公司代码:603222 公司简称:济民制药
济民健康管理股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李丽莎、主管会计工作负责人梁太荣 及会计机构负责人(会计主管人员)杨国
伟声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)的审计结果,本公司2018年度利润分配预案为:拟以公司股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.21元(含税),派发现金红利总额为672万元。当年现金分红数额占2018年度合并报表中归属于母公司所有者净利润的比重约20.96%,剩余未分配利润结转下一年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险,请参阅“第四节经营情况讨论与分可能面对的风险”相关内容。《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为本公司2018年度指定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。
十、 其他□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 34
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 51
第七节 优先股相关情况 ...... 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 57
第九节 公司治理 ...... 64
第十节 公司债券相关情况 ...... 66
第十一节 财务报告 ...... 67
第十二节 备查文件目录 ...... 166
第一节 释义
一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、济民制药 | 指 | 济民健康管理股份有限公司 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
国家药监局 | 指 | 国家食品药品监督管理总局 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
GMP | 指 | Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范 |
FDA注册 | 指 | 美国食品和药物管理局Food and Drug Administration对美国生产和进口的食品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安全检验和认可,只有通过注册的产品才能进入美国市场销售 |
大输液 | 指 | 50ml或以上的大容量注射液 |
输液器 | 指 | 一种主要用于静脉输液的经过无菌处理的、建立静脉与药液之间通道的常见的一次性的医疗耗材 |
安全注射器 | 指 | 回缩式自毁注射器,使用后其尖锐的部件自动被有效的保护起来,避免意外伤害医护人员和他人的一次性注射器。俗称“安全注射器” |
IVD | 指 | 体外诊断试剂 |
聚民生物 | 指 | 公司全资子公司聚民生物科技有限公司 |
济民堂 | 指 | 公司全资子公司浙江济民堂医药贸易有限公司 |
台州聚瑞塑胶 | 指 | 公司全资子公司台州市聚瑞塑胶科技有限公司 |
博鳌国际医院 | 指 | 公司控股公司海南济民博鳌国际医院有限公司 |
LINEAR公司 | 指 | 公司全资子公司LINEAR CHEMICALS S.L. |
鄂州二医院 | 指 | 公司控股公司鄂州二医院有限公司 |
济民君创 | 指 | 台州市黄岩济民君创投资合伙企业(有限合伙) |
济民润民 | 指 | 公司控股公司上海润民健康管理有限公司 |
白水济民医院 | 指 | 公司控股公司白水县济民医院有限公司 |
新友谊医院 | 指 | 公司控股公司郓城新友谊医院有限公司 |
上海铭迦 | 指 | 公司控股公司上海铭迦医院管理有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 济民健康管理股份有限公司 |
公司的中文简称 | 济民制药 |
公司的外文名称 | CHIMIN HEALTH MANAGEMENT CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | Chimin |
公司的法定代表人 | 李丽莎 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 张茜 | 潘敏 |
联系地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
电话 | 0576-84066800 | 0576-84066800 |
传真 | 0576-84066800 | 0576-84066800 |
电子信箱 | investment@chimin.cn | investment@chimin.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
公司注册地址的邮政编码 | 318020 |
公司办公地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
公司办公地址的邮政编码 | 318020 |
公司网址 | www.chimin.cn |
电子信箱 | investment@chimin.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事办 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 济民制药 | 603222 | 无 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座 | |
签字会计师姓名 | 陈世薇、赖兴恺 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
营业收入 | 697,831,631.05 | 602,898,708.81 | 15.75 | 450,378,618.80 |
归属于上市公司股东的净利润 | 32,062,818.70 | 52,884,359.83 | -39.37 | 40,893,904.75 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -99,682,330.71 | 51,608,807.59 | -293.15 | 38,728,949.97 |
经营活动产生的现金流量净额 | 123,987,469.81 | 72,093,811.71 | 71.98 | 72,115,824.56 |
2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2016年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 809,721,567.82 | 793,444,750.00 | 2.05 | 751,241,730.45 |
总资产 | 2,124,838,525.20 | 1,574,910,224.47 | 34.92 | 922,425,299.53 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.17 | -41.18 | 0.13 |
稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.17 | -41.18 | 0.13 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.31 | 0.16 | -293.75 | 0.12 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.00 | 6.86 | 减少2.86个百分点 | 5.56 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -12.44 | 6.69 | 减少19.13个百分点 | 5.27 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用
1、公司收购了白水济民医院和新友谊医院,带动公司营业收入同比增长15.75%;受销售费用、财务费用增加等因素的影响,公司归属于上市公司股东的净利润较上年度下降39.37%。
2、公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下滑幅度较大,主要原因系公司对鄂州二医院和白水济民医院计提商誉减值所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 164,295,406.81 | 184,913,446.12 | 190,171,987.25 | 158,450,790.87 |
归属于上市公司股东的净利润 | 11,213,798.92 | 17,201,880.96 | 8,496,476.54 | -4,849,337.72 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 10,928,487.68 | 16,191,045.05 | 7,720,264.87 | -134,522,128.31 |
经营活动产生的现金流量净额 | -47,134.52 | 42,296,468.38 | 24,790,180.19 | 56,947,955.76 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注(如适用) | 2017年金额 | 2016年金额 |
非流动资产处置损益 | -762,741.52 | -387,708.34 | -101,876.40 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,174,697.91 | 4,660,916.54 | 3,654,157.93 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 130,201,831.26 | 1,672,214.39 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,616,613.52 | -2,823,502.63 | -2,605,191.38 | |
少数股东权益影响额 | 61,400.94 | -1,241.41 | 2,514.34 | |
所得税影响额 | -313,425.66 | -172,911.92 | -456,864.10 | |
合计 | 131,745,149.41 | 1,275,552.24 | 2,164,954.78 |
十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | |
合计 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 |
十二、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司主要业务和产品
公司主营业务为医疗服务、大输液及医疗器械的研发、生产和销售,并以医疗服务为发展重点。主要产品为医疗服务、非PVC软袋大输液、塑料瓶大输液、安全注射器、无菌注射器、输液器和体外诊断试剂等产品。
(二)经营模式
1、医疗服务业务
医疗服务是公司发展的重点,目前公司已控股博鳌国际医院、鄂州二医院、新友谊医院、白水济民医院等四家医院。
公司控股的四家医院均为民营医院,民营医院主要通过更好地提升服务质量赢得患者信赖,增加诊疗人次、病房数量及提高病床使用率等来获取收益。持续完善和优化医、护、技等医疗专业以及财务、职业健康和安全、采购等职能的管理体系,使得医疗服务在业务发展、管理效率、采购成本控制体系上得到持续提升。
2、大输液业务
1)采购模式
公司大输液生产所需的主要原辅料包括生产药包材所需的聚烯烃粒子,葡萄糖、氯化钠等原料药。目前,公司大输液生产所需原辅料采购由公司采购部统一进行。对于原料药、聚烯烃粒子等用量较大、采购距离较远的主要原材料,公司采用储备定额采购模式,即由采购部依据库存管理制度结合生产部安排的生产计划进行采购。
2)生产模式
公司生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则由公司生产部根据销售计划制定。公司外销产品采用订单式,即在公司收到销售订单后开展生产。
3)销售模式
公司大输液业务的销售模式分为直销和经销两种。在直销模式下,公司直接与终端医院签订销售合同达成购销关系,根据医院的用药需求,将产品直接发往终端医院。在经销模式下,公司不直接与终端医院达成购销关系而是与经销商(医药公司)签订销售合同再由经销商销售至医院等最终用户。
3、医疗器械业务
1)采购模式
公司注射穿刺器械生产所需的主要原辅料包括医用聚丙烯、聚氯乙烯等原材料以及注射针、输液针、配药针和胶塞等辅料。
公司注射穿刺器械原辅料采购由聚民生物采购部根据生产部制定的生产计划开展工作。聚民生物会结合国际原油价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求,协商确定采购价格。
LINEAR公司会结合国际价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求,协商确定采购价格。
2)生产模式
注射穿刺器械的生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则,由聚民生物生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。外销产品主要为美国RTI公司OEM,采用订单式,即在聚民生物收到销售订单后开展生产。
体外诊断试剂(IVD)生产计划由LINEAR公司生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。
3)销售模式注射穿刺器械的销售模式分为内销和外销。外销产品主要为安全注射器,系美国RTI公司根据其市场情况,向聚民生物下达订单,聚民生物根据订单生产,按照双方约定的价格将产品销售给美国RTI公司。内销产品包括无菌注射器和输液器,主要采取经销模式,直接客户主要为医疗器械经营企业,并由合作的经销商客户将产品销售至医疗机构终端用户。
(三)行业情况1、医疗服务行业
(1)医疗机构分类
我国医疗机构按经营目的、财政、税收、价格政策和会计制度不同,被划分为非营利性和营利性进行分类管理。非营利性医疗机构是指不以营利为目的、为社会公众利益服务而设立和运营的医疗机构,其主要向公众提供基本医疗服务,满足社会公众的最基本医疗需求。非营利性医疗机构收入用于弥补医疗服务成本,实际运营中的收支结余只能用于自身的发展,并执行政府规定的医疗服务指导价格,享受相应的税收优惠政策和政府给予的财政补助。非营利性医疗机构在我国医疗服务体系中占主体和主导地位,常见主要有:公立医院、国有企业举办的企业医院、民营资本举办的非营利性医院等。
营利性医疗机构是指医疗服务所得收益可用于投资者经济回报的医疗机构,其可以根据市场需求自主确定医疗服务项目,医疗服务价格放开。
(2)医疗机构分级
我国各类医疗机构按床位、科室设置、人员、房屋、设备、各项规章制度及人员岗位责任制、注册资金到位等标准划分为一级、二级、三级。
(3)医疗机构执业许可
根据《医疗机构管理条例》,单位或者个人设置医疗机构,必须经县级以上地方人民政府卫生行政部门审查批准,并根据《医疗机构管理条例》和医疗机构基本标准进行审核并予以登记,发放《医疗机构执业许可证》。
(4)医护人员的执业许可
我国实行医师执业注册制度。根据《中华人民共和国执业医师法》、《医师执业注册管理办法》,通过考试并取得执业医师资格或执业助理医师资格的医师,经相关卫生行政部门注册后,方可按照注册的执业地点、执业类别、执业范围执业,为相应的医疗机构、预防疾病机构、保健机构工作;未经医师注册取得执业证书,不得从事医师执业活动。
根据《护士执业注册管理办法》,护士经执业注册取得《护士执业证书》后,方可按照注册的执业地点从事护理工作。护士执业注册有效期为5年;医疗卫生机构配备护士的数量不得低于国务院卫生主管部门规定的护士配备标准。
(5)医保结算和支付
基本医疗保险实行定点医疗机构(包括中医医院)和定点药店管理。定点医疗机构须经统筹
地区劳动保障行政部门审查并经社会保险经办机构确定。社会保险经办机构对定点医疗机构参保人员医疗费用进行检查和审核,并按照基本医疗保险的有关政策规定以及与定点医疗机构签订的协议,按时足额与定点医疗机构结算医疗费用,对不符合规定的医疗费用不予支付。定点医疗机构有义务提供审核医疗费用所需的全部诊治资料及帐目清单。
2、医疗器械行业医疗器械行业属医药制造业。根据2017年颁布的《医疗器械监督管理条例》(国务院令第680号)第四条规定,我国对医疗器械按照风险程度实行分类管理。具体医疗器械分第Ⅰ类、第Ⅱ类和第Ⅲ类。根据《医疗器械经营监督管理办法》的相关规定,第Ⅰ类医疗器械的经营企业不需许可和备案,对第Ⅱ类医疗器械的经营企业进行备案管理,对第Ⅲ类医疗器械的经营企业进行许可管理。
公司医疗器械产品主要为外销及西班牙LINEAR公司的销售。公司的医疗器械为各类一次性安全注射器、血液透析浓缩液、体外诊断试剂等,均为价格低廉的常用消耗品,不属于高值医用耗材,不属于医疗器械“两票制”的重点。
3、大输液行业大输液行业属医药制造业。由于受到医保控费、集中采购、限抗限输限辅等因素影响,公司业务所处的大输液行业增速放缓。
2018 年初,国务院机构改革,国家卫生健康委员会、国家市场监督管理总局和国家医疗保障局相继成立后,政府持续加强对医药行业的监管,在研发、生产、采购、销售等方面多管齐下。
1) 药品研发: 2018 年 5 月,国家食品药品监督管理总局,国家卫生健康委员会联合发布《关于优化药品注册审评审批有关事宜的公告(2018 年第 23 号)》, 2018 年 6 月中国国家药品监督管理局当选为国际人用药品注册技术协调会管理委员会成员,在政策推动下,药品审批进一步加速,国外新药也在加快进入中国。
2)药品生产:在重大药品质量安全事故频发的背景下,监管机构进一步加大药品生产安全检查力度,飞行检查呈常态化, 迫使企业规范药品生产工艺,提升产品质量。口服固体制剂一致性评价工作持续推进,已有部分产品通过评价并入市销售,对原有市场格局产生剧烈冲击;注射剂的一致性评价也已开始,未来也将显著影响现有注射剂市场格局。
3)药品销售:通过一致性评价的产品通过“4+7”集采试点进入销售环节,在价格大幅降低,医院保证销量的背景下,仿制药原研替代进程加速,而在营改增、医疗反腐等政策的共同作用下,传统的药品推广模式也将受到较大冲击。医药产业链的各价值环节呈现专业化分工,产业链合作、研发和新药引进及企业间并购越发活跃,医药行业出现新一波并购重组浪潮,而随着国内可并购资源的减少和药企国际化视野的打开,药企海外并购渐成趋势。随着医药互联网利好政策出台,智慧医疗等新型商业模式涌现,将推动健康产业的持续创新,社会资本、商业保险等也将推动多利益方进入医疗市场。但是网售处方药政策放开仍不明朗。以医联体为核心的分级诊疗政策加速推进,将对现有药品市场格局产生深远影响,基层市场和零售市场的重要性已开始逐步展现。长
期来看,人口老龄化加速、二孩政策放开、全民医保完善等利好因素,医药市场的需求仍将会保持持续增长。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
主要资产 | 重大变化说明 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 与年初相比增加1.29亿,主要系鄂州二医院和白水济民医院2018年未能完成业绩承诺而补偿给公司相应股权所致 |
其他流动资产 | 与年初相比增加211.83%,主要系子公司增值税留抵增加所致 |
可供出售金融资产 | 与年初相比减少100%,主要系公司收回投资所致 |
固定资产 | 与年初相比增加170.63%,主要系子公司白水济民医院和新友谊医院并入以及公司在建工程转固定资产增加所致 |
递延所得税资产 | 与年初相比增加81.63%,主要系公司亏损确认的递延所得税资产增加所致 |
其中:境外资产5,568.69(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为2.62%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、国际化优势博鳌乐城国际医疗旅游先行区作为国家全面深化改革开放,医疗领域先行先试的“试验田”,享受国家给与的一系列优惠政策和措施。公司旗下的博鳌国际医院位于海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区,是第一批进入海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区的企业和医院,医院充分享受国家给予的相关产业优惠政策,积极与国内外知名专家、机构展开国际医疗合作,与斯坦福大学转化医学中心建立了长期的合作关系,并成为意大利都灵大学附属医院。博鳌国际医院作为公司医疗服务业务对外国际合作的窗口,与众多国际专家团队建立了合作关系,通过与国际顶尖的专家团队合作,一方面,可以让老百姓享受“家门口”的国际化医疗服务,提升公司整体医疗技术服务水平,另一方面,可以提高医院的基础研究和临床科研实力,促进现代医学技术的转化与应用,增强公司的核心竞争力。
公司大输液已销往 40 多个国家和地区,子公司聚民生物于2014年与 RTI 签订了10年合作协议,子公司LINEAR业务均在国外,上述产品或业务的国际化,在一定程度上降低了国内市场的经营风险。
2、 营销网络优势
公司长期从事非 PVC 软袋、直立式软袋大输液和塑料瓶大输液的研发生产及销售,销售网络遍布全国,在浙江、江苏及广东等核心市场具有领先优势,产品销往全国 20 余个省份,与国内近 100 家医院及 400 余家医药经销公司建立了稳定的合作关系。
3、知识产权优势截至2018年12月31日,公司拥有69项专利技术使用权,其中15项为发明专利。77项药品注册证书和11项医疗器械注册证书。济民制药目前共拥有主要的境内外注册商标31项。
4、原材料与终端的覆盖与管理能力
作为较早进入大输液领域的制药企业,公司拥有大输液生产基地,实现输液膜粒子自产,完成全产业链整合,采用从原材料到终端“一条龙” 服务的技术和设备,坚持从管理、工艺、质量、装备上追求大输液的高品质产品。目前,公司拥有基础输液产品,包材规格齐全。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年是中国深入贯彻落实“十三五”医改规划的重要一年,对于公司的发展,充满了挑战同时也充满了机遇。一方面,行业监管政策日趋严格、医保控费成为常态,国家医疗体制改革持续深化;但另一方面,受益于人口老龄化,制药工业增速稳步提升,医疗器械和医学诊断快速发展,医疗服务需求旺盛。面对机遇与挑战,公司始终本着“凝天下才智,创宏伟事业;为人类健康,献至诚至爱”的企业宗旨,持续完善大健康产业布局,2018年全年实现营业务收入69,783.16万元,同比增长15.75%,但受商誉减值、销售费用、财务费用增加等因素的影响,公司归属于上市公司股东的净利润3,206.28万元,较去年同期下降39.37%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-9,968.23万元,较去年同期下降293.15%。
(一)医疗服务业务医疗服务是公司大健康战略发展的重点,2018年公司通过现金并购的方式,新增控股两家医院,分别为白水济民医院和新友谊医院,进一步完善了公司大健康产业的战略布局。2018年公司实现医疗服务收入20,209.33万元,较上年同期增长92.19%,主要原因为白水济民医院和新友谊医院并表及博鳌国际医院对外营业实现收入。
博鳌乐城国际医疗旅游先行区作为国家全面深化改革开放,医疗领域先行先试的“试验田”,享受国家给与的一系列优惠政策和措施。公司旗下的博鳌国际医院位于海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区,是第一批进入海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区的企业和医院,于2018年5月18日对外营业。博鳌国际医院占地82亩,总建筑面积6.5万平方米,核定病床数560张,医院配置有飞利浦最新的TF-PETCT、1.5TMRI、64排128层CT、DSA、高端全身彩超、Roche公司全自动生化仪、迈瑞的免疫发光、微量元素分析仪等全套门急诊检验设备。国际再生医学研究中心(实验室)严格按照GMP、美国AABB标准建设,配置了包括Illumina 公司 MiSeq 基因测序仪、日本松下的培养箱、奥林巴斯的倒置相差显微镜、美国贝克曼的智能型超高速离心机、空气粒子计数仪、美国Terumobct的胰岛细胞分离机、血细胞单采仪等一系列先进的实验设备。
博鳌国际医院作为公司医疗服务业务对外国际合作的窗口,与众多国际专家团队建立了合作关系,医院聘请了日本国再生医学领域知名专家小田治範先生为院长,并先后聘请了诺贝尔奖获
得者、美国国家科学院院士Michael Morris Rosbash(迈克尔?罗斯巴殊)教授,诺贝尔物理学奖获得者George Fitzgerald Smoot教授,拉斯克奖得主、美国国家科学院院士、美国医学遗传学院创始人Gregg L. Semenza 教授,欧洲科学院院士、英国皇家学会院士Peter J. Barnes教授,美国加利福尼亚大学尔湾分校外科与生物医学工程系Jonathan Robert Todd Lakey(乔纳森?罗伯特?陶德?莱基)教授来院开展临床科研工作,与斯坦福大学转化医学中心建立了长期的合作,与意大利都灵大学就人才培养、学术交流、专项技术培训、科研合作等领域开展全面广泛的合作,并成为意大利都灵大学附属医院,并与廖万清院士合作在医院设立了廖万清院士专家工作站。通过与国际顶尖的专家团队合作,一方面,可以让老百姓享受“家门口”的国际化医疗服务,提升公司整体医疗技术服务水平,另一方面,可以提高医院的基础研究和临床科研实力,促进现代医学技术的转化与应用,培育公司生物科技、医疗科技产业,增强公司的核心竞争力。
鄂州二医院新建工程项目计划在鄂州市城南地区新建一家占地面积42,887㎡,总建筑面积113,345㎡的综合性三级医院,目前主体建筑已经完成封顶,项目建成达产后,预计将为公司每年贡献5.3亿元以上的医疗收入,带动鄂州二医院迈向新的台阶。
(二)医疗器械(含体外诊断试剂)业务
医疗器械内销产品业务保持稳定,公司通过设备改造提升生产效率,确保产销量提升。
报告期内,公司子公司LINEAR的体外诊断试剂产品销往欧盟、美国等发达国家市场。
报告期内,医疗器械(含体外诊断试剂)实现主营业务收入17,934.48万元,同比增长2.50%。
报告期内,公司已与18家医院有血透业务合作,为尿毒症患者提供医疗服务,其中与6家医院共建血液透析中心,另外12家医院是血液透析耗材的供货方。
(三)大输液业务
在“限输、限抗、门诊限挂”的政策环境下,输液市场容量逐步萎缩,同时医保控费、招标政策变革使得输液价格继续下行,公司输液业务发展面临较大压力。为应对上述不利局面,公司采取了一系列的措施,加强营销管理,优化营销网络格局,调整产品结构,重点品种先行,加强招标管理,积极推进区域管理模式,稳定基础品种的市场销售。
报告期内,大输液实现主营业务收入31,009.30万元,同比下降2.14%,基本保持稳定。
(四)研发
详见“第四节经营情况讨论与分析”之“(四)行业经营性信息分析2.公司药(产)品研发
情况”。
(五)融资
2018 年12月1日,公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及其它指定信息披露媒体披露了《济民健康管理股份有限公司 2018 年度非公开发行股票预案》;2019年4月25日,公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及其它指定信息披露媒体披露了《济民健康管理股份有限公司 2018 年度非公开发行股票预案(修订稿)》。目前该事项正在按计划进行,公司将根据相关规则及时履行信息披露义务。
二、报告期内主要经营情况
请见“第四节经营情况讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 697,831,631.05 | 602,898,708.81 | 15.75 |
营业成本 | 408,069,905.68 | 331,566,942.42 | 23.07 |
销售费用 | 127,187,381.09 | 104,790,329.47 | 21.37 |
管理费用 | 70,365,209.60 | 52,930,923.88 | 32.94 |
研发费用 | 17,072,396.74 | 19,290,748.17 | -11.50 |
财务费用 | 20,291,862.65 | 14,201,356.13 | 42.89 |
经营活动产生的现金流量净额 | 123,987,469.81 | 72,093,811.71 | 71.98 |
投资活动产生的现金流量净额 | -496,595,487.46 | -531,708,377.79 | -6.60 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 331,347,442.48 | 397,815,824.15 | -16.71 |
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
2018年度,公司共实现营业收入69,783.16万元,较上年增长15.75%;共发生营业成本40,806.99万元,较上年增长23.07%。具体分析如下:
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
医药制造行业 | 469,278,277.62 | 255,442,842.43 | 45.57 | 0.01 | 3.30 | 减少1.73个百分点 |
医药贸易行业 | 20,159,577.39 | 15,907,653.05 | 21.09 | -10.94 | -6.79 | 减少3.51个百分点 |
医疗服务行业 | 202,093,326.50 | 131,318,247.40 | 35.02 | 92.19 | 110.62 | 减少5.69个百分点 |
合计 | 691,531,181.51 | 402,668,742.88 | 41.77 | 15.83 | 23.25 | 减少3.51个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
大输液 | 310,093,007.58 | 157,568,172.42 | 49.19 | -2.14 | -0.92 | 减少0.63个百分点 |
医疗器械 | 179,344,847.43 | 113,782,323.06 | 36.56 | 2.50 | 8.03 | 减少3.25个百分点 |
医疗服务 | 202,093,326.50 | 131,318,247.40 | 35.02 | 92.19 | 110.62 | 减少5.69 |
个百分点 | ||||||
合 计 | 691,531,181.51 | 402,668,742.88 | 41.77 | 15.83 | 23.25 | 减少3.51个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 559,762,376.68 | 329,883,791.99 | 41.07 | 19.58 | 27.94 | 减少3.85个百分点 |
国外 | 131,768,804.83 | 72,784,950.89 | 44.76 | 2.24 | 5.71 | 减少1.81个百分点 |
合计 | 691,531,181.51 | 402,668,742.88 | 41.77 | 15.83 | 23.25 | 减少3.51个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用医疗服务收入增长较大:主要由于白水济民医院和新友谊医院纳入公司合并报表
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
大输液 | 11,571.50 | 12,608.73 | 2,466.04 | -17.97 | -14.57 | -29.61 |
医疗器械 | 21,118.50 | 20,678.41 | 2,984.51 | 3.16 | 3.80 | 17.30 |
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
医药制造业 | 材料费用 | 131,389,314.86 | 32.63 | 127,777,810.16 | 39.11 | 2.83 | |
医药制造业 | 人工费用 | 53,388,206.17 | 13.26 | 54,702,019.28 | 16.74 | -2.40 | |
医药制造业 | 制造费用 | 70,665,321.40 | 17.55 | 64,805,947.16 | 19.84 | 9.04 | |
小计 | 255,442,842.43 | 63.44 | 247,285,776.59 | 75.69 | 3.30 | ||
医药贸易行业 | 外购成本 | 15,907,653.05 | 3.95 | 17,066,498.16 | 5.22 | -6.79 | |
小计 | 15,907,653.05 | 3.95 | 17,066,498.16 | 5.22 | -6.79 | ||
医疗服务行业 | 医疗成本 | 131,318,247.40 | 32.61 | 62,349,091.13 | 19.08 | 110.62 | 主要由于白水济民医院和新友谊医院纳入公司合并报表 |
小计 | 131,318,247.40 | 32.61 | 62,349,091.13 | 19.08 | 110.62 |
合计 | 402,668,742.88 | 100.00 | 326,701,365.88 | 100.00 | 23.25 | ||||||
分产品情况 | |||||||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 | ||||
大输液产品 | 材料费用 | 72,991,607.81 | 18.13 | 76,044,056.55 | 23.28 | -4.01 | |||||
大输液产品 | 人工费用 | 38,932,163.76 | 9.67 | 38,170,640.45 | 11.68 | 2.00 | |||||
大输液产品 | 制造费用 | 45,644,400.85 | 11.34 | 44,815,806.59 | 13.72 | 1.85 | |||||
小计 | 157,568,172.42 | 39.13 | 159,030,503.59 | 48.68 | -0.92 | ||||||
医疗械器产品 | 材料费用 | 74,305,360.10 | 18.45 | 68,800,251.76 | 21.06 | 8.00 | |||||
医疗械器产品 | 人工费用 | 17,422,106.42 | 4.33 | 16,531,378.83 | 5.06 | 5.39 | |||||
医疗械器产品 | 制造费用 | 22,054,856.55 | 5.48 | 19,990,140.57 | 6.12 | 10.33 | |||||
小计 | 113,782,323.06 | 28.26 | 105,321,771.16 | 32.24 | 8.03 | ||||||
医疗服务 | 医疗成本 | 131,318,247.40 | 32.61 | 62,349,091.13 | 19.08 | 110.62 | 主要由于白水济民医院和新友谊医院纳入公司合并报表 | ||||
小计 | 131,318,247.40 | 32.61 | 62,349,091.13 | 19.08 | 110.62 | ||||||
合计 | 402,668,742.88 | 100.00 | 326,701,365.88 | 80.92 | 23.25 |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用前五名客户销售额11,881.06万元,占年度销售总额17.03%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 %。
前五名供应商采购额4,359.79万元,占年度采购总额17.79%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。
3. 费用√适用 □不适用单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 | 费用率同比增减 | ||
金额 | 费用率 | 金额 | 费用率 | ||
营业总收入 | 697,831,631.05 | 602,898,708.81 | |||
销售费用 | 127,187,381.09 | 18.23% | 104,790,329.47 | 17.38% | 增加0.85个百分点 |
管理费用 | 70,365,209.60 | 10.08% | 52,930,923.88 | 8.78% | 增加1.30个百分点 |
财务费用 | 20,291,862.65 | 2.91% | 14,201,356.13 | 2.36% | 增加0.55个百分点 |
所得税费用 | 9,792,186.73 | 1.40% | 15,105,336.95 | 2.51% | 减少1.10个百分点 |
4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 17,072,396.74 |
本期资本化研发投入 | 0.00 |
研发投入合计 | 17,072,396.74 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 2.45 |
公司研发人员的数量 | 127 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 5.53 |
研发投入资本化的比重(%) | 0.00 |
情况说明√适用 □不适用
2018 年,公司研发投入 1,707.24万元,占公司总营业收入的2.45%,公司母公司和下属子公司聚民生物为高新技术企业,在本报告期的研发投入符合高新技术企业研发投入比例的要求。
