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市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
中国银行H股公告-2017年中期报告 下载公告
公告日期:2017-08-31
3988 H
2017 年 9 月 本 行 2017 年 中 期 報 告 的 印 刷 版 本 將 取 代 此 版 本 。
釋義
重要提示
公司基本情況
財務摘要
經營情況概覽
管理層討論與分析
     財務回顧
     業務回顧
     風險管理
     社會責任
     展望
股本變動及股東情況
董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 及 員 工 情 況       58
公司治理
重要事項
中期財務資料審閱報告
中期財務資料
 在 本 報 告 中 ,除 非 文 義 另 有 所 指 ,下 列 詞 語 具 有 如 下 涵 義 :
 A股                           本 行 普 通 股 股 本 中 每 股 面 值 人 民 幣 1.00 元 的 內 資 股 ,有 關
                               股 份 於 上 交 所 上 市(股 票 代 碼 :601988)
 本行╱本集團╱集團            中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 或 其 前 身 及(除 文 義 另 有 所 指 外)
                               中國銀行股份有限公司的所有子公司
 財政部                        中華人民共和國財政部
 東北地區                      就本報告而言 ,包括黑龍江省 、吉林省 、遼寧省及大連市
                               分行
 獨立董事                      上交所上市規則及公司章程下所指的獨立董事 ,及香港上
                               市規則下所指的獨立非執行董事
《公 司 法》                  《中 華 人 民 共 和 國 公 司 法》
 公司章程                      本 行 現 行 的《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 章 程》
 H股                           本 行 普 通 股 股 本 中 每 股 面 值 人 民 幣 1.00 元 的 境 外 上 市 外
                               資 股 ,有 關 股 份 於 香 港 聯 交 所 上 市 及 以 港 幣 買 賣(股 份 代
                               號 :3988)
 華北地區                      就本報告而言 ,包括北京市 、天津市 、河北省 、山西省 、
                               內蒙古自治區分行及總行本部
 華東地區                      就 本 報 告 而 言 ,包 括 上 海 市 、江 蘇 省 、蘇 州 、浙 江 省 、寧
                               波 市 、安 徽 省 、福 建 省 、江 西 省 、山 東 省 及 青 島 市 分 行
 基 點(Bp, Bps)                利 率 或 匯 率 改 變 量 的 計 量 單 位 。1 個 基 點 等 於 0.01 個 百 分
                               點
 境內優先股                    本行優先股股本中每股面值人民幣 100 元的在境內發行的優
                               先股 ,有關股份於上交所掛牌轉讓(優先股代碼 360002、
                               360010)
 境外優先股                    本 行 優 先 股 股 本 中 每 股 面 值 人 民 幣 100 元 的 在 境 外 發 行 的
                               優 先 股 ,有 關 股 份 於 香 港 聯 交 所 上 市 及 以 美 元 買 賣(股 份
                               代 號 :4601)
上交所                       上海證券交易所
西部地區                     就本報告而言 ,包括重慶市 、四川省 、貴州省 、雲南省 、
                             陝西省 、甘肅省 、寧夏回族自治區 、青海省 、西藏自治區
                             及新疆維吾爾自治區分行
香港交易所                   香港交易及結算所有限公司
香港聯交所                   香港聯合交易所有限公司
香港上市規則                《香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》
香 港《證 券 及 期 貨 條 例》《證 券 及 期 貨 條 例》 香 港 法 例 第 571 章)
銀監會╱中國銀監會           中國銀行業監督管理委員會
元                           人民幣元
中國證監會                   中國證券監督管理委員會
中南地區                     就本報告而言 ,包括河南省 、湖北省 、湖南省 、廣東省 、
                             深 圳 市 、廣 西 壯 族 自 治 區 及 海 南 省 分 行
中銀保險                     中銀保險有限公司
中銀國際控股                 中銀國際控股有限公司
中銀國際證券                 中銀國際證券有限責任公司
中銀航空租賃                 中銀航空租賃有限公司 ,一家根據新加坡公司法在新加坡
                             註 冊 成 立 的 公 眾 股 份 有 限 公 司 ,並 於 香 港 聯 交 所 上 市
中銀基金                     中銀基金管理有限公司
中銀集團保險                 中銀集團保險有限公司
中銀集團投資                 中銀集團投資有限公司
中銀人壽                     中銀集團人壽保險有限公司
中銀三星人壽           中銀三星人壽保險有限公司
中銀香港               中國銀行(香港)有限公司 ,一家根據香港法律註冊成立的
                       持 牌 銀 行 ,並 為 中 銀 香 港(控 股)的 全 資 子 公 司
中 銀 香 港(控 股)   中銀香港(控股)有限公司 ,一家根據香港法律註冊成立的
                       公 司 ,並 於 香 港 聯 交 所 上 市
本行董事會 、監事會及董事 、監事 、高級管理人員保證本報告內容的真實 、準確 、
完整 ,不存在虛假記載 、誤導性陳述或重大遺漏 ,並承擔個別和連帶的法律責任 。
本 行 於 2017 年 8 月 30 日 召 開 董 事 會 會 議 ,審 議 通 過 了 本 行 2017 年 中 期 報 告 及 中 期 業
績 公 告 。會 議 應 出 席 董 事 11 名 ,實 際 親 自 出 席 董 事 11 名 。11 名 董 事 行 使 表 決 權 。
本行部份監事及高級管理人員列席了本次會議。
本 行 按 照 中 國 會 計 準 則 和 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 2017 年 中 期 財 務 報 告 已 經 安 永
華 明 會 計 師 事 務 所(特 殊 普 通 合 夥)和 安 永 會 計 師 事 務 所 分 別 根 據 中 國 和 國 際 審 閱
準則審閱。
本 行 董 事 長 陳 四 清 、主 管 財 務 會 計 工 作 副 行 長 張 青 松 及 會 計 信 息 部 負 責 人 張 建 游
保 證 本 報 告 中 財 務 報 告 的 真 實 、準 確 、完 整 。
報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 ,不 存 在
違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。
本 報 告 可 能 包 含 涉 及 風 險 和 未 來 計 劃 等 的 前 瞻 性 陳 述 。這 些 前 瞻 性 陳 述 的 依 據 是
本 行 自 己 的 信 息 和 本 行 認 為 可 靠 的 其 他 來 源 的 信 息 。該 等 前 瞻 性 陳 述 與 日 後 事 件
或 本 行 日 後 財 務 、業 務 或 其 他 表 現 有 關 ,並 受 若 干 可 能 會 導 致 實 際 結 果 出 現 重 大
差 異 的 不 確 定 因 素 的 影 響 ,其 中 可 能 涉 及 的 未 來 計 劃 等 不 構 成 本 行 對 投 資 者 的 實
質 承 諾 。投 資 者 及 相 關 人 士 均 應 對 此 保 持 足 夠 的 風 險 認 識 ,並 且 應 當 理 解 計 劃 、
預測與承諾之間的差異。
本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險,
以 及 在 業 務 經 營 中 存 在 的 相 關 風 險 ,包 括 借 款 人 信 用 狀 況 變 化 帶 來 的 風 險 、市 場
價 格 不 利 變 動 帶 來 的 風 險 以 及 操 作 風 險 等 ,同 時 需 滿 足 相 關 監 管 合 規 要 求 。本 行
積 極 採 取 措 施 ,有 效 管 理 各 類 風 險 ,具 體 情 況 請 參 見「管 理 層 討 論 與 分 析 — 風 險
管 理」部 份 。
中國銀行股份有限公司                                              中國銀行股份有限公司總行
(簡 稱「中 國 銀 行」)                                          上海證券交易所
BANK OF CHINA LIMITED                                             人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾
(簡 稱「Bank of China」)                                        玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
 陳四清                                                           A         上海證券交易所
                                                                            股票簡稱:中國銀行
                                                                            股 票 代 碼 :601988
 耿偉                                                             H         香港聯合交易所有限公司
 地 址 : 中 國 北 京 市 復 興 門 內 大 街1號                               股票簡稱:中國銀行
 電 話 :(86) 10-6659 2638                                                  股 份 代 號 :3988
 傳 真 :(86) 10-6659 4568
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com                                           上海證券交易所
                                                                            第一期
                                                                            優 先 股 簡 稱 : 中 行 優1
 余珂
                                                                            優 先 股 代 碼 :360002
 地 址 : 中 國 北 京 市 復 興 門 內 大 街1號
                                                                            第二期
 電 話 :(86) 10-6659 2638
                                                                            優 先 股 簡 稱 : 中 行 優2
 傳 真 :(86) 10-6659 4568
                                                                            優 先 股 代 碼 :360010
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com
                                                                            香港聯合交易所有限公司
 中 國 北 京 市 復 興 門 內 大 街1號                                        股 票 簡 稱 :BOC 2014 PREF
                                                                            股 份 代 號 :4601
 中 國 北 京 市 復 興 門 內 大 街1號                              A
 郵 政 編 碼 :100818                                             中國證券登記結算有限責任公司
 電 話 :(86) 10-6659 6688                                         上海分公司
 傳 真 :(86) 10-6601 6871                                        上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號
 國 際 互 聯 網 網 址 :http://www.boc.cn                         中 國 保 險 大 廈 36 樓
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com                                 電 話 :(86) 21-3887 4800
 客 服 及 投 訴 電 話 :(86)區 號-95566
                                                                  H
                                                                  香港中央證券登記有限公司
 香 港 花 園 道1號 中 銀 大 廈                                    香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號
                                                                  合 和 中 心 17M樓
                            A                                     電 話 :(852) 2862 8555
《中 國 證 券 報》 上 海 證 券 報》                               傳 真 :(852) 2865 0990
《證 券 時 報》 證 券 日 報》
                                                                  中國證券登記結算有限責任公司
 http://www.sse.com.cn                                             上海分公司
                                                                  上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號
                                                                  中 國 保 險 大 廈 36 樓
 http://www.hkexnews.hk                                           電 話 :(86) 21-3887 4800
 註 : 本 行 法 定 代 表 人 、註 冊 資 本 的 工 商 變 更 登 記 手 續 尚 在 辦 理 中 。
註 : 本 報 告 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 。除 特 別 註 明 外 ,為 本 集 團 數 據 ,以 人 民 幣 列 示 。
                                                                                        單位:百萬元人民幣
                                                            2017 1–6              2016 1–6    2015 1–6
  淨利息收入                                                      165,042                154,858                   163,391
  非利息收入                                  1                    83,326                107,761                    75,487
  營業收入                                                        248,368                262,619                   238,878
  營業費用                                                        (81,663)               (83,572)                  (87,234)
  資產減值損失                                                    (26,960)               (49,946)                  (28,576)
  營業利潤                                                        139,745                129,101                   123,068
  稅前利潤                                                        140,378                129,617                   124,482
  稅後利潤                                                        110,549                107,308                    94,986
  本行股東應享稅後利潤                                            103,690                 93,037                    90,746
  基本每股收益(元)                                                 0.35                   0.31                      0.31
  平均總資產回報率(%)                       2                       1.18                   1.25                     1.20
  淨資產收益率(%)                           3                      15.20                  14.78                    16.31
  淨息差(%)                                 4                       1.84                   1.90                     2.18
  非利息收入佔比(%)                         5                      33.55                  41.03                    31.60
  成本收入比(中國內地監管
   口徑,%)                                 6                25.39         24.25         24.85
  信貸成本(%)                               7                 0.52          1.04          0.63
                                                         2017 6 30    2016 12 31    2015 12 31
  資產總計                                                      19,425,980           18,148,889             16,815,597
   客戶貸款總額                                                10,650,703            9,973,362              9,135,860
    貸款減值準備                                                (224,155)            (237,716)              (200,665)
   投資                                      8                  4,350,945            3,972,884              3,595,095
  負債合計                                                      17,898,108           16,661,797             15,457,992
   客戶存款                                                    13,732,059           12,939,748             11,729,171
  本行股東應享權益合計                                           1,451,378            1,411,682              1,304,946
   股本                                                           294,388              294,388                294,388
  每股淨資產(元)                            9                       4.59                 4.46                   4.09
  核心一級資本                                                   1,328,521             1,297,421              1,197,868
  其他一級資本                                                     103,905               103,523                103,159
  二級資本                                                         193,067               225,173                212,937
  核心一級資本充足率(%)                                            10.93                 11.37                  11.10
  一級資本充足率(%)                                                11.80                 12.28                  12.07
  資本充足率(%)                                                    13.41                 14.28                  14.06
  減值貸款率(%)                             11                      1.38                  1.46                      1.43
  不良貸款率(%)                             12                      1.38                  1.46                      1.43
  不良貸款撥備覆蓋率(%)                     13                    152.46                162.82                    153.30
  貸款撥備率(%)                             14                      2.54                  2.87                      2.62
註釋
1      非利息收入=手續費及佣金收支淨額+淨交易收益 ╱(損失)+金融投資淨收益 ╱(損失)+其他
       營業收入。
2      平 均 總 資 產 回 報 率 = 稅 後 利 潤÷資 產 平 均 餘 額×100% ,以 年 化 形 式 列 示 。資 產 平 均 餘 額 =(期
       初 資 產 總 計 + 期 末 資 產 總 計)÷2。
3      淨資產收益率=本行普通股股東應享稅後利潤÷本行普通股股東應享權益加權平均餘額×100% ,
       以 年 化 形 式 列 示 。根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收
       益 率 和 每 股 收 益 的 計 算 及 披 露(2010年 修 訂)》 證 監 會 公 告[2010]2號)的 規 定 計 算 。
4      淨息差=淨利息收入÷生息資產平均餘額×100% ,以年化形式列示 。平均餘額為本行管理賬目
       未經審閱的日均餘額。
5      非 利 息 收 入 佔 比 = 非 利 息 收 入÷營 業 收 入×100% 。
6      成 本 收 入 比 根 據 財 政 部《金 融 企 業 績 效 評 價 辦 法》 財 金[2016]35號)的 規 定 計 算 。
7    信貸成本=貸款減值損失÷客戶貸款平均餘額×100% ,以年化形式列示 。客戶貸款平均餘額=
     (期 初 客 戶 貸 款 總 額 + 期 末 客 戶 貸 款 總 額)÷2。
8      投資包括可供出售證券 、持有至到期債券 、分類為貸款及應收款的金融投資 、以公允價值計量
       且其變動計入當期損益的金融資產。
9      每 股 淨 資 產 =(期 末 本 行 股 東 應 享 權 益 合 計 - 其 他 權 益 工 具)÷期 末 普 通 股 股 本 總 數 。
10     資 本 指 標 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》 銀 監 會 令[2012]1號)等 相 關 規 定 並 採 用 高 級 方
       法計算。
11     減 值 貸 款 率 = 期 末 已 識 別 減 值 貸 款 餘 額÷期 末 客 戶 貸 款 總 額×100% 。
12     不 良 貸 款 率 = 期 末 不 良 貸 款 餘 額÷期 末 客 戶 貸 款 總 額×100% 。
13     不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 = 期 末 貸 款 減 值 準 備÷期 末 不 良 貸 款 餘 額×100% 。
14     貸 款 撥 備 率 = 期 末 貸 款 減 值 準 備÷期 末 客 戶 貸 款 總 額×100% ,根 據 本 行 中 國 內 地 機 構 數 據 計
       算。
2017 年以來 ,本行認真貫徹落實中央關於經濟金融工作的方針政策和決策部署 ,深
入 貫 徹「擔 當 社 會 責 任 ,做 最 好 的 銀 行」發 展 戰 略 ,堅 持 穩 中 求 進 的 工 作 總 基 調 ,
紮 實 推 進「創 新 、轉 型 、化 解 、管 控」重 點 工 作 ,各 項 業 務 平 穩 發 展 ,經 營 業 績 穩
中有升。
本 行 堅 持 穩 健 經 營 、以 穩 促 進 的 經 營 理 念 ,穩 步 推 進 業 務 發 展 ,持 續 加 強 內 部 管
理 ,主 要 財 務 指 標 表 現 良 好 。截 至 6 月 末 ,集 團 資 產 總 計 194,259.80 億 元 ,負 債 合
計 178,981.08 億 元 ,比 上 年 末 分 別 增 長 7.04%和 7.42% 。上 半 年 ,集 團 實 現 稅 後 利 潤
1,105.49 億 元 ,同 比 增 長 3.02%; 實 現 本 行 股 東 應 享 稅 後 利 潤 1,036.90 億 元 ,同 比 增
長 11.45%; 實現淨利息收入 1,650.42 億元 ,手續費及佣金收支淨額 491.87 億元 ,同比
分 別 增 長 6.58%和 2.84% 。
本 行 堅 持 以 服 務 實 體 經 濟 為 己 任 ,緊 跟 國 家 發 展 戰 略 ,充 分 發 揮 專 業 優 勢 ,支 持
國 民 經 濟 轉 型 升 級 。截 至 6 月 末 ,集 團 客 戶 貸 款 總 額 106,507.03 億 元 ,比 上 年 末 增
加 6,773.41 億 元 ,增 長 6.79% 。加 快 建 設「一 帶 一 路」金 融 大 動 脈 ,累 計 跟 進 重 大 項
目 470 個 ,提 供 融 資 支 持 超 過 800 億 美 元 。持 續 完 善 海 外 機 構 網 絡 佈 局 ,海 外 機 構
覆蓋全球六大洲 51 個國家和地區 ,包含 20 個「一帶一路」沿線國家 。發行兩期「一帶
一 路」主 題 債 券 ,募 集 資 金 約 合 36 億 美 元 。面 向 8 個 太 平 洋 島 國 成 功 舉 辦「一 帶 一
路」國際金融交流合作研修班 。正式成為北京 2022 年冬奧會和冬殘奧會官方銀行合
作 夥 伴 。完 善 中 小 企 業 跨 境 撮 合 服 務 ,累 計 舉 辦 35 場 跨 境 撮 合 活 動 。聚 焦 小 微 企
業 、「三 農」、「大 眾 創 業 、萬 眾 創 新」等 領 域 ,持 續 優 化 信 貸 結 構 。着 力 實 施 精 準
扶 貧 ,加 大 對 口 扶 貧 力 度 ,建 立 特 色 公 益 共 享 平 台 。
本 行 始 終 堅 守 風 險 底 線 ,將 防 範 風 險 放 在 更 加 突 出 的 位 置 ,積 極 推 進 全 面 風 險 管
理 ,風 險 防 控 能 力 持 續 提 升 。密 切 跟 進 經 濟 金 融 形 勢 和 監 管 要 求 變 化 ,加 強 信 貸
資 產 質 量 管 控 ,強 化 國 別 風 險 管 理 ,資 產 質 量 保 持 相 對 穩 定 。截 至 6 月 末 ,集 團 不
良 貸 款 餘 額 1,470.25 億 元 ,不 良 貸 款 率 1.38% 。持 續 加 大 不 良 清 收 化 解 力 度 ,創 新
不 良 資 產 化 解 手 段 ,發 行 本 行 首 單 個 人 住 房 抵 押 貸 款 和 信 用 卡 不 良 資 產 證 券 化 產
品 。深 入 推 進 內 部 控 制 三 道 防 線 建 設 ,進 一 步 明 確 每 道 防 線 的 定 位 和 職 責 ,繼 續
強 化 合 規 管 理 ,確 保 合 規 經 營 。
本 行 堅 持 創 新 轉 型 驅 動 ,穩 妥 推 進 體 制 機 制 改 革 ,為 業 務 發 展 提 供 持 久 動 力 。完
成 集 友 銀 行 有 限 公 司 的 股 權 轉 讓 ,減 少 區 域 機 構 重 疊 ,提 高 金 融 服 務 效 率 。穩 步
推 進 東 盟 地 區 業 務 重 組 ,截 至 目 前 已 完 成 馬 來 西 亞 、泰 國 、雅 加 達 三 家 機 構 向 中
銀 香 港 的 轉 讓 。大 力 發 展 普 惠 金 融 ,成 立 普 惠 金 融 事 業 部 ,着 力 打 造 市 場 化 、特
色 化 、專 業 化 的 普 惠 金 融 服 務 體 系 。推 進 村 鎮 銀 行 戰 略 併 購 工 作 ,完 成 對 國 家 開
發 銀 行 15 家 村 鎮 銀 行 的 股 權 收 購 ,建 成 中 國 內 地 最 大 的 村 鎮 銀 行 集 團 。
2017 年 上 半 年 ,全 球 經 濟 持 續 復 蘇 ,國 際 貿 易 有 所 回 暖 。美 國 經 濟 溫 和 增 長 ,失
業 率 保 持 下 降 趨 勢 。歐 元 區 經 濟 穩 步 復 蘇 ,政 經 風 險 逐 漸 減 弱 。日 本 經 濟 持 續 復
蘇 ,出 口 保 持 較 快 增 長 。新 興 經 濟 體 增 長 動 力 增 強 ,俄 羅 斯 、巴 西 等 國 家 逐 步 擺
脫衰退。
國 際 金 融 市 場 穩 定 性 增 強 ,政 策 不 確 定 性 下 降 。利 率 方 面 ,美 聯 儲 兩 次 加 息 ,但
通 脹 不 及 預 期 ,長 端 利 率 不 升 反 降 。匯 率 方 面 ,美 元 指 數 從 年 初 高 點 回 落 ,歐 元
震 蕩 回 升 ,新 興 市 場 國 家 貨 幣 匯 率 普 遍 上 漲 。主 要 經 濟 體 股 票 市 場 表 現 較 好 ,大
宗商品市場表現分化。
中國經濟運行穩中向好 、效益回升 ,總體呈現就業穩定 、物價平穩和國際收支改善
的 良 好 格 局 。供 給 側 結 構 性 改 革 成 效 明 顯 ,產 業 優 化 升 級 不 斷 推 進 ,發 展 新 動 能
正在逐步形成 。上半年 ,國內生產總值(GDP)同比增長 6.9% ,居民消費價格(CPI)同
比上漲 1.4% ,社會消費品零售總額同比增長 10.4% ,固定資產投資同比增長 8.6% ,
貿 易 順 差 1.28 萬 億 元 。
中 國 政 府 繼 續 實 施 穩 健 的 貨 幣 政 策 ,更 加 強 調 去 槓 桿 與 防 風 險 。金 融 市 場 開 放 提
速 ,內 地 與 香 港 債 券 市 場 交 易 互 聯 互 通 機 制(簡 稱「債 券 通」)啓 動 。金 融 市 場 運 行
整 體 平 穩 ,貨 幣 信 貸 合 理 增 長 ,人 民 幣 匯 率 平 穩 運 行 。6 月 末 ,廣 義 貨 幣(M2)餘 額
163.13 萬 億 元 ,同 比 增 長 9.4%; 人 民 幣 存 款 餘 額 159.66 萬 億 元 ,同 比 增 長 9.2% 。上
半 年 ,人 民 幣 貸 款 增 加 7.97 萬 億 元 ,比 去 年 同 期 多 增 4,362 億 元 ; 社 會 融 資 規 模 增
量 為 11.17 萬 億 元 ,比 去 年 同 期 多 增 1.36 萬 億 元 。6 月 末 ,人 民 幣 兌 美 元 匯 率 中 間 價
為 6.7744,比上年末升值 2.4%; 上證綜合指數比上年末上升 89 點 ,滬深兩市股票流
通 市 值 比 上 年 末 上 升 5.7% 。
上半年 ,集團實現稅後利潤 1,105.49 億元 ,同比增長 3.02%; 實現本行股東應享稅後
利 潤 1,036.90 億 元 ,同 比 增 長 11.45% 。平 均 總 資 產 回 報 率(ROA)1.18% ,淨 資 產 收 益
率(ROE)15.20% 。
集團利潤表主要項目及變動情況如下表所示:
                                                              單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                       2017    1–6       2016 年 1–6 月         變動         變動比率
 淨利息收入                                   165,042           154,858         10,184            6.58%
 非利息收入                                    83,326           107,761        (24,435)         (22.68%)
  其中 : 手續費及佣金收支淨額                49,187            47,827          1,360            2.84%
 營業收入                                     248,368           262,619        (14,251)          (5.43%)
 營業費用                                     (81,663)          (83,572)         1,909           (2.28%)
 資產減值損失                                 (26,960)          (49,946)        22,986          (46.02%)
 營業利潤                                     139,745           129,101         10,644            8.24%
 稅前利潤                                     140,378           129,617         10,761            8.30%
 所得稅                                       (29,829)          (22,309)        (7,520)          33.71%
 稅後利潤                                     110,549           107,308          3,241            3.02%
 本行股東應享稅後利潤                         103,690            93,037         10,653           11.45%
集團主要項目分季度情況如下表所示:
                                                                                  單位:百萬元人民幣
                                   2017 年     2017 年      2016 年       2016 年     2016 年  2016 年
                                    4–6 月     1–3 月    10–12 月       7–9 月     4–6 月  1–3 月
 營業收入                          118,845     129,523     115,377      107,660     139,506     123,113
 本行股東應享稅後利潤               57,041      46,649      29,765       41,776      46,418      46,619
 經 營 活 動 收 到 ╱(支 付)的
  現金流量淨額                    237,007     384,691     234,765      (87,017)    184,996    (150,663)
上 半 年 ,集 團 實 現 淨 利 息 收 入 1,650.42 億 元 ,同 比 增 加 101.84 億 元 ,增 長 6.58% 。集
團 主 要 生 息 資 產 和 付 息 負 債 項 目 的 平 均 餘 額 、平 均 利 率 以 及 利 息 收 支 受 規 模 因 素
和利率因素 變動而引起的變化如下表所示:
                                                                                                單位:百萬元人民幣(百分比除外)
                                     2017 1–6                       2016年1–6月                  對利息收支變動的因素分析
                                                            平均餘額   利息收支     平均利率   規模因素    利率因素         合計
     客戶貸款          10,386,246      200,494   3.89%     9,559,923     198,487      4.18%     34,540      (32,533)      2,007
     投資               4,176,164       62,391   3.01%     3,612,628      56,994      3.17%     17,864      (12,467)      5,397
     存放中央銀行及
      存拆放同業       3,510,857       37,749   2.17%     3,212,499     28,784       1.80%      5,370        3,595       8,965
                        18,073,267      300,634   3.35%    16,385,050    284,265       3.49%     57,774      (41,405)     16,369
     客戶存款          13,386,551      100,770   1.52%    12,234,748    100,504       1.65%     19,005      (18,739)        266
     同業及其他金融
      機構存放和
      拆入款項         2,815,659       27,485   1.97%     2,559,022     23,135       1.82%      4,671         (321)       4,350
     發行債券             399,041        7,337   3.71%       292,330      5,768       3.97%      4,236       (2,667)       1,569
                        16,601,251      135,592   1.65%    15,086,100    129,407       1.73%     27,912      (21,727)       6,185
                                        165,042                          154,858                 29,862      (19,678)      10,184
                                                  1.84%                                1.90%                              (6) Bps
註:
1        投 資 包 括 可 供 出 售 債 券 、持 有 至 到 期 債 券 、分 類 為 貸 款 及 應 收 款 的 債 券 、交 易 性 債 券 、指 定 為
         以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 債 券 、信 託 投 資 及 資 產 管 理 計 劃 。
2        存放中央銀行及存拆放同業包括法定準備金 、超額存款準備金 、其他存放中央銀行款項以及存
         拆放同業。
3        同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 包 括 同 業 存 拆 入 、對 央 行 負 債 以 及 其 他 款 項 。
         平 均 餘 額 是 根 據 集 團 管 理 賬 目 計 算 的 每 日 平 均 餘 額 ,未 經 審 閱 。
1
         規模變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均餘額的變化計算的 ,
2
         利率變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均利率的變化計算的 ,
         因規模因素和利率因素共同作用產生的影響歸結為利率因素變動。
中 國 內 地 按 業 務 類 型 劃 分 的 客 戶 貸 款 、客 戶 存 款 的 平 均 餘 額 和 平 均 利 率 如 下 表 所
示:
                                                                  單位:百萬元人民幣(百分比除外)
                                   2017 1–6               2016 年 1–6 月            變動
                                                       平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率
  公司貸款                    4,434,259       4.41%   4,283,750       4.88%      150,509    (47) Bps
  個人貸款                    3,123,174       4.26%   2,548,462       4.65%      574,712    (39) Bps
  票據貼現                      201,005       3.68%     234,503       3.52%      (33,498)     16 Bps
                               7,758,438       4.33%   7,066,715       4.75%      691,723    (42) Bps
  其中:
  中長期貸款                  5,309,769       4.53%   4,670,652       4.97%      639,117    (44) Bps
  1 年以內短期貸款及其他      2,448,669       3.90%   2,396,063       4.32%       52,606    (42) Bps
  公司活期存款               2,841,451        0.61%   2,425,820       0.60%      415,631       1 Bp
  公司定期存款               2,215,367        2.77%   2,232,543       3.06%      (17,176)   (29) Bps
  個人活期存款               1,808,100        0.63%   1,597,019       0.48%      211,081      15 Bps
