公司代码:603000 公司简称:人民网
人民网股份有限公司
2020年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人叶蓁蓁、主管会计工作负责人魏榕芳及会计机构负责人(会计主管人员)张煜晓声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
按照中国证监会鼓励上市公司现金分红,给予投资者稳定合理回报的指导意见,为保持利润分配政策连续,展现公司未来发展信心,保障股东获得持续稳定回报,保证公司正常经营和长远发展,依据《公司法》及《公司章程》的相关规定,经公司第四届董事会第十次会议审议,公司2020年度利润分配预案拟定如下:公司拟向全体股东每10股派发现金股利人民币1.61元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本为1,105,691,056股,以此计算拟分配现金股利人民币178,016,260.02元(含税),本次现金分红占合并财务报表中归属于上市公司股东的净利润的
55.93%,剩余未分配利润结转以后年度分配。上述利润分配方案尚需提交股东大会审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司发展战略及未来经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
详见本报告第四节 经营情况讨论与分析之公司可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 32
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 44
第七节 优先股相关情况 ...... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50
第九节 公司治理 ...... 59
第十节 公司债券相关情况 ...... 62
第十一节 财务报告 ...... 63
第十二节 备查文件目录 ...... 220
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
人民网、公司、本公司 | 指 | 人民网股份有限公司 |
人民网官网 | 指 | www.people.cn |
人民在线 | 指 | 北京人民在线网络有限公司,公司控股子公司 |
环球网 | 指 | 环球时报在线(北京)文化传播有限公司,公司控股子公司 |
人民视讯 | 指 | 人民视讯文化有限公司,公司控股子公司 |
海外网 | 指 | 海外网传媒有限公司,公司控股子公司 |
人民创投 | 指 | 人民网创业投资有限公司,公司控股子公司 |
人民体育 | 指 | 人民体育(北京)有限公司,公司控股子公司 |
人民科技 | 指 | 人民网科技(北京)有限公司,公司控股子公司 |
人民健康 | 指 | 人民健康网络有限公司,公司控股子公司 |
人民视听 | 指 | 人民视听科技有限公司,公司控股子公司 |
人民信息 | 指 | 人民网信息技术有限公司,公司控股子公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《人民网股份有限公司章程》 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 人民网股份有限公司 |
公司的中文简称 | 人民网 |
公司的外文名称缩写 | People.cn CO.,LTD |
公司的法定代表人 | 叶蓁蓁 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 李奇 | 周乐 |
联系地址 | 北京市朝阳区金台西路2号 | 北京市朝阳区金台西路2号 |
电话 | 010-65369999 | 010-65369999 |
传真 | 010-65369999 | 010-65369999 |
电子信箱 | ir@people.cn | ir@people.cn |
公司注册地址 | 北京市西城区新街口外大街28号B座234号 |
公司注册地址的邮政编码 | 100026 |
公司办公地址 | 北京市朝阳区金台西路2号 |
公司办公地址的邮政编码 | 100733 |
公司网址 | www.people.cn |
电子信箱 | ir@people.cn |
公司选定的信息披露媒体名称 | 《证券时报》《证券日报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上交所 | 人民网 | 603000 | 无 |
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 | |
签字会计师姓名 | 崔迎、王文杰 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信证券股份有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦23 层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 程杰、彭捷 | |
持续督导的期间 | 自2012年4月27日至2015年4月27日。 |
截至报告期末,持续督导期已届满,鉴于公司募集资金尚未使用完毕,保荐代表人仍对公司涉及募集资金使用的事项履行持续督导义务。
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 2,100,411,078.52 | 2,150,120,012.52 | -2.31 | 1,693,704,754.46 |
归属于上市公司股东的净利润 | 318,309,916.75 | 336,834,293.88 | -5.50 | 213,891,289.28 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 308,454,171.24 | 274,959,814.26 | 12.18 | 195,079,813.64 |
经营活动产生的现金流量净额 | 492,401,702.72 | 568,358,878.74 | -13.36 | 312,229,933.41 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,365,426,831.26 | 3,192,975,839.00 | 5.40 | 2,990,813,556.93 |
总资产 | 4,997,521,177.61 | 4,681,289,870.95 | 6.76 | 4,130,136,789.28 |
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.30 | -3.33 | 0.19 |
稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.30 | -3.33 | 0.19 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.28 | 0.25 | 12.00 | 0.18 |
加权平均净资产收益率(%) | 9.71 | 10.91 | 减少1.20个百分点 | 7.45 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 9.40 | 8.91 | 增加0.49个百分点 | 6.79 |
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2020年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 320,916,714.44 | 383,770,394.78 | 459,230,646.52 | 936,493,322.78 |
归属于上市公司股东的净利润 | -23,725,054.60 | 49,880,550.13 | 69,473,323.72 | 222,681,097.50 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -24,713,120.33 | 46,178,160.68 | 66,462,659.56 | 220,526,471.33 |
经营活动产生的现金流量净额 | -193,746,230.99 | -9,648,275.68 | 159,579,755.35 | 536,216,454.04 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | -265,193.47 | 3,915,589.33 | -29,632.19 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 19,067,919.52 | 21,482,403.15 | 26,151,576.20 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,648,761.37 | |||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 |
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -15,188,211.18 | 40,108,371.77 | 723,550.00 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 13,900,000.00 | |||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 836,998.69 | -88,681.39 | 513,310.20 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
少数股东权益影响额 | -3,942,424.71 | -2,100,244.81 | -4,810,054.89 | |
所得税影响额 | -4,553,343.34 | -3,091,719.80 | -3,737,273.68 | |
合计 | 9,855,745.51 | 61,874,479.62 | 18,811,475.64 |
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 2,036,292,149.00 | 1,897,819,711.22 | -138,472,437.78 | 70,174,691.83 |
其他权益工具 | 776,327.10 | 566,262.12 | -210,064.98 | |
其他非流动金融资产 | 222,427,467.81 | 222,239,256.63 | -188,211.18 | -15,188,211.18 |
合计 | 2,259,495,943.91 | 2,120,625,229.97 | -138,870,713.94 | 54,986,480.65 |
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
人民网是由人民日报社控股的上市公司。作为中央重点新闻网站的排头兵、网上的人民日报和人民日报社媒体融合发展的“旗舰”,人民网深入学习领会习近平总书记关于新闻舆论工作、宣传思想工作、媒体融合发展的系列重要论述,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,始终把报道好习近平总书记和宣传阐释好习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务和最重要的政治责任。人民网认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于加快推进媒体深度融合发展的意见》,坚持守正创新、融合发展,铭记党和人民赋予的新闻舆论工作职责和使命,始终不渝地坚持正确政治方向、舆论导向、价值取向,积极宣传党的理论路线、方针政策和重大决策部署,及时传播国内外各领域信息,做“党的主张最专业的传播者,人民利益最坚强的捍卫者”。公司聚焦内容主业,加强原创内容建设,打造观点评论、深度调查、权威解读、政策建议等内容原创精品,不断巩固中央重点新闻网站“龙头”地位。加强内容科技研发与应用,拓展内容运营、内容风控、内容聚合分发三大新型内容业务,加快在健康、体育、数据等相关垂直领域的拓展。依托传播内容认知国家重点实验室,不断加大在人工智能、大数据领域的研发投入和产业布局,以资本+技术双轮驱动,积极向科技型、智慧型企业转型,力争成为全媒体时代的内容科技领军企业,实现人民网的政治价值、传播价值、品牌价值、平台价值和资本价值。报告期内,公司从事的主要业务包括以下几类:
1、广告及宣传服务业务:依托人民网官网以及环球网、海外网等子公司网络运营平台,活动及赛事服务平台,在网站、客户端、互动社区等页面、栏目上,通过文字链、图片、多媒体等表现形式为客户提供多维度的广告及宣传服务。
2、内容科技服务业务:公司聚焦内容主业,发挥在内容领域的独特优势,在以人工智能、大数据、区块链等为代表的新科技体系的支撑下,为客户提供内容风控服务和聚合分发服务,业务范围涵盖图文、音乐、网络文学、动漫、音频、视频、公众号、小程序、游戏、广告、运营活动等;基于新媒体平台的运营经验,为客户提供各类网站、客户端、国内外社交媒体的建设及相关平台的内容运营服务。
3、数据及信息服务业务:公司通过大数据平台和SaaS化产品,向用户提供舆情大数据分析、舆情咨询研究、卫星数据应用等垂直领域的智能化、个性化、多功能、安全性数据服务;通过自身运营及与电信运营商合作的方式,通过移动平台,向用户提供新闻、舆情、生活、娱乐等信息服务。
4、网络技术服务业务:公司依托完备的技术设施、专业的网络及安全技术人员、先进的管理理念,面向社会用户提供网站建设、主机托管、网络接入等专业技术服务,同时依托专业研发体系,提供软件开发服务及软件平台建设服务。
5、其他服务业务:公司开展的其他咨询服务、培训服务及其他服务业务。
根据中国证监会上市公司行业分类结果,公司属于信息传输、软件和信息技术服务业(I)门类中的互联网和相关服务大类。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、政治价值与内容优势:人民网作为中国共产党治国理政的重要资源和手段,坚持做“党的主张最专业的传播者,人民利益最坚强的捍卫者”。多年来,人民网忠实履行党的新闻舆论工作职责使命,围绕党的思想理论、重大改革进程、重要政治生活、社会热点现象等重大主题,开展了内容丰富、形式鲜活、亮点纷呈的新闻报道和政策建议,舆论引导力和社会公信力不断提高,对各级党委政府的工作议程影响力不断提高。
2、传播价值与影响力优势:在舆论生态、媒体格局和传播方式深刻变化的新形势下,人民网围绕“四全媒体”的要求,不断打造体现主流价值的产品形态和内容生态,积极壮大主流宣传阵地,已形成覆盖互联网内容传播领域主流渠道的全媒体矩阵。人民网在境内拥有人民在线、环球网、人民视讯、海外网、人民创投、人民体育、人民科技、人民健康、人民视听、人民信息等29家控股子公司,在31个省区市设有33家地方分公司;在境外11个国家和地区设立了15家子公司或办事处,全球传播力和影响力持续提升。
3、品牌价值与客户资源优势:作为中国最具影响力的互联网平台之一,人民网坚持做“最好内容的网站、最好服务的平台”,以用户思维发展用户、集聚用户、引导用户,吸引了以大型知名企业、事业单位和政府部门为主的客户群体,建立了强大的品牌优势,连续多年获得“中国互联网百强企业”、“世界媒体500强”等荣誉,在2020年4月国家信息中心发布的网络媒体最具社会价值TOP10榜单中位居首位。
4、平台价值与受众优势:作为党媒、党网,人民网多年来不仅积极连接政府、企业、社会团体、学术机构等各类主体,而且注重连接世界各国政要和广大普通民众,社会各界在人民网的平台上实现交流互动和资源链接,合作共赢,公司的平台价值凸显。
5、资本价值与投资优势:人民网重视融合发展成果的价值转化,多年来利用上市公司的资本平台优势,通过开放合作提升发展成果的产业化、市场化水平,在内容科技领域及相关垂直领域
积极进行资本布局,通过有效的资本运作,推动融合发展,拓展产业机遇,提升公司在资本市场和新兴行业的价值和影响力。
6、内容科技与技术优势:人民网高度重视前沿科技对公司发展的引领和支撑作用,通过加大研发投入,加强科技管理,强化技术领域前瞻性布局,逐步构建了包含基础研究、技术支撑、场景应用三个层次的内容科技体系。经科技部批准,由人民日报社主管、依托人民网建设的传播内容认知国家重点实验室,以国家重大需求为导向、应用基础研究为定位、学科交叉融合为特色,加强内容传播领域新技术、新问题的前瞻性研究和应用,为加快推进媒体深度融合发展提供基础理论与关键技术支撑;助力人工智能技术引擎、“内容风控大脑”、视频采集编辑可视化平台、聚合分发平台等智能化能力平台,为人民网及内容产业相关单位运用新技术、新应用赋能;结合内容原创、内容运营、内容风控和内容聚合分发等多层次多品类的业务场景应用,实现产业能力转化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2020年,人民网认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,始终把报道好习近平总书记和宣传阐释好习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务和最重要的政治责任,进一步贯彻落实党中央关于新闻舆论工作和媒体融合发展的重大战略部署,坚持“党建年、新闻年、改革创新年”定位,充分发挥党委核心作用,按照《人民网深度融合发展三年规划(纲要)》确定的战略目标和重点任务,践行党网使命,提升创新能力,抓好改革落地,努力化解新冠疫情带来的冲击和影响,实现党建引领、疫情防控、新闻报道、事业发展统筹协调,在政治建设、内容建设、新型业务发展、科研能力和管理效能提升等方面均取得进展。
(一)持续加强政治建设,以党建引领高质量发展
2020年,人民网积极实践和创新党建工作,探索党建与业务深度融合,提出“学习力+领导力+凝聚力=战斗力”的融合发展路径。党委理论学习中心组开设“全面从严治党”党课学习和系列主题讲座,举办人民战“疫”先进集体和个人事迹报告会,打造“跟着总书记读好书”党建活动品牌,创建“晨读党报”每日党课学习机制等,把学习习近平新时代中国特色社会主义思想,学习党的理论路线方针政策和党中央决策部署,与人民网业务培训有机融合,推动学习入脑入心、学以致用。坚持全面从严治党、从严治网,突出政治监督、加强日常监督,在全网营造依法依纪依规、清正廉洁自律的工作氛围。
(二)创新引领网上舆论,内容建设再上新台阶
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年,人民网强化议题设置,加强舆论引导,内容建设持续创新。人民网PC端、手机网、客户端、新媒体账号、代运营平台、聚合分发平台在全球覆盖直接用户数超过11.9亿。其中,人民网两微及短视频平台官方账号累计粉丝数超过2.8亿,稳居中央重点新闻网站首位;海外社交媒体账号总粉丝数超过1.4亿,其中由人民网运营的人民日报海外社交媒体账号总粉丝量接近1.2亿,在国际主流媒体中居于前列。2020年,人民网17件作品、2位个人荣获省部级以上新闻奖项,被评为中央网信办2020年网上重大主题宣传和重大议题设置突出贡献单位、互联网舆情工作先进单位。
1、聚焦首要政治任务,优质内容全网置顶推荐数量创历史新高。报告期内,人民网始终把报道好习近平总书记和宣传阐释好习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务和最重要的政治责任,持续做强做大做精做专“习近平总书记系列重要讲话资料库”“习近平报道日历”两大数据资料库,使其成为党政机关工作学习的好帮手,日均查询达56万次,访问人次累计达到
5.7亿。推出“跟总书记上两会”“学习有声”等多个融媒体品牌栏目。全年327篇报道获全网置顶推荐,创历史新高,保持在时政领域的报道优势。人民网官方微信公众号文字消息《习近平:
我将无我,不负人民》荣获第三十届中国新闻奖一等奖;《总书记和我话扶贫》《习近平的战“疫”方略》等系列报道总阅读量过亿。
2、精心策划重大主题宣传,报道有创意有热度。两会期间,人民网推出原创线上视频对话节目《两会夜话》,节目共播出4期,全网曝光量超过2亿,视频播放量破4000万。面对新冠肺炎疫情,人民网充分发挥党网的平台作用,充分履行媒体的社会责任,先后派遣5名总网记者逆行武汉驰援湖北频道,推出“武汉日记”和国内首档聚焦疫情防控的每日直播节目《人民战“疫”》,64期观看量超过8亿人次。助力疫情防控,发起和参与“人民日报全媒体救助行动”,面向全网征集求助者信息超1万条;推出公益援助信息平台,对接援助物资超过23.87亿元。此外,人民网深度聚焦精准脱贫攻坚战,策划开展了“大道康庄”全媒体调研行活动,300多名采编人员走访了31个省区市和新疆生产建设兵团的151个县、218个乡镇,共推出各类原创作品683件,自有平台总访问量超过1.8亿。“大道康庄”系列报道中7篇文字和图片稿件登上人民日报,被中央媒体网站和地方媒体网站及商业门户网站转载超3000篇次。
3、有效开展舆论引导,打造主流舆论高地。目前人民网已形成“人民网评”“国际观察”“人民财评”等系列评论品牌,推出的战“疫”、防洪防汛、香港国安立法、三评“饭圈”、三评“TikTok”交易、七问美国政客、三评美国“花样外交”等系列网评,有效引领舆论。
4、走好网上群众路线,助力社会治理、解决民生诉求。《领导留言板》平台2020年全年接收网民留言超70万次,同比增长43%,全年促成60万件百姓诉求获得回应,同比增长52%;参与组织的“十四五”规划编制工作网上意见征求活动,总曝光量达1.5亿,留言超过3.5万次。2020年,《领导留言板》平台新增入驻基层职能单位达到1700家;应急管理部、公安部等15个部委通过新推出的《部委留言》栏目问计于民、回应关切;各地党委政府在新冠肺炎疫情的特殊时期发挥《领导留言板》特殊效能,为湖北百姓答复了3000多件难题,为全国其他地区群众回应了30000多个诉求;受国务院办公厅“国家政务服务平台”委托推出的“复工复产意见建议与问题线索”征集,涉及减租降息、返岗交通、企业审批等30000多个小微企业的实际问题获得各方回应。
5、强化海外渠道建设,打造有影响力的对外传播报道。2020年,海外子公司在疫情蔓延和异常艰难的国际舆论形势下,主动构建中国抗疫叙事,对外讲述中国抗疫和中外合作抗疫故事。继续努力拓展海外合作媒体网络,海外合作媒体总数达到95家。
(三)持续发力新型内容业务,实现新业态良性发展
2020年,人民网持续推动内容科技转化,促进新业态良性发展。内容风控业务政策红利凸显,人社部将“互联网信息审核员”纳入新职业目录,教育部将“互联网内容审核”证书纳入“1+X”证书制度试点名单;业务已实现动漫、视频、音乐、阅读、图文等全领域覆盖,客户基本覆盖头部互联网企业;与各大互联网企业共同研究内容风控行业标准,成为国内首家面向社会发放《互
联网内容风控培训合格证书》的机构;“内容风控大脑”已经在网信、公安等系统投入使用。聚合分发和人民智作业务在智能终端、移动应用等领域深入拓展,人民科技前期战略性研发投入在报告期内开始成果转化,全面赋能业务拓展,已基本覆盖主流厂商移动智能终端渠道,触达用户超过6 亿,日均分发内容超4万条,涵盖800余个内容品类;人民智作平台初步汇聚大量社会创作力量和MCN机构,与商业平台联动,创造了一定的社会效益和经济效益。内容运营业务产品线不断优化升级,推出了一批创新型产品和服务模式,包括网站、客户端、信息化平台建设与运维,微信、微博、抖音等新媒体账号孵化与运营,融媒体产品制作与创意策划等在内的10类产品服务。人民运营暨人民网政企新媒体平台已与130余家党政机构、企事业单位和行业协会开展合作,覆盖用户超过3亿。
(四)扎实驱动科研创新,打造核心自主研发能力
2020年,由人民日报社主管、依托人民网建设的传播内容认知国家重点实验室在科研攻关、学术合作、项目申报等方面取得积极进展,与国内多家高校、科研院所达成合作,开展11项自主课题研究工作,资助8项开放课题研究工作;搭建科研算力,建设语料数据集;成功申报国家重点研发计划现代服务业重点专项;牵头发起“内容科技联盟”,吸引超过60家科研单位、科技企业和主流媒体等参与联盟建设。通过马克思主义理论研究和建设工程重大项目、部委高端课题研究、发布行业报告、研创《移动互联网蓝皮书》《区块链蓝皮书》等,在媒体融合发展、数字新经济、网络空间治理等方面加强战略性、前瞻性研究,提升创新引导力。报告期内,人民网内容科技创新创业大赛成功举办,《2019,内容科技(ConTech)元年》白皮书正式发布,“内容科技”概念得到学界业界的广泛认可。
(五)子公司聚焦核心竞争力,垂直领域业务实现新突破
2020年,疫情加速了产业线上迁移和云化进程,给数据产业、技术服务带来了新的发力点。人民网各子公司积极应对新冠肺炎疫情带来的挑战,全力抢抓机遇,聚焦核心竞争力,实现垂直领域业务的新突破。报告期内,人民在线重点提升大数据能力,继续向科技型公司转型,搭建了大数据中台“数据蜂巢”,升级了舆情SaaS服务平台“众云”,打造了区块链数据治理与共享平台“人民链”,人民版权区块链通过国家网信办备案。环球网集结全国百所高校的外语和新闻人才资源,将潜在外宣力量聚合,通过“新闻+传播+技术服务”的运营模式打造全球传播基地,构建全媒体时代对外传播格局,讲好中国故事,传播中华文化,荣获中央网信办2020年度突出贡献单位奖;在移动端和短视频等多领域发力,抖音短视频媒体号前十强中人民网、环球网各占一席。人民视听稳步推进产品技术平台建设,实现软硬件一体化技术服务输出,获得国家高新技术企业认定;以移动化、可视化、智能化为方向,积极打造新型视听平台,探索视频+政务+服务+产业的发展路径,吸引51万注册拍客,成为可视化内容生产重要力量。人民优选直播大赛扬长避短,以能力培训、规范直播为切入点,带动大学生和乡镇青年就业创业,助力消费扶贫和企业数字化转
型,实现了政治效果、社会影响、经济效益“三丰收”。人民体育在各类体育赛事和活动几乎停摆的情况下,积极整合资源、创新业务模式,深度参与中国围棋协会改制,进入围棋行业。
(六)着力提升管理效能,增强服务支持能力
2020年,人民网持续优化调整部门职能和运营架构。继续整合网内资源,激发组织活力和业务活力;加强人才建设,注重内部挖潜,搭建管理、专业和创业三通道的员工发展路径;加强集团人力资源管控,严格招聘流程,建立绩效导向的工作机制。报告期内,公司实现绩效管理全覆盖,目标层层分解,动力层层传导;建立质、量并重的采编考核指标体系,围绕提升政治影响力、舆论引导力和事业发展力进行考核。此外,2020年公司还在提升专业保障支撑能力方面持续发力。报告期内,人民网技术体系经受了疫情带来的大量高难度网络直播和网络会议支持工作考验,结合国家重点实验室科研项目开发的CMS鉴谣模块入选中宣部报业深度融合发展创新案例;全面打击侵权违法网站,开启全网监测取证、适用图片预警平台等多种方式,积极维权与风险预警双轨并行,维护公司合法权益。
二、报告期内主要经营情况
报告期末,公司总资产为49.98亿元,较年初增长6.76%;归属于上市公司股东的净资产为
33.65亿元,较年初增长5.40%。报告期内,公司实现营业收入21.00亿元,同比下降2.31%;实现归属于上市公司股东的净利润3.18亿元,同比下降5.50%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.08亿元,同比增长12.18%。公司经营活动产生的现金流量净额为4.92亿元,同比下降13.36%。公司总资产和归属于上市公司股东的净资产实现双增长,经营质量进一步优化。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,100,411,078.52 | 2,150,120,012.52 | -2.31 |
营业成本 | 991,240,494.27 | 1,058,614,762.82 | -6.36 |
销售费用 | 383,763,923.64 | 368,528,794.79 | 4.13 |
管理费用 | 260,222,794.51 | 233,587,817.07 | 11.40 |
研发费用 | 43,205,287.11 | 49,013,087.80 | -11.85 |
财务费用 | -2,528,494.10 | -9,412,522.83 | 73.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 492,401,702.72 | 568,358,878.74 | -13.36 |
投资活动产生的现金流量净额 | 150,458,430.11 | -427,765,519.54 | 135.17 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,943,193.54 | -136,268,860.56 | -17.37 |
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
互联网信息服务 | 2,060,627,078.21 | 969,389,698.51 | 52.96 | -1.80 | -7.45 | 增加2.87个百分点 |
其他服务 | 39,784,000.31 | 21,850,795.76 | 45.08 | -22.94 | 94.73 | 减少33.18个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
广告及宣传服务 | 1,046,485,067.79 | 443,833,927.08 | 57.59 | -3.02 | -8.37 | 增加2.48个百分点 |
内容科技服务 | 494,347,938.13 | 251,706,465.72 | 49.08 | 14.67 | -0.50 | 增加7.76个百分点 |
数据及信息服务 | 331,491,432.63 | 175,595,437.61 | 47.03 | -27.72 | -29.93 | 增加1.67个百分点 |
网络技术服务 | 188,302,639.66 | 98,253,868.10 | 47.82 | 45.23 | 65.37 | 减少6.36个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内 | 2,077,388,614.12 | 969,092,845.30 | 53.35 | -2.22 | -5.96 | 增加1.85个百分点 |
国外 | 23,022,464.40 | 22,147,648.97 | 3.80 | -9.62 | -21.29 | 增加14.26个百分点 |
报告期内,公司持续加大对云计算、大数据、人工智能的研发投入,人民众云、人民链、人民星云等业务均有所突破,为平台用户提供精准化、定制化、专题化、周期化、智能化的服务。本期数据及信息服务业务实现营业收入3.31亿元,同比下降27.72%;毛利率47.03%,同比增长
3.68%,妥善应对了外部形势的严峻挑战。
(4)网络技术服务业务
报告期内,公司通过稳定核心客户、搭建技术团队、加大研发力度、完善经营机制等多项举措,以“数据安全为核心”明晰自我定位,结合“传播内容认知国家重点实验室”先进技术融合、数据源整合能力,采取差异化错位竞争发展模式为客户提供专业技术服务。本期网络技术服务业务实现营业收入1.88亿元,同比增长45.23%;毛利率47.82%,同比下降11.74%。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
互联网信息服务 | 人工成本、采编成本、技术成本、代理费、活动成本、版权成本、渠道分成成本、折旧及摊销、房租等 | 969,389,698.51 | 97.80 | 1,047,393,527.98 | 98.94 | -7.45 | 详见下述成本分析情况说明 |
其他服务 | 人工成本、项目成本、折旧及摊销、房租等 | 21,850,795.76 | 2.20 | 11,221,234.84 | 1.06 | 94.73 | 详见下述成本分析情况说明 |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
广告及宣传服务 | 人工成本、采编成本、技术成本、代理费、活动成本、折旧及摊销、房租等 | 443,833,927.08 | 44.78 | 484,399,241.66 | 45.76 | -8.37 | 详见下述成本分析情况说明 |
内容科技服务 | 人工成本、采编成本、技术成本、版权成本、折旧及摊销、房租等 | 251,706,465.72 | 25.39 | 252,964,290.25 | 23.90 | -0.50 | 详见下述成本分析情况说明 |
数据及信息服务 | 人工成本、采编成本、技术成本、渠道分成、舆情代理费、折旧及摊销、房租等 | 175,595,437.61 | 17.71 | 250,614,656.92 | 23.67 | -29.93 | 详见下述成本分析情况说明 |
网络技术服务 | 人工成本、技术运维成本、IDC托管成本、平台建设成本、折旧及摊销、房租等 | 98,253,868.10 | 9.91 | 59,415,339.14 | 5.61 | 65.37 | 详见下述成本分析情况说明 |
(1)受疫情影响,公司活动策划及赛事服务等线下业务同比有所减少,相应成本下降导致同比下降8.37%。
(2)考虑2020年度外部环境,内容科技服务业务按公司战略规划逐步推进,总体成本投入较为精准克制。
(3)公司数据及信息服务业务营业收入同比下降,相关营业成本也同方向下降。
(4)2020年度公司网络技术服务业务新增服务内容,相关营业成本也相应新增。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额16,037.24万元,占年度销售总额7.64%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
前五名供应商采购额19,500.69万元,占年度采购总额19.67%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额12,107.70万元,占年度采购总额12.21%。
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
报告期内,公司销售费用为 3.84亿元,同比增长4.13%;管理费用为2.60亿元,同比增长
11.40%。销售及管理费用的增长,主要原因为:一方面公司鼓励创新发展经营,积极引进和挽留优秀人才,制定合理有效的薪酬结构,人员薪酬等费用有所增长;一方面公司合并范围较上年同期有所增加,原有子公司规模进一步扩大,相关销售及管理费用同比所有增长。财务费用同比增长73.14%,主要原因是公司上年同期收到的利息收入较多,且受汇率波动影响导致汇兑收益较高。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 43,205,287.11 |
本期资本化研发投入 | 29,291,570.11 |
研发投入合计 | 72,496,857.22 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 3.45 |
公司研发人员的数量 | 351 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 10.63 |
研发投入资本化的比重(%) | 40.40 |
筹资活动现金流量净额为-1.60亿元,同比下降17.37%,主要原因是上年同期公司收到的少数股东实缴资本金额高于本期。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 1,252,934,704.25 | 25.07 | 774,746,989.13 | 16.55 | 61.72 | 公司购买的理财产品于报告期末到期赎回,导致货币资金较年初有所增长 |
预付账款 | 78,096,218.62 | 1.56 | 55,726,235.89 | 1.19 | 40.14 | 公司预付项目合同款较年初有所增长 |
其他应收款 | 36,566,778.23 | 0.73 | 27,557,101.29 | 0.59 | 32.69 | 公司应收押金、往来款等较年初有所增长 |
合同资产 | 21,506,623.73 | 0.43 | 公司执行新收入准则,报表项目进行重分类所致 | |||
无形资产 | 58,756,086.61 | 1.18 | 32,464,297.29 | 0.69 | 80.99 | 公司部分研发项目已结项转入无形资产所致 |
长期待摊费用 | 11,012,822.37 | 0.22 | 19,764,499.43 | 0.42 | -44.28 | 公司根据会计准则规定,按期摊销减少所致 |
其他非流动资产 | 9,650,073.56 | 0.19 | 16,092,938.47 | 0.34 | -40.04 | 公司装修项目竣工验收转入长期待摊费用所致 |
预收账款 | 709,366,159.92 | 15.15 | -100.00 | 公司执行新收入准则,报表项目进行重分类所致 | ||
合同负债 | 707,757,419.84 | 14.16 | 公司执行新收入准则,报表项目进行重分类所致 | |||
其他应付款 | 88,275,838.09 | 1.77 | 38,087,062.78 | 0.81 | 131.77 | 公司代收项目经费,于报告期末尚未支付给具体承建单位 |
其他流动负债 | 38,682,028.57 | 0.77 | 公司执行新收入准则,报表项目进行重分类所致 |
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本节对行业竞争格局和发展趋势的讨论分析。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2020年,人民网继续围绕内容主业,在关联产业拓展投资机会,助力产业融合和纵深发展,投后管理水平不断提高,基金管理持续增长,取得了良好的社会效益和经济效益,实现了国有资产的保值增值。2020年,通过投资亚信安全科技有限公司、深圳善康医疗健康产业有限公司、人民在线(西安)信息科技有限公司等公司,人民网在内容科技、融媒体、大健康等领域进行了深入的探索和布局。投后管理方面,人民网积极协助被投公司完成增资、股改等工作,帮助其拓宽资源、巩固和提升实力,与人民网探索业务协同,促进双方共同提升经营业绩,强化与人民网各部门、各子公司之间的联系,探索和发现各方新的业务增长点。报告期内,公司的合营企业深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司管理的基金规模超过29亿元,基金投资额超过8亿元,并作为基金管理人参与设立了天津民朴厚德股权投资基金合伙企业(有限合伙)、天津民朴紫荆股权投资基金合伙企业(有限合伙)两支大型PE基金;人民创投全资资本管理公司——人民网资本管理(厦门)有限公司成立,开始探索投资财务顾问业务。整体而言,投资业务持续围绕人民网内容主业,服务了公司深度融合发展规划,助力了公司业绩进一步提升,促进了公司逐步发展成为内容科技领军企业、优质原创内容的提供者和科技型、智慧型上市公司领军企业。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见附注“七、合并财务报表项目注释 2、交易性金融资产、18、其他权益工具投资、19、其他非流动金融资产”。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
报告期内,公司主要控股、参股公司基本信息及主要财务数据信息如下表所示:
项目名称 | 业务性质 | 持股比例(%) | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
人民网信息技术有限公司 | 信息技术服务 | 100.00 | 100,000,000.00 | 202,672,669.17 | 158,664,148.88 | 113,908,207.22 | 45,403,287.09 |
