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大唐发电2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-03-31

公司代码:601991 公司简称:大唐发电

大唐国际发电股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事长陈飞虎公务原因梁永磐
董事王森公务原因梁永磐

三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈飞虎、主管会计工作负责人姜进明及会计机构负责人(会计主管人员)赵薇声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

于2020年3月30日,本公司第十届董事会召开第八次会议,批准2019年度利润分配预案,分配现金股利人民币1,202,936千元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。本公司已在本年度报告中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”章节详细阐述公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 48

第九节 公司治理 ...... 59

第十节 公司债券相关情况 ...... 62

第十一节 财务报告 ...... 65

第十二节 备查文件目录 ...... 225

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
供电煤耗火电机组每供出1千瓦时电能平均耗用的标准煤量,单位为:克/千瓦时
厂用电率发电厂生产电能过程中消耗的电量与发电量的比率,单位为:%
利用小时数机组毛实际发电量折合成毛最大容量(或额定容量)时的运行小时数
上交所上海证券交易所
港交所香港联合交易所有限公司
伦交所伦敦证券交易所
大唐集团中国大唐集团有限公司
公司或本公司或大唐国际大唐国际发电股份有限公司
大唐财务公司中国大唐集团财务有限公司
大唐租赁公司大唐融资租赁有限公司
上海大唐租赁公司上海大唐融资租赁有限公司
大唐环境公司大唐环境产业集团股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称大唐国际发电股份有限公司
公司的中文简称大唐发电
公司的外文名称Datang International Power Generation Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Datang Power
公司的法定代表人陈飞虎

二、 联系人和联系方式

董事会秘书
姓名姜进明
联系地址北京市西城区广宁伯街9号
电话(010)88008269
传真(010)88008264
电子信箱JIANGJINMING@DTPOWER.COM

三、 基本情况简介

公司注册地址北京市西城区广宁伯街9号
公司注册地址的邮政编码100033
公司办公地址北京市西城区广宁伯街9号
公司办公地址的邮政编码100033
公司网址WWW.DTPOWER.COM
电子信箱DTPOWER@DTPOWER.COM

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点北京市西城区广宁伯街9号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上交所大唐发电601991
H股港交所大唐发电00991
H股伦交所DAT991

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦B座10层
签字会计师姓名邓丽、苏俊超
公司聘请的会计师事务所(境外)名称信永中和(香港)会计师事务所有限公司
办公地址香港铜锣湾希慎道33号利园一期43楼
签字会计师姓名徐耀昌
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座9层
签字的保荐代表人姓名张帅、李志强
持续督导的期间2018.3.23-2019.12.31

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:千元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入95,453,05593,389,6252.2184,185,072
归属于上市公司股东的净利润1,065,8061,234,709-13.681,496,690
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,298,3841,144,433100.831,429,730
经营活动产生的现金流量净额21,669,76219,314,09012.2020,044,706
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产64,815,13050,126,65829.3051,895,964
总资产282,120,328287,916,388-2.01278,851,863

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.02540.0718-64.620.1124
稀释每股收益(元/股)0.02540.0718-64.620.1124
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.09200.066538.350.1074
加权平均净资产收益率(%)1.082.55减少1.47个百分点2.82
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.892.55增加1.34个百分点2.69

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则1,065,8061,234,70964,815,13050,126,658
按国际会计准则调整的项目及金额:
记录固定资产折旧计提开始时间的差异-106,466-106,466
记录煤炭专项基金的会计处理差异-69,385-2,469374,695401,046
记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项-10,7587,94418,702
上述调整归属于少数股东损益/权益的部分35,12235,122
按国际会计准则985,6631,232,24065,126,42550,475,062

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用

A.由于以前年度不同准则下开始计提折旧时间不同所产生。B.根据中国企业会计准则,提取维简费及安全费用时计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。在使用提取的上述维简费及安全费用时,属于费用性支出的,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。根据国际财务报告准则,维简费及生产安全费用在提取时以利润分配形式在所有者权益中的限制性储备项目单独反映。对在规定使用范围内的费用性支出,于费用发生时计入当期综合收益表;属于资本性的支出,于完工时转入物业、厂房

及设备,并按照本公司折旧政策计提折旧。同时,按照当期维简费和安全生产费等的实际使用金额在所有者权益内部进行结转,冲减限制性储备项目并增加未分配利润项目,以限制性储备余额冲减至零为限。

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:千元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入22,666,18422,374,27124,003,31526,409,285
归属于上市公司股东的净利润429,780430,479612,020-406,473
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润380,372749,118561,197607,697
经营活动产生的现金流量净额6,414,7243,567,4805,674,1526,013,406

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益7,784非流动资产处置收益减去非流动资产处置损失-218,37933,242
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外308,179计入当期损益的政府补助扣除与公司正常经营业务相关的政府补助358,524231,850
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-186,135-267,103
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-54,066242,147238,257
对外委托贷款取得的损益2,3113,4757,801
除上述各项之外的其他营业外收入和支出74,75312,865-33,362
其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,515,235主要为两家子公司破产导致及一家子公司资产待-19,324
处置发生的资产减值损失
少数股东权益影响额-34,366-62,957-102,228
所得税影响额-21,938-59,264-74,156
合计-1,232,57890,27614,977

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资1,111,7791,096,638-15,14125,603
其他非流动金融资产4,257,7594,203,692-54,067139,403
合计5,369,5385,300,330-69,208165,006

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主营业务及经营模式

1、业务范围:建设、经营电厂,销售电力、热力;电力设备的检修调试;电力技术服务等。

2、经营模式:公司主要经营以火电为主的发电业务及水电、风电和其他能源发电业务,并涉及煤炭、交通、循环经济等领域。

(二)行业情况说明及公司所处行业地位

1、行业情况说明:

2019年,全国电力生产运行平稳,电力供需总体平衡。全年全社会用电量7.23万亿千瓦时,比上年增长4.5%。东北、西北区域电力供应能力富余;华北、华东、华中、南方区域电力供需总体平衡,其中,蒙西、冀北、辽宁、浙江、江西、湖北、海南等省级电网在部分时段采取了有序用电措施,蒙西电网从前几年的电力供应能力富余转为2019年以来的电力供应偏紧。

2019年,全国新增发电装机容量10,173万千瓦,比上年少投产2,612万千瓦;其中新增非化石能源发电装机容量6,389万千瓦,占新增发电装机总容量的62.8%。全国新增并网风电和太阳能发电装机容量分别为2,574万千瓦和2,681万千瓦,分别比上年多投产447万千瓦和少投产1,844万千瓦。新增煤电、气电装机容量分别为2,989万千瓦和629万千瓦,分别比上年少投产67万千瓦和255万千瓦。

2019年,全国6,000千瓦及以上电厂发电设备累计平均利用小时为3,825小时,同比减少54小时。其中,水电设备平均利用小时为3,726小时,同比增加119小时;火电设备平均利用小时为4,293小时,同比减少85小时。

2、公司所处行业地位:

公司是中国大型独立发电公司之一,主要经营以火力发电为主的发电业务。公司主要在役及在建资产分布全国19个省、市、自治区,截止2019年末,公司合并资产总额约为人民币2,821.20亿元。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、电源布局及发展优势

本公司是中国大型独立发电公司之一,公司及子公司发电业务主要分布于全国19个省、市、自治区,京津冀、东南沿海区域是公司火电装机最为集中的区域,水电项目大多位于西南地区,风电、光伏广布全国资源富集区域。截至2019年12月31日,公司装机容量约64,422.6兆瓦。其中,火电煤机46,654兆瓦,约占72.42%;火电燃机4,622.4兆瓦,约占7.18%;水电约9,204.7兆瓦,约占14.29%;风电3,271.6兆瓦,约占5.08%;光伏发电639.9兆瓦,约占0.99%;生物质发电30兆瓦,约占0.05%。2019年,公司新投机组容量共2,779.3兆瓦,其中火电项目2,158.8兆瓦、风电项目536.5兆瓦、光伏项目84兆瓦。

2、设备技术优势

公司严格按照国家环保部门要求,持续强化环保工作,公司在役燃煤火电机组累计完成超低排放环保改造107台共计46,854兆瓦,均已按照超低排放环保改造限值达标排放。公司所属企业39台机组在全国火电机组能效水平对标中获奖,6台机组获得可靠性A级机组称号。公司持续推进科技创新,年内共获得地市级以上科技成果奖励298项,其中行业级以上36项。

3、融资能力优势

公司拥有广泛的融资渠道,确保公司整体资金链顺畅,有效降低公司融资成本。公司分别于2011年4月、2013年3月及2014年11月发行三期共计人民币90亿元的公司债券。报告期内,公司结合货币市场利率走势,发行共计140亿元的超短期融资券、180亿元的定向债务融资工具。

4、企业管理优势

公司董事会成员背景多元化,具有明显的专业特征,在董事会整体结构中,每个董事的知识结构和专业领域既具有专业性又互为补充,保障了董事会决策的科学性。根据本公司章程,本公司董事会由15人组成,包括5位独立非执行董事。董事们分别具有宏观经营管理、电力行业管理、财务会计及金融管理等方面的丰富经验,董事会专门委员会充分发挥各自职责,保障了公司重大决策的有效性、科学性。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,公司始终坚持“干就干一流的事,干就干成一流”总要求,主动应对各类机遇挑战,持续全面深化改革,加快推进高质量发展,较好地完成了年度各项目标任务。 报告期内,公司累计完成发电量约2,652.90亿千瓦时,同比下降约1.64%;累计完成上网电量约2,505.37亿千瓦时,同比下降约1.60%;实现经营收入约为人民币954.53亿元,比上年同期上升2.21%;经营成本完成约为人民币791.62亿元,比上年同期上升0.52%;资产总额约为人民币2,821.20亿元,比上年末减少2.01%;负债总额约为人民币2,003.68亿元,比上年末减少

7.98%;资产负债率约为71.02%,比上年末降低4.61个百分点;实现净利润约人民币29.77亿元,同比上涨约6.71%;归属于母公司普通股东的净利润约为人民币10.66亿元,同比减少约13.68%。

1、安全生产保持稳定。公司持续优化安全管理体系,狠抓企业安全稳定,圆满完成新中国成立70周年、“一带一路”峰会等重大活动保电、保稳定、保空气质量及保民生供热任务。深入开展百日攻坚专项行动,全面加强对重点领域安全风险的防控。加大设备综合治理力度,机组健康水平、能耗水平、环保设施运行水平得到持续优化。

2、管控水平持续提升。主动应对电力、煤炭市场变化,深化对标提升,狠抓保供控价,入厂标煤单价保持对标先进。坚持开源节流,费用管控更加科学有效,各项成本持续下降。“处僵治困”和亏损企业治理高效推进,按时完成了基本治理任务,资产质量得到全面改善。

3、高质量发展取得突破。深入贯彻新发展理念,加强战略指引,全面聚焦“风光气服”,新能源发展提速提质,全年实现新能源开工1077.8兆瓦,完成投产620.5兆瓦。加快推进清洁高效火电项目,雷州发电、沈东热电、唐山北郊热电等机组顺利投产。积极响应“一带一路”倡议,正式成立海外事业部,加速国际化进程,全面开启了进军海外事业的新征程。报告期内,本公司电源核准项目共计1,569.1兆瓦,其中煤电项目350兆瓦、风电项目801.1兆瓦、光伏项目418兆瓦。

4、节能减排持续优化。报告期内,公司供电煤耗完成296.23克/千瓦时,较2018年下降3.48克/千瓦时;公司综合厂用电率完成5.61%;2019年,公司二氧化硫、氮氧化物、烟尘和废水排放

绩效累计分别完成0.07克/千瓦时、0.13克/千瓦时、0.01克/千瓦时和23.69克/千瓦时,较2018年分别降低0.04克/千瓦时、0.03克/千瓦时、0.015克/千瓦时、11.31克/千瓦时。公司燃煤火电机组累计完成超低排放改造107台共计46,854兆瓦。

二、报告期内主要经营情况

2019年,公司累计完成发电量约2,652.90亿千瓦时,同比下降约1.64%;累计完成上网电量约2,505.37亿千瓦时,同比下降约1.60%;实现经营收入约为人民币954.53亿元,比上年同期上升2.21%;经营成本完成约为人民币791.62亿元,比上年同期上升0.52%;资产总额约为人民币2,821.20亿元,比上年末减少2.01%;负债总额约为人民币2,003.68亿元,比上年末减少7.98%;资产负债率约为71.02 %,比上年末降低4.61个百分点;实现净利润约人民币29.77亿元,同比上涨约6.71%;归属于母公司普通股东的净利润约为人民币10.66亿元,同比减少约13.68%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:千元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入95,453,05593,389,6252.21
营业成本79,162,45778,755,9520.52
销售费用50,64557,429-11.81
管理费用3,493,3473,079,93813.42
研发费用29,64613,221124.23
财务费用7,118,2467,544,766-5.65
经营活动产生的现金流量净额21,669,76219,314,09012.20
投资活动产生的现金流量净额-16,082,485-15,028,722-7.01
筹资活动产生的现金流量净额-9,001,7391,114,575-907.64

本公司及其子公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比上期减少了907.64%,主要原因是收窄债务融资规模。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:千元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力行业87,266,40772,624,27716.781.520.50增加0.85个百分点
煤炭行业3,220,4662,825,73512.2653.6538.76增加9.42个百分点
其他3,764,8723,359,46010.77-10.95-18.95增加8.81个百分点
合计94,251,74578,809,47216.382.130.46增加1.39个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售82,520,28766,544,51719.360.66-0.21增加0.71个百分点
热力销售4,209,8095,979,683-42.045.727.15减少1.90个百分点
煤炭销售3,004,0672,740,1588.7943.3334.55增加5.95个百分点
其他产品4,517,5823,545,11421.536.85-14.47增加19.57个百分点
合计94,251,74578,809,47216.382.130.46增加1.39个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
京津冀区23,060,98619,699,86914.57-4.821.02减少4.94个百分点
内蒙古地区11,939,2749,247,79222.54-14.20-18.61增加4.20个百分点
东北地区9,568,2668,620,8499.9010.407.29增加2.61个百分点
广东省7,042,2435,923,56015.898.895.27增加2.90个百分点
四川省5,945,3782,779,91253.243.89-7.49增加5.75个百分点
浙江省5,572,7964,655,26416.460.01-5.21增加4.60个百分点
江苏省5,456,9904,945,0349.3814.536.16增加7.14个百分点
江西省4,738,4683,901,06817.6710.647.76增加2.20个百分点
福建省3,931,2363,136,27320.22-1.73-11.82增加9.13个百分点
山西省3,532,3213,206,8889.211.70-4.07增加5.46个百分点
其他地区13,463,78712,692,9635.7320.3217.23增加2.49个百分点
总计94,251,74578,809,47216.382.130.46增加1.39个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

本年度,本公司实现经营收入约为人民币942.52亿元,比上年同期上涨约2.13%;其中电力销售收入约为人民币825.20亿元,比上年同期上涨约0.66%;热力销售收入约为人民币420.98亿元,比上年同期上涨约5.72%,两项收入合计占本公司总主营收入约92.02%。电力销售收入约占总主营收入的 87.55%,同比增加约人民币 5.44亿元,电力收入上涨的原因:一是2019年本公司实现上网电量2,505.37亿千瓦时,比上年同期的2,546.12亿千瓦时减少

40.75亿千瓦时,影响电力收入减少13.12亿元。二是2019年公司合并口径完成上网电价(不含税)329.34元/兆瓦时,比上年同期的322.02元/兆瓦时上升7.32元/兆瓦时,影响电力收入增加18.56亿元。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)
电力亿千瓦时2,652.902,505.37-1.64-1.60

(3). 成本分析表

单位:千元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力行业燃料成本47,229,57459.6648,997,30262.21-3.61/
电力行业折旧成本12,896,91616.2912,782,76716.230.89/
合计/60,126,49075.9561,780,06978.44-2.68/
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售燃料成本43,093,98254.4445,042,73457.19-4.33/
电力销售折旧成本12,241,54615.4612,162,26515.440.65/
合计/55,335,52869.9057,204,99972.64-3.27/

成本分析其他情况说明本年度,本公司经营成本约人民币791.62亿元,比上年同期增加约人民币4.07亿元,涨幅约0.52%。其中,电力燃料成本占经营成本约54.44%,折旧成本占经营成本约15.46%。2019年公司发生电力燃料费人民币430.94亿元,比上年同期人民币450.43亿元减少了人民币19.49亿元。

主要原因:一是火电发电单位燃料成本比上年同期下降人民币5.54元/兆瓦时,导致燃料成本减少人民币11.83亿元;二是火电发电量同比下降40.19亿千瓦时,导致燃料成本减少人民币

7.66亿元。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额人民币35,297,600千元,占年度销售总额36.98%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0千元,占年度销售总额0%。

前五名供应商采购额人民币15,782,452千元,占年度采购总额30.41%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额10,833,034千元,占年度采购总额20.87%。

其他说明无

3. 费用

□适用 √不适用

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:千元

本期费用化研发投入29,646
本期资本化研发投入23,959
研发投入合计53,605
研发投入总额占营业收入比例(%)0.06
公司研发人员的数量343
研发人员数量占公司总人数的比例(%)1.04
研发投入资本化的比重(%)44.70

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目2019年年度2018年年度本年比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额21,669,76219,314,09012.20
投资活动产生的现金流量净额-16,082,485-15,028,722-7.01
筹资活动产生的现金流量净额-9,001,7391,114,575-907.64

本公司及其子公司本期筹资活动产生的现金流量净额同比上期减少了907.64%,主要原因是收窄债务融资规模。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:千元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金8,136,0552.8811,541,7494.01-29.51/
一年内到期的非流动资产11,6600.00106,5090.04-89.05/
其他流动资产2,026,7050.721,521,7250.5333.18/
短期借款34,854,67812.3524,771,6418.6040.70/
一年内到期的非流动负债17,646,2356.2525,950,6069.01-32.00/
其他流动负债116,3170.0411,056,6113.84-98.95/
预计负债30,3150.0146,5700.02-34.90/

其他说明

(1) 本公司及其子公司期末货币资金比期初减少29.51%,主要因为本期收窄银行融资规模偿还到期债券及购买少数股东股权所致。

(2) 本公司及其子公司期末一年内到期的非流动资产比期初减少89.05%,主要是因为本期对联营企业内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司的委托贷款计提0.9亿元信用减值损失的影响。

(3) 本公司及其子公司期末其他流动资产比期初增加33.18%,主要为本期甘肃大唐国际连城发电有限责任公司和大唐保定华源热电有限责任公司因进入破产程序不再纳入合并范围,导致委托贷款增加3.14亿元所致。

(4) 本公司及其子公司期末短期借款比期初增加40.70%,主要因本期收窄债券融资增加短期银行融资。

(5) 本公司及其子公司期末一年内到期的非流动负债比期初减少32.00%,主要因为偿还到期债券及银行借款所致。

(6) 本公司及其子公司期末其他流动负债比期初减少98.95%,主要是偿还超短融110亿元所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目年末账面价值受限原因
货币资金171,806详见注释(1)
固定资产11,082,125详见注释(2)
使用权资产1,023,346详见注释(3)
电、热费质押权4,734,471详见注释(4)
在建工程628,373详见注释(5)
应收票据23,500详见注释(6)
其他963,879详见注释(7)
合计18,627,500

注:截至2019年12月31日止,所有权或使用权受限的资产情况如下:

(1)货币资金:详见本附注“七、1.货币资金”。

(2)固定资产:大唐双鸭山热电有限公司以价值人民币239,502千元的固定资产抵押,取得长期借款人民币318,513千元;四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司以价值人民币269,854千元的固定资产和人民币107,083千元的电、热费收费权质押取得长期借款人民币330,000千元;四川金康电力发展有限公司以价值人民币181,438千元的固定资产和人民币30,811千元的电、热费收费权质押取得长期借款人民币1,389,400千元;渝能(集团)有限责任公司以价值人民币529,063千元的固定资产和人民币10,873千元的电、热费收费权质押取得长期借款人民币583,000千元;浙江大唐国际新能源有限责任公司以价值人民币142,328千元的固定资产和人民币69,372千元的电、热费收费权质押取得长期借款人民币104,920千元;另有人民币9,719,940千元的售后回租形成的固定资产,对应的长期应付款金额为人民币10,921,403千元;

(3)使用权资产:江苏大唐航运股份有限公司、云南大唐国际宾川新能源有限责任公司及大唐河北发电有限公司赞皇分公司以融资租赁形式确认的使用权资产账面价值人民币1,023,346千元,对应的租赁负债金额为人民币783,381千元。

(4)电、热费收费权:四川大唐国际甘孜水电开发有限公司等27家单位以人民币4,508,718千元的电、热费收费权质押取得短期借款人民币221,600千元、长期借款人民币21,211,453千元;此金额中不包含已在注释(2)和注释(7)中说明的电、热费收费权的金额;

(5)在建工程:大唐国际发电股份有限公司广东分公司以价值人民币628,373千元的在建工程作为抵押取得长期借款人民币517,999千元;

(6)应收票据:大唐黑龙江发电有限公司以人民币23,500千元票据作为质押开具人民币22,175千元的应付票据;

(7)其他:青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司以期末账面价值人民币963,879千元的全部资产作为抵押以及人民币7,614千元的电费收费权质押取得长期借款人民币200,000千元。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年
京津冀6,008,0206,287,389-4.44%5,568,6655,816,403-4.26%418.03
火电5,846,3926,132,622-4.67%5,412,4915,664,404-4.45%413.76
水电2,0201,54830.49%1,9471,44434.83%748.44
风电149,412147,4101.36%144,128144,794-0.46%531.94
光伏发电10,1965,81075.49%10,0995,76275.27%1,018.26
山西1,198,7761,190,5870.69%1,099,4261,093,3360.56%316.68
火电1,175,0551,168,0080.60%1,076,0681,071,0520.47%307.48
风电23,72122,5795.06%23,35822,2844.82%604.06
广东1,739,3781,694,7372.63%1,656,6531,609,3932.94%451.47
火电1,739,3781,694,7372.63%1,656,6531,609,3932.94%451.47
江苏1,520,6601,180,47828.82%1,443,4391,114,32729.53%413.21
火电1,520,0051,180,14728.80%1,442,7991,113,99829.52%413.01
光伏发电65533197.89%64032994.53%868.16
福建1,195,0421,236,218-3.33%1,131,8841,170,929-3.33%402.77
火电1,161,1961,203,911-3.55%1,098,8721,139,480-3.56%396.60
风电33,84632,3074.76%33,01231,4494.97%608.35
浙江1,354,4811,408,009-3.80%1,290,3471,343,374-3.95%488.65
火电1,343,8311,397,256-3.82%1,279,9161,332,886-3.97%486.82
风电6,5518,529-23.19%6,4718,432-23.26%631.20
光伏发电4,0992,22484.31%3,9602,05692.61%848.24
宁夏44,89039,79312.81%43,89838,61813.67%624.13
风电37,05131,83016.40%36,36030,97017.40%533.11
光伏发电7,8397,963-1.56%7,5387,648-1.44%1,063.14
云南715,9871,079,237-33.66%692,4951,051,798-34.16%221.32
火电195,264202,203-3.43%177,004183,940-3.77%327.49
水电504,401861,443-41.45%499,359852,448-41.42%166.48
光伏发电16,32215,5924.68%16,13215,4104.69%753.88
江西1,311,8791,362,427-3.71%1,253,9561,297,092-3.33%437.57
火电1,232,6241,291,010-4.52%1,176,6471,227,520-4.14%425.47
风电79,25571,41610.98%77,30969,57211.12%621.84
内蒙古3,619,7533,906,406-7.34%3,391,6253,667,858-7.53%315.10
火电3,492,5143,765,653-7.25%3,267,1073,530,209-7.45%311.54
水电63,17157,4839.90%62,62657,0199.83%287.07
风电57,97873,767-21.40%56,01471,370-21.52%485.69
光伏发电6,0909,503-35.91%5,8789,261-36.53%969.45
重庆1,103,7771,143,354-3.46%1,094,3941,129,240-3.09%324.95
火电51,352119,305-56.96%47,667110,962-57.04%450.45
水电1,044,4201,017,0092.70%1,038,9581,011,4802.72%316.97
风电8,0057,04013.71%7,7696,79914.27%622.42
甘肃59,336-100.00%55,778-100.00%
火电59,336-100.00%55,778-100.00%
四川1,334,3771,110,03320.21%1,325,6971,101,69320.33%244.94
水电1,325,9421,105,97219.89%1,317,4261,097,70920.02%240.88
光伏发电8,4354,060107.76%8,27100.00%891.69
青海124,913108,33215.31%123,106106,49715.60%392.15
水电87,35379,5589.80%86,40278,6629.84%217.61
风电10,97810,2360.00%541.84
光伏发电26,58228,774-7.62%26,46827,834-4.91%904.01
辽宁659,239520,58526.63%617,143484,79527.30%434.85
火电500,493387,06129.31%460,163352,91930.39%400.06
风电154,087130,65417.94%152,379129,08218.05%528.03
光伏发电4,6592,87062.33%4,60100.00%827.44
深圳96,893130,981-26.03%94,486127,923-26.14%692.81
火电96,893130,981-26.03%94,486127,923-26.14%692.81
安徽2,667,5062,728,187-2.22%2,542,4522,602,611-2.31%386.90
火电2,623,0562,697,296-2.75%2,498,5802,572,079-2.86%386.51
水电44,45030,89143.89%43,87230,53243.69%409.06
黑龙江1,833,3831,784,2922.75%1,684,0061,649,5292.09%390.34
火电1,801,6941,752,1592.83%1,652,8301,617,8702.16%388.26
水电7,2959,485-23.09%7,1519,297-23.08%512.43
风电24,39422,6487.71%24,02522,3617.44%497.10
合计26,528,95426,970,381-1.64%25,053,67325,461,197-1.60%382.03

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
火电22,779,747-1.73%21,341,284-1.70%723.72718.640.69燃料成本430.9454.44450.4257.19-4.32
折旧85.1710.7684.9310.780.28
风电585,2786.77%571,0616.32%26.9325.555.40折旧10.051.279.491.25.90
水电3,079,052-2.67%3,057,741-2.58%68.0769.76-2.42折旧25.123.1725.343.22-0.87
光伏发电84,87710.05%83,58711.34%6.485.8211.34折旧2.080.261.870.2411.23
合计26,528,954-1.64%25,053,673-1.60%825.20819.770.66-553.3669.90572.0572.63-3.27

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

截至2019年12月31日,公司装机容量约64,422.6兆瓦。其中,火电煤机46,654兆瓦,约占72.42%;火电燃机4,622.4兆瓦,约占7.18%;水电约9,204.7兆瓦,约占14.29%;风电3,271.6兆瓦,约占5.08%;光伏发电639.9兆瓦,约占0.99%;生物质发电30兆瓦,约占0.05%。2019年,公司新投机组容量共2,779.3兆瓦,其中火电项目2,158.8兆瓦、风电项目536.5兆瓦、光伏项目84兆瓦。

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

报告期内,公司累计完成发电利用小时4,209小时,同比减少183小时。其中:火电4,515小时,同比减少213小时(煤机4,648小时,同比减少194小时;燃机3,143小时,同比增加74小时);水电3,343小时,同比减少116小时;风电2,165小时,同比减少6小时;光伏1,415小时,同比减少120小时。公司供电煤耗完成296.23克/千瓦时,综合厂用电率完成5.61%。