  個人定期存款               2,642,726        2.74%   2,532,684       2.99%      110,042    (25) Bps
  其他存款                     371,320        3.44%     326,434       3.29%       44,886      15 Bps
                              9,878,964        1.77%   9,114,500       1.94%      764,464    (17) Bps
                                                                      單位:百萬美元(百分比除外)
                                 50,675        2.37%      57,787      2.23%     (7,112)     14 Bps
  公司活期存款                  42,571        0.19%      35,160       0.12%        7,411       7 Bps
  公司定期存款                  21,353        1.28%      18,219       1.13%        3,134      15 Bps
  個人活期存款                  28,173        0.05%      25,112       0.07%        3,061      (2) Bps
  個人定期存款                  20,641        0.59%      18,528       0.58%        2,113        1 Bp
  其他存款                       2,324        2.17%       2,210       2.27%          114    (10) Bps
                                115,062        0.47%      99,229       0.43%       15,833       4 Bps
註:其他存款包含結構性存款。
上 半 年 ,集 團 淨 息 差 為 1.84% ,比 上 年 同 期 下 降 6 個 基 點 。影 響 集 團 淨 息 差 的 主 要
因素包括:
第一 ,營業稅改徵增值稅(簡稱「營改增」)實施 。按照《關於全面推開營業稅改徵增
值 稅 試 點 的 通 知》 財 稅[2016]36 號)的 要 求 ,從 2016 年 5 月 1 日 起 ,本 行 中 國 內 地 機
構 全 面 落 實「營 改 增」工 作 ,2017 年 上 半 年 利 息 收 入 為「價 稅 分 離」後 金 額 。
第二 ,持續優化資產負債結構 。本行積極應對外部經營環境變化 ,調整優化存量 ,
高 效 配 置 增 量 ,資 產 負 債 結 構 持 續 改 善 。上 半 年 ,在 集 團 客 戶 存 款 中 ,活 期 存 款
平 均 餘 額 佔 比 同 比 上 升 2.21 個 百 分 點 ; 在 中 國 內 地 人 民 幣 貸 款 中 ,中 長 期 貸 款 平
均 餘 額 佔 比 同 比 上 升 2.35 個 百 分 點 。
上 半 年 ,集 團 實 現 非 利 息 收 入 833.26 億 元 ,同 比 減 少 244.35 億 元 ,下 降 22.68% 。非
利 息 收 入 在 營 業 收 入 中 的 佔 比 為 33.55% 。
集 團 實 現 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 491.87 億 元 ,同 比 增 加 13.60 億 元 ,增 長 2.84% ,在
營 業 收 入 中 的 佔 比 為 19.80% 。主 要 是 本 行 切 實 服 務 實 體 經 濟 ,有 力 把 握 消 費 金 融
發 展 、國 際 貿 易 回 暖 機 遇 ,加 大 信 用 卡 、結 算 清 算 、銀 團 貸 款 等 業 務 拓 展 力 度 ,
相 關 收 入 實 現 較 快 增 長 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、2。
集 團 實 現 其 他 非 利 息 收 入 341.39 億 元 ,同 比 減 少 257.95 億 元 ,下 降 43.04% 。主 要 是
2016 年 上 半 年 本 行 出 售 南 洋 商 業 銀 行 有 限 公 司 ,並 相 應 確 認 了 投 資 處 置 收 益 。見
中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、3,4,5。
上 半 年 ,集 團 營 業 費 用 816.63 億 元 ,同 比 減 少 19.09 億 元 ,下 降 2.28% 。集 團 成 本 收
入 比(中 國 內 地 監 管 口 徑)為 25.39% 。本 行 堅 持 厲 行 節 約 、勤 儉 辦 行 ,進 一 步 優 化
費 用 支 出 結 構 ,加 大 對 重 點 地 區 、業 務 一 線 、海 外 機 構 資 源 傾 斜 ,大 力 支 持 互 聯
網 金 融 、人 民 幣 國 際 化 、網 點 智 能 化 等 項 目 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、6,7。
上 半 年 ,集 團 資 產 減 值 損 失 269.60 億 元 ,同 比 減 少 229.86 億 元 ,下 降 46.02% 。其
中 ,集 團 貸 款 減 值 損 失 265.89 億 元 ,同 比 減 少 225.47 億 元 ,下 降 45.89% 。本 行 持 續
完 善 全 面 風 險 管 理 體 系 ,加 強 風 險 管 理 的 主 動 性 和 前 瞻 性 ,信 貸 資 產 質 量 保 持 相
對 穩 定 。嚴 格 執 行 審 慎 穩 健 的 撥 備 政 策 ,保 持 充 足 的 風 險 抵 禦 能 力 。貸 款 質 量 和
貸 款 減 值 準 備 情 況 見「風 險 管 理 — 信 用 風 險 管 理」部 份 和 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、
8,17,四 、1。
6 月 末 ,集 團 資 產 總 計 194,259.80 億 元 ,比 上 年 末 增 加 12,770.91 億 元 ,增 長 7.04% 。
集 團 負 債 合 計 178,981.08 億 元 ,比 上 年 末 增 加 12,363.11 億 元 ,增 長 7.42% 。
集團財務狀況表主要項目如下表所示:
                                                                    單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                          2017      6 30                 2016 年 12 月 31 日
                                                                                           金額          佔比
    客戶貸款淨額                                     10,426,548          53.67%      9,735,646        53.64%
    投資                                              4,350,945          22.40%      3,972,884        21.89%
    存放中央銀行                                      2,523,755          12.99%      2,271,640        12.52%
    存拆放同業                                        1,196,043           6.16%      1,176,482         6.48%
    其他資產                                            928,689           4.78%        992,237         5.47%
                                                     19,425,980         100.00%     18,148,889       100.00%
    客戶存款                                         13,732,059          76.72%     12,939,748        77.66%
    同業存拆入及對央行負債                            2,926,819          16.35%      2,590,413        15.55%
    其他借入資金                                        464,620           2.60%        389,470         2.34%
    其他負債                                            774,610           4.33%        742,166         4.45%
                                                     17,898,108         100.00%     16,661,797       100.00%
註:
1      投資包括可供出售證券 、持有至到期債券 、分類為貸款及應收款的金融投資 、以公允價值計量
       且其變動計入當期損益的金融資產。
2      其 他 借 入 資 金 包 括 發 行 債 券 、借 入 其 他 資 金 。
本 行 緊 緊 圍 繞 實 體 經 濟 需 求 ,堅 決 貫 徹 國 家 宏 觀 政 策 ,合 理 安 排 貸 款 投 放 ,貸 款
規 模 保 持 平 穩 適 度 增 長 。持 續 優 化 信 貸 結 構 ,積 極 支 持 重 點 地 區 、重 點 行 業 信 貸
需 求 ,為「一 帶 一 路」金 融 大 動 脈 建 設 、產 能 跨 境 轉 移 、中 國 內 地 企 業「走 出 去」提
供 信 貸 支 持 。嚴 格 限 制 高 污 染 、高 能 耗 行 業 和 嚴 重 產 能 過 剩 行 業 貸 款 投 放 。繼 續
執 行 差 異 化 的 個 人 住 房 貸 款 政 策 ,穩 步 投 放 個 人 貸 款 。
6 月 末 , 集 團 客 戶 貸 款 總 額 106,507.03 億 元 , 比 上 年 末 增 加 6,773.41 億 元 , 增 長
6.79% 。 其 中 , 人 民 幣 貸 款 總 額 80,701.74 億 元 , 比 上 年 末 增 加 4,624.44 億 元 , 增
長 6.08% 。外 幣 貸 款 總 額 折 合 3,809.24 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 399.07 億 美 元 ,增 長
11.70% 。
本 行 不 斷 完 善 風 險 管 理 體 系 ,密 切 關 注 宏 觀 經 濟 形 勢 變 化 ,加 強 重 點 領 域 風 險 識
別 和 管 理 ,同 時 積 極 加 大 不 良 化 解 力 度 ,資 產 質 量 保 持 相 對 穩 定 。6 月 末 集 團 貸
款 減 值 準 備 餘 額 2,241.55 億 元 ,比 上 年 末 減 少 135.61 億 元 。重 組 貸 款 總 額 為 82.90 億
元 ,比 上 年 末 減 少 14.09 億 元 。
本行密切跟蹤金融市場動態 ,加大本外幣債券投資力度 ,持續優化投資結構 。6 月
末 ,集 團 投 資 總 額 43,509.45 億 元 ,比 上 年 末 增 加 3,780.61 億 元 ,增 長 9.52% 。其 中 ,
人 民 幣 投 資 總 額 33,763.09 億 元 ,比 上 年 末 增 加 3,753.74 億 元 ,增 長 12.51% 。外 幣 投
資 總 額 折 合 1,438.70 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 37.59 億 美 元 ,增 長 2.68% 。
集團投資結構如下表所示:
                                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                         2017      6 30                 2016 年 12 月 31 日
                                                                                                金額       佔比
 以公允價值計量且其變動計入
  當期損益的金融資產                                  162,880            3.74%               124,090     3.12%
 可供出售證券                                        1,711,207           39.33%             1,609,830    40.52%
 持有至到期債券                                      2,060,889           47.37%             1,843,043    46.39%
 分類為貸款及應收款的金融投資                          415,969            9.56%               395,921     9.97%
                                                     4,350,945          100.00%             3,972,884   100.00%
按貨幣劃分的投資
                                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                         2017      6 30                 2016 年 12 月 31 日
                                                                                                金額       佔比
 人民幣                                              3,376,309           77.60%             3,000,935    75.54%
 美元                                                  647,116           14.87%               619,420    15.59%
 港幣                                                  183,833            4.23%               153,460     3.86%
 其他                                                  143,687            3.30%               199,069     5.01%
                                                     4,350,945          100.00%             3,972,884   100.00%
集團持有規模最大的十支金融債券情況
                                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 2016 年 政 策 性 銀 行 債 券                   13,850                              2.65%     2019-10-20      –
 2017 年 金 融 機 構 債 券                      10,000                              5.20%     2017-11-08      –
 2017 年 金 融 機 構 債 券                      10,000                              5.20%     2017-11-23      –
 2017 年 金 融 機 構 債 券                      10,000                              4.80%     2017-12-05      –
 2017 年 金 融 機 構 債 券                       8,600                              6.10%     2018-05-15      –
 2014 年 政 策 性 銀 行 債 券                    8,386                              5.44%     2019-04-08      –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券                    7,416                              3.88%     2020-04-19      –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券                    6,930                              3.54%     2020-01-06      –
 2015 年 金 融 機 構 債 券                       5,500                              4.95%     2018-01-19      –
 2017 年 金 融 機 構 債 券                       5,000                              5.90%     2017-11-13      –
註 : 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券 ,包括政策性銀行發行的債券 、同業及非
     銀 行 金 融 機 構 發 行 的 債 券 ,但 不 包 括 重 組 債 券 及 央 行 票 據 。
本 行 積 極 順 應 利 率 市 場 化 、互 聯 網 金 融 快 速 發 展 趨 勢 ,加 快 產 品 和 服 務 創 新 ,不
斷 提 升 金 融 服 務 水 平 ,促 進 負 債 業 務 平 穩 增 長 。持 續 做 好 代 發 薪 、代 收 付 等 基 礎
服 務 ,優 化 完 善 個 人 大 額 存 單 產 品 功 能 ,穩 步 拓 展 行 政 事 業 單 位 客 戶 ,加 強 維 護
基 本 結 算 客 戶 和 現 金 管 理 客 戶 ,客 戶 存 款 穩 步 增 長 。
6 月 末 , 集 團 客 戶 存 款 總 額 137,320.59 億 元 , 比 上 年 末 增 加 7,923.11 億 元 , 增 長
6.12% 。其 中 ,人 民 幣 客 戶 存 款 總 額 102,953.94 億 元 ,比 上 年 末 增 加 5,511.87 億 元 ,
增 長 5.66% 。外 幣 客 戶 存 款 總 額 折 合 5,073.02 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 466.50 億 美 元 ,
增 長 10.13% 。
6 月 末 ,集 團 股 東 權 益 合 計 15,278.72 億 元 ,比 上 年 末 增 加 407.80 億 元 ,增 長 2.74% 。
主 要 影 響 因 素 有 :(1)上 半 年 ,集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,105.49 億 元 ,其 中 本 行 股 東 應 享
稅 後 利 潤 1,036.90 億 元 。(2)根 據 股 東 大 會 審 議 批 准 的 2016 年 度 利 潤 分 配 方 案 ,年 度
普 通 股 現 金 股 利 為 494.57 億 元 。(3)本 行 派 發 優 先 股 股 息 15.40 億 元 。見 簡 要 合 併 會
計 報 表 之「簡 要 合 併 股 東 權 益 變 動 表」。
6 月 末 ,集 團 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 13,889.48 億 元 ,比 上 年 末 增 加 3,697.01 億 元 。
上 半 年 ,集 團 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 6,216.98 億 元 ,淨 流 入 額 同 比 增 加
5,873.65 億 元 。主 要 是 同 業 存 入 和 同 業 拆 入 款 項 淨 變 動 額 同 比 增 加 、存 放 中 央 銀 行
淨變動額同比減少。
投 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 出 3,116.50 億 元 ,上 年 同 期 為 淨 流 入 119.61 億 元 。
主要是與金融投資相關的現金淨流出同比增加。
籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 670.66 億 元 ,上 年 同 期 為 淨 流 出 228.77 億 元 。主
要 影 響 因 素 有 :(1)發 行 債 券 所 收 到 的 現 金 同 比 增 加 。(2)2016 年 上 半 年 本 行 向 股 東
派 發 股 利 ,而 2017 年 上 半 年 並 未 進 行 股 利 派 發 ,相 關 股 利 於 2017 年 7 月 14 日 派 發 。
公允價值計量金融工具變動情況表
                                                                             單位:百萬元人民幣
 以公允價值計量且其變動計入
  當期損益的金融資產
  債券                                        106,172        138,581          32,409
  貸款                                           6,022          5,921           (101)
                                                                                               2,181
  權益工具                                       7,547          9,379          1,832
  基金及其他                                     4,349          8,999          4,650
 可供出售金融資產
  債券                                       1,535,963     1,632,767          96,804
  權益工具                                      33,936         34,452            516
  基金及其他                                    39,931         43,988          4,057
 衍生金融資產                                  130,549          73,643        (56,906)
                                                                                                (291)
 衍生金融負債                                  (107,109)       (71,909)        35,200
 以公允價值計量的同業拆入                        (1,968)          (520)         1,448             (2)
 以公允價值計量的客戶存款                      (350,311)     (353,070)         (2,759)          (915)
 以公允價值計量的發行債券                             –        (1,957)        (1,957)
 債券賣空                                        (9,990)       (17,471)        (7,481)           (25)
本 行 針 對 公 允 價 值 計 量 建 立 了 完 善 的 內 部 控 制 機 制 。根 據《商 業 銀 行 市 場 風 險 管
理 指 引》 商 業 銀 行 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 監 管 指 引》《企 業 會 計 準 則》及《國 際 財 務
報告準則》,參照巴塞爾新資本協議 ,並借鑒國際同業在估值方面的實踐經驗 ,制
定《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 政 策》,以 規 範 本 行 金 融 工 具 公
允 價 值 計 量 ,及 時 準 確 進 行 信 息 披 露 。持 有 與 公 允 價 值 計 量 相 關 項 目 的 主 要 情 況
見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、4。
本行按國際財務報告準則與按中國會計準則編製的股東權益與稅後利潤沒有差
異 ,相 關 說 明 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 一 。
集 團 地 區 分 部 、業 務 分 部 的 經 營 業 績 與 財 務 狀 況 ,見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、31。
集團主要業務分部的營業收入情況如下表所示:
                                       單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                  2017 1–6                   2016 年 1–6 月
                                                              金額          佔比
商業銀行業務                    224,692      90.47%        217,317       82.75%
其中:公司金融業務              104,192      41.95%        108,718       41.40%
   個人金融業務               80,811      32.54%         77,434       29.49%
   資金業務                   39,689      15.98%         31,165       11.86%
投資銀行及保險業務               14,174       5.70%         11,433        4.35%
其他業務及抵銷項目                9,502       3.83%         33,869       12.90%
                                248,368     100.00%        262,619      100.00%
集團主要存貸款業務情況如下表所示:
                                                      單位:百萬元人民幣
                                           2017          2016 年     2015 年
                                          6 30        12 月 31 日 12 月 31 日
 中國內地:人民幣                        5,489,898   5,213,790    4,818,850
      各外幣折人民幣                  429,646     378,368      314,162
 港澳台及其他國家:各貨幣折人民幣        1,483,062   1,401,055    1,310,194
                                          7,402,606   6,993,213    6,443,206
 中國內地:人民幣                        4,644,965   4,349,300    3,982,160
      各外幣折人民幣                  323,371     342,045      257,439
 港澳台及其他國家:各貨幣折人民幣          933,311     869,441      759,726
                                          5,901,647   5,560,786    4,999,325
 中國內地:人民幣                        4,690,210   4,496,888    4,402,258
      各外幣折人民幣                  338,005     336,294      398,103
 港澳台及其他國家:各貨幣折人民幣        1,943,430   1,735,787    1,569,551
                                          6,971,645   6,568,969    6,369,912
 中國內地:人民幣                        3,250,668   2,983,945    2,397,327
      各外幣折人民幣                    1,238       1,381        1,406
 港澳台及其他國家:各貨幣折人民幣          427,152     419,067      367,215
                                          3,679,058   3,404,393    2,765,948
上半年 ,中國內地商業銀行業務實現營業收入 1,884.37 億元 ,同比增加 39.09 億元 ,
增 長 2.12% 。具 體 如 下 表 所 示 :
                                                      單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                 2017 1–6                   2016 年 1–6 月
                                                                                金額           佔比
 公司金融業務                                  91,735        48.68%          93,704        50.79%
 個人金融業務                                  72,086        38.25%          68,875        37.32%
 資金業務                                      23,536        12.49%          21,463        11.63%
 其他                                           1,080         0.58%             486         0.26%
                                              188,437       100.00%         184,528       100.00%
本 行 加 快 發 展 公 司 負 債 業 務 ,積 極 加 強 主 動 負 債 管 理 ,大 力 吸 收 穩 定 性 較 好 的 存
款 資 金 ,加 大 分 支 機 構 業 務 指 導 ,切 實 強 化 風 險 防 控 ,帶 動 公 司 存 款 穩 健 增 長 。
積 極 把 握 重 點 領 域 業 務 機 遇 ,大 力 拓 展 行 政 事 業 單 位 存 款 ,持 續 加 強 無 貸 戶 精 細
化 管 理 ,充 分 發 揮 現 金 管 理 和 基 礎 結 算 等 業 務 對 存 款 的 帶 動 作 用 ,拓 寬 公 司 存 款
來 源 ,深 挖 存 款 增 長 潛 力 。6 月 末 ,本 行 中 國 內 地 人 民 幣 公 司 存 款 總 額 54,898.98
億 元 ,比 上 年 末 增 加 2,761.08 億 元 ,增 長 5.30% 。外 幣 公 司 存 款 總 額 折 合 634.22 億 美
元 ,比 上 年 末 增 加 88.79 億 美 元 ,增 長 16.28% 。
本 行 持 續 加 大 實 體 經 濟 支 持 力 度 ,深 入 貫 徹 供 給 側 結 構 性 改 革 要 求 ,積 極 支 持 重
點 投 資 領 域 ,助 力 國 內 經 濟 轉 型 升 級 。持 續 優 化 信 貸 結 構 ,努 力 用 好 增 量 、盤 活
存 量 ,進 一 步 加 大 對「中 國 製 造 2025」 大 眾 創 業 、萬 眾 創 新」、民 生 消 費 、戰 略 新
興 產 業 和 綠 色 低 碳 產 業 的 信 貸 支 持 力 度 。加 快 公 司 金 融 服 務 轉 型 ,引 導 客 戶 拓 寬
融 資 渠 道 ,滿 足 客 戶 多 元 化 融 資 需 求 。6 月 末 ,本 行 中 國 內 地 人 民 幣 公 司 貸 款 總
額 46,902.10 億元 ,比上年末增加 1,933.22 億元 ,增長 4.30% 。外幣公司貸款總額折合
498.94 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 14.16 億 美 元 ,增 長 2.92% 。
本行充分發揮貿易金融業務傳統優勢 ,積極參與「一帶一路」、人民幣國際化 、自由
貿 易 試 驗 區(簡 稱「自 貿 區」)建 設 ,全 力 支 持 國 家 戰 略 落 地 實 施 。大 力 發 展 供 應 鏈
金 融 業 務 ,在 線 供 應 鏈 融 資 、海 外 供 應 鏈 融 資 和 飛 機 租 賃 保 理 業 務 取 得 新 突 破 。
創 新 推 廣 全 球 大 宗 商 品 結 構 化 融 資 ,進 一 步 鞏 固 保 函 、福 費 廷 、保 理 等 重 點 優 勢
產 品 。配 合 上 海 票 據 交 易 所 上 線 ,大 力 推 廣 電 子 商 業 匯 票 業 務 。持 續 提 升 基 本 結
算 賬 戶 服 務 水 平 ,帶 動 結 算 業 務 規 模 穩 步 提 升 。上 半 年 ,中 國 內 地 機 構 國 際 貿 易
結 算 市 場 份 額 、跨 境 人 民 幣 結 算 市 場 份 額 繼 續 穩 居 同 業 首 位 。
本行充分發揮全球一體化經營優勢 ,持續提升全球現金管理服務能力 ,形成集「全
球 現 金 管 理 平 台 、SWIFT直 連 、銀 銀 直 連 、多 銀 行 現 金 管 理」四 個 子 系 統 為 核 心 的
生 態 產 品 體 系 ,既 為 跨 國 企 業 集 團 提 供 離 在 岸 、一 體 化 的 全 球 現 金 管 理 服 務 ,又
為 本 地 客 戶 提 供 標 準 化 、一 站 式 的 綜 合 金 融 解 決 方 案 ,持 續 提 升 客 戶 體 驗 。
本行繼續深化與境內銀行及境外代理行 、非銀行金融機構及境外央行 、主權財富基
金 和 國 際 金 融 組 織 等 全 球 各 類 金 融 機 構 的 全 方 位 合 作 ,搭 建 綜 合 金 融 服 務 平 台 ,
客戶覆蓋率保持市場領先 。與全球 176 個國家和地區的 1,600 餘家機構建立代理行關
係 。為 120 個國家和地區的代理行客戶開立跨境人民幣同業往來賬戶 1,480 戶 ,領先
國 內 同 業 。推 廣 跨 境 人 民 幣 支 付 系 統(CIPS) ,與 183 家 境 內 外 金 融 機 構 簽 署 間 接 參
與 行 合 作 協 議 ,市 場 佔 有 率 同 業 排 名 第 一 。合 格 境 外 機 構 投 資 者(QFII/RQFII)託 管
服 務 和 境 外 央 行 類 機 構 代 理 服 務 的 客 戶 數 量 及 業 務 規 模 居 同 業 前 列 。獲 得 亞 洲 基
礎 設 施 投 資 銀 行 全 球 獨 家 美 元 清 算 行 資 格 ,與 深 圳 證 券 交 易 所 及 大 連 商 品 交 易 所
簽 署《全 面 戰 略 合 作 協 議》。緊 跟「一 帶 一 路」倡 議 ,協 助 菲 律 賓 財 政 部 成 功 舉 辦 第
12 屆東盟財政部長投資者研討會(AFMIS) ,協助亞洲金融合作協會成功舉辦成立工
作 會 議 ,並 邀 請「一 帶 一 路」沿 線 國 家 相 關 金 融 機 構 主 要 負 責 人 出 席「一 帶 一 路」國
際合作高峰論壇 。上半年 ,本行金融機構外幣存款市場份額排名第一 ,B股清算業
務 量 排 名 第 一 ,海 外 代 理 行 結 算 來 委 業 務 量 排 名 第 一 ,代 理 保 險 手 續 費 收 入 市 場
份額進一步提升。
 本 行 全 面 貫 徹 國 家 支 持 中 小 企 業 發 展 的 政 策 措 施 ,積 極 創 新 中 小 企 業 服 務 模 式 ,
 推 動 中 小 企 業 業 務 持 續 健 康 發 展 。上 半 年 ,中 國 內 地 小 微 企 業 貸 款 穩 步 增 長 ,實
 現「三 個 不 低 於」,即 增 速 不 低 於 中 國 內 地 貸 款 平 均 增 速 、小 微 企 業 貸 款 戶 數 不 低
 於 上 年 同 期 戶 數 、小 微 企 業 申 貸 獲 得 率 不 低 於 上 年 同 期 水 平 。深 入 貫 徹「一 帶 一
 路」倡 議 ,大 力 支 持「大 眾 創 業 、萬 眾 創 新」,持 續 推 動 中 小 企 業 跨 境 投 資 與 貿 易
 合 作 ,努 力 破 解 中 小 企 業 融 資 難 題 。進 一 步 完 善 跨 境 撮 合 服 務 ,幫 助 中 小 企 業 打
 破 地 理 、語 言 和 文 化 隔 閡 ,推 動 各 國 市 場 、技 術 、人 才 和 資 本 互 聯 互 通 。2014 年
 以來 ,共舉辦 35 場跨境撮合活動 ,吸 引 來 自 五 大 洲 80 個 國 家 和 地 區 2 萬 餘 家 中 外 企
 業 參 加 。上 半 年 ,成 功 舉 辦 中 國 — 歐 盟 、中 國 — 菲 律 賓 、中 國 — 泰 國 、天 津 、
 遼 寧 等 多 場 中 小 企 業 跨 境 投 資 與 貿 易 對 接 會 。強 化 風 險 防 控 和 合 規 經 營 ,健 全 資
 產 質 量 管 控 預 警 機 制 ,提 升 信 用 風 險 甄 別 和 化 解 能 力 ,中 小 企 業 貸 款 質 量 穩 定 可
 控 。6 月末 ,小微企業 貸款餘額 13,758 億元 ,比上年末增加 909 億元 。中小企業客戶
 數 289 萬 戶 ,貸 款 餘 額 20,009 億 元 。
 本 行 緊 密 圍 繞 國 家 社 會 保 障 體 系 建 設 ,持 續 拓 展 業 務 範 圍 ,深 入 推 進 產 品 創 新 ,
 完 善 服 務 系 統 功 能 ,建 立 綜 合 服 務 體 系 ,為 客 戶 提 供 企 業 年 金 、職 業 年 金 、社 會
 保 障 、薪 酬 福 利 計 劃 、員 工 持 股 計 劃 以 及 養 老 保 障 管 理 產 品 等 一 系 列 養 老 金 融 服
 務 ,客戶滿意度持續提升 。6 月末 ,養老金個人賬戶管理數 425.48 萬戶 ,比上年末新
 增 8.58 萬 戶 ,增 長 2.06%; 託 管 運 營 資 金 1,754.64 億 元 ,比 上 年 末 新 增 181.44 億 元 ,
 增 長 11.53%; 服 務 客 戶 超 過 1 萬 家 。
本 行 充 分 發 揮 綜 合 金 融 服 務 優 勢 ,加 大 個 人 存 款 產 品 創 新 力 度 ,為 客 戶 提 供 期 限
更 加 靈 活 、類 型 更 加 豐 富 的 存 款 產 品 ,滿 足 客 戶 差 異 化 需 求 。積 極 拓 展 代 發 薪 、
代收付 、代歸集 、代監管等基礎業務 ,促進個人存款業務持續穩定增長 。着力打造
「中 銀 好 賬 戶」體 系 ,為 客 戶 提 供 更 便 捷 、更 安 全 、更 智 能 的 服 務 體 驗 。持 續 豐 富
個 人 外 匯 服 務 ,個 人 存 取 款 業 務 覆 蓋 幣 種 達 到 25 種 ,可 兌 換 外 幣 幣 種 達 到 33 種 ,
外 匯 服 務 優 勢 保 持 領 先 。發 揮 集 團 匯 款 網 絡 優 勢 ,創 新 研 發 集 團 內 個 人 跨 境 匯 款
產品 ,覆蓋英國 、加拿大 、澳大利亞 、美國 、香港 、澳門等 34 個國家和地區 ,客戶
體 驗 持 續 提 升 。6 月 末 ,本 行 中 國 內 地 人 民 幣 個 人 存 款 總 額 46,449.65 億 元 ,比 上 年
末 增 加 2,956.65 億 元 ,增 長 6.80% 。外 幣 個 人 存 款 總 額 折 合 477.34 億 美 元 ,市 場 份 額
繼續居同業之首。
      小 微 企 業 貸 款 統 計 按 照《關 於2014年 小 微 企 業 金 融 服 務 工 作 的 指 導 意 見》 銀 監 發[2014]7號)執
 3
      行。
本 行 切 實 貫 徹 國 家 擴 大 內 需 、促 進 消 費 和 支 持 實 體 經 濟 的 政 策 導 向 ,穩 健 拓 展 個
人 貸 款 業 務 。繼 續 執 行 差 異 化 的 個 人 住 房 貸 款 政 策 ,優 先 保 障 居 民 住 房 自 住 性 需
求 ,保持個人住房貸款合理投放 。推廣「中銀E貸」系列產品 ,打造更快捷 、更高效
的 全 流 程 在 線 信 用 消 費 貸 款 服 務 。加 大 校 園 類 貸 款 發 展 力 度 ,連 續 多 年(2004 至
2020 年)中 標 中 央 部 屬 高 校 國 家 助 學 貸 款 業 務 承 辦 權 ,面 向 全 國 高 校 率 先 推 出「中
銀E貸  校 園 貸」產 品 ,在 湖 北 、江 蘇 、廣 東 等 中 央 部 屬 高 校 率 先 落 地 。6 月 末 ,本
行 中 國 內 地 人 民 幣 個 人 貸 款 總 額 32,506.68 億 元 ,比 上 年 末 增 加 2,667.23 億 元 ,增 長
8.94% 。
本行加快發展財富管理業務 ,持續提升私人銀行服務能力 ,市場競爭力穩步提升 。
加強客戶經理隊伍建設 ,深耕客戶關係 ,提升客戶體驗 ,中高端客戶和金融資產規
模保持快速增長 。充分發揮多元化 、國際化經營優勢 ,搭建綜合金融服務平台 ,為
中 高 端 客 戶 提 供 優 質 的 財 富 管 理 服 務 。豐 富 私 人 銀 行 專 屬 產 品 體 系 ,優 化 產 品 研
發 模 式 ,加 強 投 資 類 產 品 創 新 ,為 客 戶 打 造 多 層 次 開 放 式 產 品 遴 選 平 台 。為 私 人
銀 行 客 戶 量 身 定 制 家 族 信 託 服 務 和 全 權 委 託 資 產 配 置 服 務 ,並 創 新 推 出 家 族 信 託
對 接 全 權 委 託「雙 託」服 務 模 式 。圍 繞 教 育 、慈 善 等 主 題 ,持 續 豐 富「中 銀 私 享 薈」
專 享 服 務 體 系 ,繼 續 開 展「春 蕾 計 劃」愛 心 助 學 活 動 。聚 焦 個 人 客 戶 跨 境 金 融 服 務
需 求 ,成 功 舉 辦 11 場 跨 境 路 演 活 動 。加 快 推 進 私 人 銀 行 業 務 全 球 佈 局 ,以 香 港 澳
門地區 、新加坡為支點 ,打造輻射全球的私人銀行一體化服務網絡 。截至 6 月末 ,
在 中 國 內 地 設 立 理 財 中 心 7,711 家 、財 富 中 心 498 家 、私 人 銀 行 中 心 39 家 。
本行大力推進信用卡產品創新 ,圍繞中高端 、跨境 、商旅公務 、年輕 、都市時尚等
重點客群 ,完善產品體系 ,做強產品權益 ,提升用卡體驗 。打造鑽石卡 、長城世界
之 極 信 用 卡 、愛 駕 汽 車 卡 、女 士 卡 、卓 隽 卡 、都 市 繽 紛 卡 等 明 星 產 品 ,推 出 平 昌
奧 運 會 主 題 卡 、美 國 運 通 全 幣 卡 、長 城 澳 遊 卡 、金 吉 列 聯 名 卡 等 新 產 品 。着 力 打
造基礎卡戶分期 、可信場景分期和優質客群分期三大消費金融產品 ,全面深化「白
名單」管理機制 ,推出自動分期功能 ,優化預授信等快速授信模式 ,加快推進消費
金 融 專 業 化 經 營 。打 造 互 聯 網 輕 型 獲 客 模 式 ,依 托 線 上 消 費 和 服 務 場 景 ,為 客 戶
提 供 多 渠 道 辦 卡 入 口 ,實 現 快 速 申 辦 、快 速 審 批 、快 速 發 卡 。完 善 移 動 支 付 產 品
組合 ,推出銀聯標準二維碼支付產品 ,投產華為手錶等可穿戴支付項目 。升級「中
國 銀 行 信 用 卡」官 方 微 信 、「繽 紛 生 活」手 機APP等 線 上 服 務 平 台 ,拓 展「聰 明 購」和
優 惠 商 戶 平 台 服 務 內 容 ,為 客 戶 提 供 全 方 位 、優 質 的 互 聯 網 移 動 應 用 體 驗 。打 造
立體式營銷體系 ,重點開展「惠聚中行日」「環球精彩 ,一卡盡享」「中銀海淘」「無處
不 分 期 ,越 分 越 有 禮」四 大 品 牌 活 動 。推 進 360 度 客 戶 生 命 周 期 管 理 ,實 行 客 戶 額
度 動 態 管 理 ,構 築 一 體 化 服 務 體 系 。6 月 末 ,信 用 卡 累 計 有 效 卡 量 6,427.43 萬 張 ,
比 上 年 末 增 長 8.32%; 上 半 年 ,實 現 分 期 交 易 額 1,334.44 億 元 ,同 比 增 長 37.45% 。
本 行 持 續 完 善 借 記 卡 產 品 服 務 體 系 ,充 分 發 揮 外 匯 和 跨 境 服 務 優 勢 ,推 出 中 國 內
地 首 張EMV國 際 多 幣 種 借 記 卡 — 長 城 跨 境 通 借 記 卡 ,為 跨 境 客 戶 提 供 更 加 便 捷
的 支 付 結 算 服 務 。加 大 移 動 支 付 場 景 化 應 用 ,推 廣 借 記 卡 二 維 碼 支 付 功 能 ,實 現
B2C 、C2C掃碼支付 ,結合消費等場景自動觸發「中銀E貸」,實現借記卡線上線下消
費 、ATM取現轉賬實時貸款功能 。踐行「惠民金融」服務理念 ,與全國近 30 個省(直
轄 市)社 保 中 心 合 作 發 行 加 載 金 融 功 能 的 社 會 保 障 卡 ,提 供 五 險 資 金 代 發 代 扣 、
投資理財 、結算優惠等金融功能 。在廣東 、遼寧 、河北 、貴州 、四川 、山東等多個
省 市 發 行「居 民 健 康 卡」,涵 蓋 金 融 交 易 、就 醫 支 付 、健 康 管 理 等 多 項 服 務 。積 極
拓 展 社 保 養 老 、醫 療 健 康 、旅 遊 出 行 、優 惠 購 物 、美 食 外 賣 等 領 域 的 合 作 商 戶 ,
深耕借記卡客戶權益體系建設。
本 行 增 強 對 市 場 利 率 走 勢 研 判 ,積 極 把 握 市 場 機 遇 ,抓 住 市 場 利 率 變 動 機 會 ,擇
機 加 大 人 民 幣 利 率 債 和 高 等 級 信 用 債 投 資 力 度 ,合 理 擺 佈 投 資 久 期 ,投 資 結 構 進
一 步 優 化 。緊 跟 國 家 宏 觀 政 策 ,穩 妥 參 與 地 方 政 府 債 投 資 。把 握 國 際 債 券 市 場 趨
勢 ,優 化 外 幣 投 資 組 合 結 構 ,防 範 利 率 風 險 和 信 用 風 險 。
本 行 有 效 應 對 市 場 變 化 ,堅 持 創 新 驅 動 發 展 ,着 力 搭 建 國 際 化 的 交 易 產 品 體 系 和
客 戶 體 系 ,帶 動 交 易 業 務 平 穩 快 速 發 展 。探 索 建 立 全 球 一 體 化 營 銷 體 系 ,加 強 統
籌 營 銷 和 品 牌 建 設 ,完 善 長 效 聯 動 機 制 ,強 化 總 分 行 營 銷 支 持 及 專 業 服 務 ,提 升
營 銷 效 率 。完 善 即 期 結 售 匯 業 務 機 制 ,促 進 遠 期 結 售 匯 業 務 多 元 可 持 續 發 展 。強
化 外 匯 業 務 客 戶 分 層 及 重 點 大 客 戶 拓 展 ,舉 辦 首 屆「中 國 銀 行 外 匯 、期 權 交 易 大
賽」,推 動 本 外 幣 期 權 業 務 平 衡 發 展 ,擴 大 貴 金 屬 和 商 品 客 戶 群 ,推 廣 對 客 本 外
