上海龙宇燃油股份有限公司2013年半年度报告

   上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
上海龙宇燃油股份有限公司
   2013 年半年度报告
                       上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名          未出席董事的原因说明      被委托人姓名
董事                  刘策                     出差                    徐增增
独立董事              王佳芬                   出差                    陈晶莹
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人徐增增、主管会计工作负责人黄圣爱及会计机构负责人（会计主管人员）
卢玉平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
                                     上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                               目录
第一节   释义 .................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介 ............................................................................................................................ 6
第三节   会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 8
第四节   董事会报告 ........................................................................................................................ 9
第五节   重要事项 .......................................................................................................................... 15
第六节   股份变动及股东情况....................................................................................................... 20
第七节   董事、监事、高级管理人员情况................................................................................... 23
第八节   财务报告（未经审计）................................................................................................... 24
第九节   备查文件目录 .................................................................................................................. 94
                     上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                                 第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/股份公司/本公司/龙宇燃油                 指                  上海龙宇燃油股份有限公司
                                                                  发行人全资子公司大连欧祥船务
大连欧祥                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人全资子公司上海紫锦船务
上海紫锦                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人全资子公司上海华东中油
华东燃料油                                    指
                                                                  燃料油销售有限公司
                                                                  发行人全资子公司浙江龙宇船务
浙江龙宇                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人全资子公司上海盛龙船务
上海盛龙                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人全资子公司舟山龙宇燃油
舟山龙宇                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人全资子公司香港龙宇燃油
香港龙宇                                      指
                                                                  贸易有限公司
                                                                  发行人全资子公司大连龙宇燃油
大连龙宇                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人控股子公司广东龙宇燃料
广东龙宇                                      指
                                                                  油有限责任公司
                                                                  发行人全资子公司上海龙宇国际
龙宇国际船代                                  指
                                                                  船务代理有限公司
                                                                  发行人全资子公司江阴龙宇燃油
江阴龙宇                                      指
                                                                  有限公司
                                                                  发行人全资子公司新加坡龙宇燃
新加坡龙宇                                    指
                                                                  油有限公司
                                                                  发行人全资子公司天津龙宇燃料
天津龙宇                                      指
                                                                  油销售有限公司
                                                                  发行人全资子公司南通快通物流
南通快通                                      指
                                                                  运输有限公司
                                                                  大连欧祥船务有限公司、上海紫
                                                                  锦船务有限公司、上海华东中油
                                                                  燃料油销售有限公司、浙江龙宇
                                                                  船务有限公司、上海盛龙船务有
控股子公司                                    指
                                                                  限公司、舟山龙宇燃油有限公司、
                                                                  香港龙宇燃油贸易有限公司、大
                                                                  连龙宇燃油有限公司、广东龙宇
                                                                  燃料油有限责任公司、上海龙宇
