北京金隅股份有限公司2014年第三季度季报

      2014 年第三季度报告
北京金隅股份有限公司
2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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     一、 重要提示
     1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
           整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
     1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
     1.3 公司负责人蒋卫平、主管会计工作负责人王洪军及会计机构负责人（会计主管人员）胡娟保
           证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
     1.4 本公司第三季度报告未经审计。
     二、 公司主要财务数据和股东变化
     2.1 主要财务数据
                                                                             单位：元   币种：人民币
                       本报告期末                           上年度末                    本报告期末比上年度
                                                调整后                  调整前              末增减(%)
总资产           107,732,077,433.67        98,839,549,618.88       98,839,549,618.88                   9.00
归属于上市公司    30,440,207,415.00        26,280,139,595.79       26,280,139,595.79                   15.83
股东的净资产
                 年初至报告期末（1-9               上年初至上年报告期末                 比上年同期增减(%)
                         月）                            （1-9 月）
                                                调整后                调整前
经营活动产生的    -4,719,687,124.32          -364,558,952.62       -364,558,952.62                  不适用
现金流量净额
                     年初至报告期末               上年初至上年报告期末
                                                                                          比上年同期增减
                       （1-9 月）                       （1-9 月）
                                                                                              （%）
                                                调整后              调整前
营业收入          28,797,093,443.09        30,005,917,900.50       30,005,917,900.50                   -4.03
归属于上市公司       1,740,806,322.12       1,734,887,866.01        1,735,083,350.01                   0.34
股东的净利润
归属于上市公司       1,426,478,582.31       1,418,118,694.97        1,418,314,178.97                   0.59
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                      6.05                    7.34                 7.34    减少 1.29 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                        0.38                    0.41                 0.41                  -7.32
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（元/股）
稀释每股收益                  0.38                   0.41             0.41                     -7.32
（元/股）
扣除非经常性损                0.31                   0.33             0.33                     -6.06
益后的基本每股
收益
     扣除非经常性损益项目和金额
                                                                     单位：元   币种：人民币
                                               本期金额      年初至报告期末         说明
                     项目
                                             （7－9 月）     金额（1-9 月）
     非流动资产处置损益                      -1,822,596.49    -2,507,163.54
     越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
     的税收返还、减免
     计入当期损益的政府补助，但与公司正常    14,409,672.64   128,293,419.13
     经营业务密切相关，符合国家政策规定、
     按照一定标准定额或定量持续享受的政府
     补助除外
     计入当期损益的对非金融企业收取的资金     1,488,562.81     3,966,460.65
     占用费
     企业取得子公司、联营企业及合营企业的
     投资成本小于取得投资时应享有被投资单
     位可辨认净资产公允价值产生的收益
     非货币性资产交换损益
     委托他人投资或管理资产的损益
     因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
     的各项资产减值准备
     债务重组损益                            -1,111,505.81      -427,065.00
     企业重组费用，如安置职工的支出、整合
     费用等
     交易价格显失公允的交易产生的超过公允
     价值部分的损益
     同一控制下企业合并产生的子公司期初至
     合并日的当期净损益
     与公司正常经营业务无关的或有事项产生
     的损益
     除同公司正常经营业务相关的有效套期保
     值业务外，持有交易性金融资产、交易性
     金融负债产生的公允价值变动损益，以及
     处置交易性金融资产、交易性金融负债和
     可供出售金融资产取得的投资收益
     单独进行减值测试的应收款项减值准备转
     回
     对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性                        267,100,000.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       45,706,643.74     58,060,687.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目
                                         -14,667,694.23     -113,621,584.7
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）               -18,696,139.80     -26,537,014.33
                  合计                     25,306,942.86    314,327,739.81
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位：股
股东总数（户）                                                                           68,246
                                     前十名股东持股情况
股东名称       报告期    期末持股数量    比例      持有有限售     质押或冻结情况       股东性质
（全称）       内增减                    (%)       条件股份数    股份     数量
                                                       量        状态
北京金隅                 2,292,881,099   47.92     448,028,673                         国有法人
集团有限                                                         无
责任公司
