公司代码：603170 公司简称：宝立食品
上海宝立食品科技股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人马驹、主管会计工作负责人任铭及会计机构负责人（会计主管人员）任铭声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 38
第八节 优先股相关情况 ...... 42
第九节 债券相关情况 ...... 42
第十节 财务报告 ...... 43
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司、本公司、宝立食品 | 指 | 上海宝立食品科技股份有限公司 |
| 上海宝润 | 指 | 上海宝润食品有限公司 |
| 山东宝莘 | 指 | 山东宝莘食品科技有限公司 |
| 浙江宝立 | 指 | 浙江宝立食品科技有限公司 |
| 厨房阿芬 | 指 | 杭州厨房阿芬科技有限公司 |
| 空刻网络 | 指 | 杭州空刻网络科技有限公司 |
| 上海宝晏 | 指 | 上海宝晏食品科技有限公司 |
| 臻品致信 | 指 | 杭州臻品致信投资合伙企业（有限合伙） |
| 宝钰投资 | 指 | 杭州宝钰投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 上海厚旭 | 指 | 上海厚旭资产管理有限公司 |
| 胜辉永晨 | 指 | 杭州胜辉永晨创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，文中另有说明的除外 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海宝立食品科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 宝立食品 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Bolex Food Technology Co.,Ltd. |
| 公司的外文名称缩写 | 无 |
| 公司的法定代表人 | 马驹 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 任铭 | 周雯雯 |
| 联系地址 | 上海市松江茸北工业区茸兴路433号 | 上海市松江茸北工业区茸兴路433号 |
| 电话 | 021-31823950 | 021-31823950 |
| 传真 | 021-31823951 | 021-31823951 |
| 电子信箱 | bolex_office@bolexfoods.com | bolex_office@bolexfoods.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市松江茸北工业区茸兴路433号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | / |
| 公司办公地址 | 上海市松江茸北工业区茸兴路433号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 201613 |
| 公司网址 | http://www.bolexfoods.com |
| 电子信箱 | bolex_office@bolexfoods.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和《经济参考报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 宝立食品 | 603170 | / |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,128,044,440.18 | 910,754,451.87 | 23.86 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 165,904,447.61 | 92,763,852.96 | 78.85 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 111,243,582.38 | 81,219,710.48 | 36.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,889,745.90 | 152,758,187.02 | -28.72 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,193,884,824.99 | 1,127,982,877.38 | 5.84 |
| 总资产 | 1,589,419,130.54 | 1,531,488,328.63 | 3.78 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.41 | 0.26 | 57.69 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.41 | 0.26 | 57.69 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.28 | 0.23 | 21.74 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 13.89 | 13.27 | 增加0.62个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 9.31 | 11.62 | 减少2.31个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、 报告期主要财务指标与上年同期增减变动幅度系按照保留2位小数后数值进行计算。
2、 报告期营业收入比上年同期显著增长，主要系公司业务规模持续扩大所致。
3、 报告期归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增
长较快，主要系：
（1） 收入规模的扩大带动净利润相应正向增长；
（2） 报告期公司收到房屋征迁补偿引致资产处置收益等增加，导致非经常性损益增加。
4、 报告期基本每股收益及稀释每股收益增长较快主要系归属于上市公司股东的净利润增长较快
所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 52,137,854.71 | 主要系房屋征迁补偿形成 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,448,576.39 | 主要系收到搬迁奖励等款项形成 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 269,658.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 123,599.24 | |
| 减：所得税影响额 | 18,244,922.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 73,901.30 | |
| 合计 | 54,660,865.23 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业情况
1、公司所属行业
根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为制造业（C），细分行业为食品制造业（C14）中的调味品、发酵制品制造行业代码为（C146）。
2、行业发展状况
（1）调味品行业概述
调味品是指能增加食品菜肴的色、香、味，促进食欲，有益于人体健康的辅助食品。调味品在食品产业中占有非常重要的作用，不仅是消费者一日三餐的必需品，同时也广泛地应用于食品加工领域。根据《调味品分类》（GB/T20903-2007），调味品可分为食用盐、食糖、酱油、食醋、味精、酱类、香辛料和香辛料调味品、复合调味料及火锅调料等。根据产品成分，调味品可分为基础调味品和复合调味品。
我国调味品行业发展历史悠久，1970年前主要以手工生产为主；1971年至1991年行业规模开始快速扩张，生产企业数量众多，行业规模扩张较快，但调味品品种相对较少，大多以小型作坊为主；1992年至2004年，调味品行业进入快速发展至成熟阶段，行业集中度提高，企业规模
效应显现，区域性品牌开始通过多种方式拓展全国市场；2005年至今随着行业标准、食品质量安全、市场准入制度稳步完善，我国调味品市场进一步整合，行业向多样化、便利化的方向发展。根据艾媒咨询的数据，2021年我国调味品市场规模为4,594亿元，2014年至2021年的年均复合增长率达到8.5%，预计2027年市场规模将突破1万亿元。
（2）复合调味料行业市场情况
基础调味品是指仅含一种主要原材料的调味品，复合调味品则通常是由两种及两种以上的基础调味品按照一定比例进行调配制作，从而得到满足不同调味需要的调味品。随着居民的消费升级，我国调味品行业向着“基础调味品-复合调味品”的演变路径，产品趋向复合化。复合调味品可实现多种风味的调配，使用便捷而且味道丰富，引领了很多饮食方面的潮流。根据艾媒咨询统计数据，我国复合调味品行业市场规模从2012年的约495亿元增长至2021年的约1,588亿元，年均复合增长率为13.83%，明显高于同期调味品行业市场规模增速。
（二）公司的主营业务和产品
公司主营业务为食品调味料的研发、生产和技术服务，持续以贴近市场的强大研发能力为驱动，致力于为餐饮企业、食品工业企业与家庭消费者提供高品质全方位的风味及产品解决方案，主要产品包括复合调味料、轻烹解决方案和饮品甜点配料等。
公司在复合调味料领域深耕多年，在行业内具有很高的知名度，不断将国际经典风味引入中国市场，持续不断地向市场推出新产品。除复合调味料外，公司产品应用和类别逐步扩展，推出各式风味的轻烹料理酱包、轻烹料理汤包等轻烹解决方案以及果酱、爆珠、晶球和粉圆等多款饮品甜点配料。目前公司研发和生产的产品覆盖了裹粉、面包糠、腌料、撒粉、调味酱、沙拉酱、果酱、调理包、果蔬罐头、烘焙预拌粉、即食饮料等十余个细分品类，每年向客户提供数以千计的单品。
公司始终秉承顾客第一，品质至上的理念不断开拓创新，已通过ISO9001质量管理体系、FSSC22000食品安全体系、HACCP体系等认证，达到国际化安全和品质标准。公司与国内外知名餐饮连锁和大型食品工业企业建立了长期稳定合作关系，获得了广泛认可和好评。
此外，公司把握餐饮市场趋势，积极与创新型供应链和互联网食品创意食品企业开展深度合作，为其提供定制化研发服务和高质量产品，帮助众多新兴品牌实现了产品端和品牌端的全面优化，公司亦逐步提升为以创意输出为本源、研发赋能为核心、生产销售为价值体现形式的专业风味及产品解决方案服务商。
公司主要产品如下：
(三)公司的主要经营模式
1、采购模式
公司采购中心负责采购原辅材料、包材、设备等。公司产品品种丰富，所需原辅料品类较多，主要包括果蔬原料、调香调味类、香辛料、面粉、淀粉及米粉、液体香料及色素、生鲜肉类和专用内包材等。
目前，公司对原辅材料的采购主要采取“以销定产、以产定采”的模式。公司销售部会根据客户的采购计划或实际订单信息录入并生成系统订单；生产计划中心依据系统订单和产品配方计算所需原材料数量，根据原材料需求量和库存量分析确认各类原材料采购量，制定具体采购计划；采购中心向合格供应商下发订单并及时跟踪。采购产品到货并经公司品控部验收通过后入库。
在原材料采购价格方面，公司主要通过招标、询价或协商谈判等方式确定采购价格。对面粉淀粉类、油脂类和糖类等主要大宗原料，公司也会结合市场行情，对预计价格上涨的原材料与供应商提前达成协议，提前确定采购价格，分批进行采购。
2、生产模式
目前公司拥有位于上海松江、上海金山、山东和浙江嘉兴四个生产基地。公司主要采取“以销定产”的生产模式，在系统订单生成后，由生产部根据订单交期要求及各生产基地生产线的产能分布安排生产计划，下发给各生产基地，各生产基地根据其生产计划安排本厂的具体生产计划单以组织生产。公司品控部现场人员对成品进行抽样检测，检验合格后成品入库。
3、销售模式
公司的销售模式分为直销和非直销，其中以直销为主。具体如下：
（1）直销模式
在直销模式下，公司客户主要系国内外餐饮连锁企业和食品工业企业，公司为该类客户提供新品提案与研发、产品生产销售和技术支持等整体解决方案，该类客户为公司产品的终端用户，最终应用到食品的调味。
公司下属厨房阿芬及其子公司空刻网络以电商模式为主，主要通过电商直营的方式对外销售，如公司在天猫、淘宝、京东、抖音和小红书等第三方线上平台设立自营店铺，通过自营店铺向消费者直接销售商品。
（2）非直销模式
公司非直销包括经销商、贸易商、指定采购客户和餐饮供应链客户、代销等。具体如下：
1）经销商和贸易商
为进一步提升市场占有率和市场知名度，公司部分通用产品还采取经销模式，以便服务当地小型餐饮企业。报告期内，公司向经销客户的销售均为买断式销售，根据对经销客户的管理力度不同，经销客户又可分为经销商和贸易商。
除电商自营模式外，厨房阿芬及空刻网络还主要采取线上经销和线下经销的模式。线上经销是指将商品销售至线上经销商，授权线上经销商自行通过其在第三方平台上的店铺、自媒体或社区团购等渠道向消费者销售，线上经销商向终端消费者销售的物流主要由厨房阿芬或空刻网络代发。线下经销是指厨房阿芬通过线下经销商最终销售至商超用于线下实体店销售。
2）指定采购客户和餐饮供应链客户餐饮供应链公司主要为餐饮经营企业提供食材采购、加工制作、仓储物流、供应链金融等服务的企业。部分境内外餐饮连锁企业为提升经营效率，委托第三方餐饮供应链公司为其提供原材料采购、物流仓储和货款结算服务，因此以上餐饮连锁企业指定相关的餐饮供应链公司与公司签订购销合同，而产品规格和价格系由公司与终端餐饮连锁企业确定。以上与公司直接合作的由终端餐饮连锁企业指定的餐饮供应链公司即为指定采购客户。除上述外，部分餐饮供应链公司向公司进行自主采购，不受最终餐饮企业指定，其采购产品主要服务于加盟为主的餐饮品牌旗下主体，即为公司的餐饮供应链客户。
3）代销模式除电商自营和经销模式外，为拓展产品销售渠道，厨房阿芬与天猫超市等电商平台签订销售协议，通过线上平台直接向消费者销售商品，并约定商品所有权自终端消费者下单付款且确认收货后方转移，该模式即为代销模式。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）强大的自主研发能力
公司建立了完善的研发体系，设有专门的研发部，围绕调味品的口味、生产工艺和流程等，开展信息收集、数据分析、分析检验、工艺设计等工作。公司研发团队具有敏锐的市场反应能力，对餐饮市场和终端消费者持续追踪和分析。此外，公司为研发驱动的食品风味及产品解决方案服务商，积累了大量的配方数据，可以在经典配方的基础上不断根据市场口味变化传承创新，现已形成强大的技术经验壁垒，能够根据市场和消费者偏好及时转化推出适合消费者的产品。
（二）优质的客户资源
公司成立于2001年，是国内较早为餐饮企业和食品工业企业提供风味及产品解决方案的复合调味料生产企业，在复合调味料领域具有先发和品牌优势。近年来，公司凭借贴近市场的强大研发实力、及时响应能力和优质服务能力，已与国内外各大餐饮连锁企业及食品工业企业建立了长期稳定的合作关系。
（三）丰富的产品系列和先进的工业化生产能力
公司生产产品覆盖类别丰富，包括裹粉、面包糠、腌料、撒粉、调味酱、沙拉酱、果酱、调理包、果蔬罐头、烘培预拌粉和即食饮料等十余个细分品类。公司拥有多个生产基地，具有先进的工业化生产能力，能够及时迅速将研发新品从试样生产到工业化生产。
（四）食品安全管理优势
公司始终秉承顾客第一，品质至上的理念不断开拓创新，已通过ISO9001质量管理体系、FSSC22000食品安全体系、HACCP体系等认证，达到国际化安全和品质标准。公司成立初期即面向百胜中国等知名国际餐饮集团，严格执行食品安全标准，稳定的产品品质和良好口碑成为公司业务开展的坚定基础。公司根据自身的生产条件和特点，构建了完善的质量控制体系，实行严格的检测制度。
（五）经验丰富的管理团队
公司管理层对行业拥有深刻的理解，并具备丰富的专业知识和管理实践经验。公司核心管理人员绝大部分在食品行业耕耘十年以上，拥有丰富的行业经验和资源。公司持续吸纳优秀人才，并成功建立了经验丰富的研发、生产、质量控制及销售团队。
（六）优秀的数字化分析和驱动能力
公司一直坚持打造数字化企业，并以数据驱动作为重要的决策支撑，目前已拥有一支优秀、专业的信息和数据分析团队，通过搭建数据中台以实现数据的收集、沉淀、管理、分析、反馈，从而实现对生产经营的充分赋能。
（七）多维度的综合化供应链管理能力
公司持续致力于建设综合化的供应链管理能力体系。目前已经围绕核心自主研发能力，进一步构筑起了包括采购资源整合能力、柔性生产管理能力、标准质量控制能力以及精准化数字营销能力在内的多维度能力架构，均衡、全面的供应链能力拼图可助推企业形成多元竞争壁垒，能够有效应对市场竞争。
三、 经营情况的讨论与分析
（一）报告期整体经营情况
报告期内，公司实现营业收入112,804.44万元，同比增长23.86%；实现净利润16,900.62万元，同比增长66.62%；实现归属于上市公司股东的净利润16,590.44万元，同比增长78.85%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润11,124.36万元，同比增长36.97%。报告期末，公司总资产规模为158,941.91万元，比年初增长3.78%；归属于上市公司股东的净资产119,388.48万元，比年初增长5.84%。
（二）管理层讨论与分析
公司始终聚焦于研发领域的创新，把握产品创新驱动因素，持之以恒地为餐饮企业、食品工业企业与家庭消费者提供高品质全方位的风味及产品解决方案。报告期内，社会经济平稳运行，受市场消费场景逐步恢复等外部因素推动，公司持续为下游客户和居民消费市场提供了品质服务和优质产品，品牌效应稳步提升，销售规模不断扩大，各主要渠道营业收入均实现正向成长，从而带动公司利润提升。报告期内，公司B端业务存量客户需求稳健上涨，同时公司凭借行业龙头地位不断挖掘新客户，贡献增量。在产品端，公司加速推新，持续不断为大客户推出新品促进规模增长，较上年同期新品开发数量上升近14%。公司亦在报告期内积极拓品，在现有业务板块稳健发展的同时，公司不断扩充产品品类，其中烘焙类产品于2023年3月起陆续推向会员制卖场，获得市场初步肯定；报告期内，公司成立专门化的烘焙类生产主体上海宝晏，购置先进生产线，组建专业团队，积极布局烘焙业务板块，上海宝晏预计2023年下半年可实现投产。报告期内，B端业务实现较高增长，产品力、品牌力不断提升。
报告期内，公司C端业务空刻意面线上销售额稳居同类目第一，行业地位稳固。空刻意面618大促全周期全网销售额超过1亿元，在天猫、抖音、京东三大平台上实现连续3年618大促期间意大利面类目TOP1，并获天猫平台方便面/拉面/挂面/轻食面类目TOP1。空刻意面充分发挥意面市场领先者优势，积极关注消费者需求，以消费者价值优先，持续发力创新。2023年5月空刻在上海举办的SIAL国际食品展中发布三款全新产品：“3分钟即享美味”的微波意面系列、烛光意面MAX系列新口味黑椒牛柳三种菌菇意面、以及烛光意面系列明星口味经典番茄肉酱烩意大利面290g浓郁升级版。空刻意面无论在新口味、新烹饪方式的研发，还是更浓郁更纯正口味的锁鲜技术上，都在满足消费者多元需求中不断探索。
图：SIAL国际食品展空刻意面展位图报告期内，在渠道端，公司稳步推进经销体系的建设。报告期末，公司经销类客户数量较去年同期期末同比增长超50%。同时，公司持续布局C端业务线下增量渠道，扩大线下团队人员规模，加快入驻线下商超体系，继续深拓新零售渠道。较上年同期，C端业务线下营收增长超60%，团队规模及KA门店覆盖率均实现超100%增长。
报告期内，公司全力推进项目建设。基于市场环境的变化并结合公司长期发展需要和整体规划等因素，公司将尚未使用的首次公开发行募集资金变更投向，投资至“山东宝莘食品科技有限公司年生产100,000吨固态食品调味料、20,000吨半固态食品调味料、5,000吨农产品粗加工项目”。该项目建设期共计24个月，建成后公司产能规模将进一步提高，增强市场响应度，并向上延伸产业链掌握优质农业产业资源，提高公司的竞争优势、抗风险能力和盈利能力，保持行业领先地位。
图：山东宝莘设计效果图
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,128,044,440.18 | 910,754,451.87 | 23.86 |
| 营业成本 | 735,823,644.47 | 600,274,361.09 | 22.58 |
| 销售费用 | 173,983,768.86 | 141,651,473.80 | 22.83 |
| 管理费用 | 36,268,524.41 | 22,520,945.57 | 61.04 |
| 研发费用 | 21,877,997.68 | 21,638,389.96 | 1.11 |
| 财务费用 | -3,005,340.33 | 855,698.71 | -451.21 |
| 资产处置收益 | 52,137,854.71 | 15,200.00 | 342,912.20 |
| 其他收益 | 20,572,175.63 | 16,571,369.47 | 24.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,889,745.90 | 152,758,187.02 | -28.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 27,531,809.02 | -22,046,223.03 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -107,744,492.43 | -40,092,365.82 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：营业收入增长主要系公司业务规模持续扩大所致。营业成本变动原因说明：营业收入增长相应带动营业成本增长。销售费用变动原因说明：为推动业务规模扩大，公司持续进行销售推广投入，加之销售团队人员规模扩大及薪酬水平提升，故销售费用与营业收入同步增长。管理费用变动原因说明：①管理团队扩大及薪酬水平的提升导致管理费用增加；②公司产能布局调整并对存货进行了集中清理，存货清理支出的增加引致管理费用增加；③全资子公司上海宝晏食品有限公司筹建期间和投产前的开办费用均计入了管理费用，也带动了报告期内管理费用水平上升。财务费用变动原因说明：主要系公司偿还借款后利息支出减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：业务规模的不断扩大带动公司采购规模扩大，因部分采购款需先行支付引起经营活动产生的现金流量净额较上年同期有所下降，另外，上年同期受因外部因素原因公司付款周期有所调整也对此产生影响。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额出现大幅增长，主要系公司收到与房屋征迁有关的款项计入投资性质现金收支所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司报告期内实施股利分配所致。资产处置收益变动原因说明：增长主要系收到房屋征迁补偿造成。其他收益变动原因说明：增长主要系收到搬迁奖励等款项造成。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
