证券代码：603096 证券简称：新经典
新经典文化股份有限公司2021年第三季度报告
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重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
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第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至 报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 223,282,366.56 | 2.43 | 680,520,397.33 | 3.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 37,806,921.91 | -20.11 | 131,033,777.10 | -24.12 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 36,869,698.37 | -23.65 | 129,484,017.54 | -18.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | 42,537,470.10 | -39.77 |
| 项目 | 本报告期 | 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) | 年初至 报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | -20.69 | 0.81 | -23.58 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | -20.69 | 0.81 | -23.58 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.96 | 减少0.42个百分点 | 6.56 | 减少2.07个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 2,149,748,748.94 | 2,235,639,118.06 | -3.84 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 1,934,840,547.15 | 2,048,983,774.14 | -5.57 | |
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 153,276.22 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 99,695.57 | 284,152.16 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,799,453.41 | 4,252,634.47 | 报告期内公司利用闲置资金委托银行购买理财产品的收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -813,482.08 | 973,585.05 | 主要系报告期交易性金融资产的公允价值变动收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -833,235.92 | -3,429,497.54 | 主要系报告期公益性捐赠 |
| 减：所得税影响额 | -391,897.10 | -541,377.95 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 76,689.66 | -143,012.85 |
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 |
| 合计 | 937,223.54 | 1,549,759.56 |
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 | -39.77 | 主要系报告期支付给职工及为职工支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金增加所致 |
| 报告期末普通股股东总数 | 5,461 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 陈明俊 | 境内自然人 | 85,901,934 | 52.86 | 0 | 质押 | 9,900,000 | |
| 陈李平 | 境内自然人 | 5,880,000 | 3.62 | 0 | 质押 | 2,820,000 | |
| 中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金 | 其他 | 5,278,826 | 3.25 | 0 | 无 | 0 | |
| 上海挚信新经济一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 4,871,200 | 3.00 | 0 | 无 | 0 | |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金 | 其他 | 4,142,837 | 2.55 | 0 | 无 | 0 | |
| 招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金 | 其他 | 3,511,909 | 2.16 | 0 | 无 | 0 | |
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实新消费股票型证券投资基金 | 其他 | 2,830,231 | 1.74 | 0 | 无 | 0 |
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 其他 | 2,621,883 | 1.61 | 0 | 无 | 0 |
| 大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2,507,400 | 1.54 | 0 | 无 | 0 |
| 中国银行股份有限公司－嘉实价值优势混合型证券投资基金 | 其他 | 2,334,130 | 1.44 | 0 | 无 | 0 |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 陈明俊 | 85,901,934 | 人民币普通股 | 85,901,934 | |||
| 陈李平 | 5,880,000 | 人民币普通股 | 5,880,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－泓德远见回报混合型证券投资基金 | 5,278,826 | 人民币普通股 | 5,278,826 | |||
| 上海挚信新经济一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,871,200 | 人民币普通股 | 4,871,200 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金 | 4,142,837 | 人民币普通股 | 4,142,837 | |||
| 招商银行股份有限公司－泓德丰润三年持有期混合型证券投资基金 | 3,511,909 | 人民币普通股 | 3,511,909 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实新消费股票型证券投资基金 | 2,830,231 | 人民币普通股 | 2,830,231 | |||
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 2,621,883 | 人民币普通股 | 2,621,883 | |||
| 大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙） | 2,507,400 | 人民币普通股 | 2,507,400 | |||
| 中国银行股份有限公司－嘉实价值优势混合型证券投资基金 | 2,334,130 | 人民币普通股 | 2,334,130 | |||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 截至本报告期末公司回购专用账户股份数为3,988,841股，占公司总股本的比例为2.45%。 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、陈明俊和陈李平兄弟为公司的共同实际控制人，并通过大方文化控制公司1.54%的股份、通过聚英管理控制公司0.48%的股份； 2、除上述以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 无 |
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2021年9月30日编制单位:新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 702,667,531.37 | 894,205,657.06 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 349,473,585.05 | 504,639,342.47 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 180,804,175.67 | 134,923,147.32 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 227,148,494.73 | 205,364,110.68 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,965,267.71 | 4,237,806.54 |
| 其中：应收利息 | 4,594,705.48 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 274,016,851.63 | 260,543,095.37 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,785,681.59 | 10,439,038.30 |
| 流动资产合计 | 1,758,861,587.75 | 2,014,352,197.74 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 162,064,285.57 | 103,464,487.90 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 5,381,344.13 | 3,588,083.73 |
| 在建工程 | 132,953,025.49 | 64,016,525.62 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 36,591,257.39 | |
| 无形资产 | 21,503,566.37 | 21,756,715.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 19,103,694.26 | 19,103,694.26 |
| 长期待摊费用 | 586,092.45 | 677,560.02 |
| 递延所得税资产 | 11,035,945.53 | 6,663,803.06 |
| 其他非流动资产 | 1,667,950.00 | 2,016,050.00 |
| 非流动资产合计 | 390,887,161.19 | 221,286,920.32 |
| 资产总计 | 2,149,748,748.94 | 2,235,639,118.06 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 87,798,493.32 | 89,234,883.47 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 8,435,397.10 | 6,675,282.24 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,266,176.58 | 12,744,663.58 |
| 应交税费 | 20,367,694.51 | 17,867,907.43 |
| 其他应付款 | 26,309,879.98 | 28,573,439.53 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 151,177,641.49 | 155,096,176.25 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 37,025,969.81 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 37,025,969.81 | |