北京人民在线网络有限公司 | 舆情信息服务 | 60.00 | 20,000,000.00 | 370,184,874.71 | 197,735,694.31 | 282,558,716.14 | 18,618,489.85 |
人民视听科技有限公司 | 信息技术服务 | 60.00 | 75,000,000.00 | 291,003,474.05 | 161,727,416.43 | 70,867,189.62 | 26,995,830.42 |
环球时报在线(北京)文化传播有限公司 | 信息技术服务 | 60.00 | 50,000,000.00 | 206,421,979.70 | 123,153,329.59 | 176,467,835.30 | 24,555,422.29 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2020年各行各业受到新冠肺炎疫情负面冲击,受挫严重。与此同时,全国上下万众一心努力克服疫情不利影响,依托技术引领行业发展,实现危中寻机、化危为机,中国互联网行业在抵御新冠肺炎疫情和疫情常态化防控等方面也发挥了积极作用。一年来,互联网基础设施建设有序推进、数字经济繁荣发展、媒体融合纵深推进、网络治理逐步完善,网络强国建设取得显著成效。
1、数字经济发展催生互联网新业态,媒体融合发展进一步向纵深推进
根据CNNIC发布的第47次《中国互联网络发展状况统计报告》,截至2020年12月,我国网民规模达9.89亿,互联网普及率达70.4%,其中手机网民规模达9.86亿,网民使用手机上网的比例达99.7%,互联网基础设施建设有序推进,为中国网络消费市场提供了坚实的基础。2020年,数字经济成为经济增长的新动能,新业态、新模式层出不穷,我国在数字基建、数字惠民、数字治理等方面取得显著进展,互联网产业展现出巨大的发展活力和韧性。此外,2020年9月,中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于加快推进媒体深度融合发展的意见》,进一步为媒体融合发展指明了方向,助力其持续向纵深推进。尽快建成一批具有强大影响力和竞争力的新型主流媒体,逐步构建网上网下一体、内宣外宣联动的主流舆论格局,建立以内容建设为根本、先进技术为支撑、创新管理为保障的全媒体传播体系成为未来媒体融合发展的重点目标,对新型主流媒体建设提出了更高的要求。
2、用户对互联网依赖度进一步加深,对主流媒体权威需求度持续提高
2020年,受新冠肺炎疫情影响,民众对网络消费、在线教育、在线医疗的关注度和需求量持续增加,人均单日使用短视频、网络支付和网络直播相关应用的时长进一步增长,对互联网的依赖度有所加深。网络新闻媒体在疫情中危中寻机,创新报道形式,为用户带来更加直观、详实的新闻体验,通过视频传播矩阵助力媒体融合发展,提高了用户粘性、提升了用户体验。同时,受新冠肺炎疫情影响,民众对媒体信息内容的准确性、真实性、即时性要求大幅提高,对主流媒体权威发布的需求度显著上升。各大主流媒体在疫情动态信息发布、中央重要政策解读、科普知识宣传报道、为群众答疑解惑等方面发挥了重要的网络宣传和舆论引导作用,网络空间主旋律高昂,主流媒体的传播力、引导力、影响力、公信力受到民众充分认可,社会价值得到有效彰显。
3、互联网抗疫持续发力,网络扶贫成效显著
2020年,面对突如其来的新冠肺炎疫情,互联网显示出强大的力量。大数据在疫情防控和复工复产中发挥重要作用,基于互联网技术的“防疫健康码”为疫情防控阻击战取得胜利提供了坚
实的基础;各类“一网通办”“跨区通办”政务服务程序,为克服疫情,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务提供服务支撑;在线医疗、在线教育需求量持续增加,用户规模实现跨越式增长,互联网在促进经济复苏、保障社会运行、推动国际抗疫合作等方面作用显著。此外,网络扶贫行动纵深发展取得实质性进展,带动边远贫困地区非网民加速转化。贫困地区通信“最后一公里”被打通,网络覆盖进一步提高;贫困地区学校联网速度加快,在线教学推广范围持续增加,网络扶贫与扶智实现有效结合;农村电子商务发展迅速,“互联网+”新业态模式有效增强贫困地区脱贫致富造血功能,激发了贫困群众自我发展的内生动力。
4、高新技术加快探索,助力产业转型发展
近年来,我国在量子科技、区块链、人工智能、互联网基础资源技术等前沿信息技术领域的研发探索取得丰硕成果,移动互联网技术迭代更新速度进一步加快,科技引领作为内容传播领域主动权竞争的战略抓手地位进一步凸显。随着国内互联网竞争流量红利的逐渐消失,各类媒体在扩大优质内容产能、创新内容表现形式、提升内容传播效果的基础上,持续加强技术研发投入,通过在新闻传播领域的前瞻性研究和应用,推动关键核心技术的自主创新,探索转型发展新路径。
5、内容生态治理工作持续推进,创造行业发展新生机
2019年,“网络生态治理”概念首次以法规形式提出;2020年3月,《网络信息内容生态治理规定》正式施行,与建立健全网络综合治理体系,加强和创新互联网内容建设,落实互联网企业信息管理主体责任,全面提高网络治理能力,营造清朗的网络空间相关的各项措施开始落地推行,多项专项治理工作有序开展。随着网络信息内容生态治理领域监管力度的持续加强,内容风控等新型业务形态和盈利模式应运而生,主流媒体企业充分利用舆论引导能力和内容把握能力抓住机遇,在定义业务、引导行业、培育产业等方面持续发力,为培育积极健康、向上向善的网络文化贡献了力量。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
人民网将瞄准智能化方向,坚持内容一个主业;以技术和资本双轮驱动,孵化产业、积累数据,形成“两”翼;打造人民网+、人民视频、智慧党建、领导留言板、人民好医生等移动端产品;建设内容原创、内容运营、内容风控和内容聚发等多层次内容业务体系,实现人民网的政治价值、传播价值、品牌价值、平台价值、资本价值“五大价值”,成为“党的主张最专业的传播者、人民利益最坚强的捍卫者”,成为网络舆论的“定海神针”和“中流砥柱”,进一步提升全媒体时代传播力、引导力、影响力、公信力。
公司的发展目标是不断巩固中央重点新闻网站“龙头”地位,不断强化互联网内容风控“龙头”地位,逐步发展成为内容科技(ConTech)领军企业。人民网的权威性、专业性和公信力进一步提升,成为最优质原创内容的提供者;覆盖所有主流内容传播渠道,成为互联网上最重要的内
容运营平台、风控平台、聚发平台;经营管理更加高效,科技创新实力显著增强,成为科技型、智慧型上市公司领军企业。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2021年是我国开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年,人民网将以党建为统领,进一步推进媒体深度融合发展,办好新时期“网上的人民日报”,不断壮大内容科技实力,加快建设“四全”媒体,向具有强大影响力和竞争力的新型主流媒体平台迈进。一是要加强党建引领。充分发挥全面从严治党引领保障作用,不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力,把党的领导融入公司治理各环节,把党组织内嵌到公司治理结构中,坚持不懈抓实抓好党风廉政建设,不断强化日常监督和教育,持之以恒正风肃纪。二是要做强内容主业。原创内容建设方面,始终聚焦首要政治任务,抓实抓好重大主题报道,做优做深内容原创精品,以“人民网+”客户端为龙头和枢纽,打造面向全社会的服务聚合分发平台,形成与人民网地位相匹配的内容竞争力和舆论引导力。新型内容业务发展不断创新,拓展内容运营业务模式,增强集约效益;不断完善基于人工智能的全媒体、全品类“内容风控大脑”,打造互联网内容枢纽和安全阀门;运用人工智能技术与大数据、云计算等技术,聚合优质内容,提升信息聚合能力,实现“新闻+政务服务商务”创新。三是要扩大国际传播。建好主阵地,办好9个外语频道的基础上,增设外语频道,扩大地域覆盖面、扩大人群覆盖面、扩大内容覆盖面。加强深度报道和评论引导,为外国网民深入了解中国提供重要窗口和权威平台。积极主动对外发声,有效回应国际社会关切,不断提升对外传播效果。运营好海外社交媒体账号矩阵,加强短视频传播。四是要引领内容科技。依托传播内容认知国家重点实验室建设,建设面向媒体全行业提供技术服务的智算中心。用主流价值导向驾驭算法,提高内容审核效率和质量。开发人工智能引擎,整合大数据资源,做好统一大数据平台研发。以人民视频、人民智作为基础,搭建开放平台实现内容众包生产,构建“内容即服务(CaaS)平台”,为全网的内容生产者、传播者、使用者,提供一体化内容服务解决方案。五是要强化资本运营。充分发挥上市公司融资平台优势、体制机制优势,加大资本运营和资源配置力度,拓展战略合伙关系,提升人民网核心竞争力。扩大基金管理规模,实现资本增值、利润最大化和所有者权益最大化,助推人民网发展成为内容科技领军企业。
六是要加强管理创新。贯彻“简单有效、激励激活”原则,优化组织架构、业务流程和管理体制机制,实现制度化、标准化、扁平化、协同化、精细化管理,提升管理效率,激发组织活力,增强发展动力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、传统业务拓展风险:当前媒体行业原有的生产、传播、互动和盈利模式正在被解构,用户对象、媒体格局、舆论生态正在发生深刻变化,传媒行业的发展正处在一个转型迭代的重要历史关口。在此背景下,互联网企业在争夺用户使用时长、抢占市场份额方面的竞争愈发激烈。互联网广告投放业务呈现出更精准、更集中的趋势,传统门户网站图文类型广告在投放规模和投放效果方面都受到了极大的制约。公司作为互联网内容平台,受众群体相对集中度较高、覆盖面较为有限,因此传统广告业务的持续开拓面临挑战。
2、用户拓展与运营风险:当前互联网信息技术不断发展,传媒行业的格局已被打破,原有的媒体边界变得模糊,新媒体、新应用对媒体行业提出多维度、立体化的运营要求。因此,公司需要深刻理解时代发展大势、准确把握媒体发展规律,不断适应新媒体传播特点、掌握新媒体传播本领,深挖用户需求、加大用户拓展力度,提高运营管理能力,平衡运营效率和运营成本之间的关系,以降低用户拓展与运营风险带来的负面影响。
3、技术提升和人才流失风险:当前互联网行业呈现出技术革新速度加快、业务升级迭代频繁等特点,技术创新能力已成为互联网企业的核心竞争力,技术人才是持续创新的核心资源。因此,公司需要不断强化技术创新体系,搭建人才创新发展平台、完善人才激励制度,准确把握行业技术和应用发展趋势,持续推出适应市场需求的新产品,提升公司的技术体系的市场竞争力。
4、募集资金投资项目风险:公司首次公开发行募集资金投资项目投资总额为5.27亿元,其中,超过2亿元用于购置设备等固定资产和软件等无形资产,且技术平台改造升级项目和采编平台扩充升级项目不能直接带来经济效益,项目实施后资产结构发生变化,可能会对公司未来收益造成一定的压力。另外,由于互联网行业市场参与者众多、技术升级速度加快,行业同质化竞争加剧,市场开发风险逐步加大。为避免募集资金浪费,公司出于审慎考虑,暂时未将募集资金依预期进度投入募投项目中。如上述业务未实现预定的市场开发计划,将影响募集资金项目的开展进度以及投资回报的实现。
5、疫情带来的不确定性:当前新冠肺炎疫情仍然是影响全球经济的重要因素,世界经济仍存在诸多不稳定不确定性,给我国经济社会发展和互联网行业经营环境、线下市场需求均可能产生不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司在2011年第三次临时股东大会上对《公司章程》中股利分配政策进行了修改与明确,公司实行持续、稳定的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。公司于2020年6月29日召开2019年年度股东大会审议通过了《关于<人民网股份有限公司2019年度利润分配方案>的议案》,同意以总股本1,105,691,056股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币1.31元(含税),共计分配现金股利人民币144,845,528.34元(含税)。上述利润分配方案已于2020年7月实施完毕,详见公司于当月在上交所网站(www.sse.com.cn)披露的相关公告。经公司第四届董事会第十次会议审议,公司2020年度的利润分配方案拟定如下:公司拟向全体股东每10股派发现金股利人民币1.61元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本为1,105,691,056股,以此计算拟分配现金股利人民币178,016,260.02元(含税),本次现金分红占合并财务报表中归属于上市公司股东的净利润的55.93%,剩余未分配利润结转以后年度分配。上述利润分配方案尚需提交股东大会审议通过。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红 年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额 (含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 1.61 | 0 | 178,016,260.02 | 318,309,916.75 | 55.93 |
2019年 | 0 | 1.31 | 0 | 144,845,528.34 | 336,834,293.88 | 43.00 |
2018年 | 0 | 1.30 | 0 | 143,739,837.28 | 213,891,289.28 | 67.20 |
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 控股股东-人民日报社 | 1、致力于把人民网打造成人民日报社下唯一的“综合性新闻网站”、“经营性网站(搜索引擎除外)”业务的单位,从事互联网新闻信息服务、互联网广告业务、移动增值业务等与互联网相关的经营性业务,并支持人民网在该领域发展和扩大竞争优势。2、人民日报社以及下属单位及企业(不包括人民网,以下相同概念同此理解)目前没有从事或参与任何与人民网主营业务类似的业务;并承诺自本承诺函正式签署和出具之日起,人民日报社不会及促使下属单位及企业不会:①、在中国境内外以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票;以下相同概念同此涵义)从事或参与与人民网主营业务类似的业务。②、在中国境内外以任何形式支持人民网及其全资及/或控股子公司以外的第三方从事或参与与人民网主营业务类似的业务。3、人民日报社以及下属单位及企业如从任何第三方获得的商业机会与人民网及其全资及/或控股子公司的主营业务可能构成直接或间接的竞争,则人民日报社并承诺促使下属单位及企业将立即告知人民网及其全资及/或控股子公司,并尽力促使该商业机会按合理和公平的条款和条件首先提供给人民网及其全资及/或控股子公司。4、人民日报社保证不利用控股股东的地位损害人民网及其全资及/或控股子公司的合法权益,也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。5、以上承诺于人民日报社一直作为人民网的控股股东期间持续有效,且是不可撤销的。6、如因人民日报社未履行在本承诺函中所作的承诺及保证而给人民网及其全资及/或控股子公司造成损失,人民日报社将赔偿人民网及其全资及/或控股子公司的一切实际损失。 | 承诺时间为2011年3月,承诺期限为长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 135万 |
境内会计师事务所审计年限 | 2年 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 30万 |
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2020年3月16日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划管理办法>的议案》《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划实施考核办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票计划相关事宜的议案》。公司于2020年3月16日召开第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划(草案)>及其摘要的议案》《关于<人民网股份有限公司2020 | 详见公司于2020年3月17日在上交所网站登载的临2020-010号、临2020-011号公告。 |
年限制性股票计划管理办法>的议案》《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划实施考核办法>的议案》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2020年1月13日召开第三届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于与人民日报社签署<全国移动新媒体聚合平台项目委托建设合同>暨关联交易的议案》。 | 详见公司于2020年1月14日在上交所网站登载的临2020-004号公告。 |
公司于2020年6月5日召开第四届董事会第五次会议,审议通过了《关于2020年度日常关联交易预计的议案》,对公司2020年度日常关联交易情况进行了预计。2020年6月29日,公司召开2019年年度股东大会,审议通过了上述事项。 | 详见公司分别于2020年6月5日、6月29日在上交所网站登载的临2020-021号、临2020-023号公告。 |
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
公司于2020年1月13日召开第三届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于与人民日报传媒广告有限公司签署<关于京沪高速铁路股份有限公司之股票收益权转让协议>暨关联交易的议案》;2020年1月13日,因接交易对方通知,其不考虑与人民网签署《关于京沪高速铁路股份有限公司之股票收益权转让协议》,相关转移事项终止。 | 详见公司于2020年1月14日在上交所网站登载的临2020-003号、临2020-005号公告。 |
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
人民日报社 | 人民网(母公司) | 建筑面积为20942.04平方米的办公场所 | 82,094,891 | 2020-1-1 | 2020-12-31 | -82,094,891 | 市场化原则 | 租赁可有效缓解公司办公场所紧张局面,可有效减少业务外包支出,有利于公司经营业务拓展。 | 是 | 控股股东 |
人民日报社 | 人民在线 | 建筑面积为3381.83平方米的办公场所 | 12,035,088 | 2020-1-1 | 2020-12-31 | -12,035,088 | 市场化原则 | 租赁可有效缓解公司办公场所紧张局面,可有效减少业务外包支出,有利于公司经营业务拓展。 | 是 | 控股股东 |
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
2020年是全面建成小康社会目标实现之年,是全面打赢脱贫攻坚战收官之年。报告期内,公司继续依托主流媒体采编优势,深入开展扶贫报道,为精准扶贫提供信息支持;人民优选平台以精准扶贫、消费扶贫为宗旨,对接中央单位和贫困地区,共同助战脱贫攻坚、助推产业发展。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2020年,人民网深入学习习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会上的讲话,坚定不移落实党中央的决策部署,以扶贫报道、扶贫平台建设为抓手,深入开展扶贫行动,助力脱贫攻坚战。认真贯彻党中央关于“脱贫攻坚不仅要做得好,而且要讲得好”的要求,依托主流媒体采编优势,深入开展扶贫报道,大力宣传扶贫政策、扶贫举措、扶贫故事,重点宣传党中央关于脱贫攻坚的决策部署,宣传各地区各部门统筹推进脱贫攻坚工作的新举措好办法,营造全社会共同参与扶贫的氛围。持续推进人民优选扶贫平台建设,加大扶贫工作力度,拓展中央单位和贫困地区对接方式,为打赢脱贫攻坚战,确保如期完成脱贫攻坚目标任务,确保全面建成小康社会贡献了力量。
(1)扶贫报道
针对各地扶贫工作开展情况,人民网采取多种报道形式讲好新时代中国扶贫故事,大力传播中国脱贫攻坚成就。报告期内,公司推出的《总书记和我话扶贫》系列报道,荣获两会好新闻总编辑奖;微视频《向胜利进军!回顾习近平历年两会扶贫金句》《回顾七年两会,习近平的十个精彩妙喻》等作品通过碎片化信息整合,提炼出新的视角;选取总书记“扶贫要精准,不能手榴弹炸跳蚤”“你们唬不了我,我就是从贫困地区出来的” 等原音视频,突出展现总书记体恤民情、关心民生的领袖形象。与《中国扶贫》杂志社共同主办的“第三届中国优秀扶贫案例报告会”面向全社会进行了案例征集,围绕教育扶贫、社会扶贫、产业扶贫、健康扶贫、东西协作、最美人物六大扶贫领域优秀案例,持续跟进中国扶贫事业的进程、总结中国扶贫事业的优秀成果。此外,公司在服务国务院扶贫办项目运营经验基础上,开通了人民扶贫自媒体号,不到三个月的时间收获粉丝量近50万,进一步提升了人民网在扶贫领域的舆论传播能力和话语权。“大道康庄——人民网全媒体调研行”聚焦决战决胜脱贫攻坚和全面建成小康社会,组建调研采访队伍奔赴全国31个省市区和新疆生产建设兵团进行采访,将52个未脱贫摘帽贫困县所在的7省区作为重点调研区域,积极动员社会力量参与调研活动,创新呈现方式,通过推出系列专题报道,以全媒体思维和手段展现各地因地制宜的发展模式探索、成效及前景,全方位反映党和人民的接续奋斗实践,深刻揭示中国道路的光明前景。
(2)人民优选平台建设
人民健康旗下的“人民优选”平台开展系列扶贫助农活动,推出多种形式的传播推广和销售拓展,有效提升了产品销量和农民收入。为促进消费扶贫、消费升级及稳定就业,助力新型经济
发展,成立“人民优选直播联盟”,策划启动“人民优选直播大赛”,多地开设地方专场或企业专场,打造国民好产品、人民新国货。推出“人民战疫·助农信息收集平台”,及时收集相关地区农产品的滞销求助信息,广泛宣传爱心助农行动,多渠道开展援助平台和受助方的实时互动与对接;开展百城百县直播助农活动、扶贫产品推介展示活动、“人民优选直播大赛”第一书记扶贫专场等系列活动;联合地方打造扶贫联名产品,助力农产品向品质化、品牌化发展,提升了地方品牌的知名度与影响力。“人民优选直播大赛” 通过以“赛”代学、以“赛”促产、以“赛”为媒,不仅服务“六稳”“六保”,促进就业创业、消费升级,助推脱贫攻坚和经济复苏,还推动了直播行业规范发展,开拓了崭新的直播服务领域,并探索推动媒体融合走向纵深,打造了“新闻+政务服务商务”创新运营新模式。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2021年,公司将围绕全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化等重点内容,加强宣传工作,依托主流媒体采编优势,深入开展专题报道,继续提高发布和解读政策信息的能力,提升传播覆盖面;加强平台建设,人民优选将开展乡村振兴发展交流大会、乡村振兴示范案例征集活动、“人民优选?百城百品”系列推介会、“乡村振兴?中国力量”系列访谈、人民优选“乡村振兴”项目产品专区等,助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,营造乡村振兴良好氛围,助力乡村振兴战略梯次推进。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司报告期内履行社会责任的工作情况,请详见与本报告同时在上交所网站(www.sse.com.cn)上披露的《人民网股份有限公司2020年度社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) | 88,449 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 90,596 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
前十名股东持股情况 | ||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 |
件股份数量 | 股份 状态 | 数量 | ||||||||
人民日报社 | 0 | 535,540,064 | 48.43 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
《环球时报》社 | 0 | 89,785,957 | 8.12 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
中国移动通信集团有限公司 | -7,739,800 | 16,300,604 | 1.47 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
英大传媒投资集团有限公司 | 0 | 15,040,302 | 1.36 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
李畅 | 1,799,000 | 14,230,000 | 1.29 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
中国电信集团有限公司 | 0 | 8,013,468 | 0.72 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
华夏基金-中央汇金资产管理有限责任公司-华夏基金-汇金资管单一资产管理计划 | 0 | 7,075,400 | 0.64 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
中国电影集团公司 | 0 | 6,571,044 | 0.59 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
中国出版集团有限公司 | 0 | 6,571,044 | 0.59 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
中国证券金融股份有限公司 | -9,283,450 | 5,151,705 | 0.47 | 0 | 未知 | 国有法人 | ||||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
种类 | 数量 | |||||||||
人民日报社 | 535,540,064 | 人民币普通股 | 535,540,064 | |||||||
《环球时报》社 | 89,785,957 | 人民币普通股 | 89,785,957 | |||||||
中国移动通信集团有限公司 | 16,300,604 | 人民币普通股 | 16,300,604 | |||||||
英大传媒投资集团有限公司 | 15,040,302 | 人民币普通股 | 15,040,302 | |||||||
李畅 | 14,230,000 | 人民币普通股 | 14,230,000 | |||||||
中国电信集团有限公司 | 8,013,468 | 人民币普通股 | 8,013,468 | |||||||
华夏基金-中央汇金资产管理有限责任公司-华夏基金-汇金资管单一资产管理计划 | 7,075,400 | 人民币普通股 | 7,075,400 | |||||||
中国电影集团公司 | 6,571,044 | 人民币普通股 | 6,571,044 | |||||||
中国出版集团有限公司 | 6,571,044 | 人民币普通股 | 6,571,044 | |||||||
中国证券金融股份有限公司 | 5,151,705 | 人民币普通股 | 5,151,705 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中,《环球时报》社为控股股东人民日报社的下属企业。公司未知上述其他股东是否存在关联关系,也未知上述其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 人民日报社 |
单位负责人或法定代表人 | 庹震 |
成立日期 | 1948年6月 |
主要经营业务 | 人民日报社系中共中央举办的国有事业单位,承担党中央机关报职能,其宗旨是宣传中国共产党的理论和路线方针政策,弘扬社会正气,通达社情民意,引导社会热点,疏导公众情绪,搞好舆论监督,及时传播国内外各领域的信息,报道世界上发生的重大事件并发表评论,发挥好党治国理政的重要资源和重要手段作用;业务范围主要是《人民日报》、《人民日报海外版》等报纸的出版、网络新闻宣传、信息传播技术开发、印刷发行、新闻研究与业务培训等。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 人民日报社 |
单位负责人或法定代表人 | 庹震 |
成立日期 | 1948年6月 |
主要经营业务 | 人民日报社系中共中央举办的国有事业单位,承担党中央机关报职能,其宗旨是宣传中国共产党的理论和路线方针政策,弘扬社会正气,通达社情民意,引导社会热点,疏导公众情绪,搞好舆论监督,及时传播国内外各领域的信息,报道世界上发生的重大事件并发表评论,发挥好党治国理政的重要资源和重要手段作用;业务范围主要是《人民日报》、《人民日报海外版》等报纸的出版、网络新闻宣传、信息传播技术开发、印刷发行、新闻研究与业务培训等。 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
其他情况说明 | 无 |
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
叶蓁蓁 | 董事长、总裁 | 男 | 44 | 2017-12-25 | 2024-04-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 79.00 | 否 |
罗华 | 副董事长、总编辑兼副总裁 | 男 | 57 | 2010-06-20 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 79.00 | 否 |
费伟伟 | 董事 | 男 | 58 | 2020-01-16 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
谢戎彬 | 董事 | 男 | 45 | 2020-01-16 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
赵强 | 董事、副总编辑(分管日常工作) | 男 | 45 | 2019-06-19 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 70.31 | 否 |
潘健 | 董事、副总裁 | 男 | 46 | 2020-01-16 | 2023-09-01 | 0 | 0 | 0 | 无 | 67.15 | 否 |
宋丽云 | 董事、副总裁 | 女 | 44 | 2016-11-17 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 67.15 | 否 |
施丹丹 | 独立董事 | 女 | 44 | 2015-06-30 | 2021-06-29 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.00 | 否 |
刘凯湘 | 独立董事 | 男 | 56 | 2016-12-14 | 2022-12-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.00 | 否 |
涂子沛 | 独立董事 | 男 | 47 | 2016-12-14 | 2022-12-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.00 | 否 |
曹伟 | 独立董事 | 男 | 42 | 2017-12-27 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 10.00 | 否 |
唐维红 | 监事会主席 | 女 | 54 | 2020-08-26 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 73.07 | 否 |
谭介辉 | 监事 | 男 | 47 | 2020-01-16 | 2023-01-15 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
王晓峰 | 职工代表监事 | 男 | 44 | 2020-01-10 | 2023-01-09 | 0 | 0 | 0 | 无 | 30.63 | 否 |
任建民 | 副总编辑 | 男 | 50 | 2017-07-20 | 2024-04-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 64.84 | 否 |
孙海峰 | 副总编辑 | 女 | 44 | 2020-09-02 | 2023-09-01 | 0 | 0 | 0 | 无 | 70.07 | 否 |
李奇 | 董事会秘书 | 男 | 42 | 2015-04-13 | 2024-04-13 | 0 | 0 | 0 | 无 | 105.05 | 否 |
魏榕芳 | 财务总监 | 女 | 57 | 2017-04-18 | 2023-04-14 | 0 | 0 | 0 | 无 | 91.80 | 否 |
张峰 | 原监事会主席 | 男 | 49 | 2020-01-16 | 2020-08-06 | 0 | 0 | 0 | 无 | 63.20 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 901.27 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
叶蓁蓁 | 1996年7月至2003年4月,任光明日报国际部助理编辑、新闻版主编(正处级);2003年4月至2006年7月,任人民日报社总编室编辑、视点新闻版编辑组组长;2006年7月,任人民日报社总编室副主任;2014年3月,任人民日报媒体技术股份有限公司总经理;2017年12月,任人民网股份有限公司总裁;2018年1月,任人民网股份有限公司党委书记、副董事长、总裁;2019年4月至今,任人民网股份有限公司党委书记、董事长、总裁。 |
罗华 | 1985年8月至1993年4月,任人民日报社群众工作部助理编辑、编辑;1993年4月,任人民日报社群众工作部读者之友编辑组副组长;1998年12月,任人民日报社网络中心总编室副主任;1999年12月,任人民日报社网络中心规划技术组组长;2004年6月,任人 |
民日报社网络中心多媒体部主任;2007年8月,任人民网发展有限公司副总裁;2010年6月,任人民网股份有限公司董事、副总裁;2016年12 月,任人民网股份有限公司董事、副总编辑;2019年4月,任人民网股份有限公司董事、总编辑兼副总裁;2019年7月,任人民网股份有限公司党委副书记、董事、总编辑兼副总裁;2020年1月至今,任人民网股份有限公司党委副书记、副董事长、总编辑兼副总裁。 | |
费伟伟 | 2005年3月,任《市场报》副总编辑;2009年3月,任《中国能源报》副总编辑;2010年12月,任人民日报社福建分社社长;2013年5月至今,任人民日报社地方部副主任;2020年1月至今,任人民网股份有限公司董事。 |
谢戎彬 | 1998年8月进入人民日报社国际部工作;1999年10月,任人民日报驻南斯拉夫记者站记者;2002年8月至2010年8月,任《环球时报》社编辑部副主任、主任;2010年8月至今,任《环球时报》社副总编辑;2020年1月至今,任人民网股份有限公司董事。 |
赵强 | 2001年7月至2004年5月,任中宣部新闻局干部、主任科员;2004年5月至2014年4月,任求是杂志社编辑、副编审、办公室秘书处处长、外事办公室主任、办公室副主任;2014年4月,任人民日报社新闻协调部主任编辑;2015年2月,任《环球时报》社副总编辑;2019年5月,任人民网股份有限公司副总编辑(分管日常工作);2019年6月至今,任人民网股份有限公司董事、副总编辑(分管日常工作)。 |
潘健 | 1999年8月至 2004年7月,任人民日报社网络中心干部、外文版编辑二组编辑;2004年7月,任人民日报社网络中心外文编辑部副主任(其间:2005年8月至2006年8月,挂职担任辽宁省本溪市桓仁县委副书记);2007年2月,任人民日报社网络中心教科文体部主任;2009年3月,任人民日报社网络中心主任助理兼教科文体部主任;2010年7月,任人民网股份有限公司要闻部主任;2014年9 月,任人民网股份有限公司要闻部(2017年更名为编辑中心)主任兼人民日报媒体技术股份有限公司副总经理;2018年10月,任人民网股份有限公司副总编辑;2020年1月,任人民网股份有限公司董事、副总编辑;2020年9月至今,任人民网股份有限公司董事、副总裁。 |
宋丽云 | 1999年11月至2004年6月,任人民日报社网络中心总编室编辑,科技、教育频道主编;2004年6月,任人民网发展有限公司市场拓展部(2009年更名为市场部)主任;2010年8月,任人民网股份有限公司办公室主任;2011年12月,任人民网股份有限公司副总编辑兼办公室主任;2014年5月,任人民网股份有限公司总裁助理、副总编辑兼办公室主任;2016年11月,任人民网股份有限公司副总裁兼办公室主任;2016年12月至今,任人民网股份有限公司董事、副总裁。 |
施丹丹 | 1997年8月,任中瑞华恒信会计师事务所经理;2005年1月,任利安达会计师事务所部门经理;2007年10月,任瑞华会计师事务所总经理助理;2010年7月至今,任大华会计师事务所合伙人;2015年6月至今,任人民网股份有限公司独立董事。 |
刘凯湘 | 1999年5月至今任职于北京大学,现任北京大学法学院教授;2016年12月至今,任人民网股份有限公司独立董事。 |
涂子沛 | 2004年7月至2006年7月,任广州对外贸易经济合作局规划财务处副科长;2009年1月,任美国匹兹堡 KIT Solutions,Inc.数据库经理、数据中心主任;2013年12月至2014年8月,任美国圣荷西 Datayes,Inc.首席研究员;2014 年12月至2015年12月,任阿里巴巴集团副总裁;2016年1月,任杭州涂子沛数据科技咨询有限公司 CEO;2018年9月至今,任数文明(广东)科技有限公司 CEO;2016年12月至今,任人民网股份有限公司独立董事。 |
曹伟 | 2003年7月,任波士顿咨询公司咨询师;2004年9月,任美国华平投资集团执行董事; 2014年7月至今,任高瓴雅礼(北京)投资咨询有限公司董事总经理及合伙人;2017年12月至今,任人民网股份有限公司独立董事。 |
唐维红 | 1989年8月至2001年1月,任人民日报社国内政治部助理编辑、编辑、主任编辑及综合组副组长;2001年1月,任人民日报社网络中心采编组组长;2004年6月,任人民日报社网络中心评论部主任;2007年2月,任人民网发展有限公司要闻部主任;2007年 11月,任人民网发展有限公司总裁助理兼要闻部主任;2010年6月,任人民网股份有限公司董事、副总裁;2020年8月至今,任人民网股份有限公司监事会主席。 |
谭介辉 | 2006年11月,任人民日报社计划财务部综合处干部; 2007年12月,任人民日报社计划财务部综合处副处长;2009年9月至2011年9月,任人民日报社计划财务部办公室副主任、主任;2011年9月,任人民日报社计划财务部计划处处长;2014年6月至今,任人民日报社计划财务部副主任;2020年1月至今,任人民网股份有限公司监事。 |
王晓峰 | 2003年1月,任金报电子音像出版中心编辑;2011年1月,任人民网股份有限公司资讯部编辑;2012年4月,任人民网股份有限公司资讯部行政主管;2017年9月至今任人民网股份有限公司办公室行政主管;2007年5月至2010年6月任人民日报社网络中心工会委员会委员,2010年6月任人民网股份有限公司工会委员会委员,2011年2月至今任人民网股份有限公司工会委员会副主席、委员;2020年1月至今,任人民网股份有限公司职工代表监事。 |