幣 利 率 保 值 產 品 ,業 務 結 構 進 一 步 優 化 。持 續 加 強 產 品 創 新 ,加 大 對「一 帶 一 路」
戰 略 客 戶 和 實 體 經 濟 支 持 力 度 ,投 產 對 客 匯 率 聯 動 型 期 權 ,新 增 14 個 商 品 遠 期 標
的 ,開 展 上 海 黃 金 交 易 所 人 民 幣 黃 金 詢 價 期 權 交 易 業 務 ,並 正 式 推 出「積 利 金」,
保 值 和 交 易 工 具 體 系 進 一 步 豐 富 。順 應 互 聯 網 金 融 和 大 數 據 應 用 趨 勢 ,完 善 線 上
交易推廣機制 ,優化「E融匯」品牌交易服務 ,啓動「金球」精準營銷項目 ,有效提升
線 上 交 易 量 。積 極 參 與 境 內 金 融 市 場 對 外 開 放 進 程 ,向 境 外 機 構 投 資 者 推 廣 銀 行
間 債 券 市 場 和 外 匯 市 場 代 理 業 務 ,有 效 建 立 交 易 聯 繫 。持 續 提 升 風 險 管 控 能 力 ,
推 進 信 用 風 險 緩 釋 機 制 建 設 ,確 保 業 務 良 性 發 展 。對 客 結 售 匯 市 場 份 額 穩 居 市 場
首位。
本 行 以 服 務 實 體 經 濟 為 核 心 ,充 分 發 揮 國 際 化 、多 元 化 經 營 優 勢 ,在 合 規 經 營 、
穩 健 發 展 的 前 提 下 ,為 客 戶 提 供 全 方 位 、專 業 化 、定 制 化 的 投 資 銀 行 與 資 產 管 理
服 務 。助 力 國 內 多 層 次 資 本 市 場 建 設 和 金 融 市 場 雙 向 開 放 ,支 持 客 戶 開 展 境 內 外
融 資 ,協 助 多 家 境 外 客 戶 發 行 熊 貓 債 ,以 全 球 協 調 人 身 份 發 行 中 國 企 業 首 支 歐 元
綠 色 債 券 ,並 作 為 唯 一 中 資 承 銷 商 參 與 盧 森 堡 20 億 歐 元 主 權 債 券 簿 記 發 行 。增 強
投 資 專 業 能 力 建 設 ,優 化 資 產 配 置 結 構 ,投 產 資 產 管 理 系 統 ,實 現 前 中 後 台 一 體
化 運 作 。完 善 財 務 顧 問 服 務 體 系 ,提 供 融 資 方 案 設 計 、跨 境 投 融 資 、併 購 重 組 、
企 業 改 制 等 專 業 顧 問 服 務 ,滿 足 客 戶「融 資」「融 智」需 求 。穩 步 推 進 信 貸 資 產 證 券
化 ,成 功 發 行 兩 單 個 人 住 房 抵 押 貸 款 資 產 支 持 證 券 ,首 次 發 行 個 人 住 房 抵 押 貸 款
和 信 用 卡 不 良 資 產 證 券 化 產 品 ,四 期 信 貸 資 產 支 持 證 券 發 行 總 額 為 158.53 億 元 。
上 半 年 ,熊 貓 債 券 發 行 量 保 持 銀 行 間 市 場 絕 對 領 先 ; 離 岸 人 民 幣 債 券 承 銷 市 場 份
額 穩 居 中 資 同 業 之 首 ; 中 資 企 業G3 貨 幣(美 元 、歐 元 、日 元)投 資 級 債 券 承 銷 市 場
份 額 排 名 第 一 ; 累 計 發 行 理 財 產 品 3,936 支 ,理 財 產 品 規 模 達 到 14,386 億 元 ,其 中
非 保 本 理 財 產 品 餘 額 11,004 億 元 ,保 本 理 財 產 品 餘 額 3,382 億 元 。
本 行 有 力 應 對 外 部 環 境 變 化 ,以 產 品 創 新 為 抓 手 ,加 強 客 戶 分 層 管 理 ,推 進 業 務
流 程 優 化 ,全 方 位 強 化 風 險 防 控 ,託 管 資 產 規 模 持 續 增 長 。積 極 把 握 市 場 機 遇 ,
加 快 養 老 金 、資 產 證 券 化 、產 業 基 金 、熊 貓 債 資 金 、基 金 外 包 等 託 管 產 品 的 研 發
推 廣 ,鞏 固 基 本 養 老 保 險 基 金 營 銷 成 果 。提 升 全 球 託 管 服 務 能 力 ,建 立 跨 境 產 品
體 系 ,打 造 聯 動 營 銷 體 系 ,推 進 全 球 託 管 系 統 功 能 整 合 ,做 大 做 實 海 外 託 管 業 務
中 心 ,構 建 海 外 機 構 與 外 資 託 管 行 互 為 補 充 的 跨 境 託 管 服 務 網 絡 ,跨 境 託 管 業 務
市 場 競 爭 力 持 續 提 升 。加 快 網 上 銀 行 託 管 功 能 建 設 ,改 善 客 戶 智 能 化 體 驗 。6 月
末 ,集 團 託 管 資 產 規 模 達 到 8.68 萬 億 元 。
中 銀 富 登 村 鎮 銀 行 積 極 落 實 國 家「三 農」政 策 ,秉 承「立 足 縣 域 發 展 ,堅 持 支 農 支
小 ,與社區共成長」的發展理念 ,致力於為農村客戶 、小微企業 、個體商戶和工薪
階 層 提 供 現 代 化 金 融 服 務 ,助 推 新 農 村 建 設 。加 快 村 鎮 銀 行 機 構 佈 局 ,重 點 填 補
中西部金融服務空白縣域 。6 月末 ,在全國 12 個省(直轄市)設立 82 家村鎮銀行和 86
家 支 行 ,其 中 78%在 中 西 部 ,33%是 國 家 級 貧 困 縣 ,成 為 國 內 機 構 數 量 最 多 、業 務
範圍最廣的村鎮銀行 。服務客戶 119.24 萬戶 ,比上年末增長 13.79% 。註冊資本 33.53
億 元 ,總 資 產 322.87 億 元 ,淨 資 產 39.42 億 元 。存 款 餘 額 215.69 億 元 ,比 上 年 末 增 長
6.67% 。貸 款 總 額 203.84 億 元 ,比 上 年 末 增 長 10.12% 。涉 農 及 小 微 貸 款 佔 全 部 貸 款
的 92.54% 。不良貸款率 1.91% ,不良貸款撥備覆蓋率 210.97% 。上半年實現稅後利潤
6,768 萬 元 。
上 半 年 ,本 行 切 實 貫 徹 國 家 戰 略 ,把 握「一 帶 一 路」金 融 大 動 脈 建 設 和 中 國 內 地 企
業「走 出 去」的 市 場 機 遇 ,穩 步 拓 展 海 外 機 構 佈 局 ,持 續 推 進 海 內 外 一 體 化 發 展 ,
全 球 服 務 和 保 障 能 力 進 一 步 增 強 ,市 場 競 爭 力 持 續 提 高 。
6 月 末 ,海 外 商 業 銀 行 客 戶 存 款 、貸 款 總 額 分 別 折 合 4,102.48 億 美 元 、3,476.28 億 美
元 ,比 上 年 末 增 長 10.04% 、12.65% 。上 半 年 ,實 現 稅 前 利 潤 45.61 億 美 元 ,對 集 團
利 潤 的 貢 獻 度 為 22.29% ,經 營 規 模 、盈 利 能 力 和 國 際 化 業 務 佔 比 繼 續 保 持 國 內 領
先。
機 構 網 絡 佈 局 方 面 ,本 行 緊 跟 全 球 客 戶 金 融 服 務 需 求 ,加 快 在「一 帶 一 路」沿 線 國
家 的機構佈局 ,進一步完善全球服務 網 絡 ,為 客 戶 提 供 全 面 金 融 服 務 。6 月末 ,海
外 機 構 橫 跨 全 球 六 大 洲 51 個 國 家 和 地 區 ,擁 有 542 家 分 支 機 構 ,覆 蓋 20 個「一 帶 一
路」沿 線 國 家 。
公 司 金 融 業 務 方 面 ,本 行 深 耕 公 司 金 融 跨 境 業 務 藍 海 ,進 一 步 完 善 全 球 客 戶 服 務
體系和跨境融資產品服務體系建設 。通過銀團貸款 、項目融資 、併購融資 、私募股
權 融 資 等 高 端 產 品 ,重 點 支 持 中 國 企 業 在 全 球 市 場 的 跨 境 投 資 和 國 際 產 能 合 作 ,
助 力 中 國 企 業「走 出 去」並 融 入 國 際 主 流 市 場 ,支 持 境 外 企 業「走 進 來」合 作 共 贏 。
加強與國內政策性金融機構 、國際多邊組織和擔保機構的業務合作 ,提升對「一帶
一 路」沿 線 國 家 重 大 項 目 的 支 持 力 度 與 服 務 水 平 。
個人金融業務方面 ,本行依托全球網絡佈局優勢 ,為「走出去」個人客戶提供「一站
式」金融服務 ,代理開戶見證業務範圍覆蓋 18 個國家和地區 。積極推進跨境支付業
務 特 色 化 發 展 ,持 續 打 造「環 球 精 彩 ,一 卡 盡 享」「中 銀 海 淘」等 信 用 卡 跨 境 營 銷 品
牌 。針 對 商 旅 、留 學 、海 淘 三 類 出 境 客 戶 ,打 造「自 由 行 卡 + 全 幣 卡 + 卓 隽 卡」產
品 組 合 ,升 級「基 礎 優 惠 返 現 + 產 品 返 現 + 疊 加 活 動」營 銷 體 系 ,豐 富 跨 境 服 務 內
容 。加 快 發 展 海 外 信 用 卡 發 卡 和 收 單 業 務 ,推 進 悉 尼 銀 聯 卡 、馬 來 西 亞 鑽 石 卡 、
新加坡昇菘聯名卡等新產品研發 ,支持海外分行發展MPOS和線上收單業務 ,進一
步 提 升 在 當 地 支 付 市 場 的 影 響 力 。持 續 推 進 海 外 借 記 卡 發 卡 系 統 平 台 建 設 ,發 行
銀 聯 雙 幣(人 民 幣 和 當 地 貨 幣)借 記 卡 、VISA和 萬 事 達 單 幣 借 記 卡 ,已 發 行 借 記 卡
產 品 的 海 外 機 構 覆 蓋 17 個 國 家 和 地 區 。
金 融 市 場 業 務 方 面 ,本 行 發 揮 境 內 外 一 體 化 優 勢 ,豐 富 海 外 交 易 產 品 體 系 ,加 大
海 外 交 易 中 心 對 區 域 分 行 的 支 持 力 度 ,海 外 交 易 業 務 基 礎 更 加 穩 固 。加 快 全 球 託
管 系 統 開 發 ,完 善 全 球 網 絡 搭 建 ,不 斷 優 化 海 外 託 管 服 務 能 力 ,推 進 海 外 託 管 業
務快速發展 ,為合格境內機構投資者(QDII)等「走出去」客戶的跨境投資提供一體化
服 務 支 持 。繼 2015 年 後 ,再 次 在 國 際 市 場 上 成 功 發 行 兩 期「一 帶 一 路」主 題 債 券 ,
總 量 折 合 約 36 億 美 元 ,引 導 全 球 資 金 匯 聚「一 帶 一 路」,助 力 金 融 大 動 脈 建 設 。
支 付 清 算 服 務 方 面 ,本 行 繼 續 提 升 跨 境 人 民 幣 清 算 能 力 ,進 一 步 鞏 固 在 國 際 支 付
領 域 的 領 先 優 勢 。上 半 年 ,跨 境 人 民 幣 清 算 量 167.92 萬 億 元 ,同 比 增 速 近 12% ,繼
續 保 持 全 球 第 一 。成 功 投 產 倫 敦 分 行 英 國 清 算 所 自 動 支 付 系 統(CHAPS)直 參 行 項
目 ,成 為 第 一 家 參 加CHAPS直 接 清 算 的 亞 洲 銀 行 。參 加SWIFT組 織 發 起 的 全 球 支
付 創 新 平 台(GPI)項 目 ,成 功 敘 做 全 球 首 筆SWIFT GPI業 務 ,同 步 推 出「中 銀 全 球 智
匯」國 際 匯 款 產 品 ,顯 著 提 升 客 戶 跨 境 支 付 體 驗 。
電子渠道服務方面 ,本行進一步拓展海外渠道服務覆蓋範圍 ,完成中國銀行(塞爾
維亞)有限公司 、都柏林分行等機構的網上銀行服務推廣 ,境外覆蓋的國家和地區
達到 46 個 。加快拓展海外移動金融服務 ,個人手機銀行服務範圍新增中國銀行(加
拿大)、萬象分行 。海外網上銀行 、電話銀行 、短信銀行等服務功能進一步完善 。
上 半 年 ,中 銀 香 港 切 實 貫 徹 集 團 戰 略 要 求 ,緊 抓 市 場 發 展 機 遇 ,核 心 業 務 表 現 良
好 ,主要財務指標保持穩健 ,重點業務取得成效 。加快推進區域發展戰略 ,東盟業
務 重 組 取 得 階 段 性 進 展 。深 耕 香 港 本 地 市 場 ,大 力 發 展 跨 境 業 務 。加 快 多 元 化 發
展 步 伐 ,重 點 業 務 平 台 建 設 成 效 顯 現 。繼 續 深 化 渠 道 整 合 和 科 技 創 新 ,提 升 產 品
服 務 的 智 能 化 水 平 。6 月 末 已 發 行 股 本 528.64 億 港 元 ; 資 產 總 額 26,399.64 億 港 元 ,
淨 資 產 2,417.37 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 176.03 億 港 元 。
加 快 推 進 區 域 發 展 戰 略 ,資 產 整 合 有 序 進 行 。2017 年 3 月 27 日 順 利 完 成 出 售 集 友 銀
行 有 限 公 司 。穩 步 推 進 東 盟 地 區 業 務 重 組 並 取 得 階 段 性 進 展 ,2017 年 1 月 9 日 完 成
收購中國銀行(泰國)股份有限公司股權的交割 ,2 月 28 日與中國銀行就收購印度尼
西亞業務及柬埔寨業務簽訂收購協議 ,並於 7 月 10 日完成印度尼西亞業務收購的交
割 。進 一 步 完 善 東 盟 機 構 管 理 制 度 和 機 制 建 設 ,整 合 工 作 有 序 推 進 ,聯 動 合 作 有
效 開 展 ,區 域 協 同 效 應 持 續 顯 現 。
充 分 發 揮 競 爭 優 勢 ,主 要 業 務 領 先 市 場 。存 貸 款 總 量 增 長 較 快 ,增 幅 領 先 市 場 水
平 ,香 港 本 地 市 場 佔 有 率 進 一 步 提 升 ,資 產 負 債 結 構 持 續 優 化 ,資 產 質 量 優 於 本
地 同 業 。發 展 多 元 化 企 業 融 資 ,成 功 籌 組 多 筆 大 型 銀 團 貸 款 、跨 境 併 購 及 大 額 雙
邊 融 資 項 目 ,保 持 香 港 — 澳 門 銀 團 貸 款 市 場 最 大 安 排 行 地 位 。加 快 產 品 服 務 創
新 ,持 續 提 升 香 港 本 地 工 商 業 務 的 市 場 滲 透 。銀 聯 卡 商 戶 收 單 及 發 卡 業 務 保 持 香
港 市 場 領 先 地 位 。加 快 拓 展 政 府 及 機 構 客 戶 ,推 進 財 富 管 理 新 模 式 ,持 續 豐 富 產
品 組 合 ,優 化 業 務 結 構 ,中 高 端 客 戶 總 量 及 理 財 資 產 規 模 進 一 步 增 長 。
發 揮 集 團 全 球 網 絡 優 勢 ,大 力 發 展 跨 境 業 務 。深 化 集 團 聯 動 合 作 ,以 產 品 服 務 創
新 為 導 向 ,為 中 國 內 地 企 業「走 出 去」及「一 帶 一 路」沿 線 國 家 企 業 提 供 多 元 化 金 融
服 務 ,助 力 集 團 打 造「一 帶 一 路」金 融 大 動 脈 。積 極 爭 取 地 區 重 點 項 目 ,擴 大 與 當
地 非 中 資 及 龍 頭 企 業 的 業 務 合 作 ,進 一 步 提 升 市 場 份 額 和 影 響 力 。深 入 開 拓 自 貿
區 業 務 ,把 握 粵 港 澳 大 灣 區 的 發 展 機 遇 ,加 快 跨 境 金 融 服 務 中 心 建 設 ,有 效 拓 展
跨 境 融 資 、跨 境 資 金 池 等 業 務 。發 揮 產 品 優 勢 ,落 實 跨 境 服 務 新 模 式 ,滿 足 內 地
客 戶 海 外 資 產 配 置 等 金 融 需 求 ,內 地 客 戶 數 量 持 續 增 長 。
 提 升 金 融 市 場 業 務 競 爭 力 ,加 快 重 點 業 務 平 台 建 設 。積 極 拓 展 財 資 業 務 ,通 過 產
 品 創 新 和 服 務 優 化 ,持 續 提 升 交 易 能 力 及 業 務 收 益 。進 一 步 建 立 與 海 外 央 行 及 主
 權 國 際 機 構 的 業 務 關 係 ,打 造 多 元 化 增 收 能 力 。鞏 固 和 提 升 現 鈔 市 場 領 導 地 位 ,
 強 化 跨 境 業 務 並 拓 展 東 南 亞 市 場 。擴 大 全 球 人 民 幣 清 算 業 務 優 勢 ,人 民 幣 跨 境 支
 付系統(CIPS)清算業務穩定增長 。致力多元化經營 ,繼續加強信用卡 、私人銀行 、
 人 壽 保 險 、資 產 管 理 、現 金 管 理 、託 管 、信 託 、證 券 期 貨 等 重 點 業 務 平 台 建 設 ,
 客戶及業務規模有效提升。
 優化業務流程 ,推動金融科技創新 。以客戶為中心 ,打通線上線下 ,加快科技與業
 務 的 融 合 ,全 面 提 升 產 品 服 務 的 智 能 化 水 平 。深 化 網 點 轉 型 ,充 分 發 揮 網 點 數 量
 在 香 港 地 區 最 多 的 優 勢 ,持 續 推 進 網 點 由 單 一 零 售 功 能 分 行 向 對 公 對 私 全 功 能 分
 行 轉 型 ,全 方 位 增 強 對 中 小 企 業 和 個 人 中 高 端 客 戶 的 服 務 能 力 。進 一 步 加 強 金 融
 科 技 創 新 力 度 ,成 功 推 出 貿 易 融 資 區 塊 鏈 ,並 完 成 首 宗 應 用 案 例 。推 出 指 紋 認 證
 登 錄 手 機 銀 行 等 生 物 認 證 科 技 應 用 和 試 點 人 工 智 能 應 用 ,提 升 智 能 化 服 務 能 力 ,
 助 力 香 港 金 融 科 技 發 展 。加 快 發 展 移 動 支 付 業 務 ,成 為 全 港 首 批 為 銀 聯 借 記 卡 用
 戶 提 供Apple Pay服 務 的 銀 行 之 一 。積 極 與 互 聯 網 企 業 及 通 訊 公 司 展 開 跨 界 合 作 ,
 提供更佳客戶體驗。
 獲得《亞洲銀行家》 香港區最佳貿易融資銀行」「泰國最佳企業貿易融資交易」、《亞
 洲銀行及財金》 香港區最佳本地現金管理銀行」 香港區最佳本地外匯銀行」、2017
 香 港 資 訊 及 通 訊 科 技 獎「最 佳 金 融 科 技(新 興 解 決 方 案 ╱ 創 新 支 付 方 案)金 獎」等 獎
 項 。獲 得 香 港 中 小 型 企 業 總 商 會 頒 發「2017 中 小 企 業 最 佳 拍 檔 金 獎」,以 表 彰 中 銀
 香 港 連 續 十 年 獲 得「中 小 企 業 最 佳 拍 檔 獎」。
(欲進一步了解中銀香港的經營業績及相關情況 ,請閱讀同期中銀香港業績報告 。)
本 行 充 分 發 揮 多 元 化 業 務 平 台 優 勢 ,積 極 抓 住「一 帶 一 路」倡 議 深 入 推 進 和 國 家 加
快 多 層 次 資 本 市 場 建 設 等 市 場 機 遇 ,立 足 專 業 領 域 ,深 化 業 務 聯 動 ,加 快 推 進 交
叉銷售和產品創新 ,增強集團協同效應 ,向客戶提供全面優質的綜合性金融服務 。
本 行 通 過 中 銀 國 際 控 股 經 營 投 資 銀 行 業 務 。6 月 末 中 銀 國 際 控 股 已 發 行 股 本 35.39
億 港 元 ; 資 產 總 額 719.71 億 港 元 ,淨 資 產 167.15 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 9.22
億港元。
中 銀 國 際 控 股 積 極 把 握「一 帶 一 路」、中 國 企 業「走 出 去」、國 企 混 合 所 有 制 改 革 、
粵 港 澳 大 灣 區 建 設 等 戰 略 機 遇 ,強 化 市 場 研 判 ,加 強 內 控 建 設 ,提 升 風 險 管 控 ,
提 出「客 戶 主 導 、科 技 助 力 、創 新 驅 動」發 展 理 念 ,打 造「合 縱 連 橫 、多 邊 合 作」商
業 思 維 ,以 客 戶 為 中 心 構 建「共 生 共 榮 、共 同 成 長 壯 大」的 生 態 系 統 。
優化兼併收購業務架構 ,提升全球服務能力 ,股票承銷和財務顧問業務穩健增長 ,
債 券 發 行 和 承 銷 業 務 繼 續 保 持 市 場 領 先 ,東 南 亞 、歐 洲 等 區 域 業 務 持 續 拓 展 。穩
步 推 進 交 易 系 統 建 設 ,證 券 銷 售 業 務 在 香 港 股 票 及 認 股 證 市 場 名 列 前 茅 。
加大跨境合作力度 ,拓展銷售服務網絡 ,準確把握市場脈絡 ,發佈「一帶一路」中英
雙 語 專 題 研 究 報 告 ,研 究 業 務 的 智 庫 價 值 和 影 響 力 持 續 提 升 。旗 下 中 銀 國 際 英 國
保誠資產管理有限公司的香港強積金業務和澳門退休金業務繼續位居市場前列,
並 推 出「中 銀 保 誠 深 圳 增 長 基 金」,投 資 品 種 進 一 步 豐 富 。
抓 住 內 地 資 本 市 場 發 展 機 遇 ,發 掘 新 興 行 業 優 質 項 目 ,人 民 幣 股 權 投 資 項 目 規 模
有效增長 。打造內地大宗商品業務平台 ,構建跨境交易通道 ,持續完善清算系統 ,
為 中 資 券 商 提 供 倫 敦 金 屬 交 易 所 和 歐 洲 洲 際 交 易 所 清 算 業 務 。鞏 固 並 強 化 私 人 銀
行 和 資 產 管 理 服 務 ,穩 步 發 展 信 託 業 務 。順 應 市 場 趨 勢 推 出 多 項 新 產 品 ,進 一 步
拓展收入來源。
本行通過中銀國際證券在中國內地經營證券相關業務 。6 月末中銀國際證券註冊資
本 25.00 億 元 ; 資 產 總 額 435.75 億 元 ,淨 資 產 110.82 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 5.62
億元。
中 銀 國 際 證 券 秉 持「穩 健 進 取」的 發 展 原 則 ,順 應 監 管 形 勢 變 化 ,堅 守 合 規 底 線 思
維 ,以客戶需求為中心 ,堅定踐行「轉型+協同」的發展戰略 。進一步深化向「投行
+ 商 行」「投 資 + 投 行」 境 內 + 境 外」的 差 異 化 發 展 模 式 轉 型 ,打 造 公 司 核 心 競 爭
力 ,提 升 具 有 商 行 特 色 的 投 行 品 牌 知 名 度 和 影 響 力 。全 面 推 動 經 紀 業 務 向 財 富 管
理 轉 型 ,資 產 管 理 業 務 向 主 動 管 理 轉 型 ,投 行 業 務 向 提 供 一 攬 子 金 融 解 決 方 案 轉
型。
本 行 通 過 中 銀 基 金 在 中 國 內 地 經 營 基 金 業 務 。6 月 末 中 銀 基 金 註 冊 資 本 1 億 元 ;
資 產 總 額 30.03 億 元 ,淨 資 產 23.05 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 4.46 億 元 ,同 比 增 長
6.44% ,盈 利 能 力 穩 步 提 升 。
中銀基金內控和風險管理穩健良好 ,品牌和市場美譽度持續增強 。6 月末 ,公募資
產 管 理 規 模 達 到 2,859 億 元 。
本 行 通 過 中 銀 集 團 保 險 在 香 港 地 區 經 營 一 般 保 險 業 務 。6 月 末 中 銀 集 團 保 險 已 發
行 股本 37.49 億港元 ; 資產總額 79.80 億 港 元 ,淨 資 產 40.15 億 港 元 。上 半 年 實 現 毛 保
費 收 入 10.88 億 港 元 ,稅 後 利 潤 0.76 億 港 元 ,保 持 香 港 一 般 保 險 市 場 前 列 。
中 銀 集 團 保 險 加 快 推 動 結 構 轉 型 ,加 大 優 質 業 務 拓 展 。持 續 加 強 渠 道 建 設 ,深 化
集 團 業 務 聯 動 ,為 客 戶 提 供 綜 合 金 融 服 務 。配 合 公 司 業 務 和 個 人 業 務 聯 動 發 展 ,
面 向 目 標 客 戶 群 開 發 有 針 對 性 的 特 色 產 品 ,通 過「一 戶 多 保」挖 掘 帶 動 潛 在 需 求 ,
有 效 增 強 營 銷 成 效 。持 續 拓 寬 營 銷 渠 道 ,深 入 挖 掘 壽 險 渠 道 業 務 潛 力 。加 強 銀 保
聯 動 ,推 動 實 現 合 作 共 贏 。加 強 與 經 紀 代 理 和 各 類 中 資 企 業 合 作 ,開 拓 航 空 險 、
船 舶 險 等 專 業 性 較 強 的 保 險 業 務 。建 立 與 國 際 性 再 保 險 公 司 和 經 紀 公 司 的 業 務 聯
繫 ,開 拓 創 新 型 保 險 業 務 分 保 渠 道 ,更 好 滿 足 客 戶 需 求 。
 本行通過中銀人壽在香港地區經營人壽保險業務 。6 月末中銀人壽已發行股本 35.38
 億 港 元 ; 資 產 總 額 1,218.37 億 港 元 ,淨 資 產 82.39 億 港 元 。上 半 年 實 現 毛 保 費 收 入
 105.39 億 港 元 ,稅 後 利 潤 5.82 億 港 元 。
中 銀 人 壽 積 極 發 揮 多 元 銷 售 渠 道 優 勢 ,開 發 創 新 產 品 及 增 值 服 務 ,市 場 競 爭 力 進
一步提高 。圍繞香港本地 、高淨值和訪港客戶的差異化需求 ,推出多項新型產品 ,
包 括「非 凡 人 生 終 身 壽 險 計 劃」 精 選 目 標 五 年 保 險 計 劃」「特 級 住 院 及 手 術 附 加 利
益 保 障」「摯 守 護 危 疾 保 險 計 劃」及「薈 升 萬 用 壽 險 計 劃」等 。積 極 應 用 創 新 科 技 ,
推 出 全 港 首 個 網 上 實 時 批 核 住 院 現 金 賠 償 申 請 的 服 務 平 台「簡 易 賠」,並 率 先 採 用
「電 子 賬 單 及 繳 費 服 務」收 取 保 費 ,提 升 客 戶 體 驗 。建 立 全 新 客 戶 服 務 中 心 ,配 備
業 界 首 創「預 先 核 保 引 擎」等 多 項 特 色 設 施 ,為 訪 港 及 高 端 客 戶 提 供 專 業 化 一 站 式
服務。
 本行通過中銀保險在中國內地經營財產保險業務 。6 月末中銀保險註冊資本 45.35 億
 元 ; 資 產 總 額 130.46 億 元 ,淨 資 產 49.95 億 元 。上 半 年 實 現 毛 保 費 收 入 29.78 億 元 ,
 稅 後 利 潤 0.88 億 元 。
 中 銀 保 險 把 握「一 帶 一 路」實 施 機 遇 ,加 快 拓 展 境 外 業 務 佈 局 。在 中 國 內 地「走 出
 去」大型企業中 ,成功承保境外財產險 、工程險和外派員工僱主責任險 。上半年 ,
 承 保 境 外 項 目 75 筆 ,實 現 境 外 保 費 收 入 1.7 億 元 ,同 比 增 長 79% 。有 力 落 實 中 國 保
 險 監 督 管 理 委 員 會(簡 稱「中 國 保 監 會」)要 求 ,推 進 商 業 車 險 二 次 費 率 改 革 。加 快
 創 新 業 務 發 展 ,電 話 銷 售 及 互 聯 網 保 險 業 務 實 現 平 穩 增 長 。主 動 擔 當 社 會 責 任 ,
 快 速 響 應 各 類 理 賠 項 目 ,全 力 做 好 理 賠 服 務 工 作 。針 對 自 然 災 害 和 重 大 事 故 ,及
 時 啓 動 應 急 機 制 ,採 用 理 賠 綠 色 通 道 、預 付 賠 款 、引 入 國 內 外 知 名 第 三 方 機 構 等
 手 段 ,確 保 賠 案 公 平 公 正 快 速 處 理 ,減 輕 客 戶 大 災 後 生 產 經 營 壓 力 ,有 力 支 持 客
 戶恢復生產 ,得到了客戶的高度肯定 。綜合實力顯著增強 ,保持標準普爾A-評級 。
本 行 通 過 中 銀 三 星 人 壽 在 中 國 內 地 經 營 人 壽 保 險 業 務 。6 月 末 中 銀 三 星 人 壽 註 冊
資 本 16.67 億 元 ; 資 產 總 額 114.66 億 元 ,淨 資 產 12.50 億 元 。上 半 年 實 現 規 模 保 費 收
入 35.33 億 元 ,稅 後 利 潤 為-0.06 億 元 。
中 銀 三 星 人 壽 聚 焦 保 險 本 源 ,大 力 發 展 期 繳 和 高 價 值 業 務 ,推 進 優 化 業 務 結 構 。
上 半 年 ,期 繳 保 費 收 入 同 比 增 長 198% ,長 期 儲 蓄 和 風 險 保 障 型 業 務 保 費 收 入 同 比
增 長 286% 。加 快 提 升 投 資 能 力 ,完 善 信 用 評 級 系 統 ,建 設 投 資 管 理 系 統 ,獲 得 中
國保監會信用風險管理能力備案 。持續改進服務水平 ,上線智能櫃台壽險銷售 ,持
續推廣微信服務 ,微信平台自助保全項目增至 20 項 ,保單綁定客戶佔比超過 26% ,
上 線 團 體 醫 療 險 理 賠APP自 助 服 務 ,開 通 新 契 約 回 訪 7×12 小 時 服 務 ,理 賠 獲 賠 率
超 過 98% 。加 大 產 品 創 新 力 度 ,面 向 養 老 群 體 推 出 養 老 年 金 產 品「尊 享 金 生」,圍
繞 客 戶 高 額 醫 療 費 用 保 障 需 求 推 出 醫 療 保 險 產 品「安 佑 相 伴」,面 向 中 高 端 客 戶 升
級 特 色 壽 險 產 品「尊 享 家 盈 二 號」。
本 行 通 過 中 銀 集 團 投 資 經 營 直 接 投 資 和 投 資 管 理 業 務 。6 月 末 中 銀 集 團 投 資 已 發
行股本 340.52 億港元 。資產總額 1,005.44 億港元 ,淨資產 582.99 億港元 。上半年實現
稅 後 利 潤 13.40 億 港 元 。
中 銀 集 團 投 資 貫 徹 集 團 整 體 戰 略 ,堅 持 業 務 創 新 引 領 ,推 進 投 資 向 投 資 管 理 轉 型
發 展 ,經 營 業 績 穩 中 有 進 。緊 抓「一 帶 一 路」機 遇 ,拓 展 沿 線 投 資 佈 局 。發 揮 基 金
平 台 優 勢 ,擴 大 管 理 資 產 規 模 ,發 起 設 立「中 銀 特 色 小 鎮 建 設 基 金」。發 掘 新 興 行
業 投 資 機 會 ,投 資 深 圳 市 大 疆 創 新 科 技 有 限 公 司 。拓 展 資 產 證 券 化 業 務 ,成 功 推
出 銀 行 系 投 資 性 物 業 資 產 證 券 化 第 一 單「中 銀 招 商 — 北 京 凱 恒 大 廈 資 產 支 持 專 項
計劃」。豐富多元化融資渠道 ,公開發行國內銀行間首單創投類熊貓債 。積極履行
社 會 責 任 ,投 資 10 億 元 發 起 成 立「中 銀 西 部 物 流 基 金」,投 資 設 立「公 益 中 行」精 準
扶 貧 平 台 公 司 。加 強 投 後 管 理 和 退 出 管 理 ,實 現 滾 動 持 續 發 展 。
 本 行 通 過 中 銀 航 空 租 賃 經 營 飛 機 租 賃 業 務 。中 銀 航 空 租 賃 是 全 球 領 先 的 飛 機 經 營
 性 租 賃 公 司 之 一 ,是 總 部 位 於 亞 洲 的 最 大 飛 機 經 營 性 租 賃 公 司(按 自 有 飛 機 價 值
 計 算)。6 月 末 中 銀 航 空 租 賃 已 發 行 股 本 11.58 億 美 元 ; 資 產 總 額 144.05 億 美 元 ,淨
 資 產 35.37 億 美 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 2.40 億 美 元 。
 中 銀 航 空 租 賃 始 終 致 力 於 可 持 續 增 長 ,穩 步 擴 大 資 產 負 債 規 模 ,提 升 在 飛 機 租 賃
 行業的地位和影響力 。積極支持「一帶一路」倡議 ,截至 6 月末向沿線國家航空公司
 租 出 的 飛 機 累 計 超 過 公 司 飛 機 總 數 的 六 成 。實 施 積 極 的 飛 機 組 合 管 理 戰 略 ,自 有
 機 隊 平 均 機 齡 3.1 年 ,保 持 飛 機 租 賃 業 內 最 年 輕 的 現 代 化 機 隊 之 列 。密 切 圍 繞 客 戶
 需 求 ,持 續 增 加 飛 機 訂 單 ,投 資 新 技 術 飛 機 ,推 動 業 務 可 持 續 發 展 ,自 有 和 代 管
 飛 機 達 到 297 架 。上 半 年 承 諾 增 購 飛 機 29 架 ,6 月 末 飛 機 採 購 承 諾 達 到 196 架 ,交 付
 期至 2021 年 。保持穩健的資金實力 ,新增債務融資約 11 億美元 ,包括 5 億美元S條例
 下 的 基 準 債 券 ,債 務 投 資 者 群 體 進 一 步 豐 富 。標 準 普 爾 和 惠 譽 投 資 信 用 評 級 均 為
 A-級 。
(欲 進 一 步 了 解 中 銀 航 空 租 賃 的 經 營 業 績 及 相 關 情 況 ,請 閱 讀 同 期 中 銀 航 空 租 賃
業 績 報 告 。)
本 行 是 中 國 國 際 化 和 多 元 化 程 度 最 高 的 銀 行 ,在 中 國 內 地 及 眾 多 國 家 和 地 區 為 客
戶 提 供 全 面 的 金 融 服 務 ,具 備 專 業 化 、多 樣 化 的 服 務 渠 道 。本 行 致 力 於 推 動 營 業
網 點 和 電 子 渠 道 的 協 同 發 展 ,通 過 渠 道 間 的 協 作 互 動 打 造 整 合 一 致 的 客 戶 體 驗 ,
通過信息技術與金融服務的深度融合 ,使銀行服務化繁為簡 ,做到「一點接入 、全
程 響 應」,隨 時 隨 地 滿 足 客 戶 需 求 。
持 續 推 動 網 點 智 能 化 建 設 。以 智 能 櫃 台 投 放 為 契 機 ,促 進 網 點 在 廳 堂 管 理 格 局 、
勞 動 組 合 形 式 、銷 售 服 務 理 念 、風 險 控 制 體 系 等 方 面 轉 型 ,推 動 網 點 主 動 適 應 、
積極應對互聯網時代金融競爭新常態 。截至 6 月末 ,中國內地 5,495 家網點進一步完
成 智 能 化 升 級 改 造 ,業 務 流 程 顯 著 優 化 。
持 續 完 善 網 點 運 營 管 理 機 制 。優 化 網 點 效 能 評 價 體 系 ,推 進 網 點 差 異 化 建 設 ,加
快 網 點 轉 型 發 展 ,延 伸 服 務 渠 道 ,提 升 縣 域 金 融 服 務 能 力 。增 加 網 點 營 銷 類 人 員
配 置 ,增 強 網 點 營 銷 服 務 能 力 ,加 強 網 點 各 項 業 務 風 險 管 理 ,提 升 網 點 業 務 發 展
綜合效能。
6 月 末 ,中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構(含 總 行 、一 級 分 行 、二 級 分 行 及 基 層 分 支 機 構)
10,674 家 ,中國內地非商業銀行機構 339 家 ,香港澳門台灣地區及其他國家機構 542
家。
                                                                    單 位 : 台 ╱ 家(百 分 比 除 外)
                                             2017      6    30      2016 年 12 月 31 日        增長率
 ATM                                                       45,210              46,810        -3.42%
 智能櫃台                                                  11,245                 253     4,344.66%
 自助終端                                                  34,302              36,083         -4.94%
 自助銀行                                                  14,735              14,444          2.01%
網 絡 金 融 業 務 持 續 快 速 發 展 ,電 子 渠 道 客 戶 活 躍 度 和 忠 誠 度 持 續 提 升 ,手 機 銀 行
業務量快速增長 ,對全行客戶服務和業務發展的支持能力顯著增強 。上半年 ,本行
電 子 渠 道 對 網 點 業 務 的 替 代 率 達 到 94.36% ,電 子 渠 道 交 易 金 額 達 到 89.65 萬 億 元 ,
同比增長 18.88% ,其中手機銀行交易金額達到 4.81 萬億元 ,同比增長 50.78% ,已成
為活躍客戶最多的線上交易渠道。
                                                                     單 位 : 萬 戶(百 分 比 除 外)
                                             2017      6   30      2016 年 12 月 31 日       增長率
 企業網銀客戶數                                           327.19              314.08          4.17%
 個人網銀客戶數                                        14,093.95           13,371.10          5.41%
 手機銀行客戶數                                        10,423.76            9,439.95         10.42%
 電話銀行客戶數                                        11,319.82           11,129.93          1.71%
移 動 金 融 戰 略 佈 局 進 一 步 深 化 ,電 子 渠 道 服 務 能 力 全 面 提 升 。手 機 銀 行 通 過 入 口
整 合 、產 品 整 合 、信 息 整 合 、流 程 整 合 ,初 步 形 成 移 動 金 融 綜 合 門 戶 ,全 新 改 版
頁 面 展 現 和 交 互 ,應 用 指 紋 、圖 像 識 別 等 技 術 ,大 幅 提 升 客 戶 體 驗 ,打 造 跨 境 金
融 、資 產 管 理 、消 費 金 融 、移 動 支 付 等 專 區 ,融 合 場 景 ,突 出 特 色 。微 信 銀 行 方
面 ,推 出 一 對 一 客 戶 經 理 和 更 豐 富 的 信 息 推 送 服 務 ,上 線「牌 價」等 微 信 小 程 序 功
能 。進 一 步 優 化 網 上 銀 行 、電 話 銀 行 和 短 信 銀 行 功 能 ,客 戶 體 驗 持 續 改 善 。
網 絡 金 融 重 點 業 務 領 域 優 勢 顯 現 。網 絡 支 付 產 品 持 續 創 新 ,率 先 推 出 符 合 銀 聯 規
範 的 二 維 碼 支 付 產 品 ,與 中 國 移 動 合 作 推 出 近 場 支 付 產 品「和 閃 付」,與 華 為 合 作
推 出 可 穿 戴 支 付 產 品 ,並 作 為 網 聯 平 台 首 家 上 線 銀 行 成 功 完 成 首 筆 交 易 。推 進 一
站 式 中 銀 金 融 超 市 建 設 ,圍 繞「流 程 優 化 、體 驗 提 升」目 標 ,升 級 中 銀 理 財 、代 銷
基金 、雙向寶等 11 類投資理財服務 ,推廣「E融匯」移動資金交易服務 ,豐富每日匯
評 、匯 市 直 擊 等 專 業 市 場 分 析 ,上 半 年 相 關 業 務 交 易 規 模 同 比 增 長 超 過 100% 。網
絡消費貸款產品「中銀E貸」不斷拓展客群範圍 ,充分運用大數據分析和場景融合技
術 ,實 現 業 務 快 速 健 康 發 展 。「報 關 即 時 通」業 務 持 續 保 持 市 場 領 先 地 位 ,市 場 份
額 較 上 年 末 提 升 0.77 個 百 分 點 。進 一 步 構 築 大 數 據 洞 察 能 力 ,通 過 大 數 據 應 用 完
善 客 戶 畫 像 ; 深 化 大 數 據 在 風 險 管 控 方 面 的 應 用 ,開 發 大 數 據 風 控 模 型 和 企 業 關
聯圖譜應用。
加 快 建 設 新 一 代 客 服 系 統 。利 用 互 聯 網 新 技 術 建 設 智 能 化 客 服 中 心 ,通 過 系 統 整
合 實 現 服 務 提 升 ,促 進 客 服 中 心 向 決 策 支 持 、客 戶 關 係 經 營 轉 型 。
本 行 堅 持 科 技 創 新 引 領 不 動 搖 ,持 續 強 化 信 息 科 技 治 理 體 系 ,促 進 集 團 範 圍 內 信
息 科 技 一 體 化 發 展 ,有 力 支 持 集 團 多 元 化 戰 略 實 施 。
強 化 全 球 一 體 化 信 息 科 技 建 設 ,穩 步 推 進 海 外 信 息 系 統 整 合 轉 型 項 目 港 澳 批 次 實
施 ,大 力 支 持 海 外 新 設 機 構 信 息 系 統 建 設 ,實 現 全 球 50 餘 個 海 外 機 構 信 息 系 統 版
本 統 一 、集 中 部 署 與 運 營 管 理 一 體 化 。實 施 資 產 管 理 、中 小 企 業 跨 境 撮 合 服 務 、
手 機 銀 行 3.0、智 能 櫃 台 、全 行 客 戶 信 息 整 合 等 重 點 項 目 ,提 高 業 務 處 理 效 率 和 客
戶 服 務 水 平 ,有 力 支 持 業 務 發 展 。
遵 循 集 中 式 與 分 佈 式 架 構 並 重 的 技 術 發 展 路 線 ,全 面 推 動 技 術 架 構 戰 略 轉 型 ,重
點 開 展 分 佈 式 架 構 私 有 雲 平 台 建 設 、大 數 據 技 術 平 台 建 設 與 場 景 應 用 等 基 礎 性 工
程 ,並 不 斷 強 化 高 可 用 與 容 災 備 份 體 系 建 設 ,為 信 息 科 技 長 遠 發 展 奠 定 基 礎 。積
極 適 應 數 字 化 時 代 發 展 浪 潮 ,開 展 人 工 智 能 、生 物 識 別 、區 塊 鏈 、量 子 通 訊 等 新
興 技 術 發 展 與 應 用 研 究 ,重 點 開 展 人 工 智 能 技 術 在 風 險 防 控 、客 戶 體 驗 、業 務 交
易 、安 全 運 維 等 領 域 的 探 索 運 用 。
本行立足全球系統重要性銀行地位 ,積極應對經濟發展新常態 ,持續滿足外部監管
要 求 ,堅 持 問 題 導 向 與 頂 層 設 計 原 則 ,構 建 與 經 營 模 式 相 適 應 的 風 險 管 理 體 系 。
健 全 集 團 併 表 風 險 管 理 機 制 ,完 善 產 品 風 險 管 理 流 程 。持 續 完 善 風 險 管 理 三 道 防
線 建 設 ,進 一 步 明 確 每 道 防 線 的 定 位 和 職 責 。深 入 實 施 資 本 管 理 高 級 方 法 ,主 動
推 進 風 險 計 量 模 型 優 化 升 級 ,加 快 風 險 管 理 信 息 系 統 建 設 ,整 合 風 險 數 據 基 礎 ,
提升風險報告能力。
本 行 密 切 跟 進 經 濟 金 融 形 勢 和 監 管 要 求 變 化 ,控 風 險 、抓 化 解 、強 基 礎 ,加 強 信
貸 資 產 質 量 管 理 ,完 善 信 用 風 險 管 理 政 策 ,推 進 信 貸 結 構 持 續 優 化 ,提 升 風 險 管
理的主動性與前瞻性。
加 強 信 貸 資 產 質 量 管 理 。按 照 實 質 重 於 形 式 的 原 則 ,管 理 全 口 徑 信 用 風 險 ,推 進
統 一 營 銷 、統 一 審 批 、統 一 授 信 、統 一 貸 後 管 理 。密 切 關 注 經 濟 形 勢 變 化 ,加 強
貸 後 管 理 ,建 立 完 善 定 期 盤 存 、逾 期 貸 款 名 單 式 管 理 、重 大 信 用 風 險 事 項 管 理 等
風 險 監 控 預 警 機 制 ,強 化 潛 在 風 險 主 動 管 控 。推 進 集 團 客 戶 集 中 審 批 、加 強 客 戶
集 中 度 管 理 ,防 控 集 中 度 風 險 。加 強 對 重 點 地 區 的 風 險 分 析 與 資 產 質 量 管 控 工 作
督 導 ,加 強 重 點 產 品 窗 口 指 導 ,保 持 資 產 質 量 相 對 穩 定 。
推 進 信 貸 結 構 持 續 優 化 。本 行 以 促 進 戰 略 實 施 和 平 衡 風 險 、資 本 、收 益 為 目 標 ,
加 大 應 用 巴 塞 爾 新 資 本 協 議 實 施 成 果 ,完 善 信 貸 組 合 管 理 方 案 。結 合 國 家 宏 觀 調
控 措 施 和 產 業 政 策 導 向 ,制 定 行 業 授 信 指 引 ,持 續 推 進 行 業 政 策 體 系 建 設 ,優 化
信貸結構。
完 善 信 用 風 險 管 理 政 策 。在 公 司 金 融 方 面 ,立 足 於 國 內 外 經 濟 走 勢 和 國 家 政 策 方
向 ,加 強 差 異 化 的 行 業 政 策 引 導 。一 方 面 ,推 動 信 貸 資 源 投 向 符 合 國 家 宏 觀 經 濟
政 策 和 產 業 政 策 的 方 向 和 領 域 ,做 到 行 業 結 構 佈 局 科 學 合 理 、風 險 可 控 。另 一 方
面 ,進 一 步 加 強 重 點 領 域 風 險 識 別 、管 控 和 主 動 壓 退 ,通 過 限 額 管 理 嚴 格 控 制 總
量 和 投 向 ,防 範 化 解 產 能 嚴 重 過 剩 行 業 風 險 。加 強 地 方 政 府 債 務 風 險 管 控 ,切 實
防 範 地 方 政 府 債 務 風 險 。落 實 國 家 房 地 產 調 控 政 策 和 監 管 措 施 ,分 類 實 施 房 地 產
信 貸 調 控 ,加 強 房 地 產 風 險 管 理 。在 個 人 金 融 方 面 ,落 實 個 人 住 房 貸 款 的 監 管 要
求 ,繼 續 嚴 格 執 行 差 別 化 的 個 人 住 房 貸 款 政 策 。修 訂 個 人 授 信 管 理 政 策 ,強 化 涵
蓋 個 人 貸 款 、銀 行 卡 等 業 務 的 個 人 統 一 授 信 管 理 。持 續 加 強 對 重 點 產 品 、重 點 地
區 的 風 險 管 控 。開 展 對 中 小 銀 行 及 非 銀 金 融 機 構 的 風 險 排 查 ,加 強 對 金 融 機 構 的
風險管控。
加 強 國 別 風 險 管 理 ,將 國 別 風 險 管 理 納 入 全 面 風 險 管 理 體 系 。每 年 開 展 國 別 風 險
評 級 年 審 ,對 國 別 風 險 敞 口 實 施 限 額 管 控 。通 過 國 別 風 險 敞 口 與 限 額 監 測 系 統 定
期 評 估 、監 測 、分 析 、報 告 國 別 風 險 敞 口 ,實 現 對 限 額 使 用 情 況 的 精 準 管 理 。建
立「年 度 報 告 + 季 度 監 測 + 重 大 風 險 事 項 報 告」的 國 別 風 險 監 測 報 告 體 系 ,定 期 在
集 團 內 發 佈 國 別 風 險 分 析 報 告 ,組 織 海 外 機 構 更 新 國 別 風 險 監 測 表 ,及 時 評 估 國
別 風 險 重 大 風 險 事 項 影 響 ,並 在 集 團 內 發 佈 風 險 提 示 。對 潛 在 高 風 險 及 敏 感 國 家
和 地 區 實 施 差 異 化 管 理 ,將 總 體 國 別 風 險 控 制 在 合 理 水 平 。
加 大 不 良 資 產 清 收 力 度 。統 一 調 配 行 內 外 清 收 資 源 ,對 不 良 項 目 進 行 集 中 管 理 ,
提 高 處 置 效 率 。多 策 並 舉 ,拓 寬 銀 行 卡 及 個 金 類 不 良 貸 款 處 置 渠 道 ,成 功 發 行 銀
行 卡 及 個 金 類 不 良 貸 款 資 產 支 持 證 券 。因 企 施 策 ,加 大 重 組 力 度 ,努 力 幫 助 企 業
走 出 困 境 。利 用 本 行 國 際 化 、多 元 化 優 勢 ,探 索 多 種 渠 道 化 解 不 良 資 產 ,積 極 參
與 監 管 政 策 研 究 和 調 整 ,支 持 實 體 經 濟 發 展 。依 法 合 規 做 好 不 良 資 產 處 置 與 問 責
工作。
本 行 根 據 中 國 銀 監 會 制 定 的《貸 款 風 險 分 類 指 引》,科 學 衡 量 與 管 理 信 貸 資 產 質
量 。6 月 末 集 團 不 良 貸 款 總 額 1,470.25 億 元 ,比 上 年 末 增 加 10.22 億 元 ,不 良 貸 款 率
1.38% ,比 上 年 末 下 降 0.08 個 百 分 點 。6 月 末 集 團 貸 款 減 值 準 備 餘 額 2,241.55 億 元 ,
比 上 年 末 減 少 135.61 億 元 。不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 152.46% 。
                                                        單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                2017    6 30                 2016 年 12 月 31 日
                                                                                金額           佔比
  正常                                    10,208,658        95.85%       9,516,729        95.43%
  關注                                       295,020         2.77%         310,630         3.11%
  次級                                        63,873         0.60%          61,247         0.61%
  可疑                                        31,869         0.30%          36,817         0.37%
  損失                                        51,283         0.48%          47,939         0.48%
                                           10,650,703       100.00%       9,973,362       100.00%
 不良貸款總額                                 147,025         1.38%         146,003         1.46%
  正常                                     7,860,270        94.93%       7,387,949        94.49%
  關注                                       277,063         3.35%         289,101         3.70%
  次級                                        61,678         0.74%          58,763         0.75%
  可疑                                        30,715         0.37%          35,758         0.46%
  損失                                        50,395         0.61%          46,937         0.60%
                                            8,280,121       100.00%       7,818,508       100.00%
 不良貸款總額                                 142,788         1.72%         141,458         1.81%
