公司代码：603043 公司简称：广州酒家
广州酒家集团股份有限公司
2022年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确
性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐伟兵、主管会计工作负责人卢加及会计机构负责人（会计主管人员）赖小成声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 15
第六节 重要事项 ...... 19
第七节 股份变动及股东情况 ...... 24
第八节 优先股相关情况 ...... 26
第九节 债券相关情况 ...... 26
第十节 财务报告 ...... 26
| 备查文件目录 | 载有公司负责人徐伟兵、主管会计工作负责人卢加、会计机构负责人（会计主管人员）赖小成签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内，公司在上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司、本公司、广州酒家 | 指 | 广州酒家集团股份有限公司 |
| 广州市国资委、实际控制人 | 指 | 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 广州城投、控股股东 | 指 | 广州市城市建设投资集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 利口福公司 | 指 | 广州酒家集团利口福食品有限公司，公司全资子公司 |
| 广州餐管公司 | 指 | 广州酒家集团餐饮管理有限公司，公司全资子公司 |
| 营销公司 | 指 | 广州酒家集团利口福营销有限公司，公司全资子公司 |
| 连锁公司 | 指 | 广州酒家集团利口福连锁有限公司，公司全资子公司 |
| 电子商务公司 | 指 | 广州酒家集团电子商务有限公司，公司全资子公司 |
| 陶陶居、陶陶居公司 | 指 | 广州陶陶居有限公司，公司控股子公司 |
| 西关美食体验物业公司 | 指 | 广州西关美食体验物业经营管理有限公司，公司全资子公司 |
| 利口福梅州公司、梅州基地 | 指 | 广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司，利口福公司全资子公司 |
| 利口福湘潭公司、湘潭基地 | 指 | 广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司，利口福公司全资子公司 |
| 粮丰园食品公司、茂名基地 | 指 | 广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司，利口福公司控股子公司 |
| 上海餐管公司 | 指 | 广酒（上海）餐饮管理有限公司，广州餐管公司全资子公司 |
| 海越陶陶居 | 指 | 广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司，陶陶居公司全资子公司 |
| 广州酒家培训学校 | 指 | 广州市广州酒家集团职业技能培训学校有限责任公司，公司全资子公司 |
| 广州产投 | 指 | 广州产业投资控股集团有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 广州酒家集团股份有限公司章程 |
| 疫情、新冠肺炎疫情 | 指 | 新型冠状病毒肺炎疫情 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广州酒家集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 广州酒家 |
| 公司的外文名称 | Guangzhou Restaurant Group Company Limited |
| 公司的外文名称缩写 | Guangzhou Restaurant |
| 公司的法定代表人 | 徐伟兵 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈 扬 | 许 莉 |
| 联系地址 | 广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼13楼 | 广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼13楼 |
| 电话 | 020-81380909 | 020-81380909 |
| 传真 | 020-81380611-8803 | 020-81380611-8803 |
| 电子信箱 | cheny@gzr.com.cn | xul@gzr.com.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼第12层（自编层第13层）全层单元 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | - |
| 公司办公地址 | 广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼第12层（自编层第13层）全层单元 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 510170 |
| 公司网址 | www.gzr.com.cn |
| 电子信箱 | gzjj603043@gzr.com.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室，地址：广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼13楼 |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 广州酒家 | 603043 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,423,622,665.40 | 1,232,163,377.36 | 15.54 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 54,456,901.00 | 37,470,859.32 | 45.33 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 48,828,923.89 | 30,672,902.22 | 59.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,235,807.29 | -126,567,647.81 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,834,955,490.64 | 2,986,628,638.07 | -5.08 |
| 总资产 | 4,686,943,771.72 | 4,829,419,003.47 | -2.95 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.0961 | 0.0663 | 44.94 |
| 稀释每股收益（元／股） | |||
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0862 | 0.0542 | 59.04 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.80 | 1.43 | 增加0.37个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.61 | 1.17 | 增加0.44个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -357,798.16 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,290,454.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 541,745.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,653,595.14 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 192,829.68 | |
| 合计 | 5,627,977.11 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所属行业发展情况
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为“食品制造业”。食品制造业是我国重要民生产业和传统优势产业，是保障和满足人民群众日益多元化消费需求的重要支撑，在消费升级、促进经济发展等方面发挥着重要作用。伴随着消费升级、食品口味和样式多元化，食品消费市场规模依旧保持逐年扩大。根据消费场景的不同，消费者对速冻食品、烘焙食品、休闲食品、方便食品等产品的消费习惯也不同。快节奏的生活下，因烹煮方便快捷、品类丰富、口味多样等优势，速冻食品、预制菜越来越受到消费者的青睐。另一方面，消费者对烘培食品的消费频次更高，烘焙食品的消费群体更多集中在中青年，消费选择过程中对品牌敏感度较高，消费者对于品牌的选择，更多的是受大品牌的研发创新实力、食品安全把控等因素影响。国家有关部门发布《<限制商品过度包装要求食品和化妆品>国家标准第1号修改单》、《关于遏制“天价”月饼、促进行业健康发展的公告》等文件，明确食品行业产品、包装材料的标准，推动行业加强包装材料管理，规范行业健康发展。
近年餐饮业在受到新冠肺炎疫情影响的背景下，行业发展受阻，但是大部分的餐饮消费者对行业发展前景表示看好，行业整体需求较为旺盛。餐饮连锁化的进程在逐步加快，部分大型餐饮集团在深耕主品牌的同时，通过自主孵化或者收购的形式储备新品牌，扩大消费群体覆盖面，通过差异化布局降低风险。餐饮消费模式除了堂食外，外卖的占比也逐步提升，而年轻群体是外卖消费的主力军。2022年6月，商务部等11个部门联合印发《关于抓好促进餐饮业恢复发展扶持政策贯彻落实工作的通知》，从多个方面扶持餐饮业复苏，为餐饮业发展注入了新的动力。
（二） 公司从事的主要业务情况
公司作为始创于1935年的中华老字号企业，现已成为深具岭南特色的大型食品制造及餐饮服务集团。公司坚持走“食品+餐饮”双主业协同发展的道路，朝着“创百年老字号驰名品牌，打造国际一流饮食集团”的长远目标迈进。报告期内，公司主要业务未发生变化。
食品制造业务：公司主要从事各类广式传统特色食品的研发、生产与销售活动。旗下拥有“广州酒家”“陶陶居”“利口福”“秋之风”“粮丰园”等食品品牌，产品包括广式月饼及月饼馅料、粽子等节令食品，核桃包、虾饺、叉烧包等速冻食品，广式腊肠腊味，中式糕点饼酥，西点面包蛋糕，盆菜熟食预制菜等产品系列。
餐饮服务业务：公司持续挖掘和传承岭南饮食文化，为顾客提供优质粤式菜肴和正宗广式点心，赋能老字号新能量。旗下拥有“广州酒家”“陶陶居”“天极品”“星樾城”等餐饮品牌。其中，“广州酒家”坚持粤菜文化传承者的品牌定位，结合菜品服务、服务群体的差异化，创新
性打造商务时尚、传统经典不同系列的餐饮场景，为消费者带来深入人心美食体验；“陶陶居”聚焦粤菜新潮品牌，围绕年轻、时尚、国潮的品牌调性，推出更受潮流人群欢迎的新派粤菜。截至目前，公司拥有餐饮直营店31家，其中“广州酒家”直营门店20家，“星樾城”3家，“陶陶居”自营门店8家。公司授权第三方经营“陶陶居”特许经营门店22家。
（三）公司经营模式
公司始终坚持“餐饮强品牌，食品创规模”的发展战略，经过多年发展，公司现已形成了“食品制造”和“餐饮服务”相互联动的经营模式。凭借在餐饮行业多年积累的品牌力、良好口碑和研发创新能力，以智能制造为支撑，进一步延伸产业链，促进公司食品制造业实现标准化、工业化、规模化发展。
1.食品制造业务
（1）产品研发：公司始终秉持“依靠食品科技创新，推动企业品牌建设”的目标，以公司旗下的高新技术企业、省企业技术中心等创新平台为依托，深化“产学研”协同创新机制建设，积极推进研发创新，不断推动产品迭代升级。在推出新品的同时，将部分餐饮店热销的点心、菜品研发转换成适用于多种场景的方便食品，并最大程度地保留餐饮堂食的原有口味和风味。
（2）原材料采购：公司严格按照公司采购控制程序及相关标准展开采购工作，以集中采购和参股核心原材料供应商等形式稳定供货渠道，确保食品原料可追溯。同时，推进实施战略性采购，通过密切关注上游供应市场信息、把握采购时间节点和竞争引入等方式，有效控制采购成本。
（3）生产加工：公司现有广东广州、茂名、梅州和湖南湘潭4大食品生产基地，形成了“一核三翼”的食品制造产能布局。其中，广州生产基地为全品类综合食品生产基地；湘潭生产基地目前主要生产月饼馅料及月饼产品；茂名生产基地主要生产速冻食品、月饼及烘焙类食品；梅州生产基地主要生产速冻食品。公司生产基地主要生产自有品牌产品，同时也会为其他第三方品牌提供OEM/ODM服务。公司销售产品以自产为主，针对生产技术成熟的部分粽子类、肉脯类等其他产品，也会选择优质第三方供应商委托加工。
（4）销售环节：公司坚持全渠道销售体系，已建立起包括经销商渠道、电商渠道、线下连锁门店和社区运营渠道、商超渠道的体系。通过利用各端口差异化的销售模式，有效地深耕实体商圈、开拓电商商圈，全方面的覆盖客户的消费场景。
2.餐饮业务
公司餐饮业务以直营店连锁经营为主，其中“陶陶居”品牌餐饮业务是自营和商标许可第三方经营两种模式并存。
（1）原材料采购：公司以集中采购为主、定点采购为辅的采购模式，统一采购原材料，集中管控，建立起食材从采购到餐桌严格的溯源机制。
（2）门店运营：公司将各餐饮店作为独立核算单位，全力打造多元化餐饮品牌矩阵，推出现代商务、传统经典、年轻时尚、异国风味等不同系列的餐饮门店，满足不同消费者的饮食需求和餐饮服务。
（3）管理体系：公司对直营店进行统一运营管理，在业务、资产、财务、人力等方面实行统一标准、统一管理、统一协调，设立相关部门负责各直营店的日常管理，公司各归口部门负责制定相关制度并进行统一管理。公司授权第三方经营门店按照公司要求及标准运营，由第三方负责日常经营。
（4）菜品研发：依托粤菜大师工作室平台对粤菜菜式、点心以及烹饪技艺等进行创新改良，打造粤菜新经典。同时，公司积极创新升级其他菜系新品，满足消费者的不同需求。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1.“食在广州第一家”的品牌优势
公司拥有“广州酒家”“陶陶居”两个餐饮中华老字号品牌，凭借深厚的历史积淀、粤菜文化底蕴、差异化产品与服务，获得了市场和消费者的广泛认可。其中，“广州酒家”为“中国驰名商标”，80余载经久不衰，引领行业，广州酒家更享有“食在广州第一家”的美誉，广州酒家月饼成为一代又一代人的记忆。“陶陶居”作为百年老字号，“新国潮”的经典代表，受到年轻消费者的热捧。2022年，“利口福”荣获“广州老字号”称号，进一步构筑起老字号品牌矩阵。
2.餐饮与食品的独特业态组合
公司始终秉持“餐饮强品牌、食品创规模”的发展战略，坚持食品、餐饮一体化多业态经营管理模式，是全国少有的拥有完整的大型现代工业化食品研发、生产、营销、零售全链条食品业务的大型餐饮集团，也是全国少有的拥有极高品牌美誉度的连锁正餐业务，具有正宗正餐餐饮基因的大型食品集团。餐饮业务的品牌美誉、口味的高标准、新品研发储备、高水平的大厨团队，为食品业务的迅速发展奠定坚实基础，利用在餐饮服务业积累的品牌优势、基数优势和渠道优势，延伸食品产业链，开展标准化、规模化的食品产业。特别是在疫情背景下，餐饮堂食受限时，食品业务对餐饮业务的风险形成了很好的对冲。3全渠道营销体系优势公司已建立起包括经销商、连锁门店、商超、社区团购、电商的线上+线下的全渠道营销体系，经过多年发展，线上线下的销售规模均衡。公司在长期经营中注重与上下游的供应商、经销商共同成长，合作共赢。核心经销商、供应商在与公司的长期合作在形成了荣辱与共相伴相生的紧密合作关系，助力每年中秋档期的生产、销售成绩名列前茅。
4.季节性食品的专业运营能力与供应链优势
公司的核心产品中秋月饼的生产销售季节性非常明显，产品更新迭代速度快。公司月饼销售规模在行业内名列前茅，如此大规模的月饼集中在中秋节前较短时间内生产销售，对市场的研判能力、营销策划能力、销售策略的制定，研发创新能力、供应链的短时峰值供应能力，生产与销售及时动态调整能力，大规模集中生产品质控制能力等均是极大的考验。公司通过多年在月饼等季节性食品的营运与供应链建设，形成了运营以月饼为代表的季节性食品的资深专业团队以及稳定可靠的供应链体系，这是公司历年成功运营季节性食品的有力保障。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，受国内外复杂政治、经济形势和新冠肺炎疫情反复延宕的影响，消费市场受到较大冲击，特别是接触型消费恢复较慢，消费市场活跃度有待进一步提升。特别是今年4月以来，国内本土疫情多点散发，多地频发，整体经济运行承压，经济恢复势头边际放缓，上半年社会消费品零售总额21.04万亿元，同比下降0.7%。分季度看，一季度增长3.3%，二季度下降4.6%。在此背景下，公司管理层坚定统筹疫情防控与经营发展两手抓，有效实施“稳增长，促发展”系列举措，聚焦“食品+餐饮”双主业发展，筑牢品牌优势，强化内部管理，提升服务效能，推动公司业绩稳健增长。具体如下：
（一）“食品+餐饮”实现双增长，高质量发展态势持续显现。
2022年1-6月，公司实现营业收入14.24亿元，同比增长15.54%。其中，食品制造业营业收入为9.76亿元，同比增长10.81%；餐饮业务营业收入为3.94亿元，同比上升30.55%。公司归属于上市公司股东的净利润0.54亿元，同比上升45.33%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润0.49亿元，同比上升59.19%。
（二）创新提质增效，稳住高质量发展基本盘。
公司作为中华老字号企业，秉承“老品牌，新活力”的精神，坚持“创新引领发展”的理念，通过持续的产品迭代、营销创新、包装焕新、品牌建设等多种方式，促进业绩增长。
1.提升研发转化能力，以工艺革新引爆品牌产品力。
依托利口福公司作为高新技术企业、省级企业技术中心等的创新研发优势，积极推进技术创新和产品的研究开发，有效提升专利成果的转化效率，促进产品力的提升和生产工艺的进一步优化。利口福公司参与包括预制菜、土猪肉、放心蛋等多项标准制定，新增授权专利44项，研发或改良产品多款，涵盖月饼、速冻点心、预制菜等公司核心品类。其中，开发国内首批低GI（即血糖生成指数低于55）月饼，并获得全球绿色联盟（北京）食品安全认证中心颁发的“低GI食品认证”。推出多款预制菜新品，明星预制菜产品“咕咾肉”荣登“2022预制菜十大爆品”榜单。
2.创新营销举措，持续完善营销布局。
持续推进营销渠道下沉，加大力度布局社区平台，抓住社区消费市场，以“打造大单品、增强曝光率、扩大覆盖面”为抓手，拉动社区团购平台销售，扩大产品在大湾区主流社区的覆盖率。加大市场开拓力度，重点布局华东、粤东市场，与品牌传播形成链条闭环，提高销售转化率。以
统一会员体系为依托，推动智慧零售2.0升级，通过建立“公众号+企业微信+小程序+社群+线下门店”私域布局，沉淀私域流量，助力线上线下有效融合。线上积极开展数字营销、创意营销，借力热门短视频直播平台，加大“主播合作+店铺自播+素人口碑”的传播力度。“传统”与“创新”碰撞让产品焕发新活力，添加“新潮流”元素，推动产品更新迭代，满足市场个性化需求。通过与知名IP携手联名合作，升级推出虾饺、核桃包等联名产品，设立主题“早茶体验馆”供消费者打卡，与巡游广州的“趣叹早茶巴”联动，宣传早茶文化，拥抱年轻客群。另一方面，打造创意爆款。年货节推出“步步高升”“双喜迎门”等礼盒，“国潮风+现代”的简约设计，深受市场欢迎。通过加大对端午粽的资源投入，持续推进广式粽子的产品改进和优化，并创新推出嘉兴粽等产品，配合创新营销方式，开展各类粽子主题促销活动，借力微信群、官方商城和社区团购平台，推动粽子销售逆势增长。
3.锻造品牌内核，厚积“食在广州”文化底蕴。
以岭南饮食文化的挖掘、溯源、普及、传承为切入点，强化品牌核心势能。推动“广府饮茶习俗”“广式月饼制作技艺”“陶陶居点心制作技艺”分别入选省级、市级、区级非遗代表性项目名录，利口福公司获评“广式腊味制作技艺”市级非遗代表性项目保护单位。联合广东省博物馆举办“跟着粤菜去旅行”专题展览，承办国家商务部在广州塔举办的“中华美食荟粤菜文化展”、广州国家版本馆举办的“广式月饼文化专题版本展”，组织“师傅来了！劳动课堂”“小师傅中国非遗公益课堂”等非遗进校园活动，策划知名影视作品中的粤菜文化内容和技艺展示，以喜闻乐见的方式传播粤菜文化，在非遗活态传承中焕新品牌形象。聚焦“广府饮茶文化话你知”主题宣传，引爆“饮茶”社交话题，实现非遗文化与产品营销的深度融合。
（三）着力餐饮门店开拓，创新赋能餐饮业务发展。
坚定走“强品牌”发展之路，跨区域门店开拓取得成效，旗下东南亚品牌“星樾城”首开佛山店；深耕深圳市场，筹备广州酒家1家以及陶陶居2家餐饮门店开店事宜；成立上海餐饮管理公司，大力推进广州酒家上海2家门店的建设工作；完成湖南长沙广州酒家和四川成都陶陶居门店选址，进一步推动公司餐饮业务跨区域发展，通过“强品牌”赋能公司食品业务的异地开拓。
勇于突破，多措并举激发新活力。根据旗下各餐饮业务的品牌定位，加大对菜品的研发改良，对原有菜肴进行革新，推出系列新品，同时对保留的经典菜品升级，全新演绎广府经典味道，从味觉和视觉上给消费者带来惊喜。同时持续升级餐饮门店就餐环境，加强餐饮员工培训，提升服务水平，给消费者的就餐带来愉悦的体验。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,423,622,665.40 | 1,232,163,377.36 | 15.54 |
| 营业成本 | 1,030,375,731.71 | 908,273,699.89 | 13.44 |
| 销售费用 | 157,577,583.58 | 122,835,257.45 | 28.28 |
| 管理费用 | 143,665,626.31 | 127,869,936.13 | 12.35 |
| 财务费用 | -17,195,365.65 | -6,338,637.58 | 不适用 |
| 研发费用 | 35,029,635.62 | 28,891,479.43 | 21.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,235,807.29 | -126,567,647.81 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -82,478,815.65 | -19,438,841.91 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -280,373,443.25 | -281,103,437.18 | 不适用 |
销售费用变动原因说明：主要是人工成本和市场费用增加。财务费用变动原因说明：主要是利息收入增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是生产及经营过程中收到的款项增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是去年赎回理财产品。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 19,193,910.13 | 0.40 | -100.00 | |||
| 预付账款 | 16,331,751.17 | 0.35 | 10,558,176.11 | 0.22 | 54.68 | |
| 存货 | 428,116,548.23 | 9.13 | 310,403,110.53 | 6.43 | 37.92 | |
| 其他流动资产 | 35,304,354.93 | 0.75 | 69,442,013.51 | 1.44 | -49.16 | |
| 在建工程 | 114,931,228.71 | 2.45 | 82,105,695.64 | 1.70 | 39.98 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 123,685,451.49 | 2.64 | 87,505,377.83 | 1.81 | 41.35 |
其他说明
（1）交易性金融资产变动说明：主要是收回海越陶陶居公司对赌业绩补偿。
（2）预付账款变动说明：主要是预付供应商款增加。
（3）存货变动说明：主要是为中秋生产备货增加。
（4）其他流动资产变动说明：主要是本期增值税留抵减少。
（5）在建工程变动说明：主要是餐饮新店投入及生产基地投入增加。
（6）一年内到期的非流动负债变动说明：主要是1年内到期的租赁负债增加。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期末长期股权投资余额为3,892.91万元，较年初余额下降3.94%。主要是权益法下参股公司经营亏损。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
根据第三届董事会第二十二次会议决议，公司实施广州酒家集团利口福（梅州）食品生产基地建设项目。报告期内，梅州生产基地投入资金2,199.08万元。截止至报告期末，累计投入27,509.69万元。根据第三届董事会第二十二次会议决议，公司实施广州酒家集团利口福（湘潭）食品生产基地建设项目。报告期内，湘潭生产基地投入资金1,018.40万元。截至报告期末，累计投入33,273.30万元。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要 业务 | 注册 资本 | 期末 资产总额 | 期末 净资产 | 本期 营业收入 | 本期 净利润 |
| 广州酒家集团利口福食品有限公司 | 全资子公司 | 食品制造及销售 | 30,000 | 107,680.27 | 84,588.56 | 43,984.20 | 9,773.24 |
| 广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司 | 全资孙公司 | 食品制造及销售 | 5,000 | 37,879.80 | 18,973.62 | 1,045.18 | -1,005.44 |
| 广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司 | 全资孙公司 | 食品制造及销售 | 5,000 | 33,307.44 | 6,570.16 | 7,676.49 | 843.95 |
| 广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司 | 控股孙公司 | 食品制造及销售 | 11,500 | 18,584.54 | 13,526.81 | 8,676.48 | 1,224.91 |
| 广州酒家集团利口福营销有限公司 | 全资子公司 | 食品销售 | 2,000 | 32,188.61 | 3,744.51 | 62,754.87 | -477.64 |
| 广州酒家集团利口福连锁有限公司 | 全资子公司 | 食品销售 | 6,000 | 21,493.24 | 5,058.61 | 17,349.82 | 52.95 |
| 广州酒家集团电子商务有限公司 | 全资子公司 | 食品销售 | 5,000 | 18,010.48 | 13,100.84 | 18,711.70 | 736.78 |
| 广州酒家集团餐饮管理有限公司 | 全资子公司 | 餐饮服务 | 5,000 | 35,821.89 | 1,371.38 | 10,974.75 | -909.20 |
| 广州陶陶居有限公司 | 控股子公司 | 食品销售及餐饮服务 | 9,091 | 39,662.08 | 30,167.61 | 8,432.29 | 1,875.33 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.疫情散点式爆发风险
新冠肺炎疫情造成市场消费波动的风险。报告期内，新冠肺炎疫情处于常态化防控阶段，但仍存在多点、面广、散发等情况。受疫情影响，跨区域的人员流动减少，消费活力有待提升、供应链和产业链循环不畅、跨区域物流受阻，使得公司经营和发展受到一定影响。未来，疫情的发展和变化趋势仍有很大不确定性，若出现疫情反复，公司经营业绩和相关业务将面临业绩下滑的风险。应对措施：为应对疫情给公司生产经营带来的影响，公司不断完善经营模式，采取多种应对措施：一是加快新品研发和原有产品升级，研发盆菜、速冻菜式等预制菜产品。餐饮门店推出节假日特别套餐和季节限定菜式吸引更多消费者；二是加强销售渠道协同，大力推广外卖、店取、电商等无接触的销售方式；三是高度重视防疫工作，严格遵守政府防疫要求，确保餐饮门店、生产基地的各项防疫工作落实到位。
