2014 年第三季度报告
中国船舶重工股份有限公司
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 如有董事未出席董事会审议季度会议,应当单独列示该董事姓名及未出席原因。
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
邵开文 董事 工作原因 陈民俊
钱建平 董事 工作原因 陈民俊
姜仁锋 董事 工作原因 孙波
杜刚 董事 工作原因 孙波
1.3 公司负责人李长印、主管会计工作负责人孙波及会计机构负责人(会计主管人员)华伟保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度末 本报告
调整后 调整前 期末比
上年度
末增减
(%)
总资产 210,048,565,700.49 194,080,535,025.41 173,410,279,719.58 8.23
归属于上市公司 56,742,050,940.13 50,425,607,975.47 47,838,079,689.68 12.53
股东的净资产
年初至报告期末(1-9 上年初至上年报告期末 比上年
月) (1-9 月) 同期增
调整后 调整前 减(%)
经营活动产生的 -2,788,971,115.71 -3,402,037,426.81 -3,596,871,587.56 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年
(1-9 月) (1-9 月) 同期增
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调整后 调整前 减
(%)
营业收入 39,495,092,137.43 40,742,157,159.88 35,435,840,452.12 -3.06
归属于上市公司 2,198,356,803.41 2,793,860,167.49 2,627,138,903.13 -21.31
股东的净利润
归属于上市公司 2,119,891,211.95 2,365,186,529.92 2,365,186,529.92 -10.37
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 3.91 6.17 6.11 减少
收益率(%) 2.26
个百分
点
基本每股收益 0.13 0.19 0.179 -31.58
(元/股)
稀释每股收益 0.12 0.18 0.171 -33.33
(元/股)
1、2014 年 1 月,经中国证监会核准,公司非公开发行 A 股股票 20.19 亿股,其中部分资金收购
大船集团、武船集团相关军工重大装备总装业务及资产。该等收购已于 2014 年 1 月 9 日完成交割,
根据约定,本次收购的目标资产自 2014 年 1 月 1 日期纳入公司合并范围。根据《企业会计准则第
20 号——企业合并》,该收购属于同一控制下企业合并事项,公司对上年同期对比数据进行了追
溯调整。
2、报告期内公司坚持稳中求进、改革创新总基调,加快实施结构调整和产业升级,取得了较好成
效。在国内船市深度调整的艰难环境下,各项经营指标领先于行业表现。军工核心总装资产完成
注入后,结构优化效应开始显现,但由于前期民船订单价格较低,报告期内公司净利润有所下滑。
3、受本期非公开发行新股和可转换债券转股两个方面的影响,期末股本和归属于上市公司股东的
净资产相应增加,每股收益与净资产收益率等指标出现不同程度的下滑。
扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
(7-9 月) 额(1-9 月)
非流动资产处置损益 -2,433,636.00 477,815.75
计入当期损益的政府 14,465,754.47 74,173,947.59
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
债务重组损益 96,238.25 226,655.28
除上述各项之外的其 26,047,503.92 26,056,070.69
他营业外收入和支出
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所得税影响额 -14,109,714.38 -17,672,880.52
少数股东权益影响额 6,914,523.78 -4,730,628.00
(税后)
合计 30,980,670.04 78,530,980.79
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 279,553
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
(全称) 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
中国船舶重工 0 8,029,035,1 45.54% 0 国有法人
无
集团公司
大连造船厂集 0 1,823,245,9 10.34% 201,904,761 国有法人
无
团有限公司
渤海造船厂集 0 540,640,446 3.07% 0 国有法人
无
团有限公司
中国华融资产 -3,000,000 390,750,127 2.22% 0 国有法人
管理股份有限 无
公司
上海浦东科技 0 202,380,952 1.15% 202,380,952 55,000 国有法人
质押
投资有限公司 ,000
新华人寿保险 -44,799,801 201,904,761 1.15% 201,904,761 其他
股份有限公司
-分红-团体 无
分红-018L-
FH001 沪
武昌造船厂集 0 201,904,761 1.15% 201,904,761 国有法人
无
团有限公司
中国人寿保险 0 173,067,023 0.98% 173,067,023 其他
(集团)公司-
无
传统-普通保
险产品
长盛基金-工 0 130,952,382 0.74% 130,952,382 其他
商银行-北京
东富国创投资 无
管理中心(有限
合伙)
鞍山钢铁集团 -11,520,000 128,839,672 0.73% 0 国有法人
无
公司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
中国船舶重工集团公司 8,029,035,174 人民币普通股
大连造船厂集团有限公司 1,621,341,182 人民币普通股
渤海造船厂集团有限公司 540,640,446 人民币普通股