                                                                                                      單 位 :%
                                                           2017      1–6                2016 年        2015 年
    正常                                                               0.88                 3.05           2.22
    關注                                                              15.62                19.39          22.07
    次級                                                              38.42                36.67          48.25
    可疑                                                              23.35                44.31          46.25
根 據 國 際 會 計 準 則 第 39 號 的 規 定 ,若 有 客 觀 證 據 證 明 貸 款 的 預 計 未 來 現 金 流 量 減
少 且 減 少 金 額 可 以 可 靠 計 量 ,本 行 確 認 該 客 戶 貸 款 已 減 值 ,並 計 提 減 值 準 備 。6
月末集團已識別減值貸款總額 1,465.22 億元 ,比上年末增加 12.11 億元 ,減值貸款率
1.38% ,比上年末下降 0.08 個百分點 。上半年集團貸款減值損失 265.89 億元 ,同比減
少 225.47 億元 ,信貸成本 0.52% ,同比下降 0.52 個百分點 。貸款分類 、已識別減值貸
款 分 類 以 及 貸 款 減 值 準 備 等 其 他 信 息 ,見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、17,四 、1。
本 行 持 續 加 強 貸 款 客 戶 的 集 中 風 險 控 制 ,符 合 借 款 人 集 中 度 的 監 管 要 求 。
                                                                                                      單 位 :%
                                                                      2017                 2016 年       2015 年
                                                                     6 30               12 月 31 日   12 月 31 日
    單一最大客戶貸款比例                               ≤10                  4.2               2.3           2.3
    最大十家客戶貸款比例                               ≤50                 18.0              14.2          14.0
註:
1      單 一 最 大 客 戶 貸 款 比 例 = 單 一 最 大 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
2      最 大 十 家 客 戶 貸 款 比 例 = 最 大 十 家 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
下 表 列 示6月 末 本 行 十 大 單 一 借 款 人 。
                                                          單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 客 戶A      製造業                                             否          67,744            0.64%
 客 戶B      製造業                                             否          36,180            0.34%
 客 戶C      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                    否          33,689            0.32%
 客 戶D      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                    否          32,145            0.30%
 客 戶E      商業及服務業                                       否          23,350            0.22%
 客 戶F      採礦業                                             否          20,951            0.20%
 客 戶G      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                    否          20,411            0.19%
 客 戶H      商業及服務業                                       否          20,185            0.19%
 客 戶I      電 力 、熱 力 、燃 氣 及 水 生 產                  否          17,761            0.17%
              和供應業
 客 戶J      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                    否          17,112            0.16%
本 行 針 對 市 場 環 境 、業 務 發 展 和 管 控 要 求 變 化 ,全 面 檢 視 市 場 風 險 管 理 體 系 有 效
性 ,並 採 取 優 化 措 施 ,持 續 提 升 市 場 風 險 管 理 的 靈 活 性 和 前 瞻 性 。
調 整 市 場 風 險 限 額 架 構 、優 化 限 額 壓 力 測 試 情 景 設 置 ,主 動 適 應 業 務 模 式 變 化 。
建 立 集 團 利 率 、匯 率 風 險 及 交 叉 風 險 異 常 變 動 研 判 和 預 警 機 制 ,提 高 應 對 能 力 。
持 續 推 進 市 場 風 險 管 理 信 息 系 統 建 設 ,提 高 風 險 數 據 準 確 性 ,完 善 系 統 功 能 。持
續 開 展 市 場 風 險 資 本 計 量 監 管 新 規 定 量 測 算 ,夯 實 新 規 實 施 理 論 及 系 統 基 礎 。市
場 風 險 情 況 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、2。
密 切 跟 蹤 市 場 波 動 ,開 展 前 瞻 性 風 險 分 析 ,加 強 投 資 業 務 風 險 管 理 ; 加 強 債 券 投
資 信 用 風 險 和 交 叉 風 險 管 理 ,建 立 和 完 善 集 團 信 用 債 排 查 管 理 相 關 制 度 ,優 化 集
團信用債風險預警機制。
本 行 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 戶 利 率 風 險 ,並 根 據 市 場 變 化 及
時 進 行 資 產 負 債 結 構 調 整 ,將 淨 利 息 收 入 的 波 動 控 制 在 可 接 受 水 平 。匯 率 風 險 管
理 力 求 實 現 資 金 來 源 與 運 用 的 貨 幣 匹 配 ,並 通 過 結 匯 等 方 式 管 理 匯 率 風 險 ,外 匯
敞口得到有效控制。
本行流動性風險管理的目標是建立健全流動性風險管理體系 ,對集團和法人層面 、
各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 進 行 有 效 識 別 、計 量 、監 測 和 控 制 ,確 保 以 合
理成本及時滿足其流動性需求。
本 行 堅 持 安 全 性 、流 動 性 、盈 利 性 平 衡 的 經 營 原 則 ,嚴 格 執 行 監 管 要 求 ,完 善 流
動 性 風 險 管 理 體 系 ,不 斷 提 高 流 動 性 風 險 管 理 的 前 瞻 性 和 科 學 性 。本 行 加 強 集 團
整 體 和 分 支 機 構 流 動 性 風 險 管 控 ,制 定 了 完 善 的 流 動 性 風 險 管 理 政 策 和 流 動 性 風
險 應 急 預 案 ,定 期 對 流 動 性 風 險 限 額 進 行 重 檢 ,不 斷 完 善 流 動 性 風 險 預 警 體 系 ,
加 強 債 券 投 資 等 優 質 流 動 性 資 產 管 理 ,實 現 風 險 與 收 益 平 衡 。本 行 定 期 完 善 流 動
性 壓 力 測 試 方 案 ,按 季 度 進 行 壓 力 測 試 ,測 試 結 果 顯 示 ,本 行 在 壓 力 情 況 下 有 足
夠的支付能力應對危機情景。
6 月 末 ,本 行 流 動 性 風 險 指 標 達 到 監 管 要 求 。集 團 流 動 性 比 例 情 況 如 下 表(根 據 中
國 內 地 監 管 機 構 的 相 關 規 定 計 算):
                                                                                        單 位 :%
                                                                 2017          2016 年     2015 年
                                                                6 30        12 月 31 日 12 月 31 日
 流動性比例               人民幣                        ≥25         50.4          45.6         48.6
                          外幣                          ≥25         53.0          52.7         62.0
本 行 認 真 落 實 中 國 銀 監 會《商 業 銀 行 聲 譽 風 險 管 理 指 引》有 關 要 求 ,積 極 貫 徹 執 行
集 團 聲 譽 風 險 管 理 政 策 ,持 續 完 善 聲 譽 風 險 管 理 體 系 和 機 制 建 設 ,進 一 步 強 化 聲
譽 風 險 併 表 管 理 ,提 高 全 集 團 聲 譽 風 險 管 理 水 平 。重 視 潛 在 聲 譽 風 險 因 素 排 查 預
警 ,進 一 步 提 升 日 常 輿 情 監 測 能 力 ,持 續 開 展 聲 譽 風 險 識 別 、評 估 和 報 告 工 作 ,
建 立 聲 譽 風 險 管 理 單 位 和 責 任 單 位 聯 動 機 制 ,妥 善 應 對 聲 譽 風 險 事 件 ,有 效 維 護
品牌聲譽。
本 行 董 事 會 、高 級 管 理 層 以 及 下 設 專 業 委 員 會 ,認 真 履 行 內 控 管 理 與 監 督 職 責 ,
着 力 加 強 風 險 預 警 和 防 範 ,提 升 集 團 合 規 經 營 水 平 。
繼續落實內部控制三道防線體系 。總行 、一級分行 、直屬分行 、二級分行(包含一
級 分 行 直 管 中 心 支 行)第 二 、三 道 防 線 以 外 的 所 有 部 門 和 二 級 分 行(不 含)以 下 的
所 有 分 支 機 構 是 內 部 控 制 的 第 一 道 防 線 ,是 風 險 和 控 制 的 所 有 者 和 責 任 人 ,履 行
經 營 過 程 中 的 制 度 建 設 與 執 行 、業 務 檢 查 、控 制 缺 陷 報 告 與 組 織 整 改 等 自 我 風 險
控制職能。
各 級 機 構 的 內 部 控 制 及 風 險 管 理 職 能 部 門 是 內 部 控 制 的 第 二 道 防 線 ,負 責 風 險 管
理 及 內 部 控 制 的 統 籌 規 劃 、組 織 實 施 和 檢 查 評 估 ,負 責 識 別 、計 量 、監 督 和 控 制
風 險 。深 入 應 用 集 團 操 作 風 險 監 控 分 析 平 台 ,對 重 要 風 險 實 現 常 態 化 監 控 ,推 動
業務流程和系統優化。
審 計 部 門 、監 察 部 門 是 內 部 控 制 的 第 三 道 防 線 。審 計 部 門 負 責 對 內 部 控 制 和 風 險
管 理 的 充 分 性 和 有 效 性 進 行 內 部 審 計 。監 察 部 門 負 責 履 行 員 工 違 規 違 紀 處 理 及 案
件 查 處 、管 理 問 責 等 職 能 。本 行 加 強 道 德 風 險 警 示 教 育 ,強 化 員 工 行 為 管 理 ,嚴
肅 查 處 內 部 舞 弊 案 件 ,堅 持「一 案 四 問」 雙 線 問 責」「重 大 案 件 上 追 兩 級」,嚴 格 責
任 追 究 。持 續 推 進 審 計 條 線 人 力 資 源 管 理 體 制 改 革 方 案 的 落 地 實 施 ,進 一 步 強 化
審 計 工 作 的 垂 直 管 理 。加 強 隊 伍 建 設 ,深 化 審 計 科 技 化 技 術 和 手 段 的 運 用 。堅 持
問 題 導 向 ,以 機 構 全 面 審 計 和 業 務 專 項 審 計 為 抓 手 ,加 大 對 高 風 險 機 構 和 業 務 、
集 團 重 點 管 控 以 及 監 管 關 注 領 域 的 審 計 檢 查 ,聚 焦 系 統 性 、趨 勢 性 、苗 頭 性 、重
要 性 問 題 ,進 一 步 完 善 整 改 管 理 工 作 ,督 促 問 題 的 有 效 整 改 ,促 進 本 行 內 部 治 理
和管控機制的持續提升。
全面推進銀行業整治「違法 、違規 、違章」「監管套利 、空轉套利 、關聯套利」「不當
創 新 、不 當 交 易 、不 當 激 勵 、不 當 收 費」「市 場 亂 象」,強 化「風 險 防 控」「彌 補 監 管
短板提升監管效能」等系列專項治理活動 ,組織「兩個加強 、兩個遏制」回頭看整改
問 責 ,開 展「優 化 流 程 ,治 本 強 基」內 控 案 防 專 項 治 理 活 動 ,排 查 突 出 風 險 ,推 動
流 程 優 化 ,夯 實 內 控 基 礎 。完 善 並 組 織 落 實 基 層 網 點 風 險 管 控 50 條 措 施 ,強 化 基
層 風 險 管 控 。推 進 員 工 合 規 檔 案 及 內 控 管 理 評 價 體 系 建 設 ,加 強 全 員 行 為 管 理 ,
強化機構日常管控。
按 照 各 項 會 計 法 律 法 規 ,建 立 了 系 統 的 財 務 會 計 制 度 體 系 ,並 認 真 組 織 實 施 。會
計 基 礎 紮 實 ,財 務 會 計 管 理 規 範 化 、精 細 化 程 度 進 一 步 提 高 。制 定 會 計 基 礎 達 標
考 評 標 準 ,繼 續 深 入 開 展 會 計 基 礎 達 標 工 作 。持 續 加 強 會 計 信 息 質 量 管 理 ,確 保
本 行 財 務 報 告 內 部 控 制 的 有 效 性 。財 務 報 告 的 編 製 符 合 適 用 的 會 計 準 則 和 相 關 會
計 制 度 的 規 定 ,在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 本 行 的 財 務 狀 況 、經 營 成 果 和 現 金
流量。
重 視 加 強 欺 詐 舞 弊 風 險 防 控 ,主 動 識 別 、評 估 、控 制 和 緩 釋 風 險 。上 半 年 ,成 功
堵 截 外 部 案 件 69 起 ,涉 及 金 額 0.51 億 元 。
本 行 持 續 完 善 操 作 風 險 管 理 體 系 ,深 化 操 作 風 險 管 理 工 具 應 用 ,運 用 操 作 風 險 與
控 制 評 估(RACA) 、關 鍵 風 險 指 標 監 控(KRI) 、損 失 數 據 收 集(LDC)等 管 理 工 具 ,持
續 開 展 操 作 風 險 的 識 別 、評 估 、監 控 。優 化 操 作 風 險 管 理 信 息 系 統 ,提 高 系 統 支
持 力 度 。推 進 業 務 連 續 性 管 理 體 系 建 設 ,優 化 業 務 連 續 性 管 理 運 行 機 制 ,開 展 災
備 演 練 ,提 升 業 務 持 續 運 營 能 力 。
本 行 持 續 完 善 合 規 風 險 治 理 機 制 和 管 理 流 程 。及 時 跟 進 全 球 最 新 監 管 動 態 、監 管
檢 查 和 監 管 評 價 等 合 規 風 險 信 息 ,落 實 境 內 外 監 管 機 構 要 求 。監 測 、評 估 合 規 風
險 ,實 行 合 規 風 險 信 息 報 告 制 度 和 重 大 風 險 事 項 報 告 制 度 ,提 升 合 規 管 理 水 平 。
制 定 實 施 反 洗 錢 體 系 建 設 方 案 ,加 大 資 源 投 入 力 度 ,持 續 完 善 治 理 架 構 ,提 升IT
系 統 支 持 能 力 ,培 養 人 才 隊 伍 、加 大 考 核 力 度 。出 台 加 強 制 裁 合 規 工 作 的 規 定 ,
落 實 聯 合 國 和 經 營 所 在 地 的 制 裁 要 求 ,規 範 客 戶 和 交 易 的 盡 職 調 查 ,強 化 代 理 行
的 集 中 統 一 管 理 。加 強 系 統 與 模 型 建 設 ,研 發「風 險 為 本」可 疑 監 測 模 型 。完 善 反
洗 錢 系 統 ,優 化 集 團 制 裁 名 單 檢 索 規 則 。落 實 反 洗 錢 全 員 培 訓 計 劃 ,開 展 多 種 形
式的反洗錢培訓。
加強關聯交易及內部交易管理 。強化關聯交易日常監控 ,嚴格把控關聯交易風險 。
開 展 關 聯 交 易 專 項 自 查 ,組 織 全 轄 從 制 度 執 行 、系 統 管 理 、數 據 質 量 等 維 度 實 現
自 我 評 估 、自 我 提 升 。持 續 開 展 內 部 交 易 監 控 和 報 告 ,指 導 規 範 內 部 交 易 審 核 機
制運行。
本 行 建 立 了 全 面 穩 健 的 資 本 管 理 體 系 ,管 理 內 容 涵 蓋 資 本 規 劃 、資 本 預 算 分 配 與
考 核 、資 本 計 量 與 監 測 、內 部 資 本 充 足 評 估 程 序(ICAAP) 、外 部 資 本 補 充 等 ,確 保
始 終 保 持 充 足 的 資 本 水 平 和 較 強 的 風 險 抵 禦 能 力 ,促 進 提 升 資 本 使 用 效 率 和 價 值
創造能力。
本 行 堅 持 投 入 產 出 掛 鈎 原 則 ,進 一 步 完 善 資 本 預 算 配 置 機 制 。加 大 資 本 考 核 管 理
力 度 ,引 導 強 化 價 值 創 造 理 念 ,促 進 提 升 資 本 約 束 意 識 。推 進 表 內 外 資 產 結 構 調
整 ,鼓 勵 發 展 輕 資 本 型 業 務 ,降 低 高 資 本 消 耗 型 資 產 佔 比 ,合 理 控 制 表 外 風 險 資
產 增 長 ,努 力 節 約 資 本 佔 用 並 提 升 客 戶 綜 合 回 報 ,提 高 整 體 價 值 貢 獻 。加 強 內 部
資 本 充 足 評 估 程 序 建 設 ,完 成 2017 年 度 內 部 資 本 充 足 評 估 工 作 。6 月 末 ,資 本 充 足
率 保 持 在 穩 健 水 平 ,滿 足 監 管 要 求 。
6 月 末 ,本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及《商 業 銀 行 資 本 充 足 率 管 理 辦
法》計 量 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如 下 :
                                                         單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                               2017            2016 年       2017            2016 年
                                              6 30          12 月 31 日     6 30          12 月 31 日
 核心一級資本淨額                            1,311,853      1,280,841      1,134,846      1,106,112
 一級資本淨額                                1,415,758      1,384,364      1,234,560      1,205,826
 資本淨額                                    1,608,425      1,609,537      1,411,562      1,414,052
 核心一級資本充足率                            10.93%         11.37%         10.60%         10.98%
 一級資本充足率                                11.80%         12.28%         11.53%         11.96%
 資本充足率                                    13.41%         14.28%         13.18%         14.03%
 核心資本充足率                                11.86%         11.77%         11.52%          11.65%
 資本充足率                                    14.45%         14.67%         14.10%          14.50%
本 行 更 多 資 本 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、5 及 補 充 信 息 二 、5。
6 月末 ,本行根據《商業銀行槓桿率管理辦法(修訂)》和《商業銀行資本管理辦法(試
行)》的 相 關 規 定 ,計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 :
                                                          單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                   2017     6 30                 2016 年 12 月 31 日
 一級資本淨額                                              1,415,758                     1,384,364
 調整後的表內外資產餘額                                   20,915,888                    19,604,737
 槓桿率                                                       6.77%                         7.06%
本 行 更 多 槓 桿 率 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 二 、6。
本 行 深 入 踐 行「擔 當 社 會 責 任 ,做 最 好 的 銀 行」發 展 戰 略 ,積 極 履 行 國 有 大 型 銀 行
社 會 責 任 ,依 法 合 規 對 外 捐 贈 ,組 織 各 類 公 益 活 動 ,助 推 普 惠 金 融 ,構 建 和 諧 社
會。
連 續 15 年 在 陝 西 咸 陽 永 壽 、長 武 、旬 邑 、淳 化 四 個 縣(「北 四 縣」)開 展 定 點 扶 貧 工
作 。上 半 年 累 計 在「北 四 縣」投 入 幫 扶 資 金 5,968 萬 元 ,幫 助 建 檔 立 卡 貧 困 人 口 脫 貧
989 人 ,受益貧困人口 9.9 萬人 ,資助貧困學生 175 名 。制定年度定點扶貧工作計劃 ,
有 序 推 進 全 年 工 作 。建 立 特 色 公 益 共 享 平 台 ,支 持 政 府 精 準 扶 貧 和 合 作 企 業 履 行
社 會 責 任 。充 分 發 揮 集 團 優 勢 ,以 金 融 力 量 支 持 扶 貧 攻 堅 。持 續 推 進 新 疆 扶 貧 工
作 ,有 力 支 持 基 礎 設 施 建 設 、特 色 農 業 、衛 生 醫 療 等 項 目 。
連 續 6 年 支 持「彩 虹 橋」公 益 項 目 ,資 助 中 美 兩 國 290 多 名 品 學 兼 優 、家 境 貧 困 的 學
生 到 對 方 國 家 交 流 學 習 。持 續 做 好 國 家 助 學 貸 款 工 作 ,以 金 融 手 段 支 持 教 育 事 業
發展 。連續 9 年與國家大劇院開展戰略合作 ,支持中外藝術交流 。與香港知名慈善
機 構 及 愛 心 人 士 共 同 設 立「中 銀 咸 陽『北 四 縣』助 學 獎 教 基 金」,助 學 獎 教 。
自 覺 踐 行 低 碳 環 保 發 展 理 念 ,積 極 開 展「綠 色 公 益」,促 進 生 態 環 境 可 持 續 發 展 。
全 面 推 行 綠 色 辦 公 ,在 日 常 工 作 中 深 入 貫 徹 綠 色 環 保 理 念 ,從 紙 、電 、水 的 節 約
使 用 ,到 推 行「電 子 化」評 審 、視 頻 和 電 話 會 議 ,努 力 降 低 本 行 運 營 對 生 態 環 境 的
影響。
籌 建 中 國 銀 行 慈 善 基 金 會 ,整 合 海 內 外 社 會 責 任 資 源 ,提 升 社 會 責 任 工 作 的 系 統
性 、規 劃 性 、前 瞻 性 和 整 體 工 作 水 平 ,更 好 發 揮 社 會 責 任 工 作 在 助 推 全 行 發 展 、
塑造企業文化等方面的重要作用。
本 行 社 會 責 任 工 作 得 到 社 會 各 界 廣 泛 認 可 。在 中 國 銀 行 業 協 會 主 辦 的 2016 年 度 社
會 責 任 工 作 評 比 中 ,獲 得「最 具 社 會 責 任 金 融 機 構 獎」 最 佳 社 會 責 任 特 殊 貢 獻 網
點 獎」 最 佳 公 益 慈 善 優 秀 項 目 獎」。在 首 屆 中 國 金 融 品 牌 高 峰 論 壇 上 ,榮 獲「卓 越
社 會 責 任 金 融 品 牌」。
下 半 年 ,本 行 將 繼 續 踐 行「擔 當 社 會 責 任 ,做 最 好 的 銀 行」的 發 展 戰 略 ,認 真 貫 徹
國 家 宏 觀 經 濟 政 策 ,充 分 發 揮 國 際 化 、多 元 化 的 競 爭 優 勢 ,堅 持 穩 中 求 進 的 工 作
總 基 調 ,圍 繞 服 務 實 體 經 濟 、防 控 金 融 風 險 、深 化 金 融 改 革 三 項 任 務 ,繼 續 推 進
最 好 銀 行 建 設 ,繼 續 推 進 集 團 戰 略 轉 型 ,繼 續 推 進 科 技 創 新 引 領 ,繼 續 推 進 全 面
風 險 管 控 ,繼 續 推 進 從 嚴 管 黨 治 行 ,努 力 開 創 集 團 事 業 發 展 的 新 局 面 。
                                                                                                                                                         單位:股
                                    2017 1 1                                                                                              2017 6 30
                                                –        –                –      –             –           –               –                –         –
                             294,387,791,241 100.00%                        –      –             –           –               – 294,387,791,241 100.00%
    1                        210,765,514,846         71.59%                 –      –             –           –               – 210,765,514,846      71.59%
    2                                           –        –                –      –             –           –               –                –         –
    3                         83,622,276,395         28.41%                 –      –             –           –               –   83,622,276,395     28.41%
    4                                           –        –                –      –             –           –               –                –         –
                             294,387,791,241 100.00%                        –      –             –           –               – 294,387,791,241 100.00%
註:
1        2017 年 6 月 30 日 ,本 行 普 通 股 股 份 總 額 為 294,387,791,241 股 ,其 中 包 括 210,765,514,846 股A股 和
         83,622,276,395股H股 。
2        2017年6月30日 ,本 行 全 部A股 和 全 部H股 均 為 無 限 售 條 件 股 份 。
2017 年 6 月 30 日普通股股東總數 :824,193 名(其中包括 625,728 名A股股東及 198,465 名
H股 股 東)
2017 年 6 月 30 日 ,前 十 名 普 通 股 股 東 持 股 情 況 如 下 :
                                                                                                                                                    單位:股
1       中央匯金投資有限責任公司                                       –        188,461,533,607    64.02%           –   無            國家            A股
2       香港中央結算(代理人)有限公司                         14,611,637         81,812,488,097    27.79%           –   未知          境外法人        H股
3       中國證券金融股份有限公司                          (85,342,003)             7,518,876,555        2.55%        –   無            國有法人        A股
4       中央匯金資產管理有限責任公司                                   –          1,810,024,500        0.61%        –   無            國有法人        A股
5       梧桐樹投資平台有限責任公司                                     –          1,060,059,360        0.36%        –   無            國有法人        A股
6       The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd.                          –           520,357,200         0.18%        –   未知          境外法人        H股
7       香港中央結算有限公司                               128,030,501              441,739,052         0.15%        –   無            境外法人        A股
8       中國人壽保險股份有限公司 — 分紅                   250,302,300              250,302,300         0.09%        –   無            其他            A股
         — 個人分紅 — 005L — FH002滬
9       安邦財產保險股份有限公司 — 傳統產品                           –           208,018,959         0.07%        –   無            其他            A股
10      安邦人壽保險股份有限公司 — 保守型               (327,187,729)              149,835,883         0.05%        –   無            其他            A股
         投資組合
H股 股 東 持 有 情 況 根 據H股 股 份 登 記 處 設 置 的 本 行 股 東 名 冊 中 所 列 的 股 份 數 目 統
計。
香 港 中 央 結 算(代 理 人)有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ,代 表 截 至 2017 年 6 月 30 日 止 ,在
該 公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 本 行H股 股 份 合 計 數 ,其 中 包 括 全
國社會保障基金理事會所持股份。
中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。
安邦財產保險股份有限公司與安邦人壽保險股份有限公司均為安邦保險集團股份
有限公司的子公司。
香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 是 以 名 義 持 有 人 身 份 ,受 他 人 指 定 並 代 表 他 人 持 有 股 票 的
機 構 ,其 中 包 括 香 港 及 海 外 投 資 者 持 有 的 滬 股 通 股 票 。
除 上 述 情 況 外 ,本 行 未 知 上 述 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。
於 2017 年 6 月 30 日 ,本 行 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 ,載
錄 下 列 人 士 作 為 主 要 股 東 擁 有 本 行 的 權 益(按 照 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》所 定 義 者)
如下:
                                                                          A             H
中央匯金投資有限責任公司   實益擁有人         188,461,533,607 A股       89.42%              –    64.02%
                           所控制法團的權益    1,810,024,500 A股         0.86%              –     0.61%
                           合計               190,271,558,107 A股       90.28%              –    64.63%
全國社會保障基金理事會     實益擁有人          7,518,157,041 H股              –      8.99%        2.55%
BlackRock, Inc.            所控制法團的權益    5,837,628,331 H股              –      6.98%        1.98%
                                                   27,000(S) H股              –    0.00003%     0.00001%
                                                                                  A            H
JPMorgan Chase & Co.          實益擁有人            2,152,000,896 H股                 –      2.57%       0.73%
                                                    180,789,229(S) H股                –      0.22%       0.06%
                              投資經理                325,820,115 H股                 –      0.39%       0.11%
                              受託人                        28,075 H股                –   0.00003%    0.00001%
                              保管人—法團╱      2,482,887,298(P) H股                –      2.97%       0.84%
                               核准借出代理人
                              合計                  4,960,736,384 H股                 –      5.93%       1.69%
                                                   180,789,229(S) H股                 –      0.22%       0.06%
                                                  2,482,887,298(P) H股                –      2.97%       0.84%
註:
1      BlackRock, Inc.持 有BlackRock Holdco 2 Inc.全 部 已 發 行 股 本 ,而BlackRock Holdco 2 Inc.持 有
       BlackRock Financial Management, Inc.全 部 已 發 行 股 本 。因 此 ,根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》,
       BlackRock, Inc.及BlackRock Holdco 2 Inc.均被視為擁有與BlackRock Financial Management, Inc.相同
       的 本 行 權 益 。BlackRock, Inc.通 過BlackRock Financial Management, Inc.及 其 他 其 所 控 制 法 團 共 持
       有本行5,837,628,331股H股的好倉和27,000股H股的淡倉 。在5,837,628,331股H股好倉中 ,8,910,000
       股 以 衍 生 工 具 持 有 。全 部27,000股H股 淡 倉 以 衍 生 工 具 持 有 。
2      JPMorgan Chase & Co.持 有JPMorgan Chase Bank, N.A.全 部 已 發 行 股 本 。因 此 ,根 據 香 港《證
       券 及 期 貨 條 例》,JPMorgan Chase & Co.被 視 為 擁 有 與JPMorgan Chase Bank, N.A.相 同 的 本
       行 權 益 。JPMorgan Chase & Co.通 過JPMorgan Chase Bank, N.A.及 其 他 其 所 控 制 的 法 團 持 有
       本 行 4,960,736,384 股H股 的 好 倉 和 180,789,229 股H股 的 淡 倉 。 在 4,960,736,384 股H股 好 倉 中 ,
       2,482,887,298股H股 為 可 供 借 出 的 股 份 ,162,206,912股H股 以 衍 生 工 具 持 有 。在180,789,229股H股
       淡 倉 中 ,180,446,728股H股 以 衍 生 工 具 持 有 。
3   「S」代 表 淡 倉 ,「P」代 表 可 供 借 出 的 股 份 。
除 另 有 說 明 ,上 述 全 部 權 益 皆 屬 好 倉 。除 上 述 披 露 外 ,於 2017 年 6 月 30 日 ,本 行 根
據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 沒 有 載 錄 其 他 權 益(包 括 衍 生 權
益)或 淡 倉 。
2017 年 6 月 30 日 優 先 股 股 東 總 數 :48 名(其 中 包 括 47 名 境 內 優 先 股 股 東 及 1 名 境 外 優
先 股 股 東)
2017 年 6 月 30 日 ,前 十 名 優 先 股 股 東 持 股 情 況 如 下 :
                                                                                                              單位:股
1    美國紐約梅隆銀行有限公司                    –        399,400,000   39.96%   未知   境外法人         境外優先股
2    中國移動通信集團公司                        –        180,000,000   18.01%   無     國有法人         境內優先股
3    中國煙草總公司                              –         50,000,000   5.00%    無     國有法人         境內優先股
4    中維地產股份有限公司                        –         30,000,000   3.00%    無     國有法人         境內優先股
5    中國煙草總公司雲南省公司                    –         22,000,000   2.20%    無     國有法人         境內優先股
6    中國人壽保險股份有限公司 — 分紅            –         21,000,000   2.10%    無     其他             境內優先股
      — 個人分紅 — 005L — FH002滬
7    中國雙維投資有限公司                        –         20,000,000   2.00%    無     國有法人         境內優先股
7    全國社保基金三零四組合                      –         20,000,000   2.00%    無     其他             境內優先股
7    博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行        –         20,000,000   2.00%    無     其他             境內優先股
      — 靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃
10   中國平安人壽保險股份有限公司 — 自有資金    –         19,000,000   1.90%    無     境內非國有法人   境內優先股
美 國 紐 約 梅 隆 銀 行 有 限 公 司 以 託 管 人 身 份 ,代 表 截 至 2017 年 6 月 30 日 ,在 清 算 系 統
Euroclear和Clearstream中 的 所 有 投 資 者 持 有 399,400,000 股 境 外 優 先 股 ,佔 境 外 優 先
股 總 數 的 100% 。
中 國 煙 草 總 公 司 雲 南 省 公 司 、中 國 雙 維 投 資 有 限 公 司 均 為 中 國 煙 草 總 公 司 的 全 資
子 公 司 。中 維 地 產 股 份 有 限 公 司 為 中 國 雙 維 投 資 有 限 公 司 的 子 公 司 。
截 至 2017 年 6 月 30 日 ,中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 分 紅 — 個 人 分 紅 — 005L —
FH002滬 同 時 為 本 行 前 十 名 普 通 股 股 東 和 前 十 名 優 先 股 股 東 之 一 。
除 上 述 情 況 外 ,本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 上 述 前 十 名 普
通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
優 先 股 的 利 潤 分 配 政 策 及 報 告 期 內 利 潤 分 配 情 況 請 參 見「重 要 事 項」部 份 。
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 優 先 股 回 購 、轉 換 為 普 通 股 或 表 決 權 恢 復 的 情 況 。
本 行 發 行 的 優 先 股 不 包 括 交 付 現 金 或 其 他 金 融 資 產 給 其 他 方 ,或 在 潛 在 不 利 條 件
下 與 其 他 方 交 換 金 融 資 產 或 金 融 負 債 的 合 同 義 務 ; 同 時 ,該 等 優 先 股 為 將 來 須 用
自 身 權 益 工 具 結 算 的 非 衍 生 金 融 工 具 ,但 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益 工 具 進
行 結 算 的 合 同 義 務 。本 行 將 發 行 的 優 先 股 分 類 為 權 益 工 具 。本 行 發 行 優 先 股 發 生
的 手 續 費 、佣 金 等 交 易 費 用 從 權 益 中 扣 除 。優 先 股 股 息 在 宣 告 時 ,作 為 利 潤 分 配
處理。
本 行 發 行 優 先 股 所 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ,提 高 本 行 資 本
充足率。
    陳四清                    董事長                               Nout WELLINK             獨立董事
    任德奇                    執 行 董 事 、副 行 長               陸正飛                   獨立董事
    高迎欣                    執 行 董 事 、副 行 長               梁卓恩                   獨立董事
    張向東                    非執行董事                           汪昌雲                   獨立董事
    李巨才                    非執行董事                           趙安吉                   獨立董事
    趙 杰                    非執行董事
註:
1      上述為本行現任董事情況。
2      自2017年1月4日 起 ,趙 安 吉 女 士 擔 任 本 行 獨 立 董 事 、董 事 會 審 計 委 員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會