5. 资本性支出情况

√适用 □不适用

单位:亿元

项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投资金额
水电369.48已投产5.41339.54
火电356.62已投产、在建或施工准备31.54265.12
风电313.06已投产、在建或施工准备52.82100.49
核电400.00前期0.000.00
光伏7.83已投产或在建4.766.13
其它176.29已投产或在建7.2635.11
合计1623.27101.79746.39

6. 电力市场化交易

√适用 □不适用

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量1,286.91966.53320.38
总上网电量2,505.372,546.12-40.75
占比51.37%37.96%13.41%

注:本公司市场化交易的总电量和总上网电量的单位为亿千瓦时。

7. 售电业务经营情况

√适用 □不适用

2019年公司通过加强营销平台建设,夯实售电基础工作,加快推进售电企业做实最强,积极探索综合能源服务等方式,促进售电公司规范管理,增强实力。截止2019年底,公司控股售电公司全年完成境内售电量199.23亿千瓦时,同比增长183.54%。销售电量绝大多数从公司内部电厂采购,对发电主业起到了重要的协同作用。接下来公司将积极探索现货市场,培养一流人才队伍,不断增强公司盈利能力和核心竞争力,继续扩大售电市场份额,稳定并提高售电价格,加大增值服务力度,提高用户黏性,增强能源销售公司盈利能力。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

报告期内对外长期股权投资额17,164,578
对外长期股权投资额增减变动数789,582
上年同期对外长期股权投资额16,374,996
对外长期股权投资额增减幅度4.82%

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

投资主体名称被投资企业名称被投资企业所属行业期初余额期末余额本年变动变动率(%)期末股权比例
大唐国际发电股份有限公司同煤大唐塔山煤矿有限公司烟煤和无烟煤开采和洗选3,240,4934,018,500778,00724.01%28%
大唐国际发电股份有限公司中国大唐集团财务有限公司财务公司1,228,1761,319,49491,3187.44%16.95%
大唐国际发电股份有限公司内蒙古锡多铁路股份有限公司铁路货物运输1,241,4881,053,994-187,494-15.10%34%
大唐国际发电股份有限公司大唐融资租赁有限公司融资租赁651,451682,40730,9564.75%20%
大唐国际发电股份有限公司巴新铁路有限责任公司铁路货物运输523,665461,036-62,629-11.96%20%
大唐国际发电股份有限公司同煤大唐塔山第二发电有限责任公司电力生产与销售430,530522,71092,18021.41%40%
大唐国际发电股份有限公司福建宁德核电有限公司核力发电6,155,7106,144,519-11,191-0.18%44%

持有金融企业股权情况

单位:千元 币种:人民币

所持对象名称最初投资金额(千元)期初持股比例(%)期末持股比例(%)期末账面价值(千元)报 告 期 损 益(千元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源
大唐融资租赁有限公司500,00020.00%20.00%682,40750,957长期股权投资认购出资
中国大唐集团财务公司813,97516.95%16.95%1,319,494135,240长期股权投资/
合计1,313,975//2,001,901186,197//

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

序号类别明细证券代码及简称最初投资金额(千元)持有数量(股)期末账面价值(千元)占期末证券总 投资比例(%)报告期损益(千元)
1以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具股票HK3948伊泰煤炭639,43636,062,200167,3343.16%18,031
2股票HK3618重庆银行924901,4733,7640.07%139
3其他非交易性权益工具/1,417,428/925,54017.46%7,433
4其他非流动金融资产权益工具投资/3,385,265/4,203,69279.31%139,403
合计5,443,053/5,300,330100.00%165,006

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

主要子公司行业注册资本总资产净资产净利润营业收入
广东大唐国际潮州发电有限责任公司火力发电1,557,6616,858,9972,676,446663,8125,341,101
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司水力发电5,693,02430,950,0316,682,421418,5012,445,543
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司火力发电1,714,0208,217,1113,329,096747,1074,958,288
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司水力发电1,303,50810,121,4512,535,396607,0281,637,170
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司火力发电1,192,6505,338,5282,347,830710,7163,564,353
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司火力发电1,700,0004,852,2122,539,667394,1344,065,215
江西大唐国际抚州发电有限责任公司火力发电1,811,6165,343,6862,240,846361,0424,050,590
辽宁大唐国际新能源有限公司风力发电1,836,0715,463,3942,508,529255,650726,513
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司水力发电1,500,9306,169,2311,874,995215,251800,257
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司火力发电1,050,1866,377,6631,383,16295,7223,954,558

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.电力消费延续平稳增长态势

2020年在稳中求进工作总基调和国家宏观政策逆周期调节的大背景下,2020年全社会用电量将延续平稳增长。

2.非化石能源发电装机比重将继续提高

2020年全国基建发电项目中非化石能源项目比重较高,预计至2020年底随着基建项目投产,非化石能源占总装机容量比重将进一步提高。

3.全国电力供需保持总体平衡

预计2020年全国电力供需总体平衡,局部地区在高峰时段将出现供需偏紧。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深刻认识当前能源发展面临的重大挑战和机遇,深入推进“四个革命、一个合作”能源安全新战略,始终坚持新发展理念,坚持推进高质量发展,紧紧围绕京津冀协同发展、长三角一体化和粤港澳大湾区等国家发展战略,以调整结构、优化布局为主线,以“风、光、气、服”和清洁高效煤电为方向。准确掌握新技术新路径,加快陆上以及沿海、海外地区风电、光伏项目开发。拓展优质供热项目,积极发展有效益的热电冷分布式项目,发展高质量的综合能源服务项目。将大唐国际建设成为行业领先、国际一流的综合能源上市公司。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年,公司将坚决贯彻新发展理念,紧扣推动高质量发展这一目标,加快新能源开发,加快“走出去”步伐,加快存量资产提质,力争新能源拓展取得重大突破,力争海外业务领域取得新的突破,确保“十三五”规划圆满收官,努力打造一流上市公司。

1、全力以赴保安全。坚持以人为本,牢固树立“大安全”理念,压实各级安全生产责任,严守安全生产红线。坚持制度管总,作风兜底,紧盯安全管理机制、制度的完善和执行,全面加强现场安全管理,始终保持安全生产高压态势。持续推进生产提质,加大设备治理力度,加强技术监控,狠抓检修技改质量,全面提升机组安全可靠性水平。

2、千方百计提效益。统筹谋划生产经营工作,做强做优电力营销体系,全面提升电力市场竞争力。加强燃料供应链建设及市场研判工作,把握采购节奏,全面提升燃料管理水平。开展关键指标对标,探索股权融资新方式,深入研究优惠政策,全面提升成本管控和政策争取。

3、集中精力促发展。聚焦重点区域,抢抓战略机遇,加快发展新能源建设。因地制宜,积极稳妥开发清洁高效煤电、热电、热网项目。全力推进海外事业,打开海外业务的突破口,积极探索出海业务模式,拓展公司业务增量。

4、依法合规抓治理。持续增强全员依法合规意识,强化内部管控力度,提升企业治理能力。进一步健全合规体系,加强法治建设,超前防范化解法律风险,提高依法治企水平。继续依托资本市场的平台功能,更好地运作四资一体,更大地释放上市公司能量,提升市场价值,提高市场形象。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、2020年预计全国全社会用电量增速低于同期水平,随着基建发电项目陆续投产及新能源消纳政策持续向好,存量发电企业发电空间将被进一步压缩。

应对措施:一是盯住年度优先发电量计划,确保电量指标足额争取到位。二是充分发挥区域营销公司统筹作用,积极参加市场化电量交易,市场化份额力争高于容量占比。三是积极参与发电权交易,提升盈利空间。鼓励企业内部积极开展电量结构优化分配,积极尝试风电替代、水火替代等合同转让交易。

2、随着电力体制改革不断深入落实,市场化交易电量比例持续提高,跨省区交易比例大幅增长,现货交易加快推进,交易品种日趋完善,市场竞争异常激烈,电价下行压力加大。

应对措施:一是督导各分子公司定期进行竞争力分析,从交易时序、交易类别、跨省区交易、合同转让交易等维度研究制定交易竟争策略。同时,针对现货市场试点情况、辅助服务市场出清情况,研究制定应对方案。二是引导各区域公司在交易执行环节,发挥好主导作用,统一指导所属各电厂市场报价、结算和调整的全过程,及时协调解决相关问题,以获得整体效益最大化。三是探索建立重要客户的信用防范体系,制定客户准入标准,重点防范投机用户,从源头把控市场交易风险。同时,妥善处理好行业自律和反垄断的关系,通过行业自律防止恶性竞争。

3、2020年,河北、浙江、上海、江苏、山东等地区出台的限制燃煤消耗总量政策将更加严厉,对当地发电企业影响进一步放大。

应对措施:密切关注电力、环保等主管部门政策信息,及时反映涉及民生取暖及电力供需的客观情况。严格执行超低排放标准,不断优化燃煤结构,杜绝发生因燃煤总量限制发电量的情况。

4. 随着煤炭生产能力不断提升、铁路运输能力加快释放以及煤炭需求增速放缓,2019年我国煤炭供需形势已经由紧平衡状态开始向阶段性宽松转变。受煤炭产能继续向主产区和大型煤矿集团集中,煤炭行业话语权不断加大因素影响,煤炭价格将保持相对高位运行,不排除部分地区、部分时段价格一定幅度震荡的可能。

应对措施:第一,优化采购结构,加大燃料供应链建设力度,提升燃料低成本竞争能力。第二,坚持燃煤高库存的管理策略,增强供应保障和抵御价格波动能力。第三,强化过程管控工作,提升燃料风险防控能力。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2012年,中国证监会发布了《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发2012)37号),北京证监局也印发了《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》(京证公司发[2012]01号)。两项通知中要求上市公司的公司章程应明确公司的利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容,利润分配的形式,现金分红的期间间隔,现金分红的具体条件、比例等内容。因此对《公司章程》第二百一十二条"公司的股利分配政策"作出修订,即明确每年以现金方式分配的利润原则上为当年实现的中国会计准则下母公司净利润的50%。

公司一直重视对股东的回报,自1997年上市以来,公司每年(2016年除外)均以派现形式向股东发放现金股利。董事会已建议按照人民币0.065元/股(含税)派发2019年度现金红利。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:千元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年00.6501,202,9361,065,806112.87
2018年01.0001,850,6711,234,709149.89
2017年00.9001,665,6041,711,81097.30

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争大唐集团承诺内容说明12006年,长期有效//
与再融资相关的承诺解决同业竞争大唐集团承诺内容说明22010年,长期有效//

承诺内容说明:

1、大唐集团在公司2006年首次公开发行A股时承诺:在进行电力项目或电力资产的开发、处置或收购时,大唐集团将遵循不与本公司构成直接或间接同业竞争的原则;在大唐集团业务经营区域内对现有电力项目或电力资产进行开发或处置时,同意本公司在拟发展区域中对有关项目或资产享有优先开发权或优先收购权;大唐集团保证将不就本公司未来拟开发、拟收购的电力项目采取任何行动以构成与本公司直接或间接的竞争;大唐集团如与本公司构成实质性同业竞争,大唐集团同意与本公司签订协议,通过由本公司采取包括委托经营或收购该等电力项目或资产等方式在内的一切适当方式,解决可能构成的同业竞争问题。

2、公司于2010年10月接到控股股东大唐集团《关于大唐集团进一步避免与大唐国际发电股份有限公司同业竞争有关事项的承诺》。为进一步避免与本公司的同业竞争,大唐集团做出如下承诺:(1)大唐集团确定大唐发电作为大唐集团火电业务最终的整合平台;(2)对于大唐集团非上市公司的火电资产,大唐集团承诺用5-8 年的时间,在将该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入大唐发电;(3)对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团承诺用5年左右的时间,将该等资产在盈利能力改善并且符合相关条件时注入大唐发电;(4)大唐集团将继续履行之前已做出的支持下属上市公司发展的各项承诺。

于2014年6月公司接到大唐集团《关于规范大唐集团对大唐国际发电股份有限公司相关承诺的说明》,对相关承诺规范如下:

(1)承诺期限:①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团不迟于2015年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司;②对于大唐集团非上市公司的火电资产(除河北省的火电业务资产以外),大唐集团不迟于2018年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。

(2)注入条件:大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件,①拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;②资产注入后,须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财务状况,其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势;

③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,其中包括权属清晰、审批手续完善等。

于2015年5月公司接到大唐集团《关于进一步明确相关承诺的函》,对相关承诺规范如下:

(1)承诺期限:①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团不迟于2015年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司;②对于大唐集团非上市公司的火电资产(除河北省、湖南省的火电业务资产以外),大唐集团不迟于2018年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。

(2)注入条件:大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件,①拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;②资产注入后,须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财务状况,其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势;

③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,其中包括权属清晰、审批手续完善等。

于2015年9月公司接到大唐集团《关于变更相关承诺的函》,承诺如下:

(1)承诺期限:①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团拟于煤化工重组工作有明确结果后,该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司,但不迟于2018年10月左右完成;②对于大唐集团非上市公司的火电资产(除河北省、湖南省的火电业务资产以外),大唐集团不迟于2018年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。

(2)注入条件:大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件,①拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;②资产注入后,须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财务状况,其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势;

③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,其中包括权属清晰、审批手续完善等。

于2017年12月6日,本公司与大唐集团签署《中国大唐集团有限公司与大唐国际发电股份有限公司关于黑龙江公司、大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司之股权转让协议》。根据此协议,本公司以人民币1,812,751.15万元购买控股股东大唐集团拥有的河北公司100%股权、黑龙江公司100%股权、安徽公司100%股权。于2018年4月,上述资产已完成交割。根据公司与大唐集团签署的《中国大唐集团有限公司与大唐国际发电股份有限公司关于黑龙江公司、大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司之股权转让协议》约定,自交易基准日至交割日期间,标的公司的盈亏归大唐集团所有。标的资产交割后,由公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)分别对安徽公司、河北公司、黑龙江公司进行审计,确定交易基准日至交割日期间标的公司发生的损益。经审计后,确定安徽公司、河北公司、黑龙江公司期间损益合计为人民币3,603,338.55元,公司已向大唐集团补充支付股权对价款人民币3,603,338.55元。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额报告期内已清欠情况
期初金额报告期内 发生额期末余额预计偿还方式清偿时间报告期内清欠总额清欠方式清欠金额清欠时间(月份)
32,792-32,7920///32,792现金偿还32,7922019-12

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

(1) 重要会计政策变更

①会计政策变更的内容和原因

财政部于2018年12月修订发布《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号);2019年4月发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)。

经本公司第九届董事会第三次会议决议通过,本集团按照相关规定执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相关内容进行调整。

②会计政策变更的主要影响

受重要影响的报表项目名称和金额的说明:

本公司及其子公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

2018年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:

受影响的项目合并资产负债表母公司资产负债表
调整前调整金额调整后调整前调整金额调整后
应收票据1,050,7231,050,72337,82837,828
应收账款12,722,33112,722,3311,111,2601,111,260
应收票据及应收账款13,773,054-13,773,0541,149,088-1,149,088
应付票据1,248,3151,248,315
应付账款20,387,07620,387,076987,231987,231
应付票据及应付账款21,635,391-21,635,391987,231-987,231

本公司及子公司执行新租赁准则对2019年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并资产负债表

报表项目2018年12月31日金额重分类重新计量新租赁准则影响2019年1月1日金额
新租赁准则影响其他
资产:
固定资产185,183,203-872,705184,310,498
使用权资产872,705181,2251,053,930
负债:-
一年内到期的非流动负债25,950,60638,72725,989,333
租赁负债426,189142,498568,687
长期应付款7,623,652-426,1897,197,463

本公司资产负债表

报表项目2018年12月31日金额重分类重新计量新租赁准则影响2019年1月1日金额
新租赁准则影响其他
资产:
使用权资产60,62060,620
负债:
一年内到期的非流动负债8,667,01812,8768,679,894
租赁负债47,74447,744

(2) 重要会计估计变更

本公司本年度无会计估计变更事项。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:千元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬14,020
境内会计师事务所审计年限两年
境外会计师事务所名称信永中和(香港)会计师事务所有限公司
境外会计师事务所报酬/
境外会计师事务所审计年限两年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)1,800

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司召开的2018年年度股东大会审议通过,同意公司聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司境内2019年财务报告审计机构和内部控制审计机构,信永中和(香港)会计师事务所有限公司为公司境外2019年财务报告审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)2016年9月1日,本公司与大唐租赁公司签订《金融合作协议》。根据该协议,于该协议生效之日起,每12个月向本公司及其子公司办理租赁成本不超过人民币50亿元的融资租赁业务。协议有效期自2016年9月1日起至2019年8月31日止。2019年7月25日,本公司与大唐租赁公司签订《金融业务合作协议》。根据该协议,于该协议生效之日起,大唐租赁公司每12个月向本公司及其子公司提供不超过人民币100亿元的融资租赁、应收账款保理、委托贷款等金融业务。协议有效期自2019年12月20日起至2022年8月31日止。2019年度,本公司与大唐租赁公司签订的融资金额为人民币7.34亿元,未超过协议所约定的年度上限,满足协议中的有关规定。详情请参见本公司日期为2016年9月1日及2019年7月25日的日常关联交易公告。

(2)2016年11月11日,本公司与大唐财务公司签订《金融服务协议》。根据该协议,大唐财务公司向本公司及子公司提供存款业务、贷款业务及其他相关金融服务,且本公司及子公司在大唐财务公司的每日最高存款余额不超过人民币150亿元。协议有效期自2017年1月1日起至2019年12月31日止。截至2019年12月31日,本公司及子公司在大唐财务公司的日均存款余额为人民币71.01亿元,未超过协议所约定的年度上限,满足协议中的有关规定。详情请参见本公司日期为2016年11月11日的日常关联交易公告。

(3)2018年7月4日,本公司与上海大唐租赁公司签订《租赁、保理业务合作协议》。根据该协议,于该协议生效之日起,上海大唐租赁公司每12个月向本公司及其子公司提供总金额不超过人民币100亿元的融资租赁及保理业务支持。协议有效期自2018年12月21日起至2021年12月20日止。2019年度,本公司与上海大唐租赁公司签订的融资金额为人民币10.18亿元,未超过协议所约定的年度上限,满足协议中的有关规定。详情请参见本公司日期为2018年7月4日发布的相关公告。

(4)2019年1月23日,本公司与大唐集团签署2019年度《综合产品和服务框架协议》。协议有效期自2019年3月28日起至2021年12月31日止。大唐集团同意于协议有效期内向本公司及子公司提供产品及服务(包括生产、基建物资集中采购及相关配套服务,煤炭供应,技术改造、运行管理及检修维护,技术监控及技术服务,基建工程总承包,替代发电,电量销售(含水、汽等资源销售)及电量委托代理,烟气环保设施特许经营,科技项目研发,信息化系统开发,产权经纪服务及物业管理等后勤服务);本公司同意于协议有效期内向大唐集团及子公司提供产品及服务(包括煤炭供应及煤炭运输,替代发电,电量销售,运行管理及检修维护,烟气环保设施特许经营水、电供应)。截至2019年12月31日,年度上限及实际发生交易总额如下表所示:

1.大唐集团向公司及其子公司提供的产品和服务单位:亿元 币种:人民币

序号交易事项年度上限实际发生交易额
1生产、基建物资采购以及相关配套服务3523.02
2煤炭供应40075.98
3技术改造、运行管理及检修维护123.70
4技术监控与技术服务3.52.71
5基建工程总承包187.39
6电量销售(含水、汽等资源销售)及电量委托代理150.11
7替代发电10.13
8烟气环保设施特许经营25.622.46
9科技项目研发0.80.02
10信息化系统开发10.69
11产权经纪服务0.3
12物业管理等后勤服务0.450.45

2.公司向大唐集团及其子公司提供的产品和服务

单位:亿元 币种:人民币

序号交易事项年度上限实际发生金额
1煤炭供应及煤炭运输10024.82
2电量销售51.46
3替代发电60.03
4运行管理及检修维护1.60.36
5烟气环保设施特许经营水、电、汽供应6.45.68

于协议期内,该等交易金额未超过协议规定的上限。详情请参阅公司日期为2019年1月23日发布的相关公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
中国大唐集团财务有限公司母公司的控股子公司9,841,038-2,739,6917,101,3476,412,5721,367,6387,780,210
中国大唐集团有限公司母公司2,972,040483,8403,455,880
合计9,841,038-2,739,6917,101,3479,384,6121,851,47811,236,090
关联债权债务形成原因于2016年11月11日,本公司与大唐财务公司签订《金融服务协议》。 (1)截至2019年12月31日本公司及其子公司存放于大唐财务公司的存款余额为人民币7,101,347千元。 (2)2019年中国大唐集团财务有限公司累计向本公司及其子公司提供借款的发生额为人民币17,276,200千元。
关联债权债务对公司中国大唐集团财务有限公司向本公司提供的综合授信额度为人民币
的影响24,000,000千元,即本公司借款余额不超过人民币24,000,000千元,期限为2017年1月1日至2019年12月31日。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 千元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
本公司公司本部开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司41,6502010/12/142010/12/142021/12/13连带责任担保合营公司
本公司公司本部山西大唐国际运城发电有限责任公司236,0002012/6/182012/6/182024/12/21连带责任担保联营公司
本公司公司本部山西大唐国际运城发电有限责任公司430,0002018/11/302018/11/302023/11/30连带责任担保联营公司
本公司公司本部内蒙古锡多铁路有限责任公司31,9002009/11/162009/11/162022/11/15连带责任担保联营公司
本公司公司本部辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司102,4002011/11/282011/11/282023/11/27连带责任担保联营公司
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司789,6002015/6/82015/6/82020/6/8连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司338,4002015/6/82015/6/82020/6/8连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司1,128,0002015/7/202015/7/202020/7/20连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司564,0002015/7/262015/7/262020/7/26连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司1,692,0002015/8/22015/8/22020/8/2连带责任担保其他
本公司公司本部大唐呼伦贝尔化肥有限公司964,0002009/11/182009/11/182021/12/18连带责任担保其他
本公司公司本部内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司170,0002009/1/132009/1/132021/1/13连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司8,4642011/1/142011/1/142020/1/24连带责任担保其他
本公司公司本部中国大唐集团有限公司1,958,7002014/10/302014/10/302024/10/29一般担保母公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-8,460,087
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)8,455,114
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-4,665,579
报告期末对子公司担保余额合计(B)4,554,576
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)13,009,690
担保总额占公司净资产的比例(%)20.07
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)7,613,164
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)10,445,990
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)18,059,154

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
信用借款自筹资金374,700374,700389,810

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
中国大唐集团财务有限公司信用借款100,0002014-3-102018-9-9自 有 资 金大 型 基 建 项 目 借款合同约 定4.75%100,000
中国大唐集团财务有限公司信用借款1,7302015-9-182018-9-17自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定4.75%1,730
中信银信用14,9602015-5-132018-5-12合同约4.75%14,960
行股份有限公司呼和浩特分行借款有 资 金动 资 金 借款
中信银行股份有限公司呼和浩特分行信用借款3,1202015-6-182018-5-12自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定4.75%3,120
中国大唐集团财务有限公司信用借款100,0002019-7-192020-7-18自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定6.30%2,293
中国大唐集团财务有限公司信用借款8,4002019-12-202020-12-19自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定6.30%18
中国大唐集团财务有限公司信用借款259,9502019-05-172020-05-16自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定4.79%1,703160,415
中国大唐集团财务有限公司信用借款250,0002018-06-012019-11-30自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定4.79%5,674154,275
中国大唐集团财务有限公司信用借款20,0002018-12-212019-12-20自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定4.79%45412,342
中国大唐集团财务有限公司信用借款6,3502019-03-212020-03-20自 有 资 金流 动 资 金 借款合同约 定4.79%813,919

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

√适用 □不适用

本公司对其他关联方内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司、山西大唐国际运城发电有限责任公司及甘肃大唐国际连城发电有限责任公司委托贷款本金人民币 764,510 千元。截至2019年12月31日止,本公司对上述委托贷款计提减值准备人民币468,021千元,其中本金人民币450,761千元,利息人民币17,260千元。

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

作为主要资产分布在境内的上市公司,大唐国际系统各级企业在全国各地的经营发展都离不开地方政府的支持,为履行好社会责任,提升品牌形象,大唐国际系统各级企业响应党中央的号召,通过开展精准扶贫工作加大与政府的沟通协作关系,以扶贫工作为切入点来构建新型政企合作平台,大力支持扶贫工作,从而切实促进公司各项事业发展。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

2019年,向各地扶贫对象捐资人民币2443.7万元,其中,京津冀区域共捐资人民币495.44万元;辽宁分公司捐资人民币35.33万元;内蒙古分公司捐资人民币20万元;浙江分公司捐资人民币30.5万元;安徽分公司捐资人民币127.45万元;福建分公司捐资人民币125万元;江西分公司捐资人民币0.2673万元;青海公司向兴海县捐资人民币650万元;四川公司捐资人民币530万元;云南公司捐资人民币1.38万元。

除直接投入帮扶资金外,公司系统企业派出多名扶贫干部开展驻村帮扶,突出精准扶贫,积极开展消费扶贫(其中龙江分公司消费扶贫人民币1.835万元;浙江分公司消费扶贫人民币6.8万元;安徽分公司消费扶贫人民币9.6万元;福建分公司消费扶贫人民币6万元;江西分公司消费扶贫人民币24万元),着重加强工作创新,以实际行动助力打赢脱贫攻坚战。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金2,443.7
2.物资折款18.549
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1,761
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)9
1.3产业扶贫项目投入金额371.8949
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)861
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额1.8
2.2职业技能培训人数(人/次)124
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)46
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)/
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额14.2673
4.2资助贫困学生人数(人)123
4.3改善贫困地区教育资源投入金额4.6
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额3
6.生态保护扶贫
其中:6.1项目名称□ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 √ 其他
6.2投入金额10.8
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额/
7.2帮助“三留守”人员数(人)340
7.3帮助贫困残疾人投入金额2.14
7.4帮助贫困残疾人数(人)31
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额/
8.2定点扶贫工作投入金额5
8.3扶贫公益基金10
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)18
9.2投入金额87.5631
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)182
9.4其他项目说明大唐启明星活动
三、所获奖项(内容、级别)
2017-2018年度承德市扶贫工作三等功;陡河发电厂获得2017-2018年度承德市优秀驻村工作组;

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

一是坚持精准方略,提高脱贫实效。公司系统始终坚持精准方略,深入推进精准施策。对有劳动能力的,通过产业扶持、转移就业等办法实现脱贫;对丧失劳动能力的,确保病有所医、残有所助、生活有兜底,确保基本生活有保障。对生态环境脆弱的禁止开发区和限制开发区,增加护林员等公益岗位来实现就业扶贫。对因病致贫的群众加大医疗救助、临时救助、慈善救助等帮扶力度。二是坚持加大投入,强化资金监管。切实加强扶贫资金管理,优化资金配置,确保扶贫投入同脱贫攻坚目标任务相适应,确保整合资金围绕脱贫攻坚项目精准使用,提高使用效率和效益。加强吸引社会资金广泛参与脱贫攻坚,形成脱贫攻坚资金多渠道、多样化投入,同时强化扶贫资金监管,做到阳光扶贫、廉洁扶贫。三是坚持结合主业,推进高质发展。要把产业扶贫项目和公司主业优势有机结合起来,要以开展扶贫工作为契机,进一步密切同地方政府的合作关系,通过公司主业业务带动促进产业扶贫项目经营发展,真正实现脱贫攻坚和公司高质量发展相辅相成、相互促进、相得益彰。四是坚持宣传力度,凝聚各方力量。加大对扶贫工作的宣传报道力度,拓宽宣传渠道,大力弘扬中华民族扶贫济困的优良传统,凝聚全社会的力量,营造共同关注、参与、支持扶贫工作的良好环境氛围。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