中国华融资产管理股份有限公司 390,750,127 人民币普通股
鞍山钢铁集团公司 128,839,672 人民币普通股
南方东英资产管理有限公司-南方富时中国 87,647,828
人民币普通股
A50ETF
中国建设银行股份有限公司大连市分行 80,000,053 人民币普通股
中国东方资产管理公司 79,151,602 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工指 57,197,060
人民币普通股
数分级证券投资基金
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资 57,000,000
人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 大连造船厂集团有限公司、渤海造船厂集团有限公司、武
昌造船厂集团有限公司作为中国船舶重工集团公司的全资
子公司,是本公司控股股东的一致行动人。除此之外,未
知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人情况。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 报告期损益表主要科目及重大变动分析:
单位:万元
2013 年 1-9 月 2013 年 1-9 月
项 目 2014年1-9月 增减变动
(调整后) (调整前)
营业收入 3,949,509.21 4,074,215.72 -3.06% 3,543,584.05
营业成本 3,400,949.97 3,560,638.37 -4.48% 3,050,356.81
毛利率 13.89% 12.61% 1.28% 13.92%
营业税金及附加 33,184.05 6,704.33 394.96% 6,169.84
销售费用 61,301.20 65,106.08 -5.84% 64,525.36
管理费用 276,191.48 267,501.83 3.25% 247,287.23
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财务费用 6,604.50 -61,173.16 不适用 -54,291.09
营业利润 187,109.22 241,527.81 -22.53% 235,625.45
利润总额 256,227.03 328,064.01 -21.90% 303,218.79
归属于母公司所
219,835.68 279,386.02 -21.31% 262,713.89
有者的净利润
1、报告期实现营业收入394.95亿元,同比下降3.06%;实现利润总额25.62亿元,同比下降
21.90%;实现归属于母公司所有者的净利润21.98亿元,同比下降21.31%。
2、报告期毛利率为13.89%,同比增长1.28个百分点。在毛利率增长的前提下,利润总额下降
幅度超过营业收入下降幅度,主要原因为期间费用的增幅较大。
3、报告期营业税金及附加同比大幅增加394.96%,主要为下属有关子公司明确相关税收政策,
缴纳出口增值税免抵税额相关城建税、教育费附加所致;
4、报告期财务费用由负转正,财务净收益减少6.78亿元,主要系本报告期人民币对美元的汇
率总体呈现小幅贬值走势。与2013年同期人民币单边升值相比,相关外汇业务的汇兑收益降幅较
大。
3.1.2 报告期其他主要财务科目变动分析
单位:万元
2013 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31
项 目 2014 年 9 月 30 日 增减变动
(调整后) 日(调整前)
资产总额 21,004,856.57 19,408,053.50 8.23% 17,341,027.97
负债总额 15,113,687.61 14,109,466.45 7.12% 12,301,193.85
归属母公司净资产 5,674,205.09 5,042,560.80 12.53% 4,783,807.97
货币资金 7,749,930.89 7,217,172.13 7.38% 6,314,585.10
应收账款 2,187,381.12 2,178,519.06 0.41% 2,187,713.82
2013 年 1-9 月 2013 年 1-9 月
项目 2014 年 1-9 月 增减变动
(调整后) (调整前)
经营活动产生的现
-278,897.11 -340,203.74 18.02% -359,687.16
金流量净额
1、本报告期归属于母公司净资产同比增长 12.53%,主要原因公司非公开发行 A 股股票 20.19
亿股,可转换公司债券转股 1.48 亿股,相应增加了股东权益。同时公司因业务需要,适当增加了
借款金额,导致总资产规模也有一定程度上升。
2、本报告期经营活动产生的现金流量净额为-27.89 亿元,现金流状况有一定好转,但由于
船舶行业仍处于深度调整期,经营活动净现金流出现负数。
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是否及时严
承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限
格履行
在江增机械等 7 家企业将相关供水、供电、供天然
置入资产
中国船舶重 气等社会职能改造移交至地方政府或其认定机构 2008-4-15 长期
价值保证 是
工集团公司 的过程中,对于实际需支付的费用超过已预计负债 有效
及补偿
的部分,由中船重工集团承担。
除大船集团、渤船集团、武船重工、天津新港、重
庆川东、青岛齐耀瓦锡兰、大连渔轮公司存在与本
公司相似业务可依目前方式继续从事外,中船重工
集团本身及其附属、参股企业目前没有以任何形式
解决同业 参与或从事与本公司主营业务存在同业竞争的业 2010-7-12 长期
是
竞争 中国船舶重 务;未来也不会从事促使该等存在同业竞争业务;有效
工集团公司 中船重工集团公司发现任何与主营业务构成或可
能构成直接或间接竞争的新业务机会,应立即书面
通知本公司,并尽力促使该业务机会按合理和公平
的条款和条件首先提供给本公司。
在船东正常支付船舶建造进度款的情况下,如因中
中国船舶重 船国贸或进度款买方原因造成进度款结算无法正 2011-11-25 长
其他 是
工集团公司 常完成而给中国重工造成相关损失,中船重工集团 期有效
承诺将就此对中国重工相关造船企业给予补偿。
大连造船厂 因再融资进行的非公开发行股份发行结束之日起
2014-1-23 完成
股份限售 集团有限公 36 个月内不转让本次非公开发行中所获得的本公 是
时限 2017-1-23
司 司股票。
