关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
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附表2
关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,430.42 | 12.96 | 293.18 | 2,150.20 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 宽甸满族自治县新华书店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 190.24 | 196.76 | 63.63 | 323.37 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 辽宁新华教育产业发展有限 | 控股股东、实际控制人的附属企 | 应收账款 | 133.60 | 18,697.92 | 18,737.44 | 94.08 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 公司 | 业 | ||||||||
| 超级知识产权顾问（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 65.77 | 0.69 | 65.08 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 491.51 | 1,775.93 | 2,214.43 | 53.01 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 拂石传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 64.89 | 32.64 | 32.25 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 辽宁研学教育科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 32.00 | 1.51 | 1.51 | 32.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 北票市新华书店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.14 | 209.76 | 205.94 | 3.96 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 辽宁出版集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 29.18 | 1,054.52 | 1,083.70 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 168.06 | 168.06 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 43.00 | -42.98 | 0.02 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 辽宁北方教育图书发行有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 26.84 | 26.84 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 辽宁北方未来出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.02 | 0.02 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.61 | 14.61 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 辽宁数学周报出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 126.93 | 126.93 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 18.57 | 18.57 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁春风文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.26 | 0.26 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁省新华书店控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.07 | 0.07 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁研学国际旅行社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.02 | 0.02 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 69.44 | 62.89 | 6.55 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 辽宁出版集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 2.71 | 3.80 | 2.71 | 3.80 | 租金 | 经营性往来 | ||
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 114.56 | 114.56 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.01 | 3.01 | 租金 | 经营性往来 | ||||
| 宽甸满族自治县新华书店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.54 | 1.54 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新华书店北方图书城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,166.96 | 26,500.00 | 25,500.00 | 14,166.96 | 资金归集/往来款 | 非经营性往来 | |
| 万卷出版有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,002.29 | 15.49 | 6,017.78 | 借款/往来款 | 非经营性往来 | |||
| 辽宁印刷物资有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,432.83 | 1,432.83 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁省出版发行有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 477.11 | 477.11 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁电子出版 | 子公司及其控制 | 其他应收款 | 392.04 | 392.04 | 往来款 | 非经营性 |
| 社有限责任公司 | 的法人 | 往来 | ||||||||
| 辽宁科学技术出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 229.17 | 229.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁鼎籍数码科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 160.00 | 160.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁北方出版物配送有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100.00 | 86.39 | 86.39 | 100.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 辽宁票据印务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 87.43 | 87.43 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 61.91 | 61.91 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁音像出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 资金归集 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁鼎籍智造传媒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,790.00 | 1,790.00 | 借款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 27,311.65 | 49,227.54 | 50,649.66 | 25,889.53 | / | / |