如第二节“公司简介和主要财务指标”第九项“非经常性损益项目和金额”所列示，报告期内非经常性损益项目对归属于上市公司股东的净利润影响金额为54,660,865.23元，占当期归属于上市公司股东的净利润比重为32.95%，主要系房屋征迁引起资产处置收益及其他收益增加所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
如前所述，报告期内非经常性损益增长较快，主要系房屋征迁引致资产处置收益及其他收益增加所导致。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 预付款项 | 58,830,810.83 | 3.70 | 36,593,967.62 | 2.39 | 60.77 | 注1 |
| 其他流动资产 | 5,563,159.05 | 0.35 | 13,170,692.79 | 0.86 | -57.76 | 注2 |
| 在建工程 | 132,588,496.46 | 8.34 | 95,561,159.37 | 6.24 | 38.75 | 注3 |
| 其他非流动资产 | 9,962,952.07 | 0.65 | -100.00 | 注4 | ||
| 合同负债 | 11,986,213.03 | 0.75 | 26,186,426.31 | 1.71 | -54.23 | 注5 |
| 应付职工薪酬 | 25,913,434.02 | 1.63 | 37,404,209.67 | 2.44 | -30.72 | 注6 |
| 其他应付款 | 39,862,814.45 | 2.51 | 19,404,051.65 | 1.27 | 105.44 | 注7 |
| 其他流动负债 | 1,558,207.69 | 0.10 | 3,352,604.38 | 0.22 | -53.52 | 注8 |
| 长期借款 | 1,001,102.55 | 0.07 | -100.00 | 注9 | ||
| 递延收益 | 41,421,137.76 | 2.61 | 27,088,749.76 | 1.77 | 52.91 | 注10 |
其他说明注1：报告期末预付款项显著增长，主要系公司业务规模扩大带动采购规模扩大所致，另外，二级子公司山东宝莘建设项目的开工建设也推动了预付款项增加。注2：报告期末其他流动资产大幅减少，主要系待抵扣进项税已抵扣所致。注3：报告期末在建工程显著增长，主要系二级子公司山东宝莘建设项目的开工建设所致。注4：报告期末其他非流动资产大幅减少，主要系公司为山东宝莘建设项目支付的土地储备性质款项作为其他非流动资产核算，本期已取得建设用地，该款项业已归还公司，引致其他非流动资产减少。注5：报告期末合同负债金额大幅减少，主要系上年期末时点为电商春节前促销节点，故于上年期末合同负债金额相对较大，本报告期末非主要的业务促销节点，故合同负债金额有所减少。注6：报告期末应付职工薪酬大幅减少，主要系上年期末预提年度奖金余额在本报告期发放所致。注7：报告期末其他应付款变化较大，主要系公司押金、保证金及其他暂收类款项增加所致。注8：报告期末其他流动负债大幅减少，主要系合同负债减少导致相应的待转销项税额减少所致。注9：报告期末长期借款大幅减少，系子公司浙江宝立项目贷款根据还款计划将在一年内偿还，故报告期末重分类至一年内到期的非流动负债列示所致。注10：报告期末递延收益显著增长，主要系公司收到与收益、资产相关的政府补助款项计入了递延收益，应待相关费用发生或者相关资产购置后确认收入所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，公司存在利用固定资产、在建工程和土地使用权向银行获取抵押借款的情况，详见第十节“财务报告”第七项“合并财务报表项目注释”第81点“所有权或使用权受到限制的资产”所述。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于2023年2月10日注册成立上海宝立研创技术服务有限公司，注册资本人民币100万元，公司持有上海宝立研创技术服务有限公司100%股权，该公司主要业务为技术服务、技术开发、技术咨询等。
公司于2023年4月3日注册成立上海宝晏食品科技有限公司，注册资本人民币500万元，公司持有上海宝晏食品科技有限公司100%股权，该公司主要业务为烘焙类产品的研发、生产、销售。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
√适用 □不适用
山东宝莘食品科技有限公司年生产100,000吨固态食品调味料、20,000吨半固态食品调味料、5,000吨农产品粗加工项目主要从事食品调味料的研发、生产、销售，计划总投资金额约2.88亿元，项目建成后预计新增产能12.5万吨，本报告期内开工建设，截止报告期末，该项目在建工程余额为5,240.50万元。
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入公司合并范围的控股子公司或其他组织共计13家，具体情况详见第十节“财务报告”第九项“在其他主体中的权益”所述。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、食品质量安全风险
（1）食品质量控制出现疏漏或瑕疵风险
公司主营业务为食品调味料的研发、生产和技术服务，与国内外知名餐饮连锁企业和大型食品工业企业建立了长期稳定合作关系。公司已经建立了一套严格、完善、科学的原材料选择、评估与检验监督机制，并有效实施，同时主要供应商也均按公司要求建立了良好的质量控制体系，但从原材料采购到生产出最终产品的过程中，采购、运输、生产、储存、销售等环节中均可能产生涉及食品安全的因素。若公司在上述环节中因质量控制出现疏漏或者瑕疵而导致产品质量问题，将对公司的信誉和产品销售会产生严重影响。
（2）食品安全标准变化的风险
随着我国监管部门对食品安全的日益重视以及消费者食品安全意识的不断提高，世界各国食品安全监管部门可能不断更新涉及食品安全的法律、法规与规章，进一步提高对食品市场准入、食品安全管理体系认证、食品添加剂标准、食品标识与标签标准的要求。公司需要根据新规定、新标准快速取得相关认证、修订相关产品企业质量标准，调整产品配方、生产工艺，并对原材料、半成品、产成品进行重新检测，确保所有产品的质量及安全标准均符合销售地区的食品安全相关规定。若公司无法在短时间内有效应对相关食品安全标准的变化，及时根据行业最新要求调整产品配方、生产工艺流程和食品标签，完成符合行业规范的最新认证，则会对公司生产经营产生不利影响。
2、技术风险
（1）新产品开发与市场竞争风险
近年来，复合调味品市场巨大的成长空间也正在吸引包括多家行业龙头企业在内的其他调味料企业纷纷进入，由于复合调味品行业产品系列较多，消费者口味及受市场追捧的热点更新换代较快，并且终端消费者对食品、调味品的口味、营养、质量要求不断提高，餐饮连锁企业和食品工业企业对供应商的要求也相应提高，公司未来将会面临更加激烈的市场竞争，开发的新产品也
面临市场认可和营销推广等方面的挑战。公司的产品开发存在市场调研、立项、开发、产品测试和评审、试产和客户确认等阶段，目前公司部分新产品尚处于培育期，若公司创新方向出现偏差，未能准确判断受市场追捧的热点趋势，未来推出的产品不能赢得消费者的青睐，产品推广与销售没有达到预期，将对公司经营业绩产生不利影响。
（2）核心技术配方与生产工艺失密风险
核心技术配方和生产工艺是决定复合调味品口味及质量的关键因素。公司在复合调味料深耕的过程中，始终坚持贯彻产品自主创新理念，通过不断摸索、研究、总结和积累，目前已经掌握了诸多核心产品的技术配方和核心工艺，并且开发出了各类口感好、品种稳定、能够满足客户各种定制化需求的细分系列产品。公司已制定了严格的技术保密制度，并通过各种相关措施予以保障。若未来公司的保密制度和措施不能得到有效执行，可能导致核心技术配方与工艺失密的风险。
3、经营风险
（1）主要原材料价格波动风险
公司生产所需的原材料主要包括果蔬原料、调香调味类、香辛料、面粉、淀粉、液体香料及色素、生鲜肉类等，上述原材料占产品成本的比重较大。由于农副产品价格受到天气、产地、产量、市场状况等因素的影响较大，价格波动较为频繁。受此影响，报告期内公司原材料采购价格存在不同程度的波动。虽然公司可根据原材料价格变动适时调整产品价格，适当转移原材料价格波动风险。但如果公司主要原材料供求情况发生变化或者价格产生异常波动，而公司对客户端的产品销售价格不能及时做出相应调整，将直接影响公司产品的毛利率水平和盈利能力。
（2）主要客户流失的风险
2020 年度、2021 年度和2022年度，公司对前五大客户实现的销售收入占公司主营业务收入的比重分别为44.79%、36.71%和27.78%，公司对第一大客户百胜中国实现的销售收入占公司主营业务收入比例分别为24.81%、21.03%和13.99%。公司与百胜中国合作关系持续稳定，始终为百胜中国提供优质畅销的产品和全方位的技术服务。但若未来百胜中国或其他主要客户减少订单或终止合作，公司存在短期内无法成功开拓其他大客户的风险，则可能对公司的生产经营产生不利影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月5日 | 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） | 2023年5月6日 | 具体内容详见公司在上海证券交易所网站 |
（www.sse.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和《经济参考报》上披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-018）。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
报告期内，针对生产过程中的废水、废气、固废和噪音，公司采取了严格治理措施，均能达到相关法律法规、国家和行业标准要求。报告期内，公司未出现因违法违规而受到行政处罚的情形。公司从事食品调味料的研发、生产和技术服务，不属于重污染行业，在生产过程中会产生少量废水、废气及固废。公司及其子公司拥有有效的排污许可证，配备了完善的环保处理设施并具备充足的处理能力，对生产经营过程中产生的污染物进行有效处理，均能达到相关法律法规、国家和行业标准要求。
（1）废水
公司排放的水污染物主要来源于设备、车间清洗废水以及生活污水，公司将生产废水通过污水处理系统等方式处理后，通过污水管网排至当地污水厂进行再次处理或直接进行达标排放；生活废水排入市政污水管网统一处理。
（2）废气
公司生产经营过程中产生的废气主要有油烟废气、投料/配料粉尘、锅炉废气，上述油烟废气经油烟净化机和UV光解装置等方式处理后达标排放；部分粉尘经集尘风管收集后利用布袋除尘装置处理；锅炉废气在排放限值的要求内引至排气筒高空排放。
（3）固废
公司固体废物主要有污泥、生活垃圾等，相关固废交由具备专业资质的单位进行处理。报告期内，公司与取得《危险废物经营许可证》的单位合作，为公司提供固废回收服务。
（4）噪音
对于生产过程中产生的设备噪声，公司优化设备选购、合理布局声源位置，采取减震、消声、隔音等措施，将车间内外噪音控制在80分贝以内，保证噪声对周围环境不造成影响。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、上海宝润工厂399.6KW分布式光伏项目于报告期内建设完成，已并网发电。预计年均发电407,065.84度，节约煤50.03吨，减少碳粉尘110.72吨，减少二氧化碳322.44吨。
2、浙江宝立工厂一期2,000KW分布式光伏项目于报告期内建设完成，已并网发电。预计年均发电1,961,610.56度，节约煤241.08吨，减少碳粉尘533.56吨，减少二氧化碳1,553.79吨。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司实际控制人马驹、胡珊、周琦、沈淋涛 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份，若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。（2）发行人首次公开发行股票上市后 6 个月内，如股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第 1 个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本人直接和间接持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长 6 个月。自发行人股票上市后 6 个月内，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发行价格将进行相应调整。（3）在上述期限届满后，本人在发行人担任董事期间每年转让持有的发行人股份不超过本人持有发行人股份总数的 25%；在离职后半年内，本人不转让所持有的发行人股份。本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：①每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的 25%；②离职后半年内，不得转让本人所持本公司股份；③法律法规及相关规则 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 对董监高股份转让的其他规定。（4）上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因本人职务变更或离职等原因而终止。（5）本人转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | |||||||
| 股份限售 | 公司控股股东臻品致信 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份，若因公司进行权益分派等导致本企业持有的公司股份发生变化的，本企业仍将遵守上述承诺。（2）发行人首次公开发行股票上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本企业直接和间接持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自发行人股票上市后6个月内，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发行价格将进行相应调整。（3）本企业转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本企业将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司主要股东宝钰投资 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理所直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本企业持有的公司股份发生变化的，本企业仍将遵守上述承诺。（2）发行人首次公开发行股票上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本企业直接或间接持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自发行人股票上市后6个月内，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起 36 个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 行价格将进行相应调整。（3）本企业转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本企业将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | |||||||
| 股份限售 | 公司主要股东上海厚旭 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内，且自本企业办理完成受让取得公司股份之日（2020年7月31日）起36个月内，二者以较晚者为准，本企业不转让或者委托他人管理所直接或间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份。若因公司进行权益分派等导致本企业持有的公司股份发生变化的，本企业仍将遵守上述承诺。（2）本企业转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本企业将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内，且自本企业办理完成受让取得公司股份之日（2020年7月31日）起36个月内，二者以较晚者为准 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司股东、实际控制人马驹的配偶杨雪琴 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理所直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份，若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。（2）发行人首次公开发行股票上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本人直接和间接持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自发行人股票上市后6个月内，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发行价格将进行相应调整。（3）本人转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | |||||||
| 股份限售 | 公司股东刘建荣、彭熹、何伟国、花佳音、秦华、胜辉永晨、徐海帆、邵邡、王娟、陈秋芸、许晓天、孙峰、钱晟磊 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内，本人/本企业不转让或者委托他人管理所直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份，若因公司进行权益分派等导致本人/本企业持有的公司股份发生变化的，本人/本企业仍将遵守上述承诺。（2）本人/本企业转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人/本企业将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起12个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股份限售 | 公司高级管理人员何宏武、杨哲和梁冬允 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份，若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。（2）发行人首次公开发行股票上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第1个交易日）收盘价低于首次公开发行价格，本人直接和间接持有首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。自发行人股票上市后6个月内，发行人如有权益分派、公积金转增股本、配股等除权除息事项，则发行价格将进行相应调整。（3）在上述期限届满后，本人在发行人担任高级管理人员期间每年转让持有的发行人股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；在离职后半年内，本人不转让所持有的发行人股份。本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：①每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 25%；②离职后半年内，不得转让本人所持本公司股份；③法律法规及相关规则对董监高股份转让的其他规定。（4）上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因本人职务变更或离职等原因而终止。（5）本人转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | |||||||
| 股份限售 | 公司监事张绚和任英 | （1）自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份，若因公司进行权益分派等导致本人持有的公司股份发生变化的，本人仍将遵守上述承诺。（2）在上述期限届满后，本人在发行人担任监事期间每年转让持有的发行人股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；在离职后半年内，本人不转让所持有的发行人股份。本人在任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：①每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的25%；②离职后半年内，不得转让本人所持本公司股份；③法律法规及相关规则对董监高股份转让的其他规定。（3）上述股份的流通限制及自愿锁定的承诺不因本人职务变更或离职等原因而终止。（4）本人转让所持有的发行人股份，应遵守法律法规、中国证监会及上海证券交易所相关规则的规定，以及未来不时发布实施的、须适用的关于股份锁定、减持和信息披露的法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定，若该等规定与上述承诺存在不同之处，本人将严格按该等法律、法规、规章、规范性文件和上海证券交易所自律性规范的规定执行。 | 自发行人首次公开发行股票上市之日起36个月内 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | 公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性、及时性承担法律责任。如公司招股说明书被中国证监会、证券交易所或司法机关等相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，经有权部门认定之日起20个交易日内，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。如公司已发行但尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；如公司已发行上市的，回购 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 价格以公司股票发行价格和有关违法事实被确认之日前20个交易日公司股票收盘价格均价的孰高者确定。（若公司股票因派发现金红利、送股、转增股本等除息、除权行为，上述发行价格将相应进行除息、除权调整，新股数量亦相应进行除权调整）。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。 | |||||||