5. 现金流√适用 □不适用单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年同期 | 增减变动 |
经营活动产生的现金流量净额 | 123,987,469.81 | 72,093,811.71 | 51,893,658.10 |
投资活动产生的现金流量净额 | -496,595,487.46 | -531,708,377.79 | 35,112,890.33 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 331,347,442.48 | 397,815,824.15 | -66,468,381.67 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 | 129,468,000.00 | 6.09 | 主要由于鄂州二医院和白水济民医院2018年未能完成业绩承诺 |
金融资产 | 而补给公司相应股权所致 | |||||
其他流动资产 | 32,209,167.00 | 1.52 | 10,328,914.19 | 0.66 | 211.83 | 主要系子公司增值税留抵增加所致 |
可供出售金融资产 | 10,520,800.00 | 0.67 | -100.00 | 主要系公司收回投资所致 | ||
固定资产 | 687,210,828.32 | 32.34 | 253,932,729.65 | 16.12 | 170.63 | 主要系子公司白水济民医院和新友谊医院并入以及公司在建工程转固定资产增加所致 |
递延所得税资产 | 12,283,304.61 | 0.58 | 6,762,807.22 | 0.43 | 81.63 | 主要系公司亏损确认的递延所得税资产增加所致 |
其他非流动资产 | 27,578,407.03 | 1.30 | 19,288,651.75 | 1.22 | 42.98 | 主要系子公司预付设备款及工程款增加所致 |
短期借款 | 270,000,000.00 | 12.71 | 162,000,000.00 | 10.29 | 66.67 | 主要系公司借款增加所致 |
应付票据及应付账款 | 254,509,895.45 | 11.98 | 189,713,716.30 | 12.05 | 34.15 | 主要系应付工程款增加所致 |
预收款项 | 22,812,174.89 | 1.07 | 11,380,331.52 | 0.72 | 100.45 | 主要系子公司博鳌国际医院预收增加所致 |
应付职工薪酬 | 18,038,833.69 | 0.85 | 12,303,876.58 | 0.78 | 46.61 | 主要系子公司白水济民医院和新友谊医院并入以及博鳌国际医院和鄂州二院应付职工薪酬增加所致 |
其他应付款 | 32,667,910.39 | 1.54 | 57,759,850.16 | 3.67 | -43.44 | 主要系公司股权支付所致 |
一年内到期的非流动负债 | 77,060,499.29 | 3.63 | 38,188,770.91 | 2.42 | 101.79 | 主要系公司长期借款变一年内增加所致 |
长期借款 | 367,706,953.37 | 17.31 | 139,325,930.83 | 8.85 | 163.92 | 主要系子公司长期借款增加所致 |
长期应付款 | 7,157,231.59 | 0.34 | 3,132,660.51 | 0.20 | 128.47 | 主要系子公司长期应付款增加所致 |
递延所得税负债 | 45,303.48 | 4,536.26 | 898.70 | 主要系子公司递延所得税负债增加所致 | ||
少数股东权益 | 236,871,043.03 | 11.15 | 134,838,206.24 | 8.56 | 75.67 | 主要系子公司白水济民医院和新友谊医院并入所致 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用单位:元 币种:人民币
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 7,184,137.24 | 保证金 |
固定资产 | 206,013,472.52 | 其中价值为2,084,029.20元人民币固定资产为LINEAR公司 |
无形资产 | 143,324,845.56 | 75,245.37欧元的银行借款提供抵押担保;其他均系为公司银行授信提供最高额抵押担保,期末固定资产、无形资产、在建工程抵押合同下的银行借款余额为43,656.37万元。 |
在建工程 | 142,283,381.41 | |
长期股权投资 | 386,202,000.00 | 为公司银行授信提供最高额质押担保,期末长期股权投资质押合同下的银行借款余额为18,872万元。 |
合 计 | 885,007,836.73 |
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》(2012修订)公司所处行业为医药制造业。
医药制造行业经营性信息分析1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1). 行业基本情况
√适用 □不适用
医药行业是我国国民经济的重要组成部分,是关系国计民生的重要产业,也是国家战略性新兴产业。其持续发展源自药品的刚性消费,具有弱周期性的特征。2015年药审改革以来,医药行业在医疗、医保、医药不同角度确立新的行业规则,其中重要特点是和国际接轨,建立新的标准,回归医药行业的本质。近年来,招标降价、一致性评价、“4+7”集采试点等政策在短期内对行业的发展带来了较大压力。但从中长期来看,随着我国经济持续增长,人民生活水平不断提高,医疗保障制度逐渐完善,人口老龄化问题日益突出,我国医药行业仍呈现出持续向好的发展趋势。
公司医药制造产品体系涵盖大输液、医疗器械等细分行业。细分行业基本情况如下:
大输液领域:
2017年以来,各省医疗机构纷纷加大限输力度,在“限输、限抗、限费”的等政策环境下,输液市场逐步萎缩,同时招标和议价等政策的影响使得输液营利面临压力。输液市场集中度进一步提高,总体上供过于求的局面仍然存在,对公司形成较大的挑战。
医疗器械行业公司是专业、专注于医疗器械研发、生产、销售和服务的高新技术企业,在本行业内积累了丰富的经验,掌握了先进的研发技术和生产工艺,主要产品均拥有自主知识产权。通过多年的技术创新和市场开拓,本公司的产品在国内外市场已初步形成了良好的品牌效应。
安全注射器、无菌注射器及输液器的生产和销售业务,受国家限制或取消门诊输液政策的逐步推行,输液类器械产品市场增量整体呈逐年放缓趋势,器械和耗材“两票制”时代来临,因此公司输液类器械产品销售面临压力。
医疗服务行业
我国医疗服务市场现处于黄金发展期,无论是医疗服务市场的内在发展驱动、发达国家的成功经验借鉴、还是国家相关医疗政策的极大支持,都预示着我国未来医疗服务市场的发展空间巨
大。
医疗服务行业是与居民生命和健康息息相关的产业。随着国民经济的增长、城镇化进程的加快、居民可支配收入的提高、人口结构的变化、医保覆盖率的提升及居民自我保健意识的加强,我国医疗服务市场需求迅速增长。根据国家卫生健康委员会《2017 年我国卫生健康事业发展统计公报》数据,2017 年全国卫生总费用预计达51598.8亿元,比2016年增长11%。其中:政府卫生支出 15517.3 亿元(占 30.1%),社会卫生支出 21206.8 亿元(占 41.1%),个人卫生支出14874.8 亿元(占 28.8%)。人均卫生总费用 3712.2 元。2017年,全国门诊总量比上年增加 2.5亿人次(增长 3.2%),居民人均就诊由2016年的5.8次增加到2017年的5. 9次。虽然卫生消费增长飞速,但我国医疗卫生费用支出比例与发达国家相比仍存在显著差距。2017年我国卫生总费用占 GDP 百分比为 6.2%,低于中高等收入国家水平,也低于《“健康中国2020”战略研究报告》中所提出的6.5%-7%的战略目标。未来在内外部因素的推动下,我国医疗服务需求还将不断释放,行业规模仍将保持快速平稳增长。
行业政策情况在医药行业整体增速放缓的新常态下,近几年政策频出,主要包括:限输、限抗、两票制、控药比以及药品注册申请优先审评等政策。对药品生产工艺、药品流通、药品注册等环节带来较大变化。
应对措施a.公司将与时俱进,密切关注国家医药政策走势,及时把握医药政策变化趋势,有效地抓住这一机遇,充分发挥品牌、产品优势,提升公司整体竞争能力。
b.公司将密切关注医疗终端市场需求变化,积极调整产品结构,优化生产工艺,控制产品生产成本,提升产品毛利率,缓解产品销售数量下降带来的收益下降,保障公司未来的盈利能力。
c.公司持续关注医疗市场变化,依托于公司多年在医疗基层市场形成的品牌优势,加大医疗市场的拓展,提升公司产品市场覆盖率。
(2). 主要药(产)品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药(产)品基本情况√适用 □不适用
报告期内,公司所属医药制造细分行业,主要产品为大输液和医疗器械,基础性输液主要有葡萄糖注射液、氯化钠注射液、复方氯化钠注射液、生理氯化钠溶液、葡萄糖氯化注射液、乳酸钠林格注射液、复方乳酸钠山梨醇、复方乳酸钠葡萄糖等基础输液;治疗性输液有甘露醇、甲硝唑、替硝唑等;医疗器械产品有:安全注射器、无菌注射器、输液器、体外诊断试剂等。
按治疗领域划分的主要药(产)品基本情况√适用 □不适用
主要治疗 领域 | 药(产)品 名称 | 所属药(产)品注册分类 | 是否属于报告期内推出的新药(产)品 | 报告期内的生产量 | 报告期内的销售量 |
输液 | 基础性输液 | - | 11,202.39 | 12,226.49 | |
输液 | 治疗性输液 | - | 369.11 | 382.25 | |
医疗器械 | 21,118.50 | 20,678.41 |
(3). 报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药(产)品情况√适用 □不适用
截止报告期内,公司共有9个药品文号纳入《国家基本药物目录》, 9个药品文号纳入国家级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》,9个药品文号纳入省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》。
纳入《国家基本药物目录》和省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》基本情况如下:
药品名称 | 注册分类 | 适应症/功能主治 |
氯化钠注射液 | 化学药品 | 各种原因所致的失水,包括低渗性、等渗性和高渗性失水;高渗性非酮症糖尿病昏迷,应用等渗或低渗氯化钠可纠正失水和高渗状态;低氯性代谢性碱中毒;外用生理盐水冲洗眼部、洗涤伤口等;还用于产科的水囊引产。 |
葡萄糖氯化钠注射液 | 化学药品 | 补充热能和体液。用于各种原因引起的进食不足或大量体液丢失。 |
葡萄糖注射液 | 化学药品 | 补充能量和体液;用于各种原因引起的进食不足或大量体液丢失(如呕吐、腹泻等),全静脉内营养,饥饿性酮症。 低糖血症; 高钾血症; 高渗溶液用作组织脱水剂; 配制腹膜透析液; 药物稀释剂; 静脉法葡萄糖耐量试验; 供配制GIK(极化液)液用。 |
复方氯化钠注射液 | 化学药品 | 各种原因所致的失水,包括低渗性、等渗性和高渗性失水; 高渗性非酮症昏迷,应用等渗或低渗氯化钠可纠正失水和高渗状态; 低氯性代谢性碱中毒。 患者因某种原因不能进食或进食减少而需补充每日生理需要量时,一般可给予氯化钠注射液或复方氯化钠注射液等。因本品含钾量极少,低钾血症需根据需要另行补充。 |
乳酸钠林格注射液 | 化学药品 | 调节体液、电解质及酸碱平衡药。用于代谢性酸中毒或有代谢性酸中毒的脱水病例。 |
复方乳酸钠葡萄糖注射液 | 化学药品 | 调节体液、电解质及酸碱平衡药。作为体液补充药。用于代谢性酸中毒或有代谢性酸中毒倾向并需要补充热量的脱水病例。 |
甘露醇注射液 | 化学药品 | 组织脱水药。用于治疗各种原因引起的脑水肿,降低颅内压,防止脑疝;降低眼内压。可有效降低眼内压,应用于其他降眼内压药无效时或眼内手术前准备。 渗透性利尿药。用于鉴别肾前性因素或急性肾功能衰竭引起的少尿。亦可应用于预防各种原因引起的急性肾小管坏死;作为辅助性利尿措施治疗肾病综合征、肝硬化腹水,尤其是当伴有 |
低蛋白血症时; 对某些药物逾量或毒物中毒(如巴比妥类药物、锂、水杨酸盐和溴化物等),本药可促进上述物质的排泄,并防止肾毒性;作为冲洗剂,应用于经尿道内作前列腺切除术;术前肠道准备。 | ||
甲硝唑氯化钠注射液 | 化学药品 | 主要用于厌氧菌感染的治疗。 |
替硝唑氯化钠注射液 | 化学药品 | 用于各种厌氧菌感染,如败血症、骨髓炎、腹腔感染、盆腔感染、肺支气管感染、肺炎、鼻窦炎、皮肤蜂窝组织炎、口腔感染及术后伤口感染;用于结肠直肠手术、妇产科手术及口腔手术等的术前预防用药。 |
(4). 公司驰名或著名商标情况
√适用 □不适用
济民制药目前共拥有主要的境内注册商标16项,2015年1月经浙江工商行政管理局认定,“”商标为著名商标。聚民生物目前共拥有主要的境内外注册商标8项,“”商标为中国名牌。LINEAR公司拥有境内外注册商标7项。
2. 公司药(产)品研发情况
(1). 研发总体情况
√适用 □不适用
公司多年来一直坚持自主研发与产学结合的研发模式,高度重视产品研发投入。2010年被认定为国家火炬计划重点企业,2009年认证为国家高新技术企业,2015年通过高新技术企业重新认定,2018年通过高新技术企业重新认定;聚民生物2013年11月通过高新技术企业,2016年11月通过高新技术企业重新认定。2018年公司已获得专利 3件,已申报专利8件,截止报告期末,公司共获得15件授权发明专利;实用新型授权专利54件。2018年度公司获得的专利情况
序号 | 专利种类 | 专利名称 | 专利号 | 专利权人 |
1 | 发明专利 | 一种适用于泌尿外科手术的山梨醇甘露醇冲洗液 | 2017106682489 | 济民制药 |
2 | 发明专利 | 血液透析联机干粉用桶 | 2017106489227 | 济民制药 |
3 | 发明专利 | 一种球囊压力注射泵 | 201510505686.4 | 聚民生物 |
(2). 研发投入情况
主要药(产)品研发投入情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
药(产)品 | 研发投入金额 | 研发投入费用化金额 | 研发投入资本化金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占营业成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
血透研发 | 146.81 | 146.81 | 0.24% | 0.44% | -14.38 |
大输液研发 | 549.17 | 549.17 | 0.91% | 1.66% | -32.13 | ||
冲洗液研发 | 238.38 | 238.38 | 0.40% | 0.72% | -46.61 | ||
其他器械研发 | 772.88 | 772.88 | 1.28% | 2.33% | 53.96 | ||
合计 | 1,707.24 | 1,707.24 | 2.83% | 0.05 | -11.50 |
同行业比较情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 研发投入金额 | 研发投入占营业收入比例(%) | 研发投入占净资产比例(%) |
华润双鹤 | 14,474.06 | 1.76% | 1.85% |
三鑫医疗 | 897.62 | 1.69% | 1.48% |
科伦药业 | 88,523.14 | 5.41% | 6.94% |
同行业平均研发投入金额 | 34,631 | ||
公司报告期内研发投入金额 | 1,707.24 | ||
公司报告期内研发投入占营业收入比例(%) | 2.45 | ||
公司报告期内研发投入占净资产比例(%) | 2.11 |
同行业可比公司数据来自于华润双鹤、三鑫医疗、科伦药业2018年年报。
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明√适用 □不适用
报告期内,公司研发投入1,707.24万元,同比下降11.50%,占当年营业收入2.45%,研发投入比重合理。
(3). 主要研发项目基本情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
研发项目 (含一致性评价项目) | 药(产)品基本信息 | 研发(注册)所处阶段 | 进展情况 | 累计研发投入 | 已申报的厂家数量 | 已批准的国产仿制厂家数量 |
平衡盐冲洗液 | 仿制 | 已报国家局 | 审评 | 387.35 | 5 | 4 |
山梨醇甘露醇冲洗液 | 仿制 | 已报国家局 | 审评 | 346.87 | 2 | 0 |
血液净化装置的体外循环血路(名称改为:一次性使用血液透析管路) | Ⅲ类血透耗材 | 已报国家局 | 审评 | 170.35 | 19 | |
大便隐血(FOB)检测试剂盒(胶乳免疫比浊法) | Ⅱ类IVD耗材 | 在研 | 临床试验 | 36.78 | 1 |
研发项目对公司的影响√适用 □不适用研发项目将围绕公司战略发展。
(4). 报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药(产)品情况√适用 □不适用2018年新取得药品补充申请批件1个
药品名称 | 批件类别 | 批件号 | 剂型 | 规格 | 原药品批准文号 |
乳酸钠林格注射液 | 药品补充申请 | 2017B02562 | 注射剂 | 500ml | 国药准字 |
批件 | H20003210 | ||
注册分类 | 化学药品 | ||
申请内容 | 增加直立式聚丙烯输液袋包装 | ||
审批结论 | 同意本产品增加直立式聚丙烯输液袋包装 | ||
药品生产企业名称 | 济民健康管理股份有限公司 | ||
地址 | 浙江省台州市黄岩区北院路888号 |
2018年新取得医疗器械注册证产品有1个
产品名称 | 注册证编号 | 型号、规格 | 产品适用范围 | 注册人名称 | 生产地址 | 注册证效期 |
一次性使用动静脉穿刺器 | 国械注准20183100580 | JM-CCQ-01, JM-CCQ-02, JM-CCQ-03, JM-CCQ-04, | 临床上血液透析时的血管穿刺 | 聚民生物科技有限公司 | 上海奉浦-江海经济园区沪杭公路1888号 | 2023-12-18 |
(5). 报告期内研发项目取消或药(产)品未获得审批情况□适用 √不适用
(6). 新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用 □不适用
1、 平衡盐溶液(供灌注用)
2、 预充式导管冲洗器
3、血液透析浓缩物
4、生化分析仪用比色杯
5、生化分析仪配套用的耗材
6、自体自然杀伤细胞辅助肿瘤治疗项目
7、自体自然杀伤治疗宫颈HPV感染项目
8、自体脂肪间充质干细胞治疗糖尿病项目
9、自体脂肪间充质干细胞治疗自身免疫性疾病项目
10、神经干细胞用于预防和治疗神经系统疾病项目
11、自体脂肪间充质干细胞治疗眼底疾病项目
3. 公司药(产)品生产、销售情况
(1). 按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
治疗 领域 | 营业 收入 | 营业 成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) | 同行业同领域产品毛利率情况 |
大输液 | 31,009.30 | 15,756.82 | 49.19 | -2.14 | -0.92 | 减少0.63个百分点 | 华润双鹤毛利率53.59%;科伦药业毛利率71.18% |
医疗器械 | 17,934.48 | 11,378.23 | 36.56 | 2.50 | 8.03 | 减少3.25个百分点 | 三鑫医疗毛利率29.88% |
情况说明□适用 √不适用
(2). 公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
1、商业分销模式:通过渠道经销商进行市场推广。产品为:基础输液、治疗输液。2、招商代理模式:通过医药代理商进行市场推广。产品为:复方乳酸钠山梨醇注射液、3000ml氯化钠注射液等。
(3). 在药品集中招标采购中的中标情况
√适用 □不适用单位:万瓶/袋
主要药(产)品名称 | 中标价格区间 | 医疗机构的合计实际采购量 |
基础输液类-塑料瓶 | 1.21-4.78元/瓶 | 1937.58 |
基础输液类-双管软袋 | 3.20-9.54元/瓶 | 7,819.38 |
非常规输液-山梨醇 | 40.99-89元/袋 | 56.8 |
非常规输液-盐3000 | 24.78-42.5元/袋 | 152.2 |
非常规输液-生理盐水3000ml | 14.12-33.90元/袋 | 81.8 |
情况说明□适用 √不适用
(4). 销售费用情况分析
销售费用具体构成√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
具体项目名称 | 本期发生额 | 本期发生额占销售费用总额比例(%) |
业务推广费 | 64,214,103.17 | 50.49 |
差旅费 | 18,432,699.17 | 14.49 |
物流运输费 | 14,646,365.94 | 11.52 |
职工薪酬 | 11,414,666.12 | 8.97 |
业务宣传费 | 11,400,817.95 | 8.96 |
办公费 | 4,197,149.60 | 3.30 |
业务招待费 | 264,612.35 | 0.21 |
其他 | 2,616,966.79 | 2.06 |
合计 | 127,187,381.09 | 100.00 |
同行业比较情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
同行业可比公司 | 销售费用 | 销售费用占营业收入比例(%) |
华润双鹤 | 319,375.40 | 38.83 |
三鑫医疗 | 6,444.68 | 12.13 |
科伦药业 | 598,722.72 | 36.62 |
同行业平均销售费用 | 308,180.93 |
公司报告期内销售费用总额 | 12,718.74 |
公司报告期内销售费用占营业收入比例(%) | 18.23 |
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明□适用 √不适用
4. 其他说明□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内,公司股权投资额24,075万元,本期投资较上年减少15,425万元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
2018年2月11日,公司第三届董事会第十三次会议并审议通过公司收购关联法人济民君创持有的白水济民医院51%股权,收购价为人民币10,710万元;收购赵选民先生持有的白水济民医院9%股权,收购价为人民币1,890万元,合计收购60%的股权总价为人民币12,600万元。
2018年4月25日,公司召开第三届董事会第十七次会议并审议通过公司收购邵品持有的新友谊医院51%股权,收购价为人民币11,475万元。2018年5月9日,新友谊医院完成此次股权转让的工商变更登记。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
2018年4月19日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过,公司拟投资23527.3万元人民币在陕西省白水县城区仓颉路与杜康东路十字东北角地块扩建医院,占地面积55.37亩。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | |
合计 | 129,468,000.00 |
根据公司与王建松、叶晓庆、浙江尼尔迈特针织制衣有限公司和鄂州市嘉禾医疗科技有限公司签订的《关于鄂州二医院有限公司之股权转让及增资协议》约定,鄂州二医院有限公司2017-2018年度的累计扣除非经常性损益后的净利润总额未达到当年承诺的累计扣除非经常性损益后的净利润总额,浙江尼尔迈特针织制衣有限公司以其拥有的鄂州二医院有限公司20%股权进行补偿。公司根据鄂州二医院有限公司截至2018年12月31日的净资产公允价值及补偿的股权比例20%确认计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
根据公司与赵选民等多方签订的《股权转让协议》约定,白水县济民医院有限公司2018年度的累计扣除非经常性损益后的净利润总额未达到当年承诺的累计扣除非经常性损益后的净利润总额,赵选民以其拥有的白水县济民医院有限公司40%股权进行补偿。公司根据白水县济民医院有限公司截至2018年12月31日的净资产公允价值及补偿的股权比例40%确认计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
被投资企业名称 | 经营范围 | 注册资本(万元) | 总资产(万元) | 净资产(万元) | 净利润(万元) | 报告期末股权比例 |
浙江济民堂医药贸易有限公司 | 中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品批发(以上均不包含冷藏冷冻药品)(凭有效许可证经营),医疗器械及零配件销售、售后服务,医疗设备租赁、销售,水处理工程设计及技术咨询,水处理设备、零配件及耗材销售,食品销售,玻璃仪器、化妆品及卫生用品、日用百货、消毒产品、化学试剂(除危险化学品及易制毒化学品)、日用化工产品(除危险化学品及易制毒化学品)、电子产品批发、零售,软件开发、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 4,000 | 15,199.59 | 5,926.16 | 881.96 | 100% |
聚民生物科技有限公司 | 医疗器械生产(具体项目详见许可证),生物科技领域内(除食品、药品、血液制品)的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、环保科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,三层共挤输液用膜制造、加工,从事货物及技术的进出口业务,塑料原料批发、零售。 | 5,000 | 12,373.50 | 9,568.16 | 1,791.02 | 100% |
台州市聚瑞塑胶科技有限公司 | 塑料粒子改性加工、销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) | 100 | 494.87 | 455.68 | -42.64 | 100% |
海南济民博鳌国 | 医学抗衰、整形美容、 | 20,000 | 44,197.65 | 19,430.70 | 35.25 | 51% |
际医院有限公司 | 生物诊疗、健康体检、健康管理、康复保健、老年医学、生物样本存储、干细胞存储、细胞制备、细胞治疗、生殖医学、内科、外科、妇产科、老年医学科、中医科、耳鼻喉科、口腔科、皮肤科、肿瘤科、体检科、预防保健科、康复医学科、医疗美容科、转化医学中心、检验科、病理科、放射科、药剂科、手术室、营养科、供应科、医务科、护理部、感染办、麻醉科、抗衰老咨询科、心理咨询科。(一般经营项目自主经营,许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。) | |||||
LINEAR CHEMICALS S.L. | 开发及生产体外诊断产品及生物技术产品,包括试剂和医疗器械。 | 432.15 | 5,568.69 | 3,727.82 | 255.16 | 100% |
鄂州二医院有限公司 | 预防保健科、内科、外科、妇产科、儿科、眼科、耳鼻咽喉科、口腔科、皮肤科、急诊科、麻醉科、医学检验科、医学影像科、病理科、中医科、血液透析诊疗技术;骨科、重症医学科、中医科(康复医学专业)、内科(内分泌专业、肾病学专业)、内分泌科(门诊);血库;健康体检服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 23,800 | 38,797.90 | 27,422.86 | 1022.63 | 80% |
白水县济民医院有限公司 | 综合医院的经营,医疗器械、耗材、药品的销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 8,500 | 13,383.77 | 9,842.15 | 586.42 | 60% |
郓城新友谊医院有限公司 | 综合医院的经营,医疗器械、耗材、药品的销 | 8,000 | 10,728.58 | 9,683.01 | 1,309.66 | 51% |
售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||||||
上海润民健康管理有限公司(2018.10.25已注销) | 营养健康咨询服务,从事医疗科技、网络科技领域的技术服务、技术咨询、技术培训、技术开发、技术转让。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 1,000 | - | - | - | 51% |
上海铭迦医院管理有限公司 | 医院管理,医疗器械、生物科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询,健康咨询,医药咨询,企业管理咨询,会展会务服务,计算机服务,计算机软硬件、实验室设备、一类医疗器械的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | 1,000 | 0 | -0.10 | -0.10 | 100% |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
随着世界各国,特别是新兴市场的发展及人民生活水平的提高,全球医疗支出不断增加,有力地促进了制药工业的发展和医疗服务的发展。新的医疗技术、医疗器械、医药产品层出不穷,医药行业市场规模日益扩大。到2021年,全球消耗的药品总量每年预计将以3%的速度增长,略高于人口变化和人口结构转变。
医药行业是我国国民经济的重要组成部分,该行业是否能健康有序地发展将直接关系到国民健康、社会稳定和经济发展。“十三五”期间,由于人口增长、老龄化进程加快、医保体系不断健全、居民支付能力增强、人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放,我国已成为全球药品消费增速最快的地区之一,成为仅次于美国的全球第二大药品消费市场。
随着我国新医改政策的陆续出台和医疗保障制度的建立健全,使基本医疗保险覆盖范围继续扩大,基本医疗保险参保人数已超过13亿人,覆盖率达到95%以上,全民医保体系已初步形成。随着新农合和城镇居民医保政府补助标准和政策范围内报销比例的不断提高,将持续促进居民增
加对医药产品的消费。与此同时,政府也陆续出台了一些扶持医药产业发展的政策,进一步鼓励医药企业创新,医药产业在政策上也将迎来一个较好的发展机遇。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司以“大健康产业”为主线,围绕医药、器械、医疗产业链拓展,积极布局生物科技、医疗科技产业,致力于将公司打造成为国内外一流的医疗健康科技集团。
在大输液面临行业环境变化与竞争加剧的形势下,公司通过积极优化产品结构,提升营销效率,基本保持了大输液板块的稳定发展。对于医疗器械板块,公司一方面加大了安全注射器等产品的出口力度,另一方面积极进行了血透产品、安全注射针等新产品的市场拓展与布局,同时通过收购西班牙LINEAR公司涉足体外诊断试剂等产品的生产与销售。对于医疗服务板块,公司将其作为大健康产业的发展重点,近两年公司通过自建及并购的方式积极进行战略布局,医疗服务产业已初具规模。
2019年,公司将充分发挥现有市场地位及技术优势,把握医疗行业发展机遇,稳步发展化学制药、医疗器械等业务的同时,重点推进博鳌国际医院国际专家团队的引进及重点科室建设,推动鄂州二医院新建医院项目的建设,通过博鳌国际医院与国际专家在生物医学科技领域内的技术合作,推动相关生物技术、医疗科技技术在国内的产业孵化,带动公司生物科技、医疗科技产业的发展。
(三) 经营计划√适用 □不适用
1、人力资源计划
公司坚持“以人为本”的经营理念,高度重视人力资源的开发和优化配置。根据公司未来的发展战略和实际需要,公司将从内部培养与外部引进两方面入手,做好人才储备,同时建立并完善人才竞争机制和激励机制,加强企业文化建设,实现公司的可持续发展。
公司一方面将对现有人员进行有针对性地培训,实现部分技术型骨干向管理型骨干转型,使部分营销型骨干向技术领域、产业领域延伸,培养一批懂技术、懂管理、懂市场的复合型管理人才。
另一方面将进一步加大对技术专家、企业管理骨干、生产管理骨干、营销骨干等方面人才引进的力度;特别要采取兼职、顾问、项目合作等多种措施引进行业专家,加强与科研院所和著名高校的合作,提高公司的技术开发能力。公司在扩充人员的同时,还将加大对员工企业文化、综合管理、专业技能等方面的培训力度,不断提高公司员工的综合素质。
此外公司将引进先进的人力资源管理方法,进一步完善内部经营责任制,建立动态合理的绩效考评机制,形成任人唯贤、能上能下的人才竞争机制;探索人才激励机制,进一步完善技术、管理人员的激励机制和约束机制,做到待遇留人、环境留人、事业留人、感情留人。
2、产品开发和技术创新计划
公司将始终贯彻以市场需求为导向的产品开发战略,结合自身技术优势和未来行业发展趋势,通过自主开发以及对外合作开发等形式,加强产品开发;同时提高市场快速反应能力,进一步缩短新产品开发周期,从而使公司在市场竞争中具备充足的自主创新能力与产品储备优势。
3、市场开拓和营销网络建设计划
公司将加强营销管理,采取“差异化支持,全力拓展”的营销策略,注重多元化配置市场资源,重点品种先行、优化营销网络格局,合理调配内部管理资源,同时加强招标管理,有序积极的推进区域管理模式,稳定基础品种市场的销售。
4、医疗服务产业发展计划
公司将根据现有博鳌国际医院、鄂州二医院、白水济民医院、新友谊医院的情况,对公司医疗健康服务板块进行梳理与整合,合理分配资源,突出重点。
(1)博鳌国际医院作为公司医疗健康服务板块的标杆,是公司医疗服务对外国际合作的窗口,也是公司布局生物科技、医疗科技产业的支撑点,因此,博鳌国际医院是公司医疗服务产业发展的重中之重;鄂州二医院地处武汉大都市经济圈,占地面积42,887㎡,总建筑面积113,345㎡,拥有1000张床位的综合性三级医院新建医院项目,目前主体建筑已经完成封顶,项目建成达产后,该院将为公司每年贡献5.3亿元以上的营业收入,因此,鄂州二医院新建医院项目也是公司医疗服务产业发展的重点;
(2)加强医疗服务板块内医院之间的联动,充分利用博鳌国际医院拥有的专家技术平台,提升整体医疗服务板块的技术水平;
(3)积极布局消费型医疗,调整医疗服务收入结构,降低医保控费带来的风险。
医疗服务产业是公司发展的重点,通过“内生式增长、外延式扩张、整合式发展”的发展模式,在做好内生发展的同时,加大对行业内优秀企业的并购,是实现公司既定战略布局的重要举措。
5、积极布局生物科技、医疗科技产业计划
生物科技、医疗科技为未来塑造无限可能,是行业企业重点布局的产业之一。公司依托博鳌国际医院平台,不断加强国际合作,持续提高自身的基础研究和临床科研实力。目前医院计划开展的科研项目包括自体自然杀伤细胞辅助肿瘤治疗项目、自体自然杀伤治疗宫颈HPV感染项目、自体脂肪间充质干细胞治疗糖尿病项目、自体脂肪间充质干细胞治疗自身免疫性疾病项目、神经干细胞用于预防和治疗神经系统疾病项目、自体脂肪间充质干细胞治疗眼底疾病项目。同时,公司也是美国加利福尼亚大学尔湾分校外科与生物医学工程系Jonathan Robert Todd Lakey(乔纳森?罗伯特?陶德?莱基)教授在干细胞治疗糖尿病,慢性胰腺炎,多发性硬化症和抗衰老研究, 间充质干细胞治疗急性脑卒中康复和阿尔兹海默症科研在中国的独家合作伙伴,公司对其科研成果在中国技术转化具有优先权,其中用胰岛移植治疗糖尿病已经获得 FDA 在加利福尼亚大学尔湾分校进行临床试验,目前是 3 期临床阶段;干细胞治疗脑卒中、脑痴呆阿尔兹海默症已获得美国
FDA 批准。
依托博鳌国际医院对外合作平台,公司后续将设立专门的生物科技子公司,对其科研成果进行孵化,推动公司在生物科技、医疗科技产业的发展。
6、深化改革和组织结构调整计划
公司目前正处于转型期,公司业务已呈现多元化发展的状况,为实现战略目标的落地,提升管理水平和运营效率,公司将根据公司的产业布局对内部组织结构进行调整,以进一步完善组织机构设置,健全人力资源管理、投资管理、营销战略管理、企业文化建设等方面的组织功能,提高公司提升管理水平及运营效率。
7、融资计划
公司在本次发行募集资金到位后,资本结构和业务结构将进一步优化。公司会重点做好本次募集资金投资项目建设,以规范的运作、科学的管理、持续的增长、丰厚的回报给投资者以持久的信心,保持在资本市场上持续融资的功能。
公司未来将进一步加强管理,提高利润水平,以优良的业绩、持续的增长、丰厚的回报给广大投资者以信心,并根据未来业务发展需要,综合考虑公司资本结构、盈利能力、资本市场环境等因素,选择合适的融资方式,优化公司资本结构,促进公司持续、健康、稳定发展。
8、兼并收购计划
公司将积极推进大健康产业布局,寻找行业中合适的兼并收购对象,通过资本市场的运作,实现产品经营和资本经营、产业资本与金融资本的结合,积极稳妥地通过兼并、收购、控股、参股等多种方式实现低成本扩张,并充分发挥证券市场的功能,逐步走专业化、系列化发展道路,实现公司规模的壮大,实现股东利益的最大化。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
(1)行业政策风险。随着国家医疗改革工作的不断深入,全面加强药品监管、医保控费、提高药品质量疗效、促进医药产业结构调整等多项政策和法规的相继出台,为医药行业未来的发展带来重大影响,公司也面临政策变化的风险。
(2)药品降价风险。受医药招标压价、医保控费等方面影响,各企业的竞争将趋激烈,公司面临药品降价风险。
(3)业务与经营风险。药品、医疗器械作为一种特殊商品,直接关系到生命健康。药品、医疗器械或因原材料、生产、运输、储存、储仓、使用等原因而产生质量问题,进而对本公司生产经营和市场声誉造成不利影响。另一方面,如果本公司新药不能适应不断变化的市场需求、新产品开发失败或难以被市场接受,将加大本公司的经营成本,对本公司的盈利水平和未来发展产生不利影响。
