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莎普爱思2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-25

公司代码:603168 公司简称:莎普爱思

浙江莎普爱思药业股份有限公司

603168

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈德康、主管会计工作负责人张群言及会计机构负责人(会计主管人员)张群言

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险,请参阅“第四节经营情况的讨论与分析中二、其他披露事项中(二)可能面对的风险”相关内容。报告期内,《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为本公司指定的信息披露媒体,本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 38

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43

第九节 公司债券相关情况 ...... 45

第十节 财务报告 ...... 46

第十一节 备查文件目录 ...... 115

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、莎普爱思、莎普爱思股份浙江莎普爱思药业股份有限公司
莎普爱思强身药业、强身药业原吉林强身药业有限责任公司,2015年12月变更为莎普爱思强身药业有限公司,系本公司全资子公司
莎普爱思销售公司、销售公司浙江莎普爱思医药销售有限公司,系本公司全资子公司
莎普爱思大药房浙江莎普爱思大药房有限公司,于2017年9月更名为浙江莎普爱思大药房连锁有限公司,系莎普爱思销售公司全资子公司
东丰药业吉林省东丰药业股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
交易所上海证券交易所
www.sse.com.cn上海证券交易所官网
国家药监局2018年3月,根据第十三届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机构改革方案,新组建国家药品监督管理局,由国家市场监督管理总局管理
国家食药监总局原国家食品药品监督管理总局,英文简称:CFDA;2018年3月起为国家药监局
浙江省食药监局浙江省食品药品监督管理局
公司法《中华人民共和国公司法》
公司章程《浙江莎普爱思药业股份有限公司章程》
GMP英文Good Manufacturing Practice的缩写,指国家药监局颁布的最新版《药品生产质量管理规范》
GSP英文Good Supply Practice缩写,指国家药监局颁布的最新版《药品经营质量管理规范》
OTC(非处方药)英文 Over The Counter 的缩写,在医药行业中特指非处方药,是消费者可不经过医生处方,直接从药房或药店购买的药品
处方药由国家卫生行政部门规定或审定,需凭医师或其他有处方权的医疗专业人员开写处方,并在医师、药师或其他医疗专业人员监督或指导下方可使用的药品
商品名药品生产厂商自己确定,经国家药监局核准的产品名称,以区别于其他厂家生产的药品
新药未曾在中国境内上市销售的药品。对已上市药品改变剂型、改变给药途径、增加新适应症的药品注册按照新药申请的程序申报。但是对于改变剂型但不改变给药途径,以及增加新适应症的注册申请获得批准后不发给新药证书
医保《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》
莎普爱思滴眼液本公司生产的苄达赖氨酸滴眼液(商品名:莎普爱思)
大输液大容量注射剂
头孢克肟公司指头孢克肟分散片和头孢克肟颗粒
中成药以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹等各种剂型
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元
报告期、本期2018年1月1日至2018年6月30日
上期、上年同期2017年1月1日至2017年6月30日
上年度2017年1月1日至2017年12月31日

注:除特别说明外,所有数值保留两位小数,均为四舍五入。若本报告书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异,这些差异是由四舍五入造成的。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江莎普爱思药业股份有限公司
公司的中文简称莎普爱思
公司的外文名称Zhejiang Shapuaisi Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写SPAS
公司的法定代表人陈德康

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名吴建国董丛杰
联系地址浙江省平湖市经济开发区新明路1588号浙江省平湖市经济开发区新明路1588号
电话0573-850211680573-85021168
传真0573-850761880573-85076188
电子信箱spasdm@zjspas.comspasdm@zjspas.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址浙江省平湖市经济开发区新明路1588号
公司注册地址的邮政编码314200
公司办公地址浙江省平湖市经济开发区新明路1588号
公司办公地址的邮政编码314200
公司网址www.zjspas.com
电子信箱zjspas@zjspas.com
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所莎普爱思603168

六、 其他有关资料√适用 □不适用

关于2017年度利润分配及资本公积转增股本方案实施后注册资本变更:

2018年5月16日,公司召开2017年年度股东大会审议通过《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》:以2017年度利润分配的股权登记日的总股本248,148,076股为基数,每10股派发现金红利2元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增股本3股。公司于2018年6月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《2017年年度权益分派实施公告》(公告编号:临2018-035)。公司实施 完成上述权益分派的相关事宜后,股本总数由248,148,076股变为322,592,499股。

公司于2018年7月办理了上述相关注册资本工商变更登记,详细内容请见公司于2018年7月10日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《关于注册资本等事项完成工商变更登记的公告》(公告编号:

临 2018-040)。

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入327,969,353.86416,852,067.20-21.32
归属于上市公司股东的净利润50,882,010.8390,630,517.55-43.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润45,933,798.8179,700,605.03-42.37
经营活动产生的现金流量净额61,253,829.4026,730,628.83129.15
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,658,535,419.091,657,283,023.460.08
总资产1,767,363,150.501,869,408,347.88-5.46

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.160.28-42.86
稀释每股收益(元/股)0.160.28-42.86
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.140.25-44.00
加权平均净资产收益率(%)3.025.53减少2.51个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.734.86减少2.13个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

1、 关于上年同期(2017年1-6月)有关会计数据和财务指标的说明:

2017年5月吉林省东丰药业股份有限公司支付莎普爱思强身药业有限公司2016年业绩承诺未完成部分的补偿款874.61万元,公司在收到该款项后列入“资本公积”科目,公司并在2017年12月将上述业绩承诺补偿款从“资本公积”科目调整到“营业外收入”科目,因此公司对2017年6月份报表相关科目进行调整,调整后2017年6月相关科目结果如下:

2017年1-6月份合并资产负债表及合并利润表调整部分科目情况表

单位:万元 审计类型:未经审计

项目调整前调整后差异
资本公积70,312.6069,437.99874.61
营业外收入100.00974.61874.61
利润总额9,873.8910,748.50874.61
所得税费用1,554.261,685.45131.19
净利润8,319.639,063.05743.42

通过上述会计科目调整后,2017年6月调整前以当时公司总股本计算每股收益0.34元,调整后的以当时公司总股本计算每股收益0.37元,每股差异为0.03元;2017年6月调整前的加权平均净资产收益率5.09%,调整后的加权平均净资产收益率5.53%。

2、 2018年6月,公司实施了2017年度利润分配和资本公积金转增股本方案(每10股转增3股),公司总股本由248,148,076股变为322,592,499股。上表中“每股收益”等财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算,即按照公司本报告期末的总股本322,592,499股,计算上年同期的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益分别为:0.28元/股、0.28元/股、0.25元/股。

3、 报告期内,公司实现营业收入3.28亿元,同比减少21.32%;实现利润总额6,219.23万元,同比减少42.14%;实现归属于上市公司股东的净利润5,088.20万元,同比减少43.86%。公司营业收入减少的主要原因系滴眼液产品销售收入同比下降43.12%,中成药产品销售收入同比下降48.39%;公司净利润同比下降的主要原因系滴眼液产品销售量同比大幅下降。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-13,715.42
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外600,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,043,964.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-750,000.00
所得税影响额-932,037.42
合计4,948,212.02

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司的主要业务和产品公司是一家以生产、研发和销售化学制剂药和中成药为主要业务的医药制造企业。

公司主要产品:

1、化学制剂药:主要涵盖眼科用药(抗白内障类)、抗微生物药(头孢菌素类)、抗微生物药(喹诺酮类)和调节水、电解质及酸碱平衡药等细分治疗领域,主要产品包括莎普爱思滴眼液、大输液和头孢克肟产品等,其中莎普爱思滴眼液在抗白内障药物市场中处于行业前列。

2、中成药:主要涵盖补肾安神类产品(扶正剂中温阳剂和安神剂中补肾安神剂)等,主要产品为四子填精胶囊、复方高山红景天口服液等。

(二)公司经营模式1、采购模式公司由采购部统一负责原材料和辅料的采购。质量管理部与采购部对主要物料供应商进行质量体系评估,建立供应商档案,形成合格供应商名录。采购部根据销售计划和生产计划制订物料采购计划后,采购人员按照采购计划的数量、规格等要求,在合格供应商名录范围内进行物料的选购。

公司与主要供应商常年保持稳定的业务合作关系,通过保持几家供应商之间的竞争,保证了公司原材料的供应和价格的稳定。

2、生产模式生产车间根据生产计划按GMP规范组织生产;生产管理部负责具体产品的生产管理,监督安全生产,并对计划执行情况进行检查;质量管理部负责对生产过程的各项关键质量控制点进行监督检查,并负责原料、辅料、包装材料、半成品、成品的质量检验及生产质量评价。

3、销售模式公司的产品通过经销商的销售渠道实现对零售终端和医院终端的覆盖,公司部分产品由公司直供医院终端;非招标产品依据市场实际情况自主定价,招标产品以政府确定的招标价格为主。

(三)行业情况随着“十三五”规划和“健康中国”战略的进一步推进实施,在我国人均收入提高、人口老龄化加快的背景下,受益于消费升级及政策支持,2018年,医药行业下游需求将稳定增长,预计医药行业未来发展空间还很大;以及国务院卫生部门的重大改革、行业创新和新技术的广泛应用,也给医药行业发展带来了新的期待。同时,2018年医改将进一步深化,医药行业在医保控费力度加大、两票制全国推进、仿制药一致性评价2018大限到期以及原材料涨价、抗生素和辅助用药继续承压、人力资源成本上升等因素影响下仍然面临较大挑战。

2018年上半年,随着“两票制”、“仿制药一致性评价”、“三医联动”等国家政策的不断推进,我国药品流通行业集中度进一步提升,药品零售市场呈现连锁化趋势,医药工业迎来产品和企业的进一步洗牌。

根据中商产业研究院《2018年1-6月中国医药行业经济运行月度报告》显示,2018年1-6月中国医药行业有关情况如下:

1、营收持续增长:2018年1-6月,我国医药行业主营业务收入达到12,577.3亿元,同比增长13.5%,行业实现利润总额达到1,585.7亿元,同比增长14.4%。

2、主营业务成本上升:2018年1-6月,我国医药行业主营业务成本7,713.0亿元,同比增长7.3%,销售费用、管理费用、财务费用分别增长39.2%、17.0%和1.9%。

根据2018年(第35届)全国医药工业信息年会资料显示,2018年1-6月,我国规模以上医药工业增长值同比增长11%,位居全国工业行业前列,规模以上企业主营业务收入同比增长13.2%,利润总额同比增长15.2%,保持了较快增长速度和较高盈利水平。随着供给侧结构性改革的深入推进和创新能力持续提升,医药产业结构持续优化,发展质量明显改善。

根据米内网发布,2018年上半年我国“三大终端六大市场”药品销售额实现8,590亿元,同比增长6.9%。从实现药品销售的三大终端的销售额分布来看,2018年上半年公立医院终端(包括城市公立医院及县级公立医院两大市场)市场份额最大,占比为67.7%,零售药店终端(包括实体药店和网上药店两大市场)市场份额占比为22.7%,公立基层医疗终端(包括城市社区卫生中心/站及乡镇卫生院两大市场)市场份额近年有所上升,2018年上半年占比为9.6%。(以上统计数据未包含“民营医院、私人诊所、村卫生室”)

(四)行业周期性特点医药行业的消费支出与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性。我国经济水平稳定增长,人民生活水平不断提升,医疗体制改革深入开展,政府医疗卫生投入稳步提高,这些因素均促使医药行业保持较快的增长,没有明显的行业周期性。

(五)公司所处的行业地位公司核心产品莎普爱思滴眼液属于眼科用药(抗白内障类)领域。公司利用营销网络优势,为莎普爱思滴眼液树立了良好的品牌和知名度,在国内白内障药物市场中处于行业前列。根据北京东方比特科技有限公司《中国白内障滴眼液市场研究报告》数据显示,2017年公司莎普爱思滴眼液在我国白内障用药市场份额为31.59%。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力优势如下:

1、 客户资源和品牌优势公司通过多年的发展,公司产品芐达赖氨酸滴眼液在白内障药物市场中处于行业前列,具有一定的品牌和认知度,公司与国内大的医药流通企业有稳固的合作关系。“莎普爱思”既是公司名,又是公司产品芐达赖氨酸滴眼液的商品名,莎普爱思滴眼液品牌和认知度的提升,同时也提升的本公司知名度,对公司其他产品的推广产生积极的带动作用。

2、 营销网络优势公司建立覆盖全国绝大多数省市自治区的营销网点,并建立了OTC产品营销团队。公司采取“渠道全程管理”模式,这种销售模式的特点是公司的营销管理平台直达市场零售终端,一方面公司可以加强对渠道与终端的管理与服务,建立起对区域营销网络持续有效的掌控能力;另一方面,这种模式使公司管理层对市场变化的反应更为敏锐,决策更为准确。