2.食品安全风险
民以食为天，食品安全的对于食品企业至关重要，保障食品安全卫生、让消费者吃得放心是公司一直以来的自我要求。公司严格把控原材料来源、产品生产流程、产品验收环节以及产品配送过程等，做到食品安全可追溯，但是由于食品制造业长生产链条和多环节的特点，导致公司仍无法完全避免产品质量问题的发生。
应对措施：公司始终把食品安全和产品质量看作企业的警戒线和生命线，公司制定了全方位规范管理产品质量安全的控制和检测体系。通过全面推行6S管理，打造食品安全“五个一”数字化管理体系，构建起快速、精准、有力、有效，可复制的食品安全控制体系，设立专门的职能部门全面负责食品安全工作，不定期联合外部机构对食品安全隐患和重点监控产品进行抽样检查，降低食品安全风险。
3.市场经营风险
（1）经营范围存在区域性风险。报告期内，公司食品制造业务和餐饮业务主要集中在广东地区，经营范围的区域性特征明显。若公司省外市场拓展不能按计划有序进行，公司将会面临区域市场经营相对集中带来的业绩增长放缓和下降风险。
（2）经营业务存在季节性波动风险。月饼系列产品是公司的主要收入和利润来源。月饼系列产品作为我国传统节日中秋节节令食品，消费时间具有明显的季节性，该系列产品销售旺季一般在第三季度。受此影响，公司销售收入和现金流量呈现季节性波动的特征，公司生产经营存在季节性波动的风险。
应对措施：（1）公司积极寻找广东省外市场机会，充分发挥营销、电商各销售端口的自身优势开拓其他区域市场。通过拓展省外经销商，开拓直营商超渠道，加强电商平台合作，将产品推向全国，降低区域性市场。同时，建立省外生产基地，靠近省外拓展区域；积极开展新品产品研发工作，研发具有区域特色的产品，满足区域消费者的口味。目前公司省外销售占比正在逐步提高。（2）公司在产品结构上大力培养和优化非季节性产品，如速冻食品、饼酥腊味等，增加新的利润增长点，平滑季节性产品带来的波动风险。目前，公司速冻食品销售规模逐步扩大，销售占比逐年提高。
4.原材料价格上涨的风险
公司采购的材料主要是生产所需的主要原材料和包装材料，公司主营业务涉及的原材料主要是农产品、农副产品，原材料的价格变动对公司产品成本造成重大影响。近年来，国内外部分农产品、农副产品的市场价格存在一定波动，公司存在因原材料价格上涨而导致利润下降的风险。
应对措施:公司深入实施集中采购，统筹做好“大头统采、分头落实”采购模式。根据生产经营需求，适时调整采购策略，加强成本控制，在一定程度上降低原材料采购价格波动给公司带来的不利影响。同时，公司积极需求与上下游产业链企业的合作，并加大从原材料产品采购的比例，减少中间环节，源头可追溯既保证了食品安全，又进一步消化了原材料价格变动给公司带来的风险。
5.管理风险
（1）技术人才流失的风险。中餐烹饪的技术尚未完全形成标准化的配料标准和操作规范，烹饪的技艺和创新目前仍依赖于公司的核心技术团队。同时，公司在食品制造业务方面拥有多项非专利技术，保障公司产品的生产工艺、产品品质等。一旦掌握技术的核心人员离开公司，可能面临部分技术流失的风险。
（2）人力资源不足的风险。公司目前的发展战略，需要储备和培养大量的专业人才。公司现有管理模式、管理水平若不能有效吸引和留住优秀人才，满足公司进一步发展的步伐，将导致公司面临发展速度减缓的风险。应对措施：一是加大研发投入，经过反复试验以规范餐食制作流程，尽可能让菜品标准化。加快推进技术创新工作，提升自主创新能力。二是完善薪酬机制和加大员工激励力度，搭建具有一定竞争力的薪酬和绩效体系。同时，通过股权激励等方式对公司现有薪酬结构进行补充，稳定核心技术人员。三是建立精英人才库，构建后备人才培养梯队，建立员工学习发展体系，搭建员工成长平台。借助“广州酒家集团职业技能培训学校”资源优势，打造从招生、教学到就业的一站式全链条培训模式。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年年度股东大会 | 2022年4月21日 | www.sse.com.cn | 2022年4月22日 | 详见公司于2022年4月22日在上交所网站（www.sse.com.cn）披露的《广州酒家：2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-024） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | — |
| 每10股派息数(元)（含税） | — |
| 每10股转增数（股） | — |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 截至2021年第四季度，公司第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权结果暨股份变动情况。 | 《广州酒家集团股份有限公司关于第一期股票期权激励计划第二个行权期2021年第四季度自主行权结果暨股份变动的公告》（公告编号：2022-001） |
| 截至2022年2月22日，公司第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权完毕暨股份变动情况。 | 《广州酒家集团股份有限公司关于第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权完毕暨股份变动的公告》（公告编号：2022-006） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司主营业务为食品制造和餐饮服务，在生产经营过程中可能会产生废水、废气及固体废物等污染物。报告期内，根据广州市生态环境局发布的《2022年广州市重点排污单位名录的通知》，公司全资子公司广州酒家集团利口福食品有限公司属于水环境重点排污单位，利口福公司严格遵守环保相关法律法规的要求，不断优化防治污染相关工作，保障利口福公司的污水排放符合环保部门的要求。
| 单位名称 | 排污物名称 | 排放浓度 | 排放方式 | 执行的污染物排放标准 | 超标排放情况 |
| 广州酒家集团利口福食品有限公司 | 化学需氧量 | 33.50mg/L | 合流排放 | 《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准 | 无 |
| 氨氮 | 0.48mg/L | 合流排放 | 《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准 | 无 | |
| 总氮 | 4.80mg/L | 合流排放 | 《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准 | 无 | |
| 五日生化需氧量 | 9.30mg/L | 合流排放 | 《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准 | 无 | |
| 动植物油 | 1.12mg/L | 合流排放 | 《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准 | 无 | |
| 悬浮物 | 21.00mg/L | 合流排放 | 《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准 | 无 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
利口福公司根据污水处理需要，已经配套建设有2套污水处理系统，实行全天24小时运营制度，配备了专业技术人员负责系统的操作运行。废水处理工艺采用生物化学处理方式，经处理后的污染物排放均满足《广东省水污染物排放限值》第二时段三级标准。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
利口福公司严格执行国家环保部门制定的法律法规，所有建设项目均按要求开展环保影响评价工作。现有的建设项目已通过环评批复，其中已完工项目均办理自主验收。公司现持有广州市生态环境局番禺区发放的《排污许可证》、广州市番禺区水务局发放的《城镇污水排入排水管网许可证》。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
利口福公司已编制《广州酒家集团利口福食品有限公司突发环境事件应急预案》并在广州市生态环境局番禺分局进行备案（备案编号：440113-2021-002C-L）。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
利口福公司制定了《污染源水质在线自动监测仪器质控管理制度》，以制度为依据，规范污水处理相关过程。污水处理设备建有在线自动监控系统，确保污水处理设备的24小时无间断运行。定时对污水工段处理出水的化学需氧量、氨氮、总氮等水质参数进行自动取样、检测，并上报各级环保部门在线监控平台，接受社会公众的监督。公司负责运营的人员按时检查自动监测仪、数采仪等监控站房设备是否正常运行，并抄录数据以作备份核查。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
2022年7月，海越陶陶居公司第十甫路分公司收到广州市荔湾区水务局出具的《行政处罚决定书》，经广州市荔湾区水务局现场调查，海越陶陶居公司第十甫路分公司未做好油水分离措施，排放含油餐饮废水堵塞市政合流管道。公司已按照要求完成整改，并取得广州市荔湾区水务局发放的《城镇污水排入排水管网许可证》。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司作为国有上市公司，积极履行社会责任，一直以来高度重视环境保护工作，严格落实环境保护体系的构建和实施。报告期内，公司除利口福公司属于重点排污单位外，公司及其他下属公司均不属于重点排污企业。非重点排污企业均按照相关法律法规要求建立污染物处理设备，严格落实污染物的处理与排放，各类污染物能够稳定达标排放。同时，严格按照要求编制突发环境事件应急预案及自行监测方案。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司一直践行“绿水青山就是金山银山”理念，为实现生态环境保护和公司经济高质量发展作出不懈努力。公司及下属公司严格按照环保部门的要求，从管理上采取各项环保控制措施，加强日常污染排放监测，确保污染物达标排放。同时，积极开展环境保护工作，2022年3月，公司多个下属子公司开展义务植树活动，践行绿色低碳生活方式，倡导绿色发展生态文明理念。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司始终践行“可持续发展理念”的战略，注重节能减排、积极倡导绿色生产、办公，努力管控和减少公司商业活动中的环境影响，以实际行动助力“碳达峰、碳中和”目标实现。公司倡导人人都是行动者，积极鼓励顾客和员工参与其中，大力开展文明餐桌公益活动，开展杜绝餐饮粮食浪费行动，引导顾客打包剩菜，营造节约为荣的氛围。同时，推行员工食堂小份菜，开展监督检查，培养员工节约习惯，减少食物浪费现象。公司积极推行无纸化办公，加大使用可再生环保纸力度，节水节电，优先选择节能环保型设备等多种措施，减少公司运营过程中对环境产生的不利影响。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2022年是进入全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年。公司作为大型食品制造和餐饮服务上市国有企业，积极履行国企责任担当，为实现脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接贡献自己的力量。公司立足自身资源和市场优势，积极推动镇域实现乡村振兴战略任务目标，不断激活乡村振兴新动能，加快推进乡村振兴步伐，谱写乡村振兴新篇章。
1.强化产业带动，激活产业兴旺新动能。一是为补齐结对帮扶地湛江市雷州市唐家镇产业发展短板，公司充分发挥供应链资源，积极引入供应商企业赴唐家镇一线考察，与唐家镇龙头企业进行深度交流，通过构建“一个乡村振兴馆、一个农业发展公司、一个产业示范基地、一个公共帮扶品牌”产业体系，助力当地产业经济发展。二是引导多方力量参与农旅产业发展，打造首个自家驿站落户唐家镇叮当岛农旅基地，带动当地农民借助“美丽经济”增收。三是积极协调唐家村委流转土地，协助企业成立雷州市众丰种养专业合作社，带动农户种植，形成“企业+合作社+基地+农户”的发展模式。
2.精准对接乡村民生改善，服务乡村振兴发展。公司通过开展“村企支部共建”促进唐家镇的人居环境、教育、医疗等公共服务能力进一步提升；结合增城正果镇美丽乡村建设需求，积极对接广州市百家消费帮扶馆、腾讯大粤网、广东省自驾游协会等组织前往现场考察对接资源，组织岳村致富带头人、村干部前往广州省域经济会客厅参加“产业帮扶沙龙”对接湾区市场资源。因地制宜在乡村开展粤菜师傅乡村人才培育计划，筹建粤菜师傅培训基地，携手茂德公集团共同培育粤菜师傅致富带头人。与贵州毕节职业技术学院深化“广州酒家订单班”合作，目前，首批学员已上岗实习。与市人社局联合开展了“粤菜名厨送技下连南”活动，来自连南瑶族自治县的学员顺利完成“粤菜师傅”职业技能培训及职业技能等级认定，助力取得《培训结业证书》和《职业技能等级证书》。
3.持续推进消费帮扶，助力群众增收致富。为助力黔货出山，公司利用春节、端午节等重要节点聚力销售毕节赫章“五谷放心蛋”，与广州国企精准帮扶平台、广州地铁消费帮扶馆深入合作推动贵州蛋产业发展。协助唐家镇解决凤梨滞销难题，第一时间对接广州市消费帮扶专班发动
各方力量打响“百万斤凤梨保卫战”，协助凤梨上架广州百家消费帮扶馆，在短短两周时间内销售百万斤，有效缓解了果农的滞销问题。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 广州城投 | 广州城投继续履行广州市国资委关于“锁定期届满后两年内若进行股份减持，则所持有股份的减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价，每年减持的公司股票数量不超过上年末其持有的公司股份数量的10%。拟减持广州酒家股份的，将提前3个交易日通知公司并予以公告，并承诺将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所等相关规定办理。” | 截至2022年6月27日 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 广州城投 | （1）本次交易完成后，广州城投及广州城投控制的其他企业不会影响公司的独立性，将继续按照A股上市公司相关规范性文件的相关要求履行法定义务，避免同业竞争、规范关联交易、保证上市公司在资产、机构、业务、财务、人员等方面保持独立性。 （2）广州城投如因不履行或不适当履行上述承诺因此给公司及其相关股东造成损失的，广州城投将依法承担赔偿责任。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
| 解决同业竞争 | 广州城投 | 若广州塔旅游文化发展股份有限公司餐饮服务、食品类纪念品销售业务被相关证券监管部门和证券交易所认定为与公司构成实质性同业竞争，广州城投将采用包括但不限于委托经营、资产业务重组或处置股权等方式，在三年内解决广州塔旅游文化发展股份有限公司与公司的实质性同业竞争。除上述情况外，广州城投及广州城投控制的其他企业将采取合法及有效的措施，促使广州城投现有或未来成立的全资子公司、控股子公司和其他受公司控制的企业不会直接或间接地参与、经营或从事与公司及其下属企业主营业务构成竞争 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
| 的业务。凡广州城投及广州城投控制的其他企业有商业机会可参与、经营或从事可能与公司及其下属企业主营业务或其计划开展的业务构成竞争的业务，广州城投应于发现该商业机会后立即通知公司，并将上述商业机会提供给公司。 | ||||||||
| 解决关联交易 | 广州城投 | （1）广州城投将杜绝一切非法占用公司的资金、资产的行为，保证广州城投及广州城投控制的其他企业将不通过与公司及其下属企业的关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其下属企业承担任何不正当的交易。 （2）广州城投将尽可能地避免与公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开德尔原则，并依法签署协议，履行合法程序，按照公司章程、有关法律法规等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 （3）如因广州城投未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司造成一切损失和后果，广州城投将承担赔偿责任。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 广州市国资委 | 锁定期届满后2年内若进行股份减持，则所持有股份的减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价，每年减持的公司股票数量不超过上年末所持有的公司股份数量的10%。拟减持广州酒家股份时，将提前通知公司并予以公告，并承诺将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及上海证券交易所等相关规定办理。 | 锁定期届满后24个月内 | 是 | 是 | - | - |
| 股份限售 | 徐伟兵、赵利平、郭伟雄 | （1）在广州酒家任职期间每年转让的股份不超过所持有该等股份总数的25%；在离职后半年内，不转让该等股票； （2）将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。 | 长期 | 是 | 是 | - | - | |
| 其他 | 徐伟兵、赵利平、郭伟雄、卢加 | （1）本人不会无偿或以不公平条件向其他单位或个人进行利益输送，亦不会采用其他方式损害公司利益。 （2）本人对自身日常的职务消费行为进行约束。 （3）本人不会动用公司资产从事与自身履行职责无关的投资、消费活动。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
| （4）本人将行使自身职权以促使公司董事会、薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。 （5）若未来公司拟实施股权激励计划，本人将行使自身职权以促使股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报保障措施的执行情况相挂钩。 | ||||||||
| 其他 | 广州市国资委、公司董事、监事、高级管理人员 | 公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 长期 | 否 | 是 | - | - | |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 公司 | 不为任何激励对象依激励计划获取的有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，且不为其贷款提供担保。 | 2018年—2023年 | 是 | 是 | - | - |
| 股份限售 | 潘建国、陈扬、卢加 | （1）本人作为公司高级管理人员，其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。本人离职后半年内，不得转让所持有的本公司股份。 （2）本人作为公司高级管理人员，将持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本司所有，公司董事会将收回所得收益。 （3）在激励计划的有效期内，如果《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则本人转让所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 | 长期 | 是 | 是 | - | - |
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司、实际控制人广州市国资委、控股股东广州城投均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 与广州城投及其控制的公司关联的租赁交易在2022年预计发生金额1,000万元，报告期内无发生。 | 《广州酒家集团股份有限公司关于2022年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2022-019） |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 2022年预计金额 | 2022年1-6月实际发生金额 | 差异 |
| 出售商品/提供劳务 | 广州城投及其控制的公司 | 出售商品 | 市场定价 | 1,000 | 191 | -809 |
| 小计 | — | — | 1,000 | 191 | -809 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 565,594,658 | 100 | 1,629,383 | 1,629,383 | 567,224,041 | 100 | |||
| 1、人民币普通股 | 565,594,658 | 100 | 1,629,383 | 1,629,383 | 567,224,041 | 100 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 565,594,658 | 100 | 1,629,383 | 1,629,383 | 567,224,041 | 100 | |||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2021年9月17日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过《关于第一期股票期权激励计划第二个行权期行权条件达成的议案》。公司第二个行权期可行权的股票期权共计1,629,383股。2021年12月25日至2022年2月22日期间，公司激励对象通过自主行权方式在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成全部股票期权的过户登记。本次行权期激励对象全部行权完毕后，公司总股本由565,594,658股变更为567,224,041股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 19,947 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 广州市城市建设投资集团有限公司 | 288,453,276 | 288,453,276 | 50.85 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 广东省财政厅 | 0 | 38,288,454 | 6.75 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | -314,681,897 | 29,914,193 | 5.27 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 26,228,621 | 26,228,621 | 4.62 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | -465,276 | 17,285,090 | 3.05 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 张浪 | 547,287 | 10,547,287 | 1.86 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈宇鹏 | 2,073,221 | 9,080,000 | 1.60 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 温祈福 | 0 | 5,367,429 | 0.95 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 林杏绮 | -30,000 | 3,618,042 | 0.64 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 广发证券股份有限公司 | 2,593,500 | 2,593,500 | 0.46 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 广州市城市建设投资集团有限公司 | 288,453,276 | 人民币普通股 | 288,453,276 | |||||
| 广东省财政厅 | 38,288,454 | 人民币普通股 | 38,288,454 | |||||
| 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 29,914,193 | 人民币普通股 | 29,914,193 | |||||
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 26,228,621 | 人民币普通股 | 26,228,621 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 17,285,090 | 人民币普通股 | 17,285,090 | |||||
| 张浪 | 10,547,287 | 人民币普通股 | 10,547,287 | |||||
| 陈宇鹏 | 9,080,000 | 人民币普通股 | 9,080,000 | |||||
| 温祈福 | 5,367,429 | 人民币普通股 | 5,367,429 | |||||
| 林杏绮 | 3,618,042 | 人民币普通股 | 3,618,042 | |||||
| 广发证券股份有限公司 | 2,593,500 | 人民币普通股 | 2,593,500 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | - | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | - | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广州市人民政府国有资产监督管理委员会持有广州市城市建设投资集团有限公司90%股份。未知上述股东中其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于法律、法规规定的一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | - | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 潘建国 | 高管 | 0 | 23,332 | 23,332 | 公司第一期股票期权激励计划第二个行权期行权获得。 |
| 陈扬 | 高管 | 0 | 23,332 | 23,332 | |
| 卢加 | 高管 | 0 | 23,332 | 23,332 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
√适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 广州市城市建设投资集团有限公司 |
| 新实际控制人名称 | — |
| 变更日期 | 2022年3月16日 |
