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金隅集团2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-28

公司代码:601992 公司简称:金隅集团

北京金隅集团股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人姜德义、主管会计工作负责人陈国高及会计机构负责人(会计主管人员)朱岩声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者实质承诺,请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅本报告“第四节:经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“(二)可能面对的风险”部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 16

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 31

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第九节 公司债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 42

第十一节 备查文件目录 ...... 188

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司/本公司/金隅集团北京金隅集团股份有限公司
金隅资产公司北京金隅资产经营管理有限责任公司
实际控制人/市国资委北京市人民政府国有资产监督管理委员会
控股股东/北京国管中心北京国有资本经营管理中心
上交所上海证券交易所
联交所香港联合交易所有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
熟料主要矿物成分为硅酸钙,是制造水泥的主要原料
低温余热发电在新型干法水泥熟料生产过程中,通过余热锅炉将水泥窑窑头、窑尾排出的大量废气余热进行热交换回收,产生热蒸汽推动汽轮机实现热能向机械能的转换,从而带动发电机发出供水泥生产过程中使用电能的技术
建筑面积建筑物外墙外围所围成空间的水平面积
保障性住房专门针对中低收入家庭建设的具有社会保障性质的特殊住房,主要包括经济适用住房、限价商品住房、廉租住房和公共租赁住房等

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称北京金隅集团股份有限公司
公司的中文简称金隅集团
公司的外文名称BBMG Corporation
公司的外文名称缩写BBMG
公司的法定代表人姜德义

二、 联系人和联系方式

董事会秘书
姓名郑宝金
联系地址北京市东城区北三环东路环球贸易中心D座
电话010-66417706
传真010-66410889
电子信箱zhengbaojin@bbmg.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址北京市东城区北三环东路36号
公司注册地址的邮政编码100013
公司办公地址北京市东城区北三环东路环球贸易中心D座
公司办公地址的邮政编码100013
公司网址http://www.bbmg.com.cn/listco
电子信箱ir@bbmg.com.cn

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会工作部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上交所金隅集团601992金隅股份
H股联交所金隅集团02009金隅股份

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入44,611,088,630.6635,365,393,255.9826.14
归属于上市公司股东的净利润3,045,574,008.222,410,206,116.0626.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,420,113,642.522,169,779,772.5011.54
经营活动产生的现金流量净额948,079,614.74-3,638,598,210.01不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产60,109,415,042.4357,665,471,499.884.24
总资产277,322,884,123.77268,276,091,699.133.37

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.290.2326.09
稀释每股收益(元/股)0.290.2326.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.220.210.00
加权平均净资产收益率(%)5.134.59增加0.54个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.974.07减少0.10个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益-11,688,595.27
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外18,671,877.68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费328,259,986.46
债务重组损益11,101,831.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益16,030,677.85
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回87,623,789.11
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益438,700,381.37
除上述各项之外的其他营业外收入和支出14,629,278.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目
处置子公司、联营、合营企业产生的投资收益8,528,961.57
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益9,248,144.36
少数股东权益影响额-110,242,251.81
所得税影响额-185,403,716.31
合计625,460,365.70

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司所从事的主要业务、经营模式

公司以水泥及预拌混凝土—新型建材制造及商贸物流—房地产开发—物业投资与管理为主要业务。

1、水泥及预拌混凝土业务:公司是全国第三大水泥企业,水泥业务坚持以京津冀为核心战略区域,不断延伸布局半径,主要布局在京津冀、陕西、山西、内蒙、东北、重庆、山东、河南和湖南等13个省(直辖市、自治区),熟料产能约1.1亿吨、水泥产能约1.7亿吨、预拌混凝土产能约6200万立方米、预拌砂浆产能约240万吨、骨料产能约3850万吨,助磨剂外加剂产能约34万吨。在此基础上,有效发挥水泥生产和预拌混凝土发展相互支撑的内在联动机制,以混凝土集团为平台,在重点区域市场布局预拌混凝土产业,在我国北方地区处于行业领军地位,是国内最大的商品混凝土专业生产企业之一。坚持拓展市场与整合战略资源同步推进,在京津冀地区的石灰石总储量近18亿吨。

2、新型建材及商贸物流业务:公司是全国最大的建筑材料生产企业之一,也是北京环渤海经济圈最大的建筑材料生产企业和建材行业的引领者,拥有家具木业、墙体及保温材料、装饰装修材料、建材商贸物流等重点产品和服务。其中金隅加气产品产销规模行业排名第二,金隅防火涂料产能及综合实力位列国内三甲,天坛家具是全国家具行业领先企业,星牌优时吉矿棉板单线产能全球第一、规模亚洲最大、中高端销量国内第一。通过大力实施结构调整和产业升级,公司分别在河北大厂投资建设了金隅现代工业园区、在北京房山规划改造完成窦店循环经济园区,园区化集中生产模式基本形成,产业协同效应逐步显现。主动承担北京城市副中心、雄安新区等项目建设所需建筑材料的主供任务,促进了产品质量、组织保障和管理水平等方面的提升。此外持续做实商贸物流产业并积极探索成熟的电商营销模式。

3、房地产开发板块业务:公司是北京地区综合实力最强的房地产开发企业之一,年开复工规模达800万平米,是质量信誉、信用等级AAA级企业,开发建设的多个项目荣获广厦奖、中国土木工程詹天佑奖、北京结构长城杯金质奖等。公司始终致力于为客户提供高品质的产品与服务,在房地产开发方面积累了丰富的规划设计、项目管理、营销策划和客户服务经验,已进入北京、上海、天津、重庆、杭州、南京、成都、合肥、海口等15个城市,旗下拥有50多家控股子公司,先后开发建设房地产项目130余个,总建筑规模约3000万平方米,形成了“立足北京、辐射京津冀、 长三角、成渝经济区三大经济圈”的全国化开发格局,具备多品类房地产项目综合开发的能力。

4、物业投资与管理业务:公司是北京地区最大的投资性物业持有者与管理者之一,目前公司持有的写字楼、商业楼宇以及园区物业等投资性物业约155万平方米(包括在北京持有的投资性物业总面积约118万平方米)、物业管理面积(包括住宅小区和底商)超过1300万平方米,专业化能力、品牌知名度、出租率和收益水平多年保持北京乃至全国业内领先水平。与此同时,以凤山温泉度假村、八达岭温泉度假村等为代表的度假休闲产业,已形成较大的产业规模和良好的社会知名度。

(二)重点行业情况说明

1、水泥行业

2019年上半年,房地产投资继续保持较快增长,基础设施补短板,全国累计水泥产量10.45亿吨,同比增长6.8%,增速创近6年来同期新高。供给端总体依旧受制于包括在错峰生产、环保限产在内的制约,在需求形势总体回升的情况下,水泥库存水平总体依旧处于历史低位,保证了水泥市场价格仍旧处于历史较好水平,以京津冀及周边为代表的北部区域价格和供需比去年有了明显的改善。

据水泥协会统计,2019年1-6月份水泥行业营业收入4554亿元,同比增长17%;利润总额826亿元,同比增长近三成。

2、房地产开发行业

2019年上半年,从中央到地方、从需求管理到供给管理、从短期到中长期衔接均体现出了高度的政策协同。整体基调体现为:重申住房居住属性,调控定力不减。

据国家统计局数据显示,2019年上半年全国房地产开发投资61609亿元,同比增长10.9%,其中住宅投资45167亿元,增长15.8%,增速回落0.5个百分点,住宅投资占房地产开发投资的比重为73.3%;房地产开发企业房屋施工面积772292万平方米,同比增长8.8%,其中住宅施工面

积538284万平方米,增长10.3%;房屋新开工面积105509万平方米,增长10.1%,其中住宅新开工面积77998万平方米,增长10.5%;房屋竣工面积32426万平方米,下降12.7%,降幅扩大0.3个百分点。其中住宅竣工面积22929万平方米,下降11.7%。2019年上半年,房地产开发企业土地购置面积8035万平方米,同比下降27.5%;全国商品房销售面积75786万平方米,同比下降1.8%,其中住宅销售面积下降1.0%,办公楼销售面积下降10.0%,商业营业用房销售面积下降12.3%;商品房销售额70698亿元,增长5.6%,增速回落0.5个百分点。其中住宅销售额增长8.4%,办公楼销售额下降12.5%,商业营业用房销售额下降10.0%。6月末,商品房待售面积50162万平方米,比5月末减少766万平方米。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司是京津冀建材行业践行绿色环保、节能减排、循环发展的引领者,顺应京津冀协同发展和供给侧结构性改革的国家战略和政策导向,公司围绕高质量发展目标,不断深化重组冀东集团、控股天津建材集团和内部整合等重大改革成果,着力提升重组内涵和实效,深度挖掘重组价值潜力,持续优化京津冀区域战略布局,打造产业协同发展示范园区,巩固区域价值高地,将重组形成的资源聚合优势转化为市场竞争优势和实际发展效益,持续保持京津冀建材行业领导者地位。公司是全国最大的建材制造商之一和环渤海经济圈绿色环保建材行业的标杆;水泥产能全球第五位、全国前三甲;是北京地区综合实力最强的房地产开发商之一和最大保障性住房开发企业,拥有成本较低的一线城市开发用地储备,丰富的工业用地储备;是北京最大的投资性物业持有者和管理者之一;位列中国企业500强、中国企业效益200佳和全国企业盈利能力100强,业务延伸至全国23个省市区及境外多个城市。公司深入消化吸收重组整合及改革调整成果,各项主营业务强劲增长、盈利能力持续提升,经济指标再创历史新高。公司核心竞争力主要表现在以下几点:

1、产业链优势:

本公司具有纵向一体化的核心产业链优势,经过企业化、集团化、股份化、证券化等重大改革改制,已由传统单一的建材产品生产企业发展成为以“新型绿色环保建材制造、贸易及服务,房地产开发经营、物业管理”为核心产业链的市属大型国有控股产业集团和A+H整体上市公司。通过金隅水泥资产注入完成,冀东水泥成为集团唯一的水泥上市公司平台,打造“国际一流的现代化、专业化、大型水泥产业集团”。依托新型绿色环保建材制造业发展积累的优势,向房地产开发领域延伸,并注重业务拓展和产业提升,向贸易及服务、高端物业管理等现代服务业领域发展。借助装备制造业的产业优势,在服务水泥行业装备需求的同时,向着高端智能装备领域延伸发展,拓展产业链条。发挥房地产开发产业资金量大、产品需求量大的特点,以市场化方式带动以水泥为主的新型绿色环保建材产品的应用以及设计、装修、物业管理等相关产业的发展;新型绿色环保建材制造、不动产经营和物业服务产业通过充分发挥品牌、管理、技术等方面的优势,促进了房地产开发项目的品质提升、价值提升和库存去化;利用疏解腾退的老旧工业厂区土地资源建设高科技创新产业园区,提升土地资源价值,打造产业发展示范基地,服务高精尖产业,培育新的经济增长点。房地产开发产业借助新型绿色环保建材制造产业在“走出去”战略的实施中所积累的各种资源和优势,开疆拓土、优化布局,挺进目标区域市场。各项主业之间互为支撑、相互促进,以产业链为核心的规模优势、协同优势、集成优势持续增强。

2、技术创新驱动优势:

2019年上半年,继续完善集团“1+N+X”科技创新体系建设,修订集团《科技创新管理办法》、《技术保护管理规定》等制度。围绕提升集团主营产业核心竞争力,组建水泥绿色发展研究院、混凝土及新材料研究院、绿色建材技术研究院等三个专业研究院,并聘请行业内著名专家为技术委员会委员。上半年科技投入7.77亿元,新产品销售收入13.46亿元。集团相关单位申请专利103项,主编国家标准、行业标准、地方标准、团体标准32项。《典型工业固废建材资源化测评技术及模块化设备研究》项目在科技部立项。金隅中央研究院《铁尾矿等废充物活性提升及绿色建材生产关键技术及应用》获绿色矿山科学技术奖二等奖。

2019年上半年围绕集团“四绿一新”的科技创新要求,组织实施集团重点科研项目26项,其中《水泥窑NOx超低排放(3.0)SCR技术产业化应用及SCR催化剂在线评价与优化研究》等绿色环保领域项目7项,《低收缩高强高性能混凝土技术研究》等绿色建材领域项目3项,《粉料仓防粘附、易清洁成套技术开发研究》等绿色制造领域项目8项,《金隅装配式建筑体系研究》等绿色建筑领域项目4项,以及《水泥窑用系列低导热莫来石砖的研制》等新材料研发方面项目5项。目前26项2019年集团重点科研项目均已按计划启动。

3、绿色可持续发展优势:

公司深刻理解国企作用定位,发挥自身产业优势,主动围绕首都战略定位,服务“四个中心”建设,树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念,将在京津等地区的水泥企业转型为环保科技公司,成为城市基础设施;将拥有自主知识产权的水泥窑协同处置废弃物技术成功复制到所属京外水泥企业,不断彰显“城市净化器、政府好帮手”的社会价值,不断夯实绿色可持续发展步伐。绿色转型带来的引领优势不断增强企业的核心竞争力。

2019年上半年,水泥板块各企业固废收集总量73万吨,同比增长32.85%;上半年处置固废

71.77万吨,同比增长34.2%。唐县冀东公司协同处置生活垃圾项目投产运营;天津振兴、邢台金隅咏宁公司取得危废经营许可证;金隅鼎鑫、涉县金隅公司危废处置项目批复实施;固体废物处置企业达到26家。上半年,完成雄安新区唐河污水库南库垃圾清理工程,受到雄安新区管委会高度认可,金隅环保已成为雄安危废处置服务的首选合作品牌。唐山分公司等10余家企业绿色矿山开始实施。

2019年上半年,各企业环保安全形势总体稳定向好,集团共接受省(部)级以上环保督察469次,未发生重大环保事件。按照三级管控模式健全安全环保管理制度体系。开展风险现状评估、“平安金隅”安全审计等工作,完成隐患排查27万人次,整改1.9万条,初步建立安全环保风险台账。

4、产融结合优势:

产融结合支持并促进集团各项主业发展。不断加大与重点金融机构的合作力度,创新融资管理,拓展融资渠道。所属北京金隅财务公司和金隅融资租赁公司为公司整体资金运营效率的提高、融资渠道的扩宽、资金风险的防范搭建资本平台,实现产业资本与金融资本的有机融合,A+H上市公司平台提高整体的融资能力,为公司的健康可持续发展不断夯实金融基础。

2019年上半年,公司融资渠道进一步拓宽,在国家开发银行北京分行获取200亿元意向合作融资总量,完成集团总部在银行间债券市场2年期400亿元多品种债务融资工具注册,以基准利率发放30亿元7年期并购贷款。2019年上半年对外融资净额增加33亿元;融资成本降低56个基点,节约利息1.8亿元;融资结构更加优化,长期融资占比提高8个百分点。

5、企业文化及品牌优势:

公司以优秀文化激发前进动力,以一流品牌打造百年基业。大力弘扬以“想干事、会干事、干成事、不出事、好共事”的金隅干事文化为核心的优秀金隅文化,“八个特别”的人文精神、“共融、共享、共赢、共荣”的发展理念和“三重一争”的金隅精神,开拓创新,砥砺奋进,同心协力,担当作为,志在一流,向着打造国际一流产业集团、进入世界500强的宏伟目标接续奋斗。不断赋予金隅干事文化新时代内涵。以金隅文化凝聚广大职工力量,激发活力,所阐述的思想理念与系统内广大干部职工共同的事业追求和人文理想高度契合,成为激励全系统广大干部职工在各自岗位上建功立业、激情奉献的强大精神动力。注重培育一流品牌,健全品牌管理和运行机制。以“工匠精神”打造金隅品质,提升金隅品牌价值。“金隅”品牌连续荣获北京市著名商标,并在2019年(第十六届)“中国500最具价值品牌”排行榜中位列第66位,品牌价值大幅增加111.84亿元,达713.59亿元。良好的品牌知名度和美誉度,为全面开创金隅高质量发展的新格局营造了良好的文化氛围。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2019年上半年,面对复杂的经济形势、多变的经营环境和严峻的市场考验,公司坚持稳中求进工作总基调,深入贯彻新发展理念,落实高质量发展要求,深化吸收重组整合、改革调整成果,攻坚克难,经济运行保持良好态势。报告期内,实现营业收入446.1亿元,其中主营业务收入为442.1亿元,同比增长26.3%;利润总额为52.6亿元,同比增长34.2%;净利润为39.6亿元,同比增长35.4%,归属于母公司净利润为30.5亿元,同比增长26.4%。

水泥及预拌混凝土板块

按照“打造国际一流的现代化、专业化大型水泥产业集团”的战略定位,坚持高标准引领,全面实施战略营销,强化区域联动,提升市场控制力;优化组织机构,提升专业化管控职能,持续提升运营质量。

2019年上半年,水泥及熟料销量4997万吨(含合营联营公司),同比增长14.5%;实现营业收入197.4亿元,同比增长25.8%;实现利润26.6亿元,同比增长89.1%。其中,水泥销量4358万吨,熟料销量639万吨;水泥及熟料综合毛利率37.7%,同比增加1.1个百分点。混凝土销量815万立方米,同比增长29.8%,混凝土毛利率9.2%,同比减少0.8个百分点。

新型建材与商贸物流板块

加强管控,治理散乱,深化改革,对标降控取得成效;集聚合力提升服务能力,产业协同初见成效;立足做实做精京津冀市场,做好雄安新区、城市副中心、冬奥场馆、大兴国际机场等重点工程建材产品供应保障。

2019年上半年,新型建材与商贸物流板块实现营业收入127.9亿元,同比增长41.1%;其中:

制造业完成20.4亿元,商贸物流业完成107.5亿元;板块实现利润1.22亿元。

房地产开发板块

顺应市场形势,主动作为,积极应对,专业化水平获得提升,项目资金加快回笼。

2019年上半年,房地产开发板块实现营业收入111.5亿元,同比增长12.1%,实现利润19.9亿元,同比增长1.1%,实现合同签约额93.8亿元,同比增长2.1%,实现现金回款106.0亿元,同比增长14.6%。

2019年上半年,公司深挖城市矿产资源,实现两宗工业用地项目入市并成功取得开发权,新增土地储备约17.35万平方米。截至2019年6月30日,公司土地储备面积855.72万平方米。

序号项目(宗地) 名称位置土地用途项目土地面积(平方米)规划容积率面积(平方米)土地金额(人民币万元)获取 方式获取时间权益比例
1北京市海淀区清河安宁庄1820-618A等地块北京市海淀区二类居住用 地及配套用地68,982141,907389,000招标2019-01-24100%
2北京市海淀区西三旗 建材城中路东侧1814-630等地块北京市海淀区二类住宅用地及配套用地21,21631,62976,000招标2019-01-24100%
合计90,198173,536465,000——————

物业投资及管理板块

围绕北京城市定位,不断提升服务质量和水平。报告期内,写字楼租金水平保持高位,金隅喜来登酒店入住率80%,公寓出租率95%,金隅智造工场一期出租率达75%,金隅高新产业园一期出租率近95%。

2019年上半年,物业投资与管理板块实现营业收入22.3亿元,实现利润4.9亿元。公司在北京及天津核心区域持有的投资性物业总面积155万平方米,综合平均出租率85%,综合平均出租单价5.2元/平方米/天,其中,北京核心区域高档写字楼综合平均出租单价8.9元/平方米/天。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入44,611,088,630.6635,365,393,255.9826.14
营业成本32,233,081,668.8025,534,771,580.2226.23
销售费用1,390,471,643.711,163,665,343.1819.49
管理费用3,193,509,354.133,093,590,089.133.23
财务费用1,414,421,704.701,363,946,668.033.70
研发费用120,614,864.6763,250,262.4590.69
经营活动产生的现金流量净额948,079,614.74-3,638,598,210.01不适用
投资活动产生的现金流量净额-952,556,464.37-6,738,315,004.2685.86
筹资活动产生的现金流量净额2,189,165,064.209,156,708,301.64-76.09

营业收入变动原因说明:主要是水泥熟料及房地产结利收入增长所致。营业成本变动原因说明:主要是收入的增长带动成本增长所致。销售费用变动原因说明:主要销售人员职工薪酬和货物运输费用增长所致。管理费用变动原因说明:主要是设备维修费增长所致。财务费用变动原因说明:主要是贷款增长带动利息支出增长所致。研发费用变动原因说明:主要是研究开发费用增长所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品收到现金同比增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是支付其他投资活动有关现金减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还借款和债券同比增长所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金21,873,574,501.387.8918,774,468,260.667.0016.51
交易性金融资产2,041,527,977.900.741,034,558,112.730.3997.33
应收票据7,067,100,466.932.5511,225,781,814.504.18-37.05
应收账款8,903,100,319.393.217,440,085,450.852.7719.66
其他应收款9,987,160,886.623.609,941,619,578.193.710.46
存货120,734,072,876.2843.54114,912,793,681.3642.835.07
长期应收款949,686,240.340.34802,351,921.550.3018.36
长期股权投资2,913,992,117.641.053,036,757,009.851.13-4.04
其他权益工具投资388,994,267.160.14396,187,115.710.15-1.82
其他非流动金融资产4,000,000.000.00214,980,000.000.08-98.14
固定资产43,869,925,856.7815.8244,692,772,001.5616.66-1.84
无形资产16,455,419,921.195.9316,691,754,296.126.22-1.42
应付票据1,922,493,491.120.692,080,749,336.980.78-7.61
应付账款17,181,599,679.676.2018,357,615,866.656.84-6.41
一年内到期的非流动负债22,792,306,656.158.2218,543,864,543.146.9122.91
长期借款37,553,207,567.3313.5430,506,054,265.7011.3723.10
应付债券23,706,751,716.148.5520,231,089,289.707.5417.18
股本10,677,771,134.003.8510,677,771,134.003.98-
其他权益工具14,962,000,000.005.4014,962,000,000.005.58-
未分配利润26,663,748,486.299.6124,646,427,835.849.198.19
少数股东权益21,509,852,097.787.7621,549,031,047.348.03-0.18

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资企业名称经营范围投资成本期初数本期增减期末数持股比例(%)减值准备
合营企业
星牌优时吉建筑材料有限公司生产矿棉吸音板等184,628,800.8831,019,331.595,055,737.4636,075,069.0550
北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司百货零售3,758,666.483,784,396.78-417,220.563,367,176.2250
北京金隅启迪科技孵化器有限公司科技企业的孵化、企业管理等4,000,000.005,100,805.281,092,410.906,193,216.1850
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司水泥、水泥熟料的生产与销售等235,766,363.41508,926,488.46-72,284,913.06436,641,575.4048.11
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司水泥、水泥熟料的生产与销售等230,230,000.00631,181,638.19-53,955,765.38577,225,872.8150
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司矿渣微粉及副产品生产、销售100,000,000.00151,229,914.087,177,787.10158,407,701.2250
鞍山冀东水泥有限责任公司水泥、水泥熟料的生产与销售等150,000,000.00226,302,837.47-2,824,535.72223,478,301.7550
冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司水泥节能环保设备的设计研发等15,000,000.00199.23-199.230.0050
CrossPointTrading274(RF)Pty.Ltd.建材行业投资等132,353,000.00113,644,903.276,860,750.56120,505,653.8356
联营企业
森德(中国)暖通设备有限公司生产散热器等78,150,006.67101,170,647.34-4,931.88101,165,715.4626.7
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司混凝土、泵送等非标成套控制27,557,054.0064,425,972.155,151,130.2669,577,102.4120
北京市高强混凝土有限责任公司生产混凝土、泵送等15,723,518.1422,942,777.091,235,701.7924,178,478.8825
北京金时佰德技术有限公司设备设计、生产4,950,548.2414,336,074.25-134,114.0614,201,960.1923
河北睿索固废工程技术研究院有限公司固废综合利用的技术研究检测等16,020,997.0016,364,723.9545,909.9716,410,633.9234.78
唐山海螺型材有限责任公司建筑型材的制造与销售64,000,000.00136,669,380.49-3,876,463.90132,792,916.5940
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司教育技术推广服务等1,500,000.001,740,589.67-221,315.201,519,274.4730
北京宸宇房地产开发有限公司房地产开发经营等24,500,000.0022,892,370.60-1,847,328.7021,045,041.9049
东陶机器(北京)有限公司生产卫生陶瓷等158,839,800.00161,293,228.09-3,283,732.52158,009,495.5720
北京东陶有限公司生产卫生陶瓷等140,850,000.00146,590,536.674,035,906.77150,626,443.4430
北京创新产业投资有限公司投资管理、资产管理等200,000,000.00100,249,361.10100,249,361.1010
包钢冀东水泥有限公司冶金渣微粉生产与销售等126,422,000.00104,107,413.65-104,107,413.650.0049
冀东水泥扶风运输有限责任公司汽车运输等3,800,000.006,727,093.29-870,958.825,856,134.4723.75
吉林市长吉图投资有限公司服务业等150,000,000.00140,529,163.93-1,410,836.89139,118,327.0430
新冀贸易私人有限公司贸易经济与代理9,000,000.004,727,694.1014,466.884,742,160.98
中房华瑞(唐山)置业有限公司房地产开发经营等4,000,000.004,982,054.251.184,982,055.4340
长春轻轨冀东混凝土有限公司商品混凝土生产、销售等4,900,000.0033,188,543.22-738,312.5832,450,230.6449
吉林水泥(集团)有限公司熟料、水泥的生产和销售等14,285,000.0014,285,000.00-702,672.2513,582,327.7528.6
辽宁云鼎水泥集团股份有限公司熟料、水泥的生产和销售等1,144,753.000.001,018,046.941,018,046.943.47
天津冈北混凝土有限公司水泥预拌混凝土及混凝土制品制造等6,000,000.003,133,485.9034,834.793,168,320.6930
天津万可优节能科技有限公司建筑外墙保温材料及配套产品销售等3,360,000.002,063,640.66-1,003,855.501,059,785.1635
天津市兴业龙祥建设工程有限公司可承担各类型工业的建筑施工等30,000,000.0031,260,986.45-8,654.1431,252,332.3130
天津耀皮玻璃有限公司生产和销售各种平板玻璃等169,318,180.00160,244,985.32-650,485.02159,594,500.3023
天津市新菱环保工程有限公司隔声降噪制品设计、制造、销售等11,000,000.003,517,210.75-3,517,210.750.0044
天津滨海建泰投资有限公司高科技产业投资等75,000,000.00158,664,427.820.00158,664,427.8248
天津市环渤海石材交易中心有限公司**石材批发零售、石材养护等7,700,000.009,708,495.86-2,876,018.146,832,477.7235

*详见附注八、1。本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资均为非上市投资,并采用权益法核算。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

企业名称经营范围注册资本(万元)总资产(元)净资产(元)
北京金隅嘉业房地产开发有限公司开发经营房地产等650,000.0018,095,127,610.743,521,257,397.50
金隅房地产开发合肥有限公司开发经营房地产等150,000.007,286,497,784.581,892,052,450.13
北京金隅地产开发集团有限公司开发经营房地产等582,850.0022,745,175,387.3415,325,736,650.96
北京金隅房地置业有限公司开发经营房地产等5,000.004,187,445,057.34116,558,806.83
北京金隅财务有限公司办理财务业务和融资顾问业务等300,000.0024,384,914,566.613,926,674,661.43
北京金隅天坛家具股份有限公司制造、加工、销售家具等26,080.482,545,605,277.71980,235,549.70
天津金隅混凝土有限公司混凝土工程施工及制造等39,590.511,409,631,470.42393,802,076.37
冀东发展集团有限公司租赁运营资本,建材批发零售等247,950.4111,721,330,568.19942,585,233.86
唐山冀东水泥股份有限公司水泥、熟料等的制造、销售等134,752.2937,677,730,039.4718,446,775,304.56
金隅冀东水泥(唐山)有限责任公司水泥、熟料等的制造、销售等400,000.0031,308,270,127.5925,001,000,810.95

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、政策风险

水泥及地产行业的发展直接受宏观经济发展及国家宏观调控政策的影响。当前国内外经济形势依然复杂严峻,外部不稳定不确定因素增多,国内发展不平衡不充分问题仍较突出,国内经济下行压力加大,面临新的风险和挑战。水泥等建材行业的产能过剩现状并未根本改变,行业下行压力不断积累。政府不断加大治理产能过剩及环境污染力度,部分地区错峰力度持续加码,北京下半年重大活动多影响生产,这些因素会给水泥行业的供给和需求两侧带来一定的矛盾和冲突。

水泥企业按照供给侧结构性改革要求,实现转型升级、可持续发展仍是主旋律。房地产市场“房住不炒”“住有所居”的长期定位不会改变,保持调控、抑制投机、稳定市场的政策主基调不会动摇。加快建立房地产行业健康发展的长效机制引导市场预期,实施以稳为主的“一城一策”带来市场调控政策差异化和多样化。

对策:加强对国家宏观经济政策准确研判,紧密融入国家政策导向;从长期大势认识当前形势,充分把握发展的重要战略机遇期;抓住供给侧结构性改革的主线,贯彻新发展理念,推动高质量发展,高标准发展,可持续发展。把握市场走势,顺势而为,乘势而上,进一步增强忧患意识、机遇意识、产业协同意识和发展意识,不断提升机制创新、制度创新、技术创新和管理创新能力,充分发挥公司规模优势、区域优势、品牌优势和国企改革优势,不断提高公司核心竞争力,最大限度地降低宏观政策带来的风险,灵活应对各种挑战。

2、资金运营风险

在金融强监管和结构性去杠杆的大背景下,防范化解金融风险带来市场资金面持续收紧。支持金融服务实体经济,深化金融改革,降低企业融资成本可期,但对房地产行业仍将进一步面临银根紧缩。企业融资难度加大,加剧了企业流动性风险。公司处于规模化发展阶段,维持日常经营和满足未来发展仍需充裕的资金保障。

对策:公司将强化财务资金管理,提升资金使用效率。积极研判和把握金融服务实体经济和服务供给侧结构性改革的政策导向,推进与金融机构的合作力度,创新融资模式,拓展融资渠道,保证公司资金链安全稳定;充分运用上市公司融资平台,募集发展资金;发挥财务公司、融资租赁公司平台功能和优势作用,为公司整体资金运作保驾护航。