本年度主要从以下方面,提升公司社会责任管理水平。

第一、坚持连续发布第十二份年度社会责任报告,增强公司社会责任管理的透明度。社会责任报告延续“质量大唐、效率大唐、美丽大唐、活力大唐、幸福大唐”主线,设置“家国同梦,献礼新中国成立70 周年”和“央企担当,坚决打赢疫情防控阻击战”专题,结合典型案例和关键绩效,展示大唐国际围绕政府、股东、员工、社区等核心利益相关方履行社会责任的实践和成效,提升企业运营透明度,增进社会各界对大唐国际的价值认同。

第二、结合公司发展和社会发展实际,定位履责关键议题。履行政治责任:从党和国家事业发展全局的高度,切实增强保电极端重要性的认识,高标准、高质量完成庆祝新中国成立70 周年期间保电任务。履行经济责任:聚焦企业高质量发展,坚持安全发展理念,坚持降本增效,高效推进“处僵治困”和亏损企业治理工作,持续提升市场竞争能力,全力开拓海外能源业务。履行环境责任: 积极应对气候变化,聚焦“风光气服”清洁能源开发,发展低碳火电,开展碳资产管理,严格污染排放标准。履行社区责任:全力推进扶贫攻坚,坚持扶贫与扶智、扶志相结合,提升贫困地区和贫困户的持续脱贫能力,为全面建成小康社会贡献大唐力量。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司所属火电企业属于重点排污单位,脱硫、脱硝、除尘设备安全稳定运行,各企业在气、水、声、渣、危废、固废等方面依法合规运营。根据《排污许可证管理暂行规定》(环水体〔2016〕186号)文件要求,大唐国际火电企业全部做到了持证排污、按证排污。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司所属火电企业全部建有除尘、脱硫、脱硝、废水处理等防治污染设施,运行状况良好,全部达到或严于国家排放标准。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司相关建设项目全部按要求进行环境影响评价。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属火电企业全部制定了突发环境事件应急预案,并进行了突发环境事件应急预案演练,2019年没有发生突发环境事件。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属火电企业全部编制了环境自行监测方案,并严格按照排污许可证要求进行监测,同时定期向国家排污许可证管理信息平台上报月、季、年度执行报告。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

重点排污单位之外的公司全部在符合国家及当地政府环保要求的情况下安全稳定运行。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)189,840
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)187,482
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)/
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)/

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国大唐集团有限公司06,540,706,52035.342,401,729,106未知49,000,000国有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED-51,4446,087,688,29732.892,794,943,820质押3,275,623,820境外法人
天津市津能投资公司-220,0001,295,792,6007.00///国有法人
河北建设投资集团有限责任公司01,281,872,9276.93///国有法人
北京能源集团有限责任公司-9,298,6491,251,690,0236.76///国有法人
中国证券金融股份有限公司0397,109,5842.15///国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司076,904,2000.42///国有法人
航天科工财务有限责任公司054,901,2640.30///国有法人
中信信托有限责任公司-中信民生财富2期指定型结构化证券投资集合资金信托计划044,760,2430.24///其他
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·279号证券投资集合信托计划-8,800,00020,575,8210.11///其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国大唐集团有限公司4,138,977,414人民币普通股4,138,977,414
HKSCC NOMINEES LIMITED3,292,744,477境外上市外资股3,292,744,477
天津市津能投资公司1,295,792,600人民币普通股1,295,792,600
河北建设投资集团有限责任公司1,281,872,927人民币普通股1,281,872,927
北京能源集团有限责任公司1,251,690,023人民币普通股1,251,690,023
中国证券金融股份有限公司397,109,584人民币普通股397,109,584
中央汇金资产管理有限责任公司76,904,200人民币普通股76,904,200
航天科工财务有限责任公司54,901,264人民币普通股54,901,264
中信信托有限责任公司-中信民生财富2期指定型结构化证券投资集合资金信托计划44,760,243人民币普通股44,760,243
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·279号证券投资集合信托计划20,575,821人民币普通股20,575,821
上述股东关联关系或一致行动的说明大唐集团之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有本公司H股3,275,623,820股,约占公司总股本的17.70%,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中;中国大唐海外(香港)有限公司已将其持有的本公司全部H股股份进行质押;大唐集团控股子公司大唐财务公司持有本公司A股8,738,600股;截至2019年12月31日,大唐集团及其子公司合计持有本公司已发行股份9,825,068,940股,合计约占本公司已发行总股份的53.09%。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明/

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国大唐集团有限公司2,401,729,1062021年3月24日2,401,729,106认购股份自发行结束之日起36个月内不上市交易或转让
2HKSCC NOMINEES LIMITED2,794,943,8202021年3月20日2,794,943,820认购股份自发行结束之日起36个月内不上市交易或转让
上述股东关联关系或一致行动的说明大唐集团之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有本公司H股3,275,623,820股,约占公司总股本的17.70%,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中。截至2019年12月31日,大唐集团及子公司合计持有本公司已发行股份9,825,068,940股,合计约占本公司已发行总股份的53.09%。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国大唐集团有限公司
单位负责人或法定代表人陈飞虎
成立日期2003年4月9日
主要经营业务经营大唐集团及有关企业中由国家投资形成并由大唐集团拥有的全部国有资产;从事电力能源的开发、投资、建设、经营和管理;组织电力(热力)生产和销售;电力设备制造、设备检修与调试;电力技术开发、咨询;电力工程、电力环保工程承包与咨询;新能源开发;自营和代理各类商品及技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股的其他境内上市公司:桂冠电力(600236.SH)51.55%、华银电力(600744.SH)34.18%。控股的其他境外上市公司:大唐新能源(1798.HK)57.37%、大唐环境(1272.HK)78.96%。参股的其他境内上市公司:云南铜业(000878.SZ)1.18%。
其他情况说明/

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称国务院国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:美元

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
中国大唐海外(香港)有限公司邓贤东2006年11月21日1089315479,470,000公司主要经营范围包括开发能源领域内的合作项目、电站项目建设及资产管理,是大唐集团在香港的投资和融资平台。
情况说明中国大唐海外(香港)有限公司持有本公司H股3,275,623,820股,约占公司总股本的17.70%,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中。

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

本公司于2018年3月完成非公开发行A股和H股,中国大唐集团有限公司认购本公司A股2,401,729,106股,根据相关规定,该部分股份于2021年3月24日前不得减持;中国大唐海外(香港)有限公司认购本公司H股2,794,943,820股,根据相关规定,该部分股份于2021年3月20日前不得减持。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陈飞虎董事长582019-7-12022-6-30000//
王 森副董事长572019-7-12022-6-30000//
王 欣执行董事592019-7-12022-6-30000/77.98
总经理2016-3-212019-8-30
梁永磐执行董事532019-7-12022-6-30000/80.95
总经理2019-8-30
应学军董事532019-7-12022-6-30000/64.84
董事会秘书2015-12-222019-8-30
副总经理2017-1-62019-8-30
朱绍文董事542019-7-12022-6-30000//
曹 欣董事482019-7-12022-6-30000//
赵献国董事502019-7-12022-6-30000//
张 平董事522019-7-12022-6-30000//
金生祥董事452019-7-12022-6-30000//
刘吉臻独立董事682019-7-12022-6-309,1009,1000/11.09
冯根福独立董事622019-7-12020-8-26000/11.09
罗仲伟独立董事642019-7-12021-8-13000/11.09
刘熀松独立董事512019-7-12021-8-13000/11.09
姜付秀独立董事502019-7-12021-8-13000/11.09
宋 波监事会主席472019-8-302022-6-30000/43.65
张晓旭监事会副主席562019-7-12022-6-30000//
刘全成监事562019-7-12022-6-30000//
刘根乐监事482019-8-162022-6-30000/55.68
王琪瑛副总经理582019-10-30000/9.55
姜进明总会计师562018-8-6000/47.98
董事会秘书2019-10-30
常 征副总经理552019-12-20000/4.77
郭 红监事502019-7-12019-8-16000/68.16
副总经理2019-8-30
白福贵副总经理582019-8-30000/68.28
陈进行董事长642016-7-12019-3-28000//
刘传东董事572016-7-12019-3-28000//
余美萍监事会主席572019-7-12019-8-16000/50.80
赵建军副总经理502019-8-302019-12-20000/64.74
合计/////9,1009,1000/692.83/
姓名主要工作经历
陈飞虎大学学历,高级会计师。1981年8月参加工作。历任能源部经济调节司电力企业处副处长;中国电力企业联合会财务部副处长;电力部经调司经济处处长,副司长;国家电力公司财经部副主任,总经理工作部(办公厅)副主任兼体制改革办公室主任,总经理工作部(办公厅)主任,总经济师;中国华电集团公司副总经理、党组成员;中国国电集团公司董事、总经理、党组成员,董事、总经理、党组副书记,国电电力发展股份有限公司董事长;中国大唐集团公司董事、总经理、党组副书记。现任中国大唐集团有限公司董事长、党组书记。本公司董事长。
王 森大学学历,研究员级高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。1986年7月参加工作。历任秦山核电公司办公室副主任、主任兼三期秘书处处长;秦山第三核电有限公司总经理助理兼办公室主任、外事办主任,副总经理兼办公室主任,党委副书记(主持党委工作)、副总经理,党委书记、副总经理(主持行政工作),总经理、党委书记;中国核工业集团公司党组成员、党组纪检组组长;中国大唐集团有限公司党组成员、副总经理。现任中国大唐集团有限公司董事、党组副书记。本公司副董事长。
王 欣研究生学历,高级工程师。1979年8月在天津第一发电厂参加工作,曾任天津第一热电厂厂长、党委书记,天津市电力公司发电部主任兼供热处主任、副总工程师兼三源电力集团公司总经理、党委书记,中国大唐集团公司安全生产部副主任,大唐黑龙江发电有限公司党组书记、总经理,中国大唐集团公司总经理工作部(国际合作部)主任、总经理助理兼办公厅(政策与法律部、国际合作部)主任,本公司总经理、党委书记。本公司董事。
梁永磐大学学历,正高级工程师。1988年8月在兰州第二热电厂参加工作,曾任兰州西固热电有限责任公司总经理,大唐甘肃发电有限公司党组成员、副总经理、工会主席,中国大唐集团公司计划与投融资部副主任,大唐甘肃发电有限公司党组书记、总经理,中国大唐集团公司计划营销部主任,中国大唐集团有限公司安全生产部主任,中国大唐集团有限公司总经理助理兼大唐京津冀能源开发有限公司董事长、党委书记,大唐国际发电股份有限公司京津冀分公司负责人。现任本公司董事、总经理、党委副书记。
应学军大学学历,高级工程师。1985年7月在陡河发电厂参加工作,曾任陡河发电厂副厂长,托克托发电公司副总经理,大唐内蒙古分公司党组成员、副总经理,托克托发电公司总经理,本公司综合计划部主任、副总经济师兼综合计划部主任、总经济师兼证券资本部主任、副总经理、党委委员兼证券资本部主任,本公司副总经理、党委委员、董事会秘书、工会主席。现任本公司董事、广东分公司总经理。
朱绍文硕士学位,高级工程师。曾任天津市电力科学研究院工程师、专业室副主任,天津市电力公司规划设计部主管,天津市津能投资公司项目处副处长、电力开发部副经理(主持工作)、经理、项目开发部经理,天津市津能风电有限责任公司总经理(兼)。现任天津能源投资集团有限公司电力产业部经理。本公司董事。
曹 欣博士研究生,正高级经济师。1992年7月在河北省建设投资公司参加工作。曾任河北省建设投资公司工业分公司项目经理、经理助理,河北省建设投资公司资产经营分公司经理助理、副经理,河北省建设投资公司公用事业二部经理兼河北建投新能源有限公司总经理,河北省建设投资公司总经理助理兼河北建投新能源有限公司党委书记、总经理,河北建设投资集团有限责任公司党委常委兼新天绿色能源股份有限公司党委书记、总裁,河北建投新能源有限责任公司党委书记、总经理。现任河北建设投资集团有限责任公司党委常委、副总经理;兼任新天绿色能源股份有限公司(0956.HK)董事长。本公司董事。
赵献国硕士研究生,高级工程师。1990年在邢台发电厂电气分场参加工作。曾任邢台发电厂电气维修分场专责工程师,河北兴泰发电有限责任公司电气维修分场主任助理、经营策划部主任助理、副主任、主任,河北兴泰发电有限责任公司副总经济师兼经营策划部主任,河北建投宣化热电有限责任公司副总经理。现任河北建设投资集团有限责任公司管理考核部副总经理。本公司董事。
张 平研究生学历、管理学博士学位,高级经济师、高级政工师。曾任内蒙古电管局机关党委、多经局党委办公室秘书,内蒙古蒙西硅电公司政工部部长,内蒙古岱海发电有限责任公司党群工作部副部长、总经理工作部部长、总经理助理、纪委书记、工会主席,北京京能国际能源股份有限公司综合管理部经理、副总裁,内蒙古岱海发电有限责任公司党委书记、总经理,北京京能热电股份有限公司总经理,北京京能电力股份有限公司(600578.SH)党总支书记、副董事长、总经理,北京京能煤电资产管理有限公司董事、总经理。现任北京能源集团有限责任公司总经理助理、董事会秘书、集团办公室主任。本公司董事。
金生祥研究生学历、工程硕士学位,正高级工程师。曾任北京电力科学研究院汽轮机研究所干部,华北电力科学院有限责任公司汽轮机研究所干部、汽轮机研究所基建调试项目调总、汽轮机研究所副所长,北京京能国际能源股份有限公司生产安全部经理,副总裁,北京能源投资(集团)有限公司电力生产经营部副主任、电力生产经营部主任、生产管理部主任,北京能源集团有限责任公司生产管理部主任,北京京能清洁能源电力股份有限公司(0579.HK)董事。现任北京京能电力股份有限公司(600578.SH)党委副书记、董事、总经理。本公司董事。
刘吉臻教授,博士生导师,中国工程院院士。曾任华北电力学院动力系主任,华北电力学院副院长,华北电力大学副校长、保定校区校长,武汉水利电力大学校长,华北电力大学校长。现任“新能源电力系统国家重点实验室”主任,“973计划”项目首席科学家,华能国际电力股份有限公司(600011.SH、00902.HK)独立董事;兼任中国电机工程学会副理事长、英国工程技术学会会士(FIET)、公共安全科学技术学会副理事长。本公司独立董事。
冯根福教授、博士生导师,经济学博士。曾任陕西财经学院学报编辑部主任、主编、工商学院院长、博士生导师、教授,西安交通大学经济与金融学院院长、博士生导师、教授;曾任中航飞机股份有限公司(000768.SZ)独立董事、中国有色金属建设股份有限公司(000758.SH)独立董事、陕西广电网络传媒股份有限公司(600831.SH)独立董事、陕西航天动力高科技股份有限公司(600343.SH)独立董事、陕西烽火电子股份有限公司(000561.SZ)独立董事、西安宝德自动化股份有限公司(300023.SH)独立董事、天茂实业集团有限公司(000627.SZ)独立董事;中国工业经济研究会常务副理事长,中国企业管理研究会副理事长。现任西安交通大学经济与金融学院教授、博士生导师;兼任常柴股份有限公司(000570.SZ)独立董事、中信建投证券股份有限公司(601066.SH、6066.HK)独立董事、华仁药业股份有限公司(300110.SZ)独立董事、西安陕鼓动力股份有限公司(601369.SH)独立董事。本公司独立董事。
罗仲伟经济学博士。曾任浙江中国小商品城集团股份有限公司(600415.SH)独立董事,四川浪莎控股股份有限公司(600137.SH)独立董事。现任中国社会科学院工业经济研究所研究员,中国社会科学院研究生院教授、博士生导师;兼任中国技术经济学会理事,中国投资协会投资咨询委员会理事,中国企业联合会管理现代化工作委员会委员,长城财富资产管理股份有限公司独立董事,北京红枣科技有限公司董事。本公司独立董事。
刘熀松复旦大学理学学士、硕士、经济学博士。曾任上海市统计局副主任科员、科长、统计产业发展中心理事,中国华源集团投资规划部总经理、发展研究部总经理、集团监事、所属上市公司副总经理、集团总裁助理,上海社科院经济景气研究中心主任、研究员(教授)、博士生导师,亨得利控股有限公司独立董事、上海集优机械股份有限公司(02345.HK)独立董事、经纬纺织机械股份有限公司(00350.HK)独立董事、长安基金管理有限公司独立董事、长安信托有限公司独立董事、上海新华传媒股份有限公司(600825.SH)独立董事。现任亨得利控股有限公司首席经济学家、复旦大学证券研究所副所长(兼职)、上海财务学会副会长、上海紫江企业集团股份有限公司(600210.SH)独立董事。本公司独立董事。
姜付秀经济学博士、管理学(会计学)博士后。曾任朗姿股份有限公司(002612.SZ)独立董事,北讯集团股份有限公司(002359.SZ)独立董事。现任中国人民大学商学院财务与金融系教授、博士生导师;兼任烟台龙源电力技术股份有限公司(300105.SZ)独立董事,北京众信国际旅行社股份有限公司(002707.SZ)独立董事,浙江尤夫高新纤维股份有限公司(002427.SZ)独立董事。本公司独立董事。
宋 波大学学历,高级经济师。自1999年起,历任山东黄岛发电厂计划部副主任、经营审计部主任、副总经济师,山东黄岛电力集团公司党委委员、副总经理,大唐山东发电有限公司济南代表处主任,大唐山东电力燃料有限公司总经理、党委书记,大唐山东发电有限公司党组秘书、总经理工作部主任、人力资源部主任,中国水利电力物资集团有限公司党委委员、纪委书记,大唐京津冀能源开发有限公司党委委员、纪委书记,大唐国际发电股份有限公司党委委员、纪委书记、工会主席。现任本公司监事会主席,本公司重庆分公司党委书记。
张晓旭大学学历,高级会计师。1982年在辽宁省抚顺市第一建筑公司参加工作。曾任辽宁省抚顺市第一建筑公司会计,辽宁发电厂财务部会计、主任会计师,辽宁能港发电有限公司财务部副主任、主任、副总会计师、总会计师,天津市津能投资公司财务部副经理、经理,天津能源投资集团有限公司资金结算中心经理。现任天津能源集团财务有限公司总经理。本公司监事会副主席。
刘全成大学学历,高级会计师。1983年8月新乡火电厂参加工作。曾任新乡火电厂总会计师;洛阳首阳山电厂总会计师;大唐集团河南分公司监察审计部主任、副总会计师兼财务与产权管理部主任、总会计师;中国大唐集团公司财务管理部副主任;本公司总会计师;现任中国大唐集团有限公司财务管理部主任。本公司监事。
刘根乐大学学历,高级经济师。自2005年起,历任内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司企业策划部部长、人力资源部部长,山西中强经
贸有限公司总经理助理,山西大唐国际浮山煤化工项目筹备处主任,大唐国际发电股份有限公司人力资源部薪酬保险处处长、薪酬与业绩考核处处长、人力资源部副主任,大唐京津冀能源开发有限公司人力资源部副主任,本公司人力资源部副主任。现任本公司监事、人力资源部主任。
王琪瑛大学学历,高级工程师、高级政工师。自1996年起,历任保定热电厂副厂长、厂长,大唐河北发电有限公司党组成员、副总经理,大唐新疆发电有限公司总经理、党组书记,中国大唐集团有限公司规划发展部主任,中国大唐集团有限公司规划发展部主任兼中国大唐集团有限公司西藏分公司总经理、党组书记。现任本公司党委委员、副总经理。
姜进明大学学历,高级会计师。曾任大同第一热电厂副厂长,晋能大同能源发展公司副总经理,山西大唐平旺热电有限责任公司副总经理兼总会计师,山西大唐云冈热电有限责任公司副总经理兼总会计师,大唐陕西发电有限公司副总会计师、总会计师,大唐山东发电有限公司党组成员、副总经理、总会计师,中国大唐集团财务有限公司副总经理、党组成员,党组书记、副总经理,总经理、党委书记。现任本公司党委委员、总会计师、董事会秘书。
常 征大学学历,高级工程师。自1997年起,历任黑龙江省电力科学研究院生技处处长、副总工程师、副院长,大唐黑龙江发电有限公司安全生产部主任、副总工程师、党组成员、副总经理,中国大唐集团科学技术研究院有限公司党委书记兼副院长、院长兼党委副书记,中国大唐集团有限公司科技与信息化部主任、科技创新部主任。现任本公司党委委员、副总经理。
郭 红研究生学历,高级经济师。自2003年起,历任中国水利电力物资总公司人力资源部副主任、人力资源部主任、副总经济师兼进出口公司经理,中国大唐集团公司人力资源部领导人员管理处处长,大唐国际发电股份有限公司人力资源部主任,大唐国际京津冀分公司副总经理。现任本公司党委委员、副总经理、工会主席。
白福贵大学学历,高级经济师。自2002年起,历任北京国华物流有限公司总经理助理,大唐国际生产部副经理、燃料管理部经理(兼任北京大唐燃料有限公司总经理),大唐国际王滩发电公司总经理,大唐国际燃料管理部主任,大唐国际京津冀分公司副总经理。现任本公司党委委员、副总经理。
陈进行研究生学历,教授级高级工程师。1972年12月在山东菏泽第一发电厂参加工作,曾任山东省电力集团公司董事、总经理,山西省电力公司党组书记、总经理,国家电网公司党组成员、副总经理,中国大唐集团有限公司董事长、党组书记。原任本公司董事长。
刘传东研究生学历,高级会计师。1981年7月在山东济宁发电厂参加工作,曾任中电投财务有限公司总经理、党组副书记,中电投集团公司资金结算管理中心主任,中国大唐集团公司财务有限公司总经理、党组书记兼中国大唐集团公司资本控股有限公司党组书记,中国大唐集团公司财务管理部主任兼大唐资本控股公司党组书记,中国大唐集团有限公司总会计师、党组成员。原任本公司董事。
余美萍大学学历,高级经济师、高级政工师。1984年 9月在西安市政府经济研究中心参加工作,曾任中央纪委第一纪检监察室四处副处长、企业指导处处长,中国大唐集团公司监察局副局长,中国大唐集团公司监察部(党组纪检组办公室)副主任(主持工作),本公司党组成员、纪检组组长、工会主席,本公司党委委员、纪委书记。原任本公司监事会主席。
赵建军大学学历,高级工程师。自2004年起,历任大唐国际发电股份有限公司下花园发电厂副总工程师、总工程师、副厂长,大唐国际浮山煤矸石电厂筹建处主任,大唐国际临汾河西热电厂筹建处主任,大唐国际临汾热电公司党委书记兼副总经理、总经理,大唐国际乌沙山发电公司总经理,大唐国际计划营销部主任,大唐国际京津冀分公司副总经理,大唐国际发电股份有限公司党委委员、副总经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈飞虎中国大唐集团有限公司董事长、党组书记2018.12
王 森中国大唐集团有限公司董事、党组副书记2018.08
曹 欣河北建设投资集团有限责任公司党委常委2010.04
副总经理2014.01
赵献国河北建设投资集团有限责任公司管理考核部副总经理2013.12
张 平北京能源集团有限责任公司总经理助理、董事会秘书、集团办公室主任2018.03
刘全成中国大唐集团有限公司财务管理部主任2016.01

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈飞虎中国大唐集团新能源股份有限公司董事长2017.04
王 森广西桂冠电力股份有限公司董事长2014.10
王 森龙滩水电开发有限公司董事长2014.08
王 森中国大唐集团核电有限公司董事长2013.09
王 森福建宁德第二核电有限公司董事长2016.11
梁永磐大唐京津冀能源开发有限公司董事长2018.01
梁永磐大唐电力燃料有限公司董事2014.08
刘全成大唐华银电力股份有限公司董事2018.05
刘全成中国大唐集团财务有限公司副董事长2016.04
刘全成中国大唐集团资本控股有限公司副董事长2018.04
刘全成大唐环境产业集团股份有限公司董事2019.10
刘全成中国大唐集团新能源股份有限公司监事会主席2019.05
刘全成中新能化科技有限公司董事2016.12
刘全成中国大唐集团海洋能源产业有限公司董事2019.03
刘全成中国大唐集团太阳能产业有限公司董事2019.03
朱绍文天津能源投资集团有限公司电力产业部经理2013.11
张晓旭天津能源投资集团有限公司资金结算中心经理2013.112019.10
张晓旭天津能源集团财务有限公司总经理2019.04
曹 欣新天绿色能源股份有限公司董事长2016.06
曹 欣燕山发展(燕山国际投资)有限公司董事2016.09
曹 欣燕山发展(燕山国际投资)有限公司总经理2016.09
曹 欣茂天资本有限责任公司董事长2016.09
曹 欣汇海融资租赁股份有限公司副董事长2017.03
赵献国山海关造船重工有限责任公司副董事长2016.03
赵献国沧州大化TDI有限责任公司副董事长2016.06
赵献国大唐保定华源热电有限责任公司副董事长2017.09
赵献国国华定州发电有限责任公司董事2018.04
赵献国河北建投国融能源服务有限公司董事2018.06
赵献国河北建投城镇化建设开发有限公司董事2018.07
张 平北京京能电力股份有限公司董事2017.122019.06
张 平宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司董事长2016.022019.03
张 平北京京能国际能源股份有限公司董事长、总经理2019.01
金生祥国电电力大连庄河发电有限责任公司副董事长2017.12
金生祥华能北京热电有限责任公司副董事长2017.12
金生祥内蒙古上都发电有限责任公司董事2017.12
金生祥内蒙古上都第二发电有限责任公司董事2017.12
金生祥北京京能清洁能源电力股份有限公司董事2018.022019.06
金生祥北京京能电力股份有限公司党委副书记、董事、总经理2017.12
金生祥内蒙古岱海发电有限责任公司董事2017.122019.07
金生祥京能(赤峰)能源发展有限公司董事2017.122019.07
金生祥华润电力(锡林郭勒)有限公司董事2019.01
金生祥京能(锡林郭勒)发电有限公司董事2019.01
刘吉臻华北电力大学教授1992.02
刘吉臻中国电力企业联合会副理事长2011.122019.04
刘吉臻中国电机工程学会副理事长2014.05
刘吉臻中国动力工程学会副理事长2009.032019.12
刘吉臻英国工程技术学会(FIET)会士2008.06
刘吉臻华能国际电力股份有限公司独立董事2017.06
刘吉臻公共安全科学技术学会副理事长2019.06
冯根福西安交通大学经济与金融学院教授1993
冯根福常柴股份有限公司独立董事2016.10
冯根福中信建投证券股份有限公司独立董事2015.04
冯根福华仁药业股份有限公司独立董事2019.08
冯根福西安陕鼓动力股份有限公司独立董事2019.12
罗仲伟中国社会科学院工业经济研究所研究员2006.07
罗仲伟中国社会科学院研究生院教授/博导2008.07
罗仲伟中国投资协会投资咨询委员会理事2009.02
罗仲伟中国企业联合会管理现代化工作委员会委员2015.03
罗仲伟中国技术经济学会理事2017.09
罗仲伟北京红枣科技有限公司董事2017.10
罗仲伟长城财富资产管理股份有限公司独立董事2017.12
刘熀松亨得利控股有限公司首席经济学家2014.09
刘熀松上海紫江企业集团股份有限公司独立董事2014.06
刘熀松复旦大学证券研究所副所长(兼职)2015.05
刘熀松上海财务学会副会长2014.01
姜付秀中国人民大学商学院教授2009.08
姜付秀烟台龙源电力技术股份有限公司独立董事2017.11
姜付秀北京众信国际旅行社股份有限公司独立董事2017.06
姜付秀浙江尤夫高新纤维股份有限公司独立董事2018.12
王琪瑛中国大唐集团海洋能源产业有限公司董事2019.042019.12
王琪瑛中国大唐集团太阳能产业有限公司董事2019.042019.12
姜进明大唐电力燃料有限公司董事2016.04
姜进明中国大唐集团财务有限公司董事2016.082019.01
刘传东大唐环境产业集团股份有限公司董事2018.052019.10
刘传东中国大唐集团香港有限公司董事会主席2018.092019.01