任建民 | 1994年8月至2002年12月,任人民日报社教科文部助理编辑、编辑;2002年12月至2006年1月,任人民日报社教科文部科技组副组长、青海湟源县挂职县委副书记、青海西宁市委挂职副秘书长;2006年1月,任人民日报社国际部主任编辑;2006年4月,任人民日报社驻泰国记者站首席记者;2010年1月,任人民日报社国际部主任编辑;2010年6月,任人民网美国公司筹备组负责人;2011年1月,任人民网美国公司总经理;2017年7月至今,任人民网股份有限公司副总编辑兼人民网美国公司总经理。 |
孙海峰 | 1999年7月,任电子工业部标准化研究所干部;2000年1月,任人民日报社网络中心总编室编辑;2004年7月,任人民日报社网络中心总编室副主任;2007年2月,任人民日报社网络中心共产党新闻部主任;2009年3月,任人民日报社网络中心主任助理兼共产党新闻部主任;2010年7月,任人民网股份有限公司共产党新闻部主任;2019年5月,任人民网股份有限公司中国共产党新闻网主任;2020年9月至今,任人民网股份有限公司副总编辑。 |
李奇 | 2010年7月至2014年8月,任人民日报社计划财务部资产管理处副处长、处长;2014年8月,任人民日报社计划财务部计划处处长;2014年12月,任人民网股份有限公司财务总监;2015年4月,任人民网股份有限公司董事会秘书兼财务总监;2017年4月至今,任人民网股份有限公司董事会秘书。 |
魏榕芳 | 2006年3月,任人民日报社广东分社财务处副处长;2010年7月,任中闻印务投资集团有限公司财务负责人;2011年5月至2013年3月,任中闻印务投资集团有限公司、健康时报社、中国经济周刊杂志社、民生周刊杂志社财务总监;2013年3月至2017年4月,任中国华闻事业发展总公司财务总监、人民日报社企业监管部企业清理办公室财务负责人;2017年4月至今,任人民网股份有限公司财务总监。 |
张峰 | 2005年8月至2018年5月,任中纪委驻人民日报社纪检组干部、副主任科员、主任科员、办公室副主任、办公室主任、纪律检查室主任、第一纪检室主任;2018年5月,任人民网股份有限公司纪委书记;2019年1月,任人民网股份有限公司党委副书记、纪委书记;2019年6月,任人民网股份有限公司党委副书记、董事、纪委书记;2020年1月,任人民网股份有限公司党委副书记、监事会主席、纪委书记;2020年8月至今任人民网股份有限公司党委副书记、纪委书记。 |
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
费伟伟 | 人民日报社 | 地方部副主任 | 2013-05 | 至今 |
谢戎彬 | 《环球时报》社 | 副总编辑 | 2010-08 | 至今 |
谭介辉 | 人民日报社 | 计划财务部副主任 | 2014-06 | 至今 |
在股东单位任职情况的说明 | 以上为公司董事、监事在股东单位任职的情况。 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
施丹丹 | 大华会计师事务所 | 合伙人 | 2010-07 | 至今 |
刘凯湘 | 北京大学法学院 | 教授 | 1999-05 | 至今 |
涂子沛 | 数文明(广东)科技有限公司 | CEO | 2018-09 | 至今 |
曹伟 | 高瓴雅礼(北京)投资咨询有限公司 | 董事总经理及合伙人 | 2014-07 | 至今 |
在其他单位任职情况的说明 | 以上为公司独立董事在其他单位任职的情况。 |
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会拟定,董事会、股东大会审议通过后实施;监事的薪酬由公司监事会提出、股东大会审议通过后实施;高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定,董事会审议通过后实施。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事的薪酬方案参照公司相同行业或相当规模并结合公司经营绩效确定,具体标准参照《公 |
司章程》《公司董事、监事及高级管理人员薪酬制度》等相关规定。 | |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内,董事、监事和高级管理人员实际应获得的报酬金额合计为901.27万元(含税)。 |
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
罗华 | 副董事长 | 选举 | 董事会选举 |
费伟伟 | 董事 | 选举 | 股东会选举 |
谢戎彬 | 董事 | 选举 | 股东会选举 |
潘健 | 董事 | 选举 | 股东会选举 |
潘健 | 副总裁 | 聘任 | 董事会聘任 |
潘健 | 副总编辑 | 离任 | 辞职 |
唐维红 | 监事会主席 | 选举 | 股东会选举、监事会选举 |
唐维红 | 董事、副总裁 | 离任 | 辞职 |
谭介辉 | 股东代表监事 | 选举 | 股东会选举 |
王晓峰 | 职工代表监事 | 选举 | 职工代表大会选举 |
孙海峰 | 副总编辑 | 聘任 | 董事会聘任 |
张峰 | 董事 | 离任 | 任期届满 |
张峰 | 监事会主席 | 选举 | 股东会选举、监事会选举 |
张峰 | 监事会主席 | 离任 | 辞职 |
2、2020年1月16日经公司第四届董事会第一次会议审议通过,选举罗华为公司副董事长。
3、公司于2020年9月2日公告潘健辞去副总编辑职务。2020年9月2日经公司第四届董事会第八次会议审议通过,聘任潘健为副总裁。
4、公司于2020年8月8日公告唐维红辞去董事、董事会编辑政策委员会委员及副总裁职务。2020年8月26日,公司召开2020年第二次临时股东大会,选举唐维红为公司第四届监事会监事;2020年8月26日经公司第四届监事会第六次会议审议通过,选举唐维红为监事会主席。
5、2020年9月2日经公司第四届董事会第八次会议审议通过,聘任孙海峰为公司副总编辑。
6、张峰于2020年1月16日任期届满,不再担任公司董事。2020年1月16日经公司第四届监事会第一次会议审议通过,选举张峰为公司监事会主席。公司于2020年8月6日公告张峰辞去监事、监事会主席职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,754 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,548 |
在职员工的数量合计 | 3,302 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 20 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
销售人员 | 665 |
技术人员 | 518 |
财务人员 | 84 |
行政人员 | 427 |
中层以上管理人员 | 156 |
采编人员 | 1,452 |
合计 | 3,302 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上 | 964 |
本科 | 2,065 |
大专 | 245 |
大专以下 | 28 |
合计 | 3,302 |
三是继续加强管理,坚持举办新任负责人管理培训,帮助业务骨干转型成为管理人才,提升管理者的大局观、财务管理能力、人力资源管理能力。通过管理能力提升,提高人民网内部效率、效能。
四是重视员工后备力量培养,坚持举办青年骨干培训班,重视对青年员工的价值观、人生观、世界观教育及方法论培养。关注青年员工的成长和进步,为人民网未来发展打下坚实的人才基础。
五是组织员工积极参加上级机构组织的各类培训,开阔眼界,提升思想认识,协助人民网打造一支思想过硬、技能过硬、作风过硬的专业互联网新闻信息服务从业人员队伍。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上交所有关要求,规范公司运作,完善公司法人治理结构,健全内控制度,加强信息披露工作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确,各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求。公司董事会及各专业委员会以及董、监事,高级管理人员都能够在日常经营中,严格按照公司现有各项制度规范运作。公司治理的实际状况符合《公司法》和中国证监会相关规定要求。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2020年第一次临时股 东大会 | 2020年1月16日 | www.sse.com.cn | 2020年1月17日 |
2019年年度股东大会 | 2020年6月29日 | www.sse.com.cn | 2020年6月29日 |
2020年第二次临时股 东大会 | 2020年8月26日 | www.sse.com.cn | 2020年8月27日 |
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
叶蓁蓁 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
罗华 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
费伟伟 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
谢戎彬 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
赵强 | 否 | 10 | 9 | 9 | 1 | 0 | 否 | 2 |
潘健 | 否 | 9 | 9 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
宋丽云 | 否 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
施丹丹 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
刘凯湘 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
涂子沛 | 是 | 10 | 10 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
曹伟 | 是 | 10 | 10 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
唐维红 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
张峰 | 否 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
年内召开董事会会议次数 | 10 |
其中:现场会议次数 | 1 |
通讯方式召开会议次数 | 8 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
公司高级管理人员薪酬按照《董事、监事及高级管理人员制度》制定执行,公司根据目标完成情况对高级管理人员进行业绩考核,考核结果作为年度奖励、确定报酬和是否续聘的重要依据。公司将在不断的实践过程中,不断完善符合公司情况的高级管理人员的绩效考核、激励与约束机制。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见与本报告同时披露于上交所网站(www.sse.com.cn)的《2020年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见与本报告同时披露于上交所网站(www.sse.com.cn)的《2020年度内部控制评价报告》。
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
XYZH/2021BJAA120182人民网股份有限公司全体股东:
一、 审计意见
我们审计了人民网股份有限公司(以下简称“人民网”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了人民网2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于人民网,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入确认 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
人民网2020年度合并营业收入为2,100,411,078.52元,较2019年度下降2.31%,由于收入是公司的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望操纵收入的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。相关信息披露参见财务报表附注五、38及附注七、61。 | (1)了解和评价与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性,并进行内部控制测试; (2)检查主要客户的销售合同,识别与商品所有权相关的风险和报酬转移条款,评价收入确认是否符合企业会计准则的要求; (3)结合业务类型对收入和成本执行分析程序,分析毛利率变动情况,复核收入的合理性; (4)选取样本对收入确认进行细节测试,包括检查销售合同、发票、排期单、结算单等支持性证据; (5)函证主要客户合同金额、合同期间以及累计付款情况,对大额应收客户执行期后回款测试; (6)就资产负债表日前后确认的收入执行截止测试,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
2. 应收账款坏账准备 | |
关键审计事项 | 审计中的应对 |
人民网2020年12月31日应收账款余额为649,888,098.90 元,坏账准备为112,840,858.55元,净值为537,047,240.35元,占资产总额的10.75%。由于管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重要会计估计和判断,且应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大,因此我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。相关信息披露参见财务报表附注五、12及附注七、5。 | (1)了解和评价管理层对应收款项管理内部控制制度的设计和运行的有效性; (2)通过查阅销售合同、检查以往款项的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应收账款坏账准备计提的会计估计是否合理; (3)复核人民网对应收账款坏账准备的计提过程,包括确定预期信用损失的组合、对预期信用损失率模型及参数合理性的分析,单项计提的坏账准备的合理性; (4)对应收账款期末余额选取样本执行函证程序; (5)比较前期坏账准备的计提数和实际发生数,对应收账款余额进行期后收款测试,评价本期应收账款坏账准备计提的合理性。 |
四、 其他信息
人民网管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括人民网2020年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估人民网的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算人民网、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督人民网的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对人民网持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致人民网不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就人民网中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:崔 迎(项目合伙人) | |
中国注册会计师:王文杰 | ||
中国 北京 | 二○二一年四月十四日 |
二、 财务报表
合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 人民网股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 1,252,934,704.25 | 774,746,989.13 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 1,897,819,711.22 | 2,036,292,149.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 57,024.00 | 175,730.00 |
应收账款 | 七、5 | 537,047,240.35 | 534,554,722.76 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 七、7 | 78,096,218.62 | 55,726,235.89 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 36,566,778.23 | 27,557,101.29 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 95,915,167.08 | 79,219,325.89 |
合同资产 | 七、10 | 21,506,623.73 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 11,174,513.38 | 10,764,280.79 |
流动资产合计 | 3,931,117,980.86 | 3,519,036,534.75 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 420,514,506.85 | 492,408,511.22 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 566,262.12 | 776,327.10 |
其他非流动金融资产 | 七、19 | 222,239,256.63 | 222,427,467.81 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 311,161,597.77 | 349,187,561.80 |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、26 | 58,756,086.61 | 32,464,297.29 |
开发支出 | 七、27 | 27,107,167.44 | 21,644,458.75 |
商誉 | 七、28 | 403,748.63 | 403,748.63 |
长期待摊费用 | 七、29 | 11,012,822.37 | 19,764,499.43 |
递延所得税资产 | 七、30 | 4,991,674.77 | 7,083,525.70 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
其他非流动资产 | 七、31 | 9,650,073.56 | 16,092,938.47 |
非流动资产合计 | 1,066,403,196.75 | 1,162,253,336.20 | |
资产总计 | 4,997,521,177.61 | 4,681,289,870.95 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 七、36 | 187,873,375.88 | 154,144,071.83 |
预收款项 | 七、37 | 709,366,159.92 | |
合同负债 | 七、38 | 707,757,419.84 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 152,713,282.98 | 140,662,460.83 |
应交税费 | 七、40 | 57,485,839.72 | 68,273,117.36 |
其他应付款 | 七、41 | 88,275,838.09 | 38,087,062.78 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 七、41 | 5,931,254.80 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 七、44 | 38,682,028.57 | |
流动负债合计 | 1,232,787,785.08 | 1,110,532,872.72 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 19,369,389.53 | 17,239,640.37 |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 19,369,389.53 | 17,239,640.37 | |
负债合计 | 1,252,157,174.61 | 1,127,772,513.09 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 1,105,691,056.00 | 1,105,691,056.00 |
其他权益工具 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 793,219,387.73 | 792,117,714.84 |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | 七、57 | -7,764,236.00 | -5,649,166.96 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 220,061,883.90 | 196,950,443.89 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 1,254,218,739.63 | 1,103,865,791.23 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,365,426,831.26 | 3,192,975,839.00 | |
少数股东权益 | 379,937,171.74 | 360,541,518.86 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,745,364,003.00 | 3,553,517,357.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,997,521,177.61 | 4,681,289,870.95 |
母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:人民网股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 544,942,010.58 | 292,348,928.04 | |
交易性金融资产 | 1,182,827,829.14 | 1,330,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 175,730.00 | ||
应收账款 | 十七、1 | 293,262,188.53 | 272,994,255.74 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 56,251,840.76 | 35,627,007.12 | |
其他应收款 | 十七、2 | 47,582,756.41 | 46,706,933.11 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 73,781,624.86 | 71,997,244.74 | |
合同资产 | 5,715,675.00 | ||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 6,445,101.32 | 3,593,319.48 | |
流动资产合计 | 2,210,809,026.60 | 2,053,443,418.23 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,299,358,398.15 | 1,275,343,340.35 |
其他权益工具投资 | 566,262.12 | 776,327.10 | |
其他非流动金融资产 | 173,947,663.47 | 168,495,828.93 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 62,426,368.02 | 86,477,287.29 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 13,196,532.02 | 11,771,261.70 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 7,710,915.13 | 14,604,078.60 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 9,650,073.56 | 16,092,938.47 | |
非流动资产合计 | 1,566,856,212.47 | 1,573,561,062.44 | |
资产总计 | 3,777,665,239.07 | 3,627,004,480.67 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 |
项目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付账款 | 102,776,628.28 | 74,890,645.97 | |
预收款项 | 390,623,701.37 | ||
合同负债 | 380,421,771.78 | ||
应付职工薪酬 | 102,737,457.56 | 94,436,598.60 | |
应交税费 | 14,891,034.43 | 17,956,678.02 | |
其他应付款 | 51,715,816.06 | 30,515,805.28 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 22,825,306.30 | ||
流动负债合计 | 675,368,014.41 | 608,423,429.24 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 7,788,868.82 | 10,110,143.33 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 7,788,868.82 | 10,110,143.33 | |
负债合计 | 683,156,883.23 | 618,533,572.57 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,105,691,056.00 | 1,105,691,056.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 694,157,547.44 | 694,157,547.44 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -2,058,076.06 | -1,826,652.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 220,973,751.98 | 197,862,311.97 | |
未分配利润 | 1,075,744,076.48 | 1,012,586,644.69 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,094,508,355.84 | 3,008,470,908.10 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,777,665,239.07 | 3,627,004,480.67 |
合并利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 2,100,411,078.52 | 2,150,120,012.52 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 2,100,411,078.52 | 2,150,120,012.52 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,693,316,918.97 | 1,730,280,858.62 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 991,240,494.27 | 1,058,614,762.82 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 17,412,913.54 | 29,948,918.97 |
销售费用 | 七、63 | 383,763,923.64 | 368,528,794.79 |
管理费用 | 七、64 | 260,222,794.51 | 233,587,817.07 |
研发费用 | 七、65 | 43,205,287.11 | 49,013,087.80 |
财务费用 | 七、66 | -2,528,494.10 | -9,412,522.83 |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 3,975,296.44 | 7,200,405.67 | |
加:其他收益 | 七、67 | 19,041,519.52 | 20,750,403.15 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 51,383,784.19 | 92,660,202.99 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -19,432,710.32 | 5,398,849.17 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -14,610,382.04 | 23,875,824.35 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -20,605,789.99 | -74,978,210.01 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -52,163,687.05 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -1,243,174.69 | -660,293.98 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 388,896,429.49 | 481,487,080.40 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 2,380,626.45 | 3,382,776.76 |
减:营业外支出 | 七、75 | 1,758,878.36 | 1,147,187.47 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 389,518,177.58 | 483,722,669.69 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
减:所得税费用 | 七、76 | 29,671,812.83 | 49,145,407.19 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 359,846,364.75 | 434,577,262.50 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 359,846,364.75 | 434,577,262.50 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 318,309,916.75 | 336,834,293.88 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 41,536,448.00 | 97,742,968.62 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -2,131,671.27 | -2,128,867.93 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,115,069.04 | -2,141,733.39 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -210,064.98 | -2,657,778.66 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | -210,064.98 | -2,657,778.66 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,905,004.06 | 516,045.27 | |
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | -21,359.08 | ||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | -1,883,644.98 | 516,045.27 | |
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -16,602.23 | 12,865.46 | |
七、综合收益总额 | 357,714,693.48 | 432,448,394.57 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 316,194,847.71 | 334,692,560.49 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 41,519,845.77 | 97,755,834.08 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.30 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.30 |
母公司利润表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 1,103,404,446.63 | 1,029,544,113.81 |
减:营业成本 | 十七、4 | 560,727,423.16 | 567,504,166.53 |
税金及附加 | 8,059,363.74 | 17,875,182.85 | |
销售费用 | 187,514,346.65 | 195,943,244.91 | |
管理费用 | 106,097,539.62 | 89,456,581.98 | |
研发费用 | |||
财务费用 | -856,726.27 | -7,460,717.61 | |
其中:利息费用 | |||
利息收入 | 1,477,171.55 | 4,842,081.25 | |
加:其他收益 | 5,816,598.67 | 9,865,516.16 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 70,071,525.27 | 87,546,111.76 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,454,405.39 | 2,115,733.24 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -8,970,336.32 | 21,333,600.91 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -24,082,704.06 | -61,803,656.11 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -52,268,729.29 | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -1,233,024.83 | -629,540.55 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 231,195,829.17 | 222,537,687.32 | |
加:营业外收入 | 422,794.17 | 834,089.23 | |
减:营业外支出 | 504,223.20 | 830,811.06 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 231,114,400.14 | 222,540,965.49 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 231,114,400.14 | 222,540,965.49 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 231,114,400.14 | 222,540,965.49 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -231,424.06 | -2,657,778.66 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -210,064.98 | -2,657,778.66 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -210,064.98 | -2,657,778.66 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -21,359.08 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -21,359.08 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 230,882,976.08 | 219,883,186.83 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,190,529,941.10 | 2,421,292,274.97 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 953,363.98 | 475,057.76 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 140,484,114.94 | 102,517,714.38 |