| 信息披露网站查询索引及日期 | 详见公司于2022年3月18日在上海证券交易所披露的公司公告《广州酒家集团股份有限公司关于国有股份无偿划转完成过户登记暨控股股东变更的公告》（公告编号：2022-010） |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、 企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2022年6月30日编制单位： 广州酒家集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,625,993,235.91 | 1,936,609,687.52 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 19,193,910.13 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 159,751,880.94 | 134,844,701.02 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 16,331,751.17 | 10,558,176.11 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 50,562,519.23 | 39,467,904.45 |
| 其中：应收利息 | 1,232,877.00 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 428,116,548.23 | 310,403,110.53 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 35,304,354.93 | 69,442,013.51 |
| 流动资产合计 | 2,316,060,290.41 | 2,520,519,503.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 38,929,079.17 | 40,527,445.35 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 5,036,883.13 | 5,036,883.13 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 11,722,724.30 | 12,326,055.08 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,126,919,194.76 | 1,141,923,535.30 |
| 在建工程 | 七、22 | 114,931,228.71 | 82,105,695.64 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 498,190,044.45 | 459,528,996.24 |
| 无形资产 | 七、26 | 156,224,010.04 | 157,489,575.75 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 152,176,731.40 | 152,176,731.40 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 117,046,226.18 | 119,123,226.81 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 68,056,868.28 | 60,003,634.81 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 31,650,490.89 | 28,657,720.69 |
| 非流动资产合计 | 2,370,883,481.31 | 2,308,899,500.20 | |
| 资产总计 | 4,686,943,771.72 | 4,829,419,003.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、36 | 280,746,768.31 | 246,858,522.18 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 179,928,697.66 | 151,122,241.33 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 141,553,521.25 | 172,782,569.53 |
| 应交税费 | 七、40 | 26,157,236.52 | 22,545,310.61 |
| 其他应付款 | 七、41 | 305,782,289.10 | 384,977,220.04 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,939,558.40 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 123,685,451.49 | 87,505,377.83 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 23,583,186.70 | 18,818,703.59 |
| 流动负债合计 | 1,081,437,151.03 | 1,084,609,945.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 400,134,377.32 | 390,833,106.17 |
| 长期应付款 | 七、48 | 41,666,660.48 | 41,666,660.48 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 94,866,420.74 | 80,069,685.92 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 35,297,325.25 | 40,406,936.02 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 571,964,783.79 | 552,976,388.59 | |
| 负债合计 | 1,653,401,934.82 | 1,637,586,333.70 | |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 567,224,041.00 | 565,594,658.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 490,043,463.68 | 470,913,278.71 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 1,731,350.66 | 1,731,350.66 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 287,088,767.15 | 287,088,767.15 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,488,867,868.15 | 1,661,300,583.55 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 2,834,955,490.64 | 2,986,628,638.07 | |
| 少数股东权益 | 198,586,346.26 | 205,204,031.70 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,033,541,836.90 | 3,191,832,669.77 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 4,686,943,771.72 | 4,829,419,003.47 | |
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
母公司资产负债表2022年6月30日编制单位：广州酒家集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,262,001,588.51 | 1,565,863,082.79 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 6,504,094.33 | 1,435,362.91 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,406,770.43 | 1,693,146.72 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 309,945,916.50 | 214,383,569.05 |
| 其中：应收利息 | 1,232,877.00 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 7,913,905.65 | 11,923,427.93 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 5,202,852.27 | 13,123,187.56 | |
| 流动资产合计 | 1,593,975,127.69 | 1,808,421,776.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | 9,771,076.81 | 10,351,362.33 | |
| 固定资产 | 161,043,954.41 | 162,962,200.43 | |
| 在建工程 | 15,831,961.50 | 2,540,450.42 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 123,964,566.27 | 109,951,204.76 | |
| 无形资产 | 11,896,473.13 | 11,367,118.51 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,844,790.06 | 4,776,401.03 | |
| 递延所得税资产 | 22,640,846.24 | 24,100,904.13 | |
| 其他非流动资产 | 184,401.89 | 3,800,126.51 | |
| 非流动资产合计 | 1,366,120,265.14 | 1,343,791,962.95 | |
| 资产总计 | 2,960,095,392.83 | 3,152,213,739.91 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 14,718,911.14 | 15,891,932.77 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 65,207,357.40 | 59,756,821.12 | |
| 应付职工薪酬 | 28,213,032.40 | 38,613,340.46 | |
| 应交税费 | 1,360,938.43 | 2,184,467.52 | |
| 其他应付款 | 285,293,610.54 | 394,218,863.03 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,939,558.40 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 33,848,862.58 | 24,604,114.29 | |
| 其他流动负债 | 8,476,878.46 | 7,768,386.76 | |
| 流动负债合计 | 437,119,590.95 | 543,037,925.95 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 94,844,802.15 | 88,942,058.82 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 94,844,802.15 | 88,942,058.82 | |
| 负债合计 | 531,964,393.10 | 631,979,984.77 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 567,224,041.00 | 565,594,658.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 444,283,542.28 | 425,153,357.31 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 287,163,769.39 | 287,163,769.39 | |
| 未分配利润 | 1,129,459,647.06 | 1,242,321,970.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,428,130,999.73 | 2,520,233,755.14 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,960,095,392.83 | 3,152,213,739.91 | |
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
合并利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,423,622,665.40 | 1,232,163,377.36 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,423,622,665.40 | 1,232,163,377.36 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,359,780,147.42 | 1,191,211,738.18 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,030,375,731.71 | 908,273,699.89 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 10,326,935.85 | 9,680,002.86 |
| 销售费用 | 七、63 | 157,577,583.58 | 122,835,257.45 |
| 管理费用 | 七、64 | 143,665,626.31 | 127,869,936.13 |
| 研发费用 | 七、65 | 35,029,635.62 | 28,891,479.43 |
| 财务费用 | 七、66 | -17,195,365.65 | -6,338,637.58 |
| 其中：利息费用 | 11,807,738.84 | 9,260,145.14 | |
| 利息收入 | 29,767,489.63 | 16,934,738.59 |
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 加：其他收益 | 七、67 | 7,290,454.98 | 2,937,941.31 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -1,597,061.77 | 1,775,166.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,598,366.18 | -1,309,513.57 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 416,746.79 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -2,294,238.58 | -2,499,826.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 102,048.02 | 41,700.07 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 67,343,720.63 | 43,623,367.71 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,562,388.55 | 2,804,352.20 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,480,489.62 | 634,371.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 67,425,619.56 | 45,793,348.44 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 13,347,413.98 | 9,578,014.40 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 54,078,205.58 | 36,215,334.04 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 54,078,205.58 | 36,215,334.04 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 54,456,901.00 | 37,470,859.32 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -378,695.42 | -1,255,525.28 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 54,078,205.58 | 36,215,334.04 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 54,456,901.00 | 37,470,859.32 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -378,695.42 | -1,255,525.28 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0961 | 0.0663 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
母公司利润表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 191,280,992.94 | 228,817,026.42 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 153,795,872.77 | 179,484,275.56 |
| 税金及附加 | 2,435,612.66 | 1,708,097.83 | |
| 销售费用 | 6,133,998.74 | 10,015,876.00 | |
| 管理费用 | 46,767,310.99 | 50,191,960.67 | |
| 研发费用 | 17,094.66 | 2,376.68 | |
| 财务费用 | -23,851,021.39 | -10,604,036.66 | |
| 其中：利息费用 | 2,596,288.45 | 9,260,145.14 | |
| 利息收入 | 26,823,865.40 | 16,934,738.59 | |
| 加：其他收益 | 1,696,520.67 | 790,679.78 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 109,838,807.67 | 168,761,517.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,309,513.57 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 416,746.79 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 882,692.61 | -2,393,666.00 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -297.08 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,634,463.16 | 165,593,754.53 | |
| 加：营业外收入 | 22,730.61 | 35,173.33 | |
| 减：营业外支出 | 1,169,842.86 | 254,879.28 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 115,487,350.91 | 165,374,048.58 | |
| 减：所得税费用 | 1,460,057.89 | -1,833,483.64 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 114,027,293.02 | 167,207,532.22 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 114,027,293.02 | 167,207,532.22 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 114,027,293.02 | 167,207,532.22 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
合并现金流量表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,575,388,495.73 | 1,291,990,678.51 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 36,001,548.43 | 2,326,447.72 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 44,500,991.29 | 34,126,023.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,655,891,035.45 | 1,328,443,149.48 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,059,536,501.85 | 927,357,407.37 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 385,926,310.84 | 343,302,502.77 | |
| 支付的各项税费 | 76,144,814.99 | 87,386,506.23 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(2) | 82,047,600.48 | 96,964,380.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,603,655,228.16 | 1,455,010,797.29 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,235,807.29 | -126,567,647.81 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 150,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | - | 3,084,680.07 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 168,580.00 | 90,559.00 | |
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,304.41 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78(3) | 19,193,910.13 | 24,125,090.92 |
| 投资活动现金流入小计 | 19,363,794.54 | 177,300,329.99 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 101,842,610.19 | 166,073,148.90 | |
| 投资支付的现金 | - | 30,666,023.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78(4) | ||
| 投资活动现金流出小计 | 101,842,610.19 | 196,739,171.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -82,478,815.65 | -19,438,841.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 14,900,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 14,900,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(5) | 20,829,505.28 | 2,085,950.18 |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,829,505.28 | 16,985,950.18 | |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 244,068,164.82 | 150,335,075.06 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,238,990.02 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(6) | 57,134,783.71 | 47,754,312.30 |
| 筹资活动现金流出小计 | 301,202,948.53 | 298,089,387.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -280,373,443.25 | -281,103,437.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | -170,648.55 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -310,616,451.61 | -427,280,575.45 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,936,609,687.52 | 1,665,199,181.78 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,625,993,235.91 | 1,237,918,606.33 | |
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
母公司现金流量表
2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 204,217,348.37 | 227,006,805.82 | |
| 收到的税费返还 | 7,392,811.98 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,993,879,469.81 | 2,086,720,446.46 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,205,489,630.16 | 2,313,727,252.28 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 104,840,205.77 | 119,504,377.18 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 95,659,954.38 | 100,338,562.93 | |