| 其他 | 公司实际控制人马驹、胡珊、周琦、沈淋涛 | 公司首次公开发行股票招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性、及时性承担法律责任。如公司招股说明书被中国证监会、证券交易所或司法机关等相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，经有权部门认定之日起20个交易日内，本人将依法回购本人已公开发售的股份。如公司已发行但尚未上市的，购回价格为发行价并加算银行同期存款利息；如公司已发行上市的，购回价格以发行价格和有关违法事实被确认之日前20个交易日公司股票收盘价格均价的孰高者确定。（若公司股票因派发现金红利、送股、转增股本等除息、除权行为，上述发行价格将相应进行除息、除权调整，新股数量亦相应进行除权调整）。如公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，且本人被监管机构认定不能免责的，本人将依法赔偿投资者的损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司全体董事、监事及高级管理人员 | （1）本人已经阅读了公司首次公开发行上市编制的招股说明书，本人确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性、及时性承担法律责任。（2）如公司招股说明书被中国证监会、证券交易所或司法机关等监管机构认定有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，且本人被监管机构认定不能免责的，本人将依法赔偿投资者损失。有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《公 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 司法》、《证券法》、中国证监会和证券交易所的相关规定以及《公司章程》的规定执行。 | |||||||
| 其他 | 公司实际控制人马驹、胡珊、周琦、沈淋涛 | （1）任何情形下，本人均不会滥用实际控制人地位，均不会越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益。（2）本人将切实履行作为实际控制人的义务，忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。（3）本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（4）本人将严格遵守公司的预算管理，本人的任何职务消费行为均将在为履行本人职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督管理，避免浪费或超前消费。（5）本人不会动用公司资产从事与履行本人职责无关的投资、消费活动。（6）本人将尽最大努力促使公司填补即期回报的措施实现。（7）本人将尽责促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（8）本人将尽责促使公司未来拟公布的公司股权激励的行权条件（如有）与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（9）本人将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）。（10）本承诺出具日后，如监管机构对关于填补回报措施及其承诺有其他要求的，且上述承诺不能满足监管机构的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺。本人如违反上述承诺，将遵守如下约束措施：（1）在监管机构指定媒体上公开说明未履行承诺的原因，并向投资者道歉。（2）如因非不可抗力事件引起违反承诺事项，且无法提供正当且合理的理由的，因此取得收益归公司所有，公司有权要求本人于取得收益之日起10个工作日内将违反承诺所得支付到公司指定账户。（3）本人暂不领取现金分红，公司有权将应付的现金分红予以暂时扣留，直至本人实际履行承诺或违反承诺事项消除。（4）如因本人的原因导致公司未能及时履行相关承诺，本人将依法承担连带赔偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司全体董事及高级管理人员 | （1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。（3）本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。（4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5）若公司后续推出股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 情况相挂钩。（6）若中国证监会、上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会及上海证券交易所的最新规定出具补充承诺。（7）本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将无条件接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。 | |||||||
| 其他 | 公司 | （1）及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因，并向投资者公开道歉；（2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，尽可能保护投资者的权益；（3）发行人因违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿；（4）自发行人完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之日起12个月内，发行人将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司实际控制人马驹、胡珊、周琦、沈淋涛 | 本人将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本人如存在未履行承诺的情形，同意采取以下约束措施：（1）及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因，并向投资者公开道歉；（2）如违反股份锁定、持股意向及减持意向的承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴发行人；（3）本人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（4）本人未履行或未及时履行相关承诺导致发行人或投资者遭受损失的，本人依法赔偿发行人或投资者的损失；（5）如果本人未承担前述赔偿责任，则本人持有的公司股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减本人所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司主要股东臻品致信、上海厚旭和宝钰投资 | 本企业将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本公司如存在未履行承诺的情形，同意采取以下约束措施：（1）及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因，并向投资者公开道歉；（2）如违反股份锁定、持股意向及减持意向的承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴发行人； （3）本公司因 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（4）本公司未履行或未及时履行相关承诺导致发行人或投资者遭受损失的，本公司依法赔偿发行人或投资者的损失；（5）如果本公司未承担前述赔偿责任，则本公司持有的公司股份在本公司履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减本公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。 | |||||||
| 其他 | 公司全体董事、监事及高级管理人员 | 本人将严格履行在本次发行并上市过程中所作出的各项公开承诺事项，积极接受社会监督。本人如存在未履行承诺的情形，同意采取以下约束措施：（1）及时、充分披露未履行或无法履行或无法按期履行的具体原因，并向投资者公开道歉；（2）如违反股份锁定承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴发行人；（3）如违反稳定股价预案的承诺，自违反上述承诺之日起停止从公司领取现金分红或领取薪酬，由公司暂扣并代管，直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕；本人直接或间接所持公司股份不得转让，直至按稳定股价方案采取相应措施并实施完毕；不得作为股权激励对象，或调整出已开始实施的股权激励方案的行权名单；（4）本人因未履行或未及时履行相关承诺所获得的收益归发行人所有；（5）本人未履行或未及时履行相关承诺导致发行人或投资者损失的，由本人依法赔偿发行人或投资者的损失。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司 | （1）本公司的直接或间接股东不存在属于法律法规规定禁止持股的主体的情形，不存在《监管规则适用指引——发行类第2号》所指的证监会系统离职人员入股的情况，各股东作为持股主体符合相关法律法规的规定。（2）本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员未直接或间接持有本公司股份。（3）本公司股东不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 公司控股股东臻品致信 | （1）本企业及本企业控制的企业目前并没有，未来也不会直接或间接地从事或参与任何与发行人及其下属子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内和境外，以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与发行人及其下属子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与发行人及其下属子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；（2）自本承诺函签署之日起，若本企业或本企业控制的企业进 | 至承诺方及承诺方控制的企业不再拥有公司及其下属子公司的控制权为止 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 一步拓展产品和业务范围，本企业及本企业控制的企业将不开展与发行人及其下属子公司相竞争的业务，若本企业或本企业控制的企业有任何商业机会可从事、参与或投资任何可能会与发行人及其下属子公司生产经营构成竞争的业务，本企业及本企业控制的企业将给予发行人及其下属子公司优先发展权；（3）如违反上述承诺，本企业及本企业控制的企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人及其下属子公司造成的损失；（4）本声明、承诺与保证将持续有效，直至本企业及本企业控制的企业不再拥有发行人及其下属子公司的控制权为止；（5）本承诺自签署之日起生效，生效后即构成有约束力的法律文件。 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 实际控制人马驹、胡珊、周琦、沈淋涛 | （1）本人及本人控制的企业目前并没有，未来也不会直接或间接地从事或参与任何与发行人及其下属子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；不会在中国境内和境外，以任何形式支持第三方直接或间接从事或参与任何与发行人及其下属子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；亦不会在中国境内和境外，以其他形式介入（不论直接或间接）任何与发行人及其下属子公司目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；（2）自本承诺函签署之日起，若本人或本人控制的企业进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的企业将不开展与发行人及其下属子公司相竞争的业务，若本人或本人控制的企业有任何商业机会可从事、参与或投资任何可能会与发行人及其下属子公司生产经营构成竞争的业务，本人及本人控制的企业将给予发行人及其下属子公司优先发展权；（3）如违反上述承诺，本人及本人控制的企业愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给发行人及其下属子公司造成的损失；（4）本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人及本人控制的企业不再拥有发行人及其下属子公司的控制权且本人不再担任发行人董事为止；（5）本承诺自签署之日起生效，生效后即构成有约束力的法律文件。 | 至承诺方及承诺方控制的企业不再拥有公司及其下属子公司的控制权且承诺方不再担任公司董事为止 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决关联交易 | 实际控制人马驹、胡珊、周琦和沈淋涛，控股 | 本人/本企业已按照证券监管法律、法规以及规范性文件的要求对发行人的关联方以及关联交易进行了完整、详尽披露。本人/本企业以及本人/本企业控制的企业与发行人及其控制的企业之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。本人/本企业在作为公司关联方期间，本人/本企业及本人/本企业控制的企业将尽量避 | 长期 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 股东臻品致信，持股5%以上的股东，全体董事、监事、高级管理人员 | 免与发行人及其控制的企业之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人/本企业将严格遵守发行人《公司章程》及《关联交易管理制度》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人/本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害发行人及其他股东的合法权益。本人/本企业承诺不利用发行人关联方地位，损害发行人及其他股东的合法利益。 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 100,000,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 100,000,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 8.24 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | 报告期末，公司为全资子公司浙江宝立与中国银行的长期借款提供担保，除此之外，不存在其他对外担保事项。该笔担保已于2023年7月解除，截至本报告披露日，公司不存在履行的及尚未履行完毕的重大担保情况。 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
√适用 □不适用
（1）公司与松江区洞泾镇人民政府动迁安置办公室于2023年3月7日签署了《国有土地上
非居住房屋征收补偿协议》，拟征收公司位于上海市松江区洞泾镇沈砖公路 5398 弄 5-6 号的房屋，截至本报告期末，公司已收到该合同项下的全部款项6,707.42 万元，并已完成房屋移交。
（2）公司二级子公司山东宝莘于2023年3月8日与莘县自然资源和规划局签署了《国有建
设用地使用权出让合同》，通过竞买取得莘县工农路与耕莘路交叉 59,589 平方米国有建
设用地使用权以建设“山东宝莘食品科技有限公司年生产 100,000吨固态食品调味料、20,000 吨半固态食品调味料、5,000 吨农产品粗加工项目”。截止本报告期末，山东宝莘已取得该建设用地的土地使用权，并已取得编号为鲁（2023）莘县不动产权第0001243号的《不动产权证书》。
（3）公司与松江区洞泾镇人民政府动迁安置办公室于2023年4月18日签署了《国有土地
上非居住房屋征收补偿协议》，拟征收公司位于上海市松江区洞泾镇沈砖公路 5398 弄3-4 号的房屋，截至本报告期末，公司已收到该合同项下的全部款项7,998.28万元，并已完成房屋移交。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 10,618 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 杭州臻品致信投资合伙企业（有限合伙） | 0 | 122,400,000 | 30.60 | 122,400,000 | 无 | 其他 | ||
| 马驹 | 0 | 70,920,000 | 17.73 | 70,920,000 | 无 | 境内自然人 | ||
| 上海厚旭资产管理有限公司 | 0 | 39,937,320 | 9.98 | 39,937,320 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 杭州宝钰投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 36,000,000 | 9.00 | 36,000,000 | 无 | 其他 | ||
| 刘建荣 | 0 | 12,915,000 | 3.23 | 12,915,000 | 无 | 境内自然人 | ||
| 杨雪琴 | 0 | 11,880,000 | 2.97 | 11,880,000 | 无 | 境内自然人 | ||
| 彭熹 | 0 | 10,614,960 | 2.65 | 10,614,960 | 无 | 境内自然人 | ||
| 何伟国 | 0 | 9,389,880 | 2.35 | 9,389,880 | 无 | 境内自然人 | ||
| 花佳音 | 0 | 9,311,040 | 2.33 | 9,311,040 | 无 | 境内自然人 | ||
| 秦华 | 0 | 9,000,000 | 2.25 | 9,000,000 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－华安文体健康主题灵活配置混合型证券投资基金 | 662,742 | 人民币普通股 | 662,742 | |||||
| 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 | 609,943 | 人民币普通股 | 609,943 | |||||
| 陈雪云 | 558,400 | 人民币普通股 | 558,400 | |||||
| 郭少霞 | 445,200 | 人民币普通股 | 445,200 | |||||
| 阳光资产－工商银行－主动量化1号资产管理产品 | 442,200 | 人民币普通股 | 442,200 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－西部利得量化成长混合型发起式证券投资基金 | 431,700 | 人民币普通股 | 431,700 |
| 申万宏源证券有限公司 | 428,180 | 人民币普通股 | 428,180 |
| 香港中央结算有限公司 | 409,980 | 人民币普通股 | 409,980 |
| 陈帆 | 381,884 | 人民币普通股 | 381,884 |
| 华泰证券股份有限公司 | 284,323 | 人民币普通股 | 284,323 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、臻品致信为公司控股股东，胡珊、周琦和沈淋涛系臻品致信权益份额持有人； 2、马驹为公司董事长、实际控制人之一，与宝钰投资、臻品致信及臻品致信权益份额持有人胡珊、周琦和沈淋涛具有一致行动关系； 3、杨雪琴为马驹配偶； 4、马驹为宝钰投资执行事务合伙人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 杭州臻品致信投资合伙企业（有限合伙） | 122,400,000 | 详见“第六节重要事项一、承诺事项履行情况 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺；《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的相关规定 |
| 2 | 马驹 | 70,920,000 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺；《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的相关规定 |
| 3 | 上海厚旭资产管理有限公司 | 39,937,320 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺；《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的相关规定 |
| 4 | 杭州宝钰投资管理合伙企业（有限合伙） | 36,000,000 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺；《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》的相关规定 |
| 5 | 刘建荣 | 12,915,000 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺的相关规定 |
| 6 | 杨雪琴 | 11,880,000 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺的相关规定 |
| 7 | 彭熹 | 10,614,960 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺的相关规定 |
| 8 | 何伟国 | 9,389,880 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺的相关规定 |
| 9 | 花佳音 | 9,311,040 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺的相关规定 |
| 10 | 秦华 | 9,000,000 | 同上 | 0 | 股份流通限制及自愿锁定承诺的相关规定 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、臻品致信为公司控股股东，胡珊、周琦和沈淋涛系臻品致信权益份额持有人； 2、马驹为公司董事长、实际控制人之一，与宝钰投资、臻品致信及臻品致信权益份额持有人胡珊、周琦和沈淋涛具有一致行动关系； 3、杨雪琴为马驹配偶； 4、马驹为宝钰投资执行事务合伙人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 上海宝立食品科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 432,618,195.75 | 403,941,133.26 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | ||