       委 員 、關 聯 交 易 控 制 委 員 會 委 員 。
3      自2017年1月19日 起 ,王 偉 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員
       會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
4      自2017年6月30日 起 ,張 奇 先 生 因 任 期 屆 滿 ,不 再 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員
       會 委 員 、人 事 和 薪 酬 委 員 會 委 員 。
5      自2017年6月30日 起 ,劉 向 輝 先 生 因 任 期 屆 滿 ,不 再 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委
       員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
6      自2017年8月4日起 ,趙杰先生擔任本行非執行董事 ,並自2017年8月28日起擔任本行董事會審計
       委 員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
7      自2017年8月16日 起 ,田 國 立 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 董 事 長 、執 行 董 事 、董 事 會 戰 略
       發展委員會主席及委員。
8      自2017年8月29日 起 ,陳 四 清 先 生 擔 任 本 行 董 事 長 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 主 席 ,不 再 擔 任 本
       行副董事長。
9      本 行2017年6月29日 召 開 的2016年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 了 關 於 選 舉 肖 立 紅 女 士 擔 任 本 行 非 執
       行 董 事 和 選 舉 汪 小 亞 女 士 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 的 議 案 。肖 立 紅 女 士 和 汪 小 亞 女 士 擔 任 本 行 非
       執行董事的任職資格尚待中國銀監會核准。
10     報 告 期 內 ,本 行 董 事 均 不 持 有 本 行 股 份 。
    王希全                   監事長                            高兆剛                 職工監事
    王學強                   股東監事                          項 晞                 職工監事
    劉萬明                   股東監事                          陳玉華                 外部監事
    鄧智英                   職工監事
註:
1      上述為本行現任監事情況。
2      自2017年2月20日 起 ,高 兆 剛 先 生 擔 任 本 行 監 事 會 履 職 盡 職 監 督 委 員 會 委 員 。
3      自2017年2月20日 起 ,陳 玉 華 先 生 擔 任 本 行 監 事 會 財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員 會 主 任 委 員 。
4      報 告 期 內 ,本 行 監 事 均 不 持 有 本 行 股 份 。
    任德奇                   執 行 董 事 、副 行 長            樊大志                 紀委書記
    高迎欣                   執 行 董 事 、副 行 長            潘岳漢                 首席風險官
    張青松                   副行長 、首席信息官               肖 偉                 總審計師
    劉 強                   副行長                            耿 偉                 董事會秘書 、公司秘書
註:
1      上述為本行現任高級管理人員情況。
2      自2017年3月31日 起 ,張 青 松 先 生 兼 任 本 行 首 席 信 息 官 。
3      自2017年6月11日 起 ,許 羅 德 先 生 不 再 擔 任 本 行 副 行 長 。
4      自2017年8月16日 起 ,陳 四 清 先 生 不 再 擔 任 本 行 行 長 。在 本 行 聘 任 新 任 行 長 並 經 中 國 銀 監 會 核
       准 前 ,由 陳 四 清 先 生 代 為 履 行 行 長 職 務 。
5      報 告 期 內 ,本 行 高 級 管 理 人 員 均 不 持 有 本 行 股 份 。
6 月 末 ,本 行 境 內 外 機 構 共 有 11,555 家 。其 中 ,中 國 內 地 機 構 11,013 家 ,香 港 澳 門
台 灣 地 區 及 其 他 國 家 機 構 542 家 。中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構 10,674 家 ,其 中 ,一 級 分
行 、直 屬 分 行 37 家 ,二 級 分 行 328 家 ,基 層 分 支 機 構 10,308 家 。
本行分支機構和員工的地區分佈情況:
                                             單 位 : 百 萬 元 人 民 幣 ╱ 家 ╱ 人(百 分 比 除 外)
  華北地區                    6,006,073     28.44%        1,940     16.78%      58,722      19.29%
  東北地區                     700,083       3.31%         952       8.24%      25,567       8.40%
  華東地區                    4,163,899     19.71%       3,606      31.21%      92,506      30.38%
  中南地區                    3,051,433     14.44%       2,796      24.20%      67,730      22.24%
  西部地區                    1,555,968      7.37%       1,719      14.88%      37,625      12.36%
  港澳台                      3,656,432     17.31%         409       3.54%      17,029       5.59%
  其他國家                    1,990,950      9.42%         133       1.15%       5,313       1.74%
  抵銷                       (1,698,858)                                                     
                             19,425,980    100.00%      11,555    100.00%      304,492    100.00%
註:各地區資產總額佔比情況基於抵銷前匯總數據計算。
6 月末 ,本行共有員工 304,492 人 。中國內地機構員工 282,150 人 ,其中 ,中國內地商
業 銀 行 機 構 員 工 273,124 人 ; 香 港 澳 門 台 灣 地 區 及 其 他 國 家 機 構 員 工 22,342 人 。6 月
末 本 行 需 承 擔 費 用 的 離 退 休 人 員 數 為 5,761 人 。
上 半 年 ,本 行 圍 繞 集 團 戰 略 和 年 度 重 點 工 作 ,持 續 優 化 組 織 架 構 ,完 善 反 洗 錢 管
理 體 系 ,加 大 反 洗 錢 工 作 資 源 投 入 ,提 高 風 險 控 制 能 力 。堅 持 業 績 導 向 的 人 員 配
置 機 制 ,着 力 調 整 優 化 人 員 結 構 ,加 大 人 力 資 源 向 戰 略 、核 心 、新 興 業 務 傾 斜 力
度 ,不 斷 提 升 人 員 效 能 。貫 徹 落 實 國 家 精 準 扶 貧 戰 略 ,選 派 優 秀 幹 部 到 貧 困 地 區
工 作 ,支 持 地 方 經 濟 建 設 。
圍 繞 集 團 戰 略 重 點 ,着 力 提 高 資 源 投 入 產 出 效 率 ,優 化 人 事 費 用 配 置 機 制 和 績 效
考 核 評 價 體 系 ,全 面 實 施 榮 譽 獎 勵 制 度 ,全 方 位 激 勵 各 級 機 構 和 員 工 努 力 實 現 業
績 進 步 ,致 力 作 出 卓 越 貢 獻 。
積 極 投 身 國 家「一 帶 一 路」經 濟 建 設 ,面 向 瓦 努 阿 圖 、密 克 羅 尼 西 亞 聯 邦 、斐 濟 、
巴 布 亞 新 幾 內 亞 、薩 摩 亞 、湯 加 、庫 克 群 島 和 紐 埃 8 個 太 平 洋 島 國 成 功 舉 辦「一 帶
一路」國際金融交流合作研修班 ,為國家戰略實施做出積極貢獻 ,有力促進國家間
的 經 貿 合 作 和 人 文 交 流 ,彰 顯 本 行 的 國 際 視 野 、責 任 擔 當 和 大 行 風 範 。上 半 年 ,
本 行 內 地 商 業 銀 行 機 構 共 舉 辦 各 類 培 訓 班 30,693 期 ,培 訓 員 工 1,233,321 人 次 。
本 行 嚴 格 遵 守 資 本 市 場 和 行 業 監 管 規 則 ,密 切 關 注 國 際 國 內 監 管 變 化 趨 勢 ,進 行
主 動 、創 新 的 公 司 治 理 探 索 ,公 司 治 理 水 平 持 續 提 升 。
本 行 根 據 法 律 法 規 和 監 管 要 求 ,持 續 完 善 公 司 治 理 規 章 制 度 。本 行 於 2016 年 11 月
18 日 召 開 的 2016 年 第 一 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 批 准 了 修 訂 公 司 章 程 的 議 案 。報 告 期
內 ,上述公司章程修訂已獲中國銀監會核准並正式生效 。根據相關法律規定及有關
黨 建 工 作 要 求 寫 入 公 司 章 程 的 總 體 要 求 ,本 行 結 合 實 際 對 公 司 章 程 進 行 了 修 訂 。
上 述 公 司 章 程 修 訂 已 經 2017 年 6 月 29 日 召 開 的 本 行 2016 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 ,
尚需中國銀監會核准。
報告期內 ,本行進一步完善公司治理機制 ,對《中國銀行股份有限公司股東大會對
董 事 會 授 權 方 案》及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 會 對 行 長 授 權 辦 法》的 執 行 情 況
進 行 了 自 查 ,均 未 發 現 越 權 審 批 的 情 況 ,執 行 情 況 良 好 。
本 行 董 事 會 注 重 董 事 持 續 專 業 發 展 ,組 織 董 事 調 研 和 培 訓 ,完 善 溝 通 機 制 ,決 策
效率和水平持續提升。
報 告 期 內 ,本 行 繼 續 加 強 對 股 東 知 情 權 、參 與 權 和 決 策 權 的 保 護 。
報 告 期 內 ,本 行 公 司 治 理 與《公 司 法》和 中 國 證 監 會 相 關 規 定 的 要 求 不 存 在 差 異 。
報 告 期 內 ,本 行 嚴 格 遵 照 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》「《守 則》」),全
面 遵 循《守 則》中 的 守 則 條 文 ,同 時 達 到 了《守 則》中 所 列 明 的 絕 大 多 數 建 議 最 佳 常
規。
本 行 於 2017 年 6 月 29 日 在 北 京 和 香 港 兩 地 以 視 像 會 議 形 式 召 開 2016 年 年 度 股 東 大
會 。會 議 審 議 批 准 了 本 行 2016 年 度 董 事 會 工 作 報 告 、2016 年 度 監 事 會 工 作 報 告 、
2016 年 度 財 務 決 算 方 案 、2016 年 度 利 潤 分 配 方 案 、2017 年 度 固 定 資 產 投 資 預 算 、
聘 任 安 永 華 明 會 計 師 事 務 所 為 本 行 2017 年 度 外 部 審 計 師 、選 舉 陳 四 清 先 生 連 任 本
行 執 行 董 事 、選 舉 張 向 東 先 生 連 任 本 行 非 執 行 董 事 、選 舉 肖 立 紅 女 士 擔 任 本 行 非
執 行 董 事 、選 舉 汪 小 亞 女 士 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、選 舉 趙 杰 先 生 擔 任 本 行 非 執 行
董 事 、發 行 債 券 、修 訂 公 司 章 程 等 議 案 ,並 聽 取 了 2016 年 度 關 聯 交 易 情 況 報 告 、
2016 年 度 獨 立 董 事 述 職 報 告 及《中 國 銀 行 股 東 大 會 對 董 事 會 授 權 方 案》2016 年 度 執
行 情 況 報 告 。其 中 發 行 債 券 及 修 訂 公 司 章 程 為 特 別 決 議 案 ,其 他 為 普 通 決 議 案 。
本 次 股 東 大 會 嚴 格 按 照 有 關 法 律 法 規 及 本 行 上 市 地 上 市 規 則 召 集 、召 開 。本 行 董
事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 出 席 會 議 並 與 股 東 就 其 關 心 的 問 題 進 行 了 交 流 。本 行 按
照監管要求及時發佈了股東大會的決議公告和法律意見書 ,詳見本行於 2017 年 6 月
29 日 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 。
目 前 ,本 行 董 事 會 由 11 名 成 員 組 成 ,包 括 3 名 執 行 董 事 、3 名 非 執 行 董 事 、5 名 獨 立
董 事 。獨 立 董 事 在 董 事 會 成 員 中 佔 比 不 少 於 三 分 之 一 ,符 合 本 行 公 司 章 程 及 有 關
的監管規定。
陳 四 清 先 生 、趙 杰 先 生 的 職 務 信 息 詳 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本
行 網 站 刊 登 的 公 告 。除 上 述 內 容 外 ,就 本 行 所 知 ,報 告 期 內 本 行 董 事 的 任 職 等 信
息 與 2016 年 年 度 報 告 所 披 露 的 內 容 無 變 化 。
報告期內 ,本行於 1 月 23 日 、3 月 31 日 、4 月 28 日 、6 月 9 日 、6 月 30 日以現場會議方式
召開 5 次董事會會議 ,於 2 月 20 日以書 面 議 案 方 式 召 開 1 次 董 事 會 會 議 。上 述 會 議 主
要 審 議 批 准 了 2016 年 度 董 事 會 工 作 報 告 、2016 年 度 利 潤 分 配 方 案 、2016 年 度 內 部
控制評價報告 、2016 年度社會責任報告 、2016 年年度報告 、2016 年度資本充足率報
告 、2017 年 第 一 季 度 報 告 、提 名 董 事 候 選 人 、發 行 債 券 、修 訂 公 司 章 程 等 議 案 。
董 事 會 下 設 戰 略 發 展 委 員 會 、審 計 委 員 會 、風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬 委 員 會
及 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 ,並 在 風 險 政 策 委 員 會 之 下 設 立 美 國 風 險 與 管 理 委 員 會 ,
根 據 董 事 會 的 授 權 ,協 助 董 事 會 履 行 職 責 。本 行 董 事 長 和 行 長 由 兩 人 分 別 擔 任 。
自 2017 年 8 月 16 日 起 ,陳 四 清 先 生 不 再 擔 任 本 行 行 長 。在 本 行 聘 任 新 任 行 長 並 經 中
國 銀 監 會 核 准 前 ,由 陳 四 清 先 生 代 為 履 行 行 長 職 務 。自 2017 年 8 月 29 日 起 ,陳 四 清
先 生 擔 任 本 行 董 事 長 。獨 立 董 事 擔 任 審 計 委 員 會 、風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬
委 員 會 、關 聯 交 易 控 制 委 員 會 的 主 席 。報 告 期 內 ,各 專 業 委 員 會 工 作 情 況 如 下 :
  戰略發展委員會               召 開 4 次 會 議 ,主 要 審 批 2016 年 度 利 潤 分 配 方 案 、2017
                               年 業 務 計 劃 及 財 務 預 算 、第 二 期 境 內 優 先 股 股 息 分 配 方
                               案 、2016 年 度 社 會 責 任 報 告 、發 行 債 券 的 議 案 等 ; 聽 取
                               2013–2016 年 戰 略 執 行 情 況 報 告 。
  審計委員會                   召開 2 次會議 ,主要審批內部審計 2017 年工作計劃及財務
                               預 算 ; 審 議 2016 年 度 財 務 報 告 、2017 年 第 一 季 度 財 務 報
                               告 、2016 年內部控制工作情況報告 、2016 年度內部控制評
                               價 報 告 、內 部 控 制 審 計 結 果 及 其 管 理 建 議 書 相 關 報 告 ;
                               聽 取 2016 年 內 部 審 計 工 作 情 況 報 告 、審 計 科 技 化 建 設 三
                               年 規 劃 、2016 年 海 外 監 管 信 息 情 況 及 2017 年 第 一 季 度 資
                               產質量匯報等。
  風險政策委員會              召 開 2 次 會 議 ,主 要 審 批《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 2017 年
                              內 部 資 本 充 足 評 估 報 告》《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 2016 年
                              資 本 充 足 率 報 告》《2017 年 中 國 銀 行 交 易 賬 戶 市 場 風 險 限
                              額(Level A)》 中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 市 場 風 險 管 理 政 策
                              (2017 年 版)》《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 信 用 風 險 內 部 評 級
                              體系政策(2017 年版)》、大企業評級模型優化等議案 ; 定
                              期審議本行集團風險報告。
  人事和薪酬委員會             召開 2 次會議 ,主要審批關於提名陳四清先生 、張向東先
                               生 連 任 本 行 董 事 的 議 案 ,關 於 提 名 肖 立 紅 女 士 、汪 小 亞
                               女 士 、趙 杰 先 生 為 本 行 非 執 行 董 事 候 選 人 的 議 案 ,關 於
                               陳 四 清 先 生 連 任 本 行 副 董 事 長 的 議 案 ,關 於 張 青 松 先 生
                               兼 任 本 行 首 席 信 息 官 的 議 案 ,以 及 董 事 長 、執 行 董 事 和
                               高 級 管 理 層 成 員 2016 年 度 績 效 考 核 結 果 ; 聽 取 監 事 長 和
                               股 東 監 事 2016 年 度 績 效 考 核 結 果 通 報 。
  關聯交易控制委員會           召開 1 次會議 ,主要審批本行 2016 年關聯交易情況報告 、
                               關 於 提 請 確 認 本 行 關 聯 方 名 單 的 報 告 ; 審 議 2016 年 度 關
                               聯交易的聲明等報告。
本 行 監 事 會 現 有 監 事 7 名 ,其 中 3 名 股 東 監 事(包 括 監 事 長),3 名 職 工 監 事 和 1 名 外
部監事。
報 告 期 內 ,本 行 監 事 會 研 究 新 形 勢 下 發 揮 作 用 的 方 法 路 徑 ,聚 焦 突 出 問 題 ,落 實
監 督 責 任 ,積 極 發 揮 在 公 司 治 理 中 的 建 設 性 監 督 作 用 。認 真 貫 徹 監 管 要 求 ,加 強
對 董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 履 職 盡 職 行 為 的 監 督 和 評 價 ,組 織 開 展 董 事 、高 級
管 理 人 員 年 度 履 職 訪 談 ,開 展 監 事 履 職 自 評 和 互 評 ,督 促 董 事 、監 事 、高 級 管 理
人 員 增 強 責 任 擔 當 ,提 高 履 職 水 平 。認 真 落 實 公 司 章 程 賦 予 的 新 監 督 職 責 ,以 財
務 監 督 為 基 礎 ,以 定 期 報 告 的 審 查 和 監 督 為 節 點 ,紮 實 開 展 戰 略 和 財 務 監 督 ,向
董 事 會 、高 級 管 理 層 提 出 若 干 建 議 和 提 示 。認 真 探 索 實 踐 風 險 監 督 責 任 人 要 求 ,
針 對 加 強 授 信 風 險 管 控 、完 善 信 貸 管 理 機 制 開 展 監 督 和 提 示 ,深 化 內 控 監 督 與 評
價 ,加 強 監 管 意 見 整 改 落 實 的 跟 蹤 監 督 。認 真 發 揮 監 督 建 言 職 能 ,組 織 開 展 海 外
機 構 戰 略 發 展 與 監 管 合 規 、客 戶 授 信 風 險 管 控 、境 內 行 經 營 管 理 和 附 屬 公 司 風 險
管 理 等 專 題 調 研 。認 真 支 持 和 保 障 監 事 發 揮 監 督 作 用 ,組 織 監 事 出 席 或 列 席 股 東
大 會 和 董 事 會 會 議 ,增 補 兩 個 專 門 委 員 會 成 員 ,發 揮 專 門 委 員 會 的 基 礎 性 作 用 。
報 告 期 內 ,監 事 會 於 3 月 31 日 、4 月 28 日 以 現 場 會 議 的 方 式 召 開 了 2 次 會 議 ,主 要 審
議批准了本行 2016 年年度報告 、2016 年度利潤分配方案 、2016 年度內部控制評價報
告 、監 事 會 對 董 事 會 、高 級 管 理 層 及 其 成 員 2016 年 度 履 職 盡 職 情 況 的 評 價 意 見 、
2016 年 度 監 事 會 工 作 報 告 、2017 年 第 一 季 度 報 告 等 議 案 。履 職 盡 職 監 督 委 員 會 召
開 1 次 會 議 ,財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員 會 召 開 2 次 會 議 ,分 別 就 有 關 議 題 進 行 了 先
行審議並提交監事會審議批准。
2017 年 上 半 年 ,本 行 高 級 管 理 層 在 公 司 章 程 及 董 事 會 授 權 範 圍 內 組 織 實 施 本 行 的
經 營 管 理 ,圍 繞「擔 當 社 會 責 任 ,做 最 好 的 銀 行」的 發 展 戰 略 ,按 照 董 事 會 審 批 的
年度績效目標 ,遵循「資產總量要穩 、結構調整要進 ,資產業務要穩 、負債業務要
進 ,境 內 業 務 要 穩 、境 外 業 務 要 進 ,利 息 收 入 要 穩 、非 息 收 入 要 進 ,服 務 基 礎 要
穩 、服務質量要進 ,資產質量要穩 ,化解措施要進」的工作思路 ,紮實推進各項工
作 ,實 現 經 營 業 績 持 續 提 升 。
報告期內 ,本行高級管理層共召開 13 次執行委員會會議 ,研究決定集團業務發展 、
績 效 管 理 、風 險 管 理 、網 絡 金 融 、信 息 科 技 建 設 、定 點 扶 貧 等 重 大 事 項 。召 開 40
次 專 題 會 議 ,研 究 部 署 國 際 化 業 務 、公 司 金 融 、個 人 金 融 、金 融 市 場 、產 品 服 務
創 新 、渠 道 建 設 、合 規 管 理 等 具 體 工 作 。
目 前 ,本 行 高 級 管 理 層 下 設 的 委 員 會 包 括 : 資 產 負 債 管 理 委 員 會 、風 險 管 理 與 內
部 控 制 委 員 會(下 轄 反 洗 錢 工 作 委 員 會 、資 產 處 置 委 員 會)、採 購 評 審 委 員 會 、信
息科技管理委員會 、證券投資管理委員會 、互聯網金融委員會 。報告期內 ,各委員
會 在 委 員 會 章 程 規 定 的 授 權 範 圍 及 執 行 委 員 會 授 權 範 圍 內 勤 勉 工 作 ,認 真 履 職 ,
推動本行各項工作健康發展。
本 行 於 2009 年 修 訂 公 司 章 程 ,規 定 利 潤 分 配 政 策 應 保 持 連 續 性 和 穩 定 性 。
本 行 於 2013 年 修 訂 公 司 章 程 中 現 金 分 紅 的 相 關 條 款 ,進 一 步 明 確 了 本 行 利 潤 分 配
原 則 、政 策 及 調 整 的 程 序 、利 潤 分 配 方 案 的 審 議 等 事 宜 ,規 定 本 行 優 先 採 用 現 金
分 紅 的 利 潤 分 配 方 式 ,除 特 殊 情 況 外 ,本 行 在 當 年 盈 利 且 累 計 未 分 配 利 潤 為 正 的
情 況 下 ,採 取 現 金 方 式 分 配 股 利 ,每 年 以 現 金 方 式 分 配 的 利 潤 不 少 於 歸 屬 於 本 行
普 通 股 股 東 的 稅 後 利 潤 的 10% ,並 規 定 在 審 議 利 潤 分 配 政 策 變 更 事 項 以 及 利 潤 分
配 方 案 時 ,本 行 為 股 東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。
本 行 上 述 利 潤 分 配 政 策 的 制 定 程 序 合 規 、透 明 ,決 策 程 序 完 備 ,分 紅 標 準 和 比 例
明 確 、清 晰 ,獨 立 董 事 充 分 發 表 意 見 ,中 小 股 東 的 合 法 權 益 得 到 充 分 保 護 ,符 合
本行公司章程等文件的規定。
本 行 普 通 股 利 潤 分 配 方 案 需 經 股 東 大 會 審 議 批 准 。2017 年 上 半 年 ,本 行 嚴 格 按 照
公 司 章 程 、股 息 分 配 政 策 和 股 東 大 會 關 於 利 潤 分 配 的 決 議 派 發 了 2016 年 度 普 通 股
股息。
本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 ,優 先 於 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。本 行 應 當
以 現 金 的 形 式 向 優 先 股 股 東 支 付 股 息 ,在 完 全 支 付 約 定 的 股 息 之 前 ,不 得 向 普 通
股股東分配利潤。
本 行 優 先 股 採 用 每 年 派 息 一 次 的 派 息 方 式 ,計 息 起 始 日 為 優 先 股 的 發 行 日 。優 先
股股東按照約定的股息率獲得股息後 ,不再同普通股股東一起參加剩餘利潤分配 。
本 行 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ,即 未 向 本 次 優 先 股 股 東 足 額 派 發 股 息 的 差
額 部 份 ,不 會 累 積 到 下 一 計 息 年 度 。本 行 有 權 取 消 優 先 股 的 派 息 ,且 不 構 成 違 約
事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 。
股 息 的 支 付 不 與 本 行 自 身 的 評 級 掛 鈎 ,也 不 隨 着 評 級 變 化 而 調 整 。
2017 年 上 半 年 ,本 行 嚴 格 按 照 公 司 章 程 、優 先 股 發 行 條 款 和 董 事 會 關 於 股 息 分 配
的決議派發了境內優先股股息。
本 行 於 2017 年 6 月 29 日 召 開 的 2016 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 了 如 下 利 潤 分 配 方 案 :
提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 143.10 億 元 人 民 幣 ; 提 取 一 般 準 備 及 法 定 儲 備 金 152.45 億 元 人
民 幣 ; 不 提 取 任 意 公 積 金 ; 綜 合 考 慮 本 行 經 營 業 績 、財 務 狀 況 ,以 及 本 行 未 來 發
展 對 資 本 的 需 求 等 因 素 ,按 照 普 通 股 每 股 派 息 0.168 元 人 民 幣(稅 前)向 截 至 2017 年
7 月 13 日 收 市 後 登 記 在 冊 的 本 行A股 和H股 股 東 分 派 現 金 股 息 。普 通 股 股 息 總 額 約
為 494.57 億 元 人 民 幣(稅 前)。該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。本 行 沒 有 派 發 截 至 2017 年 6
月 30 日 的 普 通 股 中 期 股 息 。報 告 期 內 ,本 行 未 實 施 資 本 公 積 轉 增 股 本 方 案 。
本行於 2017 年 1 月 23 日召開的董事會會議審議通過了第二期境內優先股的股息分配
方案 ,批准本行於 2017 年 3 月 13 日派發第二期境內優先股股息 ,派息總額為 15.40 億
元 人 民 幣(稅 前),股 息 率 5.50%(稅 前)。該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。
本行於 2017 年 8 月 30 日召開的董事會會議審議通過了境外優先股和第一期境內優先
股 的 股 息 分 配 方 案 ,批 准 2017 年 10 月 23 日 派 發 境 外 優 先 股 股 息 ,根 據 本 行 境 外 優
先 股 發 行 條 款 ,境 外 優 先 股 股 息 按 人 民 幣 計 價 以 固 定 匯 率 折 美 元 支 付 ,派 息 總 額
約 為 4.39 億 美 元(稅 後),股 息 率 6.75%(稅 後); 批 准 2017 年 11 月 21 日 派 發 第 一 期 境
內 優 先 股 股 息 ,派 息 總 額 為 19.20 億 元 人 民 幣(稅 前),股 息 率 6.00%(稅 前)。
本 行 公 司 治 理 狀 況 請 參 見「公 司 治 理」部 份 。
作為本集團在東盟地區戰略重組計劃的一部份 ,本行(作為賣方)於 2016 年 6 月 30 日
與 中 銀 香 港(作 為 買 方)就 買 賣 中 國 銀 行(泰 國)股 份 有 限 公 司 的 全 部 已 發 行 股 本 簽
訂 了 買 賣 協 議 。買 賣 協 議 所 述 的 各 項 先 決 條 件 已 獲 得 滿 足 ,有 關 轉 讓 的 交 割 已 於
2017 年 1 月 9 日 根 據 買 賣 協 議 的 條 款 及 條 件 完 成 。本 行(作 為 賣 方)於 2017 年 2 月 28 日
與 中 銀 香 港(作 為 買 方)分 別 就 本 行 於 印 度 尼 西 亞 通 過 中 國 銀 行 雅 加 達 分 行 及 其 八
家支行運營的銀行業務以及本行於柬埔寨通過中國銀行金邊分行及其兩家支行運
營 的 銀 行 業 務 簽 訂 了 買 賣 協 議 。其 中 ,中 國 銀 行 雅 加 達 分 行 及 其 八 家 支 行 運 營 的
銀 行業務轉讓的交割已於 2017 年 7 月 10 日 根 據 買 賣 協 議 所 述 的 條 款 及 條 件 完 成 。中
國銀行金邊分行及其兩家支行運營的銀行業務的擬議轉讓將在其先決條件獲得滿
足 或 得 到 豁 免 的 前 提 下 完 成 交 割 ,包 括 獲 得 所 需 的 國 內 外 監 管 機 構 的 批 准 等 。
中銀香港(作為賣方)於 2016 年 12 月 22 日就擬議出售集友銀行有限公司約 70.49%股份
事 宜 ,與 廈 門 國 際 投 資 有 限 公 司 及 福 建 省 廈 門 市 私 立 集 美 學 校 委 員 會(作 為 買 方)
簽訂了股權買賣協議 ,交易對價總計 76.85 億港元 。有關出售的交割已於 2017 年 3 月
27 日 根 據 股 權 買 賣 協 議 的 條 款 及 條 件 完 成 ,集 友 銀 行 有 限 公 司 不 再 為 本 行 、中 銀
香 港(控 股)及 中 銀 香 港 各 自 的 附 屬 公 司 。
有 關 詳 情 請 參 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 。
本 行 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。此 外 ,由 於 國 際 經 營 的 範
圍 和 規 模 ,本 行 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不 同 類 型 的 訴 訟 。經 向 專 業 法 律 顧
問 諮 詢 後 ,本 行 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 不 會 對 本 集 團 的 財
務狀況或經營成果產生重大影響。
報 告 期 內 ,本 行 無 重 大 關 聯 交 易 。報 告 期 末 ,有 關 會 計 準 則 下 的 關 聯 交 易 情 況 見
中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、30。
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 重 大 託 管 、承 包 、租 賃 其 他 公 司 資 產 的
事 項 ,也 不 存 在 其 他 公 司 託 管 、承 包 、租 賃 本 行 重 大 資 產 的 事 項 。
本 行 開 展 對 外 擔 保 業 務 是 經 中 國 人 民 銀 行 和 中 國 銀 監 會 批 准 的 ,屬 於 本 行 常 規 的
表 外 項 目 之 一 。本 行 在 開 展 對 外 擔 保 業 務 時 一 貫 遵 循 審 慎 原 則 ,針 對 擔 保 業 務 的
風 險 制 定 了 具 體 的 管 理 辦 法 、操 作 流 程 和 審 批 程 序 ,並 據 此 開 展 相 關 業 務 。除 此
之 外 ,報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 擔 保 事 項 。
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 合 同 。
中央匯金投資有限責任公司在本行首次公開發行時曾做出「不競爭承諾」。截至 2017
年 6 月 30 日 ,中 央 匯 金 投 資 有 限 責 任 公 司 嚴 格 履 行 該 承 諾 ,無 違 反 承 諾 的 行 為 。
報 告 期 內 ,本 行 及 本 行 董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 、控 股 股 東 沒 有 被 有 權 機 關 調
查 、採 取 強 制 措 施 或 追 究 刑 事 責 任 ,被 中 國 證 監 會 立 案 調 查 、行 政 處 罰 或 採 取 監
管 措 施 ,被 其 他 行 政 管 理 部 門 給 予 重 大 行 政 處 罰 ,以 及 被 證 券 交 易 所 公 開 譴 責 的
情形。
不適用。
報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 。
本 行 首 次 公 開 發 行 股 票 、次 級 債 券 、供 股 、二 級 資 本 債 券 、優 先 股 募 集 的 資 金 已
全 部 用 於 補 充 本 行 資 本 ,提 升 本 行 資 本 充 足 程 度 。
詳 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 及 中 期 財 務 資 料
註釋。
截 至 2017 年 6 月 30 日 ,本 行 庫 藏 股 總 數 約 為 3,695 萬 股 。
本 行 於 2005 年 11 月 的 董 事 會 會 議 及 臨 時 股 東 大 會 上 通 過 了 長 期 激 勵 政 策 ,其 中 包
括 管 理 層 股 票 增 值 權 計 劃 和 員 工 持 股 計 劃 。截 至 目 前 ,本 行 管 理 層 股 票 增 值 權 計
劃和員工持股計劃尚未具體實施。
本 行 審 計 委 員 會 目 前 由 7 名 成 員 組 成 ,包 括 非 執 行 董 事 李 巨 才 先 生 、趙 杰 先 生 和
獨 立 董 事Nout WELLINK先 生 、陸 正 飛 先 生 、梁 卓 恩 先 生 、汪 昌 雲 先 生 、趙 安 吉 女
士 。主 席 由 獨 立 董 事 陸 正 飛 先 生 擔 任 。該 委 員 會 按 照 獨 立 性 的 原 則 ,協 助 董 事 會
對 本 集 團 的 財 務 報 告 、內 部 控 制 、內 部 審 計 、外 部 審 計 等 方 面 實 施 監 督 。
本 行 審 計 委 員 會 已 審 閱 本 行 中 期 業 績 ,本 行 外 部 審 計 師 已 按 照 國 際 審 閱 準 則 2410
號 對 中 期 報 告 進 行 審 閱 。審 計 委 員 會 已 就 財 務 報 表 採 用 的 會 計 準 則 、會 計 政 策 及
做 法 、內 部 監 控 及 財 務 報 告 等 事 項 進 行 商 討 。
本 行 聘 請 安 永 華 明 會 計 師 事 務 所(特 殊 普 通 合 夥)作 為 2017 年 度 國 內 審 計 師 及 內 部
控 制 審 計 外 部 審 計 師 ,按 照 中 國 會 計 準 則 提 供 相 關 財 務 報 表 審 計 服 務 及 提 供 內 部
控 制 審 計 服 務 ; 聘 請 安 永 會 計 師 事 務 所 作 為 2017 年 度 國 際 審 計 師 ,按 照 國 際 財 務
報告準則提供相關財務報表審計服務。
報告期內 ,本行 、本行控股公司 、附屬公司或各同系附屬公司均未訂立任何安排 ,
使 董 事 、監 事 或 其 配 偶 或 18 歲 以 下 子 女 可 以 購 買 本 行 或 任 何 其 他 法 人 團 體 的 股 份
或債券而獲益。
就 本 行 所 知 ,截 至 2017 年 6 月 30 日 ,本 行 董 事 、監 事 或 其 各 自 的 聯 繫 人 均 沒 有 在 本
行或其相聯法團(按香港《證券及期貨條例》第XV部所指的定義)的股份 、相關股份
或 債 券 中 擁 有 任 何 權 益 或 淡 倉 ,該 等 權 益 或 淡 倉 是 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第
352 條 須 備 存 的 登 記 冊 所 記 錄 或 根 據 香 港 上 市 規 則 附 錄 十《上 市 發 行 人 董 事 進 行 證
券 交 易 的 標 準 守 則》「《標 準 守 則》」)須 知 會 本 行 及 香 港 聯 交 所 的 權 益 。
根據境內外證券監管機構的有關規定 ,本行制定 、實施了《中國銀行股份有限公司
董 事 、監 事 和 高 級 管 理 人 員 證 券 交 易 管 理 辦 法》(「《管 理 辦 法》」),以 規 範 本 行 董
事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 的 證 券 交 易 事 項 。《管 理 辦 法》與《標 準 守 則》中 的 強 制 性
規 定 相 比 更 加 嚴 格 。本 行 所 有 董 事 及 監 事 均 已 確 認 其 於 報 告 期 內 嚴 格 遵 守 了《管
理 辦 法》及《標 準 守 則》的 相 關 規 定 。
本 行 高 度 重 視 消 費 者 權 益 保 護 工 作 ,嚴 格 落 實 國 家 消 費 者 權 益 保 護 法 律 法 規 ,切
實保障金融消費者合法權益 。2017 年上半年 ,本行進一步完善消費者權益保護工作
機 制 ,成 立 了 消 費 者 權 益 保 護 辦 公 室 ,穩 步 有 序 開 展 各 項 工 作 。根 據 監 管 要 求 ,
全面實施理財產品銷售專區及錄音錄像工作 。深入開展面向公眾的「『3.15 權益  責
任  風 險』金 融 消 費 者 權 益 日」 金 融 知 識 進 校 園」「普 及 金 融 知 識 ,守 住『錢 袋 子』」
等 多 項 金 融 知 識 宣 傳 活 動 ,並 榮 獲 中 國 銀 行 業 協 會 頒 發 的「年 度 最 具 社 會 責 任 金
融機構」「年度最佳社會責任特殊貢獻網點」 年度公益慈善優秀項目」等多個獎項 。
本 行 及 本 行 控 股 股 東 在 報 告 期 內 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 判 決 、所 負 數 額 較 大 的 債
務到期未清償等情況。
報 告 期 內 ,本 行 依 據 監 管 要 求 所 披 露 的 其 他 重 大 事 項 請 參 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、
香港交易所網站及本行網站刊登的公告。
本 行 2017 年 中 期 報 告 符 合 國 際 會 計 準 則 第 34 號 — 中 期 財 務 報 告 的 要 求 。
可 致 函 本 行H股 股 份 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司(地 址 : 香 港 灣 仔 皇 后 大
道 東 183 號 合 和 中 心 17M樓)索 取 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 中 期 報 告 ,或 於 本
行 住 所 索 取 按 照 中 國 會 計 準 則 編 製 的 半 年 度 報 告 。亦 可 在 下 列 網 址www.boc.cn ,
www.sse.com.cn ,www.hkexnews.hk閱 覽 本 報 告 中 文 和 ╱ 或 英 文 版 本 。
對 如 何 索 取 本 報 告 或 如 何 在 本 行 網 址 上 閱 覽 該 文 件 有 任 何 疑 問 ,請 致 電 本 行H股
股 份 登 記 處(852)2862 8688 或 本 行 熱 線(86)10-6659 2638。
(於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 有 限 公 司)
 我們審閱了後附第 75 頁至第 171 頁的中國銀行股份有限公司(「貴行」)及其子公司(以
 下 統 稱「貴 集 團」)的 中 期 財 務 資 料 ,包 括 2017 年 6 月 30 日 的 簡 要 合 併 財 務 狀 況 表 、
 截 至 2017 年 6 月 30 日 止 6 個 月 期 間 的 簡 要 合 併 利 潤 表 、簡 要 合 併 綜 合 收 益 表 、簡 要
 合併股東權益變動表和簡要合併現金流量表 ,以及財務資料註釋 。《香港聯合交易
 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》要 求 按 照 其 相 關 規 定 和 國 際 會 計 準 則 理 事 會 公 佈 的《國
 際 會 計 準 則 第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》的 要 求 編 製 中 期 財 務 資 料 。
 按 照 國 際 會 計 準 則 第 34 號 的 要 求 編 製 和 列 報 上 述 中 期 財 務 資 料 是 貴 行 董 事 的 責
 任 。我 們 的 責 任 是 在 實 施 審 閱 工 作 的 基 礎 上 對 上 述 中 期 財 務 資 料 發 表 審 閱 意 見 。
 根 據 雙 方 已 經 達 成 的 協 議 條 款 的 約 定 ,本 審 閱 報 告 僅 向 貴 行 董 事 會 整 體 提 交 ,除
 此 之 外 別 無 其 他 目 的 。我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 對 任 何 其 他 人 士 負 責 或 承 擔 任 何
 責任。
 我 們 的 審 閱 工 作 是 按 照《國 際 審 閱 準 則 第 2410 號 — 獨 立 審 計 師 對 企 業 中 期 財 務 資
 料 執 行 審 閱》的 要 求 進 行 的 。中 期 財 務 資 料 的 審 閱 工 作 主 要 包 括 向 財 務 會 計 負 責
 人 進 行 查 詢 ,執 行 分 析 性 覆 核 及 其 他 審 閱 程 序 。由 於 審 閱 的 範 圍 遠 小 於 按 照 國 際
 審 計 準 則 進 行 審 計 的 範 圍 ,所 以 不 能 保 證 我 們 會 注 意 到 在 審 計 中 可 能 會 被 發 現 的
 所 有 重 大 事 項 。因 此 ,我 們 不 發 表 審 計 意 見 。
 根 據 我 們 的 審 閱 ,我 們 沒 有 注 意 到 任 何 事 項 使 我 們 相 信 上 述 中 期 財 務 資 料 在 所 有
 重 大 方 面 沒 有 按 照《國 際 會 計 準 則 第 34 號》編 製 。
 執業會計師
 香港
 二零一七年八月三十日
簡要合併利潤表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
簡要合併綜合收益表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
簡要合併財務狀況表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
簡要合併股東權益變動表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
簡要合併現金流量表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
                                                           ....................................
                                                                            ...................
    1        淨利息收入 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .        85
    2        手續費及佣金收支淨額 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    3        淨交易收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .        86
    4        金 融 投 資 淨 收 益. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       87
    5        其 他 營 業 收 入. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      87
    6        營業費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      88
    7        員工費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      88
    8        資 產 減 值 損 失. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      89
    9        所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .    90
    10       基本每股收益和稀釋每股收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
    11       其 他 綜 合 收 益. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      93
    12       現 金 及 存 放 同 業. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       94
    13       存 放 中 央 銀 行. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      95
    14       拆放同業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      96