| 支付的各项税费 | 3,412,337.82 | 1,969,395.02 | |
| 项目 | 附注 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,162,099,777.17 | 2,496,781,689.10 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,366,012,275.14 | 2,718,594,024.23 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -160,522,644.98 | -404,866,771.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | - | 150,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 109,838,807.67 | 168,761,517.62 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 209,314.87 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | 109,838,807.67 | 318,970,832.49 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,270,867.27 | 9,056,631.03 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 16,270,867.27 | 9,056,631.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 93,567,940.40 | 309,914,201.46 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 20,829,505.28 | 2,085,950.18 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,829,505.28 | 2,085,950.18 | |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 237,829,174.80 | 150,335,075.06 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,907,120.18 | 16,024,698.83 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 257,736,294.98 | 266,359,773.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -236,906,789.70 | -264,273,823.71 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -303,861,494.28 | -359,226,394.20 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,565,863,082.79 | 1,252,544,024.92 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,262,001,588.51 | 893,317,630.72 | |
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
合并所有者权益变动表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 565,594,658.00 | 470,913,278.71 | 1,731,350.66 | 287,088,767.15 | 1,661,300,583.55 | 2,986,628,638.07 | 205,204,031.70 | 3,191,832,669.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 565,594,658.00 | - | - | - | 470,913,278.71 | - | 1,731,350.66 | - | 287,088,767.15 | - | 1,661,300,583.55 | - | 2,986,628,638.07 | 205,204,031.70 | 3,191,832,669.77 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,629,383.00 | - | - | - | 19,130,184.97 | - | - | - | - | - | -172,432,715.40 | - | -151,673,147.43 | -6,617,685.44 | -158,290,832.87 |
| （一）综合收益总额 | 54,456,901.00 | 54,456,901.00 | -378,695.42 | 54,078,205.58 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,629,383.00 | - | - | - | 19,130,184.97 | - | - | - | - | - | - | - | 20,759,567.97 | - | 20,759,567.97 |
| 1．所有者投入的普通股 | 1,629,383.00 | 17,874,331.51 | 19,503,714.51 | 19,503,714.51 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,255,853.46 | 1,255,853.46 | 1,255,853.46 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -226,889,616.40 | - | -226,889,616.40 | -6,238,990.02 | -233,128,606.42 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -226,889,616.40 | -226,889,616.40 | -6,238,990.02 | -233,128,606.42 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 567,224,041.00 | - | - | - | 490,043,463.68 | - | 1,731,350.66 | - | 287,088,767.15 | - | 1,488,867,868.15 | - | 2,834,955,490.64 | 198,586,346.26 | 3,033,541,836.90 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 403,996,184.00 | 577,711,009.09 | 3,420,929.46 | 232,385,403.62 | 1,319,691,314.17 | 2,537,204,840.34 | 21,714,280.53 | 2,558,919,120.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,996,184.00 | 577,711,009.09 | 3,420,929.46 | 232,385,403.62 | 1,319,691,314.17 | 2,537,204,840.34 | 21,714,280.53 | 2,558,919,120.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 161,598,474.00 | -57,508,702.37 | -124,127,614.28 | -20,037,842.65 | 126,061,503.18 | 106,023,660.53 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,470,859.32 | 37,470,859.32 | -1,255,525.28 | 36,215,334.04 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 104,089,771.63 | 104,089,771.63 | 127,317,028.46 | 231,406,800.09 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 129,162,225.67 | 129,162,225.67 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,620,832.18 | 3,620,832.18 | 3,620,832.18 | ||||||||||||
| 4．其他 | 100,468,939.45 | 100,468,939.45 | -1,845,197.21 | 98,623,742.24 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -161,598,473.60 | -161,598,473.60 | -161,598,473.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -161,598,473.60 | -161,598,473.60 | -161,598,473.60 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 161,598,474.00 | -161,598,474.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 161,598,474.00 | -161,598,474.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 565,594,658.00 | 520,202,306.72 | 3,420,929.46 | 232,385,403.62 | 1,195,563,699.89 | 2,517,166,997.69 | 147,775,783.71 | 2,664,942,781.40 | |||||||
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
母公司所有者权益变动表2022年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 565,594,658.00 | 425,153,357.31 | 287,163,769.39 | 1,242,321,970.44 | 2,520,233,755.14 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 565,594,658.00 | - | - | - | 425,153,357.31 | - | - | - | 287,163,769.39 | 1,242,321,970.44 | 2,520,233,755.14 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,629,383.00 | - | - | - | 19,130,184.97 | - | - | - | - | -112,862,323.38 | -92,102,755.41 |
| （一）综合收益总额 | 114,027,293.02 | 114,027,293.02 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,629,383.00 | - | - | - | 19,130,184.97 | 20,759,567.97 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,629,383.00 | 17,874,331.51 | 19,503,714.51 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||
| 4．其他 | 1,255,853.46 | 1,255,853.46 | |||||||||
| （三）利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -226,889,616.40 | -226,889,616.40 |
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -226,889,616.40 | -226,889,616.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 567,224,041.00 | - | - | - | 444,283,542.28 | - | - | - | 287,163,769.39 | 1,129,459,647.06 | 2,428,130,999.73 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 403,996,184.00 | 580,456,947.41 | 232,488,052.11 | 911,838,988.51 | 2,128,780,172.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 403,996,184.00 | 580,456,947.41 | 232,488,052.11 | 911,838,988.51 | 2,128,780,172.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 161,598,474.00 | -157,977,641.82 | 5,609,058.62 | 9,229,890.80 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 167,207,532.22 | 167,207,532.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,620,832.18 | 3,620,832.18 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 3,620,832.18 | 3,620,832.18 | |||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -161,598,473.60 | -161,598,473.60 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -161,598,473.60 | -161,598,473.60 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 161,598,474.00 | -161,598,474.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 161,598,474.00 | -161,598,474.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 565,594,658.00 | 422,479,305.59 | 232,488,052.11 | 917,448,047.13 | 2,138,010,062.83 | ||||||
公司负责人：徐伟兵 主管会计工作负责人：卢加 会计机构负责人：赖小成
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广州酒家集团股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)是一家由原广州酒家企业集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2009年1月13日经广州市人民政府国有资产监督管理委员会《关于广州酒家企业集团有限公司整体变更设立股份有限公司折股方案的批复》（穗国资批〔2009〕19号）批准，由广州市人民政府国有资产监督管理委员会和182名自然人共同发起设立，并经广州市工商行政管理局核准登记。经中国证券监督管理委员会《关于核准广州酒家集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕823号）核准，本公司于2017年6月向社会公众发行人民币普通股（A股）5,000万股，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2017]第ZC10571号验资报告审验，发行后的注册资本为人民币40,399.6184万元，于2017年6月27日在上海证券交易所上市。
本公司的企业法人统一社会信用代码为91440101633208952W，注册地址为广州市荔湾区中山七路50号西门口广场写字楼第12层（自编层第13层）全层单元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设董事会办公室、食品制造中心、食品营销中心、餐饮管理中心、陶陶居板块、信息技术中心、投资发展部、财务部、人力资源部、企业管理部、办公室、法务风控部、审计部等部门。
本公司及其子公司以经营食品制造业务和提供餐饮服务为主。
本公司经营范围：停车场经营；冷库租赁服务；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；房屋租赁；物业管理；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；互联网商品零售（许可审批类商品除外）；冷冻肉批发；冷冻肉零售；干果、坚果批发；干果、坚果零售；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；收藏品零售（国家专营专控的除外）；会议及展览服务；餐饮管理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；场地租赁（不含仓储）；商业特许经营；工艺美术品零售(象牙及其制品除外)；甜品制售；餐饮配送服务；小吃服务；酒吧服务；咖啡馆服务；茶馆服务；快餐服务；制售泰餐（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）；制售东南亚餐（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）；韩式餐、料理服务；日式餐、料理服务；自助餐服务；西餐服务；预包装食品批发（仅限分支机构经营）；非酒精饮料、茶叶批发（仅限分支机构经营）；中餐服务（仅限分支机构经营）；预包装食品零售（仅限分支机构经营）；酒类零售（仅限分支机构经营）；增值电信服务（业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明内容为准）；糕点、面包零售（仅限分支机构经营）；酒类批发（仅限分支机构经营）；糕点、面包制造（不含现场制售）（仅限分支机构经营）；烟草制品零售（仅限分支机构经营）；非酒精饮料及茶叶零售（仅限分支机构经营）；中央厨房（具体经营项目以《餐饮服务许可证》载明为准）；冷冻饮品及食用冰制造（仅限分支机构经营）；冷热饮品制售（仅限分支机构经营）；散装食品批发（仅限分支机构经营）；散装食品零售（仅限分支机构经营）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第十五次会议于2022年8月26日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本报告第九节“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认政策，具体会计政策见“五、23.固定资产”、“五、29.无形资产”和“五、38.收入”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及公司财务状况以及2022年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并：在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产：本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债：其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见（9）
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款。
预期信用损失的计量：预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款：
应收账款组合1：应收餐饮及零售客户
应收账款组合2：应收经销商及代理商客户
应收账款组合3：应收其他客户
应收账款组合4：应收合并范围内关联方
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款：
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收备用金
其他应收款组合2：应收租赁押金和保证金
其他应收款组合3：应收其他押金和保证金
其他应收款组合4：应收其他款项
其他应收款组合5：应收合并范围内关联方款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资：
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估：
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产：
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报：
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销：
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“五、10.金融工具”。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“五、10.金融工具”。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“五、10.金融工具”。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、周转材料、库存商品、发出商品、在产品。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
本公司周转材料领用时采用一次转销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准见本节“五、38.收入”。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法见本节“五、38.收入”。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本节“五、30.长期资产减值” 。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本节“五、30.长期资产减值”。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00% | 4.75-2.375% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00% | 9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00% |
| 自有房产装修 | 年限平均法 | 10 | 0.00% | 10.00% |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
见本节“五、42.租赁”。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
见本节“五、30.长期资产减值”。
（5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本节“五、30.长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见本节“五、30.长期资产减值”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、软件、商标、排污权。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 40-70年 | 直线法 |
| 专利权 | 3-10年 | 直线法 |
| 软件 | 3-5年 | 直线法 |
| 商标 | 10年 | 直线法 |
| 排污权 | 5年 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本节“五、30.长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债的确认方法见本节“五、38.收入”。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划：
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划：
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
见本节“五、42.租赁”。
35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
一般原则：本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
√适用 □不适用
本公司收入来源于月饼系列产品、速冻食品等食品销售、餐饮服务、物业出租、特许经营等，各业务收入确认的具体方法如下：
① 食品销售收入
本公司通过饼屋直营店、餐饮直营店、电商平台等直接销售商品，向客户交付商品并经其确认后，在商品的控制权转移给客户时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
本公司通过经销商销售商品，根据与经销商合同的约定，将商品运至约定交货地点，在经销商确认收货后，在商品的控制权转移给客户时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
本公司通过商超（包括线上线下）等销售商品，根据订单发货，与客户进行对账确认后，在商品的控制权转移给客户时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
② 餐饮服务收入
顾客消费结束并结算账款后，餐饮销售过程执行完毕，本公司按预期有权收取的对价金额确认收入。
③ 特许经营收入
特许权使用费是指加盟商为获得特许经营权而向本公司支付的品牌使用费、加盟费等。本公司在发生时确认收入。
④ 物业出租收入
本公司根据租赁合同约定的租赁期按直线法确认收入
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
②本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁：