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会按公司《董事会薪酬委员会工作细则》的有关规定,对在公司任职的董事、监事及高管人员的履职情况及年度业绩情况进行考评,并就董事、监事及高级管理人员的薪酬管理提出建议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员的薪金一般执行以基本薪金、绩效薪金为主体的年薪制;根据公司 2016年第三次临时股东大会的决议,公司独立非执行董事的年度薪金为人民币 10 万元(税后);公司其他非执行董事的薪酬执行各自所在单位的薪酬制度,并由各所在单位支付。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况相关薪酬组成及水平已在董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表中披露
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计在本公司领取报酬的全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为人民币692.82万元(其中独立董事55.44万元)。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
陈飞虎董事长聘任经公司2019年第一次临时股东大会批准,担任公司董事;经公司九届三十四次董事会选举,担任公司董事长
王 森副董事长聘任经公司2019年第一次临时股东大会批准,担任公司董事;经公司九届三十四次董事会选举,担任公司副董事长
梁永磐执行董事聘任经公司第十届三次董事会批准,担任公司执行董事,不再担任非执行董事
总经理聘任经公司第十届三次董事会批准,担任公司总经理
宋 波监事会主席聘任经公司2019年8月16日职工代表大会选举,担任公司职工代表监事;经公司第十届二次监事会选举,担任公司监事会主席
刘根乐监事聘任经公司2019年8月16日职工代表大会选举,担任公司职工代表监事
王琪瑛副总经理聘任经公司第十届四次董事会批准,担任公司副总经理
姜进明董事会秘书聘任经公司第十届四次董事会批准,担任公司董事会秘书
常 征副总经理聘任经公司第十届六次董事会批准,担任公司副总经理
郭 红副总经理聘任经公司第十届三次董事会批准,担任公司副总经理
白福贵副总经理聘任经公司第十届三次董事会批准,担任公司副总经理
赵建军副总经理聘任经公司第十届三次董事会批准,担任公司副总经理
陈进行董事长解聘经公司2019年第一次临时股东大会批准,不再担任公司董事
刘传东董事解聘经公司2019年第一次临时股东大会批准,不再担任公司董事
王 欣总经理解聘经公司第十届三次董事会批准,不再担任公司总经理
余美萍监事会主席解聘经公司2019年8月16日职工代表大会选举,不再担任公司职工代表监事
郭 红监事解聘经公司2019年8月16日职工代表大会选举,不再担任公司职工代表监事
应学军执行董事解聘经公司第十届三次董事会批准,担任公司非执行董事,不再担任执行董事
副总经理、董事会秘书解聘经公司第十届三次董事会批准,不再担任公司副总经理、董事会秘书
赵建军副总经理解聘经公司第十届六次董事会批准,不再担任公司副总经理

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量109
主要子公司在职员工的数量32,867
在职员工的数量合计32,976
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数20,532
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员18,161
技术人员5,535
财务人员455
行政人员6,391
其他2,434
合计32,976
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生5
硕士研究生850
大学本科生16,968
大学专科生8,221
中专、技校生3,501
高中及以下人员3,431
合计32,976

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司执行以岗位薪点工资为主体的基本工资制度,并采用多种激励机制,吸引人才、留住人才。继续实施边远艰苦地区津贴、高原津贴、高温津贴和班组长津贴等政策,坚持工资总额分配向处于艰苦边远地区及高原地区、业绩优、效益好的企业倾斜,坚持企业内部收入分配向一线生产岗位和关键岗位员工倾斜的价值导向。建立健全对员工的考核评价体系,加大工资与效益挂钩的力度,充分发挥薪酬的激励作用。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司紧紧围绕“干就干一流的事,干就干成一流”总要求,着力加强培训工作创新,提高岗位培训的针对性和实效性,全面落实年度培训计划,通过超前培养、及时选用、激励保障等措施,着力打造“懂经营、善管理”的复合型企业管理人才、“熟业务、善创新”的专家型专业技术人才、“精技能、善传承”的工匠型生产技能人才三支队伍,努力让优秀人才绽放光彩。年内公司系统共组织12,888个培训项目,共671,453人次参加。

公司大力开展各层级职业技能竞赛,充分发挥以赛代练、以赛促训的积极作用,积极培养高技能人才。在全国电力行业燃料化验(检测)员职业技能竞赛中,江西大唐国际抚州发电有限责任公司罗鑫、内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司刘海韬分别获个人总成绩第1名、第3名,荣获“全国电力行业领军人才”称号。在国家、行业各类竞赛中,共7人获得“电力行业技术能手”称号,4人获得“电力行业优秀技能选手”称号。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本公司成立于1994年12月。1997年3月,公司发行的H股同时在香港和伦敦上市,2006年12月公司发行的A股在上海证券交易所上市。自公司成立以来,根据《公司法》及《公司章程》,公司已建立起完整的企业法人治理结构:股东大会为公司的最高权力机构;董事会为公司的经营决策机构;监事会为公司的监督机构。董事会、监事会成员的构成符合监管机构及相关规定的要求。董事会、监事会向股东大会负责,落实股东大会决议;经理班子具体负责组织公司日常生产经营活动,实施董事会决策方案。多年来,公司股东大会、董事会、监事会及经理层依法运作,保障了股东利益。1.公司股东大会:报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》以及公司《股东大会议事规则》等有关规定召开股东大会3次,历次股东大会均请专职律师到会见证,会议的召集、召开、表决符合相关规定,会议记录完整,决议的董事签名完整,会议决议披露及时、准确、完整。2.公司董事会:报告期内,董事会按照《公司章程》及公司《董事会议事规则》规范运作,共组织召开董事会11次,会议的召集、召开、表决程序符合公司《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定。董事按时出席会议,能够做到勤勉尽责,对会议议案认真讨论,充分发表意见,独立董事对重大事项发表独立意见;董事会能认真执行股东大会决议,会议记录及签名完整,会议决议做到了及时、准确、完整披露;报告期内,公司按程序召开战略发展与风险控制委员会、审核委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会共11次,充分发挥了董事会专门委员会的作用,有效保障了公司重大决策的科学性。报告期内,公司按程序进行董事会换届选举,保证了董事会的正常运转。3.公司监事会:报告期内,监事会按照《公司章程》及公司《监事会议事规则》的规定,共召开监事会会议8次,会议的召集、召开及表决符合法定程序和相关规定;监事列席董事会会议,监事会未发生对董事会决议否决的情况,未发现公司财务报告存在不实情形,未发现董事、总经理履行职务时有违法违规的行为。4.经理层:报告期内,公司经理层按照公司《总经理工作细则》,能够在《公司章程》规定的职权范围内和董事会授权范围内对日常经营管理实施有效控制,认真执行了公司股东大会和董事会决议,并定期向董事会报告董事会决议、股东大会决议的执行情况。

5.内部控制建设:2019年,大唐国际高度重视内部控制评价、整改和体系的持续完善,把风险防范意识贯穿到日常管理活动,内控体系更加完善,内控权责界面更加明晰。根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求,结合本公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司的内部控制设计和执行的有效性进行了评价,并编制《大唐国际2019年度内部控制评价报告》。纳入评价范围的企业资产总额合计占公司合并财务报表资产总额的91.68%,纳入评价范围的企业、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。按照内部控制评价程序和内部控制缺陷认定标准,公司在内控评价报告基准日,既没有发现财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷,也没有发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年3月28日http://www.sse.com.cn2019年3月29日
2018年年度股东大会2019年6月26日http://www.sse.com.cn2019年6月27日
2019年第二次临时股东大会2019年12月20日http://www.sse.com.cn2019年12月21日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
陈飞虎915301
王 森935102
王 欣1137103
梁永磐1127201
应学军1147003
朱绍文1147003
曹 欣1147003
赵献国1147003
张 平1127201
金生祥1137102
刘吉臻1117301
冯根福1137103
罗仲伟1147003
刘熀松1127201
姜付秀1137103
陈进行202000
刘传东202000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数7
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

于2006年首次公开发行A股时,公司控股股东大唐集团为解决同业竞争情况做出了相应承诺。于2010年10月,大唐集团出具了《关于大唐集团进一步避免与大唐国际发电股份有限公司同业竞争有关事项的承诺》,并分别于2014年6月、2015年5月及2015年9月对上述承诺进行了补充及完善。详情请参见本年度报告中“承诺事项履行情况”章节。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司高级管理人员的薪酬实行年薪制。董事会下设薪酬与考核委员会对高级管理人员的2019年度薪酬情况进行了审核,认为2019年度公司对高级管理人员制定的薪酬标准和发放情况公平、合理、有效,未发生违反有关法律法规及公司薪酬管理制度的情形。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司十届八次董事会审议通过了《关于大唐国际2019年度内部控制评价报告的议案》,全文详见公司于同日在上海证券交易所网站发布的相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内控审计机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《内部控制审计报告》,认为公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。全文详见公司于同日在上海证券交易所网站发布的相关公告。

是否披露内部控制审计报告:是

九、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)11大唐01122066.SH2011.4.202021.4.20305.25按年付息;一次性还本上海证券交易所
2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)12大唐01122244.SH2013.3.272023.3.27305.10按年付息;一次性还本上海证券交易所
2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)12大唐02122334.SH2014.11.032024.11.03305.00按年付息;一次性还本上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司对上述公司债券及其他债券和债务融资工具均按时、足额进行了付息兑付。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市建国门外大街1号国贸写字楼2座27层及28层
联系人刘展睿、刘娟
联系电话010-65051166
资信评级机构名称大公国际资信评估有限公司(跟踪评级机构)
办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座2901

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

前述公司债券募集资金均按债券披露使用用途专款专用。截至2019年12月31日,全部募集资金已使用完毕。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年4月24日,大公国际资信评估有限公司出具了《大唐国际发电股份有限公司主体与相关债项2018年度跟踪评级报告》(大公报SD【2019】023号),对大唐国际发电股份有限公司及公司债“09大唐债”、“11大唐01”、“12大唐01”、“12大唐02”的信用状况进行跟踪评级,确定大唐国际发电股份有限公司的主体长期信用等级维持AAA,评级展望维持稳定。“09大唐债”、“11大唐01”、“12大唐01”、“12大唐02”的信用等级维持AAA。报告期内,发行人评级未发生变化。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

(一)增信机制

1、报告期内,2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)增信机制未发生变更。

2、大唐集团为2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)进行了担保。

(二)偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)偿债计划及偿债保障措施未发生变更。公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

前述公司债券存续期内,债券受托管理人中国国际金融股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

受托管理人将于2020年4月30日前披露报告期的《受托管理事务报告》,报告内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

主要指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润25,885,09525,440,7761.75/
流动比率0.420.3810.53/
速动比率0.370.3312.12/
资产负债率(%)71.0275.63-6.10/
EBITDA全部债务比0.130.128.33/
利息保障倍数1.461.395.04/
现金利息保障倍数3.993.717.55/
EBITDA利息保障倍数3.213.035.94/
贷款偿还率(%)100.00100.00/
利息偿付率(%)86.9483.054.68/

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司对其他债券和债务融资工具均按时、足额进行了付息兑付。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

公司资信状况优良,与国内主要金融机构保持着长期合作伙伴关系,截止报告期末,公司已获得中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等主要贷款金融机构的各类授信额度合计4,256.48亿元人民币,尚未使用的各类授信额度总额为2,784.57亿元人民币。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金,不存在违反相关约定及承诺的情况。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2020BJA160416大唐国际发电股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了大唐国际发电股份有限公司(以下简称大唐发电公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大唐发电公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大唐发电公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

1、递延所得税资产计量;

2、固定资产减值。

1、递延所得税资产计量事项
关键审计事项审计中的应对
截至2019年12月31日止,大唐发电公司合并资产负债表中列示了4,033,076千元的递延所得税资产(参见后附财务报表附注四、29;附注六、20)。这些递延所得税资产的确认主要与大唐国际发电股份有限公司(母公司)可抵扣亏损相关。在确认递延所得税资产时,大唐国际发电股份有限公司管理层(以下简称“管理层”)根据大唐国际发电股份有限公司(母公司)未来期间的财务预测,判断可抵扣亏损在到期之前大唐国际发电股份有限公司(母公司)很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损。评估递延所得税资产是否将在未来期间得以实现需要管理层作出重大判断,并且管理层的估计和假设具有重大不确定性。我们就大唐发电公司对递延所得税资产的会计估计所执行的程序主要包括以下方面: ①我们对大唐发电公司与税务事项相关的内部控制设计与执行进行评估; ②我们与大唐发电公司的税务专家进行沟通,以确定相关税率及可抵扣亏损金额的基准及计算结果,我们对该计算结果进行了复核; ③我们获取了经管理层批准的大唐国际发电股份有限公司(母公司)未来期间的财务预测,评估其编制是否符合行业及自身情况,并考虑了相关特殊事项对未来财务预测可靠性的影响。我们获取了经管理层批准的
大唐国际发电股份有限公司(母公司)财务预算,复核管理层评估递延所得税资产可实现性所依据的未来财务预测是否与经批准的财务预算相一致,并对其可实现性进行了评估; ④我们复核了递延所得税资产的确认是否以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限; ⑤我们执行了检查、重新计算等审计程序,复核大唐发电公司可抵扣亏损应确认的递延所得税资产相关会计处理的准确性; ⑥我们获取了财务报表,对财务报表中对递延所得税资产的列报和披露进行了检查。
2、固定资产减值事项
关键审计事项审计中的应对
截至2019年12月31日止,大唐发电公司固定资产账面价值约179,422,090千元,已计提减值准备2,360,243千元(参见后附财务报表附注四、15;附注六、14),占合并资产总额的63.60%。管理层根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对固定资产是否存在减值迹象进行判断,由于所属个别发电子公司及非电力板块的子公司近三年持续亏损,管理层判断上述个别子公司固定资产存在减值迹象。 对于存在减值迹象的固定资产,管理层按照《企业会计准则第8号——资产减值》相关要求进一步测算可回收金额。其中,在预计未来现金流量现值时,管理层需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。 管理层认为,截至2019年12月31日止,大唐发电公司固定资产减值准备已计提充分。我们就大唐发电公司对固定资产减值的会计估计所执行的程序主要包括以下方面: ①我们了解并评估了大唐发电公司与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控制; ②我们实地勘察了相关固定资产,并实施了监盘程序,以了解资产是否存在工艺技术落后、长期闲置、物理形式损坏等问题,以及负荷率等状况; ③我们利用了外部评估专家的工作,评估大唐发电公司管理层对各资产组所使用折现率的合理性及计算各资产组预计未来现金流量现值的模型; ④我们复核了大唐发电公司管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数,包括将这些假设和参数与支持性证据(如经批准的预算)对比,并考虑以前的预算的准确性。

四、 其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括大唐发电公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估大唐发电公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算大唐发电公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督大唐发电公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大唐发电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大唐发电公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就大唐发电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国 北京二○二○年三月三十日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 大唐国际发电股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、18,136,05511,541,749
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、41,111,0001,050,723
应收账款七、514,784,91412,722,331
应收款项融资
预付款项七、71,187,3941,326,077
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、82,253,2401,976,945
其中:应收利息9,665298
应收股利293,895341,757
买入返售金融资产
存货七、94,062,9164,639,385
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、1211,660106,509
其他流动资产七、132,026,7051,521,725
流动资产合计33,573,88434,885,444
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七、1686,85072,405
长期股权投资七、1717,164,57816,374,996
其他权益工具投资七、181,096,6381,111,779
其他非流动金融资产七、194,203,6924,257,759
投资性房地产七、20620,612647,875
固定资产七、21179,422,488185,183,203
在建工程七、2232,107,60732,301,757
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、251,197,713
无形资产七、264,213,0314,054,554
开发支出七、2719,1501,996
商誉七、28795,525899,886
长期待摊费用七、29569,361712,934
递延所得税资产七、304,033,0764,049,428
其他非流动资产七、313,016,1233,362,372
非流动资产合计248,546,444253,030,944
资产总计282,120,328287,916,388
流动负债:
短期借款七、3234,854,67824,771,641
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、351,903,8441,248,315
应付账款七、3617,671,66620,387,076
预收款项
合同负债七、381,022,6151,048,738
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、39174,849166,333
应交税费七、401,518,3401,392,003
其他应付款七、415,445,2996,136,548
其中:应付利息463,572843,135
应付股利1,497,3601,725,614
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4317,646,23525,950,606
其他流动负债七、44116,31711,056,611
流动负债合计80,353,84392,157,871
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4599,490,886105,648,543
应付债券七、468,973,8018,966,309
其中:优先股
永续债
租赁负债七、47734,944
长期应付款七、487,790,1707,623,652
长期应付职工薪酬七、4916,14421,930
预计负债七、5030,31546,570
递延收益七、512,280,1612,564,376
递延所得税负债七、30697,284710,598
其他非流动负债
非流动负债合计120,013,705125,581,978
负债合计200,367,548217,739,849
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、5318,506,71118,506,711
其他权益工具七、5422,935,0455,000,000
其中:优先股
永续债22,935,0455,000,000
资本公积七、556,946,3358,880,198
减:库存股
其他综合收益七、57-313,767-269,684
专项储备七、58328,627241,046
盈余公积七、5915,986,07613,861,766
一般风险准备
未分配利润七、60426,1033,906,621
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计64,815,13050,126,658
少数股东权益16,937,65020,049,881
所有者权益(或股东权益)合计81,752,78070,176,539
负债和所有者权益(或股东权益)总计282,120,328287,916,388

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:大唐国际发电股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,701,8551,159,200
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据37,828
应收账款十七、11,025,2981,111,260
应收款项融资
预付款项37,55760,346
其他应收款十七、23,319,6322,820,064
其中:应收利息十七、251,70715,981
应收股利十七、22,601,2272,079,448
存货306,244317,702
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产1,354,830110,000
其他流动资产1,930,4262,782,517
流动资产合计9,675,8428,398,917
非流动资产:
债权投资640,0001,373,000
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、369,725,17663,065,999
其他权益工具投资429,855476,214
其他非流动金融资产4,079,5524,117,650
投资性房地产185,658193,942
固定资产9,099,1139,539,225
在建工程5,186,2695,218,775
生产性生物资产
油气资产
使用权资产60,597
无形资产690,009708,100
开发支出
商誉33,56133,561
长期待摊费用44,01721,580
递延所得税资产2,735,4952,735,495
其他非流动资产229,015185,585
非流动资产合计93,138,31787,669,126
资产总计102,814,15996,068,043
流动负债:
短期借款14,890,0006,440,000
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,074,232987,231
预收款项
合同负债16,91119,260
应付职工薪酬8,4445,666
应交税费52,55878,519
其他应付款1,281,5641,342,400
其中:应付利息272,345578,150
应付股利320,0676,398
持有待售负债
一年内到期的非流动负债287,5688,667,018
其他流动负债41,22911,055,669
流动负债合计17,652,50628,595,763
非流动负债:
长期借款6,474,0416,727,999
应付债券8,973,8018,966,309
其中:优先股
永续债
租赁负债48,288
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益300,455403,165
递延所得税负债209,072218,596
其他非流动负债
非流动负债合计16,005,65716,316,069
负债合计33,658,16344,911,832
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)18,506,71118,506,711
其他权益工具22,935,0455,000,000
其中:优先股
永续债22,935,0455,000,000
资本公积10,191,04110,186,586
减:库存股
其他综合收益-260,765-259,075
专项储备347,947259,672
盈余公积15,852,54713,728,237
未分配利润1,583,4703,734,080
所有者权益(或股东权益)合计69,155,99651,156,211
负债和所有者权益(或股东权益)总计102,814,15996,068,043

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

合并利润表2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入95,453,05593,389,625
其中:营业收入七、6195,453,05593,389,625
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本91,158,97590,820,913
其中:营业成本七、6179,162,45778,755,952
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、621,304,6341,369,607
销售费用七、6350,64557,429
管理费用七、643,493,3473,079,938
研发费用七、6529,64613,221
财务费用七、667,118,2467,544,766
其中:利息费用7,128,5067,532,069
利息收入96,637102,262
加:其他收益七、67338,594389,241
投资收益(损失以“-”号填列)七、682,878,0491,528,268
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、681,574,5631,365,792
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70-54,066242,147
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-802,518-153,498
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-1,657,933-489,453
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、73154,586231
三、营业利润(亏损以“-”号填列)5,150,7924,085,648
加:营业外收入七、74351,667333,536
减:营业外支出七、75814,465250,918
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)4,687,9944,168,266
减:所得税费用七、761,710,7281,378,178
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,977,2662,790,088
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,977,2662,790,088
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,065,8061,234,709
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)1,911,4601,555,379
六、其他综合收益的税后净额七、77-74,950-236,798
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-44,083-237,638
1.不能重分类进损益的其他综合收益-95,660-220,607
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-95,660-220,607
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益51,577-17,031
(1)权益法下可转损益的其他综合收益44,669-29,142
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额6,90812,111
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-30,867840
七、综合收益总额2,902,3162,553,290
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,021,723997,071
(二)归属于少数股东的综合收益总额1,880,5931,556,219
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.02540.0718
(二)稀释每股收益(元/股)0.02540.0718

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

母公司利润表2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十七、410,444,83510,197,887
减:营业成本十七、49,281,8189,190,924
税金及附加230,015210,781
销售费用
管理费用650,527529,353
研发费用1,013
财务费用1,543,5921,871,963
其中:利息费用1,540,9141,814,344
利息收入18,81625,667
加:其他收益113,925162,808
投资收益(损失以“-”号填列)十七、55,493,2155,148,670
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,552,7401,349,036
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-38,098242,147
信用减值损失(损失以“-”号填列)-420,951-24,618
资产减值损失(损失以“-”号填列)-926,772-83,220
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,433
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,961,6353,839,640
加:营业外收入17,62730,622
减:营业外支出579,78628,126
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,399,4763,842,136
减:所得税费用-9,52571,664
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,409,0013,770,472
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,409,0013,770,472
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-1,690-137,882
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-46,359-108,740
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-46,359-108,740
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益44,669-29,142
1.权益法下可转损益的其他综合收益44,669-29,142
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额2,407,3113,632,590
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

合并现金流量表2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金104,235,32599,251,381
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还335,189131,926
收到其他与经营活动有关的现金七、78675,419857,231
经营活动现金流入小计105,245,933100,240,538
购买商品、接受劳务支付的现金65,751,08163,731,214
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金7,249,8076,494,189
支付的各项税费7,178,4917,270,482
支付其他与经营活动有关的现金七、783,396,7923,430,563
经营活动现金流出小计83,576,17180,926,448
经营活动产生的现金流量净额21,669,76219,314,090
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金1,291,148900,904
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额292,89914,699
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额10,693
收到其他与投资活动有关的现金七、78502,17847,706
投资活动现金流入小计2,086,225974,002
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,418,70615,570,985
投资支付的现金5,556,668431,739
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、78193,336
投资活动现金流出小计18,168,71016,002,724
投资活动产生的现金流量净额-16,082,485-15,028,722
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,231,80418,748,062
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金231,804391,347
取得借款收到的现金90,032,253102,571,414
收到其他与筹资活动有关的现金七、783,908,9881,714,850
筹资活动现金流入小计112,173,045123,034,326
偿还债务支付的现金104,843,44190,364,170
分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,735,80411,128,233
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,862,915881,506
支付其他与筹资活动有关的现金七、783,595,53920,427,348
筹资活动现金流出小计121,174,784121,919,751
筹资活动产生的现金流量净额-9,001,7391,114,575
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,267-55,232
五、现金及现金等价物净增加额-3,416,7295,344,711
加:期初现金及现金等价物余额11,380,9786,036,267
六、期末现金及现金等价物余额七、797,964,24911,380,978

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金11,848,07812,236,931
收到的税费返还8,9313,981
收到其他与经营活动有关的现金310,365733,935
经营活动现金流入小计12,167,37412,974,847
购买商品、接受劳务支付的现金8,353,6608,200,886
支付给职工及为职工支付的现金1,451,2151,297,180
支付的各项税费771,322810,274
支付其他与经营活动有关的现金375,728780,542
经营活动现金流出小计10,951,92511,088,882
经营活动产生的现金流量净额1,215,4491,885,965
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,409,2003,766,110
取得投资收益收到的现金4,546,1473,202,201
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,135
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额81,043
收到其他与投资活动有关的现金270,114
投资活动现金流入小计7,227,5967,049,354
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金479,868301,113
投资支付的现金9,416,43227,993,880
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额34451,101
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计9,896,64428,346,094
投资活动产生的现金流量净额-2,669,048-21,296,740
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,000,00018,356,715
取得借款收到的现金47,044,45954,708,360
收到其他与筹资活动有关的现金339,019
筹资活动现金流入小计65,383,47873,065,075
偿还债务支付的现金58,244,82049,400,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,140,8283,806,460
支付其他与筹资活动有关的现金895,501
筹资活动现金流出小计63,281,14953,206,460
筹资活动产生的现金流量净额2,102,32919,858,615
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响89-51,163
五、现金及现金等价物净增加额648,819396,677
加:期初现金及现金等价物余额1,052,966656,289
六、期末现金及现金等价物余额1,701,7851,052,966

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额18,506,7115,000,0008,880,198-269,684241,04613,861,7663,906,62150,126,65820,049,88170,176,539
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额18,506,7115,000,0008,880,198-269,684241,04613,861,7663,906,62150,126,65820,049,88170,176,539
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)17,935,045-1,933,863-44,08387,5812,124,310-3,480,51814,688,472-3,112,23111,576,241
(一)综合收益总额-44,0831,065,8061,021,7231,880,5932,902,316
(二)所有者投入和减少资本17,935,045-1,938,31815,996,727-3,209,92612,786,801
1.所有者投入的普通股213,543213,543
2.其他权益工具持有者投入资本17,935,04517,935,04517,935,045
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,938,318-1,938,318-3,423,469-5,361,787
(三)利润分配2,124,310-3,974,981-1,850,671-2,320,992-4,171,663
1.提取盈余公积2,124,310-2,124,310
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,850,671-1,850,671-2,320,992-4,171,663
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储87,58187,5813,14490,725
1.本期提取109,735109,7354,507114,242
2.本期使用22,15422,1541,36323,517
(六)其他4,455-571,343-566,888534,950-31,938
四、本期期末余额18,506,71122,935,0456,946,335-313,767328,62715,986,076426,10364,815,13016,937,65081,752,780
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额13,310,03810,585,965132,502254,75611,832,2835,362,96941,478,51318,456,17759,934,690
加:会计政策变更-164,548462,975298,427-34,315264,112
前期差错更正
同一控制下企业合并9,614,273170,963632,21510,417,4511,476,46211,893,913
其他
二、本年期初余额13,310,03820,200,238-32,046254,75612,003,2466,458,15952,194,39119,898,32472,092,715
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,196,6735,000,000-11,320,040-237,638-13,7101,858,520-2,551,538-2,067,733151,557-1,916,176
(一)综合收益总额-237,6381,234,709997,0711,556,2192,553,290
(二)所有者投入和减少资本5,196,6735,000,0006,820,25117,016,9241,681,26518,698,189
1.所有者投入的普通股5,196,6738,132,66313,329,336391,34713,720,683
2.其他权益工具持有者投入资本5,000,0005,000,0005,000,000
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,312,412-1,312,4121,289,918-22,494
(三)利润分配1,858,520-3,524,124-1,665,604-3,116,508-4,782,112
1.提取盈余公积1,858,520-1,858,520
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,665,604-1,665,604-3,116,508-4,782,112
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-13,710-13,7105,557-8,153
1.本期提取18,75618,75611,08329,839
2.本期使用32,46632,4665,52637,992
(六)其他-18,140,291-262,123-18,402,41425,024-18,377,390
四、本期期末余额18,506,7115,000,0008,880,198-269,684241,04613,861,7663,906,62150,126,65820,049,88170,176,539