                     上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                                                                  国际船务代理有限公司、江阴龙
                                                                  宇燃油有限公司、新加坡龙宇燃
                                                                  油有限公司、天津龙宇燃料油销
                                                                  售有限公司及南通快通物流运输
                                                                  有限公司的合称
控股股东/龙宇控股                             指                  上海龙宇控股有限公司
实际控制人                                    指                  自然人刘振光、徐增增、刘策
                                                                  发行人股东江苏新业科技投资发
江苏新业                                      指
                                                                  展有限公司
                                                                  石油加工过程中在汽、煤、柴油
燃料油                                        指                  之后从原油中分离出来的组分较
                                                                  重的剩余产品
                                                                  公司的一项主要业务，指公司对
                                                                  采购入库的燃料油按一定的技术
                                                                  方案调合成能被船舶或炼厂装置
调合油业务                                    指
                                                                  直接使用的燃料油，然后通过库
                                                                  发销售或水上加油方式向客户销
                                                                  售燃料油的一种供应服务方式
                                                                  公司调合油业务的一种主要经营
                                                                  方式，指公司对采购入库的燃料
库发销售                                      指                  油进行调合后，向水上加油服务
                                                                  商或地方炼厂等客户销售的一种
                                                                  燃料油供应服务方式
                                                                  公司调合油业务的一种经营方
                                                                  式，指公司使用专用加油船舶，
水上加油/船加油                               指                  将经调合后的燃料油以水上加油
                                                                  作业方式对船舶直接供油，从而
                                                                  将燃料油销售给终端客户的过程
                                                                  公司的一项主要业务，指公司根
                                                                  据燃料油市场需求信息，向石油
                                                                  炼化企业或其他供应商采购燃料
非调合油业务                                  指
                                                                  油，并承运或组织运输至指定地
                                                                  点，向客户提供燃料油的一种服
                                                                  务方式
                                                                  将炼化企业直接出厂的燃料油产
                                                                  品，经分析测试后，根据其物理
                                                                  化学特性和组分含量，按照一定
调合                                          指
                                                                  方法将多种燃料油配比混合成可
                                                                  用作船舶发动机燃料或炼厂燃料
                                                                  等的过程
在本报告中，除非内文另有所指，所有金额均以人民币列示。
                         上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                                  第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                                    上海龙宇燃油股份有限公司
公司的中文名称简称                                龙宇燃油
公司的外文名称                                    Shanghai Lonyer Fuels Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                                Shanghai Lonyer
公司的法定代表人                                  徐增增
二、 联系人和联系方式
                                           董事会秘书                         证券事务代表
姓名                             程裕                                 谢毅
联系地址                         上海浦东东方路 710 号 19 楼          上海浦东东方路 710 号 19 楼
电话                             8621-58300945                        8621-58301681-1185
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电子信箱                         [e-mail]                      [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                      中国上海浦东新区东方路 710 号 19 楼
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                      中国上海浦东新区东方路 710 号 19 楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                          www.lyrysh.com
电子信箱                                          [e-mail]
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