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法：
A.机器设备
B.运输工具
C.办公及其他设备
低价值资产租赁：
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较小的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更：
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
③本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁：
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更：
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
④转租赁
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
当本公司作为出租人时，对于融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
应收账款预期信用损失的计量：
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
商誉减值：
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产：
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、11%、10%、9%、6%、5%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广州酒家集团股份有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团利口福食品有限公司 | 15 |
| 利口福（佛山）食品有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团利口福营销有限公司 | 25 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 上海广酒食品发展有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团餐饮管理有限公司 | 25 |
| 广酒（深圳）餐饮管理有限公司 | 25 |
| 广州好大配餐有限公司 | 25 |
| 广州酒家（梅州）餐饮经营有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团（佛山南海桂城）餐饮有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团电子商务有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团电子商务科技有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团利口福连锁有限公司 | 25 |
| 广州酒家集团公益路餐饮有限公司 | 25 |
| 广州西关美食体验物业经营管理有限公司 | 25 |
| 广州市广州酒家集团职业技能培训学校有限责任公司 | 25 |
| 广州陶陶居有限公司 | 25 |
| 广州市陶陶记餐饮管理有限公司 | 25 |
| 广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司 | 25 |
| 深圳市海越餐饮有限公司 | 25 |
| 深圳市笋岗喜陶陶餐饮管理有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2021年1月15日，本公司之子公司广州酒家集团利口福食品有限公司通过广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省税务局复审，取得编号为GR202044003068的高新技术企业证书，有效期为3年，2020至2022年适用15%的优惠税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,052,172.35 | 525,094.80 |
| 银行存款 | 1,621,450,848.86 | 1,929,897,978.24 |
| 其他货币资金 | 2,490,214.70 | 6,186,614.48 |
| 合计 | 1,625,993,235.91 | 1,936,609,687.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
截至本报告期末，本公司不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 19,193,910.13 | |
| 其中： | ||
| 业绩对赌款 | 19,193,910.13 | |
| 合计 | 19,193,910.13 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 174,840,983.39 |
| 1至2年 | 5,190,230.68 |
| 2至3年 | 81,575.00 |
| 3年以上 | 3,643,248.19 |
| 合计 | 183,756,037.26 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,216,658.71 | 1.75 | 3,216,658.71 | 100.00 | 4,686,134.42 | 2.99 | 4,686,134.42 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 180,539,378.55 | 98.25 | 20,787,497.61 | 11.51 | 159,751,880.94 | 151,960,736.59 | 97.01 | 17,116,035.57 | 11.26 | 134,844,701.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收餐饮及零售客户 | 27,964,002.10 | 15.22 | 5,168,510.38 | 18.48 | 22,795,491.72 | 14,409,036.17 | 9.20 | 2,668,821.88 | 18.52 | 11,740,214.29 |
| 应收经销商及代理商客户 | 146,895,938.55 | 79.94 | 14,471,579.13 | 9.85 | 132,424,359.42 | 133,445,262.48 | 85.19 | 13,599,304.79 | 10.19 | 119,845,957.69 |
| 应收其他客户 | 5,679,437.90 | 3.09 | 1,147,408.10 | 20.20 | 4,532,029.80 | 4,106,437.94 | 2.62 | 847,908.90 | 20.65 | 3,258,529.04 |
| 合计 | 183,756,037.26 | / | 24,004,156.32 | / | 159,751,880.94 | 156,646,871.01 | / | 21,802,169.99 | / | 134,844,701.02 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广州米吉多食品有限公司 | 2,794,541.85 | 2,794,541.85 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 武汉山海府食品有限公司 | 422,116.86 | 422,116.86 | 100.00 | 预计不能收回 |
| 合计 | 3,216,658.71 | 3,216,658.71 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收餐饮及零售客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 27,963,066.39 | 5,167,574.67 | 18.48 |
| 1至2年 | 935.71 | 935.71 | 100.00 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 27,964,002.10 | 5,168,510.38 | 18.48 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收经销商及代理商客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 141,280,054.10 | 11,683,860.44 | 8.27 |
| 1至2年 | 5,189,294.97 | 2,361,129.21 | 45.50 |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | 426,589.48 | 426,589.48 | 100.00 |
| 合计 | 146,895,938.55 | 14,471,579.13 | 9.85 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5,597,862.90 | 1,065,833.10 | 19.04 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | 81,575.00 | 81,575.00 | 100.00 |
| 3年以上 | |||
| 合计 | 5,679,437.90 | 1,147,408.10 | 20.20 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,686,134.42 | 1,469,475.71 | 3,216,658.71 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 17,116,035.57 | 3,671,462.04 | 20,787,497.61 | |||
| 合计 | 21,802,169.99 | 3,671,462.04 | 1,469,475.71 | 24,004,156.32 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 武汉山海府食品有限公司 | 1,469,475.71 | 法院强制执行 |
| 合计 | 1,469,475.71 | / |
其他说明：
无。
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 17,789,845.46 | 9.68 | 1,471,220.22 |
| 第二名 | 12,469,023.13 | 6.79 | 1,031,188.21 |
| 第三名 | 10,699,544.83 | 5.82 | 884,852.36 |
| 第四名 | 9,983,670.32 | 5.43 | 825,649.54 |
| 第五名 | 9,682,548.20 | 5.27 | 800,746.74 |
| 合计 | 60,624,631.94 | 32.99 | 5,013,657.07 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 16,305,116.69 | 99.84 | 10,519,119.93 | 99.63 |
| 1至2年 | 26,634.48 | 0.16 | 39,056.18 | 0.37 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 16,331,751.17 | 100.00 | 10,558,176.11 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,497,050.55 | 15.29 |
| 第二名 | 1,095,726.40 | 6.71 |
| 第三名 | 1,088,351.49 | 6.66 |
| 第四名 | 684,395.03 | 4.19 |
| 第五名 | 671,070.79 | 4.11 |
| 合计 | 6,036,594.26 | 36.96 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,232,877.00 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 49,329,642.23 | 39,467,904.45 |
| 合计 | 50,562,519.23 | 39,467,904.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额存单 | 1,232,877.00 | |
| 合计 | 1,232,877.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 35,506,932.58 |
| 1至2年 | 9,185,995.81 |
| 2至3年 | 2,656,277.34 |
| 3年以上 | 7,398,721.70 |
| 合计 | 54,747,927.43 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 662,490.90 | 747,525.64 |
| 保证金、押金 | 44,890,847.83 | 36,713,839.48 |
| 其他 | 9,194,588.70 | 7,332,572.28 |
| 合计 | 54,747,927.43 | 44,793,937.40 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 5,276,032.95 | 50,000.00 | - | 5,326,032.95 |
| 2022年1月1日余额在本期 | 5,276,032.95 | 50,000.00 | - | 5,326,032.95 |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 92,252.25 | 0.00 | 92,252.25 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 5,368,285.20 | 50,000.00 | 5,418,285.20 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 第一阶段 | 5,276,032.95 | 92,252.25 | 5,368,285.20 | |||
| 第二阶段 | 50,000.00 | 0.00 | 50,000.00 | |||
| 合计 | 5,326,032.95 | 92,252.25 | 5,418,285.20 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金、押金 | 2,258,907.00 | 2年以内 | 4.13 | 7,912.01 |
| 第二名 | 保证金、押金 | 1,640,000.00 | 2年以内 | 3.00 | 415,128.00 |
| 第三名 | 保证金、押金 | 1,426,352.85 | 1年以内 | 2.61 | 4,992.23 |
| 第四名 | 保证金、押金 | 1,405,865.07 | 1年以内 | 2.57 | 70,433.84 |
| 第五名 | 保证金、押金 | 1,380,115.65 | 1年以内 | 2.52 | 4,830.40 |
| 合计 | / | 8,111,240.57 | / | 14.82 | 503,296.48 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 179,078,079.64 | 179,078,079.64 | 127,288,480.38 | 127,288,480.38 | ||
| 在产品 | 38,053,451.52 | 38,053,451.52 | 758,174.85 | 758,174.85 | ||
| 库存商品 | 185,982,607.56 | 185,982,607.56 | 133,712,829.83 | 133,712,829.83 | ||
| 周转材料 | 3,520,271.64 | 3,520,271.64 | 2,583,347.38 | 2,583,347.38 | ||
| 发出商品 | 21,482,137.87 | 21,482,137.87 | 46,060,278.09 | 46,060,278.09 | ||
| 合计 | 428,116,548.23 | 428,116,548.23 | 310,403,110.53 | 310,403,110.53 | ||
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 9,169.08 | 8,758.89 |
| 待认证进项税额 | 20,318,318.76 | 20,555,390.98 |
| 增值税留抵税额 | 11,181,103.24 | 46,982,793.49 |
| 待减免增值税额 | 2,520.00 | |
| 预缴所得税 | 3,795,763.85 | 1,892,550.15 |
| 合计 | 35,304,354.93 | 69,442,013.51 |
其他说明：
无。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州市德利丰食品有限公司 | 6,785,973.51 | -918,576.36 | 5,867,397.16 | ||||||||
| 广州市美时包装材料有限责任公司 | 4,344,828.71 | -876,804.49 | 3,468,024.21 | ||||||||
| 湖南莲美食品股份有限公司 | 29,396,643.13 | 197,014.67 | 29,593,657.80 | ||||||||
| 小计 | 40,527,445.35 | -1,598,366.18 | 38,929,079.17 | ||||||||
| 合计 | 40,527,445.35 | -1,598,366.18 | 38,929,079.17 | ||||||||
其他说明无。
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 湖南衡东县绿然家禽养殖专业合作社 | 5,036,883.13 | 5,036,883.13 |
| 合计 | 5,036,883.13 | 5,036,883.13 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州老字号振兴基金合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
其他说明：
无。
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 42,525,792.37 | 42,525,792.37 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,648,080.25 | 1,648,080.25 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转入固定资产 | 1,648,080.25 | 1,648,080.25 | ||
| 4.期末余额 | 40,877,712.12 | 40,877,712.12 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 30,199,737.29 | 30,199,737.29 | ||
| 2.本期增加金额 | 274,846.69 | 274,846.69 | ||
| （1）计提或摊销 | 274,846.69 | 274,846.69 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,319,596.16 | 1,319,596.16 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| （3）转入固定资产 | 1,319,596.16 | 1,319,596.16 | ||
| 4.期末余额 | 29,154,987.82 | 29,154,987.82 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 11,722,724.30 | 11,722,724.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 12,326,055.08 | 12,326,055.08 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,126,919,194.76 | 1,141,923,535.30 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,126,919,194.76 | 1,141,923,535.30 |
其他说明：
无。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 自有房产装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 917,747,142.48 | 373,543,084.87 | 8,303,768.14 | 249,536,788.47 | 49,193,674.42 | 1,598,324,458.38 |
| 2.本期增加金额 | 2,049,047.61 | 5,537,185.80 | 0.00 | 15,780,780.69 | 137,430.00 | 23,504,444.10 |
| （1）购置 | 4,477,522.09 | 0.00 | 12,015,310.80 | 16,492,832.89 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,049,047.61 | 1,059,663.71 | 0.00 | 3,765,469.89 | 137,430.00 | 7,011,611.21 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 21,736.81 | 4,892,220.04 | 4,913,956.85 | |||
| （1）处置或报废 | 21,736.81 | 4,892,220.04 | 4,913,956.85 | |||
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 919,796,190.09 | 379,080,270.67 | 8,282,031.33 | 260,425,349.12 | 49,331,104.42 | 1,616,914,945.63 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 161,948,625.41 | 136,030,954.60 | 6,629,512.21 | 147,214,128.21 | 4,577,702.65 | 456,400,923.08 |
| 2.本期增加金额 | 12,335,731.13 | 12,147,365.81 | 224,997.57 | 11,624,537.07 | 278,423.66 | 36,611,055.24 |
| （1）计提 | 12,335,731.13 | 12,147,365.81 | 224,997.57 | 11,624,537.07 | 278,423.66 | 36,611,055.24 |
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 73,231.29 | 50,119.54 | 2,892,876.62 | 3,016,227.45 | ||
| （1）处置或报废 | 73,231.29 | 50,119.54 | 2,892,876.62 | 3,016,227.45 | ||
| （2）转入投资性房地产 | ||||||
| （3）其他减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 174,284,356.54 | 148,105,089.12 | 6,804,390.24 | 155,945,788.66 | 4,856,126.31 | 489,995,750.87 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 自有房产装修 | 合计 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 745,511,833.55 | 230,975,181.55 | 1,477,641.09 | 104,479,560.46 | 44,474,978.11 | 1,126,919,194.76 |
| 2.期初账面价值 | 755,798,517.07 | 237,512,130.27 | 1,674,255.93 | 102,322,660.26 | 44,615,971.77 | 1,141,923,535.30 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 606,147.78 |
| 运输设备 | 11,994.09 |
| 办公及其他设备 | 310,543.07 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 广州酒家集团利口福食品有限公司厂区研发中心 | 34,565,708.51 | 办理中 |
| 广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司配电房等建筑物 | 4,659,304.64 | 办理中 |
| 广州酒家集团股份有限公司门店及宿舍 | 113,722.19 | 办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 114,931,228.71 | 82,105,695.64 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 114,931,228.71 | 82,105,695.64 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 利口福技术研发中心建设项目 | 82,300.88 | 82,300.88 | ||||
| 技术研发中心智能升级换代工程 | 2,531,560.11 | 2,531,560.11 | 2,355,489.49 | 2,355,489.49 | ||
| 利口福车间设备技改项目 | 2,278,480.79 | 2,278,480.79 | 1,878,923.25 | 1,878,923.25 | ||
| 湘潭食品生产基地月饼及馅料车间建设 | 37,720,651.74 | 37,720,651.74 | 36,975,900.44 | 36,975,900.44 | ||
| 梅州食品生产基地(一期)建设 | 29,950,676.72 | 29,950,676.72 | 31,530,384.13 | 31,530,384.13 | ||
| 餐饮旧店改造新店拓展项目 | 32,818,861.85 | 32,818,861.85 | 5,858,784.52 | 5,858,784.52 | ||
| 其他工程 | 9,630,997.50 | 9,630,997.50 | 3,423,912.93 | 3,423,912.93 | ||