(4)财务风险。随着公司规模的扩大经营,导致公司自有资金不足,尽管公司通过银行融资,保证了正常生产经营所需的流动资金,但如果后期金融政策的变化,或公司无法按约偿还到期债务,则进而影响到公司正常生产经营的风险。
(5)管理风险。公司目前正处于发展的关键时期,这对公司的经营管理能力提出更高的要求。若公司的生产管理、销售管理、质量控制、风险管理等能力不能适应公司规模迅速扩张的要求,将会引发相应的管理风险。(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据《公司章程》和《股东分红回报规划》,公司本次发行上市后的利润分配政策为:
1、制定利润分配政策的原则
公司的利润分配政策的制定应遵循重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展的原则,公司应注重对投资者的合理投资予以持续、稳定回报,但公司利润分配应不得超过累计可分配利润,不应损害公司持续经营能力。
2、利润分配形式
公司可以采取现金、股票以及现金与股票相结合的方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。在利润分配方式中,相对于股票股利,公司优先采取现金分红的方式。
(1)公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的百分之二十;(2)每次利润分配时,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照相关程序,确定现金分红在该次利润分配中所占比例:
1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之八十;
2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之四十;
3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到百分之二十。
(3)公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。如果公司采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
3、利润分配的期间间隔
(1)在公司当年盈利且累计未分配利润为正数的前提下,公司每年度至少进行一次利润分配。(2)公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况,提议公司进行中期分红。
4、利润分配的条件
(1)现金分红的具体条件
在公司盈利、现金流满足公司正常经营和持续发展的情况下,公司应当采取现金方式分配股利,以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十,具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。公司任一连续三个会计年度以现金方式累计分配的利润不应少于公司该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
(2)发放股票股利的具体条件
在公司经营状况、成长性良好,且董事会认为公司每股收益、股票价格、每股净资产等与公司股本规模不匹配时,公司可以在满足上述现金分红比例的前提下,同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时,应当充分考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相适应,并考虑对未来债权融资成本的影响,以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。
5、存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
6、利润分配政策的调整
(1)如果公司因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化而需要调整利润分配政策的,调整后的利润分配政策应以股东权益保护为出发点,不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。上述“外部经营环境或自身经营状况的较大变化”系指以下情形之一:
1)有关法律、行政法规、政策、规章或国际、国内经济环境发生重大变化,非因公司自身原因导致公司经营亏损;
2)发生地震、泥石流、台风、龙卷风、洪水、战争、罢工、社会动乱等不能预见、不能避免并不能克服的不可抗力事件,对公司生产经营造成重大不利影响,导致公司经营亏损;
3)公司法定公积金弥补以前年度亏损后,公司当年实现的净利润仍不足以弥补以前年度亏损;
4)公司经营活动产生的现金流量净额连续三年均低于当年实现的可供分配利润的百分之二十;
5)法律、行政法规、部门规章规定的或者中国证监会、证券交易所规定的其他情形。(2)公司董事会在研究论证调整利润分配政策的过程中,公司可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动平台等方式,与独立董事、中小股东进行沟通和交流,充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。董事会在审议调整利润分配政策时,需经全体董事过半数同意,且经二分之一以上独立董事同意方为通过。
(3)对本章程规定的利润分配政策进行调整或变更的,应当经董事会审议通过后方能提交股东
大会审议。公司应以股东权益保护为出发点,在股东大会提案中对利润分配政策的调整或变更事项作出详细论证和说明原因,并经出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。
7、年度报告对利润分配政策执行情况的说明
公司应当在年度报告中披露现金分红政策的制定及执行情况,并对下列事项进行专项说明:
(1)是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求;
(2)分红标准和比例是否明确和清晰;
(3)相关的决策程序和机制是否完备;
(4)独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用;
(5)中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。
公司对现金分红政策进行调整或变更的,还应当对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2018年 | 0 | 0.21 | 0 | 6,720,000 | 32,062,818.70 | 20.96 |
2017年 | 0 | 0.50 | 0 | 16,000,000 | 52,884,359.83 | 30.25 |
2016年 | 0 | 0.40 | 0 | 12,800,000 | 40,893,904.75 | 31.30 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与股改相关的承诺 | 解决同业竞争 | 实际控制人李仙玉家族、公司控股股东双鸽集团、梓铭贸易 | 避免同业竞争的有关协议和承诺承诺人出具了《避免同业竞争承诺函》,承诺主要内容如下:本承诺人、本承诺人的直系亲属、本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业、及/或本承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他企业不存在从事与发行人及/或发行人的控股子公司所从事的业务相同、相似或构成实质性同业竞争业务的情况;若发行人之股票在证券交易所上市,则在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东(持股5%或以上)之期间内,本承诺人将采取有效措施,并促使本承诺人、直系亲属及相关企业采取有效措施,不会以任何形式从事或参与任何可能对发行人及其子公司目前主要从事的业务相同、相似或构成实质性同业竞争的业务,或于该等业务中持有权益或利益;在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东(持股5%或以上)期间,如本承诺人及本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业自境内外获得任何业务机会,且该业务机会与发行人及其子公司目前主要从事之业务或于其时所主要从事之业务相同、相似或构成实质性同业竞争,本承诺人应立刻通知或促使相关企业立刻通知发行人,保证发行人较本承诺人及相关企业在同等条件下享有优先获得该业务机会的权 | 长期 | 是 | 是 |
利,并将协助发行人以本承诺人及相关企业获得的条件、公允条件或发行人可接受的条件取得该业务机会;在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东(持股5%或以上)期间,除非发行人明确书面表示不从事该类业务或者放弃相关机会,本承诺人将不再新设立从事与发行人相同、相似业务或对发行人构成实质性同业竞争的控股子公司;如本承诺人在上述条件下设立新的控股子公司,从事与发行人具有同业竞争关系的业务,本承诺人将同意发行人保留适时以公允价格购买该等业务的权利;本承诺人承诺不利用本承诺人及相关企业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东(持股5%或以上)的地位和对发行人的实际控制能力,损害发行人以及发行人其他股东的权益;本承诺函同样适用于本承诺人的直系亲属,以及本承诺人、本承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他企业;本承诺人承诺对以上承诺的真实性承担全部法律责任并同意向发行人及其子公司赔偿由于本承诺人、本承诺人的直系亲属及相关企业因违反本承诺而致使发行人及其子公司遭受的一切损失、损害和开支。 | ||||||||
与股改相关的承诺 | 其他 | 实际控制人李仙玉家族、公司控股股东双鸽集团、梓铭贸易 | 关联方关于规范和减少关联交易的承诺承诺人出具了《关于减少关联交易的承诺函》,承诺:承诺人将不利用控股股东、主要股东或实际控制人的地位影响发行人的独立性,并将保持发行人在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立。截至本承诺函出具之日,除已经披露的情形外,承诺人以及承诺人投资或控制的企业与发行人不存在其他重大关联交易。承诺人承诺将尽可能地避免和减少与发行人之间将来可能发生的关联交 | 2014年9月至2019年3月 | 是 | 是 |
易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易以及其他持续经营所发生的必要的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,承诺人承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照发行人公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。承诺人将严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及发行人章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务。承诺人承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为,在任何情况下,不要求发行人向本承诺人提供任何形式的担保。承诺人有关规范关联交易的承诺,将同样适用于承诺人的控股子公司(发行人子公司除外),承诺人将在合法权限范围内促成承诺人的控股子公司履行规范与发行人之间已经存在或可能发生的关联交易的义务 | ||||||||
其他承诺 | 其他 | 实际控制人李仙玉家族、公司控股股东双鸽集团 | 24个月内不减持其持有公司的所有股份(包括承诺期间因公司股份发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产生的股份) | 2018年6月21日止2020年6月20日 | 是 | 是 | 若违反承诺减持公司股份,则减持公司股份所得收益全部归公司所有,并承担由此引发的法律责任 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用□不适用
1) 根据2016年12月公司与浙江尼尔迈特针织制衣有限公司签订的《股权转让及增资协议》,鄂州二医院有限公司2017年度、2018年度、2019年度扣除非经常性损益后净利润不得低于2,300.00万元、2,645.00万元、2,843.00万元,累计不低于2,300.00万元、4,945.00万元、7,788.00万元。本期公司实现扣除非经常性损益净利润为1,041.78万元,累计实现3,384.86万元,未达到累计承诺利润。鄂州二医院未完成利润主要系社保结算差异的影响,对本期商誉减值测试的影响为70,837,225.43元。
2)根据2018年3月公司与赵选民签订的《股权转让协议》,白水县济民医院有限公司2018年度、2019年度、2020年度扣除非经常性损益后净利润不得低于1,725.00万元、1,980.00万元、2,280.00万元,累计不低于1,725.00万元、3,705.00万元、5,985.00万元。本期公司实现扣除非经常性损益净利润为629.15万元,累计实现629.15万元,未达到累计承诺利润。白水县济民医院有限公司未完成利润主要系本期医院体检市场运营不佳,对本期商誉减值测试的影响为50,390,838.31元。
3)根据2018年4月公司与邵品签订的《股权转让协议》,郓城新友谊医院有限公司2018年5-12月、2019年度、2020年度扣除非经常性损益后净利润不得低于1,300.00万元、2,250.00万元、2,585.00万元,累计不低于1,300.00万元、3,550.00万元、6,135.00万元。本期公司实现扣除非经常性损益净利润为1,307.77万元,完成承诺利润。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。
2、2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据 | 10,262,388.13 | 应收票据及应收账 | 166,295,107.13 |
应收账款 | 156,032,719.00 | 款 | |
应付票据 | 17,018,872.50 | 应付票据及应付账款 | 189,713,716.30 |
应付账款 | 172,694,843.80 | ||
应付利息 | 361,048.72 | 其他应付款 | 57,759,850.16 |
应付股利 | |||
其他应付款 | 57,398,801.44 | ||
管理费用 | 72,221,672.05 | 管理费用 | 52,930,923.88 |
研发费用 | 19,290,748.17 | ||
收到其他与经营活动有关的现金[注] | 12,505,163.48 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,105,163.48 |
收到其他与投资活动有关的现金[注] | 5,600,000.00 | 收到其他与投资活动有关的现金 |
[注]:将实际收到的与资产相关的政府补助5,600,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 90 |
境内会计师事务所审计年限 | 9年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 25 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
公司的控股子公司鄂州二医院有限公司被温州银行股份有限公司衢州龙游支行起诉要求对浙江尼尔迈特针织制衣有限公司的债务承担连带清偿责任。 2018年11月30日,原告温州银行股份有限公司衢州龙游支行向浙江龙游法院提出撤诉。 | 公司于2018年10月10日披露的《关于控股子公司收到法院传票及民事起诉状的公告》(公告编号:2018-067)、2018年12月4日披露的《关于诉讼撤讼的公告》(公告编号:2018-088)刊载于上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》上。 |
临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用
(二) 其他说明□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,没有受到中国证监会及上海证券交易所处罚的情形。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司全资子公司聚民生物与公司实际控制人之一并担任公司副总经理别涌共同投资设立山东聚润功大智能科技有限公司已获2018年11月30日,公司第三届董事会第二十四次和2018年12月17日,公司2018年第五次临时股东大会审议通过。 | 公司于2018年12月1日披露的《关于对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2018-084)、2018年12月4日披露的《关于对外投资暨关联交易的补充公告》(公告编号:2018-087)刊载于上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》上。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用山东聚润功大智能科技有限公司已于2019年2月1日注销。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用
2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况□适用 √不适用
(二) 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0.00 | ||||||||||||
公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 7,140 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 7,140 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 7,140 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 8.83 | ||||||||||||
其中: |
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0.00 |
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0.00 |
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0.00 |
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0.00 |
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 控股子公司的经营状况、资信及偿还债务能力有充分的了解,其财务风险处于可控制的范围之内。 |
担保情况说明 | 为控股子公司作担保(按权益比例) |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用□不适用
为贯彻落实国家扶贫开发战略和精神,推进精准扶贫、精准脱贫工作,公司注重履行社会责任,开展社会公益活动。
2. 年度精准扶贫概要√适用□不适用
公司通过慈善基金会开展捐助活动,共捐资6.97万元。
3. 精准扶贫成效√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 6.97 |
4.教育脱贫 | |
其中:4.1资助贫困学生投入金额 | 2 |
8.社会扶贫 | |
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额 | 2 |
8.2定点扶贫工作投入金额 | 1.5 |
4. 后续精准扶贫计划√适用□不适用
2019年公司将围绕公司总体战略,以“凝天下才智,创宏伟事业;为人类健康,献至诚至爱”的公司使命,持续开展社会公益活动,积极履行社会责任。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司始终坚持履行对股东、对客户、对员工、对环境、对资源、对社会应尽的义务与责任。积极做好对利益相关者的保护,坚持履行社会责任。
1、产品质量方面,本公司秉持“济民制药,制药济民”的经营理念,围绕医药健康核心业务,坚持产品创新和管理提升,树立企业形象,为公司持续发展打好基础。
2、员工福利方面,公司注重员工的培养与发展计划,组织职业技能培训,增强员工岗位技能,开展各种职工文体活动,定期为员工提供免费健康体检。
3、公益事业方面,济民制药鄂州二医院、白水济民医院开展专家义诊活动。
鄂州二医院2018年共开展义诊活动19次,惠及群众2500余人元;
2018年4月开展免费助听器发放活动,惠及19人;2018年7月底开展关爱环卫工人大型公益活动;2018年健康扶贫对包联的17个自然村54户贫困户的60位贫困患者给予了帮扶。每月坚持下乡7次,全年共计84次。为优抚对象开展了专门义诊300多人。
4、环境保护方面,公司严格按照台州市环保部门的环保要求,确保环保投入,定期对环保设备进行维护、改造和升级,公司三废的排放均达到台州市环境监测部门监测标。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用(1) 排污信息√适用□不适用
公司或子公司 | 排污名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 分布情况 | 排放浓度和总量 | 超标排放情况 | 执行排放标准 | 核定排放总量 | |
济民制药 | 废水 | COD | 滤排 | 1只 | 在厂区南边废水标排口排出、排往黄岩北控污水净化有限公司再处理 | 浓度108mg/L、总量26.9784吨 | 无 | 《污水综合排放标准》(GB8978-1996)中的三级排放 | 浓度500mg/L、总量153.25吨/年 |
氨氮 | 浓度1.79mg/L、总量0.4472吨 | 无 | 《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值(DB33/887-2013) | 浓度35mg/L、总量10.73吨/年 | |||||
排放量 | 排放量是251028.1吨 | 无 | / | 排放量是306500吨/年 | |||||
济民制药 | 废气 | 二氧化硫 | 滤排 | 1只 | 在厂区东南角,排向高空 | 0 | 无 | 《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)中的燃气锅炉排放标准 | 浓度50mg/M3、总量81.6吨/年 |
氮氧化物 | 0 | 无 | 浓度200mg/M3、总量52.96吨/年 | ||||||
济民制药 | 固废 | 药用废活性炭 | 转移到德力西长江处理 | 2处 | 输液过滤 | 13.9吨 | 无 | GB18597-- 2001 | 无核定 |
废活性炭 | 环卫部门清运处理 | 3处 | 纯水系统 | 4.5吨 | 无 | GB18599-- 2001 | 无核定 | ||
废包装材料 | 外售废品收购站 | 4处 | 各车间原辅材料 | 7.8吨 | 无 | GB18599-- 2001 | 无核定 |
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
2018年度,公司投入50多万元,按照废水零直排的要求,完成雨、污管网的改造工作。投入40多万元,完成注塑、硫化废气增加处理设施,由原来的直接高空排放到现在的处理后高空排放。计划投入100万元,完善公司的污水预处理设施,建处理能力为80吨/天的生化处理池,现土建已完成,计划在2019年5月份正常运行。全年公司三废处理设施运行正常,各种指标都在规定范围内。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
2018年度没有项目进行环境影响评价。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
2018年度重新编写济民健康管理股份有限公司突发环境事件应急预案,并按要求在环保局备案。按照预案要求,在2018年3月、6月、9月、12月进行应急演练。
(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司自行监测方案有两套,一套是废水在线监测方案,一套是排污指标定期监测方案。废水在线监测方案如下:
类别 | 检测项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 数据形成 |
废水 | COD | 污水标准排放口 | 每二小时一次 | 每二小时一次 | 数据每一小时更新一次,实时记录并上传到省监测平台 |
氨氮 | 污水标准排放口 | 每二小时一次 | 每二小时一次 | 数据每一小时更新一次,实时记录并上传到省监测平台 | |
PH | 污水标准排放口 | 24小时实时检测 | 24小时实时进行 | 数据每一小时更新一个均值,实时记录并上传到省监测平台 | |
污水量 | 污水标准排放口 | 24小时实时检测 | 24小时实时进行 | 数据每一小时更新一个和值,实时记录并上传到省监测平台 |
公司的排污指标定期监测是委托台州市绿科检测技术有限公司进行的,具体检测方案如下:
类别 | 检测项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 采样时间 |
废水 | 挥发酚、BOD5、动植物油、石油类、悬浮物 | 污水标准排放口 | 每月一次 | 上午或下午采集一次,每次采集3个样品 | 每月月初,所采集的样品需当天送检 |
噪声 | 三界噪声 | 厂区四周(4个点位) | 每季度一次 | 上午或下午采集一次 | 1月、4月 |
公司收到检测报告后,把报告及时上传到浙江省企业自行监测信息公开平台。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用(四) 其他说明□适用 √不适用十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
双鸽集团有限公司 | 115,830,800 | 115,830,800 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
台州市梓铭贸易有限公司 | 22,000,000 | 22,000,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
张雪琴 | 39,069,200 | 39,069,200 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
李丽莎 | 10,000,000 | 10,000,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
李慧慧 | 10,000,000 | 10,000,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
田云飞 | 3,400,000 | 3,400,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
别涌 | 3,400,000 | 3,400,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
李友方 | 1,360,000 | 1,360,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
李仙玉 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
王妙华 | 500,000 | 500,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
李福球 | 400,000 | 400,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
王安平 | 300,000 | 300,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
张尚斌 | 300,000 | 300,000 | 0 | 0 | 原因详见附注 | 2018.02.22 |
合计 | 207,060,000 | 207,060,000 | 0 | 0 | / |
附注:公司股东双鸽集团有限公司、台州市梓铭贸易有限公司等二家法人及李仙玉家族及亲属等11位自然人承诺,自公司股票上市之日起36个月内,不转让或委托他人管理已持有的股份,也不由公司回购该部分股份。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 12,103 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 8,131 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |||
股份 状态 | 数量 | ||||||||
双鸽集团有限公司 | 0 | 115,830,800 | 36.20 | 0 | 质押 | 78,500,000 | 境内非国有法人 | ||
张雪琴 | 0 | 39,069,200 | 12.21 | 0 | 质押 | 39,000,000 | 境内自然人 | ||
台州市梓铭贸易有限公司 | 0 | 22,000,000 | 6.88 | 0 | 质押 | 21,000,000 | 境内非国有法人 | ||
李丽莎 | 0 | 10,000,000 | 3.13 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
李慧慧 | 0 | 10,000,000 | 3.13 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
田云飞 | 0 | 3,400,000 | 1.06 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
别涌 | 0 | 3,400,000 | 1.06 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
黄宇 | 0 | 3,200,300 | 1.00 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
许清河 | 0 | 2,980,800 | 0.93 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
李启军 | 0 | 2,241,420 | 0.70 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
双鸽集团有限公司 | 115,830,800 | 人民币普通股 | 115,830,800 | ||||||
张雪琴 | 39,069,200 | 人民币普通股 | 39,069,200 | ||||||
台州市梓铭贸易有限公司 | 22,000,000 | 人民币普通股 | 22,000,000 | ||||||
李丽莎 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | ||||||
李慧慧 | 10,000,000 | 人民币普通股 | 10,000,000 | ||||||
田云飞 | 3,400,000 | 人民币普通股 | 3,400,000 | ||||||
别涌 | 3,400,000 | 人民币普通股 | 3,400,000 | ||||||
黄宇 | 3,200,300 | 人民币普通股 | 3,200,300 | ||||||
许清河 | 2,980,800 | 人民币普通股 | 2,980,800 | ||||||
李启军 | 2,241,420 | 人民币普通股 | 2,241,420 | ||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人李仙玉家族持有浙江济民制药股份有限公司股份6636.92万股,占公司总股本的20.75%,并持有公司控股股东双鸽集团100%的股权和法人股股东台州市梓铭贸易有限公司92.73%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人√适用 □不适用
名称 | 双鸽集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 李仙玉 |
成立日期 | 1994年11月30日 |
主要经营业务 | 第三类注射穿刺器械(一次性使用无菌注射针,一次性使用静脉输液针),第三类医用高分子材料及制品(以上项目限下属子公司凭许可证经营);改性塑料粒料加工、销售,塑料制品销售,模具加工、销售;经营本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;塑料制品制造(涉及许可证的,凭许可证经营) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
姓名 | 李仙玉 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 济民制药董事、双鸽集团执行董事兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 张雪琴 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 梓铭贸易执行董事兼经理、双鸽集团监事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 李慧慧 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 济民制药董事、梓铭贸易监事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 李丽莎 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 济民制药董事长、双鸽集团监事、聚瑞塑胶执行董事、聚民生物执行董事 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 田云飞 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 是 |
主要职业及职务 | 济民制药董事、总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 别涌 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 聚民生物总经理、济民制药副总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
李丽莎 | 董事长 | 女 | 40 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0 | 58.93 | 是 | |
李仙玉 | 董事 | 男 | 64 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | 50.00 | 50.00 | 0 | -- | 是 | |
李慧慧 | 董事 | 女 | 37 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | 1,000.00 | 1,000.00 | 0 | -- | 否 | |
田云飞 | 董事、总经理 | 男 | 38 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | 340.00 | 340.00 | 0 | 41.40 | 否 | |
黄宇 | 董事 | 男 | 55 | 2016.10.19 | 2018.11.09 | 320.00 | 320.00 | 0 | -- | 否 | |
邱高鹏 | 董事、常务副总经理 | 男 | 46 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 31.61 | 否 |
陈坤 | 董事、副总经理 | 男 | 36 | 2018.11.28 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 32.98 | 否 |
别涌 | 副总经理 | 男 | 43 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | 340.00 | 340.00 | 0 | 58.93 | 否 | |
张茜 | 董事会秘书 | 女 | 56 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 39.33 | 否 |
梁太荣 | 副总经理兼财务总监 | 男 | 55 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 19.53 | 否 |
马桂验 | 副总经理 | 女 | 58 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | 9.50 | 9.50 | 0 | - | 16.86 | 否 |
张斌 | 副总经理 | 男 | 64 | 2017.02.16 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 19.23 | 否 |
王连兰 | 职工监事 | 女 | 42 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 16.08 | 否 |
