公司代码：603209 公司简称：兴通股份
兴通海运股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈兴明、主管会计工作负责人黄木生及会计机构负责人（会计主管人员）黄木生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
1、公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购证券专用账户的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）。
截至本次董事会审议之日，公司总股本280,000,000股扣除公司回购证券专用账户的4,072,473股，即为275,927,527股，以此计算合计拟派发现金红利41,389,129.05元（含税），占2023年度归属上市公司股东净利润的比例为16.41%。
2、根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等有关规定，“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”。公司2023年度通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司A股普通股股票累计支付的资金总额为人民币48,353,634.62元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。
综上，公司2023年度现金分红总额合计为89,742,763.67元（含税）（含以现金方式回购股份金额48,353,634.62元），占2023年度归属于上市公司股东净利润的35.58%。
如在本利润分配预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本扣除公司回购专用证券账户中股份这一基数发生变动的，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者及相关人士注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述了经营过程中可能面临的各类风险事项，具体请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 83
第八节 优先股相关情况 ...... 93
第九节 债券相关情况 ...... 94
第十节 财务报告 ...... 95
| 备查文件目录 | 1、载有董事长签名的2023年年度报告文本； |
| 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； | |
| 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2023年审计报告； | |
| 4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； | |
| 5、其他有关资料。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 公司、本公司、兴通股份 | 指 | 兴通海运股份有限公司 |
| 兴通海南 | 指 | 兴通海运（海南）有限公司 |
| 兴通香港 | 指 | 兴通海运（香港）有限公司 |
| 兴通新加坡 | 指 | 兴通海运（新加坡）有限公司 |
| 兴通开元 | 指 | 兴通开元航运有限公司 |
| 兴通开诚 | 指 | 兴通开诚航运有限公司 |
| 兴通开进 | 指 | 兴通开进航运有限公司 |
| 兴通海豚 | 指 | 兴通海豚航运有限公司 |
| 兴通开和 | 指 | 兴通开和航运有限公司 |
| 兴通海豹 | 指 | 兴通海豹航运有限公司 |
| 兴通投资 | 指 | 兴通投资（香港）有限公司 |
| 兴通开明 | 指 | 兴通开明航运有限公司 |
| 兴通开盛 | 指 | 兴通开盛航运有限公司 |
| 兴通开拓 | 指 | 兴通开拓航运有限公司 |
| 兴通海狮 | 指 | 兴通海狮航运有限公司 |
| 兴通万邦 | 指 | 上海兴通万邦航运有限责任公司 |
| 中船万邦 | 指 | 上海中船重工万邦航运有限公司（现名：上海兴通万邦航运有限责任公司） |
| 凌丰化工 | 指 | 宁波凌丰化工物流股份有限公司 |
| 中远龙鹏 | 指 | 深圳中远龙鹏液化气运输有限公司 |
| 南京中港船业 | 指 | 南京中港船业有限公司 |
| 中国石化 | 指 | 中国石油化工股份有限公司 |
| 中国石油 | 指 | 中国石油天然气集团有限公司 |
| 中国海油 | 指 | 中国海洋石油集团有限公司 |
| 中国中化 | 指 | 中国中化集团有限公司 |
| 中国航油 | 指 | 中国航空油料集团有限公司 |
| 浙江石化 | 指 | 浙江石油化工有限公司 |
| 万华化学 | 指 | 万华化学集团股份有限有限公司 |
| 盛虹炼化 | 指 | 盛虹炼化（连云港）有限公司 |
| 中海壳牌 | 指 | 中海壳牌石油化工有限公司 |
| 福建联合石化 | 指 | 福建联合石油化工有限公司 |
| 华谊集团 | 指 | 上海华谊新能源化工销售有限公司、广西华谊新材料有限公司、广西华谊能源化工有限公司 |
| 招商南油 | 指 | 招商局南京油运股份有限公司 |
| 古雷炼化 | 指 | 福建古雷炼化一体化项目 |
| 广东石化 | 指 | 中国石油广东石化炼化一体化项目 |
| Stolt | 指 | Stolt-Nielsen Limited的简称，成立于1959年，是世界领先的以液体化工品为主的散装特种液体货物一体化运输和仓储的物流供应商 |
| Odfjell | 指 | Odjfell SE的简称，挪威奥斯陆股票交易所上市公司，是全球最大的化学品船东公司之一 |
| MOL | 指 | Mitsui O.S.K. Lines, Ltd.，日本商船三井株式会社 |
| 液货危险品 | 指 | 包括原油、成品油、液体化学品、液化天然气、液化石油气 |
| 化学品 | 指 | 指散装液体化学品，具有易燃性、易挥发性、毒害性、腐蚀性等高危险性 |
| 航次 | 指 | 船舶在营运中完成一次运输生产任务的周期 |
| 载重吨 | 指 | Dead Weight Tonnage，用于表示船舶运载能力的衡量单位 |
| LPG/液化石油气 | 指 | Liquefied Petroleum Gas的缩写，液化石油气，石油炼制或者油气田开采中产生的伴生气体通过加压或降温后形成的液态产品，主要成分为丙烷、丁烷 |
| COA/包运合同 | 指 | Contract of Affreightment的缩写，即包运合同，是指承运人在约定期间内分批将约定数量货物从约定装货港运至约定目的港的海上货物运输合同 |
| TMSA | 指 | Tanker Management and Self Assessment的缩写，油轮管理与自评估，是一种国际广泛认可的，用于评估船东公司自身管理体系的框架标准，旨在帮助船东公司提升改进自身管理体系 |
| SQMS | 指 | Safety and Quality Management System的缩写，指安全和质量管理体系 |
| 期租 | 指 | 运输企业将配备有操作人员的船舶承租给他人使用一定期限，承租期内听候承租方调遣，不论是否经营，均按天向承租方收取租赁费，租赁期间发生的固定费用（如人员工资、维修费用等）均由船东负担的业务 |
| 程租 | 指 | 运输企业为租船人完成某一特定航次的运输任务并收取租赁费的业务 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《兴通海运股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 兴通海运股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 兴通股份 |
| 公司的外文名称 | Xingtong Shipping Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | Xingtong Shipping |
| 公司的法定代表人 | 陈兴明 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄木生 | 柳思颖 |
| 联系地址 | 福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦9楼 | 福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦9楼 |
| 电话 | 0595-87777879 | 0595-87777879 |
| 传真 | 0595-87088898 | 0595-87088898 |
| 电子信箱 | securities@xtshipping.cn | securities@xtshipping.cn |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦8-9楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2020年8月26日，公司注册地址由“泉港区港六街东段兴通海运大厦九楼”变更为“福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦8-9楼” |
| 公司办公地址 | 福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦7-9楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 362800 |
| 公司网址 | www.xtshipping.com |
| 电子信箱 | securities@xtshipping.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、经济参考网、中国日报网 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦9楼证券部办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 兴通股份 | 603209 | 不适用 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 | |
| 签字会计师姓名 | 许瑞生、郑伟平、韩嘉欣 | |
| 公司聘请的会计师事务所（境外） | 名称 | 不适用 |
| 办公地址 | 不适用 | |
| 签字会计师姓名 | 不适用 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 马锐、张新 | |
| 持续督导的期间 | 2022年3月24日-2024年12月31日 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 | |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 马锐、曾文煜、刘博瑶 | |
| 持续督导的期间 | 2023年3月8日-2024年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 营业收入 | 1,237,270,253.98 | 784,767,368.48 | 57.66 | 566,861,242.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 252,195,885.62 | 206,247,510.95 | 22.28 | 199,085,318.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 237,306,381.80 | 196,924,685.81 | 20.51 | 187,245,945.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 521,301,658.21 | 249,385,624.16 | 109.03 | 317,768,554.66 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,206,785,737.37 | 2,034,049,501.35 | 8.49 | 870,580,847.62 |
| 总资产 | 3,798,789,190.13 | 2,941,220,871.39 | 29.16 | 1,257,229,295.60 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.90 | 0.79 | 13.92 | 0.95 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.90 | 0.79 | 13.92 | 0.95 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.85 | 0.75 | 13.33 | 0.89 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.78 | 12.14 | 减少0.36个百分点 | 25.82 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 11.08 | 11.59 | 减少0.51个百分点 | 24.28 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入变动原因：主要系内贸业务收入增加、开拓国际运输业务和收购兴通万邦所致。
2、经营活动产生的现金流量净额变动原因：主要系公司业务规模扩大，营业收入大幅增加所致。
3、公司于2023年6月12日实施完成2022年年度权益分派，以2023年6月9日股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股以股票溢价形成的资本公积转增4股，总股本由200,000,000股变为280,000,000股。公司按照转增后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 339,297,865.72 | 285,557,520.17 | 281,795,109.17 | 330,619,758.92 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 77,010,501.70 | 60,050,194.96 | 45,029,443.85 | 70,105,745.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 76,397,463.84 | 58,113,968.00 | 41,215,945.32 | 61,579,004.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 76,554,621.25 | 166,806,557.51 | 128,005,545.01 | 149,934,934.44 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -2,361.04 | 1,579,262.09 | 165,779.70 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 8,208,972.62 | 8,785,698.06 | 15,702,146.23 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,176,365.58 | 9,056,584.66 | 1,471,773.35 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,679,983.87 | -7,000,000.00 | -1,515,201.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 2,989,679.13 | 3,098,719.67 | 3,985,124.43 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 8,183,778.08 | |||
| 合计 | 14,889,503.82 | 9,322,825.14 | 11,839,373.28 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 124,032,706.12 | 20,042,421.91 | -103,990,284.21 | 2,828,005.48 |
| 应收款项融资 | 7,557,506.58 | 976,943.04 | -6,580,563.54 | 0.00 |
| 合计 | 131,590,212.70 | 21,019,364.95 | -110,570,847.75 | 2,828,005.48 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年，全球局势复杂多变，但在国家产业政策的引导和支持下，我国水路运输市场稳定向好发展，朝着“交通强国”“海运强国”的目标持续稳步迈进。面对严峻的外界形势，公司以“1+2+1”发展战略为指引，攻坚克难，持续扩大船队规模，在做大做强内贸液货危险品运输的同时，持续发力清洁能源运输和国际化学品运输，对标一流，不断提升自身安全管理能力。报告期内，公司实现营业收入12.37亿元，同比增长57.66%，归属于上市公司股东的净利润2.52亿元，同比增长22.28%。
（一）扩大内贸船队规模，强化核心竞争力
公司聚力深耕国内散装液体化学品水上运输市场，通过购建船舶和行业并购等模式，持续扩大船队规模，不断优化船队结构，提升船队竞争力，为实现企业“国际一流、国内领先的化工供应链综合服务商”的愿景而不懈努力。
报告期内，公司新增7艘内贸船舶，运力规模为4.80万载重吨，进一步巩固行业龙头地位。截至2023年12月31日，公司运营的内贸船舶27艘，运力规模28.78万载重吨，其中沿海省际化学品船舶共计20艘（不含省内船舶“兴通7”），运力规模21.22万载重吨，占市场运力规模的比例为14.22%，市场份额稳步提升，持续强化核心竞争力。
（二）拓展清洁能源及国际业务，实现业务增长
公司紧抓国内沿海散装液货危险品及国际化学品海运市场良好的发展机遇，持续围绕以做大做强国内液货危险品运输为主线，以开拓清洁能源运输和参与国际海运为两翼的“1+2+1”发展战略，致力于向化工供应链综合服务商的转型升级。
LPG运输方面：随着国家双碳战略目标的推进，石化能源结构的绿色转型以及LPG工业用途需求的增长，LPG水路运输有着广阔的发展前景。公司不断开拓清洁能源领域运输，助力化工行业能源结构绿色转型。报告期内，LPG船舶“兴通359”轮（5200m?）顺利投运，不断完善公司在LPG运输领域的布局，稳步提升公司在国内LPG水上运输行业的市场地位，为双碳战略目标贡献力量。
国际运输方面：随着产业转型，欧美国家逐渐放弃本土炼油业务，全球炼油产能加速向亚洲转移，全球炼化产能格局的演变推动全球化学品航运市场发生区域结构变化，产生了庞大的国际化学品运输需求。公司抓住全球化工产业格局变化带来的发展契机，积极参与国际化学品运输，拓宽业务发展空间，提升客户服务力，努力发展成为具备国际竞争力的知名航运企业。报告期内，"XT DOLPHIN”轮、“XT HONESTY”轮、"XT PROGRESS"轮、"XT PEACE"轮共计4艘化学品船舶顺利投入运营，运力规模7.04万载重吨。2024年，公司计划有3艘不锈钢化学品船（"XTBRIGHTNESS"轮、"XT PROSPERITY"轮、“XT EXPLORATION”轮）投入运营，运力规模3.80万载重吨。截至2023年12月31日，公司运营外贸船舶6艘，运力规模9.72万载重吨，实现程租和期租并行模式服务于全球客户，航线从东亚、中东地区穿越地中海迈向大西洋，在亚洲、欧洲、非洲、南美洲都留下“兴通XT”船舶的倩影，公司外贸运输板块正朝着打造一支有规模有影响力的一流航运船队的目标奋进。
（三）强化安全管理建设，提升安全管理水平
公司持续对标世界一流，秉承“只有好的，才能更好”的发展理念，聚力建设。我们始终坚信只有“船舶好、船管好、船员好和文化好”，才能有“好的安全业绩、好的业务业绩和综合社会品牌效益”等。同时，奉行“安全是生命线，抓严、抓实、抓细”的信条，以大石油公司检查、TMSA为抓手，持续精进安全管理，打造安全管理文化，扎实推进多样化安全教育。
正因为高标准安全管理的赋能驱动，公司连续5年6次10个项目以全国第一的成绩取得新增运力指标；获得交通运输部海事局“安全诚信公司”，并连续6年保持有效；累计10艘船舶被评为“安全诚信船舶”，12位船长被评为“安全诚信船长”。同时，公司荣获荣盛石化战略合作服务商，中石化华南、中国海油、福建联合石化等多家客户的“优秀诚信供应商”等荣誉称号。
（四）推进一流人才团队建设，打造“磁力兴通”
公司始终遵循“以人为本，以新为向，创造价值，追求卓越”的价值观，不断加强人才培养和人才引进工作，构建更加完善的人才梯队，重视人才的吸引与留存，拥有自主培育的船员队伍，坚持“热爱船员，用心交流，用新服务，坚决保障”。大力培养适应市场需求的员工队伍，提前储备国际化运营船员和管理人才，以极具竞争力的员工福利、多元化的招聘渠道和完善的晋升通道吸引人才，打造“磁力兴通”。
公司秉持“服务领先、人人心中有客户”的服务信条，依托强大的运力保障，优质的船队结构，规范化的安全管控、精细化的作业规程、高效精准的船期管理以及一流的人才团队，在满足“保质保量、船期准时”的基本客户服务前提下，持续降低货损率，多次为客户提供应急服务等增值服务，不仅为客户创造更多效益，更有效保障大型炼化企业化工供应链物流的高效畅通。
二、报告期内公司所处行业情况
2023年全球经济形势不确定性增加，海外通胀叠加地缘政治危机，世界经济增速放缓。在此背景下，2023年我国经济总体回升向好，高质量发展扎实推进，2023年中国国内生产总值（GDP）
126.06万亿元，比上年增长5.2%。
（一）国内液货危险品运输市场
1.国内化学品市场
2023年全球经济形势不确定性增加，海外通胀叠加地缘政治危机，世界经济增速放缓；中国消费反弹不及预期，房地产、汽车等化工下游产业持续低迷。在此背景下，中国化工龙头企业化危为机，加快产能升级的步伐，部分细分领域逆势上涨，国内散装液体化学品水运需求保持一定增长。航运大数据服务商油化52Hz报告认为，随着2023年广东石化投产、古雷炼化一体化投入运营、盛虹炼化产能扩大等因素影响，2023年液体化学品水运需求总量保持增加。展望2024年，国内沿海液体化学品水运量有望保持一定增长。
2.国内LPG市场
液化石油气是重要的清洁能源，同时也是重要的化工原料，根据金联创（www.315i.com）数据，国内液化石油气消费中用作化工原料的比例接近45%。伴随化工原料轻质化趋势的加强，我国对液化石油气的需求量逐年增加。
根据油化52Hz报告，2023年，中国液化气LPG船总到港量达为4,555万吨（包含中国进口和内贸沿海），整体较去年增长10.94%。其中，进口LPG船到港量占88%，达4,006.2万吨，同比去年增长12.4%，增长态势依然迅猛；内贸LPG船的抵港量则为548.8万吨，同比增长1.28%，市场稳定扩容。
3.国内成品油市场
在国内炼厂分布日益均衡、炼化一体化项目少油多化的背景下，叠加新能源产品对汽柴油消费的影响，国内成品油运输市场整体承压。2023年国内成品油运输市场行情整体偏弱，上半年成品油运价波动剧烈，在年中稳定并达到低谷，下半年运价缓慢爬升，但仍低于2022年。
（二）国际化学品运输市场
据船舶经纪商Intermodal周报，2023年全球海运化学品贸易量达到3.725亿吨，同比增长
1.08%，实现一定的复苏。目前，国际化学品船老旧船舶比例较高，叠加通货膨胀和国际冲突等宏观经济压力的影响，化学品船供应紧张，运费呈现一定的上涨。在船队老龄化严重的背景下，随着国际化学品运输市场的复苏，船龄较新的不锈钢化学品船拥有较强的市场竞争力。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主营业务
公司主要从事散装液体危险货物的水上运输业务，包括液体化学品、成品油、液化石油气的海上运输，并致力于成为国际一流、国内领先的化工供应链综合服务商。公司紧紧围绕“1+2+1”发展战略，深耕主营业务，持续提质降本增效，不断夯实国内化学品运输龙头地位，全面开启国际化学品运输，发展清洁能源运输业务。同时，坚持四个“不变”的原则，即市场逻辑不变、公司前景不变、发展潜力不变、发展信念不变，坚持财务稳健、风险可控、绿色发展、长期主义的发展道路。报告期内，公司主要通过与客户签订期租合同、COA程租合同、航次租船等方式开展经营活动。2023年，公司收购兴通万邦，相应增加5艘内贸化学品船舶、1艘外贸化学品船舶，合计运力4.10万载重吨；新增6艘船舶投入运营，包括4艘外贸船舶和2艘内贸船舶，运力规模8.44万载重吨；另有7艘船舶开工建造，包括5艘外贸船舶及2艘内贸船舶，运力规模10.10万载重吨。截至2023年12月31日，公司运营的散装液体化学品船、成品油船、液化气船共计33艘，总运力达38.49万载重吨（不含在建船舶），其中化学品船27艘，成品油船3艘，LPG船3艘。
（二）经营模式
按照租船方式和费用结算方式的不同，公司主要经营模式为期租模式和程租模式。其中，程租模式又分为自有船舶程租和外租船舶程租。
1.期租模式
报告期内，公司运营船舶共计33艘，共有11艘船舶与客户签订期租合同，占运营船舶数量的33.33%。该模式既可为客户锁定运力，保证物流畅通；又能保证公司的固定收益，稳定经营效益。
2.程租模式
程租模式包含年度运输和航次租船。公司自有船舶主要以执行签订的年度运输合同（COA）为主，航次租船方式为辅。外租船舶主要以航次租船方式运营。
（1）自有船舶
公司自有船舶主要服务于大型石化企业，包括大型央企/国企、大型民企和中外合资企业等。客户通常以招投标或商务谈判的方式与承运商签订年度运输合同以保障其运力供给。报告期内，公司运营收入主要来自年度运输合同，该合作模式运价稳定，充分保障了船舶经营和收益的稳定性。
（2）外租船舶
随着公司品牌影响力不断扩大，市场竞争优势日益凸显，客户信任并青睐公司为其提供运输服务。在公司自有船舶运力不足时，公司通过向具备服务资质和能力的承运商采购运输服务以满足客户的运输需求。报告期内，公司为不同类型的客户提供了150个航次的外租船舶运输服务，实现收入11,419.57万元。该模式在增加公司营业收入的同时，能有效增强客户黏性，为公司未来业务发展储备更多优质客户资源。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）深耕危化品航运，内贸市场占有率领先
公司在散装液体危险货物水上运输领域深耕多年，拥有丰富的经验、较高的品牌知名度和专业的航运经营管理团队，通过为客户提供优质高效的运输服务，公司品牌影响力和行业地位日益
凸显。截至2023年12月31日，公司沿海省际化学品运力占市场总运力的14.22%；根据52Hz数据统计，2023年内贸液体化学品下海货量5,007万吨，公司内贸液体化学品的运输总量占同期市场运输总量13.95%，居国内领先地位。
（二）运力规模持续扩增，船舶年轻绿色高端
截至2023年12月31日，公司运营的散装液体化学品船、成品油船、液化气船共计33艘，运力规模为38.49万载重吨（不含在建船舶），其中，内贸船舶27艘，运力规模28.77万载重吨；外贸船舶6艘，运力规模9.72万载重吨，已形成一定的规模化优势。报告期内，公司签订两艘甲醇双燃料动力不锈钢化学品船的建造合同（“XT SEALION”轮、“XT SEAL”轮，运力规模均为2.59万载重吨，预计2025年投入运营），是推动公司船队朝着绿色、低碳发展的重要举措。
（三）对标国际一流，全方位提升安全管理
安全管理能力是公司核心竞争力，公司始终贯彻“安全是生命线，抓严抓实抓细”的安全管理理念，坚定“零事故、零伤亡、零污染、零滞留、零货损”的安全管理目标，持续对标国际一流，与世界顶尖船舶管理公司深入交流并开展船舶安全管理合作，吸收安全管理经验，不断升级TMSA安全管理体系，坚持以高标准的大石油公司检查打造优质的船队，确保公司经营风险的有效防控、长期可持续发展和行业领先。报告期内，公司接受船舶检查报告计划（SIRE）、化学品配送协会（CDI）检查共25次，全部通过；公司船舶接受海事局安全检查，“零缺陷”船舶共有6艘次。
（四）优质航运综合服务，切实保障客户利益
公司多年来在散装液体危化品海运领域深耕，构建了完善、强大的运输网络格局，并凭借多年来安全环保合规的作业规程、较低的货损率以及高效精准的船期管理，全方位满足客户“保质、保量及船期准时”的要求。同时，凭借科学的船舶调度与组织能力、精准的船舶靠港数据分析与疏港能力、高效的客户沟通能力以及完善的部门协同反馈机制，不断优化运输网络和保持较低的空载率，保障客户利益，提升运营效率，提高公司的市场份额。
（五）优质客户长期稳定合作，获得高度肯定
凭借高标准的安全管理体系、坚实的运力保障、专业高效的运输服务等竞争优势，公司与浙江石化、中国海油、中国石化、福建联合石化、中国中化、中海壳牌、中国航油、万华化学、PetroleoBrasileiro S.A. – Petrobras、Cargill International S.A.等多家大型国内外优质客户建立了长期稳定的战略合作关系，并多次荣获“安全诚信最佳物流服务商”“优秀供应商”“优秀服务商”等称号，与客户的合作关系日渐加深，为公司业务的可持续高质量发展打下了良好的基础。
同时，大型石化企业对运输服务商制定了严格的评估与管理制度，合格的运输服务商需要持续提升服务质量和管理水平以满足客户需求，不断增强核心竞争力，形成竞争壁垒。因此，与优质客户长期稳定的合作是公司竞争力的集中体现。
（六）船岸人才团队相协同，高效助力发展
1.专业、高效的管理团队
公司拥有具备全球视野及战略思维的专业管理团队，对液货危险品航运市场深入了解，能够带领公司在快速变化的行业环境中准确判断发展方向，研究市场及行业发展趋势、政策变化动向及其对客户需求的影响，不断挖掘新的市场机会，制定具有前瞻性的发展战略与规划，带动公司经营业绩稳步提升。
2.稳定、技术熟练的船员队伍
公司坚持以人为本，重视员工个人价值的提升，构建了合理的船员薪酬架构和完善的绩效考核体系，不断提升船员稳定率，着力建设安全管理文化，拥有一支专业能力过硬、具有较强认同感和归属感的船员队伍，助推公司安全管理能力以及服务质量水平提升。
五、报告期内主要经营情况
截至2023年12月31日，公司运营的散装液体化学品船、成品油船、液化气船共计33艘，运力规模为38.49万载重吨（不含在建船舶），其中，化学品船27艘，成品油船3艘，LPG船3艘。
报告期内，公司完成散装液体危险货物运输量为1,110.41万吨，同比增长36.32%，实现营业收入12.37亿元，同比增加57.66%，实现归属于上市公司股东净利润2.52亿元，同比增加22.28%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,237,270,253.98 | 784,767,368.48 | 57.66 |
| 营业成本 | 825,946,720.25 | 458,045,606.67 | 80.32 |
| 销售费用 | 11,830,013.00 | 6,634,198.27 | 78.32 |
| 管理费用 | 56,771,900.03 | 38,771,709.75 | 46.43 |
| 财务费用 | 32,364,728.66 | 9,507,406.01 | 240.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 521,301,658.21 | 249,385,624.16 | 109.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -830,182,654.40 | -1,339,490,532.71 | -38.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 161,879,254.30 | 1,419,674,231.24 | -88.60 |
营业收入变动原因说明：主要系内贸业务收入增加、开拓国际运输业务和收购兴通万邦所致。营业成本变动原因说明：主要系业务规模扩大所致。销售费用变动原因说明：主要系随着业务规模增长，销售人员薪酬及业务招待费增加所致。管理费用变动原因说明：主要系随着业务规模增长，管理人员薪酬增加以及本期支付重大资产重组相关的中介机构费用所致。财务费用变动原因说明：主要系银行借款增加导致利息支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系业务规模扩大，营业收入大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期银行理财减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期首次公开发行股票募集资金到账所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
详见如下有关收入和成本的具体分析。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 水上运输业 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 | 33.24 | 57.66 | 80.32 | 减少8.39个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 化学品运输 | 926,682,168.18 | 605,501,536.98 | 34.66 | 64.30 | 105.55 | 减少13.11个百分点 |
| 成品油运输 | 262,615,445.19 | 186,617,826.51 | 28.94 | 43.78 | 33.24 | 增加5.62百分点 |
| LPG运输 | 47,972,640.61 | 33,827,356.76 | 29.49 | 25.88 | 44.53 | 减少9.09百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 境内 | 924,729,126.27 | 591,350,698.68 | 36.05 | 17.83 | 29.10 | 减少5.58个百分点 |
| 境外 | 312,541,127.71 | 234,596,021.57 | 24.94 | |||
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 程租-自有船舶 | 801,131,670.05 | 546,120,788.44 | 31.83 | 123.43 | 187.84 | 减少15.25个百分点 |
| 程租-外租船舶 | 114,195,748.64 | 112,664,061.24 | 1.34 | -23.66 | -23.01 | 减少0.84个百分点 |
| 期租 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 | 48.08 | 16.38 | 37.04 | 减少7.82个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明不适用
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 水上运输业 | 船舶油耗 | 186,840,921.80 | 22.62 | 65,086,368.97 | 14.21 | 187.07 | （1） |
| 船舶折旧 | 138,031,594.07 | 16.71 | 56,370,173.09 | 12.31 | 144.87 | （1） | |
| 船员成本 | 237,687,411.40 | 28.78 | 139,576,689.45 | 30.47 | 70.29 | （1） | |
| 港口费用 | 56,671,940.73 | 6.86 | 14,744,023.80 | 3.22 | 284.37 | （1） | |
| 其他费用 | 94,050,791.01 | 11.39 | 35,937,566.21 | 7.84 | 161.71 | （1） | |
| 租船成本 | 112,664,061.24 | 13.64 | 146,330,785.15 | 31.95 | -23.01 | （2） | |
| 合计 | 825,946,720.25 | 100 | 458,045,606.67 | 100 | 80.32 | ||
成本分析其他情况说明
（1）主要系内贸业务增长、开拓国际运输业务和收购兴通万邦所致；
（2）主要系外租船舶货运量减少所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用 □不适用
2023年3月，公司完成兴通万邦51%股权的收购，将其纳入合并报表范围。
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额45,094.25万元，占年度销售总额36.45%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 客户名称 | 销售额 | 占年度销售总额比例（%） |
| 1 | 华谊集团 | 4,311.48 | 3.48 |
| 2 | 盛虹炼化 | 4,133.64 | 3.34 |
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额12,762.54万元，占年度采购总额25.94%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 序号 | 供应商名称 | 采购额 | 占年度采购总额比例（%） |
| 1 | KPI Ocean Connect HK Limited | 1,096.54 | 2.23 |
其他说明公司不存在严重依赖于少数客户/供应商的情形。报告期内，公司前5名客户中存在新增客户：华谊集团和盛虹炼化；公司前5名供应商中存在新增供应商KPI Ocean Connect HK Limited。
3. 费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 11,830,013.00 | 6,634,198.27 | 78.32 |
| 管理费用 | 56,771,900.03 | 38,771,709.75 | 46.43 |
| 财务费用 | 32,364,728.66 | 9,507,406.01 | 240.42 |
| 研发费用 | 1,539,433.74 | 1,667,931.93 | -7.70 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 1,539,433.74 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 1,539,433.74 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.12 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 5 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.74 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 0 |
| 硕士研究生 | 0 |
| 本科 | 4 |
| 专科 | 1 |
| 高中及以下 | 0 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 0 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 4 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 1 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 0 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 521,301,658.21 | 249,385,624.16 | 109.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -830,182,654.40 | -1,339,490,532.71 | -38.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 161,879,254.30 | 1,419,674,231.24 | -88.60 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 20,042,421.91 | 0.53 | 124,032,706.12 | 4.22 | -83.84 | （1） |
| 应收票据 | 12,643,675.20 | 0.33 | 24,036,301.71 | 0.82 | -47.40 | （2） |
| 应收款项融资 | 976,943.04 | 0.03 | 7,557,506.58 | 0.26 | -87.07 | （3） |
| 预付款项 | 1,250,883.81 | 0.03 | 2,357,244.13 | 0.08 | -46.93 | （4） |
| 其他应收款 | 14,143,268.92 | 0.37 | 7,962,161.25 | 0.27 | 77.63 | （5） |
| 存货 | 49,548,122.83 | 1.30 | 31,891,050.07 | 1.08 | 55.37 | （6） |
| 一年内到期的非流动资产 | - | 3,726,945.05 | 0.13 | -100.00 | （7） | |
| 其他流动资产 | 44,658,424.50 | 1.18 | 180,258,446.09 | 6.13 | -75.23 | （8） |
| 固定资产 | 2,484,530,974.82 | 65.40 | 1,449,920,498.30 | 49.30 | 71.36 | （9） |
| 在建工程 | 359,420,700.72 | 9.46 | 167,748,557.54 | 5.70 | 114.26 | （10） |
| 无形资产 | 17,313,935.69 | 0.46 | 908,385.48 | 0.03 | 1,806.01 | （11） |
| 长期待摊费用 | 24,354,727.99 | 0.64 | 11,407,977.56 | 0.39 | 113.49 | （12） |
| 递延所得税资产 | 3,326,158.07 | 0.09 | 1,609,099.57 | 0.05 | 106.71 | （13） |
| 其他非流动资产 | 137,277,355.66 | 3.61 | 266,508,117.94 | 9.06 | -48.49 | （14） |
| 应付账款 | 127,359,518.08 | 3.35 | 69,720,862.00 | 2.37 | 82.67 | （15） |
| 合同负债 | 20,984,876.16 | 0.55 | 4,644,298.17 | 0.16 | 351.84 | （16） |
| 应交税费 | 31,251,247.74 | 0.82 | 19,092,501.72 | 0.65 | 63.68 | （17） |
| 其他应付款 | 6,772,832.03 | 0.18 | 181,676.20 | 0.01 | 3,627.97 | （18） |
| 一年内到期的非流动负债 | 340,668,017.63 | 8.97 | 198,876,389.62 | 6.76 | 71.30 | （19） |
| 其他流动负债 | 336,232.54 | 0.01 | 9,410,000.00 | 0.32 | -96.43 | （20） |
| 长期借款 | 771,493,451.58 | 20.31 | 584,153,641.49 | 19.86 | 32.07 | （21） |
其他说明
（1）交易性金融资产变动原因：主要系本期增加长期资产投入，赎回理财产品所致。
（2）应收票据变动原因：主要系本期收取的票据较多在报表日前到期收回导致。
（3）应收款项融资变动原因：主要系本期增加票据贴现所致。
（4）预付款项变动原因：主要系预付货款期末余额减少所致。
（5）其他应收款变动原因：主要系随着业务增长，公司承接及执行业务所需支付的投标、履约保证金增加所致。
（6）存货变动原因：主要系船舶数量增加，燃油、合同履约成本随之增加所致。
（7）一年内到期的非流动资产变动原因：主要系期末已赎回一年内到期的定期存单所致。
（8）其他流动资产变动原因：主要系非同一控制下兴通万邦抵销债权所致。
（9）固定资产变动原因：主要系本期新增购建船舶、非同一控制下合并兴通万邦增加船舶所致。
（10）在建工程变动原因：主要系本期新增购建船舶所致。
（11）无形资产变动原因：主要系本期非同一控制下合并兴通万邦，增加特许经营权所致。
（12）长期待摊费用变动原因：主要系随着船舶数量增加，船舶坞修支出增加所致。
（13）递延所得税资产变动原因：主要系计提的信用减值准备损失增加所致。
（14）其他非流动资产变动原因：主要系确认股权投资所致。
（15）应付账款变动原因：主要系应付工程进度款和材料采购款增加所致。
（16）合同负债变动原因：主要系预收运费增加所致。
（17）应交税费变动原因：主要系应交增值税、企业所得税以及个人所得税增加所致。
（18）其他应付款变动原因：主要系代收代付款增加所致。
（19）一年内到期的非流动负债变动原因：主要系一年内到期的长期借款增加以及本公司控股子公司兴通万邦应付少数股东拆借资金款项所致。
（20）其他流动负债变动原因：主要系已背书未到期且未终止确认的银行票据减少所致。