| 合计 | 114,931,228.71 | 114,931,228.71 | 82,105,695.64 | 82,105,695.64 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 利口福技术研发中心建设项目 | 43,870,000.00 | 82,300.88 | 82,300.88 | 0.00 | 100.00 | 100.00 | 自筹 | |||||
| 技术研发中心智能升级换代工程 | 26,949,700.00 | 2,355,489.49 | 2,069,874.98 | 1,893,804.36 | 2,531,560.11 | 28.42 | 28.42 | 自筹 | ||||
| 利口福车间设备技改项目 | 22,527,500.00 | 1,878,923.25 | 2,421,522.11 | 2,021,964.57 | 2,278,480.79 | 56.28 | 56.28 | 自筹 | ||||
| 湘潭食品生产基地月饼及馅料车间建设 | 86,265,000.00 | 36,975,900.44 | 3,087,667.76 | 2,424,088.45 | 73,650.27 | 37,565,829.48 | 62.25 | 62.25 | 自筹 | |||
| 梅州食品生产基地(一期)建设 | 349,000,000.00 | 31,530,384.13 | 4,645,023.84 | 6,224,731.25 | 29,950,676.72 | 77.98 | 77.98 | 自筹 | ||||
| 餐饮旧店改造新店拓展项目 | 5,858,784.52 | 27,102,870.72 | 45,810.00 | 96,983.39 | 32,818,861.85 | 自筹 | ||||||
| 其他工程 | 3,423,912.93 | 14,060,711.60 | 4,515,679.59 | 3,183,125.18 | 9,785,819.76 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 528,612,200.00 | 82,105,695.64 | 53,387,671.01 | 17,208,379.10 | 3,353,758.84 | 114,931,228.71 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 转租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 527,130,698.38 | 530,656.57 | 23,640,321.32 | 551,301,676.27 |
| 2.本期增加金额 | 92,879,929.69 | 387,348.21 | 93,267,277.90 | |
| （1）租入 | 92,879,929.69 | 387,348.21 | 93,267,277.90 | |
| 3.本期减少金额 | 5,416,686.15 | 113,174.45 | 5,529,860.60 | |
| （1）转让或持有待售 | ||||
| （2）其他减少 | 5,416,686.15 | 113,174.45 | 5,529,860.60 | |
| 4.期末余额 | 614,593,941.92 | 804,830.33 | 23,640,321.32 | 639,039,093.57 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 91,092,646.63 | 187,526.70 | 492,506.70 | 91,772,680.03 |
| 2.本期增加金额 | 52,111,810.00 | 148,600.77 | 591,008.04 | 52,851,418.81 |
| (1)计提 | 52,111,810.00 | 148,600.77 | 591,008.04 | 52,851,418.81 |
| 3.本期减少金额 | 3,677,150.03 | 97,899.69 | - | 3,775,049.72 |
| (1)处置 | ||||
| （2）转让或持有待售 | ||||
| （3）其他减少 | 3,677,150.03 | 97,899.69 | 3,775,049.72 | |
| 4.期末余额 | 139,527,306.60 | 238,227.78 | 1,083,514.74 | 140,849,049.12 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 475,066,635.32 | 566,602.55 | 22,556,806.58 | 498,190,044.45 |
| 2.期初账面价值 | 436,038,051.75 | 343,129.87 | 23,147,814.62 | 459,528,996.24 |
其他说明：
无。
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 119,678,248.23 | 828,142.40 | 13,382,626.55 | 52,848,285.26 | 987,500.00 | 187,724,802.44 |
| 2.本期增加金额 | 1,090,903.79 | 1,090,903.79 | ||||
| (1)购置 | 1,090,903.79 | 1,090,903.79 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 119,678,248.23 | 828,142.40 | 14,473,530.34 | 52,848,285.26 | 987,500.00 | 188,815,706.23 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 18,406,809.63 | 665,254.64 | 9,857,378.23 | 779,117.56 | 526,666.63 | 30,235,226.69 |
| 2.本期增加金额 | 1,548,510.82 | 41,847.13 | 651,606.54 | 15,755.00 | 98,750.01 | 2,356,469.50 |
| （1）计提 | 1,548,510.82 | 41,847.13 | 651,606.54 | 15,755.00 | 98,750.01 | 2,356,469.50 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 19,955,320.45 | 707,101.77 | 10,508,984.77 | 794,872.56 | 625,416.64 | 32,591,696.19 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 99,722,927.78 | 121,040.63 | 3,964,545.57 | 52,053,412.70 | 362,083.36 | 156,224,010.04 |
| 2.期初账面价值 | 101,271,438.60 | 162,887.76 | 3,525,248.32 | 52,069,167.70 | 460,833.37 | 157,489,575.75 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本公司使用寿命不确定的无形资产情况：
| 项 目 | 账面价值 |
| 陶陶居商标 | 51,235,128.20 |
本公司使用寿命不确定的无形资产为陶陶居商标，其使用寿命不确定的依据：根据国内的法律法规，注册商标的有效期为十年，但在注册商标有效期满，需要继续使用的，可申请续展，且对续展次数并无限定。考虑“陶陶居”商标为中华老字号，知名度高，未来不再使用的可能性极低，因此该项商标预期收益的终止时点不确定。
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他增加 | 处置 | 其他减少 | |||
| 广州陶陶居食品有限公司 | 39,564,576.80 | 39,564,576.80 | ||||
| 广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司 | 131,133,379.02 | 131,133,379.02 | ||||
| 合计 | 170,697,955.82 | 170,697,955.82 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他增加 | 处置 | 其他减少 | |||
| 广州陶陶居食品有限公司 | ||||||
| 广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司 | 18,521,224.42 | 18,521,224.42 | ||||
| 合计 | 18,521,224.42 | 18,521,224.42 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
本公司将广州陶陶居有限公司认定为一个资产组，该资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。本公司将广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司扣除广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司第十甫路分公司后认定为一个资产组（以下简称海越资产组）。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 114,470,749.09 | 10,342,622.89 | 9,974,085.48 | 114,839,286.5 | |
| 预付租金 | 2,762,008.74 | 2,762,008.74 |
| 其他 | 1,890,468.98 | 436,738.30 | 120,267.60 | 2,206,939.7 | |
| 合计 | 119,123,226.81 | 10,779,361.19 | 12,856,361.82 | 117,046,226.18 |
其他说明：
无。
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | ||||
| 内部交易未实现利润 | 19,696,792.27 | 4,924,198.08 | 27,684,046.23 | 6,921,011.56 |
| 可抵扣亏损 | 167,763,882.40 | 41,940,970.63 | 132,390,272.79 | 33,097,568.21 |
| 信用减值准备 | 29,221,790.57 | 7,211,905.34 | 26,891,733.42 | 6,567,014.40 |
| 应付职工薪酬 | 15,794,721.57 | 3,948,680.39 | 15,794,721.57 | 3,948,680.39 |
| 固定资产、无形资产 | 1,200,837.27 | 194,976.97 | 610,285.03 | 91,542.75 |
| 递延收益 | 12,300,190.50 | 2,579,878.06 | 11,497,432.66 | 2,409,188.60 |
| 股权激励 | 22,770,657.75 | 5,692,664.44 | 21,514,804.29 | 5,378,701.07 |
| 预提费用 | 7,267,220.67 | 1,563,594.37 | 7,639,460.74 | 1,589,927.83 |
| 合计 | 276,016,093.00 | 68,056,868.28 | 244,022,756.73 | 60,003,634.81 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 139,967,171.16 | 34,991,792.78 | 141,211,704.11 | 35,302,926.02 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,036,883.13 | 305,532.47 | 2,036,883.13 | 305,532.47 |
| 交易性金融工具 | 19,193,910.13 | 4,798,477.53 | ||
| 合计 | 142,004,054.29 | 35,297,325.25 | 162,442,497.37 | 40,406,936.02 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 340,650.95 | 710,273.19 |
| 可抵扣亏损 | ||
| 合计 | 340,650.95 | 710,273.19 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 31,650,490.89 | 31,650,490.89 | 28,657,720.69 | 28,657,720.69 | ||
| 合计 | 31,650,490.89 | 31,650,490.89 | 28,657,720.69 | 28,657,720.69 | ||
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 280,686,467.34 | 246,798,221.21 |
| 其他 | 60,300.97 | 60,300.97 |
| 合计 | 280,746,768.31 | 246,858,522.18 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 客户款项 | 176,625,839.25 | 146,491,347.52 |
| 会员积分 | 3,302,858.41 | 4,630,893.81 |
| 合计 | 179,928,697.66 | 151,122,241.33 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 148,069,805.31 | 363,768,170.67 | 382,084,649.70 | 129,753,326.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 23,512,764.22 | 31,254,450.83 | 43,128,576.93 | 11,638,638.12 |
| 三、辞退福利 | 1,200,000.00 | 606,837.40 | 1,645,280.55 | 161,556.85 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 172,782,569.53 | 395,629,458.90 | 426,858,507.18 | 141,553,521.25 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 146,116,840.67 | 299,528,324.57 | 317,602,497.66 | 128,042,667.58 |
| 二、职工福利费 | 140,748.46 | 21,830,555.42 | 21,873,177.64 | 98,126.24 |
| 三、社会保险费 | 152.64 | 15,914,656.02 | 15,912,138.22 | 2,670.44 |
| 其中：医疗保险费 | 32.64 | 13,776,940.39 | 13,776,973.03 | |
| 工伤保险费 | 396,222.00 | 393,551.56 | 2,670.44 | |
| 生育保险费 | 46,097.40 | 46,097.40 | ||
| 重大疾病补助金 | 120.00 | 1,490,702.50 | 1,490,822.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 补充医疗保险 | 204,693.73 | 204,693.73 | ||
| 四、住房公积金 | 62,092.00 | 21,456,901.96 | 21,290,410.96 | 228,583.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,749,971.54 | 5,037,732.70 | 5,406,425.22 | 1,381,279.02 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 148,069,805.31 | 363,768,170.67 | 382,084,649.70 | 129,753,326.28 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 30,394,106.00 | 30,215,551.25 | 178,554.75 | |
| 2、失业保险费 | 860,344.83 | 849,023.68 | 11,321.15 | |
| 3、企业年金缴费 | 23,512,764.22 | 12,064,002.00 | 11,448,762.22 | |
| 合计 | 23,512,764.22 | 31,254,450.83 | 43,128,576.93 | 11,638,638.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,359,119.11 | 3,651,158.16 |
| 企业所得税 | 13,011,488.98 | 14,916,269.57 |
| 个人所得税 | 181,556.07 | 2,024,274.22 |
| 城市维护建设税 | 620,161.26 | 273,772.70 |
| 教育费附加 | 265,783.30 | 117,331.16 |
| 房产税 | 2,054,230.27 | 1,065,775.27 |
| 其他税费 | 664,897.53 | 496,729.53 |
| 合计 | 26,157,236.52 | 22,545,310.61 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 10,939,558.40 | |
| 其他应付款 | 305,782,289.10 | 374,037,661.64 |
| 合计 | 305,782,289.10 | 384,977,220.04 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 10,939,558.40 | |
| 合计 | 10,939,558.40 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用 | 146,470,856.12 | 199,194,555.19 |
| 工程款项 | 88,806,484.91 | 111,441,218.18 |
| 押金及保证金 | 21,067,863.06 | 23,532,078.60 |
| 其他 | 49,437,085.01 | 39,869,809.67 |
| 合计 | 305,782,289.10 | 374,037,661.64 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 123,685,451.49 | 87,505,377.83 |
| 合计 | 123,685,451.49 | 87,505,377.83 |
其他说明：
无。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 23,583,186.70 | 18,818,703.59 |
| 合计 | 23,583,186.70 | 18,818,703.59 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 523,819,828.81 | 478,338,484.00 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 123,685,451.49 | 87,505,377.83 |
| 合计 | 400,134,377.32 | 390,833,106.17 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 41,666,660.48 | 41,666,660.48 |
| 专项应付款 |
| 合计 | 41,666,660.48 | 41,666,660.48 |
其他说明：
应付股权收购款为收购海越陶陶居交易时产生的，未达到支付条件的股权收购款。
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 41,666,660.48 | 41,666,660.48 |
| 合计 | 41,666,660.48 | 41,666,660.48 |
其他说明：
无。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 80,069,685.92 | 16,900,000.00 | 2,103,265.18 | 94,866,420.74 | |
| 合计 | 80,069,685.92 | 16,900,000.00 | 2,103,265.18 | 94,866,420.74 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 广州（梅州）产业转移工业园投资扶持资金 | 60,945,643.51 | 16,000,000.00 | 1,056,683.21 | 75,888,960.30 | 与资产相关 | ||
| 电白区省级现代农业产业园建设项目 | 3,386,343.45 | 231,874.54 | 3,154,468.91 | 与资产相关 | |||
| 湖南湘潭天易经济开发区管理委员会产业扶持资金 | 3,260,988.07 | 100,000.00 | 35,820.60 | 3,325,167.47 | 与资产相关 | ||
| 精深加工综合提升项目 | 1,572,082.78 | 129,002.98 | 1,443,079.80 | 与资产相关 | |||
| “135”工程升级版第一批标准厂房项目奖补资金 | 3,083,232.03 | 24,508.20 | 3,058,723.83 | 与资产相关 |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 广州酒家集团粮丰园生产基地技术改造项目 | 2,668,183.52 | 230,293.56 | 2,437,889.96 | 与资产相关 | |||
| 广州市2020年“菜篮子”工程扶持项目 | 1,355,248.15 | 231,106.75 | 1,124,141.40 | 与资产/收益相关 | |||
| 中央厨房食品安全加工生产技术集成应用 | 1,515,561.40 | 21,109.65 | 1,494,451.76 | 与资产/收益相关 | |||
| 食品热加工过程中典型危害物控制关键技术研究 | 408,125.11 | 7,306.87 | 400,818.24 | 与资产/收益相关 | |||
| 腊味及速冻食品生产线能量系统优化技术改造项目 | 329,576.49 | 36,342.32 | 293,234.17 | 与资产相关 | |||
| 食品加工条件对食品中外源安全危害物的影响与作用机理 | 372,590.00 | 39,260.00 | 333,330.00 | 与资产相关 | |||
| 湘莲精深加工工程项目 | 259,322.03 | 15,254.22 | 244,067.81 | 与资产相关 | |||
| 湘潭市2019年度制造强市专项资金项目 | 242,194.87 | 21,659.14 | 220,535.73 | 与资产相关 | |||
| 广州市广式焙烤食品加工工程技术研究开发中心 | 100,000.00 | 10,000.00 | 90,000.00 | 与资产相关 | |||
| 粤式风味鸽肉产品精深加工共性关键技术研究与产业化 | 70,594.51 | 13,043.15 | 57,551.36 | 与资产/收益相关 | |||
| 广东省博士工作站建设资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 湘潭县财政局拨款科技资金 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| “广式腊味智能化包装设备及产线关键技术研究应用”项目专项经费 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 565,594,658.00 | 1,629,383.00 | 1,629,383.00 | 567,224,041.00 | |||
其他说明：
报告期内，公司第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权完毕，公司总股本由565,594,658股变为567,224,041股
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 403,131,525.83 | 17,874,331.51 | 421,005,857.34 | |
| 其他资本公积 | 67,781,752.88 | 1,255,853.46 | 69,037,606.34 | |
| 合计 | 470,913,278.71 | 19,130,184.97 | 490,043,463.68 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价（股本溢价）本期增加系公司第一期股票期权激励计划第二个行权期自主行权产生的资本公积17,874,331.51元；其他资本公积本期增加系确认股权激励费用1,255,853.46元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,731,350.66 | 1,731,350.66 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,731,350.66 | 1,731,350.66 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 1,731,350.66 | 1,731,350.66 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 287,088,767.15 | 287,088,767.15 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 287,088,767.15 | 287,088,767.15 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,661,300,583.55 | 1,319,691,314.17 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,661,300,583.55 | 1,319,691,314.17 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 54,456,901.00 | 37,470,859.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 226,889,616.40 | 161,598,473.60 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,488,867,868.15 | 1,195,563,699.89 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,401,012,954.98 | 1,028,761,779.65 | 1,213,141,814.49 | 902,736,417.55 |
