关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 2,931.02 | 1.55 | - | 502.15 | 2,430.42 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 452.66 | 1,342.96 | - | 1,304.11 | 491.51 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 57.52 | 20,231.22 | - | 20,155.14 | 133.60 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 43.00 | 3.16 | - | 3.16 | 43.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 辽宁研学教育科技有 | 同一母公司 | 应收账款 | 32.00 | 0.01 | - | 0.01 | 32.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 限公司 | |||||||||
| 辽宁出版集团有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 123.23 | 344.90 | - | 438.95 | 29.18 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁省委机关文印有限责任公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 0.02 | 734.26 | - | 734.28 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 457.24 | - | 457.24 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 拂石传媒有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 339.67 | - | 339.67 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 4.51 | 184.22 | - | 188.73 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁春风文化传媒有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 87.78 | - | 87.78 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁数学周报出版有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 50.42 | - | 50.42 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 0.08 | 41.05 | - | 41.13 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁北方未来出版有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 22.97 | - | 22.97 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁北方教育图书发行有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 2.08 | - | 2.08 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁泽霖文化旅游产业发展有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 0.43 | 0.08 | - | 0.51 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 辽宁鼎籍万学教育科技有限责任公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 0.06 | - | 0.06 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 沈阳东方拂石艺术培训学校有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 0.04 | - | 0.04 | - | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 宽甸满族自治县新华书店有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | - | 416.75 | - | 226.51 | 190.24 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 北票市新华书店有限公司 | 同一母公司 | 应收账款 | 76.73 | 74.46 | - | 151.05 | 0.14 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | - | 129.75 | - | 15.19 | 114.56 | 采购商品 | 经营性往来 |
| 辽宁出版集团有限公司 | 母公司 | 预付账款 | - | 2.71 | - | - | 2.71 | 房租 | 经营性往来 | |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | 356.00 | 94.85 | - | 450.85 | - | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |
| 拂石传媒有限公司 | 同一母公司 | 预付账款 | - | 0.01 | - | 0.01 | - | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | - | 3.01 | - | - | 3.01 | 租金 | 经营性往来 | |
| 宽甸满族自治县新华书店有限公司 | 同一母公司 | 其他应收款 | 1.54 | - | - | - | 1.54 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 新华书店北方图书城有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,194.12 | 16,500.00 | - | 16,527.16 | 13,166.96 | 资金归集/往来款 | 非经营性往来 |
| 万卷出版有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,986.81 | 15.48 | - | - | 6,002.29 | 借款/往来款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁鼎籍智造传媒有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,790.00 | - | - | - | 1,790.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁印刷物资有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,432.83 | 1,740.00 | - | 1,740.00 | 1,432.83 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁省出版发行有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 477.11 | - | - | - | 477.11 | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁电子出版社有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,100.04 | 330.00 | - | 1,038.00 | 392.04 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁科学技术出版社有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 229.17 | - | - | - | 229.17 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁北方出版物配送有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 100.00 | - | - | - | 100.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁音像出版社有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 200.00 | - | - | 100.00 | 100.00 | 资金归集 | 非经营性往来 | |
| 辽宁票据印务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 87.43 | - | - | - | 87.43 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 61.91 | - | - | - | 61.91 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 28,738.16 | 43,150.69 | - | 44,577.20 | 27,311.65 | / | / |