3、 研发与技术储备优势新药研发具有投入大、周期长的特点,因此技术储备与积累需要漫长的时间与巨额的投入。

公司多年来高度重视新产品研发,坚持自主研发与产学研合作相结合的研发模式,搭建了较强的产学研合作平台,与东南大学、中国药科大学、杭州百诚医药科技股份有限公司等单位建立了合作关系;同时公司已形成较强的研发项目评估能力与新药产业化能力,积累了一定技术储备。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年,恰逢莎普爱思创建四十周年,也是莎普爱思持续健康发展的关键之年,工作任务依

然艰巨。公司受2017年12月有关自媒体质疑苄达赖氨酸滴眼液有关事宜以及食药监药化

管函〔2017〕181号、浙食药监函〔2017〕209号文件的影响,公司核心产品苄达赖氨酸滴

眼液的销售量同比大幅下降,也使公司品牌的美誉度受到了一定的影响,进而影响到公司中成药主要产品四子填精胶囊和复方高山红景天口服液的销售,导致其销量同比大幅下降。

报告期内,公司实现营业收入3.28亿元,同比减少21.32%;实现利润总额6,219.23万元,同比减少42.14%;实现归属于上市公司股东的净利润5,088.20万元,同比减少43.86%。公司营业收入减少的主要原因系滴眼液产品销售收入同比下降43.12%,中成药产品销售收入同比下降48.39%;公司净利润同比下降的主要原因系滴眼液产品销售量同比大幅下降。

报告期内,公司重点开展如下几方面工作:

报告期内,公司严格按照中国证监会、上海证券交易所的监管要求,以信息披露为核心,以“三会”运作为出发点,以投资者关系管理为突破点,以重要事项管理为保障,进一步促进公司规范运作能力的提升;继续完善法人治理结构及内控制度,严格按照相关法律、法规的要求,不断建立健全相关管理制度,持续开展内部审计,促进公司内控治理的进一步完善。

报告期内,公司继续完善渠道全程管理,深耕销售渠道,加强与重点连锁药店的深度合作,根据市场变化及时调整营销策略;加强白内障防治的科普宣传工作,积极履行社会责任,强化公益活动,改进广告投放策略,在以视频广告为主的品牌宣传推广模式下,加强多层次、多渠道宣传,根据公司核心产品苄达赖氨酸滴眼液的产品特色,积极开展市场推广和品牌推广工作。坚持公益,关爱中老年人身体健康,让他们享受幸福的晚年是莎普爱思的不懈追求。报告期内,莎普爱思公益活动推陈出新、全新升级,先后举办多场主题公益活动,如“暖冬行动”、“执业药师春风行动”、“一封家书”、“妈妈,我爱你”、“爱眼日宣传”、“爸爸我爱你”、“感恩有你,一路同行”、“关爱眼健康”公益活动等,专注传播白内障尤其是早期老年性白内障的防治知识和保护眼睛的重要性,呼吁社会群体关爱中老年人眼健康。特别是2018年4月,公司携手“捉药师”启动了“执业药师春风行动”,推出了提升连锁药店服务升级,打造连锁药店执业药师的春风行动,推动“中国医药零售执业药师培训计划”开展,共同为大众提供更好的健康服务,共同为助力健康中国建设做贡献;该计划是公司成立40周年之际,企业积极履行社会责任、助力健康中国建设的重大行动,也是公司践行自身提出的“倡导健康新生活”新观念的重要举措。公司积极履行社会责任,为进一步提升莎普爱思品牌的知名度、美誉度和忠诚度而不断行动。

报告期内,公司全力推进莎普爱思滴眼液一致性评价工作,召开了苄达赖氨酸滴眼液(莎普爱思)药品上市后评价工作座谈会。申请的“葛根素凝胶滴眼液在制备治疗眼底缺血性疾病药物中的应用”发明专利获得国家知识产权局授权。做好苄达赖氨酸胶囊、新一代抗白内障药物、聚乙烯醇原料及其滴眼液、地夸磷索原料及其滴眼液、奥美拉唑碳酸氢钠干混悬剂等在研项目的研究推进工作。有序推进头孢克肟颗粒、头孢克肟分散片等产品的一致性评价工作。新增的左氧氟沙星片一致性评价研究完成立项。做好母公司高新技术企业运营各项工作。2018年上半年,公司持续加大研发投入,研发支出1,258.51万元,较上年同期增长11.72%,占营业收入的3.84%。

报告期内,围绕发展战略和经营计划,公司严把产品质量关,抓好安全生产,强化各项培训,进一步提升生产效率,进一步开展节能降耗、开源节流、合理控费等;重点做好GMP、GSP的自查、完善工作,持续强化GMP、GSP督查和自检力度,确保GMP、GSP管理的常态化,确保产品质量稳定可控;继续加强原辅料、中药材、中药饮片管理,严格进行供应商审计,做好来料验收和检验工作。报告期内,完成大容量注射剂、滴眼剂、冲洗剂GMP再认证的申报及现场检查工作,完成了保健食品灵芝孢子油软胶囊等产品的首批产品生产。

报告期内,公司进一步加强对子公司的管理。由于受2017年12月有关自媒体质疑苄达

赖氨酸滴眼液有关事宜以及食药监药化管函〔2017〕181号、浙食药监函〔2017〕209号文件的影响,公司品牌的美誉度受到了一定的影响,使得公司中成药主要产品的销售量下降。报

告期内,莎普爱思强身药业增加了十全大补丸、锁阳固精丸等新的销售产品品种。2017年12月相关自媒体质疑苄达赖氨酸滴眼液有关事宜发生后,电商业务方面也受到一定影响,从今年1-6月销售趋势来看,业务量开始有所回升,电商业务按照计划稳步推进。莎普爱思大药房在做好日常运营和质量管理的同时,进一步优化药品采购种类,降低采购成本;于2018年5月取得《互联网药品信息服务资格证书》。

报告期内,公司以打造“百年莎药”为发展目标,坚持“大健康、中老年、OTC”的发展方向,践行“坚韧、坚强、坚持”的企业发展精神,不忘初心、砥砺前行,以市场开拓和产品研发为重点,以“明亮眼睛,幸福晚年”为己任,努力提升公司的品牌影响力和竞争力。

报告期内,为积极回报股东,公司积极实施了2017年度利润分配和资本公积转增股本方案,向全体股东每10股转增3股派现金2元(含税),2017年度的现金分红总额占当年实现归属于上市公司股东净利润的33.91%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入327,969,353.86416,852,067.20-21.32
营业成本83,111,245.84109,792,642.35-24.30
销售费用130,400,273.79175,181,910.56-25.56
管理费用52,847,501.8035,831,136.9547.49
财务费用-906,032.51-2,047,732.39不适用
经营活动产生的现金流量净额61,253,829.4026,730,628.83129.15
投资活动产生的现金流量净额-342,662,456.64-189,511,589.36不适用
筹资活动产生的现金流量净额-48,860,384.60-80,101,484.35不适用
研发支出12,585,098.0811,264,512.8111.72

营业收入变动原因说明:主要系本期滴眼液和中成药产品销售收入下降所致。营业成本变动原因说明:主要系本期头孢克肟产品全部由公司生产使得成本相应减少所致。销售费用变动原因说明:主要系本期广告费支出减少所致。管理费用变动原因说明:主要系本期咨询服务费增加所致。财务费用变动原因说明:主要系本期银行存款购买理财产品相应存款利息减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期广告费支出减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买银行理财产品增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期较上年同期分配的股利减少所致。研发支出变动原因说明:主要系本期药品研发项目支出增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金108,145,611.436.12438,414,623.2723.45-75.33注1
应收票据88,930,879.945.03214,406,015.9011.47-58.52注2
预付款项31,868,488.391.8021,870,267.901.1745.72注3
其他流动资产467,814,212.7326.47147,685,221.147.90216.76注4
其他非流动资产6,288,674.800.3610,897,201.400.58-42.29注5
预收款项41,465,460.272.3594,388,190.295.05-56.07注6
应付职工薪酬671,751.030.0413,995,794.150.75-95.20注7
应交税费12,866,264.770.7328,897,564.421.55-55.48注8
应付股利769,230.600.040.000.00100.00注9
其他应付款16,444,449.140.9324,572,197.791.31-33.08注10
总资产1,767,363,150.50100.001,869,408,347.88100.00-5.46

其他说明关于上述变动原因的情况说明如下:

注1:主要系本期用闲置的自有资金购买银行理财产品所致。注2:主要系票据到期兑付及本期收入较上年同期下降带来的票据回款减少所致。注3:主要系本期预付广告费增加所致。注4:主要系本期购买银行理财产品增加所致。注5:主要系预付的工程设备款减少所致。注6:主要系预收滴眼液货款减少所致。注7:主要系计提的年终奖已发放所致。注8:主要系本期缴纳上年末已计提的企业所得税所致。注9:主要系暂未发放给东丰药业的股利。注10:主要系滴眼液销量下降相应的应计未付费用减少所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资√适用 □不适用

项目名称项目投资(万元)项目工程进度(%)本报告期投入金额(万元)累计实际投入金额(万元)项目收益情况 (万元)资金来源
强身药业新建中药提取生产车间和仓库项目9,176.0095.00210.819,465.89-募集资金和自筹
强身药业新建酒剂生产车间项目6,636.0080.002,083.035,599.44-募集资金和自筹

说明:

1、以上为截至2018年6月30日的数据;详细情况请关注“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释之20、在建工程”。

2、强身药业新建中药提取生产车间和仓库项目、强身药业新建酒剂生产车间项目:均为公司非公开发行股票募集资金投资项目。强身药业新建中药提取生产车间和仓库项目总投资9,176万元,其中募集资金7,134.81万元;强身药业新建酒剂生产车间项目总投资6,636万元,其中募集资金6,346万元。

3、上述项目有关募集资金情况请见公司与本报告同日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2018年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

名称控股关系业务性质注册资本(万元)成立日期经营范围本期期末总资产(元)本期期末净资产(元)本期净利润(元)
莎普爱思销售公司本公司全资子公司医药商业8,8002014/2/14批发:中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素制剂、抗生素原料药、生化药品、第二类医疗器械、日用百货、化妆品、保健食品;服务:医疗信息咨询;企业管理及企业营销策划服务;道路货物运输。86,554,242.6042,795,489.57-10,458,841.62
莎普爱思强身药业本公司全资子公司医药工业18,1802014/4/24片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、合剂、口服液、散剂、丸剂(蜜丸、水蜜丸、水丸、浓缩丸)、煎膏剂、酒剂、酊剂生产。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)322,811,979.97246,399,580.73245,058.61
莎普爱思大药房莎普爱思销售公司全资子公司医药商业1,0002015/9/29零售:处方药与非处方药:中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、医疗器械、食品、日用百货、化妆品、眼镜、文具用品、消毒用品、塑料制品;医疗信息咨询;自有仓储服务;道路货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)10,010,402.575,777,069.44-2,067,742.70
莎普爱 思强身(东丰)医药咨询有限公司莎普爱思 强身药业全资子公 司医药咨询302017/9/12医疗、医药咨询服务、养生健康咨询、保健信息咨询、药品营销策划、商务信息咨询(不含金融、证券、期货创业投资、信托投资信息)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)308,672.39-624,792.21-397,668.09
莎普爱 思强身(长春)医药咨询有限公司莎普爱思 强身药业 全资子公 司医药咨询302017/9/19医疗、医药信息咨询;营养健康信息咨询(不得从事心理咨询和诊疗活动);保健信息咨询(法律、法规和国务院决定禁止的项目不得经营,依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)589,776.96-102,464.84-266,406.72

注:莎普爱思销售公司和莎普爱思强身药业上述财务数据为包含其各自子公司的数据

公司主要子公司报告内经营情况如下:

1、关于莎普爱思销售公司经营情况的说明莎普爱思销售公司报告期内营业收入3,384.90万元,同比下降42.12%;净利润-1,045.88万元。莎普爱思销售公司的定位是为本公司(含强身药业)主要产品提供营销服务,并非公司利润中心。其主要收入为营销服务费,成本和费用主要包括营销相关费用。作为本公司销售渠道部门,报告期销售公司营业收入下降的原因与公司整体营业收入下降的原因相同。

2、关于莎普爱思强身药业经营情况的说明莎普爱思强身药业报告期营业收入1,223.81万元,同比下降43.19%;净利润为24.51万元,同比下降97.65%。莎普爱思强身药业业绩下降的主要原因系2017年12月自媒体报道事件后,公司品牌的美誉度受到了一定的影响,进而影响到莎普爱思强身药业中成药主要产品四子填精胶囊和复方高山红景天口服液的销售,其销量同比大幅下降,从而影响了其经营业绩。