HKSCC                    1,163,726,844   24.32                                         境外法人
NOMINEES                                                         无
LIMITED
中国中材                   239,580,000    5.01                                         国有法人
股份有限                                                         无
公司
天津市建                   117,321,512    2.45                                         国有法人
筑材料集
                                                                 无
团(控股)
有限公司
华熙昕宇                    68,400,000    1.43                          68,400,000     境内非国
投资有限                                                         质押                  有法人
公司
泰安平和                    62,968,814    1.32                                         境内非国
投资有限                                                         无                    有法人
公司
润丰投资                    60,000,000    1.25                          60,000,000     境内非国
集团有限                                                         质押                  有法人
公司
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北京京国                   52,874,551        1.11                                       境内非国
发股权投                                                                                有法人
                                                                    无
资基金（有
限合伙）
西藏泰鸿        -4,701,    24,500,000        0.51                                       境内非国
投资有限            004                                             无                  有法人
公司
中润经济                   21,400,000        0.45                                           未知
发展有限                                                            无
责任公司
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                            持有无限售条件流通股的                 股份种类及数量
                                            数量                         种类          数量
北京金隅集团有限责任公司                        1,844,852,426      人民币普通股
HKSCC NOMINEES LIMITED                          1,163,726,844      境外上市外资
                                                                         股
中国中材股份有限公司                                239,580,000    人民币普通股
天津市建筑材料集团(控股)有限公                      117,321,512
                                                                   人民币普通股
司
华熙昕宇投资有限公司                                  68,400,000   人民币普通股
泰安平和投资有限公司                                  62,968,814   人民币普通股
润丰投资集团有限公司                                  60,000,000   人民币普通股
西藏泰鸿投资有限公司                                  24,500,000   人民币普通股
中润经济发展有限责任公司                              21,400,000   人民币普通股
华建国际实业(深圳)有限公司                            20,706,478   人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说        公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动
明                                  人。
表决权恢复的优先股股东及持股数      不适用
量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
应收利息                  较年初增加 150%，主要是公司本报告期计提应收合营公司借款利息所致。
其他应收款                较年初减少 38%，主要是公司房地产企业本报告期收回土地保证金所致。
在建工程                  较年初减少 38%，主要是公司水泥板块企业本报告期在建工程转固所致。
工程物资                  较年初增加 57%，主要是公司水泥板块企业项目工程物资增加所致。
长期待摊费用              较年初增加 38%，主要是公司水泥板块企业矿山剥离费增加所致。
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     应交税费                    较年初减少 30%，主要是公司本报告期支付上年计提的税费所致。
     应付利息                    较年初增加 73%，主要是公司本报告期计提债券利息所致。
     应付短期融资券              较年初增加 120%，主要是公司本报告期发行短期融资券所致。
     一年内到期的非流动负债      较年初减少 64%，主要是公司本报告期偿还一年内到期的长期借款所致。
     长期借款                    较年初增加 35%，主要是公司本报告期银行长期借款增加所致。
     资本公积                    较年初增加 39%，主要是公司本报告期非公开发行股本溢价所致。
     专项储备                    较年初增加 77%，主要是公司本报告期计提安全生产费所致。
     一般风险准备                较年初增加 3397%，主要是公司的子公司财务公司计提风险准备金所致。
                                 较上年同期增加 221%，主要是公司本报告期计提坏账损失及存货跌价准
     资产减值损失
                                 备同比增加所致。
                                 较上年同期减少 33%，主要是公司的合营联营企业本报告期业绩同比减少
     投资收益
                                 所致。
     所得税费用                  较上年同期增加 33%，主要是公司本报告期利润同比增加所致。
                                 较上年同期增加 271%，主要是公司的非全资子公司本报告期业绩同比增
     少数股东损益                加所致。
     支付的其他与经营活动有      较上年同期减少 38%，主要是公司本报告期支付的竞买保证金同比减少所
     关的现金                    致。
                                 较上年同期减少 68%，主要是公司本报告期收到的参股公司分红同比减少
     取得投资收益收到的现金      所致。
     购建固定资产、无形资产和
     其他长期资产支付的现金      较上年同期减少 43%，主要是公司本报告期投资活动同比减少所致。
     收购子公司及其其他营业
     单位收到的现金净额          较上年同期减少 100%，主要是公司本报告期无收购子公司业务所致。
     处置子公司及其他营业单
     位收到的现金净额            较上年同期减少 100%，主要是公司本报告期无处置子公司业务所致。
     吸收投资收到的现金          较上年同期增加 220%，主要是公司本报告期非公开发行所致。
     发行债券收到的现金          较上年同期增加 164%，主要是公司本报告期发行债券同比增加所致。
     偿还债务支付的现金          较上年同期增加 74%，主要是公司本报告期偿还借款同比增加所致。
     支付的其他与筹资活动有      较上年同期减少 100%，主要是公司本报告期收购少数股东股权同比减少
     关的现金                    所致。
     3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
     □适用 √不适用