3、市场竞争风险

虽然冀东集团的战略重组效应不断释放,集团水泥市场掌控力不断提升,水泥主业的区域市场秩序进一步改善,但水泥行业产能过剩仍然严重,供需矛盾突出,企业间价格竞争激烈,制约和影响了公司水泥产业的盈利能力。集团部分企业核心竞争力不强,个别企业扭亏任务艰巨,部分企业应变能力较弱,在市场竞争中处于劣势。新材传统制造业企业正处于转型提升阶段,具有竞争力的新产品开发还待培育。

对策:坚持产业高质量发展。继续围绕水泥主业,强化核心区域市场整合,扩大区域市场占有率。强化战略发展的思维,加强与行业竞合企业的战略合作,优化水泥产业布局,加快环保产业发展,提速企业转型升级;做优做强骨料产业,巩固产业链优势;着力加强资源掌控,夯实持续发展的根基。加快新材制造业特色体系化发展,突破同质化竞争瓶颈,提升服务品质,提高市场占有率和客户满意度,发挥行业引领力。加强公司内部管理,通过加快转型升级,加大技术研发和创新,设备和工艺改造,节能降耗,降低生产成本,不断增强公司的市场竞争力。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019-5-15http://www.sse.com.cn/2019-5-16

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司召开1次股东大会,股东大会的召集和召开程序,召集人资格、出席会议人员资格和表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及公司《章程》的规定。有关会议详情请参阅公司披露的股东大会决议公告。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好,不存在未按期偿还债务、未履行承诺或被中国证监会、上海证券交易所公开谴责的情形。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
国管中心控股股东---23,085.00-11,000.0012,085.00
金隅资产公司及其子公司其他关联方21,193.71540.3621,734.0734,664.223,967.0138,631.23
天津滨海新区达信投资有限公司其他关联人----46,292.9046,292.90
欧文斯克宁复合材料(北京)有限公司联营公司28.76-25.323.4516.84-3.0013.84
森德(中国)暖通设备有限公司联营公司127.50177.97305.47297.96-288.369.60
星牌优时吉建筑材料有限公司合营公司8,303.9522.398,326.34212.97-76.15136.82
北京市高强混凝土有限责任公司联营公司949.4115.29964.70811.295.00816.29
北京金时佰德技术有限公司联营公司-69.0069.0044.48-11.7732.71
河北睿索固废工程技术研究院有限公司联营公司---182.14-22.16159.97
北京宸宇房地产开发有限公司联营公司327,209.0742,635.31369,844.38---
鞍山冀东水泥有限责任公司合营公司638.7397.70736.43861.06-585.61275.45
包钢冀东水泥有限公司联营公司11,582.28-11,582.28-382.23-382.23-
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司合营公司1,588.36-61.971,526.3864.28-35.6928.59
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司合营公司1,597.02768.562,365.582.25114.76117.01
冀东水泥扶风运输有限责任公司联营公司75.0523.9098.9421.46-16.165.30
冀东海德堡(陕西)物流有限公司合营公司28.5116.3944.9041.883.4145.29
吉林水泥(集团)有限公司联营公司-0.260.26---
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司合营公司360.77238.98599.7532.75-32.75-
唐山海螺型材有限责任公司联营公司-240.00240.000.30-0.30-
长春轻轨冀东混凝土有限公司联营公司1,324.22-153.161,171.06---
中房华瑞(唐山)置业有限公司联营公司44,640.00358.7644,998.76-52.752.70
唐山航岛海洋重工有限公司联营公司423.03-423.03---
北京新源混凝土有限公司联营公司9,933.0189.5710,022.570.2213.3213.54
咸阳冀东高新混凝土有限公司联营公司1.00-1.00-0.03-0.03
阜新冀东祥合混凝土有限公司联营公司8,430.07-0.208,429.87---
CrossPointTrading274(PTY)Ltd.合营公司19,082.17677.2919,759.45---
MambaCementCompany(Pty)Ltd(RF)合营公司8,791.62843.009,634.62252.05-252.05-
天津市兴业龙祥建设工程有限公司联营公司1,561.231,127.522,688.7512,002.41-11,987.4115.00
天津冈北混凝土工业有限公司联营公司1,070.65273.671,344.32140.00-140.00
天津舒布洛克水泥砌块有限公司联营公司-246.59246.59---
天津耀皮玻璃有限公司联营公司38.67-19.0819.592.50-2.50-
天津盛象塑料管业有限公司联营公司-0.500.50651.38-651.38-
天津市新菱环保工程有限公司联营公司-114.58114.58175.42-175.42-
合计468,978.7936,734.54505,713.3573,945.1124,926.1698,871.27
关联债权债务形成原因期末应收金隅集团及其子公司的款项为经营性往来,主要为本公司的子公司为金隅集团及子公司销售及提供服务收入。与联营、合营的关联往来为正常的经营性往来。

(五) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

持续性关联交易

1、向其他关联方租赁物业

于二零一七年十二月二十八日,本公司与其他关联方订立租赁协议(「房屋土地租赁框架协议」)。据此,其他关联方向本集团出租若干物业,租期自二零一八年一月一日起至二零二零年十二月三十一日止。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露,报告期内租赁协议项下交易年度上限为人民币15,000,000元,而报告期的实际交易总额461,732.00元。

2、向其他关联方购买服务

于二零一七年十二月二十八日,本公司与其他关联方订立服务购买协议(「服务提供框架协议」)。据此,本集团同意向其他关联方(包括其他联系人)购买服务,包括咨询(包括编制可行性研究报告)、雇员培训、清洁服务及若干特定物业维护服务,自二零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露,报告期内服务购买协议项下交易年度上限为人民币8,000,000元,而报告期的实际交易总额1,044,000.00元。

3、向其他关联方销售货品

于二零一七年十二月二十八日,本公司与其他关联方订立销售协议(「货品销售框架协议」)。据此,本集团同意向其他关联方(包括其他联系人)出售货品,包括水泥、熟料、耐火材料、家具、彩板、洁具及木制产品等,自二零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露,报告期内货品销售协议项下交易年度上限为人民币6,000,000元,而报告期的实际交易总额0.00元。

4、向其他关联方出租物业

于二零一七年十二月二十八日,本公司与其他关联方订立租赁协议(「土地房屋租赁框架协议」)。据此,本集团向其他关联方出租若干物业,租期自二零一八年一月一日起至二零二零年十二月三十一日止。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露,报告期内租赁协议项下交易年度上限为人民币15,000,000元,而报告期的实际交易总额2,645,558.58元。

5、向其他关联方购买货品

于二零一七年十二月二十八日,本公司与其他关联方订立货品购买协议(「货品采购框架协议」)。据此,其他关联方(包括其他联系人)同意向本集团供应货品,自二零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露,报告期内货品购买协议项下交易年度上限为人民币4,000,000元,而报告期的实际交易总额0.00元。

6、向其他关联方提供服务

于二零一七年十二月二十八日,本公司与其他关联方订立服务供应协议(「提供服务框架协议」)。据此,本集团同意向其他关联方(包括其他联系人)供应物业管理等服务,自二零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露,报告期内服务供应协议项下交易年度上限为人民币15,000,000元,而报告期的实际交易总额0.00元。

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
唐山冀东水泥股份有限公司控股子公司鞍山冀东水泥有限责任公司18,000,000.002018年12月17日2018年12月17日2019年12月16日连带责任担保合营公司
唐山冀东水泥股份有限公司控股子公司鞍山冀东水泥有限责任公司14,000,000.002018年12月17日2018年12月17日2019年12月16日连带责任担保合营公司
唐山冀东水泥股份有限公司控股子公司鞍山冀东水泥有限责任公司20,000,000.002018年10月30日2018年10月30日2019年10月29日连带责任担保合营公司
天津市建筑材料集团(控股)有限公司控股子公司天津一商集团有限公司30,000,000.002018年10月19日2018年10月19日2019年9月27日连带责任担保
天津市建筑材料集团(控股)有限公司控股子公司天津一商集团有限公司100,000,000.002018年10月23日2018年10月23日2019年10月21日连带责任担保
天津市建筑材料集团(控股)有限公司控股子公司天津一商集团有限公司60,000,000.002018年10月25日2018年10月25日2019年10月24日连带责任担保
天津市建筑材料集团(控股)有限公司控股子公司天津一商集团有限公司40,000,000.002018年10月30日2018年10月30日2019年10月29日连带责任担保
天津市建筑材料集团(控股)有限公司控股子公司大同煤矿集团有限责任公司400,000,000.002016年12月13日2016年12月13日2019年12月13日连带责任担保
天津市建筑材料集团(控股)有限公司控股子公司大同煤矿集团有限责任公司800,000,000.002016年12月13日2016年12月13日2019年12月13日连带责任担保
冀东发展集团有限责任公司控股子公司唐山市文化旅游投资集团有限公司450,000,000.002015年9月9日2015年9月9日2029年5月21日连带责任担保
冀东发展集团有限责任公司控股子公司唐山市文化旅游投资集团有限公司130,000,000.002015年9月15日2015年9月15日2029年5月21日连带责任担保
冀东发展集团有限责任公司控股子公司唐山市文化旅游投资集团有限公司420,000,000.002015年9月15日2015年9月15日2029年5月21日连带责任担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)2,482,000,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计6,595,906,767.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)24,236,157,572.27
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)26,718,157,572.27
担保总额占公司净资产的比例(%)32.74

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

(1)总体目标:认真贯彻落实党中央、北京市及市国资委扶贫攻坚工作会议精神,按照“核心是精准、关键在落实、实现高质量、确保可持续”的工作思路,围绕全面建成小康社会奋斗目标,持续深入推进扶贫攻坚工作。

(2)工作原则:一是精准识别,二是精准帮扶,三是持续管理。

(3)总体思路:公司全面响应党中央关于全党全社会参与脱贫攻坚号召,认真贯彻打赢脱贫攻坚战的决策部署,按照地方政府的安排,充分结合当地特点,坚持点面结合、多措并举、标本兼治的原则,以增强贫困户造血功能为主,以产业扶贫、就业扶贫、消费扶贫、公益扶贫和“一企一村”结对帮扶等为重点,按照脱贫工作总体任务要求,有计划地持续推进脱贫攻坚工作,确保公司负责的扶贫项目2020年前完成脱贫攻坚任务。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

金隅集团扎实落实专项扶贫工作,结合集团实际开展产业扶贫、吸纳当地人员就业、购买贫困地区物资,为对点帮扶贫困村捐资、捐物和“一企一村”结对帮扶等多项举措并施。

金隅集团支持天津市宝坻区林亭镇顾家庄晚熟桃种植项目,投入项目发展资金50万元,项目资金由镇党委统一监管使用。

金隅集团在结对帮扶地区企业吸纳大量当地员工,并积极提供建档立卡贫困户就业机会。2019年上半年吸纳当地就业人数265人,吸纳建档立卡贫困户就业人数3人。截至2019年6月底,累计已吸纳建档立卡贫困户就业人数40人,其中已脱贫7人。

金隅集团2019年上半年通过“北京市消费扶贫双创中心”或其他消费扶贫渠道采购物资累计约182.8714万元。

金隅集团2019年上半年已慰问贫困人口356人,慰问总金额29.685万元,捐赠1.8万元。金隅集团下属金隅科技学校继续选派师资进行对口帮扶,2019年4-5月,学校选派宋永兴、吴会斌2名高级讲师赴新疆和田技师学院为40余名师生开展了为期一个月的楼宇智能化系统、电梯的PLC控制等专业培训,收到和田技师学院发来的专门感谢信,两位老师被和田技师学院聘为北京高级研究班讲师团“电工电子专业”专家。2019年6月,学校继续为内蒙古中职学校骨干教师开展了教育理论及专业培训,参训教师115人,为期一周,效果优良。2019年上半年,学校继续开展与河北阜平地区的教育研讨、合作交流。

2019年上半年,金隅集团所属琉水环保科技公司为结对帮扶对象北京房山石板台村完成调研论证1个可持续产业项目;通过为石板台村基础设施建设提供160吨水泥援助,减少村内的基础设施建设性投资6.4万元;做好对石板台村观光农业等基础设施的建设支持,已完成3座蓄水池、150米田间路的建设。组织实施了村域内2座旧公厕的改造和1座公厕的新建工作。通过积极引导,村内两个低收入家庭中分别有1人实现外出转移就业和村内就业。一个丧失劳动能力的低收入家庭实现了社保兜底。目前,经村委会统计,石板台村133个低收入家庭已实现100%脱低(7月份村内统计),实现了帮扶工作的阶段性目标。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金269.96
2.物资折款6.4
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)7
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)1
1.3产业扶贫项目投入金额50
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)7
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额0
2.2职业技能培训人数(人/次)0
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)5
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)0
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额5.6
4.2资助贫困学生人数(人)6
4.3改善贫困地区教育资源投入金额0
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额0
6.生态保护扶贫
6.2投入金额0
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额0
7.2帮助“三留守”人员数(人)0
7.3帮助贫困残疾人投入金额0
7.4帮助贫困残疾人数(人)1
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额0
8.2定点扶贫工作投入金额2,131.46
8.3扶贫公益基金0
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)7
9.2.投入金额182.87
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
9.4.其他项目说明
三、所获奖项(内容、级别)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

(1)产业扶贫:金隅集团所属金隅冀东国贸公司与北京圆之翰公司已经合资成立了煤业公司,注册资金11225.08万元,将于2019年下半年启动生产。2019年已完成招录对口五省区本科及以上毕业生共计30人。

(2)就业扶贫:金隅集团2019年上半年帮助贫困人口省内就业265人(含3个建档立卡户),集团组织下属单位到河北地区举办“金隅”专场宣讲招聘会3场,参加河北地区双选会10余场,集团及下属单位在京津冀地区,有针对性的为高校毕业生提供岗位1000余个;集团所属企业“北京京才人才开发中心有限公司”(以下简称“京才公司”)组织739家河北单位来京举办招才引智活动3场,提供岗位16422余个,求职个人2300人(其中,河北组织单位54家,提供岗位1761个);京才公司组织45家北京招聘单位赴河北参加招聘活动3场,提供岗位1906个。

(3)消费扶贫:2019年上半年在河北国家级贫困县蔚县采购玄武岩采购6741.26吨,共计155万元,通过“北京市消费扶贫双创中心”或其他消费扶贫渠道采购物资累计约27.8714万元。

(4)公益扶贫:2019年上半年,慰问贫困人口356人,慰问总金额29.685万元,捐赠1.8万元。另外已委派3名金隅科技学校教师前往新疆墨玉县职业技术学校进行结对帮扶;在实训基地建设方面,已经完成规定的师资培训任务;已经签署了合作办学的合作协议。

(5)“一企一村”结对帮扶:2019年一季度,金隅集团为北京市房山区石板台村完成调研论证1个可持续产业项目;二季度为石板台村基础设施建设提供160吨水泥援助,帮助石板台村完成了观光农业等基础设施的建设支持,完成了3座蓄水池、150米田间路的建设。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

按照党中央打赢精准脱贫攻坚战的总要求,明确目标任务,细化推进举措,落实工作责任,继续扎实做好脱贫攻坚各项工作,结合公司和帮扶村实际情况持续推进各项工作。

(1)产业扶贫计划:金隅集团所属冀东发展集团国际贸易有限公司与北京圆之翰工程技术有限公司合资成立了内蒙古盾石圆之翰煤业有限公司,位于内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特中旗甘其毛都口岸工业园,将于2019年下半年启动生产。煤业公司定员118人,其中管理人员38人,生产人员80人,生产后除管理人员由股东委派外,其他人员均招聘当地人员。与五省区扶贫办、社保部门联系,探讨所属企业挂牌设立扶贫车间的可能性。

(2)就业扶贫计划:在符合公司用人条件和相关制度规定的基础上,金隅集团优先向对口五省区倾斜,根据岗位需要及适用性原则,同等条件下优先录用贫困人口和贫困家庭的有专业特长的大学毕业生。在保安、保洁等人员的招聘时,优先考虑录用建档立卡贫困人口。

2019年三季度,集团及所属企业计划招收120名河北籍、内蒙籍、新疆籍等地区应届高校毕业生;预计三季度帮助贫困人口省内就近就业110人、其他地区就业10人。四季度,集团组织所属企业赴河北地区举办专场宣讲招聘会2场,提供岗位不少于300个;京才公司组织赴河北举办扶贫专场招聘会不少于3场;京才公司组织定点支援省区的单位来京招才引智不少于3次;京才公司组织雄安新区剩余劳动力转移、劳务输出工作不少于1次;预计四季度帮助贫困人口省内就近就业20人、其他地区就业10人。

(3)消费扶贫计划:在同等采购标准的前提下,金隅集团优先采购贫困县经销商或其区域内生产的产品。2019年三季度计划采购原材料130万元;四季度计划采购原材料130万元。在职工福利及食堂采购方面,优先选择受援地区扶贫产品,或在双创中心采购贫困地区的农特产品,2019年三季度计划支出金额为450万元;四季度计划支出金额为150万元。2019年鼓励职工赴受援地区和本市结对帮扶低收入村旅游消费。

(4)公益扶贫计划:重大节日开展“节日送温暖”活动,由工会代表到患大病职工、地震截瘫职工、工伤等困难职工家庭走访慰问,发送慰问金。2019年三季度,计划慰问 182人,发送慰问金22.42万元,捐赠1.856万元;四季度, 计划慰问146人,发送慰问金5万元,捐赠1万元。根据定点支援省区的实际需求情况,2019年开展劳动合同法、劳动关系问题处理、社会保险政策解析、职场压力与情绪管理等培训课程不少于1次。明确与贫困地区职业学校结对帮扶对象。计划结对帮扶新疆自治区墨玉县职业技术学校和河北省阜平职业技术学校2所学校;委派专任教师

援疆;重点帮助其培养师资,提高教师教育理论和实践能力;接收阜平职业技术学校学生来京学习,增强实践动手能力。

(5)“一企一村”帮扶计划:三季度,利用石板台村周边的红色资源,组织企业内部2-3个支部党员开展主题党日活动;协调企业内部资源,确定援助石板台村1个可持续产业项目,做好项目的筹备建设工作;帮助石板台村进行1个农产品商标的设计注册。四季度,做好可持续产业项目的试生产工作,通过项目运行解决5-10人的就业;协调做好项目试生产期间产品的销售工作;开展1-2项技能培训。到2019年底,通过援助石板台村建材产品,减少村内的基础设施建设性投资10-20万元;确保石板台村可持续产业项目实现生产正常,形成经营利润;力争实现石板台村低收入农户家庭有1人掌握一项农业技术知识;帮助推介低收入劳动力实现全部就业,实现石板台村低收入农户100%脱低。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/m?)执行的污染物排放标准排放总量 (t)核定的排放总量(t)超标排放情况
金隅冀东水泥(唐山)有限责任公司唐山分公司二氧化硫有组织5窑尾<50DB13/2167-201518.72558
氮氧化物有组织5窑尾<260DB13/2167-2015194.152901.6
冀东水泥丰润有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20150111.95
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-20150464.94
金隅冀东滦州环保科技有限公司二氧化硫有组织2窑尾<50DB13/2167-20158.43384.4
氮氧化物有组织2窑尾<260DB13/2167-2015143.231623.5
唐山冀东水泥三友有限公司二氧化硫有组织2窑尾<50DB13/2167-20157.94236.25
氮氧化物有组织2窑尾<260DB13/2167-201575.381228.5
唐山冀东启新水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20152.66192.199
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-201592.95918.05
平泉冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-201510.2643.6
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015122.25436.15
承德冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-201516.3334.5
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015188.84588.06
昌黎冀东水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-201510.3548
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015140.85390
唐县冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20152.503188.08
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015130.752624.9
涞水冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20155.592.3
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015151.9589.25
灵寿冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-2015042.69
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-20150490.87
邢台金隅冀东水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20153.166.46
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-201546.3637
邢台金隅冀东水泥有限公司牛山分公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20152.844.67
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-201571637
冀东水泥璧山有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<200DB50/656-201640.9496.86
氮氧化物有组织1窑尾<350DB50/656-2016546.251429.46
冀东水泥重庆合川有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<200DB50/656-201621.16713
氮氧化物有组织1窑尾<350DB50/656-20164031247.75
冀东水泥重庆江津有限责任公司二氧化硫有组织2窑尾<200DB50/656-201684.65992
氮氧化物有组织2窑尾<350DB50/656-2016509.241443.6
冀东水泥磐石有限责任公司二氧化硫有组织2窑尾<200GB4915-20138.39695.5
氮氧化物有组织2窑尾<400GB4915-2013203.371391
吉林金隅冀东环保科技有限公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-201330.47439
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-2013163.771395
辽阳冀东水泥有限公司二氧化硫有组织3窑尾 矿渣磨<200 <300GB4915-2013GB13271-201424.364240
氮氧化物有组织3窑尾 矿渣磨<400 <300GB4915-2013GB13271-2014191.27414.54
鞍山冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-201331.1367.83
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-2013237.94425
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司二氧化硫有组织2窑尾<100DB61/941-201814.1142
氮氧化物有组织2窑尾<320DB61/941-2018376.12200
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司二氧化硫有组织2窑尾<100DB61/941-201816.81367.5
氮氧化物有组织2窑尾<320DB61/941-2018434.971470
冀东水泥凤翔有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<100DB61/941-201821.2220.5
氮氧化物有组织1窑尾<320DB61/941-2018205.4882
冀东水泥铜川有限公司二氧化硫有组织2窑尾<100DB61/941-201844.4359.1
氮氧化物有组织2窑尾<320DB61/941-2018638.462335
米脂冀东水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-201311.0585.48
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-2013103.14235.43
吴堡冀东特种水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-2013089
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-20130196.33
冀东海天水泥闻喜有限责任公司二氧化硫有组织2窑尾矿渣磨<100 <400GB4915-201310.66140
氮氧化物有组织2窑尾矿渣磨<320<300GB4915-2013200.831417.86
山西双良鼎新水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-20131.7568.5
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-2013208.6488
阳泉冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-20138.27987
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-2013168.4451098
大同冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织2窑尾<100GB4915-201315.942231.2
氮氧化物有组织2窑尾<320GB4915-2013269.3092049.283
内蒙古冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织2窑尾<200GB4915-20135.87327.36
氮氧化物有组织2窑尾<400GB4915-2013470.581807.03
内蒙古冀东水泥有限责任公司呼和浩特分厂颗粒物有组织44各工序<20GB4915-2013独立粉磨站无许可排放量要求
内蒙古伊东冀东水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-201321.5387.5
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-2013134.5775
内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-20139.3482.2
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-201393.43750
包头冀东水泥有限公司二氧化硫有组织2窑尾 煤磨<200GB4915-201334.21123.55
氮氧化物有组织2窑尾 煤磨<400GB4915-2013185.841102.5
冀东水泥阿巴嘎旗有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-20139.6357.96
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-2013133.25610
临澧冀东水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-201341.32334.8
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-2013378.4961400
冀东水泥(烟台)有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<100DB37/2373-201812.11237.6
氮氧化物有组织1窑尾<300DB37/2373-2018256.831847
冀东水泥黑龙江有限公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-20130.45770.4
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-201326.261540.8
河北金隅鼎鑫水泥有限公司二氧化硫有组织5窑尾<50DB13/2167-20159.753284.14
氮氧化物有组织5窑尾<260DB13/2167-2015565.6152548
邯郸金隅太行水泥有限责任公司二氧化硫有组织3窑尾<50DB13/2167-201511.285204.19
氮氧化物有组织3窑尾<260DB13/2167-2015333.5771061.78
曲阳金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-201512.0267.3
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015241.3673.8
承德金隅水泥有限责任二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-201511.763104.539
公司氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015346.764861.552
广灵金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-201324.37154
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-2013116.87792
博爱金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-20132.860
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-201344.31488
四平金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<200GB4915-201310.98267.5
氮氧化物有组织1窑尾<400GB4915-201391.483535
北京金隅红树林环保技术有限责任公司二氧化硫有组织1窑尾<200DB11/503-20070.72——
氮氧化物有组织1窑尾<500DB11/503-20075.51——
北京金隅北水环保科技有限公司二氧化硫有组织2窑尾<20DB11/1054-20132.7330.3
氮氧化物有组织2窑尾<200DB11/1054-2013186.83891
赞皇金隅水泥有限公司二氧化硫有组织3窑尾<50DB13/2167-20159.051149.56
氮氧化物有组织3窑尾<260DB13/2167-2015376.5411389.06
北京金隅琉水环保科技有限公司二氧化硫有组织2窑尾<20DB11/1054-20136.7315.62
氮氧化物有组织2窑尾<200DB11/1054-2013205.61531.22
天津金隅振兴环保科技有限公司二氧化硫有组织4窑尾 煤磨<100GB4915-20139.85587.52
氮氧化物有组织4窑尾 煤磨<320GB4915-2013155.741303.04
涿鹿金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-201518.96103.28
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015252.5733.8
邢台金隅咏宁水泥有限公司二氧化硫有组织2窑尾<50DB13/2167-20159.48252.19
氮氧化物有组织2窑尾<260DB13/2167-2015119.576721.5
左权金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-20134.5773.582
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-2013155.16610
陵川金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-20133.2125.56
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-2013168.058792
保定太行和益水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20153.0419.6
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-2015125.05744.55
邯郸涉县金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20150.9650
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-201559.58789.75
沁阳金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<100GB4915-20136.8261.31
氮氧化物有组织1窑尾<320GB4915-201338.995536.800
岚县金隅水泥有限公司二氧化硫有组织2窑尾 烘干机<100 <400GB4915-20131.5944.26
氮氧化物有组织2窑尾 烘干机<320 <300GB4915-201332.33627.92
宣化金隅水泥有限公司二氧化硫有组织1窑尾<50DB13/2167-20155.273106.563
氮氧化物有组织1窑尾<260DB13/2167-201566.843554.125
张家口金隅水泥有限公司二氧化硫有组织3矿渣磨<400DB13/2167-201505.98
氮氧化物有组织3矿渣磨<300DB13/2167-20150116.15

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司污染治理设施建设符合环境保护要求,运行良好;废气经处理后通过收尘器排放口稳定连续排放。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司建设项目符合环保要求,项目可研充分考虑环保设计和环保投入,严格履行环境影响评价制度和“三同时”制度,并依法取得排污许可证。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

企业按要求编制突发环境事件应急预案,报环境保护主管部门备案,并根据实际情况变化组织预案修订工作。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

企业按要求编制环境自行监测方案,通过国家重点监控企业自行监测及信息公开系统或地方环境保护主管部门企业监测信息发布平台进行公开。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

018年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”),新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型,要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用。本集团自2019年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理,并根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2019年年初留存收益:

(1) 对于首次执行日之前的融资租赁,本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;

(2) 对于首次执行日之前的经营租赁,本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁分别按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产或假设自租赁期开始日即采用新租赁准则,采用首次执行日的本集团作为承租方的增量借款利率作为折现率的账面价值计量使用权资产。

(3) 本集团按照五、28对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。

对于2018年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额,本集团按2019年1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值,与2019年1月1日计入合并资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下:

2018年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额1,074,063,817.13
减:采用简化处理的最低租赁付款额36,163,097.43
其中:剩余租赁期少于12个月的租赁34,623,246.03
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁1,539,851.40
加:合理确定将行使续租选择权导致的最低租赁付款额增加211,590,407.22
加:2018年12月31日融资租赁最低租赁付款额15,907,315.09
2019年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额1,265,398,442.01
2019年1月1日增量借款利率加权平均值5.14%
2019年1月1日租赁负债1,130,069,375.76

执行新租赁准则对2019年1月1日合并资产负债表项目的影响如下:

账面数假设按原准则影响
使用权资产1,029,156,969.47-1,029,156,969.47
固定资产44,667,521,680.5944,692,772,001.56-25,250,320.97
长期应付款299,949,336.99315,856,652.08-15,907,315.09
一年内到期的租赁负债172,134,210.97-172,134,210.97
租赁负债957,935,164.79-957,935,164.79
未分配利润24,607,271,890.4624,646,427,835.84-39,155,945.38
少数股东权益21,477,931,580.5521,549,031,047.34-71,099,466.79

执行新租赁准则对2019年1-6月合并财务报表的影响如下::

合并资产负债表

账面数假设按原准则影响
使用权资产989,202,777.20-989,202,777.20
预付账款1,866,985,012.181,884,091,893.80-17,106,881.62
其他应收款9,987,160,886.629,986,089,842.061,071,044.56
存货120,734,072,876.28120,735,009,800.59-936,924.31
其他流动资产4,361,827,777.994,364,568,412.59-2,740,634.60
长期待摊费用1,336,473,118.851,344,400,141.46-7,927,022.61
固定资产43,869,925,856.7843,895,513,170.24-25,587,313.46
应付账款17,181,599,679.6717,184,255,784.21-2,656,104.54
其他应付款9,989,327,219.809,992,083,719.80-2,756,500.00
长期应付款10,262,205.0024,871,081.97-14,608,876.97
一年内到期的非流动负债22,792,306,656.1522,627,440,872.41164,865,783.74
租赁负债886,840,860.81-886,840,860.81
未分配利润26,663,748,486.3026,708,885,430.40-45,136,944.10
少数股东权益21,509,852,097.7821,560,425,271.57-50,573,173.79

合并利润表

账面数假设按原准则影响
营业成本32,233,081,668.8032,249,924,557.05-16,842,888.25
财务费用1,414,421,704.701,386,126,760.4728,294,944.23
销售费用1,390,471,643.711,391,070,386.85-598,743.14
管理费用3,193,509,354.133,218,907,961.26-25,398,607.13

本公司

于首次执行日及2019年1-6月,新租赁准则对本公司的财务报表无重大影响。

此外,首次执行日开始本集团将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出,支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

财务报表格式

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,资产负债表中,“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”,“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”;利润表中,“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外,还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销;本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

第六节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
王志成监事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

公司监事会于2019年5月23日收到王志成先生递交的辞职报告。因工作变动,王志成先生申请辞去公司第五届监事会监事职务。详情请参见公司于2019年5月24日披露的有关公告。

