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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
大唐发电2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-29

公司代码:601991 公司简称:大唐发电

大唐国际发电股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事长陈飞虎公务原因王森
董事梁永磐公务原因应学军
独立董事刘吉臻公务原因冯根福

三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈飞虎、主管会计工作负责人姜进明及会计机构负责人(会计主管人员)李震

宇声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2018年利润分配预案是:按照每普通股0.10元人民币(含税)向股东派发2018年度的股息。公司现有普通股18,506,710,504股,应付股息约为185,067万元人民币。该议案已经公司董事会、监事会审议通过,并将提交公司年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等计划不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。本公司已在本年度报告中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”章节详细阐述公司可能面对的风险,敬请投资者予以关注。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 46

第七节 优先股相关情况 ...... 55

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 56

第九节 公司治理 ...... 67

第十节 公司债券相关情况 ...... 70

第十一节 财务报告 ...... 73

第十二节 备查文件目录 ...... 241

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
供电煤耗火电机组每供出1千瓦时电能平均耗用的标准煤量,单位为:克/千瓦时
厂用电率发电厂生产电能过程中消耗的电量与发电量的比率,单位为:%
利用小时数机组毛实际发电量折合成毛最大容量(或额定容量)时的运行小时数
大唐集团或中国大唐集团公司中国大唐集团有限公司
公司或本公司或大唐国际大唐国际发电股份有限公司
大唐财务公司中国大唐集团财务有限公司
大唐租赁公司大唐融资租赁有限公司
上海大唐租赁公司上海大唐融资租赁有限公司
大唐环境公司大唐环境产业集团股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称大唐国际发电股份有限公司
公司的中文简称大唐发电
公司的外文名称Datang InternationalPowerGeneration Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Datang Power
公司的法定代表人陈飞虎

二、 联系人和联系方式

董事会秘书
姓名应学军
联系地址北京市西城区广宁伯街9号
电话(010)88008678
传真(010)88008672
电子信箱YINGXUEJUN@DTPOWER.COM

三、 基本情况简介

公司注册地址北京市西城区广宁伯街9号
公司注册地址的邮政编码100033
公司办公地址北京市西城区广宁伯街9号
公司办公地址的邮政编码100033
公司网址WWW.DTPOWER.COM
电子信箱DTPOWER@DTPOWER.COM

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点北京市西城区广宁伯街9号

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所大唐发电601991
H股香港联合交易所有限公司大唐发电0991
H股伦敦证券交易所DAT991

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
签字会计师姓名曹彬、邓丽
公司聘请的会计师事务所(境外)名称信永中和(香港)会计师事务所有限公司
办公地址香港铜锣湾希慎道33号利园一期43楼
签字会计师姓名黄铨辉

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:千元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
营业收入93,389,62584,185,07264,607,75510.9359,124,319
归属于上市公司股东的净利润1,234,7091,496,6901,711,810-17.50-2,623,331
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,144,4331,429,7301,429,730-19.952,753,864
经营活动产生的现金流量净额19,314,09020,044,70618,142,090-3.6420,452,977
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产50,126,65851,895,96441,478,513-3.4139,718,450
总资产287,916,388278,851,863235,673,7863.25233,222,425

(二) 主要财务指标

币种:人民币

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.07180.11240.1286-36.12-0.1971
稀释每股收益(元/股)0.07180.11240.1286-36.12-0.1971
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.06650.10740.1074-38.080.2069
加权平均净资产收益率(%)2.552.824.22减少0.27个百分点-6.45
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.552.693.52减少0.14个百分点6.77

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则1,234,7091,496,69045,126,65851,895,964
按国际会计准则调整的项目及金额:
记录固定资产折旧计提开始时间的差异-106,466-106,466
记录煤炭专项基金的会计处理差异-2,469-1,842401,046337,906
记录有关上述会计准则调整所引起的递延税项18,70218,702
上述调整归属于少数股东损益/权益的部分-12535,122100,731
按国际会计准则1,232,2401,494,72345,475,06252,246,837

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用A.由于以前年度不同准则下开始计提折旧时间不同所产生。B.根据中国企业会计准则,提取维简费及安全费用时计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。在使用提取的上述维简费及安全费用时,属于费用性支出的,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。根据国际财务报告准则,维简费及生产安全费用在提取时以利润分配形式在所有者权益中的限制性储备项目单独反映。对在规定使用范围内的费用性支出,于费用发生时计入当期综合收益表;属于资本性的支出,于完工时转入物业、厂房及设备,并按照本公司折旧政策计提折旧。同时,按照当期维简费和安全生产费等的实际使用金额在

所有者权益内部进行结转,冲减限制性储备项目并增加未分配利润项目,以限制性储备余额冲减至零为限。

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:千元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入22,879,52422,663,91023,555,88324,290,308
归属于上市公司股东的净利润355,2781,007,840398,440-526,849
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润526,471837,219345,939-565,196
经营活动产生的现金流量净额5,773,0362,409,1878,844,2962,287,571

季度数据与已披露定期报告数据差异说明√适用 □不适用由于公司收购控股股东中国大唐集团有限公司所属大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司、大唐黑龙江发电有限公司于2018年4月初完成交割,按照企业会计准则的相关规定,公司采用同一控制下的企业合并方式将安徽公司、河北公司、黑龙江公司一季度数据纳入合并报表,导致一季度会计数据与公司披露的2018年一季报数据不同。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-218,379非流动资产处置收益减去非流动资产处置损失及处置长期股权投资产生的投资收益33,242-4,346,828
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外358,524计入当期损益的政府补助扣除与公司正常经营业务相关的政府补助231,850135,310
债务重组损益39
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-186,135-267,1031,872,846
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益242,147238,257
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回56,350
对外委托贷款取得的损益3,4757,80134,736
除上述各项之外的其他营业外收入和支出12,865-33,36262,214
其他符合非经常性损益定义的损益项目-19,324-3,040
少数股东权益影响额-62,957-102,228-4,040,897
所得税影响额-59,264-74,1562,724,921
合计90,27614,977-3,504,349

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资1,273,9031,111,779-162,12416,515
其他非流动金融资产4,015,6124,257,759242,147386,544
合计5,289,5155,369,53880,023403,059

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主营业务及经营模式

1、业务范围:建设、经营电厂,销售电力、热力;电力设备的检修调试;电力技术服务等。2、经营模式:公司主要经营以火电为主的发电业务及水电、风电和其他能源发电业务,并涉及煤炭、交通、循环经济等领域。

(二)行业情况说明及公司所处行业地位

1、行业情况说明:

2018年,全社会用电量实现较快增长态势,全国全社会用电量6.84万亿千瓦时、同比增长8.5%。第二产业及其制造业用电量增长较快,高技术及装备制造业用电领涨,同比增长7.2%,拉动全社会用电量增长5.0个百分点。第三产业用电量延续两位数增长,同比增长12.7%,拉动全社会用电量增长1.9个百分点。城乡居民生活用电快速增长,同比增长10.3%,拉动全社会用电量增长1.4个百分点。畜牧业和渔业带动第一产业用电量快速增长,同比增长9.8%。

2018年,全国全口径发电装机容量19.0亿千瓦、同比增长6.5%。分类型看,水电装机3.5亿千瓦、火电11.4亿千瓦、核电4,466万千瓦、并网风电1.8亿千瓦、并网太阳能发电1.7亿千瓦。火电装机中,煤电10.1亿千瓦、占总装机容量的比重为53.0%,比上年降低2.2个百分点;气电8,330万千瓦,同比增长10.0%。全国发电装机及其水电、火电、风电、太阳能发电装机规模均居世界首位。

2018年,用电增速回升,电网峰谷差加大,全国电力供需形势从前几年的总体宽松转为总体平衡。其中,华北、华东、华中、南方区域电力供需总体平衡,部分省份局部性、阶段性电力供应偏紧;东北和西北区域电力供应能力富余。

2、公司所处行业地位:

公司是中国大型独立发电公司之一,主要经营以火力发电为主的发电业务。公司主要在役及在建资产分布全国20个省、市、自治区,截止2018年末,公司合并资产总额约为人民币2,879.16亿元。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、电源布局及发展优势

本公司是中国大型独立发电公司之一,公司及子公司发电业务主要分布于全国20个省、市、自治区,京津冀、东南沿海区域是公司火电装机最为集中的区域,水电项目大多位于西南地区,风电、光伏广布全国资源富集区域。

截至2018年12月31日,公司装机容量约62,853.3兆瓦。其中,火电煤机46,164兆瓦,约占73.45%;火电燃机4,163.6兆瓦,约占6.62%;水电9,204.7兆瓦,约占14.64%;风电2,735.1兆瓦,约占4.35%;光伏发电555.9兆瓦,约占0.88%;生物质发电30兆瓦,约占0.05%。

2018年,公司装机容量共增加约14,822.1兆瓦, 其中火电项目13,812.8兆瓦、水电项目约258.4兆瓦、风电项目545兆瓦、光伏项目175.9兆瓦、生物质发电30兆瓦。

2、设备技术优势

2018年,公司严格按照国家环保部门要求对火电机组进行超低排放环保改造,公司在役火电机组累计完成超低排放环保改造68台共计30,980兆瓦,68台机组均已按照超低排放环保改造限值达标排放。

公司所属企业10台次机组在中国电力企业联合会公布全国可靠性机组评价中获奖。

公司持续推进科技创新,2018年,公司获得行业级以上科技奖励总量23项,获奖数量持续增加。

3、融资能力优势

公司在境内外市场拥有良好的市场信誉优势,融资渠道广泛、融资能力强,可保证公司资金链安全,有效降低融资成本。

公司顺利实施A股股票及H股股票非公开发行工作,非公开发行H股股票和A股股票分别于2017年9月和2018年3月取得中国证监会核准批文。公司于2018年3月19日完成H股的发行工作,发行H 股股票2,794,943,820股,募集资金总额约港币62.22亿元;于2018年3月23日完成A股的发行工作,发行A股股票2,401,729,106股,募集资金总额约人民币83.34亿元。

于报告期内,公司分别与泰康资产管理有限责任公司、太平洋资产管理有限责任公司共计发行人民币50亿元永续保险债权投资计划。

公司已分别于2009年8月、2011年4月、2013年3月及2014年11月共发行四期共计人民币120亿元的公司债券,2018年发行了6期超短期融资券共计人民币160亿元。确保公司整体资金链顺畅,有效降低公司财务成本。

4、企业管理优势

公司董事会成员背景多元化,具有明显的专业特征,在董事会整体结构中,每个董事的知识结构和专业领域既具有专业性又互为补充,保障了董事会决策的科学性。根据本公司章程,本公司董事会由15人组成,包括5位独立非执行董事。董事们分别具有宏观经营管理、电力行业管理、财务会计及金融管理等方面的丰富经验,董事会专门委员会充分发挥各自职责,保障了公司重大决策的有效性、科学性。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,公司面对严峻的生产经营形势,公司上下全面落实“干就干一流的事,干就干成一流”的总要求,在安全生产、优化发展、资本运营、节能减排等各方面取得了积极成果。

1、安全生产总体平稳。2018年,公司始终保持安全管理高压态势,牢固树立安全发展理念,圆满完成了“两会”中非合作论坛等重大保电任务。坚持防大抓小,强化责任追究,进一步完善隐患排查和风险管控双重体系,深入开展“四不两直”,对重大安全事项进行挂牌督办,不断压实安全管理责任。持续深化可靠性管理和节能环保工作,制定能耗攻坚三年行动计划方案,持续提升机组能耗水平。共有21台机组在全国能效对标竞赛中获奖,共有10台次机组荣获全国发电可靠性金牌机组称号。

2、经营业绩保持良好。于报告期内,公司累计完成发电量约2,697.04亿千瓦时,与2017年重述后发电量同比增长约5.31%;累计完成上网电量约2,546.12亿千瓦时,与2017年重述后上网

电量同比增长约5.26%。实现营业收入约为人民币933.90亿元,同比增加10.93%;经营成本完成约人民币787.56亿元,同比增加9.57%。截至报告期末,公司资产总额约为人民币2,879.16亿元,负债总额约为人民币2,177.40亿元,资产负债率约为75.63%,同比增长1.39个百分点;实现净利润约人民币27.90亿元,同比增加27.85%;归属于母公司普通股东的净利润约为人民币12.35亿元,同比下降约17.50%。

3、优化发展再获突破。本着“干就干一流的事,干就干成一流”和“存量、增量、减量一起抓”的原则,紧紧围绕重点项目开展工作。报告期内,公司新增装机容量约14,822.1兆瓦, 其中火电项目13,812.8兆瓦、水电项目约258.4兆瓦、风电项目545兆瓦、光伏项目175.9兆瓦、生物质发电30兆瓦。公司全年共计核准电源项目9个,核准容量2,308兆瓦,其中火电项目(含燃机项目)共计1,019兆瓦、水电项目共计525兆瓦、风电项目共计764兆瓦,清洁能源装机占比达90.51%,进一步优化了公司电源结构。

4、资本运营稳步推进。报告期内,公司顺利实施A股股票及H股股票非公开发行工作,于2018年3月19日完成H股的发行工作,发行H 股股票2,794,943,820股,募集资金总额约港币62.22亿元;于2018年3月23日完成A股的发行工作,发行A股股票2,401,729,106股,募集资金总额约人民币83.34亿元。公司于2018年4月完成黑龙江公司、安徽公司、河北公司的资产交割工作,交割完成后公司增加装机容量13,913兆瓦。

5、节能减排扎实推进。于报告期内,本公司完成供电煤耗299.71克/千瓦时,同比降低0.94克/千瓦时;发电厂用电率完成3.70%,同比升高0.1个百分点;脱硫投运率100%,脱硝投运率99.76%;二氧化硫、氮氧化物、烟尘、废水绩效分别为0.11克/千瓦时、0.16克/千瓦时、0.025克/千瓦时、0.035千克/千瓦时。公司在役火电机组累计完成超低排放环保改造68台共计30,980兆瓦,改造完成率达到97%。

二、报告期内主要经营情况

2018年,公司发电量为2,697.04亿千瓦时,比上年同期重述后发电量上升5.31%;公司上网电量为2,546.12亿千瓦时,比上年同期重述后上网电量上升5.26%;实现经营收入人民币933.90亿元,比上年同期增长约10.93%;经营成本完成人民币787.56亿元,比上年同期增长约9.57%;截至2018年12月31日,公司资产总额为人民币2,879.16亿元,比年初增加3.25%;负债总额为人民币2,177.40亿元,比年初增加5.18%;资产负债率75.63%;实现净利润人民币27.90亿元,同比增加27.85%;归属于上市公司普通股股东的净利润为人民币12.35亿元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:千元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入93,389,62584,185,07210.93
营业成本78,755,95271,875,0729.57
销售费用57,42970,884-18.98
管理费用3,079,9383,067,5380.40
研发费用13,22114,102-6.25
财务费用7,544,7666,805,22810.87
经营活动产生的现金流量净额19,314,09020,044,706-3.64
投资活动产生的现金流量净额-15,028,722-10,651,011-41.10
筹资活动产生的现金流量净额1,114,575-9,493,694111.74

本公司及其子公司本期销售费用比上年减少 18.98%,主要是因为煤炭市场行情较好,销售渠道成本较去年上年有所下降;

本公司及其子公司投资活动产生的现金流量净额比上年减少41.10%,主要是由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产的大幅增加和收回投资收到的现金降低原因所致。

本公司及其子公司筹资活动产生的现金流量净额比上年增加111.74%,主要是由于非公开增发募集资金所致。

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:千元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力行业85,958,54572,265,24315.938.416.59增加1.44个百分点
煤炭行业2,095,9442,036,4722.842,017.442,587.63减少20.61个百分点
其他4,227,7964,144,8441.968.9013.80减少4.23个百分点
合 计92,282,28578,446,55914.9910.829.60增加0.87个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售81,976,52266,684,82018.657.985.37增加2.01个百分点
热力销售3,982,0235,580,423-40.1418.2323.62减少6.10个百分点
煤炭销售2,095,9442,036,4722.842,017.442,587.63减少20.61个百分点
其他产品4,227,7964,144,8441.968.9013.80减少4.23个百分点
合 计92,282,28578,446,55914.9910.829.60增加0.87个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
京津冀区24,227,88919,500,23919.5113.1514.67减少1.07个百分点
内蒙古地区13,914,72211,362,30618.3412.346.46增加4.51个百分点
东北地区8,666,7258,035,1747.2919.6026.96减少5.37个百分点
广东省6,467,0395,627,11012.993.285.10减少1.51个百分点
四川省5,722,5843,005,08347.497.253.89增加1.69个百分点
浙江省5,572,4014,911,25911.863.536.80减少2.62个百分点
江苏省4,764,7554,657,9292.24-5.81-4.30减少1.55个百分点
江西省4,282,9063,620,28215.477.268.17减少0.71个百分点
福建省4,000,4003,556,79111.0924.5915.41增加7.07个百分点
山西省3,473,1893,342,9893.7513.004.44减少7.89个百分点
其他地区11,189,67510,827,3973.2412.935.87增加6.45个百分点
总计92,282,28578,446,55914.9910.829.60增加0.87个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

本年度,本公司实现经营收入约为人民币922.82亿元,比上年同期上涨约10.82%;其中电力销售收入约为人民币819.77亿元,比上年同期上涨约7.98%;热力销售收入约为人民币39.82亿元,比上年同期增长约18.23%,两项收入合计占本公司总经营收入约93.15%。

电力销售收入约占总经营收入的88.83%,同比增加约人民币60.55亿元,电力收入上涨原因主要是由于本年度上网电量同比增长,增加电力销售收入人民币38.63亿元。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)
电力2,697.042,546.125.315.26

产销量情况说明本公司生产量和销售量的单位系亿千瓦时。

(3). 成本分析表

币种:人民币 单位:千元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力行业燃料成本48,997,30262.2144,889,81762.469.15/
电力行业折旧成本12,782,76716.2312,937,02718.00-1.19/
合计/61,780,06978.4457,826,84480.456.84/
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售燃料成本45,042,73457.1941,734,46458.077.93/
电力销售折旧成本12,162,26515.4412,336,08717.16-1.41/
合计/57,204,99972.6454,070,55175.235.80/

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

本年度,本公司经营成本约人民币787.56亿元,比上年同期增加约人民币68.81亿元,涨幅约9.57%。其中,电力燃料成本占经营成本约57.19%,折旧成本占经营成本约15.44%。2018年公司发生电力燃料费人民币450.43亿元,比上年同期人民币417.34亿元增加了人民币33.09亿元。主要原因:一是火电发电单位燃料成本比上年同期升高人民币7.55元/兆瓦时,影响燃料成本增加人民币16.83亿元;二是火电发电量同比增加88.84亿千瓦时,影响燃料成本增加人民币16.26亿元。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额人民币33,203,854千元,占年度销售总额35.55%;其中前五名客户销售额中关联方销售额人民币0千元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额人民币15,786,550千元,占年度采购总额29.77%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额人民币9,789,892千元,占年度采购总额18.47%。

其他说明无

3. 费用□适用 √不适用

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

币种:人民币 单位:千元

本期费用化研发投入13,221
本期资本化研发投入160
研发投入合计13,381
研发投入总额占营业收入比例(%)0.02
公司研发人员的数量185
研发人员数量占公司总人数的比例(%)0.52
研发投入资本化的比重(%)1.20

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用币种:人民币 单位:千元

项目2018年年度2017年年度本年比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额19,314,09020,044,706-3.64
投资活动产生的现金流量净额-15,028,722-10,651,011-41.10
筹资活动产生的现金流量净额1,114,575-9,493,694111.74

本公司及其子公司投资活动产生的现金流量净额比上年减少41.10%,主要是由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产的大幅增加和收回投资收到的现金降低原因所致。

本公司及其子公司筹资活动产生的现金流量净额比上年增加111.74%,主要是由于非公开增发募集资金所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

币种:人民币 单位:千元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金11,541,7494.016,484,0612.3378.00/
一年内到期的非流动资产106,5090.04198,2670.07-46.28/
长期待摊费用712,9340.25287,0770.10148.34/
应交税费1,392,0030.481,065,3630.3830.66/
其他应付款6,136,5482.133,804,6141.3661.29/
一年内到期的非流动负债25,950,6069.0118,044,5256.4743.81/
应付债券8,966,3093.1115,743,2535.65-43.05/
递延所得税负债710,5980.25523,8910.1935.64/

其他说明(1) 本公司及其子公司期末货币资金比期初增加78.00%,主要是A股募集资金未使用完毕和

年末融资到位所致。(2) 本公司及子公司期末一年内到期的非流动资产比期初减少46.28%,主要是由于融资租赁

到期归还押金人民币0.64亿元所致;(3) 本公司及子公司期末长期待摊费用比期初增加148.34%,主要是由于支付拆迁补偿款人民

币1.91亿元和水库用水使用权费人民币2.86亿元导致;(4) 本公司及子公司期末应交税费比期初增加30.66%,主要是由于增值税、环保税增加导致。(5) 本公司及子公司期末其他应付款比期初增加61.29%,主要是由于子公司宣告的股利尚未

支付导致;(6) 本公司及子公司期末一年内到期的非流动负债比期初增加了43.81%,主要是由于一年内

到期的长期借款增加了人民币26.27亿元,一年内到期的应付债券增加了人民币61.97亿

元导致;(7) 本公司及子公司期末应付债券比期初减少了43.05%,主要是由于重分类到一年内到期的

非流动负债项目人民币61.97亿元导致;(8) 本公司及子公司期末递延所得税负债比期初增加35.64%,主要是由于其他非流动金融资

产累计公允价值变动计提人民币2.91亿元导致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用单位:千元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金160,771被冻结银行存款、银行承兑汇票保证金、履约保证金等
固定资产11,965,760详见注释
电费质押权4,828,406
在建工程628,373
其他979,450
合计18,562,760——

注:截至2018年12月31日,四川金康电力发展有限公司以账面价值922,043千元的固定资产及本部电费收费权作为抵押(对应的应收电费余额为8,887千元)取得长期借款1,350,000千元;渝能(集团)有限责任公司以账面价值551,300千元的固定资产及马岩洞、千丈岩分公司电费收费权作为抵押(对应的应收电费余额为4,493千元)取得长期借款200,000千元;四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司以账面价值286,368千元的固定资产及电费收费权作为抵押(对应的应收电费余额为80,786千元)取得长期借款335,000千元;大唐国际发电股份有限公司广东分公司以账面价值628,373千元的在建工程作为抵押取得长期借款568,360千元;青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司以期末账面价值979,450千元的全部资产作为抵押以及电费收费权质押(对应的应收电费余额为28,024千元)取得长期借款250,000千元;另外有10,206,049千元固定资产融资租入固定资产,对应的长期应付款的金额为10,207,027千元;广东大唐国际潮州发电有限责任公司等28家公司以电费收费权质押取得长期借款21,265,691千元(对应的应收电费余额为4,706,216千元)。

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年
京津冀6,287,3896,393,615-1.66%5,816,4035,921,668-1.78%350.16
火电6,132,6226,236,870-1.67%5,664,4045,767,719-1.79%346.43
水电1,5481,772-12.68%1,4441,710-15.59%728.84
风电147,410148,834-0.96%144,794146,158-0.93%471.82
光伏发电5,8106,140-5.37%5,7626,080-5.23%857.36
山西1,190,5871,080,45714.16%1,093,336995,3799.84%284.67
火电1,168,0081,053,48215.42%1,071,052968,88610.54%279.70
风电22,57926,976-16.30%22,28426,493-15.89%523.51
广东1,694,7371,643,8253.10%1,609,3931,561,5663.06%352.27
火电1,694,7371,643,8253.10%1,609,3931,561,5663.06%352.27
江苏1,180,4781,303,762-9.46%1,114,3271,234,123-9.71%334.42
火电1,180,1471,303,762-9.48%1,113,9981,234,123-9.73%334.32
光伏发电331329672.62
福建1,236,2181,057,11816.94%1,170,9291,000,28517.06%341.46
火电1,203,9111,021,64317.84%1,139,480965,78317.99%336.73
风电32,30735,475-8.93%31,44934,503-8.85%513.11
浙江1,408,0091,412,239-0.30%1,343,3741,348,834-0.40%407.36
火电1,397,2561,408,380-0.79%1,332,8861,345,019-0.90%406.15
风电8,5293,859120.98%8,4323,815121.05%524.28
光伏发电2,2242,056715.50
宁夏39,79334,25316.17%38,61833,34815.80%552.53
风电31,83025,86023.09%30,97025,30322.40%462.95
发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年
光伏发电7,9638,394-5.13%7,6488,045-4.94%916.91
云南1,079,237798,83235.10%1,051,798783,85434.18%164.03
火电202,20383,560141.99%183,94075,922142.28%201.62
水电861,443705,27922.14%852,448698,05322.12%147.57
光伏发电15,5929,99356.03%15,4109,87955.99%626.19
江西1,362,4271,340,4831.64%1,297,0921,272,3731.94%368.36
火电1,291,0101,271,4611.54%1,227,5201,205,1241.86%359.52
风电71,41669,0213.47%69,57267,2503.45%524.37
内蒙古3,906,4063,579,2589.14%3,667,8583,363,0669.06%273.46
火电3,765,6533,452,8609.06%3,530,2093,239,8668.96%268.95
水电57,48341,51138.48%57,01941,14638.58%295.48
风电73,76774,988-1.63%71,37072,436-1.47%405.54
光伏发电9,5039,899-4.00%9,2619,618-3.72%840.68
重庆1,143,3541,125,6181.58%1,129,2401,107,4151.97%282.78
火电119,305188,383-36.67%110,962175,579-36.80%352.92
水电1,017,009928,2199.57%1,011,480923,1929.56%273.42
风电7,0409,016-21.92%6,7998,643-21.34%524.80
甘肃59,336196,716-69.84%55,778185,853-69.99%257.31
火电59,336196,716-69.84%55,778185,853-69.99%257.31
四川1,110,033948,67917.01%1,101,693942,27116.92%224.57
水电1,105,972948,67916.58%1,097,709942,27116.50%222.80
光伏发电4,0603,983712.04
青海108,33275,24743.97%106,49773,93844.04%377.25
水电79,55849,62560.32%78,66248,96160.66%228.19
光伏发电28,77425,62312.30%27,83424,97611.44%798.52
辽宁520,585412,40626.23%484,795385,97425.60%364.31
火电387,061290,54233.22%352,919265,97932.69%319.34
发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年
风电130,654121,8647.21%129,082119,9957.57%479.50
光伏发电2,8702,794724.20
深圳130,981117,96111.04%127,923115,06811.17%596.46
火电130,981117,96111.04%127,923115,06811.17%596.46
安徽2,728,1872,542,6537.30%2,602,6112,426,5937.25%335.85
火电2,697,2962,505,7737.64%2,572,0792,390,3677.60%335.69
水电30,89136,880-16.24%30,53236,226-15.72%349.80
黑龙江1,784,2921,547,89715.27%1,649,5291,436,19714.85%327.76
火电1,752,1591,518,11115.42%1,617,8701,407,27314.96%325.61
水电9,4859,3191.78%9,2979,1291.84%441.75
风电22,64820,46610.66%22,36119,79612.96%436.36
合计26,970,38125,611,0195.31%25,461,19724,187,8055.26%321.97

注:本公司的上网电价为不含税电价。

2. 报告期内电量、收入及成本情况√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
火电23,181,6873.98%21,710,4143.86%718.64670.857.12燃料成本450.4257.19417.3558.077.93
折旧84.9310.7891.8812.78-7.57
风电548,1792.20%537,1132.43%25.5525.291.01折旧9.491.209.161.273.65
水电3,163,38916.25%3,138,59316.21%69.7658.4319.40折旧25.343.2220.832.9021.64
类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
光伏发电77,12628.44%75,07728.12%5.824.6425.31折旧1.870.241.490.2125.05
合计26,970,3815.31%25,461,1975.26%819.77759.217.98-572.0572.64540.7175.235.80

3. 装机容量情况分析√适用 □不适用

截至2018年12月31日,公司装机容量约62,853.3兆瓦。其中,火电煤机46,164兆瓦,约占73.45%;火电燃机4,163.6兆瓦,约占6.62%;水电9,204.7兆瓦,约占14.64%;风电2,735.1兆瓦,约占4.35%;光伏发电555.9兆瓦,约占0.88%;生物质发电30兆瓦,约占0.05%。

报告期内,公司装机容量共增加约14,822.1兆瓦, 其中火电项目13,812.8兆瓦、水电项目约258.4兆瓦、风电项目545兆瓦、光伏项目175.9兆瓦、生物质发电30兆瓦。