（21）长期借款变动原因：主要系购建船舶等资本性支出需求增加，公司通过新增长期借款形式筹措资金所致。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产8.93（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为23.51%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 22,009,569.32 | 仲裁冻结及保证金 |
| 应收票据 | 7,391,142.90 | 票据已贴现或已背书但未终止确认 |
| 固定资产 | 1,379,542,765.79 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 301,399,948.45 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,710,343,426.46 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2023年，公司根据“1+2+1”战略发展规划，在主营业务上不断深耕，持续提质降本增效，以做大做强国内沿海危险运输业务为主线，以开拓清洁能源能输和参与国际海运为两翼，以打造数字化平台为助力，向化工供应链综合服务商转型升级，实现跨越式发展。根据公司战略发展规划，公司于2022年11月竞得中船万邦51%的股权，同月公司以自有资金收购凌丰化工持有的中远龙鹏15%的股权。以上两次股权投资于本报告期内实施完成。
1. 重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 国际、国内沿海化学品运输 | 是 | 收购 | 13,881.06 | 51% | 是 | 长期股权投资 | 自筹 | 万邦航运控股（新加坡）有限公司 | 不适用 | 已完成 | 不适用 | 912.72 | 否 | 2023-01-13、2023-02-03、2023-02-14、2023-03-11 | 2023-002、2023-011、2023-012、2023-014、2023-018 |
| 深圳中远龙鹏液化 | 国内液化气船运 | 是 | 收购 | 4,800.00 | 15% | 否 | 长期股权投资 | 自筹 | 中远海运大连投资有限公司、宁波 | 不适用 | 已完成 | 不适用 | 359.97 | 否 | 2023-01-13 | 2023-002 |
| 气运输有限公 | 输；国际船舶危险品运输 | 凌丰化工物流股份有限公司、福建省大东石油化工有限公司 | ||||||||||||||
| 合计 | / | / | / | 18,681.06 | / | / | / | / | / | / | / | 1,272.69 | / | / | / |
注：公司收购中远龙鹏15%股权投资金额为4,800万元的情况说明：2022年11月14日，公司与凌丰化工签订《股权转让协议》，兴通股份以5,250万元的价格受让凌丰化工持有中远龙鹏15%的股权，具体详见公司公告（公告号：2022-064）；2023年1月19日，公司与凌丰化工签订《补充协议》，鉴于中远龙鹏在产权交割期间按原股东持股比例进行利润分配3,000万元，经双方协商，将股权转让价格由5,250万元调整为4,800万元。
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 序号 | 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截止报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度（%） | 备注 |
| 1 | XT DOLPHIN | 自建 | 是 | 交通运输业 | 11,769,648.50 | 122,924,913.03 | 自筹、募集资金 | 100.00 | 已投入运营 |
| 2 | 新船12000T | 自建 | 是 | 交通运输业 | 92,087,244.98 | 116,865,922.55 | 自筹 | 93.00 | 处于建造阶段，未投入运营 |
| 3 | 新船13000T | 自建 | 是 | 交通运输业 | 145,575,135.32 | 145,963,484.84 | 自筹、募集资金 | 97.90 | 处于建造阶段，未投入运营 |
| 4 | 新船13000T-1 | 自建 | 是 | 交通运输业 | 40,272,000.03 | 40,272,000.03 | 自筹 | 24.00 | 处于建造阶段，未投入运营 |
| 5 | 新船8800T | 购买 | 是 | 交通运输业 | 123,272,763.74 | 123,272,763.74 | 自筹 | 100.00 | 已投入运营 |
| 6 | 新船7490T | 自建 | 是 | 交通运输业 | 101,459,920.44 | 118,847,965.38 | 募集资金 | 100.00 | 已投入运营 |
| 7 | 新船3700T | 自建 | 是 | 交通运输业 | 17,748,752.24 | 17,748,752.24 | 自筹 | 23.70 | 处于建造阶段，未投入运营 |
| 8 | 新船7490T-1 | 自建 | 是 | 交通运输业 | 38,570,541.06 | 38,570,541.06 | 自筹 | 36.30 | 处于建造阶段，未投入运营 |
| 9 | XT HONESTY | 购买 | 是 | 交通运输业 | 139,422,241.23 | 139,422,241.23 | 自筹 | 100.00 | 已投入运营 |
| 10 | XT PROGRESS | 购买 | 是 | 交通运输业 | 123,947,250.00 | 123,947,250.00 | 自筹 | 100.00 | 已投入运营 |
| 11 | 兴通359 | 购买 | 是 | 交通运输业 | 102,252,065.47 | 102,252,065.47 | 自筹 | 100.00 | 已投入运营 |
| 合计 | 936,377,563.01 | 1,090,087,899.57 |
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 124,032,706.12 | 1,605,547.93 | 105,595,832.14 | 20,042,421.91 | ||||
| 应收款项融资 | 7,557,506.58 | -6,580,563.54 | 976,943.04 | |||||
| 合计 | 131,590,212.70 | 1,605,547.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 105,595,832.14 | -6,580,563.54 | 21,019,364.95 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
√适用 □不适用
2023年1月12日，公司召开第一届董事会第三十一次会议，审议通过了本次重大资产购买等议案。2023年2月13日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》。
2023年3月1日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过了本次重大资产购买等议案。
2023年3月8日，兴通万邦取得了上海市市场监督管理局核发的新的营业执照，兴通万邦51%股权已过户登记至公司名下，正式纳入公司合并报表范围内。
独立董事意见
报告期内，公司在完成重组事项后通过加强内部制度建设、严格执行内控程序、严格监督日常经营工作等措施，在业务、资产、财务、人员、文化等各方面对兴通万邦进行整合，确保公司日常经营工作规范高效，稳步推进兴通万邦与上市公司整体经营战略相融合。我们认为，公司本年度重大资产重组整合工作积极有效，符合《上市公司重大资产重组管理办法》等相关规定，符合公司及全体股东的利益。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 序号 | 公司全称 | 主要经营范围 | 控股/参股 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 1 | 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 国际、国内沿海化学品运输 | 控股 | 54,598.00 | 53,177.65 | 41,027.21 | 2,558.61 |
| 2 | 深圳中远龙鹏液化气运输有限公司 | 国内液化气船运输；国际船舶危险品运输 | 参股 | 2,000.00 | 34,027.95 | 20,918.71 | 2,399.78 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1.国内液货危险品市场
伴随石油化工产业的持续发展，国内化工产业装置大型化、炼化一体化、产业集群化的趋势逐渐加深，沿海省际散装液体危险货物水上运输业保持稳定发展态势，运输量持续增长。目前，
国内沿海多个炼化项目正在建设，预计至2026年底将释放10,700万吨/年炼油、1,080万吨/年乙烯、710万吨/年芳香烃的产能，由于交通运输部对本行业实行严格的准入限制与运力管控，行业企业数量较少，在当前市场运力供需相对均衡状态下，市场表现出健康、有序的良性竞争态势。目前，本行业形成了国企控股的大型企业、中小型民营企业并存的市场竞争格局。具体来看，招商南油等大型国企，一般以油品（原油、成品油）运输为主、散装液体化学品运输为辅，内外贸兼营且外贸业务比重较高，具有运力规模较大、航线布局广泛、承运货物种类较多等综合性竞争优势；以公司为代表的中型民营企业专注领域不同，各家企业在主要运输品类、区域、航线等方面具有差异化竞争。公司系国内液货危险品水上运输行业的龙头企业，具有较高的安全管理能力，综合实力优势明显，在交通运输部的船舶新增运力评审中，连续5年6次10个项目均以第一名的成绩获得了新增运力。截至2023年12月31日，公司运营内贸船舶27艘，运力规模28.78万载重吨，其中沿海省际化学品船舶共计20艘，运力规模21.22万载重吨，占市场运力规模的比例为14.22%，处于龙头地位。
2.国际化学品运输市场
国际散装液体化学品水上运输市场的景气度与全球化工产品的贸易情况息息相关。化工产业高度依赖全球分工协同，以中东国家、俄罗斯为代表的资源优势型国家出口大量油气原材料，以欧洲国家、美国、中国为代表的技术或成本优势型国家负责研发及生产环节，国际分工协同促使化学品水上运输成为全球化工产业链中的必要环节。随着全球炼化产能格局的演变推动全球化学品航运市场发生区域结构变化，产生了庞大的国际化学品运输需求。根据Drewry数据预测，2023-2025年全球化学品海运贸易量分别为3.01亿吨、3.07亿吨、3.16亿吨，复合增长率为2.46%，国际化学品运输将处于持续增长的市场态势，市场运输保有量超过3亿吨，具有庞大的运输需求。当前国际化学品运输市场趋于高度成熟，市场参与者众多且以挪威、新加坡船东公司为主，主要代表企业包括Stolt、Odfjell、MOL，整体运力规模庞大。公司积极布局国际散装液体化学品水上运输市场，已成功开拓东北亚、东南亚、中东、地中海、欧洲等国际航线，全面开启国际化学品运输业务。截至2023年12月31日，公司运营外贸船舶6艘，运力规模9.72万载重吨，开始在国际化学品运输市场崭露头角，市场影响力不断增强。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
“十四五”期间，公司确定了“1+2+1”的发展战略规划，公司秉承“国际一流、国内领先的化工供应链综合服务商”的企业愿景，以“更安全、更高效和更可依赖的服务，最大化地回报我们的客户、投资者、员工和社会”为使命，持续做强做大国内液货危险品运输，进一步夯实行业龙头地位，扩大市场品牌影响力；不断拓展清洁能源运输，积极投身国际液货危险品海运市场，打造一支有规模、有影响力的一流航运船队；同时，公司也将积极开展数字化建设，推动行业科技创新应用，向化工供应链综合服务商转型升级。
(三)经营计划
√适用 □不适用
公司将稳步推进“1+2+1”战略发展规划，把握机遇，对标国际先进一流，坚持安全至上和客户为先的经营原则；坚定科学精细管理和信息智能化应用；坚决强化合规建设和提质降本增效并行；坚守价值创造和成果共享；更坚定绿色低碳和卓越兴通建设；勠力同心，努力朝着成为国际一流、国内领先的化工供应链综合服务商阔步挺进！
1.持续优化客户服务，提升安全管理，紧抓机遇开展船舶购建以及股权并购项目，以做大做强国内沿海液货危险品运输为主线，不断提升市场占有率和市场竞争力；
2.以开拓清洁能源运输和参与国际海运为两翼，打造一支有规模有影响力的一流航运团队，稳步实现公司发展愿景和推进战略发展布局；
3.以打造数字化平台为助力，向化工供应链综合服务商转型升级。
上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.宏观经济风险
从航运业整体来看，航运业属于资金密集型的周期性行业，运输需求及运价与宏观经济周期、运力供给等市场因素的关联度较高。从细分行业来看，公司处于国内沿海散装液体化学品、成品油、液化石油气水上运输业，行业发展与下游化工产品的市场供需情况紧密关联，而化工产业景气度与国家宏观经济发展情况关联度较高。若宏观经济周期下行或上下游产业不景气，将会影响公司所在行业需求水平，可能会对公司业务的开展及财务状况、经营业绩造成不利影响。
2.船舶安全运营风险
液货危险品水上运输具有极高的危险性，船舶运输过程中可能发生因碰撞、触礁、搁浅、火灾或者爆炸等引起的海难事故，也可能发生因洗舱、装卸等操作规程不当引起的安全事故。在日常运营过程中，海事局等机构对安全提出了很高的监管要求，同时下游客户对水上运输服务商认证条件严格，若公司未来出现安全方面的问题，可能面临巨额赔偿或重要客户流失的风险，从而对公司经营造成重大不利影响。
3.环境保护风险
液货危险品具有较高的污染性，若因人为或意外等原因造成船舶货物泄露，对海洋环境造成污染，公司将有可能面临污染治理成本大幅增加和承担相关责任的风险。公司船舶运行过程中，如果因为管理不严，发生污染物超标排放，可能面临环保处罚、新增运力评审扣分、客户丢失等风险，给公司发展造成不利影响。
船舶运输所使用的燃料油、柴油等燃料，易对环境产生污染，政府部门始终鼓励业内企业向节能减排方向转型升级，相继发布法律法规、政策予以引导和监管，未来随着监管政策对环境保护要求的不断提高，船舶能效和碳强度的监管进一步趋严，公司可能面临经营成本增加的风险。
4.国际业务经营风险
公司自2022年底开展国际化学品运输业务，相较于国内化学品运输市场，国际市场竞争充分，北欧、日本、新加坡等船东公司经过多年发展，具备较强市场影响力。除市场正常供需波动外，国际化学品运输市场还受到战争、地缘政治等因素的影响，对海上运输市场的供需、运价、安全等方面带来一定不确定性，若不能有效应对，可能会对公司国际业务的开展、国际船舶的安全造成不利影响。
5.燃油价格及运价波动风险
燃油是为船舶日常运营供给动力的能源产品，燃油价格波动直接影响公司经营成本变动。受地缘政治、贸易战等因素影响，燃油价格波动较大。若未来地缘政治等因素加剧国际油价走势的不确定性，可能会造成公司燃油采购价格上升，由此造成经营成本上升，影响公司经营业绩。
公司从事国际、国内散装液体危险货物的运输，受宏观经济环境、行业政策、市场竞争等多种因素影响，运输价格存在一定的波动，若未来宏观经济下行、行业政策调整、市场竞争加剧等，可能会导致运输价格下降，从而对公司经营业绩带来不利的影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，完善法人治理结构，健全公司内控管理制度，并有效地运行了内控管理体系，不断加强公司规范运作，提升公司管理水平。
1、股东和股东大会
公司股东大会的召集、召开及表决程序严格执行《公司法》《上市公司股东大会规则》等法律法规、规范性文件及《公司章程》等制度的要求。公司股东按照《公司章程》规定享有权利并履行义务，公司能够平等对待股东，保障所有股东、特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东的合法权益。
2、董事和董事会
董事会对股东大会负责，下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及安全与环保委员会五个专门委员会。董事会会议的召集、召开及表决程序严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》等规定规范运作。公司现有11名董事，其中独立董事4名，董事严格遵守法律法规及公司制度，忠实、诚信、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的最大利益；独立董事充分发挥监督制衡作用，独立、客观地维护中小股东权益。
3、监事和监事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举产生监事，监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求和《公司章程》的要求。公司现有3名监事，其中职工监事1名，监事能够勤勉尽责，本着对全体股东负责的原则，对公司董事会和高级管理人员履行职责及公司的财务情况进行监督，并就有关事项向董事会和高级管理人员提出建议和改进意见，维护公司及股东的合法权益。
4、控股股东和上市公司
控股股东严格按照《公司法》要求依法行使出资人的权利并承担义务，没有出现超越公司股东大会权限，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。公司拥有独立的业务及自主经营能力，董事会、监事会和内部机构独立运作，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。
5、投资者关系
公司高度重视投资者关系管理工作，不断加大管理力度，提升投资者关系工作质量。报告期内，公司修订了《投资者关系管理制度》，进一步完善投资者关系管理的制度体系、规范工作流程。公司通过现场调研、电话会议、公司网站、“上证e互动”等方式，保证与投资者互动畅通。
6、信息披露与透明度
公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司信息，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东享有平等的知情权，努力提高公司透明度，确保投资者能及时、准确、全面地获取公司信息。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 2023年1月13日 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2023年1月14日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于选举第二届董事会非独立董事的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于选举第二届董事会独立董事的议案 3、《兴通海运股份有限公司关于选举第二届监事会非职工代表监事的议案》 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 2023年3月1日 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2023年3月2日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于参与竞买上海中船重工万邦航运有限公司51%股权及转让方对标的企业15,400万元债权项目的议案》 2《兴通海运股份有限公司关于本次重大资产购买符合相关法律、法规规定的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于本次交易符合上市公司重大资产重组条件的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于本次重大资产购买方案的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于本次重大资产购买不构成关联交易的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于本次交易构成重大资产重组的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》 8、《兴通海运股份有限公司关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条有关规定的议案》 9、《兴通海运股份有限公司关于本次交易符合<关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定>第四条规定的议案》 10、《兴通海运股份有限公司关于本次交易中相关主体不存在<上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管>第十三条规定情形的议案》 11、《兴通海运股份有限公司关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交法律文件的有效性的议案》 |
| 12、《兴通海运股份有限公司关于本次交易首次公告日前20个交易日内股票价格涨跌幅未构成异常波动的议案》 13、《兴通海运股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施的议案》 14、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》 15、《兴通海运股份有限公司关于与中国船舶重工国际贸易有限公司签署<上海市产权交易合同>的议案》 16、《兴通海运股份有限公司关于提请股东大会授权董事会全权办理本次交易相关事宜的议案》 17、《兴通海运股份有限公司关于批准本次重大资产购买相关的审计报告、备考审阅报告和评估报告的议案》 18、《兴通海运股份有限公司关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性及评估定价的公允性的议案》 19、《兴通海运股份有限公司关于本次交易前12个月内购买、出售资产的说明》 20、《兴通海运股份有限公司关于本次交易采取的保密措施及保密制度的说明》 | ||||
| 2023年第三次临时股东大会 | 2023年4月17日 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2023年4月18日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于符合向特定对象发行A股股票条件的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》 3、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案>的议案》 4、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告>的议案》 5、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告>的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于与认购对象签署<附条件生效的股份认购协议>的议案》 8、《兴通海运股份有限公司关于向特定对象发行A股股票涉及关联交易事项的议案》 9、《兴通海运股份有限公司关于提请股东大会批准认购对象免于发出要约的议案》 10、《关于<兴通海运股份有限公司未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划>的议案》 11、《兴通海运股份有限公司关于暂无法提供前次募集资金使用情况报告的议案》 12、《兴通海运股份有限公司关于提请股东大会授权董事会办理2023年度向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》 |
| 2022 | 2023 | 上海证券 | 2023年 | 审议通过以下议案： |
| 年年度股东大会 | 年5月16日 | 交易所（www.sse.com.cn） | 5月17日 | 1、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度董事会工作报告>的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度监事会工作报告>的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于2022年年度报告全文及摘要的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度财务决算报告>的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度董事薪酬的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度监事津贴的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于公司2022年度利润分配预案的议案》 8《兴通海运股份有限公司关于2023年度公司及所属子公司申请综合授信及提供担保的议案》 9、《兴通海运股份有限公司关于<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》 10、《兴通海运股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的议案》 11、《兴通海运股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》 12、《兴通海运股份有限公司关于变更公司注册资本并修改<公司章程>的议案》 13、《兴通海运股份有限公司关于确认募集资金投资项目变更后部分募集资金使用情况的议案》 |
| 2023年第四次临时股东大会 | 2023年8月2日 | 上海证券交易所（www.sse.com.cn） | 2023年8月3日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于全资子公司投资建造不锈钢化学品船舶暨提供担保的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于变更公司经营范围暨修改<公司章程>的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈兴明 | 董事长 | 男 | 71 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 56,525,000 | 79,135,000 | 22,610,000 | 资本公积转增股本 | 101.09 | 否 |
| 陈其龙 | 副董事长、总经理 | 男 | 45 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 4,200,000 | 5,880,000 | 1,680,000 | 资本公积转增股本 | 194.40 | 否 |
| 张文进 | 董事 | 男 | 69 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 12,000,000 | 16,800,000 | 4,800,000 | 资本公积转增股本 | 56.09 | 否 |
| 王良华 | 董事 | 男 | 69 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 12,000,000 | 16,800,000 | 4,800,000 | 资本公积转增股本 | 56.09 | 否 |
| 柯文理 | 董事、副总经理 | 男 | 52 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 8,400,000 | 11,760,000 | 3,360,000 | 资本公积转增股本 | 99.40 | 否 |
| 陈其德 | 董事、副总经理 | 男 | 43 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 4,200,000 | 5,880,000 | 1,680,000 | 资本公积转增股本 | 99.40 | 否 |
| 陈其凤 | 董事、副总经理 | 女 | 47 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 4,200,000 | 5,880,000 | 1,680,000 | 资本公积转增股本 | 70.81 | 否 |
| 杜兴强 | 独立董事 | 男 | 50 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 12.00 | 否 |
| 朱炎生 | 独立董事 | 男 | 54 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 12.00 | 否 |
| 程爵浩 | 独立董事 | 男 | 54 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 12.00 | 否 |
| 曾繁英 | 独立董事 | 女 | 55 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 12.00 | 否 |
| 吴志扬 | 监事会主席 | 男 | 57 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 4.80 | 是 |
| 刘惠清 | 职工代表监事 | 男 | 43 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 17.21 | 否 |
| 徐加敏 | 监事 | 女 | 29 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 21.93 | 否 |
| 黄木生 | 董事会秘书、财务负责人 | 男 | 44 | 2023-1-13 | 2026-1-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 98.40 | 否 |
| 严旭晓 | 总船长 | 男 | 47 | 2023-1-13 | 2026-01-12 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 104.40 | 否 |
| 欧阳广 | 董事会秘书（离任） | 男 | 45 | 2023-1-13 | 2023-10-30 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 80.00 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 101,525,000 | 142,135,000 | 40,610,000 | / | 1,052.02 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 陈兴明 | 1952年12月出生，小学学历，福建省“爱国拥军模范”，福建省“优秀党务工作者”，福建省“五一劳动奖章”获得者，福建省高层次人才（C类）。1997年12月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司执行董事；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司董事长。 |
| 陈其龙 | 1979年7月出生，硕士研究生学历，交通运输部“水路运输管理专家库”入库专家，入选“2020中国航运名人榜”，福建省企业与企业家联合会第十六届福建省优秀企业家、第八届理事会常务理事。2002年7月至2003年4月，任宁波长江船务代理有限公司船务部副经理；2003年4月至2006年1月，出国留学；2006年1月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司副总经理、总经理；2013年6月至今，担任莆田兴通报关有限公司监事；2015年7月至今，担任泉州兴通国际船务代理有限公司执行董事；2015年10月至今，担任泉州兴通投资有限公司执行董事；2020年1月至今，担任兴通海运股份有限公司副董事长、总经理；2022年11月至今，担任兴通海运（新加坡）有限公司董事；2023年3月至今，担任上海兴通万邦航运有限责任公司董事长。 |
| 张文进 | 1955年10月出生，初中学历。1973年12月至1979年12月，参加中国人民解放军；1980年至1989年，个体经商；1990年至1997年，任泉州市泉港上西劳动服务部经理；1998年7月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司副总经理；2016年12月至今，担任泉州市兴通船舶代理有限公司监事；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司董事。 |
| 王良华 | 1955年7月出生，小学学历。1982年9月至1990年4月，任惠安县山腰海运公司船员；1990年5月至1994年9月，历任惠安海运公司二副、大副；1994年9月至1996年9月，历任福建安达船务有限公司大副、船长；1996年9月至1998年1月，任厦门经济特区船务有限公司船长；1998年1月至1998年7月，任江西九江轮船公司船长；1998年7月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司副总经理；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司董事。 |
| 柯文理 | 1972年2月出生，大专学历，福建省企业注册安全主任。1993年7月至1994年10月，任厦门市嘉丰机械厂技术员：1994年10月至1997年10月，任泉州市泉港嘉利航业有限公司、广州嘉利船务有限公司业务经理；1997年10月至2001年7月，历任广州四达船务有限公司航运部经理、总经理助理；2001年7月至2020年1月，历任泉州市泉港兴通船务有限公司航运部经理、副总经理；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司董事、副总经理；2022年6月至今，任兴通海运（海南）有限公司、兴通海运（香港）有限公司、兴通开元航运有限公司董事；2022年11月至今，任兴通开诚航运有限公司、兴通开进航运有限公司、兴通海豚航运有限公司、兴通海运（新加坡）有限公司董事；2022年12月至今，任兴通开和航运有限公司、兴通开明航运有新公司、兴通开盛航运有限公司、兴通开拓航运有限公司、兴通海狮航运有限公司董事；2023年3月至今，任上海兴通万邦航运有限责任公司董事；2023年7月至今，任兴通海豹航运有限公司董事；2023年8月至今，任兴通投资（香港）有限公司董事。 |
| 陈其德 | 1981年9月出生，本科学历。2004年7月至2020年1月，历任泉州市泉港兴通船务有限公司技术部经理、副总经理；2008年11月至2017年6月，任泉州兴通港口服务发展有限公司监事；2017年6月至2017年12月，任泉州兴通港口服务发展有限公司总经理；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司董事、副总经理。 |
| 陈其凤 | 1977年7月出生，厦门大学EMBA。1996年4月至2000年7月，任中国农业银行泉州市鲤城支行城东营业所柜员；1997年12月至2017 |
| 年12月，任泉州市泉港兴通船务有限公司监事；2018年1月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司副总经理；2017年6月至今，任泉州兴通港口服务发展有限公司监事：2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司董事、副总经理。 | |
| 杜兴强 | 1974年1月出生，博士研究生学历，厦门大学教授。2001年至今，在厦门大学会计系任教，现任厦门大学会计系主任、教授、博士生导师。2020年1月至今任兴通海运股份有限公司独立董事，2021年10月至今任卧龙地产集团股份有限公司独立董事。 |
| 朱炎生 | 1970年8月出生，博士研究生学历，厦门大学教授。1991年7月至1993年9月，任安徽省铜陵市司法局宣教科科员；1993年9月至1999年7月，在厦门大学学习；1999年8月至今，在厦门大学法学院任教，现任厦门大学法学院教授。1999年7月至今，任福建信实律师事务所兼职律师；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司独立董事；2020年11月至今，任浙江省开创电气股份有限公司独立董事；2021年10月至今任厦门大学陈安国际法学发展基金会监事；2022年11月至今，任三棵树涂料股份有限公司独立董事。 |
| 程爵浩 | 1970年9月出生，博士研究生学历，上海海事大学副教授。1998年9月至今，在上海海事大学任教，现任上海海事大学副教授；2009年2月至今，任上海国际航运研究中心邮轮游艇研究所副所长，2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司独立董事，2023年3月至今，任上海润洛航运服务有限公司执行董事兼总经理。 |
| 曾繁英 | 1969年1月出生，博士研究生学历，华侨大学教授，注册会计师非执业会员。1991年8月至1992年8月，任福建省范厝水电厂计财科会计；1992年9月至今，在华侨大学任教，历任助教、讲师、副教授、教授；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司独立董事；2021年7月，任泉州银行股份有限公司外部监事；2022年9月至今，任舒华体育股份有限公司独立董事；2023年11月至今，任福建省闽发铝业股份有限公司独立董事。 |
| 吴志扬 | 1967年8月出生，硕士研究生学历。1994年11月至1995年9月，任泉州港丰集装箱运输有限公司总经理助理；1995年9月至1997年5月，任泉州外代国际货运有限公司总经理；1997年5月至2005年5月，任泉州外轮代理有限公司副总经理；2005年5月至2006年10月，任海南福海船务有限公司总经理；2006年11月至2009年3月，自由职业；2009年4月至2014年2月，任泉州海润船舶物资供应有限公司执行董事；2011年3月至2017年6月，任泉州兴通国际船务代理有限公司监事；2017年6月至今，任泉州兴通国际船务代理有限公司经理；2018年6月至今，任泉州和海投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2018年8月至今，任莆田市兴通国际船务代理有限公司监事；2020年12月至今，任泉州泉港报关有限公司执行董事；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司监事会主席。 |
| 刘惠清 | 1981年10月出生，大专学历。2005年2月至2006年2月，任厦门叁加壹电脑技术有限公司技术员；2006年2月至2007年2月，任厦门中日电热有限公司硬件维护专员；2007年4月至2008年4月，任劲霸（中国）有限公司软件实施专员；2008年4月至2011年2月，任恒嘉（香港）实业有限公司外贸人员；2011年7月至2019年12月，任泉州市泉港兴通船务有限公司采购专员；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司采购中级主管；2023年1月13日至今，担任兴通海运股份有限公司职工代表监事。 |
| 徐加敏 | 1995年10月出生，硕士研究生学历，于2017年8月获得法律职业资格。2022年7月至今，任兴通海运股份有限公司法务中级主管；2023年1月13日至今，担任兴通海运股份有限公司监事。 |
| 黄木生 | 1979年12月出生，硕士研究生学历，高级会计师、注册会计师非执业会员、税务师、法律职业资格、资产评估师、全国税务领军人才、福建省会计领军人才。2005年9月至2013年12月，任泉州市泉港区地方税务局科员；2014年1月至2016年4月，任泉州市地方税务局科员：2016年7月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司财务负责人；2017年至今，任泉港区税务学会法定代表人；2020年1月至今，任兴通海运股份有限公司财务负责人；2021年1月至今，任集美大学会计专硕学位研究生校外合作指导教师；2022年6月至今， |
| 任兴通海运（海南）有限公司财务负责人；2023年3月至今，任上海兴通万邦航运有限责任公司董事；2023年10月30日至今，担任兴通海运股份有限公司董事会秘书。 | |
| 严旭晓 | 1976年2月出生，大专学历，船舶技术中级职称。1998年11月至2011年3月，历任新加坡海洋油轮有限公司实习生、三副、二副、大副、船长；2011年4月至2020年1月，历任泉州市泉港兴通船务有限公司海务主管、海务经理；2020年1月至2020年9月，任兴通海运股份有限公司海务经理；2020年9月至今，任兴通海运股份有限公司总船长兼总经理助理。 |
| 欧阳广 | 1979年6月出生，本科学历，中级会计师，国际会计师（AAIA全权会员）。2000年7月至2008年5月，历任福建省晋江市雅仕达食品有限公司、福建雅客食品有限公司成本会计、成本经理、物控副经理；2008年6月至2013年4月，任福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司内控总监；2013年5月至2015年6月，任晋江市香江皮革有限公司董事长特别助理兼财务总监；2015年6月至2016年5月，任厦门千佰贝投资管理有限公司顾问部总监；2016年6月至2020年1月，任泉州市泉港兴通船务有限公司总经理助理；2020年1月至2023年10月30日，任兴通海运股份有限公司董事会秘书。 |
其它情况说明
√适用 □不适用
1、以上统计持股数为个人直接持股；
2、2023年10月30日，董事会秘书欧阳广先生因个人原因申请辞去公司董事会秘书的职务，辞职后不再担任公司的任何职务。经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，同意聘任黄木生先生为公司董事会秘书。具体详见公司于2023年10月31日指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《兴通海运股份有限公司关于董事会秘书辞职暨聘任董事会秘书的公告》（公告编号：2023-104）。
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈其龙 | 莆田兴通报关有限公司 | 监事 | 2013年6月 | 至今 |
| 泉州兴通投资有限公司 | 法定代表人/执行董事 | 2015年10月 | 至今 | |
| 泉州兴通国际船务代理有限公司 | 法定代表人/执行董事 | 2015年7月 | 至今 | |
| 张文进 | 泉州市兴通船舶代理有限公司 | 监事 | 2016年12月 | 至今 |
| 陈其凤 | 泉州兴通港口服务发展有限公司 | 监事 | 2017年6月 | 至今 |
| 吴志扬 | 泉州兴通国际船务代理有限公司 | 总经理 | 2017年6月 | 至今 |
| 莆田市兴通国际船务代理有限公司 | 监事 | 2018年8月 | 至今 | |
| 泉州和海投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2018年6月 | 至今 | |
| 泉州泉港报关有限公司 | 法定代表人/执行董事 | 2020年12月 | 至今 | |
| 杜兴强 | 厦门大学 | 教授 | 2001年1月 | 至今 |
| 卧龙地产集团股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月 | 至今 | |
| 朱炎生 | 厦门大学 | 教授 | 1999年8月 | 至今 |
| 福建信实律师事务所 | 兼职律师 | 1999年7月 | 至今 | |
| 浙江开创电气股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月 | 至今 | |
| 厦门大学陈安国际法学发展基金会 | 监事 | 2021年10月 | 至今 | |
| 三棵树涂料股份有限公司 | 独立董事 | 2022年11月 | 至今 | |
| 程爵浩 | 上海海事大学 | 副教授 | 1998年9月 | 至今 |
| 上海国际航运研究中心 | 副所长 | 2009年2月 | 至今 | |
| 上海润洛航运服务有限公司 | 法定代表人/执行董事/总经理 | 2023年3月 | 至今 | |
| 曾繁英 | 华侨大学 | 教授 | 2004年9月 | 至今 |
| 泉州银行股份有限公司 | 外部监事 | 2021年7月 | 至今 | |
| 舒华体育股份有限公司 | 独立董事 | 2022年9月 | 至今 | |
| 福建省闽发铝业股份有限公司 | 独立董事 | 2023年11月 | 至今 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据《公司章程》规定，公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级 | 2023年4月21日，公司召开第二届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，审议通过了《兴通海运股份有限公司关于公司 |
管理人员报酬事项发表建议的具体情况2023年度高级管理人员薪酬的议案》。《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度董事薪酬的议案》，此议案全体委员回避表决，直接提交股东大会审议。