     3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
     √适用 □不适用
承诺背景   承诺         承诺方                         承诺内容              承诺时间及     是否    备注
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                                               2014 年第三季度报告
                  类型                                                                    期限        及时
                                                                                                      严格
                                                                                                      履行
                                          本公司控股股东金隅集团承诺：自非公         2014 年 3 月
与非公开
               限售      北京金隅集团有   开发行结束之日起三十六个月内，不以             26 日—             正在履
发行相关                                                                                              是
               股份      限责任公司       任何交易方式转让认购的发行人非公开         2017 年 3 月            行中
的承诺
                                          发行的 448,028,673 股 A 股股票。                26 日
         3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
              示及原因说明
         □适用 √不适用
         3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
         财政部在 2014 年陆续颁布了一系列新制定或修订的会计准则，其中部分准则于 2014 年 7 月 1 日
         开始实施，但鼓励在境外上市的企业提前执行。金隅股份作为 A+H 上市公司，在编制 2013 年度财
         务报表时，已提前执行了上述会计准则。
         3.5.1 准则其他变动的影响
         无影响
         3.5.2 其他
         无
                                                                     公司名称   北京金隅股份有限公司
                                                                法定代表人      蒋卫平
                                                                         日期   2014 年 10 月 28 日
                                                     8 / 20
                                2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                 合并资产负债表
                                2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京金隅股份有限公司
                                          单位：元     币种:人民币   审计类型：未经审计
               项目                    期末余额                        年初余额
流动资产：
    货币资金                            7,601,470,287.85                 8,595,510,330.36
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                            1,370,825,127.90                 1,373,660,444.38
    应收账款                            6,263,366,775.44                 5,005,865,494.62
    预付款项                            3,871,614,560.53                 3,640,625,094.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                   6,607,736.39                  2,641,275.74
    应收股利
    其他应收款                          1,629,257,431.77                 2,639,819,809.34
    买入返售金融资产
    存货                               46,390,423,237.50                37,602,014,262.50
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                        1,550,311,569.43                 1,297,088,888.16
      流动资产合计                     68,683,876,726.81                60,157,225,599.42
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                      505,404,297.22                   505,404,297.22
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                          317,583,873.01                   345,799,792.73
    投资性房地产                       13,813,000,000.00                13,545,900,000.00
                                      9 / 20
                        2014 年第三季度报告
   固定资产                    17,550,238,919.93   16,934,316,116.16
   在建工程                     1,049,703,773.15    1,699,222,835.50
   工程物资                        12,379,312.89        7,869,443.85
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                     4,016,367,412.67    3,962,675,437.19
   开发支出
   商誉                           307,562,412.28      307,562,412.28
   长期待摊费用                   283,169,737.53      204,694,176.91
   递延所得税资产               1,192,790,968.18    1,168,879,507.62
   其他非流动资产
     非流动资产合计            39,048,200,706.86   38,682,324,019.46
       资产总计              107,732,077,433.67    98,839,549,618.88
流动负债：
   短期借款                    11,258,206,424.80   13,516,500,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债
   应付票据                       573,786,560.28      506,106,696.49
   应付账款                     7,615,795,358.63    8,516,698,306.54
   预收款项                    16,536,248,998.57   15,567,949,491.14
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                   133,341,344.49      143,861,648.17
   应交税费                       522,642,133.11      750,894,143.53
   应付利息                       438,818,487.00      253,810,076.41
   应付股利                        43,974,222.31       45,192,199.03
   其他应付款                   3,244,445,973.01    2,757,269,782.36
   应付短期融资券               6,600,000,000.00    3,000,000,000.00