3、关于莎普爱思大药房经营情况的情况莎普爱思大药房报告期内营业收入357.10万元,同比上升253.96%;净利润-206.77万元。

目前,莎普爱思大药房尚处于亏损状态,主要原因系莎普爱思大药房成立连锁药店后,9家门店尚未取得医保定点的资质,影响了各门店的客流量及营业额;而门店数量增加的同时,莎普爱思大药房承担的门店租赁费用相应增加。

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、行业政策风险公司所处的医药行业受国家相关法律法规及政策的影响较大。近年来,随着医药体制改革不断深入,国家对医药行业的管理力度也不断加大。药品审批、质量监管、药品招标、医保控费等

一系列政策措施的实施,为整个医药行业的未来发展带来重大影响,使公司面临行业政策变化风险。

(1)药品招标风险近年来,国家相继发布了一系列公立医院药品集中采购工作指导文件,各地普遍执行双信封招标、价格全国联动和二次议价,中标价越来越低。公司可能面临药品降价风险。

(2)医保控费2016年6月,国家卫计委发布《关于尽快确定医疗费用增长幅度的通知》(645号文),要求各省(区、市)于2016年7月1日前,确定本地区年度医疗费用增长幅度(控费目标),按照自上而下、层层分解的原则,将控费目标逐级分解到各地市(县市)和公立医院,控费目标实行动态管理,每年调整一次,力争2017年底之前全国医疗费用增长幅度降到10%以下。医企除了面临药品降价压力外,药品用量上也将受到限制,尤其是对于抗生素和辅助用药来说,临床使用将受到严格监控,销售增长将受到进一步抑制。2017年6月,国务院出台《关于进一步深化基本医疗保险支付方式改革的指导意见》,2017年起将进一步加强医保基金预算管理,全面推行以按病种付费为主的多元复合式医保支付方式。2018年3月,根据第十三届全国人民代表大会第一次会议批准的国务院机构改革方案,组建中华人民共和国国家医疗保障局,作为国务院直属机构。新的国家医疗保障局承接了支付、定价和监督三大职能,未来有望真正做到“三医联动”,在医保控费和扩大保障方面做到更加精细化管理。国家医疗保障局相关政策的推行会加大药企面对医保控费的压力,医药市场参与者分化加剧。

(3)限抗政策近年来,国家相继发布一系列限抗政策,对抗菌药物品种和品规的遴选、采购、处方、调剂、临床应用和评价等各个环节进行全过程管理。监管措施的出台整体有利于规范抗生素用药,但将进一步限制抗生素药品在医院的用量,可能会对公司抗生素类产品销售产生一定影响。

应对措施:将密切关注行业变化,加强对行业重大信息和敏感信息的分析,及时根据政策的变化对生产及营销策略进行调整和完善,加强重点产品的培育,重点发展行业前列品种,充分发挥产品品牌优势,提升公司整体竞争能力。

2、质量风险及使用者索赔风险药品质量安全关乎公司的品牌和生存。药品质量管控企业组织机构、人员、管理制度与职责、过程管理、设备设施等诸多要素共同整合的复杂过程,任何一个要素发生问题都会影响所经营药品的质量,引发药品质量风险。

因存在个体差异,在按莎普爱思滴眼液说明书正确使用的情况下,仍可能存在药物使用后引起的严重不良反应的风险。自莎普爱思滴眼液销售以来,根据公司用户投诉记录和国家药品不良反应监测中心数据显示,不良反应主要为一过性灼烧感、流泪等,并未发现用药导致延误手术、失明、青光眼、葡萄膜炎等情况。尽管如此,未来不排除使用者索赔的风险。

应对措施:根据最新的GMP、GSP管理规定、要求和公司现有的GMP、GSP制度,公司在做好相关GMP自查、GSP内审和完善工作的基础上,重点做好GMP、GSP管理制度的培训和落实工作,做好各级机构和岗位人员的职责进一步完善工作等,将药品的安全、有效和质量可控的所有要求,系统地贯彻到药品生产、控制及产品放行、贮存、发运的全过程中。进一步完善质量风险管理体系,加强对药品生产各环节的风险控制,及时有效发现和控制对质量有重大影响的关键控制点,采取有效控制措施,从而降低质量管理中的漏洞或者盲点,确保产品质量的稳定。

如遇使用者索赔,公司将积极沟通和配合调查,如确因公司产品质量问题而对使用者造成损失的,公司将积极承担相应责任。

3、研发风险新药研发是一项周期长、投资大、风险高的工作。对新药研发项目决策分析不足,在研发过程中存在技术风险和政策变化的风险等,同时药品的市场推广也会因为行业、市场环境以及竞争等因素的不确定性受到影响,使得药品研发投入与收益存在不匹配风险。

应对措施:公司将积极强化新药研发立项的科学化,对项目立项、投资额度、技术风险、市场风险、管理风险以及国家政策法规、重点发展领域等方面的影响有充分的认识和了解;并进行充分的市场调研,提升研发成果转化率,提升新产品市场竞争力;同时在研发模式上选择采取合作和委托研发,从而降低研发风险。

4、一致性评价未通过的风险苄达赖氨酸滴眼液一致性评价工作存在无法按照国家食药监总局的要求在三年内完成的可能,或虽在三年内完成苄达赖氨酸滴眼液一致性评价并将资料上报国家食药监总局药品审评中心,也存在未通过国家食药监总局的审评审批的风险,该产品将不能继续生产销售,对公司生产经营将造成重大影响,从而导致本公司经营业绩的大幅下降的风险。

应对措施:公司将根据国家食药监总局的食药监药化管函〔2017〕181号文件,有序推进仿制药质量和疗效一致性评价的相关工作安排,力争通过一致性评价。在国家滴眼剂产品一致性评价具体要求出台之前,公司将积极与相关部门沟通,提前做好相关工作。待国家食药监总局出台滴眼剂产品一致性评价的相关要求后,及时调整苄达赖氨酸滴眼液一致性评价的实施计划和时间。

5、业务融合风险强身药业成为公司的全资子公司后,公司需要对中成药方面的资产、业务及管理团队进行整合,若公司未能及时制定与之相适应的组织模式、管理制度等方面的具体整合措施,则预期的发展战略、销售渠道、产品类别等方面的协同效应不能产生,最终会影响到预期业绩的实现。

应对措施:公司将制定完善子公司管理,加强内部审计,强化考核机制和沟通渠道,加强人力资源建设,一方面确保子公司的正常运营,另一方面加强与母公司的协同发展,以实现母公司和子公司的融合发展。加大力度开发强身药业的核心产品,增加产品投放市场,丰富利润增长点,以促进强身药业业绩的提升。

6、市场风险医药产业面临营销大转型,医药行业市场不断变化,随着国家医疗改革的不断深入,各药企经营模式不断受到冲击和挑战,市场竞争更加激烈,使公司在经营活动中要承受一定风险。公司受2017年12月相关自媒体质疑苄达赖氨酸滴眼液有关事宜以及浙食药监函〔2017〕209号文件的影响,公司滴眼液产品的销售量可能出现下降的风险,从而存在本公司经营业绩的下降的风险。

应对措施:继续完善“渠道全程管理”的营销模式,加强白内障防治的科普宣传工作,以提高白内障患者对疾病以及相应治疗手段的了解和认识,以促进适应症患者使用本公司相关产品,在帮助患者治疗的同时提升公司产品的市场认可度,开展品牌宣传和市场推广活动等。针对相关产品的市场推广情况,及时跟踪和了解市场状况,积极发挥优势,及时调整其营销策略,促进公司产品市场份额的稳定。

进一步推进开源节流,加强成本管控能力,降低生产成本,提高产品的竞争力;加强对眼科疾病治疗的研发投入,增加新产品开发的持续投入,加快新产品开发进程,提高新药研发能力;同时改进广告投放策略,加大对公益事业的投入,提升公司的品牌形象。此外,公司将继续关注并购机会,不断丰富公司的产品储备,并加大新产品的推广力度,降低对单一产品的依赖程度,维持公司经营业绩的稳定。

7、原材料涨价的风险随着国家对环保的重视,环保部门的监管力度加大,部分原料药供应紧张,价格大幅上涨。

由于制药企业的生产的药品价格受招标限价控制,无法将原材料涨价的压力向下游传递,公司面临因原材料涨价而致使盈利空间被挤压的风险。

应对措施:加强管理,进一步提升产品收得率,有效控制各项成本;积极关注原材料供求趋势,优化及增加库存储备;通过集中采购大宗原材料提升议价能力,以降低原材料采购成本。

8、相关广告受到处罚的风险如果公司在发布新广告的过程中存在广告发布内容与广告审批内容不符的情况,则公司存在因此可能被处罚的风险。

应对措施:公司新发布的广告将继续严格按照药品广告审查的有关规定和国家食药监总局、浙江省食药监局的新要求执行,对公司广告进行重新制作并履行广告发布的相关审批备案程序。同时公司将适时调整传播策略,减少广告的投放量,加强白内障防治的科普宣传工作,提升企业品牌的美誉度。

9、商誉减值的风险公司以非公开发行股票及支付现金方式(合计为3.46亿元)收购吉林强身药业有限责任公司(现已更名为“莎普爱思强身药业有限公司”)100%股权,因此而形成商誉228,783,780.57元。

根据《企业会计准则》相关规定,对因企业合并所形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都应进行减值测试。2017年12月自媒体对公司芐达赖氨酸滴眼液的报道,以及国家食药监总局、省食药监局发出通知后,对公司的品牌美誉度产生一定影响,未来强身药业产品推广活动也将会受到影响,存在强身药业经营业绩达不到承诺利润的可能。若强身药业相关资产可回收价值低于其账面价值,将对收购强身药业股权形成的商誉计提减值损失,并计入当期损益。

应对措施:公司一方面加强对全资子公司强身药业的管理,促进母子公司的业务融合,加大对强身药业产品的市场推广力度,进一步提升强身药业的盈利能力,促进强身药业资产的增值;另一方面将聘请专业机构,对强身药业资产组是否发生减值、是否需要计提商誉减值损失进行专业的评估测试,做到既符合相关政策规定,又能维护公司的利益。

10、东丰药业2017年度剩余业绩承诺补偿款兑现的风险强身药业2017年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为 1,028.42万元,承诺净利润为3,000万元,差额为1,971.58万元,未能实现承诺业绩,东丰药业及刘宪彬对该部分补偿款承担赔偿责任,东丰药业及刘宪彬已向公司确认于2018年7月31日前以现金方式补偿1,971.58万元。截至2018年7月31日,东丰药业已累计支付强身药业2017年业绩承诺未完成的部分补偿款4,069,230.60元,剩余15,646,602.14元无法于2018年7月31日之前按时支付。

东丰药业及刘宪彬已确认继续履行业绩承诺补偿义务,支付剩余的强身药业2017年业绩承诺未完

成的补偿款。但不排除东丰药业及刘宪彬不能支付2017年度剩余业绩承诺补偿款款项,因此存在2017年度剩余业绩承诺补偿款不能兑现的风险。

应对措施:第一,东丰药业及刘宪彬于2018年8月23日承诺:于2018年9月30日前支付剩余业绩承诺补偿款;东丰药业自2018年8月1日起就剩余业绩承诺补偿款按年利率4.785%向本公司支付利息,刘宪彬就该等业绩补偿款和利息的支付承担连带责任;增加东丰县东丰梅花鹿种源有限公司作为东丰药业履行业绩承诺补偿款及其根据本承诺函计算之利息支付义务的连带责任保证人。第二,公司将持续督促东丰药业及刘宪彬履行业绩承诺补偿义务,催促其尽快支付剩余的强身药业2017年业绩承诺未完成的补偿款。第三,若东丰药业及刘宪彬、保证人于2018年9月30日之前,仍无法按照相关承诺全部支付完成强身药业2017年剩余业绩承诺补偿款,公司拟通过法律途径向东丰药业及刘宪彬、保证人进行催收。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018-05-16上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)2018-05-17

股东大会情况说明√适用 □不适用

公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式,股东大会的召集、召开、决策程序,符合《公司法》及《公司章程》的规定。上述股东大会所审议议案均全部审议通过,公司董事会及时披露了相关股东大会决议的公告。