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 1、非独立董事：按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬； 2、独立董事：根据股东大会批准的独立董事工作津贴标准领取工作津贴，按月平均发放； 3、监事：根据股东大会批准的监事工作津贴标准领取工作津贴，按月平均发放；在公司担任具体职务的，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬。 4、高级管理人员：按在公司担任的职务和公司相关薪酬与绩效考核管理制度领取薪酬，不另外领取工作津贴。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 根据《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》及公司薪酬管理制度，董事、监事、高级管理人员报酬及时按月足额发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 截至报告期末在任的公司董事、监事、高级管理人员2023年获得税前报酬总计人民币972.02万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 欧阳广 | 董事会秘书 | 离任 | 个人原因离任 |
| 黄木生 | 董事会秘书 | 聘任 | 董事会聘任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第二届董事会第一次会议 | 2023年1月13日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于选举第二届董事会董事长及副董事长的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于选举第二届董事会专门委员会委员的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于聘任总经理的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于聘任董事会秘书的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于聘任副总经理的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于聘任财务负责人的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于聘任总船长的议案》 8、《兴通海运股份有限公司关于聘任证券事务代表的议案》 |
| 第二届董事会第二 | 2023年2月13日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》 |
| 次会议 | ||
| 第二届董事会第三次会议 | 2023年3月31日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于符合向特定对象发行A股股票条件的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》 3、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案>的议案》 4、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告>的议案》 5、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告>的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于与认购对象签署<附条件生效的股份认购协议>的议案》 8、《兴通海运股份有限公司关于向特定对象发行A股股票涉及关联交易事项的议案》 9、《兴通海运股份有限公司关于提请股东大会批准认购对象免于发出要约的议案》 10、《关于<兴通海运股份有限公司未来三年（2023年-2025年）股东分红回报规划>的议案》 11、《兴通海运股份有限公司关于暂无法提供前次募集资金使用情况报告的议案》 12、《兴通海运股份有限公司关于开立向特定对象发行A股股票募集资金专用账户的议案》 13、《兴通海运股份有限公司关于提请股东大会授权董事会办理2023年度向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》 14、《兴通海运股份有限公司关于召开2023年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第二届董事会第四次会议 | 2023年4月7日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于继续使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》 |
| 第二届董事会第五次会议 | 2023年4月24日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度总经理工作报告>的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度董事会工作报告>的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度董事会审计委员会履职情况报告>的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度独立董事述职报告>的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于2022年年度报告全文及摘要的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度内部控制评价报告>的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度财务决算报告>的议案》 8、《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度董事薪酬的议案》 9、《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》 10、《兴通海运股份有限公司关于公司2022年度利润分配预案的议案》 11、《兴通海运股份有限公司关于2023年度公司及所属子公司申请综合授信及提供担保的议案》 |
| 12、《兴通海运股份有限公司关于公司使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》 13、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》 14、《兴通海运股份有限公司关于<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》 15、《兴通海运股份有限公司关于2022年环境、社会及治理（ESG）报告的议案》 16、《兴通海运股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的议案》 17、《兴通海运股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》 18、《兴通海运股份有限公司关于2023年第一季度报告的议案》 19、《兴通海运股份有限公司关于变更公司注册资本并修改<公司章程>的议案》 20、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（修订稿）>的议案》 21、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告（修订稿）>的议案》 22、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（修订稿）>的议案》 23、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺（修订稿）的的议案》 24、《兴通海运股份有限公司关于确认募集资金投资项目变更后部分募集资金使用情况的议案》 25、《兴通海运股份有限公司关于全资子公司开立募集资金专用账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的议案》 26、《兴通海运股份有限公司关于召开公司2022年年度股东大会的议案》 | ||
| 第二届董事会第六次会议 | 2023年6月12日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（二次修订稿）>的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告（二次修订稿）>的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告（二次修订稿）>的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的填补措施及相关主体承诺（二次修订稿）的议案》 |
| 第二届董事会第七次会议 | 2023年7月17日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于全资子公司投资建造不锈钢化学品船舶暨提供担保的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于变更公司经营范围暨修改<公司章程>的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于召开2023年第四次临时股东大会的议案》 |
| 第二届董事会第八次会议 | 2023年7月27日 | 1、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案（三次修订稿）>的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金运用可行性分析报告（三次修订稿）>的议案》 |
| 第二届董事会第九次会 | 2023年8月2日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于2023年半年度报告全文及摘要的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于<2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 |
| 议 | ||
| 第二届董事会第十次会议 | 2023年10月8日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》 |
| 第二届董事会第十一次会议 | 2023年10月30日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于2023年第三季度报告的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于制定<证券投资及金融衍生品交易管理制度>的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于开展金融衍生品交易业务的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于以债转股方式对控股子公司增资的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于控股子公司投资建造不锈钢化学品船舶的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于聘任公司董事会秘书的议案》 |
| 第二届董事会第十二次会议 | 2023年12月28日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于兴通海运（新加坡）有限公司变更记账本位币的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于修订<公司章程>暨办理工商变更登记的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于修订和新增公司相关制度的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于变更第二届董事会专门委员会委员的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于签订<附条件生效的股份认购协议之补充协议>暨关联交易的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 陈兴明 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈其龙 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张文进 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 王良华 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 柯文理 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈其德 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 陈其凤 | 否 | 12 | 12 | 3 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 杜兴强 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 朱炎生 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 程爵浩 | 是 | 12 | 12 | 11 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 曾繁英 | 是 | 12 | 12 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 9 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 杜兴强、曾繁英、张文进 |
| 提名委员会 | 朱炎生、陈其龙、曾繁英 |
| 薪酬与考核委员会 | 程爵浩、陈其龙、朱炎生 |
| 战略委员会 | 陈其龙、柯文理、程爵浩 |
| 安全与环保委员会 | 陈其德、柯文理、程爵浩 |
(二) 报告期内审计委员会召开5次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年3月31日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于向特定对象发行A股股票涉及关联交易事项的议案》 | 本次向特定对象发行A股股票的对象陈其龙为公司副董事长、总经理、实际控制人之一，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，陈其龙为公司关联方，其认购公司本次发行A股股票以及与公司签订《附条件生效的股份认购协议》构成关联交易，会议同意将该议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年4月21日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度董事会审计委员会履职情况报告>的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于2022年年度报告全文及摘要的议案》 3、《兴通海运股份有限公司关于<2022 | 1、根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》《兴通海运股份有限公司审计委员会工作细则》的有关规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，编制了《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》。会议同意将该议案提交董事会审议。 2、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司2022年年度报告全文及摘要》，并将上述议案提交董事会审议。 3、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司2022年度内部控制评价报告》，并将上述议案提交董事会 | 无 |
| 年度内部控制评价报告>的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度财务决算报告>的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于公司2022年度利润分配预案的议案》 6、《兴通海运股份有限公司关于2023年度公司及所属子公司申请综合授信及提供担保的议案》 7、《兴通海运股份有限公司关于<2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告>的议案》 8、《兴通海运股份有限公司关于<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》 9、《兴通海运股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的议案》 10、《兴通海运股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》 11、《兴通海运股份有限公司关于2023年第一季度报告的议案》 12、《兴通海运股份有限公司关于确认募集资金投资项目变更后部分募集资金使用情况的议案》 14、《兴通海运股份有限公司关于全资子公司开立募集资金专用账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的议案》 | 审议。 4、公司根据2022年度财务执行情况编制的《兴通海运股份有限公司2022年度财务决算报告》，符合公司实际情况，会议同意将上述议案提交董事会审议。 5、公司2022年度利润分配预案充分考虑了公司的可持续发展及股东的合理回报等因素，符合公司实际情况，符合相关法律、法规和《公司章程》中关于利润分配的相关规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。会议同意将该议案提交董事会审议。 6、公司本次向银行申请综合授信额度及提供担保事项，符合公司实际经营发展需要，不会影响主营业务的正常发展，符合公司和全体股东的利益，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。会议同意将上述议案提交董事会审议。 7、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司2022年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，并将上述议案提交董事会审议。 8、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告》，并将上述议案提交董事会审议。 9、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反应公司财务状况和经营成果，能够为公司提供专业审计服务。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。因此，我们同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并同意将该事项提交董事会审议。 10、公司本次变更部分募集资金投资项目实施方式符合公司的发展战略及经营需要，符合相关规定，不存在违规使用募集资金的情形，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。会议同意将该议案提交董事会审议。 11、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司2023年第一季度报告》，并将上述议案提交董事会审议。 12、本次确认募集资金投资项目变更后部分募集资金使用情况，符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定，公司及相关人员已就本次部分募集资金使用未开立募集资金专户情形进行积极整改，本次部分募集资金使用未开立募集资金专户不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，未对募集资金造成损失。会议同意将该议案提交董事会审议。 13、公司全资子公司开立资金专用账户并签订募集资 |
| 金专户存储四方监管协议符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，不存在变相改变募集资金用途、损害公司和股东利益的情形。会议同意将该议案提交董事会审议。 | |||
| 2023年8月1日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于2023年半年度报告全文及摘要的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于<2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》 | 1、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司关于2023年半年度报告全文及摘要的议案》，并将该议案提交董事会审议。 2、经审议，会议同意《兴通海运股份有限公司关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》，并将该议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年10月30日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于2023年第三季度报告的议案》 | 公司《2023年第三季度报告》的编制符合《上海证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等有关规定，会议同意将上述议案提交董事会审议。 | 无 |
| 2023年12月25日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于兴通海运（新加坡）有限公司变更记账本位币的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于签订<附条件生效的股份认购协议之补充协议>暨关联交易的议案》 | 1、公司结合实际情况，将兴通新加坡由新币变更为美元，有利于提供更可靠的会计信息、更加真实地反映财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》，维护了公司及广大投资者的利益，不存在损害中小股东利益的情形，会议同意将该议案提交董事会审议。 2、本次向特定对象发行A股股票的对象陈其龙为公司副董事长、总经理、实际控制人之一，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，陈其龙为公司关联方，其认购公司本次发行A股股票以及与公司签订《附条件生效的股份认购协议之补充协议》构成关联交易，会议同意将该议案提交董事会审议。 | 无 |
(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年1月13日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于提名总经理候选人的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于提名董事会秘书候选人的议案》 | 1、经审查，我们认为陈其龙先生具备《公司法》等法律法规和《公司章程》等规章制度规定的高级管理人员任职资格，不存在法律、法规、规范性文件及中国证监会和上海证券交易所的处罚、惩戒或公开谴责，同意提请董事会审议。 2、经审查，我们认为欧阳广先生具备《公司法》等法律法规和《公司章程》等规章制度规定的高级管理人员任职资格，并已取得上海证券交易所董事会秘书资格证书，其任职资格已经通过上海证券交易 | 无 |
| 3、《兴通海运股份有限公司关于提名副总经理候选人的议案》 4、《兴通海运股份有限公司关于提名财务负责人候选人的议案》 5、《兴通海运股份有限公司关于提名总船长候选人的议案》 | 所备案且无异议，不存在法律、法规、规范性文件及中国证监会和上海证券交易所的处罚、惩戒或公开谴责，同意提请董事会审议。 3、经审查，我们认为柯文理先生、陈其德先生、陈其凤女士具备《公司法》等法律法规和《公司章程》等规章制度规定的高级管理人员任职资格，不存在法律、法规、规范性文件及中国证监会和上海证券交易所的处罚、惩戒或公开谴责，同意提请董事会审议。 4、经审查，我们认为黄木生先生具备《公司法》等法律法规和《公司章程》等规章制度规定的高级管理人员任职资格，不存在法律、法规、规范性文件及中国证监会和上海证券交易所的处罚、惩戒或公开谴责，同意提请董事会审议。 5、经审查，我们认为严旭晓先生具备《公司法》等法律法规和《公司章程》等规章制度规定的高级管理人员任职资格，不存在法律、法规、规范性文件及中国证监会和上海证券交易所的处罚、惩戒或公开谴责，同意提请董事会审议。 | ||
| 2023年10月30日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于聘任公司董事会秘书的议案》 | 经审查，我们认为黄木生先生具备《公司法》《公司章程》等相关法律法规及规章制度规定的董事会秘书的任职资格，已取得上海证券交易所董事会秘书资格证书，已通过上海证券交易所备案且无异议，不存在法律法规、规范性文件及中国证监会和上海证券交易所的处罚、惩戒或公开谴责，同意提请董事会审议。 | 无 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月21日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度董事薪酬的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于公司2023年度高级管理人员薪酬的议案》 | 公司本次拟定2023年度高级管理人员薪酬是结合公司经营计划情况，并参考行业以及地区的薪酬水平，符合《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》相关规定，会议同意将该议案提交董事会审议。 | 无 |
(五) 报告期内战略委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年3月31日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于符合向特 | 1、根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律法规的规定，对本公司的实际情况和有关事项进行了逐项检查，公司已符合向特定对象发行 | 无 |
| 定对象发行A股股票条件的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案》 3、《关于<兴通海运股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票预案>的议案》 | A股股票的各项条件，具备向特定对象发行A股股票的资格，会议同意将该议案提交董事会审议。 2、根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律法规的规定，同意向特定对象发行股票，会议同意将该议案提交董事会审议。 3、根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律法规规定，对公司的经营、财务状况及相关事项进行了逐项核查，对照上市公司向特定对象发行A股股票的相关资格、条件，认为公司符合向特定对象发行A股股票的有关规定，符合向特定对象发行A股股票的条件，会议同意将该议案提交董事会审议。 | ||
| 2023年7月14日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于全资子公司投资建造不锈钢化学品船舶暨提供担保的议案》 | 1、公司全资子公司对外投资项目，及公司分别为两艘船舶建造项目提供不可撤销付款保函，符合公司“1+2+1”发展战略规划，会议同意将该议案提交董事会审议 | 无 |
| 2023年10月27日 | 审议通过以下议案： 1、《兴通海运股份有限公司关于以债转股方式对控股子公司增资的议案》 2、《兴通海运股份有限公司关于控股子公司投资建造不锈钢化学品船舶的议案》 | 1、公司以人民币12,290万元债权转股权的方式对其进行增资。同时，兴通万邦另一股东万邦航运控股（新加坡）有限公司以债权转股权的方式进行同比例增资，本次增资完成后，兴通万邦的注册资本变更为54,598万元，双方股东对其持股比例保持不变。此次增资有利于公司控股子公司兴通万邦的经营发展，同时优化其资产负债结构，提升资金实力，扩大公司船队规模和综合竞争能力。会议同意并将该议案提交董事会审议。 2、公司控股子公司兴通万邦使用不超过1.8亿元人民币建造一艘内外贸兼营不锈钢化学品船舶，能够提升客户服务能力，扩大公司运力规模，提高市场竞争力，符合公司“1+2+1”战略发展规划，会议同意并将该议案提交董事会审议。 | 无 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 648 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 31 |
| 在职员工的数量合计 | 679 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 551 |
| 销售人员 | 23 |
| 技术人员 | 45 |
| 财务人员 | 16 |
| 行政人员 | 44 |
| 合计 | 679 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士生及以上 | 8 |
| 本科 | 88 |
| 专科及以下 | 583 |
| 合计 | 679 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
1、船员薪酬。执行《船员薪酬管理制度》，薪酬结构工资主要由基本工资、超时津贴、年休假津贴、职务津贴、激励奖励、安全绩效津贴、社保住房公积金津贴、劳务补贴组成。
2、岸基员工薪酬。执行《岸基员工薪酬管理制度》，根据岸基员工岗位价值、任职能力和绩效等确定薪资，并坚持“内部公平性原则、市场竞争性原则、绩效导向原则”。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
1、船员培训。
1.1岗前培训：为船员提供定制化岗前培训，培训内容包括公司企业文化、岗位职责、服务意识、法规培训、体系培训、安全意识和安全操作培训等。
1.2在岗培训：为船员提供在船技能及应急培训。
1.3证书培训：依据船员适任证书、特殊操作培训证书等法定证书的要求，针对性地为船员提供参加发证机关组织的培训机会。
1.4休假定期培训：定期组织休假船员培训及研讨会，培训内容包括安全意识、专业技能、环境保护、职业健康、船上突发状况和最新生效的法律法规等。
2、岸基培训。
2.1.新员工入职培训：新员工入职后接受入职培训，包含公司简介、企业文化、发展历程、规
章制度培训等。
2.2.在职培训：指员工在职期间的各种知识和技能培训，包括为适应工作要求或发展需要而进行的知识补充、更新，提高技能的培训；为员工任职资格进行的职业技能等级培训；为个人发展需要而进行的潜能开发培训等。
2.2.1.全员培训：指为提高公司管理水平、拓展员工知识面、提升员工个人素质而开展的各类知识培训；
2.2.2.SQMS体系培训：根据年度安全管理体系培训计划，对体系内人员进行安全管理相关的培训；
2.3.部门培训：各部门自行组织的针对部门实际工作开展情况进行的岗位技能提升培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 464,048 |
| 劳务外包支付的报酬总额（万元） | 7,163.98 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2023年4月24日经公司第二届董事会第五次会议决议，公司2022年度以实施权益分派股权登记日登记的总股本200,000,000股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税），以资本公积向全体股东每股转增0.4股，共计派发现金红利3,000万元（含税），占2022年度归属上市公司股东净利润的比例为14.55%。公司2022年度利润分配方案已于2023年6月12日实施完成。
2023年度利润分配方案：
1.公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购证券专用账户的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）。
截至本次董事会审议之日，公司总股本280,000,000股扣除公司回购证券专用账户的4,072,473股，即为275,927,527股，以此计算合计拟派发现金红利41,389,129.05元（含税），占2023年度归属上市公司股东净利润的比例为16.41%。
2.根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等有关规定，“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”。公司2023年度通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司A股普通股股票累计支付的资金总额为人民币48,353,634.62元（不含印花税、交易佣金等交易费用），视同现金分红。
综上，公司2023年度现金分红总额合计为89,742,763.67元（含税）（含以现金方式回购股份金额48,353,634.62元），占2023年度归属于上市公司股东净利润的35.58%。
如在本利润分配预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本扣除公司回购专用证券账户中股份这一基数发生变动的，拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。
本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.50 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 41,389,129.05 |
| 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 252,195,885.62 |
| 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 16.41 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 48,353,634.62 |
| 合计分红金额（含税） | 89,742,763.67 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 35.58 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司具有完备的高级管理人员选聘、考核、激励和约束机制，由公司董事会聘任，对董事会负责，董事会提名委员会对高级管理人员的任职资格和履职能力进行审核，对高级管理人员的履职情况和经营业绩进行考核。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际情况，对内控制度进行持续完善与细化，不断建立健全和有效实施内部控制，保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。公司内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。
1、完善制度建设。公司根据最新法规、政策，结合实际持续对内部控制体系进行了优化和完善。修订了《公司章程》《兴通海运股份有限公司股东大会议事规则》《兴通海运股份有限公司董事会议事规则》《兴通海运股份有限公司监事会议事规则》等多项治理制度，上述制度已经公司董事会或股东大会审批通过。同时，公司还根据业务需要，对《合同管理制度》《船员管理制度》《财务管理制度》《运输服务业务管理制度》等多项内部运行制度进行了制定或完善，进一步夯实了治理和管理基础，并加强了制度执行情况跟踪，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。除此以外，公司还针对逐步拓展的国际运输业务专门修订了《国际运输业务管理制度》，促进国际业务管理水平进一步提升，并加强客户风险评估，采取积极有效的措施来防范和降低风险。
2、全面风险管理。公司将风险管理各项要求融入企业管理和业务流程中，建立风险管理“三道防线”。即业务部门和安质部为第一道防线，负责客户、供应商审核和完善公司安全生产体系。法务与风控部为第二道防线，协同外部境内、境外法律团队，建立全面而坚实的专业法务与风险管理防线。董事会审计委员会和审计部为第三道防线，通过健全内部审计制度，加强对风险的防范和控制。公司在风险评估时所关注公司内部因素的影响，包括高级管理人员及员工的职业操守、专业胜任能力和团队精神等人员素质因素；经营方式、财务报告编制与信息披露等管理因素；财务状况、经营成果与现金流量的基础实力因素；生产安全、员工健康及环保合法等因素；同时关注外部因素的影响，包括经济形势与市场竞争、产业政策、利率调整等经济因素、法律法规和监管要求等法律因素、技术及工艺改进等科技因素、自然灾害、环境状况等自然因素。公司充分认清风险实质并采取积极有效的策略和措施来防范和降低风险。
3、加强培训宣贯。2023年，公司更新《合同管理制度》及实施要求，并草拟《境外反贪腐规范》)《反洗钱声明》。围绕风险管理开展了国际租约的签订及履行、线上宣传法律风险、欧盟及IMO国际航运政策专项培训、航行安全培训，以及覆盖全体岸基员工的合同法律风险管理培训。同时，公司根据《中华人民共和国船舶安全营运和防止污染管理规则》、国内水路运输服务行业的规范以及相关法律法规、指南和行业标准制定了《安全管理手册》《程序手册》《船舶操作和管理须知手册》《应急手册》等一系列安全管理制度文件，明确了安全和质量、环境保护方针，制定了详细的操作指南，明确了船岸人员岗位职责，并通过积极、有针对性的员工专业培训与交流，持
续提升公司整体员工的安全管理意识、专业知识、操作技能以及应急处置能力，促使公司的经营风险得到有效的防控并确保公司健康、可持续发展。公司根据2023年内控实施情况编制了评价报告，具体内容详见上海证券交易所网站（http：
//www.sse.com.cn）披露的《兴通海运股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司严格按照相关法律法规的要求实施内控制度，按照上市公司的统一标准对子公司进行管理控制。报告期内，公司修订了《兴通海运股份有限公司子公司管理制度》，从组织及人事管理、经营及投资管理、财务管理、内部审计监督、重大事项报告及信息披露管理等多方面对子公司进行管理，同时内部审计部门定期或不定期入驻子公司进行现场审计，确保子公司整体运行情况总体符合公司的经营发展规划。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告。该报告与本年报同日披露于上交所网站及指定媒体。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 112.29 |
说明：公司船舶主要环保设施系随船配置，主要环保设施的支出已包含在船舶购置或新建船舶建造价款中。报告期内，公司船舶环保设备运行正常。
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司严格遵守国际海事组织《国际防止船舶造成污染公约》及中国海事局《船舶能耗数据和碳强度管理办法》，制定《节能减排管理程序》，明确船舶节能减排主责部门与管理流程。公司总经理负责审批全公司的节能减排措施；机务部负责制定“船舶能效管理计划”并对船舶进行过程指导和监控，督促船舶每月收集并上报船舶能效情况，每半年对节能减排工作进行一次全面评审；海务部负责分析船舶航行的节能减排情况，根据结果逐年优化节能减排指标和措施。公司秉持“污染预防、安全第一”的理念管理突发性溢油事件，确保运营船舶通过认证并持有防止油污证书。同时，规范船舶污水和垃圾排放，并推动船舶采用高效、低废的设备和操作方法，加强污水和其他废物的循环利用，逐步减少船舶污水和垃圾排放。公司在新造船设计阶段充分考虑船舶环保技术改造可能性，通过优化船体结构，采用低排放、高效能的设施设备和清洁燃油技术，配备挥发性有机物收集处置装置，多维度减少氮氧化物、二氧化硫、颗粒物、挥发性有机物等气体污染物排放。严格规范设备和处理设施的运行、维护、检修等流程，避免操作过程中的气体逸散。报告期内，公司经营的船舶未发生重大污染事故或对环境造成重大负面影响。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1、保护生物多样性
（1）航线规划：在设计航线时，使用电子海图显示与信息系统（ECDIS）的自动航路检查功能，将特别敏感海域（PSSA）和重点海洋生物多样性保护区设定为禁止进入区，确保船舶在航行
中对这些区域进行有效避让。
（2）压载水管理：遵守《国际船舶压载水和沉积物控制与管理公约》要求，为船舶安装压载水管理系统（BWMS），规范压载水处理操作流程，避免海洋生物非正常迁移。
（3）噪声管理：在船舶设计和修建阶段充分考虑降噪需求，使用低噪声设备，并在靠近特别敏感海域（PSSA）和重点海洋生物多样性保护区附近时降速航行，将噪声降至最低限度。
2、落实防污减排
（1）避免溢油事件：秉持“污染预防，安全第一”的理念管理突发性溢油事件，确保运营船舶通过认证并持有防止油污证书，针对压载水排放、甲板作业等可能导致溢油的操作建立标准处置程序并开展操作演练，强化船员防控意识和应急操作能力，从根本上保证“无溢漏”。
（2）防止有毒有害物质泄漏：配备专门人员定期维护保养防污设备、测试污染监控装置，确保污染控制设备及程序有效可靠，同时在港区水域内进行洗舱、排放压载水、油漆等作业时，预先报经相关部门批准，全方位控制相关作业过程的污染风险。
（3）管控船舶污水与垃圾：坚持优先排岸处理原则，完善船舶污水和垃圾产生、收集、贮存、回收等操作流程和配套设施，依据《国际防止船舶造成污染公约》《船舶水污染物排放控制标准》规范排放行为，并逐步减少船舶污水和垃圾的产生和排放。
（4）减少气体污染物排放：采用低排放、高效能的设备和清洁燃油技术，推进实施船舶环保技术改造，为所有船舶配备挥发性有机物（VOCs）收集装置，为新造船安装选择性催化还原（SCR）脱硝装置，同时严格规范设备和处理装置的运行、维护、检修等流程，避免操作过程中的气体逸散，多维度减少氮氧化物、二氧化硫、颗粒物、VOCs等气体污染物排放。
（5）节约水资源：采用高效、低废的设备和操作方法，如将双喷嘴洗舱机更换为单喷嘴洗舱机以减少洗舱用水量，同时推进洗舱水、生活污水等循环利用，提高水资源利用率。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 1、绿色船舶 （1）公司签订两艘甲醇双燃料动力不锈钢化学品船的建造合同（XT SEALION轮、XT SEAL轮，运力规模均为2.59万载重吨，预计2025年投入运营），打造新型绿色船舶； （2）以减少阻力和减少油耗为目的，在船舶设计和修建阶段，通过为新造船进行轻量化设计、船体线型结构优化，为现有船舶加装节能装置、减阻涂层等，降低船舶航行阻力，提高船舶能效。同时，在日常运营中保障船舶及设备的良好工况，提升能源利用率。 2、绿色航行 采用最佳吃水差和最小压载，选择最佳航线及最优航速，并在航行中对货物合理保温，尽可能减少单次航行油耗。此外，公司通过数字化手段，结合船舶AIS动态数据，优化船舶航线，提升运行效率，减少燃油消耗。 |
具体说明
√适用 □不适用
公司秉持“绿色环保、节能低碳”的管理理念，持续推行和改进船岸环保节能工作；促进公司和船舶合理有效地利用和使用能源，将致力于将自身对海洋环境的负面环境影响和废物的产生减少降至最低水平到最少，使环境管理和低能耗营运在船舶上得到充分的实施。现阶段主要通过以下几个方面来降低碳排放。
1、宣传方面
持续宣传公司节能减排管理目标、节能减排项目识别与操作技术指导、新科技知识运用介绍和持续改进的要求；
2、航行方面
（1）选择最佳航线：船舶在航线设定时，根据生产经营的需要和气象等情况，本着安全、快捷的原则，确定航次最优化航线，缩短船舶航行时间；
（2）采用最佳吃水差和最小压载：船舶在航行时，根据船舶受载和压载状态下的特性，在保证舵效和足够推进效力的情况下，确定最小压载量和最佳吃水差，获得最佳航速。
3、货物保管与操作
（1）装卸货作业：船舶在装卸货前，充分了解码头的各种情况，在确保安全的前提下，提高装、卸货的速度；通过最合理的卸货计划的实施，减少货物残留量；
（2）货物保温：在承载的货物需要保温时，根据货物特性，采用合理的保温温度和方法，减少能源的消耗；
（3）洗舱作业：在装运同一种货品时，在保证货物安全的情况下，尽可能不洗舱，以减少污水的产生；如切实需要换货种洗舱时，根据本载和下载货物的特性与要求，制定合理和详尽的洗舱程序，保证洗舱质量，缩短洗舱时间，减少用水用汽量以及降低污水排放量等。
4、日常管理
（1）船队照明改成节能灯，减小能耗；
（2）船舶在航行中使用轴带发电机，减少主机单位油耗率；
（3）船队使用自抛光船体防污漆，保持船体清洁度，减少阻力以降低船舶能耗。
5、新船建造
（1）使用甲醇等清洁燃料；
（2）最大限度地使用绿色、低碳、可安全拆解和有利于环境保护的材料；