| 衍生金融资产 | 七、3 | ||
| 应收票据 | 七、4 | 1,901,225.10 | 1,941,187.83 |
| 应收账款 | 七、5 | 253,931,563.39 | 254,553,405.16 |
| 应收款项融资 | 七、6 | ||
| 预付款项 | 七、7 | 58,830,810.83 | 36,593,967.62 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 4,722,937.82 | 4,593,705.41 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 211,163,483.83 | 219,962,556.56 |
| 合同资产 | 七、10 | ||
| 持有待售资产 | 七、11 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | ||
| 其他流动资产 | 七、13 | 5,563,159.05 | 13,170,692.79 |
| 流动资产合计 | 968,731,375.77 | 934,756,648.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | ||
| 其他债权投资 | 七、15 | ||
| 长期应收款 | 七、16 | ||
| 长期股权投资 | 七、17 | ||
| 其他权益工具投资 | 七、18 | ||
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | ||
| 投资性房地产 | 七、20 | ||
| 固定资产 | 七、21 | 332,700,756.03 | 349,697,386.57 |
| 在建工程 | 七、22 | 132,588,496.46 | 95,561,159.37 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | ||
| 油气资产 | 七、24 | ||
| 使用权资产 | 七、25 | 13,888,748.65 | 13,888,748.65 |
| 无形资产 | 七、26 | 91,057,465.21 | 76,067,402.92 |
| 开发支出 | 七、27 | ||
| 商誉 | 七、28 | 30,605,863.51 | 30,605,863.51 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 2,961,307.15 | 3,784,357.60 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 16,885,117.76 | 17,163,809.31 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 9,962,952.07 | |
| 非流动资产合计 | 620,687,754.77 | 596,731,680.00 | |
| 资产总计 | 1,589,419,130.54 | 1,531,488,328.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | ||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | ||
| 衍生金融负债 | 七、34 | ||
| 应付票据 | 七、35 | ||
| 应付账款 | 七、36 | 132,693,282.92 | 153,255,755.17 |
| 预收款项 | 七、37 | ||
| 合同负债 | 七、38 | 11,986,213.03 | 26,186,426.31 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 25,913,434.02 | 37,404,209.67 |
| 应交税费 | 七、40 | 83,137,227.85 | 69,682,612.97 |
| 其他应付款 | 七、41 | 39,862,814.45 | 19,404,051.65 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | 七、42 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 24,743,442.99 | 34,778,724.85 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 1,558,207.69 | 3,352,604.38 |
| 流动负债合计 | 319,894,622.95 | 344,064,385.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 1,001,102.55 | |
| 应付债券 | 七、46 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 11,497,230.06 | 11,497,230.06 |
| 长期应付款 | 七、48 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | ||
| 预计负债 | 七、50 | ||
| 递延收益 | 七、51 | 41,421,137.76 | 27,088,749.76 |
| 递延所得税负债 | 3,127,687.89 | 3,362,150.34 | |
| 其他非流动负债 | 七、52 | ||
| 非流动负债合计 | 56,046,055.71 | 42,949,232.71 | |
| 负债合计 | 375,940,678.66 | 387,013,617.71 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | ||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 282,913,635.76 | 282,913,635.76 |
| 减：库存股 | 七、56 | ||
| 其他综合收益 | 七、57 | ||
| 专项储备 | 七、58 | ||
| 盈余公积 | 七、59 | 21,146,243.88 | 21,146,243.88 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 489,814,945.35 | 423,912,997.74 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,193,884,824.99 | 1,127,982,877.38 | |
| 少数股东权益 | 19,593,626.89 | 16,491,833.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,213,478,451.88 | 1,144,474,710.92 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,589,419,130.54 | 1,531,488,328.63 | |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：上海宝立食品科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 101,756,347.00 | 275,113,219.10 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,551,225.10 | 1,741,187.83 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 252,034,759.81 | 191,493,763.63 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,640,808.34 | 4,040,844.19 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 494,897,430.43 | 186,130,958.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 42,000,000.00 | 6,500,000.00 | |
| 存货 | 34,662,943.73 | 53,031,464.45 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 555,151.16 | 316,138.86 | |
| 流动资产合计 | 888,098,665.57 | 711,867,577.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 333,362,890.62 | 328,362,890.62 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 24,926,950.16 | 47,031,582.01 | |
| 在建工程 | 151,376.15 | 36,050,793.10 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 560,026.09 | 560,026.09 | |
| 无形资产 | 1,438,783.00 | 1,464,091.00 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,812,441.18 | 3,812,441.18 | |
| 其他非流动资产 | 80,035.07 | ||
| 非流动资产合计 | 364,252,467.20 | 417,361,859.07 | |
| 资产总计 | 1,252,351,132.77 | 1,129,229,436.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 225,146,502.34 | 145,669,713.98 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 3,802,319.12 | 6,168,935.73 | |
| 应付职工薪酬 | 11,519,059.02 | 21,341,645.17 | |
| 应交税费 | 39,359,370.43 | 15,153,258.99 | |
| 其他应付款 | 11,947,308.76 | 2,845,530.47 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 445,000.00 | 445,000.00 | |
| 其他流动负债 | 494,301.49 | 750,330.62 | |
| 流动负债合计 | 292,713,861.16 | 192,374,414.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 14,332,388.00 | ||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 14,332,388.00 | ||
| 负债合计 | 307,046,249.16 | 192,374,414.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 400,010,000.00 | 400,010,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 340,382,582.44 | 340,382,582.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,146,243.88 | 21,146,243.88 | |
| 未分配利润 | 183,766,057.29 | 175,316,194.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 945,304,883.61 | 936,855,021.16 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,252,351,132.77 | 1,129,229,436.12 | |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,128,044,440.18 | 910,754,451.87 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,128,044,440.18 | 910,754,451.87 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 972,915,689.14 | 794,063,323.88 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 735,823,644.47 | 600,274,361.09 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 7,967,094.05 | 7,122,454.75 |
| 销售费用 | 七、63 | 173,983,768.86 | 141,651,473.80 |
| 管理费用 | 七、64 | 36,268,524.41 | 22,520,945.57 |
| 研发费用 | 七、65 | 21,877,997.68 | 21,638,389.96 |
| 财务费用 | 七、66 | -3,005,340.33 | 855,698.71 |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 七、67 | 20,572,175.63 | 16,571,369.47 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | 七、69 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -122,667.46 | -343,900.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | 412,735.71 | -532,756.92 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 52,137,854.71 | 15,200.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 228,128,849.63 | 132,401,040.48 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 318,318.34 | 150,025.37 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 48,659.97 | 190,249.32 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 228,398,508.00 | 132,360,816.53 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 59,392,267.04 | 30,930,168.99 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 169,006,240.96 | 101,430,647.54 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 169,006,240.96 | 101,430,647.54 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 165,904,447.61 | 92,763,852.96 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,101,793.35 | 8,666,794.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 169,006,240.96 | 101,430,647.54 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 165,904,447.61 | 92,763,852.96 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 3,101,793.35 | 8,666,794.58 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.41 | 0.26 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.41 | 0.26 | |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 464,489,097.16 | 375,287,333.91 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 390,393,439.49 | 319,595,181.47 |
| 税金及附加 | 2,163,764.15 | 1,823,296.19 | |
| 销售费用 | 16,217,181.77 | 11,811,673.09 | |
| 管理费用 | 17,855,193.50 | 10,954,861.20 | |
| 研发费用 | 18,341,893.77 | 16,042,120.56 | |
| 财务费用 | -2,875,850.29 | 1,295,160.30 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | |||
| 加：其他收益 | 19,286,633.87 | 5,412,821.71 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 38,536,779.59 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -449,510.57 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 52,529,209.25 | 15,200.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 132,746,097.48 | 18,743,552.24 | |
| 加：营业外收入 | 50,158.41 | 149.92 | |
| 减：营业外支出 | 26,439.29 | 149.85 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 132,769,816.60 | 18,743,552.31 | |
| 减：所得税费用 | 24,317,454.15 | 4,685,888.08 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 108,452,362.45 | 14,057,664.23 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 108,452,362.45 | 14,057,664.23 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 108,452,362.45 | 14,057,664.23 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 不适用 | 不适用 | |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,258,997,388.09 | 1,036,411,774.72 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,968,849.99 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 24,586,305.26 | 33,045,314.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,283,583,693.35 | 1,073,425,939.13 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 650,877,284.63 | 496,032,895.92 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 113,494,194.19 | 96,741,523.47 | |
| 支付的各项税费 | 120,359,347.76 | 125,085,171.28 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 289,963,120.87 | 202,808,161.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,174,693,947.45 | 920,667,752.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,889,745.90 | 152,758,187.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 147,057,015.00 | 23,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 147,057,015.00 | 23,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,525,205.98 | 22,069,223.03 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 119,525,205.98 | 22,069,223.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 27,531,809.02 | -22,046,223.03 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 19,900,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 19,900,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 11,000,000.00 | 57,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,744,492.43 | 2,992,365.82 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 107,744,492.43 | 59,992,365.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -107,744,492.43 | -40,092,365.82 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,677,062.49 | 90,619,598.17 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 403,941,133.26 | 100,044,897.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 432,618,195.75 | 190,664,495.49 | |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 497,130,892.29 | 439,336,318.19 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 181,294,982.52 | 109,934,910.73 | |
| 经营活动现金流入小计 | 678,425,874.81 | 549,271,228.92 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 409,612,295.11 | 139,597,178.75 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 45,941,152.19 | 44,999,756.53 | |
| 支付的各项税费 | 22,213,691.75 | 44,112,967.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 395,461,980.78 | 263,368,105.92 | |
| 经营活动现金流出小计 | 873,229,119.83 | 492,078,009.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -194,803,245.02 | 57,193,219.87 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 147,057,015.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 147,057,015.00 | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,474,496.00 | 1,568,330.00 | |
| 投资支付的现金 | 5,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 29,474,496.00 | 1,568,330.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 117,582,519.00 | -1,568,330.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 19,900,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 19,900,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 57,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,136,146.08 | 1,623,477.78 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 96,136,146.08 | 58,623,477.78 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,136,146.08 | -38,723,477.78 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -173,356,872.10 | 16,901,412.09 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 275,113,219.10 | 39,413,359.74 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 101,756,347.00 | 56,314,771.83 |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,010,000.00 | 282,913,635.76 | 21,146,243.88 | 423,912,997.74 | 1,127,982,877.38 | 16,491,833.54 | 1,144,474,710.92 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 282,913,635.76 | 21,146,243.88 | 423,912,997.74 | 1,127,982,877.38 | 16,491,833.54 | 1,144,474,710.92 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 65,901,947.61 | - | 65,901,947.61 | 3,101,793.35 | 69,003,740.96 |
| （一）综合收益总额 | 165,904,447.61 | 165,904,447.61 | 3,101,793.35 | 169,006,240.96 | |||||||||||
| （二）所有者投入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -100,002,500.00 | - | -100,002,500.00 | - | -100,002,500.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -100,002,500.00 | -100,002,500.00 | - | -100,002,500.00 | |||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增 | - | - |
| 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
| 6．其他 | - | - | |||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | |||||||||||||
| 1．本期提取 | - | - | |||||||||||||
| 2．本期使用 | - | - | |||||||||||||
| （六）其他 | - | - | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,010,000.00 | - | - | - | 282,913,635.76 | - | - | - | 21,146,243.88 | - | 489,814,945.35 | - | 1,193,884,824.99 | 19,593,626.89 | 1,213,478,451.88 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 38,364,836.78 | 14,484,378.87 | 239,615,717.48 | 652,464,933.13 | 25,136,604.41 | 677,601,537.54 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
| 前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
| 其他 | - | - | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | - | - | - | 38,364,836.78 | - | - | - | 14,484,378.87 | - | 239,615,717.48 | - | 652,464,933.13 | 25,136,604.41 | 677,601,537.54 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 92,763,852.96 | - | 92,763,852.96 | 8,666,794.58 | 101,430,647.54 |
| （一）综合收益总额 | 92,763,852.96 | 92,763,852.96 | 8,666,794.58 | 101,430,647.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | |||||||||||||
| 4．其他 | - | - | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
| 6．其他 | - | - | |||||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | - | |||||||||||||
| 2．本期使用 | - | - | |||||||||||||
| （六）其他 | - | - | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | - | - | - | 38,364,836.78 | - | - | - | 14,484,378.87 | - | 332,379,570.44 | - | 745,228,786.09 | 33,803,398.99 | 779,032,185.08 |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 400,010,000.00 | 340,382,582.44 | 21,146,243.88 | 175,316,194.84 | 936,855,021.16 | ||||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 400,010,000.00 | 340,382,582.44 | 21,146,243.88 | 175,316,194.84 | 936,855,021.16 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 8,449,862.45 | 8,449,862.45 |
| （一）综合收益总额 | 108,452,362.45 | 108,452,362.45 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
| 4．其他 | - | ||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -100,002,500.00 | -100,002,500.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -100,002,500.00 | -100,002,500.00 | |||||||||
| 3．其他 | - | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
| 6．其他 | - | ||||||||||
| （五）专项储备 | - | ||||||||||
| 1．本期提取 | - | ||||||||||
| 2．本期使用 | - | ||||||||||
| （六）其他 | - | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,010,000.00 | - | - | - | 340,382,582.44 | - | - | - | 21,146,243.88 | 183,766,057.29 | 945,304,883.61 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 360,000,000.00 | 45,265,319.19 | 14,484,378.87 | 115,359,409.73 | 535,109,107.79 | ||||||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||||
| 前期差错更正 | - | ||||||||||
| 其他 | - | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 360,000,000.00 | - | - | - | 45,265,319.19 | - | - | - | 14,484,378.87 | 115,359,409.73 | 535,109,107.79 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 14,057,664.23 | 14,057,664.23 |
| （一）综合收益总额 | 14,057,664.23 | 14,057,664.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入的普通股 | - | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
| 4．其他 | - | ||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | ||||||||||
| 3．其他 | - | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
| 6．其他 | - | ||||||||||
| （五）专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．本期提取 | - | ||||||||||
| 2．本期使用 | - | ||||||||||
| （六）其他 | - |
| 四、本期期末余额 | 360,000,000.00 | - | - | - | 45,265,319.19 | - | - | - | 14,484,378.87 | 129,417,073.96 | 549,166,772.02 |
公司负责人：马驹 主管会计工作负责人：任铭 会计机构负责人：任铭
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海宝立食品科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原上海宝立食品科技有限公司（以下简称宝立有限公司），宝立有限公司系由香港永陞贸易有限公司投资设立，于2001年12月20日在上海市工商行政管理局登记注册，取得注册号为企独沪总字第029976号（松江）的企业法人营业执照。宝立有限公司成立时注册资本105.00万美元。宝立有限公司以2020年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2020年9月25日在上海市市场监督管理局登记注册，总部位于上海市。公司现持有统一社会信用代码为91310000734067896L营业执照，注册资本40,001.00万元，股份总数40,001万股（每股面值1元）。公司股票已于2022年7月15日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属食品行业。主要经营活动为调味品和预烹饪食品的研发、生产和销售。产品主要有：复合调味料、饮品甜点配料和轻烹解决方案。
本财务报表业经公司2023年8月30日一届十九次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将上海宝润食品有限公司、上海宝长食品有限公司、山东宝立食品科技有限公司、浙江宝立食品科技有限公司、上海宝骥餐饮管理有限公司、上海宝琎贸易有限公司、杭州厨房阿芬科技有限公司、杭州空刻网络科技有限公司、杭州空刻品牌管理合伙企业（有限合伙）、上海宝刻食品科技有限公司、山东宝莘食品科技有限公司、上海宝立研创技术服务有限公司和上海宝晏食品科技有限公司（以下分别简称宝润食品公司、宝长食品公司、山东宝立公司、浙江宝立公司、上海宝骥公司、上海宝琎公司、厨房阿芬公司、空刻科技公司、空刻合伙企业、宝刻食品公司、山东宝莘公司、宝立研创公司和上海宝晏公司）等13家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见“第十节财务报告八、九”之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止, 本报告财务报表所载财务信息的会计期间为2023年1月1日起至2023年6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1).同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2).非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1).金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：1)以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。
(2).金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2) 金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3) 金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
(3).金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之
间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
(4).金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5).金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 本公司合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
3)采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 本公司合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 20 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
(6).金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收票据坏账准备的确认标准和计提方法详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”的内容。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司应收账款坏账准备的确认标准和计提方法详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”的内容。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司其他应收款坏账准备的确认标准和计提方法详见“第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 10.金融工具”的内容。
15. 存货
√适用 □不适用
(1).存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2).发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
(3).存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
(4).存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
(5).低值易耗品和包装物的摊销方法
1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1).共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
(2).投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3).后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
(4).通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 0.00 | 5.00 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0.00 | 20.00-33.33 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00 | 10.00-33.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 0.00 | 25.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1).在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2).在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1).借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2).借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3).借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标 | 10 |
| 软件 | 3 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
35. 预计负债
√适用 □不适用
(1).因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
(2).公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1)收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制公司履约过程中在建商品；③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤ 客户已接受该商品；⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2)收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊
销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3)收入确认的具体方法
公司销售产品属于在某一时点履行履约义务，在客户取得产品控制权时确认收入。
①境内销售
线下销售业务公司针对定期对账客户按照对账资料确认的收货时间确认收入，其他到货确认的线下销售客户，按照交付时间确认收入；线上直销业务由公司安排快递将产品配送至客户指定地点，款项划入公司账户且满足无理由退货条件时间后确认收入；线上经销业务公司通过下单发货时间、交付时间或平台结算单的结算时间确认收入。
②境外销售
公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且货物已运输至客户港口时，确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1).该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2).该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
(3).该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1).政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(2).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4).与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
(5).政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1).根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2).确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3).资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4).公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1)公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
① 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：a.租赁负债的初始计量金额；b.在租赁期开
始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；c.承租人发生的初始直接费用；d.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2)公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3)售后租回
①公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
②公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、1% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 132,600.68 | 144,450.97 |
| 银行存款 | 427,367,012.62 | 398,163,558.36 |
| 其他货币资金 | 5,118,582.45 | 5,633,123.93 |
| 合计 | 432,618,195.75 | 403,941,133.26 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,901,225.10 | 1,941,187.83 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,901,225.10 | 100 | 1,901,225.10 | 1,941,187.83 | 100.00 | 1,941,187.83 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 1,901,225.10 | 100 | 1,901,225.10 | 1,941,187.83 | 100.00 | 1,941,187.83 | ||||
| 合计 | 1,901,225.10 | / | / | 1,901,225.10 | 1,941,187.83 | / | / | 1,941,187.83 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：银行承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票组合 | 1,901,225.10 | ||
| 合计 | 1,901,225.10 | ||
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 265,133,777.68 |
| 1年以内小计 | 265,133,777.68 |
| 1至2年 | 2,372,208.57 |
| 2至3年 | 313,415.48 |
| 3年以上 | 1,055,820.60 |
| 合计 | 268,875,222.33 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 268,875,222.33 | 100.00 | 14,943,658.94 | 5.56 | 253,931,563.39 | 268,633,057.72 | 100.00 | 14,079,652.56 | 5.24 | 254,553,405.16 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 268,875,222.33 | 100.00 | 14,943,658.94 | 5.56 | 253,931,563.39 | 268,633,057.72 | 100.00 | 14,079,652.56 | 5.24 | 254,553,405.16 |
| 合计 | 268,875,222.33 | / | 14,943,658.94 | / | 253,931,563.39 | 268,633,057.72 | / | 14,079,652.56 | / | 254,553,405.16 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 265,133,777.68 | 13,256,688.89 | 5 |
| 1-2年 | 2,372,208.57 | 474,441.71 | 20 |
| 2-3年 | 313,415.48 | 156,707.74 | 50 |
| 3年以上 | 1,055,820.60 | 1,055,820.60 | 100 |
| 合计 | 268,875,222.33 | 14,943,658.94 | 5.56 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 14,079,652.56 | 864,006.38 | 14,943,658.94 | |||
| 合计 | 14,079,652.56 | 864,006.38 | 14,943,658.94 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 54,705,522.66 | 20.35 | 2,787,410.57 |
| 第二名 | 24,468,125.21 | 9.1 | 1,223,406.26 |
| 第三名 | 17,396,031.19 | 6.47 | 869,801.56 |
| 第四名 | 15,706,856.79 | 5.84 | 785,342.84 |
| 第五名 | 15,342,531.25 | 5.71 | 767,126.56 |
| 合计 | 127,619,067.10 | 47.47 | 6,433,087.79 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 51,873,032.58 | 88.17 | 35,589,115.69 | 97.25 |
| 1至2年 | 6,820,374.86 | 11.59 | 939,675.24 | 2.57 |
| 2至3年 | 72,426.76 | 0.12 | 11,538.13 | 0.03 |
| 3年以上 | 64,976.63 | 0.11 | 53,638.56 | 0.15 |
| 合计 | 58,830,810.83 | 100.00 | 36,593,967.62 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 20,189,747.96 | 34.32 |
| 第二名 | 5,916,645.59 | 10.06 |
| 第三名 | 2,341,078.67 | 3.98 |
| 第四名 | 2,307,777.99 | 3.92 |
| 第五名 | 2,307,070.80 | 3.92 |
| 合计 | 33,062,321.01 | 56.20 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 4,722,937.82 | 4,593,705.41 |
| 合计 | 4,722,937.82 | 4,593,705.41 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 3,264,018.31 |
| 1年以内小计 | 3,264,018.31 |
| 1至2年 | 1,580,987.72 |
| 2至3年 | 714,660.50 |
| 3年以上 | 387,090.37 |
| 合计 | 5,946,756.90 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 4,715,439.89 | 4,397,153.61 |
| 拆借款 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 员工备用金 | 366,483.56 | 233,988.16 |
| 其他 | 64,833.45 | 201,109.35 |
| 合计 | 5,946,756.90 | 5,632,251.12 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 204,274.42 | 162,000.10 | 672,271.19 | 1,038,545.71 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 154,197.44 | 72,149.43 | 226,346.87 | |
| 本期转回 | 41,073.50 | 41,073.50 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 163,200.92 | 316,197.54 | 744,420.62 | 1,223,819.08 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提计提坏账准备 | 1,038,545.71 | 226,346.87 | 41,073.50 | 1,223,819.08 | ||
| 合计 | 1,038,545.71 | 226,346.87 | 41,073.50 | 1,223,819.08 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 1,250,000.00 | 1年以内 | 21.02 | 62,500.00 |
| 第二名 | 拆借款 | 800,000.00 | 1-2年 | 13.45 | 160,000.00 |
| 第三名 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 8.41 | 25,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 364,471.50 | 1-2年/2-3年 | 6.13 | 135,969.15 |
| 第五名 | 押金保证金 | 150,000.00 | 3年以上 | 2.52 | 150,000.00 |
| 合计 | / | 3,064,471.50 | / | 51.53 | 533,469.15 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 84,186,165.42 | 457,101.81 | 83,729,063.61 | 84,997,961.86 | 476,106.85 | 84,521,855.01 |
| 在产品 | 6,997,810.00 | 6,997,810.00 | 8,721,683.83 | 8,721,683.83 | ||
| 库存商品 | 87,248,945.82 | 8,970,189.61 | 78,278,756.21 | 84,613,215.40 | 9,343,145.40 | 75,270,070.00 |
| 发出商品 | 15,511,959.33 | 499,669.55 | 15,012,289.78 | 24,138,967.79 | 520,444.43 | 23,618,523.36 |
| 委托加工物资 | 27,145,564.23 | 27,145,564.23 | 27,830,424.36 | 27,830,424.36 | ||
| 合计 | 221,090,444.80 | 9,926,960.97 | 211,163,483.83 | 230,302,253.24 | 10,339,696.68 | 219,962,556.56 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 476,106.85 | 19,005.04 | 457,101.81 | |||
| 库存商品 | 9,343,145.40 | 372,955.79 | 8,970,189.61 | |||
| 发出商品 | 520,444.43 | 20,774.88 | 499,669.55 | |||
| 合计 | 10,339,696.68 | 412,735.71 | 9,926,960.97 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 待抵扣增值税 | 4,945,940.66 | 10,054,646.11 |
| 品牌费 | - | 2,537,242.45 |
| 其他 | 617,218.39 | 578,804.23 |
| 合计 | 5,563,159.05 | 13,170,692.79 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 332,700,756.03 | 349,697,386.57 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 332,700,756.03 | 349,697,386.57 |
其他说明：
不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 271,356,988.19 | 10,380,558.85 | 220,241,192.91 | 3,743,993.38 | 505,722,733.33 |
| 2.本期增加金额 | 8,322,757.88 | 483,824.68 | 21,935,119.34 | 126,631.09 | 30,868,332.99 |
| （1）购置 | 486,009.19 | 483,824.68 | 21,935,119.34 | 126,631.09 | 23,031,584.30 |
| （2）在建工程转入 | 7,836,748.69 | - | - | - | 7,836,748.69 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | |
| 3.本期减少金额 | 36,280,517.97 | - | 3,819,166.28 | 491,247.00 | 40,590,931.25 |
| （1）处置或报废 | 36,280,517.97 | - | 3,819,166.28 | 491,247.00 | 40,590,931.25 |
| 4.期末余额 | 243,399,228.10 | 10,864,383.53 | 238,357,145.97 | 3,379,377.47 | 496,000,135.07 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 69,423,203.37 | 7,375,578.39 | 77,218,594.16 | 2,007,970.84 | 156,025,346.76 |
| 2.本期增加金额 | 8,711,275.19 | 565,860.72 | 9,701,886.36 | 515,577.12 | 19,494,599.39 |
| （1）计提 | 8,711,275.19 | 565,860.72 | 9,701,886.36 | 515,577.12 | 19,494,599.39 |
| 3.本期减少金额 | 8,992,003.96 | - | 2,737,316.15 | 491,247.00 | 12,220,567.11 |
| （1）处置或报废 | 8,992,003.96 | - | 2,737,316.15 | 491,247.00 | 12,220,567.11 |
| 4.期末余额 | 69,142,474.60 | 7,941,439.11 | 84,183,164.37 | 2,032,300.96 | 163,299,379.04 |
| 三、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 174,256,753.50 | 2,922,944.42 | 154,173,981.60 | 1,347,076.51 | 332,700,756.03 |
| 2.期初账面价值 | 201,933,784.82 | 3,004,980.46 | 143,022,598.75 | 1,736,022.54 | 349,697,386.57 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 浙江宝立一期厂房 | 111,428,656.06 | 二期工程建设完毕后统一办理 |
| 浙江宝立宿舍楼 | 6,694,095.87 | 二期工程建设完毕后统一办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 132,588,496.46 | 95,561,159.37 |
其他说明：
不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 浙江宝立生产基地项目一期 | 75,692,413.84 | 75,692,413.84 | 54,124,713.70 | 54,124,713.70 | ||
| 佘山e谷5-6号楼改造装修工程 | - | - | 31,584,932.40 | 31,584,932.40 | ||
| 山东宝莘生产基地项目 | 52,404,999.43 | 52,404,999.43 | ||||
| 零星工程 | 4,491,083.19 | 4,491,083.19 | 9,851,513.27 | 9,851,513.27 | ||
| 合计 | 132,588,496.46 | 132,588,496.46 | 95,561,159.37 | 95,561,159.37 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 浙江宝立生产基地项目一期 | 300,000,000.00 | 54,124,713.70 | 19,467,917.29 | 3,202,557.45 | 70,390,073.54 | 102.77 | 98.00 | 6,933,170.43 | 148,678.89 | 4.18 | 自筹及金融机构贷款 | |
| 佘山e谷5-6号楼改造装修工程【注】 | 49,500,000.00 | 31,584,932.40 | 31,584,932.40 | - | 自筹及募集资金 | |||||||
| 山东宝莘生产基地项目 | 288,042,700.00 | 52,404,999.43 | 52,404,999.43 | 17.75 | 自筹及募集资金 | |||||||
| 零星工程 | 9,851,513.27 | 16,052,399.41 | 16,110,489.19 | 9,793,423.49 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 637,542,700.00 | 95,561,159.37 | 87,925,316.13 | 19,313,046.64 | 31,584,932.40 | 132,588,496.46 | / | / | 6,933,170.43 | 148,678.89 | / | / |
注：因重大市政工程项目原因，公司所拥有的佘山e谷5-6号楼房屋已被征迁，故该项目在建工程余额全部转入固定资产清理，期末无余额。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 19,339,373.76 | 19,339,373.76 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）租入 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 19,339,373.76 | 19,339,373.76 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 5,450,625.11 | 5,450,625.11 |
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 5,450,625.11 | 5,450,625.11 |
| 三、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 13,888,748.65 | 13,888,748.65 |
| 2.期初账面价值 | 13,888,748.65 | 13,888,748.65 |
其他说明：
不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 71,515,191.25 | 1,109,350.46 | 16,731,075.17 | 89,355,616.88 |
| 2.本期增加金额 | 16,823,982.50 | 12,411.40 | 16,836,393.90 | |
| (1)购置 | 16,823,982.50 | 12,411.40 | 16,836,393.90 | |
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 88,339,173.75 | 1,121,761.86 | 16,731,075.17 | 106,192,010.78 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 9,175,126.98 | 830,613.17 | 3,282,473.81 | 13,288,213.96 |
| 2.本期增加金额 | 846,476.37 | 62,005.44 | 937,849.80 | 1,846,331.61 |
| （1）计提 | 846,476.37 | 62,005.44 | 937,849.80 | 1,846,331.61 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| (1)处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 10,021,603.35 | 892,618.61 | 4,220,323.61 | 15,134,545.57 |
| 三、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 78,317,570.40 | 229,143.25 | 12,510,751.56 | 91,057,465.21 |
| 2.期初账面价值 | 62,340,064.27 | 278,737.29 | 13,448,601.36 | 76,067,402.92 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例/%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 厨房阿芬公司 | 26,877,488.56 | 26,877,488.56 | ||
| 宝润食品公司 | 3,728,374.95 | 3,728,374.95 | ||
| 合计 | 30,605,863.51 | 30,605,863.51 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。减值测试中采用的其他关键数据包括：预计收入、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。公司通过对可收回金额的预计测试后表明商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修改造费 | 3,378,656.93 | 583,157.57 | 1,342,150.04 | 2,619,664.46 | |
| 排污权 | 405,700.67 | 64,057.98 | 341,642.69 | ||
| 合计 | 3,784,357.60 | 583,157.57 | 1,406,208.02 | 2,961,307.15 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 24,268,953.12 | 6,067,238.28 | 24,387,756.67 | 6,067,238.27 |
| 内部交易未实现利润 | 14,155,105.73 | 3,538,776.43 | 15,269,871.91 | 3,817,467.98 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 可弥补亏损 | 2,027,662.49 | 506,915.61 | 2,027,662.49 | 506,915.61 |
| 已产生纳税义务的递延收益 | 27,088,749.76 | 6,772,187.44 | 27,088,749.76 | 6,772,187.45 |
| 合计 | 67,540,471.10 | 16,885,117.76 | 68,774,040.83 | 17,163,809.31 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 12,510,751.56 | 3,127,687.89 | 13,448,601.36 | 3,362,150.34 |
| 合计 | 12,510,751.56 | 3,127,687.89 | 13,448,601.36 | 3,362,150.34 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付土地储备金 | 9,770,467.00 | 9,770,467.00 | ||||
| 预付设备及软件款 | 192,485.07 | 192,485.07 | ||||
| 合计 | 9,962,952.07 | 9,962,952.07 |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料采购款 | 130,956,268.68 | 148,310,311.98 |
| 应付设备工程款 | 1,737,014.24 | 4,945,443.19 |
| 合计 | 132,693,282.92 | 153,255,755.17 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 11,986,213.03 | 26,186,426.31 |
| 合计 | 11,986,213.03 | 26,186,426.31 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 35,910,913.69 | 74,117,647.47 | 85,713,842.58 | 24,314,718.58 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,493,295.98 | 10,062,238.60 | 9,956,819.14 | 1,598,715.44 |
| 合计 | 37,404,209.67 | 84,179,886.07 | 95,670,661.72 | 25,913,434.02 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,663,972.77 | 59,678,170.85 | 72,113,552.14 | 19,228,591.48 |
| 二、职工福利费 | 4,006,925.20 | 2,758,981.12 | 1,247,944.08 |
| 三、社会保险费 | 3,150,234.14 | 6,230,367.77 | 6,201,243.79 | 3,179,358.12 |
| 其中：医疗保险费 | 2,646,116.78 | 5,374,831.43 | 5,337,896.37 | 2,683,051.84 |
| 工伤保险费 | 36,359.98 | 236,462.06 | 216,620.26 | 56,201.78 |
| 生育保险费 | 467,757.38 | 619,074.28 | 646,727.16 | 440,104.50 |
| 四、住房公积金 | 46,904.00 | 4,112,281.72 | 4,089,133.72 | 70,052.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,049,802.78 | 89,901.93 | 550,931.81 | 588,772.90 |
| 合计 | 35,910,913.69 | 74,117,647.47 | 85,713,842.58 | 24,314,718.58 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,446,731.94 | 9,738,509.25 | 9,636,901.27 | 1,548,339.92 |
| 2、失业保险费 | 46,564.04 | 323,729.35 | 319,917.87 | 50,375.52 |
| 合计 | 1,493,295.98 | 10,062,238.60 | 9,956,819.14 | 1,598,715.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 42,942,359.00 | 44,668,269.17 |
| 增值税 | 32,587,483.51 | 19,228,201.50 |
| 房产税 | 1,103,638.20 | 1,821,940.53 |
| 城市维护建设税 | 2,075,593.35 | 1,528,741.65 |
| 教育费附加 | 941,945.42 | 824,123.92 |
| 地方教育附加 | 627,963.62 | 549,415.94 |
| 土地使用税 | 284,639.13 | 547,900.30 |
| 代扣代缴个人所得税 | 2,392,417.04 | 300,062.04 |
| 印花税 | 180,850.90 | 213,367.53 |
| 环境保护税 | 337.68 | 590.39 |
| 合计 | 83,137,227.85 | 69,682,612.97 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 39,862,814.45 | 19,404,051.65 |
| 合计 | 39,862,814.45 | 19,404,051.65 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 费用款 | 27,632,531.26 | 16,498,575.14 |
| 押金保证金 | 733,400.00 | 1,730,000.00 |
| 应付暂收款 | 1,983,763.07 | 1,115,600.51 |
| 其他 | 9,513,120.12 | 59,876.00 |
| 合计 | 39,862,814.45 | 19,404,051.65 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 22,000,000.00 | 32,035,281.86 |
| 1年内到期的租赁负债 | 2,743,442.99 | 2,743,442.99 |
| 合计 | 24,743,442.99 | 34,778,724.85 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 1,558,207.69 | 3,352,604.38 |
| 合计 | 1,558,207.69 | 3,352,604.38 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,001,102.55 | |
| 合计 | 1,001,102.55 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 13,311,075.60 | 13,311,075.60 |
| 减：未确认融资费用 | 1,813,845.54 | 1,813,845.54 |
| 合计 | 11,497,230.06 | 11,497,230.06 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 27,088,749.76 | 33,513,737.00 | 19,181,349.00 | 41,421,137.76 | 待相关费用发生或者相关资产购置后确认收入 |
| 合计 | 27,088,749.76 | 33,513,737.00 | 19,181,349.00 | 41,421,137.76 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 浙江宝立项目建设扶持资金 | 24,786,708.67 | 24,786,708.67 | 与资产相关 | ||||
| 年产43200吨各类调味品建设项目专项资金 | 2,302,041.09 | 2,302,041.09 | 与资产相关 | ||||
| 搬迁奖励、损失补偿、租房、购房补贴等 | 33,513,737.00 | 19,181,349.00 | 14,332,388.00 | 与收益/资产相关 | |||
| 合计 | 27,088,749.76 | 33,513,737.00 | 19,181,349.00 | 41,421,137.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 40,010,000.00 | 40,010,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 282,913,635.76 | 282,913,635.76 | ||
| 合计 | 282,913,635.76 | 282,913,635.76 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,146,243.88 | 21,146,243.88 | ||
| 合计 | 21,146,243.88 | 21,146,243.88 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 423,912,997.74 | 239,615,717.48 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 423,912,997.74 | 239,615,717.48 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 165,904,447.61 | 215,363,353.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,661,865.01 | |
| 应付普通股股利 | 100,002,500.00 | |
| 其他 | 24,404,207.86 | |
| 期末未分配利润 | 489,814,945.35 | 423,912,997.74 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,097,991,935.74 | 712,550,128.08 | 906,611,010.38 | 598,687,555.41 |
| 其他业务 | 30,052,504.44 | 23,273,516.39 | 4,143,441.49 | 1,586,805.68 |
| 合计 | 1,128,044,440.18 | 735,823,644.47 | 910,754,451.87 | 600,274,361.09 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 |
| 商品类型 | |
| 复合调味料 | 511,392,838.78 |
| 轻烹解决方案 | 513,166,317.74 |
| 饮品甜点配料 | 73,432,779.22 |
| 其他收入 | 30,052,504.44 |
| 按商品转让的时间分类 | |
| 在某一时点确认收入 | 1,128,044,440.18 |
| 合计 | 1,128,044,440.18 |
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司合同项下的履约义务为在某一时点履行的履约义务。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,336,143.99 | 2,990,428.08 |
| 教育费附加 | 1,524,244.03 | 1,687,163.04 |
| 地方教育附加 | 1,016,162.69 | 1,124,775.36 |
| 土地使用税 | 301,141.68 | 269,933.73 |
| 房产税 | 1,291,260.42 | 892,479.53 |
| 印花税 | 278,758.69 | 156,493.62 |
| 其他 | 219,382.55 | 1,181.39 |
| 合计 | 7,967,094.05 | 7,122,454.75 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 业务宣传及推广费 | 142,469,600.50 | 120,212,921.30 |
| 职工薪酬 | 23,225,789.95 | 15,469,489.35 |
| 仓储费 | 2,390,494.86 | 2,230,263.12 |
| 折旧与摊销 | 1,192,532.73 | 1,331,284.41 |
| 业务招待费 | 1,144,806.50 | 991,050.68 |
| 差旅费 | 1,044,626.73 | 412,907.30 |
| 办公费 | 2,070,181.98 | 331,243.22 |
| 交通费 | 246,038.90 | 134,502.74 |
| 其他 | 199,696.71 | 537,811.68 |
| 合计 | 173,983,768.86 | 141,651,473.80 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,340,852.06 | 11,894,146.08 |
| 办公费 | 4,312,622.81 | 3,759,937.65 |
| 存货报废 | 5,863,958.90 | 2,584,927.18 |
| 折旧与摊销 | 2,255,777.91 | 1,977,609.18 |
| 业务招待费 | 988,721.50 | 893,508.48 |
| 房租及水电费 | 2,970,346.43 | 371,182.91 |
| 中介咨询费 | 475,540.83 | 361,556.71 |
| 差旅费 | 265,236.00 | 179,272.57 |
| 汽车费用 | 188,383.19 | 72,057.35 |
| 其他 | 1,607,084.78 | 426,747.46 |
| 合计 | 36,268,524.41 | 22,520,945.57 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 16,659,954.40 | 16,723,484.74 |
| 直接投入费用 | 2,956,165.16 | 2,579,904.06 |
| 折旧及摊销费用 | 1,054,978.19 | 1,172,000.29 |
| 其他费用 | 1,206,899.93 | 1,163,000.87 |
| 合计 | 21,877,997.68 | 21,638,389.96 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 420,898.26 | 1,732,393.05 |
| 利息收入 | -2,994,829.22 | -761,984.02 |
| 汇兑损益 | -526,164.15 | -111,117.47 |
| 手续费 | 94,754.78 | -3,592.85 |
| 合计 | -3,005,340.33 | 855,698.71 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | - | |
| 与收益相关的政府补助 | 20,448,576.39 | 16,163,067.59 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 123,599.24 | 408,301.88 |
| 合计 | 20,572,175.63 | 16,571,369.47 |
68、 投资收益
□适用 √不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -122,667.46 | -343,900.06 |
| 合计 | -122,667.46 | -343,900.06 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 412,735.71 | -532,756.92 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 |
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | 412,735.71 | -532,756.92 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 52,137,854.71 | 15,200.00 |
| 合计 | 52,137,854.71 | 15,200.00 |
其他说明：
√适用 □不适用
本期资产处置收益主要系房屋征迁形成。
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚没及其它收入 | 318,318.34 | 150,025.37 | 318,318.34 |
| 合计 | 318,318.34 | 150,025.37 | 318,318.34 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 滞纳金 | 28,001.10 | 61,697.05 | 28,001.10 |
| 其他 | 10,658.87 | 118,552.27 | 10,658.87 |
| 合计 | 48,659.97 | 190,249.32 | 48,659.97 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 59,348,037.94 | 31,059,234.07 |
| 递延所得税费用 | 44,229.10 | -129,065.08 |
| 合计 | 59,392,267.04 | 30,930,168.99 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的补助性质款项 | 20,448,576.39 | 16,163,067.59 |
| 银行存款利息收入 | 2,994,829.22 | 788,790.74 |
| 收到保证金 | 290,000.00 | 421,870.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 123,599.24 | 408,301.88 |
| 其他暂收款项 | 729,300.41 | 15,263,284.21 |
| 合计 | 24,586,305.26 | 33,045,314.42 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 286,720,555.59 | 201,918,145.30 |
| 其他 | 3,242,565.28 | 890,016.14 |
| 合计 | 289,963,120.87 | 202,808,161.44 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 169,006,240.96 | 101,430,647.54 |
| 加：资产减值准备 | -412,735.71 | 876,656.98 |
| 信用减值损失 | 122,667.46 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,494,599.39 | 16,121,231.10 |
| 使用权资产摊销 | - | |
| 无形资产摊销 | 1,846,331.61 | 1,724,463.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,406,208.02 | 192,683.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -52,137,854.71 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | 92,902.07 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 420,898.26 | 1,732,393.05 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 278,691.55 | 105,397.37 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -234,462.45 | -234,462.45 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 8,799,072.73 | -6,126,950.79 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -21,744,233.85 | -47,763,880.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -17,955,677.36 | 84,607,105.11 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,889,745.90 | 152,758,187.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 432,618,195.75 | 190,664,495.49 |
| 减：现金的期初余额 | 403,941,133.26 | 100,044,897.32 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 28,677,062.49 | 90,619,598.17 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 432,618,195.75 | 403,941,133.26 |
| 其中：库存现金 | 132,600.68 | 144,450.97 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 427,367,012.62 | 398,163,558.36 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 5,118,582.45 | 5,633,123.93 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 432,618,195.75 | 403,941,133.26 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 在建工程 | 75,692,413.84 | 抵押 |
| 固定资产 | 118,122,751.93 | 抵押 |
| 无形资产 | 30,633,775.80 | 抵押 |
| 合计 | 224,448,941.57 | / |
其他说明：
截至报告期末，公司使用权受限资产均为浙江宝立利用资产抵押取得项目贷款形成。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 应收账款 | - | - | 1,042,206.54 |
| 其中：港币 | 1,130,400.38 | 0.92198 | 1,042,206.54 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 | 20,448,576.39 | 其他收益 | 20,448,576.39 |
| 合计 | 20,448,576.39 | 20,448,576.39 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 实缴出资额（元） | 出资比例（%） |
| 宝立研创公司 | 新设 | 2023.2.10 | 0 | 100.00 |
| 上海宝晏公司 | 新设 | 2023.4.3 | 5,000,000.00 | 100.00 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 宝润食品公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宝长食品公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 山东宝立公司 | 山东聊城 | 山东聊城 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江宝立公司 | 浙江嘉兴 | 浙江嘉兴 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海宝琎公司 | 上海 | 上海 | 销售业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海宝骥公司 | 上海 | 上海 | 餐饮服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 厨房阿芬公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 销售业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 空刻科技公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 销售业 | 83.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 空刻合伙企业 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 服务业 | 15.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宝刻食品公司 | 上海 | 上海 | 销售业 | 83.00 | 设立 | |
| 山东宝莘公司 | 山东聊城 | 山东聊城 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
| 宝立研创公司 | 上海 | 上海 | 服务业 | 100.00 | 设立 | |
| 上海宝晏公司 | 上海 | 上海 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 空刻科技公司 | 17.00 | 3,101,793.35 | 19,593,626.89 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
少数股东系通过持有空刻合伙企业合伙份额并作为其普通合伙人的形式间接持有空刻科技公司17%股权。因公司全资子公司厨房阿芬公司系空刻合伙企业执行事务合伙人，故公司可通过对空刻合伙企业实施控制从而实质性地控制其所持有的空刻科技公司股权相应全部表决权。
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 空刻科技公司 | 224,773,651.57 | 4,505,402.07 | 229,279,053.64 | 122,634,823.53 | 2,216,241.10 | 124,851,064.63 | 238,328,884.06 | 4,895,270.53 | 243,224,154.59 | 156,718,482.40 | 1,171,876.65 | 157,890,359.05 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 空刻科技公司 | 442,719,581.88 | 19,094,193.47 | 19,094,193.47 | -14,575,562.45 | 400,106,702.88 | 19,163,642.49 | 19,163,642.49 | 62,300,239.67 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见“第十节财务报告七、 5”及“第十节财务报告七、8”之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2023年6月30日，本公司应收账款的47.47%（2022年12月31日：45.43%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司运用银行借款融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见“第十节财务报告七、82”之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 杭州臻品致信投资合伙 | 浙江杭州 | 投资 | 29,432.8358 | 30.60 | 30.60 |
企业(有限合伙)
本企业最终控制方是马驹、胡珊、周琦、沈淋涛。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“第十节财务报告九、1”之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 胡珊 | 实际控制人、董事 |
| 周琦 | 实际控制人、董事 |
| 任铭 | 董事、董事会秘书、财务总监 |
| 梁冬允 | 副总经理 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 胡珊 | 销售商品 | 5,929.20 | 1,557.52 |
| 周琦 | 销售商品 | 10,619.47 | |
| 任铭 | 销售商品 | 707.96 | |
| 梁冬允 | 销售商品 | 221.24 | 11,637.17 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
公司关联方交易主要系关联自然人购买空刻意面礼盒等产品所产生的零星交易。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 231.41 | 230.70 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 100,002,500.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 100,002,500.00 |
公司以2022年12月31日总股本400,010,000股为基数，每10股派发现金红利2.50元（含税），该事项业经公司2023年5月5日召开的2022年年度股东大会审议通过，截止本报告期末已实施完毕。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 257,010,406.05 |
| 1年以内小计 | 257,010,406.05 |
| 1至2年 | 1,942,052.34 |
| 2至3年 | 175,466.00 |
| 3年以上 | 1,013,561.84 |
| 合计 | 260,141,486.23 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 260,141,486.23 | / | 8,106,726.42 | / | 252,034,759.81 | 199,600,490.05 | / | 8,106,726.42 | / | 191,493,763.63 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 157,837,641.16 | 60.67 | 8,106,726.42 | 5.14 | 149,730,914.74 | 149,981,444.91 | 75.14 | 8,106,726.42 | 5.41 | 141,874,718.49 |
| 合并范围内关联往来组合 | 102,303,845.07 | 39.33 | 102,303,845.07 | 49,619,045.14 | 24.86 | 49,619,045.14 | ||||
| 合计 | 260,141,486.23 | / | 8,106,726.42 | / | 252,034,759.81 | 199,600,490.05 | / | 8,106,726.42 | / | 191,493,763.63 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 157,837,641.16 | 8,106,726.42 | 5.14 |
| 合并范围内关联往来组合 | 102,303,845.07 | ||
| 合计 | 260,141,486.23 | 8,106,726.42 | 3.12 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 8,106,726.42 | 8,106,726.42 | ||||
| 合计 | 8,106,726.42 | 8,106,726.42 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 72,752,935.59 | 27.97 | - |
| 第二名 | 50,998,806.67 | 19.60 | 2,602,074.77 |
| 第三名 | 35,035,420.16 | 13.47 | - |
| 第四名 | 24,468,125.21 | 9.41 | 1,223,406.26 |
| 第五名 | 6,518,855.25 | 2.51 | 325,942.76 |
| 合计 | 189,774,142.88 | 72.95 | 4,151,423.79 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 42,000,000.00 | 6,500,000.00 |
| 其他应收款 | 452,897,430.43 | 179,630,958.99 |
| 合计 | 494,897,430.43 | 186,130,958.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收集团内子公司股利 | 42,000,000.00 | 6,500,000.00 |
| 合计 | 42,000,000.00 | 6,500,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 452,836,893.16 |
| 1年以内小计 | 452,836,893.16 |
| 1至2年 | 55,000.00 |
| 2至3年 | 92,167.00 |
| 3年以上 | 222,526.37 |
| 合计 | 453,206,586.53 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团内拆借款 | 452,219,183.64 | 177,949,031.61 |
| 押金保证金 | 513,347.00 | 1,873,347.00 |
| 员工备用金 | 222,825.74 | 72,390.11 |
| 其他 | 251,230.15 | 45,346.37 |
| 合计 | 453,206,586.53 | 179,940,115.09 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 80,869.51 | 29,433.40 | 198,853.19 | 309,156.10 |
| 2023年1月1日余额在本期 | - | |||
| --转入第二阶段 | - | |||
| --转入第三阶段 | - | |||
| --转回第二阶段 | - | |||
| --转回第一阶段 | - | |||
| 本期计提 | 68,417.43 | 68,417.43 | ||
| 本期转回 | - | |||
| 本期转销 | 49,984.03 | 18,433.40 | 68,417.43 | |
| 本期核销 | - | |||
| 其他变动 | - | |||
| 2023年6月30日余额 | 30,885.48 | 11,000.00 | 267,270.62 | 309,156.10 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 309,156.10 | 309,156.10 | ||||
| 合计 | 309,156.10 | 309,156.10 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 拆借款 | 219,062,542.77 | 1年以内 | 48.34 | |
| 第二名 | 拆借款 | 114,084,912.46 | 1年以内 | 25.17 | |
| 第三名 | 拆借款 | 45,499,850.68 | 1年以内 | 10.04 | |
| 第四名 | 拆借款 | 45,010,000.00 | 1年以内 | 9.93 | |
| 第五名 | 拆借款 | 18,561,877.73 | 1年以内 | 4.10 | |
| 合计 | / | 442,219,183.64 | / | 97.58 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 333,362,890.62 | 333,362,890.62 | 328,362,890.62 | 328,362,890.62 | ||
| 合计 | 333,362,890.62 | 333,362,890.62 | 328,362,890.62 | 328,362,890.62 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 厨房阿芬公司 | 105,750,000.00 | 105,750,000.00 | ||||
| 浙江宝立公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 宝润食品公司 | 64,755,827.92 | 64,755,827.92 | ||||
| 宝长食品公司 | 49,357,062.70 | 49,357,062.70 | ||||
| 上海宝骥公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 山东宝立公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 上海宝琎公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 上海宝晏公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 328,362,890.62 | 5,000,000.00 | 333,362,890.62 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 417,327,426.36 | 360,101,583.52 | 357,958,545.82 | 303,051,973.46 |
| 其他业务 | 47,161,670.80 | 30,291,855.96 | 17,328,788.09 | 16,543,208.01 |
| 合计 | 464,489,097.16 | 390,393,439.49 | 375,287,333.91 | 319,595,181.47 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,036,779.59 | |
| 子公司股息红利收入 | 35,500,000.00 | |
| 合计 | 38,536,779.59 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 52,137,854.71 | 主要系房屋征迁补偿形成 |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 20,448,576.39 | 主要系收到搬迁奖励等款项形成 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 269,658.37 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 123,599.24 | |
| 减：所得税影响额 | 18,244,922.18 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 73,901.30 | |
| 合计 | 54,660,865.23 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.89 | 0.41 | 0.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.31 | 0.28 | 0.28 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：马驹董事会批准报送日期：2023年8月30日
修订信息
□适用 √不适用