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额18,506,7115,000,00010,186,586-259,075259,67213,728,2373,734,08051,156,211
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额18,506,7115,000,00010,186,586-259,075259,67213,728,2373,734,08051,156,211
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)17,935,0454,455-1,69088,2752,124,310-2,150,61017,999,785
(一)综合收益总额-1,6902,409,0012,407,311
(二)所有者投入和减少资本17,935,04517,935,045
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本17,935,04517,935,045
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,124,310-3,974,981-1,850,671
1.提取盈余公积2,124,310-2,124,310
2.对所有者(或股东)的分配-1,850,671-1,850,671
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备88,27588,275
1.本期提取88,27588,275
2.本期使用
(六)其他4,455-584,630-580,175
四、本期期末余额18,506,71122,935,04510,191,041-260,765347,94715,852,5471,583,47069,155,996
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额13,310,0389,922,854-26,817279,51211,869,7173,147,07738,502,381
加:会计政策变更-94,376464,393370,017
前期差错更正
其他
二、本年期初余额13,310,0389,922,854-121,193279,51211,869,7173,611,47038,872,398
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,196,6735,000,000263,732-137,882-19,8401,858,520122,61012,283,813
(一)综合收益总额-137,8823,770,4723,632,590
(二)所有者投入和减少资本5,196,6735,000,0008,132,66318,329,336
1.所有者投入的普通股5,196,6738,132,66313,329,336
2.其他权益工具持有者投入资本5,000,0005,000,000
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配1,858,520-3,524,124-1,665,604
1.提取盈余公积1,858,520-1,858,520
2.对所有者(或股东)的分配-1,665,604-1,665,604
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-19,840-19,840
1.本期提取-19,840-19,840
2.本期使用
(六)其他-7,868,931-123,738-7,992,669
四、本期期末余额18,506,7115,000,00010,186,586-259,075259,67213,728,2373,734,08051,156,211

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:赵薇

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

大唐国际发电股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)系经原国家体改委批准(体改生[1994]106号),由中国华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司以及河北省建设投资公司作为发起人以陡河发电厂、高井发电厂、下花园发电厂和张家口发电总厂三号(四号)机组作为出资,于1994年12月13日共同发起设立的股份有限公司。本公司于1994年12月13日经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准登记,注册地为北京市宣武区广内大街482号(现变更为“北京市西城区广宁伯街9号”),企业法人统一社会信用代码:

91110000100017336T。中国华北电力集团公司于2004年将持有的公司股份无偿划拨予中国大唐集团有限公司(以下简称中国大唐)持有。本集团总部位于北京市西城区广宁伯街9号。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准大唐国际发电股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]244号),2018年3月15日,中国大唐以现金方式认购本公司非公开发行A股股票2,401,729,106股,申购资金合计人民币8,333,999,997.82元。

2018年3月19日,中国大唐海外(香港)有限公司以现金方式认购本公司非公开发行H股股票2,794,943,820股,认购款计6,221,544,943.32港元。

截至2019年12月31日止,本公司累计发行股本总数18,506,710,504股,注册资本为18,506,710,504元,详见附注七、53。

本公司的母公司和最终控制方均为国务院国有资产管理委员会控制的中国大唐集团有限公司。

本集团的经营范围:建设、经营电厂;销售电力、热力;电力设备的检修调试;电力技术服务;煤炭生产、销售等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团2019年度纳入合并范围的子公司共162户,与上年相比,本年增加9户,减少7户,详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止,本集团流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币467.80亿元。因本集团尚未动用的具有一定限定条件的银行信贷额度约为2,784.57亿元,本集团可以重新融资、调整融资结构,并在适当情况下考虑替代融资来源。本公司的董事相信本集团有能力在未来12个月内偿还到期的债务,以维持继续经营,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团主要从事电力、热力生产与销售。本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、38“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、43“其他重要的会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司大唐国际(香港)有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定以港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及

的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、21“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东

权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、21“长期股权投资”或本附注四、10“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、

21、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、21(2)② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本集团按照其根据附注四、38的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

①本集团金融资产的分类

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产

在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

②本集团金融资产的后续计量

a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

b、以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。c、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。d、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。财务担保合同负债财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。 财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4)抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

①本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

②本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:

收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:

转移金融资产在终止确认日的账面价值;

因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。 金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6)减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、其他流动资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收款项,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本集团将金额为人民币1000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本集团对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失,单独计算未发生预期信用损失的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。

② 信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法

本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合1应收银行承兑汇票;

组合2应收账款及其他应收款-关联方组合--中国大唐及其控制的企业、其他关联方的应收款项;

组合3应收账款及其他应收款-低风险组合--应收电费和热费款,押金、保证金、备用金、应收政府等款项,回收概率明显高于普通债权,历史经验表明回收风险极低的应收款项;

组合4应收账款及其他应收款-其他组合--除上述组合之外的其他应收款项。

对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

③ 单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独计算预期信用损失,有客观证据表明其发生了损失的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认预期信用损失:

与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;

按照组合计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收款项。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。

④核销

如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本集团收回到期

款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、事故备品、低值易耗品等。

原燃料包括发电用燃料、电解铝原料、备品备件及维修材料等;在产品包括本集团所属电解氧化铝企业的半成品等;库存商品包括铝冶炼产品等;除上述外的存货在其他中列示。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为金融资产核算,其会计政策详见附注四、10“金融工具”。共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而

确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法8-455.002.11-11.88
发电设施年限平均法4-353.00/5.002.71-23.75
运输工具年限平均法6-125.007.92-15.83
其他年限平均法5-225.004.32-19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1)初始计量

在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

(3) 使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

类别摊销年限(年)
土地使用权10-70
资源使用权10-40
电脑软件2-9

本集团的探矿权及采矿权等其他无形资产按照受益年限、产量法等方法进行摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括拆迁补偿、经营租赁装修等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利。其中:

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

(1)初始计量

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1)租赁付款额

租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

2)折现率

在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本集团自身情况,即公司的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2) 后续计量

在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变

更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动;②保余值预计的应付金额发生变动;③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;④购买选择权的评估结果发生变化;⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,本集团属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;

③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

①本集团就该商品或服务享有现时收款权利;

②本集团已将该商品的实物转移给客户;

③本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

④客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1)发电企业收入的确认

①发电企业应于月末,根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及竞价电价确认电力产品销售收入。

②热电联产企业应于月末,根据购售双方确认的售热量和物价部门批准的热价确认热力产品销售收入;热力产品销售收入包括向用户供热应收取的热力收入,以及用户未返回热电厂的回水收入。

(2)非电企业销售收入的确认

销售商品的收入,应当在客户取得相关商品控制权时确认收入:①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;④合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

(3)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权而产生的收入包括利息收入和使用费收入。应在同时满足以下条件时,才能予以确认收入:①相关的经济利益很可能流入企业;②收入金额能够可靠地计量。

(4)利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

(5)使用费收入

使用费收入金额应按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用

以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁: 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团作为出租人和承租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(1)本集团作为承租人

本集团租赁资产的类别主要包括房屋及建筑物、营运中心发电设施、运输设施、土地使用权及其他。

(a)初始计量

在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止

租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。(b)后续计量本集团釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。

(c)租赁变更租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围; 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理: 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团调减使用权资产的账面价值,以反映租赁的部分终止或完全终止。本集团将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。 其他租赁变更,本集团相应调整使用权资产的账面价值。(d)短期租赁和低价值资产租赁本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值不超过人民币3万元或5000美元的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。(a)作为融资租赁出租人在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。

(b)作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3)售后租回交易

(a)作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,本集团作为承租人按原资产账面价值中与租回获得

的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,本集团作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,按照附注五、10 对该金融负债进行会计处理。(b)作为出租人不适用。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。

(2)分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部,是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,本集团将其合并为一个经营分部。

本集团分部信息与内部报告采用相同基准。经营分部披露采用的方式与本集团内部上报主要经营决策者的报告方式一致,执行董事和部分高级管理人员(包括总会计师)(合称“高管层”)履行主要经营决策者的职能。

(3)股利分配

现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

(4)维持简单再生产费用及安全生产费用

根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定,本集团所属煤矿企业根据原煤销售量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”),计提标准为每吨10.5元,用于维持矿区生产以及设备改造等相关支出;同时,本集团所属煤矿企业根据原煤产量计提安全生产费用,计提标准为每吨5元,用于煤炭生产设备和煤炭井巷建筑设施安全支出。

本集团所属煤矿企业提取上述维简费及安全费用时计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。在使用提取的上述维简费及安全费用时,属于费用性支出的,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

①会计政策变更的内容和原因

财政部于2018年12月修订发布《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号);2019年4月发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)。

经本公司第九届董事会第三次会议决议通过,本集团按照相关规定执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相关内容进行调整。

②会计政策变更的主要影响

其他说明

受重要影响的报表项目名称和金额的说明:

本公司及其子公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

2018年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:

受影响的项目合并资产负债表母公司资产负债表
调整前调整金额调整后调整前调整金额调整后
应收票据1,050,7231,050,72337,82837,828
应收账款12,722,33112,722,3311,111,2601,111,260
应收票据及应收账款13,773,054-13,773,0541,149,088-1,149,088
应付票据1,248,3151,248,315
应付账款20,387,07620,387,076987,231987,231
应付票据及应付账款21,635,391-21,635,391987,231-987,231

本公司及子公司执行新租赁准则对2019年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并资产负债表

报表项目2018年12月31日金额重分类重新计量新租赁准则影响2019年1月1日金额
新租赁准则影响其他
资产:
固定资产185,183,203-872,705184,310,498
使用权资产872,705181,2251,053,930
负债:-
一年内到期的非流动负债25,950,60638,72725,989,333
租赁负债426,189142,498568,687
长期应付款7,623,652-426,1897,197,463

本公司资产负债表

报表项目2018年12月31日金额重分类重新计量新租赁准则影响2019年1月1日金额
新租赁准则影响其他
资产:
使用权资产60,62060,620
负债:
一年内到期的非流动负债8,667,01812,8768,679,894
租赁负债47,74447,744

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期可抵扣的进项税额后的余额除热力销售、江苏大唐航运股份有限公司运输服务销项税率2019年1-3月为10%,4月以后为9%外,本集团的销售业务适用的增值税销项税率2019年1-3月为16%,4月以后为13%。此外,大唐国际(香港)有限公司作为在香港注册成立的公司,根据当地法律法规不需交纳增值税。
城市维护建设税实际缴纳的流转税按实际缴纳流转税的7%、5%、1%计缴。
环保税应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定;应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定;应税固体废物按照固体废物的排放量确定;2018年1月1日起征,大气污染1.2-12元/污染当量,水污染物1.4-14元/污染当量,固定废物25元/吨。
企业所得税应纳税所得额除下述享受税收优惠的企业外,按应纳税所得额的25%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
安远大唐新能源有限公司12.50
江西大唐国际星子风电有限责任公司12.50
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司12.50
江西大唐国际新能源有限公司丰城分公司12.50
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司天桥山项目12.50
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司昌图三江口项目0
辽宁大唐国际阜新风电有限责任公司阜新梁北光伏0
辽宁大唐国际阜新风电有限责任公司四方庙项目0
大唐(大连)新能源有限责任公司0
辽宁大唐国际新能源有限公司法库分公司五龙山项目12.50
辽宁大唐国际新能源有限公司法库分公司双台子项目12.50
内蒙古大唐国际海勃湾水利枢纽开发有限公司15.00
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧风电一二期15.00
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧光伏一期7.50
内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司15.00
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司15.00
内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司15.00
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司卓资风电三四期15.00
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司卓资风电一二期15.00
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司卓资光伏一期7.50
宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司7.50
宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司15.00
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司一期二期15.00
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司三期7.50
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司四期五期0
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司一期二期15.00
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司三期四期7.50
青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司15.00
大唐国际茫崖新能源有限公司0
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司7.50
四川金康电力发展有限公司15.00
四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司12.50
河北大唐国际新能源有限公司坝头二期12.50
河北大唐国际新能源有限公司西桥梁风电场二期12.50
桐梓县渝能水电开发有限公司15.00
云南大唐国际红河发电有限责任公司15.00
云南大唐国际那兰水电开发有限公司15.00
云南大唐国际宾川新能源有限责任公司15.00
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司15.00
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司15.00
重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司15.00
重庆市科源能源技术发展有限公司15.00
重庆市龙泰电力有限公司15.00
重庆市庆隆水电开发有限公司15.00
重庆市武隆木棕河水电有限责任公司15.00
重庆鱼剑口水电有限公司15.00
重庆渝浩水电开发有限公司15.00
贵州大唐国际道真水电开发有限公司15.00
山西大唐国际应县风电有限责任公司0
大唐河北新能源(张北)有限责任公司12.50
大唐五原新能源有限公司7.50
大唐乌拉特后旗新能源有限公司7.50
象山大唐新能源有限公司0
河北大唐国际新能源有限公司大滩项目0

2. 税收优惠

√适用 □不适用

纳税主体名称优惠截止日期附注
安远大唐新能源有限公司2020年12月31日(b)
江西大唐国际星子风电有限责任公司2021年12月31日(b)
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司2021年12月31日(b)
江西大唐国际新能源有限公司丰城分公司2020年12月31日(b)
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司天桥山项目2019年12月31日(b)
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司昌图三江口项目2023年12月31日(b)
辽宁大唐国际阜新风电有限责任公司阜新梁北光伏2022年12月31日(b)
辽宁大唐国际阜新风电有限责任公司阜新四方庙项目2024年12月31日(b)
大唐(大连)新能源有限责任公司2024年12月31日(b)
辽宁大唐国际新能源有限公司法库分公司五龙山项目2019年12月31日(b)
辽宁大唐国际新能源有限公司法库分公司双台子项目2021年12月31日(b)
内蒙古大唐国际海勃湾水利枢纽开发有限公司2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧风电一二期2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧光伏一期2019年12月31日(a)(b)
内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司2021年12月1日(d)
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司卓资风电三四期2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司卓资风电一二期2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司卓资光伏一期2019年12月31日(a)(b)
宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司2022年12月31日(a)(b)
宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司2020年12月31日(a)(b)
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司一期二期2020年12月31日(a)
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司三期2021年12月31日(a)(b)(c)
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司四期五期2021年12月31日(a)(b)
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司一期二期2020年12月31日(a)
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司三期四期2021年12月31日(a)(b)
青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司2020年12月31日(a)
大唐国际茫崖新能源有限公司2021年12月31日(b)
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司2020年12月31日(a)(b)
四川金康电力发展有限公司2020年12月31日(a)
四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司2020年12月31日(a)(b)
河北大唐国际新能源有限公司坝头二期2020年12月31日(b)
河北大唐国际新能源有限公司西桥梁风电场二期2019年12月31日(b)
桐梓县渝能水电开发有限公司2020年12月31日(a)
云南大唐国际红河发电有限责任公司2020年12月31日(a)
纳税主体名称优惠截止日期附注
云南大唐国际那兰水电开发有限公司2020年12月31日(a)
云南大唐国际宾川新能源有限责任公司2020年12月31日(a)(g)
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司2020年12月31日(a)
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司2020年12月31日(a)
重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司2020年12月31日(a)
重庆市科源能源技术发展有限公司2020年12月31日(a)
重庆市龙泰电力有限公司2020年12月31日(a)
重庆市庆隆水电开发有限公司2020年12月31日(a)
重庆市武隆木棕河水电有限责任公司2020年12月31日(a)
重庆鱼剑口水电有限公司2020年12月31日(a)
重庆渝浩水电开发有限公司2020年12月31日(a)
贵州大唐国际道真水电开发有限公司2020年12月31日(a)
山西大唐国际应县风电有限责任公司2022年12月31日(b)
大唐河北新能源(张北)有限责任公司2021年12月31日(b)
大唐五原新能源有限公司2019年12月31日(e)
大唐乌拉特后旗新能源有限公司2019年12月31日(e)
象山大唐新能源有限公司2020年12月31日(b)
河北大唐国际新能源有限公司大滩项目2024年12月31日(b)
辽宁大唐国际沈抚热力有限责任公司2020年供暖期结束(f)
辽宁大唐国际葫芦岛热力有限责任公司2020年供暖期结束(f)

(a) 根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业按15%的税率征收企业所得税。

(b) 根据财政部、国家税务总局《关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》财税[2008]46号及《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》财税[2008]116号文规定,企业投资由政府投资主管部门核准的风力发电、光伏发电新建项目,于2008年1月1日后经批准的,其投资经营的所得,自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。

(c) 根据格尔木国税登字[2012]第25号《减免税批准通知书》,青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司享受自项目取得生产经营收入的第一个纳税年度起,前三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。格尔木三期项目2016年至2018年免征企业所得税,2019年至2021年减半征收企业所得税。

(d) 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及实施条例第九十三条、国税函[2009]203号规定,高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。

(e) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四章税收优惠第八十七条规定,乌拉特后旗太阳能项目、五原太阳能项目2017年至2019年减半征收企业所得税。

(f) 根据财政部、税务总局《关于延续供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2019]38号)的相关规定,自2019年1月1日至2020年供暖期结束,对供热企业向居民个供热取得的采暖费收入免征增值税。

(g)根据国家税务总局财税[2012]10号文《关于公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》,云南大唐国际宾川新能源开发有限责任公司宾川

一期自2014年起,享受企业所得税“三免三减半”税收优惠,2014年-2016年免企业所得税,2017年-2019年减半征收企业所得税。宾川二期自2016年起,2016年-2018年免企业所得税,2019年-2021年减半征收企业所得税。宾川三期自2017年起,2017年-2019年免征企业所得税,2020年-2022年减半征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金162109
银行存款7,964,08711,499,548
其他货币资金171,80642,092
合计8,136,05511,541,749
其中:存放在境外的款项总额90,26319,187

其他说明

注:截至2019年12月31日止,其他货币资金171,806千元,均为受限资金,主要为履约保证金、定期存单质押等。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,090,5811,046,823
商业承兑票据20,4193,900
合计1,111,0001,050,723

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据23,500
合计23,500

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据951,967
合计951,967

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内12,951,639
1至2年1,390,091
2至3年223,930
3年以上219,254
合计14,784,914

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备976,7606.25855,73187.61121,0291,021,8967.50906,94888.75114,948
按组合计提坏账准备14,663,88593.7514,663,88512,607,38392.5012,607,383
合计15,640,645100.00855,7315.4714,784,91413,629,279100.00906,9486.6512,722,331

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中钢集团山西有限公司344,149344,149100.00预计无法收回
天津市凯泽国际贸易有限公司122,570122,570100.00预计无法收回
山东百富物流有限公司99,10751,21351.67预计不能全额收回
庆华集团国际贸易有限公司82,95082,950100.00预计无法收回
内蒙古察右前旗兴达化工有限责任公司60,20860,208100.00预计无法收回
包头市津粤煤炭有限公司30,80123,10175.00预计不能全额收回
内蒙古卓资县隆泰化工有限责任公司30,0003,51011.70预计不能全额收回
天津百富实业有限公司25,42825,428100.00预计无法收回
杭州骏跃贸易有限公司21,92421,924100.00预计无法收回
鸡西市四海商贸有限公司13,74513,745100.00预计无法收回
井陉县集中供热公司13,6379,77571.68预计不能全额收回
河南启源实业有限公司12,14212,142100.00预计无法收回
土默特右旗鑫鑫煤炭有限责任公司11,8498,88775.00预计不能全额收回
其他单项金额不重大款项108,25076,12970.33预计不能全额收回
合计976,760855,73187.61/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

位:千元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
关联方组合766,874
低风险组合13,897,011
合计14,663,885

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提应收账款906,94831,57686,4523,659855,731
合计906,94831,57686,4523,659855,731

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
中钢集团山西有限公司86,228银行回款
其他224银行回款
合计86,452/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额5,168,180千元,占应收账款年末余额合计数的比例33.04%。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,074,80590.521,068,58180.58
1至2年61,3775.17144,43210.89
2至3年28,3372.3920,9791.58
3年以上22,8751.9292,0856.95
合计1,187,394100.001,326,077100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过1年且金额重大的预付款项系业务正在执行中,尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额748,787千元,占预付款项年末余额合计数的比例63.06%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息9,665298
应收股利293,895341,757
其他应收款1,949,6801,634,890
合计2,253,2401,976,945

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款963298
委托贷款8,702
合计9,665298

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
同煤大唐塔山煤矿有限公司110,384
北京上善恒盛置业有限公司168,000168,000
内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司35,00735,007
重庆涪陵水资源开发有限责任公司33,85528,366
山西漳电大唐塔山发电有限公司32,000
大唐融资租赁有限公司20,000
大唐依兰风力发电有限公司5,033
合计293,895341,757

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
北京上善恒盛置业有限公司168,0002-3年尚未支付
内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司35,0073年以上尚未支付
重庆涪陵水资源开发有限公司21,1523年以上尚未支付
合计224,159///

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
待收回燃料款1,988,7031,506,751
代垫工程款355,436418,542
代偿担保款332,876
应收非流动资产处置收入270,85259,863
保证金220,45663,918
统借统还本金及利息156,838
应收政府补贴款25,755155,608
待收电费8,43143,833
应收销售材料款5,04216,076
员工备用金1,7822,707
代付贷款利息0327,925
其他553,600573,316
合计3,919,7713,168,539

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额1,533,6491,533,649
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提436,739436,739
本期转回297297
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额1,970,0911,970,091

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款-坏账准备1,533,649436,7392971,970,091
合计1,533,649436,7392971,970,091

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
包头市津粤煤炭有限公司待收回燃料款1,245,5443年以上31.78947,062
大唐保定华源热电有限责任公司统借统还本金及利息、待收回燃料款641,1231-2年及2-3年16.36437,451
甘肃大唐国际连城发电有限公司代偿担保款332,8761年以内8.49
广东电网有限责任公司潮州供电局代垫工程款279,5552-3年及3年以上7.1395,090
淮北市公用事业资产运营有限公司应收非流动资产处置收入182,6981年以内4.66
合计/2,681,796/68.421,479,603

(7). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
唐山市开平区财政局节能减排财政政策综合示范项目奖补资金20,0001-2年预计在2020年收到20,000千元依据政府文件
其他其他5,7551年以内预计在2020年收到5,755千元依据政府文件
合计-25,755-

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料3,836,28436,1023,800,1824,430,73745,5314,385,206
在产品185,5428,264177,278156,361156,361
库存商品8,6971,7576,94026,1071,55524,552
其他78,51678,51673,26673,266
合计4,109,03946,1234,062,9164,686,47147,0864,639,385

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料45,5319625,7424,64936,102
在产品8,2648,264
库存商品1,5552021,757
合计47,0869,4285,7424,64946,123

注:①本年转销存货跌价准备原因为随存货领用而结转。

②本年其他减少为3级子公司大唐保定华源热电有限责任公司本期因进入破产程序不再纳入合并范围,从而减少该公司以前年度计提的存货跌价准备。

③本公司存货年末余额中不存在借款费用资本化金额,年末无用于债务担保的存货。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款11,66011,655
一年内到期的委托贷款90,000
一年内到期的长期待摊费用4,854
合计11,660106,509

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税1,587,5651,343,916
预交税费-企业所得税119,425163,805
预交税费-其他税种9,596
委托贷款313,749
其他5,9664,408
合计2,026,7051,521,725

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资借款保证金86,85086,85060,75060,750
550KV线路转让款项11,66011,66023,31023,310
减:一年内到期部分-11,660-11,660-11,655-11,655
合计86,85086,85072,40572,405/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司20,496-20,496
河北蔚州能源综合开发有限公司424,90750,430-43,200-3,251428,886
内蒙古汇能大唐长滩煤炭有限责任公司99,98399,983
中国大唐集团香港有限公司19,122-51642719,033
大唐安徽电力设备有限公司3,2861,0504,336
小计567,79450,430-63,162-3,251427552,238
二、联营企业
同煤大唐塔山煤矿有限公司3,240,492687,91490,0944,018,500
山西漳电大唐塔山发电有限公司309,00859,59272,000296,600
同方投资有限公司416,61161,12335,144512,878
内蒙古巴珠铁路有限责任公司83,370-83,37031,31831,318
华北电力科学研究院有限责任公司138,2693,392141,661
唐山华夏大唐电力燃料有限公司7,2173687,585
中远大唐航运股份有限公司26,3022,14528,447
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司
大唐财富投资管理有限公司32,771-13,00119,770
中国大唐集团财务有限公司1,228,176135,2409,525-26,86326,5841,319,494
内蒙古锡多铁路股份有限公司1,241,487-187,4931,053,994
山西大唐国际运城发电有限责任公司
内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司1,405-1,405
大唐融资租赁有限公司651,45050,95720,000682,407
大唐西藏波堆水电开发有限责任公司95,352-2,02593,327
巴新铁路有限责任公司523,665-62,629461,036
中国大唐集团核电有限公司355,04744,0001,540400,587
北京上善恒盛置业有限公司145,696296145,992
大唐西藏汪排水电开发有限公司13,918-52413,394
江西江煤大唐煤业有限责任公司7,000607,060
同煤大唐塔山第二发电有限责任公司430,53090,7461,434522,710
宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司
福建宁德核电有限公司6,155,711873,511884,7036,144,519
大唐江苏售电有限公司31,5716,51238,083
福建白马港铁路支线有限责任公司99,00099,000
锦州城市供热有限公司31,60213331,735
越南宏达科技责任有限公司5,895-5421315,484
大唐云南能源营销有限公司3,072793,151
内蒙古呼铁泰和物流有限公司27,783-2,31925,464
重庆能投售电有限公司53,272-10253,170
重庆涪陵水资源开发有限责任公81,9092,45712,70371,663
常州市金坛热力有限公司5,8005,800
安徽省合肥联合发电有限公司346,10513,840359,945
安徽大唐物资有限公司5,939-1195,820
河北大唐电力工程有限责任公司1,6101,2502,860
中水物资集团河北商贸有限公司1,453-73-1,380
大唐黑龙江物资服务有限公司3,1301723,302
重庆泰高开关有限公司5,5845,584
小计15,807,20244,0001,637,72544,66995,9831,015,990-1,24916,612,340
合计16,374,99694,4301,574,56344,66992,7321,015,990-82217,164,578

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
非交易性权益工具1,096,6381,111,779
合计1,096,6381,111,779

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
非交易性 权益工具25,603373,763非交易性金融资产
合计25,603373,763

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资4,203,6924,257,759
合计4,203,6924,257,759

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:千元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额846,768846,768
2.本期增加金额221221
(1)固定资产转入221221
3.本期减少金额385385
(1)其他转出385385
4.期末余额846,604846,604
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额198,893198,893
2.本期增加金额27,15927,159
(1)计提或摊销27,15927,159
3.本期减少金额6060
(1)处置
(2)其他转出6060
4.期末余额225,992225,992
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值620,612620,612
2.期初账面价值647,875647,875

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产179,422,090185,183,203
固定资产清理398
合计179,422,488185,183,203