（3） 采取各种节能措施，如螺旋桨增设消涡鳍，提升桨的推进效率。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
《兴通海运股份有限公司2023年环境、社会及治理（ESG）报告》随同本年度报告同步披露，详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 202.28 | 泉港区教育基金等 |
| 其中：资金（万元） | 202.28 | |
| 物资折款（万元） | 0 | |
| 惠及人数（人） | 不适用 |
具体说明
□适用 √不适用
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 控股股东、实际控制人 | 公司控股股东陈兴明，实际控制人陈兴明、陈其龙、陈其德、陈其凤承诺： 1、除《上海证券交易所股票上市规则》规定的豁免情形之外，自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本人将主动向公司申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。 2、所持股票在锁定期满后2年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 3、在上述锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%，离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。 | 2022年2月14日 | 是 | 公司股票上市之日起36个月；锁定期满后2年；担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间及离职后半年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺，若违反上述承诺，本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。 | ||||||||
| 股份限售 | 持股5%以上的其他股东 | 持股5%以上的其他股东和海投资、张文进、王良华、柯文理、陈庆洪承诺： 1、自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。同时，本企业/本人将主动向公司申报本企业/本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。 2、若违反上述承诺，本企业/本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。 3、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本企业/本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。 | 2022年2月14日 | 是 | 公司股票上市之日起12个月 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 申报前12个月内新增股东 | 申报前12个月内新增股东明诚致慧一期、钟鼎五号、建发叁号、日盈投资、陈庆洪、天健富海壹号、荣盛创投、天健富海伍号、钟鼎湛蓝承诺： 1、自公司股票上市之日起12个月内或自本企业/本人取得公司首次公开发行股票前已发行的股份之日起36个月内（以孰晚者为准），不转让或者委托他人管理本企业/本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2、若违反上述承诺，本企业/本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。 3、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本企业/本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。 | 2022年2月14日 | 是 | 公司股票上市之日起12个月或自本企业/本人取得公司首次公开发行股票前已发行的股份之日起36个月内（以孰晚者为准） | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 董事、监事、高级管理人员 | 持有公司股份的董事、监事及高级管理人员陈兴明、陈其龙、陈其德、陈其凤、张文进、王良华、柯文理、吴志扬承诺： 1、自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 2、所持股票在锁定期满后2年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行 | 2022年2月14日 | 是 | 公司股票上市之日起12个月；锁定期满后2年；担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 价，或者上市后6个月期末收盘价低于本次发行的发行价，本人持有的公司股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由公司回购该部分股份。 3、在上述锁定期届满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员的任职期间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%，离职后半年内不转让本人直接或间接持有的公司股份。 4、如中国证监会及/或证券交易所对于上述锁定期安排另有特别规定或有更高要求的，本人将按照中国证监会及/或证券交易所的相关规定或要求执行。 5、本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行承诺，若违反上述承诺，本人将不符合承诺的所得收益上缴公司所有，并承担相应法律后果，赔偿因未履行承诺而给公司或投资者带来的损失。 | 间及离职后半年内 | |||||||
| 其他 | 控股股东、实际控制人 | 公司控股股东陈兴明，实际控制人陈兴明、陈其龙、陈其德、陈其凤承诺： 1、在公司上市后，本人将严格遵守作出的所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。股份锁定期满后2年内，在符合法律法规及相关规定的前提下，本人将根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况综合分析决定减持数量，减持价格将不低于公司上一年度经审计的每股净资产及股票首次公开发行的价格。 2、本人承诺将在遵守相关法律、法规、中国证监会及/或证券交易所对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的公司股份；在实施减持时，本人将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。 3、公司上市后，本人减持公司股票时，将提前3个交易日予以公告，尽量避免短期内大量减持对公司二级市场股价走势造成重大影响。 4、若公司股票发生除权、除息的，上述价格及相应股份数量将作相应调整。 5、如未履行上述承诺，由此取得收益的，本人将所取得的收益上缴公司所有；由此给公司或者其他投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任，并按照相关规定接受中国证监会及/或证券交易所等部门依法给予的行政处罚。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 持股5%以上 | 持股5%以上的其他股东和海投资、张文进、王良华、柯文理、陈庆洪承诺： 1、在公司上市后，本企业/本人将严格遵守作出的所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺。股份锁定期满后2年内，在符合法律法规及相关规定的 | 2022年2月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 的其他股东 | 前提下，本企业/本人将根据公司经营、资本市场、自身资金需求等情况综合分析决定减持数量，减持价格将不低于公司上一年度经审计的每股净资产及股票首次公开发行的价格。 2、本企业/本人承诺将在遵守相关法律、法规、中国证监会及/或证券交易所对股份减持的各项规定的前提下，减持所持有的公司股份；在实施减持时，本企业/本人将按照相关法律法规的要求进行公告，未履行相关法律法规要求的公告程序前不减持所持公司股份。 3、公司上市后，本企业/本人减持公司股票时，将提前3个交易日予以公告，尽量避免短期内大量减持对公司二级市场股价走势造成重大影响。 4、若公司股票发生除权、除息的，上述价格及相应股份数量将作相应调整。 5、如未履行上述承诺，由此取得收益的，将所取得的收益上缴公司所有；由此给公司或者其他投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任，并按照相关规定接受中国证监会及/或证券交易所等部门依法给予的行政处罚。 | 14日 | ||||||
| 其他 | 公司 | 除个别承诺中提到的约束措施外，还应遵守如下约束措施： 1、如公司非因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）调减或停发对公司该等未履行承诺的行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员的薪酬或津贴；（3）给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担赔偿责任；（4）向投资者作出补充承诺或替代承诺（相关承诺应按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受本承诺函的约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 2、公司因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，并提交股东大会审议，尽可能地保护公司投资者利益。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 控股股东、 | 公司控股股东陈兴明，实际控制人陈兴明、陈其龙、陈其德、陈其凤承诺：除个别承诺中提到的约束措施外，还应遵守如下约束措施： | 2022年2月 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 实际控制人 | 1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形除外；（3）因本人未履行相关承诺给投资者造成损失的，本人将向投资者依法承担赔偿责任；（4）向投资者作出补充承诺或替代承诺（相关承诺应按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受本承诺函的约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 2、如本人因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。 | 14日 | ||||||
| 其他 | 董事、监事、高级管理人员 | 公司全体董事、监事、高级管理人员承诺：除个别承诺中提到的约束措施外，还应遵守如下约束措施： 1、如本人非因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）不得转让公司股份。因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形除外；（3）主动申请调减或停发薪酬或津贴；（4）本人未履行相关承诺，给投资者造成损失的，依法赔偿投资者损失；（5）向投资者作出补充承诺或替代承诺（相关承诺应按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序）并接受本承诺函的约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 2、如本人因不可抗力原因导致未能履行、确已无法履行或无法按期履行公开承诺事项的，应采取下列约束措施：（1）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上及时、充分披露公司未履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司投资者利益。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 根据《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》，公司承诺如下： （一）法律法规规定禁止持股的主体未直接或间接持有公司股份； （二）除已披露的持股情况外，本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员未直接或间接持有公司股份； （三）未以公司股权进行不当利益输送。 如公司违反承诺给投资者造成损失的，公司将向投资者依法承担责任。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 公司将采取有效措施进一步提高募集资金的使用效率，增强公司的业务实力和盈利能力，尽量减少本次发行对净资产收益率下降以及每股收益摊薄的影响。公司拟采取的具体措施如下：1、提升运力、发展主营业务，提高公司持续盈利能力； 2、完善内部控制，降低公司运营成本； 3、加强募集资金管理，保证募集资金合理合法使用； 4、加快募集资金投资项目实施，尽快获得预期投资收益； 5、严格执行现金分红政策，给予投资者合理回报。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 控股股东、实际控制人 | 公司控股股东陈兴明，实际控制人陈兴明、陈其龙、陈其德、陈其凤承诺： 1、任何情况下均不会滥用公司控股股东或实际控制人地位，不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益； 2、若违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 董事、高级管理人员 | 公司全体董事、高级管理人员承诺： 1、承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、承诺对职务消费行为进行约束； 3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 6、在中国证监会及/或证券交易所另行发布摊薄即期回报的填补措施及承诺的相关意见或实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺不能满足该等规定的，本人承诺将立即按该等规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及/或证券交易所的要求； 7、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若违反该等承诺，本人愿意：（1）在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）无条件接受中国证监会及/或证券交易所按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施；（3）给公司或者投资者造成损失的，依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | ||||||||
| 其他 | 控股股东、实际控制人 | 1、公司已执行法律、法规及规范性文件所规定的社会保险制度和住房公积金制度，为公司员工缴存社会保险和住房公积金。 2、如因国家有权部门要求或决定公司需为其员工补缴社保、住房公积金或因此而受到任何罚款或损失，相关费用和责任由本人全额承担、赔偿，本人将根据有权部门的要求及时予以缴纳。如因此给公司带来损失，本人愿意向公司给予全额补偿。本人在承担前述补偿后，不会就该等费用向公司行使追索权。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 控股股东、实际控制人 | 1、本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织中，不存在从事与兴通股份相同或相似的业务，不存在同业竞争。 2、在本人作为兴通股份控股股东、实际控制人期间，本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织将不以任何形式从事与兴通股份现有相同或相似业务，包括不投资、收购、兼并与兴通股份现有主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。 3、若兴通股份今后从事新的业务领域，则本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织将不从事与兴通股份新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括不投资、收购、兼并与兴通股份今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。 4、如若本人和本人近亲属直接或间接控制的公司或其他组织出现与兴通股份有直接竞争的经营业务情况时，兴通股份有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业务集中到兴通股份经营，否则本人和本人近亲属直接或间接控 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 制的公司或其他组织将停止经营与兴通股份有直接竞争的业务或将竞争业务转让给无关联的第三方。 5、本人承诺不以兴通股份实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害兴通股份其他股东的权益。 6、自本函出具之日起，本声明、承诺与保证将持续有效，直至不再为兴通股份的股东为止。若因违反上述承诺而所获得的利益及权益将归兴通股份所有，并赔偿因违反上述承诺而给兴通股份造成的全部损失。 | ||||||||
| 解决关联交易 | 控股股东、实际控制人 | 1、严格遵守《中华人民共和国公司法》《兴通海运股份有限公司章程》《兴通海运股份有限公司关联交易管理制度》《兴通海运股份有限公司股东大会议事规则》《兴通海运股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定，避免和减少关联交易，自觉维护公司及全体股东的利益，不利用本人在公司中的地位，为本人、本人控制的除公司及其控股子公司（如有）以外的企业，在与公司或其控股子公司（如有）的关联交易中谋取不正当利益； 2、如果本人、本人控制的除公司及其控股子公司（如有）以外的企业与公司或其控股子公司（如有）不可避免地出现关联交易，本人将严格执行相关回避制度，依法诚信地履行股东的义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出损害公司及其他股东合法权益的决议； 3、公司或其控股子公司与本人、本人控制的除公司及其控股子公司（如有）以外的企业之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行，确保交易价格公允，不损害公司及其控股子公司的合法权益；若因违反上述承诺而获得的利益及权益将归公司所有，并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的全部损失。 | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 董事、监事、高级管理人员 | 1、严格遵守《中华人民共和国公司法》《兴通海运股份有限公司章程》《兴通海运股份有限公司关联交易管理制度》《兴通海运股份有限公司股东大会议事规则》《兴通海运股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定，避免和减少关联交易，自觉维护公司及全体股东的利益，不利用本人在公司中的地位，为本人、本人控制的企业或本人任职的除公司及其控股子公司（如有）以外的企业，在与公司或其控股子公司（如有）的关联交易中谋取不正当利益； | 2022年2月14日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 2、如果本人、本人控制的企业或本人任职的除公司及其控股子公司（如有）以外的企业与公司或其控股子公司（如有）不可避免地出现关联交易，本人将严格执行相关回避制度，依法诚信地履行相关义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯公司及其他股东合法权益的决议； 3、公司或其控股子公司与本人、本人控制的企业或本人任职的除公司及其控股子公司（如有）以外的企业之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行，确保交易价格公允，不损害公司及其控股子公司（如有）的合法权益；若因违反上述承诺而所获得的利益及权益将归公司所有，并赔偿因违反上述承诺而给公司造成的全部损失。 | ||||||||
| 其他 | 公司、控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | 为稳定股价，保护中小股东和投资者利益，公司特制定了股价稳定预案，公司控股股东、实际控制人、相关董事及高级管理人员已就公司股价稳定预案作出了相关承诺。公司上市后三年内稳定股价的预案具体如下： （一）启动股价稳定措施的条件 自公司股票上市之日起3年内，出现公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，应按照交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于公司最近一期经审计的每股净资产（每股净资产=最近一期经审计的归属于母公司股东的净资产÷公司股份总数，下同）时，为维护广大股东利益，增强投资者信心，维护公司股价稳定，公司将启动稳定股价的预案。 （二）稳定股价的具体措施及顺序 当启动稳定股价预案的条件成立时，公司及相关主体将按如下优先顺序选择一种或几种措施稳定股价： 1、公司回购股份公司为稳定股价之目的，采取集中竞价交易方式向社会公众股东回购股份（以下简称“回购股份”）的，应符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件。公司董事会对回购股份作出决议时，公司董事承诺就该等回购事宜在董事会上投赞成票。若根据当时适用的相关规定，回购股份需要股东大会审议通过的，则公司股东大会对回购股份作出决议时，应经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司实际控制人承诺就该回购事宜在股东大会上投赞成票。公司为稳定股价进行股份回购时，除应符合相关法律、 | 2022年2月14日 | 是 | 公司股票上市之日起3年内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 期经审计的每股净资产；（2）单一会计年度用于增持股份的资金金额累计不低于董事、高级管理人员上一会计年度自公司所获税后薪酬总和的20%，且不超过其上一会计年度自公司所获税后薪酬总和的50%。有增持公司股份义务的公司董事、高级管理人员承诺，在增持计划完成后的6个月内将不出售所增持的股份。公司首次公开发行股票并上市后3年内若有新选举或新聘任的董事、高级管理人员且其从公司领取薪酬/津贴的，均应当履行公司在首次公开发行股票并上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。 | |||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 公司全体董事、高级管理人员 | 公司全体董事、高级管理人员承诺： 1、承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、在中国证监会及/或证券交易所另行发布摊薄即期回报的填补措施及承诺的相关意见或实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺不能满足该等规定的，本人承诺将立即按该等规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及/或证券交易所的要求。 7、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若违反该等承诺，本人愿意：（1）在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）无条件接受中国证监会及/或证券交易所按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施；（3）给公司或者投资者造成损失的，依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | 2023年4月1日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司控股股东陈兴明， | 1、任何情况下均不会滥用公司控股股东或实际控制人地位，不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。 2、若违反承诺或拒不履行承诺给公司或者股东造成损失的，愿意依法承担对公司或者股东的补偿责任。 | 2023年4月1日 | 否 | 长期有效 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 实际控制人 | 3、在中国证监会及/或证券交易所另行发布摊薄即期回报的填补措施及承诺的相关意见或实施细则后，如果公司的相关规定及本人承诺不能满足该等规定的，本人承诺将立即按该等规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及/或证券交易所的要求。 4、承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。若违反该等承诺，本人愿意：（1）在公司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）无条件接受中国证监会及/或证券交易所按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的处罚或采取的相关监管措施；（3）给公司或投资者造成损失的，依法承担对公司或者投资者的赔偿责任。 | |||||||
| 股份限售 | 实际控制人陈其龙 | 本次发行结束后，若本人及本人一致行动人在认购完成后的持股比例超过本次发行前的持股比例，本人认购的公司本次发行的A股股票自本次发行结束起36个月内不得转让；若本人及本人一致行动人在认购完成后的持股比例不超过本次发行前的持股比例，本人认购的公司本次发行的A股股票自本次发行结束之日起18个月内不得转让。 | 2023年12月28日 | 是 | 至本次发行结束起36个月内或18个月内 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 公司不存在向参与认购的投资者作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。 | 2023年4月1日 | 是 | 至本次向特定对象发行A股股票实施完毕 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、 公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
（一）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
五、 公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（二）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十节“五、重要会计政策及会计估计”中“40.重要会计政策和会计估计的变更”。
（三）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 75 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 5年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 许瑞生、郑伟平、韩嘉欣 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 许瑞生、郑伟平：5年；韩嘉欣：1年 |
| 境外会计师事务所名称 | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬 | 不适用 |
| 境外会计师事务所审计年限 | 不适用 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 20.00 |
| 财务顾问 | 中信证券股份有限公司 | 100.00 |
| 保荐人 | 中信证券股份有限公司 | 106.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2023年4月24日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，2023年5月16日，公司召开2022年年度股东大会，分别审议通过了《兴通海运股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的议案》，决定续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、 面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、 重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 南京中港船业 | 中船万邦（现兴通万邦） | 无 | 仲裁 | 2022年4月12日，申请人南京中港船业以中船万邦（现兴通万邦）作为被申请人，就其与兴通万邦于2014年4月21日签订的《“双龙海”轮光船租赁合同》（合同编号：CSIMC/ZG2014008）所引起的争议，向中国海事仲裁委员会上海总部提出仲裁申请（案号为MASH20220010），请求兴通万邦赔偿各项损失及费用合计约3,755万元。2022年7月8日，兴通万邦就此案向 | 3,755.00 | 2,039.92 | 2023年12月26日，中国海事仲裁委出具的裁决书（〔2023〕中国海仲沪裁字第042号） | 具体内容详见公司于2023年12月29日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《兴通海运股份有限公司关于控股子公司仲裁结果的 | 2023年12月29日，兴通万邦依裁决结果向南京中港船业履行完毕其义务，兴通万邦实际赔付南 |
| 中国海事仲裁委员会上海总部提交了仲裁反请求申请书，要求南京中港船业赔偿各类损失和款项合计约3,926万元 | 公告》（公告编号：2023-123） | 京中港船业5,207,052.95元 |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
在兴通万邦与南京中港船业有限公司关于《“双龙海”轮光船租赁合同》纠纷的仲裁案件处理过程中，南京海事法院曾依南京中港船业有限公司的申请作出冻结兴通万邦1,700万元银行存款或查封、扣押相应价值其他财产的裁定（（2022）苏72财保11号）。中国海事仲裁会于2023年12月26日出具本案《裁决书》，兴通万邦依裁决结果向南京中港船业有限公司履行完毕其义务后，向南京海事法院申请解除财产保全。2024年3月8日，南京海事法院出具《民事裁定书》（（2022）苏72财保11号之一），裁定解除对兴通万邦银行存款1,700万元或其他等值财产的冻结、查封；银行于2024年3月15日实际解除对兴通万邦1,700万元银行存款的冻结。
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用 √不适用
2、承包情况
□适用 √不适用
3、租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 34,872.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 36,606.10 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 36,606.10 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 15.03 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 结构性存款 | 募集资金 | 123,000,000 | 0 | |
| 券商理财产品 | 募集资金 | 43,000,000 | 0 | |
| 结构性存款 | 自有资金 | 10,000,000 | 0 | |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 20,000,000 | 0 | |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 151,000,000 | 20,000,000 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 是否存在受限情形 | 报酬确定方式 | 年化 收益率（%） | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 交通银行上海市分行 | 银行理财产品 | 2,000.00 | 2023年12月1日 | 自有资金 | 本产品投资于符合监管要求的资产 | 否 | 固定收益类、非保本浮动收益型 | 2.2-3.3 | 2,000.00 | 0 | 是 | 是 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 其中：超募资金金额 | 扣除发行费用后募集资金净额 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金承诺投资总额(1) | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 本年度投入金额（4） | 本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 107,600.00 | 0 | 99,026.67 | 99,026.67 | 99,217.38 | 87,073.67 | 87.76 | 11,977.68 | 12.07 | 32,332.69 |
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目名称 | 项目性质 | 是否涉及变更投向 | 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 是否使用超募资金 | 项目募集资金承诺投资总额 | 调整后募集资金投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 不锈钢化学品船舶购置项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 12,200.00 | 10,947.72 | 10,947.72 | 100.00 | 2020年11月 | 是 | 是 | 不适用 | 1,761.93 | 否 | |||
| MR型成品油船舶购置项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 19000 .00 | 17,858.15 | 17,858.15 | 100.00 | 2020年11月 | 是 | 是 | 不适用 | 3,434.06 | 否 | |||
| 3艘不锈钢化学品船舶购置项目[注1] | 生产建设 | 是 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 28,700.00 | 7,700 | 7,509.29 | 97.52 | “兴通7”轮为2022年1月 | 否 | 是 | 不适用 | 1,015.36 | 否 | |||
| 3艘化学品船舶购建项目[注2] | 生产建设 | 是 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 21,190.71 | 7,075.56 | 17,242.15 | 81.37 | “兴通759”轮为2022年10月、 “XT | 否 | 是 | 不适用 | 3,622.22 | 否 | 4,361.36 |
| DOLPHIN”为2023年2月 | ||||||||||||||||||
| 2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目[注3] | 生产建设 | 是 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 21,630.00 | 21,630.00 | 4,902.12 | 21,820.14 | 100.88 | “兴通79”轮为2022年8月、 “XT PEACE”轮为2023年12月 | 否 | 是 | 不适用 | 1,580.14 | 否 | ||
| 数字航运研发中心项目 | 生产建设 | 否 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 8,200.00 | 8,200.00 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 9,296.67 | 9,296.67 | 9,296.67 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
| 节余募集资金永久补充流动资金 | 补流还贷 | 否 | 首次公开发行股票 | 2022年3月21日 | 否 | 2,394.13 | 2,399.55 | 100.23 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 合计 | 99,026.67 | 99,217.38 | 11,977.68 | 87,073.67 |
说明：注1：原项目“3艘不锈钢化学品船舶购置项目”包括购建1艘5,500载重吨不锈钢化学品船、2艘7,500载重吨不锈钢化学品船，其中5,500载重吨船舶（“兴通7”轮）已投入使用。对尚未使用的募集资金21,190.71万元（不含利息）变更投向，投资于新项目“3艘化学品船舶购建项目”。注2：该项目为新项目“3艘化学品船舶购建项目”，包括购买2艘27,000载重吨化学品船，建造1艘13,000载重吨化学品船。注3：公司将原募集资金投资项目“2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目”中其中1艘船舶的实施方式进行变更，即正在建造的1艘不锈钢化学品船舶（7,450载重吨）不再置换“兴通油69”轮，变更为外贸化学品船。
(三) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 变更前项目名称 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
| 2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目 | 21,630.00 | 16,918.02 | 2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目 | 随着全球化工行业产业结构调整，化工生产中心逐步转向亚洲地区，产生了庞大的国际化学品运输需求 | 0.00 | 公司于2023年4月24日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，于2023年5月16日召开2022年年度股东大会，审议通过了《兴通海运股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，具体详见公司于2023年4月25日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《兴通海运股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施方式的公告》，公告编号：2023-043。 |
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 董事会审议日期 | 募集资金用于现金管理的有效审议额度 | 起始日期 | 结束日期 | 报告期末现金管理余额 | 期间最高余额是否超出授权额度 |
| 2022年4月8日 | 43,000 | 2022年4月9日 | 2023年4月8日 | 0 | 否 |
| 2023年4月7日 | 19,000 | 2023年4月8日 | 2024年4月7日 | 330.00 | 否 |
其他说明不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
√适用 □不适用
1、“数字航运研发中心项目”拟通过购买办公场所的方式，在福建省厦门市建立数字航运研发中心，因尚未找到合适的办公场所以及研发人员招聘不及预期，该项目尚未使用募集资金；
2、2022年9月，公司募集资金投资项目变更后，新增实施主体的全资子公司兴通海运（海南）有限公司（以下简称“兴通海南”）未就募集资金单独
开立募集资金专用账户，同时公司未对募集资金投入方式（增资或借款）进行明确。针对该事项，公司于2023年4月24日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议已审议通过《兴通海运股份有限公司关于确认募集资金投资项目变更后部分募集资金使用情况的议案》《兴通海运股份有限公司关于全资子公司开立募集资金专用账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的议案》，对公司前期募集资金投入金额和投入方式进行确认，并开立募集资金专用账户，将存放于原专户中尚未使用的募集资金转入新开立的募集资金专用账户进行严格监管。
公司于2023年5月16日召开的2022年度股东大会审议通过《兴通海运股份有限公司关于确认募集资金投资项目变更后部分募集资金使用情况的议案》，对公司前期募集资金投入金额和投入方式进行确认。
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 150,000,000 | 75.00 | 60,000,000 | -113,225,000 | -53,225,000 | 96,775,000 | 34.56 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 150,000,000 | 75.00 | 60,000,000 | -113,225,000 | -53,225,000 | 96,775,000 | 34.56 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 45,350,000 | 22.68 | 18,140,000 | -63,490,000 | -45,350,000 | 0 | 0.00 | ||
| 境内自然人持股 | 104,650,000 | 52.32 | 41,860,000 | -49,735,000 | -7,875,000 | 96,775,000 | 34.56 | ||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 50,000,000 | 25.00 | 20,000,000 | 113,225,000 | 133,225,000 | 183,225,000 | 65.44 | ||
| 1、人民币普通股 | 50,000,000 | 25.00 | 20,000,000 | 113,225,000 | 133,225,000 | 183,225,000 | 65.44 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 200,000,000 | 100.00 | 80,000,000 | 80,000,000 | 280,000,000 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年3月24日，公司首次公开发行部分限售股解除限售并上市流通，股份数量为54,000,000股，具体情况详见公司于2023年3月21日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《兴通海运股份有限公司关于首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2023-020）。2023年5月29日，公司首次公开发行部分限售股解除限售并上市流通，股份数量为14,875,000股，具体情况详见公司于2023年5月24日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《兴通海运股份有限公司关于首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2023-056）。
公司实施2022年度权益分派，以2023年6月9日股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股以股票溢价形成的资本公积转增4股，2023年6月12日完成权益分派，公司的总股本由200,000,000股变为280,000,000股，公司注册资本同步增加至人民币280,000,000元。