关于控股股东旗下 10 家与公司有潜在同业竞争关 2014 年 2 月 14
中国船舶重 系的公司,中船重工集团承诺在 2014 年 2 月 15 日
资产注入 是
工集团公司 日之后的 3 年内,将达到触发条件的企业择机注入 完成时限 2017 年
公司。 2 月 15 日
保证本公司及附属子公司的资产、人员、财务、机
构、业务的独立性,若因任何原因造成重大资产重
组及公开发行可转债收购的目标公司无法取得相
中国船舶重 关资产的权证或目标公司无法合法有效地使用该 公司历次资本运
其他 是
工集团公司 等资产,中船重工集团将承担可能导致的全部责 作,长期有效
任;不得违规占用资金,不得违规担保;保证本公
司在中船重工财务有限责任公司资金安全。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:万元 币种:人民币
被投资 交易 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 基本 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母
信息 股东权益 (+/-) 资产(+/-) 公司股东
(+/-) 权益
(+/-)
中船重工财务有限责任公 -20,378.55 20,378.55
司
中国船舶重工国际贸易有限 -10,007.98 10,007.98
公司
中船重工科技投资发展有限 -8,163.10 8,163.10
公司
山西美新通用机械有限公 -3,362.00 3,362.00
司
中船重工物资贸易集团鲅鱼 -3,000.00 3,000.00
圈有限公司
中船重工(重庆)海装风电 -2,154.91 2,154.91
设备有限公司
青岛齐耀麟山动力发展有限 -1,988.88 1,988.88
公司
大连船舶重工集团舵轴有限 -1,753.00 1,753.00
公司
中冶南方(武汉)重工制造 -1,066.18 1,066.18
有限公司
北京中船东远科技发展有限 -803.34 803.34
公司
大连船舶制造国家工程研究 -800.00 800.00
中心有限公司
洛阳双瑞特种装备有限公司 -500.00 500.00
其他 -2,734.30 2,734.30
合计 - -56,712.24 56,712.24
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长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定,公司持有的对被投资单位不具有控制、
共同控制或重大影响,并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资按《企业
会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处理。公司将原在长期股权投资核算的投资重分类
至可供出售金融资产列报。经统计,期初调整 56,712.24万元。本次会计政策变更,不会对公司
2013 年度以及本次三季报的总资产、负债总额、净资产、净利润产生影响。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
单位:元 币种:人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
(+/-) (+/-)
职工薪酬准则变动影响的说明
根据修订后的《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》规定,公司向职工提供的离职后福利属于
《职工薪酬》准则设定受益计划的规范范畴。公司已聘请韬睿咨询对设定受益计划义务进行
重新测算,因时间较短,目前尚无法提供定量调整数据。本次三季报不披露相关影响,待 2014
年年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
公司名称: 中国船舶重工股份有限公司
法定代表人: 李长印
日期: 2014 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国船舶重工股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 77,499,308,878.35 72,171,721,308.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,484,426,286.78 1,562,376,716.70
应收账款 21,873,811,167.54 21,785,190,621.76
预付款项 14,513,184,526.11 11,072,051,701.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,042,775,294.64 1,465,107,791.76
应收股利 1,321,162.97 1,649,606.97
其他应收款 955,168,633.73 885,873,976.02
买入返售金融资产
存货 38,231,370,819.02 31,928,212,742.53
一年内到期的非流动资产 1,884,000.00 4,260,000.00
其他流动资产 2,155,300,562.40 1,951,638,350.33
流动资产合计 157,758,551,331.54 142,828,082,815.86
非流动资产:
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 594,314,604.49 590,624,198.49
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 547,479,374.32 507,604,020.41
投资性房地产 30,765,626.76 31,389,847.75
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固定资产 29,778,014,008.63 30,708,573,908.46
在建工程 13,033,909,629.01 11,036,571,221.92
工程物资 9,008,717.93 8,489,499.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,972,752,647.18 6,078,308,137.55
开发支出 147,262