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺其他浙江莎普爱思药业股份有限公司若本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿投资者损失,确保投资者的合法权益得到有效保护,该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限。本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本公司将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
解决同业竞争陈德康在承诺函签署之日,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;在持有发行人5%及以上股份期间,如发行人进一步拓展其产品和业务范围,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争;若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争,其自身及其全资子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;如承诺函被证明是不真实或未被遵守,将向发行人赔偿一切直接或间接损失。承诺时间:2011年5月5日;期限:长期。
其他陈德康若本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本人将依法赔偿投资者损失,确保投资者的合法权益得到有效保护,该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限。如违反本人对公司招股说明书真实、准确、完整的相关承诺公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留,直至本人实际履行上述承诺义务为止。本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本人将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
其他陈德康在本人所持公司股票锁定期满后2年内,本人将在遵守法律法规、证券交易所上市规则等相关规定的前提下减持所持公司股票,累计减持数量不超过公司股份总额的10%,且减持不影响其对公司的控制权;预计未来一个月内公开出售的数量不超过公司股份总数1%的,将通过证券交易所集中竞价交易系统转让所持股份。本人将在减持公司股票前3个交易日予以公告。若违反本人对股份锁定期满后两年内股票减持意向的承诺,本人同意将实际减持股票所获收益归公司所有。承诺时间:2014年4月17日;期限:2017年7月3日至2019年7月2日。
其他陈德康作为公司董事,在本人所持公司股票锁定期满后,在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%;离职后六个月内不转让所持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股份总数的比例不超过50%。在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺。期间公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项,上述股东承诺中所指的发行价将相应调整。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
解决同业竞争胡正国在持有发行人5%及以上股份期间,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;在持有发行人5%及以上股份期间,如发行人进一步拓展其产品和业务范围,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争;若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争,其自身及其全资子公司、拥有权益的附属公司及参承诺时间:2011年5月5日;期限:长期。
股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;如承诺函被证明是不真实或未被遵守,将向发行人赔偿一切直接或间接损失。
其他胡正国在本人所持公司股票锁定期满后,在本人任职期间每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的25%;离职后六个月内不转让所持有的公司股份;在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本人所持公司股份总数的比例不超过50%。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
其他胡正国本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本人将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
其他董事、监事、高级管理人员若本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失,本人将依法赔偿投资者损失,确保投资者的合法权益得到有效保护,该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限。本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本人将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
解决同业竞争王泉平在承诺函签署之日,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;在持有发行人5%及以上股份期间,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;在持有发行人5%及以上股份期间,如发行人进一步拓展其产品和业务范围,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争;若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争,其自身及其全资子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经承诺时间:2011年5月5日;期限:长期。
营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;如承诺函被证明是不真实或未被遵守,将向发行人赔偿一切直接或间接损失。
其他王泉平本人将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本人将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
解决同业竞争上海景兴实业投资有限公司在承诺函签署之日,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司均未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也未参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;在持有发行人5%及以上股份期间,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品,不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务,也不参与投资于任何与发行人生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业;在持有发行人5%及以上股份期间,如发行人进一步拓展其产品和业务范围,其自身及其控股子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争;若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争,其自身及其全资子公司、拥有权益的附属公司及参股公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争;如承诺函被证明是不真实或未被遵守,将向发行人赔偿一切直接或间接损失。承诺时间:2011年5月5日;期限:长期。
其他上海景兴实业投资有限公司上海景兴实业投资有限公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁判、决定,本公司将严格依法执行该等裁判、决定。承诺时间:2014年4月17日;期限:长期。
与再融资相关的承诺股份限陈德康、吉林省东丰药业股份有限经中国证监会出具的《关于核准浙江莎普爱思药业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2580号),公司于2016年12月向包括陈德康、吉林省东丰药业股份有限公司等在内的6名特定对象非公开发行13,873,626股人民币普通股(A股),并于承诺时间:2016年11月9日;期限:2016年12月15日
公司、中华联合财产保险股份有限公司、平安资产管理有限责任公司、浙江商裕投资管理有限公司、同药集团有限公司2016年12月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续。根据各特定对象签订的《附生效条件的股票认购协议》及《附生效条件的股票认购协议之补充协议》中承诺,各特定对象认购的股份自公司本次非公开发行结束之日起36个月内不得转让。至2019年12月15日。
其他陈德康公司控股股东、实际控制人陈德康根据中国证监会的相关规定,对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。承诺时间:2016年3月20日;期限:长期。
其他董事、高级管理人员公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定,对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺未来由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺未来公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。承诺时间:2016年3月;期限:长期。
其他承诺盈利预测及补偿吉林省东丰药业股份有限公司、刘宪彬各方确认,强身药业2016年、2017年和2018年的考核净利润(即N2016、N2017与N2018)分别为2016年、2017年和2018年净利润与当年扣除非经常性损益后的净利润孰低者,其中N2016为1,000万元,N2017为3,000万元,N2018为5,000万元,如目标公司2016年、2017年和2018年实际实现的净利润低于前述考核净利润,差额部分由转让方以现金补足。东丰药业实际控制人就前述转让方的现金补足义务与转让方承担连带责任。承诺时间:2015年11月12日;期限:2016年至2018年。
其他承诺盈利预测及补偿吉林省东丰药业股份有限公司、刘宪彬经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,强身药业2017年实现的净利润为1,110.92万元,扣除非经常性损益后净利润为1,028.42万元。强身药业2017年度实现扣除非经常性损益的净利润为1,028.42万元,未能实现2017年承诺的净利润3,000万元,承诺利润与实际实现的利润之间存在1,971.58万元的差异。在此本公司刘宪彬确认如下:1、对2017年强身药业承诺的净利润与实际实现的净利润差额1,971.58万元,将以现金方式向贵公司补偿。2、在2018年7月31日前向贵公司支付补偿款1,971.58万元。承诺时间:2018年4月24日。期限:截至2018年7月31日
其他承诺分红浙江莎普爱思药业股份有限公司《莎普爱思未来三年(2017年-2019年)股东分红回报规划》:根据公司的行业发展状况、公司的经营发展状况及未来发展规划等基本因素,为切实回报股东,公司2017年至2019年现金分红比例不低于当期实现的可供分配利润的30%,公司未分配利润应用于公司主营业务的发展。各年度具体分红比例由公司董事会根据中国证监会的有关规定和公司实际情况拟定,由股东大会审议通过。承诺时间:2017年5月17日;期限:2017-2019年。
其他承诺其他上海景兴实业投资有限公司根据上海景兴《关于减持股份计划实施结果的告知函》:决定于2017年11月29日终止2017年8月26日披露的减持股份计划,并自最后一笔买入公司股票之日(2017年11月24日)起六个月内不卖出公司股票,并在本次减持股份计划终止之日(2017年11月29日)后六个月内不增持公司股票。承诺时间:2017年11月29日;期限:2017年11月29日至2018年5月28日。
其他承诺其他浙江莎普爱思药业股份有限公司《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》中公司承诺:在本次使用节余募集资金永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资、不为控股子公司以外的对象提供财务资助。承诺时间:2017年9月30日。
其他承诺其他陈德康(一)本次拟增持股份的目的:增持主要基于对公司价值的认可及对公司未来发展前景的信心,期望通过本次的增持,长期持有公司股份,获取股份增值带来的投资收益。(二)本次拟增持股份种类:公司无限售流通A股股份。(三)本次拟增持股份的金额:累计增持金额不低于1,000万元人民币,不高于2,000万元人民币。(四)价格:本次增持不设价格区间。(五)本次增持股份计划的实施期限:自公告披露之日起6个月内。本次增持不会在下列期限内进行:1、公司定期报告公告前30日内;2、公司业绩预告、业绩快报公告前10日内;3、自可能对公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之承诺时间:2017年12月19日;期限:2018年6月19日。
日或在决策过程中,至依法披露后2个交易日内。(六)本次拟增持股份的资金安排:拟以自有资金通过上海证券交易所集中竞价交易系统进行增持。
其他承诺其他陈德康为促进证券市场稳定健康发展,基于对公司未来发展的信心,本着对社会公众股东负责的态度,本人承诺自2017年12月20日至2018年12月19日不减持所持公司无限售条件流通股股份。承诺时间:2017年12月19日;期限:2018年12月19日。
其他承诺其他王泉平为促进证券市场稳定健康发展,基于对公司未来发展的信心,本着对社会公众股东负责的态度,王泉平承诺自2017年12月20日至2018年6月19日不减持所持公司股份。承诺时间:2017年12月19日;期限:2018年6月19日。
其他承诺其他上海景兴实业投资有限公司为促进证券市场稳定健康发展,基于对公司未来发展的信心,本着对社会公众股东负责的态度,上海景兴承诺自2017年12月20日至2018年6月19日不减持所持公司股份。承诺时间:2017年12月19日;期限:2018年6月19日。
其他承诺其他胡正国为促进证券市场稳定健康发展,基于对公司未来发展的信心,本着对社会公众股东负责的态度,胡正国承诺自2017年12月20日至2018年6月19日不减持所持公司股份。承诺时间:2017年12月19日;期限:2018年6月19日。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2018年5月16日召开2017年年度股东大会,审议通过《关于续聘公司2018年度审计机构的议案》,同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度审计机构。详细内容请见本公司于2018年5月17日在上海证券交易所(www.sse.com.cn)披露的公告(公告编号:临2018-030)。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

2018年,公司积极响应习近平总书记在十九大报告中做出的实施健康中国战略、关注基层医疗发展的号召,主动承担并积极履行社会责任,计划开展健康扶贫活动,旨在不断改善基层医疗卫生条件,提高偏远乡村的医疗卫生硬件水平以及乡村医生服务水平。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年6月,公司与广东省同心圆慈善基金会签署了捐赠协议及设立广东同心圆慈善基金会白内障基金协议;2018年8月对内蒙古的基层医疗机构进行相关医疗设备的捐赠,以及对当地村医进行医疗知识的培训。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金10
2.物资折款20
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
二、分项投入
5.健康扶贫30
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额30
三、所获奖项(内容、级别)不适用

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

在2018年6月公司与广东省同心圆慈善基金会签署的捐赠协议基础上,双方共同推出了“同心圆·莎普爱思药业健康中国行”活动,并于2018年8月首先在内蒙古巴彦淖尔市开展了健康扶贫活动,组织了250多名村医参与培训活动,并向磴口县13所卫生站捐赠了医疗设备,促进提高了巴彦淖尔市乡村医生实践技能和磴口县医疗卫生条件。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

2018年下半年,公司将继续积极履行社会责任,关注基层医疗发展,帮助基层医疗建设,在2018年8月已开展的健康扶贫活动基础上,继续为偏远乡村捐建村卫生室、捐助医疗设备等,促进基层医疗卫生条件的改善,提高偏远乡村的医疗卫生硬件水平及乡村医生服务水平。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司以“绿色企业”管理及ISO14001环境管理体系为目标,持续提高污染物防治及环保设施运行管理水平。认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》。

报告期内,公司各类污染物治理设施运行稳定,各类污染物均达标排放。公司定期组织相关人员进行环保知识培训,加强了风险预防能力。

(1)莎普爱思不属于重点排污企业,符合国家和地方环保要求;公司在实际生产经营中产生的污染物种类包括:

A、废水:生产废水主要有滤棒冲洗废水,活性炭冲洗废水,配料锅、管道等清洗废水,酸析、洗涤废水等。废水收集后经厂区废水处理站好氧生化处理达到纳管标准,经污水管网送嘉兴市联合污水处理厂集中处理。厂区设置有初期雨水池和环保应急池。废水站总排放口安装有COD在线

监控、视频监控,COD在线监控房安装有视频监控及门禁系统。清下水排放口安装有COD监测系统,公司每日安排人员对废水相关指标进行人工检测。

B、废气:厂区实行集中供热,不配备锅炉。车间生产过程中的溶剂有机废气经预处理后进入RTO进行焚烧后高空排放。危险固废密闭存储,废气收集后经喷淋塔处理高空排放,废水处理单元臭气发生源进行加盖处理,收集后经喷淋塔处理排放。

C、噪音:主要来自生产设备以及配套的空气压缩系统、空调系统等设备运行时产生的机械噪声。公司在设备选型时尽量选用加工精度高、运行噪声低的设备

D、固体废物:公司固废可分为一般固废(可回收、不可回收)、危险固物,一般固废(可回收,废纸箱等)进行外售综合利用,一般固废(不可回收,生活垃圾等)委托开发区环卫所进行处置,危废固废暂存场地按环保标准要求进行设置,委托有资质单位进行处置。

E、公司目前持有平湖市环境保护局于 2016 年 3 月 21 日颁发的浙FB2016A2029《浙江省排污许可证》,有效期至2020 年 12 月31日。

本报告期内莎普爱思未受到环保部门相关处罚。

(2)强身药业不属于重点排污单位,符合国家和地方环保要求;强身药业在实际生产经营中产生的污染物种类包括:

A、废水:主要是中药前处理洗药废水、车间地面清洗废水、设备清洗废水、生活污水、纯水制备过程中的反渗透浓水、制水设备反冲洗水等,废水经公司污水处理站厌氧池处理达到《中药类制药工业水污染物排放标准》(GB21906-2008)后达标排放。