2023年8月28日，公司首次公开发行部分限售股解除限售并上市流通，股份数量为16,800,000股，具体情况详见公司于2023年8月23日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《兴通海运股份有限公司关于首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2023-093）。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司于2023年6月12日实施完成2022年年度权益分派，以2023年6月9日股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股以股票溢价形成的资本公积转增4股，总股本由
200,000,000股变为280,000,000股。公司按照转增后的股数重新计算各列报期间的每股收益，股本变动相应摊薄公司每股收益、每股净资产。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 张文进 | 12,000,000 | 12,000,000 | 0 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票 | 2023年3月24日 |
| 王良华 | 12,000,000 | 12,000,000 | 0 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票 | 2023年3月24日 |
| 柯文理 | 8,400,000 | 8,400,000 | 0 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票 | 2023年3月24日 |
| 泉州和海投资合伙企业（有限合伙） | 21,600,000 | 21,600,000 | 0 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票 | 2023年3月24日 |
| 厦门天健富海壹号创业投资合伙企业(有限合伙) | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票 | 2023年5月29日 |
| 浙江荣盛创业投资有限公司 | 1,950,000 | 2,030,000 | 80,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2023年5月29日、2023年8月28日 |
| 明诚致慧（杭州）股权投资有限公司－杭州明诚致慧一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,540,000 | 5,756,000 | 216,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2023年5月29日、2023年8月28日 |
| 平潭建发叁号股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,000,000 | 4,600,000 | 600,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2023年5月29日、2023年8月28日 |
| 陈庆洪 | 3,125,000 | 3,125,000 | 0 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票 | 2023年5月29日 |
| 厦门天健富海伍号股权投资合伙 | 1,200,000 | 1,680,000 | 480,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及 | 2023年8月28日 |
| 企业（有限合伙） | 资本公积转增股份限售 | |||||
| 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 4,550,000 | 6,370,000 | 1,820,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2023年8月28日 |
| 苏州钟鼎湛蓝股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 450,000 | 630,000 | 180,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2023年8月28日 |
| 山东日盈投资有限公司 | 3,560,000 | 4,984,000 | 1,424,000 | 0 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2023年8月28日 |
| 陈兴明 | 56,525,000 | 0 | 22,610,000 | 79,135,000 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2025年3月24日 |
| 陈其龙 | 4,200,000 | 0 | 1,680,000 | 5,880,000 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2025年3月24日 |
| 陈其凤 | 4,200,000 | 0 | 1,680,000 | 5,880,000 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2025年3月24日 |
| 陈其德 | 4,200,000 | 0 | 1,680,000 | 5,880,000 | 公司首次公开发行前取得股票及资本公积转增股份限售 | 2025年3月24日 |
| 合计 | 150,000,000 | 85,675,000 | 32,450,000 | 96,775,000 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司股份总数及股东结构变动情况请参见本报告“第七节股份变动及股东情况”之“一、股本变动情况”之“（一）股份变动情况表”。公司资产和负债结构变动情况具体详见本报告“第十节财务报告”。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 10,332 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 12,155 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 陈兴明 | 22,610,000 | 79,135,000 | 28.26 | 79,135,000 | 无 | 境内自然人 | |
| 泉州和海投资合伙企业（有限合伙） | 8,640,000 | 30,240,000 | 10.80 | 0 | 无 | 其他 | |
| 张文进 | 4,800,000 | 16,800,000 | 6.00 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 王良华 | 4,800,000 | 16,800,000 | 6.00 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 柯文理 | 3,360,000 | 11,760,000 | 4.20 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 明诚致慧（杭州）股权投资有限公司－杭州明诚致慧一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,748,500 | 7,288,500 | 2.60 | 0 | 无 | 其他 | |
| 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,820,000 | 6,370,000 | 2.28 | 0 | 无 | 其他 | |
| 中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 | 1,824,348 | 6,007,610 | 2.15 | 0 | 无 | 其他 | |||
| 陈其龙 | 1,680,000 | 5,880,000 | 2.10 | 5,880,000 | 无 | 境内自然人 | |||
| 陈其德 | 1,680,000 | 5,880,000 | 2.10 | 5,880,000 | 无 | 境内自然人 | |||
| 陈其凤 | 1,680,000 | 5,880,000 | 2.10 | 5,880,000 | 无 | 境内自然人 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 泉州和海投资合伙企业（有限合伙） | 30,240,000 | 人民币普通股 | 30,240,000 | ||||||
| 张文进 | 16,800,000 | 人民币普通股 | 16,800,000 | ||||||
| 王良华 | 16,800,000 | 人民币普通股 | 16,800,000 | ||||||
| 柯文理 | 11,760,000 | 人民币普通股 | 11,760,000 | ||||||
| 明诚致慧（杭州）股权投资有限公司－杭州明诚致慧一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 7,288,500 | 人民币普通股 | 7,288,500 | ||||||
| 苏州钟鼎五号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,370,000 | 人民币普通股 | 6,370,000 | ||||||
| 中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 | 6,007,610 | 人民币普通股 | 6,007,610 | ||||||
| 山东日盈投资有限公司 | 4,984,000 | 人民币普通股 | 4,984,000 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－东方红远见价值混合型证券投资基金 | 4,398,443 | 人民币普通股 | 4,398,443 | ||||||
| 陈庆洪 | 3,742,040 | 人民币普通股 | 3,742,040 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.陈兴明、陈其龙、陈其凤、陈其德为公司实际控制人，且陈兴明系陈其凤、陈其龙、陈其德的父亲，陈其凤系陈其龙、陈其德的姐姐，陈其龙、陈其德为兄弟关系；2021年2月2日，陈兴明与陈其龙、陈其德、陈其凤签署了《一致行动协议书》，故构成一致行动关系； 2.陈庆洪为山东日盈投资有限公司的控股股东、实际控制人，持有山东日盈投资有限公司98.3300%的股权，存在一致行动关系； 3.除上述外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 6,007,610 | 2.15 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 陈兴明 | 79,135,000 | 2025年3月24日 | 0 | 自上市之日起锁定36个月 |
| 2 | 陈其龙 | 5,880,000 | 2025年3月24日 | 0 | 自上市之日起锁定36个月 |
| 3 | 陈其德 | 5,880,000 | 2025年3月24日 | 0 | 自上市之日起锁定36个月 |
| 4 | 陈其凤 | 5,880,000 | 2025年3月24日 | 0 | 自上市之日起锁定36个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 陈兴明、陈其龙、陈其凤、陈其德为公司实际控制人，且陈兴明系陈其凤、陈其龙、陈其德的父亲，陈其凤系陈其龙、陈其德的姐姐，陈其龙、陈其德为兄弟关系；2021年2月2日，陈兴明与陈其龙、陈其德、陈其凤签署了《一致行动协议书》，故构成一致行动关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 陈兴明 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 陈兴明 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 否 |
| 姓名 | 陈其龙 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 副董事长、总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 否 |
| 姓名 | 陈其德 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事、副总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 否 |
| 姓名 | 陈其凤 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事、副总经理 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 否 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上
□适用 √不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 以集中竞价交易方式回购公司股份 |
| 回购股份方案披露时间 | 2023年10月9日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 0.66-1.06 |
| 拟回购金额 | 不低于人民币5,000万元（含），不超过人民币8,000万元（含） |
| 拟回购期间 | 2023年10月8日-2024年10月7日 |
| 回购用途 | 用于员工持股计划或者股权激励计划 |
| 已回购数量(股) | 2,936,673 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 不适用 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
容诚审字[2024]361Z0146号兴通海运股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了兴通海运股份有限公司（以下简称兴通股份公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了兴通股份公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于兴通股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注五、34及附注七、61。
兴通股份公司2023年度营业收入为123,727.03万元。由于收入是兴通股份公司的关键业绩指标，从而存在兴通股份公司管理层（以下简称管理层）为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，且为利润表重要组成项目，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括：
（1）了解和评价兴通股份公司与收入确认相关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的有效性。
（2）了解销售模式和流程，核对业务合同的关键条款，评估兴通股份公司采用的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定。
（3）对收入实施分析程序，包括与行业数据进行对比分析、财务数据与业务数据的对比分析。
（4）选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括客户运输合同、航次确认书、装货时间表、干舱证明、发票等信息，检查收入确认时点和计量金额是否正确。
（5）根据客户交易的特点和性质，选取样本执行函证及访谈程序，结合期后回款检查，以
确认销售金额及期末应收账款余额。
（6）针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对相关支持性文件，评估收入是否确认在恰当的会计期间。
船舶减值
1、事项描述
参见财务报表附注五、27。
截至2023年12月31日止，兴通股份公司船舶资产账面价值为245,674.77万元，占资产总额的比例为64.67%。管理层根据未来市场分析，结合资产运行状况，认为船舶资产不存在减值迹象，未计提资产减值损失。但由于船舶资产账面价值重大，船舶资产减值对财务报表的影响较大，同时船舶减值测试存在较多的重要判断和估计，我们将船舶资产减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对船舶减值实施的相关程序主要包括：
（1）了解和测试与固定资产减值相关的内部控制设计及执行的有效性。
（2）复核管理层编制的资产运行状况报告，与报告期相关资产来源、购入时间及其价值、实现的收入等对照，评估船舶运行状况是否正常；复核管理层编制的市场分析、业绩及前景评估资料，评价相关依据及前景的假设是否合理。
（3）选取样本检查船舶历史运行状况，并实地检查船舶的运行情况。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括兴通股份公司2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估兴通股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算兴通股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督兴通股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对兴通股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致兴通股份公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就兴通股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国·北京 | 中国注册会计师：许瑞生（项目合伙人） 中国注册会计师：郑伟平 中国注册会计师：韩嘉欣 | |
| 2024年3月20日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位:兴通海运股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 429,039,096.50 | 555,305,686.84 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 20,042,421.91 | 124,032,706.12 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 12,643,675.20 | 24,036,301.71 |
| 应收账款 | 七、5 | 113,087,085.24 | 105,990,187.16 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 976,943.04 | 7,557,506.58 |
| 预付款项 | 七、8 | 1,250,883.81 | 2,357,244.13 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 14,143,268.92 | 7,962,161.25 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 49,548,122.83 | 31,891,050.07 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 3,726,945.05 | |
| 其他流动资产 | 七、13 | 44,658,424.50 | 180,258,446.09 |
| 流动资产合计 | 685,389,921.95 | 1,043,118,235.00 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 51,599,667.19 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、21 | 2,484,530,974.82 | 1,449,920,498.30 |
| 在建工程 | 七、22 | 359,420,700.72 | 167,748,557.54 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 3,575,628.50 | |
| 无形资产 | 七、26 | 17,313,935.69 | 908,385.48 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、27 | 32,000,119.54 | |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 24,354,727.99 | 11,407,977.56 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 3,326,158.07 | 1,609,099.57 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 137,277,355.66 | 266,508,117.94 |
| 非流动资产合计 | 3,113,399,268.18 | 1,898,102,636.39 | |
| 资产总计 | 3,798,789,190.13 | 2,941,220,871.39 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 17,098,845.67 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 127,359,518.08 | 69,720,862.00 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 20,984,876.16 | 4,644,298.17 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 25,653,663.17 | 21,092,000.84 |
| 应交税费 | 七、40 | 31,251,247.74 | 19,092,501.72 |
| 其他应付款 | 七、41 | 6,772,832.03 | 181,676.20 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 340,668,017.63 | 198,876,389.62 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 336,232.54 | 9,410,000.00 |
| 流动负债合计 | 570,125,233.02 | 323,017,728.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 771,493,451.58 | 584,153,641.49 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 1,545,550.47 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、29 | 19,354,690.49 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 792,393,692.54 | 584,153,641.49 | |
| 负债合计 | 1,362,518,925.56 | 907,171,370.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 280,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,251,977,896.55 | 1,331,977,896.55 |
| 减：库存股 | 七、56 | 48,373,568.01 | |
| 其他综合收益 | 七、57 | -4,131,638.81 | -3,045,557.22 |
| 专项储备 | 七、58 | ||
| 盈余公积 | 七、59 | 73,431,186.26 | 53,852,871.41 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 653,881,861.38 | 451,264,290.61 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,206,785,737.37 | 2,034,049,501.35 | |
| 少数股东权益 | 229,484,527.20 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,436,270,264.57 | 2,034,049,501.35 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,798,789,190.13 | 2,941,220,871.39 |
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:兴通海运股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 187,684,142.20 | 496,301,134.56 | |
| 交易性金融资产 | 110,499,891.06 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12,643,675.20 | 24,036,301.71 | |
| 应收账款 | 十九、1 | 98,706,917.91 | 105,990,187.16 |
| 应收款项融资 | 976,943.04 | 7,557,506.58 | |
| 预付款项 | 520,760.64 | 1,443,589.13 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 192,949,511.76 | 41,167,908.65 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 19,992,076.94 | 23,663,834.25 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 3,726,945.05 | ||
| 其他流动资产 | 18,607,991.94 | 171,321,904.95 | |
| 流动资产合计 | 532,082,019.63 | 985,709,203.10 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 960,695,209.57 | 242,386,400.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,355,259,417.96 | 1,296,907,403.06 | |
| 在建工程 | 56,319,293.30 | 31,426,265.92 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 135,633,388.96 | ||
| 无形资产 | 1,980,602.39 | 908,385.48 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 16,293,012.65 | 11,407,977.56 | |
| 递延所得税资产 | 2,225,540.02 | 928,981.28 | |
| 其他非流动资产 | 30,832,430.02 | 210,137,148.02 | |
| 非流动资产合计 | 2,559,238,894.87 | 1,794,102,561.32 | |
| 资产总计 | 3,091,320,914.50 | 2,779,811,764.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 7,091,142.90 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 50,245,375.05 | 55,336,555.34 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 402,583.80 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,738,827.93 | 19,815,531.49 | |
| 应交税费 | 21,945,933.33 | 18,947,853.38 | |
| 其他应付款 | 4,255,299.26 | 180,154.26 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 214,947,861.56 | 168,434,417.60 | |
| 其他流动负债 | 336,232.54 | 9,410,000.00 | |
| 流动负债合计 | 318,963,256.37 | 272,124,512.07 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 479,292,208.77 | 467,180,641.51 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 135,149,258.01 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 614,441,466.78 | 467,180,641.51 | |
| 负债合计 | 933,404,723.15 | 739,305,153.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 280,000,000.00 | 200,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,251,977,896.55 | 1,331,977,896.55 | |
| 减：库存股 | 48,373,568.01 | ||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 73,431,186.26 | 53,852,871.41 | |
| 未分配利润 | 600,880,676.55 | 454,675,842.88 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,157,916,191.35 | 2,040,506,610.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,091,320,914.50 | 2,779,811,764.42 |
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
合并利润表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,237,270,253.98 | 784,767,368.48 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,237,270,253.98 | 784,767,368.48 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 931,233,405.11 | 515,908,100.38 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 825,946,720.25 | 458,045,606.67 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 2,780,609.43 | 1,281,247.75 |
| 销售费用 | 七、63 | 11,830,013.00 | 6,634,198.27 |
| 管理费用 | 七、64 | 56,771,900.03 | 38,771,709.75 |
| 研发费用 | 七、65 | 1,539,433.74 | 1,667,931.93 |
| 财务费用 | 七、66 | 32,364,728.66 | 9,507,406.01 |
| 其中：利息费用 | 39,590,575.52 | 15,780,407.73 | |
| 利息收入 | 9,814,691.41 | 8,969,965.12 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 7,511,666.22 | 7,903,953.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 5,764,793.23 | 6,585,510.91 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,599,667.19 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 1,605,547.93 | 2,471,073.75 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -2,419,565.54 | -4,074,745.63 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 1,588,139.98 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 318,499,290.71 | 283,333,201.09 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,741,576.22 | - |
| 减：营业外支出 | 七、75 | -11,936,046.61 | 7,008,877.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 332,176,913.54 | 276,324,323.20 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 71,211,770.85 | 70,076,812.25 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 260,965,142.69 | 206,247,510.95 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 260,965,142.69 | 206,247,510.95 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 252,195,885.62 | 206,247,510.95 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 8,769,257.07 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,072,671.57 | -3,045,557.22 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,086,081.59 | -3,045,557.22 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -1,086,081.59 | -3,045,557.22 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 七、34 | -1,086,081.59 | -3,045,557.22 |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 13,410.02 | ||
| 七、综合收益总额 | 259,892,471.12 | 203,201,953.73 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 251,109,804.03 | 203,201,953.73 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 8,782,667.09 | ||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.90 | 0.79 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.90 | 0.79 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
母公司利润表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 843,655,252.26 | 784,767,368.48 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 519,922,062.49 | 458,045,606.67 |
| 税金及附加 | 1,122,850.41 | 1,128,566.49 | |
| 销售费用 | 7,844,709.78 | 6,634,198.27 | |
| 管理费用 | 47,013,681.60 | 38,317,983.67 | |
| 研发费用 | 1,539,433.74 | 1,667,931.93 | |
| 财务费用 | 13,508,045.23 | 6,032,747.10 | |
| 其中：利息费用 | 24,591,177.26 | 14,810,835.55 | |
| 利息收入 | 11,468,180.60 | 8,807,213.02 | |
| 加：其他收益 | 6,321,447.76 | 7,903,953.98 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 5,305,901.72 | 6,551,660.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,599,667.19 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,563,126.02 | 2,438,258.69 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,115,575.86 | -3,987,271.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,588,139.98 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 262,779,368.65 | 287,435,075.79 | |
| 加：营业外收入 | - | - | |
| 减：营业外支出 | 2,027,375.24 | 7,008,877.89 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 260,751,993.41 | 280,426,197.90 | |
| 减：所得税费用 | 64,968,844.89 | 70,767,134.68 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 195,783,148.52 | 209,659,063.22 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 195,783,148.52 | 209,659,063.22 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 195,783,148.52 | 209,659,063.22 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,382,051,343.92 | 762,393,764.52 | |
| 客户存款和同业存放款项净 | |||
| 增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 145,874.61 | 14,598,974.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 94,151,632.82 | 74,646,936.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,476,348,851.35 | 851,639,676.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 471,118,581.56 | 249,246,471.78 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 268,332,413.15 | 162,005,532.74 | |
| 支付的各项税费 | 88,439,831.13 | 97,378,947.79 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 127,156,367.30 | 93,623,099.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 955,047,193.14 | 602,254,052.19 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 521,301,658.21 | 249,385,624.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 830,901,208.81 | 4,064,423,878.54 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 278,055.31 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,422,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 88,471,887.61 | |
| 投资活动现金流入小计 | 919,651,151.73 | 4,070,845,878.54 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,002,165,609.13 | 906,850,784.25 | |
| 投资支付的现金 | 747,668,197.00 | 4,503,485,627.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,749,833,806.13 | 5,410,336,411.25 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -830,182,654.40 | -1,339,490,532.71 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,007,566,400.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 560,412,132.97 | 583,063,764.21 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | - | 10,650,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 560,412,132.97 | 1,601,280,164.21 | |
| 偿还债务支付的现金 | 278,964,164.53 | 115,643,417.60 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 61,334,331.47 | 47,401,675.08 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 58,234,382.67 | 18,560,840.29 |