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目房屋及建筑物发电设施运输工具其他合计
一、账面原值:
1.期初余额121,228,938199,752,5793,341,5336,615,243330,938,293
2.本期增加金额2,677,8328,800,56265,601431,83111,975,826
(1)购置3,46987,18226,79430,018147,463
(2)在建工程转入2,583,6328,659,33337,399239,38511,519,749
(3)企业合并增加2,2351,40849,14052,783
(4)投资性房地产转入385385
(5)其他转入90,34651,812113,288255,446
3.本期减少金额874,5234,688,4501,478,840173,8237,215,636
(1)处置或报废91,6661,506,071132,639109,4871,839,863
(2)使用权资产转出232,8591,301,4401,534,299
(3)合并范围变更714,6772,765,90637,3305,5343,523,447
(4)其他转出68,180183,6147,43158,802318,027
4.期末余额123,032,247203,864,6911,928,2946,873,251335,698,483
二、累计折旧
1.期初余额33,048,985106,610,2631,976,3272,978,510144,614,085
2.本期增加金额3,906,4149,261,937167,240556,23113,891,822
(1)计提3,906,3549,245,327165,997427,08313,744,761
(2)投资性房地产转入6060
(3)企业合并增加6981,24316,45718,398
(4)其他转入15,912112,691128,603
3.本期减少金额512,4003,354,048647,20676,1034,589,757
(1)处置或报废33,8711,095,559124,37355,8851,309,688
(2)使用权资产转出11,353486,595497,948
(3)合并范围变更476,5762,135,87534,9724,0202,651,443
(4)其他转出1,953111,2611,26616,198130,678
4.期末余额36,442,999112,518,1521,496,3613,458,638153,916,150
三、减值准备
1.期初余额341,583579,77446219,6021,141,005
2.本期增加金额530,84352,9232766,3671,350,135
(1)计提530,84352,9232766,3671,350,135
3.本期减少金额49,19581,41746239130,897
(1)处置或报废33419,60823920,181
(2)合并范围变更48,86161,80946110,716
4.期末余额823,231551,2802985,7302,360,243
四、账面价值
1.期末账面价值85,766,01790,795,259431,9312,428,883179,422,090
2.期初账面价值87,838,37092,562,5421,365,1603,417,131185,183,203

注:2019年度,本集团对固定资产计提了减值准备合计约人民币1,350,135千元,主要系公司下属子公司氧化铝生产线停产,并制定资产挂牌转让的处置方案,及公司下属子公司部分燃煤机组关停所致。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物2,245,180667,577795,431782,172
发电设施3,388,0152,497,071549,526341,418
其他2,569,9011,087,795905,606576,500
合计8,203,0964,252,4432,250,5631,700,090

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物10,680,138正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2019年燃煤机组处置104
南昌金阳光房产处置294
合计398

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程31,762,16631,729,235
工程物资345,441572,522
合计32,107,60732,301,757

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
雷州2×100万千瓦“上大压小”工程7,525,5147,525,5145,992,2355,992,235
甘孜3450MW水电站项目5,215,1465,215,1464,492,8094,492,809
辽宁葫芦岛热电项目2,466,6362,466,6361,922,2851,922,285
高要金淘天然气热电冷联产项目144,300144,3001,909,6771,909,677
河北唐山北郊热电项目803,774803,7741,854,9271,854,927
江苏金坛燃机热电联产项目100,822100,8221,109,5361,109,536
辽宁葫芦岛热网项目350,917350,91775,81175,811
海林威虎山风电规划区二期(万米沟)风电场工程328,775328,775117,227117,227
三胜屯基建项目308,912308,91262,37162,371
河北公司张北乌登山五期风电项目279,785279,78576,58476,584
技改工程及其他14,579,378341,79314,237,58514,268,624152,85114,115,773
合计32,103,959341,79331,762,16631,882,086152,85131,729,235

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
雷州2×100万千瓦“上大压小”工程8,661,2205,992,2351,625,35792,0787,525,51495.8095.80729,195277,1244.59一般借款
甘孜3450MW水电站项目37,660,3404,492,809722,3375,215,14689.7289.925,718,739208,2684.41一般借款
辽宁葫芦岛热电项目2,940,8301,922,285544,3512,466,63696.2596.25160,98252,0224.79专项借款
高要金淘天然气热电冷联产项目2,409,8701,909,677164,5941,929,971144,30096.7099.0092,511专项借款
河北唐山北郊热电项目2,943,0001,854,927456,6851,507,838803,77478.5578.55166,50748,9854.70专项借款
江苏金坛燃机热电联产项目2,183,4001,109,536573,4431,570,63711,520100,82295.60100.0078,87913,5004.71一般借款
辽宁葫芦岛热网项目712,64775,811282,0856,979350,91749.0049.006,0946,0425.76自有资金/借款
海林威虎山风电规划区二期(万米沟)风电场工程419,930117,227211,548328,77586.5086.504,2234,1354.98自有资金/借款
三胜屯基建项目351,68062,371246,541308,91287.8487.8412,77410,0394.91自有资金/借款
河北公司张北乌登山五期风电项目377,50076,584203,201279,78574.1274.1210,6096,5954.45一般借款
合计58,660,41717,613,4625,030,1425,015,425103,59817,524,5816,980,513626,710

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
大唐国际天津南港火电项目120,785大部分资产存在减值
大唐国际福建沙县热电项目29,274项目基本无经济价值
永安煤矸石综合利用项目25,854项目基本无经济价值
其他22,242项目基本无经济价值
合计198,155/

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备305,119305,119469,691469,691
专用材料40,52359039,933103,029590102,439
其他389389392392
合计346,031590345,441573,112590572,522

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目房屋建筑物设备运输工具其他合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额100,180256,3671,315,68682,3351,754,568
(1)固定资产重分类转入232,8591,301,4401,534,299
(2)租入100,18023,50814,24682,335220,269
3.本期减少金额3,8994,0227,921
(1)处置
(2)其他减少3,8994,0227,921
4.期末余额96,281256,3671,311,66482,3351,746,647
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额16,47930,482495,3276,646548,934
(1)固定资产重分类转入11,353486,595497,948
(2)计提16,47919,1298,7326,64650,986
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额16,47930,482495,3276,646548,934
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值79,802225,885816,33775,6891,197,713
2.期初账面价值

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目土地使用权探矿权及矿业权资源使用权电脑软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额3,638,3581,017,06037,847377,84116,8115,087,917
2.本期增加金额265,98654,7383,816324,540
(1)购置230,96050,2551,521282,736
(2)内部研发3,4922,2955,787
(3)其他35,02699136,017
3.本期减少金额53,3827,4903060,902
(1)处置5,6426856,327
(2)合并范围变更47,7406,7942454,558
(3)其他11617
4.期末余额3,850,9621,017,06037,847425,08920,5975,351,555
二、累计摊销
1.期初余额728,77634,13636,999218,21215,2401,033,363
2.本期增加金额91,3556,1973039,882224137,688
(1)计提89,9206,1973039,016224135,387
(2)其他1,4358662,301
3.本期减少金额27,0665,4412032,527
(1)处置2,2443932,637
(2)合并范围24,8225,0371429,873
变更
11617
4.期末余额793,06540,33337,029252,65315,4441,138,524
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,057,897976,727818172,4365,1534,213,031
2.期初账面价值2,909,582982,924848159,6291,5714,054,554

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
江苏大唐国际吕四港发电有限公司海域158,150海域使用权证尚未转成土地证
山西大唐国际神头发电有限责任公司土地50,168协调办理中
大唐黑龙江发电有限公司北方培训中心40,044协调办理中
大唐清苑热电有限公司铁路专用土地23,925正在办理中
山西大唐国际云冈热电有限责任公司土地20,148建厂初期历史遗留问题
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司土地11,116尚未达到办证条件
鸡西龙唐供热有限公司调度中心综合楼土地2,600正在办理中
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司风电场项目土地1,663正在办理中
大唐五原新能源有限公司土地1,658正在办理中
大唐河北新能源(张北)有限责任公司三期风机基座占地1,393正在办理中
黑龙江龙唐电力投资有限公司土地465正在办理中
合计311,330

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
收购青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司273,795273,795
收购深圳大唐宝昌燃气发电有限公司165,995165,995
收购四川金康电力发展有限公司130,830130,830
收购内蒙古大唐国际准格尔矿业有限责任公司120,177120,177
收购江西大唐国际新余发电有限责任公司104,361104,361
收购河北马头发电有限责任公司54,23254,232
收购引起的其他小额商誉104,728104,728
合计954,118954,118

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
河北马头发电有限责任公司54,23254,232
江西大唐国际新余发电有限责任公司104,361104,361
合计54,232104,361158,593

注:本年,本集团评估了商誉的可收回金额,确定与本集团因非同一控制下收购江西大唐国际新余发电有限责任公司产生的商誉发生减值104,361千元,电力分部其他公司和煤炭分部相关的商誉未发生减值。

本集团将商誉分配至资产组中。资产组的可收回金额是基于管理层的5年财务预算的现金流量预测确定,并采用8.05%-10.26%的折现率。超过5年的现金流量按照永续年金假设为基础计算。

用于减值测试的重要假设包括预计的电价、电厂所在地区的电力需求状况、燃料价格以及在建煤矿预计投产时间和预计燃煤销售价格等。管理层根据每个资产组或资产组合过去的经营状况及其对未来市场发展的预期来确定这些重要假设。折现率反映每个资产组或资产组合的特定风险。管理层相信这些重要假设的任何合理变化都有可能会引起单个资产组或资产组合的账面价值超过它们的可收回金额。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
土地补偿款及土地税312,3026,97518,278300,999
脱硝脱销催化剂、添加剂25,21046,42915,48656,153
售后回租手续费、装修费103,05247,89751,56149,78049,608
工程、设备摊销67,7756,84012,47962,136
其他204,595100,43787,562117,005100,465
合计712,934208,578185,366166,785569,361

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
可抵扣亏损13,006,3723,216,74112,653,1213,195,809
内部交易未实现利润1,293,141323,2851,313,813328,453
递延收益1,095,684271,3701,121,262277,704
资产减值准备396,67298,300360,19189,180
固定资产折旧151,52337,379237,55658,385
其他权益工具投资公允价值变动132,63333,158141,20835,302
其他331,18852,843282,34564,595
合计16,407,2134,033,07616,109,4964,049,428

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值1,896,301474,0752,369,356480,349
其他非流动金融资产公允价值变动843,700210,925874,387218,596
其他58,35412,28446,61211,653
合计2,798,355697,2843,290,355710,598

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产4,033,0764,049,428
递延所得税负债697,284710,598

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异2,678,0734,012,942
可抵扣亏损22,053,88019,864,168
合计24,731,95323,877,110

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年1,241,945
2020年1,552,2661,552,266
2021年995,289995,289
2022年12,518,65212,518,652
2023年3,556,0163,556,016
2024年3,431,657
合计22,053,88019,864,168/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备、材料及工程款1,427,0071,427,0071,519,7681,519,768
待抵扣进项税1,350,6671,350,6671,620,5051,620,505
收购小指标181,456181,456181,456181,456
土地竞买保证金34,42634,42617,22617,226
其他22,56722,56723,41723,417
合计3,016,1233,016,1233,362,3723,362,372

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款291,567445,370
保证借款70,000
信用借款34,563,11124,256,271
合计34,854,67824,771,641

短期借款分类的说明:

注:江西大唐国际新余发电有限责任公司以定期存单质押88,825千元取得短期质押借款88,567千元;内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司等4家单位以电、热费收费权质押取得短期质押借款203,000千元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票198,216224,739
银行承兑汇票1,705,6281,023,576
合计1,903,8441,248,315

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程款及质保金7,494,1379,522,429
应付燃料及材料款6,247,9297,057,462
其他3,929,6003,807,185
合计17,671,66620,387,076

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北京清新环境技术股份有限公司314,470未达到付款条件
大唐环境产业集团股份有限公司269,686未达到付款条件
中国大唐集团科技工程有限公司217,459未达到付款条件
东方电气股份有限公司201,340未达到付款条件
上海电气集团股份有限公司133,573未达到付款条件
合计1,136,528/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款162,548801,482
预收热费798,934228,806
脱硫脱硝转让款16,25916,259
其他44,8742,191
合计1,022,6151,048,738

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬121,8806,798,5816,790,219130,242
二、离职后福利-设定提存计划44,4151,025,7501,025,57744,588
三、辞退福利38365519
合计166,3337,824,3677,815,851174,849

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴5,147,3415,147,341
二、职工福利费490,223490,2194
三、社会保险费86,055457,207463,14880,114
其中:医疗保险费84,716402,871408,72378,864
工伤保险费77132,45432,341884
生育保险费56821,88222,084366
四、住房公积金1,912447,691448,5031,100
五、工会经费和职工教育经费33,897197,895182,77949,013
六、其他短期薪酬1658,22458,22911
合计121,8806,798,5816,790,219130,242

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险24,345663,839659,77928,405
2、失业保险费1,65221,81721,7411,728
3、企业年金缴费18,418340,094344,05714,455
合计44,4151,025,7501,025,57744,588

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
企业所得税493,410284,758
增值税481,410573,802
库区维护基金197,499169,317
环保税92,15463,119
个人所得税38,98435,845
教育费附加21,04523,966
城市维护建设税20,11123,367
耕地占用税3,47139,777
印花税3,0516,502
其他167,205171,550
合计1,518,3401,392,003

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息463,572843,135
应付股利1,497,3601,725,614
其他应付款3,484,3673,567,799
合计5,445,2996,136,548

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息158,513208,029
企业债券利息239,868586,488
短期借款应付利息65,19148,618
合计463,572843,135

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付子公司少数股东股利1,177,2931,719,216
应付其他权益工具持有者的股利320,0676,398
合计1,497,3601,725,614

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付保证金1,554,0351,841,903
应付工程款636,951416,561
应付购买关停容量指标款317,611325,442
应付股权收购款169,216191,216
应付涉诉赔偿款115,976176,585
代扣税金119,8523,705
应付职工售房维修基金47,47128,716
应付排污费32,839843
应付劳务费6,01514,370
应付水费4,8799,549
应付煤灰处理费及租赁费1,78718,111
其他477,735540,798
合计3,484,3673,567,799

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
大唐华银电力股份有限公司317,611尚未达到付款条件
中国大唐集团有限公司172,591尚未达到付款条件
大唐环境产业集团股份有限公司157,173尚未达到付款条件
中国水利水电第十四工程局有限公司64,189尚未达到付款条件
哈尔滨电气股份有限公司60,923尚未达到付款条件
合计772,487/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款14,330,52316,160,388
1年内到期的长期应付款3,143,8792,593,941
1年内到期的租赁负债171,833
1年内到期的应付债券6,796,435
1年内到期的其他长期负债399,842
合计17,646,23525,950,606

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券11,000,000
其他116,31756,611
合计116,31711,056,611

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
大唐国际发电股份有限公司2018年第六期超短期融资券100元2018-8-28268天3,000,0003,000,00038,8653,000,000
大唐国际发电股份有限公司2018年第四期超短期融资券100元2018-7-18268天3,000,0003,000,00032,7903,000,000
大唐国际发电股份有限公司2018年第五期超短期融资券100元2018-7-27180天3,000,0003,000,0006,5103,000,000
大唐国际发电股份有限公司2018年第二期超短期融资券100元2018-6-13268天2,000,0002,000,00015,7322,000,000
大唐国际发电股份有限公司2019年第一期超短期融资券100元2019-3-1990天3,000,0003,000,00016,9673,000,000
大唐国际发电股份有限公司2019年第二期超短期融资券100元2019-4-1060天3,000,0003,000,00011,3113,000,000
大唐国际发电股份有限公司2019年第三期超短期融资券100元2019-6-1985天4,000,0004,000,00026,9404,000,000
大唐国际发电股份有限公司2019年第四期超短期融资券100元2019-8-2890天4,000,0004,000,00022,6234,000,000
合计///25,000,00011,000,00014,000,000171,73825,000,000

注:本公司于2019年3月19日完成了大唐国际发电股份有限公司2019年第一期超短期融资券的发行,本期超短期融资券发行额度为人民币30亿元,发行期限为90日,票面金额为人民币100元,年利率为2.29%。本公司于2019年4月10日完成了大唐国际发电股份有限公司2019年度第二期超短期融资券的发行,本期超短期融资券发行额度为人民币30亿元,发行期限为60日,票面金额为人民币100元,年利率为2.30%。

本公司于2019年6月19日完成了大唐国际发电股份有限公司2019年度第三期超短期融资券的发行,本期超短期融资券发行额度为人民币40亿元,发行期限为85日,票面金额为人民币100元,年利率为2.30%。

本公司于2019年8月28日完成了大唐国际发电股份有限公司2019年度第四期超短期融资券的发行,本期超短期融资券发行额度为人民币40亿元,发行期限为90日,票面金额为人民币100元,年利率为2.30%。

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款23,238,77321,390,881
抵押借款1,416,5122,143,360
保证借款5,295,13010,879,635
信用借款83,870,99487,395,055
减:一年内到期的长期借款-14,330,523-16,160,388
合计99,490,886105,648,543

长期借款分类的说明:

注:(1)截至2019年12月31日止,浙江大唐国际新能源有限责任公司以价值142,328千元的固定资产和69,372千元的电、热费收费权质押取得长期质押借款104,920千元;青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司以期末账面价值963,879千元的全部资产作为抵押以及7,614千元的电费收费权质押取得长期质押借款200,000千元;四川大唐国际甘孜水电开发有限公司等27家单位以电、热费收费权质押长期质押借款21,211,453千元(此金额中不包含本注(2)中说明的电、热费收费权的金额)。

(2)截至2019年12月31日止,大唐国际发电股份有限公司广东分公司以价值628,373千元的在建工程作为抵押取得长期抵押借款517,999千元;大唐双鸭山热电有限公司以价值239,502千元的固定资产抵押,取得长期抵押借款318,513千元;四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司以价值269,854千元的固定资产和107,083千元的电、热费收费权质押取得长期抵押借款330,000千元;四川金康电力发展有限公司以价值181,438千元的固定资产和30,811千元的电、热费收费权质押取得长期抵押借款50,000千元、长期质押借款1,339,400千元;渝能(集团)有限责任公司以价值529,063千元的固定资产和10,873千元的电、热费收费权质押取得长期抵押借款200,000千元、长期质押借款383,000千元。

(3)截至2019年12月31日止,本集团取得保证借款5,295,130千元,由本公司、中国大唐集团有限公司、各股东共同提供连带责任担保。

(4)截至2019年12月31日止,本集团取得的长期借款年利率区间为1.2%-6.8%。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券8,973,8018,966,309
合计8,973,8018,966,309

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2009年大唐国际公司债券(第一期)100元2009.08.1710年3,000,0002,998,151150,0001,8493,000,000
2009年大唐国际公司债券(第二期)100元2011.04.2010年3,000,0002,993,374157,5002,7722,996,146
2012年大唐国际公司债券(第一期)100元2013.03.2710年3,000,0002,988,363153,0002,3762,990,739
2012年大唐国际公司债券(第二期)100元2014.11.0310年3,000,0002,984,572150,0002,3442,986,916
2014年大唐国际中期票据(第一期)100元2014.08.225年3,500,0003,498,505182,0001,4953,500,000
大唐黑龙江发电有限公司2016年度第一期中期票据100元2016.03.073年300,000299,7791,942221300,000
减:一年内到期部分年末余额-6,796,435
合计///15,800,0008,966,309794,44211,0576,800,0008,973,801

注:经中国证券监督管理委员会证监[2009]654号文核准,本公司于2011年4月20日发行公司债券(09第二期),发行总额30亿元,债券期限为10年。此债券采用单利按年计息,固定年利率为5.25%,每年付息一次。

经中国证券监督管理委员会证监[2012]1611号文核准,本公司于2013年3月27日发行公司债券(12第一期),发行总额30亿元,债券期限为10年。此债券采用单利按年计息,固定年利率为5.10%,每年付息一次。

本公司于2014年11月3日完成了2012年大唐国际发电股份有限公司债券(第二期)的发行,发行金额为30亿元,发行期限为10年,年利率为

5.00%。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债906,777
减:一年内到期-171,833
合计734,944

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款7,777,5247,613,087
专项应付款12,64610,565
合计7,790,1707,623,652

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付售后回租款10,921,40310,921,403
减:一年内到期部分-2,593,941-3,143,879
合计7,613,0877,777,524

本集团向关联方大唐融资租赁有限公司、上海大唐融资租赁有限公司及第三方金融租赁公司出售若干发电设备,并在之后租赁期内每年支付租金将设备租回。本集团可选择于租赁期结

束时以人民币一元购回该等设备,即优惠购买选择权。该项交易的实质是用相关的资产抵押进行现金借贷,并在租赁期中分期还款。截至2019年12月31日,上述所提及的相关发电设备的账面价值约为人民币9,719,940千元。专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
三供一业财政补助10,56589,89687,91512,546河北大唐发电三供一业财政补助
郭光强技能大师工作室专项补助资金100100郭光强技能大师工作室专项补助资金
合计10,56589,99687,91512,646/

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
移交三供一业预计支出46,57030,315三供一业资产移交及支出
合计46,57030,315/

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助1,060,55610,519185,693885,382与资产、收益相关的政府补助
其他1,503,820172,861281,9021,394,779呼准二线压矿补偿、供热配套补贴等
合计2,564,376183,380467,5952,280,161/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
环保补助446,6664,53012,95257,7339,692370,819与资产相 关
其他补助613,8905,9894,712100,313291514,563与资产收益相关
合计1,060,55610,51917,664158,0469,983885,382

注:其他变动主要为甘肃大唐国际连城发电有限责任公司本期不再纳入合并范围,导致本期金额变动。

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数18,506,71118,506,711

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

主要条款

2018年,本公司发行两期总额共计人民币50亿元可续期公司债券,均按面值发行。第一期投资期限为无固定期限,但每期债权投资计划资金的期限不低于5年。第二期以7年为投资周期。基础投资期间,适用的固定基础年利率均为5.55%。除非发生约定的强制付息事件,债权投资计划的每个付息日,偿债主体可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。针对该期债权

投资计划资金,偿债主体每行使1次递延付息权的,该期债权投资计划资金的年利率在该期债权投资计划资金此前最近适用的年利率基础上调升300BP。

2019年,本公司发行五期总额共计人民币180亿元可续期公司债券。该可续期公司债券按面值发行,五期公司债券周期分别为3年、3年、3年、3年和5年,初始投资周期适用的年利率分别为4.71%、4.59%、4.30%、4.25%和4.43%。可续期公司债券利息作为分派入账,除非发生约定的强制付息事件,债权投资计划的每个付息日,偿债主体可自行选择将当期利息以及已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制。可续期公司债券无固定到期日,在每周期末本公司有权选择将可续期公司债券延长1个周期,或选择在该周期末到期全额赎回。可续期公司债券利率将于首个到期日及首个到期日后递延周期重置,后续周期利率为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

其他权益工具本年减少额为64,955千元,系发行其他权益工具产生的承销费所致。

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)8,327,9751,938,3186,389,657
其他资本公积552,22331,31826,863556,678
合计8,880,19831,3181,965,1816,946,335

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:资本公积本年变动额为1,933,863千元,主要原因为:(1)收购子公司少数股东股权减少资本溢价1,938,318 千元;(2)按照持股比例享有被投资单位的权益减少其他资本公积26,863千元,按照持股比例享有被投资单位的权益增加其他资本公积31,318千元。

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
宁波银行私募债2019-0128,000,000115,30527,984,695
平安银行私募债2019-01310,000,000249,65039,950,350
太平洋永续保债2018-0113,000,00013,000,000
泰康永续保债2018-0112,000,00012,000,000
合计25,000,000518,000,000364,955722,935,045

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-278,103-133,438-6,911-95,660-30,867-373,763
其中:重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动-278,103-133,438-6,911-95,660-30,867-373,763
二、将重分类进损益的其他综合收益8,41951,57751,57759,996
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-46,17344,66944,669-1,504
外币财务报表折算差额54,5926,9086,90861,500
其他综合收益合计-269,684-81,861-6,911-44,083-30,867-313,767

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费224,848102,61120,441307,018
维简费16,1987,1241,71321,609
合计241,046109,73522,154328,627

注:截至2019年12月31日止,本集团专项储备系下属子公司内蒙古宝利煤炭有限公司根据财政部、国家煤矿安全监察局及有关政府部门的规定计提的于期末尚未使用的安全生产费和维简费,以及本公司按权益法享有的合营(联营)企业专项储备的份额。

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积5,894,277240,9006,135,177
任意盈余公积7,967,4891,883,4109,850,899
合计13,861,7662,124,31015,986,076

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本公司于2019年6月26日召开年度股东大会,同意公司提取任意盈余公积金约为1,883,410千元。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,906,6215,362,969
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)1,095,190
调整后期初未分配利润3,906,6216,458,159
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,065,8061,234,709
减:提取法定盈余公积240,900377,047
提取任意盈余公积1,883,4101,481,473
提取一般风险准备
应付普通股股利1,850,6711,665,604
三供一业中的改造支出及资产处置-23,681253,929
提取永续债利息595,0248,194
期末未分配利润426,1033,906,621

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务94,251,74578,809,47292,282,28578,446,559
其他业务1,201,310352,9851,107,340309,393
合计95,453,05579,162,45793,389,62578,755,952

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

合同分类合计
商品类型
商品类型
电力销售82,520,287
热力销售4,209,809
煤炭销售3,185,079
其他产品5,537,880
合计95,453,055
按经营地区分类
东北9,743,925
华北39,018,269
华东24,830,681
华南14,016,992
西北491,948
西南7,351,240
合计95,453,055

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税212,910231,192
教育费附加205,052194,671
资源税64,88986,299
房产税232,276246,822
土地使用税191,146209,828
车船使用税2,7922,044
印花税60,14669,796
其他335,423328,955
合计1,304,6341,369,607

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售服务费16,75812,451
职工薪酬15,06411,210
修理费2,90216,288
运输费1,1596,456
差旅费1,147659
招待费978509
办公费870516
中介费842
租赁费53999
折旧费197317
业务经费136219
仓储保管费2,104
其他10,0536,601
合计50,64557,429

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,662,3981,512,284
折旧费387,038183,258
外部劳务费221,674198,647
保险费158,291153,284
物业管理费154,112128,184
办公费101,025114,990
消防费100,72599,722
差旅费88,18489,717
信息化费用83,82374,844
中介费77,53983,979
运输费70,44186,334
租赁费57,87880,680
绿化费37,82341,540
业务招待费16,93722,285
其他275,459210,190
合计3,493,3473,079,938

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
开发费21,9785,430
职工薪酬4,069
专利费6425,604
手续费344502
咨询费299385
差旅费15981
会议费1054
办公费28
其他2,1451,137
合计29,64613,221

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用8,066,6918,396,420
减:利息收入-96,637-102,262
资本化利息金额-938,185-864,351
加:汇兑损失15,55880,495
其他支出70,81934,464
合计7,118,2467,544,766

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助337,818386,622
其他7762,619
合计338,594389,241

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,574,5631,365,792
处置长期股权投资产生的投资收益1,082,103-1,911
委托贷款投资收益2,3113,475
权益工具投资持有期间取得的股利收入25,60316,515
非流动金融资产持有期间取得的股利收入193,469144,397
合计2,878,0491,528,268

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(衍生工具产生的公允价值变动收益除外)-54,066242,147
合计-54,066242,147

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失54,876-9,530
其他应收款坏账损失-436,442-96,128
其他资产减值损失-420,952-47,840
合计-802,518-153,498