| 负债合计 | 188,203,611.30 | 155,096,176.25 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 162,503,585.00 | 135,885,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 988,423,533.33 | 999,199,643.16 |
| 减：库存股 | 158,193,087.32 | |
| 其他综合收益 | -13,614,594.32 | -10,607,896.13 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,942,500.00 | 67,942,500.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 887,778,610.46 | 856,564,527.11 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,934,840,547.15 | 2,048,983,774.14 |
| 少数股东权益 | 26,704,590.49 | 31,559,167.67 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,961,545,137.64 | 2,080,542,941.81 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,149,748,748.94 | 2,235,639,118.06 |
合并利润表2021年1—9月编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年前三季度（1-9月） | 2020年前三季度（1-9月） |
| 一、营业总收入 | 680,520,397.33 | 655,275,586.72 |
| 其中：营业收入 | 680,520,397.33 | 655,275,586.72 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 499,165,163.52 | 449,243,188.96 |
| 其中：营业成本 | 343,944,481.98 | 334,944,870.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 502,634.74 | 1,013,261.67 |
| 销售费用 | 96,762,073.63 | 81,105,482.30 |
| 管理费用 | 65,211,624.65 | 32,359,815.11 |
| 研发费用 | 3,239,523.79 | 2,326,406.27 |
| 财务费用 | -10,495,175.27 | -2,506,646.82 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 11,872,414.01 | 2,702,989.85 |
| 加：其他收益 | 284,152.16 | 3,586,673.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,702,432.14 | 23,378,714.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,449,797.67 | 6,278,603.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 973,585.05 | 2,420,153.46 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -2,027,923.32 | -809,889.30 |
| 项目 | 2021年前三季度（1-9月） | 2020年前三季度（1-9月） |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | 99,387.21 | -1,097,963.38 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 153,276.22 | -113.13 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 187,540,143.27 | 233,509,973.48 |
| 加：营业外收入 | 1,098,944.67 | 1,195,588.00 |
| 减：营业外支出 | 4,528,442.21 | 5,770,024.20 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 184,110,645.73 | 228,935,537.28 |
| 减：所得税费用 | 50,262,714.77 | 54,266,350.14 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 133,847,930.96 | 174,669,187.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 133,847,930.96 | 174,669,187.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 131,033,777.10 | 172,679,046.95 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,814,153.86 | 1,990,140.19 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,340,429.23 | -6,052,485.85 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -3,006,698.19 | -6,149,239.33 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -3,006,698.19 | -6,149,239.33 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||
| 项目 | 2021年前三季度（1-9月） | 2020年前三季度（1-9月） |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||
| （5）现金流量套期储备 | ||
| （6）外币财务报表折算差额 | -3,006,698.19 | -6,149,239.33 |
| （7）其他 | ||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -333,731.04 | 96,753.48 |
| 七、综合收益总额 | 130,507,501.73 | 168,616,701.29 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 128,027,078.91 | 166,529,807.62 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 2,480,422.82 | 2,086,893.67 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.81 | 1.06 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.81 | 1.06 |
合并现金流量表2021年1—9月编制单位：新经典文化股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年前三季度 （1-9月） | 2020年前三季度 （1-9月） |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 630,219,413.02 | 569,080,515.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,979,752.63 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,443,781.65 | 7,548,890.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 641,642,947.30 | 576,629,406.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 392,736,977.56 | 336,511,205.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 93,921,519.78 | 76,106,775.74 |
| 支付的各项税费 | 53,220,303.53 | 54,909,044.89 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 59,226,676.33 | 38,478,910.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 599,105,477.20 | 506,005,935.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 42,537,470.10 | 70,623,470.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 854,500,000.00 | 1,910,490,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,891,976.94 | 21,059,658.62 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 173,336.67 | 1,584.96 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,681,096.47 | |
| 投资活动现金流入小计 | 863,565,313.61 | 1,933,232,340.05 |
| 项目 | 2021年前三季度 （1-9月） | 2020年前三季度 （1-9月） |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 77,890,754.30 | 50,675,475.67 |
| 投资支付的现金 | 759,150,000.00 | 1,618,682,748.28 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 837,040,754.30 | 1,669,358,223.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 26,524,559.31 | 263,874,116.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 15,000.00 | 36,233,730.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 15,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 15,000.00 | 36,233,730.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 174,342.25 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 107,169,693.75 | 101,931,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,350,000.00 | 450,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 163,175,046.32 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 270,344,740.07 | 102,105,342.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -270,329,740.07 | -65,871,612.25 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,155,201.81 | -6,083,447.01 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -204,422,912.47 | 262,542,527.38 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 881,417,815.62 | 359,661,672.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 676,994,903.15 | 622,204,200.16 |