经营活动现金流入小计 | 2,331,967,420.02 | 2,524,285,047.11 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 634,606,487.64 | 767,830,591.02 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 826,288,675.40 | 796,737,174.68 | |
支付的各项税费 | 136,546,766.05 | 132,029,644.46 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 242,123,788.21 | 259,328,758.21 |
经营活动现金流出小计 | 1,839,565,717.30 | 1,955,926,168.37 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 492,401,702.72 | 568,358,878.74 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 7,460,003,249.18 | 6,894,662,331.05 | |
取得投资收益收到的现金 | 69,855,248.33 | 69,177,210.38 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | -338,803.00 | 106,320.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 44,389.00 | |
投资活动现金流入小计 | 7,529,519,694.51 | 6,963,990,250.43 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,669,382.32 | 55,321,762.26 | |
投资支付的现金 | 7,334,391,882.08 | 7,336,434,007.71 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 7,379,061,264.40 | 7,391,755,769.97 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 150,458,430.11 | -427,765,519.54 |
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,570,000.00 | 25,000,000.00 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,570,000.00 | 25,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 1,570,000.00 | 25,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 161,513,193.54 | 161,268,860.56 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 16,667,665.20 | 17,500,000.00 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 161,513,193.54 | 161,268,860.56 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -159,943,193.54 | -136,268,860.56 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,877,729.32 | 1,144,531.25 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 480,039,209.97 | 5,469,029.89 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 770,201,999.32 | 764,732,969.43 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 1,250,241,209.29 | 770,201,999.32 |
母公司现金流量表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,127,331,000.73 | 1,149,553,893.86 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 66,901,558.73 | 44,851,960.93 | |
经营活动现金流入小计 | 1,194,232,559.46 | 1,194,405,854.79 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 300,983,839.04 | 322,279,734.21 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 436,038,913.91 | 426,595,887.19 | |
支付的各项税费 | 50,831,615.37 | 51,282,313.37 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 116,516,324.67 | 162,813,679.56 | |
经营活动现金流出小计 | 904,370,692.99 | 962,971,614.33 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 289,861,866.47 | 231,434,240.46 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 4,940,000,000.00 | 4,825,576,220.55 | |
取得投资收益收到的现金 | 85,525,930.66 | 66,864,283.97 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83,140.00 | 89,120.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 5,025,609,070.66 | 4,892,529,624.52 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,748,017.82 | 20,044,723.08 | |
投资支付的现金 | 4,909,562,562.31 | 5,015,164,464.72 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 4,916,310,580.13 | 5,035,209,187.80 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 109,298,490.53 | -142,679,563.28 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | |||
偿还债务支付的现金 | |||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 144,845,528.34 | 143,768,860.56 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 144,845,528.34 | 143,768,860.56 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -144,845,528.34 | -143,768,860.56 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -469,251.83 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 253,845,576.83 | -55,014,183.38 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 288,568,838.79 | 343,583,022.17 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 542,414,415.62 | 288,568,838.79 |
合并所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,105,691,056.00 | 792,117,714.84 | -5,649,166.96 | 196,950,443.89 | 1,103,865,791.23 | 3,192,975,839.00 | 360,541,518.86 | 3,553,517,357.86 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,105,691,056.00 | 792,117,714.84 | -5,649,166.96 | 196,950,443.89 | 1,103,865,791.23 | 3,192,975,839.00 | 360,541,518.86 | 3,553,517,357.86 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,101,672.89 | -2,115,069.04 | 23,111,440.01 | 150,352,948.40 | 172,450,992.26 | 19,395,652.88 | 191,846,645.14 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -2,115,069.04 | 318,309,916.75 | 316,194,847.71 | 41,519,845.77 | 357,714,693.48 | ||||||||||
(二)所有者投入 | 1,101,672.89 | 1,101,672.89 | 474,727.11 | 1,576,400.00 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 1,570,000.00 | 1,570,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 1,101,672.89 | 1,101,672.89 | -1,095,272.89 | 6,400.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 23,111,440.01 | -167,956,968.35 | -144,845,528.34 | -22,598,920.00 | -167,444,448.34 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 23,111,440.01 | -23,111,440.01 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -144,845,528.34 | -144,845,528.34 | -22,598,920.00 | -167,444,448.34 | |||||||||||
4.其他 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,105,691,056.00 | 793,219,387.73 | -7,764,236.00 | 220,061,883.90 | 1,254,218,739.63 | 3,365,426,831.26 | 379,937,171.74 | 3,745,364,003.00 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,105,691,056.00 | 788,158,517.48 | 19,883,139.61 | 174,696,347.34 | 902,384,496.50 | 2,990,813,556.93 | 250,748,669.80 | 3,241,562,226.73 | |||||||
加:会计政策变更 | -23,390,573.18 | 30,640,934.68 | 7,250,361.50 | -804.96 | 7,249,556.54 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,105,691,056.00 | 788,158,517.48 | -3,507,433.57 | 174,696,347.34 | 933,025,431.18 | 2,998,063,918.43 | 250,747,864.84 | 3,248,811,783.27 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,959,197.36 | -2,141,733.39 | 22,254,096.55 | 170,840,360.05 | 194,911,920.57 | 109,793,654.02 | 304,705,574.59 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -2,141,733.39 | 336,834,293.88 | 334,692,560.49 | 97,755,834.08 | 432,448,394.57 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,959,197.36 | 3,959,197.36 | 26,737,819.94 | 30,697,017.30 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,737,819.94 | 26,737,819.94 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 3,959,197.36 | 3,959,197.36 | 3,959,197.36 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 22,254,096.55 | -165,993,933.83 | -143,739,837.28 | -14,700,000.00 | -158,439,837.28 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 22,254,096.55 | -22,254,096.55 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股 | -143,739,837.28 | -143,739,837.28 | -14,700,000.00 | -158,439,837.28 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,105,691,056.00 | 792,117,714.84 | -5,649,166.96 | 196,950,443.89 | 1,103,865,791.23 | 3,192,975,839.00 | 360,541,518.86 | 3,553,517,357.86 |
母公司所有者权益变动表
2020年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,105,691,056.00 | 694,157,547.44 | -1,826,652.00 | 197,862,311.97 | 1,012,586,644.69 | 3,008,470,908.10 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,105,691,056.00 | 694,157,547.44 | -1,826,652.00 | 197,862,311.97 | 1,012,586,644.69 | 3,008,470,908.10 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -231,424.06 | 23,111,440.01 | 63,157,431.79 | 86,037,447.74 | |||||||
(一)综合收益总额 | -231,424.06 | 231,114,400.14 | 230,882,976.08 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 23,111,440.01 | -167,956,968.35 | -144,845,528.34 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 23,111,440.01 | -23,111,440.01 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -144,845,528.34 | -144,845,528.34 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,105,691,056.00 | 694,157,547.44 | -2,058,076.06 | 220,973,751.98 | 1,075,744,076.48 | 3,094,508,355.84 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 1,105,691,056.00 | 690,198,350.08 | 24,411,126.66 | 175,608,215.42 | 932,507,385.01 | 2,928,416,133.17 | |||||
加:会计政策变更 | -23,580,000.00 | 23,532,228.02 | -47,771.98 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,105,691,056.00 | 690,198,350.08 | 831,126.66 | 175,608,215.42 | 956,039,613.03 | 2,928,368,361.19 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,959,197.36 | -2,657,778.66 | 22,254,096.55 | 56,547,031.66 | 80,102,546.91 | ||||||
(一)综合收益总额 | -2,657,778.66 | 222,540,965.49 | 219,883,186.83 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,959,197.36 | 3,959,197.36 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 3,959,197.36 | 3,959,197.36 |
项目 | 2019年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
(三)利润分配 | 22,254,096.55 | -165,993,933.83 | -143,739,837.28 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 22,254,096.55 | -22,254,096.55 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -143,739,837.28 | -143,739,837.28 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,105,691,056.00 | 694,157,547.44 | -1,826,652.00 | 197,862,311.97 | 1,012,586,644.69 | 3,008,470,908.10 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
人民网股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)是经财政部同意并经中国共产党中央委员会对外宣传办公室(以下简称“外宣办”)以中外宣发函[2010]99号文件批准的由人民日报社、《环球时报》社、京华时报社、《中国汽车报》社有限公司、中国电影集团公司(以下简称“中国电影”)、上海东方传媒集团有限公司(以下简称“东方传媒”)以及中国出版集团公司(以下简称“中国出版”)于2010年6月20日共同变更设立的股份有限公司,公司于2010年7月21日在国家工商行政管理总局核准登记。本公司办公地址位于北京市朝阳区金台西路2号。营业执照注册号:91110000710933198U公司住所为:北京市西城区新街口外大街28号B座234号法定代表人:叶蓁蓁注册资本:人民币壹拾壹亿零伍佰陆拾玖万壹仟零伍拾陆元整公司所属行业性质:互联网信息服务业经营范围:从事互联网文化活动;信息服务业务(不含互联网信息服务);第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)(互联网信息服务业务不含出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械,含新闻、电子公告服务);广告设计制作、发布、代理;计算机软件及外部设备开发、销售;计算机网络技术开发、咨询、服务;技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;组织展览展示及文化交流活动、会议服务;公关策划及咨询;翻译服务;物流服务;文娱演出票务的销售代理;日用百货销售;物业管理;舆情监测;影视器材设备、舞台灯光音响设备租赁。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)本公司的母公司和最终控制方为人民日报社。本财务报表业经本公司董事会于2021年4月14日决议批准报出。本公司及各子公司主要从事新闻资讯服务、互联网广告服务、移动增值服务、为政府提供宣传服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司2020年度纳入合并范围的子公司及孙公司共45户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加4户,详见本附注八“合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事互联网服务经营。本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括金融资产减值准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司人民网日本株式会社、人民网美国有限责任公司、人民网美西有限责任公司、人民网英国有限责任公司、人民网股份有限公司俄罗斯代表处、人民网南非有限责任公司、人民网韩国股份有限公司、人民网香港有限责任公司、人民网澳大利亚有限责任公司、人民网法国有限公司、人民网北欧有限公司及人民网东南亚代表处根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定日元、美元、英镑、卢布、兰特、韩元、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗及泰铢为其记账本位币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
(2)合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、
21、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、21(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。
(7)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。
(8)金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
①减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。
④金融资产减值的会计处理方法
期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。
⑤各类金融资产信用损失的确定方法
a.应收票据
详见本报告第十一节、五、11“应收票据”。
b.应收账款及合同资产
详见本报告第十一节、五、12“应收账款”。
c.其他应收款
详见本报告第十一节、五、14“其他应收款”。
d.债权投资
债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
e.其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
f.长期应收款(包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外)
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分,与“应收账款”组合划分相同 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外,基于其信用风险特征,将其划分为以下组合:
项 目 | 确定组合的依据 |
以账龄特征为基础的预期信用损失组合 | 以应收账款的账龄作为信用风险特征 |
低风险组合 | 关联方之间具有类似信用风险特征的往来款 |
项 目 | 确定组合的依据 |
以账龄特征为基础的预期信用损失组合 | 以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
低风险组合 | 日常经常活动中关联方之间具有类似信用风险特征的往来款和各类保证金、押金及备用金等款项 |
(2)存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具及12、应收账款相关内容描述。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,自2019年1月1日起作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(1)投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 50-70 | 5% | 1.36%-1.90% |
机器设备 | 年限平均法 | 5-30 | 5% | 3.17%-19.00% |
运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、版权费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(1)亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
(2)重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
② 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③ 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
① 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③ 本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤ 客户已接受该商品或服务等。
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;② 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③ 该成本预期能够收回。
合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产” 项目中列示。
确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。
(2)与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金
额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
(2)递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(3)所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
(4)所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1)租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
(2)金融资产减值
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(3)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(4)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。
(5)长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(6)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(7)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(8)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(9)研发支出
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。公司目前内部研究开发项目的支出,尚不满足资本化条件,计入当期损益,当满足开发支出资本化条件时,相关支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
(10)预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》(财会〔2017〕22 号), 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行。 本公司作为境内上市企业,于2020年1月1日执行新收入准则。按照新收入准则的要求,公司根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整2020年年初财务报表相关项目金额,对可比期间数据不予调整。 | 详见“44.重要会计政策和会计估计的变更(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 774,746,989.13 | 774,746,989.13 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 2,036,292,149.00 | 2,036,292,149.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 175,730.00 | 175,730.00 | |
应收账款 | 534,554,722.76 | 508,375,910.16 | -26,178,812.60 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 55,726,235.89 | 55,726,235.89 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 27,557,101.29 | 27,557,101.29 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 79,219,325.89 | 79,219,325.89 | |
合同资产 | 26,178,812.60 | 26,178,812.60 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 10,764,280.79 | 10,764,280.79 | |
流动资产合计 | 3,519,036,534.75 | 3,519,036,534.75 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 492,408,511.22 | 492,408,511.22 | |
其他权益工具投资 | 776,327.10 | 776,327.10 | |
其他非流动金融资产 | 222,427,467.81 | 222,427,467.81 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 349,187,561.80 | 349,187,561.80 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 32,464,297.29 | 32,464,297.29 | |
开发支出 | 21,644,458.75 | 21,644,458.75 | |
商誉 | 403,748.63 | 403,748.63 | |
长期待摊费用 | 19,764,499.43 | 19,764,499.43 | |
递延所得税资产 | 7,083,525.70 | 7,083,525.70 | |
其他非流动资产 | 16,092,938.47 | 16,092,938.47 | |
非流动资产合计 | 1,162,253,336.20 | 1,162,253,336.20 | |
资产总计 | 4,681,289,870.95 | 4,681,289,870.95 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 154,144,071.83 | 154,144,071.83 | |
预收款项 | 709,366,159.92 | -709,366,159.92 | |
合同负债 | 677,775,164.29 | 677,775,164.29 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 140,662,460.83 | 140,662,460.83 | |
应交税费 | 68,273,117.36 | 68,273,117.36 | |
其他应付款 | 38,087,062.78 | 38,087,062.78 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 31,590,995.63 | 31,590,995.63 | |
流动负债合计 | 1,110,532,872.72 | 1,110,532,872.72 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 17,239,640.37 | 17,239,640.37 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 17,239,640.37 | 17,239,640.37 | |
负债合计 | 1,127,772,513.09 | 1,127,772,513.09 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,105,691,056.00 | 1,105,691,056.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 792,117,714.84 | 792,117,714.84 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -5,649,166.96 | -5,649,166.96 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 196,950,443.89 | 196,950,443.89 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 1,103,865,791.23 | 1,103,865,791.23 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,192,975,839.00 | 3,192,975,839.00 | |
少数股东权益 | 360,541,518.86 | 360,541,518.86 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,553,517,357.86 | 3,553,517,357.86 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,681,289,870.95 | 4,681,289,870.95 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 292,348,928.04 | 292,348,928.04 | |
交易性金融资产 | 1,330,000,000.00 | 1,330,000,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 175,730.00 | 175,730.00 | |
应收账款 | 272,994,255.74 | 270,072,718.24 | -2,921,537.50 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 35,627,007.12 | 35,627,007.12 | |
其他应收款 | 46,706,933.11 | 46,706,933.11 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 71,997,244.74 | 71,997,244.74 | |
合同资产 | 2,921,537.50 | 2,921,537.50 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 3,593,319.48 | 3,593,319.48 | |