| 筹资活动现金流出小计 | 398,532,878.67 | 181,605,932.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 161,879,254.30 | 1,419,674,231.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -311,078.57 | -2,926,567.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -147,312,820.46 | 326,642,755.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 554,342,347.64 | 227,699,592.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 407,029,527.18 | 554,342,347.64 | |
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
母公司现金流量表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 945,651,058.66 | 757,664,777.23 | |
| 收到的税费返还 | - | 14,598,974.85 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 129,212,455.87 | 74,386,961.69 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,074,863,514.53 | 846,650,713.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 308,560,691.42 | 242,710,931.52 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 189,547,607.67 | 160,749,347.80 | |
| 支付的各项税费 | 81,706,082.65 | 97,352,279.89 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 264,363,703.07 | 126,145,787.81 | |
| 经营活动现金流出小计 | 844,178,084.81 | 626,958,347.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 230,685,429.72 | 219,692,366.75 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 717,187,557.55 | 4,057,890,028.25 | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 6,422,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 6,176,136.94 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 723,363,694.49 | 4,064,312,028.25 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 303,717,651.54 | 563,384,332.13 | |
| 投资支付的现金 | 913,818,747.00 | 4,725,872,027.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,217,536,398.54 | 5,289,256,359.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -494,172,704.05 | -1,224,944,330.88 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | - | 1,007,566,400.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 288,477,000.00 | 432,960,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 10,650,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 288,477,000.00 | 1,451,176,400.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 233,934,417.65 | 112,808,417.60 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,906,620.73 | 46,916,975.13 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 49,496,209.52 | 18,560,840.29 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 337,337,247.90 | 178,286,233.02 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,860,247.90 | 1,272,890,166.98 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -315,630.93 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -312,663,153.16 | 267,638,202.85 | |
| 加：期初现金及现金等价物余 | 495,337,795.36 | 227,699,592.51 | |
| 额 | |||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 182,674,642.20 | 495,337,795.36 |
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 1,331,977,896.55 | -3,045,557.22 | 53,852,871.41 | 451,264,290.61 | 2,034,049,501.35 | 2,034,049,501.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 1,331,977,896.55 | -3,045,557.22 | 53,852,871.41 | 451,264,290.61 | 2,034,049,501.35 | 2,034,049,501.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 80,000,000.00 | - | - | - | -80,000,000.00 | 48,373,568.01 | -1,086,081.59 | 19,578,314.85 | 202,617,570.77 | 172,736,236.02 | 229,484,527.20 | 402,220,763.22 | |||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,086,081.59 | 252,195,885.62 | 251,109,804.03 | 8,782,667.09 | 259,892,471.12 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 48,373,568.01 | -48,373,568.01 | - | -48,373,568.01 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 48,373,568.01 | -48,373,568.0 | -48,373,568.01 |
| 1 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 19,578,314.85 | -49,578,314.85 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,578,314.85 | -19,578,314.85 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 |
| 本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本 | 15,408,006 | 15,408,006.5 | 15,408,00 |
| 期提取 | .57 | 7 | 6.57 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 15,408,006.57 | 15,408,006.57 | 15,408,006.57 | ||||||||||||
| （六）其他 | - | 220,701,860.11 | 220,701,860.11 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 280,000,000.00 | 1,251,977,896.55 | 48,373,568.01 | -4,131,638.81 | 73,431,186.26 | 653,881,861.38 | 2,206,785,737.37 | 229,484,527.20 | 2,436,270,264.57 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 150,000,000.00 | 391,711,196.55 | 32,886,965.09 | 295,982,685.98 | 870,580,847.62 | 870,580,847.62 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本 | 150,000,000.00 | - | - | - | 391,711,196.55 | - | - | - | 32,886,965.09 | 295,982,685.98 | 870,580,847.62 | - | 870,580,847.62 | ||
| 年期初余额 | |||||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,000,000.00 | - | - | - | 940,266,700.00 | - | -3,045,557.22 | - | 20,965,906.32 | 155,281,604.63 | 1,163,468,653.73 | - | 1,163,468,653.73 | ||
| （一）综合收益总额 | -3,045,557.22 | 206,247,510.95 | 203,201,953.73 | 203,201,953.73 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | - | - | - | 940,266,700.00 | - | - | - | - | - | 990,266,700.00 | - | 990,266,700.00 | ||
| 1．所有者投入的普通股 | 50,000,000.00 | 940,266,700.00 | 990,266,700.00 | 990,266,700.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 |
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20,965,906.32 | -50,965,906.32 | -30,000,000.00 | - | -30,000,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 20,965,906.32 | -20,965,906.32 | - | - | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 10,308,437.09 | 10,308,437.09 | 10,308,437.09 | ||||||||||||
| 2．本 | 10,308,437.0 | 10,308,437.09 | 10,308,437.09 |
| 期使用 | 9 | ||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | - | - | - | 1,331,977,896.55 | - | -3,045,557.22 | - | 53,852,871.41 | 451,264,290.61 | 2,034,049,501.35 | - | 2,034,049,501.35 |
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 1,331,977,896.55 | 53,852,871.41 | 454,675,842.88 | 2,040,506,610.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | - | - | - | 1,331,977,896.55 | - | - | - | 53,852,871.41 | 454,675,842.88 | 2,040,506,610.84 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,000,000.00 | - | - | - | -80,000,000.00 | 48,373,568.01 | - | - | 19,578,314.85 | 146,204,833.67 | 117,409,580.51 |
| （一）综合收益总额 | 195,783,148.52 | 195,783,148.52 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | 48,373,568.01 | - | - | - | - | -48,373,568.01 |
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||
| 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | - | - | - | - | - | 48,373,568.01 | - | - | - | - | -48,373,568.01 |
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 19,578,314.85 | -49,578,314.85 | -30,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | 19,578,314.85 | -19,578,314.85 | - | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 80,000,000.00 | - | - | - | -80,000,000.00 | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | - | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 11,808,006.57 | 11,808,006.57 | |||||||||
| 2．本期使用 | 11,808,006.57 | 11,808,006.57 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 280,000,000.00 | - | - | - | 1,251,977,896.55 | 48,373,568.01 | - | - | 73,431,186.26 | 600,880,676.55 | 2,157,916,191.35 |
| 项目 | 2022年度 |
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 150,000,000.00 | 391,711,196.55 | 32,886,965.09 | 295,982,685.98 | 870,580,847.62 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 150,000,000.00 | - | - | - | 391,711,196.55 | - | - | - | 32,886,965.09 | 295,982,685.98 | 870,580,847.62 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 50,000,000.00 | - | - | - | 940,266,700.00 | - | - | - | 20,965,906.32 | 158,693,156.90 | 1,169,925,763.22 |
| （一）综合收益总额 | - | 209,659,063.22 | 209,659,063.22 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 50,000,000.00 | - | - | - | 940,266,700.00 | - | - | - | - | - | 990,266,700.00 |
| 1．所有者投入的普通股 | 50,000,000.00 | 940,266,700.00 | 990,266,700.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20,965,906.32 | -50,965,906.32 | -30,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | 20,965,906.32 | -20,965,906.32 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,000,000.00 | -30,000,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 10,308,437.09 | 10,308,437.09 | |||||||||
| 2．本期使用 | 10,308,437.09 | 10,308,437.09 | |||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 200,000,000.00 | - | - | - | 1,331,977,896.55 | - | - | - | 53,852,871.41 | 454,675,842.88 | 2,040,506,610.84 |
公司负责人：陈兴明 主管会计工作负责人：黄木生 会计机构负责人：黄木生
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
兴通海运股份有限公司（以下简称本公司或公司）成立于1997年12月18日，前身为泉州市泉港兴通船务有限公司，2020年1月18日整体变更为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可〔2022〕303号文核准，本公司向社会公众首次公开发行人民币普通股5,000万股，并于2022年3月24日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码：603209。2023年5月16日，经公司2022年年度股东大会审议通过向全体股东以资本公积转增股本，每10股转增4股，公司总股本200,000,000股，本次送转股后，公司的总股本为280,000,000股。公司统一社会信用代码为91350505705245753B，经营地址福建省泉州市泉港区驿峰东路295号兴通海运大厦8-9楼，法定代表人陈兴明。
本公司主要的经营活动为水路危险货物运输；国内船舶管理业务；国际客船、散装液体危险品船运输；国内货物运输代理；国际船舶管理业务；船舶租赁业务。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2024年3月20日决议批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 500万人民币 |
| 重要的在建工程 | 1000万人民币 |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项现金流量金额占总资产≥5% |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一占合并财务报表相应项目≥10% |
| 重要的合营企业或联营企业 | 来自合营或联营企业的投资收益（或亏损额绝对值）占合并财务报表归属于母公司净利润≥10% |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、7（6）。
（2）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准和合并范围的确定
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司
之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A.应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1商业承兑汇票应收票据组合2银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1应收企业客户应收账款组合2应收合并范围内关联方客户对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。组合2不计提坏账。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1应收利息其他应收款组合2应收股利其他应收款组合3应收押金和保证金其他应收款组合4应收其他款项其他应收款组合5应收合并范围内关联方款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。组合5不计提坏账。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注五、11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注五、11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见附注五、11
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注五、11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见附注五、11
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
详见附注五、11
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在提供劳务过程中耗用的燃料和物料等，包括船存燃料、周转材料、合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）周转材料的摊销方法
在领用时采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、27。
20. 投资性房地产
不适用
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10—25 | 5 | 3.80—9.50 |
| 船舶 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 交通工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
说明：二手船舶按预计可使用年限与20年孰低确定折旧年限。对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
22. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 特许经营权 | 20年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
（1）研发支出归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、其他费用等。
（2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
③在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（3）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产和商誉的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项目 | 摊销年限 |
| 船舶坞修支出 | 在受益期内平均摊销 |
| 房屋装修 | 在受益期内平均摊销 |
| 其他 | 在受益期内平均摊销 |
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
本公司对外提供的程租运输服务，在船舶航次运行结束后取得干舱证明时确认运输收入；本公司对外提供的期租运输服务，在每月月末，根据客户确认的服务天数和合同约定的价格确认期租收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
36. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于短期租赁本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 承租人发生的初始直接费用；
? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、31。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| （年） | ||||
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 租赁期 | — | 根据租赁期确定 |
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
□适用 √不适用
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）安全生产费用
本公司根据有关规定，按上年度实际营业收入的1.50%提取安全生产费用。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| ①执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，执行解释16号的该项规定对本公司报告期内财务报表未产生影响。 | 暂无受影响报表项目 | 0 |
| ②本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告[2023]65号）的规定重新界定2022年度非经常性损益，2022年度不存在受影响的非经常性损益项目。 | 暂无受影响报表项目 | 0 |
其他说明无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值额 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、17%、16.5%、15% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 25 |
| 兴通海运（海南）有限公司 | 15 |
| 兴通海运（新加坡）有限公司 | 17 |
| 兴通开和航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通开明航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通开盛航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通开拓航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通海狮航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通投资（香港）有限公司 | 16.5 |
| 兴通海运（香港）有限公司 | 16.5 |
| 兴通开元航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通开诚航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通开进航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通海豚航运有限公司 | 16.5 |
| 兴通海豹航运有限公司 | 16.5 |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 25 |
| 兴通万邦船运（香港）有限公司 | 16.5 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部国家税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号），对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司子公司兴通海运（海南）有限公司2023年度适用该优惠政策。
3. 其他
√适用 □不适用
根据香港税务条例，本集团在当地注册的子公司按16.50%缴纳利得税。其中，根据香港税务
条例，离岸收入经申报可以从利得税中豁免，无需缴税。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 0.00 | 0.00 |
| 银行存款 | 422,611,452.00 | 555,296,186.84 |
| 其他货币资金 | 6,427,644.50 | 9,500.00 |
| 存放财务公司存款 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 429,039,096.50 | 555,305,686.84 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 37,007,555.26 | 58,956,400.34 |
其他说明
期末，银行存款中因兴通万邦仲裁案件冻结17,000,000.00元、其他货币资金受限制的保证金及利息5,009,569.32元。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,042,421.91 | 124,032,706.12 | / |
| 其中： | |||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 20,042,421.91 | 124,032,706.12 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
期末交易性金融资产余额较期初余额减少83.84%，主要系本期赎回理财产品所致。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 12,643,675.20 | 24,036,301.71 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 12,643,675.20 | 24,036,301.71 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,391,142.90 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 7,391,142.90 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
①各报告期末本公司不存在商业承兑汇票，无按商业承兑汇票组合计提坏账准备。
②于2023年12月31日，按银行承兑汇票组合计提坏账准备：本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 银行承兑票据 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 120,031,837.10 | 111,568,618.06 | |
| 1年以内小计 | 120,031,837.10 | 111,568,618.06 |
| 1至2年 | 2,326,568.80 | |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 减：坏账准备 | 9,271,320.66 | 5,578,430.90 |
| 合计 | 113,087,085.24 | 105,990,187.16 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 3,319,368.80 | 2.71 | 3,319,368.80 | 100.00 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 119,039,037.10 | 97.29 | 5,951,951.86 | 5.00 | 113,087,085.24 | 111,568,618.06 | 100.00 | 5,578,430.90 | 5.00 | 105,990,187.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收企业账户 | 119,039,037.10 | 97.29 | 5,951,951.86 | 5.00 | 113,087,085.24 | 111,568,618.06 | 100.00 | 5,578,430.90 | 5.00 | 105,990,187.16 |
| 合计 | 122,358,405.90 | 100.00 | 9,271,320.66 | 7.58 | 113,087,085.24 | 111,568,618.06 | 100.00 | 5,578,430.90 | 5.00 | 105,990,187.16 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户1 | 2,326,568.80 | 2,326,568.80 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 客户2 | 992,800.00 | 992,800.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 3,319,368.80 | 3,319,368.80 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
预计无法收回，全额计提坏账。
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收企业账户
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 119,039,037.10 | 5,951,951.86 | 5.00 |
| 合计 | 119,039,037.10 | 5,951,951.86 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收企业客户 | 5,578,430.90 | 2,205,214.19 | 1,487,675.57 | 9,271,320.66 | ||
| 合计 | 5,578,430.90 | 2,205,214.19 | 1,487,675.57 | 9,271,320.66 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 45,663,798.04 | 0 | 45,663,798.04 | 37.32 | 2,283,189.90 |
| 第二名 | 10,895,175.79 | 0 | 10,895,175.79 | 8.90 | 544,758.79 |
| 第三名 | 6,071,109.79 | 0 | 6,071,109.79 | 4.96 | 303,555.49 |
| 第四名 | 5,423,086.91 | 0 | 5,423,086.91 | 4.43 | 271,154.35 |
| 第五名 | 5,209,862.67 | 0 | 5,209,862.67 | 4.26 | 260,493.13 |
| 合计 | 73,263,033.20 | 0 | 73,263,033.20 | 59.87 | 3,663,151.66 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 976,943.04 | 7,557,506.58 |
| 合计 | 976,943.04 | 7,557,506.58 |
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 21,108,654.99 | |
| 合计 | 21,108,654.99 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,250,883.81 | 100.00 | 2,357,244.13 | 100.00 |
| 1至2年 | ||||
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 1,250,883.81 | 100.00 | 2,357,244.13 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 277,875.00 | 22.21 |
| 第二名 | 202,887.54 | 16.22 |
| 第三名 | 196,190.79 | 15.68 |
| 第四名 | 196,015.00 | 15.67 |
| 第五名 | 122,524.71 | 9.80 |
| 合计 | 995,493.04 | 79.58 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 14,143,268.92 | 7,962,161.25 |
| 合计 | 14,143,268.92 | 7,962,161.25 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他应收款余额较期初余额增加77.63%，主要系随着业务增长，公司承接及执行业务所需支付的投标、履约保证金增加所致。
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 14,887,651.47 | 8,381,222.37 | |
| 1年以内小计 | 14,887,651.47 | 8,381,222.37 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 减：坏账准备 | 744,382.55 | 419,061.12 |
| 合计 | 14,143,268.92 | 7,962,161.25 |
(14). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 11,839,197.21 | 4,387,000.00 |
| 备用金 | 687,635.09 | 2,079,510.78 |
| 代垫款 | 1,198,671.51 | 1,863,611.59 |
| 其他 | 1,162,147.66 | 51,100.00 |
| 小计 | 14,887,651.47 | 8,381,222.37 |
| 减：坏账准备 | 744,382.55 | 419,061.12 |
| 合计 | 14,143,268.92 | 7,962,161.25 |
(15). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 419,061.12 | 419,061.12 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 214,351.35 | 214,351.35 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 110,970.08 | 110,970.08 | ||
| 2023年12月31日余额 | 744,382.55 | 744,382.55 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收押金和保证金 | 219,350.00 | 314,972.61 | 57,637.24 | 591,959.85 | ||
| 应收其他款项 | 199,711.12 | -100,621.26 | 53,332.84 | 152,422.70 | ||
| 合计 | 419,061.12 | 214,351.35 | 110,970.08 | 744,382.55 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(17). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 3,098,400.00 | 20.81 | 保证金 | 1年以内 | 154,920.00 |
| 第二名 | 2,400,000.00 | 16.12 | 保证金 | 1年以内 | 120,000.00 |
| 第三名 | 1,968,638.80 | 13.22 | 代垫款、保证金 | 1年以内 | 98,431.94 |
| 第四名 | 1,061,510.05 | 7.13 | 赔偿款 | 1年以内 | 53,075.50 |
| 第五名 | 900,000.00 | 6.05 | 押金 | 1年以内 | 45,000.00 |
| 合计 | 9,428,548.85 | 63.33 | / | / | 471,427.44 |
(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 31,132,317.89 | 31,132,317.89 | 21,766,927.10 | 21,766,927.10 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | 18,415,804.94 | 18,415,804.94 | 10,124,122.97 | 10,124,122.97 | ||
| 合计 | 49,548,122.83 | 49,548,122.83 | 31,891,050.07 | 31,891,050.07 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | ||
| 一年内到期的其他债权投资 | ||
| 一年内到期的定期存单 | 3,726,945.05 | |
| 合计 | 3,726,945.05 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 122,218.63 | |
| 应收退货成本 | ||
| 兴通万邦债权 | 154,429,852.50 | |
| 增值税借方余额重分类 | 42,372,081.88 | 24,109,209.88 |
| 待摊费用 | 2,097,342.62 | 1,597,165.08 |
| 预缴进口关税 | 189,000.00 | |
| 合计 | 44,658,424.50 | 180,258,446.09 |
其他说明期末其他流动资产余额较期初余额减少75.23%，主要系非同一控制下企业合并兴通万邦抵销债权所致。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳中远龙鹏液化气运输有限公司 | 48,000,000.00 | 3,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||||||
| 小计 | 48,000,000.00 | 3,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||||||
| 合计 | 48,000,000.00 | 3,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,484,530,974.82 | 1,449,920,498.30 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 2,484,530,974.82 | 1,449,920,498.30 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末固定资产账面价值较期初账面价值增加71.36%，主要系本期新增购建船舶、非同一控制下合并兴通万邦增加船舶所致。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 船舶 | 交通工具 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 10,190,174.39 | 1,711,353,128.63 | 10,657,184.50 | 1,624,407.32 | 1,733,824,894.84 |