| 其他业务 | 22,609,710.42 | 1,613,952.06 | 19,021,562.87 | 5,537,282.34 |
| 合计 | 1,423,622,665.40 | 1,030,375,731.71 | 1,232,163,377.36 | 908,273,699.89 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无。
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,750,641.65 | 2,722,715.32 |
| 教育费附加 | 1,178,845.84 | 1,166,841.31 |
| 地方教育附加 | 794,897.28 | 777,887.22 |
| 房产税 | 3,689,220.92 | 3,197,599.95 |
| 土地使用税 | 633,971.67 | 449,392.50 |
| 印花税 | 1,261,309.41 | 1,335,633.24 |
| 其他税费 | 18,049.08 | 29,933.32 |
| 合计 | 10,326,935.85 | 9,680,002.86 |
其他说明：
无。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 57,386,144.11 | 47,867,091.72 |
| 广告宣传和市场费用 | 32,741,233.13 | 24,051,538.52 |
| 日常修理及维护费用 | 22,178,758.09 | 13,871,570.74 |
| 使用权资产折旧费 | 15,185,213.39 | 13,878,684.67 |
| 仓储保管费 | 11,128,861.78 | 7,337,763.64 |
| 租赁费 | 3,146,104.96 | 2,179,836.09 |
| 其他 | 15,811,268.12 | 13,648,772.07 |
| 合计 | 157,577,583.58 | 122,835,257.45 |
其他说明：
无。
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工成本 | 87,923,260.04 | 75,790,583.56 |
| 折旧及摊销 | 23,443,419.33 | 15,463,521.56 |
| 办公杂费 | 14,770,717.18 | 17,836,632.56 |
| 租金及物业管理费 | 3,894,738.72 | 5,349,912.8 |
| 股权激励费 | 1,255,853.46 | 3,620,832.18 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 12,377,637.58 | 9,808,453.47 |
| 合计 | 143,665,626.31 | 127,869,936.13 |
其他说明：
无。
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发原料及试验投入 | 17,100,462.17 | 13,898,276.58 |
| 人工成本 | 13,540,563.74 | 11,672,687.96 |
| 其他研发费用 | 4,388,609.71 | 3,320,514.89 |
| 合计 | 35,029,635.62 | 28,891,479.43 |
其他说明：
无。
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用总额 | 11,807,738.84 | 9,260,145.14 |
| 减：利息收入 | -29,767,489.63 | -16,934,738.59 |
| 汇兑损益 | -377,692.51 | 170,648.55 |
| 手续费及其他 | 1,142,077.65 | 1,165,307.32 |
| 合计 | -17,195,365.65 | -6,338,637.58 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,950,862.40 | 2,755,783.85 |
| 代扣个人所得税手续费 | 98,147.02 | 105,719.37 |
| 进项税加计抵减 | 241,445.56 | 76,438.09 |
| 合计 | 7,290,454.98 | 2,937,941.31 |
其他说明：
无。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,598,366.18 | -1,309,513.57 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 109,311.30 | |
| 银行理财产品投资收益 | 2,975,368.77 | |
| 长期股权投资收益 | 1,304.41 |
| 合计 | -1,597,061.77 | 1,775,166.50 |
其他说明：
无。
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 416,746.79 | |
| 合计 | 416,746.79 |
其他说明：
无。
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -2,201,986.33 | -1,919,070.17 |
| 其他应收款坏账损失 | -92,252.25 | -580,755.97 |
| 合计 | -2,294,238.58 | -2,499,826.14 |
其他说明：
无。
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 102,048.02 | 41,700.07 |
| 合计 | 102,048.02 | 41,700.07 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,451.25 | 24,733.49 | 1,451.25 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,451.25 | 24,733.49 | 1,451.25 |
| 无形资产处置利得 |
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 盘盈利得 | 0.48 | 44,837.08 | 0.48 |
| 赔偿款及补偿收入 | 841,293.43 | 139,138.25 | 841,293.43 |
| 无法支付的应付款 | 83,246.12 | 315,955.97 | 83,246.12 |
| 其他 | 636,397.27 | 2,279,687.41 | 636,397.27 |
| 合计 | 1,562,388.55 | 2,804,352.20 | 1,562,388.55 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 156,762.16 | 196,309.50 | 156,762.16 |
| 其中：固定资产处置损失 | 156,762.16 | 196,309.50 | 156,762.16 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 999,160.00 | 255,795.00 | 999,160.00 |
| 非常损失 | 1,385.62 | ||
| 滞纳金支出 | 1,433.93 | 5,239.05 | 1,433.93 |
| 罚款支出 | 1,000.00 | ||
| 其他 | 323,133.53 | 174,642.30 | 323,133.53 |
| 合计 | 1,480,489.62 | 634,371.47 | 1,480,489.62 |
其他说明：
无。
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 26,510,258.21 | 17,389,685.04 |
| 递延所得税费用 | -13,162,844.23 | -7,811,670.64 |
| 合计 | 13,347,413.98 | 9,578,014.40 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 67,425,619.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,856,404.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,814,199.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,207,381.26 |
| 非应税收入的影响 | -326.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 44,297.26 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -368,996.28 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 399,591.55 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | 23,260.47 |
| 所得税费用 | 13,347,413.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 28,534,612.63 | 16,934,738.59 |
| 收保证金押金 | 10,794,458.72 | 10,902,319.75 |
| 其他收益 | 3,999,319.83 | 3,764,418.48 |
| 营业外收入 | 1,046,032.93 | 2,418,827.06 |
| 其他 | 126,567.18 | 105,719.37 |
| 合计 | 44,500,991.29 | 34,126,023.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 66,797,288.93 | 85,524,497.53 |
| 支付保证金押金 | 13,894,182.37 | 10,790,265.87 |
| 营业外支出 | 1,013,595.11 | 301,694.86 |
| 其他 | 342,534.07 | 347,922.66 |
| 合计 | 82,047,600.48 | 96,964,380.92 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海越陶陶居业绩补偿款 | 19,193,910.13 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 24,125,090.92 | |
| 合计 | 19,193,910.13 | 24,125,090.92 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期权行权款 | 19,503,714.51 | |
| 收回分红保证金和代扣代缴个税 | 1,325,790.77 | 2,085,950.18 |
| 合计 | 20,829,505.28 | 2,085,950.18 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分红保证金和代扣代缴个税 | 1,680,137.67 | 2,283,680.30 |
| 租赁负债本金及利息费用 | 55,454,646.04 | 45,470,632.00 |
| 合计 | 57,134,783.71 | 47,754,312.30 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 54,078,205.58 | 36,215,334.04 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 2,294,238.58 | 2,499,826.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,611,055.24 | 35,084,389.87 |
| 使用权资产摊销 | 52,851,418.81 | 40,878,900.35 |
| 无形资产摊销 | 2,356,469.50 | 1,983,955.53 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,856,361.82 | 8,827,553.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -102,048.02 | -41,700.07 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 158,213.41 | 171,576.01 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -416,746.79 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,430,046.33 | 9,430,793.69 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,597,061.77 | -1,775,166.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,053,233.47 | -7,915,857.34 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,109,610.77 | 104,186.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -117,713,437.70 | -118,315,959.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -24,907,179.92 | -68,786,457.86 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 33,888,246.13 | -64,512,274.94 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,235,807.29 | -126,567,647.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,625,993,235.91 | 1,237,918,606.33 |
| 减：现金的期初余额 | 1,936,609,687.52 | 1,665,199,181.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -310,616,451.61 | -427,280,575.45 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,625,993,235.91 | 1,936,609,687.52 |
| 其中：库存现金 | 2,052,172.35 | 525,094.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,621,450,848.86 | 1,929,893,478.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,490,214.70 | 6,186,614.48 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,625,993,235.91 | 1,936,609,687.52 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 4,500.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 广州（梅州）产业转移工业园投资扶持资金 | 75,888,960.30 | 递延收益 | 1,056,683.21 |
| 电白区省级现代农业产业园建设项目 | 3,154,468.91 | 递延收益 | 231,874.54 |
| 湖南湘潭天易经济开发区管理委员会产业扶持资金 | 3,325,167.47 | 递延收益 | 35,820.60 |
| 精深加工综合提升项目 | 1,443,079.80 | 递延收益 | 129,002.98 |
| “135”工程升级版第一批标准厂房项目奖补资金 | 3,058,723.83 | 递延收益 | 24,508.20 |
| 广州酒家集团粮丰园生产基地技术改造项目 | 2,437,889.96 | 递延收益 | 230,293.56 |
| 广州市2020年“菜篮子”工程扶持项目 | 1,355,248.15 | 递延收益 | 231,106.75 |
| 中央厨房食品安全加工生产技术集成应用 | 1,515,561.40 | 递延收益 | 21,109.65 |
| 食品热加工过程中典型危害物控制关键技术研究 | 408,125.11 | 递延收益 | 7,306.87 |
| 腊味及速冻食品生产线能量系统优化技术改造项目 | 329,576.49 | 递延收益 | 36,342.32 |
| 食品加工条件对食品中外源安全危害物的影响与作用机理 | 372,590.00 | 递延收益 | 39,260.00 |
| 湘莲精深加工工程项目 | 244,067.81 | 递延收益 | 15,254.22 |
| 湘潭市2019年度制造强市专项资金项目 | 220,535.73 | 递延收益 | 21,659.14 |
| 广州市广式焙烤食品加工工程技术研究开发中心 | 100,000.00 | 递延收益 | 10,000.00 |
| 粤式风味鸽肉产品精深加工共性关键技术研究与产业化 | 70,594.51 | 递延收益 | 13,043.15 |
| 广东省博士工作站建设资金 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 湘潭县财政局拨款科技资金 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| “广式腊味智能化包装设备及产线关键技术研究应用”项目专项经费 | 300,000.00 | 递延收益 | |
| 广州市就业补助资金 | 156,643.19 | 其他收益 | 156,643.19 |
| 企业稳定岗位补贴 | 1,338,286.85 | 其他收益 | 1,338,286.85 |
| 一次性留岗培训补助 | 1,762,699.88 | 其他收益 | 1,762,699.88 |
| 市场监督管理局知识产权维权项目专项资金 | 183,400.00 | 其他收益 | 183,400.00 |
| 高新技术企业认定受理补贴和通过奖励 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 绿色食品认证补助资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 越秀区应对新冠疫情下餐饮商户补助 | 996,567.29 | 其他收益 | 996,567.29 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无。
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司之孙公司海越陶陶居设立深圳市笋岗喜陶陶餐饮管理有限公司。本公司之孙公司利口福食品连锁（深圳）有限公司于2022年2月10日完成清算注销。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州酒家集团餐饮管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 餐饮服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广酒（深圳）餐饮管理有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 餐饮服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州好大配餐有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 餐饮服务 | 45.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家（梅州）餐饮经营有限公司 | 广东梅州 | 广东梅州 | 餐饮服务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团（佛山南海桂城）餐饮有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 餐饮服务 | 51.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团公益路餐饮有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 餐饮服务 | 41.00 | 17.00 | 投资设立 |
| 广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司 | 辽宁沈阳 | 辽宁沈阳 | 餐饮服务 | 51.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团利口福食品有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 利口福（佛山）食品有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团利口福（梅州）食品有限公司 | 广东梅州 | 广东梅州 | 食品生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团利口福（湘潭）食品有限公司 | 湖南湘潭 | 湖南湘潭 | 食品生产销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团粮丰园（茂名）食品有限公司 | 广东茂名 | 广东茂名 | 食品生产销售 | 90.01 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团利口福连锁有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团利口福营销有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海广酒食品发展有限公司 | 上海 | 上海 | 食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团电子商务有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州酒家集团电子商务科技有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品销售 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州陶陶居有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品销售 | 55.00 | 企业合并 | |
| 广州市陶陶记餐饮管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品销售 | 25.30 | 企业合并 | |
| 广州市海越陶陶居餐饮管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 餐饮服务 | 55.00 | 企业合并 | |
| 深圳市海越餐饮有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 餐饮服务 | 55.00 | 投资设立 | |
| 深圳市笋岗喜陶陶餐饮管理有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 餐饮服务 | 55.00 | 投资设立 | |
| 广州西关美食体验物业经营管理有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 物业租赁 | 100.00 | 投资设立 | |
| 广州市广州酒家集团职业技能培训学校有限责任公司 | 广东广州 | 广东广州 | 技能培训 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司的全资子公司广州酒家集团餐饮管理有限公司持有广州好大配餐有限公司45%的股权和表决权，但在该公司的董事会占多数席位，且该公司董事长和财务负责人皆由公司提名委派，故将该公司纳入合并范围。本公司持有55%股权的子公司广州陶陶居有限公司持有广州市陶陶记餐饮管理有限公司46%的股权，根据该公司章程约定，广州陶陶居有限公司出资额占比为46%，但享51%的股东表决权，故将该公司纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州市德利丰食品有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品及材料销售 | 40.00 | 权益法 | |
| 广州市美时包装材料有限责任公司 | 广东广州 | 广东广州 | 食品及材料销售 | 35.00 | 权益法 | |
| 湖南莲美食品股份有限公司 | 湖南湘潭 | 湖南湘潭 | 食品及材料销售 | 35.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 广州市德利丰食品有限公司 | 广州市美时包装材料有限责任公司 | 湖南莲美食品股份有限公司 | 广州市德利丰食品有限公司 | 广州市美时包装材料有限责任公司 | 湖南莲美食品股份有限公司 | |
| 流动资产 | 16,579,027.59 | 16,302,869.91 | 83,976,865.23 | 16,608,018.77 | 9,645,820.66 | 80,614,196.91 |
| 非流动资产 | 11,061,416.33 | 5,224,494.35 | 8,696,098.18 | 11,886,556.06 | 4,712,906.50 | 18,215,874.20 |
| 资产合计 | 27,640,443.92 | 21,527,364.26 | 92,672,963.41 | 28,494,574.83 | 14,358,727.16 | 98,830,071.11 |
| 流动负债 | 8,708,949.70 | 11,526,061.23 | 7,525,554.27 | 7,293,806.79 | 1,944,930.86 | 5,260,844.28 |
| 非流动负债 | 4,263,001.32 | 4,235,834.24 | 9,091,461.26 | |||
| 负债合计 | 12,971,951.02 | 11,526,061.23 | 7,525,554.27 | 11,529,641.03 | 1,944,930.86 | 14,352,305.54 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