B、废气:主要为生产过程产生的乙醇废气、粉尘、锅炉烟气等。生产产生的粉尘经除尘效率不低于99%的布袋除尘器处理达标排放,生产产生的乙醇废气收集后不低于15m的高空排放。锅炉烟气采用高效湿式脱硫除尘器处理达到《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)后达标排放。

C、噪声:主要噪声源为各生产车间的生产设备及辅助设备,如风机等。根据类比分析,其噪声值在65-87dB(A)之间。对声级值较大风机设立封闭隔音间,并装设吸声材料,高噪声设备做减振处理、风管设置消声器等措施,对周围声环境影响较小。

D、固体废物:a、一般固废主要是生活垃圾、提取产生的废药渣均由环卫部门集中处理;废弃包装物分类收集外销至有资质的废品回购站进行回收利用;b、危险固废主要是乙醇回收装置产生的精馏残液委托有危险废物处理资质的单位进行处理。

本报告期内强身药业未受到环保部门相关处罚。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他√适用 □不适用

1、 关于苄达赖氨酸滴眼液一致性评价的相关情况公司已于 2016 年启动苄达赖氨酸滴眼液的一致性评价工作,委托杭州百诚医药科技股份有限公司进行苄达赖氨酸滴眼液一致性评价研究。截至 2018 年 6 月底,已基本完成原研药处方及质量剖析研究、原料药研究、滴眼液处方筛选、配制工艺优化考察及包材对比研究等相关研究工作,实验室样品的各项质量指标与原研药基本一致,未发现异常状况。

公司委托中国医师协会循证医学专业委员会、中国医师协会循证医学专业委员会循证眼科学组,邀请了北京、上海、天津、广州等地的多位眼科权威专家和统计学权威专家于 2018 年 3 月24 日在上海召开了苄达赖氨酸滴眼液(莎普爱思)药品上市后评价工作座谈会。

目前,苄达赖氨酸滴眼液(莎普爱思)上市后临床研究方案正在制定过程中。公司正按照国家食药监总局和浙江省食药监局的相关要求,实施和推进苄达赖氨酸滴眼液一致性评价工作。

2、 关于委托理财相关情况公司于2017年4月24日召开第三届董事会第十四次会议审议通过《关于增加使用闲置自有资金进行委托理财额度的议案》:公司决定增加不超过2亿元人民币使用闲置自有资金进行委托理财的额度,即由第三届董事会第十一次会议审议通过并授权的不超过2亿元人民币额度增加至不超过4亿元人民币额度,用于投资银行低风险理财产品(保本型),自公司第三届董事会第十四次会议审议通过之日起一年内有效,在上述额度及期限内,资金可以滚动使用。相关内容请详见公司于2017年4月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:临2017-015、020)。

公司于2017年9月29日召开第三届董事会第十六次会议审议通过《关于增加使用闲置自有资金进行委托理财投资范围的议案》:公司决定增加使用闲置自有资金进行委托理财投资范围,增加后的投资范围为投资低风险、短期的、保本的银行理财产品和券商理财产品,投资额度和投资期限以及资金来源不变。相关内容请详见公司于2017年9月30日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:临2017-052、058)。

公司于2018年4月24日召开第三届董事会第十八次会议审议通过《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》:公司决定使用不超过5亿元人民币(占2017年12月31日公司经审计净资产的30.17%)闲置自有资金进行委托理财,用于投资低风险短期的银行理财产品和券商理财产品,自2018年4月24日起一年内有效,在上述额度及期限内,资金可以滚动使用。相关内容请详见公司于2018年4月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的公告(公告编号:

临2018-010、016)。

报告期内,公司到期的理财产品均已按期收回本金及收益。截至2018年6月30日,公司进行委托理财的金额(本金)为4.5亿元人民币;相关委托理财及委托理财进展情况等详细内容请见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。

3、关于收购强身药业100%股权所涉2017年度业绩承诺补偿事项的相关情况公司与东丰药业及刘宪彬签署了《附生效条件的股权转让协议》(以下简称“股权转让协议”)。

根据《股权转让协议》的相关约定,东丰药业承诺强身药业2016年度、2017年度和2018年度净利润(指净利润与当年实现的扣除非经常性损益后的净利润孰低者,下同),分别不低于1,000万元、3,000万元和5,000万元。如强身药业2016年度、2017年度和2018年度实际实现的净利润低于前述承诺净利润,差额部分由东丰药业以现金补足,东丰药业实际控制人刘宪彬就东丰药业的现金补足义务承担连带责任。

公司于2018年4月24日召开第三届董事会第十八次会议审议通过《关于收购强身药业100%股权所涉业绩承诺2017年度实现情况及资产转让方拟对公司进行业绩补偿的议案》:鉴于强身药业2017年度业绩承诺未实现,根据《附生效条件的股权转让协议》的相关约定,东丰药业和刘宪彬已确认将以现金方式补偿业绩差额部分1,971.58万元。东丰药业和刘宪彬已向公司确认在2018年7月31日前以现金方式补偿1,971.58万元。上述详细内容请见本公司于2018年4月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于收购强身药业100%股权所涉业绩承诺2017年度实现情况及资产转让方拟对公司进行业绩补偿的公告》(公告编号:临2018-017)。上述议案亦已经公司于2018年5月16日召开的2017年年度股东大会审议通过。

公司于2018年7月31日收到东丰药业及刘宪彬的《告知函》,截至2018年7月31日,东丰药业已累计支付强身药业2017年度业绩承诺未完成的部分补偿款4,069,230.60元(其中769,230.60元为2017年度红利款抵偿,另330万元为现金支付),剩余的强身药业2017年度业绩承诺未完成的补偿款15,646,602.14元无法于2018年7月31日之前按时支付。东丰药业及刘宪彬确认继续履行业绩承诺补偿义务,支付剩余的强身药业2017年度业绩承诺未完成的补偿款。有关详细内容请见公司于2018年8月1日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《莎普爱思关于收购强身药业100%股权所涉2017年度业绩承诺补偿事项的进展公告》(公告编号:

临2018-043)。

为履行支付剩余业绩承诺补偿款,东丰药业及刘宪彬先生(以下合称“承诺人”) 于2018年8月23日承诺:(1)承诺人于2018年9月30日前支付剩余业绩承诺补偿款。(2)东丰药业自2018年8月1日起就剩余业绩承诺补偿款余额按年利率4.785%向本公司支付利息,刘宪彬就该等业绩补偿款和利息的支付承担连带责任。(3)增加东丰县东丰梅花鹿种源有限公司作为东丰药业履行业绩承诺补偿款及其根据本承诺函计算之利息支付义务连带责任保证人。为维护公司及全体股东权益,公司拟采取相关措施:第一,公司将持续督促东丰药业及刘宪彬履行业绩承诺补偿义务,催促其尽快支付剩余的强身药业2017年业绩承诺未完成的补偿款。第二,若东丰药业及刘宪彬、保证人于2018年9月30日之前,仍无法按照相关承诺全部支付完成强身药业2017年剩余业绩承诺补偿款,公司拟通过法律途径向东丰药业及刘宪彬、保证人进行催收。详细内容请见公司于2018年8月25日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《莎普爱思关于收购强身药业100%股权所涉2017年度业绩承诺延迟支付有关事项的公告》(公告编号:临2018-054)。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份19,423,0767.835,826,9235,826,92325,249,9997.83
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股19,423,0767.835,826,9235,826,92325,249,9997.83
其中:境内非国有法人持股12,115,3814.883,634,6153,634,61515,749,9964.88
境内自然人持股7,307,6952.952,192,3082,192,3089,500,0032.95
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份228,725,00092.1768,617,50068,617,500297,342,50092.17
1、人民币普通股228,725,00092.1768,617,50068,617,500297,342,50092.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数248,148,07610074,444,42374,444,423322,592,499100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年5月16日,公司召开2017年年度股东大会审议通过《关于2017年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》:以2017年度利润分配的股权登记日的总股本248,148,076股为基数,每10股派发现金红利2元(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增股本3股。

公司于2018年6月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《2017年年度权益分派实施公告》(公告编号:临2018-035)。公司实施完成上述权益分派的相关事宜后,股份总数由248,148,076股变为322,592,499股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)28,604
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
陈德康29,162,008124,616,30338.639,500,003质押48,828,000境内自然人
王泉平7,560,00032,760,00010.160质押13,000,000境内自然人
上海景兴实业投资有限公司7,148,58630,977,2069.600质押6,500,000境内非国有法人
胡正国2,520,00010,920,0003.390境内自然人
中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品1,153,8464,999,9991.554,999,999未知
吉林省东丰药业股份有限公司1,153,8464,999,9991.554,999,999境内非国有法人
浙江商裕投资管理有限公司576,9232,499,9990.772,499,999未知
平安资产-工商银行-平安资产鑫享7号保险资产管理产品576,9232,499,9990.772,499,999未知
香港中央结算有限公司173,955753,8060.230未知
同药集团有限公司173,077750,0000.23750,000境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
陈德康115,116,300人民币普通股115,116,300
王泉平32,760,000人民币普通股32,760,000
上海景兴实业投资有限公司30,977,206人民币普通股30,977,206
胡正国10,920,000人民币普通股10,920,000
香港中央结算有限公司753,806人民币普通股753,806
中国证券金融股份有限公司683,137人民币普通股683,137
黄乾生609,498人民币普通股609,498
叶又青587,906人民币普通股587,906
朱晖537,400人民币普通股537,400
李俊450,000人民币普通股450,000
上述股东关联关系或一致行动的说明1、控股股东陈德康与上述股东之间,不存在关联关系或一致行动人情况。2、除上述情况之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1陈德康9,500,0032019-12-15036个月
2中华联合财产保险股份有限公司-传统保险产品4,999,9992019-12-15036个月
3吉林省东丰药业股份有限公司4,999,9992019-12-15036个月
4浙江商裕投资管理有限公司2,499,9992019-12-15036个月
5平安资产-工商银行-平安资产鑫享7号保险资产管理产品2,499,9992019-12-15036个月
6同药集团有限公司750,0002019-12-15036个月
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东之间不存在关联关系或一致行动人情况。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期
中华联合财产保险股份有限公司2016年12月15日/
吉林省东丰药业股份有限公司2016年12月15日/
浙江商裕投资管理有限公司2016年12月15日/
平安资产管理有限责任公司2016年12月15日/
同药集团有限公司2016年12月15日/
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明根据《附生效的股票认购协议》中关于“限售期”的约定:认购方承诺,认购方按照本协议认购的本次发行新股自本次发行结束之日起三十六(36)个月内不得转让。 公司于2016年12月向中华联合财产保险股份有限公司、吉林省东丰药业股份有限公司、浙江商裕投资管理有限公司和平安资产管理有限责任公司等6名特定对象非公开发行股票共13,873,626股,于2016年12月15日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续,本次非公开发行新增股份为有限售条件的流通股,其上市日为2016年12月15日,预计上市流通时间为2019年12月15日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交易日)。

三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
陈德康董事95,454,295124,616,30329,162,008股份增持及2017年年度权益分派
胡正国董事8,400,00010,920,0002,520,0002017年年度权益分派

其它情况说明√适用 □不适用

基于对公司价值的认可及对公司未来发展前景的信心,陈德康计划自2017年12月20日起6个月内,以自有资金通过上海证券交易所集中竞价交易系统进行增持;有关上述增持股份计划、进展以及结果的详细内容请见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告(公告编号:临2017-080和2018-001、037)。

2018年6月,公司实施完成2017年年度权益分派的相关事宜。详细内容请见公司于2018年6月1日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2017年年度权益分派实施公告》(公告编号:临2018-035)。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
陈德康董事长选举
王友昆董事选举
陈伟平董事选举
胡正国董事选举
汪为民董事选举
王春燕董事选举
徐萍平独立董事选举
董作军独立董事选举
崔晓钟独立董事选举
徐洪胜监事会主席选举
缪跃英监事选举
冯晓职工监事选举
王友昆总经理聘任
陈伟平常务副总经理聘任
胡正国副总经理聘任
吴建国副总经理、董事会秘书聘任
张群言财务总监聘任
潘煜双原独立董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

2018年4月24日,公司召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十六次会议,分别审议通过了《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案》和《关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案》,详细内容请见公司于2018年4月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于董事会及监事会换届选举的公告》(公告编号:临2018-019)。

2018年5月4日,公司召开第三届职工代表大会第三次会议,选举冯晓女士为公司第四届监事会职工监事,详细内容请见公司于2018年5月5日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于选举公司第四届监事会职工监事的公告》(公告编号:临2018-027)。

2018年5月16日,公司召开2017年年度股东大会选举产生了第四届董事会董事、第四届监事会监事,详细内容请见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2017年年度股东大会决议公告》(公告编号:临2018-030)。