4. 发电效率情况分析√适用 □不适用

报告期内,公司累计完成发电利用小时4,392小时,同比增加58小时。其中:火电4,728小时,同比增加73小时(煤机4,842小时,同比增加26小时;燃机3,069小时,同比增加250小时);水电3,459小时,同比减少53小时;风电2,171小时,同比减少98小时;光伏1,535小时,同比减少117小时。发电厂用电率完成3.70%,同比升高0.1个百分点。

5. 资本性支出情况√适用 □不适用

非募集资金项目情况

单位:亿元 币种:人民币

项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投资金额
水电522.08已投产或施工准备6.32366.18
火电591.44已投产、在建或施工准备72.83366.74
风电286.19已投产、在建或施工准备29.0957.83
光伏14.11已投产或在建2.956.89
其它202.26已投产或在建6.2736.55
合计1616.08117.46834.19

6. 电力市场化交易√适用 □不适用

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量966.53663.06303.47
总上网电量2,546.122,418.78127.34
占比37.96%27.41%10.55%

注:本公司市场化交易的总电量和总上网电量的单位为亿千瓦时。

7. 售电业务经营情况√适用 □不适用

一是加强售电业务管理,推动售电企业做实做强。2018年内,通过片区现场座谈会与问卷调查相结合方式,组织开展了营销工作调研和售电公司基础建设检查,促进规范运作和管理提升。综合检查发现的问题,从加强营销平台建设、夯实售电公司基础工作、加快推进售电企业做实做强、积极探索综合能源服务等方面,促进售电公司规范管理、增强实力。截至2018年底,大唐国际已在广东、浙江、福建、京津冀、辽宁,安徽、黑龙江、河北等8个省区控股或全资组建成立9家售电企业;在重庆、云南、江苏、山西、四川等省区参股组建5家售电公司;其中7家全资或控股售电企业实现了实质性运作,参与交易市场电量70亿千瓦时。

二是跟进电力体制改革,积极参与国家和地方电力市场建设。按照国家发改委、国家能源局《关于推进电力交易机构规范化建设的通知》要求,组织各分子公司积极参与所在省区电力交易中心股份制改造工作,争取参股资格和管理委员会席位,提升市场话语权。紧跟辅助服务市场建

设步伐,开展辅助服务市场建设调研工作,组织所属企业梳理本省区辅助服务市场建设情况,加紧研究市场应对策略。督导广东、浙江、福建等区域单位跟踪现货及辅助服务市场建设推进情况,超前谋划市场应对策略。研究《电力市场现货管理规范》、《售电公司市场注册规范指引》、华北辅助服务市场建设方案等市场建设机制,及时反馈市场建设意见,争取发电企业权益。

三是推进电力营销工作规范化管理。加强参股配电网投资管理,研究制定并下发《大唐国际发电股份有限公司参股配电网投资实施细则(试行)》,明晰职责划分和流程,突出在参股配电网投资立项阶段和决策阶段的管控力度。督导系统各企业加强参股配电网投资的分析论证,严守参股配电网投资闸门,稳妥审慎参与配电网投资。加强电力业务许可证管理。研究建立竞争力分析评价基本指标体系和分析模板,组织系统企业开展竞争力分析,提高竞争力分析水平。

8. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用单位:千元 币种:人民币

报告期内对外长期股权投资额16,374,996
对外长期股权投资额增减变动数920,936
上年同期对外长期股权投资额15,454,060
对外长期股权投资额增减幅度5.96%

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用单位:千元 币种:人民币

投资主体名称被投资企业名称被投资企业所属行业期初余额期末余额本年变动变动率(%)期末股权比例
大唐国际发电股份有限公司同煤大唐塔山煤矿有限公司烟煤和无烟煤开采和洗选2,602,1753,240,493638,31825%28%
大唐国际发电股份有限公司中国大唐集团财务有限公司财务公司1,145,2981,228,17682,8787%16.95%
大唐国际发电股份有限公司内蒙古锡多铁路股份有限公司铁路货物运输1,359,3481,241,488-117,860-9%34%
大唐国际发电股份有限公司大唐融资租赁有限公司融资租赁502,355651,451149,09630%20%
大唐国际发电股份有限公司巴新铁路有限责任公司铁路货物运输572,939523,665-49,274-9%20%
大唐国际发电股份有限公司同煤大唐塔山第二发电有限责任公司电力生产与销售395,407430,53035,1239%40%
大唐国际发电股份有限公司福建宁德核电有限公司核力发电5,806,8956,155,710348,8156%44%

持有金融企业股权情况币种:人民币

所持对象名称最初投资金额(千元)期初持股比例(%)期末持股比例(%)期末账面价值(千元)报告期损益(千元)报告期所有者权益变动(元)会计核算科目股份来源
大唐融资租赁有限公司500,00020.00%20.00%651,45149,0950长期股权投资认购出资
中国大唐集团财务公司813,97516.95%16.95%1,228,176135,6160长期股权投资/
合计1,313,975//1,879,627184,7110//

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用币种:人民币

序号类别明细证券代码及简称最初投资金额(千元)持有数量(股)期末账面价值(千元)占期末证券总投资比例(%)报告期损益(千元)
1以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具股票HK3948伊泰煤炭639,43636,062,200176,3153.28%16,409
2股票HK3618重庆银行924901,4733,4990.07%106
3其他非交易性权益工具/1,305,145/931,96517.36%
4其他非流动金融资产权益工具投资/3,385,265/4,257,75979.29%386,544
合计5,330,770/5,369,538100.00%403,059

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用币种:人民币 单位:千元

主要子公司行业注册资本总资产净资产净利润营业收入
广东大唐国际潮州发电有限责任公司火力发电1,557,6617,271,9252,530,067574,9255,797,238
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司水力发电5,693,02431,293,7216,523,194288,0822,183,998
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司火力发电1,714,02011,532,4963,353,194785,6615,399,601
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司水力发电1,303,50810,237,6792,143,156477,3071,541,628
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司火力发电1,192,6506,129,2042,437,990869,5733,905,419
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司火力发电1,700,0005,138,1722,385,397266,5164,141,021
江西大唐国际抚州发电有限责任公司火力发电1,811,6165,634,8812,145,399272,1003,980,645
辽宁大唐国际新能源有限公司风力发电1,836,0714,576,4322,767,285224,389639,182
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司水力发电1,500,9306,453,2921,820,818178,971778,196
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司火力发电1,050,1866,777,0711,287,4402,8723,923,459

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.全社会用电量保持平稳增长,增速小幅回落当前经济运行稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济面临下行压力,用电量增长不确定性增大。综合考虑国际国内形势、产业运行和地方发展等,以及2018年高基数影响,预计2019年全社会用电量增速将平稳回落,在平水年、没有大范围极端气温影响的情况下,预计全年全社会用电量增长5.5%左右。

2.全国新增发电装机持续增长,非化石能源装机比重进一步提高预计2019年全国基建新增发电装机容量1.1亿千瓦左右。其中,新增非化石能源发电装机6200万千瓦左右;预计2019年底全国发电装机容量约20亿千瓦、同比增长5.5%左右。其中,水电3.6亿千瓦、并网风电2.1亿千瓦、并网太阳能发电2.0亿千瓦、核电5000万千瓦、生物质发电2100万千瓦左右。非化石能源发电装机容量合计8.4亿千瓦左右,占总装机容量的比重为41.8%左右,比上年底提高1个百分点。

3.全国电力供需总体平衡,局部地区部分时段电力供需偏紧

2019年,新能源发电装机将持续增加;第三产业和居民生活用电比重持续提高,拉大系统峰谷差,时段性系统调峰能力不足;电煤价格高位运行,发电用煤维持地区性季节性供需偏紧格局。在多重因素叠加、交互影响下,预计全年全国电力供需总体平衡,局部地区高峰时段电力供需偏紧。其中,华北、华中区域局部性时段性电力供需偏紧;华东区域电力供需总体平衡;南方区域电力供需总体平衡,枯水期广西、贵州偏紧,汛期云南清洁能源消纳压力较大;东北、西北区域预计电力供应能力富余。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

全面深入学习贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持创新发展理念,按照高质量发展的要求,加快由外延式发展向内涵式发展转变,大力发展可再生能源、加快布局分布式能源、持续优化火电结构、积极培育热力产业、稳步拓展境外市场,以创新驱动电源产业的平衡充分发展和绿色低碳发展,着力推动大唐发电的科学发展。

(三) 经营计划√适用 □不适用

2019年,公司将坚持稳中求进工作总基调,全面落实“干就干一流的事,干就干成一流”的总要求,改革创新,团结奋进,持续提升安全管控、竞争优势、资产质量、治理能力和队伍素质,全力以赴推进企业高质量发展,全力以赴建设世界一流能源企业。

1、持续夯实安全基础

牢固树立“大安全”观,全面落实安全主体责任,坚持“防大抓小”,保持安全生产高压态势。一是完善风险双重预防机制。建立健全风险分级管控体系,实现风险管控从结果管理向事前预控转变。二是扎实推进能耗攻坚计划。继续深化“优化运行、确保安全、降本增效”。三是坚决打好污染防治攻坚战。强化资源环境底线意识和红线意识,着力提升现役机组环保管理水平,稳步推进重点项目环保改造治理,全面落实企业生态环境保护责任。四是提升设备本质安全水平。严抓检修过程管控,夯实设备技术管理基础,深化检修体制机制改革。

2、全面抓好提质增效

坚持紧盯市场,全力以赴抓好抢电量、降煤价、控费用等工作。在电量抢发方面,主动适应国家宏观经济发展新形势和电力市场化改革新要求,进一步完善大唐国际各级企业电力营销管理体系和管控机制,狠抓对标挖潜,积极抢发有效益的各类电量。在费用控制方面,进一步提升精细化管理水平,加大成本费用的管控力度,大力争取优惠政策。在资本运作方面,加强对资本市场和发电行业的研究分析,积极探索多元化低成本融资模式,充分发挥上市公司的资源优势;持续推进“瘦身健体”及“低效无效”资产处置工作,加大对关联度不高、战略意义不明显、非主业的参股投资清理处置力度。

3、着力推进高质量发展

围绕京津冀协同发展、雄安新区、粤港澳大湾区、“一带一路”等国家战略抢抓机遇,以新理念引领和助推高质量发展。进一步理顺新能源项目竞价开发模式,加强海上风电资源占有和储备,稳步推进光伏发电项目前期工作。结合国家预警、等容量替代和煤电联营政策出台,加快沿海地区开发布局百万煤电机组及H级燃气发电项目开发,推进煤电机组转型升级。高度重视新增热网的可持续性及长远效率效益,因地制宜发展“网源一体”智慧化热力项目,不断打造新的盈利增长点。加强对施工过程质量的控制力度,强化质量督查,严格验收标准,促进工程建设质量的进一步提升。

4、进一步提升公司治理能力

坚决贯彻落实习近平总书记关于打好“防范化解重大风险”三大攻坚战的重要部署,进一步完善“靠制度管理、依规则办事、按流程执行”的依法治企体系。一是强化管控效能,持续推进改革创新,清晰管理界面,理顺权责体系,优化业务流程,强化系统执行力。二是强化内控体系,持续健全风险防控体系,完善防范化解措施,加强重大风险防控年度考核。三是强化市值管理,提振投资者信心,打造大唐发电品牌,持续激发上市公司活力。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、经营风险。以特高压为主的跨省区重点电网工程陆续投运,跨省区送电电量将持续放量,直接影响大唐国际在京津唐和皖、浙煤电利用小时,随着京津冀、浙江、江苏等省控煤政策持续推进,必将加重控煤区域煤电利用小时下行压力。 2019年上半年大唐国际水电在云南、重庆受多方因素影响,来水情况不容乐观,四川大渡河长河坝电站送出受阻的困顿局面短期内难以改变,水电发电量预计同比回落。

应对措施:一是全力抢发电量,严守营销防线,确保各区域利用小时对标领先,争取计划电份额足额争取到位,确保年度电量目标务期必成;二是积极参与发电权交易,加强市场协调管理,做好全方位交易管控并做好衔接工作,提升电量盈利空间;三是持续深化市场营销改革,研究建立并完善符合公司经营发展战略、适合市场交易需要的营销管理体系,建立适应市场竞争的管理模式和管控机制。

2、燃料供应及价格风险。

随着煤炭生产能力不断提升、铁路运输能力加快释放以及煤炭需求增速放缓,预计2019年我国煤炭供需形势将由紧平衡状态开始向阶段性宽松转变。受煤炭产能继续向主产区和大型煤炭企业集中,煤炭行业话语权不断加大因素影响,煤炭价格将继续高位运行,不排除部分地区、部分时段价格大幅震荡的可能。

应对措施:第一,坚持燃煤高库存的管理策略,增强供应保障和抵御价格波动能力。推进长协合同签订,促进铁路运力配置;规范市场煤“阳光”采购,充分利用市场煤竞价平台和议价采购流程,快速锁定有限的市场经济资源。第二,坚持目标引领、问题导向,提升燃料低成本竞争能力。通过对标排查问题,采取措施调整煤源结构、优化资源重组,实现燃料成本控制。第三,强化过程管理工作,提升燃料风险防控能力。修订完善“效率高、覆盖全、行得通”的制度规定;加强燃料信息化建设,将新制度、新标准固化到系统流程中,用制度体系规范管理、用系统流程约束行为。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2012年,中国证监会发布了《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发2012)37号),北京证监局也印发了《关于进一步完善上市公司现金分红有关事项的通知》(京 证公司发[2012]01号)。两项通知中要求上市公司的公司章程应明确公司的利润分配政策尤其是现金分红政策的具体内容,利润分配的形式,现金分红的期间间隔,现金分红的具体条件、比例等内容。因此对《公司章程》第二百零八条"公司的股利分配政策"作出修订,即明确每年以现金方式分配的利润原则上为当年实现的中国会计准则下母公司净利润的50%。

公司一直重视对股东的回报,自1997年上市以来,公司每年(2016年除外)均以派现形式向股东发放现金股利。董事会已建议按照人民币0.10元/股(含税)派发 2018年度现金红利。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:千元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年01.0001,850,6711,234,709149.89
2017年00.9001,665,6041,711,81097.30
2016年0-2,623,331/

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争大唐集团承诺内容说明12006年,长期有效//
与再融资相关的承诺解决同业竞争大唐集团承诺内容说明22010年,长期有效//

承诺内容说明:

1、大唐集团在公司2006年首次公开发行A股时承诺:在进行电力项目或电力资产的开发、处置或收购时,大唐集团将遵循不与本公司构成直接或间接同业竞争的原则;在大唐集团业务经营区域内对现有电力项目或电力资产进行开发或处置时,同意本公司在拟发展区域中对有关项目或资产享有优先开发权或优先收购权;大唐集团保证将不就本公司未来拟开发、拟收购的电力项目采取任何行动以构成与本公司直接或间接的竞争;大唐集团如与本公司构成实质性同业竞争,大唐集团同意与本公司签订协议,通过由本公司采取包括委托经营或收购该等电力项目或资产等方式在内的一切适当方式,解决可能构成的同业竞争问题。

2、公司于2010年10月接到控股股东大唐集团《关于大唐集团进一步避免与大唐国际发电股份有限公司同业竞争有关事项的承诺》。为进一步避免与本公司的同业竞争,大唐集团做出如下承诺:(1)大唐集团确定大唐发电作为大唐集团火电业务最终的整合平台;(2)对于大唐集团非上市公司的火电资产,大唐集团承诺用5-8 年的时间,在将该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入大唐发电;(3)对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团承诺用5年左右的时间,将该等资产在盈利能力改善并且符合相关条件时注入大唐发电;(4)大唐集团将继续履行之前已做出的支持下属上市公司发展的各项承诺。

于2014年6月公司接到大唐集团《关于规范大唐集团对大唐国际发电股份有限公司相关承诺的说明》,对相关承诺规范如下:

(1)承诺期限:①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团不迟于2015年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司;②对于大唐集团非上市公司的火电资产(除河北省的火电业务资产以外),大唐集团不迟于2018年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。

(2)注入条件:大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件,①拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;②资产注入后,须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财务状况,其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势;③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,其中包括权属清晰、审批手续完善等。

于2015年5月公司接到大唐集团《关于进一步明确相关承诺的函》,对相关承诺规范如下:

(1)承诺期限:①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团不迟于2015年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司;②对于大唐集团非上市公司的火电资产(除河北省、湖南省的火电业务资产以外),大唐集团不迟于2018年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。

(2)注入条件:大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件,①拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;②资产注入后,须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财务状况,其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势;③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,其中包括权属清晰、审批手续完善等。

于2015年9月公司接到大唐集团《关于变更相关承诺的函》,承诺如下:

(1)承诺期限:①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产,大唐集团拟于煤化工重组工作有明确结果后,该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司,但不迟于2018年10月左右完成;②对于大唐集团非上市公司的火电资产(除河北省、湖南省的火电业务资产以外),大唐集团不迟于2018年10月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。

(2)注入条件:大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件,①拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势;②资产注入后,须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财务状况,其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势;③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定,其中包括权属清晰、审批手续完善等。

于2017年12月6日,本公司与大唐集团签署《中国大唐集团有限公司与大唐国际发电股份有限公司关于黑龙江公司、大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司之股权转让协议》。根据此协议,本公司以人民币1,812,751.15万元购买控股股东大唐集团拥有的河北公司100%股权、黑龙江公司100%股权、安徽公司100%股权。于2018年4月,上述资产已完成交割。根据公司与大唐集团签署的《中国大唐集团有限公司与大唐国际发电股份有限公司关于黑龙江公司、大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司之股权转让协议》约定,自交易基准日至交割日期间,标的公司的盈亏归大唐集团所有。标的资产交割后,由公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普

通合伙)分别对安徽公司、河北公司、黑龙江公司进行审计,确定交易基准日至交割日期间标的公司发生的损益。经审计后,确定安徽公司、河 北公司、黑龙江公司期间损益合计为人民币3,603,338.55元,公司已向大唐集团补充支付股权对价款人民币3,603,338.55元。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额报告期内发生的期间占用、期末归还的总金额报告期内已清欠情况
期初金额报告期内 发生额期末余额预计偿还方式清偿时间报告期内清欠总额清欠方式清欠金额清欠时间(月份)
/32,79232,792//////
控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序担保事项经过董事会、股东 会决议通过并公告。
报告期内新增非经营性资金占用的原因大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司、大唐呼伦贝尔化肥有限公司、内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司为公司原控股子公司,三家公司于2008年至2016年期间分别与4家金融机构签署《借款合同》,公司就该等融资分别提供了连带责任担保。 公司于2018年12月收到相关金融机构的4份《付款通知函》,要求公司根据过往签署并仍在有效期的《保证合同》履行担保义务,公司于2018年12月21日前向4家金融机构支付利息合计约人民币32,792.52万元。截止目前,多伦煤化工公司、呼伦贝尔化肥公司、锡林浩特矿业公司未向公司偿还上述利息款项,造成关联方非经营性占用资金。
导致新增资金占用的责任人大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司、大唐呼伦贝尔化肥有限公司、内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司、中新能化科技有限公司
报告期末尚未完成清欠工作的原因经与中新能化科技有限公司沟通,中新能化科技有限公司表示将积极筹措资金尽快偿付本公司代偿的利息及相关费用
已采取的清欠措施大唐发电已根据中新能化科技有限公司出具的《反担保承诺函》的内容要求其履行反担保责任。
预计完成清欠的时间争取尽快落实。
控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明大唐发电将继续与中新能化科技有限公司积极协调,解决非经营性资金占用问题,切实维护公司利益。

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

(1)会计政策变更的内容及原因

财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则修订及解释:

《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”)、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订 )》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》(统称“新金融工具准则”)、《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)

经本公司第九届董事会第二十七次会议于2018年8月24日决议通过,本公司及其子公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相关内容进行调整。

本公司与本公司联营企业或合营企业未同步采用新金融工具准则时,比照新收入准则的过渡办法:

母公司执行新收入准则、但子公司尚未执行新收入准则的,母公司在编制合并财务报表时,应当按照新收入规定调整子公司的财务报表,企业对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算的,比照上述原则进行处理,但不切实可行的除外。

(2)变更的主要影响

①新收入准则

新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。

在原收入准则下,本公司及其子公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。

在新收入准则下,本公司及其子公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准,收入具体政策参见“财务报告部分中,四、重要会计政策和会计估计、21、收入”。

本公司及其子公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司及其子公司的收入主要为售电、售热及销售其他商品取得的收入,且超过94%的收入来源于与客户签订的核定价格的售电、售热合同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司及其子公司无重大影响,本公司无需调整2018年1月1日期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

②新金融工具准则

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1) 以摊余成本计量的金融资产; (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司及其子公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定

的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。“预期信用损失”模型适用于下列项目:

a、以摊余成本计量的金融资产;b、合同资产;

c、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;d、租赁应收款;“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。采用“预期信用损失”模型未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。采用新金融工具准则对本公司及其子公司金融负债的会计政策并无重大影响。③财务报表列报本公司及其子公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

注:“其他权益工具投资”为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,“其他非流动金融资产”为分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(3)会计估计变更

本公司本年间无会计估计变更事项。

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:

合并资产负债表单位:千元 币种:人民币

报表项目调整前调节数调整后
应收票据1,028,937-1,028,937
应收账款11,756,823-11,756,823
应收票据及应收账款12,785,76012,785,760
应收股利367,083-367,083
其他应收款1,195,170367,0831,562,253
在建工程24,437,453936,33825,373,791
工程物资936,338-936,338
应付票据1,281,918-1,281,918
应付账款23,225,162-23,225,162
应付票据及应付账款24,507,08024,507,080
应付利息739,756-739,756
应付股利357,207-357,207
其他应付款2,707,6511,096,9633,804,614

本公司资产负债表单位:千元 币种:人民币

报表项目调整前调节数调整后
应收票据10,000-10,000
应收账款1,563,630-1,563,630
应收票据及应收账款1,573,6301,573,630
应收股利738,951-738,951
其他应收款308,395738,9511,047,346
在建工程4,860,0648,8314,868,895
工程物资8,831-8,831
应付账款1,735,535-1,735,535
应付票据及应付账款1,735,5351,735,535
应付利息474,011-474,011
其他应付款557,509474,0111,031,520

2017年度受影响的合并利润表和公司利润表项目:

合并利润表单位:千元 币种 人民币

报表项目调整前调节数调整后
管理费用3,081,640-14,1023,067,538
研发费用14,10214,102

本公司利润表单位:千元 币种:人民币

报表项目调整前调节数调整后
管理费用590,371-1,705588,666
研发费用1,7051,705

④本公司及子公司执行新收入、新金融工具准则对2018年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并报表单位:千元 币种:人民币

报表项目2017年12月重分类重新计量新2018年1月1
31日金额新收入准则影响新金融工具准则影响金融工具准则影响日金额
资产:
可供出售金融资产4,902,647-4,902,647
其他权益工具投资1,517,382-243,4791,273,903
其他非流动金融资产3,385,265630,3474,015,612
递延所得税资产4,048,50835,3024,083,810
负债:
预收账款928,328-928,328
合同负债928,328928,328
递延所得税负债523,890158,060681,950
股东权益:
其他综合收益132,502-164,548-32,046
未分配利润5,995,184462,9756,458,159
少数股东权益19,932,639-34,31519,898,324

注:“其他权益工具投资”为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,“其他非流动金融资产”为分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司报表单位:千元 币种:人民币

报表项目2017年12月31日金额重分类重新计量新金融工具准则影响2018年1月1日金额
新收入准则影响新金融工具准则影响
资产:
可供出售金融资产3,932,379-3,932,379
其他权益工具投资689,114-104,161584,953
其他非流动金融资产3,243,265632,2383,875,503
其他非流动资产2,311,095-2,110,000201,095
债权投资2,110,0002,110,000
负债:
预收账款1,086-1,086
合同负债1,0861,086
递延所得税负债158,060158,060
股东权益:
其他综合收益-26,817-94,376-121,193
未分配利润3,147,077464,3933,611,470

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:千元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬13,000
境内会计师事务所审计年限一年
境外会计师事务所名称信永中和(香港)会计师事务所有限公司
境外会计师事务所报酬/
境外会计师事务所审计年限一年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)1,800

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经公司召开的2017年年度股东大会审议通过,同意公司聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司境内2018 年财务报告审计机构和内部控制审计机构,信永中和(香港)会计师事务所有限公司为公司境外2018 年财务报告审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用报告期内,公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)2016年9月1日,本公司与大唐租赁公司签订《租赁业务合作协议》。根据该协议,于该协议生效之日起,大唐租赁公司每12个月向本公司及其子公司办理租赁成本不超过人民币50亿元的融资租赁业务。协议有效期自2016年9月1日起至2019年8月31日止。截至2018年12月31日,本公司从大唐租赁公司进行融资的余额为人民币35.3亿元,未超过协议所约定的年度上限,满足协议中的有关规定。详情请参见本公司日期为2016年9月1日的日常关联交易公告。

(2)2016年11月11日,本公司与大唐财务公司签订《金融服务协议》。协议有效期自2017年1月1日起至2019年12月31日止。根据该协议,大唐财务公司同意向本公司及子公司提供存款业务、贷款业务及其他相关金融服务,且本公司及子公司在大唐财务公司的每日最高存款余额不超过人民币150亿元。截至2018年12月31日,本公司及子公司在大唐财务公司的日均存款余额为人民币94.46亿元,未超过协议所约定的年度上限,满足协议中的有关规定。详情请参见本公司日期为2016年11月11日的日常关联交易公告。

(3)2018年1月30日,本公司与大唐集团签署2018年度《综合产品和服务框架协议》。大唐集团同意于协议有效期内向公司及其子公司提供产品及服务(包括生产、基建物资采购及相关配套服务,煤炭供应,基建工程总承包、技术改造、运行管理及检修维护,技术监控及技术服务,替代发电,电量销 售(含水、汽等资源销售)及电量委托代理,保险承销业务、物业管理等后勤服务);本公司同意于协议有效期内向大唐集团及其子公司提供产品及服务(包括煤炭供应及运输,替代发电,电量销售,运行管理及检修维护,房屋租赁)。2018年12月21日公司董事会审议同意调增“技术监控与技术服务”、“物业管理等后勤服务”的交易上限。截至2018年12月31日,年度上限及实际发生交易总额如下表所示:

1.大唐集团向公司及其子公司提供的产品和服务单位:亿元 币种:人民币

序号交易事项年度上限实际发生交易额
1生产、基建物资采购及相关配套服务385.42
2煤炭供应470192.34
3基建工程总承包145.65
4电量销售(含 水、汽等资源销售)及电量委托代理146.61
5技术改造、运行管理及检修维护100.86
6技术监控及技术服务31.91
7替代发电0.50.06
8保险承保业务0.40
9物业管理等后勤服务0.310.24

2.公司向大唐集团及其子公司提供的产品和服务单位:亿元 币种:人民币

序号交易事项年度上限实际发生金额
1煤炭供应及煤炭运输14538.55
2电量销售50.01
3替代发电30.07
4运行管理及检修维护1.50.12
5房屋租赁0.10.02

于协议期内,该等交易金额未超过协议规定的上限。详情请参阅公司日期为2018年1月30日及2018年12月21日发布的相关公告。

(4)2018年7月4日,本公司与上海大唐租赁公司签订《租赁、保理业务合作协议》。根据该协议,于该协议生效之日起,上海大唐租赁公司每12个月向本公司及其子公司提供总金额不超过人民币100亿元的融资租赁及保理业务支持。协议有效期自2018年12月21日起至2021年12月20日止。截至2018年12月31日,本公司从上海大唐租赁公司进行融资的余额为人民币27.2亿元,未超过协议所约定的年度上限,满足协议中的有关规定。详情请参见本公司日期为2018年7月4日及2018年12月21日发布的相关公告。

(5)公司所属部分企业分别与大唐环境公司及其相关项目分子公司签署了多份“特许经营合同”,授权其实施脱硫脱硝特许经营事项。2018年12月21日,公司董事会审议同意调整特许经营合同项下交易上限。其中,“脱硫脱硝特许经营费”调增至2018年预计金额人民币22.82亿元,“脱硫脱硝特许经营水电汽费用”调增至2018年预计金额人民币5.8亿元。截止2018年12月31

日,脱硫脱硝特许经营费及脱硫脱硝特许经营水电汽费用分别为人民币21.63亿元及人民币2.11亿元,未超过协议约定的上限,详情请参阅公司日期为2018年12月21日发布的相关公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