三、其他说明

□适用 √不适用

第八节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)172,698
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
北京国有资本经营管理中心04,797,357,57244.930国有法人
HKSCCNOMINEESLIMITED02,338,764,87021.900境外法人
中国中材股份有限公司0459,940,0004.310国有法人
中国证券金融股份有限公司0320,798,5733.000其他
润丰投资集团有限公司075,140,0000.700质押75,140,000境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司066,564,0000.620其他
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户31,835,17065,776,3560.620未知
香港中央结算有限公司11,122,34459,780,5650.560境外法人
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户4,173,86245,568,2700.430未知
北京京国发股权投资基金(有限合伙)043,115,9000.400其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
北京国有资本经营管理中心4,797,357,572人民币普通股4,797,357,572
HKSCCNOMINEESLIMITED2,338,764,870境外上市外资股2,338,764,870
中国中材股份有限公司459,940,000人民币普通股459,940,000
中国证券金融股份有限公司320,798,573人民币普通股320,798,573
润丰投资集团有限公司75,140,000人民币普通股75,140,000
中央汇金资产管理有限责任公司66,564,000人民币普通股66,564,000
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户65,776,356人民币普通股65,776,356
香港中央结算有限公司59,780,565人民币普通股59,780,565
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户45,568,270人民币普通股45,568,270
北京京国发股权投资基金(有限合伙)43,115,900人民币普通股43,115,900
上述股东关联关系或一致行动的说明北京国有资本经营管理中心与北京京国发股权投资基金(有限合伙)为一致行动人
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1北京金隅集团股份有限公司未确认持有人证券专用账户4,368,000股改限售
2中国东方资产管理公司海口办事处480,000股改限售
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动人

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
北京金隅股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)16金隅011362852016-03-142021-03-1431.939353.90利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
北京金隅股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)16金隅021362862016-03-142023-03-14183.50利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“16金隅02”为7年期,附第5年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。上海证券交易所
北京金隅股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)品种一17金隅011431252017-05-192022-05-19355.20利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“17金隅01”为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。上海证券交易所
北京金隅股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)品种二17金隅021431262017-05-192024-05-1955.38利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“17金隅02”为7年期,附第5年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权上海证券交易所
北京金隅股份有限公司2017年面向合格投资者非公开发行公司债券(第一期)品种17金隅031456252017-07-132020-07-134.693.60利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“17金隅03”为3年期,附第2年末上海证券交易所
发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权
北京金隅股份有限公司2017年面向合格投资者非公开发行公司债券(第一期)品种二17金隅041456292017-07-132022-07-1317.55.30利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“17金隅04”为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权上海证券交易所
北京金隅集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)品种一18金隅011437312018-07-122023-07-12154.70利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“18金隅01”为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权上海证券交易所
北京金隅集团股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)品种二18金隅021437342018-07-122025-07-12155.00利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“18金隅02”为7年期,附第5年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权上海证券交易所
北京金隅集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)品种一19金隅011551332019-01-092024-01-0953.73利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“19金隅01”为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权上海证券交易所
北京金隅集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)品种二19金隅021551342019-01-092026-01-09154.07利息每年支付一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。“19金隅02”为7年期,附第5年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2019年3月14日,公司按时足额支付了“16金隅01”、“16金隅02”债券自2018年3月14日至2019年3月13日期间的利息;2019年5月20日,公司按时足额支付了“17金隅01”、“17金隅02”债券自2018年5月19日至2019年5月18日期间的利息;2018年7月12日,公司按时足额支付了“18金隅01”、“18金隅02”债券自2018年7月12日至2019年7月11日期间的利息;2019年7月15日,公司按时足额支付了“17金隅03”、“17金隅04”债券自2018年7月13日至2019年7月12日期间的利息;“19金隅01”、“19金隅02”尚未付息。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1、债券“16金隅01”于2016年3月14日发行,发行规模为32亿元,本期债券期限为5年,附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。根据《北京金隅股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)募集说明书(面向合格投资者)》,发行人有权决定是否在“16金隅01”存续期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。公司于2019年1月22日披露了《北京金隅集团股份有限公司关于“16金隅01”公司债券回售的公告》(公告编号:临2019-014)及《北京金隅集团股份有限公司关于“16金隅01”上调票面利率的公告》(公告编号:临2019-015),根据公司的实际情况及当前的市场环境,公司决定将本期债券后2年的票面利率上调78bp,即2019年3月14日至2021年3月13日本期债券的票面利率为3.90%,投资者可在回售申报期2019年1月29日至2019年2月11日将其所持有的全部或部分“16金隅01”债券进行回售申报登记,回售价格为按面值人民币100元/张。最终,根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“16金隅01”公司债券本次回售申报数量为6,065手,回售金额为6,065,000元(不含利息)。本次回售实施完毕后,“16金隅01”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量为3,193,935手(面值人民币3,193,935,000元)。(详见2019年1月23日、1月24日、1月25日、2月13日及3月12日上海交易所网站披露的相关公告临2019-016、临2019-017、临2019-018、临2019-022、临2019-025。)

2、债券“17金隅03”于2017年7月13日发行,发行规模为12.5亿元,本期债券期限为3年,附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。根据《北京金隅股份有限公司公开非发行2017年公司债券(第一期)募集说明书(面向合格投资者)》,发行人有权决定是否在“17金隅03”存续期的第2年末调整本期债券后1年的票面利率。

公司于2019年5月24日和2019年5月28日分别披露了《北京金隅集团股份有限公司关于“17金隅03”公司债券回售的公告》(公告编号:临2019-051)及《北京金隅集团股份有限公司关于“17金隅03”调整票面利率的公告》(公告编号:临2019-052),根据公司的实际情况及当前的市场环境,公司决定将本期债券后1年的票面利率下调160bp,即2019年7月13日至2020年7月12日本期债券的票面利率为3.60%,投资者可在回售申报期2019年5月31日至2019年6月6日将其所持有的全部或部分“17金隅03”债券进行回售申报登记,回售价格为按面值人民币100元/张。

最终,根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“17金隅03”公司债券本次回售申报数量为781,000手,回售金额为781,000,000元(不含利息)。本次回售实施完毕后,“17金隅03”公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量为469,000手(面值人民币469,000,000元)。(详见2019年5月31日、6月3日、6月4日、6月10日及7月9日上海交易所网站披露的相关公告临2019-055、临2019-056、临2019-057、临2019-060、临2019-066。)

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称第一创业证券承销保荐有限责任公司
办公地址北京市西城区武定侯街6号卓著中心10层
联系人罗浩、王飞
联系电话010-63212001
资信评级机构名称大公国际资信评估有限公司、中诚信证券评估有限公司
办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层、上海市青浦区工业园区郏一工业区7号3幢1层C区113室

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

“16金隅01”和“16金隅02”两个品种的公司债券所募集资金共计50亿元,其中6亿元用于偿还银行贷款,19亿元用于偿还企业债券,25亿元用于补充流动资金。“17金隅01”和“17金隅02”两个品种的公司债券所募集资金共计40亿元,均用于偿还银行贷款。

“17金隅03”和“17金隅04”两个品种的公司债券所募集资金共计30亿元,其中10亿元用于偿还中期票据(12金隅MTN1),20亿元用于补充流动资金。

“18金隅01”和“18金隅02”两个品种的公司债券所募集资金共计30亿元,其中20亿元用于偿还超短期融资券,10亿元用于偿还银行贷款。

“19金隅01”和“19金隅02”两个品种的公司债券所募集资金共计20亿元,均用于偿还银行贷款。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

根据监管部门和大公国际资信评估有限公司、中诚信证券评估有限公司对跟踪评级的要求,至上述债券本息的约定偿付日止内,大公国际及中诚信证评将对公司进行持续跟踪评级,包括持续定期跟踪评级与不定期跟踪评级。

跟踪评级期间,大公国际及中诚信证评将持续关注发债主体外部经营环境的变化、影响其经营或财务状况的重大事项以及发债主体履行债务的情况等因素,并出具跟踪评级报告,以动态地反映发债主体的信用状况。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

(1)“16金隅01”及“16金隅02”

“16金隅01”和“16金隅02”在报告期内未采取增信措施。

公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。

偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。

利息的支付:存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。2019年至2021年每年3月14日为“16金隅01”上一个计息年度的付息日期,2019年至2023年每年3月14日为“16

金隅02”上一个计息年度的付息日期(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息,下同)。若投资者行使回售选择权,则2019年3月14日为“16金隅01”回售部分上一个计息年度的付息日期,2019年至2021年每年3月14日为“16金隅02”回售部分上一个计息年度的付息日期。

本金的偿付:到期一次还本。“16金隅01”的本金兑付日期为2021年3月14日,“16金隅02”的本金兑付日期为2023年3月14日。若投资者行使回售选择权,则“16金隅01”回售部分的本金兑付日期为2019年3月14日,“16金隅02”回售部分的本金兑付日期为2021年3月14日。

(2)“17金隅01”及“17金隅02”

“17金隅01”及“17金隅02”在报告期内未采取增信措施。

公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。

偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。

利息的支付:存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。2019年至2022年每年5月19日为“17金隅01”上一个计息年度的付息日期,2019年至2024年每年5月19日为“17金隅02”上一个计息年度的付息日期(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息,下同)。若投资者行使回售选择权,则2019年至2020年每年5月19日为“17金隅01”回售部分上一个计息年度的付息日期,2019年至2022年每年5月19日为“17金隅02”回售部分上一个计息年度的付息日期。

本金的偿付:到期一次还本。“17金隅01”的本金兑付日期为2022年5月19日,“17金隅02”的本金兑付日期为2024年5月19日。若投资者行使回售选择权,则“17金隅01”回售部分的本金兑付日期为2020年5月19日,“17金隅02”回售部分的本金兑付日期为2022年5月19日。

(3)“17金隅03”及“17金隅04”

“17金隅03”和“17金隅04”在报告期内未采取增信措施。

公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。

偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。

利息的支付:存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。2019年至2020年每年7月13日为“17金隅03”上一个计息年度的付息日期,2019年至2022年每年7月13日为“17金隅04”上一个计息年度的付息日期(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息,下同)。若投资者行使回售选择权,则2019年7月13日为“17金隅03”回售部分上一个计息年度的付息日期,2019年至2020年每年7月13日为“17金隅04”回售部分上一个计息年度的付息日期。

本金的偿付:到期一次还本。“17金隅03”的本金兑付日期为2020年7月13日,“17金隅04”的本金兑付日期为2022年7月13日。若投资者行使回售选择权,则“17金隅03”回售部分的本金兑付日期为2019年7月13日,“17金隅04”回售部分的本金兑付日期为2020年7月13日。

(4)“18金隅01”及“18金隅02”

“18金隅01”和“18金隅02”在报告期内未采取增信措施。

公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。

偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。

利息的支付:存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。2019年至2023年每年7月12日为“18金隅01”上一个计息年度的付息日期,2019年至2025年每年7月12日为“18金隅02”上一个计息年度的付息日期(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息,下同)。若投资者行使回售选择权,则2019年至2021年每年7月12日为“18金隅01”回售部分上一个计息年度的付息日期,2019年至2023年每年7月12日为“18金隅02”回售部分上一个计息年度的付息日期。

本金的偿付:到期一次还本。“18金隅01”的本金兑付日期为2023年7月12日,“18金隅02”的本金兑付日期为2025年7月12日。若投资者行使回售选择权,则“18金隅01”回售部分的本金兑付日期为2021年7月12日,“18金隅02”回售部分的本金兑付日期为2023年7月12日。

(5)“19金隅01”及“19金隅02”

“19金隅01”和“19金隅02”在报告期内未采取增信措施。公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。

偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。利息的支付:存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。2020年至2024年每年1月9日为“19金隅01”上一个计息年度的付息日期,2020年至2026年每年1月9日为“19金隅02”上一个计息年度的付息日期(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期间付息款项不另计利息,下同)。若投资者行使回售选择权,则2020年至2022年每年1月9日为“19金隅01”回售部分上一个计息年度的付息日期,2020年至2024年每年1月9日为“19金隅02”回售部分上一个计息年度的付息日期。

本金的偿付:到期一次还本。“19金隅01”的本金兑付日期为2024年1月9日,“19金隅02”的本金兑付日期为2026年1月9日。若投资者行使回售选择权,则“19金隅01”回售部分的本金兑付日期为2022年1月9日,“19金隅02”回售部分的本金兑付日期为2024年1月9日。

报告期内,为了有效地维护债券持有人的利益,保证债券本息按约定偿付,公司建立了一系列工作机制,包括设立募集资金专户和偿债资金专户、组建偿付工作小组、聘请债券受托管理人及加强信息披露等措施,形成一套完整的确保债券本息按约定偿付的保障体系。

截至本报告出具日,公司不存在未按期,未足额支付及应付未付债券利息的情况。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司聘请了第一创业证券承销保荐有限责任公司担任上述公司债券的受托管理人。报告期内,第一创业证券承销保荐有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率1.411.317.63
速动比率0.450.426.73
资产负债率(%)70.5770.470.14
贷款偿还率(%)100.00100.00-
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数2.703.02-10.47
利息偿付率(%)100.00100.00-

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

1、2019年1月18日,公司完成了2018年度第三期超短期融资券(简称:18金隅SCP003,代码:011800787)的兑付工作;

2、2019年1月22日,公司完成了2018年度第一期中期票据(简称:18金隅MTN001,代码:

101800037)的付息工作;

3、2019年2月11日,公司分别完成了中国中投证券-金隅股份腾达大厦资产支持专项计划优先级资产支持证券(简称:PR金腾优,代码:149235)的付息工作;

4、2019年4月15日,公司完成了2018年度第四期超短期融资券(简称:18金隅SCP004,代码:011801309)的兑付工作;

5、2019年6月7日,公司完成了2018年度第二期中期票据(简称:18金隅MTN002,代码:

101800668)的付息工作;

6、2019年6月14日,公司完成了2018年度第五期超短期融资券(简称:18金隅SCP005,代码:011802206)的兑付工作;

7、2019年6月26日,公司完成了2018年度第六期超短期融资券(简称:18金隅SCP006,代码:011802433)的兑付工作;

8、2019年8月13日,公司完成了2018年度第三期中期票据(简称:18金隅MTN003,代码:

101800871)的付息工作;

公司报告期内,其他债券和债务融资工具均按照合同或相关约定按期足额付息兑付,未发生任何违约情况。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至报告期末,本公司获得银行授信总额人民币1,564亿元,已提取借款人民币805亿元,剩余授信额度人民币759亿元。报告期内,公司均已按期支付借款本金及利息。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

根据公司相关董事会决议及股东大会决议,在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施:

1、不向股东分配利润;

2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;

3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;

4、与公司债券相关的主要责任人不得调离。

截至报告期末,公司严格按照上述承诺内容,履行相关承诺。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

报告期内,公司未发生其它可能影响公司经营情况和偿债能力的重大事项。

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审阅报告

安永华明(2019)专字第60667053_A15号

北京金隅集团股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附的北京金隅集团股份有限公司的财务报表,包括2019年6月30日的合并及公司的资产负债表、截至2019年6月30日止六个月期间的合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注(以下统称“中期财务报表”)。这些中期财务报表的编制是北京金隅集团股份有限公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照《企业会计准则第32号-中期财务报告》的规定编制,未能在所有重大方面公允反映北京金隅集团股份有限公司的财务状况、经营成果和现金流量。

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 孟冬

(项目合伙人)

中国 北京 中国注册会计师: 孟嘉

2019年8月27日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位:北京金隅集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金21,873,574,501.3818,774,468,260.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产2,041,527,977.901,034,558,112.73
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据7,067,100,466.9311,225,781,814.50
应收账款8,903,100,319.397,440,085,450.85
应收款项融资
预付款项1,866,985,012.182,008,371,750.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,987,160,886.629,941,619,578.19
其中:应收利息117,758,822.251,301,741.00
应收股利13,334,836.5253,071,936.52
买入返售金融资产
存货120,734,072,876.28114,912,793,681.36
合同资产177,268,510.06
持有待售资产109,534,153.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产4,361,827,777.993,710,725,422.82
流动资产合计177,012,618,328.73169,157,938,225.06
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资203,127,789.06
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款949,686,240.34802,351,921.55
长期股权投资2,913,992,117.643,036,757,009.85
其他权益工具投资388,994,267.16396,187,115.71
其他非流动金融资产4,000,000.00214,980,000.00
投资性房地产22,797,870,550.7821,327,245,245.17
固定资产43,869,925,856.7844,692,772,001.56
在建工程2,540,056,416.722,929,675,428.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产989,202,777.20
无形资产16,455,419,921.1916,691,754,296.12
开发支出
商誉2,741,468,983.052,740,287,649.80
长期待摊费用1,336,473,118.851,242,705,854.17
递延所得税资产3,884,357,576.233,454,590,218.09
其他非流动资产1,235,690,180.041,588,846,733.06
非流动资产合计100,310,265,795.0499,118,153,474.07
资产总计277,322,884,123.77268,276,091,699.13
流动负债:
短期借款35,565,486,367.3239,880,392,209.57
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据1,922,493,491.122,080,749,336.98
应付账款17,181,599,679.6718,357,615,866.65
预收款项267,429,538.24317,903,204.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬262,881,327.46393,840,303.30
应交税费2,148,262,095.922,527,195,602.24
其他应付款9,989,327,219.808,352,595,483.33
其中:应付利息1,199,317,052.371,006,889,605.80
应付股利1,507,338,976.35492,510,444.74
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债22,244,621,372.9223,715,168,353.77
持有待售负债40,291,356.83
一年内到期的非流动负债22,792,306,656.1518,543,864,543.14
短期融资券2,800,520,000.006,500,000,000.00
其他流动负债10,371,442,255.928,492,714,136.95
流动负债合计125,546,370,004.52129,202,330,397.51
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款37,553,207,567.3330,506,054,265.70
应付债券23,706,751,716.1420,231,089,289.70
其中:优先股
永续债
租赁负债886,840,860.81
长期应付款10,262,205.00315,856,652.08
长期应付职工薪酬666,248,897.35674,179,502.11
预计负债426,917,810.12606,650,918.54
递延收益869,874,168.77888,404,866.72
递延所得税负债6,022,143,753.525,960,849,194.26
其他非流动负债15,000,000.00676,174,065.29
非流动负债合计70,157,246,979.0459,859,258,754.40
负债合计195,703,616,983.56189,061,589,151.91
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)10,677,771,134.0010,677,771,134.00
其他权益工具14,962,000,000.0014,962,000,000.00
其中:优先股
永续债14,962,000,000.0014,962,000,000.00
资本公积5,680,970,400.755,273,970,842.54
减:库存股
其他综合收益205,867,796.90206,951,321.03
专项储备40,830,982.9620,124,124.94
盈余公积1,537,434,040.241,537,434,040.24
一般风险准备340,792,201.29340,792,201.29
未分配利润26,663,748,486.2924,646,427,835.84
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计60,109,415,042.4357,665,471,499.88
少数股东权益21,509,852,097.7821,549,031,047.34
所有者权益(或股东权益)合计81,619,267,140.2179,214,502,547.22
负债和所有者权益(或股东权益)总计277,322,884,123.77268,276,091,699.13

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:北京金隅集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金12,496,534,054.086,490,366,382.70
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款57,454.00
应收款项融资
预付款项15,765,540.4013,098,540.40
其他应收款65,860,189,463.7366,901,797,608.27
其中:应收利息2,941,358,169.962,685,808,925.09
应收股利187,729,291.98255,727,024.99
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,321,214.752,241,084.31
流动资产合计78,374,867,726.9673,407,503,615.68
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资44,858,929,917.9646,569,735,251.07
其他权益工具投资200,000.00200,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产11,782,278,382.5010,487,725,592.87
固定资产1,128,603,898.451,162,385,959.60
在建工程378,726,789.40368,789,672.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产271,918,567.36266,341,821.16
其他非流动资产
非流动资产合计58,420,657,555.6758,855,178,297.62
资产总计136,795,525,282.63132,262,681,913.30
流动负债:
短期借款25,226,850,000.0024,931,850,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款8,534,173.577,262,384.48
预收款项145,141,073.53143,686,136.43
合同负债
应付职工薪酬85,430.1514,420,033.15
应交税费46,465,873.5382,674,779.38
其他应付款4,427,324,415.894,398,166,645.39
其中:应付利息1,013,150,642.92870,259,849.55
应付股利1,121,770,454.08252,473,041.69
持有待售负债
短期融资券2,000,000,000.006,500,000,000.00
一年内到期的非流动负债13,102,945,179.258,769,671,412.11
其他流动负债
流动负债合计44,957,346,145.9244,847,731,390.94
非流动负债:
长期借款24,388,941,300.0019,767,370,000.00
应付债券21,711,391,470.3618,518,190,202.83
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬365,218,292.46363,676,960.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债2,163,750,358.842,162,277,161.43
其他非流动负债
非流动负债合计48,629,301,421.6640,811,514,324.26
负债合计93,586,647,567.5885,659,245,715.20
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)10,677,771,134.0010,677,771,134.00
其他权益工具14,962,000,000.0014,962,000,000.00
其中:优先股
永续债14,962,000,000.0014,962,000,000.00
资本公积1,973,170,637.416,674,854,902.82
减:库存股
其他综合收益64,844,712.7964,844,712.79
专项储备
盈余公积1,537,434,040.241,537,434,040.24
未分配利润13,993,657,190.6112,686,531,408.25
所有者权益(或股东权益)合计43,208,877,715.0546,603,436,198.10
负债和所有者权益(或股东权益)总计136,795,525,282.63132,262,681,913.30

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

合并利润表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入44,611,088,630.6635,365,393,255.98
其中:营业收入44,611,088,630.6635,365,393,255.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本40,228,870,152.7032,272,932,344.16
其中:营业成本32,233,081,668.8025,534,771,580.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加1,876,770,916.691,053,708,401.15
销售费用1,390,471,643.711,163,665,343.18
管理费用3,193,509,354.133,093,590,089.13
研发费用120,614,864.6763,250,262.45
财务费用1,414,421,704.701,363,946,668.03
其中:利息费用1,709,474,654.521,317,037,927.50
利息收入445,148,683.74119,554,528.16
加:其他收益339,144,246.14297,746,941.54
投资收益(损失以“-”号填列)254,789,279.12232,457,732.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益201,772,767.47139,008,136.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)500,972,469.63273,123,778.84
信用减值损失(损失以“-”号填列)-148,435,766.4143,476,415.85
资产减值损失(损失以“-”号填列)-66,991,361.63-14,133,583.21
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,579,915.2618,831,201.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)5,264,277,260.073,943,963,398.92
加:营业外收入120,848,872.1788,381,624.69
减:营业外支出120,488,103.75108,945,005.24
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)5,264,638,028.493,923,400,018.37
减:所得税费用1,299,665,306.11995,656,787.76
五、净利润(净亏损以“-”号填列)3,964,972,722.382,927,743,230.61
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,964,972,722.382,927,743,230.61
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)3,045,574,008.222,410,206,116.06
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)919,398,714.16517,537,114.55
六、其他综合收益的税后净额-4,277,245.93-150,245,369.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,083,524.13-44,387,934.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1,253,349.60-40,531,586.45
1.重新计量设定受益计划变动额-5,000.00-18,855,736.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,248,349.60-21,675,850.45
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益169,825.47-3,856,347.55
1.权益法下可转损益的其他综合收益399,789.66-685,072.50
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额-229,964.19-3,171,275.05
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-3,193,721.80-105,857,435.12
七、综合收益总额3,960,695,476.452,777,497,861.49
归属于母公司所有者的综合收益总额3,044,490,484.092,365,818,182.06
归属于少数股东的综合收益总额916,204,992.36411,679,679.43
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.290.23
(二)稀释每股收益(元/股)0.290.23

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

母公司利润表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入520,471,978.62511,791,424.76
减:营业成本40,778,605.7036,491,918.32
税金及附加71,952,479.7668,772,765.10
销售费用20,575,656.0723,163,791.40
管理费用69,481,974.9863,743,523.95
研发费用
财务费用362,087,077.92419,951,339.88
其中:利息费用2,160,565,825.541,561,969,963.55
利息收入1,879,378,223.221,187,444,611.51
加:其他收益717,233.77
投资收益(损失以“-”号填列)2,300,598,718.991,348,775,859.95
其中:对联营企业和合营企业的投资收益17,515,609.0824,124,522.78
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)50,872,789.63184,600,983.44
信用减值损失(损失以“-”号填列)5,611,315.87
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,307,067,692.811,439,373,479.14
加:营业外收入5,180,565.6518,309,344.52
减:营业外支出1,701.07
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,312,248,258.461,457,681,122.59
减:所得税费用16,025,063.7129,580,247.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,296,223,194.751,428,100,874.66
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,296,223,194.751,428,100,874.66
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-17,776,102.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-17,776,102.00
1.重新计量设定受益计划变动额-17,776,102.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额2,296,223,194.751,410,324,772.66
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金45,105,904,822.8336,874,565,568.62
存放中央银行款项净减少额40,627,688.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还185,168,773.65147,785,613.56
收到其他与经营活动有关的现金1,710,153,747.871,053,771,605.23
经营活动现金流入小计47,001,227,344.3538,116,750,475.59
购买商品、接受劳务支付的现金34,221,743,227.5926,869,069,166.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额510,943,095.83
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金3,232,695,697.552,992,856,544.14
支付的各项税费4,868,452,733.083,853,861,315.77
支付其他与经营活动有关的现金3,219,312,975.568,039,561,659.11
经营活动现金流出小计46,053,147,729.6141,755,348,685.60
经营活动产生的现金流量净额948,079,614.74-3,638,598,210.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金234,199,108.75
取得投资收益收到的现金413,516,423.78279,348,817.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额140,068,834.1543,553,624.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额703,628,908.97
收到其他与投资活动有关的现金2,628,396,634.596,872,768,400.00
投资活动现金流入小计4,119,809,910.247,195,670,841.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金938,166,939.931,218,217,602.45
投资支付的现金100,820,000.001,293,968,421.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额48,421,037.653,636,170,422
支付其他与投资活动有关的现金3,984,958,397.037,785,629,400.00
投资活动现金流出小计5,072,366,374.6113,933,985,845.85
投资活动产生的现金流量净额-952,556,464.37-6,738,315,004.26
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金13,754,000.00900,853,542.47
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金13,754,000.00900,853,542.47
取得借款收到的现金32,882,355,515.7130,668,462,205.00
发行债券收到的现金8,495,523,773.5812,496,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金35,000,000.00
筹资活动现金流入小计41,426,633,289.2944,065,315,747.47
偿还债务支付的现金28,553,033,237.9524,022,530,202.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,508,805,604.302,419,976,810.75
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润200,035,558.5817,610,860.00
偿还债券支付的现金6,691,065,000.008,069,048,081.12
支付其他与筹资活动有关的现金484,564,382.84397,052,351.96
筹资活动现金流出小计39,237,468,225.0934,908,607,445.83
筹资活动产生的现金流量净额2,189,165,064.209,156,708,301.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,997,514.67-17,511,515.79
五、现金及现金等价物净增加额2,171,690,699.90-1,237,716,428.42
加:期初现金及现金等价物余额13,520,047,307.8212,914,086,803.47
六、期末现金及现金等价物余额15,691,738,007.7211,676,370,375.05

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

母公司现金流量表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金586,147,774.65576,576,103.08
收到的税费返还387,520.06
收到其他与经营活动有关的现金25,250,650,933.6826,137,769,938.07
经营活动现金流入小计25,837,186,228.3926,714,346,041.15
购买商品、接受劳务支付的现金8,803,428.0951,944,068.59
支付给职工以及为职工支付的现金34,474,087.2330,344,062.95
支付的各项税费140,101,662.7866,242,928.46
支付其他与经营活动有关的现金22,632,394,870.0231,768,587,567.13
经营活动现金流出小计22,815,774,048.1231,917,118,627.13
经营活动产生的现金流量净额3,021,412,180.27-5,202,772,585.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金7,339,214.03
取得投资收益收到的现金1,072,185,733.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,526,863,800.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2,606,388,747.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,273,815.001,935,700.00
投资支付的现金4,380,532,303.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额6,357,858,292.61
支付其他与投资活动有关的现金110,958,405.25
投资活动现金流出小计4,492,764,524.166,359,793,992.61
投资活动产生的现金流量净额-1,886,375,776.72-6,359,793,992.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金20,886,000,000.0015,541,000,000.00
发行债券收到的现金6,500,000,000.0012,500,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计27,386,000,000.0028,041,000,000.00
偿还债务支付的现金13,936,428,700.0010,712,500,000.00
偿还债券所支付的现金6,506,065,000.006,500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,072,375,032.171,571,273,147.04
支付其他与筹资活动有关的现金-35,000,000.00
筹资活动现金流出小计22,514,868,732.1718,818,773,147.04
筹资活动产生的现金流量净额4,871,131,267.839,222,226,852.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额6,006,167,671.38-2,340,339,725.63
加:期初现金及现金等价物余额6,440,358,384.996,209,927,405.16
六、期末现金及现金等价物余额12,446,526,056.373,869,587,679.53

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,677,771,134.0014,962,000,000.005,273,970,842.54206,951,321.0320,124,124.941,537,434,040.24340,792,201.2924,646,427,835.8457,665,471,499.8821,549,031,047.3479,214,502,547.22
加:会计政策变更-39,155,945.38-39,155,945.38-71,099,466.79-110,255,412.17
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额10,677,771,134.0014,962,000,000.005,273,970,842.54206,951,321.0320,124,124.941,537,434,040.24340,792,201.2924,607,271,890.4657,626,315,554.5021,477,931,580.5579,104,247,135.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)406,999,558.21-1,083,524.1320,706,858.022,056,476,595.832,483,099,487.9331,920,517.232,515,020,005.16
(一)综合收益总额-1,083,524.133,045,574,008.223,044,490,484.09916,204,992.363,960,695,476.45
(二)所有者投入和减少资本406,999,558.2114,642,439.62421,641,997.83-222,757,581.96198,884,415.87
1.所有者投入的普通股13,754,000.0013,754,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他406,999,558.2114,642,439.62421,641,997.83-236,511,581.96185,130,415.87
(三)利润分配-989,097,412.39-989,097,412.39-668,989,423.73-1,658,086,836.12
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-587,277,412.39-587,277,412.39-566,989,423.73-1,154,266,836.12
4.其他-401,820,000.00-401,820,000.00-102,000,000.00-503,820,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备6,064,418.406,064,418.407,462,530.5613,526,948.96
1.本期提取48,884,388.9148,884,388.9149,100,142.4197,984,531.32
2.本期使用42,819,970.5142,819,970.5141,637,611.8584,457,582.36
(六)其他
四、本期期末余额10,677,771,134.0014,962,000,000.005,680,970,400.75205,867,796.9040,830,982.961,537,434,040.24340,792,201.2926,663,748,486.2960,109,415,042.4321,509,852,097.7881,619,267,140.21
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,677,771,134.009,972,000,000.005,820,202,037.98254,210,159.3212,989,928.591,368,019,010.35299,478,851.2522,758,176,658.9551,162,847,780.4418,754,962,137.5869,917,809,918.02
加:会计政策变更-21,093,927.93-21,093,927.9341,192,600.8220,098,672.89
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额10,677,771,134.009,972,000,000.005,820,202,037.98254,210,159.3212,989,928.591,368,019,010.35299,478,851.2522,737,082,731.0251,141,753,852.5118,796,154,738.4069,937,908,590.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,996,000,000.00-445,797,011.48-44,387,934.009,897,403.801,634,469,212.743,150,181,671.063,251,282,611.816,401,464,282.87
(一)综合收益总额-44,387,934.002,410,206,116.062,365,818,182.06411,679,679.432,777,497,861.49
(二)所有者投入和减少资本1,996,000,000.00-417,332,120.9201,578,667,879.082,952,886,336.144,531,554,215.22
1.所有者投入的普通股-1,077,474,893.751,077,474,893.75
2.其他权益工具持有者投入资本1,996,000,000.001,996,000,000.001,996,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额-
4.其他-417,332,120.92-417,332,120.921,875,411,442.391,458,079,321.47
(三)利润分配-775,736,903.32-775,736,903.32-93,869,448.09-869,606,351.41
1.提取盈余公积-
2.提取一般风险准备-
3.对所有者(或股东)的分配-512,533,014.43-512,533,014.43-7,584,516.59-520,117,531.02
4.其他-263,203,888.89-263,203,888.89-86,284,931.50-349,488,820.39
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备9,897,403.809,897,403.804,408,081.3814,305,485.18
1.本期提取27,330,453.4527,330,453.4535,345,762.6262,676,216.07
2.本期使用17,433,049.6517,433,049.6530,937,681.2448,370,730.89
(六)其他-28,464,890.56-28,464,890.56-23,822,037.05-52,286,927.61
四、本期期末余额10,677,771,134.0011,968,000,000.005,374,405,026.50209,822,225.3222,887,332.391,368,019,010.35299,478,851.2524,371,551,943.7654,291,935,523.5722,047,437,350.2176,339,372,873.78

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,677,771,134.0014,962,000,000.006,674,854,902.8264,844,712.791,537,434,040.2412,686,531,408.2546,603,436,198.10
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额10,677,771,134.0014,962,000,000.006,674,854,902.8264,844,712.791,537,434,040.2412,686,531,408.2546,603,436,198.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-----4,701,684,265.41----1,307,125,782.36-3,394,558,483.05
(一)综合收益总额2,296,223,194.752,296,223,194.75
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配----------989,097,412.39-989,097,412.39
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-587,277,412.39-587,277,412.39
3.其他-401,820,000.00-401,820,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-----------
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-4,701,684,265.41-4,701,684,265.41
四、本期期末余额10,677,771,134.0014,962,000,000.001,973,170,637.4164,844,712.791,537,434,040.2413,993,657,190.6143,208,877,715.05
项目2018年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,677,771,134.009,972,000,000.006,674,854,902.8282,198,530.791,368,019,010.3512,308,722,278.9141,083,565,856.87
加:会计政策变更-6,550,347.49-6,550,347.49
前期差错更正
其他
二、本年期初余额10,677,771,134.00-9,972,000,000.00-6,674,854,902.82-82,198,530.79-1,368,019,010.3512,302,171,931.4241,077,015,509.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)--1,996,000,000.00----17,776,102.00--652,363,971.342,630,587,869.34
(一)综合收益总额-17,776,102.001,428,100,874.661,410,324,772.66
(二)所有者投入和减少资本--1,996,000,000.00-------1,996,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本1,996,000,000.001,996,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配----------775,736,903.32-775,736,903.32
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-512,533,014.43-512,533,014.43
3.其他-263,203,888.89-263,203,888.89
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额10,677,771,134.00-11,968,000,000.00-6,674,854,902.82-64,422,428.79-1,368,019,010.3512,954,535,902.7643,707,603,378.72

法定代表人:姜德义主管会计工作负责人:陈国高会计机构负责人:朱岩

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京金隅集团股份有限公司(曾用名“北京金隅股份有限公司”,以下简称“本公司”或“金隅集团”)是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司,于2005年12月22日成立。本公司发行的人民币普通股A股和H股股票,已分别在上海证券交易所(“上交所”)和香港联合交易所有限公司(“香港联交所”)上市。本公司总部位于北京市东城区北三环东路36号。

本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为:水泥生产及销售、建材制造业生产及销售、建筑装饰业、商贸物流、旅游服务、房地产开发、物业投资及管理等。

本公司的母公司和最终母公司原为在中华人民共和国成立的北京金隅资产经营管理有限责任公司(曾用名“北京金隅集团有限责任公司”,以下简称“金隅资产公司”)。于2016年11月11日,北京市人民政府国有资产监督管理委员会同意将金隅资产公司所持本公司全部股份无偿划转给北京国有资本经营管理中心(以下简称“北京国管中心”)。于2016年12月29日,国有股权无偿划转过户手续已办理完毕,北京国管中心直接持有本公司4,797,357,572股国有股份,占本公司总股本的44.93%,成为本公司控股股东。

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月27日决议批准。

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本期变化情况参见附注八。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月27日决议批准。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时,除某些金融工具和投资性房地产外,均以历史成本为计价原则。持有待售的处置组,按照账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧、投资性房地产与存货的划分、投资性房地产与固定资产的划分、在建房地产开发成本的确认及分摊等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本中期财务报表符合《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年6月30日的财务状况以及截至2019年6月30日止六个月期间的经营成果和现金流量。编制本中期财务报表所采用的会计政策除执行有关新颁布或修订的会计准则外,与上年度按照企业会计准则编制的财务报表所采用的会计政策一致。

2. 会计期间

本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止,本会计期间为自2019年1月1日至6月30日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

本集团下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资,按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期损益;购

买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动,转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资,该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权的情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期加权平均汇率折算。按照上述折算

产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满;

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付

给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金

融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益投资。

满足下列条件之一的,属于交易性金融资产:取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

其他金融负债对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

金融资产减值本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。

信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于租赁应收款、应收款项以及合同资产,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。

本集团在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注八、3。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融工具抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

财务担保合同财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》

15. 存货

√适用 □不适用

存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料、合同履约成本、开发成本、开发产品。

存货按照成本进行初始计量。除开发成本和开发产品以外的存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。房地产开发成本和开发产品的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。

建筑安装工程支出中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目,如道路等所发生的支出,列入开发成本,按成本核算对象和成本项目进行核算并分摊。开发用土地也列入开发成本核算。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产本集团将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。同时满足下列条件的,划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,满足持有待售划分条件的,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产外),其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产,不计提折旧或摊销。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》。

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见《10金融工具》。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为其他权益工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。通过非货币性资产交换取得的,按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,

是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团的投资性房地产均将长期持有并出租以赚取租金。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益

很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。

本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动

收益”。本集团采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为:

(1)

投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

本集团目前投资性房地产项目主要位于北京和天津市等核心区,主要为成熟商业区的商业物业,有较为活跃的房地产交易市场,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。

(2)

本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本集团聘请具有相关资质的评估机构,对本集团投资性房地产采用收益法和市场法进行公允价值评估,以其评估金额作为本集团投资性房地产的公允价值。

本集团对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素主要包括:假设投资性房地产在公开市场上进行交易且将按现有用途继续使用;国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、信贷利率、汇率等未来不会发生重大变化;无可能对企业经营产生重大影响的其他不可抗力及不可预见因素。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-40年5%2.38-4.75%
机器设备年限平均法15年5%6.33%
运输工具年限平均法6-10年5%9.50–15.83%
其他设备年限平均法5年5%19.00%

除使用提取的安全生产费形成的之外,固定资产的折旧采用年限平均法计提。固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的,适用不同折旧率。本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期

损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1) 资产支出已经发生;

(2) 借款费用已经发生;

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。

在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,包括:(1)租赁负债的初始计量金额;(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;(3)承租人发生的初始直接费用;(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限

的作为使用寿命不确定的无形资产。

本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、商标权和软件使用权等。

本集团取得的非房地产开发用途的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,

相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权根据所取得的土地使用权证标明的年限按直线法进行摊销。

采矿权成本包括取得采矿权利所支付的成本以及预计的矿山恢复成本。采矿权依据相关的矿山可开采储

量采用产量法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命

有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

对使用寿命不确定的无形资产,主要为商标使用权,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。此

类无形资产不予摊销,在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的,则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产、持有待售资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收

回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高

者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在

减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项预计费用,包括经营租入固定资产改良支出、装修费、矿山剥离费和预付的租赁费等。长期待摊费用按其为本集团带来的经济利益的期限采用直线法摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债本集团将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。

本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

短期薪酬在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利(设定提存计划)本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

本集团运作多项设定受益退休金计划,包括本公司及下属子公司部分符合资格的离退休职工提供补充津贴福利。该计划未注入资金,设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。

设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。

在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时;本集团确认相关重组费用或辞退福利时。

利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的财务费用中确认设定受益计划净义务的变动:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 预计负债

√适用 □不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1) 该义务是本集团承担的现时义务;

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

35. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本集团发行的永续债,若没有到期日或到期后本集团有权不限次数展期,对于永续债票面利息,本集团有权递延支付,本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产,分类为权益工具。

归类为权益工具的永续债等金融工具,其发行、回购或注销时,本集团作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以货物控制权转移给购买方时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

销售已完工物业的收入,于物业的所有权风险及回报已转移至买方即有关物业竣工并根据销售协议将物业交付买家,且能合理确保收取买卖合约确定的对价时方确认收入。确认收入前已售物业按照合同收取的分期和预售款根据其流动性列示于资产负债表的合同负债或其他非流动负债科目。

建造合同本集团与客户之间的建造合同通常包含土建安装、维修等履约义务,由于客户能够控制本集团履约过程中在建的商品,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

提供服务合同本集团与客户之间的提供服务合同通常包含装修设计、物业管理等履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收入款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

重大融资成分对于合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率,将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。

对于预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。

质保义务根据合同约定、法律规定等,本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本集团按照附注三、21进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本集团将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及集团承诺履行任务的性质等因素。

可变对价本集团部分业务与客户之间的合同存在全部完工后按照合同约定计算的方式确定结算数量的安排,形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

主要责任人/代理人对于本集团自第三方取得大宗贸易商品或其他资产控制权后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品的价格,即本集团在向客户转让贸易商品前能够控制该商品,因此本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、

明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3) 该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1) 企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

(2) 为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(自2019年1月1日起适用)

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:

(1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;

(2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

作为承租人

本集团作为承租人的一般会计处理见五、28和35。

租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:

(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止。本集团将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

(2)其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁

本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币40,000元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。

(适用于2018年度)

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(自2019年1月1日起适用)

作为融资租赁出租人在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

(1)该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

未作为一项单独租赁进行会计处理的融资租赁变更,本集团分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

(1)假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

(2)假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本集团按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

售后租回交易

本集团按照五、23评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的,本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,按照附注三、9对该金融负债进行会计处理。

作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的,本集团作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述规定对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照附注三、9对该金融资产进行会计处理。(适用于2018年度)

作为融资租赁承租人融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。

以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

作为融资租赁出租人融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:

经营租赁——作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。

投资性房地产与存货的划分本集团建造的物业可能用于出售,也可能用于赚取租金及/或资本增值。本集团在建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中,建成后用于出售的物业划分为存货-开发成本,计入流动资产,而建成后用于赚取租金及/或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产,计入非流动资产。建成后,用于出售的物业转入存货-开发产品,而用于赚取租金及/或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。

合并范围——本集团持有被投资方半数或以下的表决权

本集团认为,即使仅拥有不足半数的表决权,本集团也控制了唐山冀东水泥股份有限公司和唐山冀东装备工程股份有限公司。这是因为本集团是如上两家公司最大单一股东,直接或者间接合共分别持有37%和30%的股份。如上两家公司其他的股份由众多其他股东广泛持有。自收购之日起,未出现其他股东集体行使其表决权或其票数超过本集团的情况。

投资性房地产与固定资产的划分本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性房地产。因此,本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于本集团持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租,本集团对该部分单独核算。如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时,该物业才会被划分为投资性房地产。本集团在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地产的确认条件时,乃按个别物业基准单独作出判断。

永续债的分类如附注五、44所述,本集团分别于2015年、2016年、2017年和2018年发行人民币10亿元、人民币40亿元、人民币50亿元和人民币50亿元的永续债。根据相关的中期票据募集说明书,本集团管理层综合考虑该等永续债没有到期日或到期后本集团有权不限次数展期,且有权递延支付永续债票面利息,本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产,或在潜在不利条件下与永续债持有者交换金融资产或金融负债的合同义务,本集团将其划分为权益工具,且后续宣告的分派将按照对权益所有者的分配来处理。

估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

商誉减值

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

土地增值税本集团须对物业销售增值部分根据税法缴纳土地增值税。土地增值税的拨备是管理层根据对有关税收法律及法规要求的理解所作出的最佳估计。实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。本集团尚未与税务机关就若干房地产开发项目确定其土地增值税的清算及纳税方案。最终的土增税计算结果可能有别于初始入账的金额,任何差异将会影响实现差异期间的土地增值税支出及相关拨备金额。

投资性房地产的公允价值投资性房地产由独立专业评估师于资产负债表日对于其公允价值进行重估。该等估值以若干假设为基础,受若干不确定因素影响,可能与实际结果有差异。在作出相关估计时,会考虑类似物业目前市场租金的资料和公开市场交易金额,并使用主要以资产负债表日当时市场状况为基准的假设。

在建房地产开发成本的确认及分摊房地产建造的成本于工程在建期间记为存货,并将于房地产销售收入确认后结转入利润表。在最终结算工程成本和其他有关的房地产开发成本之前,该等成本需要本集团管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本集团的房地产开发一般分期进行。直接与某一期开发有关之成本记作该期之成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积分摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同,则工程成本及其他成本的增减会影响未来年度的损益。

存货跌价准备本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费的估计。该等估计的变化将会影响存货的账面价值和未来变化年度的损益。

设定受益义务的计量

本集团就向若干退休和提前退休职工支付的补充津贴福利确认为一项负债。该等福利支出及负债的金额乃采用独立专业精算师所作的精算估值而厘定。独立专业精算师每年均对本集团退休计划的精算状况进行评估。该等精算估值涉及对折现率、退休褔利通胀比率及其他因素所作出的假设。鉴于其长期性,上述估计具有不确定性。

固定资产的可使用年限和残值本集团对固定资产在考虑其残值后,在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命和残值,以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命和残值是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧费用进行调整。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”),新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型,要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用。本集团自2019年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理新租赁准则对本期的重要影响,详见其他说明

其他说明:

018年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”),新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型,要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用。本集团自2019年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理,并根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2019年年初留存收益:

(1) 对于首次执行日之前的融资租赁,本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;

(2) 对于首次执行日之前的经营租赁,本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁分别按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产或假设自租赁期开始日即采用新租赁准则,采用首次执行日的本集团作为承租方的增量借款利率作为折现率的账面价值计量使用权资产。

(3) 本集团按照五、28对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。

对于2018年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额,本集团按2019年1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值,与2019年1月1日计入合并资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下:

2018年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额1,074,063,817.13
减:采用简化处理的最低租赁付款额36,163,097.43
其中:剩余租赁期少于12个月的租赁34,623,246.03
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁1,539,851.40
加:合理确定将行使续租选择权导致的最低租赁付款额增加211,590,407.22
加:2018年12月31日融资租赁最低租赁付款额15,907,315.09
2019年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额1,265,398,442.01
2019年1月1日增量借款利率加权平均值5.14%
2019年1月1日租赁负债1,130,069,375.76

执行新租赁准则对2019年1月1日合并资产负债表项目的影响如下:

账面数假设按原准则影响
使用权资产1,029,156,969.47-1,029,156,969.47
固定资产44,667,521,680.5944,692,772,001.56-25,250,320.97
长期应付款299,949,336.99315,856,652.08-15,907,315.09
一年内到期的租赁负债172,134,210.97-172,134,210.97
租赁负债957,935,164.79-957,935,164.79
未分配利润24,607,271,890.4624,646,427,835.84-39,155,945.38
少数股东权益21,477,931,580.5521,549,031,047.34-71,099,466.79

执行新租赁准则对2019年1-6月合并财务报表的影响如下::

合并资产负债表

账面数假设按原准则影响
使用权资产989,202,777.20-989,202,777.20
预付账款1,866,985,012.181,884,091,893.80-17,106,881.62
其他应收款9,987,160,886.629,986,089,842.061,071,044.56
存货120,734,072,876.28120,735,009,800.59-936,924.31
其他流动资产4,361,827,777.994,364,568,412.59-2,740,634.60
长期待摊费用1,336,473,118.851,344,400,141.46-7,927,022.61
固定资产43,869,925,856.7843,895,513,170.24-25,587,313.46
应付账款17,181,599,679.6717,184,255,784.21-2,656,104.54
其他应付款9,989,327,219.809,992,083,719.80-2,756,500.00
长期应付款10,262,205.0024,871,081.97-14,608,876.97
一年内到期的非流动负债22,792,306,656.1522,627,440,872.41164,865,783.74
租赁负债886,840,860.81-886,840,860.81
未分配利润26,663,748,486.3026,708,885,430.40-45,136,944.10
少数股东权益21,509,852,097.7821,560,425,271.57-50,573,173.79

合并利润表

账面数假设按原准则影响
营业成本32,233,081,668.8032,249,924,557.05-16,842,888.25
财务费用1,414,421,704.701,386,126,760.4728,294,944.23
销售费用1,390,471,643.711,391,070,386.85-598,743.14
管理费用3,193,509,354.133,218,907,961.26-25,398,607.13

本公司

于首次执行日及2019年1-6月,新租赁准则对本公司的财务报表无重大影响。

此外,首次执行日开始本集团将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出,支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。

财务报表格式

根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,资产负债表中,“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”,“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”;利润表中,“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外,还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销;本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

合并报表相关项目调整情况详见本报告第十节、五、44、(1)重要会计政策变更

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

本集团自2019年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理,并根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2019年年初留存收益

45. 其他

√适用 □不适用

(1)利润分配

本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。

(2)安全生产费

按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生的支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。

(3)公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、交易性金融资产和其他权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税本集团一般纳税人应税收入按照相应的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税;其中本集团销售商品按13%(2019年4月1日之前为16%)的税率计算销项税;小规模纳税人按销售收入计征,征收率为3%;混凝土行业按销售收入简易计征,简易征收率为6%。融资租赁公司按租金收入简易计征,简易征收率为6%。房地产开发企业不动产销售一般纳税人应税收入按9%(2019年4月1日之前为10%)的税率计算销项税,符合过渡期政策的一般纳税人可选择按照5%简易征收;旅游娱乐服务、餐饮住宿服务增值税税率为6%;不动产租赁服务增值税税率为11%。
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳增值税的7%、5%、1%计缴。按实际缴纳增值税的7%、5%、1%计缴。
企业所得税除金隅香港有限公司和冀东发展(香港)国际有限公司企业所得税按应纳税所得额的16.5%计缴和下述部分集团内企业享受所得税优惠外,本集团企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。除金隅香港有限公司和冀东发展(香港)国际有限公司企业所得税按应纳税所得额的16.5%计缴和下述部分集团内企业享受所得税优惠外,本集团企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。
教育税附加按实际缴纳增值税的3%计缴。按实际缴纳增值税的3%计缴。
房产税本集团对所有或使用的房屋按税法规定的比例缴纳。自用房产从价计征,以房产原值一次减去10%-30%后的余值按1.2%年税率计算缴纳房产税;出租房产从租计征,以房产租金收入按12%年税率计算缴纳房产税。本集团对所有或使用的房屋按税法规定的比例缴纳。自用房产从价计征,以房产原值一次减去10%-30%后的余值按1.2%年税率计算缴纳房产税;出租房产从租计征,以房产租金收入按12%年税率计算缴纳房产税。
土地使用税本集团按生产经营所实际占用的土地面积和当地人民政府规定的土地使用税纳税等级对应的每平方米年税额缴纳。本集团按生产经营所实际占用的土地面积和当地人民政府规定的土地使用税纳税等级对应的每平方米年税额缴纳。
个人所得税本集团支付给职工的工资薪金等个人所得,依税法规定代扣缴个人所得税。本集团支付给职工的工资薪金等个人所得,依税法规定代扣缴个人所得税。
土地增值税本集团有偿转让土地使用权及地上建筑物或其他附着物产权产生土地增值额的,按30%-60%的四级超率累进税率计算缴纳土地增值税。本集团有偿转让土地使用权及地上建筑物或其他附着物产权产生土地增值额的,按30%-60%的四级超率累进税率计算缴纳土地增值税。
资源税本集团开采矿产品根据国家税法相关规定,从量或从价计缴资源税。本集团开采矿产品根据国家税法相关规定,从量或从价计缴资源税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、 企业所得税

(1) 若干子公司被相关政府部门认定为高新技术企业,按《中华人民共和国企业所得税法》实施细

则和《国家税务总局关于高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》规定享受高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。

(2) 根据《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策目录》规定,沁阳金隅水泥有限公司(自2014

年1月1日起至2019年12月31日)和广灵金隅水泥(2016年1月1日-2021年12月31日)享受三免三减半企业所得税优惠政策。

(3) 根据财税[2011]58号文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和国家税

务总局公告2012年第12号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》,本集团若干位于西部地区符合条件的子公司征得主管税务机关同意减按15%的税率缴纳企业所得税;

2、 增值税

本集团部分子公司享受如下增值税优惠:

(1) 根据自2015年7月1日起执行的财税[2015]78号财政部和国家税务总局《关于印发〈资源综合利用

产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》,本公司部分生产水泥的子公司对于其生产的符合条件的水泥产品享受增值税即征即退70%优惠政策。

(2) 自2015年7月1日起按财税[2015]78号《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉

的通知》的规定,本集团下属公司北京金隅砂浆有限公司少部分产品可以达到资源综合利用要求,享受增值税即征即退70%的政策。

(3) 本集团下属子公司北京金隅加气混凝土有限责任公司及唐山金隅加气混凝土有限公司,按财税

[2015年]73号《关于新型墙体材料增值税政策的通知》的规定,对其生产的符合规定的新型墙体材料,实行增值税即征即退50%的政策。

(4) 根据本集团金隅融资租赁有限公司与天津东疆保税港区管理委员会签订的项目合作协议书,及

《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改增值税试点的通知》(财税[2013]106号),金隅融资租赁有限公司增值税实际税负超过3%的部分实施即征即退。同时按《天津市财政局天津市国家税务局天津市地方税务局关于营业税改增值税试点过渡性财政扶持资金申请拨付问题的通知》(津财税政[2013]1号),对营改增后增值税税负大于营改增前营业税税负的,税负增加额的财政支持依照以上文件的有关规定执行。按照协议书,自2015年起至2020年,给予流转税东疆地方分享部分70%的政策支持。

(5) 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定,唐山市

盾石信息技术有限公司销售的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分销售即征即退的优惠政策。

(6) 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件3第一条第二项规定,北京金隅爱馨滨和养老服务有限公司提供的养老服务免征增值税。

3、 资源税

博爱金隅水泥有限责任公司根据财税【2016】54号《关于资源税改革具体政策问题的通知》中关于共伴生矿产的征免税的处理中为促进共伴生矿的综合利用,纳税人开采销售共伴生矿,共伴生矿与主矿产品销售额分开核算的,对共伴生矿暂不计征资源税的有关规定。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金959,596.152,585,432.91
银行存款19,660,191,674.7616,455,156,910.94
其他货币资金2,212,423,230.472,316,725,916.81
合计21,873,574,501.3818,774,468,260.66
其中:存放在境外的款项总额190,173,060.06153,505,172.77
其中:存放在中央银行的款项总额1,498,757,557.60987,814,461.77

其他说明:

2019年6月30日2018年12月31日
用于担保的货币资金:
财务公司存放中央银行法定准备金1,498,757,557.60987,814,461.77
信用证保证金182,188,832.24175,108,025.27
质量/履约保证金277,410,876.73273,062,584.16
承兑汇票保证金244,863,811.42576,988,247.64
其他使用受限制的货币资金:
房地产预售款受限资金3,699,558,847.742,926,411,562.08
其他受限资金279,056,567.93315,036,071.92
6,181,836,493.665,254,420,952.84

于2019年6月30日,本集团使用受限制的货币资金包括银行存款人民币4,050,385,266.00元(2018年12月31日:人民币2,983,786,522.27元)、其他货币资金人民币632,693,670.06元(2018年12月31日:人民币1,282,819,968.80元)和财务公司存放中央银行法定准备金人民币1,498,757,557.60元(2018年12月31日:

人民币987,814,461.77元)。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为7天至3个月不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。

于2019年6月30日,本集团存放于境外的货币资金为人民币190,173,060.06元(2018年12月31日:人民币153,505,172.77元)。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,041,527,977.901,034,558,112.73
其中:
理财产品投资2,026,044,377.901,000,708,555.99
权益工具投资15,483,600.0033,849,556.74
合计2,041,527,977.901,034,558,112.73

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据6,059,479,176.0310,019,577,739.84
商业承兑票据1,007,621,290.901,206,204,074.66
合计7,067,100,466.9311,225,781,814.50

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据8,526,945,129.831,445,044,462.64
商业承兑票据-557,051,196.85
合计8,526,945,129.832,002,095,659.49

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据30,157,574.42
银行承兑汇票184,240,023.35
合计214,397,597.77

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票65,855,058.003,580,770.8969,435,828.89
合计65,855,058.003,580,770.8969,435,828.89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2019年6月30日,用于贴现取得短期借款的应收票据为人民币139,359,982.71元(2018年12月31日:人民币129,872,209.57元)。应收票据的贴现质押情况参见七、81。应收票据的转移,参见十、2。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内7,484,043,267.77
其中:1年以内分项7,484,043,267.77
1年以内小计7,484,043,267.77
1至2年1,399,105,404.40
2至3年823,330,113.31
3年以上
3至4年513,393,896.13
4至5年458,209,964.04
5年以上851,188,642.61
减:应收账款坏账准备-2,626,170,968.87
合计8,903,100,319.39

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,469,491,806.8512.75467,656,376.2131.821,001,835,430.641,015,810,002.4610.30407,164,476.3540.08608,645,526.11
按组合计提坏账准备10,059,779,481.4187.252,158,514,592.6621.467,901,264,888.758,847,800,966.8489.702,016,361,042.1022.796,831,439,924.74
合计11,529,271,288.26/2,626,170,968.87/8,903,100,319.399,863,610,969.30/2,423,525,518.45/7,440,085,450.85

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
单位1158,350,000.0079,175,000.0050部分无法收回
单位280,213,849.3065,909,613.1482.17部分无法收回
单位351,900,000.0043,560,000.0083.93部分无法收回
单位417,484,567.9817,484,567.98100全部无法收回
单位515,902,649.0015,902,649.00100全部无法收回
其他单位1,145,640,740.57245,624,546.0921.44部分无法收回
合计1,469,491,806.85467,656,376.2131.82/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下

单位:元币种:人民币

名称期末余额
估计发生违约的账面金额预期信用损失率(%)整个存续期预期信用损失
1年以内(含1年)6,686,048,985.023.85257,307,305.09
1年至2年(含2年)1,206,730,305.7016.85203,354,703.32
2年至3年(含3年)576,998,993.0438.36221,332,766.88
3年至4年(含4年)347,059,435.6367.30233,578,055.35
4年至5年(含5年)392,102,587.24100.00392,102,587.24
5年以上850,839,174.78100.00850,839,174.78
合计10,059,779,481.412,158,514,592.66

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
单位610,900,243.60收回货款
单位45,497,850.00收回货款
单位7870,812.02收回货款
单位8710,000.00收回货款
单位9520,972.80收回货款
合计18,499,878.42/

其他说明:

截至2019年6月30日止六个月期间,计提坏账准备人民币222,824,454.02元(2018年:人民币68,999,649.21元),转回坏账准备人民币24,024,681.03元(2018年:人民币2,679,120.48元),实际转销的应收账款为人民币368,342.94元(2018年:人民币10,080,941.31元)。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备净额
第一名158,350,000.001.3679,175,000.0079,175,000.00
第二名148,153,554.961.29-148,153,554.96
第三名137,807,025.721.2-137,807,025.72
第四名108,471,617.360.9450,763,353.5457,708,263.82
第五名80,213,849.300.765,909,613.1414,304,236.16
632,996,047.345.49195,847,966.68437,148,080.66

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,765,850,379.4693.071,897,051,101.2492.94
1至2年34,036,176.051.7957,451,838.842.81
2至3年15,817,582.920.8322,897,375.591.12
3年以上81,605,569.814.363,726,559.293.13
减:预付款项坏账准备-30,324,696.06-32,755,124.32
合计1,866,985,012.18100.002,008,371,750.64100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

预付时间金额占预付款项总额的比例未及时结算原因
单位153年以上6,145,541.260.32%交易未完成
单位163年以上5,000,000.000.26%交易未完成
单位173年以上4,620,000.000.24%交易未完成
15,765,541.260.82%

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

余额占预付款项总额的比例
第一名136,827,130.207.21%
第二名113,859,650.806.00%
第三名75,023,601.763.95%
第四名65,821,232.593.47%
第五名46,047,782.552.43%
437,579,397.9023.06%

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息117,758,822.251,301,741.00
应收股利13,334,836.5253,071,936.52
其他应收款9,856,067,227.859,887,245,900.67
合计9,987,160,886.629,941,619,578.19

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
借款利息117,758,822.251,301,741.00
合计117,758,822.251,301,741.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收联营公司股利13,334,836.5211,071,936.52
应收其他股权投资股利-42,000,000.00
合计13,334,836.5253,071,936.52

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内2,742,954,928.94
其中:1年以内分项
1年以内小计2,742,954,928.94
1至2年4,504,008,157.90
2至3年503,771,695.21
3年以上
3至4年844,669,259.90
4至5年295,840,486.45
5年以上1,095,916,358.22
合计9,987,160,886.62

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金保证金1,301,355,342.641,504,512,033.78
单位往来款2,592,574,427.402,226,739,307.41
代垫款项526,012,475.33496,332,654.05
应收股权转让款308,758,801.06981,951,645.48
应收政府补助款111,611,698.9037,385,615.66
备用金65,779,555.9370,635,382.49
应收联营公司款4,234,678,135.613,965,372,615.42
应收合营公司款81,929,634.9081,870,093.63
应收其他关联方款210,072,952.99208,457,696.17
其他往来款2,136,268,014.801,965,466,739.11
减:其他应收款坏账准备-1,712,973,811.71-1,651,477,882.53
合计9,856,067,227.859,887,245,900.67

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收购子公司转入其他增加收回或转回转销或核销处置子公司转出
其他应收款1,651,477,882.5313,070,293.317,658,080.34121,589,136.4176,503,992.612,754,296.361,563,291.911,712,973,811.71
合计1,651,477,882.5313,070,293.317,658,080.34121,589,136.4176,503,992.612,754,296.361,563,291.911,712,973,811.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
单位2260,000,000.00收回款项
合计60,000,000.00/

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第一名应收联营公司款项3,582,685,239.431年以内、1-2年30.62-
第二名收储土地价款692,712,900.001-2年5.92-
第三名一般往来款606,025,345.725年以上5.1860,000,000.00
第四名代垫款项449,987,626.432-3年、3-4年3.85-
第五名一般往来款234,045,448.610-3年2.0016,800,000.00
合计/5,565,456,560.19/47.5776,800,000.00

(10). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
各地方税务部门增值税返还111,611,698.901年以内2019年

其他说明:

根据附注四、(二)税项中所列,本集团内若干公司享受增值税即征即退政策。截至资产负债表日应收增值税返还税收政策均已经各税务局认证,管理层预计将于次年内全额收回。

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2019年6月30日,单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款情况如下:

账面余额坏账准备预期信用损失率(%)理由
单位18606,025,345.7260,000,000.009.90部分无法收回
单位19196,802,858.00135,660,000.0068.93部分无法收回
单位2116,589,327.25100,924,445.7386.56部分无法收回
单位2081,315,040.009,113,985.0011.21部分无法收回
单位2164,728,343.2216,864,338.3226.05部分无法收回
其他单位9,347,032,406.25405,401,894.764.34部分无法收回
合计10,412,493,320.44727,964,663.81

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料2,237,874,495.30108,362,563.852,129,511,931.452,042,210,001.97111,744,448.571,930,465,553.40
在产品812,744,299.4225,621,378.55787,122,920.87920,704,467.2626,892,195.65893,812,271.61
产成品1,293,638,481.5263,443,964.331,230,194,517.192,326,444,144.3956,865,301.262,269,578,843.13
库存商品1,838,145,388.335,590,028.251,832,555,360.08472,419,785.985,621,775.50466,798,010.48
周转材料5,966,282.6781,472.315,884,810.3620,916,607.5281,472.3120,835,135.21
消耗性生物资产
开发成本102,553,228,151.717,169,850.12102,546,058,301.5996,699,933,733.257,169,850.1296,692,763,883.13
开发产品12,585,797,596.21453,117,307.4712,132,680,288.7413,045,110,219.65470,289,422.9412,574,820,796.71
合同履约成本81,050,585.4310,985,839.4370,064,746.0074,705,027.1210,985,839.4363,719,187.69
合计121,408,445,280.59674,372,404.31120,734,072,876.28115,602,443,987.14689,650,305.78114,912,793,681.36

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料111,744,448.57960,998.193,588,389.24754,493.67108,362,563.85
在产品26,892,195.65-1,270,817.1025,621,378.55
产成品56,865,301.2613,551,024.246,972,361.1763,443,964.33
库存商品5,621,775.50-31,747.255,590,028.25
周转材料81,472.31--81,472.31
消耗性生物资产-
合同履约成本10,985,839.43---10,985,839.43
开发成本7,169,850.12---7,169,850.12
开发产品470,289,422.94-17,172,115.47-453,117,307.47
合计689,650,305.7814,512,022.4329,035,430.23754,493.67674,372,404.31

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

于2019年6月30日,开发成本余额中含借款费用资本化金额人民币6,717,613,777.55元(2018年12月31日:人民币5,093,549,898.63元)。2019年1-6月借款费用资本化金额共为人民币1,789,473,624.30元(2018年上半年:人民币1,468,772,426.41元),利息资本化率为4.48%(2018年:4.76%)。

存货抵押情况详见七、81。

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1) 房地产开发成本明细如下:

项目名称开工时间预计下批竣工时间总投资额2019年6月30日2018年12月31日
杭州-景芳三堡项目2017年5月2021年4月10,389,880,000.008,954,997,918.078,743,536,427.89
天津-空港经济区2018年3月2019年12月9,119,780,000.006,962,341,362.636,664,978,005.55
南京-奶牛场G07地块2016年12月2021年11月8,794,170,000.006,402,958,102.045,990,562,745.69
宁波-高新区07#/15#地块2018年3月2021年5月8,890,000,000.006,281,762,468.325,964,438,756.85
合肥-包河S1606地块2017年5月2020年12月7,832,880,000.005,523,588,028.255,348,019,204.23
北京-蓬莱项目2015年5月2019年12月6,816,300,000.004,743,615,087.314,401,205,993.71
合肥-南七花园2016年3月2020年12月6,708,510,000.004,542,181,702.875,231,381,039.37
重庆-新都会项目2018年6月2019年11月20,117,351,300.004,512,755,327.084,378,123,441.04
北京-安宁庄2019年3月2022年2月5,377,000,000.004,084,524,460.60-
南京-九龙湖G20地块2017年12月2020年4月5,267,680,000.003,635,252,706.923,491,305,934.90
北京-亦庄X89R12018年8月2021年10月3,243,940,000.003,494,130,218.353,412,499,921.28
成都-高新中和项目2018年11月2021年7月5,332,520,000.003,438,618,645.403,195,329,600.12
天津-金钟河项目2019年3月2021年8月4,285,000,000.003,140,244,794.323,032,762,236.31
北京-阎村项目2018年11月2020年10月4,060,920,000.003,057,893,072.502,822,570,346.58
北京-金麟府项目2018年8月2020年10月3,491,040,000.002,927,854,879.292,741,610,888.65
北京-孵化器科技园2018年3月2022年1月1,487,320,000.002,479,056,475.402,125,026,154.56
北京-空港项目2018年3月2020年8月2,829,630,000.002,375,576,236.392,197,199,344.89
北京-丰台项目2015年10月2019年12月6,622,570,000.002,073,130,168.912,063,048,125.58
北京-后沙峪项目2016年10月2019年10月2,396,580,000.001,913,304,232.972,816,343,488.75
青岛-金隅即墨2018年12月2021年2月4,545,730,000.001,869,474,066.411,780,696,051.54
合肥-包河S18022019年2月2022年3月3,007,450,000.001,735,357,980.881,612,219,198.99
重庆-南山郡2011年12月2019年11月4,374,991,427.001,628,672,463.371,429,747,454.90
安徽-叉车厂项目2015年11月2020年12月2,000,000,000.001,398,559,409.961,334,280,025.85
海口-阳光郡2016年4月2022年9月2,500,000,000.001,292,267,613.661,165,702,075.03
北京-科技园公租房2015年6月2019年8月1,370,000,000.001,274,546,008.731,174,379,768.14
上海-嘉定徐行项目2019年6月2021年5月2,115,000,000.001,256,069,698.23-
成都-新都大丰项目2018年7月2020年9月1,654,890,000.001,219,771,148.03918,621,386.00
唐山-启新1889#2014年4月2019年9月2,963,829,179.541,142,135,543.011,183,989,575.09
青岛-青岛项目2015年11月2019年11月3,400,000,000.001,125,614,141.201,147,415,341.38
成都-武侯珑熙郡项目2018年7月2020年6月1,808,840,000.001,030,870,099.19906,097,112.13
南湖-金岸世铭2018年3月2020年12月2,915,380,294.63850,182,657.49695,957,474.97
天津-迎顺大厦2018年3月2020年6月850,380,000.00722,303,071.55688,711,570.57
天津-桥湾苑项目2018年3月2019年8月757,796,000.00691,057,021.32695,270,534.16
北京-鸡场项目2016年7月2022年2月1,100,000,000.00616,587,953.096,935,941.17
成都-上熙府2018年7月2020年9月960,270,000.00600,529,672.56542,648,247.52
天津-昊昱公司商业项目2017年5月2019年8月578,000,000.00543,289,516.43524,914,898.11
宁波-姚江船闸地块2017年3月2019年7月840,000,000.00529,505,450.71489,090,306.88
内蒙-金隅环球金融中心2013年7月2019年9月1,539,896,200.00324,241,299.78558,409,716.21
北京-单店二期2014年4月2019年12月4,406,665,057.79293,801,985.80286,842,480.32
北京-朝阳新城2013年8月2019年12月4,184,808,038.41192,813,463.25190,312,929.80
承德-承德项目2018年5月2020年6月554,248,200.00173,004,783.05120,568,179.49
杭州-2F、2G地块2018年8月2020年12月592,280,000.00158,795,348.58123,183,347.18
北京-康惠园2009年2月2019年12月1,923,699,963.82155,465,690.83144,462,830.65
唐山-曹妃甸E-02-22019年6月2020年12月662,291,054.60132,063,693.0498,556,505.44
唐山-金隅乐府2010年3月2020年12月2,787,561,938.91319,779,755.33345,193,333.83
重庆-时代都汇2012年10月2019年12月4,036,912,780.00109,060,849.70105,651,337.02
天津-金隅悦城2010年9月2020年1月5,157,217,800.00108,474,061.37107,428,549.20
北京-长阳理工大学1号地2013年5月2020年1月2,500,000,000.0046,196,871.5846,117,139.59
北京-南口项目2016年5月2019年12月682,973,619.0045,606,758.8536,069,864.05
北京-西郊砂石厂西地块2016年5月2019年12月2,648,303,200.0044,980,952.66308,126,121.66
北京-星牌二期2014年4月2019年12月3,111,138,531.5228,961,606.7628,177,071.41
北京-金隅万科城2008年3月暂无4,011,000,000.0024,578,918.9624,578,918.96
上海-嘉定菊园2015年12月2019年12月5,500,000,000.00422,558.402,900,067,902.56
唐山-涞水宿舍2009年3月已完工49,479,634.00-45,541,009.30
其他317,230,300.21306,858,028.08
102,546,058,301.5996,692,763,883.13

(2) 房地产开发产品明细如下:

项目名称最近一期竣工时间期初金额本期增加本期减少期末金额
上海-嘉定菊园2019年4月702,558,296.542,104,750,601.701,476,417,177.311,330,891,720.93
北京-辋川北园2018年12月1,571,735,059.40-637,635,428.59934,099,630.81
重庆-时代都汇2018年3月944,110,895.63-121,712,583.25822,398,312.38
北京-嘉品MALL2015年9月811,471,711.72--811,471,711.72
唐山-金隅乐府2018年3月705,518,262.46-126,355,159.27579,163,103.19
北京-朝阳新城2016年5月765,022,511.29--765,022,511.29
北京-金玉府2019年5月719,172,926.53228,883,160.98405,925,305.19542,130,782.32
重庆-南山郡2017年7月573,123,903.84-41,863,303.65531,260,600.19
合肥-南七花园2019年6月-2,023,621,546.371,582,937,300.00440,684,246.37
青岛-青岛和府2018年12月822,060,663.60-396,137,007.06425,923,656.54
海口-西溪里2019年1月424,616,850.87481,638.9322,267,190.26402,831,299.54
唐山-金岸红堡2017年12月492,470,223.18-99,114,177.09393,356,046.09
北京-上城郡2019年6月369,657,808.26130,368,706.15120,082,747.67379,943,766.74
内蒙古-环球中心2019年6月272,242,721.09216,708,393.80211,952,005.88276,999,109.01
成都-大成郡2014年12月269,939,784.56-1,241,187.43268,698,597.13
长阳-理工大学1号地2017年6月250,919,656.45-10,350,520.14240,569,136.31
北京-金成裕雅苑2019年6月-1,106,071,586.92873,555,259.28232,516,327.64
天津-金隅悦城2017年10月227,568,760.48-26,330,698.29201,238,062.19
成都-珑熙郡2017年7月219,789,282.02-30,311,209.53189,478,072.49
唐山-启新1889#2019年6月153,382,272.1812,807,616.4313,064,485.39153,125,403.22
马鞍山-佳山墅2019年1月145,572,210.451,873,836.73711,716.91146,734,330.27
天津-金隅满堂2016年6月148,392,832.08-4,470,753.97143,922,078.11
内蒙-金隅丽港城2015年10月196,329,716.30-52,498,427.92143,831,288.38
天津-格调琦园2018年9月132,937,365.05--132,937,365.05
北京-康惠园2011年9月117,849,302.622,300,000.00-120,149,302.62
北京-大成国际2018年3月113,491,181.74--113,491,181.74
杭州-金隅学府2017年11月112,967,718.38-8,390,746.97104,576,971.41
杭州-观澜时代2018年5月164,133,993.58-81,356,295.8382,777,697.75
北京-大成时代2019年6月73,881,317.532,128,033.30-76,009,350.83
北京-金隅翡丽2016年11月71,719,231.29-385,438.3771,333,792.92
北京-旺和园2018年9月72,760,319.71-4,014,805.5068,745,514.21
北京-滨河园2014年6月68,402,890.78-271,696.1168,131,194.67
北京-土桥项目2016年12月63,604,439.164,453,621.633,700,442.0564,357,618.74
唐山-玺唐2019年6月-191,478,658.68127,307,798.7664,170,859.92
北京-郭公庄2014年12月59,174,430.79-1,568,014.8157,606,415.98
北京-土桥三期2016年8月68,083,177.79-10,827,242.1357,255,935.66
北京-金隅山墅2014年10月56,825,586.08--56,825,586.08
北京-长安新城2019年3月52,232,691.681,108,094.06260,506.4753,080,279.27
南京-紫金府2018年5月50,106,439.43-287,586.0649,818,853.37
天津-荣溪园项目2015年5月52,915,370.82-6,067,047.0046,848,323.82
内蒙-金隅时代城2014年6月35,513,605.627,693,670.05-43,207,275.67
北京-嘉和园2018年3月44,728,502.58-5,467,076.7339,261,425.85
北京-汇景苑2017年9月40,543,834.15-1,290,616.4639,253,217.69
海南-大成商务公寓2005年2月33,819,032.85--33,819,032.85
北京-汇星苑2016年9月29,456,585.44--29,456,585.44
北京-旺雅家园2018年9月31,789,119.66-2,937,129.5428,851,990.12
北京-I立方2015年2月27,255,962.07--27,255,962.07
北京-金隅澜湾2016年10月32,436,479.81-5,313,381.5327,123,098.28
天津-柳兰花苑项目一期2019年6月21,781,855.8715,599.98-21,797,455.85
唐山-利鑫家园2019年6月18,314,891.79893.755,454,243.0412,861,542.50
杭州-半山田园2016年3月11,509,911.11-4,376,701.427,133,209.69
北京-金隅国际2005年4月6,541,838.09--6,541,838.09
其他124,387,372.3148,540,512.381,216,266.95171,711,617.74
12,574,820,796.716,083,286,171.846,525,426,679.8112,132,680,288.74

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已完工未结算177,268,510.06-177,268,510.06---
合计177,268,510.06-177,268,510.06---

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

合同资产主要系本集团的工程承包业务产生。本集团根据与客户签订的工程承包施工合同提供工程施工服务,并根据履约进度在合同期内确认收入。本集团的客户根据合同规定与本集团就工程施工服务履约进度进行结算,并在结算后根据合同规定的信用期支付工程价款。本集团根据履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款的部分确认为合同资产,本集团已办理结算价款超过本集团根据履约进度确认的收入金额部分确认为合同负债。

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付企业所得税986,587,067.02804,009,937.68
预付土地增值税711,873,157.04645,876,093.44
预付营业税及其他税金581,723,180.52567,283,553.53
待抵扣进项税1,131,968,999.471,060,730,742.71
待认证进项税127,708,400.70146,775,350.18
合同取得成本48,075,481.1371,454,731.13
其他773,891,492.11414,595,014.15
合计4,361,827,777.993,710,725,422.82

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
政策性银行金融债券-19农发01203,127,789.06-203,127,789.06---
合计203,127,789.06-203,127,789.06---

(2). 期末重要的债权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
政策性银行金融债券-19农发01199,917,800.003.75%3.7549%2029/1/25
合计199,917,800.00//////

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款555,690,827.5730,179,310.27525,511,517.30
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品699,521,114.6439,668,232.10659,852,882.54
分期收款提供劳务
关联方贷款289,833,357.80-289,833,357.80276,840,404.25-276,840,404.25
合计989,354,472.4439,668,232.10949,686,240.34832,531,231.8230,179,310.27802,351,921.55/

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本集团的混凝土业务存在客户支付款项与承诺的商品所有权转移之间的时间间隔超过一年的合同,考虑重大融资成分后将应收款项于长期应收款列报。本集团在计算重大融资成分时参考银行同期贷款利率,并考虑一定的风险加成作为折现率,本期的折现率为5%。

关联方贷款主要为本集团下属子公司非洲犀牛有限公司向其合营公司CrossPointTrading274(Pty)Ltd(RF)及MambaCementCompany(Pty)Ltd(RF)提供的借款及应收利息。根据双方协议,该等款项将于2044年3月前收回。

长期应收款按照整个存续期预期信用损失计提的坏账准备的变动如下:

单位:元 币种:人民币

存续期预期信用损失
期初余额30,179,310.27
本期计提9,494,311.89
本期转回5,390.06
期末余额39,668,232.10

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
北京金隅启迪科技孵化器有限公司5,100,805.281,092,410.90--6,193,216.18
北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司3,784,396.78-417,220.56--3,367,176.22
星牌优时吉建筑材料有限公司31,019,331.595,055,737.46--36,075,069.05
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司508,926,488.4666,658,660.94575,426.00-139,519,000.00436,641,575.40
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司631,181,638.19111,049,127.52-4,892.90-165,000,000.00577,225,872.81
鞍山冀东水泥有限责任公司226,302,837.472,175,464.28--5,000,000.00223,478,301.75
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司151,229,914.087,177,787.14--158,407,701.22
冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司199.23-199.23----
CrossPointTrading274(Pty)Ltd(RF)113,644,903.276,223,648.22637,102.34-120,505,653.83
小计1,671,190,514.35-199.23199,015,615.901,207,635.44-309,519,000.001,561,894,566.46
二、联营企业
北京金时佰德技术有限公司14,336,074.25-555,885.94-690,000.0014,201,960.19
河北睿索固废工程技术研究院有限公司16,364,723.95-45,909.97-16,410,633.92
北京宸宇房地产开发有限公司22,892,370.60--1,847,328.70-21,045,041.90
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司1,740,589.67--1,472.07-219,843.131,519,274.47
森德(中国)暖通设备有限公司101,170,647.34--4,931.88-101,165,715.46
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司64,425,972.15-5,151,130.26-69,577,102.41
北京市高强混凝土有限责任公司22,942,777.09-1,388,601.79-152,900.0024,178,478.88
唐山海螺型材有限责任公司136,669,380.49--1,476,463.90-2,400,000.00132,792,916.59
东陶机器(北京)有限公司161,293,228.09-3,116,267.48-6,400,000.00158,009,495.57
北京东陶有限公司146,590,536.67-4,035,906.77-150,626,443.44
北京创新产业投资有限公司-100,000,000.00249,361.10-100,249,361.10
包钢冀东水泥有限公司104,107,413.65--102,482,490.39-1,624,923.26--
吉林水泥(集团)有限公司14,285,000.00--702,672.25-13,582,327.75
辽宁云鼎水泥集团股份有限公司-820,000.00198,046.94-1,018,046.94
冀东水泥扶风运输有限责任公司6,727,093.29-312,692.803,848.38-1,187,500.005,856,134.47
吉林市长吉图投资有限公司140,529,163.93--1,410,836.89-139,118,327.04
SINJITRADINGPTELTD4,727,694.10-14,466.88-4,742,160.98
中房华瑞(唐山)置业有限公司4,982,054.25-1.18-4,982,055.43
长春轻轨冀东混凝土有限公司33,188,543.22--738,312.58-32,450,230.64
天津冈北混凝土工业有限公司3,133,485.90-34,834.79-3,168,320.69
天津万可优节能科技有限公司2,063,640.66--1,003,855.50-1,059,785.16
天津市兴业龙祥建设工程有限公司31,260,986.45--8,654.14-31,252,332.31
天津耀皮玻璃有限公司160,244,985.32--650,485.02-159,594,500.30
天津市新菱环保工程有限公司3,517,210.75--3,517,210.75---
天津滨海建泰投资有限公司158,664,427.82---158,664,427.82
天津市环渤海石材交易中心有限公司9,708,495.86--2,876,018.14-6,832,477.72
小计1,365,566,495.50100,820,000.00-105,999,701.142,757,151.573,848.38-11,050,243.131,352,097,551.18
合计3,036,757,009.85100,820,000.00-105,999,900.37201,772,767.471,211,483.82-320,569,243.132,913,992,117.64

其他说明*详见附注六、1。本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资均为非上市投资,并采用权益法核算。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
上市公司股票投资352,567,696.00359,076,638.08
其他非上市公司权益投资36,426,571.1637,110,477.63
合计388,994,267.16396,187,115.71

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

成本累计计入其他综合收益的公允价值变动公允价值本年股利收入仍持有的权益工具
上市公司股票投资450,201,827.20(97,634,131.20)352,567,696.00-
其他非上市公司权益投资53,328,771.06(16,902,199.90)36,426,571.16-
合计503,530,598.26(114,536,331.10)388,994,267.16-

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
华证价值330号定向资产管理4,000,000.00104,000,000.00
新华富时新希望1号-110,980,000.00
合计4,000,000.00214,980,000.00

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额20,581,460,343.02745,784,902.1521,327,245,245.17
二、本期变动610,396,420.15860,228,885.461,470,625,305.61
加:外购
存货\固定资产\在建工程转入401,419,249.25820,053,876.991,221,473,126.24
无形资产转入4,795,009.5340,175,008.4744,970,018.00
企业合并增加
减:处置67,118,220.0067,118,220.00
其他转出167,400,000.00167,400,000.00
公允价值变动438,700,381.37438,700,381.37
三、期末余额21,191,856,763.171,606,013,787.6122,797,870,550.78

四、 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

注:本期转出为由于政策性拆迁而相应转入固定资产清理科目。以上投资性房地产均位于中国境内,并用于经营性商业租赁。投资性房地产由具有专业资质的独立评估师按公开市场和现有用途为基础采用未来收益法和市场法进行评估。于2019年6月30日,未办妥产权证书的投资性房地产的账面价值为人民币1,248,341,430.00元(2018年12月31日:人民币1,087,626,970.00元)。该等投资性房地产是通过企业合并取得,本集团正在办理相关权属的变更手续。管理层认为本集团有权合法、有效地占有并使用或处置上述房地产,并且上述事项不会对本集团运营产生重大不利影响。投资性房地产抵押情况详见七、81。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产43,691,281,263.7944,692,772,001.56
固定资产清理178,644,592.99-
合计43,869,925,856.7844,692,772,001.56

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额30,714,134,322.9328,567,409,083.371,817,409,277.34749,960,619.9961,848,913,303.63
2.本期增加金额422,896,713.44530,342,684.089,829,856.2520,716,153.89983,785,407.66
(1)购置12,393,456.22217,335,474.329,397,209.0516,697,168.24255,823,307.83
(2)在建工程转入278,602,813.83116,168,436.16123,275.863,092,144.08397,986,669.93
(3)企业合并增加131,900,443.39196,838,773.60309,371.34926,841.57329,975,429.90
3.本期减少金额106,799,712.59115,548,842.0899,035,784.3114,646,195.26336,030,534.24
(1)处置或报废77,549,175.3872,685,605.4584,652,294.3114,213,956.26249,101,031.40
(2)处置子公司转出6,014,302.0014,383,490.00432,239.0020,830,031.00
(3)转至使用权资产36,848,934.6336,848,934.63
(4)其他转出(注)29,250,537.2129,250,537.21
4.期末余额31,030,231,323.7828,982,202,925.371,728,203,349.28756,030,578.6262,496,668,177.05
二、累计折旧
1.期初余额5,761,397,429.379,331,909,491.75829,414,709.27506,872,273.9116,429,593,904.30
2.本期增加金额591,618,198.751,136,209,819.2198,793,055.6027,143,900.171,853,764,973.73
(1)计提591,618,198.751,136,209,819.2198,793,055.6027,143,900.171,853,764,973.73
3.本期减少金额44,358,130.4265,400,575.5984,794,945.1513,251,551.36207,805,202.52
(1)处置或报废33,439,356.5147,849,109.8872,518,812.4812,840,924.31166,648,203.18
(2)处置子公司转出4,773,474.9612,276,132.67410,627.0517,460,234.68
(3)转至使用权资产12,777,990.7512,777,990.75
(4)其他转出(注)10,918,773.9110,918,773.91
4.期末余额6,308,657,497.7010,402,718,735.37843,412,819.72520,764,622.7218,075,553,675.51
三、减值准备
1.期初余额325,412,112.11357,156,467.0840,912,423.153,066,395.43726,547,397.77
2.本期增加金额42,287,509.477,636,491.872,086,305.3829,489.0852,039,795.80
(1)计提42,287,509.477,636,491.872,086,305.3829,489.0852,039,795.80
3.本期减少金额16,178,230.8823,400,517.038,660,573.21514,634.7048,753,955.82
(1)处置或报废16,178,230.8823,400,517.038,281,688.32514,634.7048,375,070.93
(2)处置子公司转出378,884.89378,884.89
4.期末余额351,521,390.70341,392,441.9234,338,155.322,581,249.81729,833,237.75
四、账面价值
1.期末账面价值24,370,052,435.3818,238,091,748.08850,452,374.24232,684,706.0943,691,281,263.79
2.期初账面价值24,627,324,781.4518,878,343,124.54947,082,144.92240,021,950.6544,692,772,001.56

注:本期其他转出包括相关固定资产因改造和扩建而转入在建工程。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物127,577,867.06
机器设备2,433,010.68
运输设备5,575,235.49
合计135,586,113.23

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2019年6月30日,未办妥产权证书的固定资产的账面价值为人民币672,608,069.42元(2018年12月31日:人民币551,047,894.19元)。本集团正在办理相关权属的变更手续。管理层认为本集团有权合法、有效地占有并使用或处置上述固定资产,并且上述事项不会对本集团运营产生重大不利影响。

固定资产抵押情况详见七、81。

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
房屋及建筑物176,605,056.75-
机器设备2,006,148.53-
运输工具27,837.94-
办公及其他设备5,549.77-
合计178,644,592.99-

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,489,387,794.362,878,754,002.03
工程物资50,668,622.3650,921,426.96
合计2,540,056,416.722,929,675,428.99

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
金隅科实(曹妃甸)精密制造-设备购置45,672,521.35-45,672,521.35---
金隅住宅产业化(唐山)-金隅新材玉田装配式建筑部品基地项目一期28,155,178.72-28,155,178.72---
北京兴发水泥-兴发改造项目42,870,846.88-42,870,846.8841,179,676.84-41,179,676.84
北京金隅天坛家具-西三旗厂房改造---470,347,297.56-470,347,297.56
金隅天坛(唐山)木业科技-金隅天坛家居(曹妃甸)创新产业319,821,924.70-319,821,924.7097,201,771.99-97,201,771.99
北京市加气混凝土-物流园项目---644,884,628.11-644,884,628.11
金隅星节能保温科技(唐山)-曹妃甸项目130,902,282.62-130,902,282.6279,222,364.42-79,222,364.42
八达岭温泉-度假村升级改造129,562,848.69-129,562,848.6978,399,632.59-78,399,632.59
冀东发展集团-曹妃甸工业园74,385,711.88-74,385,711.8871,168,497.32-71,168,497.32
唐山冀东装备-重型机械热加工中心建设项目50,293,547.41-50,293,547.4141,247,964.46-41,247,964.46
冀东发展机械设备-Ⅰ标段(综合仓库、食堂浴室换热站等)25,211,539.96-25,211,539.9625,198,916.61-25,198,916.61
冀东发展机械设备-待摊支出77,894,436.69-77,894,436.6973,543,672.66-73,543,672.66
冀东发展机械设备-盾石机械制造项目14,057,435.08-14,057,435.0814,057,435.08-14,057,435.08
冀东发展机械设备-辅机厂房45,885,156.37-45,885,156.3745,800,221.56-45,800,221.56
冀东发展机械设备-热处理厂房18,491,057.04-18,491,057.0418,486,280.34-18,486,280.34
冀东发展机械设备-在安设备101,666,569.73-101,666,569.7396,382,505.77-96,382,505.77
冀东发展机械设备-重型装备厂房109,130,723.97-109,130,723.97108,753,967.02-108,753,967.02
华海风能-曹妃甸风电新建项目108,232,011.93-108,232,011.93107,045,976.72-107,045,976.72
冀东发展泾阳建材-泾阳建材年产300万吨骨料生产线56,283,799.16-56,283,799.1646,809,915.30-46,809,915.30
天津金隅振兴环保科技-水泥窑协同处理危废16,058,952.78-16,058,952.78---
唐山冀东水泥-金隅冀东一体化管控和运营信息化平台项目22,197,386.71-22,197,386.71---
600万吨骨料机制砂项目30,048,690.86-30,048,690.86---
唐县冀东水泥-日处理500吨生活垃圾项目81,511,256.10-81,511,256.1014,493,163.67-14,493,163.67
阳泉冀东水泥-矿山二期项目18,107,638.63-18,107,638.631,217,475.71-1,217,475.71
昌黎冀东水泥-昌黎公司水泥矿渣立磨项目18,878,586.29-18,878,586.29---
北京金隅琉水环保科技-建筑垃圾资源优化处理工程16,361,915.44-16,361,915.44---
鼎鑫水泥-协同处置综合固废环保技改项目35,962,912.84-35,962,912.84132,075.47-132,075.47
其他959,131,339.1287,388,476.59871,742,862.53889,357,888.1686,177,325.33803,180,562.83
合计2,576,776,270.9587,388,476.592,489,387,794.362,964,931,327.3686,177,325.332,878,754,002.03

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
北京兴发水泥-兴发改造项目42,871,000.0041,179,676.841,691,170.04--42,870,846.88100.00%自筹
金隅住宅产业化(唐山)-金隅新材玉田装配式建筑部品基地项目一期218,917,000.00-28,155,178.72--28,155,178.7212.86%自筹及借款
北京金隅天坛家具-西三旗厂房改造600,000,000.00470,347,297.56142,974,667.1967,378,584.11545,943,380.64-77.39%自筹
大厂金隅天坛家具-大厂项目建设558,600,000.0042,150,752.385,018,757.0220,262,661.29206,661.4526,700,186.6687.70%自筹+国拨
金隅天坛(唐山)木业科技-金隅天坛家居(曹妃甸)创新产业建设项目848,117,000.0097,201,771.99222,620,152.71--319,821,924.7037.71%自筹及借款
金隅星节能保温科技(唐山)-曹妃甸项目170,930,000.0079,222,364.4251,813,400.328,120.35125,361.77130,902,282.6276.58%自筹
北京市加气混凝土-物流园项目1,367,600,000.00644,884,628.1130,645,117.49-675,529,745.60-49.40%自筹
八达岭温泉-度假村升级改造698,670,000.0078,399,632.5951,725,455.58562,239.48-129,562,848.6918.71%自筹
冀东发展集团-曹妃甸工业园74,386,000.0071,168,497.323,217,214.56--74,385,711.88100.00%自筹及借款
天材建业-研发大厦700,000,000.0033,511,727.59---33,511,727.594.79%自筹
唐山冀东装备-金隅智能电气制造基地(一期建设项目)198,000,000.00-1,003,337.17--1,003,337.170.51%自筹及借款
唐山冀东装备-重型机械热加工中心预留厂房64,144,000.0041,247,964.469,045,582.95--50,293,547.4178.41%自筹
冀东发展泾阳建材-泾阳建材年产300万吨骨料生产线330,780,000.0046,809,915.309,473,883.86--56,283,799.1674.67%自筹
涞水京涞建材-建设250万吨白云岩生产线项目120,073,000.0013,053,809.422,977,547.32--16,031,356.7427.31%自筹及借款
冀东发展机械设备-重型装备厂房276,328,000.00108,753,967.02376,756.95--109,130,723.9799.93%自筹
冀东发展机械设备-辅机厂房136,006,000.0045,800,221.5684,934.81--45,885,156.37133.88%自筹
冀东发展机械设备-在安设备272,070,000.0096,382,505.775,284,063.96--101,666,569.7367.05%自筹
冀东发展机械设备-待摊支出77,894,000.0073,543,672.664,350,764.03--77,894,436.69100.00%自筹
冀东发展机械设备-盾石机械制造项目286,000,000.0014,057,435.08---14,057,435.084.92%自筹及借款
华海风能-曹妃甸风电新建项目230,000,000.00107,045,976.721,186,035.21--108,232,011.9347.06%自筹
唐山冀东水泥-一体化管控和运营信息化平台项目108,860,000.00-22,197,386.71--22,197,386.7120.39%自筹
冀东水泥铜川-皮带廊项目55,000,000.0028,893,452.21---28,893,452.2152.53%自筹
冀东水泥铜川-600万吨骨料机制砂项目42,050,000.00-30,048,690.86--30,048,690.8671.46%自筹
左权金隅水泥-150万吨/年水泥用石灰岩矿项目42,227,000.0017,204,850.71624,367.10--17,829,217.8146.03%自筹
承德冀东水泥-矿山技改工程50,170,000.0017,885,444.86---17,885,444.8635.65%自筹
唐县冀东水泥-日处理500吨生活垃圾项目99,970,000.0014,493,163.6767,018,092.43--81,511,256.1081.54%自筹及借款
阳泉冀东水泥-矿山二期项目25,000,000.001,217,475.7116,890,162.92--18,107,638.6372.43%自筹
昌黎冀东水泥-昌黎公司水泥矿渣立磨项目243,000,000.00-18,878,586.29--18,878,586.297.77%借款
北京金隅琉水环保科技-建筑垃圾资源优化处理工程116,000,000.00-16,361,915.44--16,361,915.4496.35%自筹
博爱金隅水泥-博爱寨豁乡石灰岩矿21,103,000.0014,097,169.75---14,097,169.7566.80%自筹
鼎鑫水泥-协同处置综合固废环保技改项目117,830,000.00132,075.4735,830,837.37--35,962,912.8430.52%自筹
合计8,192,596,000.002,198,685,449.17779,494,059.0188,211,605.231,221,805,149.461,668,162,753.49////

注:其他减少主要为北京市加气混凝土的物流园项目以及北京金隅天坛家具的西三旗厂房改造项目本期转入投资性房地产的金额为人民币1,221,473,126.24元(2018年:人民币441,281,235.61元)。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
冀东水泥铜川-皮带廊项目1,211,151.26项目停建
合计1,211,151.26/

其他说明

√适用 □不适用

工程进度(%)利息资本化其中:本期本期利息
累计金额利息资本化资本化率(%)
金隅天坛(唐山)木业
-金隅天坛家居(曹妃甸)创新产业建设项目37.7112,732,855.407,812,750.054.66
冀东发展集团
-曹妃甸工业园110.4524,273,887.171,712,268.405.18
-矿山深度治理改造0.15116,141.62116,141.625.18
冀东发展机械设备
-盾石机械制造项目4.924,347,133.63--
涞水京涞建材
-建设250万吨白云岩生产线项目27.312,346,909.29--
吉林金隅冀东环保科技
-芹菜沟矿山探矿权转采矿权项目5.91272,106.4451,925.004.55
唐县冀东水泥
-日处理500吨生活垃圾项目81.541,581,939.031,342,205.693.48
冀东装备工程
-金隅智能电气制造基地(一期建设项目)0.51149,168.75149,168.754.63
金隅住宅产业化(唐山)
-金隅新材玉田装配式建筑部品基地项目一期12.86552,081.53552,081.534.49
46,372,222.8611,736,541.04

注:2019年1-6月利息资本化计入在建工程的金额为人民币11,736,541.04元(2018年1-6月:人民币11,706,877.68元),其中已经转入固定资产的金额为人民币7,981,871.64元(2018年:人民币153,278,506.52元)。

工程物资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资66,123,862.0215,455,239.6650,668,622.3667,205,356.4316,283,929.4750,921,426.96
合计66,123,862.0215,455,239.6650,668,622.3667,205,356.4316,283,929.4750,921,426.96

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值
1.期初余额1,158,027,883.041,520,525.423,596,147.80804,704.521,163,949,260.78
2.本期增加金额78,545,169.841,654,143.47--80,199,313.31
3.本期减少金额
4.期末余额1,236,573,052.883,174,668.893,596,147.80804,704.521,244,148,574.09
二、累计折旧
1.期初余额134,792,291.31---134,792,291.31
2.本期增加金额119,018,911.49333,873.20690,178.22110,542.67120,153,505.58
(1)计提119,018,911.49333,873.20690,178.22110,542.67120,153,505.58
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额253,811,202.80333,873.20690,178.22110,542.67254,945,796.89
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值982,761,850.082,840,795.692,905,969.58694,161.85989,202,777.20
2.期初账面价值1,023,235,591.731,520,525.423,596,147.80804,704.521,029,156,969.47

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权采矿权商标权其他合计
一、账面原值
1.期初余额15,317,007,872.390.000.00201,497,021.082,872,240,892.0983,414,700.00194,627,109.0718,668,787,594.63
2.本期增加金额142,103,025.650.000.0011,890,560.3025,452,998.000.0049,900.98179,496,484.93
(1)购置142,103,025.650.000.0011,890,560.3025,452,998.000.0049,900.98179,496,484.93
3.本期减少金额160,196,475.580.000.00404,858.306,676,350.000.000.00167,277,683.88
(1)处置95,525,419.370.000.00404,858.306,676,350.000.000.00102,606,627.67
(2)其他减少64,671,056.210.000.000.000.000.000.0064,671,056.21
4.期末余额15,298,914,422.460.000.00212,982,723.082,891,017,540.0983,414,700.00194,677,010.0518,681,006,395.68
二、累计摊销
1.期初余额1,229,037,833.880.000.0084,716,200.76513,149,405.450.0056,780,002.391,883,683,442.48
2.本期增加金额175,673,549.310.000.0018,330,733.6778,377,940.770.009,147,784.81281,530,008.56
(1)计提175,673,549.310.000.0018,330,733.6778,377,940.770.009,147,784.81281,530,008.56
3.本期减少金额27,035,103.570.000.00142,774.005,572,304.980.000.0032,750,182.55
(1)处置7,334,065.360.000.00142,774.005,572,304.980.000.0013,049,144.34
(2)其他减少19,701,038.210.000.000.000.000.000.0019,701,038.21
4.期末余额1,377,676,279.620.000.00102,904,160.43585,955,041.240.0065,927,787.202,132,463,268.49
三、减值准备
1.期初余额12,359,130.010.000.000.0067,943,968.485,000,000.008,046,757.5493,349,856.03
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额226,650.030.000.000.000.000.000.00226,650.03
(1)处置226,650.030.000.000.000.000.000.00226,650.03
(2)其他减少
4.期末余额12,132,479.980.000.000.0067,943,968.485,000,000.008,046,757.5493,123,206.00
四、账面价值
1.期末账面价值13,909,105,662.860.000.00110,078,562.652,237,118,530.3778,414,700.00120,702,465.3116,455,419,921.19
2.期初账面价值14,075,610,908.500.000.00116,780,820.322,291,147,518.1678,414,700.00129,800,349.1416,691,754,296.12

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

注:其他减少主要为北京市加气混凝土的物流园项目以及北京金隅天坛家具的西三旗厂房改造项目本期转入投资性房地产的金额为人民币44,970,018.00元。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

于2019年6月30日,本集团尚未办妥产权证书的无形资产账面价值为人民币177,448,930.78元(2018年12月31日:

人民币23,937,247.93元)。本公司管理层认为上述产证未办妥事宜不会对本集团的营运造成重大不利影响。

其他说明:

√适用 □不适用

本集团的土地使用权均位于中国境内,按剩余使用权期限分析如下:

2019年6月30日2018年12月31日
少于50年13,909,105,662.8614,117,123,752.98

无形资产抵押情况详见七、81。于2019年6月30日,账面价值为人民币78,414,700.00元的商标权的使用寿命不确定(2018年12月31日:人民币78,414,700.00元)。本集团可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期,且根据产品生命周期、市场状况等综合判断,该等商标权将在未来期间内为本集团带来经济利益,经本集团管理层评估不需要计提减值准备。

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
河北金隅鼎鑫水泥有限公司189,815,999.91189,815,999.91
巩义通达中原耐火技术有限公司3,967,009.953,967,009.95
邯郸金隅太行水泥有限责任公司26,884,752.2826,884,752.28
北京太行前景环保科技有限公司9,482,871.649,482,871.64
保定太行和益水泥有限公司11,428,946.8211,428,946.82
北京强联水泥有限公司2,742,710.292,742,710.29
天津振兴水泥有限公司10,931,009.9610,931,009.96
邯郸涉县金隅水泥有限公司56,276,121.3856,276,121.38
冀东水泥业务2,013,854,242.932,013,854,242.93
冀东装备业务477,549,380.23477,549,380.23
包钢冀东水泥有限公司-1,181,333.251,181,333.25
减:商誉减值准备-62,645,395.59-62,645,395.59
合计2,740,287,649.801,181,333.252,741,468,983.05

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
巩义通达中原耐火技术有限公司3,967,009.953,967,009.95
天津振兴水泥有限公司10,931,009.9610,931,009.96
北京太行前景环保科技有限公司9,482,871.649,482,871.64
邯郸涉县金隅水泥有限公司35,521,793.7535,521,793.75
北京强联水泥有限公司2,742,710.292,742,710.29
合计62,645,395.5962,645,395.59

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、

利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

上述资产组的可收回价值的计量基础和主要假设方法如下:

可回收价值按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

对于本公司持有的上市公司权益所形成的商誉,按公允价值减去处置费用后的净额依据本集团所持有的于中华人民共和国境内公开发行人民币普通股于2019年6月30日的权益市值确定。

预计未来现金流量基于管理层批准之五年期财务预算,采用的折现率范围为9%-10%(2018年:9%-10%),该等资产组于五年后的预计的现金流量按每年1%-3%(2018年:1%-3%)的固定增长率计算。评估时采用的其他关键假设还包括所属资产组产品的预计产量、未来销售价格、增长率、预计毛利率以及相关费用等,上述假设基于该等资产组以前年度的经营业绩、行业水平、以及管理层对市场发展的预期。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修126,484,781.9418,123,203.8117,667,397.2052,890.76126,887,697.79
租入固定资产改良支出35,771,776.311,346,976.955,119,659.53797,496.0031,201,597.73
土地租赁费314,190,930.4734,496,789.4315,545,029.89-333,142,690.01
矿山剥离费582,350,585.7740,786,852.1720,234,139.31-602,903,298.63
其他183,907,779.6886,622,095.0324,802,271.243,389,768.78242,337,834.69
合计1,242,705,854.17181,375,917.3983,368,497.174,240,155.541,336,473,118.85

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备2,785,883,951.00696,470,987.752,529,193,292.44632,298,323.11
内部交易未实现利润
可抵扣亏损3,693,436,026.12923,359,006.533,084,918,114.24771,229,528.56
预提土地增值税4,323,369,996.761,080,842,499.193,600,808,425.84900,202,106.46
收入确认会计与税法差异52,166,294.9613,041,573.7457,197,038.4014,299,259.60
预提的房地产开发成本2,568,947,883.48642,236,970.872,865,103,566.52716,275,891.63
内部交易未实现损益1,324,222,096.16331,055,524.041,174,375,630.40293,593,907.60
其他权益工具公允价值变动97,634,131.2024,408,532.8091,125,189.1222,781,297.28
其他691,769,925.24172,942,481.31415,639,615.40103,909,903.85
合计15,537,430,304.923,884,357,576.2313,818,360,872.363,454,590,218.09

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
投资性房地产评估增值9,322,188,267.412,330,547,066.859,060,700,276.362,265,175,069.09
累计折旧会计与税法的差异1,002,411,370.79250,602,842.701,347,120,989.20336,780,247.30
企业合并中的评估增减值11,824,732,901.922,956,183,225.4811,792,909,069.242,948,227,267.31
公允价值变动收益260,827,059.1665,206,764.7995,393,661.7623,848,415.44
其他1,678,415,414.80419,603,853.701,547,272,780.48386,818,195.12
合计24,088,575,014.086,022,143,753.5223,843,396,777.045,960,849,194.26

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异5,187,088,968.706,795,856,858.10
可抵扣亏损9,190,883,250.299,968,563,908.72
合计14,377,972,218.9916,764,420,766.82

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年152,447,480.23366,077,289.95
2020年395,120,151.86464,813,465.26
2021年2,982,876,043.243,216,211,777.67
2022年1,875,171,021.161,999,148,025.22
2023年3,250,937,231.753,922,313,350.62
2024年534,331,322.06-
合计9,190,883,250.309,968,563,908.72/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
售后回购款462,387,504.78462,387,504.78
预付工程、设备及厂房款985,344,925.59985,344,925.59892,886,084.54892,886,084.54
预付土地款158,146,569.65158,146,569.65163,594,970.99163,594,970.99
预付采矿权92,198,684.8092,198,684.8069,978,172.7569,978,172.75
合计1,235,690,180.041,235,690,180.041,588,846,733.061,588,846,733.06

其他说明:

注:2014年重庆金隅大成山水置业的商业楼盘签订了附有回购条款的销售协议。根据售后回购协议约定,本集团预计在本年将回购该楼盘,相应本期将售后回购相关的资产分类为其他流动资产。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款710,836,367.32363,122,209.57
抵押借款675,000,000.00
保证借款1,973,000,000.001,900,000,000.00
信用借款32,881,650,000.0036,942,270,000.00
合计35,565,486,367.3239,880,392,209.57

短期借款分类的说明:

注1:于2019年6月30日,保证借款均由本集团内部单位提供保证担保。

注2:于2019年6月30日,本集团抵押及质押借款对应的抵押及质押物明细和价值见七、81。

于2019年6月30日,上述借款的年利率为3.48%-7.00%(2018年12月31日:3.48%-7.00%)。

于资产负债表日,本集团无逾期借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票99,377,997.32106,532,379.67
银行承兑汇票1,823,115,493.801,974,216,957.31
合计1,922,493,491.122,080,749,336.98

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)13,050,071,370.2614,843,680,448.83
1年至2年(含2年)2,992,992,593.702,342,046,547.01
2年至3年(含3年)390,340,205.79426,530,426.20
3年以上748,195,509.92745,358,444.61
合计17,181,599,679.6718,357,615,866.65

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名1,232,447,312.89工程未结束
第二名278,528,885.64工程未结束
第三名154,054,062.38工程未结束
第四名140,101,944.50工程未结束
第五名91,312,376.83工程未结束
合计1,896,444,582.24/

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收租金及物业费267,429,538.24317,903,204.75
合计267,429,538.24317,903,204.75

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬359,517,376.252,722,444,098.602,854,612,061.98227,349,412.87
二、离职后福利-设定提存计划11,708,438.42337,560,196.32329,739,903.5519,528,731.19
三、辞退福利22,614,488.6322,788,086.2629,399,391.4916,003,183.40
四、一年内到期的其他福利
合计393,840,303.303,082,792,381.183,213,751,357.02262,881,327.46

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴243,385,243.772,145,946,307.962,277,589,769.52111,741,782.21
二、职工福利费754,107.73150,973,512.90151,667,784.4859,836.15
三、社会保险费9,878,189.14189,925,728.60190,424,220.949,379,696.80
其中:医疗保险费8,357,227.75157,975,381.99158,676,275.497,656,334.25
工伤保险费945,203.1420,295,154.1419,936,919.841,303,437.44
生育保险费575,758.2511,655,192.4711,811,025.61419,925.11
四、住房公积金31,716,876.51181,756,852.76185,105,650.6728,368,078.60
五、工会经费和职工教育经费54,062,170.9852,366,523.2747,749,536.2658,679,157.99
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他19,720,788.121,475,173.112,075,100.1119,120,861.12
合计359,517,376.252,722,444,098.602,854,612,061.98227,349,412.87

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险10,452,703.35304,631,851.10297,300,477.2017,784,077.25
2、失业保险费828,261.9712,000,255.5511,905,746.57922,770.95
3、企业年金缴费427,473.1020,928,089.6720,533,679.78821,882.99
合计11,708,438.42337,560,196.32329,739,903.5519,528,731.19

其他说明:

√适用 □不适用

本集团参加由当地政府管理的养老保险与失业保险,本集团与员工分别按上一年度工资总额16%和0.7%-0.8%缴纳,此外,本集团还参加企业年金计划,对于符合一定条件的企业与员工按照一定比例缴纳企业年金,该年金计划由合资格的外部管理机构运作及管理。

39、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税366,400,600.02685,827,284.15
企业所得税1,300,679,787.871,318,708,063.22
个人所得税6,418,729.3028,999,879.59
城市维护建设税31,981,827.1145,191,206.54
资源税19,725,013.875,971,972.27
土地增值税198,595,213.25201,215,665.93
教育费附加26,390,186.6935,181,993.79
城镇土地使用税24,460,081.3440,193,955.11
房产税45,643,627.2958,259,144.18
契税及其他127,967,029.18107,646,437.46
合计2,148,262,095.922,527,195,602.24

40、 其他应付款项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息1,199,317,052.371,006,889,605.80
应付股利1,507,338,976.35492,510,444.74
其他应付款7,282,671,191.086,853,195,432.79
合计9,989,327,219.808,352,595,483.33

应付利息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期借款利息88,714,111.6767,603,463.65
短期借款利息74,847,908.8189,566,404.95
企业债券利息1,035,755,031.89849,719,737.20
合计1,199,317,052.371,006,889,605.80

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
北京市国管中心263,854,666.46
少数股东股利608,608,062.99241,654,197.84
中材股份16,770,600.0016,770,600.00
永续债利息618,105,646.90234,085,646.90
合计1,507,338,976.35492,510,444.74

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
代收及暂收款项2,610,270,326.983,070,939,674.79
押金保证金1,592,883,126.601,844,161,323.40
应付土地款152,846,392.89155,493,125.23
应付工程款203,302,353.46179,760,984.68
拆迁补偿款1,214,465,404.84218,280,669.07
应付运杂费138,058,100.33140,929,864.42
应付股权收购款22,925,725.2222,927,800.00
关联公司往来7,354,199.07114,556,923.42
水电气费45,825,333.3743,331,819.10
应付公共维修基金36,466,931.7233,737,788.77
设定受益计划净负债流动部分65,616,756.6566,454,809.12
其他1,192,656,539.95962,620,650.79
合计7,282,671,191.086,853,195,432.79

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位26274,392,212.14未结算
单位27218,753,755.82未结算
单位28135,598,466.15未结算
单位29103,091,124.29未结算
单位30101,328,342.44未结算
单位3193,357,201.32未结算
单位3283,710,291.33未结算
合计1,010,231,393.49/

其他说明:

□适用 √不适用

41、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收房款19,821,875,734.6821,150,513,544.32
预收货款1,818,587,717.001,988,020,988.13
预收工程款117,009,194.3773,190,484.08
预收物业费277,383,779.96227,478,705.19
其他209,764,946.91275,964,632.05
合计22,244,621,372.9223,715,168,353.77

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2019年6月30日,预收款项余额中无账龄超过1年的重要预收款项。

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款12,125,192,611.929,465,848,283.40
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款39,567,383.08649,781,588.67
1年内到期的租赁负债165,866,970.79-
一年内到期的递延收益10,461,679,690.368,428,234,671.07
合计22,792,306,656.1518,543,864,543.14

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提开发成本3,112,522,369.003,456,448,364.86
预提土地增值税4,442,735,335.853,721,648,449.34
固废处置费256,428,368.53164,902,810.56
售后回购款874,871,031.52-
其他预提费用443,510,225.00354,764,691.23
待转销项税1,241,374,926.02794,949,820.96
合计10,371,442,255.928,492,714,136.95

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款5,989,500,000.002,991,500,000.00
抵押借款13,197,848,915.9710,300,997,500.00
保证借款7,748,182,358.006,073,767,415.73
信用借款10,617,676,293.3611,139,789,349.97
合计37,553,207,567.3330,506,054,265.70

长期借款分类的说明:

于资产负债表日,长期借款到期期限分析如下:

2019年6月30日2018年12月31日
1年以内(含1年)12,125,192,611.929,465,848,283.40
1-2年11,216,174,417.3612,078,352,584.27
2-5年13,633,200,000.0010,517,464,831.46
5年以上12,703,833,149.977,910,236,849.97
49,678,400,179.2539,971,902,549.10

注1:于2019年6月30日,本集团保证借款均由本集团内部单位提供担保。

注2:于2019年6月30日,本集团抵押及质押借款对应的抵押及质押物明细和价值见附注七、81。

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

于2019年6月30日,上述借款的年利率为1.20%-10.34%(2018年12月31日:1.20%-10.34%)。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券23,168,431,406.5020,159,323,960.77
中期票据10,500,000,000.008,000,000,000.00
债权融资计划500,000,000.00500,000,000.00
减:一年内到期应付债券(七、43)-10,461,679,690.36-8,428,234,671.07
合计23,706,751,716.1420,231,089,289.70

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还重分类至一年内到期期末 余额
1)20亿中期票据1002014年10月15日5年2,000,000,000.002,000,000,000.0053,500,000.00-2,000,000,000.00
1)15亿中期票据1002014年11月17日5年1,500,000,000.001,500,000,000.0039,750,000.00-1,500,000,000.00
2)32亿公司债1002016年3月14日5年3,200,000,000.003,192,247,592.8958,979,195.261,710,832.05-6,065,000.003,187,893,424.94
2)18亿公司债1002016年3月14日7年1,800,000,000.001,793,773,035.2332,195,471.53695,471.531,794,468,506.76
3)8亿公司债1002012年9月13日7年39,000,000.0038,964,000.0026,400.00-38,990,400.00
4)9亿公司债1002012年3月20日8年418,695,000.00416,817,322.7011,681,590.501,498,007.31-418,315,330.01
5)4.5亿公司债1002012年10月15日7年450,000,000.00449,599,258.9613,275,000.00359,907.75-449,959,166.71
5)8亿公司债1002012年10月15日10年800,000,000.00797,641,931.8424,000,000.00572,042.76798,213,974.60
6)35亿公司债1002017年5月19日5年3,500,000,000.003,490,400,661.4692,308,932.161,308,932.17-3,491,709,593.63
6)5亿公司债1002017年5月19日7年500,000,000.00498,439,876.7913,576,145.10126,145.10498,566,021.89
7)12.5亿公司债1002017年7月13日2年1,250,000,000.001,247,423,819.2133,311,766.41811,766.41-1,248,235,585.62
8)17.5亿公司债1002017年7月13日3年1,750,000,000.001,745,003,295.2847,020,806.26645,806.281,745,649,101.56
9)5亿短期债券1002017年11月17日2+3年500,000,000.00500,000,000.0013,750,000.00-500,000,000.00
10)5亿公司债1002017年6月30日3年500,000,000.00498,439,832.3314,950,000.001,029,782.06-185,000,000.00-314,469,614.39
11)20亿中期票据1002018年1月22日5年2,000,000,000.002,000,000,000.0058,500,000.002,000,000,000.00
12)5亿短期债券1002018年2月27日3+2年500,000,000.00500,000,000.0014,500,000.00-500,000,000.00
13)25亿短期债券1002018年6月25日3年2,500,000,000.002,500,000,000.0078,750,000.002,500,000,000.00
14)15亿公司债1002018年7月12日3+2年1,500,000,000.001,495,357,176.1035,711,357.34461,357.341,495,818,533.44
14)15亿公司债1002018年7月12日5+2年1,500,000,000.001,495,216,157.9837,811,160.52311,160.521,495,527,318.50
15)25亿中期票据1002018年8月13日5年2,500,000,000.002,500,000,000.0058,750,000.002,500,000,000.00
16)5亿公司债1002019年1月9日3+2年500,000,000.00500,000,000.009,012,810.71-1,595,939.29498,404,060.71
16)15亿公司债1002019年1月9日5+2年1,500,000,000.001,500,000,000.0029,313,252.59-4,935,497.441,495,064,502.56
19)25亿中期票据1002019年3月11日5年2,500,000,000.002,500,000,000.0032,927,083.332,500,000,000.00
20)12亿公司债1002019年3月21日3年1,200,000,000.001,196,603,773.5819,880,000.00542,497.601,197,146,271.18
合计///34,407,695,000.0028,659,323,960.775,696,603,773.58823,454,571.713,568,672.15-191,065,000.00-10,461,679,690.3623,706,751,716.14

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

应付债券到期分析:单位:元 币种:人民币
2019年6月30日2018年12月31日
1年以内(含1年)10,461,679,690.368,428,234,671.07
1至2年(含2年)5,687,893,424.94500,000,000.00
2至5年(含5年)16,523,793,788.6319,731,089,289.70
5年以上1,495,064,502.57
34,168,431,406.5028,659,323,960.77
流动部分
2019年6月30日2018年12月31日
短期融资券2,800,520,000.006,500,000,000.00

于资产负债表日,以上短期融资券均将于一年内到期。说明:

1) 根据中国银行间市场交易协会中市协注[2014]MTN316号文件,本公司于2014年10月15日发行了2014年度第一期中期票据,共计人民币20亿元,期限为5年,票面利率为5.35%;于2014年11月17日发行了2014年度第二期中期票据,共计人民币15亿元,期限5年,票面利率5.3%。

2) 根据中国证券监督管理委员会[2016]35号文件,本公司于2016年3月14日发行了2016年公司债一期(品种一),共计人民币32亿元,期限5年票面利率为3.12%。根据《北京金隅股份有限公司公开发行2016年公司债券(第一期)募集说明书(面向合格投资者)》中设定的发行人上调票面利率选择权,本公司将本期债券后2年(即2019年3月14日至2021年3月13日)的票面利率上调至3.9%。本公司于2016年3月14日发行了2016年公司债一期(品种二),共计人民币18亿元,期限7年,票面利率为3.5%。

3) 根据国家发展和改革委员会文件发改财金[2012]2810号文件,冀东集团于2012年9月13日发行了2012年第一期公司债,简称“12冀东发展债”,共计人民币8亿元,期限为7年,票面利率为6.3%。

4) 根据中国证券监督管理委员会《证监许可[2011]1179号》文件,冀东水泥向社会公开发行不超过人民币25亿元的公司债券,分别为“11冀东01”和“11冀东02”。于2011年8月30日发行11冀东01,发行金额为人民币16亿元,票面利率6.28%,实际利率为6.46%,债券期限为7年期(附第5年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权),于2016年8月30日公告回售金额为人民币

5.22亿元,剩余金额人民币10.78亿元已于2018年8月30日到期。于2012年3月20日发行11冀东02,发行金额为人民币9亿元,票面利率5.58%,实际利率为5.76%,债券期限为8年期(附第5年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权),2017年3月17日公告回售总金额为人民币481,305,000.00元(不含利息),剩余金额人民币418,315,330.01元(不含利息)将于2020年3月20日到期。

5) 根据中国证券监督管理委员会《证监许可[2012]1000号》文件,冀东水泥向社会公开发行不超过人民币12.50亿元的公司债券。于2012年10月15日,发行12冀东02债,金额为人民币4.5亿元,期限7年,票面利率5.90%,实际利率6.02%,到期日2019年10月15日;于2012年10月15日,发行12冀东03债,发行金额为人民币8亿元,期限10年,票面利率6.00%,实际利率6.09%,到期日2022年10月15日。

6) 经本公司2016年3月23日召开的第四届董事会第四次会议及2016年5月18日召开的2015年度股东大会审议通过,本公司拟发行额度不超过人民币40亿元的公司债券。根据中国证券监督管理委员会[2017]46号文件,本公司于2017年5月19日发行了2017年公司债一期(品种一),共计人民币35亿元,期限5年,票面利率为5.2%;本公司于2017年5月19日发行了2017年公司债一期(品种二),共计人民币5亿元,期限7年,票面利率为5.38%。

7) 根据上海证券交易所债券挂牌的有关规定,本公司于2017年7月13日起在上海证券交易所交易发行北京金隅集团股份有限公司2017年面向合格投资者非公开发行公司债券(第一期)品种一,发行总额为人民币12.5亿元,债券期限为2年,票面年利率为5.20%,采用单利按年计息,不计复利。

8) 根据上海证券交易所债券挂牌的有关规定,本公司于2017年7月13日起在上海证券交易发行北京金隅集团有限公司2017年面向合格投资者非公开发行公司债券(第一期)品种二。发行总额为人民币17.5亿元,债券期限为3年,票面年利率为5.30%,采用单利按年计息,不计复利。

9) 根据北京金融资产交易所有限公司下发的债权融资计划[2017]第0192号文件,本公司于2017年11月17日成功发行了2017年度第一期债权融资计划。起息日为2017年11月17日,到期日为2022年,实际挂牌总额为人民币5亿元,票面利率为5.50%,利率形式为附息固定,按实际天数分配利息。

10) 根据深圳证券交易所《关于唐山冀东水泥股份有限公司2016年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》(深证函[2016]471号),冀东水泥于2017年7月3日非公开发行公司债券(第一期)。期限为3年期,附第2年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。起息日为2017年6月30日,实际发行总额为5亿元,发行利率5.98%。

11) 根据中国银行间市场交易商协会(以下简称“交易商协会”)下发的《接受注册通知书》(中市协注【2017】MTN512号),本公司于2018年1月22日成功发行了2018年度第一北京金隅集团股份有限公司2018年度第一期中期票据,发行总额为人民币20亿元,期限为5年,票面利率为5.85%。

12) 本公司于2018年2月27日成功发行了2018年度第一期债权融资计划,简称“18京金隅ZR001”。期限为2+3年,起息日2018年2月27日,到期日2023年2月27日,实际挂牌总额人民币5亿元,票面利率5.80%。

13) 本公司于2018年6月25日成功发行了2018年度第二期债权融资计划,简称“18京金隅ZR0”,期限为3年,到期日为2021年6月25日,实际挂牌总额为人民币25亿元,挂牌价格为6.30%,票面利率6.30%。

14) 根据中国证券监督管理委员会[2018]884号文件,本公司于2018年7月13日发行了2018年公司债一期(品种一),共计人民币15亿元,期限5年,票面利率为4.7%,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权;本公司于2018年7月13日发行了2018年公司债一期(品种二),共计人民币15亿元,期限7年,票面利率为5.00%,附第5年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

15) 根据中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》,本公司于2018年8月9日成功发行了2018年度第三期中期票据,起息日是2018年8月13日,发行总额为人民币25亿元,期限为5年,票面利率为4.70%。

16) 根据中国证券监督管理委员会《证监许可【2018】884号》文件,本公司于2019年1月9日向合格投资者公开发行面值不超过人民币50亿元的公司债券,分为两个品种。品种一共计人民币5亿元,期限5年,票面利率为3.73%,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权;品种二共计人民币15亿元,期限7年,票面利率为4.07%,附第5年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。

17) 根据中国银行间交易商协会《接受注册通知书》(中市协注【2019】SCP16号)文件,冀东水泥于2019年2月22日成功发行了唐山冀东水泥股份有限公司2019年度第一期超短期融资券,期限为270天,起息日为2019年2月22日,实际发行总额为人民币8亿元,票面利率为3.30%。

18) 根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注【2017】SCP300号)文件,本公司于2019年2月20日-2019年2月21日成功发行了2019年度第一期超短期融资券,期限为216天,起息日为2019年2月22日,实际发行总额为人民币20亿元,票面利率为3.04%。

19) 经2017年3月29日召开的第四届董事会第十六次会议及2017年5月17日召开的2016年度股东周年大会审议批准,根据中国银行间市场交易商协会下发的《接受注册通知书》(中市协注【2017】MTN512号),本公司于2019年3月11日成功发行了北京金隅集团股份有限公司2019年度第一期中期票据,起息日为2019年3月11日,实际发行总额为人民币25亿元,票面利率为4.35%。

20) 根据深圳证券交易所《关于唐山冀东水泥股份有限公司2018年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》(深证函【2018】810号),冀东水泥于2019年3月20日非公开发行公司债券(第一期)。期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。起息日为2019年3月19日,实际发行总额为人民币12亿元,票面利率为4.97%。

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债本金1,341,707,115.12
减:未确认融资费用-288,999,283.52
减:一年内到期的租赁负债(七、43)-165,866,970.79
合计886,840,860.81

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款49,829,588.08965,638,240.75
专项应付款
减:一年内到期的长期应付款(七、43)-39,567,383.08-649,781,588.67
合计10,262,205.00315,856,652.08

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
融资租赁915,808,652.67
其他49,829,588.0849,829,588.08
合计49,829,588.08965,638,240.75

其他说明:

其他系唐山盾石房地产开发有限公司向唐山市路北区建设投资有限公司的借款,于2021年到期。

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债666,248,897.35674,179,502.11
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计666,248,897.35674,179,502.11

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额740,634,311.23724,680,592.19
二、计入当期损益的设定受益成本6,706,098.0043,180,143.19
1.当期服务成本4,000.0014,819,000.00
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额6,702,098.0028,361,143.19
三、计入其他综合收益的设定收益成本5,000.0015,250,491.00
1.精算利得(损失以“-”表示)5,000.0015,250,491.00
四、其他变动-81,096,511.88-108,931,724.27
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-15,479,755.23-76,542,915.15
设定受益计划净负债划分为流动的部分-65,616,756.65-66,454,809.12
非同一控制下企业合并增加34,066,000.00
五、期末余额666,248,897.35674,179,502.11

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

本集团的设定受益计划是多项针对特定日期之前退休的员工施行的补充津贴福利计划,该等计划受利率风险和退休金受益人的预期寿命变动风险的影响。该设定受益计划净负债的现值由中国精算学会成员之一的韬睿惠悦咨询(上海)有限公司于2019年6月30日用预期累积福利单位法确定。

下表为资产负债表日所使用的主要精算假设:

2019年1-6月2018年
折现率(%)3.00%-4.25%3.25%-4.05%
预期未来退休人员福利费用增长率(%)3.00%3.00%

下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析:

2019年1-6月增加%设定受益义务现值减少%设定受益义务现值
增加/(减少)增加/(减少)
折现率(%)0.25-14,968,551.12-0.2515,746,996.68
预期未来退休人员福利费用增长率(%)0.522,257,669.10-0.5-20,452,725.38
2018年增加%设定受益义务现值减少%设定受益义务现值
增加/(减少)增加/(减少)
折现率(%)0.25-9,166,366.00-0.259,558,656.00
预期未来退休人员福利费用增长率(%)0.517,636,527.00-0.5-15,761,968.00

上述敏感性分析,系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益义务的影响的推断。敏感性分析,是在其他假设保持不变的前提下,根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立,敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

下表为在利润表中确认的有关成本: 单位:元 币种:人民币

2019年1-6月2018年
计入财务费用的利息费用净额6,702,098.0028,361,143.19
计入管理费用4,000.0014,819,000.00

未来预期将向设定受益计划支付的金额: 单位:元 币种:人民币

2019年6月30日2018年
1年以内65,616,756.6566,454,809.12
2至5年215,792,912.57219,063,593.57
6至10年206,788,975.05210,390,904.05
10年以上667,207,728.11677,848,827.10
1,155,406,372.381,173,758,133.84

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
其他70,315,149.33105,436,694.52其他包括本集团下属企业的未决诉讼赔偿以及违约金等。
预计亏方46,982,113.4242,303,263.62本集团之下属混凝土企业,按照混凝土出库量与未来结算量可能存在的差异确认预计亏方损失。
矿山恢复费274,939,455.79279,177,851.98本集团之下属水泥企业,按照以后年度需要发生的矿山恢复支出确认预计恢复成本。
售后回购融资费用214,414,200.00本集团之下属房地产企业,于2015年12月16日签订了重庆某商业楼盘整体出售的协议,因协议中附有五年后回购的条款,预计在2019年11月将会触发回购事项,因此本期将售后回购相关的负债重分类至其他流动负债反映。
合计606,650,918.54426,917,810.12/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助888,404,866.7222,947,183.0041,477,880.95869,874,168.77
合计888,404,866.7222,947,183.0041,477,880.95869,874,168.77/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
天坛拆迁补偿资产补助168,506,737.221,522,075.34166,984,661.88与资产相关
生态岛环保设备补助141,539,203.107,501,092.62134,038,110.48与资产相关
北京水泥厂污泥工程拨款24,923,055.561,488,333.3423,434,722.22与资产相关
唐山启新水泥工业博物馆项目49,207,539.50732,198.8448,475,340.66与资产相关
琉水建筑垃圾项目补助41,000,000.001,366,666.6839,633,333.32与资产相关
建机拆迁补偿款47,903,030.56921,212.1046,981,818.46与资产相关
赞皇协同处置生活垃圾及污泥项目15,487,500.00531,000.0014,956,500.00与资产相关
黑龙江工业投产项目补助14,230,000.001,423,000.0112,806,999.99与资产相关
赞皇2500吨新型水泥熟料生产线项目贴息6,515,111.06365,333.346,149,777.72与资产相关
振兴原料帐篷库8,064,000.00336,000.007,728,000.00与资产相关
赞皇大气污染防治工程6,478,000.04269,916.666,208,083.38与资产相关
琉璃河供暖改造项目6,374,999.93250,000.026,124,999.91与资产相关
合计515,999,176.9714,230,000.0016,706,828.95513,522,348.02

其他说明:

√适用 □不适用

政府补助明细如下: 单位:元 币种:人民币

2019年6月30日2018年
与资产相关的政府补助
环保治理费项目467,181,845.56489,823,323.81
余热发电项目31,174,470.4330,462,876.59
拆迁补偿222,350,975.44182,727,875.53
专项基金936,250.0047,903,030.56
其他146,405,356.50136,334,260.23
与收益相关的政府补助
科研经费拨款1,825,270.841,153,500.00
年末余额869,874,168.77888,404,866.72
其中:计入流动负债的一年内结转的递延收益
非流动部分869,874,168.77888,404,866.72

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
售后回购款660,456,831.52
预收房租15,000,000.0015,000,000.00
其他717,233.77
合计15,000,000.00676,174,065.29

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数10,677,771,134.0010,677,771,134.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

永续债发行日期2019年6月30日2018年12月31日
2015年第一期中期票据2015年10月15日990,000,000.00990,000,000.00
2016年第一期中期票据2016年9月2日1,996,000,000.001,996,000,000.00
2016年第二期中期票据2016年9月6日1,996,000,000.001,996,000,000.00
2017年第一期中期票据2017年10月11日2,495,000,000.002,495,000,000.00
2017年第二期中期票据2017年11月6日2,495,000,000.002,495,000,000.00
2018年第二期中期票据2018年6月7日1,996,000,000.001,996,000,000.00
2018年第四期中期票据2018年9月18日1,497,000,000.001,497,000,000.00
2018年第五期中期票据2018年10月17日1,497,000,000.001,497,000,000.00
14,962,000,000.0014,962,000,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

到期日无固定到期日。于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续,并在本公司依据发行条款的约定赎回时到期。
分派递延除非发生强制付息事件,中期票据的每个付息日,本公司可自行选择将当期利息以及按照发行条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制;前述利息递延不构成本公司未能按照约定足额支付利息。每笔递延利息在递延期间可按当期票面利率累计计息。
强制性分派支付事件付息日前12个月内,发生以下事件的,本公司不得递延当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息:
(1)向普通股股东分红;
(2)减少注册资本。
赎回及购买于中期票据第3/5个和其后每个付息日,本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息)赎回中期票据。
利率确定方式中期票据采用固定利率计息;
自第4/6个计息年度起,每3/5年重置一次票面利率;
如果发行人不行使赎回权,则从第4/6个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。此后每3/5年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。

鉴于该中期票据的上述特点,本公司没有偿还本金或支付债券利息的合同义务,或在潜在不利条件下与永续债持有者交换金融资产或金融负债的合同义务。本公司将其此永续债以发行收入扣除发行费用后的净额入账,并计入其他权益工具,当宣派相关票息时则作为对其权益所有者的分配处理。

本集团中期票据利率水平为4.50%~6.80%,于2019年1-6月累积计提利息人民币401,820,000.00元,向特定投资者支付利息人民币119,800,000.00元。

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)5,273,970,842.54406,999,558.215,680,970,400.75
其他资本公积
合计5,273,970,842.54406,999,558.215,680,970,400.75

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积变动原因详见合并股东权益变动表。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益53,361,769.00-5,000.00-5,000.0053,356,769.00
其中:重新计量设定受益计划变动额53,361,769.00-5,000.00-5,000.0053,356,769.00
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益153,589,552.03-5,899,481.45-1,627,235.52-1,078,524.13-3,193,721.80152,511,027.90
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他权益工具投资公允价值变动-26,239,704.38-6,692,848.55-1,627,235.52-1,248,349.60-3,817,263.43-27,488,053.98
外币财务报表折算差额4,115,841.18-418,116.72-229,964.19-188,152.533,885,876.99
自用房地产或货存货转换为公允价值模式计量的投资性房地产转换日公允价值大于账面价值部分176,722,075.98176,722,075.98
权益法下可转换损益的其他综合收益-1,008,660.751,211,483.82399,789.66811,694.16-608,871.09
其他综合收益合计206,951,321.03-5,904,481.45-1,627,235.52-1,083,524.13-3,193,721.80205,867,796.90

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费20,124,124.9463,526,828.5342,819,970.5140,830,982.96
合计20,124,124.9463,526,828.5342,819,970.5140,830,982.96

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据财政部及安全监督总局财企[2012]16号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定,本集团自2012年开始对于规定中的非金属矿物制品行业计提一定标准的安全生产费。见第十节、五、45、(2)安全生产费。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,537,434,040.241,537,434,040.24
合计1,537,434,040.241,537,434,040.24

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润24,646,427,835.8422,758,176,658.95
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-39,155,945.38-21,093,927.93
调整后期初未分配利润24,607,271,890.4622,737,082,731.02
加:本期归属于母公司所有者的净利润3,045,574,008.222,410,206,116.06
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利401,820,000.00512,533,014.43
转作股本的普通股股利
永续债利息(附注五、42)587,277,412.39263,203,888.89
期末未分配利润26,663,748,486.2924,371,551,943.76

经2019年5月15日召开的本公司2018年年度股东大会审议通过,2018年度利润分配以截至2018年12月31日发行在外之普通股股数10,677,771,134股计算,每10股派发股利人民币0.55元(含税),共分配现金股利人民币587,277,412.39元。

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-39,155,945.38元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务44,210,815,455.4531,999,887,116.9534,998,521,382.4225,391,549,752.00
其他业务400,273,175.21233,194,551.85366,871,873.56143,221,828.22
合计44,611,088,630.6632,233,081,668.8035,365,393,255.9825,534,771,580.22

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

合同产生的收入说明:

合同分类2019年1-6月2018年1-6月
商品类型
产品销售20,315,963,107.7816,691,762,445.41
大宗商品贸易9,730,978,383.335,798,692,112.10
房屋销售11,135,581,975.849,955,463,235.75
租赁收入898,879,811.57759,136,003.43
其中:投资性房地产租金收入791,362,190.23646,537,184.55
其他租赁收入107,517,621.34112,598,818.88
物业管理464,644,807.29435,264,429.59
酒店运营200,156,036.14212,893,202.89
装饰装修收入295,085,232.07322,286,697.74
固废处理698,806,155.94453,942,695.63
其他870,993,120.70735,952,433.44
合计44,611,088,630.6635,365,393,255.98

已开工建造合同如下:

2019年1-6月:

总金额累计已发生成本累计已确认毛利已办理结算的价款金额
建造合同230,280,740.26223,191,733.4037,056,766.39166,609,210.52

累计已发生成本、累计已确认毛利及已办理结算金额不包括截至本期末已完工项目的相关数据。2019年1-6月,本集团未计提建造合同当期预计损失。

租赁收入如下:

2019年1-6月2018年1-6月
经营租赁898,879,811.57759,136,003.43

与客户之间合同产生的营业收入分解情况2019年1-6月

商品(在某一时点转让)服务(在某一时段内转让)合计
水泥板块18,299,052,679.75698,806,155.9418,997,858,835.69
建筑及商贸物流板块12,147,835,072.09295,085,232.0712,442,920,304.16
房地产板块11,152,958,419.74-11,152,958,419.74
物业投资及管理板块341,127,364.06664,800,843.431,005,928,207.49
41,940,973,535.641,658,692,231.4443,599,665,767.08

关于主要经营地区、产品类型的披露,参见附注十六、6分部报告。

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税1,260,971.8750,794,937.59
城市维护建设税102,111,556.1991,931,674.41
教育费附加84,192,374.6178,682,790.62
资源税
房产税152,717,568.03115,689,182.96
土地使用税101,129,354.0480,233,596.76
车船使用税1,574,254.512,406,656.10
印花税45,779,718.3720,421,146.81
土地增值税1,302,991,418.68491,140,914.91
环保税41,888,050.1342,059,229.17
资源税38,383,898.3321,254,964.63
其他4,741,751.9359,093,307.19
合计1,876,770,916.691,053,708,401.15

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬440,542,199.07405,786,840.86
办公服务费129,574,263.4993,484,337.78
租赁费57,649,447.1766,337,198.61
代理中介费170,265,487.7396,049,910.14
广告宣传费151,250,961.52157,054,858.75
运输费421,616,522.05319,736,820.32
其他19,572,762.6825,215,376.72
合计1,390,471,643.711,163,665,343.18

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,215,893,776.931,218,358,079.49
办公服务费533,192,330.15526,422,811.56
中介服务费129,124,893.22101,991,748.68
租赁及水电能动费122,127,846.12130,202,084.84
排污绿化费18,297,643.6327,487,527.07
停工损失449,377,346.60436,027,925.63
维修费用668,210,889.57575,036,441.39
其他57,284,627.9178,063,470.47
合计3,193,509,354.133,093,590,089.13

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬76,555,362.9447,665,212.66
材料设备费29,015,195.036,324,171.03
差旅交通费2,162,726.891,734,238.71
其他12,881,579.817,526,640.05
合计120,614,864.6763,250,262.45

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,510,684,819.862,797,517,231.59
减:利息收入-445,148,683.74-119,554,528.16
减:利息资本化金额-1,801,210,165.34-1,480,479,304.09
汇兑损失12,997,514.6717,511,515.78
手续费95,340,526.2361,148,038.90
其他41,757,693.0287,803,714.01
合计1,414,421,704.701,363,946,668.03

其他说明:

2019年1-6月借款费用资本化金额已计入在建工程人民币11,736,541.04元(2018年1-6月:人民币11,706,877.68元)及房地产开发成本人民币1,789,473,624.30元(2018年1-6月:人民币1,468,772,426.41元)。

2019年1-6月2018年1-6月
货币资金76,073,765.4690,466,473.93
融资成分利息收入40,814,931.823,873,486.18
其他债权投资328,259,986.4625,214,568.05
445,148,683.74119,554,528.16

上述利息收入中无已发生减值的金融资产产生的利息收入。

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
增值税返还270,426,897.64241,425,207.62
拆迁补偿收入2,469,182.123,425,126.02
其他补贴收入65,068,856.3451,284,765.20
供热补助1,179,310.041,611,842.70
合计339,144,246.14297,746,941.54

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益201,772,767.47139,008,136.74
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益61,546,654.49
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
处置子公司产生的投资收益9,142,289.61
处置联营、合营企业产生的投资损失-617,210.75
其他债权投资在持有期间取得的投资收益3,127,797.28
以摊余成本计量的金融资产在持有期间取得的投资收益24,407,626.67
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资在持有期间取得的投资收益531,473.76
处置交易性金融资产取得的投资收益30,240,332.661,539,602.17
处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的投资损失
购买日之前持有的被购买方股权按公允价值进行重新计量利得9,248,144.36
其他1,875,158.495,424,238.46
合计254,789,279.12232,457,732.29

其他说明:

于2019年6月30日,本集团的投资收益的汇回均无重大限制。截至2019年6月30日止六个月期间,本集团的投资收益中无来自上市股票投资收益(截至2018年6月30止六个月期间:无)。

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产62,272,088.262,927,895.47
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产438,700,381.37270,195,883.37
合计500,972,469.63273,123,778.84

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-198,799,772.9911,844,294.27
其他应收款坏账损失63,433,699.3031,632,121.58
长期应收款坏账损失-9,488,921.83
应收票据坏账损失-3,580,770.89
合计-148,435,766.4143,476,415.85

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-13,979,440.57-3,090,903.24
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-52,039,795.80-8,973,295.92
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失-1,211,151.26-1,836,360.22
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失-3,050,593.49
十三、商誉减值损失
十四、其他239,026.002,817,569.66
合计-66,991,361.63-14,133,583.21

其他说明:

说明:资产减值损失其他项包含预付款项减值准备转回,本期金额239,026.00元(上期金额2,027,467.49元)。

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置资产利得17,042,740.7721,476,624.01
处置资产损失-14,462,825.51-2,645,422.22
合计2,579,915.2618,831,201.79

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助18,688,087.471,634,830.2518,688,087.47
罚款净收入15,854,606.0922,928,047.8715,854,606.09
无法支付的款项15,554,063.6411,292,107.9415,554,063.64
其他70,752,114.9752,526,638.6370,752,114.97
合计120,848,872.1788,381,624.69120,848,872.17

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计14,268,510.5341,333,767.0214,268,510.53
其中:固定资产处置损失13,756,403.2941,321,148.5313,756,403.29
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
公益性捐赠支出422,000.00100,000.03422,000.00
赔偿金,违约金及罚款支出85,139,940.5946,815,569.7985,139,940.59
其他20,657,652.6320,695,668.4020,657,652.63
合计120,488,103.75108,945,005.24120,488,103.75

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,664,967,448.511,082,588,352.32
递延所得税费用-365,302,142.40-86,931,564.56
合计1,299,665,306.11995,656,787.76

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额5,264,638,028.49
按法定/适用税率计算的所得税费用1,316,159,507.09
子公司适用不同税率的影响-64,483,276.73
调整以前期间所得税的影响-21,056,545.98
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响8,246,553.39
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-55,706,976.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响171,496,955.12
归属于合营企业和联营企业的损益-54,990,910.66
无须纳税的收益
所得税费用1,299,665,306.11

其他说明:

√适用 □不适用

注:本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计算。

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到押金保证金及其他款项149,383,360.14198,133,218.49
收到补偿款1,055,327,643.0724,892,883.96
收到的利息收入445,148,683.74119,554,528.16
资金及其他往来60,294,060.92711,190,974.62
合计1,710,153,747.871,053,771,605.23

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
土地项目竞买保证金等相关款项-2,979,218,170.86
支付的拆迁补偿款-67,288,811.02
支付的销售费用及管理费用等2,184,259,823.462,034,067,804.61
其他资金往来1,035,053,152.102,958,986,872.62
合计3,219,312,975.568,039,561,659.11

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
出售短期基金债券理财产品34,396,634.592,300,000,000.00
同业拆借现金流入2,000,000,000.002,572,568,400.00
出售买入返售资产594,000,000.002,000,200,000.00
合计2,628,396,634.596,872,768,400.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买短期基金债券理财产品1,199,999,991.783,501,000,000.00
同业拆借现金流出2,000,000,000.002,084,429,400.00
购入买入返售资产594,000,000.002,200,200,000.00
对联营公司的借款190,958,405.25-
合计3,984,958,397.037,785,629,400.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回银行借款保证金35,000,000.00-
合计35,000,000.00-

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
偿还的售后租回业务融资款-397,052,351.96
归还奎山冀东水泥有限公司借款484,564,382.84-
合计484,564,382.84397,052,351.96

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润3,964,972,722.382,927,743,230.61
加:资产减值准备215,427,128.04-29,342,832.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,973,918,479.311,822,381,884.50
无形资产摊销281,530,008.56200,380,993.97
长期待摊费用摊销83,368,497.1777,071,041.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,579,915.2622,502,565.23
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)14,268,510.53
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-500,972,469.63-273,123,778.84
财务费用(收益以“-”号填列)1,722,472,169.191,311,185,815.00
投资损失(收益以“-”号填列)-254,789,279.12-232,457,732.29
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-425,980,844.51-70,154,196.78
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)61,001,815.24-3,715,981.93
存货的减少(增加以“-”号填列)-4,220,187,961.37-1,738,150,777.27
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-593,126,821.56-2,170,725,177.68
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,371,242,424.23-5,482,193,263.62
其他
经营活动产生的现金流量净额948,079,614.74-3,638,598,210.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
少数股东债权转投资147,000,000.00
票据背书转让:
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让7,334,086,217.063,548,995,501.48
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额15,691,738,007.7211,676,370,375.05
减:现金的期初余额13,520,047,307.8212,914,086,803.47
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额2,171,690,699.90-1,237,716,428.42

注:1.本期资产减值准备金额中包含信用减值损失148,435,766.41元(上期资产减值准备金额中包含信用减值损失-43,476,415.85元);本期固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧金额中包含使用权资产折旧120,153,505.58元。

2.2018年上半年本集团下属子公司金隅中铁诺德(杭州)房地产开发有限公司的少数股东中铁建工集团诺德投资有限公司以债权转为股权的方式对其进行增资,增资金额为人民币147,000,000.00元。

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物49,065,891.00
取得子公司及其他营业单位所支付的现金和现金等价物49,065,891.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物644,853.35
取得子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物644,853.35
取得子公司支付的现金净额48,421,037.65

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物44,390,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金44,390,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物10,112,064.36
处置子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物10,112,064.36
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物669,350,973.33
本期收到的以前年度处置子公司及其他营业单位的现金和现金等价物(注)669,350,973.33
处置子公司收到的现金净额703,628,908.97

其他说明:

2019年本集团收到2018年处置奎山冀东水泥有限公司股权款金额为人民币669,350,973.33元。

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金15,691,738,007.7213,520,047,307.82
其中:库存现金959,596.152,585,432.91
可随时用于支付的银行存款8,921,358,184.1112,173,874,687.52
可随时用于支付的其他货币资金6,769,420,227.461,343,587,187.39
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额15,691,738,007.7213,520,047,307.82
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

与租赁相关的现金流量信息 单位:元 币种:人民币

2019年1-6月
与租赁相关的现金流入903,467,874.95
与租赁相关的现金流出146,460,857.47

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金
财务公司存放中央银行法定准备金1,498,757,557.60
信用证保证金182,188,832.24
质量/履约保证金277,410,876.73
承兑汇票保证金244,863,811.42
应收票据139,359,982.71
存货29,436,706,601.29
固定资产3,265,064,582.63
无形资产
投资性房地产13,031,798,402.42
股权10,629,772,371.21
土地使用权23,816,962.55
房地产预售款受限资金3,699,558,847.74
其他281,529,070.06
合计62,710,827,898.60/

其他说明:

注1: 于2019年6月30日,本集团用于担保的货币资金总额为人民币2,203,221,077.99元(2018年12月31日:人民币2,012,973,318.84元),其中:金隅财务有限公司按规定向中国人民银行缴纳的不能用于日常业务的法定存款准备金人民币1,498,757,557.60元(2018年12月31日:人民币987,814,461.77元)。

注2: 于2019年6月30日,本集团以账面价值为人民币29,436,706,601.29元的存货(2018年12月31日:人民币21,971,607,254.27元)、账面价值为人民币3,265,064,582.63元的固定资产(2018年12月31日:人民币6,858,474,963.04元)、账面价值为人民币13,031,798,402.42元的投资性房地产(2018年12月31日:人民币11,349,885,820.64元)、账面价值为人民币23,816,962.55元的土地使用权(2018年12月31日:人民币23,390,669.69元)作为抵押,于2019年6月30日,本集团以账面价值为人民币10,629,772,371.21元的股权(2018年12月31日:人民币5,557,233,899.11元)作为质押,取得短期借款人民币571,476,384.61元(2018年12月31日:人民币908,250,000.00元)和长期借款人民币20,198,506,218.89元(2018年12月31日:

人民币15,415,533,199.13元);

注3: 本集团通过贴现账面价值为人民币139,359,982.71元的应收票据,取得短期借款人民币139,359,982.71元(2018年12月31日:本集团通过贴现账面价值为人民币129,872,209.57元的应收票据,取得短期借款人民币129,872,209.57元)。

注4: 根据有关规定,房地产开发企业商品房预售资金需全部存入房地产预售资金监管专用账户,保证预售资金优先用于工程建设,使用前需向监管银行提交书面申请。在完成监管的预售项目竣工验收并达到其他规定的条件下,可申请解除资金监管。截至2019年6月30日,不存在已交付买受人的商品房但公司仍未办理土地使用权解抵押而取得的银行借款。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元20,588,754.976.8747141,541,513.78
欧元1.397.81710.87
港币1,181,683.300.87971,039,526.80
兰特25,344,285.840.485212,297,047.49
图格里克108,610,524.750.0026282,387.36
坦桑先令5,194,538.360.00315,583.62
应收账款
其中:美元128,300,266.146.8747882,025,839.63
欧元
港币
兰特4,804,620.200.48522,331,201.72
人民币
应付账款
美元6,211,383.566.874742,701,398.56
兰特54,946,584.230.485226,660,082.67
其他应收款
美元5,019,654.836.874734,508,621.06
兰特1,875,830.590.4852910,153.00
港币24,000.000.879721,112.80
长期应收款
美元42,159,419.006.8747289,833,357.80
其他应付款
美元2,449,673.906.874716,840,773.16
兰特1,675,634.250.4852813,017.74
应付票据
美元124,509,360.856.8747855,964,503.06
421,826,580.74

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

□适用 √不适用

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

√适用 □不适用

1. 资产减值准备

2019年6月30日 单位:元 币种:人民币

期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提非同控下企业合并其他增加处置子公司转出转回转销
坏账准备:4,203,792,893.57249,350,278.9723,095,723.81121,589,136.4113,375,571.30101,153,538.564,725,385.274,478,573,537.63
其中:应收账款2,423,525,518.45222,824,454.0215,437,643.47-11,223,623.1024,024,681.03368,342.942,626,170,968.87
应收票据65,855,058.003,580,770.89-----69,435,828.89
其他应收款1,651,477,882.5313,070,293.317,658,080.34121,589,136.411,563,291.9176,503,992.612,754,296.361,712,973,811.71
预付款项32,755,124.32380,448.86--588,656.29619,474.861,602,745.9730,324,696.06
长期应收款30,179,310.279,494,311.89---5,390.06-39,668,232.10
存货跌价准备689,650,305.7814,512,022.43--754,493.67532,581.8628,502,848.37674,372,404.31
固定资产减值准备726,547,397.7752,039,795.80--378,884.89-48,375,070.93729,833,237.75
在建工程减值准备102,461,254.801,211,151.26----828,689.81102,843,716.25
无形资产减值准备93,349,856.03-----226,650.0393,123,206.00
商誉减值准备62,645,395.59------62,645,395.59
其他流动资产578,270.60-----578,270.60-
长期待摊费用减值3,708,289.17------3,708,289.17
5,882,733,663.31317,113,248.4623,095,723.81121,589,136.4114,508,949.86101,686,120.4283,236,915.016,145,099,786.70

2018年12月31日 单位:元 币种:人民币

年初余额重述后年初余额本年增加本年减少年末余额
本年计提非同控下企业合并处置子公司转出转回转销转为持有待售
坏账准备:3,748,559,537.203,634,145,129.27462,169,684.07292,491,692.5867,988,807.2470,235,932.8846,685,701.46103,170.774,203,792,893.57
其中:应收账款2,420,720,346.672,231,874,010.9368,999,649.21168,686,325.2733,171,288.402,679,120.4810,080,941.31103,116.772,423,525,518.45
应收票据--65,855,058.00-----65,855,058.00
其他应收款1,284,733,038.501,337,072,759.55309,898,882.34108,880,957.9434,817,518.8457,421,684.3112,135,460.1554.001,651,477,882.53
预付款项43,106,152.0343,106,152.0317,416,094.52--3,297,822.2324,469,300.00-32,755,124.32
长期应收款-22,092,206.76-14,924,409.37-6,837,305.86--30,179,310.27
存货跌价准备398,846,278.37398,846,278.37378,784,862.54-7,965,733.092,608,159.3577,406,942.69-689,650,305.78
固定资产减值准备430,754,975.01430,754,975.01370,651,402.65-26,294,588.75-48,564,391.14-726,547,397.77
在建工程减值准备49,774,053.4749,774,053.4756,147,247.34---3,460,046.01-102,461,254.80
无形资产减值准备86,959,894.1086,959,894.106,389,961.93-----93,349,856.03
商誉减值准备62,645,395.5962,645,395.59-----62,645,395.59
其他非流动资产2,754,674.632,754,674.63----2,754,674.63--
其他流动资产--578,270.60-----578,270.60
长期待摊费用减值--3,708,289.17-----3,708,289.17
4,780,294,808.374,665,880,400.441,278,429,718.301292,491,692.58102,249,129.0872,844,092.23178,871,755.93103,170.775,882,733,663.31

2.一般风险准备

截至2019年6月30日止六个月期间

期初余额本期增加本期减少期末余额
一般风险准备340,792,201.29--340,792,201.29

2018年

年初余额本年增加本年减少年末余额
一般风险准备299,478,851.2541,313,350.04-340,792,201.29

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
包钢冀东水泥有限公司2019年1月31日49,065,891.0021收购股权2019年1月31日获得实际控制权76,557,754.21(6,280,435.57)

其他说明:

包钢冀东水泥有限公司(以下简称"包钢水泥")原为本公司下属子公司唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称"冀东水泥")持股比例为49%的联营公司。冀东水泥于2019年1月12日通过公开摘牌的方式受让内蒙古包钢西创集团有限责任公司持有的包钢水泥21%股权,交易对价为人民币49,065,891.00元。截至2019年1月31日冀东水泥已支付完成相关股权款项,同时包钢水泥已经完成工商变更,本公司取得包钢水泥合计70%的股权,成为其控股股东,购买日确定为2019年1月31日。

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

包钢冀东水泥有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:492,963,603.84485,283,685.66
货币资金644,853.35644,853.35
应收票据33,683,968.1933,683,968.19
应收款项96,302,054.9496,302,054.94
预付账款5,596,855.205,596,855.20
其他应收款1,127,275.171,127,275.17
存货16,726,785.7016,726,785.70
其他流动资产2,755,281.412,755,281.41
固定资产329,975,429.90322,293,680.70
在建工程2,364,586.352,366,417.37
递延所得税资产3,786,513.633,786,513.63
负债:264,941,900.29263,021,920.75
应付款项117,125,480.48117,125,480.48
合同负债21,412,307.7521,412,307.75
应付职工薪酬877,576.85877,576.85
应交税费1,282,969.701,282,969.70
其他应付款122,323,585.97122,323,585.97
递延所得税负债1,919,979.54-
净资产228,021,703.55222,261,764.91
减:少数股东权益68,406,511.0668,406,511.06
取得的净资产159,615,192.49153,855,253.85

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
金隅物产上海有限公司44,390,000.0051签订《产权交易合同》2019年2月28日控制权转移9,142,289.61----不适用-

其他说明:

√适用 □不适用

本公司与上海盛玄集团有限公司签订《产权交易合同》,合同约定本公司以人民币44,390,000.00为对价,将其所持有的金隅物产上海有限公司51%的股权出售给上海盛玄集团有限公司。本公司对金隅物产上海有限公司丧失控制权日为2019年2月28日。故自2019年3月1日起,本集团不再将金隅物产上海有限公司纳入合并范围。金隅物产上海有限公司财务信息列示如下:

2019年2月28日2018年12月31日
账面价值账面价值
流动资产102,693,138.67102,793,900.14
非流动资产6,713,721.136,740,307.17
流动负债(40,293,702.18)(40,291,356.83)
69,113,157.6269,242,850.48
少数股东权益33,865,447.23
剩余股权的公允价值35,247,710.39
处置收益9,142,289.61
处置对价44,390,000.00

金隅物产本期并入合并范围的经营成果

金隅物产2019年1月31日至2月28日期间
营业收入-
营业成本-
净亏损-129,692.86

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本集团于本期注销若干家子公司,其中较大的子公司包括:

公司名称注销前母公司持股比例不再成为子公司原因
天津恒生建筑材料有限责任公司100%吸收合并
天津环渤海先锋物流管理有限公司51%注销
天津市宏达基业混凝土有限公司100%已注销
北京金海燕资产经营有限责任公司100%吸收合并

新设子公司

本公司于本期新设3家子公司,包括金隅住宅产业化(唐山)有限公司、上海金隅京成房地产开发有限公司和唐山市金石联合水泥产业发展有限公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京金隅矿业有限公司北京市北京市金属矿石、矿产品等的销售100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅混凝土有限公司北京市北京市加工商品混凝土等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸金隅太行商砼科技有限公司邯郸市邯郸市生产销售混凝土100-通过设立或投资等方式取得的子公司
鸡泽县金隅太行混凝土有限公司鸡泽县鸡泽县商品混凝土加工、销售-100通过设立或投资等方式取得的子公司
聊城金隅泓均砼业有限公司聊城市聊城市商品混凝土的生产、销售-80通过设立或投资等方式取得的子公司
聊城金隅永辉砼业有限公司聊城市聊城市商品混凝土的生产、销售-80通过设立或投资等方式取得的子公司
魏县金隅混凝土有限公司邯郸市邯郸市混凝土的生产及销售92-通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸市邯山金隅混凝土有限公司邯郸市邯郸市商品混凝土、碎石的生产销售92-通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸金隅辰翔混凝土有限公司邯郸市邯郸市混凝土的生产及销售92-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅涂料有限责任公司北京市北京市生产涂料;专业承包100-通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅涂料有限责任公司大厂县大厂县生产、销售涂料-100通过设立或投资等方式取得的子公司
新疆金隅涂料有限公司乌鲁木齐市乌鲁木齐市生产涂料、销售建筑材料等-55通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅新型建材产业化集团有限公司北京市北京市制造销售建筑材料100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京三重镜业有限公司北京市北京市生产、销售玻璃眼镜-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅节能保温科技(大厂)有限公司廊坊市廊坊市制造销售建筑材料-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京三重镜业(大厂)有限公司廊坊市廊坊市生产、销售玻璃镜-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅星节能保温科技(唐山)有限公司唐山市唐山市制造业-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建都设计研究院有限责任公司北京市北京市设计新型建筑材料等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅加气混凝土有限责任公司北京市北京市制造、销售加气混凝土制品等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅商贸有限公司北京市北京市批发建筑材料、金属材料等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅砂浆有限公司北京市北京市干、混砂浆的生产、销售-100通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅现代工业园管理有限公司大厂县大厂县生产各类新型建筑材料等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅天坛家具股份有限公司北京市北京市制造、加工、销售家具等-97.81通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅住宅产业化(唐山)有限公司(1)唐山市唐山市制造销售建筑材料-100通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅金海燕玻璃棉有限公司大厂县大厂县生产销售玻璃棉制品100-通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅微观(沧州)化工有限公司北京市北京市生产人造板、浸渍纸用树脂等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建筑材料科学研究总院有限公司北京市北京市研究、制造、销售建筑材料等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建筑材料检验研究院有限公司北京市北京市检验建筑材料质量等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅水泥环保工程技术有限公司北京市北京市施工总承包、环保技术开发等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京《混凝土世界》杂志社北京市北京市发行、出版杂志;广告设计、制作-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京大成昌润置业有限公司北京市北京市房地产开发与经营-82通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅空港开发有限公司北京市北京市房地产开发-95通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅兴大房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
大成美西国际置业发展(北京)有限公司北京市北京市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
重庆金隅大成房地产开发有限公司重庆市重庆市开发、咨询房地产等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
重庆金隅大成山水置业有限公司重庆市重庆市开发房地产及销售房屋等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
重庆金隅大成新都会有限公司重庆市重庆市房地产开发;商品房销售等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
成都金隅大成房地产开发有限公司成都市成都市开发房地产等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
成都金隅岳煌置业有限公司成都市成都市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
上海金隅大成房地产开发有限公司上海市上海市房地产开发与经营等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅京华房地产开发合肥有限公司合肥市合肥市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
宁波金隅大成房地产开发有限公司宁波市宁波市房地产开发与经营等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅京远(宁波)房地产开发有限公司宁波市宁波市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
承德金隅地产开发有限公司承德市承德市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京隆源房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
青岛金玉创置房地产开发有限公司青岛市青岛市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
天津金隅津丽房地产开发有限公司天津市天津市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅(天津)房地产开发有限公司天津市天津市开发、销售房地产等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅丽港(天津)房地产开发有限公司天津市天津市房地产开发与经营等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅津典(天津)房地产开发有限公司天津市天津市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
成都金隅京峰房地产开发有限公司成都市成都市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
成都金隅万成房地产开发有限公司成都市成都市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅南京房地产开发有限公司南京市南京市房地产开发与经营等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅嘉华南京置业有限公司南京市南京市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅梦城(马鞍山)房地产开发有限公司马鞍山市马鞍山市房地产开发、商品房销售等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅房地产开发合肥有限公司合肥市合肥市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅置业安徽有限公司合肥市合肥市房地产开发、物业管理等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
合肥金隅京韵房地产开发有限公司合肥市合肥市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅(杭州)房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发与经营-100通过设立或投资等方式取得的子公司
杭州金隅山墅房地产开发有限公司杭州市杭州市开发房地产及其他-100通过设立或投资等方式取得的子公司
杭州金隅观潮房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发与经营等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅嘉星南京房地产开发有限公司南京市南京市房地产开发-70通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅东成置业有限公司北京市北京市房地产开发-90.5通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅(青岛)房地产开发有限公司青岛市青岛市房地产开发与经营等100通过设立或投资等方式取得的子公司
青岛金隅阳光房地产开发有限公司青岛市青岛市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅中铁诺德(杭州)房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发与经营等51通过设立或投资等方式取得的子公司
上海金隅京成房地产开发有限公司(1)上海市上海市房地产开发-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅嘉业房地产开发有限公司北京市北京市开发经营房地产等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅置地房地产开发有限公司北京市北京市开发、销售房地产等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅万科房地产开发有限公司北京市北京市开发房地产及销售房屋等-51通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅朝新天地置业有限公司北京市北京市房地产开发、物业管理等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅长阳嘉业房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发与经营等100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅房地置业有限公司北京市北京市销售自行开发的商品房-70通过设立或投资等方式取得的子公司
内蒙古金隅置地投资有限公司呼和浩特市呼和浩特市开发、经营房地产等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
唐山金隅巨龙房地产开发有限公司唐山市唐山市开发、经营房地产等-80通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅闻潮(杭州)房地产开发有限公司杭州市杭州市房地产开发与经营等80通过设立或投资等方式取得的子公司
北京市金业新城物业管理有限责任公司北京市北京市物业管理-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅程远房地产开发有限公司北京市北京市开发房地产及销售商品房等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京西三旗高新建材城经营开发有限公司北京市北京市出租、开发房地产等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅创新科技孵化器有限公司北京市北京市物业管理及科技企业孵化51.3748.63通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅投资物业管理集团有限公司北京市北京市酒店管理100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅文化科技发展有限公司北京市北京市技术开发、转让、咨询、服务,-68通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅商业管理有限公司北京市北京市企业管理-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅物业管理有限责任公司北京市北京市物业管理-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金海燕物业管理有限公司北京市北京市物业管理-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京市科实五金有限责任公司北京市北京市生产建筑五金等新产品-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅凤山温泉度假村有限公司北京市北京市住宿、饮食服务等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建机资产经营有限公司北京市北京市出租自有房屋、物业管理等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京市加气混凝土有限责任公司北京市北京市加气混凝土板材制造、销售55.68-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京市木材厂有限责任公司北京市北京市制造、销售人造板材等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅财务有限公司北京市北京市办理财务业务和融资顾问业务等100-通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅融资租赁有限公司天津市天津市融资租赁业务6040通过设立或投资等方式取得的子公司
北京通达耐火工程技术有限公司北京市北京市研发、生产各类新型耐火材料等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
巩义通达中原耐火技术有限公司巩义市巩义市制造及经销耐火材料等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
阳泉金隅通达高温材料有限公司阳泉市阳泉市生产、销售耐火陶瓷制品等-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京通达绿色高温新材料工程研究中心有限公司北京市北京市工程和技术研究与试验发展-98通过设立或投资等方式取得的子公司
成安金隅太行混凝土有限公司(2)成安县成安县生产销售商品混凝土-100通过设立或投资等方式取得的子公司
大名县金隅太行混凝土有限公司(2)大名县大名县混凝土、砂浆销售-90通过设立或投资等方式取得的子公司
馆陶县金隅宇震混凝土有限公司(2)邯郸市邯郸市销售预制构件-100通过设立或投资等方式取得的子公司
北京市建筑装饰设计工程有限公司北京市北京市设计工程装饰、家具装饰等-100同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅窦店科技企业管理有限公司北京市北京市制造建筑节能保温制品等100-同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅地产开发集团有限公司北京市北京市房地产开发与经营100-同一控制下企业合并取得的子公司
海口大成置业有限公司海口市海口市开发房地产等-100同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅大成物业管理有限公司北京市北京市物业管理-100同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅宏业生态科技有限责任公司北京市北京市出租及物业管理等-100同一控制下企业合并取得的子公司
金隅香港有限公司香港香港出租持有物业100-同一控制下企业合并取得的子公司
北京燕水资产管理有限公司北京市北京市制造水泥100-同一控制下企业合并取得的子公司
通达耐火技术股份有限公司北京市北京市研发、生产各类新型耐火材料等92.83-同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅前景环保科技有限公司北京市北京市生产销售水泥及水泥制品等67-非同一控制下企业合并取得的子公司
天津金隅混凝土有限公司天津市天津市混凝土工程施工及制造等91.018.99非同一控制下企业合并取得的子公司
石家庄金隅旭成混凝土有限公司石家庄市石家庄市生产销售混凝土97.8-非同一控制下企业合并取得的子公司
北京太尔化工有限公司北京市北京市生产人造板、浸渍纸用树脂等100-非同一控制下企业合并取得的子公司
北京兴发水泥有限公司北京市北京市水泥、熟料等的生产95.7-非同一控制下企业合并取得的子公司
柯诺(北京)木业有限公司北京市北京市生产纤维板及其它装饰板等100-非同一控制下企业合并取得的子公司
金隅京体(北京)体育文化有限公司北京市北京市体育运动项目经营67-非同一控制下企业合并取得的子公司
北京市门窗有限公司北京市北京市制造、加工塑钢门窗100-非同一控制下企业合并取得的子公司
馆陶县金隅太行混凝土有限公司(2)馆陶县馆陶县生产销售商品混凝土-100非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东发展集团有限责任公司唐山市丰润区唐山市丰润区建材行业55-非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东水泥股份有限公司唐山市唐山市水泥、熟料、相关建材及水泥设备制造销售等730非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东砂石骨料有限公司唐山市唐山市骨料-100非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东发展集团河北矿山工程有限公司石家庄石家庄其他建筑安装业-85非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山高压电瓷有限公司唐山市唐山市高压绝缘子制造与销售-100非同一控制下企业合并取得的子公司
河北省建筑材料工业设计研究院石家庄市石家庄市建材行业工程设计-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山启新水泥工业博物馆唐山市唐山市收藏展览文物、弘扬民族文化等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山启新记忆物业服务有限公司唐山市唐山市物业服务、日用品零售等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东装备工程股份有限公司北京市北京市机械设备与备件、土建安装-30非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东发展机械设备制造有限公司唐山市唐山市机械设备及配件的制造、销售-100非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东日彰节能风机制造有限公司唐山市唐山市国有企业(机械制造业)-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东发展燕东建设有限公司唐山市唐山市建筑业-59非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东发展集团国际贸易有限公司北京市北京市进出口及大宗商品贸易-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀新水泥中转有限公司唐山市唐山市装卸搬运-60非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东发展(香港)国际有限公司香港香港商贸-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山盾石房地产开发有限公司唐山市唐山市房地产-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东水泥南湖房地产开发有限公司唐山市唐山市房地产-100非同一控制下企业合并取得的子公司
石家庄盾石房地产开发有限公司石家庄市石家庄市房地产开发与经营等-65非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东古冶矿业投资有限责任公司唐山市唐山市其他机械和设备修理业-70非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东发展物流有限责任公司唐山市唐山市普通货物仓储运营及煤炭贸易等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东物业服务有限公司唐山市唐山市物业服务-100非同一控制下企业合并取得的子公司
华海风能发展有限公司唐山市唐山市风力发电设备制造-70非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山启新建材有限责任公司唐山市唐山市生产水泥及水泥制品-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山启新水泥有限公司唐山市唐山市生产石灰石、水泥、水泥熟料等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东发展集团唐山新星针织总厂唐山市唐山市针织加工-100非同一控制下企业合并取得的子公司
金隅冀东曹妃甸供应链管理有限公司唐山市唐山市供应链管理服务-90非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山金隅盾石房地产开发有限公司唐山市唐山市房地产开发经营,物业管理服务-100非同一控制下企业合并取得的子公司
中非冀东建材投资有限责任公司唐山市唐山市建材行业投资-60非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市建筑材料集团(控股)有限公司天津市天津市建筑、装饰材料生产、销售等55-非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市天材昊业贸易有限公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津建宇能源发展有限公司天津市天津市建材及商贸物流-51非同一控制下企业合并取得的子公司
天津博鼎美特进出口有限公司天津市天津市--100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天材恒业建筑材料有限责任公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
环渤海金岸(天津)集团股份有限公司天津市天津市物业投资管理-51.66非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市新材房地产开发有限公司天津市天津市房地产-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市北方龙丰置业有限责任公司天津市天津市房地产-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津开泰建筑材料销售有限公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市建筑材料科学研究院有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天盈新型建材有限公司天津市天津市水泥和搅拌混凝土-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市天材伟业建筑材料有限公司天津市天津市水泥和搅拌混凝土-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天涂豪邦涂料有限公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市天厦门窗有限责任公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市科垣新型建材有限公司天津市天津市建材及商贸物流-90非同一控制下企业合并取得的子公司
天津横通工贸发展有限公司天津市天津市建材及商贸物流-90.17非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天材建业投资有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天材宏业(天津)建筑材料有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市津亚市场管理有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津滨海新区建恒晟商贸有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天材新业资产管理有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津龙升建筑材料有限公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津新成建筑材料有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津远洋龙达玻璃制品有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市天材辰润建筑材料有限公司天津市天津市建材及商贸物流-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市建厦房屋租赁有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市水泥石矿有限公司天津市天津市水泥和搅拌混凝土-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津远洋玻璃工业有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天涂涂料有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津新鑫门窗有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津红光建筑材料有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市天材兴辰建材有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津市石矿有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津天材滨汉建筑材料有限责任公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津兴明泰塑料制品有限公司天津市天津市物业投资管理-100非同一控制下企业合并取得的子公司
金隅冀东(唐山)混凝土环保科技集团有限公司唐山市唐山市制造、销售混凝土及制品5545非同一控制下企业合并取得的子公司
北京冀东海强混凝土有限公司(2)北京市北京市预拌商品混凝土等-70非同一控制下企业合并取得的子公司
北京空港通和混凝土有限公司(2)北京市北京市加工、制造商品混凝土等-70非同一控制下企业合并取得的子公司
北京中建宏福混凝土有限公司(2)北京市北京市货物专业运输(罐式)-90非同一控制下企业合并取得的子公司
北京虎跃混凝土有限公司(2)北京市北京市普通货物运输(罐式)等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
北京永丰伟业混凝土有限责任公司(2)北京市北京市制造、销售混凝土及制品-100非同一控制下企业合并取得的子公司
北京城五混凝土有限公司(2)北京市北京市制造混凝土、混凝土制品等-66非同一控制下企业合并取得的子公司
北京韩信混凝土有限公司(2)北京市北京市生产混凝土等-70非同一控制下企业合并取得的子公司
北京恒坤混凝土有限公司(2)北京市北京市货物专用运输(罐式)等-60非同一控制下企业合并取得的子公司
天津汉沽冀东彩虹混凝土有限公司(2)天津市天津市预拌混凝土及浇筑工程等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津冀东海丰混凝土有限公司(2)天津市天津市商品混凝土批发兼零售等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
天津冀东津璞基业混凝土有限公司(2)天津市天津市混凝土预拌加工、销售、灌注等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东混凝土(天津)有限公司(2)天津市天津市预拌混凝土生产、加工、销售等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东水泥胥建混凝土有限公司(2)唐山市唐山市预拌混凝土制造等-70非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山迁西冀东混凝土有限公司(2)迁西县迁西县商品混凝土制造等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东新港混凝土有限公司(2)唐山市唐山市商品混凝土生产销售等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
承德冀东恒盛混凝土有限公司(2)承德市承德市建筑施工用具模板租赁等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
呼和浩特市冀东水泥混凝土有限公司(2)呼和浩特呼和浩特货物专用运输(罐式容器)-100非同一控制下企业合并取得的子公司
辽宁瑞丰混凝土有限公司(2)沈阳市沈阳市商品混凝土、混凝土添加剂制造等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
沈阳澳华兴混凝土有限公司(2)沈阳市沈阳市货物专用运输(罐式、泵式)等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
沈阳蓝鼎混凝土有限公司(2)沈阳市沈阳市货物专用运输(罐式、泵式)等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
吉林市冀东混凝土有限公司(2)吉林市吉林市生产混凝土构件及制品等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
重庆钜实新型建材有限公司(2)重庆市重庆市预拌商品混凝土专业承包三级等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
新兴栈(重庆)建材有限公司(2)重庆市重庆市生产、销售:商品混凝土-100非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东水泥重庆混凝土有限公司(2)重庆市重庆市货物专用运输(罐式)等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
湖南盾石混凝土有限责任公司(2)长沙市长沙市混凝土、预拌砂浆的生产、销售等-95非同一控制下企业合并取得的子公司
宝鸡冀东盾石混凝土有限公司(2)宝鸡市宝鸡市预拌混凝土及浇注工程等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
深州冀东混凝土有限责任公司(2)深州市深州市预拌商品混凝土生产销售-100非同一控制下企业合并取得的子公司
大同盾石混凝土有限公司(2)大同县大同县预拌混凝土销售、运输等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
大同市金龙商品混凝土有限责任公司(2)大同市大同市预拌混凝土销售、运输等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
陕西西咸新区冀东混凝土有限公司(2)咸阳市咸阳市预拌混凝土制造等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
长春冀东水泥混凝土有限公司(2)长春市长春市混凝土生产等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
黄骅金隅冀东混凝土有限公司(2)黄骅市黄骅市预拌混凝土销售、运输等-100非同一控制下企业合并取得的子公司
沧州临港金隅冀东混凝土有限公司(2)沧州市沧州市预拌混凝土销售、运输等-100非同一控制下企业合并取得的子公司

其他说明:

(1) 本年新设立的子公司。

(2) 本公司本期同一控制下取得金隅冀东(唐山)混凝土环保科技集团有限公司,其下原37家4级子公司变为3级子公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)新租赁准则影响期初少数股东权益本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
冀东集团45.00-13,952,229.84855,196,579.58557,498,914.3315,846,520,323.56
天建集团45.00-57,147,236.95-5,998,593.409,490,509.405,025,247,431.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
冀东集团33,198,960,547.3253,672,439,544.6986,871,400,092.01-46,751,803,407.26-8,862,408,841.01-55,614,212,248.2735,967,188,697.5247,310,049,251.8983,277,237,949.4148,145,246,331.658,296,675,584.4856,441,921,916.13
天津建材5,970,638,890.6511,815,662,295.1717,786,301,185.82-5,647,951,214.30-2,261,177,193.97-7,909,128,408.275,783,193,737.9311,628,540,847.6817,411,734,585.615,516,918,952.001,877,744,702.977,394,663,654.97
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
冀东集团25,931,040,469.122,011,447,397.142,012,424,772.712,664,084,066.9344,244,740,470.831,713,644,595.021,644,674,633.526,320,324,301.78
天建集团2,401,362,748.8366,729,429.9266,830,578.47-348,840,172.542,367,140,048.27-320,042,135.30599,798,617.90-1,301,801,987.97

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

在子公司的股东权益份额发生变化且未影响控制权的交易

水泥业务内部重组2019年为彻底解决同业竞争问题,本公司以所持有的赞皇金隅水泥有限公司等7家子公司的股权出资,唐山冀东水泥股份有限公司(以下简称“冀东水泥”)以其所持有的临澧冀东水泥有限公司等5家子公司的股权及人民币2,481,749,700.00元现金出资,双方共同向金隅冀东水泥(唐山)有限责任公司(以下简称“合资公司”)增资,同时,本公司将其持有的左权金隅水泥有限公司等7家子公司转让给冀东水泥,协议作价人民币1,536,867,900.00元,该项重组于2019年3月完成(以下简称“本次交易”)。本次交易已经由本公司第四届董事会第二十五次会议、第四届董事会第二十六次会议及公司2018年第一次临时股东大会审议通过。同时分别于2018年5月31日和2018年12月27日,本公司收到中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于本次交易的相关批复。由于本次交易导致本公司享有的冀东水泥和相关子公司的权益在本次交易完成前后的差异为人民币505,602,711.69元,调整2019年资本公积。

混凝土业务内部重组为优化产业结构,本公司分别与冀东发展集团有限责任公司(以下简称“冀东发展集团”)和冀东水泥签订股权转让协议,协议约定本公司分别购入冀东发展集团持有的金隅冀东(唐山)混凝土环保科技集团有限公司(以下简称“金隅混凝土集团”)36%股权和冀东水泥持有的金隅混凝土集团19%股权,协议作价分别为人民币85,338,025.20元和人民币45,039,513.00元。股权交易完成后,本公司、冀东发展集团和冀东水泥对金隅混凝土集团的持股比例分别为55%、15%、30%。2019年6月28日,本公司、冀东发展集团和冀东水泥签订《金隅冀东(唐山)混凝土环保科技集团有限公司增资协议》,本公司、冀东发展集团和冀东水泥将对金隅混凝土集团进行同比例增资,其中本公司以北京金隅混凝土等7家子公司股权作价人民币11.14亿出资,冀东集团以债权转增资本人民币303,876,386.25元,冀东水泥以债权转增资本人民币607,752,772.49元。该项重组及增资于2019年6月完成(以下简称“本次交易”),由于本次交易导致本公司享有的金隅混凝土集团和相关子公司的权益在本次交易完成前后的差异为人民币75,398,509.86元,调整2019年资本公积。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
星牌优时吉建筑材料有限公司大厂县大厂县生产矿棉吸音板等50-权益法
北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司北京市北京市百货零售-50权益法
北京金隅启迪科技孵化器有限公司北京市北京市科技企业的孵化、企业管理等-50权益法
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司宝鸡市宝鸡市水泥、水泥熟料的生产与销售等-48.11权益法
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司咸阳市咸阳市水泥、水泥熟料的生产与销售等-50权益法
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司唐山市唐山市矿渣微粉及副产品生产、销售-50权益法
鞍山冀东水泥有限责任公司鞍山市鞍山市水泥、水泥熟料的生产与销售等-50权益法
CrossPointTrading274(Pty)Ltd(RF)南非南非建材行业投资等-56.10权益法
北京市高强混凝土有限责任公司北京市北京市生产混凝土、泵送等25-权益法
森德(中国)暖通设备有限公司北京市北京市生产散热器等26.7-权益法
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司北京市北京市混凝土、泵送等非标成套控制20-权益法
北京金时佰德技术有限公司北京市北京市设备设计、生产-23权益法
河北睿索固废工程技术研究院有限公司承德市承德市固体废弃物综合利用技术研究及检测-34.78权益法
唐山海螺型材有限责任公司唐山市唐山市建筑型材的制造与销售40-权益法
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司北京市北京市教育技术推广服务等-30权益法
北京宸宇房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发经营等-49权益法
东陶机器(北京)有限公司北京市