2018年5月16日,公司召开第四届董事会第一次会议,选举陈德康先生为董事长,同意聘任总经理等高级管理人员,详细内容请见公司于2018年5月18日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《第四届董事会第一次会议决议公告》(公告编号:临2018-031);同时召开第四届监事会第一次会议,选举徐洪胜先生为监事会主席,详细内容请见公司于2018年5月18日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《第四届监事会第一次会议决议公告》(公告编号:临2018-032)。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 浙江莎普爱思药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金108,145,611.43438,414,623.27
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据88,930,879.94214,406,015.90
应收账款32,139,693.3730,968,290.24
预付款项31,868,488.3921,870,267.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款4,275,054.383,614,599.65
买入返售金融资产
存货119,414,311.03100,444,933.73
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产467,814,212.73147,685,221.14
流动资产合计852,588,251.27957,403,951.83
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产523,472,801.29537,401,872.95
在建工程150,653,317.93127,714,918.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产55,841,624.8757,446,613.53
开发支出
商誉178,157,244.81178,157,244.81
长期待摊费用
递延所得税资产361,235.53386,544.44
其他非流动资产6,288,674.8010,897,201.40
非流动资产合计914,774,899.23912,004,396.05
资产总计1,767,363,150.501,869,408,347.88
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款36,610,575.6050,271,577.77
预收款项41,465,460.2794,388,190.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬671,751.0313,995,794.15
应交税费12,866,264.7728,897,564.42
应付利息
应付股利769,230.60
其他应付款16,444,449.1424,572,197.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计108,827,731.41212,125,324.42
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计108,827,731.41212,125,324.42
所有者权益
股本322,592,499.00248,148,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积619,935,504.61694,379,927.61
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积108,315,534.88108,315,534.88
一般风险准备
未分配利润607,691,880.60606,439,484.97
归属于母公司所有者权益合计1,658,535,419.091,657,283,023.46
少数股东权益
所有者权益合计1,658,535,419.091,657,283,023.46
负债和所有者权益总计1,767,363,150.501,869,408,347.88

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:浙江莎普爱思药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金97,953,275.46401,829,664.58
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据88,930,879.94213,906,015.90
应收账款36,509,848.4629,943,660.74
预付款项29,834,060.1920,514,506.54
应收利息
应收股利
其他应收款70,372,652.2145,645,793.25
存货74,363,946.2564,937,252.97
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产450,000,000.00132,469,548.65
流动资产合计847,964,662.51909,246,442.63
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资518,181,577.01518,181,577.01
投资性房地产
固定资产385,469,894.21394,766,311.35
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产21,335,747.2721,726,284.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产250,227.12275,536.03
其他非流动资产4,165,979.803,754,792.40
非流动资产合计929,403,425.41938,704,501.46
资产总计1,777,368,087.921,847,950,944.09
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款9,844,929.2720,103,425.26
预收款项40,696,013.2094,305,760.22
应付职工薪酬4,537,258.04
应交税费12,601,393.5524,488,914.47
应付利息
应付股利769,230.60
其他应付款16,393,801.8621,746,237.58
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计80,305,368.48165,181,595.57
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计80,305,368.48165,181,595.57
所有者权益:
股本322,592,499.00248,148,076.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积619,935,504.61694,379,927.61
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积108,315,534.88108,315,534.88
未分配利润646,219,180.95631,925,810.03
所有者权益合计1,697,062,719.441,682,769,348.52
负债和所有者权益总计1,777,368,087.921,847,950,944.09

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入327,969,353.86416,852,067.20
其中:营业收入327,969,353.86416,852,067.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本271,657,290.33325,319,679.56
其中:营业成本83,111,245.84109,792,642.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,894,778.205,751,709.68
销售费用130,400,273.79175,181,910.56
管理费用52,847,501.8035,831,136.95
财务费用-906,032.51-2,047,732.39
资产减值损失1,309,523.21810,012.41
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)6,043,964.862,964,603.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益600,000.003,241,905.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列)62,956,028.3997,738,896.08
加:营业外收入9,746,075.83
减:营业外支出763,715.42
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)62,192,312.97107,484,971.91
减:所得税费用11,310,302.1416,854,454.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)50,882,010.8390,630,517.55
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)50,882,010.8390,630,517.55
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润50,882,010.8390,630,517.55
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允 价值变动损益
3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额50,882,010.8390,630,517.55
归属于母公司所有者的综合收益总额50,882,010.8390,630,517.55
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.160.28
(二)稀释每股收益(元/股)0.160.28

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入317,848,524.90361,785,556.00
减:营业成本77,085,204.51104,837,715.55
税金及附加4,045,094.614,646,130.05
销售费用123,956,425.97126,100,019.88
管理费用42,478,845.0829,627,185.61
财务费用-893,713.00-1,980,996.52
资产减值损失1,323,628.911,011,784.80
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)6,043,964.862,964,603.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益100,000.003,143,191.77
二、营业利润(亏损以“-”号填列)75,997,003.68103,651,511.66
加:营业外收入8,746,075.83
减:营业外支出763,715.42
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)75,233,288.26112,397,587.49
减:所得税费用11,310,302.1416,854,454.36
四、净利润(净亏损以“-”号填列)63,922,986.1295,543,133.13
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)63,922,986.1295,543,133.13
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额63,922,986.1295,543,133.13
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金414,533,192.13431,081,289.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金7,116,709.568,924,091.88
经营活动现金流入小计421,649,901.69440,005,380.95
购买商品、接受劳务支付的现金66,033,077.3496,631,826.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金74,812,984.2670,441,482.71
支付的各项税费67,166,427.0075,964,739.94
支付其他与经营活动有关的现金152,383,583.69170,236,703.05
经营活动现金流出小计360,396,072.29413,274,752.12
经营活动产生的现金流量净额61,253,829.4026,730,628.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金536,406,602.74261,888,555.29
投资活动现金流入小计536,406,602.74261,888,555.29
购建固定资产、无形资产和其他长29,069,059.3851,400,144.65
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金850,000,000.00400,000,000.00
投资活动现金流出小计879,069,059.38451,400,144.65
投资活动产生的现金流量净额-342,662,456.64-189,511,589.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金48,860,384.6080,101,484.35
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计48,860,384.6080,101,484.35
筹资活动产生的现金流量净额-48,860,384.60-80,101,484.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-330,269,011.84-242,882,444.88
加:期初现金及现金等价物余额438,414,623.27484,867,449.74
六、期末现金及现金等价物余额108,145,611.43241,985,004.86

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金393,400,289.43380,065,926.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,875,253.075,380,529.21
经营活动现金流入小计398,275,542.50385,446,455.69
购买商品、接受劳务支付的现金55,282,012.4693,042,479.87
支付给职工以及为职工支付的现金28,535,823.2532,641,395.26
支付的各项税费60,747,440.1369,340,267.40
支付其他与经营活动有关的现金172,628,741.25148,360,880.40
经营活动现金流出小计317,194,017.09343,385,022.93
经营活动产生的现金流量净额81,081,525.4142,061,432.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额30,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金536,406,602.74264,888,555.29
投资活动现金流入小计536,406,602.74264,918,555.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,904,132.6714,699,713.86
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金865,600,000.00405,000,000.00
投资活动现金流出小计872,504,132.67419,699,713.86
投资活动产生的现金流量净额-336,097,529.93-154,781,158.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金48,860,384.6080,101,484.35
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计48,860,384.6080,101,484.35
筹资活动产生的现金流量净额-48,860,384.60-80,101,484.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-303,876,389.12-192,821,210.16
加:期初现金及现金等价物余额401,829,664.58415,764,254.76
六、期末现金及现金等价物余额97,953,275.46222,943,044.60

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额248,148,076.00694,379,927.61108,315,534.88606,439,484.971,657,283,023.46
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额248,148,076.00694,379,927.61108,315,534.88606,439,484.971,657,283,023.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)74,444,423.00-74,444,423.001,252,395.631,252,395.63
(一)综合收益总额50,882,010.8350,882,010.83
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-49,629,615.20-49,629,615.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-49,629,615.20-49,629,615.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转74,444,423.00-74,444,423.00
1.资本公积转增资本(或股本)74,444,423.00-74,444,423.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额322,592,499.00619,935,504.61108,315,534.88607,691,880.601,658,535,419.09
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额177,248,626.00765,279,377.6192,739,602.23558,965,851.611,594,233,457.45
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额177,248,626.00765,279,377.6192,739,602.23558,965,851.611,594,233,457.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)70,899,450.00-70,899,450.007,323,663.337,323,663.33
(一)综合收益总额90,630,517.5590,630,517.55
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-83,306,854.22-83,306,854.22
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-83,306,854.22-83,306,854.22
4.其他
(四)所有者权益内部结转70,899,450.00-70,899,450.00
1.资本公积转增资本(或股本)70,899,450.00-70,899,450.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额248,148,076.00694,379,927.6192,739,602.23566,289,514.941,601,557,120.78

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工资本公积减:库其他专项盈余公积未分配利润所有者权益合计
存股综合收益储备
优先股永续债其他
一、上年期末余额248,148,076.00694,379,927.61108,315,534.88631,925,810.031,682,769,348.52
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额248,148,076.00694,379,927.61108,315,534.88631,925,810.031,682,769,348.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)74,444,423.00-74,444,423.0014,293,370.9214,293,370.92
(一)综合收益总额63,922,986.1263,922,986.12
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-49,629,615.20-49,629,615.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-49,629,615.20-49,629,615.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转74,444,423.00-74,444,423.00
1.资本公积转增资本(或股本)74,444,423.00-74,444,423.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额322,592,499.00619,935,504.61108,315,534.88646,219,180.951,697,062,719.44
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额177,248,626.00765,279,377.6192,739,602.23575,049,270.381,610,316,876.22
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额177,248,626.00765,279,377.6192,739,602.23575,049,270.381,610,316,876.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)70,899,450.00-70,899,450.0012,236,278.9112,236,278.91
(一)综合收益总额95,543,133.1395,543,133.13
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-83,306,854.22-83,306,854.22
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-83,306,854.22-83,306,854.22
3.其他
(四)所有者权益内部结转70,899,450.00-70,899,450.00
1.资本公积转增资本(或股本)70,899,450.00-70,899,450.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额248,148,076.00694,379,927.6192,739,602.23587,285,549.291,622,553,155.13

法定代表人:陈德康 主管会计工作负责人:张群言 会计机构负责人:张群言

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

浙江莎普爱思药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由自然人陈德康、王泉平、胡正国在原浙江莎普爱思制药有限公司基础上采用整体变更方式设立的股份有限公司,于2008年12月15日在嘉兴市工商行政管理局变更登记注册,总部位于浙江省嘉兴平湖市。公司现持有统一社会信用代码为91330000146644116H的营业执照,注册资本322,592,499.00元,股份总数322,592,499股(每股面值1元)。公司股票已于2014年7月2日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属医药行业。经营范围:滴眼剂、大容量注射剂、口服溶液剂、片剂(含头孢菌素类)、硬胶囊剂(含头孢菌素类)、栓剂、颗粒剂(含头孢菌素类)、原料药、冲洗剂、合剂的生产(凭许可证经营);胶囊剂、片剂、颗粒剂类保健食品生产(凭许可证经营),包装装潢、其他印刷品印刷(限浙江莎普爱思药业股份有限公司印刷经营部经营),从事各类商品及技术的进出口业务,化妆品、日用百货的销售,医疗器械的生产、销售(涉及许可的凭许可证经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司主要产品为滴眼液、大输液等药品。

本财务报表业经公司2018年8月23日第四届董事会第二次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本公司将浙江莎普爱思医药销售有限公司、浙江莎普爱思大药房连锁有限公司、莎普爱思强身药业有限公司、莎普爱思强身(东丰)医药咨询有限公司和莎普爱思强身(长春)医药咨询有限公司5家公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载信息的会计期间为2018年1月1日起至2018年6月30日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算□适用 √不适用

10. 金融工具√适用 □不适用

(1)金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外: 1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量; 2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外: 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用; 2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量; 3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理: 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理: 1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产; 2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 所转移金融资产的账面价值;2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1) 终止确认部分的账面价值;2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:

活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

3) 可供出售金融资产① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

a 债务人发生严重财务困难;b 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;c 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;e 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;f其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额100万元以上(含)且占应收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)11
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年1010
2-3年2020
3年以上
3-4年4040
4-5年6060
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、预付款项、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

(1) 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

(2) 发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。(3)存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(4)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。2) 包装物按照一次转销法进行摊销。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量1) 初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

2) 资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:① 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