高伟 | 监事 | 男 | 36 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 11.36 | 否 |
李永泉 | 监事 | 男 | 56 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 6.00 | 否 |
潘桦 | 独立董事 | 男 | 54 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 6.00 | 否 |
宣国良 | 独立董事 | 男 | 76 | 2016.10.19 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 6.00 | 否 |
金立志 | 独立董事 | 男 | 63 | 2018.08.07 | 2019.10.19 | - | - | - | - | 2.50 | 否 |
叶金荣 | 独立董事 | 男 | 61 | 2016.10.19 | 2018.06.12 | - | - | - | - | 5.00 | 否 |
合计 | 3,059.5 | 3,059.5 | 0 | 371.74 |
姓名 | 主要工作经历 |
李丽莎 | 先后任职于济民制药质管部、上海双鸽采购部、财务部及人力资源部。担任的社会职务包括上海市奉贤区南桥镇人大代表、上海市奉贤区工商联常务理事、上海市商会常务理事、上海市台州商会副会长以及奉贤区食品药品安全协会理事等。曾任济民制药董事,现任济民制药董事长,以及聚民生物执行董事、聚瑞塑胶执行董事、上海双鸽执行董事、济民堂执行董事、上海铭迦执行董事、双鸽集团监事、双鸽贸易执行董事及经理。 |
李仙玉 | 历任温岭水道仪表厂员工、黄岩建委车队调度员、黄岩体委附属厂供销员,1984年创办双鸽集团。担任的社会职务包括第九届、十届浙江省人大代表、第十二届黄岩区人大常委会委员,第十三届、十四届黄岩区人大常委会副主任,黄岩工商联合会(总商会)会长,全国卫生产业企业管理协会副会长,浙江省企业发展研究会会长。现任济民制药董事,以及双鸽集团执行董事兼总经理、双鸽旅行社执行董事、双鸽置业执行董事、万豪机械执行董事、双鸽新能源董事长、双鸽国际酒店执行董事兼经理、双鸽物业执行董事、台州市双鸽房地产开发有限公司董事长兼总经理、台州市腾业房地产开发有限公司董事长兼总经理。 |
李慧慧 | 先后任职于济民制药采购部、人力资源部、国际贸易部及研发中心。担任的社会职务包括黄岩区政协常委、黄岩青年企业家协会副秘书长、黄岩质量协会副会长、台州无党派知识分子联谊会副会长。曾任济民制药董事长,现任济民制药董事,以及双鸽新能源董事、华凯器械董事长、双鸽贸易监事、梓铭贸易监事。 |
田云飞 | 历任济民制药生产部经理、总经理助理、双鸽集团副总经理、双鸽集团总经理、双鸽新能源执行董事兼经理;担任的社会职务包括第十一届浙江省人大代表;2008年4月至今任公司总经理。现任济民制药董事、总经理,博鳌国际医院董事。 |
别涌 | 历任山东大学学术交流中心经理、上海双鸽实业有限公司总经理,现任聚民生物科技有限公司总经理,济民制药副总经理。 |
黄宇 | 先后任双鸽国际酒店经理,济民制药董事、双鸽新能源董事、临海市双鸽餐饮娱乐有限公司执行董事兼经理、台州市双鸽房地产开发有限公司董事、台州市腾业房地产开发有限公司董事、台州市黄岩银丰置业执行董事兼经理、浙江银丰典当有限责任公司执行董事兼总经理、台州市黄岩浙通汽车有限公司执行董事兼经理,黄岩皇家花园精品酒店监事、浙江黄岩申达机械有限公司监事。 |
邱高鹏 | 2010年6月至2011年6月任华立集团华方医药科技有限公司营销部部长,2011年6月至2013年6月任浙江我芯我能科技有限公司董事、总经理,2013年6月至今,任公司董事、常务副总经理、济民堂总经理,并兼任鄂州二医院执行董事、新友谊医院执行董事兼总经理,担任社会职务黄岩区第十四届政协委员;浙江省医药协会常务理事。 |
陈坤 | 2009年-2011任职于西部证券投资银行部,项目经理;2011年-2016任职于广发证券投资银行部,保荐代表人;2016年-2018年任职于西安雷迪信息技术有限公司,董事、财务总监兼董事会秘书;现任济民制药董事、副总经理。 |
张茜 | 曾在上海沪昌特殊钢股份有限公司、上海复旦复华科技股份有限公司、复地(集团)股份有限公司任职,历任证券部主任,董事会办公室主任、董事会秘书。现任公司董事会秘书。 |
梁太荣 | 历任黄岩县饮食服务公司主办会计、财务股长,黄岩区审计局审计事务所所长、审计科科长。2000年7月至2007年7月任职于黄岩滨江世纪指挥部,任副指挥,期间兼任黄岩区司法局党组成员。黄岩区交通局副局长。现任公司副总经理兼财务总监。 |
马桂验 | 历任天津药业股份有限公司工艺员;天津力生制药股份有限公司中心化验室主任;天津百特医疗用品有限公司质量经理;中国大冢制药有限公司生产部、质量部、资材部部长;现任济民制药副总经理。 |
张斌 |
历任铁道兵12师、基建工程兵北京指挥部医院任卫生员、外科医生,卫生部中日友好医院任外科医生、医务处副处长,卫生部任副处长、处长、副司长、局长,国家卫计委任老干部局局长。现任公司副总、中国整形美容协会会长。 | |
王连兰 | 曾任质量控制部副经理、经理,现任济民制药监事、公司副总工程师、研发中心负责人。 |
高伟 | 历任兴业银行台州黄岩支行信贷科办事员、浙江天宇药业有限公司总经理秘书兼行政部副经理、双鸽集团董事长秘书、双鸽新能源办公室主任兼人力资源部经理。现任济民制药监事、办公室主任。 |
李永泉 | 历任浙江大学求是特聘学者,浙江大学药学院教授、博导,享受国务院政府特殊津贴,入选浙江省151人才工程重点层次。杭州大学生命科学学院副教授、研究所副所长,浙江大学生化研究所所长、教授、博导,曾兼任浙江佐力药业有限公司总工程师。现任浙江大学药物生物技术研究所所长,浙江省微生物制药技术工程实验室主任,中国微生物学会理事,浙江省微生物学会副理事长;2016年10月起任济民制药监事会主席。 |
潘桦 | 历任临海市土特产公司统计和会计、临海市会计师事务所副所长,现任台州中衡会计师事务所有限公司董事长、经理,台州市产权交易所有限公司董事,台州中衡工程咨询有限公司执行董事兼总经理,绿田机械股份有限公司董事,临海市中衡纳税人俱乐部(个体工商户)负责人,台州中衡商务秘书有限公司执行董事、经理,奥锐特药业股份有限公司董事,济民制药独立董事。 |
宣国良 | 历任上海交通大学机械系任助教、讲师,在此期间曾参加水下激光设备、卫星通信信号接受设备、彩色电视中心设备研制等多个重要科研项目。曾在联邦德国康斯坦茨大学作访问学者,进修经济管理,其间在西门子、博世公司实习访问,任奥地利Innsbruck大学任客座教授。于1993年回国后,任上海交通大学管理学院教授、博士生导师,多次主持重大决策项目,并受聘任上海市人民政府参事、兰生股份有限公司独立董事,已从上海交通大学退休。现任济民制药独立董事。 |
金立志 | 历任上海市卢湾区人民政府公职人员,上海市恒信律师事务兼职律师,上海市和平律师所副主任、支部书记。现任上海金沁律师事务所主任、支部书记,深圳中理咨询有限责任公司执行董事、总经理, 宁波天龙电子股份有限公司独立董事,济民制药独立董事。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李仙玉 | 双鸽集团有限公司 | 执行董事、总经理 | 1994-11 | |
李丽莎 | 双鸽集团有限公司 | 监事 | 1994-11 | |
李慧慧 | 梓铭贸易 | 监事 | 2010-05 |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
李丽莎 | 双鸽贸易 | 执行董事及经理 | 2015-12 | |
上海双鸽 | 执行董事 | 2000-03 | ||
李仙玉 | 双鸽置业 | 执行董事 | 2003-06 | |
万豪机械 | 执行董事 | 2003-09 | ||
双鸽新能源 | 董事长 | 2008-05 | ||
双鸽国际酒店 | 执行董事兼经理 | 2008-12 | ||
台州市双鸽房地产开发有限公司 | 董事长兼经理 | 2013-09 | ||
台州市腾业房地产开发有限公司 | 董事长兼总经理 | 2014-07 | ||
上海双鸽大厦物业管理有限公司 | 执行董事 | 2004-04 | ||
临海市双鸽旅行社有限公司 | 执行董事 | 2014-01 | ||
李慧慧 | 双鸽新能源 | 董事 | 2008-05 | |
华凯器械 | 董事长 | 2003-01 | ||
双鸽贸易 | 监事 | 2004-02 | ||
黄宇 | 双鸽新能源股份有限公司 | 董事 | 2008-05 | |
台州市双鸽房地产开发有限公司 | 董事 | 2013-09 | ||
台州市腾业房地产开发有限公司 | 董事 | 2013-11 | ||
台州市黄岩银丰置业 | 执行董事兼经理 | 2012-06 | ||
浙江银丰典当有限责任公司 | 执行董事兼经理 | 2005-09 | ||
黄岩皇家花园精品酒店 | 监事 | 2009-07 | ||
浙江黄岩申达机械有限公司 | 监事 | 1997-08 | ||
浙江济民健康管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018-12 | ||
浙江黄岩浙通汽车有限公司 | 执行董事兼经理 | 2013-07 | ||
台州市黄岩区新东方幼儿园有限公司 | 董事 | 2018-10 | ||
台州市黄岩银丰飞机销售有限公司 | 执行董事兼经理 | 2014-04 | ||
台州市黄岩模塑中心大厦有限公司 | 董事 | 2014-11 |
台州市黄岩塑料大厦有限公司 | 监事 | 2013-12 | ||
李永泉 | 浙江大学 | 教授、博士生导师、生化研究所所长 | 2016-03 | |
万邦德新材股份有限公司 | 独立董事 | 2017-06 | ||
潘桦 | 台州中衡会计师事务所有限公司 | 董事长、经理 | 1999-12 | |
台州市产权交易所有限公司 | 董事 | 2003-12 | ||
台州中衡工程咨询有限公司 | 执行董事兼经理 | 2009-03 | ||
台州中衡商务秘书有限公司 | 执行董事、经理 | 2014-07 | ||
绿田机械股份有限公司 | 董事 | 2017-01 | ||
奥锐特药业股份有限公司 | 董事 | 2017-06 | ||
金立志 | 上海金沁律师事务所 | 主任 | 2012-06 | |
宁波天龙电子股份有限公司 | 独立董事 | 2018-10 | ||
深圳中理咨询有限责任公司 | 执行董事、总经理 | 2018-08 | ||
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事(包括独立董事)、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会具体方案,高级管理人员的报酬需董事会审议决定,董事、监事的报酬需由股东大会审议决定。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 以公司年初制定的经营目标为基础,年终时结合个人考核、履职情况等相关绩效考核,并依照公司经营目标完成情况,确定人个报酬。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司2018年度严格按照董、监事及高级管理人员薪酬和有关激励考核制度执行,制定的制度、激励考核制度及薪酬发放的程序符合有关法律、法规及公司章程的规定,符合公司的实际情况。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 371.74万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
叶金荣 | 独立董事 | 离任 | 因病去世 |
金立志 | 独立董事 | 聘任 | 独立董事人数低于公司章程规定 |
黄宇 | 董事 | 离任 | 个人工作原因 |
陈坤 | 董事兼副总经理 | 聘任 | 董事人数低于公司章程规定 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
公司高级管理人员马桂验女士的证券账户存在未预先披露的情况下减持公司股票,上交所予以监管关注的决定、浙江证监局出具警示函措施的决定,详见公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的公告2017-014、2017-022)。
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 670 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,627 |
在职员工的数量合计 | 2,297 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 181 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 634 |
销售人员 | 115 |
技术人员 | 983 |
财务人员 | 83 |
行政人员 | 482 |
合计 | 2,297 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
大专及以上 | 1,159 |
高中、中专、技校 | 552 |
初中及以下 | 586 |
合计 | 2,297 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用完善薪酬制度,做好市场调研分析工作,使公司的薪酬体系和薪酬管理不断完善、优化。设计良好、合乎需要的薪酬制度,合理设计薪酬结构,确定薪酬标准,使员工的劳动付出通过薪资得到合理回报,实现员工自我价值,以促进企业经营的不断发展。
(三) 培训计划√适用 □不适用培训坚持按需施教,务求实效的原则,根据公司改革与发展需要和员工多样化培训需求,分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训,增强教育培训的针对性和实效性,确保培训质量。一方面,加强公司中、低层管理人员的培训,完善知识结构,提高管理者的综合素质,增强综合管理能力、创新和执行能力。另一方面,加强员工的基础培训,提升其文化、技能水平,增强严格履行岗位职责的能力。公司始终坚持构建完善的、可持续发展的学习平台,打造团队学习之轮,使企业成长为学习型组织,提升企业核心竞争力。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 596256 |
劳务外包支付的报酬总额 | 11025446 |
七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用公司依据有关法律法规的要求,建立了股东大会、董事会及下属专门委员会、监事会和公司 高级管理人员等各级公司治理机构。股东大会、董事会及下属专门委员会、监事会和高级管理人员职责明晰、相互制衡,形成了规范、有效的公司治理机制。股东大会是公司的权力机构,通过 选举和更换董事、监事,修改公司章程,审议董事会、监事会报告,审议决定重大财务事项等行使股东权力;董事会及下属专门委员会负责公司重大事项的决策和年度经营目标的确定;监事会 作为监督机构,对公司经营管理行为进行监督,对董事及高级管理人员进行监督;公司高级管理人员对董事会负责,依法对公司资产经营进行管理。以董事会及下属专门委员会为中心的决策系统、 以公司高级管理人员为中心的执行系统及以监事会为中心的监督系统各司其职,构成职责分离、 相互约束的制衡机制。报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关法律法规、规范性文件的要求,不断地完善公司治理结构,梳理完善内部控制制度,新制定并审议通过了公司《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》、《内部控制评价管理办法》、《年 报信息披露重大差错责任追究制度》等;规范公司运作,加强内幕信息管理,强化信息披露工作, 切实维护公司及全体股东的合法权益,确保了公司持续稳定的发展。 报告期内,公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为,也未受到监管部门的查处。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年第一次临时股东大会 | 2018年3月1日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2018年3月2日 |
2017年年度股东大会 | 2018年6月14日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2018年6月15日 |
2018年第二次临时股东大会 | 2018年8月7日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2018年8月8日 |
2018年第三次临时股东大会 | 2018年9月11日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2018年9月12日 |
2018年第四次临时股东大会 | 2018年11月29日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2018年11月30日 |
2018年第五次临时股东大会 | 2018年12月17日 | 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) | 2018年12月18日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式,股东大会的召集、召开、决策程序,符合《公司法》和《公司章程》的规定。上述股东大会中所审议议案均全部审议通过,公司董事会及时披露了相关股东大会决议的公告。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
李丽莎 | 否 | 13 | 3 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李仙玉 | 否 | 13 | 3 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李慧慧 | 否 | 13 | 0 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
田云飞 | 否 | 13 | 0 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
邱高鹏 | 否 | 13 | 13 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
陈坤 | 否 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
潘桦 | 是 | 13 | 3 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
宣国良 | 是 | 13 | 3 | 10 | 0 | 0 | 否 | 6 |
金立志 | 是 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
黄宇 | 否 | 11 | 2 | 9 | 0 | 0 | 否 | 0 |
叶金荣 | 是 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 13 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 5 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 8 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
应当披露具体情况□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用
报告期内,公司根据实际情况确定其报酬,董事会薪酬与考核委员会则对高级管理人员年度薪酬的发放情况进行监督与审核。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司出具的《2018年度内部控制评价报告》详见公司2019年4月25日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司《2018年度内部控制评价报告》出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。详见公司2019 年4月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上刊登的相关公告。
是否披露内部控制审计报告:是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告√适用 □不适用
审 计 报 告
天健审〔2019〕4008号
济民健康管理股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了济民健康管理股份有限公司(以下简称济民制药)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了济民制药2018年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于济民制药,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 商誉减值
1. 关键审计事项
如财务报表附注所述,截至2018年12月31日,济民制药合并报表中商誉列报金额为17,276.16万元,其中商誉原值为29,398.96万元,商誉减值准备为12,122.80万元。商誉原值系济民制药收购鄂州二医院有限公司、白水县济民医院有限公司及郓城新友谊医院有限公司时确认的商誉。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的评估需依赖管理层的判断,减值评估涉及确定折现率、未来期间销售增长率、毛利率等评估参数,且商誉金额较大,对财务报表影响重大,我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2. 审计中的应对
我们针对济民制药商誉减值关键审计事项实施的主要审计程序包括:
(1) 对济民制药商誉减值测试相关的内部控制的设计有效性进行了评估和测试;(2) 复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
(3) 获取公司收购医院时的股权转让协议,了解股权转让协议中关于股权支付对价及业绩补偿条款;
(4) 评价了由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质;
(5) 与公司管理层及外部评估专家讨论,对减值测试结果最为敏感的假设进行分析,分析检查管理层采用的假设的恰当性、方法的合理性及相关披露是否适当;
(6) 复核管理层对关键假设执行的敏感性分析,评价关键假设的变化对减值测试结果的影响,识别在选择关键假设时可能存在的管理层偏向的迹象;
(7) 获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表,比较商誉所述资产组的账面价值与其可收回金额的差异,确认是否存在商誉减值情况。获取并复核由外部专家出具的商誉减值测试报告;
(8) 根据商誉减值测试结果,检查和评价商誉的列报和披露是否准确和恰当。
(二) 收入确认
1.关键审计事项如财务报表附注所述,2018年度济民制药实现营业收入69,783.16 万元,较2017年度营业收入增加9,493.29万元,增幅15.75%。济民制药主要销售大输液、医疗器械产品及提供医疗服务,内销产品以根据合同约定将产品交付给购货方作为收入确认时点,外销产品以根据合同约定将产品报关、离港并取得提单作为收入确认时点,医疗服务以对患者完成相应医疗诊断等服务完毕时作为收入确认时点。由于收入确认对济民制药的重要性以及对当期利润的重大影响,我们将收入确认识别为关键审计事项。
2. 审计中的应对
我们针对济民制药收入确认关键审计事项实施的审计程序主要包括:
(1) 评价与收入确认相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性,对收入循环的关键内部控制的设计和执行实施穿行测试和控制测试;
(2) 检查销售合同主要条款,以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求;
(3) 对收入执行分析性程序,包括将本年与上年收入以及本年各月收入进行比较、将本年与上年毛利率以及本年各月毛利率进行比较、分析主要产品价格及销量的变动情况、分析主要客户的收入及毛利率波动情况等;
(4) 就本期确认的收入,选取样本检查销售合同、经由客户签收确认的发货单据以及出口报关单、提单等支持性文件,以评价相关销售收入是否已按照既定的收入确认政策进行确认;
(5) 就资产负债表日后确认的销售收入,选取样本检查由客户签收确认的发货单据以及出口
报关单、提单等支持性文件,以评价相关销售收入是否在恰当的期间确认;
(6) 抽取客户样本执行独立函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额;(7) 针对外销收入,获取海关出口数据并与账面记录进行核对。四、其他信息济民制药管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估济民制药的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
济民制药治理层(以下简称治理层)负责监督济民制药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对济民制药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致济民制药不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就济民制药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈世薇
(项目合伙人)
中国·杭州中国 注册会计师:赖兴恺
二〇一九年四月二十三日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 济民健康管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 139,398,670.45 | 179,571,042.51 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 191,730,189.45 | 166,295,107.13 | |
其中:应收票据 | 6,976,386.62 | 10,262,388.13 | |
应收账款 | 184,753,802.83 | 156,032,719.00 | |
预付款项 | 4,985,395.01 | 4,484,112.68 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 6,463,722.06 | 7,412,351.84 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 93,379,083.07 | 102,223,019.82 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 32,209,167.00 | 10,328,914.19 | |
流动资产合计 | 597,634,227.04 | 470,314,548.17 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
可供出售金融资产 | 10,520,800.00 | ||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 687,210,828.32 | 253,932,729.65 | |
在建工程 | 369,298,007.51 | 435,361,124.10 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 255,257,748.33 | 224,250,633.49 | |
开发支出 | |||
商誉 | 172,761,571.19 | 151,478,162.66 | |
长期待摊费用 | 2,814,431.17 | 3,000,767.43 | |
递延所得税资产 | 12,283,304.61 | 6,762,807.22 | |
其他非流动资产 | 27,578,407.03 | 19,288,651.75 | |
非流动资产合计 | 1,527,204,298.16 | 1,104,595,676.30 |
资产总计 | 2,124,838,525.20 | 1,574,910,224.47 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 270,000,000.00 | 162,000,000.00 | |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 254,509,895.45 | 189,713,716.30 | |
预收款项 | 22,812,174.89 | 11,380,331.52 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 18,038,833.69 | 12,303,876.58 | |
应交税费 | 10,696,907.18 | 12,686,915.71 | |
其他应付款 | 32,667,910.39 | 57,759,850.16 | |
其中:应付利息 | 1,071,726.78 | 361,048.72 | |
应付股利 | |||
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 77,060,499.29 | 38,188,770.91 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 685,786,220.89 | 484,033,461.18 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 367,706,953.37 | 139,325,930.83 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | 7,157,231.59 | 3,132,660.51 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 17,550,205.02 | 20,130,679.45 | |
递延所得税负债 | 45,303.48 | 4,536.26 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 392,459,693.46 | 162,593,807.05 | |
负债合计 | 1,078,245,914.35 | 646,627,268.23 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 199,739,626.48 | 199,739,626.48 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 2,053,040.09 | 1,839,040.97 | |
专项储备 |
盈余公积 | 28,974,863.74 | 25,321,692.52 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 258,954,037.51 | 246,544,390.03 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 809,721,567.82 | 793,444,750.00 | |
少数股东权益 | 236,871,043.03 | 134,838,206.24 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,046,592,610.85 | 928,282,956.24 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,124,838,525.20 | 1,574,910,224.47 |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:济民健康管理股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 61,097,972.09 | 107,768,997.86 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据及应收账款 | 48,876,824.52 | 90,750,950.78 | |
其中:应收票据 | 3,180,000.00 | 2,369,031.20 | |
应收账款 | 45,696,824.52 | 88,381,919.58 | |
预付款项 | 16,264,825.27 | 2,375,573.69 | |
其他应收款 | 288,755.90 | 444,322.50 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 44,218,626.81 | 55,287,857.46 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 2,089,513.16 | 314,139.70 | |
流动资产合计 | 302,304,517.75 | 256,941,841.99 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 10,520,800.00 | ||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 668,781,792.47 | 540,209,792.47 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 245,658,180.40 | 133,513,765.02 | |
在建工程 | 158,852.89 | 80,855,335.18 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 83,449,402.50 | 86,091,574.19 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 466,719.96 | 700,080.00 | |
递延所得税资产 | 8,986,908.05 | 3,717,609.25 |
其他非流动资产 | 1,329,586.61 | 6,691,139.40 | |
非流动资产合计 | 1,008,831,442.88 | 862,300,095.51 | |
资产总计 | 1,311,135,960.63 | 1,119,241,937.50 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 264,000,000.00 | 162,000,000.00 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据及应付账款 | 62,521,981.67 | 36,269,798.52 | |
预收款项 | 762,137.75 | 845,204.31 | |
应付职工薪酬 | 6,213,195.77 | 5,388,562.18 | |
应交税费 | 1,752,407.23 | 4,329,406.27 | |
其他应付款 | 4,418,592.78 | 54,801,725.20 | |
其中:应付利息 | 724,902.89 | 361,048.72 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 56,500,000.00 | 37,000,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 396,168,315.20 | 300,634,696.48 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 217,220,000.00 | 138,720,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 17,459,371.69 | 20,130,679.45 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 234,679,371.69 | 158,850,679.45 | |
负债合计 | 630,847,686.89 | 459,485,375.93 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 199,739,626.48 | 199,739,626.48 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 28,974,864.74 | 25,321,693.52 | |
未分配利润 | 131,573,782.52 | 114,695,241.57 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 680,288,273.74 | 659,756,561.57 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,311,135,960.63 | 1,119,241,937.50 |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