                                                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
                                                  券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                            中国上海浦东新区东方路 710 号 19 楼
五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
   股票种类         股票上市交易所          股票简称             股票代码         变更前股票简称
A股                 上海证券交易所      龙宇燃油             603003               龙宇燃油
六、 公司报告期内的注册变更情况
  公司报告期内注册情况未变更。
                       上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
七、其他有关资料
                                       名称                 华泰联合证券有限责任公司
                                       办公地址             南京市白下区中山东路 90 号
                                                            华泰证券大厦 4 层
                                       签字的保荐代表人     卞建光、朱凌志
报告期内履行持续督导职责的保荐机构     姓名
                                       持续督导的期间       2012 年 8 月 17 日- 2014 年 12
                                                            月 31 日
                          上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                     第三节        会计数据和财务指标摘要
一、   公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期比上年同
           主要会计数据               本报告期（1－6 月）        上年同期
                                                                                    期增减(%)
营业收入                                 1,977,501,068.12      2,789,872,670.72             -29.12
归属于上市公司股东的净利润                 -33,707,991.04         36,417,950.80            -192.56
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                           -35,088,883.49         36,219,294.66               -196.88
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额                  85,745,521.41        -98,003,524.75              不适用
                                                                                   本报告期末比上年
                                          本报告期末             上年度末
                                                                                     度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                 798,518,438.36        842,199,162.72                 -5.19
总资产                                   1,489,762,796.55      1,681,884,654.44                -11.42
(二) 主要财务指标
                                                                                   本报告期比上年同
           主要财务指标               本报告期（1－6 月）        上年同期
                                                                                       期增减(%)
基本每股收益（元／股）                              -0.17                   0.24              不适用
稀释每股收益（元／股）                              -0.17                   0.24              不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                    -0.17                   0.24              不适用
益（元／股）
                                                                                   减少 11.40 个百分
加权平均净资产收益率（%）                           -4.08                   7.32
                                                                                                  点
扣除非经常性损益后的加权平均净                                                     减少 11.53 个百分
                                                    -4.25                   7.28
资产收益率（%）                                                                                   点
二、 非经常性损益项目和金额
                                                                       单位：元 币种：人民币
                     非经常性损益项目                                           金额
非流动资产处置损益                                                                             -17.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府                                   1,719,910.41
补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                                          -339,237.37
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                        33,761.69
少数股东权益影响额                                                                             -25.20
所得税影响额                                                                               -33,500.00
                          合计                                                           1,380,892.45
                        上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
                               第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 197,750.11 万元人民币，比上年同期 278,987.27 万元人民币同比
下降 29.12%，公司营业收入的 93.2%来自燃料油销售业务。报告期内，公司燃料油销量较上年
同期下降 28.26%，其中，调合油销量下降 28.75%，非调合油销量下降 27.40%。燃料油销量下
滑的主要原因为：
1、石油石化市场需求增速下降以及航运业的持续低迷在不同程度上波及了整个产业链，具体表
现在：
1） 一是航运业持续低迷导致船用燃料油需求的下降；
2） 二是由于航运业持续低迷，部分航运企业资金链比较紧张，为控制信用风险，公司主动收
紧对部分客户的船用燃料油供应，导致业务量有所缩减。
2、报告期内国内柴油消费出现下降，地方炼油企业普遍开工率较低，加之一季度受春节影响部
分地方炼油企业停工检修，造成公司面对地方炼油企业客户调合油及非调合油销售的下降。
除销量下降以外，燃料油平均销售价格也出现下滑，报告期内公司燃料油营业收入同比下降