| 广州市德利丰食品有限公司 | 广州市美时包装材料有限责任公司 | 湖南莲美食品股份有限公司 | 广州市德利丰食品有限公司 | 广州市美时包装材料有限责任公司 | 湖南莲美食品股份有限公司 | |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 14,668,492.90 | 10,001,303.03 | 85,147,409.14 | 16,964,933.80 | 12,413,796.30 | 84,477,765.57 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 5,867,397.16 | 3,468,024.21 | 29,801,593.20 | 6,785,973.52 | 4,344,828.70 | 29,396,643.13 |
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | - | |||||
| --其他 | - | |||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 5,867,397.16 | 3,500,456.06 | 29,801,593.20 | 6,785,973.52 | 4,344,828.70 | 29,396,643.13 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | - | - | - | - | - | - |
| 营业收入 | 7,411,234.16 | 3,787,567.33 | 74,245,719.01 | 9,550,145.26 | 3,331,274.96 | 75,017,030.99 |
| 净利润 | -2,296,440.90 | -2,505,155.68 | 562,899.06 | -1,424,954.84 | -2,741,081.79 | 504,311.79 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | -2,296,440.90 | -2,505,155.68 | 562,899.06 | -1,424,954.84 | -2,741,081.79 | 504,311.79 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 320,000.00 | 448,923.45 | ||||
其他说明无。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、应付账款、其他应付款、短期借款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
1.信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的32.99%（2021年：
38.54%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的
14.82%（2021年：19.90%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
3.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
4.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 本年数 | 上年数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融负债 | ||
| 其中：短期借款 | ||
| 合 计 | ||
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融资产 | ||
| 其中：货币资金 | 162,599.32 | 193,660.97 |
| 交易性金融资产 | ||
| 合 计 | 162,599.32 | 193,660.97 |
5.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
资本管理：
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年6月30日，本公司的资产负债率为35.28%（2021年12月31日：33.91%）。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 55,036,883.13 | 55,036,883.13 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 55,036,883.13 | 55,036,883.13 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广州市城市建设投资集团有限公司 | 广州市 | 商务服务业 | 1,752,424.25 | 50.85% | 50.85% |
本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会其他说明：
广州酒家集团股份有限公司（以下简称“公司”）收到公司实际控制人（控股股东）广州市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“广州市国资委”)发来《广州市国资委转发关于划转部分国有资本充实社保基金有关事项的通知》（穗国资产权〔2021〕1号）及其转发的《广东省财政厅广东省人力资源和社会保障厅广东省人民政府国有资产监督管理委员会关于划转部分国有资本充实社保基金有关事项的通知》（粤财资〔2020〕78号），根据该等文件决定，将广州市国资委持有的公司股份27,348,896股（占公司总股本的6.77%）一次性划转给广东省财政厅。具体内容详见《广州酒家：关于部分国有股份划转充实社保基金的提示性公告》(公告编号:2021-002)
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本报告本节“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广州市德利丰食品有限公司 | 联营企业 |
| 广州市美时包装材料有限责任公司 | 联营企业 |
| 湖南莲美食品股份有限公司 | 联营企业 |
| 广酒壹玖叁伍酒业（广州）有限公司 | 联营企业 |
| 广荟（广州）食品有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 佛山市美度天工包装实业有限公司 | 联营企业广州市美时包装材料有限责任公司之全资子公司 |
| 衡东县绿然家禽养殖专业合作社 | 子公司广州酒家集团利口福食品有限公司的参股公司 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
| 广州老字号振兴基金合伙企业（有限合伙） | 参股公司 |
其他说明无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州市德利丰食品有限公司 | 商品采购 | 7,387,396.76 | 9,344,043.70 |
| 湖南莲美食品股份有限公司 | 商品采购 | 33,672,802.25 | 27,649,505.84 |
| 广荟（广州）食品有限公司 | 商品采购 | 833,440.66 | |
| 广州市美时包装材料有限责任公司 | 商品采购 | 1,096,673.48 | 1,701,011.05 |
| 佛山市美度天工包装实业有限公司 | 商品采购 | 1,694,907.30 | 1,411,244.49 |
| 广州市美时包装材料有限责任公司 | 设计费 | 20,796.46 | |
| 广州城投及其控制的公司 | 商品采购 | 148,391.30 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州市德利丰食品有限公司 | 商品销售 | 115,467.83 | |
| 湖南莲美食品股份有限公司 | 商品销售 | 1,031.89 | |
| 佛山市美度天工包装实业有限公司 | 商品销售 | 5,703.49 | |
| 广州城投及其控制的公司 | 商品销售 | 1,911,799.82 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 322.80 | 437.58 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广州市德利丰食品有限公司 | 570,514.94 | 5,314,209.32 |
| 应付账款 | 佛山市美度天工包装实业有限公司 | 714,064.38 | 5,184,705.76 |
| 应付账款 | 广州市美时包装材料有限责任公司 | 417,630.86 | 1,382,803.02 |
| 应付账款 | 湖南莲美食品股份有限公司 | 2,144,871.18 | 26,488,258.96 |
| 其他应付款 | 广州市德利丰食品有限公司 | 0.00 | 50,000.00 |
| 其他应付款 | 广州市美时包装材料有限责任公司 | 84,000.00 | |
| 其他应付款 | 湖南莲美食品股份有限公司 | 10,523.00 | 10,523.00 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司期末发行在外的股票期权行权价格为11.97元/股。首次授予股票期权授予日为：2018年11月19日。根据《广州酒家集团股份有限公司第一期股票期权激励计划（草案修订稿）》规定，首次授予股票期权的行权期及各期行权时间安排为：153/166第一个行权期自授予的股票期权授予完成登记之日起24个月后的首个交易日起至股票期权授予完成登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止；第二个行权期自授予的股票期权授予完成登记之日起36个月后的首个交易日起至股票期权授予完成登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止；第三个行权期自授予的股票期权授予完成登记之日起48个月后的首个交易日起至股票期权授予完成登记之日起60个月内的最后一个交易日当日止。第一个行权期因达不到行权条件已失效，第二个行权期达到行权条件，合同剩余期限为4个月。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
（1）2018年10月26日，公司召开了第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于<广州酒家集团股份有限公司第一期股票期权激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案。
（2）2018年11月19日，公司召开了第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于对广州酒家集团股份有限公司第一期股票期权激励计划行权价格进行调整的议案》《关于对广州酒家集团股份有限公司第一期股票期权激励计划授予权益的激励对象名单及数量进行调整的议案》《关于向广州酒家集团股份有限公司第一期股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》。公司第一期股票期权激励计划的授予条件已经满足，同意授予255名激励对象401.95万份股票期权。
（3）2020年4月27日，公司召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《广州酒家集团股份有限公司关于对公司第一期股票期权激励计划的部分激励权益予以注销的议案》，因原激励对象8人离职，不再符合激励条件，公司将对上述人员已获授但尚未行权的全部股票期权合计231,000份予以注销。因公司2019年度业绩目标未能实现，对247名激励对象已获授但未达到第一个行权期行权条件的合计1,262,705份股票期权予以注销。2020年6月3日，经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认，公司已完成上述1,493,705份股票期权的注销事宜。
（4）2021年9月17日，公司分别召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议，审议并通过《关于第一期股票期权激励计划注销部分股票期权及调整股票期权数量和行权价格的议案》《关于第一期股票期权激励计划第二个行权期行权条件达成的议案》。因部分激励对象离职及部分激励对象第二个可行权期个人业绩考核未完全达标等原因，注销其已获授但未获准行权的股票期权，调整后授予但尚未行权的期权数量为2,331,917份，授予的激励对象为231人。根据2018年-2020年利润分配情况，对行权价格、行权数量进行调整，调整后股票期权的行权价格为11.97元/份，行权数量为3,264,684份。同时，第一期股票期权激励计划的第二个行权期行权条件已达成，同意予以行权。
（5）2022年2月22日，公司231名激励对象第二个行权期可行权的股票期权已经行权完毕，合计1,629,383份。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes 模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权人数变动以及对应的期权份额数量等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的股票期权数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 22,770,657.75 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,255,853.46 |
其他说明无。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2022年7月11日，公司收到实际控制人广州市国资委发来的《告知函》，根据函件通知：
广州市国资委拟将直接持有的公司29,914,193股股份（占公司总股本的5.27%）以无偿划拨的方式转至广州产投。2022年8月19日，公司收到广州市国资委发来的《广州市国资委关于将广州酒家集团股份有限公司5.27%股权无偿划转至广州产业投资控股集团有限公司的通知》及广州市国资委与广州产投签署的《国有产权无偿划转协议》，广州市国资委将持有的公司5.27%股权（29,914,193股）无偿划转至广州产投，并已签署协议。截止本报告披露日，上述事项尚需向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请办理过户登记手续。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
2018年2月1日起，公司根据修订后的《企业年金办法》（人力资源和社会保障部令第36号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等法律、法规及规章，修改了企业年金方案。单位缴费分配至职工个人账户的金额为职工个人缴费基数的6.00%，职工个人缴费为单位为其缴费的50%。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：
①食品制造分部；
②餐饮服务分部；
③集团总部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 食品制造分部 | 餐饮服务分部 | 集团总部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,015,431,971.83 | 423,675,781.55 | 20,991,698.79 | 36,476,786.77 | 1,423,622,665.40 |
| 营业成本 | 672,236,535.72 | 390,544,629.45 | 450,174.05 | 32,855,607.51 | 1,030,375,731.71 |
| 营业利润/(亏损) | 85,208,761.05 | -34,361,740.42 | 16,091,404.47 | -405,295.53 | 67,343,720.63 |
| 资产总额 | 2,562,685,698.18 | 830,660,218.85 | 2,835,434,315.45 | 1,541,836,460.76 | 4,686,943,771.72 |
| 负债总额 | 1,174,743,377.04 | 799,781,498.87 | 398,525,441.31 | 719,648,382.40 | 1,653,401,934.82 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 7,959,656.48 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 |
| 3年以上 | 0.00 |
| 合计 | 7,959,656.48 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,959,656.48 | 100.00 | 1,455,562.15 | 18.29 | 6,504,094.33 | 1,741,032.56 | 100 | 305,669.65 | 17.56 | 1,435,362.91 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收餐饮及零售客户 | 3,268,362.77 | 41.06 | 603,993.44 | 18.48 | 2,664,369.33 | 1,418,370.36 | 81.47 | 262,114.85 | 18.48 | 1,156,255.51 |
| 应收其他客户 | 4,472,524.97 | 56.19 | 851,568.71 | 19.04 | 3,620,956.26 | 228,754.20 | 13.14 | 43,554.80 | 19.04 | 185,199.40 |
| 应收合并范围内关联方 | 218,768.74 | 2.75 | 0.00 | 218,768.74 | 93,908.00 | 5.39 | 0.00 | 93,908.00 | ||
| 合计 | 7,959,656.48 | / | 1,455,562.15 | / | 6,504,094.33 | 1,741,032.56 | / | 305,669.65 | / | 1,435,362.91 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收餐饮及零售客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 3,268,362.77 | 603,993.44 | 18.48 |
| 合计 | 3,268,362.77 | 603,993.44 | 18.48 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 4,472,524.97 | 851,568.71 | 19.04 |
| 合计 | 4,472,524.97 | 851,568.71 | 19.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收合并范围内关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 一年以内 | 218,768.74 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 218,768.74 | 0.00 | 0.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提 | 305,669.65 | 1,149,892.50 | 1,455,562.15 | |||
| 合计 | 305,669.65 | 1,149,892.50 | 1,455,562.15 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 3,690,000.00 | 46.36 | 702,576.00 |
| 第二名 | 794,893.60 | 9.99 | 146,896.34 |
| 第三名 | 528,581.59 | 6.64 | 100,641.93 |
| 第四名 | 457,520.00 | 5.75 | 84,549.69 |
| 第五名 | 440,634.41 | 5.54 | 81,429.22 |
| 合计 | 5,911,629.60 | 74.27 | 1,116,093.18 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,232,877.00 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 308,713,039.50 | 214,383,569.05 |
| 合计 | 309,945,916.50 | 214,383,569.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额存单 | 1,232,877.00 | |
| 合计 | 1,232,877.00 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内小计 | 253,030,751.99 |
| 1至2年 | 19,376,530.36 |
| 2至3年 | 23,422,390.27 |
| 3年以上 | 16,281,187.03 |
| 合计 | 312,110,859.65 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 119,300.00 | 126,100.00 |
| 保证金、押金 | 9,109,147.31 | 8,641,089.46 |
| 合并范围内关联方组合 | 301,777,017.53 | 208,043,164.39 |
| 其他 | 1,105,394.81 | 1,238,235.24 |
| 合计 | 312,110,859.65 | 218,048,589.09 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,053,542.04 | 1,611,478.00 | 3,665,020.04 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 267,199.89 | 267,199.89 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2022年6月30日余额 | 1,786,342.15 | 1,611,478.00 | 3,397,820.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 1,611,478.00 | 1,611,478.00 | ||||
| 按组合计提 | 2,053,542.04 | 267,199.89 | 1,786,342.15 | |||
| 合计 | 3,665,020.04 | 267,199.89 | 0.00 | 0.00 | 3,397,820.15 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 应收合并范围内关联方款项 | 125,120,000.00 | 1年以内 | 40.09 | |
| 第二名 | 应收合并范围内关联方款项 | 99,305,003.61 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 31.82 | |
| 第三名 | 应收合并范围内关联方款项 | 17,820,499.00 | 1年以内 | 5.71 | |
| 第四名 | 应收合并范围内关联方款项 | 14,550,000.00 | 1年以内 | 4.66 | |
| 第五名 | 应收合并范围内关联方款项 | 11,490,000.00 | 1年以内 | 3.68 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 合计 | / | 268,285,502.61 | / | 85.96 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 | 963,942,194.83 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广州酒家集团利口福食品有限公司 | 479,730,000.00 | 479,730,000.00 | ||||
| 广州酒家集团利口福营销有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 广州酒家集团餐饮管理有限公司 | 53,170,000.00 | 53,170,000.00 | ||||
| 广州酒家集团（沈阳）餐饮管理有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||
| 广州酒家集团电子商务有限公司 | 104,620,000.00 | 104,620,000.00 | ||||
| 广州酒家集团利口福连锁有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 广州酒家集团公益路餐饮有限公司 | 4,993,800.00 | 4,993,800.00 | ||||
| 广州陶陶居有限公司 | 200,928,394.83 | 200,928,394.83 | ||||
| 广州西关美食体验物业经营管理有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 广州市广州酒家集团职业技能培训学校有限责任公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 合计 | 966,492,194.83 | 966,492,194.83 | 2,550,000.00 |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 170,858,205.45 | 153,540,411.30 | 211,731,103.24 | 179,213,097.48 |
| 其他业务 | 20,422,787.49 | 255,461.47 | 17,085,923.18 | 271,178.08 |
| 合计 | 191,280,992.94 | 153,795,872.77 | 228,817,026.42 | 179,484,275.56 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 109,838,807.67 | 165,786,148.85 |
| 银行理财产品投资收益 | 2,975,368.77 | |
| 合计 | 109,838,807.67 | 168,761,517.62 |
其他说明：
无。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -357,798.16 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,290,454.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 541,745.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 1,653,595.14 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 192,829.68 | |
| 合计 | 5,627,977.11 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.80 | 0.0961 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.61 | 0.0862 | |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：徐伟兵董事会批准报送日期：2022年8月26日
修订信息
□适用 √不适用