合并利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 697,831,631.05 | 602,898,708.81 | |
其中:营业收入 | 697,831,631.05 | 602,898,708.81 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 776,993,348.80 | 533,348,759.45 | |
其中:营业成本 | 408,069,905.68 | 331,566,942.42 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 8,610,438.68 | 8,377,446.10 | |
销售费用 | 127,187,381.09 | 104,790,329.47 | |
管理费用 | 70,365,209.60 | 52,930,923.88 | |
研发费用 | 17,072,396.74 | 19,290,748.17 | |
财务费用 | 20,291,862.65 | 14,201,356.13 | |
其中:利息费用 | 21,112,750.72 | 12,478,777.24 | |
利息收入 | 715,446.25 | 1,322,276.88 | |
资产减值损失 | 125,396,154.36 | 2,191,013.28 | |
加:其他收益 | 4,174,697.91 | 4,558,907.04 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 733,831.26 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 129,468,000.00 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -100,099.29 | 12,597.17 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 55,114,712.13 | 74,121,453.57 | |
加:营业外收入 | 952.30 | 302,937.71 | |
减:营业外支出 | 2,280,208.05 | 3,424,736.35 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 52,835,456.38 | 70,999,654.93 | |
减:所得税费用 | 9,792,186.73 | 15,105,336.95 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 43,043,269.65 | 55,894,317.98 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 43,043,269.65 | 55,894,317.98 | |
2.终止经营净利润(净亏损以 |
“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.少数股东损益 | 10,980,450.95 | 3,009,958.15 | |
2.归属于母公司股东的净利润 | 32,062,818.70 | 52,884,359.83 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 213,999.12 | 2,118,659.72 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 213,999.12 | 2,118,659.72 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | |
1.重新计量设定受益 计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损 益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 213,999.12 | 2,118,659.72 | |
1.权益法下可转损益 的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产 公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益 的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | 213,999.12 | 2,118,659.72 | |
6.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 43,257,268.77 | 58,012,977.70 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 32,276,817.82 | 55,003,019.55 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 10,980,450.95 | 3,009,958.15 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.17 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.17 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
母公司利润表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业收入 | 189,124,173.75 | 223,492,567.50 | |
减:营业成本 | 163,190,709.96 | 169,518,035.37 | |
税金及附加 | 4,526,718.20 | 5,055,321.52 | |
销售费用 | 2,451,150.29 | 2,704,681.38 | |
管理费用 | 21,969,893.15 | 16,215,631.61 |
研发费用 | 9,206,065.73 | 12,733,687.01 | |
财务费用 | 21,133,788.98 | 12,036,067.45 | |
其中:利息费用 | 20,871,226.82 | 12,397,713.55 | |
利息收入 | 334,296.48 | 719,056.87 | |
资产减值损失 | 82,860,224.36 | -1,097,839.73 | |
加:其他收益 | 2,950,746.53 | 3,225,454.67 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 15,733,831.26 | 20,000,000.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 129,468,000.00 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -141,878.34 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 31,796,322.53 | 29,552,437.56 | |
加:营业外收入 | 620.05 | 105,227.73 | |
减:营业外支出 | 646,829.07 | 2,454,340.73 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 31,150,113.51 | 27,203,324.56 | |
减:所得税费用 | -5,381,598.66 | 360,895.51 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,531,712.17 | 26,842,429.05 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,531,712.17 | 26,842,429.05 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
5.外币财务报表折算差额 | |||
6.其他 | |||
六、综合收益总额 | 36,531,712.17 | 26,842,429.05 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
合并现金流量表2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 713,007,478.33 | 574,881,974.75 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 15,698,389.64 | 14,731,596.87 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,906,514.88 | 18,105,163.48 | |
经营活动现金流入小计 | 746,612,382.85 | 607,718,735.10 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 251,063,159.67 | 216,845,764.18 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 160,208,388.67 | 130,488,505.37 | |
支付的各项税费 | 67,883,229.01 | 60,161,547.92 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 143,470,135.69 | 128,129,105.92 | |
经营活动现金流出小计 | 622,624,913.04 | 535,624,923.39 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 123,987,469.81 | 72,093,811.71 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 10,520,800.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 733,831.26 | ||
处置固定资产、无形资产和其 | 2,215,306.55 | 707,520.00 |
他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 13,469,937.81 | 707,520.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 260,848,101.22 | 334,744,295.49 | |
投资支付的现金 | 10,520,800.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 249,117,324.05 | 187,150,802.30 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 510,065,425.27 | 532,415,897.79 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -496,595,487.46 | -531,708,377.79 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 30,300,000.00 | 60,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 30,300,000.00 | 60,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 585,000,000.00 | 361,220,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 32,000,000.00 | 26,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 647,300,000.00 | 447,220,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 210,207,506.45 | 24,486,447.32 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,964,492.27 | 24,917,728.53 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 61,780,558.80 | ||
筹资活动现金流出小计 | 315,952,557.52 | 49,404,175.85 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 331,347,442.48 | 397,815,824.15 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,106,265.55 | -2,103,558.53 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -40,154,309.62 | -63,902,300.46 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 172,368,842.83 | 236,271,143.29 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 132,214,533.21 | 172,368,842.83 |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 226,854,281.43 | 234,868,630.13 | |
收到的税费返还 | 292,932.64 | 975,736.61 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,532,280.00 | 41,682,009.55 | |
经营活动现金流入小计 | 234,679,494.07 | 277,526,376.29 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 114,728,126.57 | 114,518,304.66 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 47,979,473.52 | 49,573,697.64 | |
支付的各项税费 | 13,635,658.33 | 16,857,268.88 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 42,154,236.30 | 21,621,565.30 | |
经营活动现金流出小计 | 218,497,494.72 | 202,570,836.48 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,181,999.35 | 74,955,539.81 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 38,900,800.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 15,733,831.26 | 20,000,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,728,095.95 | 684,945.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 56,362,727.21 | 20,684,945.00 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,365,302.15 | 50,448,665.29 | |
投资支付的现金 | 197,520,800.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 260,414,461.40 | 187,489,639.60 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 100,000.00 | ||
投资活动现金流出小计 | 278,879,763.55 | 435,459,104.89 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -222,517,036.34 | -414,774,159.89 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 409,000,000.00 | 361,220,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 409,000,000.00 | 361,220,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 209,000,000.00 | 23,500,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,507,372.65 | 24,836,664.83 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 450,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 245,957,372.65 | 48,336,664.83 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 163,042,627.35 | 312,883,335.17 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -85,463.63 | -286,427.11 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -43,377,873.27 | -27,221,712.02 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 100,780,420.56 | 128,002,132.58 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 57,402,547.29 | 100,780,420.56 |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 1,839,040.97 | 25,321,692.52 | 246,544,390.03 | 134,838,206.24 | 928,282,956.24 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 1,839,040.97 | 25,321,692.52 | 246,544,390.03 | 134,838,206.24 | 928,282,956.24 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 213,999.12 | 3,653,171.22 | 12,409,647.48 | 102,032,836.79 | 118,309,654.61 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 213,999.12 | 32,062,818.70 | 10,980,450.95 | 43,257,268.77 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 91,052,385.84 | 91,052,385.84 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 30,300,000.00 | 30,300,000.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | 60,752,385.84 | 60,752,385.84 | |||||||||||
(三)利润分配 | 3,653,1 | -19,653 | -16,000,0 |
71.22 | ,171.22 | 00.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,653,171.22 | -3,653,171.22 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 2,053,040.09 | 28,974,863.74 | 258,954,037.51 | 236,871,043.03 | 1,046,592,610.85 |
项目 | 上期 | ||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | -279,618.75 | 22,637,449.61 | 209,144,273.11 | 57,697,788.76 | 808,939,519.21 | ||||||
加:会计政策变更 |
前期差错更正 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||
其他 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | -279,618.75 | 22,637,449.61 | 209,144,273.11 | 57,697,788.76 | 808,939,519.21 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,118,659.72 | 2,684,242.91 | 37,400,116.92 | 77,140,417.48 | 119,343,437.03 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 2,118,659.72 | 52,884,359.83 | 3,009,958.15 | 58,012,977.70 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 74,130,459.33 | 74,130,459.33 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
4.其他 | 14,130,459.33 | 14,130,459.33 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,684,242.91 | -15,484,242.91 | -12,800,000.00 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,684,242.91 | -2,684,242.91 | |||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -12,800,000.00 | -12,800,000.00 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结 |
转留存收益 | |||||||||||||
5.其他 | |||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 1,839,040.97 | 25,321,692.52 | 246,544,390.03 | 134,838,206.24 | 928,282,956.24 |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 25,321,693.52 | 114,695,241.57 | 659,756,561.57 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 25,321,693.52 | 114,695,241.57 | 659,756,561.57 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,653,171.22 | 16,878,540.95 | 20,531,712.17 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 36,531,712.17 | 36,531,712.17 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益 |
的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 3,653,171.22 | -19,653,171.22 | -16,000,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 3,653,171.22 | -3,653,171.22 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 28,974,864.74 | 131,573,782.52 | 680,288,273.74 |
项目 | 上期 | ||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 22,637,450.61 | 103,337,055.43 | 645,714,132.52 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 22,637,450.61 | 103,337,055.43 | 645,714,132.52 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,684,242.91 | 11,358,186.14 | 14,042,429.05 | ||||||||
(一)综合收益总额 | 26,842,429.05 | 26,842,429.05 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 2,684,242.91 | -15,484,242.91 | -12,800,000.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 2,684,242.91 | -2,684,242.91 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -12,800,000.00 | -12,800,000.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 320,000,000.00 | 199,739,626.48 | 25,321,693.52 | 114,695,241.57 | 659,756,561.57 |
法定代表人:李丽莎 主管会计工作负责人:梁太荣 会计机构负责人:杨国伟
三、 公司基本情况
1. 公司概况√适用 □不适用
济民健康管理股份有限公司(原名浙江济民制药股份有限公司,以下简称公司或本公司)系在浙江济民制药有限公司的基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司,于2010年10月28日在台州市工商行政管理局登记注册,设立时注册资本11,000万元,股份总数11,000万股(每股面值1元)。公司现持有统一社会信用代码为91330000610008739T的营业执照,注册资本32,000万元,股份总数32,000万股(每股面值1元),均为无限售条件的流通股股份。公司股票已于2015年2月17日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。主要经营活动为健康管理咨询、健康信息咨询,大输液和注射器、输液器的研发、生产和销售以及提供医疗服务,主要产品为非PVC软袋、塑瓶大输液、注射器、输液器和医疗服务。
本财务报表业经公司2019年4月23日三届二十九次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
本公司将浙江济民堂医药贸易有限公司、聚民生物科技有限公司、台州市聚瑞塑胶科技有限公司、海南济民博鳌国际医院有限公司、鄂州二医院有限公司、白水县济民医院有限公司、郓城新友谊医院有限公司、上海铭迦医院管理有限公司、山东聚润功大智能科技有限公司和LINEARCHEMICALS S.L.等10家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营√适用 □不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
(1) 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产的账面价值;2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5) 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
a. 债务人发生严重财务困难;
b.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
e.因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
f.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额500万元以上(含) 或占应收款项账面余额10%以上的款项 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法) | |
账龄组合 | 账龄分析法 |
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
1年以内(含1年) | 5 | 5 |
其中:1年以内分项,可添加行 | ||
1-2年 | 20 | 20 |
2-3年 | 50 | 50 |
3年以上 | 100 | 100 |
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 |
坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
12. 存货√适用 □不适用
(1)存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4)存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品按照次转销法进行摊销。
2) 包装物按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产□适用 √不适用
14. 长期股权投资√适用 □不适用
(1)共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
① 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③ 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 平均年限法 | 10-50 | 0-5 | 1.90-10.00 |
通用设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
专用设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
运输工具 | 平均年限法 | 4-10 | 5-10 | 9.00-23.75 |
其他设备 | 平均年限法 | 3-10 | 5-10 | 9.00-31.67 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
软件使用权 | 5 |
土地使用权 | 33.75-46.75 |
客户营销网络 | 10 |
其他 | 10-15 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债□适用 √不适用
26. 股份支付□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
(1)收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④ 相关的经济利益很可能流入;⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2)收入确认的具体方法
公司主要销售非PVC软袋、塑瓶大输液和注射器、输液器等产品以及提供医疗服务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。医疗服务收入确认需满足以下条件:公司已完成对客户的医疗服务,且收入金额已确定,已经获取了收回服务款的收款凭证且相关经济利益很可能流入。
29. 政府补助√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1) 公司能够满足政府补助所附的条件;2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
本公司根据《财政部关于修订 印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》(财会〔2018〕 15号) 和企业会计准则的要求 编制 2018 年度财务报表,此 项会计政策变更采用追溯调 整法。 | 2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额: 原 列 报 应 收 票 据10,262,388.13 元、应收账款 156,032,719.00 元,新列报应收票据及应收账款 166,295,107.13元;原列报应付票据 17,018,872.50 元, 应付账款 172,694,843.80元,新列报应付票据及应付账款189,713,716.30 元;原列报应付利息 361,048.72元、其他应付款57,398,801.44 元,新列报其他应付款57,759,850.16元;原列报管理费用 72,221,672.05 元,新列报管理费用52,930,923.88元、研发费用 19,290,748.17元;原列报收到其他与经营活动有关的现金[注] 12,505,163.48元、收到其他与投资活动有关的现金[注] 5,600,000.00元,新列报收到其他与经营活动有关的现金 18,105,163.48 元。 |
其他说明[注]:将实际收到的与资产相关的政府补助5,600,000.00元在现金流量表中的列报由“收到其他与投资活动有关的现金”调整为“收到其他与经营活动有关的现金”。
(2). 重要会计估计变更
√适用 □不适用
会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始适用的时点 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
会计估计变更 | 三届董事会第十六次会议和第三届监 | 2018年1月1日 | 增加公司2018年度利润总额173.95万元、归属 |
事会第九次会议审议通过 | 于上市公司股东的净利润82.06万元 |
其他说明无
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、11%、10%[注1]、21%[注2]、6%;出口货物享受 “免、抵、退”税政策或退(免)税政策,退税率为15%、17%; |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
[注1]:根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税﹝2018﹞32号),自2018年5月起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%和10%。
[注2]:境外子公司按10%、21%缴纳增值税
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
聚民生物科技有限公司 | 15% |
白水县济民医院有限公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠√适用 □不适用
(1)根据《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕70号),公司通过高新技术企业重新认定,自2018年起3年内减按15%的税率计缴企业所得税,2018年企业所得税的适用税率为15%。
(2)子公司聚民生物科技有限公司于2016年11月24日取得高新技术企业证书(证书编号为
GR201631001696),被认定为高新技术企业,有效期为三年,2018年企业所得税的适用税率为15%。
(3)根据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财政部、海关总署、国家税务总局财税〔2011〕58号),子公司白水县济民医院有限公司自2011年1月1日至2020年12月31日减按15%的税率征收企业所得税。