于2017年12月6日,公司与大唐集团签署了《中国大唐集团有限公司与大唐国际发电股份有限公司关于大唐黑龙江发电有限公司、大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司之股权转让协议》,拟以人民币1,812,751.15万元购买大唐集团拥有的河北公司100%股权、黑龙江公司100%股权、安徽公司100%股权。上述交易于2018年3月16日召开的公司2018年第一次临时股东大会上审议通过,已于2018年4月完成交割事项。详情请参阅本公司日期为2017年12月6日的关联交易公告。

根据公司与大唐集团签署的《中国大唐集团有限公司与大唐国际发电股份有限公司关于大唐黑龙江发电有限公司、大唐安徽发电有限公司、大唐河北发电有限公司之股权转让协议》约定,自交易基准日至交割日期间,标的公司的盈亏归大唐集团所有。标的资产交割后,由公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)分别对安徽公司、河北公司、黑龙江公司进行审计,确定交易基准日至交割日期间标的公司发生的损益。经审计后,确定安徽公司、河北公司、黑龙江公司期间损益合计为人民币3,603,338.55元,公司已向大唐集团补充支付上述股权对价款。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用单位:千元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
中国大唐集团财务有限公司母公司的 控股子公 司4,402,8165,438,2229,841,0386,350,90061,6726,412,572
大唐集团母公司794,6002,177,4402,972,040
合计4,402,8165,438,2229,841,0387,145,5002,239,1129,384,612
关联债权债务形成原因于2016 年11月 11日,本公司与大唐财务公司签订《金融服务协议》。 (1)截至2018年12月31日本公司及其子公司存放于大唐财务公司的存款余额为人民币9,841,038千元。 (2)2018年中国大唐集团财务有限公司累计向本公司及其子公司提供借款的发生额为人民币24,790,000千元。。
关联债权债务对公司的影响中国大唐集团财务有限公司向本公司提供的综合授信额度为人民币24,000,000千元,即本公司借款余额不超过人民币24,000,000千元,期限为2017年1月1日至2019年12月31日。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 千元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日贷款 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
本公司公司本部开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司61,2502010-12-142010-12-142021-12-13连带责任担保合营公司
本公司公司本部山西大唐国际运城发电有限责任公司240,0002012-6-182012-6-182021-12-21连带责任担保联营公司
本公司公司本部山西大唐国际运城发电有限责任公司430,0002018-11-302018-11-302023-11-30连带责任担保联营公司
本公司公司本部内蒙古锡多铁路有限责任公司67,2512009-11-162009-11-162022-11-15连带责任担保联营公司
本公司公司本部辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司128,0002011-11-282011-11-282023-11-27连带责任担保联营公司
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司2,304,0002009-12-222009-12-222019-12-22连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司789,6002015-6-82015-6-82020-6-8连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司338,4002015-6-82015-6-82020-6-8连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司1,128,0002015-7-202015-7-202020-7-20连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司564,0002015-7-262015-7-262020-7-26连带责任担保其他
本公司公司本部大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司1,692,0002015-8-22015-8-22020-8-2连带责任担保其他
本公司公司本部大唐呼伦贝尔化肥有964,0002009-11-182009-11-182021-12-18连带责任其他
限公司担保
本公司公司本部大唐能源化工有限责任公司4,000,0002015-11-232015-11-232018-11-23连带责任担保其他
本公司公司本部大唐能源化工有限责任公司2,000,0002016-1-292016-1-292019-1-29连带责任担保其他
本公司公司本部内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司250,0002009-1-132009-1-132021-1-13连带责任担保其他
本公司公司本部中国大唐集团有限公司1,958,7002014-10-302014-10-302024-10-29一般担保母公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-14,635
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)16,915,201
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计-1,105,547
报告期末对子公司担保余额合计(B)9,220,155
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)26,135,356
担保总额占公司净资产的比例(%)52.14%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)15,988,700
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)20,416,415
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)3,338,000
上述三项担保金额合计(C+D+E)39,743,115

注:上述合同均约定担保到期日晚于贷款到期日两年。截止2019年3月28日,上表中大唐能源化工有限责任公司的两笔共计人民币6,000,000千元借款已逾期。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
信用借款自筹资金119,810

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
中国大唐集团财务有限公司信用借款100,0002014-3-102018-9-9自有资金大型基建项目 借款合同约定4.75%3,31210,000
中国大唐集团财务有限公司信用借款1,7302015-9-182018-9-17自有资金流动资金借款合同约定4.75%141,730
中信银行股份有限公司呼和浩 特分行信用借款14,9602015-5-132018-5-12自有资金流动资金借款合同约定4.75%12314,960
中信银行股份有限公司呼和浩 特分行信用借款3,1202015-6-182018-5-12自有资金流动资金借款合同约定4.75%263,120

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

√适用 □不适用本公司对其他关联方内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司委托贷款本金人民币119,810千元。截至2018年末,本公司对该委托贷款计提减值准备人民币47,070千元,其中本金人民币29,810千元,利息人民币17,260千元。

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

党的十九大把精准脱贫确立为“三大攻坚战”之一,强调要动员全党全国全社会力量,坚持精准扶贫、精准脱贫,确保到2020年我国现行标准下农村贫困人口实现脱贫,贫困县全部摘帽。作为主要资产分布在境内的上市公司,大唐国际系统各级企业在全国各地经营发展,离不开政府的支持。近两年来,公司系统企业陆续接到了从中央至地方各级政府安排的帮扶任务,为履行好社会责任,提升品牌形象,以开展扶贫工作为契机,搭建政企沟通合作新平台,进一步密切公司系统同各地各级政府的合作关系,切实促进公司各项事业发展,大唐国际各级企业根据属地政府脱贫攻坚需求,给予扶贫工作较大支持力度。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年,向各地扶贫对象捐资人民币1,500余万元,其中,青海公司向青海省兴海县捐资人民币850万元;河北公司向河北省张家口市怀安县前所堡村、西北口村,保定市曲阳县白家弓村、顺平县南巷北村4个贫困村共捐资人民币70万元,河北公司赞皇、行唐光伏扶贫电站投产,向赞皇和行唐2县15个贫困村支付人民币88.8万元光伏扶贫款;福建公司向福建省宁德市福鼎市的白琳镇车洋村和贯岭镇文洋村共捐资人民币98万元;广东公司向广东省揭阳市揭西县新楼村捐资人民币100万元;京津冀公司向河北省承德市曹窝铺村、张家口市万全区膳房堡村、张家口市涿鹿县上明峪村、张家口市宣化区胡家村、天津市蓟州区西运庄村共捐资人民币73.18万元;安徽公司向安徽省宿州市萧县曹庄村和八庄村共捐资人民币72万元;内蒙古公司向内蒙古鄂尔多斯达拉特旗石匠窑村捐资人民币15万元;四川公司向四川省甘孜州康定市捐资人民币100万元;江西公司向江西省赣州市兴国县茶园乡富足村捐资人民币97万元。除直接投入帮扶资金外,同时派出多名扶贫干部开展驻村帮扶,突出抓好产业扶贫,长河坝、黄金坪等深度贫困地区产业项目生产运行稳定,积极开展消费扶贫,着重加强工作创新,以实际行动助力打赢脱贫攻坚战。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金1,566
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1,601
二、分项投入
1.其他项目
其中:1.1项目个数(个)36
1.2投入金额1,566
1.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1,601
三、所获奖项(内容、级别)/

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

2019年,大唐国际将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大精神和中央关于精准扶贫、精准脱贫的各项决策部署,继续提高政治站位,进一步提高公司系统对脱贫攻坚工作的认识,继续加大工作力度,继续抓好落实,继续压实责任,勇于承担脱贫攻坚决战决胜阶段的历史使命,切实发挥企业社会责任,为全面建成小康社会做出新的更大贡献。根据各地各级企业所在地政府脱贫攻坚实际需求,继续加大扶贫资金的投入,主要投向青海省、四川省、西藏自治区、河北省、辽宁省、内蒙古自治区、宁夏自治区和江西省等区域的贫困地区。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

全年主要从三个方面有效提升企业社会责任管理水平。

第一,通过连续发布年度社会责任报告实现增强公司社会责任管理的透明度。社会责任报告以“质量大唐、效率大唐、美丽大唐、活力大唐、幸福大唐”为主线,结合关键绩效和典型履责案例,将大唐国际年度社会责任实践进行全面展现,实际落地大唐国际社会责任理念,推动企业高质量发展。

第二,紧跟时代发展变化履行社会责任。2018年,更加注重践行绿色发展理念,在年度核准电源项目中,清洁能源装机占比达90.51%;更加注重安全生产工作,圆满完成了全国“两会”、中非合作论坛、天津夏季达沃斯论坛等重大活动安全保电任务;更加注重智慧创新,打造了第一个低碳环保、技术领先的数字化智能燃气电厂;更加注重精准扶贫,助力打赢扶贫攻坚战,向各地扶贫对象捐资超过人民币1500万元。

第三,持续加强公司社会责任工作与各利益相关方的沟通效果。在深入开展分析调查的基础上,总结利益相关方关注的社会责任议题,提高对社会公众关注热点的反馈。社会责任报告重点展现社会公众较为关注的清洁能源、生态保护、精准扶贫等相关工作实践,并通过添加二维码形式增强读者的阅读体验,提高传播效果。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用

公司所属火电企业属于重点排污单位,脱硫、脱硝、除尘设备安全稳定运行,各企业在气、水、声、渣、危废、固废等方面依法合规运营。根据环境保护部环水体〔2016〕189号文件要求,

大唐国际管理火电企业在2017年6月30日前全部取得了排污许可证,今年全部按排污许可证要求运营。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司所属火电企业全部建有除尘、脱硫、脱硝、废水处理等防治污染设施,运行状况良好,全部达到或高于国家排放标准。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用公司相关建设项目全部按要求进行环境影响评价。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用公司制定了突发环境事件应急预案,2018年全年没有发生环保事件。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司所属火电企业全部编制了环境自行监测方案,并严格按照排污许可证要求进行自行监测,同时定期向环保部门上报月、季、年度执行报告。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用重点排污单位之外的公司全部在符合国家及当地政府环保要求的情况下安全稳定运行。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份00+5,196,672,926000+5,196,672,926+5,196,672,92628.08
1、国家持股000000000
2、国有法人持股00+2,401,729,106000+2,401,729,1062,401,729,10612.98
3、其他内资持股000000000
其中:境内非国有法人持股000000000
境内自然人持股000000000
4、外资持股00+2,794,943,820000+2,794,943,820+2,794,943,82015.1
其中:境外法人持股00+2,794,943,820000+2,794,943,820+2,794,943,82015.1
境外自然人持股000000000
二、无限售条件流通股份13,310,037,5781000000013,310,037,57871.92
1、人民币普通股9,994,360,00075.09000009,994,360,00054
2、境内上市的外资股000000000
3、境外上市的外资股3,315,677,57824.91000003,315,677,57817.92
4、其他000000000
三、普通股股份总数13,310,037,578100+5,196,672,926000+5,196,672,92618,506,710,504100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用经公司股东大会特别决议通过,并经国务院授权的审批部门批准,2018年公司完成非公开发行A股2,401,729,106股及H股2,794,943,820股。截止2018年12月31日,公司股份总数为18,506,710,504股。3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响√适用 □不适用公司非公开发行完成后,总股本由13 ,310,037,578增加为18,506,710,504股,如按非公开发行前的股本13,310,037,578为基数计算,2018年每股收益、每股净资产分别为0.0928元、3.77元;如按照非公开发行后的股本18,506,710,504为基数计算,2018年每股收益、每股净资产分别为0.0718元、2.91元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
中国大唐集团有限公司002,401,729,1062,401,729,106非公开发行股份2021年3月24日
中国大唐海外(香港)有限公司002,794,943,8202,794,943,820非公开发行股份2021年3月20日
合计005,196,672,9265,196,672,926//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
境内上市人民币普通股(A股)2018年3月15日3.472,401,729,1062021年3月23日0/
境外上市外资股(H股)2018年3月19日2.226港元2,794,943,8202021年3月19日0/

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

本公司2017年3月31日召开的2017年第一次临时股东大会及2017年第一次A股和H股类别股东大会审议通过本公司非公开发行A股和非公开发行H股的议案。本公司于2017年9月收到中国证监会证监许可【2017】1674号文,批准本公司定向增发不超过2,794,943,820股境外上市外资股;并于2018年3月收到中国证监会许可【2018】244号文,批准本公司非公开发行不超过2,662,007,515亿股A股普通股。本公司于2018年3月23日完成向中国大唐集团有限公司非公开发行2,401,729,106股A股普通股,并于2018年3月19日完成了向中国大唐海外(香港)有限公司非公开发行2,794,943,820股H股的股份登记事宜。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

非公开发行完成后,本公司的股份总数从13,310,037,578股增加到18,506,710,504股。本次非公开发行A股和H股前后公司股东结构变化的情况如下:

股东名称股份类别本次非公开发行 A股和H股前本次非公开发行 A股和H股完成后
股数(股)比例股数(股)比例
中国大唐集团有限公司A股4,138,977,41431.10%6,540,706,52035.34%
中国大唐集团财务有限公司A股8,738,6000.07%8,738,6000.05%
天津市津能投资有限公司A股1,296,012,6009.74%1,296,012,6007.00%
河北建设投资集团有限责任公司A股1,281,872,9279.63%1,281,872,9276.93%
北京能源集团有限责任公司A股1,260,988,6729.47%1,260,988,6726.81%
A股公众持有人A股2,007,769,78715.08%2,007,769,78710.85%
中国大唐海外(香港)有限公司H股480,680,0003.61%3,275,623,82017.70%
H股公众持有人H股2,834,997,57821.30%2,834,997,57815.32%
总计(A股及H股)13,310,037,578100%18,506,710,504100.00%

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)199,547
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)197,858
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)/
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)/

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国大唐集团有限公司+2,401,729,1066,540,706,52035.342,401,729,106未知49,000,000国有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED+2,795,022,8206,087,739,74132.892,794,943,820质押3,275,623,820境外法人
天津市津能投资公司01,296,012,6007.00///国有法人
河北建设投资集团有限责任公司01,281,872,9276.93///国有法人
北京能源集团有限责任公司01,260,988,6726.81///国有法人
中国证券金融股份有限公司+9,755,819397,109,5842.15///国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司076,904,2000.42///国有法人
航天科工财务有限责任公司054,901,2640.30///国有法人
中信信托有限责任公司-中信民生财富2期指定型结构化证券投资集合资金信托计划-25,239,75744,760,2430.24///其他
全国社保基金一一五组合+16,299,93038,299,8250.21///其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国大唐集团有限公司4,138,977,414人民币普通股4,138,977,414
HKSCC NOMINEES LIMITED3,292,795,921境外上市外资部3,292,795,921
天津市津能投资公司1,296,012,600人民币普通股1,296,012,600
河北建设投资集团有限责任公司1,281,872,927人民币普通股1,281,872,927
北京能源集团有限责任公司1,260,988,672人民币普通股1,260,988,672
中国证券金融股份有限公司397,109,584人民币普通股397,109,584
中央汇金资产管理有限责任公司76,904,200人民币普通股76,904,200
航天科工财务有限责任公司54,901,264人民币普通股54,901,264
中信信托有限责任公司-中信民生财富2期指定型结构化证券投资集合资金信托计划44,760,243人民币普通股44,760,243
全国社保基金一一五组合38,299,825人民币普通股38,299,825
上述股东关联关系或一致行动的说明大唐集团之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有本公司H股3,275,623,820股,约占公司总股本的17.70%,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中;中国大唐海外(香港)有限公司已将其持有的本公司全部H股股份进行质押;大唐集团控股子公司大唐财务公司持有本公司A股8,738,600股;截至2018年12月31日,大唐集团及子公司合计持有本公司已发行股份9,825,068,940股,合计约占本公司已发行总股份的53.09%。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国大唐集团有限公司2,401,729,1062021年3月24日2,401,729,106认购股份自发行结束之日起36个月内不上市交易或转让
2HKSCC NOMINEES LIMITED2,794,943,8202021年3月20日2,794,943,820认购股份自发行结束之日起36个月内不上市交易或转让
上述股东关联关系或一致行动的说明大唐集团之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有本公司H股3,275,623,820股,约占公司总股本的17.70%,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中。截至2018年12月31日,大唐集团及子公司合计持有本公司已发行股份9,825,068,940股,合计约占本公司已发行总股份的53.09%。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称中国大唐集团有限公司
单位负责人或法定代表人陈飞虎
成立日期2003年4月9日
主要经营业务经营大唐集团及有关企业中由国家投资形成并由大唐集团拥有的全部国有资产;从事电力能源的开发、投资、建设、经营和管理;组织电力(热力)生产和销售;电力设备制造、设备检修与调试;电力技术开发、咨询;电力工程、电力环保工程承包与咨询;新能源开发;自营和代理各类商品及技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股的其他境内上市公司:桂冠电力(600236.SH)51.55%、华银电力(600744.SH)34.18%。控股的其他境外上市公司:大唐新能源(1798.HK)57.37%、大唐环境(1272.HK)78.17%。参股的其他境内上市公司:云南铜业(000878.SZ)1.41%。
其他情况说明/

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称国务院国有资产监督管理委员会

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
中国大唐海外(香港)有限公司侯国力2006年11月21日1089315325公司主要经营范围包括开发能源领域内的合作项目、电站项目建设及资产管理,是大唐集团在香港的投资和融资平台。
情况说明2018年3月,本公司完成非公开发行,中国大唐海外(香港)有限公司认购本公司H股2,794,943,820股,认购后合计持有本公司H股3,275,623,820股,约占公司总股本的17.70%,包含在香港中央结算(代理人)有限公司(HKSCC NOMINEES LIMITED)持有股份中。

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

本公司于2018年3月完成非公开发行A股和H股,中国大唐集团有限公司认购本公司A股2,401,729,106股,根据相关规定,该部分股份于2021年3月24日前不得减持;中国大唐海外(香港)有限公司认购本公司H股2,794,943,820股,根据相关规定,该部分股份于2021年3月20日前不得减持。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陈飞虎董事长572019-3-282019-6-30000//
王 森副董事长562019-3-282019-6-30000//
王 欣执行董事582016-7-12019-6-30000/77.45
总经理582016-3-21
梁永磐董事522016-7-12019-6-30000/32.67
应学军执行董事522016-7-12019-6-30000/66.17
董事会秘书522015-12-22
副总经理522017-1-6
朱绍文董事532016-7-12019-6-30000//
曹 欣董事472016-7-12019-6-30000//
赵献国董事492016-7-12019-6-30000//
张 平董事512018-3-162019-6-30000//
金生祥董事442018-3-162019-6-30000//
刘吉臻独立董事672016-12-292019-6-309,1009,1000/13.68
冯根福独立董事612016-7-12019-6-30000/13.68
罗仲伟独立董事632016-7-12019-6-30000/13.68
刘熀松独立董事502016-7-12019-6-30000/13.68
姜付秀独立董事492016-7-12019-6-30000/13.68
余美萍监事会主席562016-7-12019-6-30000/64.90
张晓旭监事552016-7-12019-6-30000//
刘全成监事552016-7-12019-6-30000//
郭 红监事492016-7-12019-6-30000/35.15
姜进明总会计师552018-8-6000/15.02
陈进行董事长632016-7-12019-3-28000//
刘传东董事562016-7-12019-3-28000//
刘海峡董事572016-7-12018-3-16000//
关天罡董事512016-7-12018-3-16000//
洪绍斌副总经理522015-10-292018-6-6000/35.00
孟繁逵副总经理552014-6-122018-6-65,0005,0000/35.48
段忠民副总经理582017-1-62018-6-6000/35.11
李增昉总会计师482017-9-202018-8-6000/26.53
合计/////14,10014,1000/491.88/
姓名主要工作经历
陈飞虎大学学历,高级会计师。1981年8月参加工作。历任能源部经济调节司电力企业处副处长;中国电力企业联合会财务部副处长;电力部经调司经济处处长,副司长;国家电力公司财经部副主任,总经理工作部(办公厅)副主任兼体制改革办公室主任,总经理工作部(办公厅)主任,总经济师;中国华电集团公司副总经理、党组成员;中国国电集团公司董事、总经理、党组成员,董事、总经理、党组副书记,国电电力发展股份有限公司董事长;中国大唐集团公司董事、总经理、党组副书记。现任中国大唐集团有限公司董事长、党组书记。本公司董事长。
王 森大学学历,研究员级高级工程师,享受国务院政府特殊津贴。1986年7月参加工作。历任秦山核电公司办公室副主任、主任兼三期秘书处处长;秦山第三核电有限公司总经理助理兼办公室主任、外事办主任,副总经理兼办公室主任,党委副书记(主持党委工作)、副总经理,党委书记、副总经理(主持行政工作),总经理、党委书记;中国核工业集团公司党组成员、党组纪检组组长;中国大唐集团有限公司党组成员、副总经理。现任中国大唐集团有限公司董事、党组副书记。本公司副董事长。
王 欣研究生学历,高级工程师。1979年8月在天津第一发电厂参加工作,曾任天津第一热电厂厂长、党委书记,天津市电力公司发电部主任兼供热处主任、副总工程师兼三源电力集团公司总经理、党委书记,中国大唐集团公司安全生产部副主任,大唐黑龙江发电有限公司党组书记、总经理,中国大唐集团公司总经理工作部(国际合作部)主任、总经理助理兼办公厅(政策与法律部、国际合作部)主任。现任本公司总经理、党委书记。
梁永磐大学学历,高级工程师。1988年8月在兰州第二热电厂参加工作,曾任兰州西固热电有限责任公司总经理,大唐甘肃发电有限公司党组成员、副总经理、工会主席,中国大唐集团公司计划与投融资部副主任,大唐甘肃发电有限公司党组书记、总经理,中国大唐集团公司计划营销部主任,中国大唐集团有限公司安全生产部主任。现任中国大唐集团有限公司总经理助理兼大唐京津冀能源开发有限公司董事长、党委书记,大唐国际发电股份有限公司京津冀分公司负责人。本公司董事。
应学军大学学历,高级工程师。1985年7月在陡河发电厂参加工作,曾任陡河发电厂副厂长,托克托发电公司副总经理,大唐内蒙古分公司党组成员、副总经理,托克托发电公司总经理,本公司综合计划部主任、副总经济师兼综合计划部主任、总经济师兼证券资本部主任、副总经理、党委委员兼证券资本部主任。现任本公司董事、副总经理、党委委员、董事会秘书、工会主席。
朱绍文硕士学位,高级工程师。曾任天津市电力科学研究院工程师、专业室副主任,天津市电力公司规划设计部主管,天津市津能投资公司项目处副处长、电力开发部副经理(主持工作)、经理、项目开发部经理,天津市津能风电有限责任公司总经理(兼)。现任天津能源投资集团有限公司电力产业部经理。本公司董事。
曹 欣博士研究生,正高级经济师。1992年7月在河北省建设投资公司参加工作。曾任河北省建设投资公司工业分公司项目经理、经理助理,河北省建设投资公司资产经营分公司经理助理、副经理,河北省建设投资公司公用事业二部经理兼河北建投新能源有限公司总经理,河北省建设投资公司总经理助理兼河北建投新能源有限公司党委书记、总经理,河北建设投资集团有限责任公司党委常委兼新天绿色能源股份有限公司党委书记、总裁,河北建投新能源有限责任公司党委书记、总经理。现任河北建设投资集团有限责任公司党委常委、副总经理;兼任新天绿色能源股份有限公司(0956.HK)董事长。本公司董事。
赵献国硕士研究生,高级工程师。1990年在邢台发电厂电气分场参加工作。曾任邢台发电厂电气维修分场专责工程师,河北兴泰发电有限责任公司电气维修分场主任助理、经营策划部主任助理、副主任、主任,河北兴泰发电有限责任公司副总经济师兼经营策划部主任,河北建投宣化热电有限责任公司副总经理。现任河北建设投资集团有限责任公司管理考核部副总经理。本公司董事。
张 平大学学历,硕士研究生学位、高级经济师、高级政工师。曾任内蒙古电管局机关党委、多经局办公室秘书,内蒙古蒙西硅电公司政工部部长,内蒙古岱海发电有限责任公司党群工作部副部长、总经理工作部部长、总经理助理,内蒙古岱海发电有限责任公司纪委书记、工会主席,北京京能国际能源股份有限公司综合管理部经理、副总裁,内蒙古岱海发电有限责任公司党委书记、总经理,北京京能热电股份有限公司总经理,北京京能电力股份有限公司(600578.SH)副董事长、党总支书记、总经理,北京京能煤电资产管理有限公司董事。现任北京能源集团有限责任公司总经理助理、集团办公室主任,兼任北京京能电力股份有限公司(600578.SH)副董事长。本公司董事。
金生祥大学学历,硕士研究生学位、高级工程师。曾任北京电力科学研究院汽轮机研究所干部,华北电力科学院有限责任公司汽轮机研究所干部、汽轮机研究所基建调试项目调总、汽轮机研究所副所长,北京京能国际能源股份有限公司生产安全部经理,副总裁,北京能源投资(集团)有限公司电力生产经营部副主任、电力生产经营部主任、生产管理部主任,北京能源集团有限责任公司生产管理部主任。现任北京京能电力股份有限公司(600578.SH)董事、总经理;兼任北京京能清洁能源电力股份有限公司(0579.HK)董事。本公司董事。
刘吉臻教授,博士生导师,中国工程院院士。曾任华北电力学院动力系主任,华北电力学院副院长,华北电力大学副校长、保定校区校长,武汉水利电力大学校长,华北电力大学校长。现任“新能源电力系统国家重点实验室”主任,“973计划”项目首席科学家,华能国际电力股份有限公司(600011.SH、00902.HK)独立董事;兼任中国电力企业联合会副理事长、中国电机工程学会副理事长、中国动力工程学会副理事长、英国工程技术学会会士(FIET)。本公司独立董事。
冯根福教授、博士生导师,经济学博士。曾任陕西财经学院学报编辑部主任、主编、工商学院院长、博士生导师、教授,西安交通大学经济与金融学院院长、博士生导师、教授;曾任中航飞机股份有限公司(000768.SZ)独立董事、中国有色金属建设股份有限公司(000758.SH)独立董事、陕西广电网络传媒股份有限公司(600831.SH)独立董事、陕西航天动力高科技股份有限公司(600343.SH)独立董事、陕西烽火电子股份有限公司(000561.SZ)独立董事、西安宝德自动化股份有限公司(300023.SH)独立董事、天茂实业集团有限公司(000627.SZ)独立董事;中国工业经济研究会常务副理事长,中国企业管理研究会副理事长。现任西安交通大学经济与金融学院教授、博士生导师;兼任常柴股份有限公司(000570.SZ)独立董事、中信建投证券股份有限公司(601066.SH、6066.HK)独立董事。本公司独立董事。
罗仲伟经济学博士。曾任浙江中国小商品城集团股份有限公司(600415.SH)独立董事,四川浪莎控股股份有限公司(600137.SH)独立董事。现任中国社会科学院工业经济研究所研究员,中国社会科学院研究生院教授、博士生导师;兼任中国技术经济学会理事,中国投资协会投资咨询委员会理事,中国企业联合会管理现代化工作委员会委员,长城财富资产管理股份有限公司独立董事,北京红枣科技有限公司董事。本公司独立董事。
刘熀松复旦大学理学硕士、经济学博士。曾任上海市统计局副主任科员、科长、统计产业发展中心理事,中国华源集团投资规划部总经理、发展研究部总经理、集团监事、所属上市公司副总经理、集团总裁助理,上海社科院经济景气研究中心主任、研究员(教授)、博士生导师,亨得利控股有限公司独立董事、上海集优机械股份有限公司(02345.HK)独立董事、经纬纺织机械股份有限公司(00350.HK)独立董事、长安基金管理有限公司独立董事、长安信托有限公司独立董事、上海新华传媒股份有限公司(600825.SH)独立董事。现任亨得利控股有限公司首席经济学家、复旦大学证券研究所副所长(兼职)、上海财务学会副会长、上海紫江企业集团股份有限公司(600210.SH)独立董事。本公司独立董事。
姜付秀经济学博士、管理学(会计学)博士后。曾任朗姿股份有限公司(002612.SZ)独立董事,北讯集团股份有限公司(002359.SZ)独立董事。现任中国人民大学商学院财务与金融系教授、博士生导师;兼任烟台龙源电力技术股份有限公司(300105.SZ)独立董事,北京众信国际旅行社股份有限公司(002707.SZ)独立董事,浙江尤夫高新纤维股份有限公司(002427.SZ)独立董事。本公司独立董事。
余美萍大学学历,高级经济师、高级政工师。1984年 9月在西安市政府经济研究中心参加工作,曾任中央纪委第一纪检监察室四处副处长、企业指导处处长,中国大唐集团公司监察局副局长,中国大唐集团公司监察部(党组纪检组办公室)副主任(主持工作),本公司党组成员、纪检组组长、工会主席。现任本公司监事会主席、党委委员、纪委书记。
张晓旭大学学历,高级会计师。1982年在辽宁省抚顺市第一建筑公司参加工作。曾任辽宁省抚顺市第一建筑公司会计,辽宁发电厂财务部会计、主任会计师,辽宁能港发电有限公司财务部副主任、主任、副总会计师、总会计师,天津市津能投资公司财务部副经理、经理。现任天津能源投资集团有限公司资金结算中心经理。本公司监事会副主席。
刘全成大学学历,高级会计师。1983年8月新乡火电厂参加工作,曾任新乡火电厂总会计师;洛阳首阳山电厂总会计师;大唐集团河南分公司监察审计部主任、副总会计师兼财务与产权管理部主任、总会计师;中国大唐集团公司财务管理部副主任;本公司总会计师;现任中国大唐集团有限公司财务管理部主任;本公司监事。
郭 红硕士研究生学历,高级经济师。1991年7 月在中国水利电力物资总公司参加工作,曾任中国水利电力物资总公司开发部副经理,人力资源部副主任、主任,副总经济师兼进出口公司经理,中国大唐集团公司人力资源部领导人员管理处处长,本公司人力资源部主任。现任本公司京津冀分公司副总经理;本公司监事。
姜进明大学学历,高级会计师。曾任大同第一热电厂副厂长,晋能大同能源发展公司副总经理,山西大唐平旺热电有限责任公司副总经理兼总会计师,山西大唐云冈热电有限责任公司副总经理兼总会计师,大唐陕西发电有限公司副总会计师、总会计师,大唐山东发电有限公司党组成员、副总经理、总会计师,中国大唐集团财务有限公司副总经理、党组成员,党组书记、副总经理,总经理、党委书记。现任本公司党委委员、总会计师。
陈进行研究生学历,教授级高级工程师。1972年12月在山东菏泽第一发电厂参加工作,曾任山东省电力集团公司董事、总经理,山西省电力公司党组书记、总经理,国家电网公司党组成员、副总经理,中国大唐集团有限公司董事长、党组书记。原任本公司董事长。
刘传东研究生学历,高级会计师。1981年7月在山东济宁发电厂参加工作,曾任中电投财务有限公司总经理、党组副书记,中电投集团公司资金结算管理中心主任,中国大唐集团公司财务有限公司总经理、党组书记兼中国大唐集团公司资本控股有限公司党组书记,中国大唐集团公司财务管理部主任兼大唐资本控股公司党组书记,中国大唐集团有限公司总会计师、党组成员。原任本公司董事。
刘海峡硕士研究生,高级工程师。1983年在北京电子动力公司参加工作,曾任北京国际电力开发投资公司总经理助理;北京能源投资(集团)有限公司总经理助理、副总经理。现任北京能源集团有限责任公司副总经理。原任本公司董事。
关天罡硕士研究生,高级工程师。1990年在北京石景山热电厂参加工作,曾任北京国际电力开发投资公司电力投资管理部副经理、电力生产运营部经理;北京能源投资(集团)有限公司电力生产运营部经理;北京京能国际能源股份有限公司副总裁兼董事会秘书;北京能源投资(集团)有限公司总工程师。现任北京能源集团有限责任公司总工程师。原任本公司董事。
洪绍斌研究生学历,高级工程师。1991年4月在国家电力调度通信中心参加工作,曾任国家电力公司发输电运营部市场营销处副处长、处长,中国大唐集团公司市场营销部副主任,中国水利电力物资有限公司副总经理、党委副书记(主持工作),中国水利电力物资有限公司总经理、党委副书记,本公司党委委员、副总经理、工会主席。
孟繁逵研究生学历,高级工程师。1982年12月在下花园发电厂参加工作,曾任张家口发电厂副厂长,下花园发电厂厂长,张家口发电厂厂长,大唐内蒙古分公司总经理、党组副书记兼托克托发电公司总经理,大唐河北发电有限公司党组副书记(主持工作)、副总经理,本公司党委委员、副总经理。
段忠民大学学历,高级工程师。1983年8月在甘肃省电力工业局参加工作,曾任甘肃省电力工业局水工维护检修公司副经理,甘肃电力建筑安装工程联合公司总经理,刘家峡水电厂副厂长,碧口水电厂厂长,中国大唐集团公司甘肃分公司总工程师,大唐岩滩水力发电厂厂长,中国大唐集团公司四川分公司党组副书记、副总经理,中国大唐集团公司四川分公司党组书记、总经理,中国大唐集团海外投资有限公司总经理、党组副书记,本公司党委委员、副总经理。
李增昉大学学历,会计师。1993年7月山东送变电工程公司参加工作,曾任中国华电集团公司财务资产部会计处副处长、处长,中国华电香港有限公司财务总监、总法律顾问,中国华电集团公司财务与风险管理部副主任,中国华电集团公司财务与风险管理部副主任,华电国际电力股份有限公司财务总监、党委委员,本公司党委委员、总会计师。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈飞虎中国大唐集团有限公司董事长、党组书记2018.12
王 森中国大唐集团有限公司董事、党组副书记2018.08
梁永磐中国大唐集团有限公司总经理助理2018.02
曹 欣河北建设投资集团有限责任公司党委常委2010.04
副总经理2014.01
赵献国河北建设投资集团有限责任公司管理考核部副总经理2013.12
张 平北京能源集团有限责任公司总经理助理、集团办公室主任2018.03
刘全成中国大唐集团有限公司财务管理部主任2016.01
陈进行中国大唐集团有限公司董事长、党组书记2013.042018.07
刘传东中国大唐集团有限公司总会计师、党组成员2015.102018.11
刘海峡北京能源集团有限责任公司副总经理2009.05
关天罡北京能源集团有限责任公司总工程师2009.05
孟繁逵中国大唐集团有限公司党组巡视组组长2018.06

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈飞虎中国大唐集团新能源股份有限公司董事长2017.04
王 森广西桂冠电力股份有限公司董事长2014.10
王 森龙滩水电开发有限公司董事长2014.08
王 森中国大唐集团核电有限公司董事长2013.09
王 森福建宁德第二核电有限公司董事长2016.11
梁永磐大唐京津冀能源开发有限公司董事长、党委书记2018.01
梁永磐大唐电力燃料有限公司董事2014.08
梁永磐广西桂冠电力股份有限公司董事2014.102018.06
梁永磐大唐华银电力股份有限公司董事2014.102018.05
梁永磐中国大唐集团资本控股有限公司董事2014.082018.04
梁永磐中国大唐集团新能源股份有限公司董事2016.062018.02
梁永磐大唐环境产业集团股份有限公司董事2016.042018.06
梁永磐阳城国际发电有限责任公司董事2014.082018.11
梁永磐大唐阳城发电有限责任公司董事2014.082018.11
刘全成大唐华银电力股份有限公司董事2018.05
刘全成中国大唐集团财务有限公司副董事长2016.04
刘全成中国大唐集团资本控股有限公司副董事长2018.04
朱绍文天津能源投资集团有限公司电力产业部经理2013.11
张晓旭天津能源投资集团有限公司资金结算中心经理2013.11
曹 欣新天绿色能源股份有限公司董事长2016.06
曹 欣燕山发展(燕山国际投资)有限公司董事2016.09
曹 欣燕山发展(燕山国际投资)有限公司总经理2016.09
曹 欣茂天资本有限责任公司董事长2016.09
曹 欣汇海融资租赁股份有限公司副董事长2017.03
赵献国山海关造船重工有限责任公司副董事长2016.03
赵献国沧州大化TDI有限责任公司副董事长2016.06
赵献国大唐保定华源热电有限责任公司副董事长2017.09
赵献国国华定州发电有限责任公司董事2018.04
赵献国河北建投国融能源服务有限公司董事2018.06
赵献国河北建投城镇化建设开发有限公司董事2018.07
张 平北京京能电力股份有限公司董事2017.12
张 平宁夏中宁工业园区能源管理服务有限公司董事长2016.02
金生祥国电电力大连庄河发电有限责任公司副董事长2017.12
金生祥华能北京热电有限责任公司副董事长2017.12
金生祥内蒙古上都发电有限责任公司董事2017.12
金生祥内蒙古上都第二发电有限责任公司董事2017.12
金生祥北京京能清洁能源电力股份有限公司董事2018.02
金生祥北京京能电力股份有限公司董事、总经理2017.12
金生祥内蒙古岱海发电有限责任公司董事2017.12
金生祥京能(赤峰)能源发展有限公司董事2017.12
刘吉臻华北电力大学教授1992.02
刘吉臻中国电力企业联合会副理事长2011.12
刘吉臻中国电机工程学会副理事长2014.05
刘吉臻中国动力工程学会副理事长2009.03
刘吉臻英国工程技术学会(FIET)会士2008.06
刘吉臻华能国际电力股份有限公司独立董事2017.06
冯根福西安交通大学经济与金融学院教授1993
冯根福常柴股份有限公司独立董事2016.10
冯根福中信建投证券股份有限公司独立董事2015.04
罗仲伟中国社会科学院工业经济研究所研究员2006.07
罗仲伟中国社会科学院研究生院教授/博导2008.07
罗仲伟中国投资协会投资咨询委员会理事2009.02
罗仲伟中国企业联合会管理现代化工作委员会委员2015.03
罗仲伟中国技术经济学会理事2017.09
罗仲伟北京红枣科技有限公司董事2017.10
罗仲伟长城财富资产管理股份有限公司独立董事2017.12
刘熀松亨得利控股有限公司首席经济学家2014.09
刘熀松上海紫江企业集团股份有限公司独立董事2014.06
刘熀松复旦大学证券研究所副所长(兼职)2015.05
刘熀松上海财务学会副会长2014.01
姜付秀中国人民大学商学院教授2009.08
姜付秀烟台龙源电力技术股份有限公司独立董事2017.11
姜付秀北京众信国际旅行社股份有限公司独立董事2017.06
姜付秀浙江尤夫高新纤维股份有限公司独立董事2018.12
姜进明大唐电力燃料有限公司董事2016.04
姜进明中国大唐集团财务有限公司董事2016.08
刘传东中国大唐集团资本控股有限公司董事长2018.042018.06
刘传东中国大唐集团财务有限公司董事长2016.042018.06
刘传东永诚财产保险股份有限公司董事2015.082018.07
刘传东大唐环境产业集团股份有限公司董事2018.05
刘传东中国大唐集团香港有限公司董事会主席2018.092019.01
关天罡北京静态交通投资运营有限公司董事2017.12
洪绍斌中国大唐集团雄安能源有限公司董事长、党委书记2018.06
段忠民大唐四川发电有限公司巡视员2018.06
李增昉中国大唐集团财务有限公司董事长、党委书记2018.08

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事会薪酬与考核委员会按公司《董事会薪酬委员会工作细则》的有关规定,对在公司任职的董事、监事及高管人员的履职情况及年度业绩情况进行考评,并就董事、监事及高级管理人员的薪酬管理提出建议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员的薪金一般执行以基本薪金、绩效薪金为主体的年薪制;根据公司2016年第三次临时股东大会的决议,公司独立非执行董事的年度薪金为人民币10万元(税后);公司其他非执行董事的薪酬一般执行各自所在单位的薪酬制度,并由各所在单位支付。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况相关薪酬组成及水平已在董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表中披露。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计在本公司领取报酬的全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计约为人民币491.88万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
陈飞虎董事长聘任经公司2019年第一次临时股东大会批准担任公司董事,经公司九届三十四次董事会选举为公司董事长
王 森副董事长聘任经公司2019年第一次临时股东大会批准担任公司董事,经公司九届三十四次董事会选举为公司副董事长
张 平董事聘任经公司2018年第一次临时股东大会批准担任公司董事
金生祥董事聘任经公司2018年第一次临时股东大会批准担任公司董事
陈进行董事长解聘经公司2019年第一次临时股东大会批准不再担任公司董事
刘传东董事解聘经公司2019年第一次临时股东大会批准不再担任公司董事
刘海峡董事解聘经公司2018年第一次临时股东大会批准不再担任公司董事
关天罡董事解聘经公司2018年第一次临时股东大会批准不再担任公司董事
姜进明总会计师聘任经公司九届二十六次董事会批准担任公司总会计师
洪绍斌副总经理解聘经公司九届二十五次董事会批准不再担任公司副总经理
孟繁逵副总经理解聘经公司九届二十五次董事会批准不再担任公司副总经理
段忠民副总经理解聘经公司九届二十五次董事会批准不再担任公司副总经理
李增昉总会计师解聘经公司九届二十六次董事会批准不再担任公司总会计师

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量84
主要子公司在职员工的数量33,399
在职员工的数量合计33,483
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数18,635
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员18,461
销售人员288
技术人员4,490
财务人员771
管理人员7,082
其他人员2,391
合计33,483
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上869
大学本科16,503
大学专科8,410
中专及以下7,701
合计33,483

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司执行以岗位薪点工资为主体的基本工资制度,并采用多种激励机制,吸引人才、留住人才。继续实施边远艰苦地区津贴、高原津贴、高温津贴和班组长津贴等政策,坚持工资总额分配向处于艰苦边远地区及高原地区、业绩优、效益好的企业倾斜,坚持企业内部收入分配向一线生产岗位和关键岗位员工倾斜的价值导向。建立健全对员工的考核评价体系,加大工资与效益挂钩的力度,充分发挥薪酬的激励作用。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司大力实施人才强企战略,统筹推进三支人才队伍建设,把培训作为提升员工队伍整体素质,增强企业核心竞争力的重要手段。通过全面实施培训计划,开展有针对性的专业培训,建立人才培养长效机制,不断夯实培训基础,加大培训投入力度,有力促进了公司职业培训工作的蓬勃开展,各类人才不断涌现,为公司持续健康发展提供了人才保障。

2018年,公司共计有1,732人通过专业技术资格评定,其中获得高级职称82人、中级职称592人、初级职称1,058人。公司系统共14人通过高级技师鉴定,累计达到210人,73人通过技师资格鉴定,累计达到1,204人。大唐国际8名选手代表大唐集团参加第十一届全国电力行业职业技能竞赛(集控值班员),3人被授予“电力行业技术能手”称号,另3人获“电力行业优秀技能选手”称号。在中国大唐第十六届专业知识和技能竞赛中,大唐国际选手积极备赛,15人获得“中国大唐技术能手”称号,19人获得“中国大唐优秀技能选手”称号。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数24,196,128小时
劳务外包支付的报酬总额77,594.91万元

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本公司成立于1994年12月。1997年3月,公司发行的H股同时在香港和伦敦上市,2006年12月公司发行的A股在上海证券交易所上市。自公司成立以来,根据《公司法》及公司章程,公司已建立起完整的企业法人治理结构:股东大会为公司的最高权力机构;董事会为公司的经营决策机构;监事会为公司的监督机构。董事会、监事会成员的构成符合监管机构及相关规定的要求。董事会、监事会向股东大会负责,落实股东大会决议;经理班子具体负责组织公司日常生产经营活动,实施董事会决策方案。多年来,公司股东大会、董事会、监事会及经理层依法运作,保障了股东利益。

1.公司股东大会:报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券交易所股票上市规则》以及公司《股东大会议事规则》等有关规定召开股东大会3次,历次股东大会均请专职律师到会见证,会议的召集、召开、表决符合相关规定,会议记录完整,决议的董事签名完整,会议决议披露及时、准确、完整。

2.公司董事会:报告期内,董事会按照公司《董事会议事规则》规范操作,共组织召开董事会11次,会议的召集、召开、表决程序符合公司《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定。董事按时出席会议,能够做到勤勉尽责,对会议议案认真讨论,充分发表意见,独立董事对重大事项发表独立意见;董事会能认真执行股东大会决议,会议记录及签名完整,会议决议做到了及时、准确、完整披露;报告期内,公司按程序召开战略发展与风险控制委员会、审核委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会共7次,充分发挥了董事会专门委员会作用,有效保障了公司重大决策的科学性。报告期内,公司按程序调整了董事会专门委员会组成人员,保证了董事会的正常运转。

3.公司监事会:报告期内,监事会按照公司《监事会议事规则》的规定,共召开监事会会议5次,会议的召集、召开及表决符合法定程序和相关规定;监事列席董事会会议,监事会未发生对董事会决议否决的情况,未发现公司财务报告存在不实情形,未发现董事、总经理履行职务时有违法违规的行为。

4.经理层:报告期内,公司经理层按照公司《总经理工作细则》,能够在《公司章程》规定的职权范围内和董事会授权范围内对日常经营管理实施有效控制,认真执行了公司股东大会和董事会决议,并定期向董事会报告董事会决议、股东大会决议的执行情况。

5.内部控制建设:2018年,大唐国际高度重视内部控制评价、整改和体系的持续完善,把风险防范意识贯穿到日常管理活动,内控体系更加完善,内控权责界面更加明晰。一是完善内控制度。修订了《大唐国际内部控制管理办法》、《大唐国际内控评价管理办法》,修订了本部及所属企业《内部控制管理手册》。确保内部控制管理工作制度健全、内容有效。二是优化重点业务领域流程内部控制。根据内外部环境变化,2018年度大唐国际重点针对“三重一大”决策、资金、合同、投资、央企违规追责等关键领域和关键环节,优化了业务流程,补充完善了风险源,健全针对风险的控制措施。所属各级企业也结合实际,更新了内部控制管理手册。三是强化了内控缺陷整改。组织所属企业对2017年度发现的内控缺陷开展了整改。年内,对整改完成情况和整改效果进行了3次跟踪检查,并对普遍缺陷、反复发生缺陷进行了重点督导,有效地提高了各级员工对内控管理的重视程度,堵塞了管理漏洞,完善了管理制度,健全了内控体系。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年3月16日http://www.sse.com.cn2018年3月17日
2017年年度股东大会2018年6月28日http://www.sse.com.cn2018年6月29日
2018年第二次临时股东大会2018年12月21日http://www.sse.com.cn2018年12月22日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
陈进行1198202
刘传东1198202
王 欣11118003
梁永磐1198202
应学军11118003
朱绍文11108102
曹 欣11118003
赵献国11118003
张 平1198202
金生祥11108102
刘吉臻1188301
冯根福11118003
罗仲伟11118003
刘熀松11108101
姜付秀11118003

连续两次未亲自出席董事会会议的说明√适用 □不适用陈进行董事、刘传东董事、梁永磐董事、刘吉臻董事由于公务原因,出现连续两次未亲自参加董事会会议的情况。

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用

于2006年首次公开发行A股时,公司控股股东大唐集团为解决同业竞争情况做出了相应承诺。于2010年10月,大唐集团出具了《关于大唐集团进一步避免与大唐国际发电股份有限公司同业竞争有关事项的承诺》,并分别于2014年6月、2015年5月及2015年9月对上述承诺进行了补充及完善。详情请参见本年度报告中“承诺事项履行情况”章节。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

报告期内,本公司高级管理人员的薪酬实行年薪制。董事会下设薪酬与考核委员会对高级管理人员的2018年度薪酬情况进行了审核,认为2018年度公司对高级管理人员制定的薪酬标准和发放情况公平、合理、有效,未发生违反有关法律法规及公司薪酬管理制度的情形。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用公司九届三十四次董事会审议通过了《关于大唐国际2018年度内部控制评价报告的议案》,全文详见公司于同日在上海证券交易所网站发布的相关公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用公司内控审计机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《内部控制审计报告》,认为公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。全文详见公司于同日在上海证券交易所网站发布的相关公告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券09大唐债122017.SH2009.08.172019.08.17305.00按年付息;一次性还本上海证券交易所
2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)11大唐01122066.SH2011.4.202021.4.20305.25按年付息;一次性还本上海证券交易所
2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)12大唐01122244.SH2013.3.272023.3.27305.10按年付息;一次性还本上海证券交易所
2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)12大唐02122334.SH2014.11.032024.11.03305.00按年付息;一次性还本上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用报告期内,本公司对上述公司债券及其他债券和债务融资工具均按时、足额进行了付息兑付。

公司债券其他情况的说明□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市建国门外大街1号国贸写字楼2座27层及28层
联系人王帅帆、吴云
联系电话010-65051166
资信评级机构名称大公国际资信评估有限公司(跟踪评级机构)
办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦 A座2901

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

前述公司债券募集资金均按债券披露使用用途转款专列。截至2018年12月31日,全部募集资金已使用完毕。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2018年4月23日,大公国际资信评估有限公司出具了《大唐国际发电股份有限公司主体与相关债项2018年度跟踪评级报告》(大公报SD【2018】057号),对大唐国际发电股份有限公司及公司债“09大唐债”、“11大唐01”、“12大唐01”、“12大唐02”的信用状况进行跟踪评级,确定大唐国际发电股份有限公司的主体长期信用等级维持AAA,评级展望维持稳定。“09大唐债”、“11大唐01”、“12大唐01”、“12大唐02”的信用等级维持AAA。

报告期内,发行人评级未发生变化。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

(一)增信机制

1、报告期内,2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)增信机制未发生变更。

2、大唐集团为2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)进行了担保。

(二)偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)偿债计划及偿债保障措施未发生变更。公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

前述公司债券存续期内,债券受托管理人中国国际金融股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

受托管理人预计将于公司年报披露后三个月内披露报告期的《受托管理事务报告》,报告内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润25,440,77623,768,0677.04/
流动比率0.380.372.70/
速动比率0.330.316.45/
资产负债率(%)75.6374.241.87/
EBITDA全部债务比0.120.119.09/
利息保障倍数1.391.2313.01/
现金利息保障倍数3.714.17-11.15/
EBITDA利息保障倍数3.033.020.33/
贷款偿还率(%)100.00100.00-/
利息偿付率(%)83.0593.39-11.07/

注:2017年系经过重述后的数据。

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用报告期内,本公司对其他债券和债务融资工具均按时、足额进行了付息兑付。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用公司资信状况优良,与国内主要金融机构保持着长期合作伙伴关系,截止报告期末,公司已获得中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行等主要贷款金融机构的各类授信额度合计4,292亿元人民币,尚未使用的各类授信额度总额为 2,989.60亿元人民币。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

报告期内,2009年大唐国际发电股份有限公司第一期公司债券、2011年大唐国际发电股份有限公司公司债券(09大唐债第二期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第一期)、2012年大唐国际发电股份有限公司公司债券(第二期)严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金,不存在违反相关约定及承诺的情况。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2019BJA160102

大唐国际发电股份有限公司全体股东:

一、 审计意见我们审计了大唐国际发电股份有限公司(以下简称大唐发电公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了大唐发电公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于大唐发电公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

1、递延所得税资产计量;

2、固定资产减值;

关键审计事项审计中的应对
截至2018年12月31日,大唐发电公司合并资产负债表中列示了4,049,428千元的递延所得税资产(参见后附财务报表附注四、23;附注六、19)。这些递延所得税资产的确认主要与大唐国际发电股份有限公司(母公司)可抵扣亏损相关。在确认递延所得税资产时,大唐国际发电股份有限公司管理层(以下简称“管理层”)根据大唐国际发电股份有限公司(母公司)未来期间的财务预测,判断可抵扣亏损在到期之前大唐国际发电股份有限公司(母公司)很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损。评估递延所得税资产是否将在未来期间得以实现需要 管理层作出重大判断,并且管理层的估计和假设具有重大不确定性。因此我们将递延所得税资产计量作为关键审计事项。我们就大唐发电公司对递延所得税资产的会计估计所执行的程序主要包括以下方面: ①我们对大唐发电公司与税务事项相关的内部控制设计与执行进行评估; ②我们与大唐发电公司的税务专家进行沟通,以确定相关税率及可抵扣亏损金额的基准及计算结果,我们对该计算结果进行了复核; ③我们获取了经管理层批准的大唐国际发电股份有限公司(母公司)未来期间的财务预测,评估其编制是否符合行业及自身情况,并考虑了相关特殊事项对未来财务预测可靠性的影响。我们获取了经管理层批准的大唐国际发电股份有限公司(母公司)财务预算,复核管理层评估递延所得税资产可实现性所依据的未来财务预测是否与经批准的财务预算相一致,并对其可实现性进行了评估; ④我们复核了递延所得税资产的确认是否以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限; ⑤我们执行了检查、重新计算等审计程序,复核大唐发电公司可抵扣亏损应确认的递延所得税资产相关会计处理的准确性; ⑥我们获取了财务报表,对财务报表中对递延所得税资产的列报和披露进行了检查。
2. 固定资产减值事项
关键审计事项审计中的应对
截至2018年12月31日,大唐发电公司固定资产账面价值约185,183,203千元,已计提减值准备1,141,005千元(参见后附财务报表附注四、14;附注六、14),占合并资产总额的64.30%。管理层根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对固定资产是否存在减值迹象进行判断,由于所属个别发电子公司及非我们就大唐发电公司对固定资产减值的会计估计所执行的程序主要包括以下方面: ①我们了解并评估了大唐发电公司与识别资产减值迹象和测算可回收金额相关的内部控制; ②我们实地勘察了相关固定资产,并实施了监盘程序,以了解资产是否存在工艺技
电力板块的子公司近三年持续亏损,管理层判断上述个别子公司固定资产存在减值迹象。 对于存在减值迹象的固定资产,管理层按照《企业会计准则第8号——资产减值》相关要求进一步测算可回收金额。其中,在预计未来现金流量现值时,管理层需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。因此我们将固定资产减值作为关键审计事项。术落后、长期闲置、物理形式损坏等问题,以及负荷率等状况; ③我们利用了外部评估专家的工作,评估大唐发电公司管理层对各资产组所使用折现率的合理性及计算各资产组预计未来现金流量现值的模型; ④我们复核了大唐发电公司管理层对现金流量预测所采用的关键假设和重要参数,包括将这些假设和参数与支持性证据(如经批准的预算)对比,并考虑以前的预算的准确性。

四、 其他信息大唐发电公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括大唐发电公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估大唐发电公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算大唐发电公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督大唐发电公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错

报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对大唐发电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致大唐发电公司不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6) 就大唐发电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: 曹彬
中国注册会计师: 邓丽
中国 北京二○一九年三月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 大唐国际发电股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金七、111,541,7496,484,061
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、213,773,05412,785,760
其中:应收票据七、21,050,7231,028,937
应收账款七、212,722,33111,756,823
预付款项七、61,326,0771,147,850
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、61,976,9451,562,253
其中:应收利息七、6298
应收股利七、6341,757367,083
买入返售金融资产
存货七、74,639,3854,202,383
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、10106,509198,267
其他流动资产七、111,521,7251,550,424
流动资产合计34,885,44427,930,998
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产4,902,647
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七、1472,40574,153
长期股权投资七、1516,374,99615,454,060
其他权益工具投资七、161,111,779
其他非流动金融资产七、174,257,759
投资性房地产七、18647,875621,793
固定资产七、19185,183,203190,543,855
在建工程七、2032,301,75725,373,791
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、234,054,5543,925,097
开发支出1,9961,836
商誉七、25899,886954,118
长期待摊费用七、26712,934287,077
递延所得税资产七、274,049,4284,048,508
其他非流动资产七、283,362,3724,733,930
非流动资产合计253,030,944250,920,865
资产总计287,916,388278,851,863
流动负债:
短期借款七、2924,771,64127,684,424
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、3221,635,39124,507,080
预收款项七、33928,328
合同负债七、341,048,738
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、35166,333213,904
应交税费七、361,392,0031,065,363
其他应付款七、376,136,5483,804,614
其中:应付利息843,135739,756
应付股利1,725,614357,207
应付分保账款
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、3925,950,60618,044,525
其他流动负债七、4011,056,611
流动负债合计92,157,87176,248,238
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、41105,648,543103,816,613
应付债券七、428,966,30915,743,253
其中:优先股
永续债
长期应付款七、437,623,6527,925,550
长期应付职工薪酬21,9302,611
预计负债七、4546,570
递延收益七、462,564,3762,763,104
递延所得税负债七、27710,598523,891
其他非流动负债
非流动负债合计125,581,978130,775,022
负债合计217,739,849207,023,260
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、4818,506,71113,310,038
其他权益工具七、495,000,000
其中:优先股
永续债5,000,000
资本公积七、508,880,19820,200,238
减:库存股
其他综合收益七、52-269,684132,502
专项储备七、53241,046254,756
盈余公积七、5413,861,76612,003,246
一般风险准备
未分配利润七、553,906,6215,995,184
归属于母公司所有者权益合计50,126,65851,895,964
少数股东权益20,049,88119,932,639
所有者权益(或股东权益)合计70,176,53971,828,603
负债和所有者权益(或股东权益)总计287,916,388278,851,863

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:李震宇

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:大唐国际发电股份有限公司

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金1,159,2001,047,695
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十七、11,149,0881,573,630
其中:应收票据十七、137,82810,000
应收账款十七、11,111,2601,563,630
预付款项60,34625,746
其他应收款十七、22,820,0641,047,346
其中:应收利息十七、215,981
应收股利十七、22,079,448738,951
存货317,702316,420
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产110,0002,557,609
其他流动资产2,782,517132,515
流动资产合计8,398,9176,700,961
非流动资产:
债权投资1,373,000
可供出售金融资产3,932,379
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、363,065,99945,537,588
其他权益工具投资476,214
其他非流动金融资产4,117,650
投资性房地产193,942202,225
固定资产9,539,22510,269,416
在建工程5,218,7754,868,895
生产性生物资产
油气资产
无形资产708,100722,728
开发支出
商誉33,56133,561
长期待摊费用21,58018,075
递延所得税资产2,735,4952,746,522
其他非流动资产185,5852,311,095
非流动资产合计87,669,12670,642,484
资产总计96,068,04377,343,445
流动负债:
短期借款6,440,00014,390,000
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款987,2311,735,535
预收款项1,086
合同负债19,260
应付职工薪酬5,6663,105
应交税费78,519167,878
其他应付款1,342,4001,031,520
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债8,667,0182,313,300
其他流动负债11,055,669
流动负债合计28,595,76319,642,424
非流动负债:
长期借款6,727,9993,340,000
应付债券8,966,30915,444,381
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益403,165414,259
递延所得税负债218,596
其他非流动负债
非流动负债合计16,316,06919,198,640
负债合计44,911,83238,841,064
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)18,506,71113,310,038
其他权益工具5,000,000
其中:优先股
永续债5,000,000
资本公积10,186,5869,922,854
减:库存股
其他综合收益-259,075-26,817
专项储备259,672279,512
盈余公积13,728,23711,869,717
未分配利润3,734,0803,147,077
所有者权益(或股东权益)合计51,156,21138,502,381
负债和所有者权益(或股东权益)总计96,068,04377,343,445

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:李震宇

合并利润表2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业总收入七、5693,389,62584,185,072
其中:营业收入七、5693,389,62584,185,072
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本91,463,86483,513,790
其中:营业成本七、5678,755,95271,875,072
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、571,369,6071,151,782
销售费用七、5857,42970,884
管理费用七、593,079,9383,067,538
研发费用七、6013,22114,102
财务费用七、617,544,7666,805,228
其中:利息费用7,532,0696,842,653
利息收入102,26268,549
资产减值损失七、62489,453529,184
信用减值损失七、63153,498
加:其他收益七、64389,241629,248
投资收益(损失以“-”号填列)七、651,528,2681,515,866
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、651,365,792918,689
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、67242,147
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、682314,874
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)4,085,6482,821,270
加:营业外收入七、69333,536171,437
减:营业外支出七、69250,918132,488
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)4,168,2662,860,219
减:所得税费用七、711,378,178677,859
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,790,0882,182,360
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,790,0882,182,360
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润1,234,7091,496,690
2.少数股东损益1,555,379685,670
六、其他综合收益的税后净额七、52-236,79864,053
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-237,63864,053
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-220,607
1.重新计量设定受益 计划变
动额
2.权益法下不能转损 益的其他综合收益
3.其他权益工具投资 公允价值变动-220,607
4.企业自身信用风险 公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-17,03164,053
1.权益法下可转损益 的其他综合收益-29,142-19,948
2.其他债权投资公允 价值变动
3.可供出售金融资产 公允价值变动损益89,043
4.金融资产重分类计 入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用 减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额12,111-5,042
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额840
七、综合收益总额2,553,2902,246,413
归属于母公司所有者的综合收益总额997,0711,560,743
归属于少数股东的综合收益总额1,556,219685,670
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、20.07180.1124
(二)稀释每股收益(元/股)十八、20.07180.1124

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-186,135千元 ,上期被合并方实现的净利润为:-267,103千 元。法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:李震宇

母公司利润表2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业收入十七、410,197,8879,977,646
减:营业成本十七、49,190,9248,860,374
税金及附加210,781144,264
销售费用
管理费用529,353588,666
研发费用1,0131,705
财务费用1,871,9631,527,787
其中:利息费用1,814,3441,538,158
利息收入25,66711,327
资产减值损失83,220
信用减值损失24,618
加:其他收益十七、5162,808244,341
投资收益(损失以“-”号填列)5,148,6704,467,839
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,349,036993,884
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)242,147
资产处置收益(损失以“-”号填列)190
二、营业利润(亏损以“-”号填列)3,839,6403,567,220
加:营业外收入30,6225,066
减:营业外支出28,12626,650
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,842,1363,545,636
减:所得税费用71,66448,884
四、净利润(净亏损以“-”号填列)3,770,4723,496,752
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,770,4723,496,752
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-137,882-19,948
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-108,740
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-108,740
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-29,142-19,948
1.权益法下可转损益的其他综合收益-29,142-19,948
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额3,632,5903,476,804
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:李震宇

合并现金流量表2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金99,251,38194,551,472
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还131,926208,580
收到其他与经营活动有关的现金七、73857,231700,478
经营活动现金流入小计100,240,53895,460,530
购买商品、接受劳务支付的现金63,731,21458,954,663
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金6,494,1895,754,943
支付的各项税费7,270,4826,784,331
支付其他与经营活动有关的现金七、733,430,5633,921,887
经营活动现金流出小计80,926,44875,415,824
经营活动产生的现金流量净额19,314,09020,044,706
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金471,883
取得投资收益收到的现金900,904878,148
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额14,699106,360
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额10,69323,641
收到其他与投资活动有关的现金七、7347,70624,942
投资活动现金流入小计974,0021,504,974
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,570,98511,894,461
投资支付的现金431,739261,524
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计16,002,72412,155,985
投资活动产生的现金流量净额-15,028,722-10,651,011
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,748,062450,979
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金391,347450,979
取得借款收到的现金102,571,41465,098,269
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、731,714,850938,405
筹资活动现金流入小计123,034,32666,487,653
偿还债务支付的现金90,364,17063,086,584
分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,128,2339,639,685
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润881,5062,059,115
支付其他与筹资活动有关的现金七、7320,427,3483,255,078
筹资活动现金流出小计121,919,75175,981,347
筹资活动产生的现金流量净额1,114,575-9,493,694
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-55,232-3,990
五、现金及现金等价物净增加额5,344,711-103,989
加:期初现金及现金等价物余额6,036,2676,140,256
六、期末现金及现金等价物余额七、7411,380,9786,036,267

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:李震宇

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,236,93111,595,248
收到的税费返还3,9815,789
收到其他与经营活动有关的733,935411,796
现金
经营活动现金流入小计12,974,84712,012,833
购买商品、接受劳务支付的现金8,200,8867,494,083
支付给职工以及为职工支付的现金1,297,1801,173,888
支付的各项税费810,274899,772
支付其他与经营活动有关的现金780,542411,719
经营活动现金流出小计11,088,8829,979,462
经营活动产生的现金流量净额1,885,9652,033,371
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,766,1102,793,739
取得投资收益收到的现金3,202,2014,121,964
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额81,043
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计7,049,3546,915,703
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金301,113735,902
投资支付的现金27,993,8803,974,121
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额51,10170,687
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计28,346,0944,780,710
投资活动产生的现金流量净额-21,296,7402,134,993
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,356,715
取得借款收到的现金54,708,36023,990,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金267,517
筹资活动现金流入小计73,065,07524,257,517
偿还债务支付的现金49,400,00027,470,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,806,4601,785,769
支付其他与筹资活动有关的现金407,208
筹资活动现金流出小计53,206,46029,662,977
筹资活动产生的现金流量净额19,858,615-5,405,460
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-51,163130
五、现金及现金等价物净增加额396,677-1,236,966
加:期初现金及现金等价物余额656,2891,893,255
六、期末现金及现金等价物余额1,052,966656,289

法定代表人:陈飞虎 主管会计工作负责人:姜进明 会计机构负责人:李震宇

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:千元 币种:人民币

项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额13,310,03810,585,965132,502254,75611,832,2835,362,96941,478,51318,456,17759,934,690
加:会计政策变更-164,548462,975298,427-34,315264,112
前期差错更正
同一控制下企业合并9,614,273170,963632,21510,417,4511,476,46211,893,913
其他
二、本年期初余额13,310,03820,200,238-32,046254,75612,003,2466,458,15952,194,39119,898,32472,092,715
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,196,6735,000,000-11,320,040-237,638-13,7101,858,520-2,551,538-2,067,733151,557-1,916,176
(一)综合收益总额-237,6381,234,709997,0711,556,2192,553,290
(二)所有者投入和减少资本5,196,6735,000,0006,820,25117,016,9241,681,26518,698,189
1.所有者投入的普通股5,196,6738,132,66313,329,336391,34713,720,683
2.其他权益工具持有者投入资本5,000,0005,000,0005,000,000
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,312,412-1,312,4121,289,918-22,494
(三)利润分配1,858,520-3,524,124-1,665,604-3,116,508-4,782,112
1.提取盈余公积1,858,520-1,858,520
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,665,604-1,665,604-3,116,508-4,782,112
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-13,710-13,7105,557-8,153
1.本期提取18,75618,75611,08329,839
2.本期使用32,46632,4665,52637,992
(六)其他-18,140,291-262,123-18,402,41425,024-18,377,390
四、本期期末余额18,506,7115,000,0008,880,198-269,684241,04613,861,7663,906,62150,126,65820,049,88170,176,539
项目2017年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额13,310,03810,583,06668,449273,45520,497,773-5,014,33139,718,45018,875,32358,593,773
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并9,586,84764,0341,319,56410,970,4451,695,69812,666,143
其他
二、本年期初余额13,310,03820,169,91368,449273,45520,561,807-3,694,76750,688,89520,571,02171,259,916
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)30,32564,053-18,699-8,558,5619,689,9511,207,069-638,382568,687
(一)综合收益总额64,0531,496,6901,560,743685,6702,246,413
(二)所有者投入和减少资本2,8992,899455,959458,858
1.所有者投入的普通股450,979450,979
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他2,8992,8994,9807,879
(三)利润分配349,675-349,675-1,777,685-1,777,685
1.提取盈余公积349,675-349,675
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,777,685-1,777,685
4.其他
(四)所有者权益内部结转-9,015,1659,015,165
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损-9,015,1659,015,165
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-18,699-18,699167-18,532
1.本期提取12,56312,5634,94417,507
2.本期使用31,26231,2624,77736,039
(六)其他27,426106,929-472,229-337,874-2,493-340,367
四、本期期末余额13,310,03820,200,238132,502254,75612,003,2465,995,18451,895,96419,932,63971,828,603

法定代表人:陈飞虎主管会计工作负责人:姜进明会计机构负责人:李震宇

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目2018年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额13,310,0389,922,854-26,817279,51211,869,7173,147,07738,502,381
加:会计政策变更-94,376464,393370,017
前期差错更正
其他
二、本年期初余额13,310,0389,922,854-121,193279,51211,869,7173,611,47038,872,398
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,196,6735,000,000263,732-137,882-19,8401,858,520122,61012,283,813
(一)综合收益总额-137,8823,770,4723,632,590
(二)所有者投入和减少资本5,196,6735,000,0008,132,66318,329,336
1.所有者投入的普通股5,196,6738,132,66313,329,336
2.其他权益工具持有者投入资本5,000,0005,000,000
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配1,858,520-3,524,124-1,665,604
1.提取盈余公积1,858,520-1,858,520
2.对所有者(或股东)的分配-1,665,604-1,665,604
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-19,840-19,840
1.本期提取-19,840-19,840
2.本期使用
(六)其他-7,868,931-123,738-7,992,669
四、本期期末余额18,506,7115,000,00010,186,586-259,075259,67213,728,2373,734,08051,156,211
项目2017年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额13,310,0389,926,181-6,869298,60020,535,207-9,015,16535,047,992
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额13,310,0389,926,181-6,869298,60020,535,207-9,015,16535,047,992
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,327-19,948-19,088-8,665,49012,162,2423,454,389
(一)综合收益总额-19,9483,496,7523,476,804
(二)所有者投入和减少资本-3,327-3,327
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-3,327-3,327
(三)利润分配349,675-349,675
1.提取盈余公积349,675-349,675
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转-9,015,1659,015,165
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损-9,015,1659,015,165
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-19,088-19,088
1.本期提取1,0261,026
2.本期使用20,11420,114
(六)其他
四、本期期末余额13,310,0389,922,854-26,817279,51211,869,7173,147,07738,502,381

法定代表人:陈飞虎主管会计工作负责人:姜进明会计机构负责人:李震宇

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

大唐国际发电股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经原国家体改委批准(体改生[1994]106号),由中国华北电力集团公司、北京国际电力开发投资公司以及河北省建设投资公司作为发起人以陡河发电厂、高井发电厂、下花园发电厂和张家口发电总厂三号(四号)机组作为出资,于1994年12月13日共同发起设立的股份有限公司。本公司于1994年12月13日经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准登记,注册地为北京市宣武区广内大街482号(现变更为“北京市西城区广宁伯街9号”),企业法人统一社会信用代码:91110000100017336T。本公司总部位于北京市西城区广宁伯街9号。中国华北电力集团公司于2004年将持有的公司股份无偿划拨予中国大唐集团有限公司(以下简称“中国大唐”)持有。

根据中国证券监督管理委员会《关于核准大唐国际发电股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2018]244号),2018年3月15日,中国大唐以现金方式认购本公司非公开发行A股股票2,401,729,106股,申购资金合计人民币8,333,999,997.82元。

2018年3月19日,中国大唐海外(香港)有限公司以现金方式认购本公司非公开发行H股股票2,794,943,820股,认购款计6,221,544,943.32港元。

截至2018年12月31日,本公司累计发行股本总数18,506,710,504股,注册资本为18,506,710,504元,详见附注七、35。

本公司的母公司和最终母公司均为国务院国有资产管理委员会控制的中国大唐集团有限公司。

本公司2018年度纳入合并范围的子公司共160户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。

本公司本年度合并范围比上年度增加49户,减少14户,详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司及其子公司的经营范围:建设、经营电厂;销售电力、热力;电力设备的检修调试;电力技术服务;煤炭生产、销售;粉煤灰提取氧化铝等。

本财务报告业经本公司董事会于2019年3月28日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本公司2018年纳入合并范围的子公司共160户,详见本年度报告财务报表附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加49户,减少14户,详见本年度报告财务报表附注八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

截至2018年12月31日止,本公司及其子公司流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币572.72亿元。因本公司及其子公司尚未动用的具有一定限定条件的银行信贷额度约为2,989.60亿元,本公司及其子公司可以重新融资、调整融资结构,并在适当情况下考虑替代融资来源。本公司的董事相信本公司及其子公司有能力在未来12个月内偿还到期的债务,以维持继续经营,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释

第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率近似的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

本公司及其子公司的金融工具包括货币资金、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在本公司及其子公司成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,本公司及其子公司按照其根据附注四、21的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

①本公司及其子公司金融资产的分类

本公司及其子公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本公司及其子公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本公司及其子公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司及其子公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司及其子公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司及其子公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司及其子公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投

资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司及其子公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司及其子公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式,是指本公司及其子公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司及其子公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司及其子公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司及其子公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司及其子公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

②本公司及其子公司金融资产的后续计量

a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

b、以摊余成本计量的金融资产初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

c、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

d、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司及其子公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。财务担保合同负债

财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司及其子公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4)抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

①本公司及其子公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;②本公司及其子公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,本公司及其子公司终止确认该金融资产:

收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且本公司及其子公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

该金融资产已转移,虽然本公司及其子公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的,本公司及其子公司将下列两项金额的差额计入当期损益:

转移金融资产在终止确认日的账面价值;

因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司及其子公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(6)减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、其他流动资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币1000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失,单独计算未发生预期信用损失的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已确认信用损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。

②按信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合1应收银行承兑汇票

组合2应收账款及其他应收款-关联方组合--中国大唐集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项。

组合3应收账款及其他应收款-低风险组合--应收电费和热费款,押金、保证金、备用金、应收政府等款项,回收概率明显高于普通债权,历史经验表明回收风险极低的应收款项

组合4应收账款及其他应收款-其他组合--除上述组合之外的其他应收款项

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

③单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独计算预期信用损失,有客观证据表明其发生了损失的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认预期信用损失:

与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;

按照组合计计算预期信用损失不能反映其风险特征的应收款项。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

④核销

如果本公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司及其子公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收票据及应收账款(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

12. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

13. 存货□适用 √不适用

14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

17. 长期应收款(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

18. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

19. 长期股权投资√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投

资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法8-4552.11-11.88
发电设施年限平均法4-353/52.71-23.75
运输工具年限平均法6-1257.92-15.83
其他年限平均法5-2254.32-19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

22. 在建工程√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定

资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

23. 借款费用

√适用 □不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

24. 生物资产□适用 √不适用

25. 油气资产□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均/产量法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

类别摊销年限(年)
土地使用权10-70
资源使用权10-40
电脑软件2-9

本公司的探矿权及采矿权等其他无形资产按照受益年限摊销,采用产量法等方法进行摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

27. 长期资产减值√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括拆迁补偿、经营租赁装修等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

29. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31. 预计负债□适用 √不适用

32. 股份支付□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

34. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入是本公司及其子公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司及其子公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司及其子公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司及其子公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司及其子公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司及其子公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司及其子公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时,本公司及其子公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司及其子公司履约的同时即取得并消耗本公司及其子公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司及其子公司履约过程中在建的商品;

③本公司及其子公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司及其子公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司及其子公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司及其子公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司及其子公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司及其子公司会考虑下列迹象:

①本公司及其子公司就该商品或服务享有现时收款权利;

②本公司及其子公司已将该商品的实物转移给客户;

③本公司及其子公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

④客户已接受该商品或服务等。

本公司及其子公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司及其子公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司及其子公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本公司及其子公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1)发电企业收入的确认

①发电企业应于月末,根据购售电双方共同确认的上网电量和国家有关部门批准执行的上网电价以及竞价电价确认电力产品销售收入。②热电联产企业应于月末,根据购售双方确认的售热量和物价部门批准的热价确认热力产品销售收入;热力产品销售收入包括向用户供热应收取的热力收入,以及用户未返回热电厂的回水收入。

(2)非电企业销售收入的确认

销售商品的收入,应当在客户取得相关商品控制权时确认收入:①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;④合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;⑤公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

(3)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权而产生的收入包括利息收入和使用费收入。应在同时满足以下条件时,才能予以确认收入:①相关的经济利益很可能流入企业;②收入金额能够可靠地计量。

(4)利息收入

按照他人使用本公司及其子公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(5)使用费收入

使用费收入金额应按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用

35. 合同成本□适用 √不适用

36. 政府补助√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或

可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1)本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资

费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

39. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。

(2)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,本公司将其合并为一个经营分部。

本公司分部信息与内部报告采用相同基准。经营分部披露采用的方式与本公司内部上报主要经营决策者的报告方式一致,执行董事和部分高级管理人员(包括总会计师)(合称“高管层”)履行主要经营决策者的职能。

(3)股利分配

现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。

(4)维持简单再生产费用及安全生产费用

根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定,本公司所属煤矿企业根据原煤销售量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”),计提标准为每吨10.5元,用于维持矿区生产以及设备改造等相关支出;同时,本公司所属煤矿企业根据原煤产量计提安全生产费用,计提标准为每吨5元,用于煤炭生产设备和煤炭井巷建筑设施安全支出。

本公司所属煤矿企业提取上述维简费及安全费用时计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。在使用提取的上述维简费及安全费用时,属于费用性支出的,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则修订:

《企业会计准则第14号——收入(修订)》(“新收入准则”)、《企业会计准则第22号——金融工具

确认和计量(修订)》、《企业会计准则第23号——金融资产转移(修订)》及《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订 )》(统称“新金融工具准则”)、《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)。经本公司第九届二十七次董事会会议于2018年8月24日决议通过,本公司及其子公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则修订,对会计政策相关内容进行调整。本公司与本公司联营企业或合营企业未同步采用新金融工具准则时,比照新收入准则的过渡办法:

母公司执行新收入准则、但子公司尚未执行新收入准则的,母公司在编制合并财务报表时,应当按照新收入规定调整子公司的财务报表,企业对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算的,比照上述原则进行处理,但不切实可行的除外。

变更的主要影响①新收入准则新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。

在原收入准则下,本公司及其子公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。在新收入准则下,本公司及其子公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准,收入具体政策参见“五、重要会计政策和会计估计、28、收入”。

本公司及其子公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司及其子公司的收入主要为售电、售热及销售其他商品取得的收入,且超过94%的收入来源于与客户签订的核定价格的售电、售热合同,收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司及其子公司无重大影响,本公司无需调整2018年1月1日期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

②新金融工具准则

新金融工具准则修订了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期保值》以及财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“原金融工具准则”)。

新金融工具准则将金融资产划分为三个基本分类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;及(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下,金融资产的分类是基于本公司及其子公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。

新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。

“预期信用损失”模型适用于下列项目:

a、以摊余成本计量的金融资产;

b、合同资产;

c、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;

d、租赁应收款;

“预期信用损失”模型不适用于权益工具投资。

采用“预期信用损失”模型未对本公司及其子公司财务状况和经营成果产生重大影响。

采用新金融工具准则对本公司及其子公司金融负债的会计政策并无重大影响。

③财务报表列报

本公司及其子公司根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

2017年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表项目:

合并资产负债表单位:千元 币种:人民币

报表项目调整前调节数调整后
应收票据1,028,937-1,028,937
应收账款11,756,823-11,756,823
应收票据及应收账款12,785,76012,785,760
应收股利367,083-367,083
其他应收款1,195,170367,0831,562,253
在建工程24,437,453936,33825,373,791
工程物资936,338-936,338
应付票据1,281,918-1,281,918
应付账款23,225,162-23,225,162
应付票据及应付账款24,507,08024,507,080
应付利息739,756-739,756
应付股利357,207-357,207
其他应付款2,707,6511,096,9633,804,614

本公司资产负债表单位:千元 币种:人民币

报表项目调整前调节数调整后
应收票据10,000-10,000
应收账款1,563,630-1,563,630
应收票据及应收账款1,573,6301,573,630
应收股利738,951-738,951
其他应收款308,395738,9511,047,346
在建工程4,860,0648,8314,868,895
工程物资8,831-8,831
应付账款1,735,535-1,735,535
应付票据及应付账款1,735,5351,735,535
应付利息474,011-474,011
其他应付款557,509474,0111,031,520

2017年度受影响的合并利润表和公司利润表项目:

合并利润表单位:千元 币种:人民币

报表项目调整前调节数调整后
管理费用3,081,640-14,1023,067,538
研发费用14,10214,102

本公司利润表

报表项目调整前调节数调整后
管理费用590,371-1,705588,666
研发费用1,7051,705

④本公司及子公司执行新收入、新金融工具准则对2018年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并报表单位:千元 币种:人民币

报表项目2017年12月31日金额重分类重新计量新金融工具准则影响2018年1月1日金额
新收入准则影响新金融工具准则影响
资产:
可供出售金融资产4,902,647-4,902,647
其他权益工具投资1,517,382-243,4791,273,903
其他非流动金融资产3,385,265630,3474,015,612
递延所得税资产4,048,50835,3024,083,810
负债:
预收账款928,328-928,328
合同负债928,328928,328
递延所得税负债523,890158,060681,950
股东权益:
其他综合收益132,502-164,548-32,046
未分配利润5,995,184462,9756,458,159
少数股东权益19,932,639-34,31519,898,324

注:“其他权益工具投资”为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,“其他非流动金融资产”为分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司报表单位:千元 币种:人民币

报表项目2017年12月重分类重新计量新2018年1月
31日金额新收入准则影响新金融工具准则影响金融工具准则影响1日金额
资产:
可供出售金融资产3,932,379-3,932,379
其他权益工具投资689,114-104,161584,953
其他非流动金融资产3,243,265632,2383,875,503
债权投资2,110,0002,110,000
其他非流动资产2,311,095-2,110,000201,095
负债:
预收账款1,086-1,086
合同负债1,0861,086
递延所得税负债158,060158,060
股东权益:
其他综合收益-26,817-94,376-121,193
未分配利润3,147,077464,3933,611,470

注:“其他权益工具投资”为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,“其他非流动金融资产”为分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明√适用 □不适用参见附注五、40、④

41. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期可以抵扣的进项税额后的余额除热力销售、江苏大唐航运股份有限公司运输服务销项税率2018年1-4月为11%,5月以后为10%外,公司及其子公司的销售业务适用的增值税销项税率2018年1-4月为17%,5月以后为16%。此外,大唐国际(香港)有限公司作为在香港注册成立的公司,根据当地法律法规不需
交纳增值税。 增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期可以抵扣的进项税额后的余额。
城市维护建设税实际缴纳的流转税按实际缴纳流转税的7%、5%、1%计缴。
企业所得税应纳税所得额除下述享受税收优惠的企业外,按应纳税所得额的25%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
安远大唐新能源有限公司12.5
江西大唐国际永修风电有限责任公司12.5
江西大唐国际星子风电有限责任公司0
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司0
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司红山项目12.5
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司天桥山项目0
辽宁大唐国际大连风电有限责任公司安台项目12.5
辽宁大唐国际法库风电开发有限公司五龙山项目0
辽宁大唐国际法库风电有限责任公司双台子项目0
内蒙古大唐国际海勃湾水利枢纽开发有限公司15
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧风电一二期15
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧光伏一期7.5
内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司15
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司15
内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司15
内蒙古大唐国际卓资风电有限责任公司卓资风电三四期15
内蒙古大唐国际卓资风电有限责任公司卓资风电一二期15
内蒙古大唐国际卓资风电有限责任公司卓资光伏一期7.5
宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司0
宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司7.5
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司三期0
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司一期二期15
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司三期0
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司二期7.5
青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司15
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司7.5
四川大唐国际新能源有限公司0
四川金康电力发展有限公司15
桐梓县渝能水电开发有限公司15
云南大唐国际红河发电有限责任公司15
云南大唐国际那兰水电开发有限公司15
云南大唐国际文山水电开发有限公司15
云南大唐国际宾川新能源有限责任公司7.5
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司15
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司15
重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司15
重庆市科源能源技术发展有限公司15
重庆市龙泰电力有限公司15
重庆市庆隆水电开发有限公司15
重庆市武隆木棕河水电有限责任公司15
重庆市郁江水电开发有限公司15
重庆鱼剑口水电有限公司15
山西大唐国际应县风电有限责任公司12.5
浙江大唐国际新能源有限责任公司0
大唐河北新能源(张北)有限责任公司12.5
大唐五原新能源有限公司7.5
大唐乌拉特后旗新能源有限公司7.5

2. 税收优惠√适用 □不适用报告期内,公司及其子公司享受的企业所得税税收优惠主要包括:

纳税主体名称优惠截止日期附注
安远大唐新能源有限公司2020年12月31日(b)
江西大唐国际永修风电有限责任公司2018年12月31日(b)
江西大唐国际星子风电有限责任公司2021年12月31日(b)
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司2022年12月31日(b)
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司红山项目2018年12月31日(b)
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司天桥山项目2020年12月31日(b)
辽宁大唐国际大连风电有限责任公司安台项目2019年12月31日(b)
辽宁大唐国际法库风电开发有限公司五龙山项目2019年12月31日(b)
辽宁大唐国际法库风电有限责任公司双台子项目2018年12月31日(b)
内蒙古大唐国际海勃湾水利枢纽开发有限公司2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧风电一二期2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际红牧风电有限责任公司红牧光伏一期2020年12月31日(a)(b)
内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司2018年12月31日(f)
内蒙古大唐国际卓资风电有限责任公司卓资风电三四期2020年12月31日(a)
内蒙古大唐国际卓资风电有限责任公司卓资风电一二期2020年12月31日(a)(b)
内蒙古大唐国际卓资风电有限责任公司卓资光伏一期2020年12月31日(a)(b)
宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司2020年12月31日(a)(b)
宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司2020年12月31日(a)(b)
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司三期2021年12月31日(a)(b)(c)
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司二期2020年12月31日(a)(b)
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司二期2020年12月31日(a)(b)
青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司2020年12月31日(a)
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司2020年12月31日(b)
四川大唐国际新能源有限公司2020年12月31日(a)(b)
四川金康电力发展有限公司2020年12月31日(a)
桐梓县渝能水电开发有限公司2020年12月31日(a)
云南大唐国际红河发电有限责任公司2020年12月31日(a)
云南大唐国际那兰水电开发有限公司2020年12月31日(a)
云南大唐国际文山水电开发有限公司2020年12月31日(a)
云南大唐国际宾川新能源有限责任公司2019年12月31日(a)
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司2020年12月31日(a)
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司2020年12月31日(a)(b)
重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司2020年12月31日(a)
重庆市科源能源技术发展有限公司2020年12月31日(a)
重庆市龙泰电力有限公司2020年12月31日(a)
重庆市庆隆水电开发有限公司2020年12月31日(a)
重庆市武隆木棕河水电有限责任公司2020年12月31日(a)
重庆市郁江水电开发有限公司2020年12月31日(a)
重庆鱼剑口水电有限公司2020年12月31日(a)
山西大唐国际应县风电有限责任公司2019年12月31日(b)
浙江大唐国际新能源有限责任公司2019年12月31日(b)
大唐河北新能源(张北)有限责任公司2021年12月31日(b)
大唐五原新能源有限公司2019年12月31日(e)(f)
大唐乌拉特后旗新能源有限公司2019年12月31日(e)(f)

(a)根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号规定,自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业按15%的税率征收企业所得税。

(b)根据财政部、国家税务总局《关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》财税[2008]46号及《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》财税[2008]116号文规定,企业投资由政府投资主管部门核准的风力发电、光伏发电新建项目,于2008年1月1日后经批准的,其投资经营的所得,自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。

(c)根据格尔木国税登字[2012]第25号《减免税批准通知书》,青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司享受自项目取得生产经营收入的第一个纳税年度起,前三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。格尔木三期项目2016年至2018年免征企业所得税,2019年至2021年减半征收企业所得税。

(d)根据宁夏青铜峡市国家税务局税优备通字[2012]第25号文规定,宁夏大唐国际青铜峡光伏发电有限责任公司自2012年度起享受国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税三免三减半政策优惠。

(e)根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及实施条例第九十三条、国税函[2009]203号规定,高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。

(f)根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第四章税收优惠第八十七条规定,乌拉特后旗太阳能项目、五原太阳能项目2017年至2019年减半征收企业所得税。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金10948
银行存款11,499,5486,445,726
其他货币资金42,09238,287
合计11,541,7496,484,061
其中:存放在境外的款项总额19,18755,391

其他说明注:于2018年12月31日,公司被冻结的银行存款为108,199千元,使用受限的专项资金10,480千元;其他货币资金42,092千元,主要为银行汇票保证金,履约保证金,履约保函押金。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据1,050,7231,028,937
应收账款12,722,33111,756,823
合计13,773,05412,785,760

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,046,8231,028,937
商业承兑票据3,900
合计1,050,7231,028,937

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据385,816
合计385,816

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

账龄期末余额
1年以内11,610,168
1年以内小计11,610,168
1至2年761,647
2至3年105,765
3年以上244,751
合计12,722,331

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备1,021,8967.50906,94888.75114,9481,667,09113.17897,41853.83769,673
按组合计提坏账准备12,607,38392.5012,607,38310,987,15086.8310,987,150
合计13,629,279100.00906,9486.6512,722,33112,654,241100.00897,4187.0911,756,823

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:千元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中钢集团山西有限公司430,377430,377100.00预计无法收回
天津市凯泽国际贸易有限公司122,570122,570100.00预计无法收回
庆华集团国际贸易有限公司82,95082,950100.00预计无法收回
山东百富物流有限公司99,10751,21351.67预计无法全额收回
内蒙古察右前旗兴60,20860,208100.00预计无法收回
达化工有限责任公司
包头市津粤煤炭有限公司30,80123,10175.00预计无法全额收回
内蒙古卓资县隆泰化工有限责任公司30,0003,51011.70预计无法全额收回
天津百富实业有限公司25,42825,428100.00预计无法收回
杭州骏跃贸易有限公司21,92421,924100.00预计无法收回
鸡西市四海商贸有限公司13,74513,745100.00预计无法收回
井陉县集中供热公司13,6379,77571.68预计无法全额收回
土默特右旗鑫鑫煤炭有限责任公司11,8498,88775.00预计无法全额收回
其他单项金额不重大款项79,30053,26067.16预计无法全额收回
合计1,021,896906,948//

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
关联方组合559,591
低风险组合12,047,792
合计12,607,383

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按单项计提应收账款897,4189,62292906,948
合计897,4189,62292906,948

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
重庆市长寿机械总厂3银行回款
贵州电网有限公司60银行回款
唐山凯源实业有限公司15银行回款
中国保信建筑工程公司8银行回款
唐山东方建工集团有限公司4银行回款
中建二局第四建筑工程有限公司2银行回款
合计92/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本期按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为4,782,750千元,占应收账款年末余额合计数的比例为35.09%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为0千元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,068,58180.58946,05682.42
1至2年144,43210.8964,8285.65
2至3年20,9791.5821,8981.91
3年以上92,0856.95115,06810.02
合计1,326,077100.001,147,850100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

注:账龄超过1年且金额重大的预付款项系业务正在执行中,尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为525,429千元,占预付账款期末余额合计数的比例为39.62%。

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息298
应收股利341,757367,083
其他应收款1,634,8901,195,170
合计1,976,9451,562,253

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款298
委托贷款
债券投资
合计298

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
大唐融资租赁有限公司20,000
中国大唐集团财务有限公司5,326
北京上善恒盛置业有限公司168,000168,000
内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司35,00735,007
同煤大唐塔山煤矿有限公司110,384110,384
重庆涪陵水资源开发有限责任公司28,36628,366
合计341,757367,083

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
北京上善恒盛置业有限公司168,0001-2年尚未支付
内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司35,0073年以上尚未支付
同煤大唐塔山煤矿有限公司110,3843年以上尚未支付
重庆涪陵水资源开发有限责任公司28,3663年以上尚未支付
合计341,757

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用单位:千元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
待收回燃料款1,506,7511,625,963
代垫工程款418,542386,837
代付贷款利息327,925
应收非流动资产处置收入59,863101,088
待收电费43,83395,198
保证金63,91873,973
应收销售材料款16,07630,959
职工住房维修基金14,65015,780
应收政府补贴款155,60811,318
员工备用金2,7075,227
其他558,666286,348
合计3,168,5392,632,691

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额1,437,5211,437,521
2018年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提96,13596,135
本期转回77
本期转销
本期核销
其他变动
2018年12月31日余额1,533,6491,533,649

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
其他应收款-坏账准备1,437,52196,13571,533,649
合计1,437,52196,13571,533,649

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
重庆复盛压缩机销售有限责任公司4银行回款
重庆美心麦森门业有限公司3银行回款
合计7/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
包头市津粤煤炭有限公司待收回燃料款1,249,5442-3年及3年以上39.44947,062
大唐内蒙古多伦煤化工有限责任公司代付贷款利息285,4111年以内9.01
广东电网有限责任公司潮州供电局代垫款项279,5551-3年及3年以上8.8295,090
山东百富物流有限公司待收回燃料款153,4921年以内及3年以上4.84153,468
包头市华诺能源有限公司待收回燃料款103,7153年以上3.2777,786
合计2,071,71765.381,273,406

(7). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
地方财政局三供一业移交113,626一年以内预计在2019年收到113626千元依据政府文件
其他其他41,982一年以内预计在2019年收到41982千元依据政府文件
合计155,608

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料4,430,73745,5314,385,2063,897,42977,2093,820,220
在产品156,361156,361463,726260,292203,434
库存商品26,1071,55524,552136,0316,213129,818
其他73,26673,26661,26112,35048,911
合计4,686,47147,0864,639,3854,558,447356,0644,202,383

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料77,2094,78636,46445,531
在产品260,292260,292
库存商品6,2134,6581,555
其他12,35012,350
合计356,0644,786313,76447,086

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

8、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 持有待售资产

□适用 √不适用

10、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款11,65575,688
一年内到期的委托贷款90,000122,079
一年内到期的长期待摊费用4,854
其他500
合计106,509198,267

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

11、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税1,343,9161,304,012
预交税费-企业所得税163,805230,465
预交税费-其他税种9,59614,857
其他4,4081,090
合计1,521,7251,550,424

12、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

13、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

14、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
550KV线路转让款项84,06084,060149,841149,841
减:一年内到期部分-11,655-11,655-75,688-75,688
合计72,40572,40574,15374,153/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

15、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司268,031-247,53520,496
河北蔚州能源综合开发有限公司463,41793,130-131,499-141424,907
内蒙古汇能大唐长滩煤炭有限责任公司99,98399,983
中国大唐集团香港有限公司19,186-98992519,122
大唐安徽电力设备有限公司2,4508363,286
小计850,61795,580-379,187-141925567,794
二、联营企业
同煤大唐塔山煤矿有限公司2,602,175658,016-19,6993,240,492
山西漳电大唐塔山发电有限公司286,54322,465309,008
同方投资有限公司429,8456,757-19,426-565416,611
内蒙古巴珠铁路有限责任公司83,37083,370
华北电力科学研究院有限责任公司134,8453,424138,269
唐山华夏大唐电力燃料有限公司7,0301877,217
中远大唐航运股份有限公司25,2411,06126,302
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司928-928
大唐财富投资管理有限公司31,96380832,771
中国大唐集团财务有限公司1,145,297135,616-9,71643,0211,228,176
内蒙古锡多铁路股份有限公司1,359,348-117,8611,241,487
山西大唐国际运城发电有限责任公司
内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司1,4051,405
重庆冠铭投资有限公司
大唐融资租赁有限公司502,355100,00049,095651,450
大唐西藏波堆水电开发有限责任公司97,503-2,15195,352
巴新铁路有限责任公司572,939-49,274523,665
中国大唐集团核电有限公司269,83190,488-5,272355,047
北京上善恒盛置业有限公司125,46520,231145,696
大唐西藏汪排水电开发有15,111-1,19313,918
限公司
江西江煤大唐煤业有限责任公司7,0007,000
同煤大唐塔山第二发电有限责任公司395,40735,123430,530
宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司26,955-26,955
福建宁德核电有限公司5,806,8951,001,610652,7946,155,711
大唐江苏售电有限公司30,0001,57131,571
福建白马港铁路支线有限责任公司99,00099,000
锦州城市供热有限公司31,37023231,602
越南宏达科技责任有限公司5,2214272475,895
大唐云南能源营销有限公司3,061113,072
内蒙古呼铁泰和物流有限公司27,78327,783
重庆能投售电有限公司27,01129,000-2,73953,272
重庆涪陵水资源开发有限责任公司87,25213,50918,85281,909
常州市金坛热力有限公司5,8005,800
安徽省合肥联合发电有限公司343,0923,013346,105
安徽大唐物资有限公司7,758-1,8195,939
河北大唐电力工程有限责任公司1,635-1821,453
中水物资集团河北商贸有限公司1,541691,610
大唐黑龙江物资服务有限公司3,0021283,130
重庆泰高开关有限公司5,5845,584
重庆科源电力有限公司2,6822,682
小计14,603,443225,2882,6821,744,979-29,142-20,264714,66724715,807,202
合计15,454,060320,8682,6821,365,792-29,142-20,405714,6671,17216,374,996

16、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
非交易性权益工具1,111,779
合计1,111,779

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
非交易性权益工具16,515278,103非交易性金融资产
合计16,515278,103

其他说明:

□适用 √不适用

17、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:权益工具投资4,257,759
减:一年内到期部分(附注七、10)
合计4,257,759

其他说明:

√适用 □不适用注:本公司及其子公司的其他非流动金融资产主要为未计划战略持有的权益性投资。本公司以公允价值作为2018年1月1日的新账面价值,并将该权益投资原账面价值与新账面价值之间的差额并考虑递延所得税负债后的金额462,975千元计入未分配利润。

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:千元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额791,324791,324
2.本期增加金额58,03858,038
(1)外购58,03258,032
(2)存货\固定资产\在建工程转入66
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,5942,594
(1)处置2,4702,470
(2)其他转出124124
4.期末余额846,768846,768
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额169,531169,531
2.本期增加金额29,96329,963
(1)计提或摊销29,96329,963
3.本期减少金额601601
(1)处置567567
(2)其他转出3434
4.期末余额198,893198,893
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值647,875647,875
2.期初账面价值621,793621,793

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产185,183,203190,543,855
固定资产清理
合计185,183,203190,543,855

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目房屋及建筑物发电设施运输工具其他合计
一、账面原值:
1.期初余额118,143,253194,465,6473,346,1006,882,204322,837,204
2.本期增加金额3,457,0615,603,52031,912129,8859,222,378
(1)购置414,231306,05331,912129,885882,081
(2)在建工程转入3,042,8305,297,4678,340,297
3.本期减少金额371,376316,58836,479396,8461,121,289
(1)处置或报废371,376316,58836,479396,8461,121,289
4.期末余额121,228,938199,752,5793,341,5336,615,243330,938,293
二、累计折旧
1.期初余额29,457,68097,561,7831,817,3752,650,514131,487,352
2.本期增加金额3,664,2709,547,298190,376373,17113,775,115
(1)计提3,664,2709,547,298190,376373,17113,775,115
3.本期减少金额72,965498,81831,42445,175648,382
(1)处置或报废72,965498,81831,42445,175648,382
4.期末余额33,048,985106,610,2631,976,3272,978,510144,614,085
三、减值准备
1.期初余额195,564573,61836,815805,997
2.本期增加金额146,4818,62146183,927339,075
(1)计提146,4818,62146183,927339,075
3.本期减少金额4622,4651,1404,067
(1)处置或报废4622,4651,1404,067
4.期末余额341,583579,77446219,6021,141,005
四、账面价值
1.期末账面价值87,838,37092,562,5421,365,1603,417,131185,183,203
2.期初账面价值88,490,00996,330,2461,528,7254,194,875190,543,855

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物650,875446,339195,3609,176
发电设施2,289,6811,701,242549,52638,913主要系被关停火电机组
其他261,600225,63932,7433,218
合计3,202,1562,373,220777,62951,307

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物5,686,0031,707,178-3,978,825
发电设施10,882,0815,368,17331,7525,482,156
运输工具1,583,208838,140-745,068
合计18,151,2927,913,49131,75210,206,049

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末账面价值
房屋建筑物161,719
发电设施27,859
运输工具27,133
合计216,711

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物13,702,172达到预定可使用状态的固定资产,尚未办理产权证书
合计13,702,172

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

20、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程31,729,23524,437,453
工程物资572,522936,338
合计32,301,75725,373,791

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
雷州2×100万千瓦“上大压小”工程5,992,2355,992,2353,108,4623,108,462
甘孜3450MW水电站项目4,492,8094,492,8093,900,0823,900,082
辽宁葫芦岛热电项目1,922,2851,922,285576,445576,445
高要金淘天然气热电联产项目1,909,6771,909,677512,942512,942
河北唐山北郊热电项目1,854,9271,854,927942,273942,273
江苏金坛燃机热电联产项目1,109,5351,109,535235,625235,625
沈东热电工程35,88335,8832,064,4912,064,491
内蒙古托克托电厂五期扩建工程186,571186,571198,937198,937
圐圙兔沟小流域综合治理312,638312,638
青铜峡二期48MW风电场工程267,883267,883
技改技术及其他14,378,164152,85114,225,31312,379,16661,49112,317,675
合计31,882,086152,85131,729,23524,498,94461,49124,437,453

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
雷州2×100万千瓦”上大压小”工程8,661,2203,108,4622,883,7735,992,23582.0382.03452,071178,3964.58一般借款
甘孜3450MW水电站项目37,660,3403,900,082592,7274,492,80987.8088.005,510,471213,8054.41一般借款
辽宁葫芦岛热电项目2,940,830576,4451,369,66323,8231,922,28575.5275.52108,96045,4254.47专项借款
高要金淘天然气热电联产项目2,409,870512,9421,396,7351,909,67790.7998.0092,51153,1544.54专项借款
河北唐山北郊热电项目2,943,000942,273912,6541,854,92763.0363.0391,90448,9854.70专项借款
江苏金坛燃机热电联产项目2,183,400235,625873,9101,109,53587.0692.0066,96444,9324.75一般借款
沈东热电工程3,306,1702,064,491792,4042,821,01235,88392.7692.76124,03817,1294.41专门借款
内蒙古托克托电厂五期扩建工程4,370,280198,937147,659160,025186,57194.9494.94自有资金
圐圙兔沟小流域综合治理682,290312,638206,902344,341175,199100.00100.00自有资金
青铜峡二期48MW风电场工程341,996267,88316,967284,850100.00100.00自有资金
合计65,499,39612,119,7789,193,3943,634,051175,19917,503,922//6,446,919601,826//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
鄂尔多斯硅铝年产50万吨氧化铝49,870部分资产存在减值
郁江水电项目29,056项目基本无经济价值
天津盘山三期7,060项目基本无经济价值
大唐保定华源热电构建筑物修缮、财务及相关业务一体化、内外网分离终端2,153项目基本无经济价值
内蒙古大唐国际清水河产业集群电解铝项目、自备电厂项目、清水河石灰石项目1,871项目基本无经济价值
高井发电厂危楼改造1,350项目基本无经济价值
合计91,360/

其他说明□适用 √不适用工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用设备469,691469,691916,796916,796
专用材料103,029590102,43919,74659019,156
其他392392386386
合计573,112590572,522936,928590936,338

21、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

22、 油气资产□适用 √不适用

23、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目土地使用权探矿权及矿业权资源使用权电脑软件其他合计
一、账面原值
1、年初余额3,433,6561,017,06037,847340,00417,6434,846,210
2、本年增加金额234,51654,1991,361290,076
(1)购置164,12734,3901,325199,842
(2)在建工程转入70,38919,8093690,234
3、本年减少金额29,81416,3622,19348,369
(1)处置29,8141,1371,94332,894
(2)报废13,1936913,262
(3)其他转出2,0321812,213
4、年末余额3,638,3581,017,06037,847377,84116,8115,087,917
二、累计摊销
1、年初余额644,15326,61536,969198,22215,154921,113
2、本年增加金额86,6357,5213034,589228129,003
(1)计提86,6357,5213034,589228129,003
3、本年减少金额2,01214,59914216,753
(1)处置2,0122492,261
(2)报废13,1346913,203
(3)其他转出1,216731,289
4、年末余额728,77634,13636,999218,21215,2401,033,363
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值2,909,582982,924848159,6291,5714,054,554
2、年初账面价值2,789,503990,445878141,7822,4893,925,097

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因项目
大唐绥化热电有限公司绥化热电新建项目用地255,537未办理竣工报告,无法办理产权证土地使用权
江苏大唐国际吕四港发电有限公司海域161,915海域使用权证尚未转成土地证土地使用权
大唐武安发电有限公司厂区用地52,526正在办理中土地使用权
山西大唐国际神头发电有限责任公司土地51,626正在协调沟通土地使用权
大唐黑龙江发电有限公司北方培训中心41,152正在办理中土地使用权
大唐保定热电厂厂区用地34,719正在协调沟通土地使用权
大唐河北发电有限公司马头热电分公司部分土地25,170因成安土地局找不到相关档案,无法更名土地使用权
大唐清苑热电有限公司铁路专用土地铁路专用地24,478正在办理中土地使用权
山西大唐国际云冈热电有限责任公司20,513正在协调沟通土地使用权
鸡西辰宇环保工程有限责任公司17,098正在办理中土地使用权
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司土地11,382正在办理中土地使用权
大唐峰峰发电厂厂区用地9,920产权证已办妥,至今未发放,原因是存在土地面积超占情况,与东纸坊村有纠纷土地使用权
大唐保定华源热电有限责任公司厂区用地10,301证载权利人不一致,未办理变更土地使用权
江西大唐国际星子风电有限责任公司升压站及风机基础占地2,315正在办理中土地使用权
鸡西龙唐供热有限公司办公楼土地及中继泵站土地2,655正在办理中土地使用权
大唐五原新能源有限公司五原土地1,748正在办理中土地使用权
大唐河北新能源(张北)有限责任公司三期风机基座占地1,421正在办理中土地使用权
大唐鸡西热电有限责任公司帕弗尔土地888正在办理中土地使用权
黑龙江龙唐电力投资有限公司土地477正在办理中土地使用权
合计725,841————

其他说明:

□适用 √不适用

24、 开发支出□适用 √不适用25、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
收购青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司273,795273,795
收购深圳大唐宝昌燃气发电有限公司165,995165,995
收购四川金康电力发展有限公司130,830130,830
收购内蒙古大唐国际准格尔矿业有限责任公司120,177120,177
收购江西大唐国际新余发电有限责任公司104,361104,361
收购河北马头发电有限责任公司54,23254,232
收购引起的其他小额商誉104,728104,728
合计954,118954,118

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
收购河北马头发电有限责任公司54,23254,232
合计54,23254,232

注:截至2018年3月31日止,原属于河北马头发电有限责任公司7#机组已被强制关停,因此,大唐河北发电有限公司对河北马头发电有限责任公司的商誉全额计提减值。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

26、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
脱硝脱销催化剂、添加剂28,27718,42021,48725,210
融资租赁手续费、经营租赁装修费74,51442,35912,989832103,052
土地补偿款及土地税97,671231,23216,601312,302
工程、设备摊销76,3895,51614,13067,775
其他10,226201,7487,379204,595
合计287,077499,27572,586832712,934

27、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备360,19189,180401,83799,598
内部交易未实现利润1,313,813328,4531,336,816334,204
可抵扣亏损12,653,1213,195,80913,175,0763,270,248
递延收益1,121,262277,7041,126,938279,060
资产评估减值15,4793,870
固定资产折旧237,55658,38575,40714,836
其他权益工具投资公允价值变动141,20835,302
其他282,34564,595253,47561,910
合计16,109,4964,049,42816,385,0284,063,726

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值2,369,356480,3492,589,311535,831
其他非流动金融资产公允价值变动874,387218,596
其他46,61211,65313,8053,278
合计3,290,355710,5982,603,116539,109

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产4,049,42815,2184,048,508
递延所得税负债710,59815,218523,891

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异4,012,9423,641,554
可抵扣亏损19,864,16816,691,887
合计23,877,11020,333,441

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年383,736
2019年1,241,9451,241,945
2020年1,552,2661,552,265
2021年995,289995,289
2022年12,518,65212,518,652
2023年3,556,016
合计19,864,16816,691,887/

其他说明:

□适用 √不适用

28、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备、材料及工程款1,519,7681,519,7683,771,6413,771,641
待抵扣进项税1,620,5051,620,505726,100726,100
收购小指标181,456181,456181,456181,456
土地竞买保证金17,22617,22617,22617,226
其他23,41723,41737,50737,507
合计3,362,3723,362,3724,733,9304,733,930

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款445,370
抵押借款
保证借款70,000140,000
信用借款24,256,27127,544,424
合计24,771,64127,684,424

短期借款分类的说明:

注:保证借款系本公司为甘肃大唐国际连城发电有限责任公司提供的连带责任担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 交易性金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

32、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据1,248,3151,281,918
应付账款20,387,07623,225,162
合计21,635,39124,507,080

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票224,7399,226
银行承兑汇票1,023,5761,272,692
合计1,248,3151,281,918

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程款及质保金9,522,42910,041,412
应付燃料及材料款7,057,4628,808,942
其他3,807,1854,374,808
合计20,387,07623,225,162

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
北京清新环境技术股份有限公司220,320未达到付款条件
中国大唐集团科技工程有限公司174,721未达到付款条件
大唐环境产业集团股份有限公司160,296未达到付款条件
中国水利水电第十四工程局有限公司141,687未达到付款条件
重庆市移民局武隆银盘水电站项目移民款99,612未达到付款条件
合计796,636/

其他说明□适用 √不适用

33、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
产品款391,743
其他536,585
合计928,328

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

34、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款801,482
预收热费228,806
脱硫脱硝转让款16,259
其他2,191
合计1,048,738

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬132,5825,845,5055,856,207121,880
二、离职后福利-设定提存计划81,3031,009,4191,046,30744,415
三、辞退福利1923421538
合计213,9046,855,1586,902,729166,333

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴4,388,5174,388,517
二、职工福利费429,888429,888
三、社会保险费76,359426,409416,71386,055
其中:医疗保险费75,416375,187365,88784,716
工伤保险费68930,73030,648771
生育保险费25420,49220,178568
四、住房公积金3,519405,745407,3521,912
五、工会经费和职工教育经费52,690138,035156,82833,897
六、其他短期薪酬1456,91156,90916
合计132,5825,845,5055,856,207121,880

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险20,934696,858693,44724,345
2、失业保险费2,07121,13621,5551,652
3、企业年金缴费58,298291,425331,30518,418
合计81,3031,009,4191,046,30744,415

其他说明:

□适用 √不适用

36、 应交税费√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税573,802355,302
消费税
营业税
企业所得税284,758404,754
个人所得税35,84538,913
城市维护建设税23,36727,455
印花税6,5024,620
环保税63,119
耕地占用税39,77769,337
教育费附加23,96626,638
其他340,867138,344
合计1,392,0031,065,363

37、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息843,135739,756
应付股利1,725,614357,207
其他应付款3,567,7992,707,651
合计6,136,5483,804,614

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息208,029201,536
企业债券利息586,488483,023
短期借款应付利息48,61840,802
其他利息14,395
合计843,135739,756

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用□适用 □不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
中国大唐集团有限公司1,110,93420,735
北京京能电力股份有限公司224,015
潮州市兴华能源投资有限公司191,324
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司134,408
南通国有资产投资控股有限公司38,478
特变电工新疆新能源股份有限公司7,560
北京中电华泽投资有限公司5,1845,184
泰康永续保债3,392
太平洋永续保债3,006
大唐国际(香港)有限公司代收应付小股东股利2,4783,957
丰都发电有限公司2,000
个人股东1,3412,333
内蒙古蒙泰星然投资有限公司1,021
重庆兴源物业管理有限公司473
北京福泽能源投资有限公司159,826
北京国宏华安能源投资有限公司3,283
福建闽东能源投资有限公司47,134
黑龙江省辰能投资集团有限责任公司52,376
天津市津能投资公司61,906
重庆九能物业管理有限公司473
合计1,725,614357,207

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股权收购款191,216
应付保证金1,841,903568,554
应付购买关停容量指标款325,442325,442
应付工程款416,561191,964
特许经营费30,46955,058
应付社保费47,496227,834
库区维护基金180,683
应付水费9,549146,368
预收出售资产款165,317
应付煤灰处理费及租赁费18,1117,858
代付电费88,976
应付劳务费14,3703,638
其他672,682745,959
合计3,567,7992,707,651

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
大唐华银电力股份有限公司317,611尚未达到付款条件
大唐环境产业集团股份有限公司154,065尚未达到付款条件
东方电气集团东方锅炉股份有限公司112,119尚未达到付款条件
中国水利水电第十四工程局有限公司90,860尚未达到付款条件
中国水利水电第七工程局有限公司78,442尚未达到付款条件
合计753,097

其他说明:

□适用 √不适用

38、 持有待售负债

□适用 √不适用

39、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款16,160,38813,533,793
1年内到期的应付债券6,796,435999,600
1年内到期的长期应付款2,593,9413,511,132
1年内到期的其他长期负债399,842
合计25,950,60618,044,525

40、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券11,000,000
其他56,611
合计11,056,611

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
大唐国际发电股份有限公司2018年第三期超短期融资券100元2018-6-27168天2,000,0002,000,00040,0442,000,000
"大唐国际发电股份有限公司2018年第六期超短期融资券100元2018-8-28268天3,000,0003,000,00034,4863,000,000
大唐国际发电股份有限公司2018年第一期超短期融资券100元2018-1-19175天3,000,0003,000,00073,3563,000,000-
大唐国际发电股份有限公司2018年第四期超短期融资券100元2018-7-18268天3,000,0003,000,00054,2183,000,000
大唐国际发电股份有限公司2018年第五期超短期融资券100元2018-7-27180天3,000,0003,000,00046,7513,000,000
"大唐国际发电股份有限公司2018年第二期超短期融资券100元2018-6-13268天2,000,0002,000,00048,1482,000,000
合计16,000,00016,000,000297,0035,000,00011,000,000

其他说明:

□适用 √不适用

41、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款21,390,88120,862,349
抵押借款2,143,3601,471,000
保证借款10,879,63513,397,684
信用借款87,395,05581,619,373
减:一年内到期的长期借款(附注七、29)-16,160,388-13,533,793
合计105,648,543103,816,613

长期借款分类的说明:

注:于2018年12月31日,本公司及其子公司以电费收费质押权取得借款为21,390,881千元,详见附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。

于2018年12月31日,本公司及其子公司取得抵押借款2,143,360千元,详见附注七、76“所有权或使用权受限制的资产”。

于2018年12月31日,本公司及其所属甘肃大唐国际连城发电有限责任公司等12家取得保证借款10,879,635千元,由本公司、中国大唐集团有限公司、各股东共同提供连带责任担保。

于2018年12月31日,本公司及其子公司取得的长期借款年利率区间为1.2%-6.2225%。42、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券8,966,30911,954,237
中期票据3,789,016
合计8,966,30915,743,253

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2009年大唐国际公司债券(第一期)100元2009.08.1710年3,000,0002,995,261150,0002,8902,998,151
2009年大唐国际公司债券(第二期)100元2011.04.2010年3,000,0002,990,679157,5002,6952,993,374
2012年大唐国际公司债券(第一期)100元2013.03.2710年3,000,0002,985,948153,0002,4152,988,363
2012年大唐国际公司债券(第二期)100元2014.11.0310年3,000,0002,982,349150,0002,2232,984,572
2014年大唐国际中期票据(第一期)100元2014.08.225年3,500,0003,490,144182,0008,3613,498,505
大唐黑龙江发电有限公司2016年度第一期中期票据100元2016.03.073年297,300298,8729,573907299,779
大唐黑龙江发电有限公司2013年第一期中期票据100元2013.01.255年594,600600,0002,091600,000
大唐黑龙江发电有限公司2013年第二期中期票据100元2013.05.155年396,000399,6007,342400400,000
减:一年内到期部分年末余额-999,600-6,796,435
合计16,787,90015,743,253811,50619,8911,000,0008,966,309

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注:经中国证券监督管理委员会证监[2009]654号文核准,本公司于2009年8月17日、2011年4月20日发行公司债券(09第一期、09第二期),发行总额60亿元,债券期限为10年。此债券采用单利按年计息,固定年利率分别为5%、5.25%,每年付息一次。

经中国证券监督管理委员会证监[2012]1611号文核准,本公司于2013年3月27日发行公司债券(12第一期),发行总额30亿元,债券期限为10年。此债券采用单利按年息,固定年利率为5.10%,每年付息一次。

本公司于2014年8月22日完成了大唐国际发电股份有限公司2014年度第一期中期票据的发行,本期中期票据发行额度为人民币35亿元,发行期限为5年,票面金额为人民币100元,年利率为5.20%。

本公司于2014年11月3日完成了2012年大唐国际发电股份有限公司债券(第二期)的发行,发行金额为30亿元,发行期限为10年,年利率为5.00%。

大唐黑龙江发电有限公司于2016年3月7日完成了2016年度第一期中期票据的发行,发行金额为3亿元,发行期限为3年,固定年利率为3.22%。

43、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款7,613,0877,925,400
专项应付款10,565150
合计7,623,6527,925,550

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款11,436,53210,207,028
减:一年内到期部分(附注七、39)-3,511,132-2,593,941
合计7,925,4007,613,087

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
宝安区循环经济试点工程专项资金150150宝安区循环经济试点工程专项资金
三供一业财政补助66,68556,12010,565河北大唐发电三供一业财政补助
合计15066,68556,27010,565

44、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

□适用 √不适用

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)□适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 预计负债√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
移交三供一业预计支出46,570三供一业
合计46,570/

46、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助1,011,605252,743203,7921,060,556与资产、收益相关的政府补助
其他1,751,49995,338343,0171,503,820资产售后租回、呼准二线压矿补偿
合计2,763,104348,081546,8092,564,376

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
环保补助471,15955,0567,37772,172446,666与资产相关
其他补助540,446197,68724,18799,756300613,890与资产/收益相关
合计1,011,605252,74331,564171,9283001,060,556

□适用 √不适用

47、 其他非流动负债

□适用 √不适用

48、 股本√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数13,310,0385,196,6735,196,67318,506,711

注:股本的变动情况请参见“附注三、公司基本情况”。

49、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况√适用 □不适用

①泰康-大唐国际基础设施债权投资计划

2018年度,本公司与泰康资产管理有限责任公司(“泰康资管”)合作设立泰康-大唐国际基础设施债权投资计划,并签署《泰康-大唐国际基础设施债权投资计划投资合同》(“《投资合同》”),与2018年12月收到资金2,000,000千元。本公司将该债权投资计划归类为权益工具。

各期债权投资计划资金的投资期限为无固定期限,但每期债权投资计划资金的期限不低于5年。偿债主体有权自该期提款日届满5年之对应日,以及满5年之后的任一个结息日宣布该期债权投资计划资金到期。基础投资期间,适用的固定基础年利率均为5.55%。除非发生强制付息事件,债权投资计划的每个付息日,偿债主体可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制;前述利息递延不构成发行人未能按照约定足额支付利息。针对该期债权投资计划资金,偿债主体每行使1次递延付息权的,该期债权投资计划资金的年利率在该期债权投资计划资金此前最近适用的年利率基础上调升300BP。

②太平洋-大唐国际发电债权投资计划

2018年度,本公司与太平洋资产管理有限责任公司(“太平洋”)合作设立太平洋-大唐国际发电债权投资计划,并签署《太平洋-大唐国际发电债权投资计划投资合同》(“《投资合同》”),于2018年12月收到资金3,000,000千元。本公司将该债权投资计划归类为权益工具。

各期债权投资计划资金的投资期限为无固定期限。投资计划期限自首笔投资资金的投资收益起算日起计算,自本投资计划首笔投资收益起算日满7年起,偿债主体可在任意一个投资收益偿付日宣布投资资金部分或全部到期。投资计划的投资收益率(年率)采用固定利率形式,初始年化投资收益率为5.55%;此后每满7年依此重置投资收益率直至偿债主体宣布选择投资资金到期。除非发生强制付息事件,债权投资计划的每个付息日,偿债主体可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付,且不受到任何递延支付利息次数的限制;前述利息递延不构成发行人未能按照约定足额支付利息。如果偿债主体在某一计息期递延支付投资收益,则递延利率从下一个计息期起自当期适用的投资收益率基础上调300Bp,直到该笔递延投资收益及其递延孳息全部还清为止。(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
泰康债权工具12,000,00012,000,000
太平洋债权工具13,000,00013,000,000
合计25,000,00025,000,000

50、 资本公积√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)10,024,5658,132,6639,829,2538,327,975
其他资本公积10,175,6739,623,450552,223
合计20,200,2388,132,66319,452,7038,880,198

注:资本公积本年变动额为11,320,040千元,主要事项:①本公司本年非公开发行股票增加资本公积-资本溢价8,132,663千元;②同一控制下企业合并减少18,131,114千元,其中减少资本溢价8,516,841千元,减少其他资本公积9,614,273千元;③收购子公司少数股东股权减少资本溢价1,312,412千元;④按照持股比例享有被投资单位的权益减少其他资本公积565千元;⑤“三供一业”中的改造支出及资产处置及其他冲减资本公积-其他8,612千元。51、 库存股□适用 √不适用

52、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目年初余额新金融工具准则调整数调整后的年初余额本年发生金额年末余额
本年所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-57,496-57,496-220,329278-220,607-278,103
其中:重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动-57,496-57,496-220,329278-220,607-278,103
二、将重分类进损益的其他综合收益132,502-107,05225,450-16,191-17,0318408,419
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-26,8169,785-17,031-29,142-29,142-46,173
可供出售金融资产公允价值-348,225348,225
外币财务报表折算差额42,48142,48112,95112,11184054,592
其他465,062-465,062
其他综合收益合计132,502-164,548-32,046-236,5200278-237,638840-269,684

53、 专项储备√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费239,4609,92624,538224,848
维简费15,2968,8307,92816,198
合计254,75618,75632,466241,046

注:于2018年12月31日,本公司专项储备系下属子公司内蒙古宝利煤炭有限公司根据财政部、国家煤矿安全监察局及有关政府部门的规定计提的于期末尚未使用的安全生产费和维简费,以及本公司按权益法享有的合营(联营)企业专项储备的份额。

54、 盈余公积√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积5,517,230377,0475,894,277
任意盈余公积6,486,0161,481,4737,967,489
合计12,003,2461,858,52013,861,766

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:本公司于2018年6月28日召开年度股东大会,同意公司提取任意盈余公积金约为1,481,473

千元经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

55、 未分配利润√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润5,362,969-5,014,331
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)1,095,1901,319,564
调整后期初未分配利润6,458,159-3,694,767
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,234,7091,496,690
减:提取法定盈余公积377,047349,675
提取任意盈余公积1,481,473
提取一般风险准备
应付普通股股利1,665,604
同一控制下合并变动472,229
盈余公积弥补亏损-9,015,165
三供一业’中的改造支出及资产处置262,123
期末未分配利润3,906,6215,995,184

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润462,975千元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0千元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0千元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润632,215千元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0千元。

56、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务92,282,28578,446,55983,270,77571,575,630
其他业务1,107,340309,393914,297299,442
合计93,389,62578,755,95284,185,07271,875,072

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合同分类合计
商品类型
电力销售81,976,522
热力销售3,982,023
煤炭销售2,095,944
其他产品5,335,136
合计93,389,625
按经营地区分类
东北7,728,481
华北48,383,649
华东24,421,745
华南5,772,714
西北508,492
西南6,574,544
合计93,389,625

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

57、 税金及附加√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税231,192235,558
教育费附加194,671191,182
资源税86,29912,559
房产税246,822259,941
土地使用税209,828214,098
车船使用税2,0442,168
印花税69,79663,176
其他328,955173,100
合计1,369,6071,151,782

58、 销售费用√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
修理费16,2882,502
销售服务费12,4516,040
职工薪酬11,2108,281
运输费6,45642,035
仓储保管费2,1041,610
差旅费659703
办公费516377
招待费509436
折旧费317440
业务经费219138
租赁费99244
其他6,6018,078
合计57,42970,884

59、 管理费用√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,512,2841,345,397
外部劳务费198,647200,820
折旧费183,258184,021
保险费153,284160,570
物业管理费128,184149,500
办公费114,990120,328
消防费99,72298,084
差旅费89,71791,604
运输费86,33491,186
中介费83,97976,478
租赁费80,680106,577
信息化费用74,84461,403
绿化费41,54056,971
业务招待费22,28525,058
其他210,190299,541
合计3,079,9383,067,538

60、 研发费用√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
办公费2858
差旅费81215
会议费5473
开发费5,4305,541
手续费502425
专利费5,6046,213
咨询费385256
其他1,1371,321
合计13,22114,102

61、 财务费用√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出8,398,8017,866,402
减:利息收入-102,262-68,549
利息资本化金额-866,732-1,023,749
汇兑损益80,4953,990
其他34,46427,134
合计7,544,7666,805,228

62、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失202,860
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失4,786306,675
三、固定资产减值损失339,075
四、在建工程减值损失91,36019,649
五、商誉减值损失54,232
合计489,453529,184

63、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据及应收账款坏账损失9,530
其他应收款坏账损失96,128
其他资产减值损失47,840
合计153,498

64、 其他收益√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助386,622627,699
其他2,6191,549
合计389,241629,248

65、 投资收益√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,365,792918,689
处置长期股权投资产生的投资收益-1,91128,368
可供出售金融资产等取得的投资收益322,550
处置可供出售金融资产取得的投资收益238,257
委托贷款投资收益3,4757,802
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入16,515
其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入144,397
其他200
合计1,528,2681,515,866

66、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

67、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(衍生工具产生的公允价值变动收益除外)242,147
合计242,147

68、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得/(损失)2314,874
合计2314,874

69、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得4,9601174,960
合计
接受捐赠11,7794,27411,779
政府补助197,26296,308197,262
赔偿收入28,39313,28528,393
其他91,14257,45391,142
合计333,536171,437333,536

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
一、当年直接计入营业外收入的165,69871,712
环保补助106,42920,184与收益相关
其他补助59,26951,528与资产/收益相关
二、当年从递延收益转入营业外收入的31,56424,596
环保补助7,3775,723与资产相关
其他补助24,18718,873与资产/收益相关
合计197,26296,308

其他说明:

□适用 √不适用

70、 营业外支出√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计142,45267142,452
对外捐赠15,3735,79015,373
赔偿金、违约金及罚款支出14,422111,82114,422
其他78,67114,81078,671
合计250,918132,488250,918

71、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,315,1481,297,045
递延所得税费用63,030-619,186
合计1,378,178677,859

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额4,168,266
按法定/适用税率计算的所得税费用1,042,067
子公司适用不同税率的影响-266,621
调整以前期间所得税的影响-16,924
非应税收入的影响-341,448
不可抵扣的成本、费用和损失的影响14,686
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-20,253
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响886,624
其他-可抵扣亏损确认的递延所得税到期冲回80,046
所得税费用1,378,178

其他说明:

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注七、52

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
保险公司赔款及社保款65,78833,569
财务费用利息收入102,26249,311
除税费返还外的其他政府补助收入216,309402,946
解冻受限资金318,250
经营租赁固定资产收到的现金11,7158,257
其他142,907206,395
合计857,231700,478

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
环境保护费3,084,4773,118,903
差旅费89,71791,604
水电费31,10129,253
运输费86,33491,186
租赁费80,680106,577
其他期间费用58,254484,364
合计3,430,5633,921,887

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
试运行收入24,46124,942
其他23,245
合计47,70624,942

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资租赁1,395,150711,000
基建补助资金8,712360
其他310,988227,045
合计1,714,850938,405

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资租赁租赁费2,069,4022,809,721
支付中国大唐集团公司股权并购款17,961,899
其他396,047445,357
合计20,427,3483,255,078

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润2,790,0882,182,360
加:资产减值准备642,951529,184
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧13,541,28413,865,628
无形资产摊销126,572129,704
长期待摊费用摊销72,58669,863
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-231-3,187
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)137,492923
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-242,147
财务费用(收益以“-”号填列)7,502,2446,842,652
投资损失(收益以“-”号填列)-1,528,268-1,515,866
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)34,382-602,968
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)28,648-16,218
存货的减少(增加以“-”号填列)-128,025-682,498
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,657,305-1,987,463
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-2,006,1811,232,592
其他
经营活动产生的现金流量净额19,314,09020,044,706
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产144,821
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额11,380,9786,036,267
减:现金的期初余额6,036,2676,140,256
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额-
现金及现金等价物净增加额5,344,711-103,989

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物10,693
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额10,693

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金11,380,9786,036,267
其中:库存现金10948
可随时用于支付的银行存款11,380,8696,035,872
可随时用于支付的其他货币资金347
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额11,380,9786,036,267

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金160,771被冻结银行存款、银行承兑汇票保证金、履约保证金等
固定资产11,965,760详见注释
电费质押权4,828,406详见注释
在建工程628,373详见注释
其他979,450详见注释
合计18,562,760/

注:截至2018年12月31日,四川金康电力发展有限公司以账面价值922,043千元的固定资产及本部电费收费权作为抵押(对应的应收电费余额为8,887千元)取得长期借款1,350,000千元;渝能(集团)有限责任公司以账面价值551,300千元的固定资产及马岩洞、千丈岩分公司电费收费权作为抵押(对应的应收电费余额为4,493千元)取得长期借款200,000千元;四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司以账面价值286,368千元的固定资产及电费收费权作为抵押(对应的应收电费余额为80,786千元)取得长期借款335,000千元;大唐国际发电股份有限公司广东分公司以账面价值628,373千元的在建工程作为抵押取得长期借款568,360千元;青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司以期末账面价值979,450千元的全部资产作为抵押以及电费收费权质押(对应的应收电

费余额为28,024千元)取得长期借款250,000千元;另外有10,206,049千元固定资产融资租入固定资产,对应的长期应付款的金额为10,207,027千元;广东大唐国际潮州发电有限责任公司等28家公司以电费收费权质押取得长期借款21,265,691千元(对应的应收电费余额为4,706,216千元)。

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:千元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金21,676
其中:美元3,1156.863221,379
港币140.876212
印尼盾569,4630.0005285
应收账款746,961
其中:港币852,5000.8762746,961
短期借款550,864
其中:美元72,2796.8632496,065
港币62,5420.876254,799
长期借款240,212
其中:美元35,0006.8632240,212

其他说明:

本公司之境外子公司大唐国际(香港)有限公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定以港币为其记账本位币。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

78、 套期□适用 √不适用

79、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
环保补助291,431其他收益/营业外收入291,431
其他补助292,453其他收益/营业外收入292,453
合计583,884/583,844

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

80、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
大唐河北发电有限公司100%同一母公司2018年4月1日取得实质控制权1,565,363-108,3952,795,253-74,829
大唐黑龙江发电有限公司100%同一母公司2018年4月1日取得实质控制权1,876,91993,9992,792,708151,743
大唐安徽发电有限公司100%同一母公司2018年4月1日取得实质控制权2,092,621-171,7393,678,315-411,521

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合并成本大唐河北发电有限公司大唐黑龙江发电有限公司大唐安徽发电有限公司
--现金4,454,2395,995,3097,681,567

(3). 并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

大唐河北发电有限公司大唐黑龙江发电有限公司大唐安徽发电有限公司
合并日上期期末合并日上期期末合并日上期期末
资产:12,850,43112,706,14016,820,03017,526,51912,700,06312,945,420
货币资金846,833579,529684,421936,308434,300346,509
应收款项688,297736,310694,252721,704904,5191,154,189
存货256,383255,341415,194568,855573,401461,364
固定资产9,908,77610,106,57513,692,06213,960,3739,253,6889,446,238
无形资产252,403254,214116,704118,845107,985109,876
其他资产897,739774,1711,217,3971,220,4341,426,1701,427,244
负债:9,760,4339,507,74812,368,67013,169,1598,533,6408,607,258
借款6,119,9695,086,9197,968,6417,386,5086,283,0406,173,040
应付款项1,680,1271,722,7781,503,9901,655,5511,164,7891,223,349
其他负债1,960,3372,698,0512,896,0394,127,1001,085,8111,210,869
净资产3,089,9983,198,3924,451,3604,357,3604,166,4234,338,162
减:少数股东权益184,742175,458852,498848,045407,792452,960
取得的净资产2,905,2563,022,9343,598,8623,509,3153,758,6313,885,202

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)本年新增二级子企业9户,其中级次调整5户,分别是山西大唐国际左云风电有限责任公司、山西大唐国际应县风电有限责任公司、宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司、宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司、青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司由3级调整为2级。新投资设立4户,辽宁大唐能源营销有限公司,股权比例100%;大唐国际茫崖新能源有限公司,股权比例100%;大唐国际大柴旦新能源有限公司,股权比例100%;大唐国际都兰新能源有限公司,股权比例100%。

(2)本年减少二级子企业4户,分别是广东大唐国际新能源有限公司、青海大唐国际新能源有限公司被大唐国际发电股份有限公司母公司吸收合并;山西大唐国际新能源有限公司、宁夏大唐国际新能源有限公司清算注销。

(3)本年新投资设立三级子企业9户,二级子企业辽宁大唐国际新能源有限公司新投资设立大唐(大连)新能源有限公司,股权比例100%;二级子企业福建大唐国际新能源有限公司新投资设立福建平潭大唐国际海上风电有限责任公司,股权比例80%;二级子企业江西大唐国际新能源有限公司新投资设立江西大唐国际兴国风电有限责任公司、江西大唐国际全南风电有限责任公司,股权比例均为100%、安远大唐新能源有限公司,股权比例100%;二级子企业内蒙古大唐国际新能源有限公司新投资设立内蒙古大唐国际苏尼特左新能源有限责任公司、镶黄旗大唐国际新能源有限责任公司,股权比例均为100%;二级子企业浙江大唐国际新能源有限责任公司新投资设立象山大唐新能源有限公司,股权比例100%;二级子企业四川大唐国际新能源有限公司新投资设立四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司,股权比例100%。

(4)本年减少三级子企业15户,其中级次调整5户,分别是山西大唐国际左云风电有限责任公司、山西大唐国际应县风电有限责任公司、宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司、宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司、青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司由3级调整为2级。内部股权调整9户,三级子企业重庆渝能风力发电开发有限公司被二级子企业重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司吸收合并;三级子企业潮州大唐燃料有限公司被二级子企业北京大唐燃料有限公司吸收合并;三级子企业江西大唐国际丰城风电有限责任公司被二级子企业江西大唐国际新能源有限公司吸收合并;三级子企业江西大唐国际安远风电有限责任公司被三级子企业安远大唐新能源有限公司吸收合并;三级子企业重庆马岩洞水电开发有限公司、重庆巫山千丈岩水电开发有限公司被二级子企业渝能(集团)有限责任公司吸收合

并;三级子企业内蒙古大唐国际红牧新能源有限责任公司被三级子企业内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司吸收合并;三级子企业辽宁大唐国际法库风电有限责任公司被二级子企业辽宁大唐国际新能源有限公司吸收合并;三级子企业辽宁大唐国际大连风电有限责任公司被三级子企业大唐(大连)新能源有限公司吸收合并。清算注销1户,为三级子企业江苏大唐同舟环保科技有限公司。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京大唐燃料 有限公司北京市西城区北京市西城区商贸51.00投资设立
大唐同舟科技有限公司北京市西城区北京市西城区建材批发100.00非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司内蒙古托克托县内蒙古托克托县电力销售60.00投资设立
内蒙古大唐国际呼和浩特热电有限责任公司内蒙古托克托县内蒙古托克托县电力、热力销售51.00非同一控制下的企业合并
大唐内蒙古鄂尔多斯硅铝科技有限公司内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市氧化铝及相关产品项目筹建100.00投资设立
内蒙古大唐国际再生资源开发有限公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市铝产品生产销售100.00投资设立
内蒙古宝利煤炭有限公司内蒙古鄂尔多斯市达拉特旗白泥井镇石匠窑村内蒙古鄂尔多斯市达拉特旗白泥井镇石匠窑村煤炭销售70.00非同一控制下的企业合并
鄂尔多斯市瑞德丰矿业有限责任公司达拉特旗昭君镇吴四圪堵村达拉特旗昭君镇吴四圪堵村煤炭批发经营100.00非同一控制下的企业合并
青海大唐国际格尔木光伏发电有限责任公司青海格尔木青海格尔木光伏发电100.00投资设立
深圳大唐宝昌燃气发电有限公司深圳市龙华新区深圳市龙华新区火力发电61.16非同一控制下的企业合并
浙江大唐国际江山新城热电有限责任公司浙江省江山市浙江省江山市火力发电100.00投资设立
浙江大唐国际绍兴江滨热电有限责任公司浙江省绍兴市浙江省绍兴市火力发电90.00投资设立
江西大唐国际新能源有限公司江西省南昌市江西省南昌市风力发电100.00投资设立
天津大唐国际盘山发电有限责任公司天津市蓟县天津市蓟县火力发电75.00投资设立
山西大唐国际神头发电有限责任公司山西省朔州市山西省朔州市火力发电60.00投资设立
山西大唐国际云冈山西省大同山西省大同火力发电100.00投资设立
热电有限责任公司
甘肃大唐国际连城发电有限责任公司甘肃省兰州市甘肃省兰州市火力发电55.00投资设立
河北大唐国际唐山热电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市火力发电80.00投资设立
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司江苏省启东市江苏省启东市火力发电55.00投资设立
广东大唐国际潮州发电有限责任公司广东省潮州市广东省潮州市火力发电52.50投资设立
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司重庆市彭水县重庆市彭水县水力发电40.0024.00投资设立
福建大唐国际宁德发电有限责任公司福建省宁德市福建省宁德市火力发电51.00投资设立
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电51.0024.50投资设立
大唐国际(香港)有限公司北京市西城区香港贸易流通100.00投资设立
河北大唐国际王滩发电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市火力发电70.00投资设立
重庆大唐国际石柱发电有限责任公司重庆市石柱重庆市石柱火力发电70.00投资设立
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司四川省甘孜州四川省甘孜州水力发电53.12投资设立
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司浙江省宁波市浙江省宁波市火力发电51.00投资设立
江苏大唐航运股份有限公司江苏南通江苏南通交通运输98.11投资设立
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司内蒙古托克托内蒙古托克托火力发电40.00投资设立
江西大唐国际新余发电有限责任公司江西省新余市江西省新余市火力发电100.00非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司鄂尔多斯市准格尔旗内蒙古鄂尔多斯市准格尔旗原煤开采52.00非同一控制下的企业合并
河北大唐国际张家口热电有限责任公司河北省张家口市河北省张家口市火力发电100.00投资设立
江西大唐国际抚州发电有限责任公司江西省抚州市江西省抚州市火力发电51.00投资设立
重庆大唐国际武隆兴顺风电有限责任公司重庆市重庆市风力发电89.5210.48投资设立
河北大唐国际丰润热电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市火力发电84.00投资设立
内蒙古大唐国际新能源有限公司内蒙古呼和浩特市内蒙古呼和浩特市风力发电51.00投资设立
福建大唐国际新能福建省厦门福建省厦门风力发电53.64投资设立
源有限公司
山西大唐国际临汾热电有限责任公司山西省临汾市山西省临汾市火力发电80.00投资设立
西藏大唐国际怒江上游水电开发有限公司西藏自治区拉萨市西藏自治区拉萨市水力发电100.00投资设立
河北大唐国际迁安热电有限责任公司河北省迁安市河北省迁安市火力发电93.33非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际海勃湾水利枢纽开发有限公司内蒙古乌海市内蒙古乌海市水力发电100.00投资设立
辽宁大唐国际锦州热电有限责任公司辽宁锦州辽宁锦州火力发电100.00投资设立
大唐国际核电有限公司辽宁省大连市辽宁省大连市核电100.00投资设立
辽宁大唐国际新能源有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市风力发电53.85同一控制下的企业合并
云南大唐国际电力有限公司云南省昆明市云南省昆明市水力发电60.91投资设立
河北大唐国际新能源有限公司河北省承德市河北省承德市风力发电51.94投资设立
渝能(集团)有限责任公司重庆市重庆市水力发电100.00非同一控制下的企业合并
广东大唐国际肇庆热电有限责任公司广东省高要市广东省高要市电力生产100.00投资设立
四川大唐国际新能源有限公司四川省成都市四川省成都市风力发电100.00投资设立
辽宁大唐国际沈东热电有限责任公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市火力发电100.00投资设立
广东大唐国际雷州发电有限责任公司广东省雷州市广东省雷州市火力发电34.00投资设立
四川金康电力发展有限公司四川省康定县四川省康定县水力发电54.44非同一控制下的企业合并
河北大唐国际唐山北郊热电有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市电力热力生产销售100.00投资设立
江苏大唐国际金坛热电有限责任公司常州市金坛区常州市金坛区电力热力生产销售100.00投资设立
江苏大唐国际如皋热电有限责任公司如皋市城北街道如皋市城北街道电力热力生产销售60.00投资设立
辽宁大唐国际葫芦岛热电有限责任公司辽宁省葫芦岛经济开发区辽宁省葫芦岛经济开发区电力热力生产销售100.00投资设立
浙江大唐国际新能源有限责任公司浙江嘉兴平湖浙江嘉兴平湖风力发电100.00投资设立
广东大唐国际电力营销有限公司广东省广州市天河区广东省广州市天河区电力热力营销100.00投资设立
辽宁大唐国际沈抚热力有限责任公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市热力销售100.00投资设立
浙江大唐能源营销有限公司浙江省杭州市浙江省杭州市电力热力营销100.00投资设立
福建大唐能源营销有限公司福建省福州市福建省福州市电力热力营销100.00投资设立
大唐京津冀能源营销有限公司北京市西城区北京市西城区电力热力营销100.00投资设立
辽宁大唐国际葫芦岛热力有限责任公司辽宁省葫芦岛经济开发区辽宁省葫芦岛经济开发区热力销售100.00投资设立
河北大唐国际丰润供热供气有限责任公司河北省唐山市丰润区河北省唐山市丰润区热力销售90.00投资设立
山西大唐国际左云风电有限责任公司左云县三屯乡五路山山西大同风力发电100.00投资设立
山西大唐国际应县风电有限责任公司朔州市应县白马石乡马白石村山西省朔州市应县风力发电100.00投资设立
宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司青铜峡市盛家墩梁青铜峡市盛家墩梁风力发电100.00投资设立
宁夏大唐国际红寺堡新能源有限责任公司宁夏回族自治区宁夏回族自治区光伏发电100.00投资设立
青海大唐国际共和光伏发电有限责任公司青海省共和县青海省共和县光伏发电100.00投资设立
大唐河北发电有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市电力生产、销售100.00同一控制下的企业合并
大唐黑龙江发电有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市电力生产、销售100.00同一控制下的企业合并
大唐安徽发电有限公司安徽合肥安徽合肥电力生产、销售100.00同一控制下的企业合并
辽宁大唐能源营销有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市电力热力营销100.00投资设立
大唐国际茫崖新能源有限公司青海省海西州茫崖镇青海省海西州茫崖镇风力、太阳能发电100.00投资设立
大唐国际大柴旦新能源有限公司青海省海西州大柴旦青海省海西州大柴旦风力、太阳能发电100.00投资设立
大唐国际都兰新能源有限公司青海省都兰县青海省都兰县风力、太阳能发电100.00投资设立
内蒙古大唐燃料有限公司内蒙古鄂尔多斯市内蒙古鄂尔多斯市商贸51.00投资设立
北京同舟鑫源建材科技发展有限公司北京市西城区北京市丰台区建材批发70.00非同一控制下的企业合并
唐山海港大唐同舟建材有限公司河北唐山河北唐山建材批发52.00投资设立
福建大唐同舟益材福建省厦门福建省厦门建材批发75.00非同一控制
环保科技有限公司下的企业合并
南通同舟大通物流有限公司江苏省南通市江苏省南通市销售物流60.00非同一控制下的企业合并
北京同舟售电有限公司北京西城区北京西城区电力热力供应70.00投资设立
安远大唐新能源有限公司江西省赣州市安远县镇岗乡镇岗圩江西省赣州市安远县镇岗乡镇岗圩风力发电100.00投资设立
江西大唐国际永修风电有限责任公司江西省九江市永修县吴城镇吉山养殖场江西省九江市永修县吴城镇吉山养殖场风力发电100.00投资设立
江西大唐国际寻乌风电有限责任公司江西省赣州寻乌县丹溪乡江西省赣州寻乌县丹溪乡风力发电100.00投资设立
江西大唐国际星子风电有限责任公司江西省九江市星子县工业园江西省九江市星子县工业园风力发电100.00投资设立
江西大唐国际瑞昌风电有限责任公司江西省九江市瑞城县江西省九江市瑞城县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际修水风电有限责任公司江西省九江市修水县江西省九江市修水县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际武宁风电有限责任公司江西省九江市武宁县江西省九江市武宁县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际石城风电有限责任公司江西省赣州市石城县江西省赣州市石城县风力发电100.00投资设立
江西大唐国际兴国风电有限责任公司江西省赣州市江西省赣州市风力发电100.00投资设立
江西大唐国际全南风电有限责任公司江西省赣州市江西省赣州市风力发电100.00投资设立
青海大唐国际直岗拉卡水电开发有限公司青海省黄南藏族自治州青海省黄南藏族自治州水力发电90.00非同一控制下的企业合并
内蒙古大唐国际卓资新能源有限责任公司内蒙古乌兰察布市内蒙古乌兰察布市风力和光伏发电51.00投资设立
内蒙古大唐国际苏尼特左新能源有限责任公司内蒙古苏尼特左旗内蒙古苏尼特左旗风力和光伏发电51.00投资设立
镶黄旗大唐国际新能源有限责任公司内蒙古镶黄旗内蒙古镶黄旗风力和光伏发电51.00投资设立
福建大唐国际诏安风电有限责任公司福建省诏安县福建省诏安县风力发电53.64投资设立
福建大唐国际长乐风电有限责任公司福建省长乐市福建省长乐市风力发电53.64投资设立
大唐漳州风力发电有限责任公司福建省漳浦县福建省漳浦县风力发电53.64同一控制下的企业合并
福建平潭大唐国际福建省平潭福建省平潭风力发电42.91投资设立
海上风电有限责任公司
辽宁大唐国际昌图风电有限责任公司辽宁省昌图县辽宁省昌图县风力发电53.85同一控制下的企业合并
辽宁大唐国际阜新风电有限责任公司辽宁省阜蒙县辽宁省阜蒙县风力发电53.85非同一控制下的企业合并
大唐(大连)新能源有限公司辽宁省瓦房店市辽宁省瓦房店市风力发电53.85投资设立
云南大唐国际勐野江水电开发有限公司云南省普洱市云南省普洱市水力发电60.91投资设立
云南大唐国际横江水电开发有限公司云南省昭通市云南省昭通市水力发电42.64非同一控制下的企业合并
云南大唐国际德钦水电开发有限公司云南省德钦县云南省德钦县水力发电42.64非同一控制下的企业合并
云南大唐国际红河发电有限责任公司云南省开远市云南省开远市水力发电42.64非同一控制下的企业合并
云南大唐国际那兰水电开发有限公司云南省金平县云南省金平县水力发电31.06非同一控制下的企业合并
云南大唐国际李仙江流域水电开发有限公司云南省普洱市云南省普洱市水力发电42.64非同一控制下的企业合并
云南大唐国际文山水电开发有限公司云南省文山州云南省文山州水力发电36.55非同一控制下的企业合并
云南大唐国际宾川新能源有限责任公司云南省大理州宾川县云南省大理州宾川县电力开发60.91投资设立
河北大唐国际崇礼风电有限责任公司河北省崇礼县河北省崇礼县风力发电51.94投资设立
河北大唐国际丰宁风电有限责任公司河北省丰宁县河北省丰宁县风力发电51.94投资设立
重庆市亚东亚电气(集团)有限责任公司重庆市沙坪坝区重庆市沙坪坝区电气产品开发、销售97.37非同一控制下的企业合并
重庆市科源能源技术发展有限公司重庆九龙坡区重庆九龙坡区电气、电子产品开发、销售100.00非同一控制下的企业合并
重庆市武隆木棕河水电有限责任公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电51.00非同一控制下的企业合并
桐梓县渝能水电开发有限公司贵州省遵义市贵州省遵义市水力发电100.00非同一控制下的企业合并
武隆水电开发有限重庆市武隆重庆市武隆水力发电81.00非同一控制
公司下的企业合并
重庆市庆隆水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电74.00非同一控制下的企业合并
重庆市龙泰电力有限公司重庆市石柱土家族自治县重庆市石柱土家族自治县水力发电93.33非同一控制下的企业合并
重庆鱼剑口水电有限公司重庆市丰都县重庆市丰都县水力发电82.55非同一控制下的企业合并
重庆渝浩水电开发有限公司重庆市武隆县重庆市武隆县水力发电51.00非同一控制下的企业合并
贵州大唐国际道真水电开发有限公司贵州省遵义市贵州省遵义市水力发电100.00投资设立
重庆郁江水电开发有限公司重庆彭水重庆彭水水力发电100.00非同一控制下的企业合并
四川甘孜大唐国际新能源有限责任公司甘孜县甘孜镇甘孜县甘孜镇太阳能发电50.00非同一控制下合并
象山大唐新能源有限公司浙江象山乌沙山浙江宁波风力发电100.00投资设立
河北大唐电力燃料有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市商贸100.00同一控制下的企业合并
大唐武安发电有限公司邯郸市武安镇邯郸市武安镇火力发电74.00同一控制下的企业合并
大唐清苑热电有限公司保定市清苑县保定市清苑县火力发电99.04同一控制下的企业合并
大唐河北新能源(张北 )有限责任公司张家口市张北县张家口市张北县风力发电100.00同一控制下的企业合并
大唐保定华源热电有限责任公司河北省保定市河北省保定市火力发电61.00同一控制下的企业合并
大唐保定供热有限责任公司河北省保定市河北省保定市热力生产和供应65.00同一控制下的企业合并
大唐五原新能源有限公司内蒙古五原内蒙古五原光伏发电100.00同一控制下的企业合并
大唐乌拉特后旗新能源有限公司内蒙古乌拉特后旗内蒙古乌拉特后旗风力、光伏发电100.00同一控制下的企业合并
大唐河北能源营销有限公司河北省石家庄市河北省石家庄市电力热力营销100.00同一控制下的企业合并
大唐双鸭山热电有限公司黑龙江省双鸭山市尖山区黑龙江省双鸭山市尖山区火力发电96.37同一控制下的企业合并
大唐黑龙江新能源开发有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市风力、光伏、生物质等新能源开发100.00同一控制下的企业合并
黑龙江龙唐电力投黑龙江省哈黑龙江省哈热力生产及100.00同一控制下
资有限公司尔滨市尔滨市供应的企业合并
大唐鸡西第二热电有限公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市火力发电100.00同一控制下的企业合并
大唐黑龙江能源营销有限公司哈尔滨市松北区龙唐街99号哈尔滨市松北区电力热力营销100.00同一控制下的企业合并
大唐七台河发电有限责任公司黑龙江省七台河市黑龙江省七台河市火力发电60.00同一控制下的企业合并
大唐鸡西热电有限责任公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市火力发电97.38同一控制下的企业合并
大唐黑龙江电力技术开发有限公司哈尔滨市松北区哈尔滨市松北区信息技术服务、培训100.00同一控制下的企业合并
大唐绥化热电有限公司黑龙江省绥化市黑龙江省绥化市火力发电100.00同一控制下的企业合并
大唐安徽发电燃料投资有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市煤炭经营100.00同一控制下的企业合并
大唐安庆生物质能发电有限公司安徽安庆安徽安庆生物质能发电66.67同一控制下的企业合并
安徽电力股份有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市火力发电50.00同一控制下的企业合并
马鞍山当涂发电有限公司马鞍山马鞍山火力发电100.00同一控制下的企业合并
安徽淮南洛能发电有限责任公司安徽淮南安徽淮南电力生产、销售52.80同一控制下的企业合并
大唐安徽能源营销有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市电力热力营销100.00同一控制下的企业合并
淮南大唐风力发电有限责任公司安徽淮南安徽淮南风力发电100.00同一控制下的企业合并
淮南大唐电力检修运营有限公司安徽淮南安徽淮南检修服务100.00同一控制下企业合并
大唐海林威虎山风力发电有限公司黑龙江省牡丹江市海林市黑龙江省牡丹江市海林市风力发电100.00同一控制下的企业合并
黑龙江龙唐电力工程有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市其他建筑安装业53.30同一控制下的企业合并
双鸭山龙唐供热有限公司黑龙江省双鸭山市黑龙江省双鸭山市热力生产与供应80.00同一控制下的企业合并
黑龙江龙唐管道工程有限公司黑龙江省双鸭山市黑龙江省双鸭山市保温管生产和销售90.00同一控制下的企业合并
大庆龙唐供热有限公司黑龙江省大庆市黑龙江省大庆市热力生产及供应97.00同一控制下的企业合并
鸡西龙唐供热有限公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市热力生产与供应80.00同一控制下的企业合并
鸡西辰宇环保工程有限责任公司黑龙江省鸡西市黑龙江省鸡西市建筑材料70.00同一控制下的企业合并

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

①根据2006年9月6日本公司与内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司的股东之一中国大唐集团有限公司(持有内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司20%的股权)签订的协

议,中国大唐集团有限公司的股东代表及委派的董事在内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司股东会及董事会上行使表决权时,与本公司的股东代表及委派的董事保持一致,因而本公司取得对内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司的实质控制,并且将内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司作为子公司核算。

②根据2015年本公司与广东大唐国际雷州发电有限责任公司的股东之一中国大唐集团有限公司(持有广东大唐国际雷州发电有限责任公司30%的股权)签订的协议,中国大唐集团有限公司的股东代表及委派的董事在广东大唐国际雷州发电有限责任公司股东会及董事会上行使表决权时,与本公司的股东代表及委派的董事保持一致,因而本公司取得对广东大唐国际雷州发电有限责任公司的实质控制,并且将广东大唐国际雷州发电有限责任公司作为子公司核算。。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
天津大唐国际盘山发电有限责任公司2536,21528,267344,916
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司40311,222202,1451,333,726
山西大唐国际神头发电有限责任公司408,987373,419
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司451,293173,149589,715
广东大唐国际潮州发电有限责任公司47.5273,0892,007,5701,151,418
福建大唐国际宁德发电有限责任公司4981,842716,059
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司36171,83073,922771,536
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司24.543,84740,812446,103
河北大唐国际王滩发电有限责任公司306,960178,227
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司46.88136,8393,068,412
北京大唐燃料有限公司4983,098257,242
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司49130,594168,4771,168,844
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司60521,744234,4171,470,094
内蒙古大唐国际新能源有限公司4938,379718,669
云南大唐国际电力有限公司39.09-25,927411,294
河北大唐国际新能源有限公司48.0676,2211,075,265
辽宁大唐国际新能源有限公司46.15103,5551,220,940
福建大唐国际新能源有限公司46.367,811441,975
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司482,108331,353
四川金康电力发展有限公司45.565,352725,781
江西大唐国际抚州发电有限责任公司49133,329119,2261,051,245
广东大唐国际雷州发电有限责任公司66822,700

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
天津大唐国际盘山发电有限责任公司576,7091,293,4011,870,110486,6393,804490,443531,7561,389,3491,921,105573,230573,230
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司5,850,2835,682,21411,532,4977,764,461414,8408,179,3012,735,1865,968,3748,703,5602,564,0283,056,5115,620,539
山西大唐国际神头发电有限责任公司247,4281,301,8261,549,254504,114111,593615,707213,5251,495,9341,709,459687,842110,533798,375
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司1,009,0845,767,9876,777,0713,359,1502,130,4815,489,631879,6616,221,4227,101,0832,627,4302,804,3085,431,738
广东大唐国际潮州发电有限责任公司1,116,6506,155,2757,271,9253,692,8271,049,0304,741,8571,094,4736,600,2447,694,717993,351519,7601,513,111
福建大唐国际宁德发电有限531,3944,881,8345,413,2282,512,8231,526,8704,039,693575,6695,374,0805,949,7492,672,8232,070,4154,743,238
责任公司
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司446,0929,791,58710,237,679927,9437,166,5808,094,523272,22210,277,18910,549,4111,334,0297,344,1958,678,224
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司132,8816,320,4116,453,292792,4743,840,0004,632,474171,5846,546,3496,717,9331,002,3063,907,2004,909,506
河北大唐国际王滩发电有限责任公司425,4692,014,9882,440,4571,310,879535,4881,846,367402,3782,137,4062,539,7841,360,854608,0401,968,894
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司605,58530,688,13631,293,7212,106,22222,664,30524,770,527721,09131,235,46931,956,5602,238,61323,482,83525,721,448
北京大唐燃料有限公司2,695,657115,3152,810,9722,201,2812,201,2813,350,69965,0473,415,7462,978,7852,978,785
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司812,7854,325,3875,138,1722,038,037714,7382,752,775886,2094,689,3655,575,5741,731,6171,381,2463,112,863
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司880,5495,248,6556,129,2041,489,2642,201,9503,691,214733,5095,646,6826,380,1911,824,8592,618,4004,443,259
内蒙古大唐国际新348,5692,136,8522,485,421218,192799,7841,017,976274,9152,228,3372,503,252167,106947,8001,114,906
能源有限公司
云南大唐国际电力有限公司742,49913,493,95314,236,4523,850,0079,099,12212,949,129755,81514,068,47314,824,2883,921,7559,553,71313,475,468
河北大唐国际新能源有限公司546,0724,165,3724,711,444828,0061,646,1002,474,106359,1913,594,2363,953,427447,2861,427,4001,874,686
辽宁大唐国际新能源有限公司713,5793,862,8524,576,431597,9181,211,2291,809,147498,7683,656,7494,155,517706,2161,026,0541,732,270
福建大唐国际新能源有限公司239,2431,146,4211,385,664178,053262,500440,553193,0281,129,6991,322,727187,589214,000401,589
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司223,088186,166409,254608300,000300,608220,307972,5951,192,902591497,374497,965
四川金康电力发展有限公司124,6914,487,5314,612,222570,8092,445,8693,016,67892,0434,618,5354,710,578807,2272,419,5533,226,780
江西大唐国际抚州发电有限责任公司823,0924,811,7885,634,8801,260,5322,228,9503,489,482936,1185,138,4106,074,5281,557,2932,332,3003,889,593
广东大唐国际雷州发电有限152,9797,112,6017,265,5801,347,6224,666,8416,014,463159,7724,602,4124,762,1841,081,0572,844,3203,925,377

责任公司

子公司名称

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
天津大唐国际盘山发电有限责任公司1,907,492144,858144,858245,3321,577,158125,629125,629267,590
内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司5,399,601785,661785,6611,619,3945,046,488505,363505,3631,887,589
山西大唐国际神头发电有限责任公司1,169,76722,46422,464185,4731,081,289-51,838-51,838256,689
江苏大唐国际吕四港发电有限责任公司3,923,4592,8722,872706,5694,148,59217,37817,378980,666
广东大唐国际潮州发电有限责任公司5,797,238574,925574,9251,152,0915,615,368562,203562,2031,288,940
福建大唐国际宁德发电有限责任公司3,860,458167,024167,0241,199,6053,050,606-103,194-103,194616,397
重庆大唐国际彭水水电开发有限公司1,541,628477,307477,3071,250,3921,465,262456,307456,3071,084,212
重庆大唐国际武隆水电开发有限公司778,196178,971178,971581,014749,381185,089185,089594,834
河北大唐国际王滩发电有限责任公司1,925,77823,20023,200496,0941,827,929532532184,600
四川大唐国际甘孜水电开发有限公司2,183,998288,082288,0822,472,1031,907,277513,070513,0701,273,334
北京大唐燃料有限公司10,415,356172,730172,730152,96220,605,441-28,096-28,096162,343
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司4,141,021266,516266,516654,2324,233,763382,034382,0341,251,280
内蒙古大唐国际托克托第二发电有限责任公司3,905,419869,573869,5731,273,2932,634,482434,106434,106931,082
内蒙古大唐国际新能源有限公司305,02878,32479,098156,126311,53678,72578,725208,969
云南大唐国际电力有限公司1,729,166-58,320-58,320991,3121,010,751-606,268-606,268810,420
河北大唐国际新能源有限公司554,256158,598158,598390,993556,214182,080182,080431,138
辽宁大唐国际新能源有限公司639,182224,389224,389417,516599,832223,885223,885417,442
福建大唐国际新能源有限公司161,61816,84916,849106,103176,98533,22233,22290,484
内蒙古大唐国际准格尔矿业有限公司5,8335,833-1,8825,9655,965-2,022
四川金康电力发展有限公司262,17511,74611,746181,375199,991-93,770-93,770168,507
江西大唐国际抚州发电有限责任公司3,980,645272,100273,813550,8313,689,486243,319243,319712,813
广东大唐国际雷州发电有限责任公司639,182224,389224,389417,516599,832223,885223,885417,442

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
河北蔚州能源综合开发有限公司蔚县蔚县火力发电50.00权益法
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司张家口市张家口市煤炭开采34.0015.00权益法
内蒙古汇能大唐长滩煤炭有限责任公司鄂尔多斯市鄂尔多斯市煤炭开采40.00权益法
福建宁德核电有限公司福建宁德市福建宁德市核电建设经营44.00权益法
宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司宁夏青铜峡市宁夏青铜峡市电力生产与销售50.00权益法
江西江煤大唐煤业有限责任公司江西省新余市江西省新余市煤炭销售35.00权益法
同煤大唐塔山第二发电有限责任公司山西省大同市山西省大同市电力生产与销售40.00权益法
重庆冠铭投资有限公司重庆市重庆市投资管理等49.00权益法
中远大唐航运股份有限公司广东深圳市广东深圳市货运代理45.00权益法
中国大唐集团财务有限公司北京西城区北京西城区金融服务16.95权益法
同煤大唐塔山煤矿有限公司山西大同市山西大同市煤矿建设开采28.00权益法
山西漳电大唐塔山发电有限公司山西大同市山西大同市火力发电40.00权益法
同方投资有限公司北京市海淀北京市海淀项目投资管理36.36权益法
唐山华夏大唐电力燃料有限公司河北唐山市河北唐山市电力燃料销售30.00权益法
山西大唐国际运城发电有限责任公司山西运城山西运城电力生产销售49.00权益法
内蒙古锡多铁路股份有限公司锡林郭勒市锡林郭勒市铁路运输34.00权益法
内蒙古大唐同方硅铝科技有限公司内蒙古托县内蒙古托县煤灰开发26.00权益法
内蒙古巴珠铁路有限责任公司锡林浩特市锡林浩特市铁路建设经营20.00权益法
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司辽宁铁岭市辽宁铁岭市火力发电40.00权益法
华北电力科学研究院有限责任公司北京市海淀北京市海淀电力技术服务30.00权益法
大唐西藏波堆水电开发有限公司西藏林芝西藏林芝水电建设经营20.00权益法
大唐融资租赁有限公司天津市天津市融资租赁等20.00权益法
大唐财富投资管理有限公司北京石景山北京石景山投资管理等15.00权益法
巴新铁路有限责任公司辽宁阜新辽宁阜新铁路建设20.00权益法
中国大唐集团核电有限公司北京市北京市委托电力生产40.00权益法
大唐西藏汪排水电开发有限公司西藏昌都地区西藏昌都地区水力发电20.00权益法
北京上善恒盛置业有限公司北京市北京市房地产开发60.00权益法
福建白马港铁路支线有限责任公司福建宁德福建宁德运输25.45权益法
MacroTechnologiesInc.(Vietnam)Limited(宏达)越南越南技术咨询服务35.00权益法
锦州城市供热有限公司辽宁锦州辽宁锦州热力输送25.81权益法
江苏大唐售电有限公司南京市南京市电力供应15.00权益法
重庆涪陵水资源开发有限责任公司重庆市重庆市电力技术开发42.10权益法
重庆能投售电有限公司重庆市重庆市电力供应29.00权益法
内蒙古呼铁泰和物流有限公司达拉特旗达拉特旗铁路运输等49.00权益法
中国大唐海外(香港)有限公司香港香港国际贸易30.00权益法
大唐云南能源营销有限公司昆明昆明新能源技术的研发应用15.00权益法

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

注:①公司对北京上善恒盛置业有限公司的持股比例为 60%,未纳入合并的原因为本公司对北京上善恒盛置业有限公司不具有实质控制权。②公司对中国大唐集团财务有限公司、大唐财富投资管理有限公司、江苏大唐售电有限公司、大唐云南能源营销有限公司的持股比例分别为 15.89%、15%、15%、15%,仍作为联营企业核算的原因系本公司对上述四家公司实质上具有重大影响。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司河北蔚州能源综合开发有限公司开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司河北蔚州能源综合开发有限公司
流动资产527,600377,053903,396339,559
其中:现金和现金等价物69,036141,937368,449148,325
非流动资产6,147,3215,845,8365,946,5565,377,306
资产合计6,674,9216,222,8896,849,9525,716,865
流动负债4,993,730533,8294,555,282442,614
非流动负债1,619,0314,839,2461,500,3674,347,417
负债合计6,612,7615,373,0756,055,6494,790,031
少数股东权益10,91813,152
归属于母公司股东权益51,242849,814781,151926,834
按持股比例计算的净资产份额21,135424,907265,591463,417
调整事项-6392,440
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-6392,440
对合营企业权益投资的账面价值20,496424,907268,031463,417
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入990,508142,4361,565,502129,083
财务费用170,07850,80499,52247,224
所得税费用
净利润-728,046-262,997-219,239-106,513
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-728,046-262,997-219,239-106,513
527,600377,053903,396339,559
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额/本期发生额
福建宁德核电有限公司中国大唐集团财务有限公司同煤大唐塔山煤矿有限公司山西漳电大唐塔山发电有限公司同方投资有限公司内蒙古锡多铁路股份有限公司大唐融资租赁有限公司巴新铁路有限责任公司
流动资产5,643,21421,769,3288,294,699653,027278,712797,0436,360,585259,023
非流动资产45,986,68130,974,0006,358,2252,536,578870,18810,228,78220,951,4318,048,353
资产合计51,629,89552,743,32814,652,9243,189,6051,148,90011,025,82527,312,0168,307,376
流动负债5,853,54045,351,0382,681,4201,141,1391,2453,625,61015,432,2331,211,745
非流动负债31,826,782272,4291,275,264-7,4064,592,4523,769,1245,080,481
负债合计37,680,32245,351,0382,953,8492,416,403-6,1618,218,06219,201,3576,292,226
少数股东权益2,66221,7255,054,2235,000
归属于母公司股东权益13,949,5737,392,28911,696,414773,2021,155,0622,786,0383,056,4342,010,150
按持股比例计算的净资产份额6,137,8121,252,9933,274,996309,281419,981947,253611,287402,030
调整事项17,899-24,817-34,504-273-3,370294,23440,163121,635
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他17,899-24,817-34,504-273-3,370294,23440,163121,635
对联营企业权益投资的账面价值6,155,7111,228,1763,240,492309,008416,6111,241,487651,450523,665
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入10,242,8631,381,3179,920,2091,696,6234,1761,819,5661,408,603234,503
净利润2,234,095784,2232,351,10756,16218,585-350,647529,086-246,577
终止经营的净利润
其他综合收益-42,823-53,427
综合收益总额2,234,095741,4002,351,10756,162-34,842-350,647529,086-246,577
本年度收到的来自联营企业的股利652,79443,021
项目期初余额/上期发生额
福建宁德核电有限公司中国大唐集团财务有限公司同煤大唐塔山煤矿有限公司山西漳电大唐塔山发电有限公司同方投资有限公司内蒙古锡多铁路股份有限公司大唐融资租赁有限公司巴新铁路有限责任公司
流动资产6,124,2298,346,4586,446,502537,485646,655384,7774,881,9151,647,871
非流动资产48,323,53325,578,1235,863,7382,730,258772,95310,911,03020,352,3286,694,916
资产合计54,447,76233,924,58112,310,2403,267,7431,419,60811,295,80725,234,2438,342,787
流动负债9,173,94327,019,8802,543,7721,231,037233,2272,569,74915,556,006230,001
非流动负债33,558,502-522,0371,320,3494,2455,403,2862,111,7385,852,936
负债合计42,732,44527,019,8803,065,8092,551,386237,4727,973,03517,667,7446,082,937
少数股东权益-21,8245,054,7225,000
归属于母公司股东权益11,715,3176,904,7019,244,431716,3571,182,1363,300,9482,511,7772,254,850
按持股比例计算的净资产份额5,154,7391,170,3472,588,441286,543429,8251,122,322502,355450,970
调整事项652,155-25,05013,73420237,026121,972
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他652,155-25,05013,73420237,026121,972
对联营企业权益投资的账面价值5,806,8941,145,2972,602,175286,543429,8451,359,348502,355572,942
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入9,124,0221,085,5537,615,2691,119,7874,1761,659,765879,125155,248
净利润1,646,857681,3911,537,241-281,87437,267-76,925249,942-273,090
终止经营的净利润
其他综合收益-37,896-39,310
综合收益总额1,646,857643,4951,537,241-281,874-2,043-76,925249,942-273,090
本年度收到的来自联营企业的股利612,94579,822

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计122,391119,169
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-153-416
--其他综合收益
--综合收益总额-153-416
联营企业:
投资账面价值合计2,564,2671,898,046
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润38,555-125,661
--其他综合收益
--综合收益总额38,555-125,661

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司-36,567-36,567
山西大唐国际运城发电有限责任公司-58,810-218,524-277,334
宁夏大唐国际大坝发电有限责任公司-55,760-55,760
重庆冠铭投资有限公司-13,491-13,491

(7). 与联营企业投资相关的未确认承诺

√适用 □不适用

本公司对联营企业的资本性承诺年末余额年初余额
占福建宁德核电有限公司资本性承诺的份额2,432,4583,401,467
合计2,432,4583,401,467

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

√适用 □不适用

本公司对合营企业或联营企业的担保项目年末余额年初余额
山西大唐国际运城发电有限责任公司670,000617,875
辽宁调兵山煤矸石发电有限责任公司128,000153,600
内蒙古锡多铁路股份有限公司67,25167,251
开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司61,250102,410
合计926,501941,136

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控,以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险①外汇风险

本公司及其子公司大部分业务交易、资产和负债都采用人民币作为记账本位币,且年末无重要的外币存款和贷款。因此,本公司外币汇兑风险较低。

②利率风险-现金流量变动风险

除银行存款外,本公司没有重大的计息资产,所以本公司的经营现金流量基本不受市场利率变化的影响。

大部分的银行存款存放在中国的活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定,本公司定期密切关注该等利率的波动。由于该等存款平均利率相对较低,董事们认为本公司持有的此类资产于2018年12月31日并未面临重大的利率风险。

本公司的利率风险主要源于借款。部分借款利息乃根据跟随现行市场利率之浮动利率计算,使本公司面临着现金流量利率风险。本公司动态地分析利率的变动方向。多种可能的方案会被同时予以考虑,涉及对现有融资的替换、展期或其他融资渠道。

于2018年12月31日,在所有其他参数不变的情况下,如果人民币和美元借款利率分别降低50个基本点(2017年:50个基本点),本年合并税后利润将会分别增加人民币384,722千元(2017年:人民币444,432千元)和人民币888千元(2017年:人民币877千元),主要是由于借款利息费用减少所致。在所有其他参数不变的情况下,如果人民币和