    15       以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 . . . . . . . . . . . .
    16       衍 生 金 融 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      99
    17       客 戶 貸 款 和 墊 款. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      100
    18       金融投資 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     103
    19       固定資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     107
    20       投資物業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     109
    21       其他資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     109
    22       客戶存款 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     111
    23       股 票 增 值 權 計 劃. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      112
    24       遞延所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       112
    25       其他負債 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     115
26   股利分配 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     116
27   合 併 範 圍 的 變 動. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      116
28   或 有 事 項 及 承 諾. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      117
29   簡要合併現金流量表註釋 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
30   關聯交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     121
31   分部報告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     125
32   金 融 資 產 的 轉 讓. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      131
33   在結構化主體中的權益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
34   期後事項 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     135
1    信用風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     136
2    市場風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     149
3    流動性風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       157
4    公允價值 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     159
5    資本管理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     167
                                                                                                        ......        171
1    流動性比例和流動性覆蓋率 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2    貨 幣 集 中 情 況. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     175
3    國際債權 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     176
4    逾期資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     178
5    資本充足率補充信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
6    槓桿率 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .   202
2017   1   1     6   30
                                             2017     1–6      2016     1–6
利息收入                           三 、1            300,634            284,265
利息支出                           三 、1           (135,592)          (129,407)
                                                    165,042            154,858
手續費及佣金收入                   三 、2            54,348             52,119
手續費及佣金支出                   三 、2            (5,161)            (4,292)
                                                     49,187             47,827
淨交易收益                         三 、3             4,877              5,129
金融投資淨收益                     三 、4             1,516              6,380
其他營業收入                       三 、5            27,746             48,425
                                                    248,368            262,619
營業費用                           三 、6            (81,663)           (83,572)
資產減值損失                       三 、8            (26,960)           (49,946)
                                                    139,745            129,101
聯營企業及合營企業投資淨收益                            633
                                                    140,378            129,617
所得稅                             三 、9           (29,829)           (22,309)
                                                    110,549            107,308
本行股東                                            103,690             93,037
非控制性權益                                          6,859             14,271
                                                    110,549            107,308
每 股 收 益(人 民 幣 元)         三 、10
 — 基本每股收益                                       0.35               0.31
 — 稀釋每股收益                                       0.35               0.31
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2017   1   1     6   30
                                                            2017    1–6      2016    1–6
                                                                   110,549           107,308
                                                  三 、11
  — 退 休 福 利 計 劃 精 算(損 失)╱ 利 得                        (218)
 — 其他                                                                3
小計                                                                  (215)
 — 可供出售金融資產公允價值變動
      淨損益                                                       (8,506)           (2,893)
 — 按照權益法核算的在被投資單位
      其他綜合收益中所享有的份額                                     364               (134)
 — 外幣報表折算差額                                               (6,487)            5,682
 — 其他                                                               60
小計                                                               (14,569)            3,026
                                                                   (14,784)            3,044
                                                                    95,765           110,352
本行股東                                                            90,516            94,678
非控制性權益                                                         5,249            15,674
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2017   6   30
                                                      2017         2016
                                                     6 30        12 31
現金及存放同業                            三 、12      645,519      659,982
存放中央銀行                              三 、13    2,523,755    2,271,640
拆放同業                                  三 、14      622,486      594,048
存出發鈔基金                                           125,080      117,421
貴金屬                                                 150,996      161,417
以公允價值計量且其變動計入當期損益
 的金融資產                              三 、15      162,880      124,090
衍生金融資產                              三 、16       73,643      130,549
客戶貸款和墊款淨額                        三 、17   10,426,548    9,735,646
金融投資                                  三 、18    4,188,065    3,848,794
 — 可供出售證券                                    1,711,207    1,609,830
 — 持有至到期債券                                  2,060,889    1,843,043
 — 貸款及應收款                                      415,969      395,921
投資聯營企業及合營企業                                 16,142       14,059
固定資產                                  三 、19     197,499      194,897
投資物業                                  三 、20      21,654       21,659
遞延所得稅資產                            三 、24      31,821       34,341
持有待售資產                                                –      50,371
其他資產                                  三 、21     239,892      189,975
                                                    19,425,980   18,148,889
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2017   6   30
                                                                             2017
                                                                         6     30      12     31
同業存入                                                                1,591,213       1,420,527
對中央銀行負債                                                            916,062         867,094
發行貨幣債務                                                              125,005         117,656
同業拆入                                                                  419,544         302,792
衍生金融負債                                              三 、16          71,909         107,109
客戶存款                                                  三 、22      13,732,059      12,939,748
 — 以攤餘成本計量                                                    13,378,989      12,589,437
 — 以公允價值計量                                                       353,070         350,311
發行債券                                                                  435,433         362,318
借入其他資金                                                               29,187          27,152
應付稅款                                                                   27,207          28,055
退休福利負債                                                                3,400           3,439
遞延所得稅負債                                            三 、24           4,594           4,501
持有待售資產相關負債                                                            –         42,488
其他負債                                                  三 、25         542,495         438,918
                                                                       17,898,108      16,661,797
股本                                                                      294,388        294,388
其他權益工具                                                               99,714         99,714
資本公積                                                                  142,219        141,972
庫藏股                                                                       (123)           (53)
其他綜合收益                                              三 、11         (17,028)        (3,854)
盈餘公積                                                                  125,670        125,714
一般準備及法定儲備金                                                      194,032        193,462
未分配利潤                                                                612,506        560,339
                                                                        1,451,378       1,411,682
                                                                             76,494         75,410
                                                                        1,527,872       1,487,092
                                                                       19,425,980      18,148,889
本 合 併 會 計 報 表 於 2017 年 8 月 30 日 由 本 行 董 事 會 批 准 並 授 權 公 佈 。
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
董事                                               董事
     2017     1    1          6   30
     2017 年 1 月 1 日餘額                      294,388   99,714   141,972    (3,854)   125,714   193,462    560,339     (53)   75,410    1,487,092
     綜合收益總額                      三、11        –       –        –   (13,174)        –         –   103,690       –    5,249      95,765
79
     提取盈餘公積                                    –       –        –         –      142         –       (142)      –        –           –
     提取一般準備及法定儲備金                        –       –        –         –        –      662        (662)      –        –           –
     股利分配                          三、26        –       –        –         –        –         –   (50,997)      –   (2,325)     (53,322)
     庫藏股淨變動                                    –       –        –         –        –         –         –    (70)        –         (70)
     處置附屬公司及其他                              –       –      247          –     (186)       (92)       278       –   (1,840)      (1,593)
     2017 年 6 月 30 日餘額                     294,388   99,714   142,219   (17,028)   125,670   194,032    612,506    (123)   76,494    1,527,872
     後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
     2017     1    1          6   30
     2016 年 1 月 1 日餘額                  294,388   99,714   140,098    (2,345)   111,511    179,485    482,181    (86)   52,659    1,357,605
     綜合收益總額                                –       –         –   1,641           –         –    93,037      –   15,674     110,352
     提取盈餘公積                                –       –         –       –        258          –      (258)    –         –           –
     提取一般準備及法定儲備金                    –       –         –       –          –       538       (538)    –         –           –
     股利分配                                    –       –         –       –          –         –   (53,058)    –    (2,222)     (55,280)
80
     庫藏股淨變動                                –       –         –       –          –         –         –   60          –
     非控制性股東投入資本                        –       –     1,738        –          –         –         –    –     5,987        7,725
     處置附屬公司及其他                          –       –      (128)       –       (107)    (1,268)     1,375     –       (31)        (159)
     2016 年 6 月 30 日餘額                 294,388   99,714   141,708     (704)    111,662    178,755    522,739    (26)   72,067    1,420,303
     綜合收益總額                                –       –         –   (3,150)         –         –    71,541      –    7,704      76,095
     提取盈餘公積                                –       –        –        –     14,052          –   (14,052)     –        –           –
     提取一般準備及法定儲備金                    –       –        –        –          –    14,707    (14,707)     –        –           –
     股利分配                                    –       –        –        –          –         –    (5,178)     –   (3,781)      (8,959)
     庫藏股淨變動                                –       –        –        –          –         –         –   (27)        –         (27)
     非控制性股東投入資本                        –       –        –        –          –         –         –     –        8
     處置附屬公司及其他                          –       –      264         –          –         –        (4)     –     (588)        (328)
     2016 年 12 月 31 日餘額                294,388   99,714   141,972    (3,854)   125,714    193,462    560,339    (53)   75,410    1,487,092
     後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2017   1   1   6   30
                                                    2017     1–6      2016     1–6
稅前利潤                                                   140,378            129,617
調整:
 資產減值損失                                               26,960             49,946
 固定資產折舊                                                6,584              6,296
 無形資產及其他資產攤銷                                      1,361              1,368
  處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
  其他長期資產淨收益                                         (301)              (260)
  處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
  合營企業投資淨收益                                       (3,828)           (29,050)
 聯營企業及合營企業投資淨收益                                 (633)              (516)
 金融投資利息收入                                          (60,303)           (55,310)
 證券投資收到的股利                                           (346)              (398)
 金融投資淨收益                                             (1,516)            (6,380)
 發行債券利息支出                                            7,337              5,768
 已減值貸款利息收入                                         (1,035)            (1,177)
 經營性資產和負債項目淨變化:
    存 放 中 央 銀 行 淨 減 少 ╱(增 加)額              37,804            (149,816)
    存 放 及 拆 放 同 業 淨 減 少 ╱(增 加)額           31,688             (47,453)
    貴 金 屬 淨 減 少 ╱(增 加)額                       10,351              (4,055)
  以公允價值計量且其變動計入 當 期 損 益 的
   金融資產淨增加額                                      (19,118)           (13,541)
  客戶貸款和墊款淨增加額                                 (715,722)          (619,850)
    其 他 資 產 淨 減 少 ╱(增 加)額                     40,447            (74,519)
    同 業 存 入 淨 增 加 ╱(減 少)額                    170,686           (298,850)
  對中央銀行負債淨增加額                                   48,968            390,855
    同 業 拆 入 淨 增 加 ╱(減 少)額                    118,312            (78,474)
  客戶存款淨增加額                                        793,055            820,141
    借 入 其 他 資 金 淨 增 加 ╱(減 少)額                2,035               (917)
  其他負債淨增加額                                         15,020             48,976
經營活動收到的現金流量                                     648,184              72,401
支付的所得稅                                               (26,486)            (38,068)
經營活動收到的現金流量淨額                                 621,698              34,333
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2017   1   1     6   30
                                                                   2017     1–6      2016    1–6
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
 其他長期資產所收到的現金                                                   4,966            4,707
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
 合營企業投資所收到的現金                                                3,490             25,800
分得股利或利潤所收到的現金                                                  380
金融投資收到的利息收入                                                   57,523             54,827
處置╱到期金融投資收到的現金                                          1,125,811          1,012,775
增 加 子 公 司 、聯 營 企 業 及
 合營企業投資所支付的現金                                                  (1,791)           (1,653)
購 建 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
 其他長期資產所支付的現金                                              (17,550)            (7,133)
購買金融投資支付的現金                                               (1,484,479)        (1,077,784)
投 資 活 動(支 付)╱ 收 到 的 現 金 流 量 淨 額                         (311,650)          11,961
發行債券所收到的現金                                                      161,850             49,750
非控制性股東投入的現金                                                          –             7,725
償還債務所支付的現金                                                      (87,811)           (35,083)
償付發行債券利息所支付的現金                                               (4,978)            (4,536)
向本行股東分配股利所支付的現金                                             (1,540)           (38,412)
向非控制性股東分配股利或利潤所 支 付 的 現 金                                (385)            (2,222)
其他與籌資活動有關的現金流量淨額                                              (70)               (99)
籌 資 活 動 收 到 ╱(支 付)的 現 金 流 量 淨 額                          67,066            (22,877)
匯率變動對現金及現金等價物的影響                                            (7,413)          18,158
                                                                          369,701            41,575
現金及現金等價物 — 期初餘額                                          1,019,247          1,052,078
現金及現金等價物 — 期末餘額                             三 、29      1,388,948          1,093,653
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2017
       本集團 2017 年上半年度未經審計的簡要合併中期財務資料根據《國際會計準則
       第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》編 製 ,並 應 與 本 集 團 2016 年 度 會 計 報 表 一 併 閱 讀 。
       除 下 述 會 計 政 策 及 新 準 則 的 適 用 情 況 外 ,本 集 團 未 經 審 計 的 簡 要 合 併 中 期 財
       務 資 料 所 採 用 的 會 計 政 策 與 編 製 2016 年 度 會 計 報 表 所 採 用 的 會 計 政 策 一 致 。
       2017
       2017 年 1 月 1 日 ,本 集 團 開 始 適 用 以 下 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 。
       國 際 會 計 準 則 第 7 號(修 訂)                  現金流量表
       國 際 會 計 準 則 第 12 號(修 訂)                 未實現損失確認遞延所得稅資產
       國 際 財 務 報 告 準 則 改 進 2014–2016
        (2016 年 12 月 發 佈):
         國 際 財 務 報 告 準 則 第 12 號                 在其他主體中權益的披露
       國際會計準則第 7 號的修訂要求主體提供披露 ,以使財務報表使用者能夠評價
       籌 資 活 動 引 起 的 負 債 變 動(包 括 現 金 流 量 和 非 現 金 變 動 引 起 的 變 動)。
       國 際 會 計 準 則 第 12 號 的 修 訂 澄 清 ,主 體 需 要 在 評 估 應 稅 利 潤 是 否 足 夠 用 以 轉
       回 可 抵 扣 暫 時 性 差 異 時 ,考 慮 稅 法 是 否 對 這 些 應 稅 利 潤 的 來 源 進 行 限 制 。另
       外 ,該 修 訂 就 主 體 應 如 何 確 定 未 來 應 稅 利 潤 提 供 了 指 引 ,並 解 釋 了 應 稅 利 潤
       何種情況下可包括以高於賬面價值的金額收回某些資產的情況。
       國 際 財 務 報 告 準 則 改 進 2014–2016:
   國 際 財 務 報 告 準 則 第 12 號 — 在 其 他 主 體 中 權 益 的 披 露
       該 修 訂 澄 清 ,國 際 財 務 報 告 準 則 第 12 號 中 的 披 露 規 定 適 用 於 主 體 在 被 分 類 為
       持 有 待 售(或 包 含 在 被 分 類 為 持 有 待 售 的 處 置 組 中)的 子 公 司 、合 營 企 業 或 聯
       營 企 業 中 的 權 益(或 在 合 營 企 業 或 聯 營 企 業 中 的 部 份 權 益)。
       上 述 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 的 採 用 對 集 團 的 經 營 成 果 、財 務 狀 況 及 綜 合 收 益
       不產生重大影響。
2017
       2017
       國際會計準則第 40 號(修訂)           投資物業轉換                                 2018 年 1 月 1 日
       國際財務報告準則第 2 號(修訂)        以股份為基礎的支付                           2018 年 1 月 1 日
       國際財務報告準則第 4 號(修訂)        保險合同                                     2018 年 1 月 1 日
       國際財務報告準則第 9 號                金融工具                                     2018 年 1 月 1 日
       國際財務報告準則第 15 號及其修訂       客戶合同收入                                 2018 年 1 月 1 日
       國際財務報告解釋委員會                 外幣交易和預付對價                           2018 年 1 月 1 日
        解釋公告第 22 號
       國際財務報告準則第 16 號               租賃                                         2019 年 1 月 1 日
       國際財務報告解釋委員會                 所得稅處理的不確定性                         2019 年 1 月 1 日
        解釋公告第 23 號
       國際財務報告準則第 17 號               保險合同                                     2021 年 1 月 1 日
       國際財務報告準則第 10 號、             投資者與其聯營或合營企業之間的                 生效期已被
        國際會計準則第 28 號(修訂)          資產轉讓或投入                                 無限遞延
       國際財務報告準則改進 2014–2016
        (2016 年 12 月發佈):
        國際會計準則第 28 號                 投資聯營企業及合營企業                       2018 年 1 月 1 日
        國際財務報告準則第 1 號              首次採用國際財務報告準則                     2018 年 1 月 1 日
       本 集 團 正 在 考 慮 上 述 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 對 合 併 會 計 報 表 的 影 響 。其 中 ,
       國際財務報告準則第 9 號 :(1)要求債務工具投資按照業務模式及其合同現金流
       量 特 徵 分 為 以 攤 餘 成 本 計 量 、以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 及
       以公允價值計量且其變動計入損益三類;對權益工具的投資需要按公允價值
       計 量 且 其 變 動 計 入 損 益 ,若 初 始 不 可 撤 銷 地 選 擇 在 其 他 綜 合 收 益 計 量 公 允 價
       值變動 ,則其他綜合收益不會循環計入損益 。(2)要求金融資產減值計量由「已
       發生損失模型」改為「預期損失模型」。金融工具於初始確認時 ,應當按照其未
       來 12 個 月 內 預 期 信 用 損 失 的 金 額 計 量 其 減 值 準 備 ; 如 果 信 用 風 險 顯 著 增 加 ,
       則 應 當 按 照 其 整 個 存 續 期 內 預 期 信 用 損 失 的 金 額 計 量 其 減 值 準 備 。預 期 損 失
       模 型 與 已 發 生 損 失 模 型 相 比 更 具 前 瞻 性 。(3)新 套 期 會 計 模 型 旨 在 加 強 主 體 風
       險 管 理 策 略 、套 期 的 基 本 原 理 與 套 期 對 財 務 報 表 的 影 響 之 間 的 聯 繫 ,該 準 則
       對 於 適 用 套 期 會 計 的 交 易 類 型 提 供 了 更 大 的 靈 活 性 。本 集 團 已 設 立 工 作 組 開
       展 國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 實 施 準 備 工 作 ,包 括 修 訂 集 團 會 計 政 策 、建 立 減 值
       計 量 方 法 、改 造 流 程 和 信 息 系 統 等 ,以 更 深 入 分 析 新 準 則 可 能 帶 來 的 影 響 。
2017
       本 集 團 作 出 會 計 估 計 的 實 質 和 假 設 與 編 製 2016 年 度 會 計 報 表 所 作 會 計 估 計 的
       實質和假設保持一致。
1
                                                                                   2017       1–6      2016      1–6
       利息收入
        客戶貸款和墊款                                                                    200,494              198,487
        金融投資及以公允價值計量且其變動
         計入當期損益的金融資產
                                  (1)
                                                                                             62,391               56,994
        存拆放同業和存放央行                                                                37,749               28,784