(4)根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号),依据附件3《营业税改增值税试点过渡政策的规定》中的有关规定,子公司海南济民博鳌国际医院有限公司、鄂州二医院有限公司、白水县济民医院有限公司和郓城新友谊医院有限公司提供的医疗服务收入均免征增值税。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 307,277.75 | 135,624.44 |
银行存款 | 131,907,255.46 | 173,917,165.64 |
其他货币资金 | 7,184,137.24 | 5,518,252.43 |
合计 | 139,398,670.45 | 179,571,042.51 |
其中:存放在境外的款项总额 | 7,831,624.47 | 5,356,532.37 |
其他说明
期末货币资金中包含承兑汇票保证金2,579,800.00元,信用证保证金1,384,268.02元,保函保证金1,115,624.80元以及贷款保证金2,104,444.42元不属于现金及现金等价物;期初货币资金中包含承兑汇票保证金4,289,005.25元,信用证保证金213,622.38元,保函保证金1,015,624.80元以及为开具银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金1,683,947.25元不属于现金及现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | |
其中:债务工具投资 | ||
权益工具投资 | 129,468,000.00 | |
合计 | 129,468,000.00 |
其他说明:
根据公司与王建松、叶晓庆、浙江尼尔迈特针织制衣有限公司和鄂州市嘉禾医疗科技有限公司签订的《关于鄂州二医院有限公司之股权转让及增资协议》约定,鄂州二医院有限公司2017-2018
年度的累计扣除非经常性损益后的净利润总额未达到当年承诺的累计扣除非经常性损益后的净利润总额,浙江尼尔迈特针织制衣有限公司以其拥有鄂州二医院有限公司的20%股权进行补偿。公司根据鄂州二医院有限公司截至2018年12月31日的净资产公允价值及补偿的股权比例20%确认计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产76,800,000.00元。
根据公司与赵选民等多方签订的《白水县济民医院有限公司之股权转让协议》约定,白水县济民医院有限公司2018年度的累计扣除非经常性损益后的净利润总额未达到当年承诺的累计扣除非经常性损益后的净利润总额,赵选民以其拥有白水县济民医院有限公司的40%股权进行补偿。公司根据白水县济民医院有限公司截至2018年12月31日的净资产公允价值及补偿的股权比例40%确认计入以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产52,668,000.00元。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 6,976,386.62 | 10,262,388.13 |
应收账款 | 184,753,802.83 | 156,032,719.00 |
合计 | 191,730,189.45 | 166,295,107.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 6,976,386.62 | 10,262,388.13 |
合计 | 6,976,386.62 | 10,262,388.13 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 19,623,771.76 | |
合计 | 19,623,771.76 |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 199,722,162.41 | 100.00 | 14,968,359.58 | 7.49 | 184,753,802.83 | 168,454,697.69 | 100.00 | 12,421,978.69 | 7.37 | 156,032,719.00 |
合计 | 199,722,162.41 | / | 14,968,359.58 | / | 184,753,802.83 | 168,454,697.69 | / | 12,421,978.69 | / | 156,032,719.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 183,721,131.76 | 9,186,056.59 | 5.00 |
1至2年 | 12,355,495.46 | 2,471,099.09 | 20.00 |
2至3年 | 668,662.60 | 334,331.31 | 50.00 |
3年以上 | 2,976,872.59 | 2,976,872.59 | 100.00 |
合计 | 199,722,162.41 | 14,968,359.58 | 7.49 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额1,991,027.01元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 622,210.64 |
其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 17,093,204.28 | 8.56 | 854,660.21 |
客户二 | 16,921,274.81 | 8.47 | 1,927,711.64 |
客户三 | 14,218,691.92 | 7.12 | 710,934.60 |
客户四 | 12,817,461.00 | 6.42 | 640,873.05 |
客户五 | 6,976,563.88 | 3.49 | 348,828.19 |
小 计 | 68,027,195.89 | 34.06 | 4,483,007.69 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用本期非同一控制下合并日转入坏账准备余额1,177,564.52元。
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) |
1年以内 | 4,752,945.55 | 95.33 | 4,278,711.63 | 95.42 |
1至2年 | 70,776.00 | 1.42 | 59,656.20 | 1.33 |
2至3年 | 42,217.20 | 0.85 | 143,744.85 | 3.21 |
3年以上 | 119,456.26 | 2.40 | 2,000.00 | 0.04 |
合计 | 4,985,395.01 | 100.00 | 4,484,112.68 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
供应商一 | 500,000.00 | 10.03 |
供应商二 | 438,807.40 | 8.80 |
供应商三 | 384,000.00 | 7.70 |
供应商四 | 294,000.00 | 5.90 |
供应商五 | 274,251.36 | 5.50 |
小 计 | 1,891,058.76 | 37.93 |
其他说明□适用 √不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 6,463,722.06 | 7,412,351.84 |
合计 | 6,463,722.06 | 7,412,351.84 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,885,508.03 | 100.00 | 1,421,785.97 | 18.03 | 6,463,722.06 | 8,252,393.01 | 100.00 | 840,041.17 | 10.18 | 7,412,351.84 |
合计 | 7,885,508.03 | / | 1,421,785.97 | / | 6,463,722.06 | 8,252,393.01 | / | 840,041.17 | / | 7,412,351.84 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 3,756,372.45 | 187,818.60 | 5.00 |
1至2年 | 3,356,460.26 | 671,292.05 | 20.00 |
2至3年 | 420,000.00 | 210,000.00 | 50.00 |
3年以上 | 352,675.32 | 352,675.32 | 100.00 |
合计 | 7,885,508.03 | 1,421,785.97 | 18.03 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收出口退税 | 3,240,452.88 | 3,354,598.81 |
应收暂付款 | 1,004,342.86 | 1,726,100.89 |
押金保证金 | 3,555,017.91 | 3,139,782.33 |
其他 | 85,694.38 | 31,910.98 |
合计 | 7,885,508.03 | 8,252,393.01 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额579,239.36元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
国内应收出口退税 | 应收退税款 | 2,390,844.23 | 1年以内 | 30.32 | 119,542.21 |
琼海市人力资源和社会保障局 | 押金保证金 | 2,150,000.00 | 1-2年 | 27.27 | 430,000.00 |
浙江高盛钢结构有限公司 | 应收暂付款 | 816,500.00 | 1年内及1-2年 | 10.36 | 127,750.00 |
琼海市财政局 | 押金保证金 | 539,717.00 | 1-2年 | 6.84 | 107,943.40 |
台州市黄岩区土地储备中心 | 押金保证金 | 400,000.00 | 2-3年 | 5.07 | 200,000.00 |
合计 | / | 6,297,061.23 | / | 79.86 | 985,235.61 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 19,566,087.05 | 19,566,087.05 | 20,489,346.82 | 20,489,346.82 | ||
在产品 | 8,822,195.34 | 8,822,195.34 | 11,409,817.15 | 11,409,817.15 | ||
库存商品 | 59,204,861.04 | 1,602,050.31 | 57,602,810.73 | 62,525,704.33 | 62,525,704.33 | |
委托加工物资 | 3,366.70 | 3,366.70 | ||||
自制半成品 | 7,387,989.95 | 7,387,989.95 | 7,794,784.82 | 7,794,784.82 | ||
合计 | 94,981,133.38 | 1,602,050.31 | 93,379,083.07 | 102,223,019.82 | 102,223,019.82 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 1,602,050.31 | 1,602,050.31 | ||||
合计 | 1,602,050.31 | 1,602,050.31 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 26,231,991.68 | 9,954,435.42 |
财产保险费 | 298,007.99 | 364,551.65 |
预缴企业所得税 | 4,860,679.84 | 9,927.12 |
其他 | 818,487.49 | |
合计 | 32,209,167.00 | 10,328,914.19 |
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
可供出售权益工具: | 10,520,800.00 | 10,520,800.00 | ||||
按成本计量的 | 10,520,800.00 | 10,520,800.00 | ||||
合计 | 10,520,800.00 | 10,520,800.00 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
台州黄岩济民君创投资合伙企业(有限合伙) | 10,520,800.00 | 10,520,800.00 | 733,831.26 | |||||||
合计 | 10,520,800.00 | 10,520,800.00 | / | 733,831.26 |
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 687,210,828.32 | 253,932,729.65 |
合计 | 687,210,828.32 | 253,932,729.65 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 143,831,386.81 | 26,992,095.15 | 243,499,700.37 | 3,865,099.71 | 6,764,356.04 | 424,952,638.08 |
2.本期增加金额 | 258,152,093.11 | 11,191,596.14 | 209,655,511.94 | 1,712,193.06 | 3,101,291.69 | 483,812,685.94 |
(1)购置 | 10,193,026.66 | 2,116,067.16 | 30,361,395.54 | 507,111.06 | 1,097,483.37 | 44,275,083.79 |
(2)在建工程转入 | 170,633,245.07 | 4,197,056.75 | 137,469,314.75 | 708,186.39 | 313,007,802.96 | |
(3)企 | 77,574,4 | 4,871,835.7 | 41,481,492. | 1,205,082. | 1,290,225.0 | 126,423,121.1 |
业合并增加 | 85.88 | 4 | 50 | 00 | 0 | 2 |
(4)外币折算 | 58,502.52 | 6,636.49 | 36,142.13 | 5,396.93 | 106,678.07 | |
(5)类别调整 | -307,167.02 | 307,167.02 | ||||
3.本期减少金额 | 486,041.37 | 2,894,024.70 | 13,948,697.96 | 135,705.75 | 533,939.23 | 17,998,409.01 |
(1)处置或报废 | 486,041.37 | 2,894,024.70 | 10,520,289.13 | 135,705.75 | 533,939.23 | 14,570,000.18 |
(2)转出至在建工程 | 3,428,408.83 | 3,428,408.83 | ||||
4.期末余额 | 401,497,438.55 | 35,289,666.59 | 439,206,514.35 | 5,441,587.02 | 9,331,708.50 | 890,766,915.01 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 34,239,518.77 | 20,544,252.62 | 108,614,908.64 | 2,212,157.94 | 5,409,070.46 | 171,019,908.43 |
2.本期增加金额 | 11,046,719.17 | 2,096,240.66 | 32,089,216.86 | 1,026,226.06 | 606,424.44 | 46,864,827.19 |
(1)计提 | 9,650,301.56 | 1,850,628.05 | 29,050,428.15 | 962,931.68 | 596,474.41 | 42,110,763.85 |
(2)企业合并增加 | 1,413,849.76 | 242,188.22 | 2,993,189.90 | 63,294.38 | 6,389.30 | 4,718,911.56 |
(3)外币折算 | 2,021.77 | 3,424.39 | 26,144.89 | 3,560.73 | 35,151.78 | |
(4)类别调整 | -19,453.92 | 19,453.92 | ||||
3.本期减少金额 | 47,805.57 | 2,725,226.33 | 11,032,531.09 | 36,254.38 | 486,831.56 | 14,328,648.93 |
(1)处置或报废 | 47,805.57 | 2,725,226.33 | 9,230,334.61 | 36,254.38 | 486,831.56 | 12,526,452.45 |
(2)转出至在建工程 | 1,802,196.48 | 1,802,196.48 | ||||
4.期末余额 | 45,238,432.37 | 19,915,266.95 | 129,671,594.41 | 3,202,129.62 | 5,528,663.34 | 203,556,086.69 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 |
1.期末账面价值 | 356,259,006.18 | 15,374,399.64 | 309,534,919.94 | 2,239,457.40 | 3,803,045.16 | 687,210,828.32 |
2.期初账面价值 | 109,591,868.04 | 6,447,842.53 | 134,884,791.73 | 1,652,941.77 | 1,355,285.58 | 253,932,729.65 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
房屋及建筑物 | 4,105,852.14 | 59,842.79 | 4,046,009.35 | |
专用设备 | 710,412.38 | 46,029.59 | 664,382.79 | |
小 计 | 4,816,264.52 | 105,872.38 | 4,710,392.14 |
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
海南济民博鳌国际医院房屋及建筑 | 169,563,849.38 | 正在办理 |
小 计 | 169,563,849.38 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理□适用 √不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 369,298,007.51 | 435,361,124.10 |
合计 | 369,298,007.51 | 435,361,124.10 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
年产14,000万袋非PVC软袋大输液工程 | 80,724,784.18 | 80,724,784.18 | ||||
海南济民博鳌国际医院项目 | 142,283,381.41 | 142,283,381.41 | 154,914,307.53 | 154,914,307.53 | ||
药品研发中心建设项目 | 158,852.89 | 158,852.89 | 130,551.00 | 130,551.00 | ||
鄂州二医院公司新医院工程 | 223,009,727.12 | 223,009,727.12 | 199,591,481.39 | 199,591,481.39 | ||
白水济民医院扩建项目 | 3,846,046.09 | 3,846,046.09 | ||||
合计 | 369,298,007.51 | 369,298,007.51 | 435,361,124.10 | 435,361,124.10 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
年产14,000万袋非PVC软袋大输液工程 | 140,000,000 | 80,724,784.18 | 41,864,584.53 | 121,720,287.73 | 869,080.98 | 132.43 | 100.00 | 募集资金 | ||||
海南济民博鳌国际医院项目 | 275,000,000 | 154,914,307.53 | 175,663,258.56 | 188,294,184.68 | 142,283,381.41 | 120.21 | 95.00 | 7,471,058.30 | 7,471,058.30 | 6.47 | 其他 | |
药品研发中心建设项目 | 30,080,000 | 130,551.00 | 28,301.89 | 158,852.89 | 2.20 | 2.00 | 募集资金及其他 |
鄂州二医院公司新医院工程 | 530,710,400 | 199,591,481.39 | 23,418,245.73 | 223,009,727.12 | 42.02 | 47.43 | 638,174.79 | 638,174.79 | 4.55 | 募集资金及其他 | ||
白水济民医院扩建项目 | 235,273,000 | 3,846,046.09 | 3,846,046.09 | 1.63 | 3.10 | 236,470.83 | 236,470.83 | 4.35 | 其他 | |||
零星工程 | 2,993,330.55 | 2,993,330.55 | 其他 | |||||||||
合计 | 1,211,063,400 | 435,361,124.10 | 247,813,767.35 | 313,007,802.96 | 869,080.98 | 369,298,007.51 | / | / | 8,345,703.92 | 8,345,703.92 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
19、 油气资产□适用 √不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 客户营销网络 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 235,474,376.99 | 4,023,610.37 | 15,120,393.24 | 4,014,753.83 | 258,633,134.43 |
2.本期增加金额 | 37,367,193.67 | 1,156,210.97 | 87,207.32 | 91,961.68 | 38,702,573.64 |
(1)购置 | 32,670,000.00 | 190,489.65 | 68,405.76 | 32,928,895.41 | |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | 4,697,193.67 | 965,533.33 | 5,662,727.00 | ||
(4)外币折算 | 187.99 | 87,207.32 | 23,555.92 | 110,951.23 | |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 272,841,570.66 | 5,179,821.34 | 15,207,600.56 | 4,106,715.51 | 297,335,708.07 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 26,550,563.28 | 2,471,814.51 | 2,142,055.69 | 3,218,067.46 | 34,382,500.94 |
2.本期增加金额 | 5,292,481.96 | 728,760.49 | 1,533,114.42 | 141,101.93 | 7,695,458.80 |
(1)计提 | 5,161,876.48 | 686,923.70 | 1,511,903.65 | 121,827.99 | 7,482,531.82 |
(2)企业合并增加 | 130,605.48 | 41,666.67 | 172,272.15 | ||
(3)外币折算 | 170.12 | 21,210.77 | 19,273.94 | 40,654.83 | |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 31,843,045.24 | 3,200,575.00 | 3,675,170.11 | 3,359,169.39 | 42,077,959.74 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 240,998,525.42 | 1,979,246.34 | 11,532,430.45 | 747,546.12 | 255,257,748.33 |
2.期初 账面价值 | 208,923,813.71 | 1,551,795.86 | 12,978,337.55 | 796,686.37 | 224,250,633.49 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
白水县济民医院扩建土地 | 32,615,550.00 | 正在办理 |
小 计 | 32,615,550.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
21、 开发支出□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
鄂州二医院有限公司 | 151,478,162.66 | 151,478,162.66 | ||
白水县济民医院有限公司 | 70,465,587.93 | 70,465,587.93 | ||
郓城新友谊医院有限公司 | 72,045,884.34 | 72,045,884.34 | ||
合计 | 151,478,162.66 | 142,511,472.27 | 293,989,634.93 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
鄂州二医院有限公司 | 70,837,225.43 | 70,837,225.43 | ||
白水县济民医院有限公司 | 50,390,838.31 | 50,390,838.31 | ||
合计 | 121,228,063.74 | 121,228,063.74 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
被投资单位审计的商誉 | 鄂州二医院 有限公司 | 白水县济民医院 有限公司 | 郓城新友谊医院 有限公司 |
资产组或资产组组合的构成 | 鄂州二医院 资产组 | 白水县济民医院 资产组 | 郓城新友谊医院 资产组 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 85,098,828.47 | 77,942,083.96 | 74,414,329.23 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 189,347,703.32 | 117,442,646.55 | 141,266,439.88 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 274,446,531.79 | 195,384,730.51 | 215,680,769.11 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 | 是 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用
1) 鄂州二医院有限公司涉及商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据子公司鄂州二医院有限公司管理层所做出的未来盈利预测确定,现金流量预测使用的折现率15.06%(2017年:12.23%),收益期的确定采用永续年期,其中2019年至2023年根据各资产组的经营情况及经营计划,收益状况处于变化中,2024年起为永续经营,假设各资产组将保持稳定的盈利水平。
减值测试中采用的其他关键数据包括:门诊及医疗收入的增长率、医院运行人力成本等其他相关成本。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2019〕166号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为185,900,000.00元,低于账面价值274,446,531.79元,本期应确认商誉减值损失88,546,531.79元,其中归属于本公司应确认的商誉减值损失70,837,225.43元。
2)白水县济民医院有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据子公司白水县济民医院有限公司管理层所做出的未来盈利预测确定,现金流量预测使用的折现率13.21%,收益期的确定采用永续年期,其中2019年至2023年根据各资产组的经营情况及经营计划,收益状况处于变化中,2024年起为永续经营,假设各资产组将保持稳定的盈利水平。
减值测试中采用的其他关键数据包括:门诊及医疗收入的增长率、医院运行人力成本等其他相关成本。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2019〕165号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为111,400,000.00元,低于账面价值195,384,730.51元,本期应确认商誉减值损失83,984,730.51元,其中归属于本公司应确认的商誉减值损失50,390,838.31元。
3)郓城新友谊医院有限公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量基于子公司郓城新友谊医院有限公司管理层所做出的未来盈利预测确定,并分别采用15.42%的折现率。收益期的确定采用永续年期,其中2019年至2023年根据各资产组的经营情况及经营计划,收益状况处于变化中,2024年起为永续经营,假设各资产组将保持稳定的盈利水平。
减值测试中采用的其他关键数据包括:门诊及医疗收入的增长率、医院运行人力成本等其他
相关成本。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2019〕170号),包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为221,700,000.00元,高于账面价值215,680,769.11元,商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
1) 根据2016年12月公司与浙江尼尔迈特针织制衣有限公司签订的《股权转让及增资协议》,鄂州二医院有限公司2017年度、2018年度、2019年度扣除非经常性损益后净利润不得低于2,300.00万元、2,645.00万元、2,843.00万元,累计不低于2,300.00万元、4,945.00万元、7,788.00万元。本期公司实现扣除非经常性损益净利润为1,041.78万元,累计实现3,384.86万元,未达到累计承诺利润。鄂州二医院未完成利润主要系社保结算差异的影响,对本期商誉减值测试的影响为70,837,225.43元。
2)根据2018年3月公司与赵选民签订的《股权转让协议》,白水县济民医院有限公司2018年度、2019年度、2020年度扣除非经常性损益后净利润不得低于1,725.00万元、1,980.00万元、2,280.00万元,累计不低于1,725.00万元、3,705.00万元、5,985.00万元。本期公司实现扣除非经常性损益净利润为629.15万元,累计实现629.15万元,未达到累计承诺利润。白水县济民医院有限公司未完成利润主要系本期医院体检市场运营不佳,对本期商誉减值测试的影响为50,390,838.31元。
3)根据2018年4月公司与邵品签订的《股权转让协议》,郓城新友谊医院有限公司2018年5-12月、2019年度、2020年度扣除非经常性损益后净利润不得低于1,300.00万元、2,250.00万元、2,585.00万元,累计不低于1,300.00万元、3,550.00万元、6,135.00万元。本期公司实现扣除非经常性损益净利润为1,307.77万元,完成承诺利润。
其他说明□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污费 | 700,080.00 | 233,360.04 | 466,719.96 | ||
装修费 | 2,300,687.43 | 1,847,764.55 | 1,800,740.77 | 2,347,711.21 | |
合计 | 3,000,767.43 | 1,847,764.55 | 2,034,100.81 | 2,814,431.17 |
24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 15,812,908.81 | 3,467,350.92 | 11,874,158.22 | 2,791,729.59 |
内部交易未实现利润 | 1,736,537.56 | 370,732.59 | 4,251,114.12 | 951,475.71 |
可抵扣亏损 | 38,842,102.27 | 5,826,315.34 | ||
递延收益 | 17,459,371.69 | 2,618,905.76 | 20,130,679.45 | 3,019,601.92 |
合计 | 73,850,920.33 | 12,283,304.61 | 36,255,951.79 | 6,762,807.22 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
折旧摊销 | 181,213.93 | 45,303.48 | 18,145.04 | 4,536.26 |
合计 | 181,213.93 | 45,303.48 | 18,145.04 | 4,536.26 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,110,537.84 | 1,387,861.64 |
可抵扣亏损 | 4,888,790.69 | 5,764,132.65 |
合计 | 6,999,328.53 | 7,151,994.29 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 73,382.00 | ||
2021年 | 1,658,661.40 | 2,582,231.95 | |
2022年 | 3,108,518.70 | 3,108,518.70 | |
2023年 | 121,610.59 | ||
合计 | 4,888,790.69 | 5,764,132.65 |
其他说明:
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预付设备工程款 | 17,578,407.03 | 19,288,651.75 |
预付土地款 | 10,000,000.00 | |
合计 | 27,578,407.03 | 19,288,651.75 |
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 246,563,744.00 | 24,000,000.00 |
信用借款 | 23,436,256.00 | 138,000,000.00 |
合计 | 270,000,000.00 | 162,000,000.00 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付票据 | 12,899,000.00 | 17,018,872.50 |
应付账款 | 241,610,895.45 | 172,694,843.80 |
合计 | 254,509,895.45 | 189,713,716.30 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 12,899,000.00 | 17,018,872.50 |
合计 | 12,899,000.00 | 17,018,872.50 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 47,688,636.39 | 36,108,413.71 |
工程设备款 | 186,695,112.23 | 134,297,301.97 |
物流费 | 1,429,418.80 | 1,911,841.24 |
其他 | 5,797,728.03 | 377,286.88 |
合计 | 241,610,895.45 | 172,694,843.80 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 12,981,657.42 | 11,380,331.52 |
医疗款 | 9,830,517.47 | |
合计 | 22,812,174.89 | 11,380,331.52 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
代储药材预收款 | 6,717,329.66 | 未结算 |