(1) 共同控制、重要影响的判断按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

(2) 投资成本的确定1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

① 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

③ 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法1) 个别财务报表对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法205%4.75%
通用设备年限平均法55%19.00%
专用设备年限平均法5-105%19.00%-9.50%
运输工具年限平均法55%19.00%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法□适用 √不适用

17. 在建工程√适用 □不适用(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用√适用 □不适用

(1) 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1) 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2) 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
商标权10
专有技术10
排污权5-20
商品化软件5

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性; 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究阶段支出是指药品(含新药和原有药品剂型改变)研发进入三期临床试验阶段前所有开支。进入三期临床试验以有关管理部门的批准文件为准。

开发阶段支出是指药品( 含新药和原有药品剂型改变)研发进入三期临床试验阶段后可直接归属的开支。进入三期临床试验以有关管理部门的批准文件为准。

研究阶段支出,于发生时计入当期损益。开发阶段支出,同时满足下列条件的,予以资本化: 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性; 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段支出,于发生时计入当期损益。

以前期间已计入损益的开发阶段支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

① 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

② 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

③ 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债□适用 √不适用

26. 股份支付□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

(1) 收入确认原则1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③ 收入的金额能够可靠地计量;④ 相关的经济利益很可能流入;⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2) 收入确认的具体方法公司主要销售滴眼液、大输液等产品。产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确

认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

(3)、与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本

费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1) 企业合并;2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用分部报告公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、10%、6%
消费税应纳税销售额(量)10%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税应缴流转税税额5%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15
子公司25

2. 税收优惠√适用 □不适用

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201 号)文件,公司于2017年11月通过高新技术企业重新认定,有效期三年。本公司2018年度企业所得税按15%计缴。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金129,036.04469,115.04
银行存款108,016,575.39437,945,508.23
合计108,145,611.43438,414,623.27

其他说明期末不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制情况。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据88,930,879.94214,406,015.90
合计88,930,879.94214,406,015.90

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据20,370,316.61
合计20,370,316.61

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款32,566,561.80100.00426,868.431.3132,139,693.3731,352,212.27100.00383,922.031.2230,968,290.24
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计32,566,561.80/426,868.43/32,139,693.3731,352,212.27/383,922.03/30,968,290.24

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内32,068,542.89320,685.431.00%
1年以内小计32,068,542.89320,685.431.00%
1至2年290,200.5129,020.0610.00%
2至3年112,590.0022,518.0020.00%
3至4年32,860.5013,144.2040.00%
4至5年52,167.9031,300.7460.00%
5年以上10,200.0010,200.00100.00%
合计32,566,561.80426,868.431.31%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额42,946.40元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用期末余额前5名的应收账款合计数为12,001,140.30元,占应收账款期末余额合计数的比例为36.85%,相应计提的坏账准备合计数为120,011.40元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内31,744,985.8899.6121,728,326.9299.35
1至2年28,145.680.0933,184.150.15
3年以上
3至4年9,494.320.039,494.320.04
4至5年450.000.01
5年以上85,862.510.2798,812.510.45
合计31,868,488.39100.0021,870,267.90100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

期末余额前5名的预付款项合计数为22,503,844.29元,占预付款项期末余额合计数的比例为70.61%。

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,551,742.39100.00276,688.016.084,275,054.383,789,626.51100.00175,026.864.623,614,599.65
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计4,551,742.39/276,688.01/4,275,054.383,789,626.51/175,026.86/3,614,599.65

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3,293,849.6732,938.491.00
1年以内小计3,293,849.6732,938.491.00
1至2年1,104,017.60110,401.7610.00
2至3年25,659.205,131.8420.00
5年以上128,215.92128,215.92100.00
合计4,551,742.39276,688.016.08

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额101,661.15元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金1,449,144.201,551,376.89
其他3,102,598.192,238,249.62
合计4,551,742.393,789,626.51

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
吉林省润之传媒有限公司保证金800,000.001-2年17.5880,000.00
陈光备用金743,592.001年以内16.347,435.92
阿里健康大药房医药连锁有限公司保证金300,000.001年以内6.593,000.00
金鹏保证金158,000.001年以内3.471,580.00
程云龙备用金133,582.00[注]2.9310,588.05
合计/2,135,174.00/46.91102,603.97

[注]:其中账龄1年以内金额30,779.40元,1-2年金额102,802.60元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料50,311,364.2050,311,364.2050,110,230.39183,321.3349,926,909.06
在产品10,236,337.2010,236,337.2013,850,862.7113,850,862.71
库存商品60,607,966.531,741,356.9058,866,609.6338,298,934.311,631,772.3536,667,161.96
合计121,155,667.931,741,356.90119,414,311.03102,260,027.411,815,093.68100,444,933.73

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料183,321.33183,321.33
库存商品1,631,772.351,164,915.661,055,331.111,741,356.90
合计1,815,093.681,164,915.661,238,652.441,741,356.90

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴城市维护建设税2,469,548.65
待抵扣增值税进项税额17,814,212.7315,215,672.49
银行理财产品450,000,000.00130,000,000.00
合计467,814,212.73147,685,221.14

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况□适用 √不适用(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资□适用 √不适用

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额331,641,992.056,183,052.66324,057,307.6313,803,956.80675,686,309.14
2.本期增加金额511,200.7210,333,971.2010,845,171.92
(1)购置511,200.7210,333,971.2010,845,171.92
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额31,097.51122,238.23153,335.74
(1)处置或报废31,097.51122,238.23153,335.74
4.期末余额331,641,992.056,694,253.38334,360,181.3213,681,718.57686,378,145.32
二、累计折旧
1.期初余额41,637,802.192,897,469.0485,082,583.778,666,581.19138,284,436.19
2.本期增加金额7,933,081.15477,573.1215,443,361.69906,512.2024,760,528.16
(1)计提7,933,081.15477,573.1215,443,361.69906,512.2024,760,528.16
3.本期减少金额23,494.00116,126.32139,620.32
(1)处置或报废23,494.00116,126.32139,620.32
4.期末余额49,570,883.343,375,042.16100,502,451.469,456,967.07162,905,344.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值282,071,108.713,319,211.22233,857,729.864,224,751.50523,472,801.29
2.期初账面价值290,004,189.863,285,583.62238,974,723.865,137,375.61537,401,872.95

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新建中药提取生产车间和仓库项目94,658,883.9294,658,883.9292,550,789.0892,550,789.08
新建酒剂生产车间项目55,994,434.0155,994,434.0135,164,129.8435,164,129.84
合计150,653,317.93150,653,317.93127,714,918.92127,714,918.92

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
新建中药提取生产车间和仓库项目91,760,000.0092,550,789.082,108,094.8494,658,883.92103.1695.00%募集资金、自筹
新建酒剂生产车间项目66,360,000.0035,164,129.8420,830,304.1755,994,434.0184.3880.00%募集资金、自筹
合计158,120,000.00127,714,918.9222,938,399.01150,653,317.93////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权商标权特许经营权专有技术排污权商品化合计
软件
一、账面原值
1.期初余额44,013,198.354,563,100.002,485,171.8313,622,885.282,173,298.5057,380.3366,915,034.29
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额44,013,198.354,563,100.002,485,171.8313,622,885.282,173,298.5057,380.3366,915,034.29
二、累计摊销
1.期初余额3,901,147.11912,620.0037,362.973,455,871.961,140,563.4820,855.249,468,420.76
2.本期增加金额456,259.80228,154.98124,258.60635,438.34155,138.965,737.981,604,988.66
(1)计提456,259.80228,154.98124,258.60635,438.34155,138.965,737.981,604,988.66
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,357,406.911,140,774.98161,621.574,091,310.301,295,702.4426,593.2211,073,409.42
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值39,655,791.443,422,325.022,323,550.269,531,574.98877,596.0630,787.1155,841,624.87
2.期初账面价值40,112,051.243,650,480.002,447,808.8610,167,013.321,032,735.0236,525.0957,446,613.53

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
莎普爱思强身药业有限公司228,783,780.57228,783,780.57
合计228,783,780.57228,783,780.57

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
莎普爱思强身药业有限公司50,626,535.7650,626,535.76
合计50,626,535.7650,626,535.76

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率13.51%(2016年:13.04%),预测期以后的现金流量根据增长率0%(2016年:0%)推断得出,该增长率和中成药行业总体长期平均增长率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

经测试,2017年12月31日应计提商誉减值准备50,626,535.76元。

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备2,297,617.52360,448.032,159,413.11381,031.94
资产摊销5,250.00787.5036,750.005,512.50
合计2,302,867.52361,235.532,196,163.11386,544.44

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损44,506,022.5933,383,106.16
资产减值准备147,295.82214,629.46
合计44,653,318.4133,597,735.62

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年14,744,254.9814,744,254.98
2021年17,768.6417,768.64
2022年18,621,082.5418,621,082.54
2023年11,122,916.43
合计44,506,022.5933,383,106.16/

其他说明:

□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付设备、工程、购房款6,288,674.8010,897,201.40
合计6,288,674.8010,897,201.40

31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据□适用 √不适用

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
工程设备款19,751,453.3528,298,902.66
货款16,859,122.2521,972,675.11
合计36,610,575.6050,271,577.77

无账龄1年以上的重要应付账款。

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款41,465,460.2794,388,190.29
合计41,465,460.2794,388,190.29

无账龄1年以上的重要预收款项。

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬13,961,292.6256,796,362.4970,167,630.71590,024.40
二、离职后福利-设定提存计划34,501.534,721,791.294,674,566.1981,726.63
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计13,995,794.1561,518,153.7874,842,196.90671,751.03

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴13,924,673.8747,365,932.4060,777,911.32512,694.95
二、职工福利费1,323,645.831,323,645.83
三、社会保险费3,865,308.913,833,201.6032,107.31
其中:医疗保险费3,117,565.223,091,661.5625,903.66
工伤保险费462,271.97458,309.663,962.31
生育保险费285,471.72283,230.382,241.34
四、住房公积金21,300.003,500,929.003,488,529.0033,700.00
五、工会经费和职工教育经费15,318.75740,546.35744,342.9611,522.14
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计13,961,292.6256,796,362.4970,167,630.71590,024.40

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险33,334.804,559,204.894,513,576.8478,962.85
2、失业保险费1,166.73162,586.40160,989.352,763.78
3、企业年金缴费
合计34,501.534,721,791.294,674,566.1981,726.63

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税8,310,345.982,471,697.80
消费税14,518.832,341.54
企业所得税2,599,191.8125,104,127.95
城市维护建设税416,243.2461,668.29
教育费附加375,316.7697,955.04
地方教育附加40,926.4865,303.41
房产税744,566.09740,052.59
土地使用税43,135.4243,135.42
代扣代缴个人所得税266,844.3379,151.45
印花税17,534.41197,860.23
残疾人保障金34,926.4034,270.70
环境保护税2,715.02
合计12,866,264.7728,897,564.42

39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利769,230.60
合计769,230.60

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应计未付费用9,241,635.3817,315,721.13
保证金5,846,334.005,858,236.56
其他1,356,479.761,398,240.10
合计16,444,449.1424,572,197.79

无账龄1年以上的重要其他应付款。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债□适用 √不适用

51、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数248,148,07674,444,42374,444,423322,592,499

其他说明:

经公司2017年年度股东大会决议同意,公司以2017年12月31日股本248,148,076股为基数,向全体股东以资本公积每10股转增3股,转增股本74,444,423股,上述注册资本实收情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2018〕166号)。公司已于2018年7月办妥了工商变更登记手续。

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)694,379,927.6174,444,423.00619,935,504.61
合计694,379,927.6174,444,423.00619,935,504.61

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期股本溢价减少74,444,423.00元,详见股本变动之说明。

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益□适用 √不适用

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积108,315,534.88108,315,534.88
合计108,315,534.88108,315,534.88

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润606,439,484.97558,965,851.61
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润606,439,484.97558,965,851.61
加:本期归属于母公司所有者的净利润50,882,010.8390,630,517.55
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利49,629,615.2083,306,854.22
转作股本的普通股股利
期末未分配利润607,691,880.60566,289,514.94

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务325,935,535.2982,055,960.13416,419,783.41109,636,994.18
其他业务2,033,818.571,055,285.71432,283.79155,648.17
合计327,969,353.8683,111,245.84416,852,067.20109,792,642.35

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税49,271.49
城市维护建设税1,689,311.662,539,996.73
教育费附加1,013,586.991,128,694.30
地方教育费费附加675,724.67752,462.88
印花税141,050.1898,785.55
房产税1,112,241.751,000,640.89
土地使用税207,511.74231,129.33
车船使用税240.00
环境保护税5,839.72
合计4,894,778.205,751,709.68

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬33,356,827.5731,856,254.39
差旅费5,954,780.204,155,290.65
会务费4,173,801.991,141,001.04
运输费3,327,796.373,289,429.41
广告宣传费42,379,994.99121,401,278.98
市场推广费33,610,894.908,304,736.24
其他7,596,177.775,033,919.85
合计130,400,273.79175,181,910.56