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-5,521-4,786
二、固定资产减值损失-1,349,896-339,075
三、在建工程减值损失-198,155-91,360
四、商誉减值损失-104,361-54,232
合计-1,657,933-489,453

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益150,031231
无形资产处置收益4,555
合计154,586231

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计71,3264,96071,326
政府补助145,378197,262145,378
接受捐赠2,69311,7792,693
赔偿收入18,21828,39318,218
其他114,05291,142114,052
合计351,667333,536351,667

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
一、当年直接计入营业外收入127,714165,698
环保补助106,429与收益相关
其他补助127,71459,269与资产/收益相关
二、当年从递延收益转入营业外收入的17,66431,564
环保补助12,9527,377与资产相关
其他补助4,71224,187与资产/收益相关
合计145,378197,262

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失217,765142,452217,765
对外捐赠22,34915,37322,349
赔偿金、违约金及罚款支出21,77214,42221,772
甘肃连城破产代偿损失536,479536,479
其他16,10078,67116,100
合计814,465250,918814,465

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,700,7791,315,148
递延所得税费用9,94963,030
合计1,710,7281,378,178

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额4,687,994
按法定/适用税率计算的所得税费用1,175,377
子公司适用不同税率的影响-173,858
调整以前期间所得税的影响21,356
非应税收入的影响-561,603
不可抵扣的成本、费用和损失的影响615,113
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-31,810
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响634,473
其他31,680
所得税费用1,710,728

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入203,519216,309
解冻受限资金179318,250
财务费用利息收入96,637102,262
保险公司赔款及社保款92,11365,788
经营租赁固定资产收到的现金51,71611,715
其他231,255142,907
合计675,419857,231

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
环境保护费3,079,8303,084,477
差旅费89,33189,717
运输费72,65786,334
租赁费58,41880,680
水电费30,27331,101
其他期间费用66,28358,254
合计3,396,7923,430,563

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
“三供一业”资产改造及处置补助及其他299,43623,245
试运行收入164,06624,461
基建保证金38,676
合计502,17847,706

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
项目履约保证金162,550
其他30,786
合计193,336

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
售后回租融资款3,557,2971,395,150
基建补助资金8,3518,712
其他343,340310,988
合计3,908,9881,714,850

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付中国大唐集团公司股权并购款17,961,899
售后回租款2,484,5052,069,402
支付连城债务担保895,501
其他215,533396,047
合计3,595,53920,427,348

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,977,2662,790,088
加:资产减值准备2,460,451642,951
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,669,69713,541,284
使用权资产摊销50,986
无形资产摊销135,387126,572
长期待摊费用摊销185,36672,586
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-154,586-231
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)91,148137,492
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)54,066-242,147
财务费用(收益以“-”号填列)7,322,4947,502,244
投资损失(收益以“-”号填列)-2,878,049-1,528,268
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)14,20934,382
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-4,26028,648
存货的减少(增加以“-”号填列)577,432-128,025
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,405,954-1,657,305
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,425,891-2,006,181
其他
经营活动产生的现金流量净额21,669,76219,314,090
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产18,499144,821
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额7,964,24911,380,978
减:现金的期初余额11,380,9786,036,267
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-3,416,7295,344,711

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金7,964,24911,380,978
其中:库存现金162109
可随时用于支付的银行存款7,964,08711,380,869
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额7,964,24911,380,978
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金171,806详见注释(1)
固定资产11,082,125详见注释(2)
使用权资产1,023,346详见注释(3)
电、热费质押权4,734,471详见注释(4)
在建工程628,373详见注释(5)
应收票据23,500详见注释(6)
其他963,879详见注释(7)
合计18,627,500/

其他说明:

注:截至2019年12月31日止,所有权或使用权受限的资产情况如下:

(1)货币资金:详见本附注“七、1.货币资金”。

(2)固定资产:大唐双鸭山热电有限公司以价值239,502千元的固定资产抵押,取得长期借款318,513千元;四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司以价值269,854千元的固定资产和107,083千元的电、热费收费权质押取得长期借款330,000千元;四川金康电力发展有限公司以价值181,438千元的固定资产和30,811千元的电、热费收费权质押取得长期借款1,389,400千元;渝能(集团)有限责任公司以价值529,063千元的固定资产和10,873千元的电、热费收费权质押取得长期借款583,000千元;浙江大唐国际新能源有限责任公司以价值142,328千元的固定资产和69,372千元的电、热费收费权质押取得长期借款104,920千元;另有9,719,940千元的售后回租形成的固定资产,对应的长期应付款金额为10,921,403千元;

(3)使用权资产:江苏大唐航运股份有限公司、云南大唐国际宾川新能源有限责任公司及大唐河北发电有限公司赞皇分公司以融资租赁形式确认的使用权资产账面价值1,023,346千元,对应的租赁负债金额为783,381千元。

(4)电、热费收费权:四川大唐国际甘孜水电开发有限公司等27家单位以4,508,718千元的电、热费收费权质押取得短期借款221,600千元、长期借款21,211,453千元,此金额中不包含已在注释(2)和注释(7)中说明的电、热费收费权的金额;

(5)在建工程:大唐国际发电股份有限公司广东分公司以价值628,373千元的在建工程作为抵押取得长期借款517,999千元;

(6)应收票据:大唐黑龙江发电有限公司以23,500千元票据作为质押开具22,175千元的应付票据。

(7)其他:青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司以期末账面价值963,879千元的全部资产作为抵押以及7,614千元的电费收费权质押取得长期借款200,000千元。

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:千元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金94,339
其中:美元12,7246.976288,765
港币6,1040.89585,468
印尼盾211,8770.0005106
应收账款658,731
其中:美元94,4126.9762658,637
欧元127.815594
短期借款434,596
其中:美元62,2976.9762434,596
长期借款244,167
其中:美元35,0006.9762244,167

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司之境外子公司大唐国际(香港)有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定以港币为其记账本位币。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
环保补助90,254其他收益/营业外收入90,254
其他补助392,942其他收益/营业外收入392,942
合计483,196483,196

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

√适用 □不适用

大唐河北发电有限公司于2019年4月1日获取河北大唐电力工程有限责任公司100%股权,原股东邯郸市峰峰矿区晨峰房产经纪有限公司、邯郸冀华实业有限责任公司、井陉恒瑞物业管理有限公司、河北省王快电力宏达公司、保定开达热电有限责任公司退出生产经营。

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1) 本年新增2级子公司5户,均为新投资设立子公司,大唐国际佛山热电有限公司,股权比例100%;大唐汕头新能源有限公司,股权比例100%;江西大唐能源营销有限公司,股权比例100%;大唐华北电力运营有限公司,股权比例100%;文成大唐新能源有限公司,股权比例100%。新增3级子公司1户,新设子公司枞阳大唐风力发电有限责任公司,持股比例80%。新增4级子公司2户,其中河北大唐电力技术服务有限公司、保定市盛和中水开发有限公司为河北大唐电力工程有限责任公司控股子公司。

(2) 本年减少2级子企业2户,其中甘肃大唐国际连城发电有限责任公司,因进入破产程序不再纳入合并范围;内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司被内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司吸收合并。减少3级子公司4户,其中大唐保定华源热电有限责任公司、北京同舟鑫源建材科技发展有限公司因进入破产程序不再纳入合并范围;南通同舟大通物流有限公司、北京同舟售电有限公司清算注销。减少4级子公司1户,为黑龙江龙唐电力工程有限公司清算注销。

根据《甘肃省永登县人民法院民事裁定书》((2019)甘0121民破1号)和《甘肃省永登县人民法院民事裁定书》((2019)甘 0121民破1号-2),本公司控股子公司甘肃大唐国际连城发电有限责任公司于2019年6月27日进入破产清算程序。根据《河北省保定市中级人民法院民事裁定书》((2018)冀06破申18号),本公司三级子公司大唐保定华源热电有限责任公司于2019年1月10日进入破产清算程序。上述两家子公司因进入破产清算程序本期不再纳入合并范围,合计影响2019年度合并报表利润总额-222,413千元。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京大唐燃料有限公司北京市西城区北京市西城区商贸51.00投资设立
大唐同舟科技有限公司北京市西城区北京市西城区建材批发100.00非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司内蒙古托克托县内蒙古托克托县电力销售60.00投资设立
大唐内蒙古鄂尔多斯硅铝科技有限公司内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市氧化铝及相关产品项目筹建100.00投资设立
内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市铝产品生产销售100.00投资设立
内蒙古宝利煤炭有限公司内蒙古鄂尔多斯市达拉特旗白泥井镇石匠窑村内蒙古鄂尔多斯市达拉特旗白泥井镇石匠窑村煤炭销售70.00非同一控制下的企业合并
鄂尔多斯市瑞德丰矿业有限责任公司达拉特旗昭君镇吴四圪堵村达拉特旗昭君镇吴四圪堵村煤炭批发经营100.00非同一控制下的企业合并
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司青海省格尔木青海省格尔木光伏发电100.00投资设立
深圳大唐宝昌燃气发电有限公司深圳市龙华新区深圳市龙华新区火力发电61.16非同一控制下的企业合并
浙江大唐国际江山新城热电有限责任公司浙江省江山市浙江省江山市火力发电100.00投资设立
浙江大唐国际绍兴江滨热电有限责任公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市火力发电90.00投资设立
江西大唐国际新能源有限公司江西省南昌市江西省南昌市风力发电100.00投资设立
天津大唐国际盘山发电有限责任公司天津市蓟县天津市蓟县火力发电75.00投资设立
山西大唐国际神头发电有限责任公司山西省朔州市山西省朔州市火力发电60.00投资设立
山西大唐国际云冈热电有限责任公司山西省大同市山西省大同市火力发电100.00投资设立
河北大唐国际唐山热电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市火力发电80.00投资设立
江苏大唐国际吕四江苏省启东江苏省启东火力发电55.00投资设立
港发电有限责任公司
广东大唐国际潮州发电有限责任公司广东省潮州市广东省潮州市火力发电52.50投资设立
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司重庆市彭水县重庆市彭水县水力发电40.0024.00投资设立
福建大唐国际宁德发电有限责任公司福建省宁德市福建省宁德市火力发电51.00投资设立
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电51.0024.50投资设立
大唐国际(香港)有限公司北京市西城区香港贸易流通100.00投资设立
河北大唐国际王滩发电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市火力发电70.00投资设立
重庆大唐国际石柱发电有限责任公司重庆市石柱重庆市石柱火力发电70.00投资设立
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司四川省甘孜州四川省甘孜州水力发电52.73投资设立
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司浙江省宁波市浙江省宁波市火力发电51.00投资设立
江苏大唐航运股份有限公司江苏南通江苏南通交通运输98.11投资设立
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司内蒙古托克托内蒙古托克托火力发电40.00投资设立
江西大唐国际新余发电有限责任公司江西省新余市江西省新余市火力发电100.00非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司鄂尔多斯市准格尔旗内蒙古鄂尔多斯市准格尔旗原煤开采52.00非同一控制下的企业合并
河北大唐国际张家口热电有限责任公司河北省张家口市河北省张家口市火力发电100.00投资设立
江西大唐国际抚州发电有限责任公司江西省抚州市江西省抚州市火力发电51.00投资设立
重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司重庆市重庆市风力发电89.5210.48投资设立
河北大唐国际丰润热电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市火力发电84.00投资设立
内蒙古大唐国际新能源有限公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市风力发电100.00投资设立
福建大唐国际新能源有限公司福建省厦门市福建省厦门市风力发电100.00投资设立
山西大唐国际临汾热电有限责任公司山西省临汾市山西省临汾市火力发电80.00投资设立
西藏大唐国际怒江上游水电开发有限公司西藏自治区拉萨市西藏自治区拉萨市水力发电100.00投资设立
河北大唐国际迁安热电有限责任公司河北省迁安市河北省迁安市火力发电93.33非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际海勃湾水利枢纽开发有限公司内蒙古乌海市内蒙古乌海市水力发电100.00投资设立
辽宁大唐国际锦州热电有限责任公司辽宁锦州辽宁锦州火力发电100.00投资设立
大唐国际核电有限公司辽宁省大连市辽宁省大连市核电100.00投资设立
辽宁大唐国际新能源有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市风力发电100.00同一控制下的企业合并
云南大唐国际电力有限公司云南省昆明市云南省昆明市水力发电100.00投资设立
河北大唐国际新能源有限公司河北省承德市河北省承德市风力发电100.00投资设立
渝能(集团)有限责任公司重庆市重庆市水力发电100.00非同一控制下的企业合并
广东大唐国际肇庆热电有限责任公司广东省肇庆市广东省肇庆市电力生产100.00投资设立
四川大唐国际新能源有限公司四川省成都市四川省成都市风力发电100.00投资设立
辽宁大唐国际沈东热电有限责任公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市火力发电100.00投资设立
广东大唐国际雷州发电有限责任公司广东省雷州市广东省雷州市火力发电34.00投资设立
四川金康电力发展有限公司四川省康定县四川省康定县水力发电54.44非同一控制下的企业合并
河北大唐国际唐山北郊热电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市电力热力生产销售100.00投资设立
江苏大唐国际金坛热电有限责任公司常州市金坛区常州市金坛区电力热力生产销售100.00投资设立
江苏大唐国际如皋热电有限责任公司如皋市城北街道如皋市城北街道电力热力生产销售60.00投资设立
辽宁大唐国际葫芦岛热电有限责任公司辽宁省葫芦岛经济开发区辽宁省葫芦岛经济开发区电力热力生产销售100.00投资设立
浙江大唐国际新能源有限责任公司浙江嘉兴平湖浙江嘉兴平湖风力发电100.00投资设立
广东大唐国际电力营销有限公司广东省广州市天河区广东省广州市天河区电力热力营销100.00投资设立
辽宁大唐国际沈抚热力有限责任公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市热力销售100.00投资设立
浙江大唐能源营销有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市电力热力营销100.00投资设立
福建大唐能源营销有限公司福建省福州市福建省福州市电力热力营销100.00投资设立
大唐京津冀能源营销有限公司北京市西城区北京市西城区电力热力营销100.00投资设立
辽宁大唐国际葫芦岛热力有限责任公司辽宁省葫芦岛经济开发区辽宁省葫芦岛经济开发区热力销售100.00投资设立
河北大唐国际丰润供热供汽有限责任公司河北省唐山市丰润区河北省唐山市丰润区热力销售90.00投资设立
山西大唐国际左云风电有限责任公司左云县三屯乡五路山山西大同风力发电100.00投资设立
山西大唐国际应县风电有限责任公司朔州市应县白马石乡马白石村山西省朔州市应县风力发电100.00投资设立
宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司青铜峡市盛家墩梁青铜峡市盛家墩梁风力发电100.00投资设立
宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司宁夏回族自治区宁夏回族自治区光伏发电100.00投资设立
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司青海省共和县青海省共和县光伏发电100.00投资设立
大唐河北发电有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市电力生产、销售100.00同一控制下的企业合并
大唐黑龙江发电有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市电力生产、销售100.00同一控制下的企业合并
大唐安徽发电有限公司安徽合肥安徽合肥电力生产、销售100.00同一控制下的企业合并
辽宁大唐能源营销有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市电力热力营销100.00投资设立
大唐国际茫崖新能源有限公司青海省海西州茫崖镇青海省海西州茫崖镇风力、太阳能发电100.00投资设立
大唐国际大柴旦新能源有限公司青海省海西州大柴旦青海省海西州大柴旦风力、太阳能发电100.00投资设立
大唐国际都兰新能源有限公司青海省都兰县青海省都兰县风力、太阳能发电100.00投资设立
大唐佛山热电有限责任公司广东省佛山市广东省佛山市电力、热力建设生产销售100.00投资设立
大唐汕头新能源有限公司广东省汕头市广东省汕头市风力发电100.00投资设立
江西大唐能源营销有限公司江西省南昌市江西省南昌市电力热力营销100.00投资设立
大唐华北电力运营有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市电力供应、电力设备运营100.00投资设立
文成大唐新能源有限公司浙江省温州市浙江省温州市电力生产与销售100.00投资设立
内蒙古大唐燃料有限公司内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市商贸51.00投资设立
唐山海港大唐同舟建材有限公司河北唐山河北唐山建材批发52.00投资设立
福建大唐同舟益材环保科技有限公司福建省厦门市福建省厦门市建材批发75.00非同一控制下的企业合并
安远大唐新能源有限公司江西省赣州市安远县镇岗乡镇岗圩江西省赣州市安远县镇岗乡镇岗圩风力发电100.00投资设立
江西大唐国际永修风电有限责任公司江西省九江市永修县吴城镇吉山养殖场江西省九江市永修县吴城镇吉山养殖场风力发电100.00投资设立
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司江西省赣州寻乌县丹溪乡江西省赣州寻乌县丹溪乡风力发电100.00投资设立
江西大唐国际星子风电有限责任公司江西省九江市星子县工业园江西省九江市星子县工业园风力发电100.00投资设立
江西大唐国际瑞昌风电有限责任公司江西省九江市瑞城县江西省九江市瑞城县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际修水风电有限责任公司江西省九江市修水县江西省九江市修水县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际武宁风电有限责任公司江西省九江市武宁县江西省九江市武宁县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际石城风电有限责任公司江西省赣州市石城县江西省赣州市石城县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际兴国风电有限责任公司江西省赣州市江西省赣州市风力发电100.00投资设立
江西大唐国际全南风电有限责任公司江西省赣州市江西省赣州市风力发电100.00投资设立
青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司青海省黄南藏族自治州青海省黄南藏族自治州水力发电90.00非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司内蒙古乌兰察布市内蒙古乌兰察布市风力和光伏发电100.00投资设立
内蒙古大唐国际苏尼特左新能源有限责任公司内蒙古苏尼特左旗内蒙古苏尼特左旗风力和光伏发电100.00投资设立
镶黄旗大唐国际新能源有限责任公司内蒙古镶黄旗内蒙古镶黄旗风力和光伏发电100.00投资设立
福建大唐国际诏安风电有限责任公司福建省诏安县福建省诏安县风力发电100.00投资设立
福建大唐国际长乐风电有限责任公司福建省长乐市福建省长乐市风力发电100.00投资设立
大唐漳州风力发电有限责任公司福建省漳浦县福建省漳浦县风力发电100.00同一控制下的企业合并
福建平潭大唐海上风电有限责任公司福建省平潭县福建省平潭县风力发电80.00投资设立
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司辽宁省昌图县辽宁省昌图县风力发电100.00同一控制下的企业合并
辽宁大唐国际阜新辽宁省阜蒙辽宁省阜蒙风力发电100.00同一控制下
风电有限责任公司的企业合并
大唐(大连)新能源有限责任公司辽宁省瓦房店市辽宁省瓦房店市风力发电100.00投资设立
云南大唐国际勐野江水电开发有限公司云南省普洱市云南省普洱市水力发电100.00投资设立
云南大唐国际横江水电开发有限公司云南省昭通市云南省昭通市水力发电70.00非同一控制下的企业合并
云南大唐国际德钦水电开发有限公司云南省德钦县云南省德钦县水力发电70.00非同一控制下的企业合并
云南大唐国际红河发电有限责任公司云南省开远市云南省开远市水力发电70.00非同一控制下的企业合并
云南大唐国际那兰水电开发有限公司云南省金平县云南省金平县水力发电51.00非同一控制下的企业合并
云南大唐国际李仙江流域水电开发有限公司云南省普洱市云南省普洱市水力发电70.00非同一控制下的企业合并
云南大唐国际文山水电开发有限公司云南省文山州云南省文山州水力发电60.00非同一控制下的企业合并
云南大唐国际宾川新能源有限责任公司云南省大理州宾川县云南省大理州宾川县电力开发100.00投资设立
河北大唐国际崇礼风电有限责任公司河北省崇礼县河北省崇礼县风力发电100.00投资设立
河北大唐国际丰宁风电有限责任公司河北省丰宁县河北省丰宁县风力发电100.00投资设立
重庆市亚东亚电气(集团)有限责任公司重庆市沙坪坝区重庆市沙坪坝区电气产品开发、销售97.37非同一控制下的企业合并
重庆市科源能源技术发展有限公司重庆九龙坡区重庆九龙坡区电气、电子产品开发、销售100.00非同一控制下的企业合并
重庆市武隆木棕河水电有限责任公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电51.00非同一控制下的企业合并
桐梓县渝能水电开发有限公司贵州省遵义市贵州省遵义市水力发电100.00非同一控制下的企业合并
武隆水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电81.00非同一控制下的企业合并
重庆市庆隆水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电74.00非同一控制下的企业合并
重庆市龙泰电力有重庆市石柱重庆市石柱水力发电93.33非同一控制
限公司土家族自治县土家族自治县下的企业合并
重庆鱼剑口水电有限公司重庆市丰都县重庆市丰都县水力发电82.55非同一控制下的企业合并
重庆渝浩水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电52.75投资设立
贵州大唐国际道真水电开发有限公司贵州省遵义市贵州省遵义市水力发电100.00投资设立
重庆郁江水电开发有限公司重庆.彭水重庆彭水水力发电100.00非同一控制下的企业合并
四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司甘孜县甘孜镇甘孜县甘孜镇太阳能发电50.00非同一控制下的企业合并
象山大唐新能源有限公司浙江象山乌沙山浙江宁波风力发电100.00投资设立
河北大唐电力燃料有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市商贸100.00同一控制下的企业合并
大唐武安发电有限公司邯郸市武安镇邯郸市武安镇火力发电74.00同一控制下的企业合并
大唐清苑热电有限公司保定市清苑县保定市清苑县火力发电99.04同一控制下的企业合并
大唐河北新能源(张北)有限责任公司张家口市张北县张家口市张北县风力发电100.00同一控制下的企业合并
大唐保定供热有限责任公司河北省保定市河北省保定市热力生产和供应65.00同一控制下的企业合并
大唐五原新能源有限公司内蒙古五原内蒙古五原光伏发电100.00同一控制下的企业合并
大唐乌拉特后旗新能源有限公司内蒙古乌拉特后旗内蒙古乌拉特后旗风力、光伏发电100.00同一控制下的企业合并
大唐河北能源营销有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市电力热力营销100.00同一控制下的企业合并
大唐双鸭山热电有限公司黑龙江省双鸭山市尖山区黑龙江省双鸭山市尖山区火力发电96.37同一控制下的企业合并
大唐黑龙江新能源开发有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市风力、光伏、生物质等新能源开发100.00同一控制下的企业合并
黑龙江龙唐电力投资有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市热力生产及供应100.00同一控制下的企业合并
大唐鸡西第二热电有限公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市火力发电100.00同一控制下的企业合并
大唐黑龙江能源营销有限公司哈尔滨市松北区龙唐街99号哈尔滨市松北区电力热力营销100.00同一控制下的企业合并
大唐七台河发电有限责任公司黑龙江省七台河市黑龙江省七台河市火力发电60.00同一控制下的企业合并
大唐鸡西热电有限黑龙江省鸡黑龙江省鸡火力发电97.38同一控制下
责任公司西市西市的企业合并
大唐黑龙江电力技术开发有限公司哈尔滨市松北区哈尔滨市松北区信息技术服务、培训100.00同一控制下的企业合并
大唐绥化热电有限公司黑龙江省绥化市黑龙江省绥化市火力发电100.00同一控制下的企业合并
大唐安徽发电燃料投资有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市煤炭经营100.00同一控制下的企业合并
大唐安庆生物质能发电有限公司安徽安庆安徽安庆生物质能发电66.67同一控制下的企业合并
安徽电力股份有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市火力发电50.00同一控制下的企业合并
马鞍山当涂发电有限公司马鞍山马鞍山火力发电100.00同一控制下的企业合并
安徽淮南洛能发电有限责任公司安徽淮南安徽淮南电力生产、销售52.80同一控制下的企业合并
大唐安徽能源营销有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市电力热力营销100.00同一控制下的企业合并
淮南大唐风力发电有限责任公司安徽淮南安徽淮南风力发电100.00同一控制下的企业合并
淮南大唐电力检修运营有限公司安徽淮南安徽淮南检修服务100.00同一控制下的企业合并
大唐海林威虎山风力发电有限公司黑龙江省牡丹江市海林市黑龙江省牡丹江市海林市风力发电100.00同一控制下的企业合并
双鸭山龙唐供热有限公司黑龙江省双鸭山市黑龙江省双鸭山市热力生产与供应80.00同一控制下的企业合并
黑龙江龙唐管道工程有限公司黑龙江省双鸭山市黑龙江省双鸭山市保温管生产和销售90.00同一控制下的企业合并
大庆龙唐供热有限公司黑龙江省大庆市黑龙江省大庆市热力生产及供应97.00同一控制下的企业合并
鸡西龙唐供热有限公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市热力生产与供应80.00同一控制下的企业合并
鸡西辰宇环保工程有限责任公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市建筑材料70.00同一控制下的企业合并
河北大唐电力工程有限责任公司河北省石家庄市河北省石家庄市电力技术开发咨询100.00同一控制下的企业合并
河北大唐电力技术服务有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市火力发电项目技术开发100.00同一控制下的企业合并
保定市盛和中水开发有限公司河北省保定市河北省保定市中水处理技术开发及应用51.00同一控制下的企业合并
枞阳大唐风力发电有限责任公司枞阳县枞阳县电力、热力生产和供应业80.00投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

(1)根据2006年9月6日本公司与内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司的股东之一中国大唐(持有内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司20%的股权)签订的协议,中国大唐的股东代表及委派的董事在内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司股东会及董事会上行使表决权时,与本公司的股东代表及委派的董事保持一致,因而本公司取得对内蒙古

大唐国际托克托第二发电有限责任公司的实质控制,并且将内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司作为子公司核算。

(2)根据2015年本公司与广东大唐国际雷州发电有限责任公司的股东之一中国大唐(持有广东大唐国际雷州发电有限责任公司30%的股权)签订的协议,中国大唐的股东代表及委派的董事在广东大唐国际雷州发电有限责任公司股东会及董事会上行使表决权时,与本公司的股东代表及委派的董事保持一致,因而本公司取得对广东大唐国际雷州发电有限责任公司的实质控制,并且将广东大唐国际雷州发电有限责任公司作为子公司核算。

(3)本公司对北京上善恒盛置业有限公司的持股比例为60%,未纳入合并的原因为本集团对北京上善恒盛置业有限公司不具有实质控制权。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
天津大唐国际盘山发电有限责任公司25.0030,84932,593343,172
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司40.00295,752310,2141,320,996
山西大唐国际神头发电有限责任公司40.006,807380,226
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司45.0043,075632,789
广东大唐国际潮州发电有限责任公司47.50315,310245,7801,220,948
福建大唐国际宁德发电有限责任公司49.00162,023212,170665,912
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司36.00218,53077,324912,743
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司24.5052,73739,463459,376
河北大唐国际王滩发电有限责任公司30.0021,638199,865
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司47.27197,825122,5653,143,673
北京大唐燃料有限公司49.0071,586307,329
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司49.00193,126117,5341,244,437
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司60.00426,429469,5701,408,694
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司48.002,072333,423
四川金康电力发展有限公司45.56-4,236721,545
江西大唐国际抚州发电有限责任公司49.00176,910119,9961,098,015
广东大唐国际雷州发电有限责任公司66.001,051,860