| 2.本期增加金额 | 14,192,531.32 | 1,159,318,850.23 | 762,432.00 | 1,550,136.59 | 1,175,823,950.14 |
| （1）购置 | 488,894,320.44 | 600,648.99 | 489,494,969.43 | ||
| （2）在建工程转入 | 14,192,531.32 | 247,777,903.85 | 847,964.60 | 262,818,399.77 | |
| （3）企业合并增加 | 420,039,815.25 | 762,432.00 | 101,523.00 | 420,903,770.25 | |
| （4）其他增加 | 2,606,810.69 | 2,606,810.69 | |||
| 3.本期减少金额 | 47,220.61 | 47,220.61 | |||
| （1）处置或报废 | 47,220.61 | 47,220.61 | |||
| 4.期末余额 | 24,382,705.71 | 2,870,671,978.86 | 11,419,616.50 | 3,127,323.30 | 2,909,601,624.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 1,411,971.46 | 275,634,287.41 | 6,231,785.53 | 626,352.14 | 283,904,396.54 |
| 2.本期增加金额 | 701,919.06 | 138,289,951.02 | 1,637,646.80 | 581,595.70 | 141,211,112.58 |
| （1）计提 | 701,919.06 | 138,192,574.88 | 1,637,646.80 | 581,551.41 | 141,113,692.15 |
| （2）其他增加 | 97,376.14 | 44.29 | 97,420.43 | ||
| 3.本期减少金额 | 44,859.57 | 44,859.57 | |||
| （1）处置或报废 | 44,859.57 | 44,859.57 | |||
| 4.期末余额 | 2,113,890.52 | 413,924,238.43 | 7,869,432.33 | 1,163,088.27 | 425,070,649.55 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 22,268,815.19 | 2,456,747,740.43 | 3,550,184.17 | 1,964,235.03 | 2,484,530,974.82 |
| 2.期初账面价值 | 8,778,202.93 | 1,435,718,841.22 | 4,425,398.97 | 998,055.18 | 1,449,920,498.30 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 359,420,700.72 | 167,748,557.54 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 359,420,700.72 | 167,748,557.54 |
其他说明：
√适用 □不适用
期末在建工程余额较期初余额增加114.26%，主要系本期新增购建船舶所致。在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| XTDOLPHIN | 111,155,264.53 | 111,155,264.53 | ||||
| 新船7490T | 17,388,044.94 | 17,388,044.94 | ||||
| 兴通1#2楼、7楼 | 13,307,053.54 | 13,307,053.54 | ||||
| 金蝶系统 | 731,167.44 | 731,167.44 | ||||
| 新船13000T | 145,963,484.84 | 145,963,484.84 | 388,349.52 | 388,349.52 | ||
| 新船12000T | 116,865,922.55 | 116,865,922.55 | 24,778,677.57 | 24,778,677.57 | ||
| 新船13000T-1 | 40,272,000.03 | 40,272,000.03 | ||||
| 新船7490T-1 | 38,570,541.06 | 38,570,541.06 | ||||
| 新船3700T | 17,748,752.24 | 17,748,752.24 | ||||
| 合计 | 359,420,700.72 | 359,420,700.72 | 167,748,557.54 | 167,748,557.54 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 新船13000T | 159,292,035.40 | 388,349.52 | 145,575,135.32 | 145,963,484.84 | 91.63 | 97.90% | 386,084.73 | 386,084.73 | 3.82 | 自筹、募集资金 | ||
| 新船7490T | 114,159,292.00 | 17,388,044.94 | 101,459,920.44 | 118,847,965.38 | 104.11 | 100.00% | 募集资金 | |||||
| 新船12000T | 132,743,362.83 | 24,778,677.57 | 92,087,244.98 | 116,865,922.55 | 87.99 | 93.00% | 658,517.56 | 658,517.56 | 3.80 | 自筹 | ||
| 新船13000T-1 | 170,000,000.00 | 40,272,000.03 | 40,272,000.03 | 23.69 | 24.00% | 自筹 |
| 新船7490T-1 | 107,522,123.89 | 38,570,541.06 | 38,570,541.06 | 35.87 | 36.30% | 186,149.05 | 186,149.05 | 3.50 | 自筹 | |||
| XT DOLPHIN | 103,539,823.01 | 111,155,264.53 | 17,774,673.94 | 128,929,938.47 | 124.52 | 100.00% | 自筹、募集资金 | |||||
| 新船3700T | 75,221,238.94 | 17,748,752.24 | 17,748,752.24 | 23.60 | 23.70 | 自筹 | ||||||
| 兴通1#2楼、7楼 | 14,554,297.49 | 13,307,053.54 | 885,477.78 | 14,192,531.32 | 97.51 | 100.00 | 自筹 | |||||
| 合计 | 877,032,173.56 | 167,017,390.10 | 454,373,745.79 | 261,970,435.17 | 359,420,700.72 | / | / | 1,230,751.34 | 1,230,751.34 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,824,736.69 | 4,824,736.69 |
| 租赁 | 4,824,736.69 | 4,824,736.69 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 4,824,736.69 | 4,824,736.69 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,249,108.19 | 1,249,108.19 |
| (1)计提 | 1,249,108.19 | 1,249,108.19 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 1,249,108.19 | 1,249,108.19 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,575,628.50 | 3,575,628.50 |
| 2.期初账面价值 | ||
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许经营权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,239,460.95 | 1,239,460.95 | ||||
| 2.本期增加金额 | 16,000,000.00 | 1,330,252.34 | 17,330,252.34 | |||
| (1)购置 | 1,330,252.34 | 1,330,252.34 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 16,000,000.00 | 2,569,713.29 | 18,569,713.29 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 331,075.47 | 331,075.47 | ||||
| 2.本期增加金额 | 666,666.70 | 258,035.43 | 924,702.13 | |||
| （1）计提 | 666,666.70 | 258,035.43 | 924,702.13 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 666,666.70 | 589,110.90 | 1,255,777.60 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 15,333,333.30 | 1,980,602.39 | 17,313,935.69 | |||
| 2.期初账面价值 | 908,385.48 | 908,385.48 | ||||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 32,000,119.54 | 32,000,119.54 | ||||
| 合计 | 32,000,119.54 | 32,000,119.54 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数（增长率、利润率等） | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等） | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 621,375,411.80 | 692,235,008.63 | 0 | 5年 | 收入增长率2.66%、毛利率15.65%、折现率10.12% | ①收入增长率、利润率：根据公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期；②折现率：反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率 | 收入增长率0%、毛利率15.65%、折现率10.12% | 稳定期收入增长率为0%，利润率、折现率与预测期最后一年一致 |
| 合计 | 621,375,411.80 | 692,235,008.63 | 0 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 船舶坞修支出 | 10,483,757.66 | 23,711,411.06 | 11,560,419.26 | 572.03 | 22,634,177.43 |
| 办公室装修 | 924,219.90 | 1,261,153.61 | 747,204.63 | 637.19 | 1,437,531.69 |
| 其他 | 318,396.23 | 35,377.36 | 283,018.87 | ||
| 合计 | 11,407,977.56 | 25,290,960.90 | 12,343,001.25 | 1,209.22 | 24,354,727.99 |
其他说明：
期末长期待摊费用余额较期初余额增加113.49%，主要系船舶坞修增加所致。
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 信用减值准备 | 10,015,703.21 | 2,494,447.22 | 5,917,399.12 | 1,478,757.74 |
| 固定资产折旧暂时性差异 | 4,297,603.41 | 1,074,400.85 | ||
| 租赁负债 | 3,636,010.78 | 706,887.32 | ||
| 可抵扣亏损 | 4,189,056.68 | 679,230.23 | ||
| 合计 | 17,949,317.40 | 4,275,735.39 | 10,106,455.80 | 2,157,987.97 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 77,418,761.96 | 19,354,690.49 | ||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 使用权资产 | 3,575,628.49 | 691,615.01 | ||
| 固定资产一次性扣除 | 989,427.32 | 247,356.83 | 1,695,662.50 | 423,915.63 |
| 公允价值变动 | 42,421.91 | 10,605.48 | 499,891.06 | 124,972.77 |
| 合计 | 82,026,239.68 | 20,304,267.81 | 2,195,553.56 | 548,888.40 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 949,577.32 | 3,326,158.07 | 548,888.40 | 1,609,099.57 |
| 递延所得税负债 | 949,577.32 | 19,354,690.49 | 548,888.40 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 226,253.49 | |
| 合计 | 226,253.49 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2027年 | 226,253.49 | ||
| 合计 | 226,253.49 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付股权投资款 | 159,810,627.00 | 159,810,627.00 | ||||
| 预付工程款 | 126,545,567.02 | 126,545,567.02 | 96,326,721.94 | 96,326,721.94 | ||
| 定期存款 | 10,731,788.64 | 10,731,788.64 | 10,370,769.00 | 10,370,769.00 | ||
| 合计 | 137,277,355.66 | 137,277,355.66 | 266,508,117.94 | 266,508,117.94 | ||
其他说明：
期末其他非流动资产余额较期初余额减少48.49%，主要系确认长期股权投资所致。
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限 | 受限情况 | |
| 类型 | 类型 | |||||||
| 货币资金 | 22,009,569.32 | 22,009,569.32 | 冻结 | 仲裁冻结及保证金 | 9,500.00 | 9,500.00 | 冻结 | 保证金 |
| 应收票据 | 7,391,142.90 | 7,391,142.90 | 其他 | 票据已贴现或已背书但未终止确认 | 9,410,000.00 | 9,410,000.00 | 其他 | 票据已背书但未终止确认 |
| 固定资产 | 1,543,339,663.16 | 1,379,542,765.79 | 抵押 | 抵押借款 | 1,002,793,386.78 | 916,340,884.53 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 301,399,948.45 | 301,399,948.45 | 抵押 | 抵押借款 | 111,155,264.53 | 111,155,264.53 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,874,140,323.83 | 1,710,343,426.46 | / | / | 1,123,368,151.31 | 1,036,915,649.06 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 7,091,142.90 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 10,007,702.77 | |
| 合计 | 17,098,845.67 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款及劳务费 | 87,909,198.96 | 55,142,581.87 |
| 应付设备及工程款 | 39,450,319.12 | 14,578,280.13 |
| 合计 | 127,359,518.08 | 69,720,862.00 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收运费 | 20,984,876.16 | 4,644,298.17 |
| 合计 | 20,984,876.16 | 4,644,298.17 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 19,654,646.34 | 269,886,503.86 | 263,975,654.89 | 25,565,495.31 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,437,354.50 | 4,157,297.69 | 5,506,484.33 | 88,167.86 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 21,092,000.84 | 274,043,801.55 | 269,482,139.22 | 25,653,663.17 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 18,235,305.36 | 247,869,159.84 | 241,719,541.81 | 24,384,923.39 |
| 二、职工福利费 | 12,662,335.89 | 12,662,335.89 | ||
| 三、社会保险费 | 63,001.82 | 3,131,543.05 | 3,138,758.60 | 55,786.27 |
| 其中：医疗保险费 | 2,731,902.01 | 2,678,466.92 | 53,435.09 | |
| 工伤保险费 | 63,001.82 | 256,072.32 | 316,722.96 | 2,351.18 |
| 生育保险费 | 143,568.72 | 143,568.72 | ||
| 四、住房公积金 | 3,138,239.35 | 3,100,838.35 | 37,401.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,356,339.16 | 3,085,225.73 | 3,354,180.24 | 1,087,384.65 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 19,654,646.34 | 269,886,503.86 | 263,975,654.89 | 25,565,495.31 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,394,064.00 | 4,027,282.50 | 5,335,850.43 | 85,496.07 |
| 2、失业保险费 | 43,290.50 | 130,015.19 | 170,633.90 | 2,671.79 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,437,354.50 | 4,157,297.69 | 5,506,484.33 | 88,167.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,305,696.24 | |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 24,816,057.83 | 17,425,785.53 |
| 个人所得税 | 2,515,828.79 | 1,326,704.63 |
| 城市维护建设税 | ||
| 其他 | 613,664.88 | 340,011.56 |
| 合计 | 31,251,247.74 | 19,092,501.72 |
其他说明：
期末应交税费余额较期初余额增加63.94%，主要系应交增值税、企业所得税以及个人所得税增加所致。
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 6,772,832.03 | 181,676.20 |
| 合计 | 6,772,832.03 | 181,676.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代收代付 | 4,054,433.84 | |
| 预提费用 | 1,205,953.16 | 181,676.20 |
| 其他 | 1,512,445.03 | |
| 合计 | 6,772,832.03 | 181,676.20 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 288,644,522.32 | 198,876,389.62 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 2,090,460.31 | |
| 1年内到期的拆借资金 | 49,933,035.00 | |
| 合计 | 340,668,017.63 | 198,876,389.62 |
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债余额较期初增加71.30%，主要原因系一年内到期的长期借款增加以及本公司控股子公司兴通万邦应付少数股东拆借资金款项增加所致。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 已背书未到期且未终止确认的银行票据 | 300,000.00 | 9,410,000.00 |
| 待转销项税额 | 36,232.54 | |
| 合计 | 336,232.54 | 9,410,000.00 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 265,663,841.99 | 175,849,092.00 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 50,039,722.22 | |
| 抵押及保证借款 | 603,763,724.89 | 607,180,939.11 |
| 抵押及质押借款 | 140,670,684.80 | |
| 小计 | 1,060,137,973.90 | 783,030,031.11 |
| 减：一年内到期的长期借款 | 288,644,522.32 | 198,876,389.62 |
| 合计 | 771,493,451.58 | 584,153,641.49 |
长期借款分类的说明：
期末长期借款余额较期初增加32.07%，主要系购建船舶等资本性支出需求增加，公司通过新增银行长期借款形式筹措资金所致。
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 3,777,019.43 | |
| 减：未确认融资费用 | 141,008.65 | |
| 小计 | 3,636,010.78 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 2,090,460.31 | |
| 合计 | 1,545,550.47 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 200,000,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 280,000,000.00 | |||
其他说明：
2023年5月16日，经本公司2022年年度股东大会决议通过，向全体股东以资本公积转增股本，每10股转增4股，转增前公司总股本200,000,000股，转增后总股本为280,000,000股。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,331,977,896.55 | 80,000,000.00 | 1,251,977,896.55 | |
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 1,331,977,896.55 | 80,000,000.00 | 1,251,977,896.55 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积的本期变动情况见附注五、53。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 48,373,568.01 | 48,373,568.01 | ||
| 合计 | 48,373,568.01 | 48,373,568.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2023年10月8日召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《兴通海运股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司A股普通股股票，回购股份的资金总额不低于人民币5,000万元（含）且不超过人民币8,000万元（含），回购价格不超过人民币27.00元/股（含），回购股份将用于员工持股计划或者股权激励计划，回购股份期限自董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。截至2023年12月31日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司A股普通股股票2,936,673股，占公司总股本280,000,000股的比例为1.05%，回购的最高成交价格为人民币17.20元/股，最低成交价格为人民币15.68元/股，累计支付的资金总额为人民币48,373,568.01元（含印花税、交易佣金等交易费用）。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||||||
| 企业自身信 | ||||||||
| 用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,045,557.22 | -1,086,081.59 | -1,086,081.59 | -4,131,638.81 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,045,557.22 | -1,086,081.59 | -1,086,081.59 | -4,131,638.81 | ||||
| 其他综合收益合计 | -3,045,557.22 | -1,086,081.59 | -1,086,081.59 | -4,131,638.81 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 15,408,006.57 | 15,408,006.57 | ||
| 合计 | 15,408,006.57 | 15,408,006.57 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 53,852,871.41 | 19,578,314.85 | 73,431,186.26 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 53,852,871.41 | 19,578,314.85 | 73,431,186.26 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 451,264,290.61 | 295,982,685.98 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 451,264,290.61 | 295,982,685.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 252,195,885.62 | 206,247,510.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | 19,578,314.85 | 20,965,906.32 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 653,881,861.38 | 451,264,290.61 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 2023年度 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按产品类型分类 | ||||
| 程租-自有船舶 | 801,131,670.05 | 546,120,788.44 | 801,131,670.05 | 546,120,788.44 |
| 程租-外租船舶 | 114,195,748.64 | 112,664,061.24 | 114,195,748.64 | 112,664,061.24 |
| 期租 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 |
| 合计 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 924,729,126.27 | 591,350,698.68 | 924,729,126.27 | 591,350,698.68 |
| 境外 | 312,541,127.71 | 234,596,021.57 | 312,541,127.71 | 234,596,021.57 |
| 合计 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 |
| 按收入确认时间分类 | ||||
| 在某一时点确认收入 | 915,327,418.69 | 658,784,849.68 | 915,327,418.69 | 658,784,849.68 |
| 其中：程租 | 915,327,418.69 | 658,784,849.68 | 915,327,418.69 | 658,784,849.68 |
| 在某段时间确认收入 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 |
| 其中：期租 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 | 321,942,835.29 | 167,161,870.57 |
| 合计 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 | 1,237,270,253.98 | 825,946,720.25 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 840,129.44 |
| 教育费附加 | 360,055.47 | |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | 548,984.63 | 386,778.92 |
| 印花税 | 591,163.18 | 766,199.51 |
| 地方教育附加 | 240,036.99 | |
| 其他 | 200,239.72 | 128,269.32 |
| 合计 | 2,780,609.43 | 1,281,247.75 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,273,682.78 | 2,831,532.72 |
| 业务招待费 | 3,607,837.25 | 1,976,983.99 |
| 信息服务费 | 270,411.32 | 847,814.59 |
| 差旅费 | 1,405,878.55 | 449,570.42 |
| 广告宣传费 | 180,000.00 | |
| 其他 | 272,203.10 | 348,296.55 |
| 合计 | 11,830,013.00 | 6,634,198.27 |
其他说明：
2023年度销售费用较2022年度增加78.32%，主要系随着公司业务增长，销售人员薪酬及业务招待费增加所致。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,327,998.80 | 16,610,907.55 |
| 业务招待费 | 5,255,264.47 | 7,117,485.11 |
| 办公费 | 4,355,397.36 | 5,519,574.15 |
| 中介机构费用 | 10,970,352.61 | 4,587,213.64 |
| 折旧与摊销 | 5,915,609.12 | 2,087,767.14 |
| 差旅费及车辆费用 | 3,200,630.44 | 2,015,322.23 |
| 通讯费 | 219,540.82 | 338,610.64 |
| 其他 | 1,527,106.41 | 494,829.29 |
| 合计 | 56,771,900.03 | 38,771,709.75 |
其他说明：
2023年度管理费用较2022年度增加46.43%，主要系随着业务规模增长，管理人员薪酬增加以及本期支付重大资产重组相关的中介机构费用所致。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,525,675.69 | 1,578,663.28 |
| 折旧及材料费用 | 13,758.05 | 89,268.65 |
| 合计 | 1,539,433.74 | 1,667,931.93 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 39,425,789.20 | 15,780,407.73 |
| 其中：租赁负债利息支出 | 138,564.18 | |
| 减：利息收入 | 9,814,691.41 | 8,969,965.12 |
| 利息净支出 | 29,611,097.79 | 6,810,442.61 |
| 汇兑损失 | 11,754,617.34 | 2,663,212.01 |
| 减：汇兑收益 | 9,706,420.42 | |
| 汇兑净损失 | 2,048,196.92 | 2,663,212.01 |
| 银行手续费 | 525,646.68 | 33,751.39 |
| 其他 | 179,787.27 | |
| 合计 | 32,364,728.66 | 9,507,406.01 |
其他说明：
2023年度财务费用较2022年度增加240.42%，主要系银行借款增加导致利息支出增加所致。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 7,198,258.62 | 7,903,609.06 |
| 其中：直接计入当期损益的政府补助 | 7,198,258.62 | 7,903,609.06 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 313,407.60 | 344.92 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 313,407.60 | 344.92 |
| 合计 | 7,511,666.22 | 7,903,953.98 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,599,667.19 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 2,165,126.04 | 6,585,510.91 |
| 合计 | 5,764,793.23 | 6,585,510.91 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,605,547.93 | 2,471,073.75 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 1,605,547.93 | 2,471,073.75 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -2,205,214.19 | -3,894,068.44 |
| 其他应收款坏账损失 | -214,351.35 | -180,677.19 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 |
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -2,419,565.54 | -4,074,745.63 |
其他说明：
2023年度信用减值损失较2022年度减少40.62%，主要原因系计提的应收款项坏账准备随应收账款账面余额变动所致。
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | 1,588,139.98 | |
| 其中：固定资产 | 1,588,139.98 | |
| 合计 | 1,588,139.98 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 赔偿款 | 1,741,576.22 | 1,741,576.22 | |
| 合计 | 1,741,576.22 | 1,741,576.22 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损 |
| 益的金额 | |||
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 2,022,800.00 | 7,000,000.00 | 2,022,800.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,361.04 | 8,877.89 | 2,361.04 |
| 预计负债冲回 | -14,130,654.55 | -14,130,654.55 | |
| 违约金、赔偿金 | 152,446.90 | 152,446.90 | |
| 罚款 | 17,000.00 | 17,000.00 | |
| 合计 | -11,936,046.61 | 7,008,877.89 | -11,936,046.61 |
其他说明：
2023年度营业外支出较2022年度减少270.30%，主要原因系本期控股子公司兴通万邦根据中国海事仲裁委员会于2023年12月26日就MASH20220010号案件作出的裁决，本公司根据裁决结果履行相关义务后冲回预计负债所致。
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 75,004,262.36 | 71,815,538.63 |
| 递延所得税费用 | -3,792,491.51 | -1,738,726.38 |
| 合计 | 71,211,770.85 | 70,076,812.25 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 332,176,913.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 83,044,228.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,535,593.18 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -7,016,179.81 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,985,507.00 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,099,804.39 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 226,253.49 |
| 研发费用加计扣除 | -140,516.71 |
| 其他 | -252,123.92 |
| 所得税费用 | 71,211,770.85 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金、备用金 | 13,415,230.22 | 11,723,433.30 |
| 代收代付款 | 61,694,663.67 | 46,526,856.01 |
| 政府补助 | 8,220,672.75 | 8,785,698.06 |
| 利息收入 | 9,814,691.41 | 7,610,604.69 |
| 其他 | 1,006,374.77 | 344.92 |
| 合计 | 94,151,632.82 | 74,646,936.98 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、保证金、备用金 | 24,812,886.70 | 14,225,942.80 |
| 日常经营费用 | 39,118,751.16 | 24,988,718.88 |
| 代收代付款 | 55,956,724.06 | 47,408,438.20 |
| 仲裁相关支出 | 5,207,052.95 | |
| 营业外支出 | 2,039,800.00 | 7,000,000.00 |
| 其他 | 21,152.43 | |
| 合计 | 127,156,367.30 | 93,623,099.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品赎回 | 827,451,012.06 | 4,049,400,000.00 |
| 合计 | 827,451,012.06 | 4,049,400,000.00 |
收到的重要的投资活动有关的现金说明无
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 720,668,197.00 | 4,169,675,000.00 |
| 购建长期资产 | 1,002,165,609.13 | 906,850,784.25 |
| 支付股权投资款 | 313,810,627.00 | |
| 合计 | 1,722,833,806.13 | 5,390,336,411.25 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购子公司增加现金 | 88,471,887.61 | |
| 合计 | 88,471,887.61 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款保证金 | 10,650,000.00 | |
| 合计 | 10,650,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份 | 48,373,568.01 | |
| 偿还关联企业借款利息 | 7,328,252.70 | |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 1,409,920.45 | |
| 定向增发中介机构费用 | 1,122,641.51 | |
| IPO中介机构费用 | 18,560,840.29 | |
| 合计 | 58,234,382.67 | 18,560,840.29 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 75,000,000.00 | 7,702.77 | 65,000,000.00 | 10,007,702.77 | ||
| 长期借款 | 584,153,641.49 | 485,412,132.97 | 2,001,247.05 | 14,924,046.01 | 285,149,523.91 | 771,493,451.58 |