流动资产合计 | 2,053,443,418.23 | 2,053,443,418.23 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,275,343,340.35 | 1,275,343,340.35 | |
其他权益工具投资 | 776,327.10 | 776,327.10 | |
其他非流动金融资产 | 168,495,828.93 | 168,495,828.93 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 86,477,287.29 | 86,477,287.29 | |
在建工程 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 11,771,261.70 | 11,771,261.70 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 14,604,078.60 | 14,604,078.60 | |
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 16,092,938.47 | 16,092,938.47 | |
非流动资产合计 | 1,573,561,062.44 | 1,573,561,062.44 | |
资产总计 | 3,627,004,480.67 | 3,627,004,480.67 | |
流动负债: | |||
短期借款 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 74,890,645.97 | 74,890,645.97 | |
预收款项 | 390,623,701.37 | -390,623,701.37 | |
合同负债 | 368,512,926.14 | 368,512,926.14 | |
应付职工薪酬 | 94,436,598.60 | 94,436,598.60 | |
应交税费 | 17,956,678.02 | 17,956,678.02 | |
其他应付款 | 30,515,805.28 | 30,515,805.28 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 22,110,775.23 | 22,110,775.23 | |
流动负债合计 | 608,423,429.24 | 608,423,429.24 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 10,110,143.33 | 10,110,143.33 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 10,110,143.33 | 10,110,143.33 | |
负债合计 | 618,533,572.57 | 618,533,572.57 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 1,105,691,056.00 | 1,105,691,056.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 694,157,547.44 | 694,157,547.44 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -1,826,652.00 | -1,826,652.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 197,862,311.97 | 197,862,311.97 | |
未分配利润 | 1,012,586,644.69 | 1,012,586,644.69 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,008,470,908.10 | 3,008,470,908.10 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,627,004,480.67 | 3,627,004,480.67 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入按规定税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 3%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税应纳税额 | 7% |
企业所得税 | 详见下表 | |
文化事业建设费 | 提供广告宣传服务取得的计费销售额 | 3% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税应纳税额 | 3% |
注3:根据《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定,自2020年3月1日至5月31日,对湖北省增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。注4:根据《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》(财政部 税务总局公告2020年第24号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策实施期限延长到2020年12月31日。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
人民网股份有限公司(按照附注六、2(1)执行) | 25.00 |
北京人民在线网络有限公司(按照附注六、2(2)执行) | 15.00 |
武汉人民在线信息科技有限公司(按照附注六、2(3)执行) | 15.00 |
人民数据管理(中卫市)有限公司(按照附注六、2(4)执行) | 25.00 |
人民金服金融信息服务(北京)有限公司(按照附注六、2(5)执行) | 15.00 |
企信商业保理(深圳)有限公司 | 25.00 |
人民在线(西安)信息科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
环球时报在线(北京)文化传播有限公司(按照附注六、2(6)执行) | 15.00 |
大连龙飞华翔科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
北京中盛卓越国际文化传媒有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
环球在线(上海)数字科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
人民视讯文化有限公司 | 25.00 |
人民视讯(新疆)文化有限公司(按照附注六、2(7)执行) | 25.00 |
人民视讯(上海)文化有限公司 | 25.00 |
海外网传媒有限公司 | 25.00 |
人民网重庆政微网络科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
人民体育(北京)有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
人民健康网络有限公司(按照附注六、2(8)执行) | 15.00 |
人民视听科技有限公司(按照附注六、2(9)执行) | 15.00 |
人民网信息技术有限公司(按照附注六、2(10)执行) | 15.00 |
人民讯合(内蒙古)科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
人民网创业投资有限公司 | 25.00 |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
人民网资本管理(厦门)有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
人民网科技(北京)有限公司(按照附注六、2(11)执行) | 15.00 |
北京捷游互动科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
北京掌乐科技有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
北京网聚汇音文化传媒有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
上海谷羽网络科技有限责任公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
人民日报健康科技有限公司 | 25.00 |
北京硕格科技有限公司 | 25.00 |
人民网健康大数据(贵阳)有限公司(按照附注六、2(12)执行) | 25.00 |
税种 | 计税依据 | 税率(%) |
企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 16.50 |
税种 | 计税依据 | 税率(%) |
法人税 | 按年度应纳税所得额计征 | 23.20 |
地方法人税 | 法人税额 | 10.30 |
事业税(所得) | 400万日元以下 | 3.50 |
超400万日元~800万日元以下 | 5.30 | |
超800万日元 | 7.00 | |
地方法人特別税 | 事业税(所得)额 | 37.00 |
住民税 | 法人税额 | 7.00 |
消费税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交消费税 | 10.00 |
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(3)武汉人民在线信息科技有限公司于2020年12月1日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202042000817的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(4)人民数据管理(中卫市)有限公司根据《关于执行西部地区鼓励类产业目录有关企业所得税问题的公告》的规定,符合西部大开发税收优惠政策企业,减按15%税率缴纳企业所得税。同时根据《中卫市招商引资扶持激励政策》规定,享受西部大开发税收优惠政策的同时,第1至第3年免征企业所得税地方分享部分。故本年企业所得税税率为9%。
(5)人民金服金融信息服务(北京)有限公司于2018年7月19日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201811000972的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(6)环球时报在线(北京)文化传播有限公司于2018年10月31日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201811005718的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(7)人民视讯(新疆)文化有限公司被新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局认定为新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业,根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税〔2011〕112号第一条的规定,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,5年内免征企业所得税。
(8)人民健康网络有限公司于2020年12月2日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202011006357的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(9)人民视听科技有限公司于2020年12月1日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR202037101562的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(10)人民网信息技术有限公司于2020年12月31日被认定为技术先进型服务企业,取得了编号为20213701030002的技术先进型服务企业证书,有效期为三年,根据《财政部、税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》(财税〔2017〕79号)有关技术先进型服务企业税收优惠的规定,公司在技术先进型服务企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(11)人民网科技(北京)有限公司于2019年7月15日被认定为高新技术企业,取得了编号为GR201911001136的高新技术企业证书,有效期为三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定,公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。
(12)根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号),人民在线(西安)信息科技有限公司、大连龙飞华翔科技有限公司、北京中盛卓越国际文化传媒有限公司、环球在线(上海)数字科技有限公司、人民网重庆政微网络科技有限公司、人民体育(北京)有限公司、人民讯合(内蒙古)科技有限公司、人民网资本管理(厦门)有限公司、北京捷游互动科技有限公司、北京掌乐科技有限公司、北京网聚汇音文化传媒有限公司、上海谷羽网络科技有限责任公司、人民网健康大数据(贵阳)有限公司符合文件规定的小微企业普惠性税收减免政策:对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 175,932.43 | 299,053.29 |
银行存款 | 1,249,888,615.77 | 768,712,426.36 |
其他货币资金 | 2,870,156.05 | 5,735,509.48 |
合计 | 1,252,934,704.25 | 774,746,989.13 |
其中:存放在境外的款项总额 | 56,821,759.08 | 46,765,720.15 |
其他说明注:①其他货币资金中2,693,494.96元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。
②其他货币资金中176,661.09元为本公司支付宝及财付通账户金额。
③存放境外款项汇回不受到限制。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,897,819,711.22 | 2,036,292,149.00 |
其中: | ||
理财产品 | 1,895,569,711.22 | 2,036,292,149.00 |
其他 | 2,250,000.00 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
合计 | 1,897,819,711.22 | 2,036,292,149.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 175,730.00 | |
商业承兑票据 | 57,024.00 | |
合计 | 57,024.00 | 175,730.00 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 57,600.00 | 100.00 | 576.00 | 1.00 | 57,024.00 | 175,730.00 | 100.00 | 175,730.00 | ||
合计 | 57,600.00 | / | 576.00 | / | 57,024.00 | 175,730.00 | / | / | 175,730.00 |
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
以账龄特征为基础的预期信用损失组合的应收票据 | 57,600.00 | 576.00 | 1.00 |
合计 | 57,600.00 | 576.00 | / |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
以账龄特征为基础的预期信用损失组合 | 576.00 | 576.00 | |||
合计 | 576.00 | 576.00 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 436,366,208.64 |
1至2年 | 77,261,073.70 |
2至3年 | 28,274,327.49 |
3至4年 | 26,109,225.19 |
4至5年 | 18,378,211.03 |
5年以上 | 63,499,052.85 |
合计 | 649,888,098.90 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 12,933,672.60 | 1.99 | 11,946,545.88 | 92.37 | 987,126.72 | 39,132,355.14 | 6.51 | 24,552,863.40 | 62.74 | 14,579,491.74 |
按组合计提坏账准备 | 636,954,426.30 | 98.01 | 100,894,312.67 | 15.84 | 536,060,113.63 | 561,868,372.88 | 93.49 | 68,071,954.46 | 12.12 | 493,796,418.42 |
合计 | 649,888,098.90 | / | 112,840,858.55 | / | 537,047,240.35 | 601,000,728.02 | / | 92,624,817.86 | / | 508,375,910.16 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
A公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
B公司 | 1,853,368.31 | 1,853,368.31 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
C公司 | 1,820,000.00 | 1,820,000.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
D公司 | 1,186,800.00 | 1,186,800.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
E公司 | 886,326.41 | 886,326.41 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
F公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
G公司 | 612,400.00 | 612,400.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
H公司 | 403,810.54 | 334,687.38 | 82.88 | 款项回收存在不确定性 |
其他公司 | 2,370,967.34 | 1,452,963.78 | 61.28 | 款项回收存在不确定性 |
合计 | 12,933,672.60 | 11,946,545.88 | 92.37 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
以账龄特征为基础的预期信用损失组合 | 618,657,593.17 | 100,894,312.67 | 16.31 |
低风险组合 | 18,296,833.13 | ||
合计 | 636,954,426.30 | 100,894,312.67 | 15.84 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
应收账款 | 92,624,817.86 | 20,216,040.69 | 112,840,858.55 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
合计 | 92,624,817.86 | 20,216,040.69 | 112,840,858.55 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 56,378,448.96 | 72.19 | 47,122,995.83 | 84.56 |
1至2年 | 16,998,922.74 | 21.77 | 4,132,688.20 | 7.42 |
2至3年 | 592,376.89 | 0.76 | 2,335,818.53 | 4.19 |
3年以上 | 4,126,470.03 | 5.28 | 2,134,733.33 | 3.83 |
合计 | 78,096,218.62 | 100.00 | 55,726,235.89 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为28,614,107.46元,占预付账款年末余额合计数的比例为36.64%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 36,566,778.23 | 27,557,101.29 |
合计 | 36,566,778.23 | 27,557,101.29 |
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 21,957,127.77 |
1至2年 | 5,056,529.06 |
2至3年 | 2,162,648.17 |
3至4年 | 885,518.15 |
4至5年 | 906,945.92 |
5年以上 | 69,913,038.44 |
合计 | 100,881,807.51 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 80,452,387.99 | 73,383,675.41 |
押金 | 10,045,877.08 | 6,085,839.33 |
保证金 | 4,741,598.74 | 5,157,143.94 |
备用金 | 4,019,417.44 | 6,002,180.06 |
其他 | 1,622,526.26 | 854,118.53 |
合计 | 100,881,807.51 | 91,482,957.27 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 32,158.46 | 63,893,697.52 | 63,925,855.98 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
本期计提 | 20,618.43 | 368,554.87 | 389,173.30 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 52,776.89 | 64,262,252.39 | 64,315,029.28 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 63,925,855.98 | 389,173.30 | 64,315,029.28 | |||
合计 | 63,925,855.98 | 389,173.30 | 64,315,029.28 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
A公司 | 往来款 | 62,991,926.35 | 5年以上 | 62.44 | 62,991,926.35 |
B公司 | 往来款 | 7,561,841.45 | 1-5年及以上 | 7.50 | |
C公司 | 往来款 | 6,570,000.00 | 1年以内 | 6.51 | |
D公司 | 押金 | 4,500,000.00 | 1年以内 | 4.46 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
E公司 | 押金 | 1,814,892.69 | 2-3年 | 1.80 | |
合计 | / | 83,438,660.49 | / | 82.71 | 62,991,926.35 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 4,716,688.99 | 4,716,688.99 | 3,798,271.39 | 3,798,271.39 | ||
周转材料 | 824,644.32 | 824,644.32 | 690,267.25 | 690,267.25 | ||
合同履约成本 | 90,373,833.77 | 90,373,833.77 | 74,730,787.25 | 74,730,787.25 | ||
合计 | 95,915,167.08 | 95,915,167.08 | 79,219,325.89 | 79,219,325.89 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产 | 22,640,131.40 | 1,133,507.67 | 21,506,623.73 | 27,254,000.01 | 1,075,187.41 | 26,178,812.60 |
合计 | 22,640,131.40 | 1,133,507.67 | 21,506,623.73 | 27,254,000.01 | 1,075,187.41 | 26,178,812.60 |
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产减值准备 | 58,320.26 | |||
合计 | 58,320.26 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预发薪金 | 4,957,972.24 | 4,982,551.03 |
待抵扣进项税 | 4,098,014.57 | 1,029,468.16 |
预缴税费 | 1,131,331.29 | 1,562,906.45 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他 | 987,195.28 | 3,189,355.15 |
合计 | 11,174,513.38 | 10,764,280.79 |
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
北京金台恒达科技发展有限公司(注1) | |||||||||||
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司(注2) | 8,545,674.07 | 1,000,000.00 | 756,864.38 | -632,664.52 | 7,669,873.93 | ||||||
成都市天府文创股权投资基金管理有限公司 | 2,945,127.42 | 1,229,603.70 | 4,174,731.12 | ||||||||
小计 | 11,490,801.49 | 1,000,000.00 | 1,986,468.08 | -632,664.52 | 11,844,605.05 | ||||||
二、联营企业 | |||||||||||
人民幼禾教育科技有限公司 | 2,816,142.83 | -1,088,803.78 | 1,727,339.05 | 411,397.28 |
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 61,950,841.48 | 3,208,415.15 | -21,359.08 | 65,137,897.55 | |||||||
人民文旅信息科技(北京)有限公司 | 10,810,266.68 | -2,227,125.99 | 8,583,140.69 | ||||||||
内蒙古金辉文化传媒股份有限公司(注3) | 262,930,923.06 | -14,658,557.32 | 52,105,366.79 | 196,166,998.95 | 52,105,366.79 | ||||||
西部新业实业股份有限公司 | 36,614,977.36 | -688,472.08 | 35,926,505.28 | ||||||||
华茂金台(北京)投资管理有限公司 | 4,600,201.64 | 55,547.53 | 4,655,749.17 | ||||||||
深圳市高捷金台创业投资管理有限公司 | 1,572,132.79 | 300,000.00 | 136,170.87 | -1,408,303.66 | |||||||
上海阅客信息科技有限公司 | 10,181,084.23 | -3,444,420.85 | 6,736,663.38 | ||||||||
金台环球(宁波)信息服务 | 1,321,992.59 | -404,088.82 | 917,903.77 |
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
合伙企业(有限合伙) | |||||||||||
人民中科(山东)智能技术有限公司 | 7,538,964.46 | -2,977,459.87 | 6,400.00 | 4,567,904.59 | |||||||
美丽人生中国复合文化村股份有限公司 | 3,000,000.00 | -309,328.98 | 2,690,671.02 | ||||||||
Microbeam International Holdings Limited | 80,580,182.61 | 978,945.74 | 81,559,128.35 | ||||||||
小计 | 480,917,709.73 | 3,000,000.00 | 300,000.00 | -21,419,178.40 | -21,359.08 | 6,400.00 | 0.00 | 52,105,366.79 | -1,408,303.66 | 408,669,901.80 | 52,516,764.07 |
合计 | 492,408,511.22 | 3,000,000.00 | 1,300,000.00 | -19,432,710.32 | -21,359.08 | 6,400.00 | 0.00 | 52,105,366.79 | -2,040,968.18 | 420,514,506.85 | 52,516,764.07 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
北京铁血科技股份有限公司 | 566,262.12 | 776,327.10 |
合计 | 566,262.12 | 776,327.10 |
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
北京铁血科技 股份有限公司 | -2,036,716.98 | 战略性投资 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资 | 222,239,256.63 | 222,427,467.81 |
合计 | 222,239,256.63 | 222,427,467.81 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 311,126,657.99 | 349,158,635.73 |
固定资产清理 | 34,939.78 | 28,926.07 |
合计 | 311,161,597.77 | 349,187,561.80 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 166,956,590.59 | 79,320,026.07 | 43,671,613.80 | 330,669,435.13 | 620,617,665.59 |
2.本期增加金额 | 255,012.61 | 11,293,605.75 | 11,548,618.36 | ||
(1)购置 | 234,261.32 | 11,269,526.05 | 11,503,787.37 | ||
(2)在建工程转入 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)其他 | 20,751.29 | 24,079.70 | 44,830.99 | ||
3.本期减少金额 | 1,565,335.19 | 415,484.47 | 33,419,221.79 | 35,400,041.45 | |
(1)处置或报废 | 1,565,335.19 | 303,117.00 | 33,158,960.27 | 35,027,412.46 | |
(2)其他 | 112,367.47 | 260,261.52 | 372,628.99 | ||
4.期末余额 | 166,956,590.59 | 77,754,690.88 | 43,511,141.94 | 308,543,819.09 | 596,766,242.50 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 4,388,547.16 | 5,618,995.28 | 25,823,680.75 | 235,627,806.67 | 271,459,029.86 |
2.本期增加金额 | 5,749,557.40 | 3,433,992.26 | 3,851,871.42 | 33,331,369.07 | 46,366,790.15 |
(1)计提 | 5,749,557.40 | 3,433,992.26 | 3,830,948.53 | 33,314,575.15 | 46,329,073.34 |
(2)其他 | 20,922.89 | 16,793.92 | 37,716.81 | ||
3.本期减少金额 | 204,736.24 | 386,431.38 | 31,595,067.88 | 32,186,235.50 | |
(1)处置或报废 | 204,736.24 | 277,391.96 | 31,429,582.85 | 31,911,711.05 | |
(2)其他 | 109,039.42 | 165,485.03 | 274,524.45 | ||
4.期末余额 | 10,138,104.56 | 8,848,251.30 | 29,289,120.79 | 237,364,107.86 | 285,639,584.51 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
(2)其他 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
(2)其他 | |||||
4.期末余额 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及办公设备 | 合计 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 156,818,486.03 | 68,906,439.58 | 14,222,021.15 | 71,179,711.23 | 311,126,657.99 |
2.期初账面价值 | 162,568,043.43 | 73,701,030.79 | 17,847,933.05 | 95,041,628.46 | 349,158,635.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
电子及办公设备 | 34,939.78 | 28,926.07 |
合计 | 34,939.78 | 28,926.07 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 版权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 17,207,568.67 | 131,067.96 | 1,571,216.18 | 62,076,453.70 | 80,986,306.51 |
2.本期增加金额 | 444,352.77 | 9,637,315.36 | 24,041,125.66 | 34,122,793.79 | |
(1)购置 | 444,352.77 | 3,102,755.04 | 6,746,824.56 | 10,293,932.37 | |
(2)内部研发 | 6,534,560.32 | 17,294,301.10 | 23,828,861.42 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 17,207,568.67 | 575,420.73 | 11,208,531.54 | 86,117,579.36 | 115,109,100.30 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 版权 | 软件 | 合计 |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 358,491.00 | 10,922.33 | 341,609.36 | 47,810,986.53 | 48,522,009.22 |
2.本期增加金额 | 391,081.08 | 77,636.18 | 1,617,007.35 | 5,745,279.86 | 7,831,004.47 |
(1)计提 | 391,081.08 | 77,636.18 | 1,617,007.35 | 5,745,279.86 | 7,831,004.47 |
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 749,572.08 | 88,558.51 | 1,958,616.71 | 53,556,266.39 | 56,353,013.69 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 16,457,996.59 | 486,862.22 | 9,249,914.83 | 32,561,312.97 | 58,756,086.61 |
2.期初账面价值 | 16,849,077.67 | 120,145.63 | 1,229,606.82 | 14,265,467.17 | 32,464,297.29 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
多租户内容生产系统(注1) | 624,244.06 | 624,244.06 | ||||
社会创作力量服务平台系统(注2) | 4,623,592.41 | 545,796.88 | 5,169,389.29 | |||
内容聚合分发平台系统(注3) | 4,160,657.34 | 182,865.57 | 4,343,522.91 | |||
大数据处理和统计分析系统(注4) | 1,983,497.44 | 1,983,497.44 | ||||