       小計                                                                                300,634              284,265
       利息支出
        客戶存款                                                                         (100,770)            (100,504)
        同業存拆入                                                                        (27,170)             (22,423)
        發行債券及其他                                                                     (7,652)              (6,480)
       小計                                                                               (135,592)            (129,407)
       淨利息收入
                        (2)
                                                                                           165,042              154,858
       利息收入中包括:
       已識別減值金融資產的利息收入                                                           1,043                1,209
       (1)   金融投資及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產利息收入主要來源於在中
             國內地銀行間債券市場交易的上市債券及香港澳門台灣及其他國家和地區非上市債券。
       (2)   除「以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 工 具」類 別 外 的 金 融 資 產 的 利 息 收 入 和
             金 融 負 債 的 利 息 支 出 分 別 為 人 民 幣2,984.36億 元 和 人 民 幣1,291.42億 元(2016年1至6月 : 人
             民 幣2,824.86億 元 和 人 民 幣1,240.09億 元)。
2017
2
                                                                                2017      1–6      2016      1–6
       銀行卡手續費                                                                      12,299              11,736
       代理業務手續費                                                                    12,149              13,621
       信用承諾手續費及佣金                                                               8,662               8,621
       結算與清算手續費                                                                   7,014               5,965
       顧問和諮詢費                                                                       4,646               3,478
       外匯買賣價差收入                                                                   4,241               3,502
       託管和其他受託業務佣金                                                             1,818               1,786
       其他                                                                               3,519               3,410
       手續費及佣金收入                                                                  54,348              52,119
       手續費及佣金支出                                                                   (5,161)             (4,292)
       手續費及佣金收支淨額                                                              49,187              47,827
3
                                                                                2017      1–6      2016      1–6
       匯兌及匯率產品淨收益                                                                2,390               3,527
       利率產品淨收益                                                                      1,506               1,246
       權 益 性 產 品 淨 收 益 ╱(損 失)                                                   722                 (50)
       商品交易淨收益                                                                        259
       合計
              (1)
                                                                                           4,877               5,129
       (1)   2017年1至6月 的「淨 交 易 收 益」中 包 括 與 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的
             金 融 資 產 及 負 債 相 關 的 損 失 人 民 幣1.85億 元(2016年1至6月 : 收 益 人 民 幣27.60億 元)。
2017
4
                                                                                2017      1–6      2016      1–6
       可供出售證券淨收益                                                                    730               5,458
       持有至到期債券淨收益                                                                  787
       其他                                                                                   (1)
       合計                                                                                1,516               6,380
5
                                                                                2017      1–6      2016      1–6
       保險業務收入
        — 壽險合同                                                                       6,979              5,390
        — 非壽險合同                                                                     2,612              2,437
       貴金屬銷售收入                                                                      5,857              4,248
       飛行設備租賃收入                                                                    4,163              3,373
       處 置 對 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益
                                                                     (1)
                                                                                           3,828             29,050
       股利收入                                                                              494
       處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 資 產 收 益                                  339
       投 資 物 業 公 允 價 值 變 動(註 釋 三 、20)                                        282
       其他
            (2)
                                                                                           3,192              3,018
       合計                                                                              27,746              48,425
       (1)   2017年1至6月 處 置 對 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益 主 要 是 處 置 集 友 銀 行 有 限
             公 司(以 下 簡 稱「集 友 銀 行」)產 生 的 收 益 。2016年1至6月 主 要 是 處 置 南 洋 商 業 銀 行 有 限 公
             司(以 下 簡 稱「南 洋 商 業 銀 行」)產 生 的 收 益 。
       (2)   2017年1至6月 ,本集團其他營業收入中包括與日常活動相關的政府補助收入為人民幣7.82
             億元。
2017
6
                                                                               2017     1–6      2016      1–6
       員 工 費 用(註 釋 三 、7)                                                      39,461             39,102
       業務費用                                                                         17,105             17,953
       保險索償支出
        — 壽險合同                                                                     8,362               6,131
        — 非壽險合同                                                                   1,613               1,626
       折舊和攤銷                                                                        6,453               6,445
       貴金屬銷售成本                                                                    5,304               3,805
       稅金及附加                                                                        2,456               7,565
       其他                                                                                909
       合計
              (1)
                                                                                        81,663             83,572
       (1)   2017年1至6月 的 營 業 費 用 中 包 括 經 營 租 賃 費 用 人 民 幣36.30億 元 ,與 房 屋 及 設 備 相 關 的 支
             出(主 要 包 括 物 業 管 理 費 、房 屋 維 修 費 和 稅 金 等 支 出)人 民 幣47.33億 元(2016年1至6月 : 人
             民 幣36.29億 元 和 人 民 幣47.63億 元)。
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                                                                               2017     1–6      2016      1–6
       工 資 、獎 金 、津 貼 和 補 貼                                                   27,896             27,225
       職工福利費                                                                          846
       退休福利                                                                              6
       社會保險費
        — 醫療保險費                                                                   1,603               1,522
        — 基本養老保險費                                                               3,263               3,316
        — 年金繳費                                                                     1,025               1,032
        — 失業保險費                                                                     121
        — 工傷保險費                                                                      44
        — 生育保險費                                                                     105
       住房公積金                                                                        2,301               2,668
       工會經費和職工教育經費                                                              978
       因解除勞動關係給予的補償                                                              3
       其他                                                                              1,270               1,212
       合計                                                                             39,461             39,102
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                                                                                  2017        1–6      2016   1–6
       客戶貸款和墊款
                               (1)
        — 以單項方式進行評估                                                                20,692           18,094
        — 以組合方式進行評估                                                                 5,897           31,042
       小計                                                                                   26,589           49,136
       金融投資
        — 可供出售證券                                                                         (11)            (10)
        — 持有至到期債券                                                                         –            (15)
        — 貸款及應收款                                                                         (13)
       小計                                                                                      (24)
       其他                                                                                     395
       合計                                                                                   26,960           49,946
       (1)   客 戶 貸 款 和 墊 款 準 備 金 當 期 計 提 和 轉 回 的 信 息 見 註 釋 三 、17。
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                                                                      2017    1–6      2016   1–6
       當期所得稅
        — 中國內地所得稅                                                    18,351           19,060
        — 中國香港利得稅                                                     2,687            2,220
        — 澳門台灣及其他國家和地區所得稅                                     3,036            1,954
       以前年度所得稅調整                                                        (30)            (210)
       小計                                                                   24,044           23,024
       遞 延 所 得 稅(註 釋 三 、24.3)                                       5,785             (715)
       合計                                                                   29,829           22,309
       中 國 內 地 所 得 稅 包 括 : 根 據 相 關 中 國 所 得 稅 法 規 ,按 照 25%的 法 定 稅 率 和 本
       行 內 地 分 行 及 本 行 在 中 國 內 地 開 設 的 子 公 司 的 應 納 稅 所 得 計 算 的 所 得 稅 ,以
       及為境外經營應納稅所得計算和補提的中國內地所得稅。
       香港澳門台灣及其他國家和地區所得稅為根據當地稅法規定估計的應納稅所
       得及當地適用的稅率計算的所得稅。
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       本 集 團 實 際 所 得 稅 支 出 與 按 法 定 稅 率 計 算 的 所 得 稅 支 出 不 同 ,主 要 調 節 事 項
       列示如下:
                                                                                   2017       1–6      2016      1–6
       稅前利潤                                                                            140,378              129,617
                                                                                                         
       按稅前利潤乘以適用稅率計算之當期所得稅                                                35,095               32,404
       香港澳門台灣及其他國家和地區採用不同稅率
        所產生的影響                                                                        (2,047)              (4,304)
       境外所得在境內補繳所得稅                                                               2,843                2,829
       免稅收入
                (1)
                                                                                             (9,474)             (11,558)
       不可稅前抵扣的項目
                          (2)
                                                                                              4,109                3,703
       其他                                                                                     (697)                (765)
       所得稅支出                                                                            29,829               22,309
       (1)   免 稅 收 入 主 要 包 括 中 國 國 債 利 息 收 入 、地 方 政 府 債 券 利 息 收 入 以 及 境 外 機 構 根 據 當 地 稅
             法規定確認的免稅收入。
       (2)   不可稅前抵扣的項目主要為不良貸款核銷損失不可稅前抵扣的部份和超過稅法抵扣限額
             的業務宣傳費及招待費等。
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       基本每股收益按照歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤除以當期發行在外
       普通股的加權平均數計算。
       稀 釋 每 股 收 益 以 全 部 稀 釋 性 潛 在 普 通 股 均 已 轉 換 為 假 設 ,以 調 整 後 歸 屬 於 本
       行普通股股東的當期稅後利潤除以調整後的當期發行在外普通股加權平均數
       計算 。2017 年 1 至 6 月及 2016 年 1 至 6 月 ,本行不存在具有稀釋性的潛在普通股 ,
       因此基本每股收益與稀釋每股收益不存在差異。
                                                                      2017    1–6      2016    1–6
       歸屬於本行股東的當期稅後利潤                                          103,690            93,037
       減:本行優先股當期宣告股息                                             (1,540)           (1,540)
       歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤                                    102,150            91,497
       當 期 發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數(百 萬 股)              294,363           294,373
       基 本 及 稀 釋 每 股 收 益(人 民 幣 元)                                0.35              0.31
       發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數(百 萬 股)
                                                                      2017    1–6      2016    1–6
       期初已發行的普通股                                                    294,388           294,388
       減:庫藏股加權平均股數                                                    (25)              (15)
       當期發行在外普通股的加權平均數                                        294,363           294,373
2017
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       其他綜合收益的本期發生額:
                                                       2017    1–6        2016   1–6
       退 休 福 利 計 劃 精 算(損 失)╱ 利 得                 (218)
       其他                                                        3
       小計                                                     (215)
       可供出售金融資產公允價值變動損益                       (10,639)            1,904
       減:相關所得稅影響                                       2,828              (325)
        當期轉入損益的金額                                     (841)             (5,855)
        減:相關所得稅影響                                      146               1,383
                                                               (8,506)            (2,893)
       按照權益法核算的在被投資單位
        其他綜合收益中所享有的份額                              363               (138)
       減:相關所得稅影響                                          1
                                                                 364               (134)
       外幣報表折算差額                                        (6,264)            6,162
       減:前期計入其他綜合收益當期
          轉入損益的淨額                                     (223)              (480)
                                                               (6,487)            5,682
       其他                                                           60
       小計                                                   (14,569)            3,026
       合計                                                   (14,784)            3,044
2017
11
       合併財務狀況表中歸屬於本行股東的其他綜合收益:
       2016 年 1 月 1 日 餘 額    16,980        (20,048)       723        (2,345)
       上年增減變動金額           (14,850)      11,825       1,516        (1,509)
       2017 年 1 月 1 日 餘 額     2,130         (8,223)     2,239        (3,854)
       本期增減變動金額            (9,037)       (4,314)       177       (13,174)
       2017 年 6 月 30 日 餘 額    (6,907)      (12,537)     2,416       (17,028)
12
                                                            2017
                                                           6 30         12 31
       現金                                                 71,962        77,548
       存放中國內地銀行                                    514,251       521,567
       存放中國內地非銀行金融機構                            7,214         6,579
       存放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行                 52,004        54,201
       存放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
        金融機構                                                  88
       合計                                                645,519       659,982
2017
13
                                                                                           2017
                                                                                          6 30               12 31
       法定準備金
                        (1)
                                                                                         1,709,889            1,723,495
       超額存款準備金
                      (2)
                                                                                           217,303              118,166
       其他
            (3)
                                                                                           596,563              429,979
       合計                                                                              2,523,755            2,271,640
       (1)   本集團將法定準備金存放在中國人民銀行 ,香港澳門台灣及其他國家和地區的中央銀行 。
             於2017年6月30日 ,中國內地分支機構人民幣及外幣存款準備金繳存比例分別為16.5%(2016
             年12月31日 :17.0%)及5.0%(2016年12月31日 :5.0%)。本 集 團 中 國 內 地 子 公 司 法 定 準 備 金
             繳 存 比 例 按 中 國 人 民 銀 行 相 關 規 定 執 行 。存 放 在 香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 中 央 銀
             行的法定準備金比例由當地監管部門確定。
       (2)   主要為本集團中國內地機構存放在中國人民銀行的備付金等款項。
       (3)   主 要 為 本 集 團 存 放 在 中 國 人 民 銀 行 ,香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 的 中 央 銀 行 的 除 法
             定準備金和超額存款準備金外的其他款項。
2017
14
                                                                    2017
                                                                   6 30           12 31
       拆放中國內地銀行                                             161,697        206,246
       拆放中國內地非銀行金融機構                                   365,590        285,122
       拆放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行                          84,832        100,291
       拆放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
        金融機構                                                    10,533             2,589
       小計
              (1)
                                                                    622,652        594,248
       減值準備                                                           (166)          (200)
       合計                                                         622,486        594,048
       減值拆放款項                                                        157
       減值拆放款項佔拆放同業總額的百分比                             0.03%          0.03%
       (1)   拆放同業中所含買入返售協議及抵押融資協議項下的拆出款項按抵質押物分類列示如下 :
                                                                         2017
                                                                     6     30      12     31
             債券
              — 政府債券                                               59,729         40,853
              — 政策性銀行債券                                         47,422         56,696
              — 金融機構債券                                           10,319          9,408
              — 公司債券                                                3,020          3,162
             合計                                                    120,490        110,119
2017
15
                                               2017        2016
                                              6 30       12 31
       債券
        中國內地發行人
         — 政府                              5,368       3,399
         — 公共實體及準政府                      –         49
         — 政策性銀行                        7,495       4,525
         — 金融機構                         40,888      31,773
         — 公司                             13,640       4,044
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                             22,667      16,371
         — 公共實體及準政府                    124         587
         — 金融機構                          4,312       4,886
         — 公司                              3,271       2,921
                                               97,765      68,555
       權益工具                                 5,793       5,567
       基金及其他                               3,908       1,503
       小計                                   107,466      75,625
2017
15
                                                                                          2017
                                                                                         6 30          12 31
       債券
        中國內地發行人
         — 政府                                                                             219
         — 政策性銀行                                                                       343
         — 金融機構                                                                       1,811        1,815
         — 公司                                                                           4,000        4,213
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                                                           4,911        5,721
         — 金融機構                                                                      23,919       20,952
         — 公司                                                                           5,613        4,556
                                                                                            40,816       37,617
       貸款
              (1)
                                                                                             5,921        6,022
       權益工具                                                                              3,586        1,980
       基金                                                                                  5,091        2,846
       小計                                                                                 55,414       48,465
       合計                                                                               162,880       124,090
       按上市地列示如下:
        香港上市                                                                           31,485       25,260
        香港以外地區上市
                          (2)
                                                                                            79,982       64,555
        非上市                                                                             51,413       34,275