| 一年内到期的非流动负债 | 198,876,389.62 | 348,258,423.34 | 206,368,371.21 | 98,424.12 | 340,668,017.63 | |
| 其他应付款-应付股利 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 租赁负债 | 5,045,931.23 | 1,409,920.45 | 2,090,460.31 | 1,545,550.47 | ||
| 合计 | 783,030,031.11 | 560,412,132.97 | 385,313,304.39 | 317,702,337.68 | 287,338,408.34 | 1,123,714,722.45 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 260,965,142.69 | 206,247,510.95 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 2,419,565.54 | 4,074,745.63 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 141,113,692.15 | 59,541,060.64 |
| 使用权资产摊销 | 1,238,468.32 | |
| 无形资产摊销 | 924,702.13 | 123,946.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,343,001.25 | 7,076,163.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,588,139.98 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,361.04 | 8,877.89 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,605,547.93 | -2,471,073.75 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 42,669,188.38 | 17,966,348.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,764,793.23 | -6,585,510.91 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,229,274.57 | -1,138,251.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 19,354,690.49 | -600,474.39 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,661,370.75 | -21,045,905.39 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -19,756,475.86 | -98,029,893.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 78,288,308.56 | 85,806,221.75 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 521,301,658.21 | 249,385,624.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 407,029,527.18 | 554,342,347.64 |
| 减：现金的期初余额 | 554,342,347.64 | 227,699,592.51 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -147,312,820.46 | 326,642,755.13 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 88,471,887.61 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | -88,471,887.61 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 407,029,527.18 | 554,342,347.64 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 407,029,527.18 | 554,342,347.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 407,029,527.18 | 554,342,347.64 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 受限资金 | 22,009,569.32 | 9,500.00 | 冻结资金、保证金 |
| 应计利息 | 953,839.20 | 超过3个月 | |
| 合计 | 22,009,569.32 | 963,339.20 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 18,372,229.66 | 7.0827 | 130,124,991.04 |
| 新加坡币 | 67,736.35 | 5.3772 | 364,231.90 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | 972,011.84 | 7.0827 | 6,884,468.28 |
| 其他应收款 | |||
| 美元 | 13,361.67 | 7.0827 | 94,636.71 |
| 新加坡币 | 56,630.00 | 5.3772 | 304,510.84 |
| 应付款项 | - | - | |
| 其中：美元 | 3,548,550.48 | 7.0827 | 25,133,318.54 |
| 欧元 | 18,790.86 | 7.8592 | 147,681.09 |
| 新加坡币 | 80,749.30 | 5.3772 | 434,205.14 |
| 港币 | 127,566.67 | 0.9062 | 115,600.92 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 2,823.78 | 7.0827 | 19,999.99 |
| 新加坡币 | 563.10 | 5.3772 | 3,027.90 |
| 港币 | 35,096.78 | 0.9062 | 31,804.70 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其中：美元 | 7,050,000.00 | 7.0827 | 49,933,035.00 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用145,900.00元。
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额1,120,424.20(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 1,525,675.69 | 1,578,663.28 |
| 技术开发费 | 13,758.05 | 51,002.54 |
| 折旧费 | 38,266.11 | |
| 合计 | 1,539,433.74 | 1,667,931.93 |
| 其中：费用化研发支出 | 1,539,433.74 | 1,667,931.93 |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流量 |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 2023年3月1日 | 138,810,627.00 | 51.00 | 收购股权 | 2023年3月1日 | 取得控制权 | 170,736,275.18 | 17,896,442.98 | 48,684,478.42 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合并成本 | 上海兴通万邦航运有限责任公司 |
| --现金 | 138,810,627.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 138,810,627.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 106,810,507.46 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 32,000,119.54 |
合并成本公允价值的确定方法：
√适用 □不适用
被收购公司现有净资产价值无法反映企业价值和未来获利能力。根据资产评估机构报告，上述被收购公司按收益法评估的价值与本次合并成本基本一致。
业绩承诺的完成情况：
□适用 √不适用
大额商誉形成的主要原因：
√适用 □不适用
购买价格大于可辨认净资产公允价值的差额。
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 105,471,888.59 | 105,471,888.59 |
| 应收款项 | 28,223,465.93 | 28,223,465.93 |
| 预付款项 | 78,420.00 | 78,420.00 |
| 其他应收款 | 1,756,487.87 | 1,756,487.87 |
| 存货 | 7,369,997.04 | 7,369,997.04 |
| 固定资产 | 420,903,770.25 | 357,512,325.27 |
| 使用权资产 | 1,806,668.98 | 1,806,668.98 |
| 无形资产 | 16,000,000.00 | |
| 长期待摊费用 | 8,280,184.75 | |
| 递延所得税资产 | 480,736.77 | 480,736.77 |
| 负债： | ||
| 应付款项 | 9,409,935.42 | 9,409,935.42 |
| 应付职工薪酬 | 591,546.94 | 591,546.94 |
| 应交税费 | 967,737.38 | 967,737.38 |
| 其他应付款 | 160,346,052.18 | 160,346,052.18 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,989,688.18 | 2,989,688.18 |
| 租赁负债 | 947,517.53 | 947,517.53 |
| 预计负债 | 20,399,217.55 | 20,399,217.55 |
| 递延所得税负债 | 21,917,907.44 | |
| 其他非流动负债 | 163,369,650.00 | 163,369,650.00 |
| 净资产 | 209,432,367.56 | 143,678,645.27 |
| 减：少数股东权益 | 102,621,860.10 | 70,402,536.18 |
| 取得的净资产 | 106,810,507.46 | 73,276,109.09 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
基于独立第三方评估机构出具的评估报告确定被购买方可辨认资产、负债公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
南京中港船业有限公司于2022年4月向中国海事仲裁委员会上海总部申请仲裁（案号为MASH20220010），请求裁决兴通万邦赔偿因无法及时办理船舶光租解除登记和船舶买卖过户手续造成的损失以及相关费用合计3,755万元。2022年7月，兴通万邦向中国海事仲裁委员会提起仲裁反请求，请求裁令南京中港船业有限公司向兴通万邦支付涉案船舶一定期间的租金及逾期付款利息、收益、船舶价款及逾期付款利息等合计3.926万元。截至收购日前，仲裁庭尚未作出裁决。结合案件进展、案件经办律师意见以及公司聘请的法律顾问分析意见，根据仲裁结果的可能性，兴通万邦于2022年谨慎地计提了预计负债2.039.92万元。其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 注册生效时间 | 取得方式 |
| 兴通投资（香港）有限公司 | 2023年8月1日 | 设立 |
| 兴通海豹航运有限公司 | 2023年7月14日 | 设立 |
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:美元
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 兴通海运（海南）有限公司 | 海南 | CNY20,556 | 海南 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通海运（新加坡）有限公司 | 新加坡 | SGD1,000 | 新加坡 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开和航运有限公司 | 香港 | 1,939 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开明航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开盛航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开拓航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通海狮航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通投资（香港）有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通海运（香港）有限公司 | 香港 | 4,517.59 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开元航运有限公司 | 香港 | 1,100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开诚航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通开进航运有限公司 | 香港 | 740 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通海豚航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 兴通海豹航运有限公司 | 香港 | 100 | 香港 | 水上运输 | 100.00 | 设立 | |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 上海 | CNY54,598 | 上海 | 水上运输 | 51.00 | 收购 | |
| 兴通万邦航运（香港）有限公司 | 香港 | HKD1 | 香港 | 水上运输 | 51.00 | 收购 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 49% | 8,769,257.07 | 229,484,527.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 201,945,125.06 | 407,250,095.29 | 609,195,220.35 | 121,504,351.91 | 19,354,690.49 | 140,859,042.40 | ||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 170,736,275.18 | 17,896,442.99 | 17,923,810.38 | 72,293,877.01 | ||||
其他说明：
上海兴通万邦航运有限责任公司的主要财务信息是按公允价值对非同一控制下取得子公司的财务报表进行调整后的金额。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 51,599,667.19 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 3,599,667.19 | |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 3,599,667.19 | |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 8,208,972.62 | 8,785,698.06 |
| 合计 | 8,208,972.62 | 8,785,698.06 |
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个
月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的59.87%（比较期：
56.22%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
63.33%（比较：62.47%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截至2023年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 17,098,845.67 | |||
| 应付账款 | 127,359,518.08 | |||
| 其他应付款 | 6,772,832.03 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 340,668,017.63 | |||
| 租赁负债 | 930,212.47 | 615,338.00 | ||
| 长期借款 | 84,029,201.58 | 92,492,000.00 | 594,972,250.00 | |
| 合计 | 491,899,213.41 | 84,959,414.05 | 93,107,338.00 | 594,972,250.00 |
（续上表）
| 项目 | 2022年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 69,720,862.00 | |||
| 其他应付款 | 181,676.20 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 198,876,389.62 | |||
| 长期借款 | 195,506,417.60 | 173,087,208.85 | 215,560,015.04 | |
| 合计 | 268,778,927.82 | 195,506,417.60 | 173,087,208.85 | 215,560,015.04 |
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。除本公司设立在中华人民共和国香港特别行政区和其他境外的下属子公司使用美元、港币或新加坡币计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
①截至2023年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
A.2023年12月31日
| 项目 | 美元 | 新加坡币 | ||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 18,372,229.66 | 130,124,991.04 | 67,736.35 | 364,231.90 |
| 应收账款 | 972,011.84 | 6,884,468.28 | ||
| 其他应收款 | 13,361.67 | 94,636.71 | 56,630.00 | 304,510.84 |
| 应付账款 | 3,548,550.48 | 25,133,318.54 | 80,749.30 | 434,205.14 |
| 其他应付款 | 2,823.78 | 19,999.99 | 563.1 | 3,027.90 |
| 其他非流动负债 | 7,050,000.00 | 49,933,035.00 | ||
（续上表）
| 项目 | 欧元 | 港币 | ||
| 外币 | 人民币 | 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | ||||
| 应收账款 | ||||
| 其他应收款 | ||||
| 应付账款 | 18,790.86 | 147,681.09 | 127,566.67 | 115,600.92 |
| 其他应付款 | 35,096.78 | 31,804.70 | ||
| 其他非流动负债 | ||||
B.2022年12月31日
| 项目 | 美元 | |
| 外币 | 人民币 | |
| 货币资金 | 8,465,152.39 | 58,956,400.34 |
| 其他应收款 | 218,500.00 | 1,521,765.10 |
| 应付账款 | 122,183.26 | 850,957.53 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司持续监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。
②敏感性分析
于2023年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的利润总额将减少或增加620.18万元。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 20,042,421.91 | 20,042,421.91 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 20,042,421.91 | 20,042,421.91 | ||
| （1）债务工具投资 | 20,042,421.91 | 20,042,421.91 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 976,943.04 | 976,943.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 21,019,364.95 | 21,019,364.95 | ||
| （七）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈兴明 | 公司控股股东及实际控制人之一，直接持有公司28.26%的股份，任公司董事长 |
| 陈其龙 | 公司实际控制人之一，直接持有公司2.10%的股份，任公司副董事长、总经理 |
| 陈其德 | 公司实际控制人之一，直接持有公司2.10%的股份，任公司董事、副总经理 |
| 陈其凤 | 公司实际控制人之一，直接持有公司2.10%的股份，任公司董事、副总经理 |
| 张文进 | 直接持有公司6.00%的股份，任公司董事 |
| 王良华 | 直接持有公司6.00%的股份，任公司董事 |
| 泉州兴通投资有限公司 | 陈兴明持股64%，张文进持股12%，王良华持股12%，柯文理持股12%，陈其龙担任执行董事 |
| 泉州市兴通船舶代理有限公司 | 陈兴明持股30%、陈其凤持股10%、张文进持股22.5%、王良华持股22.5%、柯文理持股15% |
| 泉州兴通国际船务代理有限公司 | 陈兴明持股52%，吴志扬持股30%并担任经理，陈其龙持股18%并担任执行董事 |
| IMC Holdings Limited | 子公司持股49%的股东的间接控股股东 |
| 万邦航运控股（新加坡）有限公司 | 子公司持股49%的股东 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 泉州市兴通船舶代理有限公司 | 代理费 | 2,031,190.86 | 不适用 | 否 | 2,191,653.00 |
| 泉州兴通国际船务代理有限公司 | 代理费 | 30,000.00 | 不适用 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈兴明 | 45,000,000.00 | 2019-4-17 | 2024-4-17 | 否 |
| 陈兴明、陈其龙、陈其凤、陈其德、张文进、王良华、柯文理、泉州和海投资合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 2020-4-8 | 主债权的清偿期届满之日起2年 | 否 |
| 陈兴明 | 90,000,000.00 | 2020-6-18 | 主债权的清偿期届满之日起2年 | 否 |
| 陈兴明、陈其龙 | 95,000,000.00 | 2020-9-22 | 主债权的清偿期届满之日起2年 | 否 |
| 陈兴明 | 55,000,000.00 | 2020-11-6 | 主债权的清偿期届满之日起2年 | 否 |
| 陈兴明、陈其龙、陈其凤、陈其德、张文进、王良华、柯文理、泉州和海投资合伙企业（有限公司） | 10,000,000.00 | 2021-2-8 | 主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 |
| 陈兴明 | 35,500,000.00 | 2021-11-11 | 主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 |
| 陈兴明 | 40,000,000.00 | 2021-11-23 | 主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 |
| 陈兴明 | 39,000,000.00 | 2021-12-30 | 主债权的清偿期届满之日起3年 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：美元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 万邦航运控股（新加坡）有限公司 | 7,050,000.00 | 2011年10月18日 | 2024年10月18日 | 债转股 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 陈兴明 | 购买办公楼 | 10,342,308.00 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 933.41 | 752.20 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 泉州兴通国际船务代理有限公司 | 30,000.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 万邦航运控股（新加坡）有限公司 | 49,933,035.00 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1） 资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 购建长期资产承诺（元） | 802,625,000.00 | 436,812,000.00 |
| 对外投资承诺（元） | 27,000,000.00 |
（2） 其他承诺事项
截至2023年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
| 被担保方 | 担保金额（元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 兴通海运（海南）有限公司 | 56,700,000.00 | 2022-9-26 | 自本担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年 | 否 |
| 兴通开元航运有限公司 | 93,060,000.00 | 2022-11-17 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 兴通开元航运有限公司 | 81,420,000.00 | 2023-1-4 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 |
| 兴通海运（海南）有限公司 | 87,000,000.00 | 2023-3-22 | 自本担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年 | 否 |
| 兴通海运（海南）有限公司 | 105,000,000.00 | 2023-3-22 | 自本担保书生效之日起至借款或其他债务到期之日或垫款之日起另加三年 | 否 |
| 兴通开进航运有限公司 | 75,300,000.00 | 2023-8-4 | 主合同项下债务履行期限届满之日起三年 | 否 |
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 41,389,129.05 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 41,389,129.05 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至2024年3月20日（董事会批准报告日），本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 104,894,818.86 | 111,568,618.06 | |
| 1年以内小计 | 104,894,818.86 | 111,568,618.06 |
| 1至2年 | 2,326,568.80 | |
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 减：坏账准备 | 8,514,469.75 | 5,578,430.90 |
| 合计 | 98,706,917.91 | 105,990,187.16 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,319,368.80 | 3.10 | 3,319,368.80 | 100.00 | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 3,319,368.80 | 3.10 | 3,319,368.80 | 100.00 | |||||||
| 按组合计提坏账准备 | 103,902,018.86 | 96.90 | 5,195,100.95 | 5.00 | 98,706,917.91 | 111,568,618.06 | 100.00 | 5,578,430.90 | 5.00 | 105,990,187.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收企业客户 | 103,902,018.86 | 96.90 | 5,195,100.95 | 5.00 | 98,706,917.91 | 111,568,618.06 | 100.00 | 5,578,430.90 | 5.00 | 105,990,187.16 |
| 合计 | 107,221,387.66 | 100.00 | 8,514,469.75 | 7.94 | 98,706,917.91 | 111,568,618.06 | 100.00 | 5,578,430.90 | 5.00 | 105,990,187.16 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户1 | 2,326,568.80 | 2,326,568.80 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 客户2 | 992,800.00 | 992,800.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 3,319,368.80 | 3,319,368.80 | 100.00 | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收企业客户
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 103,902,018.86 | 5,195,100.95 | 5.00 |
| 合计 | 103,902,018.86 | 5,195,100.95 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收企业客户 | 5,578,430.90 | 2,936,038.85 | 8,514,469.75 | |||
| 合计 | 5,578,430.90 | 2,936,038.85 | 8,514,469.75 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 44,038,038.66 | 0 | 44,038,038.66 | 41.07 | 2,201,901.93 |
| 第二名 | 10,895,175.79 | 0 | 10,895,175.79 | 10.16 | 544,758.79 |
| 第三名 | 6,071,109.79 | 0 | 6,071,109.79 | 5.66 | 303,555.49 |
| 第四名 | 5,423,086.91 | 0 | 5,423,086.91 | 5.06 | 271,154.35 |
| 第五名 | 5,209,862.67 | 0 | 5,209,862.67 | 4.86 | 260,493.13 |
| 合计 | 71,637,273.82 | 0 | 71,637,273.82 | 66.81 | 3,581,863.69 |
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 192,949,511.76 | 41,167,908.65 |
| 合计 | 192,949,511.76 | 41,167,908.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
□适用 √不适用
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(13). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 193,462,096.59 | 41,500,956.47 | |
| 1年以内小计 | 193,462,096.59 | 41,500,956.47 |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | ||
| 4至5年 | ||
| 5年以上 | ||
| 减：坏账准备 | 512,584.83 | 333,047.82 |
| 合计 | 192,949,511.76 | 41,167,908.65 |
(14). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 183,210,400.00 | 34,840,000.00 |
| 押金保证金 | 8,881,500.00 | 4,387,000.00 |
| 代垫款 | 1,018,638.80 | 1,862,653.45 |
| 备用金 | 339,998.77 | 360,203.02 |
| 其他 | 11,559.02 | 51,100.00 |
| 小计 | 193,462,096.59 | 41,500,956.47 |
| 减：坏账准备 | 512,584.83 | 333,047.82 |
| 合计 | 192,949,511.76 | 41,167,908.65 |
(15). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 333,047.82 | 333,047.82 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 224,725.00 | 224,725.00 | ||
| 本期转回 | 45,187.99 | 45,187.99 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 512,584.83 | 512,584.83 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(16). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收押金和保证金 | 219,350.00 | 224,725.00 | 444,075.00 | |||
| 应收其他款项 | 113,697.82 | 45,187.99 | 68,509.83 | |||
| 合计 | 333,047.82 | 224,725.00 | 45,187.99 | 512,584.83 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(17). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(18). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 131,470,400.00 | 67.96 | 关联方往来款 | 1年以内 | |
| 第二名 | 31,100,000.00 | 16.08 | 关联方往来款 | 1年以内 | |
| 第三名 | 20,640,000.00 | 10.67 | 关联方往来款 | 1年以内 | |
| 第四名 | 2,400,000.00 | 1.24 | 保证金 | 1年以内 | 120,000.00 |
| 第五名 | 1,600,000.00 | 0.83 | 保证金 | 1年以内 | 80,000.00 |
| 合计 | 187,210,400.00 | 96.78 | 200,000.00 |
(19). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 909,095,542.38 | 909,095,542.38 | 242,386,400.00 | 242,386,400.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 51,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||
| 合计 | 960,695,209.57 | 960,695,209.57 | 242,386,400.00 | 242,386,400.00 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 | 减值准备 |
| 减值准备 | 期末余额 | |||||
| 兴通海运(海南)有限公司 | 100,000,000.00 | 105,560,000.00 | 205,560,000.00 | |||
| 兴通海运（香港）有限公司 | 142,386,400.00 | 180,590,550.00 | 322,976,950.00 | |||
| 兴通开和航运有限公司 | 118,847,965.38 | 118,847,965.38 | ||||
| 上海兴通万邦航运有限责任公司 | 261,710,627.00 | 261,710,627.00 | ||||
| 合计 | 242,386,400.00 | 666,709,142.38 | 909,095,542.38 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳中远龙鹏液化气运输有限公司 | 48,000,000.00 | 3,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||||||
| 小计 | 48,000,000.00 | 3,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||||||
| 合计 | 48,000,000.00 | 3,599,667.19 | 51,599,667.19 | ||||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 843,655,252.26 | 519,922,062.49 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 843,655,252.26 | 519,922,062.49 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合同分类 | 2023年度 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 按产品类型分类 | ||||
| 程租-自有船舶 | 473,904,533.68 | 284,576,566.88 | 358,554,641.49 | 189,730,820.93 |
| 程租-外租船舶 | 114,063,698.55 | 112,908,354.63 | 149,592,964.42 | 146,330,785.15 |
| 期租 | 255,687,020.03 | 122,437,140.98 | 276,619,762.57 | 121,984,000.59 |
| 合计 | 843,655,252.26 | 519,922,062.49 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 境内 | 843,655,252.26 | 519,922,062.49 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
| 境外 | ||||
| 合计 | 843,655,252.26 | 519,922,062.49 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
| 按收入确认时间分类 | ||||
| 在某一时点确认收入 | 587,968,232.23 | 397,484,921.51 | 508,147,605.91 | 336,061,606.08 |
| 其中：程租 | 587,968,232.23 | 397,484,921.51 | 508,147,605.91 | 336,061,606.08 |
| 在某段时间确认收入 | 255,687,020.03 | 122,437,140.98 | 276,619,762.57 | 121,984,000.59 |
| 其中：期租 | 255,687,020.03 | 122,437,140.98 | 276,619,762.57 | 121,984,000.59 |
| 合计 | 843,655,252.26 | 519,922,062.49 | 784,767,368.48 | 458,045,606.67 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,599,667.19 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 1,706,234.53 | 6,551,660.62 |
| 合计 | 5,305,901.72 | 6,551,660.62 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -2,361.04 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 8,208,972.62 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 4,176,365.58 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,679,983.87 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益总额 | 26,062,961.03 | |
| 减：非经常性损益的所得税影响数 | 2,989,679.13 | |
| 非经常性损益净额 | 23,073,281.90 | |
| 减：所得税影响额 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 减：归属于少数股东的非经常性损益净额 | 8,183,778.08 | |
| 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 | 1,4889,503.82 | |
| 合计 | 14,889,503.82 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.78 | 0.90 | 0.90 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.08 | 0.85 | 0.85 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：陈兴明董事会批准报送日期：2024年3月20日
修订信息
□适用 √不适用