机器学习算法服务系统(注5) | 1,962,734.17 | 178,800.31 | 2,141,534.48 | |||
智能调度数据采集系统(注6) | 1,755,173.01 | 102,892.68 | 1,858,065.69 | |||
多银行供应链系统(注7) | 6,534,560.32 | 6,534,560.32 | ||||
辅助创作内容信息服务模块(注8) | 2,040,468.77 | 2,040,468.77 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
信息流内容信息服务模块(注9) | 1,574,295.12 | 1,574,295.12 | ||||
融媒内容信息服务模块(注10) | 980,058.51 | 980,058.51 | ||||
数字化运营模块(注11) | 1,224,635.96 | 1,224,635.96 | ||||
海量全媒体内容数据采集模块(注12) | 2,052,626.14 | 2,052,626.14 | ||||
内容大数据分析处理模块(注13) | 2,343,128.54 | 2,343,128.54 | ||||
内容智能化处理与审核模块(注14) | 2,331,167.77 | 2,331,167.77 | ||||
内容应用服务模块(注15) | 3,016,852.66 | 3,016,852.66 | ||||
theone3.0(注16) | 1,577,155.47 | 1,577,155.47 | ||||
数据蜂巢系统(注17) | 3,793,465.83 | 3,793,465.83 | ||||
数据蜂巢-采集子系统(注18) | 385,833.68 | 385,833.68 | ||||
数据蜂巢-运营子系统(注19) | 390,548.12 | 390,548.12 | ||||
“开券”客户端(注20) | 773,539.70 | 773,539.70 | ||||
众云系统V6.0(注21) | 3,544,182.34 | 3,544,182.34 | ||||
人民版权一站式版权保护管理平台(注22) | 1,051,943.78 | 1,051,943.78 | ||||
人民云企大数据风控平台(注23) | 803,646.85 | 803,646.85 | ||||
AI中台标注-子系统(注24) | 397,665.43 | 397,665.43 | ||||
合计 | 21,644,458.75 | 29,291,570.11 | 23,828,861.42 | 27,107,167.44 |
注7:多银行供应链系统主要包含实名认证、客户关系管理和票据管理模块以及反欺诈和移动端子系统,可以实现数据分析、文件存储与检索、消息管理、业务审批、账户管理、资方匹配等功能。该系统于2018年4月1日开始进入开发阶段,于2019年9月27日达到预期效果。目前所有模块研发工作及测试验收工作已完成,于 2020年1月取得相关软件著作权。注8:辅助创作内容信息服务模块包含创作者服务中心、创作者数据中心、超级IP孵化中心核心功能,为创作者与创作机构提供创作指导、等级认证、版权交易、金融服务、推广运营及市场运作等一体化服务,制定社会创作力量运营标准,构建社会创作力量良性生态。该系统于2020年1月1日进入开发阶段。截至2020年12月底完成阶段性开发和测试工作,目前系统仍在持续开发迭代中。
注 9:信息流内容信息服务模块目前已经完成了华为、小米、招行、百家号的等定向信息服务渠道的研发支持,并完成了通用服务平台的研发,支持了人民视频、oppo、vivo、惠头条、比亚迪、小米电视、小年糕等合作服务,后续的研发工作还在进行中。
注10:融媒内容信息服务模块目前已经完成基础数据管理、分类数据管理、数据订阅、创作指导、融媒精选以及开放平台等功能模块的建设工作,后续的研发工作还在进行中。
注11:数字化运营模块目前增加了对新业务线、增加新的数据源对接的支持、增加对实时数据的支持,接入了聚合分发业务数据基础上,wap 站数据指标分析。同时支持离线数仓的基础上,新增对实时数仓的支持;在支持 mysql 数据源的基础上,新增kylin数据源。后续的研发工作还在进行中。
注12:海量全媒体内容数据采集模块目前已经完成了16个自媒体平台、1W+以上新闻数据源的采集工作,完成了数据源管理、数据调度、异常数据分析处理等模块的开发工作,后续的研发工作还在进行中。
注13:内容大数据分析处理模块目前已经完成基础数据管理、分类数据管理、数据订阅、创作指导、融媒精选以及开放平台等功能模块的建设工作,后续的研发工作还在进行中。
注14:内容智能化处理与审核模块,NLP基础能力算法支持了包括分词、分类、实体提取、情感分析、主体提取、地域提取等,其中分类算法具有0.96+的准确率;CV算法实现了鉴黄、暴恐、二维码、广告等相关算法的建设。其他更多的内容处理与审核相关的能力还在持续建设中。
注15:内容应用服务模块目前已经完成媒体库、分类标签管理、非时效库、图片库、词库、音频库、可分发库等功能模块的建设工作,后续的研发工作还在进行中。
注16:theone3.0 包括多租户内容生产能力,工作流引擎,云集成、工具集集成功能模块。该系统于2020年6月1日进入开发阶段。截至2020年12月底完成阶段性开放和测试工作,目前系统仍在持续开通中。
注17:数据蜂巢系统具有完备的数据采集、存储、分析能力,是数据中枢、计算中枢和智能中枢。数据蜂巢平台可实现数据的快速汇聚、高效存储、敏捷开发和标准输出,集中解决数据不统一、烟囱式开发、资源浪费、管理混乱、服务不友好等一系列问题,实现数据服务的标准化、智能化和中台化。该系统于2020年6月1日开始进入开发阶段,2020年12月31日该系统已达到预期效果,目前正处于申请软著证书阶段。
注18:数据蜂巢-采集子系统针对当前公司采集运维场景痛点,优化研发生产体系,建立数据蜂巢-采集子系统。实现数据采集的统一调度平台、统一模板配置平台、优化稳定采集任务等特性。将80余套采集平台合并为一,并包含可用于演示的视觉效果良好的分析功能、数据统计功能等。该系统于2020年7月1日开始进入开发阶段,2020年11月12日该系统已达到预期效果,目前已获取软著证书。
注19:数据蜂巢-运营子系统基于数据挖掘是从数据库的大量数据中揭示出隐含的、先前未知的并有潜在价值的信息的过程。分析大规模的数据,做出归纳性的推理,从中挖掘出潜在的模式,可以帮助运营者分析优劣,调整策略,做出正确的决策。具备数据汇聚整合、数据提纯加工、数据服务可视化、数据价值变现4个核心能力,让企业员工、客户、伙伴能够方便地应用数据。该系统于2020年7月1日开始进入开发阶段,2020年11月12日该系统已达到预期效果,目前已获取软著证书。
注20:“开券”客户端既能协助政府实现发券功能,在内容功能上还能够协助政府进行推介;同时增添一定的互动功能,让用户除了抢券的基本功能外,为本地助力,深入了解全国各地风土人情、饮食文化等底蕴并为其传播,促进中华本土传统文化的现代化传播和国际化声量。打造一系列现象级活动,通过发券、带货、推介、互动等运营手段和策略分步促动。还将加入一些大数据统计情况,如券量、人气、助威声量等排行榜带动用户互动和推广。设计积分体系增强用户互动及粘性,参与活动、领券均可获得积分,积分可参与游戏、抽奖、兑换等。该项目于2020年7月份进入开发阶段,后续研发工作还在进行中。
注21:众云系统V6.0主要包含我的舆情、自助监测、众云搜索、众云大脑、对比分析、众云榜单、传播分析、操作台、报告库等核心功能,是集监测、预警、分析、报告等功能于一体的自助式智能新闻舆论管理平台。该系统于2020年6月1日进入开发阶段,2020年12月10日完成开发并发布上线,已达到预期效果,目前正处于申请软著证书阶段。
注22:人民版权一站式版权保护管理平台V1.5 主要包含对于用户自有版权内容侵权行为的线上维权以及用户在平台已授权内容的线上交易的核心功能。为广大媒体单位与新媒体公司提供司法维权,版权交易等一系列的版权服务。人民版权一站式版权保护管理平台V1.5 版本于2020年6月1日进入开发阶段,截至2020年12月底已经达到该阶段预期效果,目前正处于申请软著证书阶段。
注23:人民云企大数据风控平台主要包含企业检索、画像展示、风险研判、预警推送、报告下载、大屏监测等功能,可以帮助目标客群实现一站式风控管理,该系统于2020年6月1号进入开发阶段,截止2020年12月底完成阶段性开发和测试工作,目前正处于申请软著证书阶段。
注24:AI中台-标注子系统提供了对语料进行标签标注的工具平台,实现对数据中心所有标注数据的统一管理,实现标注项目管理、标注工具使用、标注结果可视化统计、标签管理、标注人员管理、数据集市等功能,标志着数据标注工作由工具化进入到平台化。该系统于2020年8月1日开始进入开发阶段,2020年11月12日该系统已达到预期效果,目前已获取软著证书。
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
大连龙飞华翔科技有限公司 | 507,084.76 | 507,084.76 | ||
人民金服金融信息服务(北京)有限公司 | 403,748.63 | 403,748.63 | ||
合计 | 910,833.39 | 910,833.39 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
大连龙飞华翔科技有限公司 | 507,084.76 | 507,084.76 | ||
合计 | 507,084.76 | 507,084.76 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 17,919,462.05 | 6,075,245.97 | 14,313,221.17 | -934.41 | 9,682,421.26 |
版权费 | 1,845,037.38 | 130,075.47 | 644,711.74 | 1,330,401.11 | |
合计 | 19,764,499.43 | 6,205,321.44 | 14,957,932.91 | -934.41 | 11,012,822.37 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 27,175,075.42 | 4,432,281.05 | 32,000,219.88 | 6,530,822.23 |
可抵扣亏损 | ||||
加速摊销的无形资产 | 3,632,031.54 | 559,393.72 | 3,610,687.67 | 552,703.47 |
合计 | 30,807,106.96 | 4,991,674.77 | 35,610,907.55 | 7,083,525.70 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | ||
可抵扣亏损 | 22,151,748.94 | 53,133,357.54 |
合计 | 22,151,748.94 | 53,133,357.54 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年 | 14,989,657.84 | ||
2021年 | 3,415,076.43 | 13,641,771.35 | |
2022年 | 2,273,479.35 | 12,981,590.79 | |
2023年 | 3,675,077.86 | 5,196,029.99 | |
2024年 | 4,638,364.17 | 6,324,307.57 | |
2025年 | 8,149,751.13 | ||
合计 | 22,151,748.94 | 53,133,357.54 | / |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
房屋置换 | 8,216,875.39 | 8,216,875.39 | 8,216,875.39 | 8,216,875.39 | ||
预付工程项目款 | 1,433,198.17 | 1,433,198.17 | 7,876,063.08 | 7,876,063.08 | ||
合计 | 9,650,073.56 | 9,650,073.56 | 16,092,938.47 | 16,092,938.47 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
推广费 | 85,887,925.51 | 89,202,280.39 |
服务费 | 78,625,315.73 | 47,040,443.30 |
租赁费 | 12,570,260.01 | 7,464,690.72 |
工程设备款 | 442,946.32 | 2,094,854.40 |
其他 | 10,346,928.31 | 8,341,803.02 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合计 | 187,873,375.88 | 154,144,071.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
广告及宣传服务 | 209,683,380.05 | 174,418,931.31 |
内容科技服务 | 175,758,003.87 | 174,942,116.16 |
数据及信息服务 | 103,943,916.05 | 102,166,450.25 |
网络技术服务 | 200,819,447.85 | 201,299,539.46 |
其他服务 | 17,552,672.02 | 24,948,127.11 |
合计 | 707,757,419.84 | 677,775,164.29 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 139,007,747.54 | 855,658,830.74 | 842,847,430.34 | 151,819,147.94 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,654,713.29 | 12,307,513.09 | 13,068,091.34 | 894,135.04 |
三、辞退福利 | 1,312,316.17 | 1,312,316.17 | ||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 140,662,460.83 | 869,278,660.00 | 857,227,837.85 | 152,713,282.98 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 134,815,068.71 | 744,506,461.61 | 732,263,681.02 | 147,057,849.30 |
二、职工福利费 | 115,135.98 | 6,759,293.53 | 6,772,280.27 | 102,149.24 |
三、社会保险费 | 962,718.24 | 41,796,474.09 | 41,737,406.77 | 1,021,785.56 |
其中:医疗保险费 | 869,494.43 | 39,438,048.99 | 39,333,361.45 | 974,181.97 |
工伤保险费 | 32,501.71 | 239,817.24 | 255,616.87 | 16,702.08 |
生育保险费 | 60,722.10 | 2,118,607.86 | 2,148,428.45 | 30,901.51 |
四、住房公积金 | 2,730,702.15 | 52,348,065.43 | 51,967,687.43 | 3,111,080.15 |
五、工会经费和职工教育经费 | 382,921.74 | 10,248,536.08 | 10,105,174.13 | 526,283.69 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他短期薪酬 | 1,200.72 | 1,200.72 | ||
合计 | 139,007,747.54 | 855,658,830.74 | 842,847,430.34 | 151,819,147.94 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,475,274.88 | 11,773,782.94 | 12,502,703.79 | 746,354.03 |
2、失业保险费 | 179,438.41 | 533,730.15 | 565,387.55 | 147,781.01 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 1,654,713.29 | 12,307,513.09 | 13,068,091.34 | 894,135.04 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 26,947,696.08 | 23,910,350.54 |
企业所得税 | 23,005,441.35 | 35,344,887.13 |
个人所得税 | 4,351,266.71 | 3,624,991.51 |
城市维护建设税 | 1,308,470.22 | 1,042,311.17 |
印花税 | 800,402.81 | 1,088,103.23 |
教育费附加 | 577,746.76 | 461,320.97 |
地方教育费附加 | 374,327.84 | 304,957.69 |
文化事业建设费 | 2,451,845.31 | |
其他 | 120,487.95 | 44,349.81 |
合计 | 57,485,839.72 | 68,273,117.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | 5,931,254.80 | |
其他应付款 | 82,344,583.29 | 38,087,062.78 |
合计 | 88,275,838.09 | 38,087,062.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 5,931,254.80 | |
合计 | 5,931,254.80 |
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
往来款 | 42,910,205.64 | 21,388,349.78 |
代收款 | 22,569,604.66 | 701,981.81 |
备用金 | 7,222,906.54 | 8,687,165.28 |
保证金 | 4,837,000.00 | 4,000,000.00 |
押金 | 830,497.77 | 586,124.41 |
其他 | 3,974,368.68 | 2,723,441.50 |
合计 | 82,344,583.29 | 38,087,062.78 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 38,682,028.57 | 31,590,995.63 |
合计 | 38,682,028.57 | 31,590,995.63 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 17,239,640.37 | 7,180,100.00 | 5,050,350.84 | 19,369,389.53 | 项目拨款 |
合计 | 17,239,640.37 | 7,180,100.00 | 5,050,350.84 | 19,369,389.53 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
ipv6 | 7,754,877.35 | 1,849,640.47 | 5,905,236.88 | 与资产相关 | ||
面向“互联网 ”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能力建设项目 | 5,514,130.80 | 1,273,085.52 | 4,241,045.28 | 与资产相关 | ||
中共厦门市委宣传部人民网“厦门演播室”建设项目补助 | 1,500,000.00 | 200,000.00 | 1,300,000.00 | 与资产相关 | ||
北京朝阳区信息化工作办公室众云平台 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款 | 512,933.24 | 191,600.04 | 321,333.20 | 与资产相关 | ||
全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台 | 619,382.63 | 371,230.80 | 248,151.83 | 与资产相关 | ||
大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目 | 233,305.37 | 157,742.16 | 75,563.21 | 与资产相关 | ||
“全民健身·健康中国”综合服务平台项目 | 342,332.74 | 80,034.00 | 262,298.74 | 与收益相关 | ||
食品安全与营养(贵州)信息科技有限公司课题研究经费 | 140,000.00 | 90,000.00 | 230,000.00 | 与收益相关 | ||
食品安全社会共治信息技术研究与应用示范 | 122,678.24 | 122,678.24 | 与收益相关 | |||
厦门市湖里区产业园项目补助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||
融媒体服务应用示范 | 1,452,000.00 | 1,452,000.00 | 与收益相关 | |||
人民云视-融媒体信息传播平台 | 1,000,000.00 | 38,917.85 | 961,082.15 | 与收益相关 | ||
开展科技舆情大数据分析工作支撑 | 550,000.00 | 550,000.00 | 与收益相关 | |||
面向融媒体时代的新型智库平台 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
中关村国家自主创新示范区提升创新能力优化创新环境支持资金 | 588,100.00 | 588,100.00 | 与收益相关 | |||
开展科技舆情监测与分析 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||
合计: | 17,239,640.37 | 7,180,100.00 | 5,050,350.84 | 19,369,389.53 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,105,691,056.00 | 1,105,691,056.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 738,952,235.16 | 738,952,235.16 | ||
其他资本公积 | 53,165,479.68 | 1,101,672.89 | 54,267,152.57 | |
合计 | 792,117,714.84 | 1,101,672.89 | 793,219,387.73 |
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,826,652.00 | -210,064.98 | -210,064.98 | -2,036,716.98 | ||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -1,826,652.00 | -210,064.98 | -210,064.98 | -2,036,716.98 | ||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,822,514.96 | -1,921,606.29 | -1,905,004.06 | -16,602.23 | -5,727,519.02 | |||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | -21,359.08 | -21,359.08 | -21,359.08 | |||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -3,822,514.96 | -1,900,247.21 | -1,883,644.98 | -16,602.23 | -5,706,159.94 | |||
其他综合收益合计 | -5,649,166.96 | -2,131,671.27 | -2,115,069.04 | -16,602.23 | -7,764,236.00 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 196,950,443.89 | 23,111,440.01 | 220,061,883.90 | |
合计 | 196,950,443.89 | 23,111,440.01 | 220,061,883.90 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,103,865,791.23 | 902,384,496.50 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 30,640,934.68 | |
调整后期初未分配利润 | 1,103,865,791.23 | 933,025,431.18 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 318,309,916.75 | 336,834,293.88 |
减:提取法定盈余公积 | 23,111,440.01 | 22,254,096.55 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 144,845,528.34 | 143,739,837.28 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,254,218,739.63 | 1,103,865,791.23 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,100,411,078.52 | 991,240,494.27 | 2,150,120,012.52 | 1,058,614,762.82 |
合计 | 2,100,411,078.52 | 991,240,494.27 | 2,150,120,012.52 | 1,058,614,762.82 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 5,478,548.89 | 4,861,847.18 |
残疾人保障金 | 4,575,732.57 | 5,628,784.50 |
房产税 | 2,538,960.00 | 1,167,600.00 |
教育费附加 | 2,392,846.45 | 2,098,004.32 |
地方教育费附加 | 1,531,902.81 | 1,392,933.03 |
印花税 | 741,992.53 | 1,394,392.46 |
文化事业建设费 | -1,273.16 | 13,205,840.58 |
其他 | 154,203.45 | 199,516.90 |
合计 | 17,412,913.54 | 29,948,918.97 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 312,513,812.90 | 294,986,801.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租赁费 | 31,049,965.85 | 33,118,343.78 |
维护费 | 7,806,151.68 | 7,210,981.56 |
信息服务费 | 6,453,353.26 | 4,617,331.31 |
折旧与摊销费 | 5,050,277.90 | 5,073,733.93 |
市场推广费 | 3,887,861.90 | 4,741,723.50 |
业务招待费 | 3,451,189.44 | 4,099,144.73 |
物业费 | 2,852,764.58 | 2,570,305.22 |
差旅费 | 2,715,300.48 | 4,895,937.91 |
办公经费 | 1,754,832.10 | 1,162,403.83 |
其他 | 6,228,413.55 | 6,052,087.27 |
合计 | 383,763,923.64 | 368,528,794.79 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 158,740,466.44 | 143,580,733.19 |
租赁费 | 39,508,397.90 | 33,899,086.23 |
办公经费 | 12,217,843.33 | 12,007,098.07 |
服务费 | 11,176,942.07 | 7,289,185.04 |
折旧 | 9,512,513.55 | 9,791,979.56 |
维护费 | 6,002,045.64 | 4,874,966.92 |
摊销 | 5,872,098.27 | 4,049,251.48 |
劳务费 | 5,808,929.36 | 3,953,687.63 |
差旅费 | 2,264,991.13 | 5,577,257.08 |
业务招待费 | 1,334,955.41 | 1,387,216.84 |
其他 | 7,783,611.41 | 7,177,355.03 |
合计 | 260,222,794.51 | 233,587,817.07 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 35,795,567.48 | 41,512,462.94 |
委托开发费 | 3,570,895.04 | 2,855,431.32 |
租赁费 | 2,020,504.88 | 2,270,034.81 |
系统维护费 | 1,222,806.36 | 1,522,379.34 |
折旧摊销 | 161,475.63 | 121,032.14 |
劳务费 | 159,258.42 | 212,026.25 |
设备服务采购款 | 345,162.29 | |
其他 | 274,779.30 | 174,558.71 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合计 | 43,205,287.11 | 49,013,087.80 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | -3,975,296.44 | -7,200,405.67 |
手续费 | 457,955.65 | 444,161.32 |
汇兑损益 | 988,846.69 | -2,656,278.48 |
合计 | -2,528,494.10 | -9,412,522.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
税费减免 | 4,911,449.97 | 4,450,604.90 |
稳岗补贴 | 1,982,920.57 | 728,224.83 |
产业发展资金 | 1,889,903.00 | |
ipv6 | 1,849,640.47 | 1,931,279.40 |
上海金桥移动互联网视频产业园红色文化产业集群项目 | 1,500,000.00 | |
面向“互联网”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能力建设项目 | 1,273,085.52 | 1,869,920.60 |
2020年朝阳区高新技术产业发展引导资金(信息服务业方向) | 1,000,000.00 | |
“人民优选”精准扶贫品牌传播平台建设发展引导资金 | 952,237.76 | |
“三代”税款手续费返还 | 785,601.22 | 690,311.57 |
中关村国家自主创新示范区提升创新能力优化创新环境支持资金 | 588,100.00 | |
青岛高新区2020年房租补贴 | 460,000.00 | |
全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台 | 371,230.80 | 371,230.80 |
开展科技舆情监测与分析 | 300,000.00 | |
中共厦门市委宣传部人民网“厦门演播室”建设项目补助 | 200,000.00 | |
中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款 | 191,600.04 | 191,600.04 |
大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目 | 157,742.16 | 157,742.16 |
北京朝阳国家文化产业创新实验区管理委员会文化产业建设发展引导资金 | 100,000.00 | |
“全民健身·健康中国”综合服务平台项目 | 80,034.00 | 3,061,115.23 |
人民云视-融媒体信息传播平台 | 38,917.85 | |
其他 | 409,056.16 | 131,706.78 |
济南市市中区人民政府支持资金 | 5,000,000.00 | |
国家文化产业创新实验区建设发展引导资金 | 600,000.00 | |
“人民好医生”健康文化新媒体互动服务平台项目 | 600,000.00 | |
中共福建省委宣传部主题教育宣传经费补助 | 300,000.00 | |
浦东政府文创奖励 | 300,000.00 | |
人民网福建频道采编网络系统升级改造 | 266,666.84 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中关村示范区科技型小微企业研发费用补贴 | 100,000.00 | |
合计 | 19,041,519.52 | 20,750,403.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -19,432,710.32 | 5,398,849.17 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,219,631.82 | 4,632,374.00 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,290,410.00 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,933,720.55 | |
处置债权投资取得的投资收益 | 8,416.87 | |
理财产品投资收益 | 69,596,862.69 | 66,396,432.40 |
合计 | 51,383,784.19 | 92,660,202.99 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -14,610,382.04 | 23,875,824.35 |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -14,610,382.04 | 23,875,824.35 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -576.00 | |
应收账款坏账损失 | -20,216,040.69 | -34,754,132.79 |
其他应收款坏账损失 | -389,173.30 | -40,224,077.22 |
合计 | -20,605,789.99 | -74,978,210.01 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
三、长期股权投资减值损失 | -52,105,366.79 | |
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
十三、合同资产减值损失 | -58,320.26 | |
合计 | -52,163,687.05 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -1,243,174.69 | -660,293.98 |
合计 | -1,243,174.69 | -660,293.98 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 8,000.00 | ||
其中:固定资产处置利得 | 8,000.00 | ||
政府补助 | 26,400.00 | 732,000.00 | 26,400.00 |
其他 | 2,354,226.45 | 2,642,776.76 | 2,354,226.45 |
合计 | 2,380,626.45 | 3,382,776.76 | 2,380,626.45 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
见习补贴 | 26,400.00 | 与收益相关 | |
房租补贴 | 732,000.00 | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 241,650.60 | 64,490.69 | 241,650.60 |
其中:固定资产处置损失 | 241,650.60 | 64,490.69 | 241,650.60 |
对外捐赠 | 299,000.00 | 504,000.00 | 299,000.00 |
赔偿款 | 994,849.79 | 445,661.60 | 994,849.79 |
和解金 | 5,500.00 | ||
其他 | 223,377.97 | 127,535.18 | 223,377.97 |
合计 | 1,758,878.36 | 1,147,187.47 | 1,758,878.36 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 27,579,961.90 | 51,580,856.27 |
递延所得税费用 | 2,091,850.93 | -2,435,449.08 |
合计 | 29,671,812.83 | 49,145,407.19 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 389,518,177.58 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | |
子公司适用不同税率的影响 | 29,200,064.11 |
调整以前期间所得税的影响 | -3,232,567.76 |
非应税收入的影响 |
项目 | 本期发生额 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,674,482.18 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,519,019.38 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,342,025.22 |
符合小微企业减免所得税影响 | -288,299.25 |
税率调整导致递延所得税资产的变动影响 | 22,765.65 |
研发费用加计扣除 | -2,527,637.94 |