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
天津大唐国际盘山发电有限责任公司620,0141,273,8411,893,855517,5973,569521,166576,7091,293,4011,870,110486,6393,804490,443
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司1,648,2936,568,8188,217,1114,217,973670,0424,888,0155,850,2825,682,21411,532,4967,764,461414,8408,179,301
山西大唐国际神头发电有限责任公司281,1721,182,6901,463,862502,68010,617513,297247,4281,301,8261,549,254504,114111,593615,707
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司1,081,7265,295,9376,377,6633,473,3641,521,1374,994,5011,009,0845,767,9876,777,0713,359,1502,130,4815,489,631
广东大唐国际潮州发电有限责任公司1,137,3335,721,6646,858,9973,205,852976,6994,182,5511,116,6506,155,2757,271,9253,692,8271,049,0304,741,857
福建大唐国际宁德发电有限责任公司751,8584,290,0065,041,8643,024,029746,6423,770,671531,3944,881,8345,413,2282,512,8231,526,8704,039,693
重庆大唐国892,8699,228,58210,121,4511,406,8556,179,2007,586,055446,0929,791,58710,237,679927,9437,166,5808,094,523
际彭水水电开发有限公司
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司102,6406,066,5916,169,231775,2363,519,0004,294,236132,8816,320,4116,453,292792,4743,840,0004,632,474
河北大唐国际王滩发电有限责任公司281,8431,823,8482,105,691881,020558,4551,439,475425,4692,014,9882,440,4571,310,879535,4881,846,367
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司470,45130,479,58030,950,0312,601,18721,666,42324,267,610605,58530,688,13631,293,7212,106,22222,664,30524,770,527
北京大唐燃料有限公司2,258,984180,6652,439,6491,723,8436911,724,5342,695,657115,3152,810,9722,201,2812,201,281
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司820,0854,032,1274,852,2122,299,31613,2292,312,545812,7854,325,3875,138,1722,038,037714,7382,752,775
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司536,6034,801,9255,338,5281,296,8481,693,8502,990,698880,5495,248,6556,129,2041,489,2642,201,9503,691,214
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司226,157188,713414,870541300,000300,541223,088186,166409,254608300,000300,608
四川金康电力发展有限公司65,8404,373,8584,439,698504,9312,348,5192,853,450124,6914,487,5314,612,222570,8092,445,8693,016,678
江西大唐国际抚州发电有限责任公司819,8854,523,8015,343,6861,221,2391,881,6013,102,840823,0924,811,7885,634,8801,260,5322,228,9503,489,482
广东大唐国际雷州发电有限责任公司355,8937,998,9128,354,8051,187,1095,573,4786,760,587152,9797,112,6017,265,5801,347,6224,666,8416,014,463
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
天津大唐国际盘山发电有限责任公司1,678,156123,395123,39540,4901,907,492144,858144,858245,332
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司4,958,288747,107747,1071,082,1985,399,601785,661785,6611,619,394
山西大唐国际神头发电有限责任公司1,105,56417,01717,017262,4821,169,76722,46422,464185,473
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司3,954,55895,72295,7221,435,3763,923,4592,8722,872706,569
广东大唐国际潮州发电有限责任公司5,341,101663,812663,8121,699,6535,797,238574,925574,9251,152,091
福建大唐国际宁德发电有限责任公司3,776,936330,659330,6591,353,1023,860,458167,024167,0241,199,605
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司1,637,170607,028607,0281,363,5911,541,628477,307477,3071,250,392
重庆大唐国际武隆水电800,257215,251215,251665,297778,196178,971178,971581,014
开发有限公司
河北大唐国际王滩发电有限责任公司1,823,83772,12672,126333,6271,925,77823,20023,200496,094
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司2,445,543418,501418,5012,382,5602,183,998288,082288,0822,472,103
北京大唐燃料有限公司7,050,573149,302105,425197,24510,415,356172,730172,730152,962
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司4,065,215394,134394,1341,101,3844,141,021266,516266,516654,232
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司3,564,353710,716710,7161,346,1433,905,419869,573869,5731,273,293
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司5,6825,682-1,4755,8335,833-1,882
四川金康电力发展有限公司292,474-9,297-9,297287,408262,17511,74611,746181,375
江西大唐国际抚州发电有限责任公司4,050,590361,042340,338702,2103,980,645272,100273,813550,831
广东大唐国际雷州发电有限责任公司

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2019年7月,本公司与首誉光控资产管理公司签订协议,受让其持有的云南大唐国际电力有限公司39.09%股权,大唐国际对子公司云南大唐国际电力有限公司持股比例由60.91%变为100%。2019年8月,本公司与首誉光控资产管理公司签订协议,受让其持有的福建大唐国际新能源有限公司46.36%股权,大唐国际对子公司福建大唐国际新能源有限公司持股比例由53.64%变为100%。2019年8月,本公司与首誉光控资产管理公司签订协议,受让其持有的河北大唐国际新能源有限公司48.06%股权,大唐国际对子公司河北大唐国际新能源有限公司持股比例由51.94%变为100%。2019年8月,本公司与首誉光控资产管理公司签订协议,受让其持有的内蒙古大唐国际新能源有限公司49%股权,大唐国际对子公司内蒙古大唐国际新能源有限公司持股比例由51%变为100%。2019年8月,本公司与首誉光控资产管理公司签订协议,受让其持有的辽宁大唐国际新能源有限公司46.15%股权,大唐国际对子公司辽宁大唐国际新能源有限公司持股比例由53.85%变为100%。

2019年12月,本公司与中国大唐集团有限公司签订协议,受让其持有的内蒙古呼和浩特热电有限责任公司49%股权,大唐国际对子公司内蒙古呼和浩特热电有限责任公司持股比例由51%变为100%。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

云南大唐国际电力有限公司福建大唐国际新能源有限公司河北大唐国际新能源有限公司内蒙古大唐国际新能源有限公司辽宁大唐国际新能源有限公司内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司
购买成本对价
--现金2,108,641560,804987,189700,371986,96317,820
购买成本对价合计2,108,641560,804987,189700,371986,96317,820
减:按取得的股权比例计算的子公司净资产份额512,686443,060936,277647,2441,056,699-172,497
差额1,595,955117,74450,91253,127-69,736190,317
其中:调整资本公积-1,595,955-117,744-50,912-53,12769,736-190,317

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
河北蔚州能源综合开发有限公司蔚县蔚县火力发电50.00权益法
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司张家口市张家口市煤炭开采34.0015.00权益法
内蒙古汇能大唐长滩煤炭有限责任公司鄂尔多斯市鄂尔多斯市煤炭开采40.00权益法
大唐安徽电力设备有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市电力设备批发49.00权益法
福建宁德核电有限公司福建宁德市福建宁德市核电建设经营44.00权益法
宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司宁夏青铜峡市宁夏青铜峡市电力生产与销售50.00权益法
江西江煤大唐煤业有限责任公司江西省新余市江西省新余市煤炭销售35.00权益法
同煤大唐塔山第二发电有限责任公司山西省大同市山西省大同市电力生产与销售40.00权益法
中远大唐航运股份有限公司广东深圳市广东深圳市货运代理45.00权益法
中国大唐集团财务有限公司北京西城区北京西城区金融服务16.95权益法
同煤大唐塔山煤矿有限公司山西大同市山西大同市煤矿建设开采28.00权益法
山西漳电大唐塔山发电有限公司山西大同市山西大同市火力发电40.00权益法
同方投资有限公司北京市海淀北京市海淀项目投资管理36.36权益法
唐山华夏大唐电力燃料有限公司河北唐山市河北唐山市电力燃料销售30.00权益法
山西大唐国际运城发电有限责任公司山西运城山西运城电力生产销售49.00权益法
内蒙古锡多铁路股份有限公司锡林郭勒市锡林郭勒市铁路运输34.00权益法
内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司内蒙古托县内蒙古托县煤灰开发26.00权益法
内蒙古巴珠铁路有限责任公司锡林浩特市锡林浩特市铁路建设经营9.25权益法
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司辽宁铁岭市辽宁铁岭市火力发电40.00权益法
华北电力科学研究院有限责任公司北京市海淀北京市海淀电力技术服务30.00权益法
大唐西藏波堆水电开发有限公司西藏林芝西藏林芝水电建设经营20.00权益法
大唐融资租赁有限公司天津市天津市融资租赁等20.00权益法
大唐财富投资管理有限公司北京石景山北京石景山投资管理等15.00权益法
巴新铁路有限责任公司辽宁阜新辽宁阜新铁路建设20.00权益法
中国大唐集团核电有限公司北京市北京市委托电力生产40.00权益法
大唐西藏汪排水电开发有限公司西藏昌都地区西藏昌都地区水力发电20.00权益法
北京上善恒盛置业有限公司北京市北京市房地产开发60.00权益法
福建白马港铁路支线有限责任公司福建宁德福建宁德运输33.00权益法
MacroTechnologiesInc.(Vietnam)Limited(宏达)越南越南技术咨询服务35.00权益法
锦州城市供热有限公司辽宁锦州辽宁锦州热力输送25.81权益法
大唐江苏售电有限公司南京市南京市电力供应15.00权益法
重庆涪陵水资源开发有限责任公司重庆市重庆市电力技术开发42.12权益法
重庆能投售电有限公司重庆市重庆市电力供应29.00权益法
内蒙古呼铁泰和物流有限公司达拉特旗达拉特旗铁路运输等49.00权益法
中国大唐海外(香港)有限公司香港香港国际贸易30.00权益法
大唐云南能源营销有限公司昆明昆明新能源技术的研发应用15.00权益法
重庆能投售电有限公司重庆市重庆市电力供应29.00权益法
常州市金坛热力有限公司常州市常州市电力、热力生产和供应业29.00权益法
安徽省合肥联合发电有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市火力发电27.50权益法
安徽大唐物资有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市电气设备批发41.00权益法
中水物资集团河北河北省石家河北省石家贸易代理49.00权益法
商贸有限公司
大唐黑龙江物资服务有限公司哈尔滨市哈尔滨市办公服务49.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

1)本集团对中国大唐集团财务有限公司、大唐财富投资管理有限公司、江苏大唐售电有限公司、大唐云南能源营销有限公司的持股比例分别为16.95%、15%、15%、15%,仍作为联营企业核算的原因系本集团对上述四家公司实质上具有重大影响。

2)本集团对内蒙古巴珠铁路有限责任公司(以下简称巴珠铁路公司)持股比例为9.25%,仍作为联营企业核算的原因系根据巴珠铁路公司第三届董事会第五次会议决议,本公司在巴珠铁路公司董事会中拥有一名董事席位,实质上对巴珠铁路具有重大影响。

(2). 要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司河北蔚州能源综合开发有限公司开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司河北蔚州能源综合开发有限公司
流动资产552,817592,405527,600377,053
其中:现金和现金等价物87,041238,91769,036141,937
非流动资产6,247,3406,087,0226,147,3215,845,836
资产合计6,800,1576,679,4276,674,9216,222,889
流动负债5,784,400581,9804,993,730533,829
非流动负债1,336,7705,239,6741,619,0314,839,246
负债合计7,121,1705,821,6546,612,7615,373,075
少数股东权益9,19310,918
归属于母公司股东权益-330,206857,77351,242849,814
按持股比例计算的净资产份额428,88621,135424,907
调整事项-639
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-639
对合营企业权益投资的账面价值428,88620,496424,907
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入524,930440,614990,508142,436
财务费用146,457111,177170,07850,804
所得税费用
净利润-386,780-86,400-728,046-262,997
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-386,780-86,400-728,046-262,997
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额/本期发生额
福建宁德核电有限公司中国大唐集团财务有限公司同煤大唐塔山煤矿有限公司山西漳电大唐塔山发电有限公司同方投资有限公司内蒙古锡多铁路股份有限公司大唐融资租赁有限公司巴新铁路有限责任公司
流动资产6,433,8247,696,86710,548,073970,288636,391293,4877,750,607517,822
非流动资产44,646,69534,077,2226,414,6292,394,443733,63310,647,98222,954,2747,517,965
资产合计51,080,51941,774,08916,962,7023,364,7311,370,02410,941,46930,704,8818,035,787
流动负债7,472,25133,843,0582,430,7501,360,1892,7073,280,41615,591,947789,960
非流动负债29,684,129201,2271,228,31943,4315,426,3016,845,3065,510,382
负债合计37,156,38033,843,0582,631,9772,588,50846,1388,706,71722,437,2536,300,342
少数股东权益2,19321,2425,056,411
归属于母公司股东权益13,924,1397,931,03114,328,532776,2231,323,8862,213,5103,211,2171,735,445
按持股比例计算的净资产份额6,126,6211,344,3094,011,989310,489481,365752,594642,243347,089
调整事项17,898-24,8156,511-13,88931,513301,40040,164113,947
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他17,898-24,8156,511-13,88931,513301,40040,164113,947
对联营企业权益投资的账面价值6,144,5191,319,4944,018,500296,600512,8781,053,994682,407461,036
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入9,389,3121,549,0669,555,1731,599,8264,2541,216,2921,496,176142,280
净利润1,985,252797,8742,328,896148,981168,107-532,933542,674-313,148
终止经营的净利润
其他综合收益56,19596,655
综合收益总额1,985,252854,0692,328,896148,981264,761-532,933542,674-313,148
本年度收到的来自联营企业的股利884,70326,58472,00020,000
项目期初余额/上期发生额
福建宁德核电有限公司中国大唐集团财务有限公司同煤大唐塔山煤矿有限公司山西漳电大唐塔山发电有限公司同方投资有限公司内蒙古锡多铁路股份有限公司大唐融资租赁有限公司巴新铁路有限责任公司
流动资产5,643,21421,769,3288,294,699653,027278,712797,0436,360,585259,023
非流动资产45,986,68130,974,0006,358,2252,536,578870,18810,228,78220,951,4318,048,353
资产合计51,629,89552,743,32814,652,9243,189,6051,148,90011,025,82527,312,0168,307,376
流动负债5,853,54045,351,0382,681,4201,141,1391,2453,625,61015,432,2331,211,745
非流动负债31,826,782272,4291,275,264-7,4064,592,4523,769,1245,080,481
负债合计37,680,32245,351,0382,953,8492,416,403-6,1618,218,06219,201,3576,292,226
少数股东权益2,66221,7255,054,2235,000
归属于母公司股东权益13,949,5737,392,28911,696,414773,2021,155,0622,786,0383,056,4342,010,150
按持股比例计算的净资产份额6,137,8121,252,9933,274,996309,281419,981947,253611,287402,030
调整事项17,899-24,817-34,504-273-3,370294,23440,163121,635
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他17,899-24,817-34,504-273-3,370294,23440,163121,635
对联营企业权益投资的账面价值6,155,7111,228,1763,240,492309,008416,6111,241,487651,450523,665
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入10,242,8631,381,3179,920,2091,696,6234,1761,819,5661,408,603234,503
净利润2,234,095784,2232,351,10756,16218,585-350,647529,086-246,577
终止经营的净利润
其他综合收益-42,823-53,427
综合收益总额2,234,095741,4002,351,10756,162-34,842-350,647529,086-246,577
本年度收到的来自联营企业的股利652,79443,021

(4). 合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计123,352122,391
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润534-153
--其他综合收益
--综合收益总额534-153
联营企业:
投资账面价值合计2,091,5942,564,267
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润19,51038,555
--其他综合收益
--综合收益总额19,51038,555

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司-110,423-110,423
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司-36,567-25,509-62,076
山西大唐国际运城发电有限责任公司-277,334-199,052-476,386
宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司-55,760162-55,598
内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司-13,607-13,607

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

本公司对联营企业的资本性承诺年末余额年初余额
占福建宁德核电有限公司资本性承诺的份额2,510,0832,432,458
合计2,510,0832,432,458

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

本公司对合营企业或联营企业的担保项目年末余额年初余额
山西大唐国际运城发电有限责任公司666,000670,000
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司102,400128,000
内蒙古锡多铁路股份有限公司31,90067,251
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司41,65061,250
合计841,950926,501

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款,各项金融工具的详细情况说明见本附注、七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控,以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

①外汇风险

本公司及其子公司大部分业务交易、资产和负债都采用人民币作为记账本位币,且年末无重要的外币存款和贷款。因此,本公司外币汇兑风险较低。

②利率风险-现金流量变动风险

除银行存款外,本公司没有重大的计息资产,所以本公司的经营现金流量基本不受市场利率变化的影响。

大部分的银行存款存放在中国的活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定,本公司定期密切关注该等利率的波动。由于该等存款平均利率相对较低,管理层认为本公司持有的此类资产于2019年12月31日并未面临重大的利率风险。本公司的利率风险主要源于借款。部分借款利息乃根据跟随现行市场利率之浮动利率计算,使本公司面临着现金流量利率风险。本公司动态地分析利率的变动方向。多种可能的方案会被同时予以考虑,涉及对现有融资的替换、展期或其他融资渠道。截至2019年12月31日止,在所有其他参数不变的情况下,如果人民币和美元借款利率分别降低50个基本点(2018年:50个基本点),本年合并税后利润将会分别增加人民币590,561千元(2018年:人民币384,722千元)和人民币2,545千元(2018年:人民币888千元),主要是由于借款利息费用减少所致。在所有其他参数不变的情况下,如果人民币和美元借款利率分别提高50个基本点(2018年:50个基本点),本年合并税后利润将会分别减少人民币590,561千元(2018年:人民币384,722千元)和人民币2,545千元(2018年:人民币888千元),主要是由于借款利息费用增加所致。

③其他价格风险

于财务报表附注七、18披露的截至2019年12月31日止本公司公开市场权益工具投资人民币171,098千元(2018年12月31日:人民币179,814千元)于各报告期结束时以公允价值计量。因此,本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。本公司于决定长期策略性持有时将密切关注公开市场的价格趋势。

(2)信用风险

包含于财务状况表之银行存款、应收账款、其他应收款、短期委托贷款及长期委托贷款之账面价值为本公司有关其融资产之最大信用风险。

本公司将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为本公司的关联方的非银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及于该关联非银行金融机构拥有董事议席,管理层认为该等资产不存在重大的信用风险。

对于电力销售产生的应收账款,本公司的大多数电厂均将电力销售给电厂所在省或地区的单一客户(电网公司)。本公司与各电网公司定期沟通,并且确信足够的坏账准备已计提并反映在财务报表中。对于煤炭和其他产品销售产生的应收账款,本公司基于财务状况、历史经验及其他因素来评估客户的信用质量。本公司也向其收取预收款项。通过对客户定期信用评估,本公司确信足够的坏账准备已计提并反映在财务报表中。本公司不持有任何作为应收款项质押的抵押品。

截至2019年12月31日止,应收账款及应收票据前五名债务人欠款金额合计人民币6,216,449千元(2018年12月31日:人民币4,782,750千元),占应收账款及应收票据合计的37.30%(2018年12月31日:32.58%)。除应收账款及应收票据外,本公司并无重大集中之信用风险。

其他应收款、短期委托贷款及长期委托贷款主要包括应收关联方款项。本公司通过定期检查关联方的经营成果和资产负债率来评估其信用风险。

(3)流动风险

审慎的流动资金风险管理是指维持充足的现金及现金等价物,通过已承诺信贷融资的足够额度备有资金,和有能力结算市场持仓。由于基本业务的变动性质,本公司通过已承诺信贷额度维持资金的灵活性。

本公司通过在每月末监控流动资金储备的滚存预测包括未提取信贷额度及可用现金及现金等价物,以满足偿还其负债的要求。

本公司金融负债之到期日分析如下:

项目1年以内1-2年2-5年5年以上
非衍生金融资产及负债:
长期借款14,981,45717,394,09635,902,05050,694,319
长期债券460,5003,347,0436,594,110
应付售后回租款3,143,8792,629,7414,614,951
应付账款及预提费用17,671,666
短期借款36,265,088

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
其他权益工具投资171,098925,5401,096,638
其他非流动金融资产4,203,6924,203,692
持续以公允价值计量的资产总额171,0985,129,2325,300,330

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司持续采用第一层次公允价值计量的项目为存在活跃市场的金融资产,活跃市场中的报价用于确定其公允价值。该活跃市场中的报价是指易于定期从交易所获得的价格,代表了在正常交易中实际发生的市场交易的价格。本公司及其子公司持有的金融资产的市场报价为现行买盘价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。所使用的估值模型主要为市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括缺乏流动性折价。本公司定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。

项目2019/12/31公允价值估值技术不可观察输入值对公允价值的影响
非上市公司股权5,129,232市场比较法流动性折价折扣越高,公允价值越低

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国大唐集团有限公司北京市主要从事电源及与电力相关产业的开发、投资、建设、经营和管理37,000,00053.0953.09

本企业的母公司情况的说明大唐集团之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有本公司H股3,275,623,820股,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中,约占公司总股本的17.70%;截至2019年12月31日止,大唐集团及其子公司合计持有本公司已发行股份9,825,068,940股,合计约占本公司已发行总股份的53.09%。本企业最终控制方是中国大唐集团有限公司其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见本附注“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、3.在合营企业或联营企业中的权益”相关内容。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
河北蔚州能源综合开发有限公司合营企业
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司合营企业
华北电力科学研究院有限责任公司联营企业
中国大唐集团财务有限公司联营企业
大唐融资租赁有限公司联营企业
山西大唐国际运城发电有限责任公司联营企业
内蒙古锡多铁路股份有限公司联营企业
内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司联营企业
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司联营企业
中国大唐集团核电有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
大唐太原第二热电厂同属中国大唐控制
中国水利电力物资集团有限公司同属中国大唐控制
大唐电力燃料有限公司同属中国大唐控制
大唐环境产业集团股份有限公司同属中国大唐控制
湖南大唐先一科技有限公司同属中国大唐控制
中国大唐集团科学技术研究院有限公司同属中国大唐控制
中国大唐集团科技工程有限公司同属中国大唐控制
北京中油国电石油制品销售有限公司同属中国大唐控制
湖南大唐节能科技有限公司同属中国大唐控制
大唐张北风力发电有限责任公司同属中国大唐控制
北京上善恒盛置业有限公司同属中国大唐控制
大唐华银电力股份有限公司同属中国大唐控制
北京中唐电工程咨询有限公司同属中国大唐控制
大唐辽宁核电有限公司同属中国大唐控制
北京国电工程招标有限公司同属中国大唐控制
大唐吉林发电有限公司同属中国大唐控制
大唐碳资产有限公司同属中国大唐控制
大唐锅炉压力容器检验中心有限公司同属中国大唐控制
北京大唐兴源物业管理公司同属中国大唐控制
大唐巴彦淖尔风力发电有限责任公司同属中国大唐控制
大唐连城发电厂同属中国大唐控制
甘肃大唐电力检修运营有限公司同属中国大唐控制
甘肃大唐燃料有限责任公司同属中国大唐控制
大唐吉林电力检修运维有限公司同属中国大唐控制
江苏徐塘发电有限责任公司同属中国大唐控制
北京唐浩电力工程技术研究有限公司同属中国大唐控制
大唐山西能源营销有限公司同属中国大唐控制
大唐山西电力燃料有限公司同属中国大唐控制
大唐四川电力检修运营有限公司同属中国大唐控制
中国大唐集团海外投资有限公司同属中国大唐控制
大唐山东发电有限公司同属中国大唐控制
浙江大唐天地环保科技有限公司同属中国大唐控制
大唐(北京)能源管理有限公司同属中国大唐控制
大唐(北京)煤业销售有限公司同属中国大唐控制
大唐东北电力试验研究院有限公司同属中国大唐控制
中国大唐集团国际贸易有限公司同属中国大唐控制
大唐海南能源开发有限公司同属中国大唐控制
大唐万宁天然气发电有限责任公司同属中国大唐控制
大唐可再生能源试验研究院有限公司同属中国大唐控制
中国大唐集团新能源科学技术研究院有限公司同属中国大唐控制
大唐长春第三热电厂同属中国大唐控制
大唐辽源发电厂同属中国大唐控制
中国大唐集团新能源股份有限公司同属中国大唐控制
大唐丰都新能源有限公司同属中国大唐控制
龙滩水电开发有限公司同属中国大唐控制
唐山市丰润区热电发展有限公司同属中国大唐控制
内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司其他关联方
大唐呼伦贝尔化肥有限公司其他关联方
大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司其他关联方
大唐能源化工营销有限公司其他关联方
大唐安徽电力设备有限公司其他关联方
甘肃大唐国际连城发电有限责任公司其他关联方
大唐保定华源热电有限责任公司其他关联方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
大唐电力燃料有限公司燃煤、燃料采购9,496,8379,789,892
中国大唐集团国际贸易有限公司购买商品953,768
中国水利电力物资集团有限公司物资、材料、油品采购755,075944,432
中国大唐集团科技工程有限公司工程服务、设备采购580,348
大唐环境产业集团股份有限公司脱硫脱硝特许经营、材料采购299,7281,754,753
大唐山西电力燃料有限公司燃煤、燃料采购226,083136,681
中国水利电力物资北京有限公司购买商品、接受劳务206,980
中水物资集团河北商贸有限公司购买商品、接受劳务84,626
大唐安徽电力设备有限公司购买资产74,2559,008
大唐(北京)煤业销售有限公司购买商品62,032
北京中油国电石油制品销售有限公司材料采购、燃油采购61,97166,730
大唐东北电力试验研究院有限公司购买商品、接受劳务41,345
北京大唐兴源物业管理公司购买商品36,266
中国水利电力物资上海有限公司购买商品、接受劳务35,082
大唐山西电力工程有限公司购买商品、接受劳务31,400
湖南大唐先一科技有限公司材料采购21,97813,878
大唐黑龙江物资有限公司购买商品、接受劳务12,893
大唐山西电力物资有限公司购买商品5,031
北京大唐京津冀电力物资有限公司购买商品、接受劳务4,300
大唐吉林发电有限公司材料采购4,225593
中国水利电力物资西安有限公司购买商品、接受劳务4,111
大唐呼伦贝尔能源开发有限公司购买商品3,982
唐山冀北电力检修有限公司购买商品、接受劳务2,072
云南大唐电力物资有限公司购买商品、接受劳务1,826
大唐碳资产有限公司物资采购1,4721,057
中国大唐集团科学技术研究院有限公司材料采购1,04044,475
大唐四川发电有限公司购买商品747
大唐(北京)能源科技有限公司购买商品、接受劳务405
大唐锅炉压力容器检验中心有限公司购买商品195
北京国电工程招标有限公司购买商品166
大唐四川电力检修运营有限公司购买商品56
中国水利电力物资华南有限公司购买商品34
北京唐浩电力工程技术研究有限公司购买商品491
北京中唐电工程咨询有限公司物资采购2,868
大唐(北京)能源管理有限公司购买商品547
大唐吉林电力检修运维有限公司材料采购660
大唐融资租赁有限公司购买商品2,036
大唐山西能源营销有限公司材料采购1,825
甘肃大唐燃料有限责任公司燃煤、燃料采购14,175
湖南大唐节能科技有限公司购买商品5,086
浙江大唐天地环保科技有限公司购买商品92,559
中国大唐集团新能源科学技术研究院有限公司材料采购1,172
大唐环境产业集团股份有限公司脱硫、脱硝特许经营费等2,250,0961,263,809
中国大唐集团科学技术研究院有限公司技术服务费283,364148,666
浙江大唐天地环保科技有限公司运维费92,17511,540
湖南大唐先一科技有限公司技术服务费69,15314,799
大唐四川电力检修运营有限公司设备维护费36,04423,349
北京中唐电工程咨询有限公司设备监理、培训服务费35,84420,149
中国水利电力物资集团有限公司物资管理服务27,77230,462
大唐(北京)能源管理有限公司接受劳务20,797927
大唐华银湖南电力工程有限责任公司接受劳务16,750
中国大唐集团新能源科学技术研究院有限公司技术、咨询服务费15,57411,850
大唐碳资产有限公司碳资产管理服务费12,7938,608
大唐云南能源营销有限公司接受劳务12,578
大唐吉林电力检修运维有限公司发电量指标转让服务费12,5574,181
大唐南京环保科技有限责任公司