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
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                                  2014 年第三季度报告
    一年内到期的非流动负债                1,139,733,000.00             3,199,218,336.70
    其他流动负债                          4,078,701,281.20             3,802,471,794.62
      流动负债合计                       52,185,693,783.40            52,059,972,474.99
非流动负债：
    长期借款                              9,317,920,000.00             6,879,920,000.00
    应付债券                              8,163,425,430.58             6,305,600,000.00
    长期应付款                              456,539,751.27               445,209,232.18
    专项应付款
    预计负债                                104,696,912.11               101,979,128.78
    递延所得税负债                        2,560,819,747.41             2,418,825,799.17
    其他非流动负债                          623,228,523.15               602,729,940.01
      非流动负债合计                     21,226,630,364.52            16,754,264,100.14
    负债合计                         73,412,324,147.92            68,814,236,575.13
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                    4,784,640,284.00             4,283,737,060.00
    资本公积                              8,131,966,797.69             5,851,047,176.44
    减：库存股
    专项储备                                 24,429,948.82                13,788,160.64
    盈余公积                                711,195,322.63               711,195,322.63
    一般风险准备                             24,423,054.78                    698,454.78
    未分配利润                           16,763,683,584.08            15,419,803,804.11
    外币报表折算差额                              -131,577.00                 -130,382.81
    归属于母公司所有者权益合计           30,440,207,415.00            26,280,139,595.79
    少数股东权益                          3,879,545,870.75             3,745,173,447.96
      所有者权益合计                     34,319,753,285.75            30,025,313,043.75
    负债和所有者权益总计           107,732,077,433.67             98,839,549,618.88
法定代表人：蒋卫平       主管会计工作负责人：王洪军 会计机构负责人：胡娟
                                   母公司资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京金隅股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
               项目                      期末余额                  年初余额
流动资产：
    货币资金                           1,664,280,763.88             1,890,829,405.71
    交易性金融资产
    应收票据
                                        11 / 20
                            2014 年第三季度报告
   应收账款                             531,095.49           60,332.04
   预付款项
   应收利息                        300,047,556.93       182,081,098.70
   应收股利                        497,000,288.93       974,975,154.14
   其他应收款                   25,309,757,569.17    19,705,837,953.34
   存货
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产
     流动资产合计               27,771,617,274.40    22,753,783,943.93
非流动资产：
   可供出售金融资产                500,200,000.00       500,200,000.00
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                 23,505,155,694.73    19,666,506,383.12
   投资性房地产                  8,789,057,000.00     8,257,191,000.00
   固定资产                      1,298,621,143.27     1,323,329,966.27
   在建工程                           4,980,000.00        4,980,000.00
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                        455,721,339.69       466,580,823.46
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产
   其他非流动资产
     非流动资产合计             34,553,735,177.69    30,218,788,172.85
       资产总计                 62,325,352,452.09    52,972,572,116.78
流动负债：
   短期借款                     11,746,200,000.00    12,818,500,000.00
   交易性金融负债
   应付票据
   应付账款                           7,883,071.33        5,050,771.04
   预收款项                          41,209,386.87       64,497,785.03
                                  12 / 20
                                   2014 年第三季度报告
    应付职工薪酬                               109,430.15                  374,749.52
    应交税费                                 2,835,232.60              30,850,868.54
    应付利息                              362,508,529.76              246,525,930.56
    应付股利                                21,300,208.09              21,101,776.09
    其他应付款                          4,236,482,570.91            3,336,506,200.51
    应付短期融资券                      6,600,000,000.00            3,000,000,000.00
    一年内到期的非流动负债                                          2,324,228,475.57
    其他流动负债
      流动负债合计                     23,018,528,429.71           21,847,636,556.86
非流动负债：
    长期借款                            7,634,000,000.00            4,220,000,000.00
    应付债券                            8,163,425,430.58            6,305,600,000.00
    长期应付款                            427,089,881.72              414,142,674.22
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债