所得税费用 | 29,671,812.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收单位往来款 | 72,138,746.42 | 49,039,931.87 |
保证金 | 18,444,205.64 | 11,197,934.04 |
政府补助 | 16,286,218.71 | 7,858,087.17 |
代收款 | 8,228,347.24 | 3,201,772.25 |
收到的退款 | 7,431,491.64 | 9,601,430.16 |
代垫款 | 4,083,338.27 | 2,289,133.12 |
利息收入 | 3,975,296.44 | 7,200,405.67 |
收回备用金 | 2,805,116.85 | 7,042,474.52 |
赔款 | 271,779.91 | 811,093.00 |
其他 | 6,819,573.82 | 4,275,452.58 |
合计 | 140,484,114.94 | 102,517,714.38 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付单位往来款 | 85,021,943.35 | 58,035,116.06 |
租赁费 | 81,281,773.71 | 120,121,820.21 |
办公经费 | 30,290,729.28 | 29,716,936.35 |
信息及技术服务费 | 6,453,353.26 | 7,435,443.83 |
差旅费 | 4,980,291.61 | 10,223,060.91 |
业务招待费 | 4,786,144.85 | 7,091,673.01 |
市场推广费 | 3,887,861.90 | 4,335,382.98 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交通费 | 1,863,891.61 | 1,556,974.86 |
制作服务费 | 1,031,756.29 | 1,562,148.71 |
会议费 | 269,986.42 | 711,385.62 |
其他 | 22,256,055.93 | 18,538,815.67 |
合计 | 242,123,788.21 | 259,328,758.21 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
企业合并增加 | 44,389.00 | |
合计 | 44,389.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 359,846,364.75 | 434,577,262.50 |
加:资产减值准备 | 52,163,687.05 | |
信用减值损失 | 20,605,789.99 | 74,978,210.01 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 46,329,073.34 | 47,649,626.57 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 7,831,004.47 | 5,347,896.39 |
长期待摊费用摊销 | 14,957,932.91 | 14,314,235.11 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 1,243,174.69 | 660,293.98 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 241,650.60 | 60,258.18 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 14,610,382.04 | -23,875,824.35 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,033,335.91 | |
投资损失(收益以“-”号填列) | -51,383,784.19 | -92,660,202.99 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 2,091,850.93 | -2,435,449.08 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -16,695,841.19 | -60,893,082.36 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 252,450,898.16 | 32,185,859.79 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -212,923,816.74 | 140,098,556.36 |
其他 | -1,648,761.37 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 492,401,702.72 | 568,358,878.74 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 1,250,241,209.29 | 770,201,999.32 |
减:现金的期初余额 | 770,201,999.32 | 764,732,969.43 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 480,039,209.97 | 5,469,029.89 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 1,250,241,209.29 | 770,201,999.32 |
其中:库存现金 | 175,932.43 | 299,053.29 |
可随时用于支付的银行存款 | 1,247,361,020.81 | 768,712,426.36 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 2,704,256.05 | 1,190,519.67 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 1,250,241,209.29 | 770,201,999.32 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
②本公司境外子公司及孙公司共15户,现金及现金等价物期末余额合计为人民币56,821,759.08 元, 所有境外子公司向母公司汇出该等现金及现金等价物的能力未受到限制。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 2,693,494.96 | 投标保证金、履约保证金 |
合计 | 2,693,494.96 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 56,821,758.59 |
其中:美元 | 3,861,304.00 | 6.524900 | 25,194,622.47 |
日元 | 289,377,476.00 | 0.063236 | 18,299,074.07 |
韩元 | 728,371,966.52 | 0.005997 | 4,368,046.68 |
欧元 | 82,001.70 | 8.025000 | 658,063.65 |
港币 | 278,395.84 | 0.841600 | 234,297.94 |
英镑 | 122,485.18 | 8.890300 | 1,088,929.99 |
澳元 | 416,618.97 | 5.016300 | 2,089,885.74 |
瑞典克朗 | 228,713.11 | 0.796200 | 182,101.38 |
俄罗斯卢布 | 325,548.51 | 0.087700 | 28,550.60 |
南非兰特 | 8,927,544.48 | 0.445800 | 3,979,899.33 |
泰铢 | 3,204,620.18 | 0.217900 | 698,286.74 |
应收账款 | - | - | 45,607.51 |
其中:日元 | 721,227.00 | 0.063236 | 45,607.51 |
预付账款 | - | - | 18,111.49 |
其中:港币 | 20,497.90 | 0.841600 | 17,251.03 |
南非兰特 | 1,930.14 | 0.445800 | 860.46 |
其他应收款 | - | - | 2,039,982.92 |
其中:美元 | 26,211.66 | 6.524900 | 171,028.44 |
日元 | 1,825,804.00 | 0.063236 | 115,456.54 |
韩元 | 136,387,500.00 | 0.005997 | 817,915.84 |
欧元 | 56,501.00 | 8.025000 | 453,420.53 |
港币 | 109,668.10 | 0.841600 | 92,296.67 |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
英镑 | 19,488.98 | 8.890300 | 173,262.88 |
澳元 | 22,775.80 | 5.016300 | 114,250.25 |
瑞典克朗 | 94,890.00 | 0.796200 | 75,551.42 |
俄罗斯卢布 | 34,372.00 | 0.087700 | 3,014.42 |
南非兰特 | 53,355.61 | 0.445800 | 23,785.93 |
应付账款 | - | - | 993,557.41 |
其中:美元 | 87,443.43 | 6.524900 | 570,559.64 |
欧元 | 46,914.00 | 8.025000 | 376,484.85 |
港币 | 23,560.81 | 0.841600 | 19,828.78 |
南非兰特 | 59,856.75 | 0.445800 | 26,684.14 |
其他应付款 | - | - | 4,276,181.05 |
其中:美元 | 625,982.72 | 6.524900 | 4,084,474.64 |
韩元 | 36,300.00 | 0.005997 | 217.69 |
澳元 | 36,249.53 | 5.016300 | 181,838.52 |
瑞典克朗 | 8,003.00 | 0.796200 | 6,371.99 |
南非兰特 | 7,353.54 | 0.445800 | 3,278.21 |
项目 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
人民网日本株式会社 | 东京 | 日元 | 当地货币 |
人民网美国有限责任公司 | 纽约 | 美元 | 当地货币 |
人民网韩国股份有限公司 | 首尔 | 韩元 | 当地货币 |
人民网南非有限责任公司 | 约翰内斯堡 | 南非兰特 | 当地货币 |
人民网英国有限责任公司 | 伦敦 | 英镑 | 当地货币 |
人民网股份有限公司俄罗斯代表处 | 莫斯科 | 俄罗斯卢布 | 当地货币 |
人民网香港有限责任公司 | 香港 | 港币 | 当地货币 |
人民网澳大利亚有限责任公司 | 悉尼 | 澳元 | 当地货币 |
人民网美西有限责任公司 | 旧金山 | 美元 | 当地货币 |
人民网北欧有限责任公司 | 斯德哥尔摩 | 瑞典克朗 | 当地货币 |
人民网法国有限责任公司 | 巴黎 | 欧元 | 当地货币 |
人民网东南亚代表处 | 曼谷 | 泰铢 | 当地货币 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
厦门市湖里区产业园项目补助 | 3,000,000.00 | 递延收益 | |
稳岗补贴 | 1,982,920.57 | 其他收益 | 1,982,920.57 |
产业发展资金 | 1,889,903.00 | 其他收益 | 1,889,903.00 |
上海金桥移动互联网视频产业园红色文化产业集群项目 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
融媒体服务应用示范 | 1,452,000.00 | 递延收益 | |
人民云视-融媒体信息传播平台 | 1,000,000.00 | 递延收益/其他收益 | 38,917.85 |
2020年朝阳区高新技术产业发展引导资金(信息服务业方向) | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
“人民优选”精准扶贫品牌传播平台建设发展引导资金 | 952,237.76 | 其他收益 | 952,237.76 |
“三代”税款手续费返还 | 785,601.22 | 其他收益 | 785,601.22 |
中关村国家自主创新示范区提升创新能力优化创新环境支持资金 | 588,100.00 | 递延收益/其他收益 | 588,100.00 |
开展科技舆情大数据分析工作支撑 | 550,000.00 | 递延收益 | |
青岛高新区2020年房租补贴 | 460,000.00 | 其他收益 | 460,000.00 |
开展科技舆情监测与分析 | 300,000.00 | 递延收益/其他收益 | 300,000.00 |
面向融媒体时代的新型智库平台 | 200,000.00 | 递延收益 | |
北京朝阳国家文化产业创新实验区管理委员会文化产业建设发展引导资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
食品安全与营养(贵州)信息科技有限公司课题研究经费 | 90,000.00 | 递延收益 | |
见习补贴 | 26,400.00 | 营业外收入 | 26,400.00 |
其他 | 409,056.16 | 其他收益 | 409,056.16 |
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
与上年末相比,本期新增纳入合并财务报表范围的子公司1户、孙公司3户:
1、本公司于2020年1月3日在泰国曼谷注册成立人民网东南亚代表处,持股比例100.00%,自成立之日起纳入合并报表范围。
2、本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司于2020年3月10日在上海成立全资子公司环球在线(上海)数字科技有限公司,注册资本为人民币1,500.00万元,自成立之日起纳入合并报表范围。
3、本公司之子公司人民网创业投资有限公司于2020年6月8日在厦门成立全资子公司人民网资本管理(厦门)有限公司,注册资本为人民币1,000.00万元,自成立之日起纳入合并报表范围。
4、本公司与本公司之子公司北京人民在线网络有限公司于2020年9月21日在西安共同出资成立人民在线(西安)信息科技有限公司,本公司持股49.00%,北京人民在线网络有限公司持股51.00%,自成立之日起纳入合并报表范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
北京人民在线网络有限公司 | 北京 | 北京 | 舆情信息服务 | 60.00 | 设立 | |
武汉人民在线信息科技有限公司(注1) | 武汉 | 武汉 | 舆情信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民数据管理(中卫市)有限公司(注2) | 北京 | 中卫 | 数据存储销售 | 65.93 | 设立 | |
人民金服金融信息服务(北京)有限公司(注3) | 北京 | 北京 | 金融信息服务 | 51.00 | 收购 | |
企信商业保理(深圳)有限公司(注4) | 深圳 | 深圳 | 保付代理 | 100.00 | 收购 | |
人民在线(西安)信息科技有限公司(注5) | 西安 | 西安 | 舆情信息服务 | 49.00 | 51.00 | 设立 |
环球时报在线(北京)文化传播有限公司 | 北京 | 北京 | 信息技术服务 | 60.00 | 收购 | |
大连龙飞华翔科技有限公司(注6) | 大连 | 大连 | 信息技术服务 | 100.00 | 收购 | |
北京中盛卓越国际文化传媒有限公司(注7) | 北京 | 北京 | 信息技术服务 | 100.00 | 收购 | |
环球在线(上海)数字科技有限公司(注8) | 上海 | 上海 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民视讯文化有限公司 | 北京 | 北京 | 手机视频 | 51.00 | 设立 | |
人民视讯(上海)文化有限公司(注9) | 上海 | 上海 | 手机视频 | 100.00 | 设立 | |
人民视讯(新疆)文化有限公司(注10) | 伊犁 | 伊犁 | 手机视频 | 100.00 | 设立 | |
海外网传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 文化服务 | 60.00 | 设立 | |
人民网重庆政微网络科技有限公司 | 重庆 | 重庆 | 信息技术服务 | 60.00 | 设立 | |
人民健康网络有限公司 | 北京 | 北京 | 信息技术服务 | 51.00 | 设立 | |
人民体育(北京)有限公司 | 北京 | 北京 | 文化服务 | 100.00 | 设立 | |
人民视听科技有限公司 | 青岛 | 青岛 | 信息技术服务 | 60.00 | 设立 | |
人民网信息技术有限公司 | 济南 | 济南 | 信息技术服务 | 100.00 | 设立 | |
人民讯合(内蒙古)科技有限公司(注11) | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 技术服务 | 60.00 | 设立 | |
人民网创业投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
人民网资本管理(厦门)有限公司(注12) | 厦门 | 厦门 | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
人民网科技(北京)有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 80.00 | 设立 | |
人民日报健康科技有限公司 | 北京 | 北京 | 健康医疗 | 50.00 | 设立 |
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
人民网健康大数据(贵阳)有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 其他信息技术服务 | 100.00 | 设立 | |
北京硕格科技有限公司 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00 | 收购 | |
北京捷游互动科技有限公司 | 北京 | 北京 | 信息技术服务 | 100.00 | 设立 | |
北京掌乐科技有限公司 | 北京 | 北京 | 信息技术服务 | 100.00 | 设立 | |
北京网聚汇音文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 文化服务业 | 100.00 | 设立 | |
上海谷羽网络科技有限责任公司 | 上海 | 上海 | 信息技术服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网日本株式会社 | 东京 | 东京 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网美国有限责任公司 | 纽约 | 纽约 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网韩国股份有限公司 | 首尔 | 首尔 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网南非有限责任公司 | 约翰内斯堡 | 约翰内斯堡 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
南中人民传媒投资有限公司(注13) | 约翰内斯堡 | 约翰内斯堡 | 广告信息服务 | 51.00 | 设立 | |
人民网英国有限责任公司 | 伦敦 | 伦敦 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网股份有限公司俄罗斯代表处 | 莫斯科 | 莫斯科 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网香港有限责任公司 | 香港 | 香港 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网澳大利亚有限责任公司 | 悉尼 | 悉尼 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网美西有限责任公司 | 旧金山 | 旧金山 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
RMW (BVI) Ltd.(注14) | British Virgin Islands | British Virgin Islands | 投资持股 | 100.00 | 设立 | |
Shimmering Investment (BVI) Ltd.(注15) | British Virgin Islands | British Virgin Islands | 投资管理 | 100.00 | 设立 | |
人民网北欧有限公司 | 斯德哥尔摩 | 斯德哥尔摩 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网法国有限公司 | 巴黎 | 巴黎 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 | |
人民网东南亚代表处(注16) | 曼谷 | 曼谷 | 广告信息服务 | 100.00 | 设立 |
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
注1:武汉人民在线信息科技有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资设立,持股比例为100.00%。注2:人民数据管理(中卫市)有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资设立,2020年7月28日变更注册资本及实收资本,北京人民在线网络有限公司持股比例由60.00%增加至65.93%。注3:人民金服金融信息服务(北京)有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资购买,持股比例为51.00%。注4:企信商业保理(深圳)有限公司为本公司之孙公司人民金服金融信息服务(北京)有限公司出资设立,持股比例为100.00%。注5:人民在线(西安)信息科技有限公司为本公司与本公司之子公司北京人民在线网络有限公司共同出资设立,本公司持股比例为49.00%,北京人民在线网络有限公司持股比例为51.00%,自设立之日起纳入合并报表范围。注6:大连龙飞华翔科技有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资购买,持股比例为100.00%。注7:北京中盛卓越国际文化传媒有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资购买,持股比例为100.00%。注8:环球在线(上海)数字科技有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资设立,持股比例为100.00%。注9:人民视讯(上海)文化有限公司为本公司之子公司人民视讯文化有限公司出资设立,持股比例为100.00%。注10:人民视讯(新疆)文化有限公司为本公司之子公司人民视讯文化有限公司出资设立,持股比例为100.00%。注11:人民讯合(内蒙古)科技有限公司为本公司之子公司人民网信息技术有限公司出资设立,持股比例为60.00%。注12:人民网资本管理(厦门)有限公司为本公司之子公司人民网创业投资有限公司出资设立,持股比例100.00%。注13:南中人民传媒投资有限公司为本公司之子公司人民网南非有限责任公司出资设立,持股比例为51.00%。注14:RMW (BVI) Ltd.为本公司之子公司人民网美西有限责任公司出资设立,持股比例为100.00%。注15:Shimmering Investment (BVI) Ltd. 为本公司之子公司人民网美西有限责任公司出资设立,持股比例为100.00%。
注16:人民网东南亚代表处为本公司于2020年1月3日在泰国曼谷出资设立,持股比例100.00%,自设立之日起纳入合并报表范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
北京人民在线网络有限公司 | 40.00% | 8,714,225.36 | 6,000,000.00 | 73,280,121.94 |
环球时报在线(北京)文化传播有限公司 | 40.00% | 9,822,168.92 | 4,000,000.00 | 49,261,331.83 |
人民视讯文化有限公司 | 49.00% | 2,161,763.04 | 9,800,000.00 | 64,997,014.73 |
人民健康网络有限公司 | 49.00% | 8,501,415.93 | 63,480,543.20 | |
人民视听科技有限公司 | 40.00% | 10,798,332.17 | 2,798,920.00 | 64,690,966.57 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
北京人民在线网络有限公司 | 331,345,773.66 | 38,839,101.05 | 370,184,874.71 | 165,320,659.69 | 7,128,520.71 | 172,449,180.40 | 299,725,719.34 | 30,955,101.50 | 330,680,820.84 | 131,884,119.34 | 7,129,497.04 | 139,013,616.38 |
环球时报在线(北京)文化传播有限公司 | 195,632,943.50 | 10,789,036.20 | 206,421,979.70 | 83,268,650.11 | 83,268,650.11 | 149,655,784.27 | 13,297,965.93 | 162,953,750.20 | 54,355,842.90 | 54,355,842.90 | ||
人民视讯文化有限公司 | 149,467,664.93 | 2,906,994.28 | 152,374,659.21 | 19,727,690.33 | 19,727,690.33 | 186,961,045.66 | 1,094,427.80 | 188,055,473.46 | 39,820,265.88 | 39,820,265.88 | ||
人民健康网络有限公司 | 204,949,326.19 | 2,758,789.69 | 207,708,115.88 | 78,155,986.91 | 78,155,986.91 | 149,028,165.83 | 3,215,889.03 | 152,244,054.86 | 40,041,754.32 | 40,041,754.32 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
人民视听科技有限公司 | 290,053,101.74 | 950,372.31 | 291,003,474.05 | 129,276,057.62 | 129,276,057.62 | 262,448,482.37 | 888,496.40 | 263,336,978.77 | 121,608,092.76 | 121,608,092.76 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
北京人民在线网络有限公司 | 282,558,716.14 | 18,618,489.85 | 18,618,489.85 | 73,061,459.24 | 321,171,554.25 | 69,932,162.35 | 69,932,162.35 | 70,799,503.29 |
环球时报在线(北京)文化传播有限公司 | 176,467,835.30 | 24,555,422.29 | 24,555,422.29 | 39,684,832.39 | 186,877,837.17 | 25,492,335.80 | 25,492,335.80 | 23,580,407.94 |
人民视讯文化有限公司 | 68,999,663.97 | 4,411,761.30 | 4,411,761.30 | 618,967.99 | 152,513,131.09 | 34,527,539.61 | 34,527,539.61 | 58,582,247.55 |
人民健康网络有限公司 | 155,341,656.64 | 17,349,828.43 | 17,349,828.43 | 29,127,519.21 | 149,398,855.09 | 43,225,910.32 | 43,225,910.32 | 36,308,775.92 |
人民视听科技有限公司 | 70,867,189.62 | 26,995,830.42 | 26,995,830.42 | 8,805,348.08 | 64,744,801.95 | 23,324,372.31 | 23,324,372.31 | 114,430,622.26 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
西部新业实业股份有限公司 | 成都 | 成都 | 房地产开发 | 40.00 | 权益法 | |
内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 呼和浩特市 | 呼和浩特市 | 影视策划 | 27.83 | 权益法 | |
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 北京 | 北京 | 教育咨询服务 | 28.89 | 权益法 | |
Microbeam International Holdings Limited | 开曼 | 开曼 | 信息技术服务 | 7.00 | 权益法 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 西部新业实业股份有限公司 | 北京文华在线教育科技股份有限公司 | 内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 西部新业实业股份有限公司 | |
流动资产 | 120,668,162.66 | 421,508,682.31 | 691,010,440.88 | 82,509,127.28 | 406,671,295.23 | 500,878,503.96 |
非流动资产 | 55,311,344.68 | 306,567,737.17 | 3,358,556.72 | 57,486,700.62 | 339,456,485.40 | 6,550,411.54 |
资产合计 | 175,979,507.34 | 728,076,419.48 | 694,368,997.60 | 139,995,827.90 | 746,127,780.63 | 507,428,915.50 |
流动负债 | 63,997,404.84 | 87,354,495.37 | 604,313,542.85 | 43,890,284.88 | 92,738,259.92 | 235,808,649.96 |
非流动负债 | 68,000,000.00 | 239,191.56 | 28,000,000.00 | 180,082,822.15 | ||
负债合计 | 63,997,404.84 | 155,354,495.37 | 604,552,734.41 | 43,890,284.88 | 120,738,259.92 | 415,891,472.11 |
少数股东权益 | 9,164,153.93 | 8,243,445.21 | ||||
归属于母公司股东权益 | 102,817,948.57 | 572,721,924.11 | 89,816,263.19 | 87,862,097.81 | 625,389,520.71 | 91,537,443.39 |
按持股比例计算的净资产份额 | 29,708,020.10 | 159,401,181.98 | 35,926,505.28 | 25,386,705.37 | 174,059,739.30 | 36,614,977.36 |
调整事项 | 35,429,877.45 | 36,564,136.11 | ||||
--商誉 | 35,429,877.45 | 36,564,136.11 | ||||
--内部交易未实现利润 | ||||||
--其他 | ||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 65,137,897.55 | 196,166,998.95 | 35,926,505.28 | 61,950,841.48 | 262,930,923.06 | 36,614,977.36 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
营业收入 | 96,095,686.46 | 82,644,815.52 | 5,636,381.99 | 92,797,193.43 | 193,457,307.19 | 4,341,223.25 |
净利润 | 11,460,730.97 | -52,667,596.60 | -1,721,180.20 | -71,266,506.15 | 76,714,978.91 | -2,853,252.26 |
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||||
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 西部新业实业股份有限公司 | 北京文华在线教育科技股份有限公司 | 内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 西部新业实业股份有限公司 | |
终止经营的净利润 | ||||||
其他综合收益 | -132,639.20 | 2,987.51 | ||||
综合收益总额 | 11,328,091.77 | -52,667,596.60 | -1,721,180.20 | -71,263,518.64 | 76,714,978.91 | -2,853,252.26 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
合营企业: | ||
北京金台恒达科技发展有限公司 | ||
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司 | 7,669,873.92 | 8,545,674.07 |
成都市天府文创股权投资基金管理有限公司 | 4,174,731.12 | 2,945,127.42 |
投资账面价值合计 | 11,844,605.04 | 11,490,801.49 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 1,986,468.08 | 130,147.68 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 1,986,468.08 | 130,147.68 |
联营企业: | ||
人民幼禾教育科技有限公司 | 2,138,736.33 | 3,227,540.11 |
人民文旅信息科技(北京)有限公司 | 8,583,140.69 | 10,810,266.68 |
华茂金台(北京)投资管理有限公司 | 4,655,749.17 | 4,600,201.64 |
深圳市高捷金台创业投资管理有限公司 | 1,572,132.79 | |
上海阅客信息科技有限公司 | 6,736,663.38 | 10,181,084.23 |
金台环球(宁波)信息服务合伙企业(有限合伙) | 917,903.77 | 1,321,992.59 |
人民中科(山东)智能技术有限公司 | 4,567,904.59 | 7,538,964.46 |
美丽人生中国复合文化村股份有限公司 | 2,690,671.02 | |
投资账面价值合计 | 30,290,768.95 | 39,252,182.50 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -10,259,509.90 | -985,742.84 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -10,259,509.90 | -985,742.84 |
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、应收票据、应收账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
(一)风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
(1)外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与日元、美元、韩元、英镑、兰特、卢布、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗、泰铢有关,除本公司的几个下属子公司以日元、美元、韩元、英镑、兰特、卢布、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗、泰铢进行日常经营外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日,除下表所述资产或负债为对应外币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 | 年末数 | 年初数 |
现金及现金等价物 | 56,821,758.59 | 46,765,719.66 |
应收账款 | 45,607.51 | 92,160.79 |
项目 | 年末数 | 年初数 |
预付账款 | 18,111.49 | 61,259.18 |
其他应收款 | 2,039,982.92 | 2,644,689.07 |
应付账款 | 993,557.41 | 4,026,573.63 |
合同负债 | 2,535,660.51 | |
其他应付款 | 4,276,181.05 | 3,652,446.46 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 200,577,829.14 | 1,697,241,882.08 | 1,897,819,711.22 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 200,577,829.14 | 1,697,241,882.08 | 1,897,819,711.22 | |
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 200,577,829.14 | 1,697,241,882.08 | 1,897,819,711.22 | |