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬7,765,801.427,050,801.46
资产折旧及摊销费11,887,628.218,342,166.27
办公费1,667,317.341,989,239.04
技术开发费12,585,098.0811,264,512.81
业务招待费1,239,268.661,199,761.47
咨询服务费12,389,159.432,002,508.53
其他5,313,228.663,982,147.37
合计52,847,501.8035,831,136.95

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出
减:利息收入-996,895.10-2,068,226.62
其他90,862.5920,494.23
合计-906,032.51-2,047,732.39

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失144,607.5534,835.18
二、存货跌价损失1,164,915.66775,177.23
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计1,309,523.21810,012.41

67、 公允价值变动收益□适用 √不适用

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财收益6,043,964.862,964,603.26
合计6,043,964.862,964,603.26

69、 资产处置收益□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
政府补助600,000.003,241,905.18600,000.00
合计600,000.003,241,905.18600,000.00

本期计入其他收益的政府补助情况详见政府补助之说明。

其他说明:

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助1,000,000.00
其他8,746,075.83
合计9,746,075.83

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
专项补助1,000,000.00与收益相关
合计1,000,000.00/

、其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计13,715.4213,715.42
其中:固定资产处置损失13,715.4213,715.42
对外捐赠750,000.00750,000.00
合计763,715.42763,715.42

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用11,284,993.2316,859,638.14
递延所得税费用25,308.91-5,183.78
合计11,310,302.1416,854,454.36

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利润总额62,192,312.97107,484,971.91
按法定/适用税率计算的所得税费用9,752,925.7816,122,745.79
子公司适用不同税率的影响-1,021,378.31409,133.90
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,578,754.67322,574.67
所得税费用11,310,302.1416,854,454.36

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益□适用 √不适用

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助款600,000.004,241,905.18
存款利息收入996,895.102,068,226.57
其他5,519,814.462,613,960.13
合计7,116,709.568,924,091.88

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付各项经营性期间费用135,844,933.01165,937,018.98
支付其他经营性往来款16,538,650.684,299,684.07
合计152,383,583.69170,236,703.05

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到东丰补偿款8,746,075.83
赎回理财产品530,000,000.00250,000,000.00
收到理财产品收益6,406,602.743,142,479.46
合计536,406,602.74261,888,555.29

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品850,000,000.00400,000,000.00
合计850,000,000.00400,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金□适用 √不适用

76、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润50,882,010.8390,630,517.55
加:资产减值准备1,309,523.21810,012.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧24,760,528.1622,630,563.46
无形资产摊销1,604,988.661,480,730.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)13,715.42
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)-6,043,964.86-2,964,603.26
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)25,308.91-5,183.78
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-20,784,470.98-28,814,853.10
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)99,440,836.928,189,891.94
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-89,954,646.87-65,226,446.45
其他
经营活动产生的现金流量净额61,253,829.4026,730,628.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额108,145,611.43241,985,004.86
减:现金的期初余额438,414,623.27484,867,449.74
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-330,269,011.84-242,882,444.88

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金108,145,611.43438,414,623.27
其中:库存现金129,036.04469,115.04
可随时用于支付的银行存款108,016,575.39437,945,508.23
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额108,145,611.43438,414,623.27
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

78、 所有权或使用权受到限制的资产□适用 √不适用

79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用

80、 套期□适用 √不适用

81、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额说明
平湖经济技术开发区纳税贡献奖励100,000.00其他收益100,000.00平经管(2017)146号
省级重点产业发展专项资金500,000.00其他收益500,000.00东经发(2018)2号

本期计入当期损益的政府补助金额为600,000.00元。

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

82、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
浙江莎普爱思医药销售有限公司平湖市平湖市医药销售100.00新设取得
莎普爱思强身药业有限公司东丰县东丰县医药制造100.00非同一控制下企业合并取得

(2). 重要的非全资子公司□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。2. 应收款项本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018年6月30日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的36.85%(2017年6月30日:49.11% )源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

单位:元 币种:人民币

项 目期末数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据88,930,879.9488,930,879.94
小 计88,930,879.9488,930,879.94

(续上表)

项 目期初数
未逾期未减值已逾期未减值合 计
1年以内1-2年2年以上
应收票据214,406,015.90214,406,015.90
小 计214,406,015.90214,406,015.90

(二) 流动风险流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

(三) 市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2018年6月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0元(2017年6月30日:人民币0元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见“在其他主体中的权益”之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用

4、 其他关联方情况□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬131.17117.50

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十二、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十四、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十五、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以产品分部为基础确定报告分部。

(1). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目大输液滴眼液中成药头孢克肟及其他分部间抵销合计
主营业务收入76,540,662.78170,593,847.118,511,066.7370,289,958.67325,935,535.29
主营业务成本33,319,671.149,656,806.955,118,254.3733,961,227.6782,055,960.13

(2). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(3). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项√适用 □不适用(1)股东股权质押事项

截至2018年6月30日,公司股东股权质押情况如下:

股东名称期末持股 数量(股)持股 比例(%)质押数量(股)质押占持股比例(%)质押占股本比例(%)
陈德康124,616,30338.6348,828,00039.1815.14
王泉平32,760,00010.1613,000,00039.684.03
上海景兴实业投资有限公司30,977,2069.606,500,00020.982.01

(2)关于子公司莎普爱思强身药业有限公司的2016-2017年度业绩完成及业绩补偿情况

根据公司与莎普爱思强身药业有限公司原股东吉林省东丰药业股份有限公司及刘宪彬签署的《附生效条件的股权转让协议》,如莎普爱思强身药业有限公司在承诺期内未能完成承诺业绩,则吉林省东丰药业股份有限公司及刘宪彬对未完成业绩部分进行现金补偿。莎普爱思强身药业有限公司承诺的2016年度业绩为1,000万元, 2016年度实际完成的业绩为125.39万元,公司已于2017年5月收到吉林省东丰药业股份有限公司及刘宪彬承诺的现金补偿款874.61万元,公司计入当期损益;莎普爱思强身药业有限公司承诺的2017年度业绩为3,000万元,2017年度实际完成的业绩为1,028.42万元,吉林省东丰药业股份有限公司及刘宪彬需向公司以现金方式补偿1,971.58万元。

截至2018年7月31日,东丰药业已累计支付强身药业2017年度业绩承诺未完成的部分补偿款4,069,230.60元(其中769,230.60元为2017年度红利款抵偿,另330万元为现金支付),剩余的强身药业2017年度业绩承诺未完成的补偿款15,646,602.14元无法于2018年7月31日之前按时支付。东丰药业及刘宪彬确认继续履行业绩承诺补偿义务,支付剩余的强身药业2017年度业

绩承诺未完成的补偿款。为履行支付剩余业绩承诺补偿款,东丰药业及刘宪彬先生(以下合称“承诺人”) 于2018年8月23日承诺:(1)承诺人于2018年9月30日前支付剩余业绩承诺补偿款。(2)东丰药业自2018年8月1日起就剩余业绩承诺补偿款余额按年利率4.785%向本公司支付利息,刘宪彬就该等业绩补偿款和利息的支付承担连带责任。(3)增加东丰县东丰梅花鹿种源有限

公司作为东丰药业履行业绩承诺补偿款及其根据本承诺函计算之利息支付义务连带责任保证人。

(3)关于苄达赖氨酸滴眼液一致性评价工作

公司已于 2016 年启动苄达赖氨酸滴眼液的一致性评价工作,委托杭州百诚医药科技股份有限公司进行苄达赖氨酸滴眼液一致性评价研究。截至 2018 年 6 月底,已基本完成原研药处方及质量剖析研究、原料药研究、滴眼液处方筛选、配制工艺优化考察及包材对比研究等相关研究工作,实验室样品的各项质量指标与原研药基本一致,未发现异常状况。

公司委托中国医师协会循证医学专业委员会、中国医师协会循证医学专业委员会循证眼科学组,邀请了北京、上海、天津、广州等地的多位眼科权威专家和统计学权威专家于 2018 年 3 月24 日在上海召开了苄达赖氨酸滴眼液(莎普爱思)药品上市后评价工作座谈会。

目前,苄达赖氨酸滴眼液(莎普爱思)上市后临床研究方案正在制定过程中。公司正按照国家食药监总局和浙江省食药监局的相关要求,实施和推进苄达赖氨酸滴眼液一致性评价工作。

8、 其他□适用 √不适用

十六、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款37,007,863.57100.00498,015.111.3536,509,848.4630,505,165.15100.00561,504.411.8429,943,660.74
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计37,007,863.57/498,015.11/36,509,848.4630,505,165.15/561,504.41/29,943,660.74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内36,216,800.05362,168.001.00%
其中:1年以内分项
1年以内小计36,216,800.05362,168.001.00%
1至2年579,648.5757,964.8610.00%
2至3年116,186.5523,237.3120.00%
3至4年32,860.5013,144.2040.00%
4至5年52,167.9031,300.7460.00%
5年以上10,200.0010,200.00100.00%
合计37,007,863.57498,015.111.35%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-63,489.30元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

期末余额前5名的应收账款合计数为21,706,006.61元,占应收账款期末余额合计数的比例为58.65%,相应计提的坏账准备合计数为259,412.33元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款73,020,784.27100.002,648,132.063.6370,372,652.2148,071,722.76100.002,425,929.515.0545,645,793.25
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计73,020,784.27/2,648,132.06/70,372,652.2148,071,722.76/2,425,929.51/45,645,793.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内53,020,785.52530,207.861.00%
其中:1年以内分项
1年以内小计53,020,785.52530,207.861.00%
1至2年19,846,482.831,984,648.2810.00%
2至3年25,300.005,060.0020.00%
5年以上128,215.92128,215.92100.00%
合计73,020,784.272,648,132.063.63%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额222,202.55元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金1,275,400.001,200,600.00
子公司往来70,796,375.8645,795,918.95
其他949,008.411,075,203.81
合计73,020,784.2748,071,722.76

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
莎普爱思强身药业有限公司子公司往来47,764,069.55[注]65.412,191,770.15
浙江莎普爱思医药销售有限公司子公司往来23,032,306.311年以内31.54230,323.06
吉林省润之传媒有限公司保证金800,000.001-2年1.1080,000.00
阿里健康大药房医药连锁有限公司保证金300,000.001年以内0.413,000.00
嘉兴市万寿堂医药连锁有限公司保证金100,000.001年以内0.141,000.00
合计/71,996,375.86/98.602,506,093.21

[注]:其中账龄1年以内金额28,718,186.72元,1-2年金额19,045,882.83元。

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资568,808,112.7750,626,535.76518,181,577.01568,808,112.7750,626,535.76518,181,577.01
合计568,808,112.7750,626,535.76518,181,577.01568,808,112.7750,626,535.76518,181,577.01

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浙江莎普爱思医药销售有限公司88,000,000.0088,000,000.00
莎普爱思强身药业有限公司480,808,112.77480,808,112.7750,626,535.76
合计568,808,112.77568,808,112.7750,626,535.76

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务315,244,475.7775,602,449.62361,201,938.01104,594,184.26
其他业务2,604,049.131,482,754.89583,617.99243,531.29
合计317,848,524.9077,085,204.51361,785,556.00104,837,715.55

5、 管理费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬3,743,397.684,664,044.21
资产折旧及摊销费8,103,500.425,805,874.28
办公费1,313,554.781,701,981.63
技术开发费11,970,966.2111,136,957.37
业务招待费1,185,099.701,185,053.97
咨询服务费12,322,806.621,789,642.28
其他3,839,519.673,343,631.87
合 计42,478,845.0829,627,185.61

6、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财产品收益6,043,964.862,964,603.26
合计6,043,964.862,964,603.26

7、 其他□适用 √不适用

十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益-13,715.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)600,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,043,964.86
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-750,000.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-932,037.42
少数股东权益影响额
合计4,948,212.02

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润3.020.160.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.730.140.14

加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A50,882,010.83
非经常性损益B4,948,212.02
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B45,933,798.81
归属于公司普通股股东的期初净资产D1,657,283,023.46
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G49,629,615.20
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H
其他(事项一,说明具体事项内容)I1
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J1
报告期月份数K6
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K1,682,724,028.88
加权平均净资产收益率M=A/L3.02%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L2.73%

基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A50,882,010.83
非经常性损益B4,948,212.02
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B45,933,798.81
期初股份总数D248,148,076.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E74,444,423.00
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K6
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J322,592,499.00
基本每股收益M=A/L0.16
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.14

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录(一)载有公司董事长签名的半年度报告文本。
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:陈德康

董事会批准报送日期:2018-08-25


  附件:公告原文
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