合计 | 6,717,329.66 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 12,118,979.25 | 152,271,382.73 | 147,867,402.73 | 16,522,959.25 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 184,897.33 | 13,663,120.12 | 12,332,143.01 | 1,515,874.44 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 12,303,876.58 | 165,934,502.85 | 160,199,545.74 | 18,038,833.69 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,660,509.42 | 134,961,993.79 | 130,559,506.78 | 16,062,996.43 |
二、职工福利费 | 288,358.94 | 5,683,856.39 | 5,683,856.39 | 288,358.94 |
三、社会保险费 | 95,557.35 | 7,717,339.43 | 7,781,394.03 | 31,502.75 |
其中:医疗保险费 | 37,625.23 | 6,937,541.86 | 6,947,524.26 | 27,642.83 |
工伤保险费 | 55,471.63 | 375,093.10 | 428,831.75 | 1,732.98 |
生育保险费 | 2,460.49 | 404,704.47 | 405,038.02 | 2,126.94 |
四、住房公积金 | 2,253,384.00 | 2,253,384.00 | ||
五、工会经费和职工教育经费 | 74,553.54 | 1,654,809.12 | 1,589,261.53 | 140,101.13 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 12,118,979.25 | 152,271,382.73 | 147,867,402.73 | 16,522,959.25 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 172,259.24 | 13,304,361.64 | 11,962,873.38 | 1,513,747.50 |
2、失业保险费 | 12,638.09 | 358,758.48 | 369,269.63 | 2,126.94 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 184,897.33 | 13,663,120.12 | 12,332,143.01 | 1,515,874.44 |
其他说明:
□适用 √不适用
32、 应交税费√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 3,575,799.44 | 3,413,025.04 |
企业所得税 | 4,156,016.30 | 6,515,746.26 |
个人所得税 | 506,747.95 | 513,567.74 |
城市维护建设税 | 153,062.97 | 145,418.49 |
房产税 | 1,061,330.70 | 761,735.77 |
土地使用税 | 969,981.95 | 969,981.93 |
教育费附加 | 109,781.23 | 103,484.99 |
地方教育附加 | 56,005.30 | 68,990.00 |
印花税 | 101,161.14 | 194,965.49 |
环保费 | 7,020.20 | |
合计 | 10,696,907.18 | 12,686,915.71 |
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 1,071,726.78 | 361,048.72 |
其他应付款 | 31,596,183.61 | 57,398,801.44 |
合计 | 32,667,910.39 | 57,759,850.16 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 681,327.89 | 222,038.50 |
短期借款应付利息 | 390,398.89 | 139,010.22 |
合计 | 1,071,726.78 | 361,048.72 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
资金拆借款 | 16,614,040.83 | 26,054,858.33 |
押金保证金 | 7,371,675.88 | 3,791,095.65 |
应计未付物流费 | 2,559,405.68 | 1,755,453.58 |
应付股权收购款 | 3,132,927.40 | 22,797,388.80 |
其他 | 1,918,133.82 | 3,000,005.08 |
合计 | 31,596,183.61 | 57,398,801.44 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
MANUELRODRIGUEZ LOPEZ | 302,779.20 | 股权收购款未结算 |
QUINZE DEU S.L. | 775,537.79 | 股权收购款未结算 |
合计 | 1,078,316.99 |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 76,603,519.62 | 37,734,411.77 |
1年内到期的长期应付款 | 456,979.67 | 454,359.14 |
合计 | 77,060,499.29 | 38,188,770.91 |
36、 其他流动负债
其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 158,720,000.00 | 118,720,000.00 |
抵押借款 | 486,953.37 | 20,605,930.83 |
信用借款 | 58,500,000.00 | |
抵押及保证借款 | 150,000,000.00 | |
合计 | 367,706,953.37 | 139,325,930.83 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 7,157,231.59 | 3,132,660.51 |
合计 | 7,157,231.59 | 3,132,660.51 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
政府机构借款 | 2,693,748.56 | 3,132,660.51 |
融资租赁 | 4,463,483.03 | |
合 计 | 7,157,231.59 | 3,132,660.51 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债□适用 √不适用
42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 20,130,679.45 | 100,000.00 | 2,680,474.43 | 17,550,205.02 | |
合计 | 20,130,679.45 | 100,000.00 | 2,680,474.43 | 17,550,205.02 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
循环经济专项资金 | 360,000.00 | 72,000.00 | 288,000.00 | 与资产相关 | |||
交通大物流扶持引导资金 | 216,666.67 | 100,000.00 | 116,666.67 | 与资产相关 | |||
产业转型升级项目资金 | 19,000,166.63 | 2,407,000.04 | 16,593,166.59 | 与资产相关 | |||
锅炉改造补助 | 553,846.15 | 92,307.72 | 461,538.43 | 与资产相关 | |||
健康小屋建设基金 | 100,000.00 | 9,166.67 | 90,833.33 | 与资产相关 | |||
小 计 | 20,130,679.45 | 100,000.00 | 2,680,474.43 | 17,550,205.02 |
其他说明:
√适用 □不适用
(1)根据台州市财政局和台州市经济和信息化委员会《关于转拨2013省节能与工业循环经济财政专项资金的通知》(台财企发〔2013〕29号),公司于2013年12月18日收到循环经济专项资金72万元。公司将该与资产相关的政府补助,计入递延收益项目,并随相关资产的折旧(机器设备10年)一并进行摊销计入其他收益科目。本期摊销72,000.00元,累计摊销432,000.00元。
(2)根据浙江省财政厅、浙江省交通运输厅《关于下达2013年交通大物流扶持引导资金的通知》(浙财建〔2013〕277 号),公司于2015年收到交通大物流扶持引导资金 500,000.00 元,该款项系与资产相关的政府补助,计入递延收益项目,按相关资产的预计使用年限摊销计入损益,本期摊销100,000.00元,累计摊销383,333.33元。
(3)根据浙江省财政厅《关于下达 2014 年产业转型升级项目中央基建投资预算的通知》(浙
财建〔2014〕183 号),公司于2015年至2017年累计共收到2,407万元。该款项系与资产相关的政府补助,计入递延收益项目,按相关资产的预计使用年限摊销计入损益,本期摊销2,407,000.04元,累计摊销7,476,833.41元。
(4)根据台州市黄岩区发展和改革局《关于拨付黄岩区高污染燃料锅炉淘汰改造补助资金(第二批)的通知》(黄发改产业〔2016〕76号),公司于2017年收到锅炉改造补助60万元,该款项系与资产相关的政府补助,计入递延收益项目,按相关资产的预计使用年限摊销计入损益,本期摊销92,307.72元,累计摊销138,461.57元。
(5)公司于本期收到郓城县卫生和计划生育局拨付的健康小屋建设基金100,000.00元,该款项系与资产相关的政府补助,计入递延收益项目,按相关资产的预计使用年限摊销计入损益,本期摊销9,166.67元,累计摊销9,166.67元。
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 320,000,000 | 320,000,000 |
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用46、 资本公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 199,739,626.48 | 199,739,626.48 | ||
合计 | 199,739,626.48 | 199,739,626.48 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
47、 库存股□适用 √不适用
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,839,040.97 | 213,999.12 | 213,999.12 | 2,053,040.09 | |||
外币财务报表折算差额 | 1,839,040.97 | 213,999.12 | 213,999.12 | 2,053,040.09 | |||
其他综合收益合计 | 1,839,040.97 | 213,999.12 | 213,999.12 | 2,053,040.09 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
49、 专项储备□适用 √不适用
50、 盈余公积√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 25,321,692.52 | 3,653,171.22 | 28,974,863.74 | |
合计 | 25,321,692.52 | 3,653,171.22 | 28,974,863.74 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司章程规定,公司按2018年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积3,653,171.22元
51、 未分配利润√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 246,544,390.03 | 209,144,273.11 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 246,544,390.03 | 209,144,273.11 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 32,062,818.70 | 52,884,359.83 |
减:提取法定盈余公积 | 3,653,171.22 | 2,684,242.91 |
应付普通股股利 | 16,000,000.00 | 12,800,000.00 |
期末未分配利润 | 258,954,037.51 | 246,544,390.03 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 691,531,181.51 | 402,668,742.88 | 597,005,243.87 | 326,701,365.88 |
其他业务 | 6,300,449.54 | 5,401,162.80 | 5,893,464.94 | 4,865,576.54 |
合计 | 697,831,631.05 | 408,069,905.68 | 602,898,708.81 | 331,566,942.42 |
53、 税金及附加√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,032,565.67 | 2,154,846.06 |
教育费附加 | 1,119,817.44 | 1,190,937.01 |
资源税 | 1,521.00 | |
房产税 | 1,999,680.53 | 1,529,145.95 |
土地使用税 | 2,106,738.70 | 2,103,175.04 |
车船使用税 | 11,205.60 | 10,410.55 |
印花税 | 600,740.18 | 559,961.67 |
地方教育附加 | 701,355.74 | 793,958.01 |
环境保护税 | 25,158.00 | |
企业经济活动税 | 11,655.82 | 11,399.90 |
河道管理费 | 23,611.91 | |
合计 | 8,610,438.68 | 8,377,446.10 |
54、 销售费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业务推广费 | 64,214,103.17 | 46,670,308.11 |
差旅费 | 18,432,699.17 | 15,219,400.83 |
物流运输费 | 14,646,365.94 | 14,334,063.88 |
职工薪酬 | 11,414,666.12 | 10,917,185.01 |
业务宣传费 | 11,400,817.95 | 9,832,345.11 |
办公费 | 4,197,149.60 | 3,993,137.56 |
业务招待费 | 264,612.35 | 1,436,076.97 |
其他 | 2,616,966.79 | 2,387,812.00 |
合计 | 127,187,381.09 | 104,790,329.47 |
55、 管理费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 34,856,324.21 | 28,666,435.88 |
折旧和摊销 | 14,729,108.64 | 11,113,969.62 |
办公费 | 7,248,057.57 | 5,871,093.97 |
专业机构咨询费 | 5,053,671.72 | 2,254,282.88 |
差旅费 | 1,683,801.84 | 1,556,229.96 |
业务招待费 | 1,261,947.72 | 712,183.22 |
其他 | 5,532,297.90 | 2,756,728.35 |
合计 | 70,365,209.60 | 52,930,923.88 |
56、 研发费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 11,738,720.95 | 10,201,971.22 |
直接投入 | 3,549,206.93 | 6,642,869.74 |
折旧费用 | 1,237,670.29 | 1,295,640.13 |
其他 | 546,798.57 | 1,150,267.08 |
合计 | 17,072,396.74 | 19,290,748.17 |
57、 财务费用√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 21,112,750.72 | 12,478,777.24 |
手续费支出 | 505,687.05 | 486,300.61 |
利息收入 | -715,446.25 | -1,322,276.88 |
汇兑损益 | -1,061,128.87 | 2,558,555.16 |
其他 | 450,000.00 | |
合计 | 20,291,862.65 | 14,201,356.13 |
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 2,566,040.31 | 2,191,013.28 |
二、存货跌价损失 | 1,602,050.31 | |
三、可供出售金融资产减值损失 |
四、持有至到期投资减值损失 | ||
五、长期股权投资减值损失 | ||
六、投资性房地产减值损失 | ||
七、固定资产减值损失 | ||
八、工程物资减值损失 | ||
九、在建工程减值损失 | ||
十、生产性生物资产减值损失 | ||
十一、油气资产减值损失 | ||
十二、无形资产减值损失 | ||
十三、商誉减值损失 | 121,228,063.74 | |
十四、其他 | ||
合计 | 125,396,154.36 | 2,191,013.28 |
59、 其他收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 1,494,223.48 | 2,017,086.49 |
递延收益摊销 | 2,680,474.43 | 2,541,820.55 |
合计 | 4,174,697.91 | 4,558,907.04 |
其他说明:
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明
60、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 733,831.26 | |
合计 | 733,831.26 |
61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | |
合计 | 129,468,000.00 |
其他说明:
详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产说明。
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -100,099.29 | 12,597.17 |
合计 | -100,099.29 | 12,597.17 |
63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 51,376.22 | ||
其中:固定资产处置利得 | 51,376.22 | ||
政府补助 | 102,009.50 | ||
无法支付的款项 | 188.50 | 188.50 | |
违约金收入 | 90,886.36 | ||
罚款收入 | 52,365.00 | ||
其他 | 763.80 | 6,300.63 | 763.80 |
合计 | 952.30 | 302,937.71 | 952.30 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
2017年基本公共卫生项目财政补助款 | 71,442.00 | 与收益相关 | |
其他零星政府补助 | 30,567.50 | 与收益相关 | |
合计 | 102,009.50 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
64、 营业外支出√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 662,642.23 | 451,681.73 | 662,642.23 |
其中:固定资产处置损失 | 662,642.23 | 451,681.73 | 662,642.23 |
对外捐赠 | 1,069,700.00 | 2,719,830.00 | 1,069,700.00 |
罚款支出 | 233,500.00 | 92,806.25 | 233,500.00 |
税收滞纳金 | 71,611.60 | 64,434.26 | 71,611.60 |
无法收回款项 | 242,579.22 | 25,990.19 | 242,579.22 |
其他 | 175.00 | 69,993.92 | 175.00 |
合计 | 2,280,208.05 | 3,424,736.35 | 2,280,208.05 |
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 15,066,839.72 | 18,965,154.82 |
递延所得税费用 | -5,274,652.99 | -3,859,817.87 |
合计 | 9,792,186.73 | 15,105,336.95 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 52,835,456.38 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,925,616.64 |
子公司适用不同税率的影响 | 4,826,031.43 |
调整以前期间所得税的影响 | -182,433.78 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 488,653.09 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -249,238.14 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 216,468.53 |
加计扣除费用的影响 | -1,783,695.49 |
其他 | -1,449,215.55 |
所得税费用 | 9,792,186.73 |
其他说明:
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用详见附注
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助 | 1,594,223.48 | 7,719,095.99 |
收到利息 | 715,446.25 | 1,322,276.88 |
收回承兑汇票保证金 | 5,972,952.50 | 3,061,800.00 |
收回信用证保证金 | 213,622.38 | 544,000.00 |
履约保证金 | 7,809,945.80 | 2,820,052.47 |
其他 | 1,600,324.47 | 2,637,938.14 |
合计 | 17,906,514.88 | 18,105,163.48 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用类支出 | 113,339,191.08 | 93,178,324.24 |
管理费用类支出 | 17,723,348.25 | 13,890,906.84 |
支付履约保证金 | 4,596,112.57 | 1,024,160.06 |
支付票据保证金 | 2,579,800.00 | 5,972,952.50 |
支付信用证保证金 | 1,384,268.02 | 213,622.38 |
对外捐赠支出 | 1,069,700.00 | 2,719,830.00 |
研发费用类支出 | 828,378.67 | 5,717,669.67 |
支付琼海市人力资源和社会保障局农民工工资保障金 | 2,150,000.00 | |
其他 | 1,949,337.10 | 3,261,640.23 |
合计 | 143,470,135.69 | 128,129,105.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付保函保证金 | 100,000.00 | |
合计 | 100,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到双鸽集团有限公司拆借款 | 22,000,000.00 | 20,000,000.00 |
收到赵选民拆借款 | 10,000,000.00 | |
收到临海市双鸽和平国际酒店有限公司拆借款 | 6,000,000.00 | |
合计 | 32,000,000.00 | 26,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付临海市双鸽和平国际酒店有限公司拆借款及利息 | 6,055,100.00 | |
支付双鸽集团有限公司拆借款及利息 | 42,536,529.79 | |
支付赵选民拆借款及利息 | 10,236,470.83 | |
贷款保证金 | 2,104,444.42 | |
财务顾问费 | 450,000.00 |
融资租赁 | 398,013.76 | |
合计 | 61,780,558.80 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 43,043,269.65 | 55,894,317.98 |
加:资产减值准备 | 125,396,154.36 | 2,191,013.28 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 42,110,763.85 | 30,028,192.96 |
无形资产摊销 | 7,482,531.82 | 6,698,618.52 |
长期待摊费用摊销 | 2,034,100.81 | 1,282,352.32 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 100,099.29 | -12,597.17 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 662,642.23 | 400,305.51 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -129,468,000.00 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 20,501,621.85 | 15,037,332.40 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -733,831.26 | |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -5,315,420.21 | -3,701,554.23 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 40,503.80 | -158,263.64 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 2,346,360.79 | -13,603,662.18 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -24,072,491.71 | -48,860,478.46 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 39,859,164.54 | 26,898,234.42 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 123,987,469.81 | 72,093,811.71 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 132,214,533.21 | 172,368,842.83 |
减:现金的期初余额 | 172,368,842.83 | 236,271,143.29 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -40,154,309.62 | -63,902,300.46 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 238,700,000.00 |
其中:白水县济民医院有限公司 | 126,000,000.00 |
郓城新友谊医院有限公司 | 112,700,000.00 |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 11,297,137.35 |
其中:白水县济民医院有限公司 | 8,677,305.67 |
郓城新友谊医院有限公司 | 2,619,831.68 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 21,714,461.40 |
其中:鄂州二医院有限公司 | 20,800,000.00 |
LINEAR CHEMICALS S.L. | 914,461.40 |
取得子公司支付的现金净额 | 249,117,324.05 |
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 132,214,533.21 | 172,368,842.83 |
其中:库存现金 | 307,277.75 | 135,624.44 |
可随时用于支付的银行存款 | 131,907,255.46 | 172,233,218.39 |
二、现金等价物 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 132,214,533.21 | 172,368,842.83 |
其他说明:
√适用 □不适用
期末货币资金中包含承兑汇票保证金2,579,800.00元,信用证保证金1,384,268.02元,保函保证金1,115,624.80元以及贷款保证金2,104,444.42元不属于现金及现金等价物;期初货币资金中包含承兑汇票保证金4,289,005.25元,信用证保证金213,622.38元,保函保证金1,015,624.80元以及为开具银行承兑汇票的银行定期存单质押保证金1,683,947.25元不属于现金及现金等价物。
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 7,184,137.24 | 保证金 |
固定资产 | 206,013,472.52 | 其中价值为2,084,029.20元人民币固定资产为LINEAR公司75,245.37欧元的银行借款提供抵押担保;其他均系为公司银行授信提供最高额抵押担保,期末固定资产、无形资产、在建工程抵押合同下的银行借款余额为43,656.37万元。 |
无形资产 | 143,324,845.56 | 系为公司银行授信提供最高额抵押担保,期末固定资产、无形资产、在建工程抵押合同下的银行借款余额为43,656.37万元。 |
在建工程 | 142,283,381.41 | 系为公司银行授信提供最高额抵押担保,期末固定资产、无形资产、在建工程抵押合同下的银行借款余额为43,656.37万元。 |
长期股权投资 | 386,202,000.00 | 为公司银行授信提供最高额质押担保,期末长期股权投资质押合同下的银行借款余额为18,872万元。 |
合计 | 885,007,836.73 | / |
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | |||
其中:美元 | 2,607,524.00 | 6.8632 | 17,895,958.72 |
欧元 | 463,695.45 | 7.8473 | 3,638,757.30 |
应收账款 | |||
其中:美元 | 2,937,116.44 | 6.8632 | 20,158,017.55 |
欧元 | 722,363.09 | 7.8473 | 5,668,599.88 |
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | 62,053.62 | 7.8473 | 486,953.37 |
其他应收款 | |||
欧元 | 116,880.04 | 7.8473 | 917,192.74 |
应付票据及应付账款 | |||
美元 | 174,141.53 | 6.8632 | 1,195,168.15 |
欧元 | 457,454.93 | 7.8473 | 3,589,786.07 |
应交税费 | |||
欧元 | 73,367.85 | 7.8473 | 575,739.53 |
其他应付款 | |||
欧元 | 114,102.47 | 7.8473 | 895,396.31 |
一年内到期的非流动负债 | |||
欧元 | 71,425.75 | 7.8473 | 560,499.29 |
长期应付款 | |||
欧元 | 912,062.95 | 7.8473 | 7,157,231.59 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用
72、 套期□适用 √不适用
73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
与资产相关的政府补助 | 100,000.00 | 递延收益 | 9,166.67 |
与收益相关的政府补助 | 12,000.00 | 其他收益 | 12,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 8,000.00 | 其他收益 | 8,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 56,500.00 | 其他收益 | 56,500.00 |
与收益相关的政府补助 | 195,162.97 | 其他收益 | 195,162.97 |
与收益相关的政府补助 | 70,000.00 | 其他收益 | 70,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 102,400.00 | 其他收益 | 102,400.00 |
与收益相关的政府补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 506,000.00 | 其他收益 | 506,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 146,880.00 | 其他收益 | 146,880.00 |
与收益相关的政府补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
与收益相关的政府补助 | 39,280.51 | 其他收益 | 39,280.51 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 (%) | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
白水县济民医院有限公司 | 2018年3月28日 | 126,000,000.00 | 60.00 | 现金购买 | 2018年3月28日 | 取得实际控制权 | 35,522,644.14 | 5,864,179.25 |
郓城新友谊医院有限公司 | 2018年5月9日 | 114,750,000.00 | 51.00 | 现金购买 | 2018年5月9日 | 取得实际控制权 | 48,932,358.41 | 13,096,558.66 |
其他说明:
根据本公司与自然人赵选民、台州黄岩济民君创投资合伙企业(有限公司)(以下简称济民君创)于2018年3月共同签署的《白水县济民医院有限公司之股权转让协议》,并经公司2018年3月1日第一次临时股东大会审议通过,公司以10,710万元收购济民君创持有的白水县济民医院有限公司 51%的股权,以1,890万元收购赵选民先生持有的白水县济民医院有限公司9%的股权,合计以12,600万元收购白水县济民医院有限公司60%的股权,并于2018年3月28日办妥工商变更手续并实质控制了该公司,故自2018年4月起将其纳入合并财务报表范围。
根据本公司与自然人邵品于2018年4月签署的《郓城新友谊医院有限公司之股权转让协议》,并经公司2018年2月11日第三届董事会第十三次会议审议通过,公司以现金11,475万元的价格受让自然人邵品持有的郓城新友谊医院有限公司51%股权,并于2018年5月9日办妥工商变更手续并实质控制了该公司,故自2018年5月起将其纳入合并财务报表范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合并成本 | 白水县济民医院有限公司 | 郓城新友谊医院有限公司 |
--现金 | 126,000,000.00 | 114,750,000.00 |
合并成本合计 | 126,000,000.00 | 114,750,000.00 |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 55,534,412.07 | 42,704,115.66 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 70,465,587.93 | 72,045,884.34 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:
合并成本的公允价值按照支付的现金资产之和确定。
大额商誉形成的主要原因:
本期公司收购白水县济民医院有限公司60.00%股权,投资成本126,000,000.00元大于该股权对应的可辨认净资产公允价值55,534,412.07元的差额,确认为商誉70,465,587.93元。
本期公司收购郓城新友谊医院有限公司51.00%股权,投资成本114,750,000.00元大于该股权对应的可辨认净资产公允价值42,704,115.66元的差额,确认为商誉72,045,884.34元。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
白水县济民医院有限公司 | 郓城新友谊医院有限公司 | |||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 99,005,851.02 | 98,344,366.82 | 71,068,359.45 | 70,282,521.57 |
货币资金 | 8,677,305.67 | 8,677,305.67 | 2,619,831.68 | 2,619,831.68 |
存货 | 2,157,081.89 | 2,157,081.89 | 2,883,331.79 | 2,883,331.79 |
固定资产 | 62,500,995.42 | 62,500,995.42 | 59,203,214.15 | 58,417,376.27 |
无形资产 | 4,491,445.37 | 3,829,961.17 | 885,000.00 | 885,000.00 |
预付款项 | 30,659.80 | 30,659.80 | 1,800.00 | 1,800.00 |
应收票据及应收账款 | 20,708,837.59 | 20,708,837.59 | 5,404,075.57 | 5,404,075.57 |
在建工程 | 257,951.00 | 257,951.00 | ||
递延所得税资产 | 133,970.92 | 133,970.92 | 71,106.26 | 71,106.26 |
其他应收款 | 47,603.36 | 47,603.36 | ||
负债: | 6,448,497.57 | 6,448,497.57 | 4,634,799.33 | 4,634,799.33 |
应付票据及应付账款 | 4,778,481.85 | 4,778,481.85 | 2,129,285.67 | 2,129,285.67 |
预收款项 | 10,989.00 | 10,989.00 | 292,295.00 | 292,295.00 |
应付职工薪酬 | 1,623,079.00 | 1,623,079.00 | 1,032,472.15 | 1,032,472.15 |
应交税费 | 35,947.59 | 35,947.59 | 1,062,524.01 | 1,062,524.01 |
其他应付款 | 0.13 | 0.13 | 118,222.50 | 118,222.50 |
净资产 | 92,557,353.45 | 91,895,869.25 | 66,433,560.12 | 65,647,722.24 |
减:少数股东权益 | 37,022,941.38 | 36,758,347.70 | 23,729,444.46 | 32,167,383.90 |
取得的净资产 | 55,534,412.07 | 55,137,521.55 | 42,704,115.66 | 33,480,338.34 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法:
白水县济民医院有限公司可辨认资产、负债的公允价值系以北京北方亚事资产评估事务所(特殊普通合伙)出具的基准日为2017年12月31日的《浙江济民制药股份有限公司拟收购股权涉及的白水县济民医院有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(北方亚事评报字﹝2018﹞第01-030号)为基础,相应调整确定购买日白水县济民医院有限公司各项可辨认资产、负债的公允价值。
郓城新友谊医院有限公司可辨认资产、负债的公允价值系以北京北方亚事资产评估事务所(特殊普通合伙)出具的基准日为2018年3月31日的《浙江济民制药股份有限公司拟收购股权涉及的郓城新友谊医院有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(北方亚事评报字﹝2018﹞第01-172号)为基础,相应调整确定购买日郓城新友谊医院有限公司各项可辨认资产、负债的公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
(1)合并范围增加
公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
山东聚润功大智能科技有限公司[注] | 投资设立 | 2018年10月18日 | ||
上海铭迦医院管理有限公司 | 投资设立 | 2018年1月9日 |
注:公司设立情况详见本财务报表附注关联方及关联关系关联交易情况之其他关联交易说明。
(2)合并范围减少
公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日 净利润 |
上海润民健康管理有限公司 | 注销 | 2018年10月25日 |
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
浙江济民堂医药贸易有限公司 | 台州 | 台州 | 商业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
聚民生物科技有限公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
台州市聚瑞塑胶科技有限公司 | 台州 | 台州 | 制造业 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
上海铭迦医院管理有限公司 | 上海 | 上海 | 医疗服务业 | 51.00 | 投资设立 | |
山东聚润功大智能科技有限公司 | 济南 | 济南 | 制造业 | 75.00 | 投资设立 | |
海南济民博鳌国际医院有限公司 | 琼海 | 琼海 | 医疗服务业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
LINEAR CHEMICALS S.L | 西班牙 | 西班牙 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
鄂州二医院有限公司 | 鄂州 | 鄂州 | 医疗服务业 | 80.00 | 非同一控制下企业合并 | |
白水县济民医院有限公司 | 白水县 | 白水县 | 医疗服务业 | 60.00 | 非同一控制下企业合并 | |
郓城新友谊医院有限公司 | 郓城 | 郓城 | 医疗服务业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
海南济民博鳌国际医院有限公司 | 49.00 | 172,705.30 | 95,210,453.99 | |
鄂州二医院有限公司 | 20.00 | 2,045,267.40 | 54,845,724.95 | |
白水县济民医院有限公司 | 40.00 | 2,345,671.70 | 39,368,613.08 | |
郓城新友谊医院有限公司 | 49.00 | 6,417,313.74 | 47,446,758.20 | |
上海铭迦医院管理有限公司 | 49.00 | -507.19 | -507.19 | |
山东聚润功大智能科技有限公司 | 25.00 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
海南济民博鳌国际医院有限公司 | 39,251,694.61 | 402,724,844.56 | 441,976,539.17 | 97,669,490.19 | 150,000,000.00 | 247,669,490.19 | 15,774,493.40 | 219,856,898.22 | 235,631,391.62 | 54,676,802.44 | 54,676,802.44 | |
鄂州二医院有限公司 | 31,057,637.32 | 356,921,320.24 | 387,978,957.56 | 113,750,332.78 | 113,750,332.78 | 42,548,539.75 | 335,718,096.25 | 378,266,636.00 | 114,264,348.24 | 114,264,348.24 | ||
白水县济民医院有限公司 | 29,780,896.71 | 104,056,783.07 | 133,837,679.78 | 35,416,147.08 | 35,416,147.08 | 31,621,488.31 | 67,384,362.71 | 99,005,851.02 | 6,448,497.57 | 6,448,497.57 | ||
郓城新友谊医院有限公司 | 37,847,560.81 | 69,438,236.33 | 107,285,797.14 | 10,364,845.03 | 90,833.33 | 10,455,678.36 | 10,909,039.04 | 60,159,320.41 | 71,068,359.45 | 4,634,799.33 | 4,634,799.33 | |
上海铭迦医院管理有限公司 | 1,035.09 | 1,035.09 | ||||||||||
山东聚润功大智能科技有限公司 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
海南济民博鳌国际医院有限公司 | 23,743,621.01 | 352,459.80 | 352,459.80 | 10,836,857.88 | -3,387,836.87 | -3,387,836.87 | -5,483,808.51 | |
鄂州二医院有限公司 | 93,992,778.11 | 10,226,337.02 | 10,226,337.02 | 23,737,248.01 | 105,155,943.15 | 23,349,991.09 | 23,349,991.09 | 10,943,757.16 |
白水县济 | 35,522,6 | 5,864,1 | 5,86 | 15,820,93 |
民医院有限公司 | 44.14 | 79.25 | 4,179.25 | 2.43 | ||||
郓城新友谊医院有限公司 | 48,932,358.41 | 13,096,558.66 | 13,096,558.66 | 8,892,009.73 | ||||
上海铭迦医院管理有限公司 | -1,035.09 | -1,035.09 | ||||||
山东聚润功大智能科技有限公司 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2018年12月31日,本公司应收账款的34.06%(2017年12月31日:27.07%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
项 目 | 期末数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据及应收账款 | 6,976,386.62 | 6,976,386.62 | |||
小 计 | 6,976,386.62 | 6,976,386.62 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合 计 | |||
1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据及应收账款 | 10,262,388.13 | 10,262,388.13 | |||
小 计 | 10,262,388.13 | 10,262,388.13 |
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 714,310,472.99 | 777,724,462.87 | 379,258,950.50 | 335,944,004.01 | 62,521,508.36 |
应付票据及应付账款 | 254,509,895.45 | 254,509,895.45 | 254,509,895.45 | ||
其他应付款 | 31,596,183.61 | 31,596,183.61 | 31,596,183.61 | ||
长期应付款 | 7,614,211.26 | 7,926,618.00 | 1,079,746.73 | 2,159,493.46 | 4,687,377.80 |
小 计 | 1,008,030,763.31 | 1,071,757,159.93 | 666,444,776.29 | 338,103,497.47 | 67,208,886.16 |
(续上表)
项 目 | 期初数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 339,060,342.60 | 362,071,548.63 | 211,090,616.69 | 95,189,067.61 | 55,791,864.33 |
应付票据及应付账款 | 189,713,716.30 | 189,713,716.30 | 189,713,716.30 | ||
其他应付款 | 57,398,801.44 | 57,398,801.44 | 57,398,801.44 | ||
长期应付款 | 3,132,660.51 | 3,587,019.65 | 454,359.14 | 908,718.28 | 2,223,942.23 |
小 计 | 589,305,520.85 | 612,771,086.02 | 458,657,493.57 | 96,097,785.89 | 58,015,806.56 |
(三) 市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款和长期应付款1,045,542.32欧元(2017年12月31日:631,526.89欧元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | ||
1. 交易性金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | ||
(二)可供出售金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)其他 | ||||
(三)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(四)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 129,468,000.00 | 129,468,000.00 | ||
(五)交易性金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 |
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产系应收业绩补偿,其公允价值由专业评估机构按照估值模型计算得出。5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
双鸽集团有限公司 | 台州 | 实业投资 | 8,180.00 | 36.20 | 36.20 |
本企业的母公司情况的说明
双鸽集团有限公司(以下简称双鸽集团)前身为1984年设立的黄岩县城关塑料彩印厂,后发展成为黄岩市医用器材总厂。1994年,双鸽集团前身黄岩市医用器材总厂改制为以李仙玉为代表的股份合作企业(有限责任公司),后经多次股权结构调整、注册资本变更,双鸽集团现持有台州市工商行政管理局黄岩分局颁发的注册号为91331003148207964E的营业执照,注册资本8,180万元,其中李仙玉出资8,023万元,占98.08%;张雪琴出资141万元,占1.72%;李慧慧、李丽莎
各出资8万元,各占0.1%。本企业最终控制方是李仙玉家族,包括李仙玉及家族成员张雪琴、李慧慧、田云飞、李丽莎、别涌。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
上海双鸽实业有限公司 | 受实际控制人控制 |
临海市双鸽和平国际酒店有限公司 | 受实际控制人控制 |
台州黄岩济民君创投资合伙企业(有限合伙) | 其他 |
赵选民 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
上海双鸽实业有限公司 | 物业管理费 | 283,018.87 | 283,018.87 |
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关联自然人 | 医疗服务 | 1,846,596.77 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
上海双鸽实业有限公司 | 房屋建筑物 | 3,650,066.17 | 3,476,253.50 |
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
双鸽集团 | 6,860 | 2018-01-14 | 2025-01-25 | 否 |
双鸽集团 | 3,000 | 2018-08-24 | 2025-01-25 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
临海市双鸽和平国际酒店有限公司 | 6,000,000 | 2017-11-17 | 2018-02-01 | |
双鸽集团有限公司 | 20,000,000 | 2017-12-15 | 2018-02-01 | |
双鸽集团有限公司 | 20,000,000 | 2018-02-02 | 2018-09-25 | |
双鸽集团有限公司 | 2,000,000 | 2018-07-16 | 2018-09-25 | |
赵选民 | 10,000,000 | 2018-06-11 | 2018-12-27 | |
赵选民 | 16,600,000 | 2018-12-25 | 2018-12-24 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 371.74 | 341.72 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
根据公司与济民君创、赵选民签订的《白水县济民医院有限公司之股权转让协议》,并经公司2018年3月1日第一次临时股东大会审议通过,公司以10,710万元收购济民君创持有的白水县济民医院有限公司 51%的股权,以1,890万元收购赵选民先生持有的白水县济民医院有限公司9%的股权,合计以12,600万元收购白水县济民医院有限公司60%的股权,并于2018年3月28日办妥了上述股权变更的工商变更登记手续。
公司子公司聚民生物科技有限公司与别涌、杨绪剑、沈鹏共同投资设立山东聚润功大智能科技有限公司,注册资本1,200万元,其中聚民生物科技有限公司认缴出资900万元,别涌认缴出资216万元,其他两位自然人认缴出资84万元,该公司已于2018年10月18日办妥工商登记手续,并取得统一社会信用代码号为91370103MA3NDGKW7A的营业执照。 截至本报告批准报出日,山东聚润功大智能科技有限公司相应股东未实际出资,亦未实际开展业务,并于2019年2月1日办妥工商注销手续。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
预收款项 | 关联自然人 | 22,815.00 | |
小 计 | 22,815.00 | ||
其他应付款 | 临海市双鸽和平国际酒店有限公司 | 6,032,625.00 | |
其他应付款 | 双鸽集团有限公司 | 20,022,233.33 | |
其他应付款 | 赵选民 | 16,614,040.83 | |
小 计 | 16,614,040.83 | 26,054,858.33 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
2018年11月,自然人陈望军向黄石市西塞山区人民法院诉讼子公司鄂州二医院有限公司,要求承担偿还鄂州二医院(非盈利医院)向其取得的借款本金210万元及其利息的连带责任,黄石市西塞山区人民法院于2018年12月一审判决陈望军胜诉。鄂州二医院有限公司已向黄石市中级人民法院提起上诉,鄂州二医院有限公司聘请的上海锦天城(重庆)律师事务所律师认为,鄂州二医院和鄂州二医院有限公司为两个民事主体,一审法院错误地将鄂州二医院有限公司与鄂州二医院认定为了同一民事主体,并因此遗漏了鄂州二医院这一必须参加诉讼的当事人,不符合《民事诉讼法》第一百七十条第(四)款的规定,二审法院应裁定撤销原判决,发回原审人民法院重审。同时认为鄂州二医院有限公司并无任何或约定事由而须对鄂州二医院的债务承担责任。2019年4月18日上述案件二审已开庭审理,但截至本报告出具日仍未判决。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 672 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以行业分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按行业进行划分。因公司原材料、固定资产等存在共同使用的情况,公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 医药制造 | 医药贸易 | 医疗服务 | 合计 |
主营业务收入 | 469,278,277.62 | 20,159,577.39 | 202,093,326.50 | 691,531,181.51 |
主营业务成本 | 255,442,842.43 | 15,907,653.05 | 131,318,247.40 | 402,668,742.88 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
(1) 股份质押公司控股股东及实际控制人因双鸽集团有限公司融资需要,分次将其持有的本公司12,750万元股票质押给华创证券有限责任公司等6家机构,合计占本公司总股本的39.85%。截至本财务报告批准报出日,上述股份质押登记手续均已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
质押人 | 质押权人 | 质押股数(万股) | 质押股份占总股本比例(%) | 质押起始日 | 质押终止日 |
双鸽集团 | 浙商银行股份有限公司台州分行 | 1,500 | 4.69 | 2017年7月26日 | 2022年7月25日 |
浙商银行股份有限公司台州分行 | 500 | 1.56 | 2016年11月17日 | 2022年7月25日 | |
浙商银行股份有限公司台州分行 | 2,250 | 7.03 | 2018年9月28日 | 2023年9月28日 | |
浙商银行股份有限公司台州分行 | 400 | 1.25 | 2018年6月5日 | 2022年7月25日 | |
华创证券有限责任公司 | 1,000 | 3.12 | 2017年9月27日 | 2019年9月26日 | |
上海浦东发展银行台州黄岩支行 | 450 | 1.41 | 2018年6月4日 | 2023年6月4日 | |
宁波银行股份有限公司台州分行 | 300 | 0.94 | 2018年6月25日 | 2021年6月25日 | |
浙江浙商证券资产管理有限公司、浙商证券股份有限公司 | 350 | 1.09 | 2018年9月29日 | 2019年9月25日 | |
张雪琴 | 浙江浙商证券资产管理有限公司、浙商证券股份有限公司 | 3,900 | 12.19 | 2016年9月29日 | 2019年9月25日 |
台州梓铭贸易有限公司 | 上海浦东发展银行台州黄岩支行 | 1,400 | 4.38 | 2016年1月21日 | 2021年1月20日 |
宁波银行股份有限公司台州分行 | 700 | 2.19 | 2017年7月6日 | 2020年7月6日 |
(2) 对外收购标的公司的承诺利润完成情况
1)鄂州二医院有限公司2016年12月,公司收购浙江尼尔迈特针织制衣有限公司(以下简称尼尔迈特公司)持有鄂州二医院有限公司的80%股权,根据公司与尼尔迈特公司等签订的《股权转让及增资协议》,尼尔迈特公司承诺鄂州二医院有限公司2017年度、2018年度和2019年度扣除非经常损益的净利润分别为2,300万元、2,645万元、2,843万元。鄂州二医院有限公司2018年度实现扣除非经常性损益净利润为1,041.78万元,累计实现3,384.86万元,未达到累计承诺利润,按业绩补偿约定,本期尼尔迈特公司应向公司补偿其持有鄂州二医院有限公司的20%股权及现金4,387.08万元。
2)白水县济民医院有限公司2018年2月,公司收购的台州黄岩济民君创投资合伙企业(有限合伙)持有白水县济民医院有限公司(以下简称白水济民医院)的51%股权,收购赵选民持有白水济民医院的9%股权。根据公司与济民君创和赵选民签订的《白水县济民医院有限公司之股权转让协议》,赵选民承诺白水济民医院2018年度、2019年度和2020年度扣除非经常损益的净利润分别为1,725万元、1,980万元、2,280万元。白水济民医院2018年度实现扣除非经常性损益净利润为629.15万元,累计实现629.15万元,未达到累计承诺利润,按业绩补偿约定,本期赵选民应向公司补偿其持有白水济民医院的40%股权及现金13,546.69万元。
3)郓城新友谊医院有限公司2018年2月,公司收购的自然人邵品持有郓城新友谊医院有限公司(以下简称郓城新友谊医院)持有公司的51%股权。根据公司与自然人邵品签订的《郓城新友谊医院有限公司之股权转让协议》,邵品承诺郓城新友谊医院2018年5-12月、2019年度和2020年度扣除非经常损益的净利润分别为1,300万元、2,250万元、2,585万元。郓城新友谊医院2018年5-12月度实现扣除非经常性损益净利润为1,307.77万元,达到累计承诺利润。
(3) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1) 经公司2018年12月1日召开的三届二十四次董事会及2018年12月18日召开的2018年第五次临时股东大会决议,公司拟向中国证券监督管理委员会申请向特定对象非公开发行发行人民币普通股(A 股),发行数量不超过6,400万股,每股面值1元,募集资金不超过44,897.71万元,用于投入鄂州二医院新建工程项目及偿还银行贷款。中国证券监督管理委员会已于2018年12月27日受理了公司递交的《上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料。公司本次非公开发行股票事项尚需获得中国证监会核准。
2) 根据2015年6月公司与昆吾九鼎投资管理有限公司共同发起设立九济医药产业投资管理中心之合作框架协议,公司拟以自有资金2亿元与昆吾九鼎投资管理有限公司(以下简称昆吾九鼎)或其关联方共同发起设立九济医药产业投资管理中心(以企业登记机关最终核准的名称为准,以下简称基金)。基金计划总规模为30亿元(实际规模以基金各期募集的最终总规模为准)。基金首期认缴出资总额为5亿元;其中,昆吾九鼎或其关联方担任基金的唯一普通合伙人与执行事务合伙人,出资人民币100万元;公司认缴出资额为人民币2亿元,为基金的有限合伙人之一;其他有限合伙人认缴其余出资额,由昆吾九鼎负责对外募集。2019年3月25日,根据公司第三届董事会第二十八次会议决定终止基金设立事宜。
3)根据2015年7月,公司与北京同创九鼎投资管理股份有限公司(以下简称同创九鼎)等共7家公司共同签署的《发起人协议书》。公司拟以自有资金5,000万元与同创九鼎等7家单位共同联合发起设立人寿保险股份有限公司。本公司持股比例为5%。2019年3月25日,根据公司第三届董事会第二十八次会议决定终止参与设立人寿保险股份有限公司。
8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 3,180,000.00 | 2,369,031.20 |
应收账款 | 45,696,824.52 | 88,381,919.58 |
合计 | 48,876,824.52 | 90,750,950.78 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 3,180,000.00 | 2,369,031.20 |
合计 | 3,180,000.00 | 2,369,031.20 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 12,665,666.66 | |
合计 | 12,665,666.66 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 |
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 48,101,920.55 | 100.00 | 2,405,096.03 | 5.00 | 45,696,824.52 | 93,035,301.89 | 100.00 | 4,653,382.31 | 5.00 | 88,381,919.58 |
合计 | 48,101,920.55 | / | 2,405,096.03 | / | 45,696,824.52 | 93,035,301.89 | / | 4,653,382.31 | / | 88,381,919.58 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 48,101,920.55 | 2,405,096.03 | 5.00 |
合计 | 48,101,920.55 | 2,405,096.03 | 5.00 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,243,064.57元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 5,221.71 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额 的比例(%) | 坏账准备 |
客户一 | 43,964,333.62 | 91.40 | 2,198,216.68 |
客户二 | 2,266,986.70 | 4.71 | 113,349.34 |
客户三 | 768,678.40 | 1.60 | 38,433.92 |
客户四 | 437,373.20 | 0.91 | 21,868.66 |
客户五 | 347,460.00 | 0.72 | 17,373.00 |
小 计 | 47,784,831.92 | 99.34 | 2,389,241.60 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 288,755.90 | 444,322.50 |
合计 | 288,755.90 | 444,322.50 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 767,968.82 | 100.00 | 479,212.92 | 62.40 | 288,755.90 | 824,396.82 | 100.00 | 380,074.32 | 46.10 | 444,322.50 |
合计 | 767,968.82 | / | 479,212.92 | / | 288,755.90 | 824,396.82 | / | 380,074.32 | / | 444,322.50 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | ||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | |||
其中:1年以内分项 | |||
1年以内小计 | 51,322.00 | 2,566.10 | 5.00 |
1至2年 | 50,000.00 | 10,000.00 | 20.00 |
2至3年 | 400,000.00 | 200,000.00 | 50.00 |
3年以上 | 266,646.82 | 266,646.82 | 100.00 |
合计 | 767,968.82 | 479,212.92 | 62.40 |
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 716,646.82 | 750,046.82 |
应收暂付款 | 51,322.00 | 74,350.00 |
合计 | 767,968.82 | 824,396.82 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额99,138.60元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
台州市黄岩区土地储备中心 | 押金保证金 | 400,000.00 | 2-3年 | 52.09 | 200,000.00 |
台州市黄岩区财政局 | 押金保证金 | 266,646.82 | 3年以上 | 34.72 | 266,646.82 |
江西省医药采购服务中心 | 押金保证金 | 50,000.00 | 1-2年 | 6.51 | 10,000.00 |
代缴职工住房公积金 | 应收暂付款 | 51,322.00 | 1年以内 | 6.68 | 2,566.10 |
合计 | / | 767,968.82 | / | 100.00 | 479,212.92 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 783,425,440.76 | 114,643,648.29 | 668,781,792.47 | 571,055,440.76 | 30,845,648.29 | 540,209,792.47 |
合计 | 783,425,440.76 | 114,643,648.29 | 668,781,792.47 | 571,055,440.76 | 30,845,648.29 | 540,209,792.47 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
浙江济民堂医药贸易有限公司 | 30,845,648.29 | 30,845,648.29 | 30,845,648.29 | |||
台州市聚瑞塑胶科技有限公司 | 29,380,000.00 | 28,380,000.00 | 1,000,000.00 | |||
聚民生物科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
海南博鳌济民国际医学抗衰老中心有限公司 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | ||||
LINEAR CHEMICALS S.L. | 29,829,792.47 | 29,829,792.47 | ||||
鄂州二医院有限公司 | 344,000,000.00 | 344,000,000.00 | 36,800,000.00 | 36,800,000.00 | ||
白水县济民医院有限公司 | 126,000,000.00 | 126,000,000.00 | 46,998,000.00 | 46,998,000.00 | ||
郓城新友谊医院有限公司 | 114,750,000.00 | 114,750,000.00 | ||||
上海铭迦医院管理有限公司 | ||||||
山东聚润功大智能科技有限 |
公司 | ||||||
合计 | 571,055,440.76 | 240,750,000.00 | 28,380,000.00 | 783,425,440.76 | 83,798,000.00 | 114,643,648.29 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 186,926,318.34 | 161,596,087.89 | 220,815,627.33 | 167,548,906.13 |
其他业务 | 2,197,855.41 | 1,594,622.07 | 2,676,940.17 | 1,969,129.24 |
合计 | 189,124,173.75 | 163,190,709.96 | 223,492,567.50 | 169,518,035.37 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 733,831.26 | |
子公司分红 | 15,000,000.00 | 20,000,000.00 |
合计 | 15,733,831.26 | 20,000,000.00 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:1 币种:CNY
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -762,741.52 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 4,174,697.91 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 130,201,831.26 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,616,613.52 | |
所得税影响额 | -313,425.66 | |
少数股东权益影响额 | 61,400.94 | |
合计 | 131,745,149.41 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.00 | 0.10 | 0.10 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -12.44 | -0.31 | -0.31 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长:李丽莎董事会批准报送日期:2019年4月25日
修订信息
□适用 √不适用