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 566,262.12 | 566,262.12 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)其他非流动金融资产 | 54,000,000.00 | 168,239,256.63 | 222,239,256.63 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 255,144,091.26 | 1,865,481,138.71 | 2,120,625,229.97 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
人民日报社 | 北京 | 新闻 | 92,919.00 | 48.43 | 48.43 |
详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
《环球时报》社(注1) | 参股股东 |
人民日报出版社有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
人民日报社人才交流服务中心 | 母公司的控股子公司 |
人民日报媒体技术股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民日报传媒广告有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民日报传媒广告四川有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民日报数字传播有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民数字科技产业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
《环球人物》杂志社 | 母公司的控股子公司 |
北京环球人物传媒广告有限公司 | 母公司的控股子公司 |
金报电子音像出版中心 | 母公司的控股子公司 |
金台物业管理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
北京阳光绿色保洁有限公司 | 母公司的控股子公司 |
深圳证券时报社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
深圳怀新企业投资顾问股份有限公司 | 母公司的控股子公司 |
深圳证券时报传媒有限公司 | 母公司的控股子公司 |
上海浦闻网络技术中心 | 母公司的控股子公司 |
《中国能源报》社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
上海兆畅会展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民信产科技(天津)有限公司 | 母公司的控股子公司 |
中国能源汽车传播集团有限公司 | 母公司的控股子公司 |
《中国城市报》社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
《健康时报》社有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
《国家人文历史》杂志社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民文旅信息科技(北京)有限公司 | 母公司的控股子公司 |
《新安全》杂志社 | 母公司的控股子公司 |
《人民论坛》杂志社 | 母公司的控股子公司 |
《民生周刊》杂志社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
人民日报印刷厂 | 母公司的控股子公司 |
《中国经济周刊》杂志社 | 母公司的控股子公司 |
《生命时报》社(注2) | 股东的子公司 |
环球四维市场调查(北京)有限公司(注3) | 股东的子公司 |
人民日报海外版 | 其他 |
人民日报新闻战线杂志社 | 其他 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司 | 其他 |
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 其他 |
内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 其他 |
西部新业实业股份有限公司 | 其他 |
人民中科(山东)智能技术有限公司 | 其他 |
人民中科(济南)智能技术有限公司 | 其他 |
上海阅客信息科技有限公司 | 其他 |
人民幼禾教育科技有限公司 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人民日报社 | 采购商品/接受劳务 | 3,505,571.56 | 18,445,709.50 |
金台物业管理有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 15,115,973.64 | 17,863,918.46 |
人民日报出版社有限责任公司 | 采购商品/接受劳务 | 521,918.17 | |
人民日报社人才交流服务中心 | 采购商品/接受劳务 | 169,218.00 | 9,324.00 |
人民日报印刷厂 | 采购商品/接受劳务 | 1,977.00 | 7,464.11 |
人民日报媒体技术股份有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 599,811.32 | 957,547.16 |
人民日报传媒广告有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 1,933,868.84 | 1,517,358.51 |
人民日报传媒广告四川有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 247,524.75 | |
人民日报数字传播有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 57,192.31 | |
人民日报数字传播(海南)有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 22,510.89 | |
《环球时报》社 | 采购商品/接受劳务 | 1,258,511.48 | 2,180,937.22 |
北京环球人物传媒广告有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 141,509.43 | 169,811.32 |
《民生周刊》杂志社有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 283,018.87 | |
《中国经济周刊》杂志社 | 采购商品/接受劳务 | 330,188.67 | |
深圳怀新企业投资顾问股份有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 234,905.65 | |
深圳证券时报传媒有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 94,339.62 | 94,339.62 |
人民数字科技产业有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 60,411.98 | |
人民信产科技(天津)有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 385,400.00 | 572,779.29 |
上海浦闻网络技术中心 | 采购商品/接受劳务 | 80,245.34 | |
人民中科(山东)智能技术有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 2,830,188.68 | |
上海阅客信息科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 452,830.20 | |
人民幼禾教育科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 1,753.05 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
人民日报社 | 出售商品/提供劳务 | 4,319,442.72 | 3,767,655.74 |
人民日报海外版 | 出售商品/提供劳务 | 1,286,989.69 | 1,739,774.72 |
人民日报新闻战线杂志社 | 出售商品/提供劳务 | 22,641.51 | 25,471.71 |
人民日报出版社有限责任公司 | 出售商品/提供劳务 | 90,566.04 | |
人民日报印刷厂 | 出售商品/提供劳务 | 42,250.45 | |
人民日报媒体技术股份有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 5,769,623.61 | 6,707,844.32 |
人民日报传媒广告有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 2,534,061.80 | 4,971,115.55 |
人民日报数字传播有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 3,473,039.55 | 3,102,432.14 |
人民日报数字传播(贵州)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 377,358.49 | 943,396.23 |
人民日报数字传播(上海)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 1,802,003.53 | 377,358.48 |
人民日报数字传播(陕西)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 105,599.79 | 153,056.65 |
人民日报数字传播(江苏)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 113,638.53 | |
人民日报数字传播(福建)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 203,226.34 | 259,747.52 |
人民日报数字传播(四川)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 310,982.81 | |
《环球时报》社 | 出售商品/提供劳务 | 4,417,924.55 | 6,019,152.38 |
《生命时报》社 | 出售商品/提供劳务 | 301,886.79 | 413,990.65 |
环球四维市场调查(北京)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 94,339.62 | |
《环球人物》杂志社 | 出售商品/提供劳务 | 215,094.34 | 476,329.34 |
北京环球人物传媒广告有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 283,018.87 | 75,471.70 |
《健康时报》社有限责任公司 | 出售商品/提供劳务 | 215,094.34 | 625,943.41 |
《国家人文历史》杂志社有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 641,583.72 | 355,997.43 |
人民文旅信息科技(北京)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 149,245.29 | 462,264.15 |
《新安全》杂志社 | 出售商品/提供劳务 | 149,646.24 | |
《人民论坛》杂志社 | 出售商品/提供劳务 | 471,698.11 | |
《民生周刊》杂志社有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 135,849.06 | 152,830.19 |
《中国城市报》社有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 16,981.13 | |
《中国能源报》社有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 11,226.42 | |
中国能源汽车传播集团有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 1,002,041.45 | 1,013,052.90 |
人民信产科技(天津)有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 50,943.39 | 254,716.99 |
深圳证券时报社有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 94,339.62 | 51,886.79 |
上海兆畅会展有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 94,339.62 | |
金台物业管理有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 444,440.53 | 4,528.30 |
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 31,320.68 | |
人民幼禾教育科技有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 25,401.77 | |
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司 | 出售商品/提供劳务 | 11,244.49 |
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
人民日报社 | 房屋 | 102,455,429.73 | 100,977,551.01 |
人民日报海外版 | 房屋 | 2,830,825.69 | 1,572,591.00 |
《环球时报》社 | 房屋 | 749,330.40 | 749,330.40 |
人民日报传媒广告有限公司 | 房屋 | 60,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 842.23 | 859.74 |
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款: | |||||
人民日报社 | 10,383,370.00 | 9,577,929.13 | |||
人民日报海外版 | 930,856.89 | 600,579.19 | |||
人民日报出版社有限责任公司 | 3,772.75 | 3,772.73 | |||
人民日报媒体技术股份有限公司 | 1,440,940.12 | 2,306,719.98 | |||
人民日报传媒广告有限公司 | 374,520.54 | 757,178.49 | |||
人民日报数字传播有限公司 | 300,578.07 | ||||
人民日报数字传播(上海)有限公司 | 1,760,123.73 | 450,000.00 | |||
人民日报数字传播(陕西)有限公司 | 200,000.00 | 88,064.23 | |||
人民日报数字传播(贵州)有限公司 | 456,320.76 | ||||
《环球时报》社 | 172,528.31 | 10,000.00 | |||
《生命时报》社 | 1,300.00 | 1,300.00 | |||
金报电子音像出版中心 | 1,050,000.00 | ||||
上海兆畅会展有限公司 | 100,000.00 | ||||
人民文旅信息科技(北京)有限公司 | 523,100.03 | 448,100.02 | |||
人民幼禾教育科技有限公司 | 1,200,000.00 | ||||
上海阅客信息科技有限公司 | 750,000.00 | ||||
合计 | 18,296,833.13 | 15,594,221.84 | |||
预付账款: | |||||
人民日报社 | 441,809.73 | 3,365,514.78 | |||
人民日报出版社有限责任公司 | 95,000.00 | 228,500.00 | |||
人民日报传媒广告有限公司 | 94,339.61 | ||||
合计 | 536,809.73 | 3,688,354.39 | |||
其他应收款: | |||||
人民日报社 | 397,245.41 | 932,810.00 | |||
金台物业管理有限公司 | 553,468.00 | ||||
金报电子音像出版中心 | 297,920.25 | 211,834.94 | |||
内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 6,570,000.00 | ||||
西部新业实业股份有限公司 | 595,569.54 | ||||
合计 | 7,860,735.20 | 1,698,112.94 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款: | |||
人民日报社 | 21,351,376.35 | 20,698,927.59 | |
《环球时报》社 | 2,371,212.75 | 1,172,135.23 | |
人民日报出版社有限责任公司 | 457,000.00 | ||
人民日报媒体技术股份有限公司 | 117,924.53 | ||
人民日报传媒广告有限公司 | 140,000.00 | 140,000.00 | |
人民日报数字传播有限公司 | 50,000.00 | ||
人民日报数字传播(陕西)有限公司 | 84,905.66 | ||
北京环球人物传媒广告有限公司 | 169,811.32 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
金台物业管理有限公司 | 654,120.69 | 613,297.04 | |
金报电子音像出版中心 | 370,000.00 | 370,000.00 | |
北京阳光绿色保洁有限公司 | 80,473.22 | 80,473.22 | |
人民信产科技(天津)有限公司 | 572,779.29 | ||
深圳证券时报传媒有限公司 | 157,232.43 | ||
人民中科(山东)智能技术有限公司 | 2,830,188.68 | ||
上海阅客信息科技有限公司 | 72,000.00 | ||
合计 | 28,618,509.78 | 23,935,348.22 | |
合同负债: | |||
人民日报社 | 143,433,962.26 | 118,122,641.50 | |
人民日报新闻战线杂志社 | 22,641.51 | 22,641.51 | |
人民日报传媒广告有限公司 | 434,940.11 | ||
人民日报传媒广告四川有限公司 | 188,679.25 | ||
人民日报数字传播有限公司 | 283,018.86 | ||
人民日报数字传播(四川)有限公司 | 61,658.70 | ||
人民日报数字传播(江苏)有限公司 | 49,077.28 | 60,829.03 | |
《环球时报》社 | 567,924.53 | 567,922.93 | |
《生命时报》社 | 51,886.79 | 51,886.79 | |
《环球人物》杂志社 | 219,811.32 | 219,811.32 | |
《国家人文历史》杂志社有限公司 | 215,094.34 | ||
《健康时报》社有限责任公司 | 215,094.34 | 107,547.17 | |
《新安全》杂志社 | 34,150.94 | 34,150.94 | |
《民生周刊》杂志社有限公司 | 135,849.06 | ||
中国能源汽车传播集团有限公司 | 2,015,094.34 | 1,002,041.44 | |
深圳证券时报社有限公司 | 91,509.43 | 94,339.62 | |
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 44,182.42 | ||
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司 | 45,283.02 | ||
合计 | 147,690,990.58 | 120,702,680.17 | |
其他应付款: | |||
人民日报社 | 7,848,766.72 | 9,081,412.62 | |
人民日报海外版 | 3,445,980.69 | 615,155.00 | |
《环球时报》社 | 5,498,660.80 | 749,330.40 | |
金台物业管理有限公司 | 207,144.28 | 130,615.98 | |
人民日报数字传播(福建)有限公司 | 44,801.26 | 44,801.26 | |
人民中科(济南)智能技术有限公司 | 600,000.00 | ||
合计 | 17,645,353.75 | 10,621,315.26 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 178,016,260.02 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 178,016,260.02 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司之孙公司人民金服金融信息服务(北京)有限公司下属公司企信商业保理(深圳)有限公司于2021年1月5日工商注销。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
公司主营业务为广告及宣传服务、内容科技服务、数据及信息服务、网络技术服务及其他服务,业务经营模式单一,不适用分部报告。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 239,140,102.53 |
1至2年 | 33,265,104.66 |
2至3年 | 18,911,318.52 |
3至4年 | 21,988,496.42 |
4至5年 | 14,745,075.85 |
5年以上 | 51,335,121.52 |
合计 | 379,385,219.50 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 10,243,694.94 | 2.70 | 10,243,694.94 | 100.00 | 10,243,694.07 | 3.08 | 10,243,694.07 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 369,141,524.56 | 97.30 | 75,879,336.03 | 20.56 | 293,262,188.53 | 321,883,634.98 | 96.92 | 51,810,916.74 | 16.10 | 270,072,718.24 |
合计 | 379,385,219.50 | / | 86,123,030.97 | / | 293,262,188.53 | 332,127,329.05 | / | 62,054,610.81 | / | 270,072,718.24 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
A 公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
B 公司 | 1,853,368.31 | 1,853,368.31 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
C 公司 | 1,820,000.00 | 1,820,000.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
D 公司 | 886,326.41 | 886,326.41 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
E 公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
F 公司 | 612,400.00 | 612,400.00 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
其他公司 | 1,271,600.22 | 1,271,600.22 | 100.00 | 款项回收存在不确定性 |
合计 | 10,243,694.94 | 10,243,694.94 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
以账龄特征为基础的预期信用损失组合 | 304,107,287.24 | 75,879,336.03 | 24.95 |
低风险组合 | 65,034,237.32 | ||
合计 | 369,141,524.56 | 75,879,336.03 | / |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
应收账款 | 62,054,610.81 | 24,068,420.16 | 86,123,030.97 | |||
合计 | 62,054,610.81 | 24,068,420.16 | 86,123,030.97 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 29,951,078.76元,占应收账款年末余额合计数的比例为7.89%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,196,564.09元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 47,582,756.41 | 46,706,933.11 |
合计 | 47,582,756.41 | 46,706,933.11 |
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 9,773,540.76 |
1至2年 | 5,356,022.54 |
2至3年 | 3,239,567.30 |
3至4年 | 1,578,066.80 |
4至5年 | 673,351.90 |
5年以上 | 89,259,715.08 |
合计 | 109,880,264.38 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 105,183,349.01 | 102,921,242.10 |
备用金 | 2,192,068.03 | 3,118,587.82 |
保证金 | 1,692,812.72 | 2,245,574.52 |
押金 | 297,987.12 | 370,437.12 |
其他 | 514,047.50 | 334,315.62 |
合计 | 109,880,264.38 | 108,990,157.18 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 28,407.46 | 62,254,816.61 | 62,283,224.07 | |
2020年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 14,283.90 | 14,283.90 | ||
本期转回 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年12月31日余额 | 42,691.36 | 62,254,816.61 | 62,297,507.97 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其他应收款 | 62,283,224.07 | 14,283.90 | 62,297,507.97 | |||
合计 | 62,283,224.07 | 14,283.90 | 62,297,507.97 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
A公司 | 往来款 | 62,254,816.61 | 5年以上 | 56.66 | 62,254,816.61 |
B公司 | 往来款 | 7,033,738.45 | 1-5年及以上 | 6.40 | |
C公司 | 往来款 | 595,569.54 | 2年以下 | 0.54 | 14,283.40 |
D公司 | 往来款 | 297,920.25 | 4年以下 | 0.27 | 31,191.48 |
E公司 | 保证金 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.14 | 1,500.00 |
合计 | / | 70,332,044.85 | / | 64.01 | 62,301,791.49 |
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,004,632,538.48 | 1,004,632,538.48 | 915,486,349.42 | 915,486,349.42 | ||
对联营、合营企业投资 | 347,242,623.74 | 52,516,764.07 | 294,725,859.67 | 360,268,388.21 | 411,397.28 | 359,856,990.93 |
合计 | 1,351,875,162.22 | 52,516,764.07 | 1,299,358,398.15 | 1,275,754,737.63 | 411,397.28 | 1,275,343,340.35 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
北京人民在线网络有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
环球时报在线(北京)文化传播有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
人民视讯文化有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
海外网传媒有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
人民网重庆政微网络科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
人民体育(北京)有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
人民健康网络有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
人民视听科技有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
人民网信息技术有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
人民网创业投资有限公司 | 100,000,000.00 | 60,000,000.00 | 160,000,000.00 | |||
人民网科技(北京)有限公司 | 10,716,373.25 | 10,716,373.25 | ||||
北京硕格科技有限公司 | 251,800,000.00 | 251,800,000.00 | ||||
人民日报健康科技有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | ||||
人民网健康大数据(贵阳)有限公司 | ||||||
北京捷游互动科技有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
北京掌乐科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
北京网聚汇音文化传媒有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
上海谷羽网络科技有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
人民网日本株式会社 | 14,021,226.10 | 14,021,226.10 | ||||
人民网美国有限责任公司 | 33,981,736.15 | 1,994,491.60 | 35,976,227.75 | |||
人民网韩国股份有限公司 | 27,747,289.42 | 4,799,764.04 | 32,547,053.46 | |||
人民网南非有限责任公司 | 19,826,136.52 | 5,400,000.00 | 25,226,136.52 | |||
人民网英国有限责任公司 | 20,629,509.73 | 943,347.29 | 21,572,857.02 | |||
人民网股份有限公司俄罗斯代表处 | 16,241,110.82 | 4,796,219.02 | 21,037,329.84 | |||
人民网香港有限责任公司 | 15,180,095.60 | 48,000.00 | 15,228,095.60 | |||
人民网澳大利亚有限责任公司 | 22,220,128.24 | 1,262,973.17 | 23,483,101.41 | |||
人民网美西有限责任公司 | 58,303,101.69 | 4,722,883.67 | 63,025,985.36 | |||
人民网北欧有限公司 | 10,478,754.95 | 2,661,453.09 | 13,140,208.04 | |||
人民网法国有限公司 | 5,040,886.95 | 1,737,057.18 | 6,777,944.13 | |||
人民网东南亚代表处 | 780,000.00 | 780,000.00 | ||||
合计 | 915,486,349.42 | 89,146,189.06 | 1,004,632,538.48 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
北京金台恒达科技发展有限公司 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
人民在线(西安)信息科技有限公司 | 2,450,000.00 | 138.63 | 2,450,138.63 | ||||||||
小计 | 2,450,000.00 | 138.63 | 2,450,138.63 | ||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
人民幼禾教育科技有限公司 | 2,816,142.83 | -1,088,803.78 | 1,727,339.05 | 411,397.28 | |||||||
北京文华在线教育科技股份有限公司 | 46,684,681.00 | 3,208,415.15 | -21,359.08 | 49,871,737.07 | |||||||
人民文旅信息科技(北京)有限公司 | 10,810,266.68 | -2,227,125.99 | 8,583,140.69 | ||||||||
内蒙古金辉文化传媒股份有限公司 | 262,930,923.06 | -14,658,557.32 | 52,105,366.79 | 196,166,998.95 | 52,105,366.79 | ||||||
西部新业实业股份有限公司 | 36,614,977.36 | -688,472.08 | 35,926,505.28 | ||||||||
小计 | 359,856,990.93 | -15,454,544.02 | -21,359.08 | 52,105,366.79 | 292,275,721.04 | 52,516,764.07 | |||||
合计 | 359,856,990.93 | 2,450,000.00 | -15,454,405.39 | -21,359.08 | 52,105,366.79 | 294,725,859.67 | 52,516,764.07 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,103,404,446.63 | 560,727,423.16 | 1,029,544,113.81 | 567,504,166.53 |
合计 | 1,103,404,446.63 | 560,727,423.16 | 1,029,544,113.81 | 567,504,166.53 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 37,188,021.20 | 15,300,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -15,454,405.39 | 2,115,733.24 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,632,374.00 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,290,410.00 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 13,933,720.55 | |
理财产品投资收益 | 48,337,909.46 | 49,273,873.97 |
合计 | 70,071,525.27 | 87,546,111.76 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -265,193.47 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 19,067,919.52 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -15,188,211.18 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 13,900,000.00 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 836,998.69 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -4,553,343.34 | |
少数股东权益影响额 | -3,942,424.71 | |
合计 | 9,855,745.51 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.71 | 0.29 | 0.29 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.40 | 0.28 | 0.28 |
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |