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南京证券2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-29

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

公司代码:601990 公司简称:南京证券

南京证券股份有限公司

2020年半年度报告

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准

确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事陈 峥工作原因陈 玲
董事夏宏建工作原因李剑锋
独立董事赵曙明工作原因李心丹

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李剑锋、主管会计工作负责人刘宁及会计机构负责人(会计主管人员)刘宁声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司未拟定本报告期利润分配预案、公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司经营与宏观经济环境、资本市场走势高度相关。宏观经济政策、经济景气度、监管政策调整以及资本市场波动等因素都可能对公司经营业绩产生重大影响。公司面临的重大风险主要包括政策性风险、市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。公司已在本报告中详细描述可能面临的风险及应对措施,敬请查阅本报告第四节“经营情况的讨论与分析”中的相关内容。

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十、 其他

□适用 √不适用

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目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 12

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 26

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第九节 公司债券相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 43

第十一节 备查文件目录 ...... 164

第十二节 证券公司信息披露 ...... 164

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第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
南京证券/本公司/公司南京证券股份有限公司
中国证监会/证监会中国证券监督管理委员会
证券业协会中国证券业协会
基金业协会中国证券投资基金业协会
江苏证监局中国证券监督管理委员会江苏监管局
上交所上海证券交易所
深交所深圳证券交易所
新三板/全国股转系统全国中小企业股份转让系统
章程/公司章程《南京证券股份有限公司章程》
南京市国资集团/国资集团南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司
紫金集团南京紫金投资集团有限责任公司
巨石创投南京巨石创业投资有限公司
宁证期货宁证期货有限责任公司
宁夏股权交易中心宁夏股权托管交易中心(有限公司)
蓝天投资南京蓝天投资有限公司
富安达基金富安达基金管理有限公司
WIND资讯万得资讯金融终端
人民币元
报告期/本期2020年1-6月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称南京证券股份有限公司
公司的中文简称南京证券
公司的外文名称Nanjing Securities Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写NSC
公司的法定代表人李剑锋
公司总裁夏宏建

注册资本和净资本

单位:人民币元

本报告期末上年度末
注册资本3,298,823,4043,298,823,404
净资本9,787,869,119.019,666,972,089.34

公司的各单项业务资格情况

√适用 □不适用

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公司的经营范围为:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;融资融券;证券资产管理;证券投资基金代销;代销金融产品;为期货公司提供中间介绍业务。公司主要单项业务资质如下:

1、2002年3月12日,中国证监会以证监信息字[2002]3号文核准公司开展网上证券委托业务资格。

2、2003年4月17日,中国证监会下发《中华人民共和国经营股票承销业务资格证书》(编号03-Z06),核准公司开展股票承销业务资格。

3、2003年10月23日,中国人民银行出具《中国人民银行关于北方证券有限责任公司等8家证券公司成为全国银行间同业拆借市场成员的批复》(银复[2003]116号),同意公司从事同业拆借业务。

4、2003年12月25日,全国银行间同业拆借中心出具《关于南京证券有限责任公司加入全国银行间同业拆借交易系统的通知》(中汇交发[2003]369号),同意公司参与全国银行间同业拆借中心组织的信用拆借交易。

5、2003年12月30日,中国证监会出具《关于批准南京证券有限责任公司客户资产管理业务资格的批复》(证监机构字[2003]270号),批准公司从事客户资产管理业务的资格。

6、2004年8月2日,中国证监会出具《关于南京证券有限责任公司开放式证券投资基金代销业务资格的批复》(证监基金字[2004]116号),核准公司开放式证券投资基金代销业务资格。

7、2004年12月3日,上交所出具《关于南京证券有限责任公司符合国债买断式回购交易参与标准的回函》,同意公司参与上交所国债买断式回购业务。

8、2005年7月29日,上交所出具《关于同意南京证券有限责任公司开展“上证基金通”业务的函》,核准公司“上证基金通”业务资格。

9、2006年2月28日,中国证券登记结算有限责任公司出具《关于同意南京证券有限责任公司成为中国证券登记结算有限责任公司结算参与人的批复》(中国结算函字[2006]11号),同意公司成为中国证券登记结算有限责任公司结算参与人。

10、2007年8月22日,上交所出具《关于确认我所固定收益证券综合电子平台交易商资格的函》(上证会字[2007]52号),确认公司符合上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格。

11、2007年11月27日,证券业协会出具《关于授予从事代办股份转让主办券商业务资

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格的函》(中证协函[2007]417号),核准公司代办股份转让主办券商业务资格。

12、2007年11月27日,证券业协会出具《关于授予南京证券有限责任公司报价转让业务资格的函》(中证协函[2007]418号),核准公司报价转让业务资格。

13、2008年2月1日,中国证券登记结算有限责任公司出具《关于同意南京证券有限责任公司成为中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人的批复》(中国结算函字[2008]14号),同意公司成为中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人。

14、2008年3月6日,中国人民银行出具《中国人民银行关于浙商银行等17家金融机构从事短期融资券承销业务的通知》(银发[2008]71号),核准公司短期融资券承销业务资格。

15、2008年4月11日,中国证监会出具《关于核准南京证券有限责任公司为期货公司提供中间介绍业务资格的批复》(证监许可[2008]526号),核准公司为期货公司提供中间介绍业务资格。

16、2008年6月6日,上交所出具《大宗交易系统合格投资者资格证书》(证号:A00025),核准公司上交所大宗交易系统合格投资者资格。

17、2009年11月9日,江苏证监局出具《证券经纪人制度现场核查意见书》(苏证监机构字[2009]470号),对公司实施证券经纪人制度无异议。

18、2010年3月22日,江苏证监局出具《关于对南京证券有限责任公司提供中间介绍业务的无异议函》(苏证监函[2010]70号),对公司为南证期货有限责任公司(已更名为“宁证期货有限责任公司”)提供中间介绍业务无异议。

19、2011年3月7日,中国银行间市场交易商协会出具《信用风险缓释工具交易商备案通知书》(中市协备[2011]65号),接受公司作为信用风险缓释工具交易商的备案。

20、2011年5月3日,江苏证监局出具《关于南京证券有限责任公司定向资产管理业务备案材料的确认函》(苏证监函[2011]176号),同意公司开展定向资产管理业务。

21、2011年6月1日,江苏证监局出具《关于南京证券有限责任公司开展客户资金第三方存管下单客户多银行服务的无异议函》(苏证监函[2011]218号),对公司开展客户资金第三方存管下单客户多银行服务无异议。

22、2011年9月9日,江苏证监局出具《关于南京证券自营参与股指期货交易的备案函》(苏证监函[2011]391号),对公司自营参与股指期货交易的备案材料无异议。

23、2012年2月28日,江苏证监局出具《关于对南京证券有限责任公司开展直接投资业务的无异议函》(苏证监函[2012]82号),对公司出资2亿元人民币设立全资子公司开展直接投资业务无异议。

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24、2012年5月3日,中国证监会出具《关于核准南京证券有限责任公司融资融券业务资格的批复》(证监许可[2012]614号),核准公司变更业务范围,增加融资融券业务。

25、2012年6月11日,证券业协会出具《关于反馈证券公司中小企业私募债券承销业务试点实施方案专业评价结果的函》(中证协函[2012]382号),通过了公司中小企业私募债券承销业务试点实施方案。

26、2012年9月12日,中国保险监督管理委员会江苏监管局出具《关于核准南京证券有限责任公司保险兼业代理人资格的批复》(苏保监复[2012]712号),核准公司的保险兼业代理人资格,核准的险种为健康保险、意外伤害保险、人寿保险、企业财产保险、机动车辆保险、家庭财产保险。

27、2012年9月25日,江苏证监局出具《关于南京证券资产管理业务参与股指期货交易的备案函》(苏证监函[2012]428号),对公司资产管理业务参与股指期货交易无异议。

28、2012年12月10日,国家外汇管理局颁发《中华人民共和国证券业务外汇经营许可证》(证号:汇资字第SC201227号),准许公司按照批准的范围经营外汇业务。

29、2013年1月31日,江苏证监局出具《关于南京证券股份有限公司自营业务参与利率互换交易的无异议函》(苏证监函[2013]30号),对公司自营业务参与利率互换交易无异议。

30、2013年2月2日,深交所出具《关于约定购回式证券交易权限开通的通知》(深证会[2013]21号),同意公司开通约定购回式证券交易权限。

31、2013年2月5日,江苏证监局出具《关于核准南京证券股份有限公司增加代销金融产品业务资格的批复》(苏证监机构字[2013]56号),核准公司业务范围增加代销金融产品业务。

32、2013年2月28日,上交所出具《关于确认南京证券股份有限公司约定购回式证券交易权限的通知》(上证会字[2013]25号),确认公司的约定购回式证券交易权限。

33、2013年3月21日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《主办券商业务备案函》(股转系统函[2013]76号),同意公司作为主办券商在股转系统从事推荐业务和经纪业务。

34、2013年4月26日,中国证券金融股份有限公司出具《关于申请参与转融通业务的复函》(中证金函[2013]129号),同意公司作为转融通业务借入人参与转融资业务。

35、2013年7月25日,上交所出具《关于确认南京证券股份有限公司股票质押式回购业务交易权限的通知》(上证会字[2013]119号),确认公司股票质押式回购业务交易权限。

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36、2013年7月25日,深交所出具《关于股票质押式回购交易权限开通的通知》(深证会[2013]64号),同意公司开通股票质押式回购交易权限。

37、2013年8月29日,中国证券登记结算有限责任公司出具《代理证券质押登记业务资格确认函》,核准公司代理证券质押登记业务资格。

38、2014年6月17日,中国证券金融股份有限公司出具《关于参与转融券业务试点的通知》(中证金函[2014]149号),同意公司参与转融券业务。

39、2014年6月20日,深交所出具《关于扩大转融通证券出借交易业务试点范围有关事项的通知》(深证会[2014]59号),批准公司向深交所申请转融通证券出借交易权限的资格。

40、2014年7月2日,全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具《主办券商业务备案函》(股转系统函[2014]778号),核准公司全国中小企业股份转让系统做市商资格。

41、2014年7月30日,上交所出具《关于确认南京证券股份有限公司转融通证券出借交易权限的通知》(上证函[2014]395号),确认公司转融通证券出借交易权限。

42、2014年10月14日,中国证券业协会出具《关于同意开展柜台市场试点的函》(中证协函[2014]634号),同意公司开展柜台市场试点。

43、2014年10月14日,上交所出具《关于同意开通南京证券股份有限公司港股通业务交易权限的通知》(上证函[2014]660号),同意开通公司A股交易单元的港股通业务交易权限。

44、2014年12月26日,中国证券业协会出具《关于同意开展互联网证券业务试点的函》(中证协函[2014]809号),同意公司开展互联网证券业务试点。

45、2015年1月16日,中国证券登记结算有限责任公司出具《关于期权结算业务资格有关事宜的复函》(中国结算函字[2015]47号),同意公司期权结算业务资格申请。

46、2015年1月20日,上交所出具《关于南京证券股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》(上证函[2015]110号),同意公司成为上交所股票期权交易参与人,并开通股票期权经纪、自营业务交易权限。

47、2015年5月21日深交所出具《关于同意南京证券开展上市公司股权激励行权融资业务试点的函》(深证函[2015]220号),同意公司开展上市公司股权激励行权融资业务试点。

48、2015年10月19日,中国证券投资者保护基金有限责任公司出具《关于南京证券股份有限公司开展私募基金综合托管业务的无异议函》(证保函[2015]324号),对公司开展私募基金综合托管业务无异议。

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49、2016年11月4日,深交所出具《关于同意开通财达证券等会员单位深港通下港股通业务交易权限的通知》(深证会[2016]330号),同意开通公司相关交易单元的深港通下港股通业务交易权限。50、2018年6月15日,国家国防科技工业局出具《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》(编号:16186001),审查确认公司具备从事军工涉密业务咨询服务安全保密备案条件,有效期三年。

51、2018年12月6日,中国证券业协会出具《关于同意场外期权业务二级交易商备案的函》(中证协函[2018]661号),同意公司备案为场外期权业务二级交易商。

52、2019年10月11日,中国证券金融股份有限公司出具《关于申请参与科创板融券业务的复函》(中证金函[2019]75号),同意公司参与科创板转融券业务。

53、2019年12月6日,深交所出具《关于同意爱建证券等期权经营机构开通股票期权业务交易权限的通知》(深证会〔2019〕470号),同意公司开通股票期权业务交易权限。

公司还具备上交所会员资格、深交所会员资格、中国证券业协会会员资格、中国银行间市场交易商协会会员资格。

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名徐晓云任良飞
联系地址南京市江东中路389号南京市江东中路389号
电话025-58519900025-58519900
传真025-83367377025-83367377
电子信箱xxy@njzq.com.cnlfren@njzq.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址南京市江东中路389号
公司注册地址的邮政编码210019
公司办公地址南京市江东中路389号
公司办公地址的邮政编码210019
公司网址www.njzq.com.cn
电子信箱office@njzq.com.cn
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn

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公司半年度报告备置地点南京市江东中路389号
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上交所南京证券601990不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本期比上年同期增减(%)
调整后调整前
营业收入1,319,724,830.831,002,404,979.621,002,404,979.6231.66
归属于母公司股东的净利润524,731,933.73383,854,900.18383,854,900.1836.70
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润523,029,972.10382,914,795.81382,914,795.8136.59
经营活动产生的现金流量净额-1,745,759,820.261,693,218,698.391,693,218,698.39-203.10
其他综合收益-49,863,798.7615,016,075.0315,016,075.03-432.07
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
调整后调整前
资产总额42,365,236,548.1736,058,606,742.7636,058,606,742.7617.49
负债总额30,912,856,856.1224,853,738,942.1824,853,738,942.1824.38
归属于母公司股东的权益11,336,099,050.7011,092,148,554.0111,092,148,554.012.20
所有者权益总额11,452,379,692.0511,204,867,800.5811,204,867,800.582.21

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.160.120.1433.33
稀释每股收益(元/股)0.160.120.1433.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.160.120.1433.33
加权平均净资产收益率(%)4.633.563.56增加1.07个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.623.553.55增加1.07个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司于2019年7月实施资本公积转增股本,根据《企业会计准则第34号-每股收益》规定,追溯调整列报比较期每股收益。

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(三) 母公司的净资本及风险控制指标

单位:元 币种:人民币

项目本报告期末上年度末
净资本9,787,869,119.019,666,972,089.34
核心净资本8,597,869,119.018,476,972,089.34
净资产11,066,396,399.6710,926,619,156.63
风险覆盖率(%)451.23433.97
资本杠杆率(%)28.2832.19
流动性覆盖率(%)276.91460.17
净稳定资金率(%)184.85150.27
净资本/净资产(%)88.4588.47
净资本/负债(%)50.8763.01
净资产/负债(%)57.5171.22
自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%)5.345.66
自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%)179.60145.18
融资(含融券)的金额/净资本(%)76.9072.39

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益4,334.97
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外10,611,491.90
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回656,673.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,251,591.50
少数股东权益影响额-1,227,088.71
所得税影响额-91,858.84
合计1,701,961.63

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)报告期内公司从事的主要业务及经营模式

公司及子公司从事的主要业务包括证券经纪、自营、投资银行、资产管理、期货经纪、

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私募基金管理及另类投资等业务。

公司开展证券经纪业务,为客户提供信用交易业务服务。经纪业务主要是公司通过所属证券营业部接受客户委托代理客户买卖证券,此外还包括代理销售金融产品、期货中间介绍、代理还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证以及代理登记开户等服务,公司通过提供相关服务,获得手续费、佣金等收入。信用交易业务主要是指公司向客户出借资金或出借证券并收取担保物,收取利息等收入,主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务。自营业务主要是公司以自有资金和依法筹集的资金进行权益类证券、固定收益类证券及证券衍生品等金融产品的投资和交易,获取投资收益。

投资银行业务主要是为客户提供股票承销与保荐、债券发行与承销,上市公司资产重组、兼并收购、改制辅导及股权激励等财务顾问业务以及全国股转系统挂牌推荐、持续督导及并购重组、融资等服务,获得承销费、保荐费、财务顾问费等收入。

资产管理业务主要是公司作为资产管理人,根据有关法律法规规定与客户签订资产管理合同,根据约定的方式、条件、要求及限制,对客户资产进行经营,为客户提供证券及其他金融产品投资管理服务,获取管理费、业绩报酬等收入。公司的资产管理业务主要包括集合资产管理业务、单一资产管理业务及专项资产管理业务等。

公司控股子公司宁证期货为客户提供期货经纪、期货投资咨询和资产管理服务,并收取手续费、管理费等收入。宁证期货是经证监会批准成立的专业期货经营机构,是上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所、中国金融期货交易所和上海国际能源交易中心的会员单位。公司全资子公司巨石创投按照中国证券业协会《证券公司私募投资基金子公司管理规范》等规定开展私募投资基金业务,获得管理费、投资收益等收入。公司全资子公司蓝天投资按照中国证券业协会《证券公司另类投资子公司管理规范》等规定开展另类投资业务,获得投资收益等收入。公司控股子公司宁夏股权交易中心开展股权托管、挂牌等业务,收取服务费等收入。

(二)报告期内公司所属行业的情况说明

2020年以来,资本市场的发展延续“改革”与“创新”总基调,关键性基础制度持续完善,在推动证券行业步入新一轮创新周期的同时,也为行业带来了更大的发展机遇。随着新《证券法》的正式施行,注册制改革全面提速,以科创板为试点的增量改革逐步向存量板块突破,创业板改革并试点注册制的相关配套制度密集落地,将进一步推动直接融资体系发展;建设高质量投资银行、打造一流的财富管理机构成为证券行业现阶段的重点任务,监管层面通过鼓励证券公司充实资本、拓宽融资渠道、引导行业业务转型等系列措施,积极推动

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行业做强做优做大。

尽管年初爆发的新冠肺炎疫情对宏观经济造成了一定影响,但随着疫情逐步得到有效控制,宏观经济政策不断发力,社会经济活动有效重启,企业复工复产有序推进,A股市场也表现出了较强韧性,整体呈区间震荡走势。报告期内,证券行业经营业绩较上年同期有所增长。经纪业务方面,市场交投活跃,两市成交量增幅较大,行业财富管理转型稳步推进;投行业务方面,受益于资本市场改革进一步深化,股权、债权融资持续回暖,券商迎来发展机遇;资管业务方面,主动管理转型持续推进,行业资产管理规模仍在下降,但随着主动管理规模占比的提升,资管业务收入迎来向上拐点;自营业务方面,权益与固收市场走势分化,投资收益波动加大;信用业务方面,受市场行情转暖影响,融资融券余额规模稳步回升,股票质押业务规模则有序压降,信用风险进一步缓释。报告期内,公司积极适应市场和行业的变化,继续着力推动业务转型发展,努力强化内外部资源的整合协同,提升综合金融服务能力,持续加强合规和风险管理,在积极控制风险的前提下稳步推进各项工作,公司保持稳健发展势头。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见本报告第四节、一、(三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)稳定的经营管理团队和专业的人才队伍

公司中高层经营管理团队大都成长自公司相关业务领域,具备较为丰富的证券行业从业和管理经验,对证券市场和行业发展有深刻的认识和理解,同时对公司的经营理念和企业文化高度认同,具有较高的经营管理水平。公司高度重视人才队伍建设,通过加强人才引进和培养,持续完善薪酬激励和考核机制,积极提升员工专业技能和综合素质,打造专业的人才梯队,为公司经营发展提供了强有力的人才支撑。

(二)区位竞争优势明显,积极优化区域布局

江苏是中国经济最活跃的省份之一,各项主要经济指标位于全国前列。江苏地区拥有众多优质的客户资源,投资需求旺盛,同时,地方政府高度重视资本市场发展,为公司提供了良好的外部环境和拓展空间。公司充分利用总部位于江苏的区位优势,精耕细作,强化业务拓展,并在此基础上战略性布局宁夏地区。截至报告期末,公司在江苏地区的营业

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部数量占公司营业部总数近半数,公司在宁夏地区的营业部网点覆盖宁夏地区绝大部分地级市,在宁夏市场具有较强的竞争优势。公司利用经纪业务区域竞争优势,积极推动其他业务条线的发展。公司已形成以长三角地区为核心、以宁夏为中西部地区战略立足点,向全国拓展业务的区域布局。

(三)综合性业务平台,强化协同发展

公司在夯实经纪业务良好发展基础的同时,加快财富管理转型,积极推进零售、投行、资管、投资等业务的协同发展。公司积极推动集团化经营,投资设立巨石创投、宁夏股权交易中心、蓝天投资,收购宁证期货,参股富安达基金,形成了包括证券、期货、基金管理、另类投资、股权托管等在内的综合性证券金融服务模式,围绕客户需求,提供高效的全产业链证券金融服务。

(四)具有特色的企业文化和健全有效的合规风控体系

经过30年的发展,公司形成了“特别稳健、特别规范、特别讲文化”的经营管理特色,打造了“正统、正规、正道”的企业文化,走出了一条党建统领、文化兴企的跨越发展之路,“三正”企业文化成为公司持续健康稳定发展的力量源泉,为公司实现基业长青提供了坚强保证。公司自成立以来,保持着从未亏损、持续盈利、稳定回报的优秀经营业绩。公司坚持风险导向,积极培育合规与风险管理文化,持续完善合规风控体系,提升合规风控管理的主动性和有效性,为公司持续稳健发展奠定了良好的基础。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年,新冠肺炎疫情对国内外经济社会发展带来前所未有的冲击。面对严峻的形势和挑战,全国统筹推进疫情防控和经济社会发展工作。随着疫情逐步得到有效控制,企业复工复产加快推进,宏观调节政策稳步实施,国内经济运行表现出先降后升、稳步复苏的趋势。根据国家统计局统计数据,2020年二季度国内生产总值同比增长3.2%,由一季度下降6.8%转负为正。受国内外疫情防控表现以及宏观调控政策等多重因素影响,A股市场2020年上半年先抑后扬,呈现震荡上涨走势,市场交易活跃。根据中国证券业协会统计数据,2020年上半年证券行业实现营业收入2,134.04 亿元,同比增长19.39%;实现净利润831.47亿元,同比增长24.73%。其中,行业实现证券经纪业务净收入569. 35亿元,

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同比增长21.81%,证券投资收益(含公允价值变动)702.74亿元,同比增长13.24%;证券承销与保荐业务净收入221.10亿元,同比增长49.37%;资产管理业务净收入142.91亿元,同比增长12.24%。

报告期内,面对新冠肺炎疫情带来的严峻形势和不确定性,公司上下一方面扎实有效做好疫情防控各项工作,另一方面以深化对标找差为抓手,有序推动复工复业,努力抓实抓细经营发展各项工作,做到疫情防控和经营发展两手抓、两不误。上半年,公司经营管理总体保持了稳中有进、稳中向好的良好发展态势。报告期内,公司实现营业收入13.20亿元,同比增长31.66%,实现归属于母公司股东的净利润5.25亿元,同比增长36.70%。报告期末,公司总资产423.65亿元,同比增长17.49%,归属于母公司股东的权益113.36亿元,同比增长2.20%。报告期内,公司主营业务分行业、分地区经营情况如下:

主营业务分行业情况

单位:人民币万元

主要业务营业收入营业支出毛利率(%)营业收入同比增减(%)营业支出同比增减(%)毛利率比上年 同期增减
证券经纪业务58,215.4320,693.8864.457.002.65增加1.50个百分点
证券投资业务62,836.333,439.7094.53129.40104.15增加0.68个百分点
投资银行业务12,944.083,299.8174.513.33-7.03增加2.85个百分点
资产管理业务3,042.98549.5481.94-0.64-14.67增加2.97个百分点
期货经纪业务7,213.715,980.3317.10-24.28-31.09增加8.20个百分点

主营业务分地区情况

单位:人民币万元

地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入 同比增减(%)营业成本 同比增减(%)
江苏地区117,658.3054,844.7453.3934.7333.79
宁夏地区7,194.083,196.2755.577.851.33
上海地区1,742.481,179.2232.334.453.91
广东地区1,136.221,086.714.368.05-3.10
云南地区1,003.49633.5536.876.18-4.37
北京地区530.84422.9220.3313.285.49
其他地区2,845.632,614.918.1116.297.87
分部间相互抵消-138.57-137.6不适用不适用不适用
合计131,972.4863,840.7251.6331.6628.29

1、证券经纪业务

(1)经纪业务。2020年上半年沪深两市股票交易额88.69万亿元,较上年同期增长

27.89%(数据来源:WIND资讯),全行业实现代理买卖证券业务净收入(含席位租赁)

523.10亿元,同比增长17.82%(数据来源:证券业协会)。报告期内,公司紧抓市场机遇,

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强化渠道建设和客户拓展,巩固传统通道业务,同时继续推进经纪业务财富管理转型。以客户需求为导向,重塑大经纪业务组织架构,撤销营销管理中心、场外业务管理总部和网络金融部,新设零售业务部、机构业务部及财富管理部;加强市场和客户需求调研,积极完善和丰富金融产品和服务产品供给,以满足客户差异化、个性化的财富管理需求;加强信息技术投入,积极推进大经纪业务线上化、移动化和智能化,为客户提供更便捷、高效和优质的线上投资服务。报告期内,公司经纪业务代理股票基金交易量8,307.57亿元,同比增长17.39%,实现代理买卖证券业务净收入(含席位租赁)2.33亿元,同比增长5.83%。

(2)信用交易业务。报告期内,受市场行情因素影响,行业融资融券业务规模有所回升,沪深两市融资融券业务日均余额10,795.91亿元,较上年同期增长23.98%(数据来源:WIND资讯),全行业实现融资融券业务利息收入374.70亿元,同比增长19.87%(数据来源:证券业协会);股票质押业务规模延续下降趋势,截至报告期末融出资金余额3,602.17亿元,较上年末下降16.45%,全行业实现股票质押回购业务利息收入129.82亿元,同比减少31.53%(数据来源:证券业协会)。报告期内,公司坚持严控风险导向,完善业务管控流程,同时积极拓展业务资源,业务稳步有序发展。截至报告期末,公司融资融券业务融出资金余额62.30亿元,较上年末增长25.70%,报告期内融资融券业务利息收入1.98亿元,同比增长22.74%;报告期末,公司股票质押业务余额14.00亿元,均为自有资金出资,较上年末减少31.54%,股票质押业务整体履约保障比例为401.90%,报告期内股票质押业务利息收入0.56亿元,同比减少36.68%。

2、证券投资业务

报告期内,新冠肺炎疫情对国内外宏观经济造成了一定冲击,随着国内疫情防控出现显著成效,企业复工复产率稳步提升以及宏观政策调节力度加大,疫情对经济的影响得到有效对冲。报告期内A股市场大幅波动,在初期下跌后呈现震荡上涨的结构性行情,截至报告期末,上证综指较年初下跌2.15%,深证成指和创业板指分别上涨14.97%和35.60%。债券市场方面,在货币政策逆周期调节等因素影响下,债券收益率出现显著下行,债券交易量持续增长。但随着疫情得到有效管控,逆周期政策的逐步退出,债券收益率出现上行。公司在权益类产品投资方面,密切关注宏观经济形势和政策面的变化,加强研究和跟踪分析,适时调整持仓规模和结构,采取积极的波段操作策略获取绝对收益,同时不断健全和完善衍生品投资策略体系,丰富收益来源。公司通过全资子公司蓝天投资开展另类投资业务,报告期内蓝天投资加强与公司投行部门的协同,做好参与跟投科创板项目的相关工作,同时加强已投项目的投后管理及闲置资金运用,努力提升资金收益水平。固定收益类投资

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方面,加强市场的分析研判,强化策略研究对投资交易的支持,及时根据市场形势变化调整投资策略和持仓规模及结构,主动防控业务风险,获得了较好收益。报告期内证券投资业务实现营业收入6.28亿元,同比增长129.40%。

3、投资银行业务

2019年以来,多层次资本市场建设明显提速,随着科创板推出、新三板设置精选层、转板以及创业板注册制等改革措施的落地实施,券商投资银行业务迎来了巨大发展机遇。2020年上半年,A股IPO融资规模1,392.74亿元,同比增长130.86%;增发及配股融资规模3,793.69亿元,同比增长22.33%。债权融资方面,2020年上半年全市场共发行各类债券17.70万亿元,同比增长33.55%(数据来源:WIND资讯、中央国债登记结算公司)。报告期内,公司积极把握资本市场改革战略机遇,加强内部团队建设和外部渠道建设,深化内外部协同和合作,深度挖掘项目资源,不断提升承揽承做能力,同时根据监管要求和业务实际,积极完善内部控制机制,进一步提升风险防控水平。报告期内,公司完成2单股权再融资项目,承销金额合计82.76亿元,1单IPO项目通过证监会发审委审核并于2020年7月发行上市;新增1家新三板企业推荐挂牌,完成4家新三板企业定向融资;主承销6只债券项目和1只资产证券化产品,承销金额合计45.39亿元,截至报告期末待发行债权融资项目13个。报告期内,公司投资银行业务实现营业收入1.29亿元,同比增长3.33%。

4、资产管理业务

报告期内,券商资管业务规模仍呈下降趋势,截至报告期末券商受托管理资金本金总额11.83万亿元,较上年末下降3.74%,券商及其资管子公司私募资管业务规模9.02万亿元,较上年末下降5.70%(数据来源:证券业协会、基金业协会)。券商通过丰富产品线、向公募方向转型等方式积极探索新的业务模式和发展路径,继续推动业务向主动管理转型。报告期内,公司积极适应监管政策要求,调整优化资产管理业务结构,努力提升主动管理能力,强化合规风控工作,业务发展保持稳健。报告期内新运作单一资管计划和专项资管计划各1只。截至报告期末,公司资产管理业务总规模229.54亿元(母公司口径),较上年末下降14.05%,其中,集合资管产品规模17.66亿元,较上年末增长462.18%;单一资管产品规模209.79亿元,较上年末下降20.51%,单一资管产品中主动管理规模168.69亿元,较上年末增长29.55%。报告期内公司资产管理业务实现营业收入3,042.98万元,同比减少0.64%。

5、期货经纪业务

2020年上半年,全国期货市场累计成交量25.22亿手,累计成交额165.47万亿元,同

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比分别增长45.35%和28.70%(数据来源:中国期货业协会)。报告期内,宁证期货根据经营实际和市场情况,对业务模式进行调整优化,同时进一步加强合规风控管理,努力提升管理水平和工作能效,稳步推进业务发展。报告期内,宁证期货代理交易额4,009.64亿元,较上年同期减少27.03%,期货经纪业务实现营业收入7,213.71万元,同比减少24.28%。

(一) 主营业务分析

1. 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,319,724,830.831,002,404,979.6231.66
营业成本638,407,228.36497,622,438.5028.29
经营活动产生的现金流量净额-1,745,759,820.261,693,218,698.39-203.10
投资活动产生的现金流量净额-73,017,089.96-82,947,118.68不适用
筹资活动产生的现金流量净额3,738,894,643.252,915,703,793.5028.23

营业收入变动原因说明:报告期公司实现营业收入13.20亿元,较上年同期增加3.17亿元,同比增长

31.66%,主要是投资收益及公允价值变动损益同比增加2.21亿元,同比增长136.69%;利息净收入同比增加0.85亿元,同比增长23.48%;手续费及佣金净收入与上年同期基本持平。营业成本变动原因说明:报告期公司营业成本为6.38亿元,较上年同期增加1.41亿元,同比增长28.29%,主要是报告期业务及管理费较上年同期增加1.32亿元,同比增长27.29%。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期公司经营活动现金净流出17.46亿元,上年同期经营活动现金净流入16.93亿元,主要是因为报告期经营活动现金流入同比减少27.08亿元,现金流出同比增加7.31亿元,导致经营活动现金流量净额由上期净流入转为本期净流出。其中,代理买卖证券现金净流入同比减少15.25亿元,回购业务现金净流入同比减少5.48亿元,与交易性金融资产相关的现金流由上期净流入11.66亿元转为本期净流出4.71亿元,融出资金现金净流出增加4.50亿元。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期公司投资活动现金净流出0.73亿元,同比减少0.10亿元,主要是报告期投资支付的现金同比减少0.20亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期公司筹资活动现金净流入37.39亿元,同比增加8.23亿元,增长28.23%,主要是报告期发行债券收到的现金增加17.18亿元,偿还债务支付的现金增加8.16亿元。

2. 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

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(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
货币资金11,218,179,393.2326.489,124,168,189.7425.3022.95
结算备付金2,395,525,007.045.652,568,871,720.377.12-6.75
融出资金6,209,480,524.6214.664,939,745,176.3313.7025.70
衍生金融资产642,470.000.001,086,517.000.00-40.87期末持有股票期权公允价值变动
存出保证金433,365,711.461.02388,309,754.901.0811.60
应收款项7,082,131.120.026,469,457.020.029.47
买入返售金融资产1,941,301,988.314.582,397,859,092.816.65-19.04
交易性金融资产2,884,778,216.036.812,244,755,402.496.2328.51
其他债权投资15,397,341,839.7436.3412,578,607,111.2734.8822.41
其他权益工具投资156,780,671.750.37145,509,727.260.407.75
长期股权投资551,504,995.431.30476,730,186.211.3215.68
固定资产931,491,987.042.20943,387,907.702.62-1.26
在建工程1,318,584.060.001,077,876.100.0022.33
无形资产22,666,754.210.0522,096,603.900.062.58
商誉5,845,161.390.015,845,161.390.020.00
递延所得税资产89,770,381.230.21100,470,145.310.28-10.65
其他资产118,160,731.510.28113,616,712.960.324.00
应付短期融资款2,817,470,115.596.651,659,999,273.574.6069.73短期固定收益凭证余额增加
衍生金融负债7,716,020.990.023,631,620.420.01112.47期末持有股票期权公允价值变动
卖出回购金融资产款8,698,897,102.1920.538,916,507,406.7324.73-2.44
代理买卖证券款11,166,868,587.6026.369,391,320,107.0026.0418.91
代理承销证券款90,030,906.160.218,169,450.830.021,002.04待划转的代理承销基金款
应付职工薪酬253,525,019.030.60301,155,972.650.84-15.82
应交税费90,750,890.490.2181,915,425.910.2310.79
应付款项29,532,400.980.0742,113,456.810.12-29.87
合同负债19,465,068.920.050.000.00不适用实施新收入会计准则影响
应付债券7,007,862,925.7016.544,235,225,753.6011.7565.47发行公司债和长期固定收益凭证
递延所得税负债99,307,300.370.2393,786,367.640.265.89
其他负债631,430,518.101.49119,914,107.020.33426.57计提应付股利

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

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报告期内,公司资产受限情况请详见本报告“第十节 财务报告”之“七、75、所有权或使用权受到限制的资产”中的有关内容。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司长期股权投资5.52亿元,较上年末增加0.75亿元,增长15.68%,主要是新增对联营企业投资及投资收益的增加。详见本报告“第十节 财务报告”之“七、17、长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:元

被投资企业名称出资额持股比例期末账面价值报告期投资收益
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)40,000,000.0020%39,759,647.01-240,352.99

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见本报告“第十节 财务报告”之“七、6、衍生金融工具”、“七、13、交易性金融资产、“七、15、其他债权投资”、“七、16、其他权益工具投资”。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、宁证期货,系公司控股子公司,注册资本30,000万元,公司持有其79.60%股权。宁证期货主要经营商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询及资产管理业务。截至报告期末,宁证期货总资产106,781.48万元,净资产41,265.07万元;报告期内实现营业收入7,582.34万元,净利润1,120.12万元。

2、巨石创投,系公司全资子公司,注册资本30,000万元。巨石创投经营私募基金管理业务。截至报告期末,巨石创投总资产35,985.39万元,净资产34,213.25万元;报告期

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内实现营业收入2,875.89万元,净利润1,962.94万元。

3、宁夏股权交易中心,系公司控股子公司,注册资本6,000万元,公司持有其51%股权。宁夏股权交易中心主要经营股权托管、挂牌等业务。截至报告期末,宁夏股权交易中心总资产36,739.80万元,净资产6,545.88万元;报告期内实现营业收入635.57万元,净利润260.48万元。

4、蓝天投资,系公司全资子公司,注册资本50,000万元。蓝天投资主要经营另类投资业务。截至报告期末,蓝天投资总资产40,274.57万元,净资产35,400.58万元;报告期内实现营业收入9,759.44万元,均为主营业务收入,净利润7,431.78万元。

5、富安达基金,系公司参股公司,注册资本81,800万元,公司持有其49%股权。富安达基金主要经营基金管理业务。截至报告期末,富安达基金总资产92,537.03万元,净资产82,354.86万元;报告期内实现营业收入12,186.29万元,净利润4,609.51万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

截至报告期末纳入公司合并报表范围的结构化主体共1个,即宝通2号集合资金信托计划。公司控制的结构化主体情况详见本报告“第十节 财务报告”之 “十、在其他主体中的权益”。

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示

及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司按照全面性、审慎性、有效性、独立性、适时性原则推进全面风险管理工作。全面风险管理覆盖公司各部门、分支机构及子公司,覆盖所有风险类型,贯穿决策、执行和监督全过程。按照关联性和重要性原则,公司面临的风险因素主要包括政策性风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险等方面,具体如下:

1、公司经营活动面临的主要风险

(1)政策性风险。政策性风险指因国家宏观调控措施、证券行业相关法律法规、监管政策等发生变化,对公司业务经营产生的不利影响。一方面,国家宏观调控措施对证券市场影响较大,宏观政策、利率、汇率的变动及调整力度与金融市场的走势密切相关,直

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接影响公司的经营状况;另一方面,证券监管部门出台的监管政策也会对公司的业务经营产生影响。若违反行业监管要求,可能会受到监管部门行政处罚或被采取行政监管措施。

(2)信用风险。信用风险是指因借款人或交易对手无法履约或信用等级下降、履约能力下降而给公司带来损失的风险。公司的信用风险主要来自融资融券业务、股票质押回购交易、固定收益类自营投资业务、合同履行等方面。

(3)流动性风险。流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司的流动性风险主要来自资产变现困难、交易对手延期支付或违约,以及市场风险、信用风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的转化等。

(4)市场风险。公司面临的市场风险是指公司因证券价格、利率、商品价格、汇率等变动而导致所持有的金融资产产生损失的风险。公司的市场风险主要源于权益类投资、非权益类投资、衍生品投资等,主要集中于公司投资管理总部、固定收益总部、资产管理总部和金融衍生品部等业务部门。

(5)操作风险。操作风险是指由于公司制度、流程存在欠缺或未得到有效贯彻而导致业务差错,以及公司员工、技术系统故障或其他外部事件等对公司造成的风险。

2、公司已经或计划采取的应对措施

根据《证券公司风险控制指标管理办法》、《证券公司全面风险管理规范》等规定,公司构建了董事会及其下设的合规与风险管理委员会、总裁室及其下设的风险控制委员会、首席风险官、各相关后台管理部门、风控合规专员、子公司及其风险管理负责人组成的五个层级较为完善的全面风险管理组织架构,明确了各类风险的管理责任分工和职责边界,保障了公司风险管理体系有效运行。公司建立了以净资本为核心的风险控制指标体系,采用压力测试等方法对风险进行计量,稳健配置资产,规范业务流程,全面加强对各类风险的事前防范、事中监控和事后控制管理。

(1)政策性风险的控制。

公司主要采取健全公司治理、强化合规风控管理等措施控制政策性风险。

1.1治理机制。良好、完善的公司治理是确保公司定位准确、实现自身可持续发展的关键。公司建立科学、规范、有效的决策机制,按照职责明确、有效制衡、科学管理的原则,建立了规范、高效的股东大会、董事会、监事会及经营管理层决策程序,公司治理结构合法合规,确保公司及时全面贯彻执行法律法规和行业监管政策,以最大程度控制政策性风险。

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1.2合规风控管理。公司建立了较为完整的合规、风险管理组织体系和制度体系,通过合规总监、首席风险官、合规管理部、风险管理部、风控合规专员等从组织上确保公司合规风控文化的建立和各项管理制度、措施的落实;通过不断健全和完善各业务、各风险类别的管理制度,强化风险识别和流程控制,从制度上确保各项业务合规开展,风险可测可控可承受。

(2)信用风险的控制

公司主要采取加强客户征信管理和前期尽职调查、强化发行人信用评估、实施交易对手限额管理、严格执行合同审批流程管理等方式控制信用风险。

2.1融资融券业务。在加强客户征信管理的同时,建立单一客户授信额度、单一担保证券规模等业务信用风险限额,以及逆周期对客户融资保证金比例和担保证券折算率的动态调整机制,确保融资融券业务的稳健开展。

2.2股票质押业务。公司强化前期尽职调查,形成全面的项目可行性分析报告、尽职调查报告;制定标准化的业务交易协议,明确交易双方的权利义务以及违约处理措施;建立对单一客户、单一证券交易规模的控制,对客户资信、担保品等进行审慎评估并动态管理,落实盯市和担保品追加机制,规避信用风险。

2.3自营投资业务。公司建立了债券投资的内部评级体系,并且上线了舆情监控系统,审慎选择资本实力强,盈利状况好,管理和运作规范、信用良好的交易对手进行交易,并对不同交易对手实施限额管理,减少不良交易对手产生的风险;跟踪发债主体及其担保人的经营情况和资信水平,跟踪研究发行人的偿债能力,规避兑付风险。

2.4合同管理。公司在合同订立的过程中严格贯彻公司的有关制度,实行分级审批,加强法律和合规审核,防止欺诈或不公平条款产生的合同风险。

(3)流动性风险的控制

公司主要通过建立风控指标动态监控和压力测试机制、健全财务资金管理制度、拓展多元化融资渠道等措施控制流动性风险。

3.1指标监控。建立健全以净资本为核心的风险控制指标预警机制,严格按照风险控制指标规定比例开展有关业务,并设定了更为严格的公司预警指标,对达到公司预警指标的投资及时跟踪和处置。

3.2压力测试。公司通过风险指标动态监控系统,实时监控和防范流动性风险,并定期开展流动性风险的压力测试。

3.3制度管理。建立健全财务管理和资金管理相关制度,实行全面预算管理,健全财

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务指标考核体系;严格执行资金调拨、资金运用的授权审批制度,加强资金筹集的计划管理;开展资金缺口管理,通过测算资金流量缺口,有效管理支付风险。

3.4融资方式。公司积极拓展多元化的融资渠道,避免由于融资渠道过于集中或融资方式过于单一而导致筹资困难。

4、市场风险的控制

公司主要从风险评估、投资决策、流程控制、实时监控等方面控制市场风险。

4.1风险评估。公司采取量化分析和压力测试等方式,对公司的业务规模、市场风险承受能力进行测试,确保公司在风险可控的情况下开展相应业务。公司对投资组合资产风险状况进行计量分析,通过VaR分析、波动率分析、Beta分析、跟踪误差分析等对投资组合风险进行评估和监测,确保各项投资市场风险可测可控。

4.2投资决策。公司分别设立证券投资决策委员会、固定收益投资决策委员会和资产管理业务投资决策委员会,各投资决策委员会对公司总裁室负责,负责制定公司业务投资策略,确定证券投资持仓比例及资产配置方案等。

4.3流程控制。公司采取规模控制、授权管理和止盈止损控制,设定总的风险容忍度、风险限额等措施来控制市场风险。通过止盈止损控制单项投资的风险,避免单项投资亏损过大情况的出现。

4.4实时监控。公司通过风险管理系统对各业务的投资组合进行包括容忍度及限额管理、投资运作风险监控、投资操作流程监测以及各种投资比例的监控等。

(5)操作风险的控制

公司主要通过建立制度流程管理、健全授权管理机制、 加强人员管理、完善系统管理等措施控制操作风险。

5.1完善制度流程。建立并完善各项业务制度、操作流程和对应的业务表单,明确业务操作规范。对重大操作风险点,各业务部门事先建立应急预案和风险处置流程。

5.2 授权管理。制定授权管理制度,明确授权的范围、方式、权限、时效和责任,并建立相应的授权反馈和修正机制,确保授权管理的有效落实。

5.3人员管理。明确界定部门、人员工作岗位职责,加强权限管理,确保覆盖业务操作的各个环节;通过加强人员培训,提高员工素质、减少操作差错、加强合规风控意识、防范道德风险;同时强化绩效考核机制,提高员工责任心,降低操作风险。

5.4系统管理。建立操作风险管理系统,收集操作风险数据,识别重点业务的操作风险点,形成操作风险预警机制;建立应急预案和定期演练机制,在信息系统发生故障时,

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尽可能地降低负面影响,减少实际损失。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020-4-23www.sse.com.cn2020-4-24
2019年年度股东大会2020-6-30www.sse.com.cn2020-7-1

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的

承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售南京紫金投资集团有限责任公司自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。若公司股票上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,所持公司股份锁定期限自动延长至少6个月。自公司上市之日起36个月不适用不适用
股份限售南京紫金资产管理有限公司、南京农垦产业(集团)有限公司、南京市国有资产经营有限责任公司、南京国资新城投资置业有限责任公司、南京高科股份有限公司、紫金信托有限责任公司、南京市食品公司自公司股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司首次公开发行股票前已发行股份,也不由公司回购该部分股份。自公司上市之日起36个月不适用不适用
解决同业南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司、南京紫金投资集团有限责任公司目前不存在法律、法规和规范性法律文件所规定的与公司构成同业竞争的业务和经营;未来不会在任何地域以任何形式从事法律、法规和规范性法律文件所规定的与公司构成同业竞争的活动;针对公司下属投资公司的拟投资项目,保证将持续有效不适用不适用

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竞争不与其竞争该等投资机会;未来不会向与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供营销渠道、客户信息等商业机密;不会利用对公司控制关系损害公司及其他股东(特别是中小股东)的合法权益,并将充分尊重和保证公司的独立经营和自主决策。
解决关联交易南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司、南京紫金投资集团有限责任公司、南京新工投资集团有限责任公司、江苏凤凰置业有限公司、南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易,对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,将遵循市场交易的公正、公平、公开的原则,依法签订协议,履行合法程序,履行信息披露义务和办理相关手续,保证不通过交易、垫付费用、对外投资、担保和其他方式直接或间接侵占公司资金、资产,或者利用控制权操纵、指使公司或者公司董事、监事、高级管理人员以及其他方式从事损害公司及其他股东的合法权益的行为。持续有效不适用不适用
其他公司、紫金集团、公司董事(独立董事以及不在公司领取薪酬的董事除外)及高级管理人员公司股票上市后3年内,除不可抗力等因素所导致的股价下跌之外,如公司A股股票收盘价格连续20个交易日低于最近一期经审计每股净资产,在符合相关法律、法规和规范性文件的前提下,采取包括公司回购股票、控股股东增持、公司董事(独立董事以及不在公司领取薪酬的董事除外)及高级管理人员增持等在内的一项或者多项股价稳定措施。自公司上市之日起3年内不适用不适用
其他南京紫金投资集团有限责任公司、南京新工投资集团有限责任公司、南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司
持股锁定期满后两年内不适用不适用
其他江苏凤凰置业有限公司持股锁定期满后两年内,减持股份累计不超过公司上市时所持公司股份总数的50%,减持价格不低于发行价。(注)持股锁定期满后两年内不适用不适用

注:江苏凤凰置业有限公司于2019年9月9日以持有的32,988,100股公司A股股票换购市值对应的华夏中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金份额,于2020年2月10日至2020年7月8日期间以集中竞价方式减持32,988,013

股公司A股股票,其换购及集中竞价减持公司股票数量未超过公司上市时其持有的公司股份总数的50%。前述换购及

减持完成后,凤凰置业持有174,272,700股公司A股股票,持股比例为5.28%。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司于2020年6月30日召开2019年年度股东大会,审议通过《关于聘请2020年度审计机构的议案》,同意续聘天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务报告及内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

五、 破产重整相关事项

□适用√不适用

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六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及

整改情况

□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

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□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(六) 其他

√适用□不适用

中国证监会于2020年2月14日发布《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》、《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》等相关规定,对上市公司非公开发行股票规则进行了修订。公司根据修订后的相关规定,对公司于2019年8月3日披露的非公开发行A股股票预案、方案等进行了修订,并于2020年3月20日召开第二届董事会第二十七次会议,审议通过了相关议案。本次修订内容主要包括修订本次非公开发行A股股票方案中发行对象数量上限、发行价格及定价原则、限售期安排等相关内容,明确已确定的发行对象的拟认购具体金额;更新公司及发行对象基本情况;补充与发行对象签署附条件生效的股份认购协议之补充协议的相关内容;更新非公开发行A股股票摊薄即期回报的相关内容;更新本次非公开发行A股股票的决策程序。公司于2020年3月20日分别与紫金集团、南京新工投资集团有限责任公司及南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司签署了附条件生效的股份认购协议之补充协议。独立董事已就前述事项发表事前认可意见及独立意见,董事会审议该事项时关联董事回避表决(详见公司于2020年3月21日在上交所网站披露的相关公告)。证监会于2020年6月1日下发《关于核准南京证券股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1037号),核准公司非公开发行不超过659,764,680股新股。截至报告期末,本次非公开发行股票事项尚未实施。

报告期内公司关联交易情况详见本报告“第十节 财务报告”之“十三、关联方及关

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联交易”。

十一、 重大合同及其履行情况

1. 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2. 担保情况

□适用 √不适用

3. 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用□不适用

公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,积极落实《中共中央国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、《“十三五”脱贫攻坚规划》以及《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》的要求,积极响应中国证券业协会帮扶倡议,努力利用自身金融专业优势和资本市场中介优势,从党建扶贫、金融扶贫、产业扶贫、公益扶贫、消费扶贫、智力扶贫等六个方面开展行动,着力帮助贫困薄弱地区集聚产业、发展产业,增强其“造血功能”,积极关心关爱贫困群众生产生活,形成全方位、多层次的精准扶贫工作格局,扎实推动公司精准扶贫工作取得实效。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用□不适用

2020年上半年,公司积极克服新冠肺炎疫情影响,在服务资本市场建设和实体经济发展的同时,多措并举、扎实推进各项扶贫工作,特别是认真做好与宁夏回族自治区同心县的“一司一县”结对帮扶工作,从产业扶贫、金融扶贫、消费扶贫、智力扶贫、公益扶贫、党建扶贫等方面,帮助贫困地区有效开展疫情防控工作,共同打好精准扶贫“组合拳”,积极为扶贫事业贡献力量。上半年,宁夏回族自治区政府批准同心县退出贫困县序列。公司被同心县委县政府授予“脱贫攻坚帮扶工作先进企业”荣誉称号。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金165

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2.物资折款0.47
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)2
1.3产业扶贫项目投入金额40
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额25
4.2资助贫困学生人数(人)6
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)4
9.2.投入金额100.47
9.4.其他项目说明向建邺区民政局捐赠资金,主要用于建邺区困难对象慈善救助;在重要节日期间走访慰问困难群众。
三、所获奖项(内容、级别)
公司被同心县委县政府授予“脱贫攻坚帮扶工作先进企业”荣誉称号(县级)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

(1)扎实推进“一司一县”结对帮扶工作。在去年向同心县兴隆乡最大贫困村李堡村经济合作社捐赠资金的基础上,积极推进李堡村畜牧养殖基地建设前期工作,目前已签定项目用地合同53.08亩,各项工作有序推进,预计项目落地后将给当地带来稳定经济收益。向李堡村派驻工作队,积极帮助贫困地区抓好疫情防控和经济社会发展两方面工作,按照当地县、乡党委工作部署,参与路口执勤、防疫宣传、机动巡查和卡点消毒等疫情防控工作,驻村第一书记带头捐款,并带领驻村队员与村干部一起坚守防控一线,排查外省返村人员信息,第一时间将信息上报并做好人员隔离,切实做好疫情防控工作;稳妥推动贫困村复产复工,开展脱贫攻坚查损补失、查漏补缺、查短补齐、查弱补强等“四查四补”工作,推进建档立卡贫困户发展养殖产业奖补工作,不断提升扶贫工作成效。上半年,公司驻村工作队被同心县委县政府授予“优秀驻村工作队”荣誉称号,工作人员被评为“贫困村优秀驻村工作队员”。积极与同心县政府部门合作,以企业IPO、债券发行、新三板挂牌、财务顾问、金融综合服务为抓手,对签署财务顾问的企业加强金融服务支持,加大对同心县本地企业金融扶贫工作力度。积极推进党建扶贫工作,严格落实“三会一课”制度,帮助李堡村规范组织生活,提升基层党组织战斗力。

(2)积极开展多种形式的帮扶活动。与南京市浦口区星甸街道十里村开展村企结对

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共建活动(三年),捐赠资金20万元帮助当地发展集体经济和开展村庄建设。响应深交所号召,向国家扶贫开发重点县甘肃省武山县教育局捐赠资金20万元,用于帮助基层学校购置教师办公电脑、学生图书、心理咨询室设备、教学器材等,助力武山实现全面脱贫。积极参与上海市黄浦区“党建助力对口支援地区脱贫攻坚项目”,捐赠资金5万元帮助云南普洱澜沧县勐朗镇中心小学建设篮球场。在疫情防控期间,公司分支机构积极帮助云南楚雄州农户销售滞销农产品10余万元,以实际行动共同帮助果农走出销售困境,积极助力脱贫攻坚事业。子公司宁证期货向河南省桐柏县捐赠资金20万元,用于资助当地30户贫困户养殖项目和建档立卡贫困人口体检项目;同时,继续对四川松潘县贫困学生开展“一对一”帮扶,持续推进精准扶贫。

(3)积极开展多种扶贫济困活动。向建邺区民政局公益捐赠100万元,主要用于建邺区困难对象慈善救助。在重要节日期间加大对贫困户的关怀力度,公司的分支机构、子公司积极组织开展走访慰问活动,走访慰问江苏南京市玄武街道、云南昆明市棕树营社区、广东河源市横排村、重庆较场口社区等地区的困难群众,送上慰问金或慰问品。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年是全面建成小康社会目标实现之年,是全面打赢脱贫攻坚战收官之年。公司将认真贯彻党中央国务院打赢脱贫攻坚战精神,落实中国证监会扶贫工作要求,继续深化开展扶贫工作,巩固宁夏同心县“一司一县”结对帮扶工作成果,多措并举服务贫困地区发展,助力贫困地区做好常态化疫情防控工作,以实际行动为服务国家脱贫攻坚战略贡献力量,努力为全面建成小康社会作出应有贡献。

(1)巩固深化“一司一县”帮扶工作。继续与同心县密切协作,努力打好精准扶贫“组合拳”,进一步深化帮扶工作、巩固帮扶成果。一是发挥中介优势,继续开展产业扶贫,帮助当地发展集体经济,争取吸引更多的企业参与当地产业投资和项目建设。二是利用公司在同心县设立的金融扶贫工作站,依托宁夏分公司、宁夏股权托管交易中心,继续推动符合条件的当地企业到资本市场融资。同时,继续在当地及附近地区举行专场培训教育、融资对接等活动。三是继续开展党建引领扶贫和公益扶贫活动。以公司和同心县三级党组织联创共建活动为契机,继续深入开展 “一对一”结对活动,定期走访慰问贫困户家庭,开展送政策、送技术、送信息、送农资、送温暖活动。四是助力贫困地区做好常态化疫情防控工作。发挥驻村工作队的模范带头作用,加强对贫困户的精准对接,帮助李堡村一手抓好常态化疫情防控工作,一手抓好经济发展工作,全力推动李堡村村民全面脱贫。

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(2)继续做好各类结对帮扶工作。积极响应中国证券业协会等机构倡议,以实际行动支持贫困地区建设发展。继续深入开展文明共建帮扶活动或村企共建活动,积极向帮扶地区捐款捐物,支持贫困薄弱地区经济社会发展。

(3)继续组织分支机构做好扶贫公益工作。组织分支机构在重要节日期间,在所在地开展对特困户、低保户及重点优抚对象的走访慰问工作,帮助困难群众解决生产、生活临时困难,弘扬公司“正统、正规、正道”的企业文化。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司高度重视环保工作,严格执行国家有关环境保护的法律法规,积极倡导绿色环保理念,认真履行环保社会责任。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

财政部于2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号—收入》(以下简称“新收入准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自2018年1月1日起施行,其他在境内上市的企业自2020年1月1日起施行。新收入准则将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型;明确了以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;对包含多重交易安排的合同和某些特定交易(或事项)的收入确认和计量作出了规定。根据规定,公司于2020年1月1日起执行新收入准则。根据规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

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企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。该准则实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司财务报表不产生重大影响。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

1、公司董事会、监事会于2020年7月完成换届工作,详见本报告“第八节 董事、监事、高级管理人员情况”之“二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况”中的相关说明。

2、根据上交所《关于对南京证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让无异议的函》(上证函〔2019〕1931号),公司于2020年8月面向专业投资者非公开发行次级债券7亿元,本期债券期限2年,票面利率4.08%。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)201,367
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

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股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
南京紫金投资集团有限责任公司0895,380,56427.14895,380,5640国有法人
南京新工投资集团有限责任公司0249,617,9647.5700国有法人
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司0209,671,6916.3600国有法人
江苏凤凰置业有限公司-28,726,113178,534,6005.4100国有法人
南京紫金资产管理有限公司0117,454,9753.56117,454,9750国有法人
南京农垦产业(集团)有限公司063,202,3021.9263,202,3020国有法人
南京市国有资产经营有限责任公司061,212,1281.8661,212,1280国有法人
南京国资新城投资置业有限责任公司060,000,0001.8260,000,0000国有法人
南京港(集团)有限公司-715,00050,687,4681.5400国有法人
南京东南国资投资集团有限责任公司-9,730,00050,270,0001.5200国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
南京新工投资集团有限责任公司249,617,964人民币普通股249,617,964
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司209,671,691人民币普通股209,671,691
江苏凤凰置业有限公司178,534,600人民币普通股178,534,600
南京港(集团)有限公司50,687,468人民币普通股50,687,468
南京东南国资投资集团有限责任公司50,270,000人民币普通股50,270,000
南京长江发展股份有限公司43,321,557人民币普通股43,321,557
熊猫电子集团有限公司29,121,068人民币普通股29,121,068
南京公用控股(集团)有限公司26,208,962人民币普通股26,208,962
香港中央结算有限公司25,747,116人民币普通股25,747,116
南京红叶石化有限公司25,440,802人民币普通股25,440,802
上述股东关联关系或一致行动的说明南京紫金投资集团有限责任公司全资控股南京紫金资产管理有限公司;南京新农发展集团有限责任公司全资控股南京农垦产业(集团)有限公司;南京安居建设集团有限责任公司全资控股南京国资新城投资置业有限责任公司;南京紫金投资集团有限责任公司、南京新农发展集团有限责任公司、南京安居建设集团有限责任公司均为南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司的全资控股子公司。南京旅游集团有限责任公司全资控股南京市国有资产经营有限责任公司。南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司和南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司分别持有南京旅游集团有限责任公司60%和40%股权。南京公用控股(集团)有限公司系南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司全资子公司。除前述情况外,公司未知其他关联关系或者一致行动安排。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

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序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1南京紫金投资集团有限责任公司895,380,5642021年6月13日0自上市之日起满36个月
2南京紫金资产管理有限公司117,454,9752021年6月13日0自上市之日起满36个月
3南京农垦产业(集团)有限公司63,202,3022021年6月13日0自上市之日起满36个月
4南京市国有资产经营有限责任公司61,212,1282021年6月13日0自上市之日起满36个月
5南京国资新城投资置业有限责任公司60,000,0002021年6月13日0自上市之日起满36个月
6南京高科股份有限公司29,533,6172021年6月13日0自上市之日起满36个月
7紫金信托有限责任公司10,483,5842021年6月13日0自上市之日起满36个月
8南京市食品公司567,8612021年6月13日0自上市之日起满36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明南京紫金投资集团有限责任公司全资控股南京紫金资产管理有限公司,控股紫金信托有限责任公司;南京新农发展集团有限责任公司全资控制南京农垦产业(集团)有限公司、南京市食品公司;南京安居建设集团有限责任公司全资控股南京国资新城投资置业有限责任公司;南京新港开发总公司为南京高科股份有限公司控股股东;南京紫金投资集团有限责任公司、南京新农发展集团有限责任公司、南京安居建设集团有限责任公司、南京新港开发总公司均为南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司的全资控股子公司。南京旅游集团有限责任公司全资控股南京市国有资产经营有限责任公司,南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司持有南京旅游集团有限责任公司40%股权。除前述情况外,公司未知其他关联关系或者一致行动安排。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
李剑锋董事长选举
步国旬董事长离任
夏宏建总裁聘任
李剑锋总裁离任
夏宏建副总裁离任
孙文俊独立董事离任
李心丹独立董事选举
王海涛董事、副董事长离任
徐萍副总裁聘任
蒋晓刚副总裁聘任
张兴旭副总裁聘任
秦雁副总裁离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、公司于2020年1月20日召开第二届董事会第二十六次会议,会议选举李剑锋先生为公司第二届董事会董事长,步国旬先生因年龄原因不再担任公司董事长职务;李剑锋先生因工作调整不再担任公司总裁职务,董事会同意聘任夏宏建先生为公司总裁。上述任职事项在报监管部门审核无异议后正式生效,在此期间,步国旬先生和李剑锋先生分别继续履行公司董事长、总裁职责。江苏证监局于2020年2月28日出具《关于对李剑锋同志担任南京证券股份有限公司董事长法定代表人无异议的函》(苏证监函﹝2020﹞102号)、《关于对夏宏建同志担任南京证券股份有限公司总裁无异议的函》(苏证监函﹝2020﹞100号),上述任职事项正式生效。

2、公司第二届董事会独立董事孙文俊先生因个人原因于2020年1月辞去独立董事及专门委员会相关职务。公司于2020年4月23日召开2020年第一次临时股东大会,选举李心丹先生为第二届董事会独立董事。

3、公司第二届董事会副董事长王海涛先生因个人工作调整于2020年4月辞去副董事长、董事及董事会专门委员会相关职务。

4、公司于2020年6月12日召开第二届董事会第三十次会议,聘任徐萍女士、蒋晓刚先生、张兴旭先生担任公司副总裁,并免去秦雁先生公司副总裁职务。

5、公司于2020年7月17日召开2020年第二次临时股东大会,会议选举李剑锋先生、陈峥女士、夏宏建先生、陈玲女士、肖玲女士、金长江先生、毕胜先生、成晋锡先生、薛勇先生、李雪女士为第三届董事会非独立董事,选举赵曙明先生、李心丹先生、李明辉先生、张宏先生、董晓林女士为第三届董事会独立董事,上述10名非独立董事和5名独立董事共同组成公司第三届董事会;选举秦雁先生、黄涛女士、田志华先生、周坚宁女士为第三届监事会非职工代表监事,与公司职工大会选举产生的高金余先生、胡晨顺先生、穆康先生等3名职工代表监事共同组成公司第三届监事会。

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6、公司于2020年7月17日召开第三届董事会第一次会议,会议选举李剑锋先生为第三届董事会董事长;同意聘任夏宏建先生为公司总裁,聘任江念南先生为公司总工程师、首席信息官,聘任邱楠先生、徐萍女士、蒋晓刚先生、张兴旭先生为公司副总裁,聘任刘宁女士为公司财务总监,聘任校坚先生为公司合规总监,聘任赵贵成先生为公司首席风险官,聘任徐晓云女士为公司董事会秘书。公司于同日召开第三届监事会第一次会议,会议选举秦雁先生为第三届监事会主席。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
南京证券股份有限公司2017年公开发行公司债券(第一期)17南京011433412017/10/242022/10/2410.004.88到期还本,按年付息上交所
南京证券股份有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)18南京011435722018/4/162023/4/168.004.86到期还本,按年付息上交所
南京证券股份有限公司2019年非公开发行次级债券(第一期)19南京C11625302019/11/192022/11/198.004.39到期还本,按年付息上交所
南京证券股份有限公司2019年非公开发行次级债券(第二期)19南京C21626852019/12/172022/12/179.004.45到期还本,按年付息上交所
南京证券股份有限公司2020年公开发行公司债券(面向合格投资者)(疫情防控债)20宁证011632412020/3/102022/3/1024.002.90到期还本,按年付息上交所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

公司于2020年4月16日兑付了“18南京01”2019年4月16日至2020年4月15日期间的利息。公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

1、“17南京01”、“18南京01”和“20宁证01”面向合格投资者公开发行,“19南京C1”和“19南京C2”面向合格投资者非公开发行。前述债券的投资者需为符合《公司债券发行与交易管理办法》等规定的合格投资者。

2、“17南京01”和“18南京01”均附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。公司有权决定是否在前述各期债券存续期的第3年末上调该期债券后2年的票面利率,若公司未行使利率上调权,则该期债券票面利率仍维持原有票面利率不变。公司发出关于是否上调本期债券的票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券存续期内第3个计息年度付息日将其持有的本期债券的全部或部

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分按面值回售给公司。若投资者行使回售选择权,则回售部分债券的兑付日分别为2020年10月24日和2021年4月16日。报告期内,上述选择权条款未达到触发条件。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

“17南京01”和“18南京01”债券受托管理人名称华安证券股份有限公司
办公地址安徽合肥政务文化新区天鹅湖路198号
联系人叶倩、丁久芳、田硕、林玉珑
联系电话0551-65161771
“19南京C1”和“19南京C2”债券受托管理人名称天风证券股份有限公司
办公地址南京市鼓楼区中央路19号金峰大厦2805室
联系人任保同、孟珊珊
联系电话025-58700756
“20宁证01”债券受托管理人名称东吴证券股份有限公司
办公地址苏州工业园区星阳街5号
联系人贝一飞
联系电话0512-62938587
“17南京01”和“18南京01”资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层
“19南京C1” 、“19南京C2”和“20宁证01”资信评级机构名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址上海市黄浦区汉口路398号华盛大厦14F

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

公司所发行上述债券均按规定设置了募集资金专项账户,各债券募集资金用途为:(1)“17南京01”和“18南京01”所募集资金扣除发行费用后全部用于补充公司营运资金;(2)“19南京C1”和“19南京C2”所募集资金扣除发行费用后全部用于偿还有息负债;(3)“20宁证01”所募集资金用扣除发行费用后全部用于补充公司营运资金。主要用于公司融资融券、扩大公司证券投资业务以及其他与公司主营业务相关的用途,以支持公司的长期发展及核心竞争力的培育。其中不低于10%用于支持疫情防护防控等相关业务,包括但不限于利用债券投资等业务为疫区或因疫情受损或参与疫情防控的企业,如相关基础设施建设、交通运输物流、公用事业服务、支持疫后经济建设等行业的企业提供相应的资金支持;补充投资疫区或因疫情受损或参与疫情防控的企业发行的各类金融产品等业务的资金;补充投资疫情防控债、疫区如湖北地区发行的地方债;置换前期为疫情防控捐赠600万元支出的营运资金。

截至报告期末,上述公司债券的募集资金已全部投入使用。募集资金使用情况与募集说明书承诺的用途和使用计划一致。

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四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

(一)报告期内,联合信用评级有限公司对公司主体信用状况及“17南京01”和“18南京01”进行了跟踪评级,并于2020年5月26日出具了《南京证券股份有限公司公司债券2020年跟踪评级报告》,维持公司主体信用等级为AA+,评级展望为“稳定”,维持“17南京01”和“18南京01”的信用等级均为AAA。本次评级结果与上一次评级结果相比无变化。评级结果内容详见上交所网站(http://www.sse.com.cn)。报告期内上述债券未进行不定期跟踪评级。

(二)报告期内,上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司主体信用状况及“19南京C1”和“19南京C2”进行了跟踪评级,并于2020年5月28日出具了《南京证券股份有限公司及其发行的19南京C1与19南京C2跟踪评级报告》,维持公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”,维持“19南京C1”和“19南京C2”的信用等级均为AA+。本次评级结果与上一次评级结果相比无变化。评级结果内容详见上交所网站(http://www.sse.com.cn)。报告期内上述债券未进行不定期跟踪评级。

(三)报告期内,上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司主体信用状况及“20宁证01”进行了跟踪评级,并于2020年5月28日出具了《南京证券股份有限公司2020年公开发行公司债券(面向合格投资者)(疫情防控债)跟踪评级报告》,维持公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”,维持“20宁证01”的信用等级为AAA。本次评级结果与上一次评级结果相比无变化。评级结果内容详见上交所网站(http://www.sse.com.cn)。报告期内上述债券未进行不定期跟踪评级。

报告期内,公司主体评级结果存在差异,主要是上海新世纪资信评估投资服务有限公司和联合信用评级有限公司具有独立的评级体系,评级方法有所差异所致。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

(一)“17南京01”和“18南京01”

“17南京01”和“18南京01”按年付息,存续期内每年支付一次利息,到期一次还本,最后一期利息与本金一起支付。偿债保障措施包括制定《债券持有人会议规则》、设立募集资金专户和专项偿债账户、设立债务融资工作小组、严格进行信息披露、充分发挥受托管理人作用等。报告期内,“17南京01”和“18南京01”的增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更,公司严格履行募集说明书中有关偿债计划的约定,债券专项偿债账户资

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金的提取情况与募集说明书相关承诺一致,公司按时兑付了“18南京01”利息,及时披露相关信息,以保障投资者的合法权益。“17南京01”和“18南京01”均由南京市国资集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。根据大公国际资信评估有限责任公司2020年6月24日出具的《南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司主体与相关债项2020年度跟踪评级报告》,维持南京市国资集团主体信用等级为AAA,评级展望为“稳定”。担保人完成2020年上半年度合并报表后,将于上交所网站披露其财务数据及相关信息,详见届时在上交所网站披露的相关公告。

(二)“19南京C1”和“19南京C2”

“19南京C1”和“19南京C2”为无担保方式发行,按年付息,存续期内每年支付一次利息,到期一次还本,最后一期利息与本金一起支付。偿债保障措施包括制定《债券持有人会议规则》、设立募集资金专户和专项偿债账户、设立债务融资工作小组、严格进行信息披露、充分发挥受托管理人作用等。截至报告期末,“19南京C1”和“19南京C2”的增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更。公司将严格履行募集说明书的有关约定,按时兑付债券本金、利息,及时披露相关信息,以保障投资者的合法权益。

(三)“20宁证01”

报告期内,公司以无担保方式发行了“20宁证01”。该债券按年付息,存续期内每年支付一次利息,到期一次还本,最后一期利息与本金一起支付。偿债保障措施包括制定《债券持有人会议规则》、设立募集资金专户和专项偿债账户、设立债务融资工作小组、严格进行信息披露、充分发挥受托管理人作用等。截至报告期末,“20宁证01”的增信机制、偿债计划及偿债保障措施未发生变更。公司将严格履行募集说明书的有关约定,按时兑付债券本金、利息,及时披露相关信息,以保障投资者的合法权益。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

为充分保障债券持有人利益,公司聘请华安证券股份有限公司担任“17南京01”和“18南京01”的受托管理人,聘请天风证券股份有限公司担任“19南京C1”和“19南京C2”的受托管理人,聘请东吴证券股份有限公司担任“20宁证01”的受托管理人。报告期内,受托管理人根据受托管理协议的有关约定及监管要求履行职责,履行职责时不存在利益冲突情形。

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

华安证券股份有限公司于2020年6月2日在上交所网站披露了《南京证券股份有限公司公司债券受托管理事务年度报告(2019年度)》,报告期内还就公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十事项出具了临时受托管理事务报告;天风证券股份有限公司于2020年6月4日在上交所网站披露了《南京证券股份有限公司次级债券受托管理事务年度报告(2019年度)》,报告期内还就公司董事长和总裁变更、公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十等事项出具了临时受托管理事务报告;东吴证券股份有限公司于2020年4月9日就公司当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十事项出具了临时受托管理事务报告。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率2.412.228.56
速动比率2.412.228.56
资产负债率(%)63.2957.989.16
贷款偿还率(%)1001000.00
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数3.654.17-12.47
利息偿付率(%)1001000.00

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

除公司债券外,公司尚有收益凭证等其他债务融资工具。报告期内,公司各项债务融资工具均按时兑付兑息,未发生逾期违约的情况。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司获得的授信总额428.5亿元,已使用65.75亿元。报告期内公司按时偿还银行贷款,无展期或减免情况。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书相关约定和承诺,募集资金投向与募集

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说明书的约定一致;公司严格履行信息披露义务,按时支付债券利息,保障投资者的合法权益。报告期内,公司已发行债券兑付兑息不存在违约情况;公司经营稳定,偿付能力良好,未发现可能导致未来出现不能按期偿付情况的风险。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

截至2020年3月末,公司借款余额为98.27亿元,2020年1-3月累计新增借款金额31.31亿元,累计新增借款占上年末净资产的比例为27.94%,超过20%。公司上述新增借款的筹措和使用符合相关法律法规的规定,资金主要用于补充营运资金,满足公司业务发展需要,属于正常经营活动范围。公司经营情况正常,该事项不会对公司偿债能力产生不利影响。详见公司于2020年4月8日在上交所网站披露的《关于当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十的公告》。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 南京证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
资产:
货币资金七、111,218,179,393.239,124,168,189.74
其中:客户资金存款9,936,850,749.747,764,323,448.72
结算备付金七、22,395,525,007.042,568,871,720.37
其中:客户备付金1,745,709,151.092,071,780,097.13
贵金属七、3
拆出资金七、4
融出资金七、56,209,480,524.624,939,745,176.33
衍生金融资产七、6642,470.001,086,517.00
存出保证金七、7433,365,711.46388,309,754.90
应收款项七、87,082,131.126,469,457.02
应收款项融资七、9
合同资产七、10
买入返售金融资产七、111,941,301,988.312,397,859,092.81
持有待售资产七、12
金融投资:

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

交易性金融资产七、132,884,778,216.032,244,755,402.49
债权投资七、14
其他债权投资七、1515,397,341,839.7412,578,607,111.27
其他权益工具投资七、16156,780,671.75145,509,727.26
长期股权投资七、17551,504,995.43476,730,186.21
投资性房地产七、18
固定资产七、19931,491,987.04943,387,907.70
在建工程七、201,318,584.061,077,876.10
使用权资产七、21
无形资产七、2222,666,754.2122,096,603.90
商誉七、235,845,161.395,845,161.39
递延所得税资产七、2489,770,381.23100,470,145.31
其他资产七、25118,160,731.51113,616,712.96
资产总计42,365,236,548.1736,058,606,742.76
负债:
短期借款七、29
应付短期融资款七、302,817,470,115.591,659,999,273.57
拆入资金七、31
交易性金融负债七、32
衍生金融负债七、67,716,020.993,631,620.42
卖出回购金融资产款七、338,698,897,102.198,916,507,406.73
代理买卖证券款七、3411,166,868,587.609,391,320,107.00
代理承销证券款七、3590,030,906.168,169,450.83
应付职工薪酬七、36253,525,019.03301,155,972.65
应交税费七、3790,750,890.4981,915,425.91
应付款项七、3829,532,400.9842,113,456.81
合同负债七、3919,465,068.92
持有待售负债七、40
预计负债七、41
长期借款七、42
应付债券七、437,007,862,925.704,235,225,753.60
其中:优先股
永续债
租赁负债七、44
递延收益七、45
递延所得税负债七、2499,307,300.3793,786,367.64
其他负债七、46631,430,518.10119,914,107.02
负债合计30,912,856,856.1224,853,738,942.18
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、473,298,823,404.003,298,823,404.00
其他权益工具七、48
其中:优先股
永续债
资本公积七、494,200,578,330.534,200,578,330.53
减:库存股七、50
其他综合收益七、5196,982,592.11146,846,390.87
盈余公积七、52404,325,700.89404,325,700.89
一般风险准备七、531,424,160,508.101,422,715,380.20

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

未分配利润七、541,911,228,515.071,618,859,347.52
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计11,336,099,050.7011,092,148,554.01
少数股东权益116,280,641.35112,719,246.57
所有者权益(或股东权益)合计11,452,379,692.0511,204,867,800.58
负债和所有者权益(或股东权益)总计42,365,236,548.1736,058,606,742.76

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:南京证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
资产:
货币资金10,390,220,250.558,517,846,765.33
其中:客户资金存款9,424,887,913.137,180,477,783.54
结算备付金2,431,777,082.442,590,855,571.96
其中:客户备付金1,745,709,151.092,071,780,097.13
贵金属
拆出资金
融出资金6,209,480,524.624,939,745,176.33
衍生金融资产642,470.001,086,517.00
存出保证金10,431,066.049,708,849.52
应收款项7,082,131.126,466,136.66
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产1,941,301,988.312,397,859,092.81
持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产2,141,727,104.021,585,362,543.23
债权投资
其他债权投资15,397,341,839.7412,578,607,111.27
其他权益工具投资156,780,671.75145,509,727.26
长期股权投资十九、11,197,648,790.671,175,062,190.47
投资性房地产
固定资产912,163,624.23922,436,185.48
在建工程
使用权资产
无形资产18,024,931.2517,185,520.75
商誉
递延所得税资产89,039,639.4397,839,073.17
其他资产99,990,893.6089,116,611.66
资产总计41,003,653,007.7735,074,687,072.90
负债:
短期借款
应付短期融资款2,817,470,115.591,659,999,273.57
拆入资金

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

交易性金融负债
衍生金融负债7,716,020.993,631,620.42
卖出回购金融资产款8,698,897,102.198,916,507,406.73
代理买卖证券款10,605,072,732.118,798,049,075.67
代理承销证券款90,030,906.168,169,450.83
应付职工薪酬十九、2248,236,514.64284,846,231.98
应交税费93,683,441.5675,798,247.18
应付款项29,504,338.2342,081,881.85
合同负债4,505,278.62
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券7,007,862,925.704,235,225,753.60
其中:优先股
永续债
租赁负债
递延收益
递延所得税负债49,333,681.9465,836,832.84
其他负债284,943,550.3757,922,141.60
负债合计29,937,256,608.1024,148,067,916.27
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,298,823,404.003,298,823,404.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,201,590,041.274,201,590,041.27
减:库存股
其他综合收益96,982,592.11146,846,390.87
盈余公积404,325,700.89404,325,700.89
一般风险准备1,413,864,174.321,413,647,986.18
未分配利润1,650,810,487.081,461,385,633.42
所有者权益(或股东权益)合计11,066,396,399.6710,926,619,156.63
负债和所有者权益(或股东权益)总计41,003,653,007.7735,074,687,072.90

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入1,319,724,830.831,002,404,979.62
利息净收入七、55446,087,817.32361,250,102.05
其中:利息收入738,489,788.19550,596,823.16
利息支出292,401,970.87189,346,721.11
手续费及佣金净收入七、56480,284,197.63475,680,092.26
其中:经纪业务手续费净收入306,203,496.01312,441,792.47
投资银行业务手续费净收入128,726,989.84125,262,353.84
资产管理业务手续费净收入30,890,764.6630,459,526.33

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

投资收益(损失以“-”号填列)七、57281,823,606.19123,709,100.22
其中:对联营企业和合营企业的投资收益34,774,809.2217,546,976.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)七、58
其他收益七、595,949,188.78456,000.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、60101,534,242.2038,258,959.23
汇兑收益(损失以“-”号填列)546,757.1375,526.30
其他业务收入七、613,499,021.582,970,071.61
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、625,127.95
二、营业总支出638,407,228.36497,622,438.50
税金及附加七、6311,773,660.617,663,975.77
业务及管理费七、64613,550,185.42482,012,786.09
信用减值损失七、6513,083,382.337,945,676.64
其他资产减值损失七、66
其他业务成本七、67
三、营业利润(亏损以“-”号填列)681,317,602.47504,782,541.12
加:营业外收入七、685,199,529.841,408,104.22
减:营业外支出七、698,784,483.25510,003.49
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)677,732,649.06505,680,641.85
减:所得税费用七、70149,439,320.55120,383,702.02
五、净利润(净亏损以“-”号填列)528,293,328.51385,296,939.83
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)528,293,328.51385,296,939.83
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)524,731,933.73383,854,900.18
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)3,561,394.781,442,039.65
六、其他综合收益的税后净额七、71-49,863,798.7615,016,075.03
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-49,863,798.7615,016,075.03
(一)不能重分类进损益的其他综合收益8,453,208.37-28,010,044.36
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动8,453,208.37-28,010,044.36
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-58,317,007.1343,026,119.39
1.权益法下可转损益的其他综合收益17,623,644.97
2.其他债权投资公允价值变动-66,996,468.4225,057,621.45
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备8,679,461.29344,852.97
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额478,429,529.75400,313,014.86

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

归属于母公司所有者的综合收益总额474,868,134.97398,870,975.21
归属于少数股东的综合收益总额3,561,394.781,442,039.65
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.160.12
(二)稀释每股收益(元/股)0.160.12

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入1,112,560,142.76893,375,054.70
利息净收入十九、3437,212,852.66353,607,685.42
其中:利息收入729,614,823.53541,187,635.56
利息支出292,401,970.87187,579,950.14
手续费及佣金净收入十九、4403,235,855.13382,763,509.47
其中:经纪业务手续费净收入243,269,167.57226,969,082.46
投资银行业务手续费净收入128,632,732.42125,168,014.22
资产管理业务手续费净收入30,429,799.6830,603,312.42
投资收益(损失以“-”号填列)十九、5252,010,124.42114,904,587.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益22,586,600.2018,348,077.44
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
其他收益2,829,017.94256,000.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)十九、612,521,020.4538,215,450.62
汇兑收益(损失以“-”号填列)546,757.1375,526.30
其他业务收入4,204,515.033,552,295.36
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业总支出569,046,610.97406,441,215.47
税金及附加11,420,381.497,156,150.32
业务及管理费十九、7544,524,347.85391,130,860.91
信用减值损失13,101,881.638,154,204.24
其他资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润(亏损以“-”号填列)543,513,531.79486,933,839.23
加:营业外收入2,579,440.811,268,481.58
减:营业外支出7,584,452.78509,969.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)538,508,519.82487,692,351.29
减:所得税费用117,949,839.74120,364,692.39
五、净利润(净亏损以“-”号填列)420,558,680.08367,327,658.90
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)420,558,680.08367,327,658.90
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额-49,863,798.7629,388,840.50
(一)不能重分类进损益的其他综合收益8,453,208.37-28,010,044.36
1.重新计量设定受益计划变动额

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动8,453,208.37-28,010,044.36
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-58,317,007.1357,398,884.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益17,623,644.97
2.其他债权投资公允价值变动-66,996,468.4239,430,386.92
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备8,679,461.29344,852.97
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额370,694,881.32396,716,499.40
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.130.11
(二)稀释每股收益(元/股)0.130.11

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

合并现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
处置交易性金融资产净增加额1,165,866,185.88
收取利息、手续费及佣金的现金1,336,484,526.431,170,152,366.05
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额271,666,497.72820,116,443.86
代理买卖证券收到的现金净额1,775,548,480.603,301,040,856.16
收到其他与经营活动有关的现金七、72400,938,428.3735,386,503.57
经营活动现金流入小计3,784,637,933.126,492,562,355.52
为交易目的而持有的金融资产净增加额
购买交易性金融资产净增加额470,658,572.78
购买其他债权投资净增加额2,698,762,286.813,110,617,119.37
购买其他权益工具净增加额33,907.79
融出资金净增加额1,264,563,701.93814,450,653.57
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金219,226,578.40186,031,842.76
支付给职工及为职工支付的现金441,842,777.00340,912,377.54
支付的各项税费211,806,755.39132,707,222.08
支付其他与经营活动有关的现金七、72223,537,081.07214,590,534.02
经营活动现金流出小计5,530,397,753.384,799,343,657.13
经营活动产生的现金流量净额-1,745,759,820.261,693,218,698.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金8,820,000.00
取得投资收益收到的现金180,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

收到其他与投资活动有关的现金七、728,800.00742,070.01
投资活动现金流入小计8,800.009,742,070.01
投资支付的现金40,000,000.0060,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金33,025,889.9632,689,188.69
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、72
投资活动现金流出小计73,025,889.9692,689,188.69
投资活动产生的现金流量净额-73,017,089.96-82,947,118.68
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金5,590,190,000.003,872,480,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、72
筹资活动现金流入小计5,590,190,000.003,872,480,000.00
偿还债务支付的现金1,726,890,000.00910,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金114,205,356.7546,296,206.50
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、7210,200,000.00
筹资活动现金流出小计1,851,295,356.75956,776,206.50
筹资活动产生的现金流量净额3,738,894,643.252,915,703,793.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响546,757.1375,526.30
五、现金及现金等价物净增加额1,920,664,490.164,526,050,899.51
加:期初现金及现金等价物余额11,693,039,910.117,841,558,317.50
六、期末现金及现金等价物余额13,613,704,400.2712,367,609,217.01

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
处置交易性金融资产净增加额1,251,927,422.18
收取利息、手续费及佣金的现金1,207,625,285.171,042,617,843.79
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额271,666,497.72790,346,311.31
代理买卖证券收到的现金净额1,807,023,656.443,250,174,045.52
收到其他与经营活动有关的现金92,008,376.535,052,399.75
经营活动现金流入小计3,378,323,815.866,340,118,022.55
为交易目的而持有的金融资产净增加额
购买交易性金融资产净增加额493,478,354.00
购买其他债权投资净增加额2,698,762,286.813,110,617,119.37
购买其他权益工具净增加额0.0033,907.79
融出资金净增加额1,264,563,701.93814,450,653.57
拆出资金净增加额

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

支付利息、手续费及佣金的现金196,533,135.55184,265,071.79
支付给职工及为职工支付的现金415,725,163.04319,824,974.04
支付的各项税费190,838,052.50130,297,272.79
支付其他与经营活动有关的现金112,572,444.11154,949,773.43
经营活动现金流出小计5,372,473,137.944,714,438,772.78
经营活动产生的现金流量净额-1,994,149,322.081,625,679,249.77
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金733,715.45
投资活动现金流入小计733,715.45
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金31,997,082.6011,741,546.22
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计31,997,082.6011,741,546.22
投资活动产生的现金流量净额-31,997,082.60-11,007,830.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金5,590,190,000.003,872,480,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5,590,190,000.003,872,480,000.00
偿还债务支付的现金1,726,890,000.00910,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金114,205,356.7546,296,206.50
支付其他与筹资活动有关的现金10,200,000.00
筹资活动现金流出小计1,851,295,356.75956,776,206.50
筹资活动产生的现金流量净额3,738,894,643.252,915,703,793.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响546,757.1375,526.30
五、现金及现金等价物净增加额1,713,294,995.704,530,450,738.80
加:期初现金及现金等价物余额11,108,702,337.297,286,344,391.41
六、期末现金及现金等价物余额12,821,997,332.9911,816,795,130.21

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

合并所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,298,823,404.004,200,578,330.53146,846,390.87404,325,700.891,422,715,380.201,618,859,347.52112,719,246.5711,204,867,800.58
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,298,823,404.004,200,578,330.53146,846,390.87404,325,700.891,422,715,380.201,618,859,347.52112,719,246.5711,204,867,800.58
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-49,863,798.761,445,127.90292,369,167.553,561,394.78247,511,891.47
(一)综合收益总额-49,863,798.76524,731,933.733,561,394.78478,429,529.75
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配1,445,127.90-232,362,766.18-230,917,638.28
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备1,445,127.90-1,445,127.90
3.对所有者(或股东)的分配-230,917,638.28-230,917,638.28
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本期期末余额3,298,823,404.004,200,578,330.5396,982,592.11404,325,700.891,424,160,508.101,911,228,515.07116,280,641.3511,452,379,692.05
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,749,019,503.004,750,382,231.5331,679,031.94349,476,868.141,308,428,812.051,404,427,222.56108,855,102.1210,702,268,771.34
加:会计政策变更32,406,815.88-3,925,935.63-7,844,533.21-26,278,478.83-5,642,131.79
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,749,019,503.004,750,382,231.5364,085,847.82345,550,932.511,300,584,278.841,378,148,743.73108,855,102.1210,696,626,639.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)15,016,075.03981,098.13107,971,851.751,442,039.65125,411,064.56
(一)综合收益总额15,016,075.03383,854,900.181,442,039.65400,313,014.86
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配981,098.13-275,883,048.43-274,901,950.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备981,098.13-981,098.13
3.对所有者(或股东)的分配-274,901,950.30-274,901,950.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本期期末余额2,749,019,503.004,750,382,231.5379,101,922.85345,550,932.511,301,565,376.971,486,120,595.48110,297,141.7710,822,037,704.11

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,298,823,404.004,201,590,041.27146,846,390.87404,325,700.891,413,647,986.181,461,385,633.4210,926,619,156.63
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,298,823,404.004,201,590,041.27146,846,390.87404,325,700.891,413,647,986.181,461,385,633.4210,926,619,156.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-49,863,798.76216,188.14189,424,853.66139,777,243.04
(一)综合收益总额-49,863,798.76420,558,680.08370,694,881.32
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配216,188.14-231,133,826.42-230,917,638.28
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备216,188.14-216,188.14
3.对所有者(或股东)的分配-230,917,638.28-230,917,638.28

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本期期末余额3,298,823,404.004,201,590,041.2796,982,592.11404,325,700.891,413,864,174.321,650,810,487.0811,066,396,399.67
项目2019年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,749,019,503.004,751,393,942.2730,468,623.24349,476,868.141,303,457,874.111,352,838,201.1410,536,655,011.90
加:会计政策变更33,617,224.59-3,925,935.63-7,851,871.28-27,481,549.47-5,642,131.79
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,749,019,503.004,751,393,942.2764,085,847.83345,550,932.511,295,606,002.831,325,356,651.6710,531,012,880.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)29,388,840.50309,889.2092,115,819.40121,814,549.10
(一)综合收益总额29,388,840.50367,327,658.90396,716,499.40
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配309,889.20-275,211,839.50-274,901,950.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备309,889.20-309,889.20-
3.对所有者(或股东)的分配-274,901,950.30-274,901,950.30

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
四、本期期末余额2,749,019,503.004,751,393,942.2793,474,688.33345,550,932.511,295,915,892.031,417,472,471.0710,652,827,429.21

法定代表人:李剑锋 主管会计工作负责人:刘宁 会计机构负责人:刘宁

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

南京证券股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为南京市证券公司,于1990年经中国人民银行银复【1990】356号文批准成立,注册资本为人民币1,000.00万元。1996年中国人民银行银办函【1996】391号文同意本公司将资本金增至人民币10,470.00万元,1998年经中国证券监督管理委员会证监机构字【1998】45号文核准,本公司更名为“南京证券有限责任公司”。2002年经中国证券监督管理委员会证监机构字【2002】344号批复及宁永会二验字【2002】036号验资报告验证,注册资本增加到人民币658,590,250.79元。2006年经中国证券监督管理委员会证监机构字【2006】218号批复及宁永会验字【2006】第0071号验资报告验证,注册资本增加到人民币1,022,282,250.79元。2008年,经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】1073号《关于核准南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》及宁信会验字(2008)0059号验资报告验证,注册资本增加到人民币1,771,051,950.79元。2011年,经中国证券监督管理委员会江苏监管局苏证监机构字【2011】508号《关于核准南京证券有限责任公司变更注册资本的批复》及宁信会验字【2011】0111号验资报告验证,注册资本增加到人民币1,879,051,950.79元。经本公司2011年第四次临时股东会会议决议并经中国证券监督管理委员会2012年9月12日下发的证监许可【2012】1217号《关于核准南京证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复》批准,本公司整体变更为南京证券股份有限公司,注册资本为人民币190,000.00万元,由全体股东以截至2011年9月30日经审计后的公司净资产折股。2012年9月29日本公司换领南京证券股份有限公司的企业法人营业执照。

2015年10月,经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函【2015】6423号《关于同意南京证券股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》文件批准,本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌,转让方式为协议转让。

经本公司第一届董事会第二十八次会议、2015年第五次临时股东大会会议决议及信会师报字【2015】第520116号验资报告验证,本公司向南京紫金投资集团有限责任公司、南京新工投资集团有限责任公司等23家原股东和南京东南国资投资集团有限责任公司、南京国资新城投资置业有限责任公司等8家新增投资者定向增发股份573,999,503.00股,募集资金人民币3,443,997,018.00元,其中增加注册资本人民币573,999,503.00元,增发后注册资本为人民币2,473,999,503.00元。2015年11月16日本公司取得了变更后的营业执照。

根据公司2016年第二次临时股东大会、2018年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会于2018年4月23日出具的《关于核准南京证券股份有限首次公开发行股票的批复》(证监许可【2018】744号)文件核准及信会师报字【2018】第ZH30044号验资报告验证,公司向社会公众发行人民币普通股(A股)275,020,000.00股,每股发行价人民币3.79元,扣除发行费用后新增注册资本人民币275,020,000.00元,资本公积人民币662,175,799.11元。本次发行完毕后公司股本变更为2,749,019,503股。公司股票于2018年6月13日起在上海证券交易所上市。

根据公司2018年年度股东大会决议,公司以2018年末总股本2,749,019,503股为基数,实施资本公积转增股本,向股权登记日(2019年7月29日)登记在册的全体股东每10股转增2股,共计转增549,803,901股,转增完成后公司股本变更为3,298,823,404股。此次股本变更业经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了“天衡验字(2019)00087号”验资报告。

本公司注册地:南京市江东中路389号;法定代表人:李剑锋;统一社会信用代码:

91320100134881536B。

本公司的经营范围:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;融资融券;证券资产管理;证券投资基金代销;代销金融产品;为

期货公司提供中间介绍业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年度纳入合并范围的子公司及结构化主体共6户,详见附注十、在其他主体中的权益。本公司本年度合并范围较上年度末未发生变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司拥有充足的营运资金,能够自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2020年6月30日止的2020年度1-6月财务报表。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见附注五、35.收入的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五 、10之“(1)金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量”的描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司为金融企业,不具有明显可识别的营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的会计处理

发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

(2)外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在股东权益中单独列示。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额自股东权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

(1). 金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用 □不适用

1)减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

公司关于预期信用损失计量的会计判断和会计估计的具体信息详见附注十七、2、信用风险。对于因提供劳务而产生的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。2)除单独评估信用风险的金融工具外,本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失:

单独评估信用风险的金融工具,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项;财务担保合同等。除了单独评估信用风险的金融工具外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:

项目确定组合的依据
组合1本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2本组合为债务人很可能无法履行还款义务应收款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

3)当出现以下一项或多项可观察信息时,本公司认为相关金融资产已发生信用减值:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他债务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

(2). 金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。

(3). 金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)金融资产的初始计量:

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预

期有权收取的对价初始计量。2)金融资产的后续计量:

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

(4). 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

(5). 金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1)金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。2)金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(6). 金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(7). 衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于有效套期的部份计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生金融工具公允价值变动直接计入当期损益。普通的衍生金融工具主要基于市场普遍采用的估值模型计算公允价值。估值模型的数据尽可能采用可观察市场信息。复杂的结构性衍生金融工具的公允价值主要来源于交易商报价。

11. 贵金属

□适用 √不适用

12. 应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

请参阅本附注五、10.金融工具之(1)金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法,与附注五、12应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

15. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

16. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参阅本附注五、10.金融工具之(1)金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

17. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参阅本附注五、10.金融工具之(1)金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量。

18. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

(2)投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因,能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中,对子公司投资按附注三、6进行处理。在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

③处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

19. 投资性房地产

不适用

20. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物直线法10-35年3%2.77%-9.70%
运输设备直线法6年3%16.17%
电子及办公设备直线法3-5年3%19.40%-32.33%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司将符合下列一项或数量标准的,认定为融资租赁固定资产:

①在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁固定资产的所有权能够转移给本公司;

②本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;

③即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的75%及以上;

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的90%及以上;

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。

21. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

22. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

23. 使用权资产

□适用 √不适用

24. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

2)无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。

类别使用寿命
软件3-10年
交易席位费10年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

25. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

26. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

27. 附回购条件的资产转让

□适用 √不适用

28. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

29. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定收益计划。

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司年金所需费用由企业和职工共同缴纳。本公司缴费按国家规定不超过本公司上年度员工工资总额的8%;公司和员工个人缴费合计不超过本公司上年度员工工资总额的12%。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

30. 预计负债

√适用 □不适用

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

31. 租赁负债

□适用 √不适用

32. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况

的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 回购本公司股份

□适用 √不适用

35. 收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

交易已经发生并完成,相关的收入已收到或取得了收款的证据,且预计与交易相关的经济利益能够流入本公司,其相应的交易成本按权责发生制可以可靠地确认,即确定收入实现。

(1)手续费收入

按中国证监会及沪、深交易所规定,于代理买卖证券交易日予以确认执行。

(2)证券承销、保荐及财务顾问业务收入

以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时,按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入;以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结束后,与发行人结算发行价款时,按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。

发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务收入,于服务已经提供及收取金额可以合理估算时予以确认。

(3)资产管理业务收入

资产管理业务中定向资产管理业务于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失时,按合同约定计算确认收入;集合资产管理业务每月按受托资产规模和合同约定的费率计算确认收入。

(4)利息收入

在相关的收入能够可靠计量,相关的经济利益能够收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。

买入返售金融资产在当期到期返售时,按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入;在当期没有到期的,期末按权责发生制原则计提利息,确认为当期收入。

融资业务,按照融出资金金额确认债权,根据客户实际使用资金及使用时间,按每笔融资交易计算并确认相应的融资利息收入。

(5)投资收益

本公司持有交易性金融资产和其他债权投资、其他权益工具投资期间取得的红息或现金股利确认为当期收益;处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额,确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。处置其他债权投资时,取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额的和与该金融资产账面价值的差额,计入投资收益。

采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益;采用权益法核算的长期股权投资,根据被投资单位实现的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

(6)其他业务收入

其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

36. 合同成本

√适用 □不适用

(1)取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。

(2)履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3)合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

37. 利润分配

√适用 □不适用

本公司当年实现的税后利润,在弥补以前年度亏损后,按10%提取法定公积金,当法定公积金累计额为本公司注册资本50%以上时,可不再提取。

根据《证券法》、财政部颁布实施的《金融企业财务规则》(财政部令第42号)文件和证监机构字【2007】320号《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》文件的规定,本公司按税后利润的10%提取一般风险准备金。

根据《金融企业财务规则-实施指南》(财金【2007】23号)及中国证券监督委员会颁布实施的《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》(证监机构字【2007】320号)文件,本公司按税后利润的10%提取交易风险准备金;经股东大会决议,可以提取任意公积金;在弥补亏损和提取法定公积金、任意公积金、一般风险准备金和交易风险准备金后,按照股东大会批准的方案进行分配。

本公司提取的一般风险准备金和交易风险准备金,用于弥补证券交易的损失。公司的公积金用于弥补公司的亏损,扩大公司生产经营或者转为增加公司股本。法定公积金转为股本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

38. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助,其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益(或冲减相关资产的账面价值),并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将所取得除与资产相关的以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益(或冲减相关成本);如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益(或冲减相关成本)。

39. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得税费用(或收益)计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

40. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租入资产于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

41. 融资融券业务

√适用 □不适用

融资融券业务,是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出,并由客户交存相应担保物的经营活动。本公司发生的融资融券业务,分为融资业务和融券业务两类。

本公司融资融券业务所融出的资金确认为应收债权,作为融出资金列示并确认相应利息收入;为融券业务购入的金融资产在融出前按照附注五、10的相关规定进行列示,融出后在资产负债表中不终止确认,继续按照附注五、10的相关规定进行会计处理,同时将相应的利息收入计入当期损益。

本公司在资产负债表日,以预期信用损失模型对融资类业务计提减值准备详见附注五、10。

42. 资产证券化业务

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)风险准备的计提

本公司根据《金融企业财务规则》(中华人民共和国财政部令第42号)及其实施指南(财金[2007]23号)的规定,以及证监会颁布的《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》(证监机构字[2007]320号)的要求,按照当期净利润的10%提取一般风险准备;本公司根据《证券法》和

证监机构字[2007]320号的规定,按照当期净利润的10%提取交易风险准备。本公司相关子公司也根据相关监管规定的要求计提一般风险准备和交易风险准备。计提的一般风险准备和交易风险准备计入一般风险准备项目核算。

(2)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或者多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。本公司在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本公司财务报表所采用的会计政策一致。

(3)买入返售金融资产和卖出回购金融资产款

买入返售金融资产,是指本公司按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产款,是指本公司按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。

买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的的资产不予以确认,在表外记录;卖出回购的标的资产在资产负债表中不终止确认。

买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间已实际利率法摊销,分别确认为利息收入和利息支出。买入返售金额资产的减值准备计提详见附注五、10.金融工具。

(4)公允价值的计量

除特别声明外,本公司按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

(5)商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出,计入当期损益。

本公司对商誉不摊销,商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司于2020年1月1日开始执行财政部于2017年修订的公司于2020年4月28日召开第二届董事会第二十九次会议和该准则实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化,
《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会〔2017〕22号)文件。第二届监事会第十八次会议,分别审议通过了《关于变更会计政策的议案》,同意本次会计政策变更。该事项无需提交公司股东大会审议。对公司财务报表不产生重大影响。

其他说明:

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)、2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
资产:
货币资金9,124,168,189.749,124,168,189.74
其中:客户资金存款7,764,323,448.727,764,323,448.72
结算备付金2,568,871,720.372,568,871,720.37
其中:客户备付金2,071,780,097.132,071,780,097.13
贵金属
拆出资金
融出资金4,939,745,176.334,939,745,176.33
衍生金融资产1,086,517.001,086,517.00
存出保证金388,309,754.90388,309,754.90
应收款项6,469,457.026,469,457.02
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产2,397,859,092.812,397,859,092.81
持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产2,244,755,402.492,244,755,402.49
债权投资
其他债权投资12,578,607,111.2712,578,607,111.27
其他权益工具投资145,509,727.26145,509,727.26
长期股权投资476,730,186.21476,730,186.21
投资性房地产
固定资产943,387,907.70943,387,907.70
在建工程1,077,876.101,077,876.10
使用权资产
无形资产22,096,603.9022,096,603.90
商誉5,845,161.395,845,161.39
递延所得税资产100,470,145.31100,470,145.31
其他资产113,616,712.96113,616,712.96
资产总计36,058,606,742.7636,058,606,742.76
负债:
短期借款
应付短期融资款1,659,999,273.571,659,999,273.57
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债3,631,620.423,631,620.42
卖出回购金融资产款8,916,507,406.738,916,507,406.73
代理买卖证券款9,391,320,107.009,391,320,107.00
代理承销证券款8,169,450.838,169,450.83
应付职工薪酬301,155,972.65301,155,972.65
应交税费81,915,425.9181,915,425.91
应付款项42,113,456.8142,113,456.81
合同负债2,365,274.912,365,274.91
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券4,235,225,753.604,235,225,753.60
其中:优先股
永续债
租赁负债
递延收益
递延所得税负债93,786,367.6493,786,367.64
其他负债119,914,107.02117,548,832.11-2,365,274.91
负债合计24,853,738,942.1824,853,738,942.18
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,298,823,4043,298,823,404
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,200,578,330.534,200,578,330.53
减:库存股
其他综合收益146,846,390.87146,846,390.87
盈余公积404,325,700.89404,325,700.89
一般风险准备1,422,715,380.201,422,715,380.20
未分配利润1,618,859,347.521,618,859,347.52
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计11,092,148,554.0111,092,148,554.01
少数股东权益112,719,246.57112,719,246.57
所有者权益(或股东权益)合计11,204,867,800.5811,204,867,800.58
负债和所有者权益(或股东权益)总计36,058,606,742.7636,058,606,742.76

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第14号—收入》,主要修订内容包括:将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型,以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,对于包含多重交易安排的合同及某些特定交易(或事项)的会计处理提供更明确的指引,从而能够更加科学合理地确认和计量企业的收入。根据准则规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。公司于2020年1月1日起执行上述新准则,具体影响科目及金额见上述报表。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
资产:
货币资金8,517,846,765.338,517,846,765.33
其中:客户资金存款7,180,477,783.547,180,477,783.54
结算备付金2,590,855,571.962,590,855,571.96
其中:客户备付金2,071,780,097.132,071,780,097.13
贵金属
拆出资金
融出资金4,939,745,176.334,939,745,176.33
衍生金融资产1,086,517.001,086,517.00
存出保证金9,708,849.529,708,849.52
应收款项6,466,136.666,466,136.66
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产2,397,859,092.812,397,859,092.81
持有待售资产
金融投资:
交易性金融资产1,585,362,543.231,585,362,543.23
债权投资
其他债权投资12,578,607,111.2712,578,607,111.27
其他权益工具投资145,509,727.26145,509,727.26
长期股权投资1,175,062,190.471,175,062,190.47
投资性房地产
固定资产922,436,185.48922,436,185.48
在建工程
使用权资产
无形资产17,185,520.7517,185,520.75
商誉
递延所得税资产97,839,073.1797,839,073.17
其他资产89,116,611.6689,116,611.66
资产总计35,074,687,072.9035,074,687,072.90
负债:
短期借款
应付短期融资款1,659,999,273.571,659,999,273.57
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债3,631,620.423,631,620.42
卖出回购金融资产款8,916,507,406.738,916,507,406.73
代理买卖证券款8,798,049,075.678,798,049,075.67
代理承销证券款8,169,450.838,169,450.83
应付职工薪酬284,846,231.98284,846,231.98
应交税费75,798,247.1875,798,247.18
应付款项42,081,881.8542,081,881.85
合同负债1,488,264.271,488,264.27
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券4,235,225,753.64,235,225,753.6
其中:优先股
永续债
租赁负债
递延收益
递延所得税负债65,836,832.8465,836,832.84
其他负债57,922,141.6056,433,877.33-1,488,264.27
负债合计24,148,067,916.2724,148,067,916.27
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,298,823,4043,298,823,404
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,201,590,041.274,201,590,041.27
减:库存股
其他综合收益146,846,390.87146,846,390.87
盈余公积404,325,700.89404,325,700.89
一般风险准备1,413,647,986.181,413,647,986.18
未分配利润1,461,385,633.421,461,385,633.42
所有者权益(或股东权益)合计10,926,619,156.6310,926,619,156.63
负债和所有者权益(或股东35,074,687,072.9035,074,687,072.90

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

财政部于2017年修订发布了《企业会计准则第14号—收入》,主要修订内容包括:将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型,以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准,对于包含多重交易安排的合同及某些特定交易(或事项)的会计处理提供更明确的指引,从而能够更加科学合理地确认和计量企业的收入。根据准则规定,首次执行本准则的企业,应当根据首次执行本准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。公司于2020年1月1日起执行上述新准则,具体影响科目及金额见上述报表。

(4)、2020年起首次执行新收入准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

权益)总计税种

税种计税依据税率
增值税应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
教育费附加、地方教育费附加实际缴纳的流转税2%、3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
南京证券股份有限公司、南京巨石创业投资有限公司、宁证期货有限责任公司、南京蓝天投资有限公司25%
宁夏宁正资本管理服务有限公司20%
宁夏股权托管交易中心(有限公司)15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)宁夏股权托管交易中心(有限公司)

根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,对设在西部地区国家鼓励类产业的企业,在2011年~2020年期间减按15%的税率征收企业所得税。报告期宁夏股权托管交易中心(有限公司)按15%企业所得税税率申报纳税。

(2)宁夏宁正资本管理服务有限公司

根据财税[2018]77号财政部《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财税[2019]13号财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

根据自治区党委《关于融入“一带一路”加快开放宁夏建设的意见》(宁党发【2015】22号)、自治区人民政府《关于改善金融发展环境支持金融业健康发展的若干意见》(宁政发【2015】92号)及《宁夏回族自治区招商引资优惠政策(2012年修订)》(宁政发【2012】97号)相关规定,对新设的现代金融服务业,由自治区商务厅一次审核确认后,从其取得第一笔收入纳税年度起免征企业所得税地方分享部分5年。宁夏宁正资本管理服务有限公司属于地方分享40%的部分,予以免征。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币 金额外币金额折算率折人民币 金额
现金://20,467.26//17,585.29
人民币//20,467.26//17,585.29
银行存款://11,218,158,925.97//9,124,150,604.45
其中:自有资金//1,281,308,176.23//1,359,827,155.73
人民币//1,281,308,176.23//1,359,827,155.73
客户资金//9,936,850,749.74//7,764,323,448.72
人民币//9,870,248,102.63//7,698,075,283.14
美元7,387,367.047.079552,298,864.987,385,524.076.976251,522,893.01
港元15,659,246.540.913414,303,782.1316,438,492.250.895814,725,272.57
合计//11,218,179,393.23//9,124,168,189.74

其中,融资融券业务:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币 金额外币金额折算率折人民币 金额
自有信用资金//1,582,331.92//5,241,947.88
人民币//1,582,331.92//5,241,947.88
客户信用资金//1,241,071,852.05//842,832,365.65
人民币//1,241,071,852.05//842,832,365.65
合计//1,242,654,183.97//848,074,313.53

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明:

√适用 □不适用

截至2020年6月30日,本公司货币资金余额中除380万元被冻结外,无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项。2020年7月,法院已解除对我公司名下380万元货币资金的保全措施,具体详见附注十六、4、其他资产负债表日后事项说明。

货币资金的说明:

□适用 √不适用

2、 结算备付金

√适用 □不适用

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
公司自有备付金://649,815,855.95//497,091,623.24
人民币//649,815,855.95//497,091,623.24
客户普通备付金://1,454,425,637.72//1,717,957,099.66
人民币//1,423,274,170.12//1,687,929,577.31
美元3,560,933.257.079525,209,626.943,601,991.336.976225,128,211.92
港元6,504,905.260.91345,941,840.665,469,323.310.89584,899,310.43
客户信用备付金://291,283,513.37//353,822,997.47
人民币//291,283,513.37//353,822,997.47
合计//2,395,525,007.04//2,568,871,720.37

结算备付金的说明:

期末本公司结算备付金余额中无抵押、质押、冻结等有限制流动及潜在回收风险的款项。

3、 贵金属

□适用 √不适用

4、 拆出资金

□适用 √不适用

5、 融出资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
境内6,230,177,692.954,956,375,164.99
其中:个人6,040,443,230.654,805,610,232.32
机构189,734,462.30150,764,932.67
减:减值准备20,697,168.3316,629,988.66
账面价值小计6,209,480,524.624,939,745,176.33
账面价值合计6,209,480,524.624,939,745,176.33

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保物类别期末公允价值期初公允价值
资金1,225,606,708.03927,386,434.73
债券130,920,393.39125,863,200.76
股票18,680,953,316.9415,219,501,748.33
基金102,484,638.1460,865,354.78
合计20,139,965,056.5016,333,616,738.60

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用

计提减值准备的会计政策,请参阅附注五、10金融工具之(1)金融资产及其他项目预期信用损失确认及计量。于2020年6月30日,本公司第一阶段的融出资金损失准备余额为人民币20,611,335.71元(附注七、27),对应的账面原值为人民币6,230,091,860.33元;第二阶段的融出资金损失准备余额为人民币0.00元(附注七、27),对应的账面原值为人民币0.00元;第三阶段的融出资金损失准备余额为人民币85,832.62元(附注七、27),对应的账面原值为人民币85,832.62元。

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

融出资金的说明:

√适用 □不适用

本期本公司将上述融资融券业务中的部分债权收益权进行质押式回购,详见附注七、75。

按照账龄分析:

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
金额比例(%)金额比例(%)
1-3个月3,651,606,108.4458.612,367,227,778.8947.77
3-6个月1,175,662,149.4618.87735,236,017.7014.83
6个月以上1,402,909,435.0522.521,853,911,368.4037.40
合计6,230,177,692.95100.004,956,375,164.99100.00

6、 衍生金融工具

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末期初
套期工具非套期工具套期工具非套期工具
名义金额公允 价值名义金额公允价值名义金额公允 价值名义金额公允价值
资产负债资产负债资产负债资产负债
利率衍生工具(按类别列示)
货币衍生工具(按类别列示)
权益衍生工具(按类别列示)59,212,322.0069,576,240.00
股指期货[注1]59,212,322.0069,576,240.00
信用衍生工具(按类别列示)
其他衍生工具(按类别列示)483,523,705.00642,470.007,716,020.99211,066,660.001,086,517.003,631,620.42
股票期权[注2]429,695,720.00642,470.007,716,020.99211,066,660.001,086,517.003,631,620.42
商品期货[注3]13,459,235.00
国债期货[注4]40,368,750.00
合计542,736,027.00642,470.007,716,020.99280,642,900.001,086,517.003,631,620.42

已抵销的衍生金融工具:

□适用 √不适用

衍生金融工具的说明:

注1:

2020年6月30日本公司持有的股指期货合约54手,其中:看涨合约33手,初始合约价值为35,260,762.00元,公允价值变动 1,898,198.00元;看跌合约21手,初始合约价值为23,951,560.00元,公允价值变动-632,280.00元。

2019年12月31日本公司持有的股指期货合约65手,其中:看涨合约12手,初始合约价值为12,299,000.00元,公允价值变动320,200.00元;看跌合约53手,初始合约价值为57,277,240.00元,公允价值变动-846,340.00元。

注2:

2020年6月30日本公司持有股票期权合约11278手,其中:买入股票期权合约1730手,支付期权费490,964.06元,公允价值变动151,505.94元;卖出股票期权合约9548手,收取期权费8,410,506.02元,公允价值变动694,485.03元。

2019年12月31日本公司持有股票期权合约6766手,其中:买入股票期权合约1301手,支付期权费826,500.40元,公允价值变动260,016.60元;卖出股票期权合约5465手,收取期权费3,120,129.28元,公允价值变动-511,491.14元。

注3:

2020年6月30日本公司持有的商品期货合约240手,其中:看涨合约96手,初始合约价值为8,430,140.00元,公允价值变动154,620.00元;看跌合约144手,初始合约价值5,029,095.00元,公允价值变动22,995.00元。

注4:

2020年6月30日本公司持有国债期货合约36手,其中:看涨合约36手,初始合约价值为40,368,750.00元,公允价值变动-231,550.00元。

7、 存出保证金

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面余额期初账面余额
外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
交易保证金//423,307,970.62//378,252,621.13
其中:人民币//420,483,065.62//375,473,267.13
美元270,000.007.07951,911,465270,0006.97621,883,574
港元1,000,000.000.9134913,4401,000,0000.8958895,780
信用保证金//177.44//175.92
其中:人民币//177.44//175.92
履约保证金////
其中:人民币////
结算担保金10,057,563.4010,056,957.85
其中:人民币10,057,563.4010,056,957.85
合计//433,365,711.46//388,309,754.9

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

存出保证金的说明:

8、 应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
资产管理业务管理费2,397,515.771,282,393.90
投资银行业务收入款4,827,200.005,070,330.35
经纪业务收入款210,044.07
融资业务客户款570,040.931,226,714.74
合计7,794,756.707,789,483.06
减:坏账准备(按简化模型计提)712,625.581,320,026.04
减:坏账准备(按一般模型计提)
应收款项账面价值7,082,131.126,469,457.02

(2) 按账龄分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内5,978,215.7776.705,803,768.3274.51
1-2年1,311,157.3516.821,480,331.1619.00
2-3年
3年以上505,383.586.48505,383.586.49
合计7,794,756.70100.007,789,483.06100.00

(3) 按计提坏账列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额占账面余额合 计比例(%)金额坏账准备计 提比例(%)金额占账面余额合 计比例(%)金额坏账准备计 提比例(%)
单项计提坏账准备:
融资业务客户款570,040.937.31570,040.93100.001,226,714.7415.751,226,714.74100.00
单项计小计570,040.937.31570,040.93100.001,226,714.7415.751,226,714.74100.00
组合计提坏账准备:
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项7,224,715.7792.69142,584.651.976,562,768.3284.2593,311.301.42
采用其他方法计提坏账准备的应收款项
组合小计7,224,715.7792.69142,584.651.976,562,768.3284.2593,311.301.42
合计7,794,756.70100.00712,625.589.147,789,483.06100.001,320,026.0416.95

(4)应收款项余额中前五名单位列示

单位:元币种:人民币

单位名称期末余额账龄占应收款项总额比例(%)款项性质
江苏诺泰澳赛诺生物制药股份有限公司1,060,000.001年以内13.60保荐费
淮安云谦泽经济信息咨询中心1,000,000.001年以内12.83财务顾问费
两融业务客户A505,383.583年以上6.48逾期未偿还融出资金
重庆银行451,283.561年以内5.79资产管理费
连云港房政置业有限公司450,000.001-2年5.77财务顾问费
合计3,466,667.1444.47

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明:

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

9、 应收款项融资

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 买入返售金融资产

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
股票质押式回购1,400,004,885.562,045,068,575.73
债券质押式回购548,336,000.00363,053,424.65
减:减值准备7,038,897.2510,262,907.57
账面价值合计1,941,301,988.312,397,859,092.81

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
股票1,400,004,885.562,045,068,575.73
债券548,336,000.00363,053,424.65
减:减值准备7,038,897.2510,262,907.57
买入返售金融资产账面价值1,941,301,988.312,397,859,092.81

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
担保物6,054,925,039.387,572,997,436.07
其中:权益类工具5,498,585,157.707,090,827,472.94
债权类工具556,339,881.68482,169,963.13

(4) 股票质押式回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期限期末账面余额期初账面余额
一个月内170,038,063.0961,374,547.50
一个月至三个月内188,548,562.62586,761,972.48
三个月至一年内1,041,418,259.851,227,750,048.1
一年以上169,182,007.65
合计1,400,004,885.562,045,068,575.73

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用

计提减值准备的会计政策,请参阅附注五、10金融工具之(1)金融资产及其他项目预期信用损失确认及计量

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

买入返售金融资产的说明:

√适用 □不适用

(5)期末买入返售金融资产中无被用作卖出回购等业务的质押物的情况。

(6)股票质押式回购账面余额、计提的减值准备金额和担保物金额

单位:元 币种:人民币

股票质押式回购第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
本金及应计利息1,392,230,323.067,774,562.501,400,004,885.56
预期信用损失6,961,151.6277,745.637,038,897.25
担保物价值5,488,884,539.3817,704,500.005,506,589,039.38

(7)债券质押式回购业务融出资金剩余期限

单位:元 币种:人民币

期限期末余额期初余额
1个月内548,336,000.00363,053,424.65
1个月至3个月内
3个月至1年内
1年以上
合计548,336,000.00363,053,424.65

12、 持有待售资产

□适用 √不适用

13、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
类别公允价值初始成本
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的指定为以公允价值计公允价值合计分类为以公允价值计量且其变动计入当期指定为以公允价值计量且其初始成本合计
金融资产量且其变动计入当期损益的金融资产损益的金融资产变动计入当期损益的金融资产
债券1,513,992,821.021,513,992,821.021,573,298,265.041,573,298,265.04
基金115,631,990.56115,631,990.56108,163,068.16108,163,068.16
股票688,546,326.97688,546,326.97468,970,712.53468,970,712.53
银行理财产品422,937,347.99422,937,347.99420,175,000420,175,000
信托计划101,263,547.94101,263,547.94100,000,000100,000,000
其他42,406,181.5542,406,181.5542,000,13542,000,135
合计2,884,778,216.032,884,778,216.032,712,607,180.732,712,607,180.73
期初余额
类别公允价值初始成本
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值合计分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始成本合计
债券999,191,137.98999,191,137.981,043,533,589.441,043,533,589.44
基金230,439,796.14230,439,796.14228,051,212.26228,051,212.26
股票637,186,265.15637,186,265.15524,698,084.18524,698,084.18
银行理财产品244,515,880.82244,515,880.82243,000,000.00243,000,000.00
信托计划101,381,506.84101,381,506.84100,000,000100,000,000
其他32,040,815.5632,040,815.5632,000,13532,000,135
合计2,244,755,402.492,244,755,402.492,171,283,020.882,171,283,020.88

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2020年6月30日,本公司持有的上述金融资产,在卖出回购业务中(附注七、33)中被作为担保物的公允价值为670,110,346.42元。截至2020年6月30日,交易性金融资产余额中包含融出证券人民币19,586,766.15元。

14、 债权投资

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备
国债318,436,290.232,910,681.83623,839.77321,970,811.83
地方债3,674,415,475.2847,326,505.2973,213,264.723,794,955,245.291,328,055,061.3514,861,339.7935,021,648.651,377,938,049.79
企业债6,431,045,859.92159,786,818.3639,825,190.086,630,657,868.36272,751.286,503,890,759.97161,918,798.73126,024,140.036,791,833,698.73358,320.02
短期融资券99,932,500.00-99,932,500.0099,932,500.00279,932,500.007,282,636.20-87,794,200.00199,420,936.2088,017,551.90
同业存单96,525,100.0085,448.36293,800.0096,904,348.36
政策性金融债829,015,106.6420,658,491.803,208,943.36852,882,541.80
其他3,672,504,821.37105,280,371.4619,090,179.633,796,875,372.46228,726.843,934,867,913.56125,830,011.1951,812,153.444,112,510,078.19485,491.15
合计15,025,350,053.44335,962,868.7436,028,917.5615,397,341,839.74100,433,978.1212,143,271,334.88309,978,234.27125,357,542.1212,578,607,111.2788,861,363.07

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用

于2020年6月30日,本公司其他债权投资中第一阶段的损失准备余额为501,478.12元(附注七、28),对应的账面价值为15,397,341,839.74元;第二阶段的损失准备余额为0.00元(附注

七、28),对应的账面价值为0.00元;第三阶段的损失准备余额为99,932,500.00元(附注七、28),对应的账面价值为0.00元。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他说明:

截至报告期末,其他债权投资中有8,844,408,651.72元债券被用作卖出回购业务质押物。

16、 其他权益工具投资

(1). 按项目披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期指定为以公允价值计
初始成本本期末公允价值本期确认的股利收入初始成本本期末公允价值本期确认的股利收入量且其变动计入其他综合收益的原因
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资163,933,444.62156,780,671.75163,933,444.62145,509,727.26105,720.00本公司将战略性投资和拟长期持有目的投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
合计163,933,444.62156,780,671.75163,933,444.62145,509,727.26105,720.00/

(2). 本期终止确认的其他权益工具

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本年指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的累计利得和损失无从其他综合收益转入留存收益的金额。

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
富安达基金管理有限公司380,952,190.4722,586,600.20403,538,790.67
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)17,929,596.8213,303,608.4631,233,205.28
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)58,239,767.21-1,010,924.8757,228,842.34
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)19,608,631.71135,878.4219,744,510.13
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)40,000,000.00-240,352.9939,759,647.01
小计476,730,186.2140,000,000.0034,774,809.22551,504,995.43
合计476,730,186.2140,000,000.0034,774,809.22551,504,995.43

其他说明无

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物运输工具电子设备及办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,057,849,052.6934,036,446.93238,392,660.691,330,278,160.31
2.本期增加金额16,881,361.797,596,668.5424,478,030.33
(1)购置16,881,361.797,596,668.5424,478,030.33
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额143,138.97143,138.97
(1)处置或报废143,138.97143,138.97
4.期末余额1,074,730,414.4834,036,446.93245,846,190.261,354,613,051.67
二、累计折旧
1.期初余额214,583,575.2231,068,915.36141,237,762.03386,890,252.61
2.本期增加金额17,100,665.11305,495.7018,963,496.0236,369,656.83
(1)计提17,100,665.11305,495.7018,963,496.0236,369,656.83
3.本期减少金额138,844.81138,844.81
(1)处置或报废138,844.81138,844.81
4.期末余额231,684,240.3331,374,411.06160,062,413.24423,121,064.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值843,046,174.152,662,035.8785,783,777.02931,491,987.04
2.期初账面价值843,265,477.472,967,531.5797,154,898.66943,387,907.70

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
北京千鹤家园3号2503室864,947.66根据2009年9月17日颁发的《北京市国土资源局关于原外销商品房土地登记有关问题的通知》,北京市只对386个“外销”商品房项目的购房人办理国有土地使用权证,如购房人申请办理上述“外销”商品房之外房屋的土地使用权证,土地主管部门暂时不予受理。南京证券北京千鹤家园3号相关房产不在受理办证的“外销”商品房范围内,故截至2020年6月30日尚未办理土地使用权证。
北京千鹤家园3号2502室1,364,634.23同上
北京千鹤家园3号2501室921,447.17同上
北京千鹤家园3号2507室1,364,634.23同上
北京千鹤家园3号0401室923,509.94同上
保利六合天城项目1-401号~412号17,474,116.78正在办理中
停车位21,502,037.41正在办理中
宁夏银川金凤区西湖路1号首创金融商务中心23楼13,480,343.36正在办理中
总计57,895,670.78

其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
机房建设项目1,318,584.061,318,584.061,077,876.101,077,876.10
合计1,318,584.061,318,584.061,077,876.101,077,876.10

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 使用权资产

□适用 √不适用

22、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目交易席位费软件合计
一、账面原值
1.期初余额4,312,067.70101,314,928.74105,626,996.44
2.本期增加金额6,838,869.266,838,869.26
(1)购置6,838,869.266,838,869.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,312,067.70108,153,798.00112,465,865.70
二、累计摊销
1.期初余额4,312,067.7079,218,324.8483,530,392.54
2.本期增加金额6,268,718.956,268,718.95
(1)计提6,268,718.956,268,718.95
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,312,067.7085,487,043.7989,799,111.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值22,666,754.2122,666,754.21
2.期初账面价值22,096,603.9022,096,603.90

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

23、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
宁证期货有限责任公司5,845,161.395,845,161.39
合计5,845,161.395,845,161.39

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

详见附注十、在其他主体中的权益

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用) 及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

资产组的可收回金额根据预计未来现金流量现值的方法确定,本公司根据管理层批准的预计未来5年财务预算和税后折现率13.2%计算资产组的未来现金流量现值,该税后折现率已反映相关资产组的特定风险。超过5年财务预算之后年份的现金流量以稳定不变值推断。其他预测现金流入或流出有关的可收回金额估计值的主要假设包括预测收入增长率及费用率,该估计值是根据该资产组过往的表现及管理层对市场变化的预期而确定。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

商誉形成过程

单位:元 币种:人民币

项目宁证期货有限责任公司
原始投资金额41,850,000.00
购买日享有的被投资方可辨认净资产公允价值36,004,838.61
非同一控制下合并商誉5,845,161.39
减:已摊销
减值准备
已转销
项目宁证期货有限责任公司
净额5,845,161.39

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
坏账准备10,902,148.272,725,534.0711,111,063.562,777,765.90
融出资金减值准备20,697,168.335,174,292.0816,629,988.664,157,497.17
买入返售金融资产减值准备7,038,897.251,759,724.3110,262,907.572,565,726.89
其他债权投资信用减值准备100,433,978.1225,108,494.5388,861,363.0722,215,340.77
其他权益工具投资公允价值变动7,152,772.871,788,193.2218,423,717.364,605,929.34
衍生金融工具公允价值变动777,614.54194,403.64
应付职工薪酬212,856,572.0853,214,143.02255,813,926.4263,953,481.60
合计359,081,536.9289,770,381.23401,880,581.18100,470,145.31

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
交易性金融资产公允价值变动222,121,035.3055,479,092.71123,422,381.6130,810,428.62
其他债权投资公允价值变动136,462,895.6834,115,723.92214,218,905.1953,554,726.30
衍生金融工具公允价值变动2,057,973.97514,493.49
固定资产折旧36,791,961.009,197,990.2537,684,850.869,421,212.72
合计397,433,865.9599,307,300.37375,326,137.6693,786,367.64

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值期初账面价值
其他应收款5,164,394.277,431,753.93
应收利息16,340,881.919,964,571.48
长期待摊费用49,418,572.1854,494,633.29
预付账款27,361,907.6624,747,408.24
待摊费用1,041,796.74
期货会员资格1,400,000.001,400,000.00
待抵扣增值税进项税额1,399,903.731,945,890.13
预缴的企业所得税16,983,442.5512,590,659.15
应收风险损失款91,629.21
合计118,160,731.51113,616,712.96

其他应收款按款项性质列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款余额13,216,930.6615,085,805.15
减:坏账准备-8,052,536.39-7,654,051.22
合计5,164,394.277,431,753.93

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明:

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他资产的说明:

(1)其他应收款

①其他应收款账龄

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
金额比例(%)坏账准备
1年以内4,532,684.3634.3013,598.05
1-2年1,002,064.967.58550,206.50
账龄期末余额
金额比例(%)坏账准备
2-3年241,811.871.8348,362.37
3年以上7,440,369.4756.297,440,369.47
合计13,216,930.66100.008,052,536.39

单位:元 币种:人民币

账龄期初余额
金额比例(%)坏账准备
1年以内6,876,138.1245.5820,628.41
1-2年455,625.873.0245,562.59
2-3年207,726.171.3841,545.23
3年以上7,546,314.9950.027,546,314.99
合计15,085,805.15100.007,654,051.22

②其他应收款按计提坏账列示:

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
金额比例(%)坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款500,000.003.78500,000.00
2、按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款12,716,930.6696.227,552,536.39
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
小计12,716,930.6696.227,552,536.39
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计13,216,930.66100.008,052,536.39

单位:元 币种:人民币

账龄期初余额
金额比例(%)坏账准备
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
2、按组合计提坏账准备的其他应收款15,085,805.15100.007,654,051.22
按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款15,085,805.15100.007,654,051.22
采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
小计15,085,805.15100.007,654,051.22
3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计15,085,805.15100.007,654,051.22

③其他应收款组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
金额比例(%)坏账准备坏账比例(%)
1年以内4,532,684.3635.6413,598.050.30
1-2年502,064.963.9550,206.5010.00
2-3年241,811.871.948,362.3720.00
3年以上7,440,369.4758.517,440,369.47100.00
合计12,716,930.66100.007,552,536.39

单位:元 币种:人民币

账龄期初余额
金额比例(%)坏账准备坏账比例(%)
1年以内6,876,138.1245.5820,628.410.30
1-2年455,625.873.0245,562.5910.00
2-3年207,726.171.3841,545.2320.00
3年以上7,546,314.9950.027,546,314.99100.00
合计15,085,805.15100.007,654,051.22

④期末其他应收款主要单位明细:

单位:元 币种:人民币

名称期末余额占期末余额比例(%)款项性质关联方关系
南通滨海园区控股发展有限公司5,000,000.0037.83投标保证金非关联方
中国银行间市场交易商协会500,000.003.78会员费非关联方
中信银行股份有限公司500,000.003.78中信银行转债申购定金非关联方
上海宏嘉房地产开发有限公司417,100.023.16押金非关联方
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司411,398.003.11能源周转金关联方
合计6,828,498.0251.66

⑤期末应收关联方以及持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项见附注十三、关联方及关联交易。

(2)预付账款

①按照账龄列示:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面金额比例(%)账面金额比例(%)
1年以内25,081,676.4991.6722,661,765.9391.58
1-2年1,576,560.665.761,886,079.007.62
2-3年608,509.742.22104,402.560.42
3年以上95,160.770.3595,160.750.38
合计27,361,907.66100.0024,747,408.24100

②期末预付账款前五名列示如下:

单位:元 币种:人民币

名称期末余额占期末余额比例(%)款项性质关联方关系
恒生电子股份有限公司3,756,034.4713.73预付软件款非关联方
福建顶点软件股份有限公司3,535,648.6812.92预付软件款非关联方
江苏华博创意产业有限公司1,679,884.626.14预付工程款非关联方
南京嘉环网络通信技术有限公司1,542,343.005.64预付软件款非关联方
杨舍镇城南股份合作社819,000.002.99预付房租非关联方
合计11,332,910.7741.42

(3)长期待摊费用列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目原始发生额期初余额本期增加本期摊销本期其他减少累计摊销/减少期末余额
装修费及其他55,619,373.1128,042,817.38270,508.574,756,736.1432,062,783.3023,556,589.81
房屋使用权费6,254,578.103,831,231.62201,945.542,625,292.023,629,286.08
车位使用权费24,980,250.0022,620,584.29387,888.002,747,553.7122,232,696.29
合计86,854,201.2154,494,633.29270,508.575,346,569.68-37,435,629.0349,418,572.18

(4)应收利息明细列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
存款利息5,464,955.855,385,633.83
债券利息16,756,986.3010,715,923.95
融资融券利息255,926.06
减:坏账准备6,136,986.306,136,986.30
合计16,340,881.919,964,571.48

26、 融券业务情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值期初公允价值
融出证券
-交易性金融资产19,586,766.15161,797,005.86
-转融通融入证券
转融通融入证券总额

融券业务违约情况:

□适用 √不适用

融券业务的说明:

27、 资产减值准备变动表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
转回转/核销
融出资金减值准备16,629,988.664,067,179.6720,697,168.33
应收款项坏账准备1,320,026.0449,273.35656,673.81712,625.58
买入返售金融资产减值准备10,262,907.57-3,224,010.327,038,897.25
其他债权投资减值准备88,861,363.0712,449,128.27876,513.22100,433,978.12
其他应收款坏账准备7,654,051.22398,485.178,052,536.39
应收利息坏账准备6,136,986.306,136,986.30
金融工具及其他项目信用减值准备小计130,865,322.8613,740,056.14656,673.81876,513.22143,072,191.97
其他资产减值准备小计
合计130,865,322.8613,740,056.14656,673.81876,513.22143,072,191.97

资产减值准备的说明:

28、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金融工具类别期末余额
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计
融出资金减值准备20,611,335.7185,832.6220,697,168.33
应收款项坏账准备(简化模型)142,584.65570,040.93712,625.58
买入返售金融资产减值准备6,961,151.6277,745.637,038,897.25
其他债权投资减值准备501,478.1299,932,500.00100,433,978.12
其他应收款坏账准备7,552,536.39500,000.008,052,536.39
应收利息坏账准备6,136,986.306,136,986.30
合计28,073,965.457,772,866.67107,225,359.85143,072,191.97
金融工具类别期初余额
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计
融出资金减值准备16,544,156.0485,832.6216,629,988.66
应收款项坏账准备(简化模型)93,311.301,226,714.741,320,026.04
买入返售金融资产减值准备10,187,778.1975,129.3810,262,907.57
其他债权投资减值准备920,763.0787,940,600.0088,861,363.07
其他应收款坏账准备7,654,051.227,654,051.22
应收利息坏账准备6,136,986.306,136,986.30
合计27,652,697.307,822,491.9095,390,133.66130,865,322.86

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

30、 应付短期融资款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值起息 日期债券 期限发行金额票面利率(%)期初余额本期增加本期减少期末余额
固定收益凭证12019.7.23- 2020.6.302020.7.7- 2021.6.222,890,190,000.002.75- 3.951,659,999,273.572,938,132,751.531,780,661,909.512,817,470,115.59
合计///2,890,190,000.00/1,659,999,273.572,938,132,751.531,780,661,909.512,817,470,115.59

应付短期融资款的说明:

31、 拆入资金

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入其他综合收益

□适用 √不适用

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入当期损益

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 卖出回购金融资产款

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券质押式回购8,695,991,458.668,113,710,618.68
质押式报价回购
融资融券收益权转让借款800,769,499.98
其他2,905,643.532,027,288.07
合计8,698,897,102.198,916,507,406.73

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券8,698,897,102.198,115,737,906.75
融资融券收益权800,769,499.98
合计8,698,897,102.198,916,507,406.73

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券9,514,518,998.148,660,554,242.40
融资融券收益权945,538,912.54
合计9,514,518,998.149,606,093,154.94

(4) 债券质押式回购融入资金按剩余期限分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期 限期末账面余额利率区间期初账面余额利率区间
一个月内8,695,991,458.661.63%-5.50%8,113,710,618.682.03%-4.20%
一个月至三个月内
三个月至一年内
一年以上
合计8,695,991,458.668,113,710,618.68

卖出回购金融资产款的说明:

□适用 √不适用

34、 代理买卖证券款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
普通经纪业务
其中:个人9,250,478,550.457,975,136,710.43
机构690,783,329.12488,796,934.59
小计9,941,261,879.578,463,933,645.02
信用业务
其中:个人1,172,385,093.53916,696,733.32
机构53,221,614.5010,689,728.66
小计1,225,606,708.03927,386,461.98
合计11,166,868,587.609,391,320,107.00

代理买卖证券款的说明:

35、 代理承销证券款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
代理承销基金款90,030,906.168,169,450.83
合计90,030,906.168,169,450.83

代理承销证券款的说明:

36、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬270,082,094.86383,768,522.28430,417,927.69223,432,689.45
二、离职后福利-设定提存计划31,073,877.7938,772,750.6239,754,298.8330,092,329.58
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计301,155,972.65422,541,272.90470,172,226.52253,525,019.03

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴261,290,663.41327,729,866.09373,902,497.89215,118,031.61
二、职工福利费190,650.009,603,455.249,794,105.24-
三、社会保险费23,378.0217,849,342.8417,855,942.3816,778.48
其中:医疗保险费23,064.8917,057,373.7917,064,436.7916,001.89
工伤保险费448.8936,120.8635,879.00690.75
生育保险费-135.76755,848.19755,626.5985.84
四、住房公积金-5,685.0016,261,461.8516,259,061.85-3,285.00
五、工会经费和职工教育经费8,586,993.434,260,891.584,542,815.658,305,069.36
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、住房补贴-3,905.008,063,504.688,063,504.68-3,905.00
合计270,082,094.86383,768,522.28430,417,927.69223,432,689.45

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险59,920.303,860,450.543,850,276.5170,094.33
2、失业保险费1,450.49124,713.08124,374.321,789.25
3、企业年金缴费31,012,507.0034,787,587.0035,779,648.0030,020,446.00
合计31,073,877.7938,772,750.6239,754,298.8330,092,329.58

其他说明:

□适用 √不适用

37、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
企业所得税20,684,373.7620,246,545.46
营业税195,287.67195,287.67
城建税537,827.431,569,487.28
教育费附加384,563.881,120,787.66
增值税5,778,432.4220,812,774.50
个人所得税50,341,999.6226,065,134.77
代扣代交利息税5,939,564.585,731,904.13
投资者保护基金6,663,966.055,779,754.37
其他224,875.08393,750.07
合计90,750,890.4981,915,425.91

其他说明:

38、 应付款项

(1). 应付款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
清算款8,911,075.398,935,690.99
代理业务款20,296,482.6832,974,089.90
期货投资者保障基金28,062.7587,080.78
经纪手续费296,780.16116,595.14
合计29,532,400.9842,113,456.81

(2). 应付票据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
基金管理费13,945,315.08794,791.11
登记托管等服务费3,866,998.49336,415.08
其他业务客户款1,652,755.351,234,068.72
合计19,465,068.922,365,274.91

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 预计负债

□适用 √不适用

42、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

43、 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券类型面值起息日期债券期限发行金额票面利率期初余额本期增加本期减少期末余额
(%)
次级债(19南京C1)100.002019-11-192022-11-19800,000,000.004.39%799,517,199.6218,178,619.98817,695,819.60
次级债(19南京C2)100.002019-12-172022-12-17900,000,000.004.45%896,316,455.5420,715,900.13917,032,355.67
长期收益凭证(快乐阳光3号2期)1.002019-9-272020-12-24500,000,000.003.80%504,997,260.289,473,972.61514,471,232.89
长期收益凭证(快乐阳光6号9期)1.002019-7-302020-12-18200,000,000.004.05%203,439,726.034,038,904.11207,478,630.14
长期收益凭证(快乐阳光5号12期)1.002020-04-222021-05-10300,000,000.002.85%301,639,726.03301,639,726.03
公开发行公司债券(17南京01)100.002017-10-242022-10-241,000,000,000.004.88%1,006,382,600.8325,612,987.691,031,995,588.52
公开发行公司债券(18南京01)100.002018-4-162023-4-16800,000,000.004.86%824,572,511.3020,487,557.9638,881,944.00806,178,125.26
公开发行公司债券(20宁证01)100.002020-3-102022-3-102,400,000,000.002.90%2,411,371,447.592,411,371,447.59

44、 租赁负债

□适用 √不适用

45、 递延收益

□适用 √不适用

46、 其他负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
代兑付债券款3,487,022.013,487,022.01
应付股利238,950,872.158,033,233.87
应付利息875,261.73934,078.63
其他应付款351,392,316.2971,552,946.82
期货风险准备金36,358,459.9233,174,964.78
待兑付债券款366,586.00366,586.00
合计631,430,518.10117,548,832.11

其他应付款按款项性质列示:

□适用 √不适用

其他负债的说明:

(1)代兑付债券款本期变化情况:

单位:元 币种:人民币

项目期初账面余额本期收到 兑付资金本期已兑付 债券本期结转 手续费收入期末账面余额
企业债券3,487,022.013,487,022.01
合计3,487,022.013,487,022.01

(2)其他应付款

期末其他应付款前五名列示:

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额款项性质
银川世茂新里程置业有限公司300,000,000.00债权资产摘牌保证金
广州市财亿资产管理有限公司4,975,011.00劳务费
科创板超募款3,790,362.68专项资金
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司3,260,000.00物业费
中国农业银行股份有限公司南京秦淮支行3,252,627.68存管费
合计315,278,001.36

2020年6月30日无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

47、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数3,298,823,404.003,298,823,404.00

其他说明:

48、 其他权益工具

(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况(划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等)

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

49、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,200,578,330.534,200,578,330.53
其他资本公积
合计4,200,578,330.534,200,578,330.53

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

50、 库存股

□适用 √不适用

51、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期发生金额期末余额
本期所得税前发生额减:所得税费用减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益合计税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-13,817,788.0011,270,944.492,817,736.128,453,208.378,453,208.37-5,364,579.63
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-13,817,788.0011,270,944.492,817,736.128,453,208.378,453,208.37-5,364,579.63
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益160,664,178.8717,918,593.03-19,439,002.3895,674,602.54-58,317,007.13-58,317,007.13102,347,171.74
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动94,018,156.595,469,464.76-22,332,156.1494,798,089.32-66,996,468.42-66,996,468.4227,021,688.17
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备66,646,022.2812,449,128.272,893,153.76876,513.228,679,461.298,679,461.2975,325,483.57
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计146,846,390.8729,189,537.52-16,621,266.2695,674,602.54-49,863,798.76-49,863,798.7696,982,592.11
项目期初余额上期发生金额期末余额
本期所得税前发生额减:所得税费用减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益合计税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益11,492,992.63-37,346,725.82-9,336,681.46-28,010,044.36-28,010,044.36-16,517,051.73
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动11,492,992.63-37,346,725.82-9,336,681.46-28,010,044.36-28,010,044.36-16,517,051.73
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益52,592,855.1959,268,250.038,634,216.937,607,913.7143,026,119.3943,026,119.3995,618,974.58
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-13,293,276.5817,623,644.9717,623,644.9717,623,644.974,330,368.39
其他债权投资公允价值变动23,112,688.3540,849,748.168,352,540.507,439,586.2125,057,621.4525,057,621.4548,170,309.80
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备42,773,443.42794,856.90281,676.43168,327.50344,852.97344,852.9743,118,296.39
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计64,085,847.8221,921,524.21-702,464.537,607,913.7115,016,075.0315,016,075.0379,101,922.85

其他综合收益说明:

52、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积404,325,700.89404,325,700.89
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计404,325,700.89404,325,700.89

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

报告期根据《金融企业财务规则》的要求,并根据中国证监会证监机构字【2007】第320号文的通知,公司按照当期实现净利润的10%提取法定盈余公积金,用于弥补本公司的亏损、扩大本公司生产经营或者转为增加股本。

53、 一般风险准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期计提计提比例(%)本期减少期末余额
一般风险准备730,650,843.941,445,127.90732,095,971.84
交易风险准备692,064,536.26692,064,536.26
合计1,422,715,380.201,445,127.90-1,424,160,508.10

一般风险准备的说明

报告期本公司计提的一般风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求,并根据中国证监会证监机构字【2007】第320号文的通知,公司按照当期实现净利润的10%提取一般风险准备金,用于弥补尚未识别的可能性损失。

报告期本公司计提的交易风险准备为根据《金融企业财务规则》的要求,并根据中国证监会证监机构字【2007】第320号文的通知,公司按照当期实现净利润的10%提取交易风险准备金,用于弥补证券交易的损失。

报告期本公司计提的一般风险准备还包括本公司下属子公司宁证期货有限责任公司根据行业或者所属地区适用法规提取的一般风险准备和交易风险准备中归属于母公司所有者的份额。

54、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,618,859,347.521,404,427,222.56
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-26,278,478.83
调整后期初未分配利润1,618,859,347.521,378,148,743.73
加:本期归属于母公司所有者的净利润524,731,933.73383,854,900.18
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备1,445,127.90981,098.13
应付普通股股利230,917,638.28274,901,950.30
转作股本的普通股股利
期末未分配利润1,911,228,515.071,486,120,595.48

55、 利息净收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入738,489,788.19550,596,823.16
其中:货币资金及结算备付金利息收入114,135,544.3486,675,103.43
融出资金利息收入198,366,242.43161,618,841.49
买入返售金融资产利息收入59,595,230.7493,582,317.80
其中:约定购回利息收入
股权质押回购利息收入56,028,346.7788,487,135.11
其他债权投资利息收入366,392,770.68208,720,560.44
利息支出292,401,970.87189,346,721.11
其中:短期借款利息支出161,503.22226,292.51
应付固定收益凭证利息支出63,095,354.2833,488,472.5
拆入资金利息支出1,738,208.324,755,711.08
其中:转融通利息支出
卖出回购金融资产款利息支出91,074,739.9487,560,258.43
其中:报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出18,575,651.7415,259,978.52
应付债券利息支出108,366,513.3546,289,237.10
其中:次级债券利息支出38,894,520.11
两融收益权转让利息支出9,390,000.02
纳入合并范围结构化主体其他权益人利息支出1,766,770.97
利息净收入446,087,817.32361,250,102.05

利息净收入的说明:

56、 手续费及佣金净收入

(1) 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
1.证券经纪业务净收入242,680,711.99226,361,212.49
证券经纪业务收入325,334,170.30301,371,342.53
其中:代理买卖证券业务314,388,937.80293,598,098.32
交易单元席位租赁1,516,272.701,804,653.51
代销金融产品业务9,428,959.805,968,590.70
证券经纪业务支出82,653,458.3175,010,130.04
其中:代理买卖证券业务82,653,458.3175,010,130.04
交易单元席位租赁
代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入63,522,784.0286,080,579.98
期货经纪业务收入63,522,784.0286,080,579.98
期货经纪业务支出
3.投资银行业务净收入128,726,989.84125,262,353.84
投资银行业务收入129,122,508.71126,688,632.15
其中:证券承销业务91,168,396.2174,725,917.21
证券保荐业务13,100,000.0021,100,000.00
财务顾问业务24,854,112.5030,862,714.94
投资银行业务支出395,518.871,426,278.31
其中:证券承销业务615,094.34
证券保荐业务
财务顾问业务395,518.87811,183.97
4.资产管理业务净收入30,890,764.6630,459,526.33
资产管理业务收入30,890,764.6630,459,526.33
资产管理业务支出
5.基金管理业务净收入12,289,397.196,712,089.42
基金管理业务收入12,289,397.196,712,089.42
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入172,241.72
投资咨询业务收入172,241.72
投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入2,001,308.21804,330.20
其他手续费及佣金收入2,001,308.21804,330.20
其他手续费及佣金支出
合计480,284,197.63475,680,092.26
其中:手续费及佣金收入563,333,174.81552,116,500.61
手续费及佣金支出83,048,977.1876,436,408.35

(2) 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司875,000.00
并购重组财务顾问业务净收入--其他
其他财务顾问业务净收入24,458,593.6329,176,530.97

(3) 代理销售金融产品业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

代销金融产品业务本期上期
销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金1,162,535,343.419,428,959.80845,332,843.535,637,964.02
其他9,715,430,685.80116,803,429.43330,626.68
合计10,877,966,029.219,428,959.80962,136,272.965,968,590.70

(4) 资产管理业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务
期末产品数量3141
期末客户数量2,017145
其中:个人客户1,99500
机构客户22145
期初受托资金314,033,946.0025,807,858,067.870.00
其中:自有资金投入2,000,135.000
个人客户283,133,128.000
机构客户30,900,818.0025,807,858,067.870.00
期末受托资金1,721,108,780.4420,187,687,183.44200,000,000.00
其中:自有资金投入2,000,135.000
个人客户277,957,941.000
机构客户1,443,150,839.4420,187,687,183.44200,000,000.00
期末主要受托资产初始成本1,680,470,242.0623,218,466,036.57209,485,902.10
其中:股票
国债
其他债券1,459,246,877.8722,831,532,222.54
买入返售金融资产100,000,000.0078,009,100.00
基金
银行间回购19,992,229.99221,920,842.91
专项资产管理计划0.00
贷款收益权208,081,662.09
货币资金101,231,134.2087,003,871.121,404,240.01
当期资产管理业务净收入2,160,498.6428,494,416.96235,849.06

手续费及佣金净收入的说明:

□适用 √不适用

57、 投资收益

(1) 投资收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益34,774,809.2217,546,976.80
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益247,048,796.97106,162,123.42
其中:持有期间取得的收益18,854,573.1211,353,047.51
-交易性金融工具18,854,573.1211,247,327.51
-其他权益工具投资105,720.00
-衍生金融工具
处置金融工具取得的收益228,194,223.8594,809,075.91
-交易性金融工具40,826,658.94101,090,917.02
-其他债权投资181,736,481.903,869,814.42
-债权投资
-衍生金融工具5,631,083.01-10,151,655.53
其他
合计281,823,606.19123,709,100.22

(2) 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

交易性金融工具本期发生额上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益18,854,573.1211,353,047.51
处置取得收益40,826,658.94101,090,917.02
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益
处置取得收益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益
处置取得收益
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益

投资收益的说明:

对联营企业的投资收益:

单位:元 币种:人民币

被投资单位2020年1-6月2019年1-6月
富安达基金管理有限公司22,586,600.2018,348,077.44
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)13,303,608.46-70,164.29
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)45,041.13
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)-1,010,924.87-775,977.48
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)135,878.42
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)-240,352.99
合计34,774,809.2217,546,976.80

58、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
发展专项资金3,120,000.00456,000.00
税务返还2,829,188.78
合计5,949,188.78456,000.00

其他说明:

60、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产98,698,653.6937,271,717.70
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融负债
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具2,835,588.51987,241.53
其他
合计101,534,242.2038,258,959.23

其他说明:

61、 其他业务收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别本期发生额上期发生额
房屋租赁收入3,455,331.682,966,581.05
咨询收入43,689.903,490.56
合计3,499,021.582,970,071.61

其他业务收入说明:

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益5,127.95
合计5,127.95

其他说明:

□适用 √不适用

63、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计缴标准
城市维护建设税3,867,312.241,765,026.005.00%、7.00%
教育费附加2,761,701.421,251,983.233.00%、2.00%
房产税4,679,318.184,438,587.34
土地使用税71,189.5072,620.33
车船使用税33,690.3110,620.00
印花税296,376.79123,090.16
水利建设基金2,862.272,048.71
残疾人就业保障金61,209.90
合计11,773,660.617,663,975.77/

其他说明:

64、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工费用422,541,272.90273,111,403.57
佣金41,755,500.8460,569,451.23
固定资产折旧费36,369,656.8334,789,036.69
租赁费及物业管理费24,283,479.4924,418,703.17
邮电通讯费13,246,695.1312,612,915.13
电子设备运转费8,982,232.166,083,353.31
业务招待费7,813,733.989,939,844.45
无形资产摊销6,268,718.957,027,668.24
交易所设施使用费5,844,668.681,505,410.22
长期待摊费用摊销5,346,569.684,810,378.10
其他41,097,656.7847,144,621.98
合计613,550,185.42482,012,786.09

其他说明:

65、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融出资金减值损失4,067,179.672,016,167.04
买入返售金融资产减值损失-3,224,010.32616,616.37
其他债权投资减值损失12,449,128.27794,856.90
坏账损失-208,915.294,518,036.33
债权投资减值损失
合计13,083,382.337,945,676.64

其他说明:

66、 其他资产减值损失

□适用 √不适用

67、 其他业务成本

□适用 √不适用

68、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,662,303.121,233,247.344,662,303.12
无法支付应付款及其他537,226.72174,856.88537,226.72
合计5,199,529.841,408,104.225,199,529.84

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
金融机构奖励资金800,000.00与收益相关
扶持资金补贴320,000.00205,000.00与收益相关
失业稳岗补贴资金1,692,303.12228,247.34与收益相关
金融机构入驻补贴2,650,000.00与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

69、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失30.34281.0730.34
捐赠支出8,783,358.22384,185.418,783,358.22
滞纳金等1,094.5657,214.641,094.56
预计诉讼损失47,309.20
其他0.1321,013.170.13
合计8,784,483.25510,003.498,784,483.25

营业外支出的说明:

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用116,597,357.48100,099,347.03
递延所得税费用32,841,963.0720,284,354.99
合计149,439,320.55120,383,702.02

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额677,732,649.06
按法定/适用税率计算的所得税费用169,433,162.27
子公司适用不同税率的影响-309,476.60
调整以前期间所得税的影响666,104.47
归属于合营企业和联营企业的损益-8,693,702.31
不征税、减免税收入-12,222,279.60
不得税前扣除的成本、费用和损失767,555.79
其他-202,043.47
所得税费用149,439,320.55

其他说明:

□适用 √不适用

71、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、51其他综合收益。

72、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
房租及咨询收入5,001,404.022,970,071.61
营业外收入5,125,320.581,383,727.03
其他收益5,949,188.78456,000.00
代理承销证券款81,861,455.33
存出保证金20,153,722.72
债权资产摘牌保证金300,000,000.00
北京股权交易中心保证金3,000,000.00
其他负债1,059.6610,422,982.21
合计400,938,428.3735,386,503.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
现金支付业务及管理费160,196,671.60195,567,429.62
营业外支出8,784,452.91509,722.42
存出保证金增加45,055,956.56
支付发行债券款9,500,000.00
代理承销证券款18,513,381.98
合计223,537,081.07214,590,534.02

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置固定资产取得的净收入8,800.00742,070.01
合计8,800.00742,070.01

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债券发行费用10,200,000.00
合计10,200,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润528,293,328.51385,296,939.83
加:资产减值准备
信用减值损失13,083,382.337,945,676.64
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧36,369,656.8334,789,036.69
使用权资产摊销
无形资产摊销6,268,718.957,027,668.24
长期待摊费用摊销5,346,569.684,810,378.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-4,365.31-5,127.95
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)30.34-24,096.12
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-98,698,653.69-37,271,717.70
利息支出180,466,613.7479,777,709.60
投资损失(收益以“-”号填列)-34,774,809.22-17,546,976.80
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)10,699,764.0820,154,377.72
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)5,520,932.73129,977.27
交易性金融资产的减少(增加以“-”号填列)-541,324,159.851,073,853,522.86
其他债券投资净减少额(增加以“-”号填列)-2,882,078,718.56-3,114,486,933.79
其他权益工具投资净减少额(增加以“-”号填列)-33,907.79
存货的减少(增加以“-”号填列)-541,324,159.851,073,853,522.86
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-878,137,846.88-1,076,319,483.99
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,903,209,736.064,325,121,655.58
其他
经营活动产生的现金流量净额-1,745,759,820.261,693,218,698.39
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额11,218,179,393.2310,485,320,908.54
减:现金的期初余额9,124,168,189.745,679,446,044.71
加:现金等价物的期末余额2,395,525,007.041,882,288,308.47
减:现金等价物的期初余额2,568,871,720.372,162,112,272.79
现金及现金等价物净增加额1,920,664,490.164,526,050,899.51

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金11,218,179,393.239,124,168,189.74
其中:库存现金20,467.2617,585.29
可随时用于支付的银行存款11,218,158,925.979,124,150,604.45
二、现金等价物2,395,525,007.042,568,871,720.37
存放登记公司结算备付金2,395,525,007.042,568,871,720.37
三、期末现金及现金等价物余额13,613,704,400.2711,693,039,910.11
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物3,800,000.803,800,000.80

其他说明:

□适用 √不适用

74、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

75、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,800,000.80冻结
交易性金融资产中的债券670,110,346.42质押
交易性金融资产中的股票19,586,766.15质押
其他债权投资中的债券8,844,408,651.72质押
合计9,537,905,765.09

其他说明:

2020年7月,法院已解除对我公司名下380万元货币资金的保全措施,具体详见附注十六、4、其他资产负债表日后事项说明。

76、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元7,387,367.047.079552,298,864.98
港币15,659,246.540.913414,303,782.13
结算备付金--
其中:美元3,560,933.257.079525,209,626.94
港币6,504,905.260.91345,941,840.66
代理买卖证券款--
其中:美元7,389,035.867.079552,310,679.34
港币14,454,147.190.913413,202,996.19
存出保证金--
其中:美元270,000.007.07951,911,465.00
港币1,000,000.000.9134913,440.00

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

77、 套期

□适用 √不适用

78、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
发展专项资金3,120,000.00其他收益3,120,000.00
税务返还2,829,188.78其他收益2,829,188.78
扶持资金补贴320,000.00营业外收入320,000.00
失业稳岗补贴资金1,692,303.12营业外收入1,692,303.12
金融机构入驻补贴2,650,000.00营业外收入2,650,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

79、 其他

□适用 √不适用

八、 资产证券化业务的会计处理

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
南京巨石创业投资有限公司南京市玄武区大钟亭8号南京市玄武区大钟亭8号投资管理;项目投资;投资咨询100设立
宁证期货有限责任公司南京市秦淮区长乐路226号长乐花园南京市秦淮区长乐路226号长乐花园期货经纪业务79.60收购
宁夏股权托管交易中心(有限公司)宁夏银川市金凤区西湖街1号首创金融商务中心23楼宁夏银川市金凤区西湖街1号首创金融商务中心23楼股权登记托管、债券备案发行、中介服务等51.00设立
宁夏宁正资本管理服务有限公司宁夏银川市金凤区万寿路西侧首创金融商务中心2301、2302、2303、2304宁夏银川市金凤区万寿路西侧首创金融商务中心2301、2302、2303、2304企业管理咨询、财务咨询、为多层次资本市场建设和发展提供综合配套服务51.00设立
南京蓝天投资有限公司南京市玄武区大钟亭8号南京市玄武区大钟亭8号投资管理及其相关咨询业务100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

单位:元 币种:人民币

结构化主体名称产品类型2020年6月30日/2020年度1-6月
实际持有 份额计划份额总计持有比例(%)期末净资产本期净利润
宝通2号集合资金信托计划集合资金信托415.28-8,979.23

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

本公司从以下三个方面判断是否将结构化主体纳入合并范围:本公司对于本公司作为管理人的结构化主体和本公司投资的由其他机构发行的本公司作为投资顾问制定投资决策的结构化主体拥有权力;本公司参与该等结构化主体的相关活动而享有可变回报;并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
宁证期货有限责任公司20.42,285,050.7684,205,824.12
宁夏股权托管交易中心(有限公司)491,276,344.0232,074,817.23

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
宁夏股权托管交易中心(有限公司)352,742,029.0614,655,989.06367,398,018.12301,874,721.7864,485.66301,939,207.4458,241,142.8115,175,441.3373,416,584.1410,544,029.8618,527.3210,562,557.18
宁证期货有限责任公司1,055,470,907.7112,343,907.541,067,814,815.25653,607,500.471,556,635.45655,164,135.921,080,515,810.7216,208,286.321,096,724,097.04693,465,299.261,809,347.65695,274,646.91
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
宁夏股权托管交易中心(有限公司)6,355,670.612,604,783.722,604,783.72286,782,929.092,080,753.81-229,652.37-229,652.379,007,145.85
宁证期货有限责任公司75,823,374.0111,201,229.2011,201,229.20-68,737,129.0396,805,942.937,620,437.787,620,437.78113,511,761.57

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

√适用 □不适用

本公司作为纳入合并范围的结构化主体的管理人或投资顾问,提供合同约定的管理或者投资顾问服务,同时以自有资金参与次级权益,除此之外未提供其他财务支持。

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
富安达基金管理有限公司中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1568号29楼中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1568号29楼基金募集、基金销售、资产管理业务和中国证监会许可的其他业务49.00权益法
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)南京市栖霞区仙林街道学津路8号高创大厦B座301室南京市栖霞区仙林街道学津路8号高创大厦B座301室项目投资管理;项目投资咨询18.00权益法
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)南京市江北新区滨江大道396号南京市江北新区滨江大道396号股权投资、项目投资、投资管理;资产管理、项目管理20.00权益法
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)江苏省南通市如东县掘港镇青园北路5号1幢111铺江苏省南通市如东县掘港镇青园北路5号1幢111铺股权投资、项目投资管理、项目投资咨询20.00权益法
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)南京市建邺区白龙江东街9号科技创新综合体B2幢北楼17层南京市建邺区白龙江东街9号科技创新综合体B2幢北楼17层股权投资、投资管理、资产管理20.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
富安达基金管理有限公司南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)富安达基金管理有限公司南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙司
流动资产91,097.1317,351.7828,614.429,872.2619,939.8284,244.031,164.5528,130.879,804.32
非流动资产1,439.902,730.688,796.34999.98
资产合计92,537.0317,351.7828,614.429,872.2619,939.8286,974.719,960.8929,130.859,804.32
流动负债503.208,162.2110.97
非流动负债9,678.981,067.15
负债合计10,182.189,229.3610.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益82,354.8617,351.7828,614.429,872.2619,939.8277,745.349,960.8929,119.889,804.32
按持股比例计算的净资产份额40,353.883,123.325,722.881,974.453,987.9638,095.221,792.965,823.981,960.86
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值40,353.883,123.325,722.881,974.453,987.9638,095.221,792.965,823.981,960.86
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入12,186.297,541.59502.15134.44109.228,393.16111.02194.52
净利润4,609.517,390.89-505.4667.94-120.183,744.51-38.98-387.99
终止经营的净利润
其他综合收益3,596.66
综合收益总额4,609.517,390.89-505.4667.94-120.187,341.17-38.98-387.99
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明:

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体,主要包括本公司发起设立的定向和集合资产管理计划。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费。报告期内本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。

本期末,由本公司发起设立并持有财务权益的未纳入合并财务报表合并范围的结构化主体的净资产为人民币1,529,613,187.04 元,其中,本集团享有的权益在本集团资产负债表中的相关资产项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下:

项目2020年6月30日
账面价值最大损失敞口
交易性金融资产2,333,939.442,333,939.44

报告期,本公司从由本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的投资基金及资产管理计划中获取的管理费收入为人民币42,185,780.76元。

6、 其他

√适用 □不适用

本公司在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益

本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益,这些结构化主体未纳入本公司的合并财务报表范围,主要包括基金、其他理财产品等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费,其融资方式为向投资者发行投资产品。

期末合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本公司因持有第三方机构发行的未合并结构化主体而可能存在的最大风险敞口,列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目交易性金融资产其他债权投资合计
基金138,781,547.81138,781,547.81
其他理财产品422,937,347.99422,937,347.99
合计561,718,895.80561,718,895.80

十一、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

请参阅附注十七、风险管理

十二、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产903,002,538.081,387,065,505.88595,352,642.072,885,420,686.03
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产903,002,538.081,387,065,505.88595,352,642.072,885,420,686.03
(1)债务工具投资439,384,264.021,047,725,507.1526,883,049.851,513,992,821.02
(2)权益工具投资462,975,804.06339,339,998.73568,469,592.221,370,785,395.01
(3)衍生金融资产642,470.00642,470.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资15,344,239,634.9453,102,204.8015,397,341,839.74
(三)其他权益工具投资3,668,091.008,216,549.68144,896,031.07156,780,671.75
持续以公允价值计量的资产总额906,670,629.0816,739,521,690.50793,350,877.9418,439,543,197.52
(六)交易性金融负债7,716,020.997,716,020.99
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债7,716,020.997,716,020.99
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债7,716,020.997,716,020.99
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额7,716,020.997,716,020.99
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司将集中交易系统上市的股票、债券、基金等能在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价金融工具作为第一层次公允价值计量项目,其公允价值根据交易场所或清算机构公布的收盘价或结算价确定。活跃市场,是指相关资产或者负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中不存在公开市场的债务及存在限售期限的上市股权投资,其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于无风险利率、隐含波动率和人民币掉期曲线等估值参数。

对于其他权益工具,其公允价值以第三方提供的投资账户报告确定。

对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约,公允价值是根据每个合约的条款和到期日,采用市场利率将未来现金流折现来确定。期权类业务的公允价值是通过期权定价模型来确定的,标的物的波动率反映了对应期权的可观察输入值。

2020年,本公司上述持续第二层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于非上市股权投资、基金投资、债券投资、无公开市场报价的股票投资、信托产品及金融负债,本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值,估值技术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数,比如流动性折扣、波动率、

风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资及金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

2020年,本公司上述持续第三层级公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

2019年12月31日余额转入第三层次转出第三层次本年利得或损失总额购买、发行、出售和结算2020年6月30日余额
计入损益计入其他综合收益购买出售
资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产440,957,783.72-6,053,564.872,037,816,086.401,877,367,663.18595,352,642.07
交易性债券投资38,243,835.60169,214.25470,000.0012,000,000.0026,883,049.85
交易性其他债务工具投资
交易性权益工具402,713,948.12-6,222,779.122,037,346,086.401,865,367,663.18568,469,592.22
其他债权投资51,793,043.841,309,160.9653,102,204.80
其他权益工具投资122,273,312.8310,066,373.5012,556,344.74144,896,031.07
衍生金融资产
负债
衍生金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
交易性金融负债
合计615,024,140.3910,066,373.50-6,053,564.8713,865,505.702,037,816,086.401,877,367,663.18793,350,877.94

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

√适用 □不适用

报告期内,本公司持有部分全国中小企业股份转让系统挂牌的股票摘牌,或前十二个月累计换手率极低,层级由第二层次调整为第三层次。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、结算备付金、融出资金、存出保证金、应收款项、买入返售金融资产、应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、代理承销证券款、应付款项、应付债券等。

2020年6月30日,本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值

之间无重大差异。

9、 其他

□适用 √不适用

十三、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
南京紫金投资集团有限责任公司江苏南京股权投资、实业投资、资产管理、财务咨询、投资咨询500,000.0027.1431.02

本企业的母公司情况的说明:

南京紫金投资集团有限责任公司以下简称“紫金集团”

本企业最终控制方是南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司

其他说明:

南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司以下简称“国资集团”

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
富安达基金管理有限公司联营企业
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)联营企业
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)联营企业
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)联营企业
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)联营企业

其他说明:

√适用 □不适用

详见附注十、在其他主体中的权益。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
南京新工投资集团有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东
南京市交通建设投资控股(集团)有限责任公司持有本公司5%以上股份的其他股东
江苏凤凰置业有限公司持有本公司5%以上股份的其他股东
南京安居建设集团有限责任公司本公司实际控制人控制的企业
南京新港开发总公司本公司实际控制人控制的企业
南京新农发展集团有限责任公司本公司实际控制人控制的企业
南京农垦产业(集团)有限公司本公司实际控制人控制的企业
南京新农科创投资有限责任公司本公司实际控制人控制的企业
南京高科仙林湖置业有限公司本公司实际控制人控制的企业
南京清风物业管理有限公司本公司实际控制人控制的企业
南京国资投资置业有限公司本公司实际控制人控制的企业
南京市市民卡有限公司本公司控股股东控制的企业
南京紫金资产管理有限公司本公司控股股东控制的企业
紫金信托有限责任公司本公司控股股东控制的企业
南京市高新技术风险投资股份有限公司本公司控股股东控制的企业
南京国资资产处置有限责任公司本公司控股股东控制的企业
南京金融城建设发展股份有限公司本公司控股股东控制的企业
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司本公司控股股东控制的企业
南京紫金医药产业发展合伙企业(有限合伙)本公司控股股东曾控制的企业
南京银行股份有限公司本公司董事担任董事的企业
南京物资(集团)有限公司本公司董事担任董事的企业
南京长江发展股份有限公司本公司监事担任高级管理人员的企业
江苏江阴农村商业银行股份有限公司本公司控股股东董事担任董事的企业
利安人寿保险股份有限公司本公司已辞任董事曾担任董事的企业
江苏紫金农村商业银行股份有限公司本公司已离任董事担任董事的企业
南京国资新城投资置业有限责任公司本公司实际控制人控制的企业
南京市食品公司本公司实际控制人控制的企业
富安达资产管理(上海)有限公司本公司联营企业的控股子公司

其他说明:

√适用 □不适用

本公司其他关联法人及关联自然人根据《企业会计准则第36号——关联方披露》等规定确定。

5、 关联交易情况(以下金额如无特别标注均为人民币元)

(1)存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司、结构化主体,其相互之间交易及母子公司交易已作抵消。

(2)代理买卖证券款

关联方名称2020年6月30日2019年12月31日
国资集团、紫金集团及其控制的企业73,168,347.362,690,783.30
富安达基金管理有限公司及控股子公司管理的资管计划70,881,281.8112,415,460.71
南京新工投资集团有限责任公司452.15451.34
南京长江发展股份有限公司2,311,782.05153,773.35
关联自然人603,585.331,353,496.11
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)228.43228.02
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)20,002,493.30
关联方名称2020年6月30日2019年12月31日
南京银行股份有限公司0.360.36
南京物资(集团)有限公司979,692.93
江苏江阴农村商业银行股份有限公司263.75
合计147,945,634.1736,616,686.49

(3)代理买卖证券手续费及佣金收入

关联方名称2020年1-6月2019年1-6月
国资集团、紫金集团及其控制的企业324,652.286,396.09
关联自然人67,257.5449,662.32
富安达基金管理有限公司及控股子公司管理的资管计划186,282.56516,819.66
南京长江发展股份有限公司39,899.868,705.93
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)1,595.84
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)3,540.70
合计618,092.24586,720.54

(4)证券经纪业务客户存款利息支出

关联方名称2020年1-6月2019年1-6月
国资集团、紫金集团及其控制的企业302,678.2617,441.38
富安达基金管理有限公司及控股子公司管理的资管计划87,819.9427,644.99
南京新工投资集团有限责任公司0.810.79
南京长江发展股份有限公司5,858.78458.67
关联自然人2,011.941,880.89
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)0.411,195.19
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)1,467.41
南京物资(集团)有限公司29.40
江苏江阴农村商业银行股份有限公司0.47
合计398,400.0150,089.32

(5)第三方资金存管业务

关联方名称业务性质关联交易定价原则2020年1-6月2019年1-6月
南京银行股份有限公司客户资金存管费协议价88,916.8364,806.87

(6)交易单元席位租赁

关联方名称业务性质关联交易定价原则2020年1-6月2019年1-6月
富安达基金管理有限公司及其控股子公司席位租赁业务协议价95,567.66157,097.08

(7)代理销售金融产品

关联方名称业务性质关联交易定价原则2020年1-6月2019年1-6月
南京银行股份有限公司代理销售金融产品协议价195,745.32
富安达基金管理有限公司及其控股子公司代理销售金融产品协议价4,168,202.471,607,140.53
合计4,168,202.471,802,885.85

注:代理关联方产品产生的手续费收入包括代理销售及申购、赎回金融资产产生的手续费收入。

(8)保荐、承销与财务顾问业务

关联方名称业务性质关联交易定价原则2020年1-6月2019年1-6月
南京银行股份有限公司保荐与承销收入协议价1,698,113.21120,283.02
南京新工投资集团有限责任公司保荐与承销收入协议价660,377.36
富安达基金管理有限公司及其控股子公司财务顾问收入协议价1,203,282.50
紫金信托有限责任公司财务顾问收入协议价609,856.552,086,647.88
南京紫金投资集团有限责任公司保荐与承销收入协议价316,981.13
合计3,828,233.392,867,308.26

(9)金融产品交易业务

关联方名称定价原则2020年1-6月2019年1-6月
买入卖出买入卖出
南京银行股份有限公司市场价59,796,476.52
利安人寿保险股份有限公司市场价9,003,772.60
南京新港开发总公司市场价30,000,000.00
富安达资产管理(上海)有限公司协议价16,087,729.89

(10)除证券经纪业务客户资金利息支出外其他业务利息收入、支出

关联方名称业务性质关联交易定价原则本期金额上期金额
南京银行股份有限公司资金存放利息收入市场价3,824,427.733,924,933.78
债券回购利息支出市场价36,165.2212,912.32
固定收益凭证利息支出市场价981,917.81
紫金信托有限责任公司资金存放利息收入市场价3,686,232.881,514,095.89
江苏紫金农村商业银行股份有限公司资金存放利息收入市场价3,440,143.581,170,352.62
富安达基金管理有限公司及其控股子公司受益权凭证投资收益协议价76,712.33
关联自然人固定收益凭证利息支出市场价3,937.10

(11)公司为管理人、关联方为委托人的资产管理业务

关联方名称资产管理计划名称关联交易定价原则业务性质本期金额上期金额
江苏紫金农村商业银行股份有限公司南京证券-紫金农商定向资产管理计划市场价资产管理业务收入42,905.52
富安达基金管理有限公司及其控股子公司南京证券-江苏再保科贷第1期资产支持专项计划优先级资产支持证券市场价资产管理业务收入235,849.06

(12)本公司向关联方收取基金管理服务费

关联方名称关联交易定价原则业务性质本期金额上期金额
南京东南巨石价值成长股权投资基金(有限合伙)市场价基金管理费943,396.20943,396.20
南京巨石高投股权投资中心(有限合伙)市场价基金管理费283,018.87
南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期(有限合伙)市场价基金管理费9,433,962.305,485,674.35
如东巨石长发智能制造投资合伙企业(有限合伙)市场价基金管理费613,207.50
南京建邺巨石科创成长基金(有限合伙)市场价基金管理费1,077,699.15

(13)本公司持有关联方管理并发行的资产管理产品、理财产品

关联方名称产品名称关联交易定价原则期末持有份额年初持有份额
南京银行股份有限公司理财产品市场价123,000,000.0090,000,000.00
紫金信托有限责任公司信托产品市场价100,000,000.00100,000,000.00
富安达基金管理有限公司及其控股子公司富安达现金通货币市场证券投资基金B市场价7,014,763.0337,809,634.33
富安达消费主题灵活配置混合证券投资基金市场价2,500,000.00
富安达富利纯债债券市场价7,999,640.00
富安达中证500指数增强市场价7,999,160.00
富安达-富享19号市场价10,000,000.00
富安达科技领航混合市场价9,999,800.00

(14)本公司与关联方发生的其他经营性交易

单位:万元

关联方名称关联交易内容2020年1-6月2019年1-6月
南京金融城建设发展股份有限公司地下车位租金(注)38.7937.50
南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司物业管理费312.13389.82
代收代缴水、电、空调能源费108.97153.84
车位管理费85.4285.42
南京高科仙林湖置业有限公司房租、水电费13.3115.12
南京清风物业管理有限公司物业管理费2.512.48

注:地下车位租赁合同金额为2,629.50万元。

(15)报告期内董事、监事及高级管理人员薪酬

单位:万元

关联方名称2020年1-6月2019年1-6月
董事、监事及高级管理人员1,367.97733.47

(16)其他重要关联方交易

2008年12月,本公司与国资集团签订《协议书》,双方约定国资集团将其拥有的南京市中山南路311号房产提供给本公司使用,交易金额为零。该房产一直由本公司使用至今。

2016年8月,本公司与国资集团签订《南京证券股份有限公司面向合格投资者公开发行公司债券担保协议》。国资集团同意为本公司公开发行债券提供担保。截至报告期末已为本公司提供担保18亿元。

(17)报告期末关联方交易业务资金余额及往来款余额

① 资产负债表日,第三方资金存管业务、债券回购业务余额

关联方名称业务性质科目名称2020年6月30日2019年12月31日
南京银行股份有限公司资金存放业务银行存款240,997,297.67147,243,334.63
江苏紫金农村商业银行股份有限公司资金存放业务银行存款493,994,979.26142,160,145.27

② 资产负债表日,关联方持有本公司发行的负债类金融工具余额

关联方名称业务性质2020年6月30日2019年12月31日
关联自然人购买固定收益凭证110,000.00

③ 资产负债表日,其他关联方交易往来款余额

关联方名称会计科目2020年6月30日2019年12月31日
南京金融街第一太平戴维斯物业服其他负债-物业费、能源费等3,260,000.00949,000.00
关联方名称会计科目2020年6月30日2019年12月31日
务有限公司其他资产-预付能源周转金411,398.00
其他资产-车位管理费854,150.94
南京金融城建设发展股份有限公司其他负债-代建服务费849,056.60849,056.60
其他负债-车位款59,885.7159,885.71
南京高科仙林湖置业有限公司其他资产-房屋租赁押金、房租、水电费108,558.28133,880.19
南京清风物业管理有限公司其他资产-电费押金、物业费16,544.3016,544.32
南京银行股份有限公司其他负债92,475.633,558.80
应收利息97,975.2064,986.85
江苏紫金农村商业银行股份有限公司应收利息243,040.8187,761.22
南京新港开发总公司其他债权投资-应计利息2,838,698.63

(18)本期本公司关联方认定充分,关联交易的审议程序合规,关联交易真实、有效,不存在发生明显偏离市场公允价格的情形,不存在虚构交易、实质为关联交易的情形。

十四、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本性支出承诺事项

(2)经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司未来最低应支付的租金金额列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
1年以内30,690,383.89
1-2年19,822,403.83
2-3年12,843,867.68
3年以上27,038,588.32
合计90,395,243.72

(3)对外资产质押承诺

本公司部分债券(其中包含买断式回购的债券)被用作卖出回购业务的质押物,期末质押品金额如下:

单位:元 币种:人民币

项目2020年6月30日
卖出回购证券协议8,698,897,102.19
质押品价值9,514,518,998.14
其中:交易性金融资产中的债券670,110,346.42
其他债权投资中的债券8,844,408,651.72

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

①2019年3月,长城证券股份有限公司向南京市中级人民法院提起诉讼,要求三胞集团有限公司偿付债券本息暂共计2,172.97万元,要求本公司作为主承销商、民生银行南京分行作为债权代理人/监管银行共同对上述款项承担连带赔偿责任。截至报告期末,本案尚未开庭审理。

②2019年11月,中国人民解放军某部队向银川市西夏区人民法院提起诉讼,北京恒通租赁公司为被告,本公司为第三人。原告根据军队房产清理相关政策要求我公司返还银川怀远西路的房产。2020年1月,本公司提出反诉申请。2020年8月14日,本公司收到法院判决,判决本公司于判决生效之日起五日内返还房产,部队补偿本公司损失559.28万元。截至董事会批准财务报告报出日,判决处于上诉期内,尚未生效。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十六、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1)2019年9月,广州苏农资产管理有限公司就南京新天地医用高技术股份有限公司清算责任事宜向南京市浦口区人民法院提起诉讼,要求本公司在内的13名被告对南京新天地医用高技术股份有限公司所欠其377.69万元债务承担连带清偿责任。2020年7月,公司收到法院民事裁定

书,原告撤回起诉,法院解除我公司名下财产的保全措施。

(2)公司于2020年7月17日召开2020年第二次临时股东大会,选举产生第三届董事会董事以及第三届监事会非职工代表监事,公司职工大会亦于同日形成决议,选举产生公司第三届监事会职工代表监事。公司第三届董事会于同日召开第一次会议,选举产生公司董事长,并聘任总裁、副总裁以及其他高级管理人员;公司第三届监事会于同日召开第一次会议,选举产生监事会主席。

(3)根据上海证券交易所《关于对南京证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让无异议的函》,公司于2020年8月面向专业投资者非公开发行面值7亿元次级债券,期限2年,票面利率为4.08%。

十七、 风险管理

1、 风险管理政策及组织架构

(1). 风险管理政策

√适用 □不适用

为增强公司的核心竞争力,提高公司管理和运营的科学性、规范性和有效性,根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司内部控制指引》、《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等法律法规的要求,报告期内,公司建立了与自身发展战略相适应的全面风险管理体系,包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及良好的风险管理文化,以保证公司各类风险可测、可控和可承受,为业务的创新发展和公司稳健经营提供保证。

公司在日常经营活动中涉及的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等,公司通过设定风险容忍度、风险限额等风控指标,运用多种风险管理措施对以上各类风险进行管控。风险管理是公司全体员工的共同责任,公司通过培训、考核等各种途径,促进全体员工不断增强风险管理意识和风险敏感度,以营造良好的风险管理文化。

(2). 风险治理组织架构

√适用 □不适用

公司建立了适应经营发展要求的全面风险管理组织架构,该架构由五个层级构成,分别为:

公司董事会及其下设的合规与风险管理委员会;总裁室及其下设的风险控制委员会;首席风险官;风险管理部、合规管理部、计划财务部、稽核部、办公室等后台管理部门;各业务部门、分支机构及其内设的风控合规专员,子公司及其风险管理负责人。

首席风险官负责推动公司全面风险管理工作,指导、协调风险管理部及相关后台职能管理部门、业务部门、分支机构和子公司的风险管理工作,组织实施对公司各项业务及整体所面临各类风险的监测、评估、管理、控制与报告工作,为公司董事会、经营管理层战略发展与业务决策提供风险管理建议和意见,指导、督促和检查各部门、分支机构及子公司的风险管理工作。风险管理部在首席风险官的指导下开展全面风险管理工作。合规管理部负责合规风险和洗钱风险管理工作。办公室负责声誉风险管理工作。

公司确立了风险管理的三道防线:各部门、分支机构及子公司实施有效的风险管理自我控制为第一道防线;风险管理部实施的专业风险管理工作为第二道防线;稽核部门实施事后监督与评

价为第三道防线。

2、 信用风险

√适用 □不适用

公司面临的信用风险是指交易对手或融资借款人未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。报告期内,公司的信用风险主要来自固定收益投资、融资融券业务、股票质押回购交易以及场外衍生品交易的交易对手方违约风险等方面。主要表现为债券等主体违约、信用评级下调,客户违约,交易对手违约等给公司造成损失的可能性。针对债券投资的违约风险,公司制定了《南京证券股份有限公司债券内部评级管理制度》,建立了债券投资的内部评级体系,并且上线了舆情监控系统,跟踪发债主体及其担保人的经营情况和资信水平,以便于提前识别信用风险,调整持仓结构,规避违约损失。此外,注重分散投资,对债券等非权益类证券持有量和集中度均严格控制在公司及监管机构规定的范围内。对不同交易对手实施限额管理,减少不良交易对手产生的风险。针对融资类业务信用风险,公司建立了科学的客户资质审核机制,对客户财务状况、资信状况、融资目的、风险承受能力等进行审核,谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力,合理评估客户违约概率及违约损失。针对融资融券业务,公司在加强客户征信管理的同时建立了单一客户授信额度、单一担保证券规模等业务信用风险限额,以及逆周期动态调整机制,以有效规避业务信用风险;针对股票质押式回购交易业务,公司设计了业务准入标准,还专门建立了严格的尽职调查、项目审核、规模与集中度控制、盯市和担保品追加、项目跟踪和平仓等制度,从业务开展的各阶段严格控制风险。此外,在监控系统中设定风险监控预警阈值,实施逐日盯市和及时预警,并通过压力测试等手段对信用风险进行评估。报告期内,公司融资融券业务出现客户违约的情形,通过与客户协商或按协议约定进行违约处置,妥善化解风险。预期信用风险损失计量:

对于以摊余成本计量的金融资产(主要包括融出资金、买入返售金融资产、债权投资等)和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的其他债权投资,本公司使用预期信用损 失模型对适用的金融资产计提预期信用损失,具体包括:

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,划分为“第一阶段”,按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,划分为“第二阶段”,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具自初始确认后已发生信用减值,划分为“第三阶段”,按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

针对纳入减值计提范围的主要金融资产的三阶段划分的标准如下:

A、债券投资类业务

在资产负债表日信用风险较低的金融工具,或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具(第

一阶段);自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具,但未发生信用损失,即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据,应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备(第二阶段);所购买或源生的已发生信用减值的金融工具,或非购买或源生的已发生信用减值的金融工具(第三阶段)。

B、融资融券类业务维持担保比例不低于130%或公司认定的信用风险未显著增加的客户(第一阶段);发生逾期支付,公司对客户资产进行处置后仍有负债超过30天(不含)但不超过90天(含)或公司认定的信用风险已显著增加的客户(第二阶段);发生逾期支付,公司对客户资产进行处置后仍有负债超过90天(不含)或公司认定已发生信用减值的客户(第三阶段)。C、股票质押式回购交易业务履约担保比例不低于平仓线(公司充分考虑融资人的信用状况,合同期限,以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素,为不同融资主体或合约设置不同的预警线和平仓线,其中预警线一般不低于170%,平仓线一般不低于150%。)或公司根据标的股票情况、融资人财务状况认定的信用风险未显著增加的客户(第一阶段);发生逾期支付,公司将融资人资产处置完毕后仍有负债但不超过30天(含)或公司根据标的股票情况、融资人财务状况认定的信用风险已显著增加的客户(第二阶段);发生逾期支付,公司将融资人资产处置完毕后仍有负债且超过30天(不含)的客户或公司根据标的股票情况、融资人财务状况认定的已发生信用减值的客户(第三阶段)。D、货币市场工具和应收账款合同期限三个月以内的货币市场业务,可以考虑不计提减值准备。其他情况,可参照债券投资业务的预期信用损失计量方法,对货币市场业务计量预期信用损失。也可基于交易场所、交易对手的类型和信用状况、合同期限、担保品情况等合理估计损失率,使用损失率方法计量预期信用损失。对于划分为“阶段一”的金融资产运用包含违约概率、违约损失率、违约风险敞口及损失率比率法计量预期信用损失。对于划分为“阶段二”和“阶段三”的上述金融资产,采用逐笔认定法, 预估未来与该金融资产相关的现金流计量预期信用损失。

预期信用损失计量的参数、假设及估计技术:

对于债券投资业务使用债项层面的违约概率/违约损失率方法,模型中需要涉及的评估因素有违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)、期限、风险缓释措施。违约概率,如有内部评级,可根据内部评级主标尺确定每个内部评级的违约概率,如果没有内部评级,可根据外部评级确定每个级别对应的违约概率。违约损失率,可在参考巴塞尔协议或历史数据的基础上结合专家判断估计违约损失率。针对未能按期偿还本息时间一年以上且无实质性进展的违约债券,可根据违约债券偿付情况、债券发行主体、债权具体情况等因素,对预计损失进行再次评估,确认单项信用减值损失计提数值。

违约风险暴露,违约风险暴露等于违约时点后合同应收的全部现金流按实际利率折现到违约时点的现值。

期限,在一般情况下为债券的期限为债券的剩余期限,对于投资者有权提前回售的情况,剩余期限需要考虑提前回售权的影响,可采用第三方估值机构的推荐年限或者根据业务管理模式确

定合适的期限。风险缓释措施,对于保证人担保的债券,可考虑担保人对违约损失率的风险缓释作用,对于有抵质押品的债券,可考虑抵质押品对违约损失率的风险缓释作用。

对于信用类业务,本公司基于实践经验、行业信息及市场数据,通过维持担保比例合理估计损失率,确认预期信用损失,其中对于高风险的信用业务,采用逐笔认定法,结合融资人的信用状况,合同期限,以及担保券所属板块、流动性、限售情况、集中度、 波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素,确认预期信用损失。本公司的信用业务不同阶段对应的损失率比率如下:

第一阶段:根据不同资产的维持担保比例等确定融出资金业务损失率、股票质押式回购业务损失率。融出资金业务的损失率一般为0.13%-1.13%,股票质押式回购业务损失率一般为

0.50%-0.60%。

第二、三阶段:结合融资人的信用状况,合同期限,以及担保券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素,对融资人进行评估,逐笔评估每笔合约的的可收回金额,确认预期信用损失。

应收账款预期信用损失计量详见附注五、10。

报告期末,不考虑任何担保物及其他信用增级措施,公司资产中不包含客户货币类资产的最大信用风险敞口如下:

1)合并口径(单位:元人民币)

项目2020年6月30日2019年12月31日
货币资金(注1)1,281,308,176.231,359,827,155.73
结算备付金(注2)649,815,855.95497,091,623.24
融出资金6,209,480,524.624,939,745,176.33
衍生金融资产642,470.001,086,517.00
存出保证金433,365,711.46388,309,754.90
应收款项7,082,131.126,469,457.02
买入返售金融资产1,941,301,988.312,397,859,092.81
持有待售的资产
交易性金融资产(注3)2,080,599,898.501,377,399,341.20
债权投资
其他债权投资(注4)15,397,341,839.7412,578,607,111.27
最大信用风险敞口28,000,938,595.9323,546,395,229.50

注1:货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。注2:结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。注3:交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品以及其他信用类资产。注4:其他债权投资中的信用风险敞口包括债券、信托计划等资产。

2)母公司(单位:元人民币)

项目2020年6月30日2019年12月31日
货币资金(注1)965,315,190.261,337,353,645.90
结算备付金(注2)686,067,931.35519,075,474.83
融出资金6,209,480,524.624,939,745,176.33
衍生金融资产642,470.001,086,517.00
项目2020年6月30日2019年12月31日
存出保证金10,431,066.049,708,849.52
应收款项7,082,131.126,466,136.66
买入返售金融资产1,941,301,988.312,397,859,092.81
持有待售的资产
交易性金融资产(注3)1,599,918,408.36972,995,410.24
债权投资
其他债权投资(注4)15,397,341,839.7412,578,607,111.27
持有至到期投资
最大信用风险敞口26,817,581,549.8022,762,897,414.56

注1:货币资金中的信用风险敞口指公司银行存款。注2:结算备付金中的信用风险敞口指公司结算备付金。注3:交易性金融资产中的信用风险敞口包括债券、银行理财产品以及其他信用类资产。注4:其他债权投资中的信用风险敞口包括债券、信托计划等资产。

公司在融资融券、股票质押、约定式回购业务的信用风险敞口如下:(单位:元人民币)

业务类别2020年6月30日2019年12月31日
融资融券业务6,230,177,692.954,956,375,164.99
股票质押业务1,400,004,885.562,045,068,575.73
约定购回业务

3、 流动性风险

√适用 □不适用

公司面临的流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内,公司的流动性风险主要来自资产变现困难、交易对手延期支付或违约,以及市场风险、信用风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的转化等。公司主要通过加强流动性日常管理、开展流动性风险压力测试、拓展融资渠道、建立流动性风险应急机制等措施控制流动性风险。报告期内,公司每日编制资金头寸表进行日间资金盯市,按月计算和报送流动性覆盖率、净稳定资金率风控指标。开展资金缺口管理,通过测算资金流量缺口,有效管理支付风险;定期开展流动性风险的压力测试和情景分析,并结合流动性风控指标测算情况合理制定公司融资计划;拓展多元化的融资渠道,避免由于融资渠道过于集中或融资方式过于单一而导致的筹资困难;制定了流动性风险应急预案,不断更新和完善应急处理方案,确保可以应对紧急情况下的流动性需求。

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

于资产负债表日,公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目2020年6月30日
即期偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上无期限合计
应付短期融资款868,039,059.291,494,734,624.36476,131,944.272,838,905,627.92
卖出回购金融资产款8,702,103,043.30542,465.758,702,645,509.05
代理买卖证券款11,166,868,587.6011,166,868,587.60
代理承销证券款90,030,906.1690,030,906.16
应付款项29,532,400.9829,532,400.98
应付债券1,276,305,753.426,295,300,000.007,571,605,753.42
其他负债631,430,518.10631,430,518.10
合计11,917,862,412.849,570,142,102.591,494,734,624.361,752,980,163.456,295,300,000.0031,031,019,303.23

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日
即期偿还1个月内1个月至3个月3个月至1年1年至5年5年以上无期限合计
应付短期融资款69,818,884.171,103,974,743.28498,886,774.811,672,680,402.26
卖出回购金融资产款8,118,145,820.84508,220,883.56308,572,191.768,934,938,896.16
代理买卖证券款9,391,320,107.009,391,320,107.00
代理承销证券款8,169,450.838,169,450.83
应付款项42,113,456.8142,113,456.81
应付债券--898,218,611.113,864,580,000.00--4,762,798,611.11
其他负债117,548,832.11117,548,832.11
合计9,559,151,846.758,187,964,705.011,612,195,626.841,705,677,577.683,864,580,000.00--24,929,569,756.28

4、 市场风险

√适用 □不适用

公司面临的市场风险是公司投资的持仓组合由于证券价格、利率、商品价格、汇率等不利变化而导致损失的风险。报告期内,公司的市场风险主要来自权益类投资、固定收益类投资、衍生品投资等,主要集中于公司投资管理总部、金融衍生品部、固定收益总部和资产管理总部等业务部门。公司主要通过加强风险评估和量化分析,开展压力测试,采取规模控制,授权管理,止盈止损控制以及加强实时监控等来控制公司的市场风险。

①权益类及其他价格风险

权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险,可能来源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。公司已建立了包含风险价值(VaR)、希腊字母、压力测试等风险指标监控体系,通过每日持仓监控,计算相关指标。当这些指标达到或超过公司制定业务风险限额时,采取及时进行减仓等措施控制风险。

下表1)说明了,在所有其他变量保持不变,公司自营投资业务按照业务类型不同分别计量的VAR。

②利率风险

利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。公司持有的利率敏感性资产主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、融出资金、买入返售金融资产、交易性金融资产、 其他债权投资等;利率敏感性负债主要包括短期借款、 应付短期融资款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付债券等。

下表2)通过对利率水平的预测,分析衡量在假设其他变量不变的情况下,可能发生的合理利率变动对公司收入和权益的影响。

1)风险价值(VaR)

报告期末合并口径的自营投资业务按业务类型分别计量的风险价值(VaR)如下:

单日95%VaR(单位:万元人民币)
风险来源:期末金额年初金额
权益类市场风险810710
利率类市场风险3,8622,010
分散化收益839684
合计3,8342,036

2)利率敏感性分析

公司使用利率敏感性分析衡量在假设其他变量不变的情况下,可能发生的合理利率变动对公司收入和权益的影响。

(单位:万元人民币)

期末金额年初金额
股东权益净利润股东权益净利润
收益率曲线向上平移100个基点-92,086-7,073-51,503-1,631
收益率曲线向下平移100个基点105,0807,69555,4501,702

5、操作风险

公司面临的操作风险是指由于公司制度、流程存在欠缺或未得到有效贯彻而导致业务差错,以及公司员工、技术系统故障或其他外部事件等对公司造成的风险。报告期内,公司的操作风险主要来自操作流程设计不当或矛盾、操作执行发生疏漏、内部控制未落实等。操作风险涉及公司各项业务,包括经纪业务、自营业务、资产管理业务、投资银行业务等,公司主要通过制度流程、授权与制衡、系统建设、内部培训等措施控制操作风险。

报告期内,公司建立并完善各项业务制度、操作流程和对应的业务表单,明确各业务的操作规范;建立健全授权管理制度,明确授权的范围、方式、权限、时效和责任;优化信息系统,实

现部分业务系统自动化,减少人为失误与差错;加强各类培训,提高业务技能,加强执业行为教育,减少操作失误。

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司的业务活动按照产品及服务类型分为:证券经纪业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务、期货经纪业务。报告分部获得收入来源的产品及服务主要类型如下:

Ⅰ.证券经纪业务:证券代理买卖业务;期货IB业务;融资融券业务;约定式购回、股票质押式回购业务;Ⅱ.证券投资业务:权益类证券投资业务;债券及相关衍生品投资业务;权益类衍生品投资业务;Ⅲ.投资银行业务:股权融资业务;债券销售业务;债券及结构化融资业务;相关财务顾问业务;Ⅳ.资产管理业务:集合资产管理业务;定向资产管理业务;专项资产管理业务;Ⅴ.期货经纪业务:商品期货经纪业务;金融期货经纪业务;本公司资金由财务部对外筹集并分配至各个业务部门。本公司管理层监督各个分部的经营成果,以此作为资源分配和业绩考核的评定依据。

南京证券股份有限公司 2020年半年度报告

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

2020年1-6月

单位:元 币种:人民币

项目证券经纪业务证券投资业务投资银行业务资产管理业务公司总部及其他业务期货经纪业务分部间抵销合计
一、营业收入582,154,300.14628,363,333.86129,440,803.6330,429,799.68-121,414,855.4672,137,141.131,385,692.151,319,724,830.83
手续费及佣金净收入243,269,167.57129,434,537.0130,429,799.6813,755,399.9563,683,244.55287,951.13480,284,197.63
利息净收入336,069,241.88280,030,456.156,266.62-178,129,037.838,110,890.50446,087,817.32
投资收益246,888,336.4434,774,809.22-160,460.53281,823,606.19
其他收入2,815,890.69101,444,541.270.00-0.008,183,973.20343,006.081,258,201.55111,529,209.69
二、营业支出206,938,775.4834,397,000.8832,998,149.645,495,422.81300,150,604.2559,803,277.341,376,002.04638,407,228.36
三、营业利润(亏损)375,215,524.66593,966,332.9896,442,653.9924,934,376.87-421,565,459.7112,333,863.799,690.11681,317,602.47
四、资产总额20,344,674,783.8019,230,069,744.41128,013,998.5231,100,897.5320,746,275,958.381,064,128,582.3719,179,027,416.8442,365,236,548.17
五、负债总额19,418,719,367.5717,914,425,832.1631,568,438.875,629,608.6110,679,048,130.79655,164,135.9217,791,698,657.8030,912,856,856.12
六、补充信息
1、折旧和摊销费用24,611,174.212,309,600.531,811,564.00882,861.4616,089,689.842,280,055.4247,984,945.46
2、资本性支出1,513,032.2067,723.45-387,990.9426,548.6729,609,975.47998,827.2731,828,116.12

2019年1-6月

单位:元 币种:人民币

项目证券经纪业务证券投资业务投资银行业务资产管理业务公司总部及其他业务期货经纪业务分部间抵销合计
一、营业收入544,067,796.40273,921,067.58125,265,759.3030,625,817.22-63,360,333.1195,269,443.553,384,571.321,002,404,979.62
手续费及佣金净收入226,969,082.46125,262,353.8430,625,817.227,516,419.6286,162,434.78856,015.66475,680,092.26
利息净收入317,023,187.64131,128,175.953,405.46-94,281,174.799,143,278.761,766,770.97361,250,102.05
投资收益106,054,243.7717,495,578.74-159,277.71123,709,100.22
其他收入75,526.3036,738,647.865,908,843.32-36,269.99921,062.4041,765,685.09
二、营业支出201,589,025.9416,848,671.5835,495,103.826,440,027.45151,746,237.1586,785,801.661,282,429.10497,622,438.50
三、营业利润(亏损)342,478,770.46257,072,396.0089,770,655.4824,185,789.77-215,106,570.268,483,641.892,102,142.22504,782,541.12
四、资产总额17,866,698,308.5611,165,006,563.20102,200,297.4943,394,962.3016,672,927,318.751,005,388,498.4414,352,684,767.8232,502,931,180.92
五、负债总额16,998,979,230.3610,504,480,914.8212,429,642.0120,731,788.416,672,348,372.46619,920,621.2413,147,997,092.4921,680,893,476.81
六、补充信息
1、折旧和摊销费用16,849,985.332,359,980.381,789,446.431,070,105.7723,262,209.711,295,355.4146,627,083.03
2、资本性支出8,001,220.7345,353.9961,648.9938,959.4216,958,534.845,505,770.9330,611,488.90

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 租赁

□适用 √不适用

8、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

□适用 √不适用

9、 以公允价值计量的资产和负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额
金融资产
1、交易性金融资产(不含衍生金融资产)2,244,755,402.4998,698,653.692,884,778,216.03
2、衍生金融资产1,086,517.001,738,123.00642,470.00
3、其他债权投资12,578,607,111.2736,028,917.5612,449,128.2715,397,341,839.74
4、其他权益工具投资145,509,727.26-7,152,772.87156,780,671.75
金融资产小计14,969,958,758.02100,436,776.6928,876,144.6912,449,128.2718,439,543,197.52
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计14,969,958,758.02100,436,776.6928,876,144.6912,449,128.2718,439,543,197.52
金融负债3,631,620.421,097,465.517,716,020.99

10、 金融工具项目计量基础分类表

(1). 金融资产计量基础分类表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末账面价值
金融资产项目以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金11,218,179,393.23
结算备付金2,395,525,007.04
融出资金6,209,480,524.62
交易性金融资产2,884,778,216.03
衍生金融资产642,470.00
买入返售金融资产1,941,301,988.31
应收款项7,082,131.12
存出保证金433,365,711.46
其他权益工具投资156,780,671.75
其他债权投资15,397,341,839.74
其他金融资产21,505,276.18
合计22,226,440,031.9615,397,341,839.74156,780,671.752,885,420,686.03
期初账面价值
金融资产项目以摊余成本计量的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金9,124,168,189.74
结算备付金2,568,871,720.37
融出资金4,939,745,176.33
交易性金融资产2,244,755,402.49
衍生金融资产1,086,517.00
买入返售金融资产2,397,859,092.81
应收款项6,469,457.02
存出保证金388,309,754.90
其他权益工具投资145,509,727.26
其他债权投资12,578,607,111.27
其他金融资产17,396,325.41
合计19,442,819,716.5812,578,607,111.27145,509,727.262,245,841,919.49

(2). 金融负债计量基础分类表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末账面价值
金融负债项目以摊余成本计量的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款2,817,470,115.59
衍生金融负债7,716,020.99
卖出回购金融资产款8,698,897,102.19
代理买卖证券款11,166,868,587.60
代理承销证券款90,030,906.16
应付款项29,532,400.98
应付债券7,007,862,925.70
其他金融负债591,218,450.17
合计30,401,880,488.397,716,020.99
期初账面价值
金融负债项目以摊余成本计以公允价值计量且其变动计入当期损益
量的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款1,659,999,273.57
衍生金融负债3,631,620.42
卖出回购金融资产款8,916,507,406.73
代理买卖证券款9,391,320,107.00
代理承销证券款8,169,450.83
应付款项42,113,456.81
应付债券4,235,225,753.60
其他金融负债80,520,259.32
合计24,333,855,707.863,631,620.42

11、 外币金融资产和金融负债

□适用 √不适用

12、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

13、 其他

√适用 □不适用

上海华信国际集团有限公司不能如期兑付“17沪华信SCP002”债券本息,截止本报告期末本公司计提尚未收回的213.70万元债券利息坏账准备,累计计提信用减值准备9,993.25万元。

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
富安达基金管理有限公司380,952,190.4722,586,600.20403,538,790.67
小计380,952,190.4722,586,600.20403,538,790.67
合计380,952,190.4722,586,600.20403,538,790.67

其他说明:

对子公司的投资

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备
追加投资减少投资计提减值准备其他期末余额
宁证期货有限责任公司263,510,000.00263,510,000.00
南京巨石创业投资有限公司300,000,000.00300,000,000.00
宁夏股权托管交易中心(有限公司)30,600,000.0030,600,000.00
南京蓝天投资有限公司200,000,000.00200,000,000.00
合 计794,110,000.00794,110,000.00

期末本公司长期股权投资未出现减值的情况,无需计提减值准备。联营企业的重要会计政策与公司的会计政策、会计估计无重大差异。无

2、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬253,784,861.19368,735,586.40404,363,755.53218,156,692.06
二、离职后福利-设定提存计划31,061,370.7938,277,253.6039,258,801.8130,079,822.58
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计284,846,231.98407,012,840.00443,622,557.34248,236,514.64

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴245,891,849.88315,176,845.31350,536,781.10210,531,914.09
二、职工福利费9,160,452.499,160,452.49-
三、社会保险费23,378.0217,238,704.6517,245,304.1916,778.48
其中:医疗保险费23,064.8916,502,762.8616,509,825.8616,001.89
工伤保险费448.8934,259.3134,017.45690.75
生育保险费-135.76701,682.48701,460.8885.84
四、住房公积金-5,685.0015,196,071.0515,193,251.05-2,865.00
五、工会经费和职工教育经费7,879,223.294,072,676.224,337,130.027,614,769.49
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、住房补贴-3,905.007,890,836.687,890,836.68-3,905.00
合计253,784,861.19368,735,586.40404,363,755.53218,156,692.06

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险59,920.303,603,209.593,593,035.5670,094.33
2、失业保险费1,450.49116,198.51115,859.751,789.25
3、企业年金缴费31,000,000.0034,557,845.5035,549,906.5030,007,939.00
合计31,061,370.7938,277,253.6039,258,801.8130,079,822.58

其他说明:

□适用 √不适用

3、 利息净收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入729,614,823.53541,187,635.56
其中:货币资金及结算备付金利息收入105,986,717.2077,479,109.92
融出资金利息收入197,665,271.09161,618,841.49
买入返售金融资产利息收入59,570,064.5693,369,123.71
其中:约定购回利息收入
股权质押回购利息收入56,028,346.7788,487,135.11
债权投资利息收入
其他债权投资利息收入366,392,770.68208,720,560.44
利息支出292,401,970.87187,579,950.14
其中:短期借款利息支出161,503.22226,292.51
固定收益凭证利息支出63,095,354.2833,488,472.50
拆入资金利息支出1,738,208.324,755,711.08
其中:转融通利息支出
卖出回购金融资产利息支出91,074,739.9487,560,258.43
其中:报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出18,575,651.7415,259,978.52
两融收益权转让利息支出9,390,000.02
应付债券利息支出108,366,513.3546,289,237.10
其中:次级债券利息支出38,894,520.11
利息净收入437,212,852.66353,607,685.42

利息净收入的说明:

4、 手续费及佣金净收入

(1). 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
1.证券经纪业务净收入243,269,167.57226,969,082.46
证券经纪业务收入325,922,625.88301,979,212.50
其中:代理买卖证券业务314,977,393.38294,128,530.88
交易单元席位租赁1,516,272.701,882,090.92
代销金融产品业务9,428,959.805,968,590.70
证券经纪业务支出82,653,458.3175,010,130.04
其中:代理买卖证券业务82,653,458.3175,010,130.04
交易单元席位租赁
代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入
期货经纪业务收入
期货经纪业务支出
3.投资银行业务净收入128,632,732.42125,168,014.22
投资银行业务收入129,028,251.29126,594,292.53
其中:证券承销业务91,168,396.2174,725,917.21
证券保荐业务13,100,000.0021,100,000.00
财务顾问业务24,759,855.0830,768,375.32
投资银行业务支出395,518.871,426,278.31
其中:证券承销业务0.00615,094.34
证券保荐业务0.00
财务顾问业务395,518.87811,183.97
4.资产管理业务净收入30,429,799.6830,603,312.42
资产管理业务收入30,890,764.6630,603,312.42
资产管理业务支出460,964.98
5.基金管理业务净收入
基金管理业务收入
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入172,241.72
投资咨询业务收入172,241.72
投资咨询业务支出
7.其他手续费及佣金净收入731,913.7423,100.37
其他手续费及佣金收入731,913.7423,100.37
其他手续费及佣金支出
合计403,235,855.13382,763,509.47
其中:手续费及佣金收入486,745,797.29459,199,917.82
手续费及佣金支出83,509,942.1676,436,408.35

(2). 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司875,000.00
并购重组财务顾问业务净收入--其他
其他财务顾问业务净收入24,364,336.2129,082,191.35

(3). 代理销售金融产品业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

代销金融产品业务本期上期
销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金1,162,535,343.419,428,959.80845,332,843.535,637,964.02
其他9,715,430,685.80116,803,429.43330,626.68
合计10,877,966,029.219,428,959.80962,136,272.965,968,590.70

(4). 资产管理业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务
期末产品数量3141
期末客户数量2,017145
其中:个人客户1,99500
机构客户22145
期初受托资金314,033,946.0025,807,858,067.87
其中:自有资金投入2,000,135.00
个人客户283,133,128.00
机构客户30,900,818.0025,807,858,067.87
期末受托资金1,721,108,780.4420,187,687,183.44200,000,000.00
其中:自有资金投入2,000,135.00
个人客户277,957,941.00
机构客户1,443,150,839.4420,187,687,183.44200,000,000.00
期末主要受托资产初始成本1,680,470,242.0623,218,466,036.57209,485,902.10
其中:股票
国债
其他债券1,459,246,877.8722,831,532,222.54
基金
协定存款
买入返售金融资产100,000,000.0078,009,100.00
银行间回购19,992,229.99221,920,842.91
贷款收益权208,081,662.09
专项资产管理计划
货币资金101,231,134.2087,003,871.121,404,240.01
当期资产管理业务净收入2,160,498.6428,033,451.98235,849.06

手续费及佣金净收入的说明:

□适用 √不适用

5、 投资收益

(1). 投资收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益22,586,600.2018,348,077.44
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益229,423,524.2296,556,510.09
其中:持有期间取得的收益8,714,513.254,830,750.31
-交易性金融工具8,714,513.254,725,030.31
-其他权益工具投资105,720.00
-衍生金融工具
处置金融工具取得的收益220,709,010.9791,725,759.78
-交易性金融工具33,501,906.5998,089,455.69
-其他债权投资181,736,481.903,869,814.42
-债权投资
-衍生金融工具5,470,622.48-10,233,510.33
其他
合计252,010,124.42114,904,587.53

(2). 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

交易性金融工具本期发生额上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益8,714,513.254,830,750.31
处置取得收益33,501,906.5998,089,455.69
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益
处置取得收益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益
处置取得收益
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益
处置取得收益

投资收益的说明:

6、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产9,685,431.9437,228,209.09
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融负债
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具2,835,588.51987,241.53
其他
合计12,521,020.4538,215,450.62

公允价值变动收益的说明:

7、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工费用407,012,840.00255,187,520.88
租赁费17,688,861.3017,289,193.36
固定资产折旧费34,569,549.5533,736,565.41
无形资产摊销5,399,518.946,435,019.37
邮电通讯费11,904,797.4212,452,106.07
长期待摊费用摊销5,157,770.654,673,220.50
交易所设施使用费5,844,668.681,505,410.22
业务招待费7,604,487.879,717,705.52
投资者保护基金5,300,009.496,467,108.53
电子设备运转费8,859,290.116,045,192.93
物业管理费5,807,247.365,815,670.74
其他29,375,306.4831,806,147.38
合计544,524,347.85391,130,860.91

业务及管理费的说明:

8、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益4,334.97
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)10,611,491.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回656,673.81
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,251,591.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-91,858.84
少数股东权益影响额-1,227,088.71
合计1,701,961.63

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

本公司作为证券经营机构,持有金融资产、交易性金融负债及衍生金融工具产生的公允价值变动损益,持有交易性金融资产、投资期间取得的投资收益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融工具取得的投资收益不作为非经常性损益项目,而界定为经常性损益项目。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.630.160.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.620.160.16

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
其他相关资料

董事长:李剑锋董事会批准报送日期:2020年8月28日

修订信息

□适用 √不适用

第十二节 证券公司信息披露

一、 公司重大行政许可事项的相关情况

√适用 □不适用

中国证监会于2020年6月1日下发《关于核准南京证券股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1037号),核准公司非公开发行不超过659,764,680股新股。

二、 监管部门对公司的分类结果

√适用 □不适用

根据中国证监会公布的证券公司分类结果,公司2020年分类结果为B类BBB级。


  附件:公告原文
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