33.39%，下降比例高于销量下降比例；同时，存货周转速度放缓，加之大宗商品价格波动的不
利影响，报告期内燃料油营业成本同比下降 31.44%，下降比例低于燃料油营业收入下降比例。
受到上述两端挤压，公司燃炼油业务报告期内实现毛利 4,041.34 万元人民币，毛利及毛利率均
出现下滑。加上公司运输及服务业务毛利-1,266.91 万元人民币，其他销售业务毛利 21.55 万元
人民币，公司报告期实现主营业务毛利 2,795.99 万元人民币，营业毛利 2,317.78 万元人民币。
尽管公司在积极推进业务拓展的同时，也努力加强费用控制，推行属地化采购降低运费，缩减
融资规模降低财务费用，但毛利仍不足以覆盖各项费用开支，最终造成亏损。报告期，公司归
属于上市公司股东的净利润为-3,370.80 万元人民币。
具体数据见以下\"主营业务分析\"及\"行业、产品及地区经营情况分析\"。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
                                                                      单位：元 币种:人民币
                科目                         本期数            上年同期数        变动比例（%）
营业收入                                 1,977,501,068.12     2,789,872,670.72             -29.12
营业成本                                 1,954,323,269.61     2,661,113,924.40             -26.56
销售费用                                    32,227,979.06        39,979,963.52             -19.39
管理费用                                    14,770,531.74        10,720,585.39              37.78
财务费用                                    15,547,586.72        22,078,244.87             -29.58
经营活动产生的现金流量净额                  85,745,521.41       -98,003,524.75            不适用
投资活动产生的现金流量净额                 -10,065,498.45        -3,300,781.73            不适用
筹资活动产生的现金流量净额                -192,924,257.92        20,480,827.76          -1,041.97
应收票据                                   250,265,492.07        43,357,231.08             477.22
预付账款                                    93,906,549.44       513,643,192.51             -81.72
其他应收款                                  13,316,857.24         6,141,800.32             116.82
其他流动资产                                   577,842.37           294,225.18              96.39
长期待摊费用                                   445,900.37           136,226.73             227.32
                       上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
递延所得税资产                              1,339,042.90         3,628,176.36       -63.09
应付票据                                   63,430,000.00        40,000,000.00        58.58
预收款项                                    9,850,420.63        51,611,847.35       -80.91
应交税费                                   -3,252,630.59        17,447,642.17      -118.64
专项储备                                      815,096.79           542,380.03        50.28
外币报表折算差额                             -160,873.34           -15,423.26       943.06
营业税金及附加                                800,012.83         3,666,569.73       -78.18
资产减值损失                               -5,446,443.92         5,518,192.17      -198.70
投资收益                                     -252,292.48        -1,150,864.76       -78.08
销售商品、提供劳务收到的现金            1,755,244,853.77     3,159,439,961.27       -44.44
收到的税费返还                              3,853,338.41         1,257,089.94       206.53
购买商品、接受劳务支付的现金            1,584,340,278.79     3,161,622,040.27       -49.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                            8,706,844.71            2,190,941.77   297.40
产支付的现金
投资支付的现金                              1,362,852.74           391,021.98      248.54
取得借款收到的现金                        210,000,000.00       435,312,508.89      -51.76
营业收入变动原因说明：见本报告“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”
营业成本变动原因说明：见本报告“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”
销售费用变动原因说明：收入下降，销售费用直接费用运费相应减少
管理费用变动原因说明：新增海外公司新加坡龙宇的费用
财务费用变动原因说明：减少了债务融资规模，降低了利息支出
应收票据：报告期时点数银行承兑汇票、商业承兑汇票增加。截止 7 月 30 日已到期收回 1.28
亿元，51%已经收回
预付账款：2012 年末向供应商采购油品订单陆续进货，且报告期末未签订新的大额采购合同
其他应收款：新增诉讼费、保全费 112 万元、代垫打捞费 275 万元、新加坡期货保证金 110 万
元、各项备用金等 220 万元
其他流动资产：期末待认证进项税额增加
长期待摊费用：新加坡子公司装修费计入长期待摊费用
递延所得税资产：报告期存货价格重估，跌价损失转回
应付票据：报告期末银行承兑汇票时点数因新开出的银行承兑汇票临时增加
预收款项：上一个报告期末预收客户货款陆续结清
应交税费：报告期增值税未抵扣进项税额较多，且 2012 年企业所得税汇算清缴已结清
专项储备：计提安全生产费
外币报表折算差额：汇兑损益
营业税金及附加：报告期内留抵进项税多，流转税及附加税同步下降
资产减值损失：报告期存货价格重估，跌价损失转回
投资收益：报告期较去年同期以套期保值为目的的期货投资亏损缩小
销售商品、提供劳务收到的现金：随收入下降而下降，下降比例高于收入下降比例的原因为部
分收款是以票据的形式，该部分票据在七月份到期
收到的税费返还：报告期较去年同期补贴收入有所增加，去年大部分补贴收入在下半年入账
购买商品、接受劳务支付的现金：随收入下降而下降，下降比例高于收入下降比例的原因为报
告期预付款减少
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期两条重油船在进行双底双壳改造，
新船龙宇 16 支付进度款
投资支付的现金：报告期新加坡龙宇开展少量以套期保值为目的的原油期货
                         上海龙宇燃油股份有限公司 2013 年半年度报告
取得借款收到的现金：降低了债务融资规模
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
见公司 2013 年 8 月 30 日于上海交易所网站（www.sse.com.cn)披露的《上海龙宇燃油股份有限
公司 2013 年上半年募集资金存放及实际使用情况的专项报告》
(2) 经营计划进展说明
公司现阶段经营计划为：
1、燃料油供应（包括调合油和非调合油）是公司目前的主要业务，燃料油供应业务的发展目标
是：优化结构、扩大规模；结合下游业务的开展加强销售网络建设；继续扩大供应商范围，强
化采购优势，提高调合技术水平；
2、 水上加油业务是公司近两年来大力拓展的业务，也是公司完善服务链，进入终端市场的重
要举措；
3、 公司将在水上加油业务基础上，逐步开展对船舶的综合补给服务，包括淡水、食品、柴油、
润滑油及船舶备品备件等。综合补给业务将在水上加油业务基础上开展，未来三年内所有加油
船均将开展综合补给服务，并与水上加油业务形成互相促进的良性发展局面；
4、 公司将依托于燃料油供应核心业务，积极开拓地方炼厂客户，拉动公司整体业务增长。
受航运业持续低迷影响，公司水上加油业务发展受阻，为控制