       合計                                                                               162,880       124,090
       (1)   2017年1至6月及2016年度 ,該貸款因信用風險變化引起的公允價值變動額和累計變動額均
             不重大。
       (2) 「香 港 以 外 地 區 上 市」中 包 含 在 中 國 內 地 銀 行 間 債 券 市 場 交 易 的 債 券 。
2017
16
       本集團主要以交易 、套期 、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率 、利率 、
       權 益 、信 用 、貴 金 屬 及 其 他 商 品 相 關 的 衍 生 金 融 工 具 。
       本 集 團 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 ╱ 名 義 金 額 及 其 公 允 價 值 列 示 如 下 。各 種
       衍生金融工具的合同╱名義金額僅為財務狀況表內所確認的資產或負債的公
       允 價 值 提 供 對 比 的 基 礎 ,並 不 代 表 所 涉 及 的 未 來 現 金 流 量 或 當 前 公 允 價 值 ,
       因 而 也 不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 信 用 風 險 或 市 場 風 險 。隨 着 與 衍 生 金 融 工 具
       合 約 條 款 相 關 的 市 場 利 率 、外 匯 匯 率 、信 用 差 價 或 權 益 ╱ 商 品 價 格 的 波 動 ,
       衍 生 金 融 工 具 的 估 值 可 能 對 銀 行 產 生 有 利(資 產)或 不 利(負 債)的 影 響 ,這 些
       影響可能在不同期間有較大的波動。
                                                   2017 6 30                                  2016 12 31
       外匯衍生金融工具
        外匯遠期、貨幣掉期
         及交叉貨幣利率
         互換
                (1)
                            6,333,964                    56,445        (56,298)     5,364,363        109,007         (86,779)
          貨幣期權            381,519                     2,111         (1,494)       302,945          2,224          (3,873)
         貨幣期貨              4,772                       139             (4)           953              1              (4)
       小計                            6,720,255         58,695        (57,796)     5,668,261        111,232         (90,656)
       利率衍生金融工具
        利率互換                      2,033,768           9,560         (8,222)    1,779,761          10,616         (8,654)
        利率期權                         11,026              14            (15)        9,910              18            (24)
        利率期貨                          9,736              15             (1)        3,304               3             (8)
       小計                            2,054,530           9,589         (8,238)    1,792,975          10,637         (8,686)
       權益性衍生金融工具                 16,178             316           (524)       12,168             224           (225)
       商品衍生金融工具及
        其他                            344,514           5,043         (5,351)      405,541           8,456         (7,542)
       合計
              (2)
                                       9,135,477         73,643        (71,909)     7,878,945        130,549       (107,109)
       (1)     此 類 外 匯 衍 生 金 融 工 具 主 要 包 括 與 客 戶 敘 做 的 外 匯 衍 生 交 易 ,用 以 管 理 與 客 戶 交 易 產 生
               的 外 匯 風 險 而 敘 做 的 外 匯 衍 生 交 易 ,以 及 為 資 產 負 債 管 理 及 融 資 需 要 而 敘 做 的 外 匯 衍 生
               交易。
       (2)     上述衍生金融工具中包括本集團指定的套期工具。
2017
17
17.1 貸 款 和 墊 款 按 企 業 和 個 人 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                                                          2017
                                                                         6 30           12 31
       企業貸款和墊款
        — 貸款                                                        6,779,684       6,270,728
        — 貼現                                                          191,961         298,241
       小計                                                             6,971,645       6,568,969
       個人貸款
        — 住房抵押                                                    2,860,973       2,635,960
        — 信用卡                                                        337,671         302,302
        — 其他                                                          480,414         466,131
       小計                                                             3,679,058       3,404,393
       貸款和墊款總額                                                 10,650,703        9,973,362
       減:貸款減值準備
          — 單項計提數                                                 (66,925)         (70,093)
          — 組合計提數                                                (157,230)        (167,623)
       貸款減值準備總額                                                  (224,155)        (237,716)
       貸款和墊款賬面價值                                             10,426,548        9,735,646
17.2 貸 款 和 墊 款 按 地 區 分 佈 、行 業 分 佈 、擔 保 方 式 分 佈 情 況 及 逾 期 貸 款 和 墊 款 情
     況 詳 見 註 釋 四 、1.1。
      2017
      17
      17.3 貸 款 和 墊 款 按 評 估 方 式 列 示 如 下 :
                                                                                              (2)
                                                                  (1)
101
             2017   6    30
             貸款和墊款總額                               10,504,181    43,666     102,856          146,522    10,650,703    1.38%
             貸款減值準備                                   (130,690)   (26,540)   (66,925)         (93,465)     (224,155)
             貸款和墊款賬面價值                           10,373,491    17,126      35,931           53,057    10,426,548
             2016   12    31
             貸款和墊款總額                                9,828,051    44,225     101,086          145,311     9,973,362    1.46%
             貸款減值準備                                   (139,957)   (27,666)   (70,093)         (97,759)     (237,716)
             貸款和墊款賬面價值                            9,688,094    16,559      30,993           47,552     9,735,646
2017
17
17.3 貸 款 和 墊 款 按 評 估 方 式 列 示 如 下(續):
       (1)   該部份為尚未逐筆識別為減值的貸款和墊款。這些貸款和墊款的減值準備以組合方式計提。
       (2)   該部份為有客觀依據表明存在減值跡象且已經被識別為有減值損失的貸款和墊款:
                 單 項 方 式 評 估 計 提(主 要 為 一 定 金 額 以 上 的 重 大 減 值 企 業 貸 款 和 墊 款); 或
                 組 合 方 式 評 估 計 提(包 括 單 筆 金 額 不 重 大 但 具 有 類 似 信 用 風 險 特 徵 的 減 值 企 業 貸 款
                 和 墊 款 及 減 值 個 人 貸 款)。
17.4 貸 款 減 值 準 備 變 動 情 況 列 示 如 下 :
                                                                                2017      1–6
       期初╱年初餘額                                                                    237,716             200,665
       本期╱本年計提                                                                     51,671             127,436
       本期╱本年回撥                                                                    (25,082)             (40,641)
       本期╱本年核銷及轉出                                                              (40,392)             (52,476)
       本期╱本年轉回
        — 收回原轉銷貸款和墊款導致的轉回                                                  1,896                 3,343
        — 已減值貸款和墊款利息沖轉導致的轉回                                             (1,035)                (2,480)
        — 匯率變動導致的轉回                                                               (619)                 1,869
       期末╱年末餘額                                                                    224,155             237,716
2017
18
                                                  2017
                                              6     30      12     31
       債券
        中國內地發行人
         — 政府                             519,608       505,537
         — 公共實體及準政府                  25,165        21,919
         — 政策性銀行                       206,043       152,188
         — 金融機構                         254,042       174,998
         — 公司                             122,149       133,362
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                             230,018       272,531
         — 公共實體及準政府                  35,732        33,682
         — 金融機構                         158,071       160,399
         — 公司                              81,939        81,347
                                              1,632,767     1,535,963
       權益工具                                   34,452         33,936
       基金及其他                                 43,988         39,931
       可供出售證券小計
                          (1)
                                              1,711,207     1,609,830
        中國內地發行人
         — 政府                            1,524,565     1,336,609
         — 公共實體及準政府                   35,323        30,047
         — 政策性銀行                        235,814       231,425
         — 金融機構                           68,157        51,696
         — 公司                               38,153        42,111
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                59,587         47,728
         — 公共實體及準政府                    41,677         41,878
         — 金融機構                            28,603         31,185
         — 公司                                29,050         30,408
                                              2,060,929     1,843,087
       減值準備                                      (40)           (44)
       持有至到期債券小計
                                (2)
                                              2,060,889     1,843,043
2017
18
                                                            2017
                                                        6     30      12     31
       債券
        中國內地發行人
         — 政府                                       192,191       158,958
         — 政策性銀行                                   1,500         1,500
         — 金融機構                                    36,038        32,579
         — 公司                                         6,528         6,548
         — 東方資產管理公司                           160,000       160,000
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                             677
         — 公共實體及準政府                              10,024         13,995
         — 金融機構                                         132
         — 公司                                           1,361          1,394
                                                         408,451       375,456
       信 託 投 資 、資 產 管 理 計 劃 及 其 他              9,977         22,938
       減值準備                                             (2,459)        (2,473)
       貸款及應收款小計                                  415,969       395,921
                                                        4,188,065     3,848,794
2017
18
                                             2017         2016
                                            6 30        12 31
       按上市地列示如下:
       債券
        — 香港上市                          109,412      81,136
        — 香港以外地區上市                1,152,364   1,070,542
        — 非上市                            370,991     384,285
       權 益 工 具 、基 金 及 其 他
        — 香港上市                           6,993       7,102
        — 香港以外地區上市                   2,074       1,188
        — 非上市                            69,373      65,577
                          (3)
        — 香港上市                           33,905      36,990
        — 香港以外地區上市                1,927,167   1,701,213
        — 非上市                             99,817     104,840
        — 非上市                           415,969     395,921
       合計                                 4,188,065   3,848,794
       香港上市                               150,310     125,228
       香港以外地區上市                     3,081,605   2,772,943
       非上市                                 956,150     950,623
       合計                                 4,188,065   3,848,794
2017
18
       (1)   於2017年6月30日 ,本 集 團 為 上 述 可 供 出 售 債 券 、權 益 工 具 及 其 他 分 別 累 計 確 認 了 人 民 幣
             11.05億元和人民幣55.62億元的減值準備(2016年12月31日 : 人民幣12.95億元和人民幣58.08
             億 元)。
       (2)   2017年1至6月 ,受 管 理 層 持 有 意 圖 改 變 的 影 響 ,本 集 團 將 賬 面 價 值 為 人 民 幣52.92億 元 的
             可 供 出 售 債 券 重 分 類 為 持 有 至 到 期 債 券(2016年 : 人 民 幣16.35億 元),將 攤 餘 成 本 為 人 民
             幣1.50億 元 的 持 有 至 到 期 債 券 重 分 類 為 可 供 出 售 債 券(2016年 : 人 民 幣42.43億 元)。
       (3)   列示於上表中的持有至到期債券的公允價值如下:
                                                             2017      6        30                   2016      12        31
             持有至到期債券
              — 香港上市                                   33,905                  34,322          36,990                   37,196
              — 香港以外地區上市                         1,927,167             1,898,170         1,701,213             1,711,302
                                                                                                                  
2017
19
                                                               2017 1–6
       期初餘額                     111,323         69,621         26,160       82,876    289,980
       本期增加                         113          1,875          4,534       10,062     16,584
       轉至投資物業(註釋三、20)      (110)             –           (10)           –      (120)
       在建工程轉入╱(轉出)         1,346            234         (6,936)       5,356          –
       本期減少                         (71)          (958)          (305)      (4,891)    (6,225)
       外幣折算差額                    (414)          (208)          (364)      (2,013)    (2,999)
       期末餘額                     112,187         70,564         23,079       91,390    297,220
       期初餘額                     (31,771)        (53,889)               –   (8,358)   (94,018)
       本期增加                      (1,778)         (3,314)               –   (1,492)    (6,584)
       本期減少                          63             922                –      605      1,590
       轉至投資物業(註釋三、20)        12               –               –        –        12
       外幣折算差額                      81             147                –      221        449
       期末餘額                     (33,393)        (56,134)               –   (9,024)   (98,551)
       期初餘額                        (768)              –         (221)         (76)    (1,065)
       本期增加                         (32)              –            –        (108)      (140)
       本期減少                           –              –            –          31         31
       外幣折算差額                       3               –            –           1
       期末餘額                        (797)              –         (221)        (152)    (1,170)
       期初餘額                      78,784         15,732         25,939       74,442    194,897
       期末餘額                      77,997         14,430         22,858       82,214    197,499
2017
19
                                                
       年初餘額                     102,447         66,288       29,100        71,303    269,138
       本年增加                         404          5,152        5,349        18,476     29,381
       投資物業轉入(註釋三、20)     1,495              –           –            –     1,495
       在建工程轉入╱(轉出)         7,279            639       (9,184)        1,266          –
       本年減少                      (1,341)        (2,903)        (133)      (13,047)   (17,424)
       外幣折算差額                   1,039            445        1,028         4,878      7,390
       年末餘額                     111,323         69,621       26,160       82,876     289,980
       年初餘額                     (28,658)        (49,468)             –    (7,555)   (85,681)
       本年增加                      (3,504)         (6,878)             –    (2,516)   (12,898)
       本年減少                         462           2,773              –     2,337      5,572
       轉至投資物業(註釋三、20)       174               –             –         –       174
       外幣折算差額                    (245)           (316)             –      (624)    (1,185)
       年末餘額                     (31,771)        (53,889)             –    (8,358)   (94,018)
       年初餘額                        (768)              –          (221)     (437)     (1,426)
       本年增加                           –              –             –      (32)        (32)
       本年減少                           –              –             –      424         424
       外幣折算差額                       –              –             –      (31)        (31)
       年末餘額                        (768)              –          (221)       (76)    (1,065)
       年初餘額                      73,021         16,820       28,879       63,311     182,031
       年末餘額                      78,784         15,732       25,939       74,442     194,897
2017
20
                                                           2017     1–6       2016
       期初╱年初餘額                                              21,659      23,281
       本期╱本年增加                                                 158       2,932
       固 定 資 產 轉 入 ╱(轉 至 固 定 資 產),
         淨 值(註 釋 三 、19)                                      108      (1,669)
       本期╱本年減少                                                  (2)     (5,292)
       公 允 價 值 變 動(註 釋 三 、5)                              282       1,134
       外幣折算差額                                                  (551)      1,273
       期末╱年末餘額                                              21,654      21,659
21
                                                                   2017        2016
                                                                  6 30       12 31
       應收及暫付款項                                             123,944      81,489
       應收利息
                (1)
                                                                   86,192      79,836
       土地使用權                                                   7,458       7,679
       無形資產                                                     6,883       6,863
       長期待攤費用                                                 3,073       3,235
       抵債資產
                (2)
                                                                    2,676       2,775
       商譽                                                         2,437       2,473
       其他                                                         7,229       5,625
       合計                                                       239,892     189,975
2017
21
       (1)   應收利息
                                                                                                 2017
                                                                                             6     30              12     31
             金融投資及以公允價值計量且其變動計入當期損益的
              金融資產利息                                                                      50,259                 47,121
             客戶貸款和墊款利息                                                                  28,572                 25,531
             存拆放同業及央行利息                                                                 7,361                  7,184
                                                                                                              
             合計                                                                                86,192                 79,836
                                                                                                              
             應收利息變動情況列示如下:
                                                                                      2017        1–6
             期初╱年初餘額                                                                    79,836                 77,354
             本期╱本年計提                                                                   298,018                561,670
             本期╱本年收到                                                                  (291,662)              (559,188)
                                                                                                              
             期末╱年末餘額                                                                      86,192                 79,836
                                                                                                              
       (2)   抵債資產
             本集團因債務人違約而取得的抵債資產情況列示如下:
                                                                                          2017
                                                                                      6     30                     12     31
             商業用房地產                                                                  1,986                         1,913
             居住用房地產                                                                    684
             其他                                                                            661
                                                                                                         
             小計                                                                          3,331                         3,425
             減值準備                                                                        (655)                        (650)
                                                                                                         
             抵債資產淨值                                                                  2,676                         2,775
                                                                                                         
             2017年1至6月 本 集 團 共 處 置 抵 債 資 產 原 值 為 人 民 幣2.69億 元(2016年 : 人 民 幣2.57億 元)。
             本 集 團 計 劃 通 過 拍 賣 、競 價 和 轉 讓 等 方 式 對2017年6月30日 的 抵 債 資 產 進 行 處 置 。
2017
22
                                                                                    2017
                                                                                   6 30              12 31
       活期存款
        — 公司客戶                                                              3,909,618          3,620,945
        — 個人客戶                                                              2,679,047          2,490,309
       小計                                                                       6,588,665          6,111,254
       定期存款
        — 公司客戶                                                              3,251,332          3,100,383
        — 個人客戶                                                              3,111,186          2,992,051
       小計                                                                       6,362,518          6,092,434
       發行存款證                                                                   363,856            327,908
       其他存款                                                                      63,950             57,841
       以攤餘成本計量的客戶存款合計                                             13,378,989         12,589,437
       結構性存款
        — 公司客戶                                                                241,656            271,885
        — 個人客戶                                                                111,414             78,426
       以公允價值計量的客戶存款合計
                                                    (1)
                                                                                    353,070            350,311
       客戶存款合計
                          (2)
                                                                                13,732,059         12,939,748
       (1)   以公允價值計量的客戶存款為在初始確認時被指定以公允價值計量且其變動計入當期損
             益的結構性存款。
             2017年1至6月及2016年度 ,本集團自身的信用風險沒有發生重大變化 ,因此上述結構性存
             款也未發生任何重大的因本集團自身信用風險變化而導致的損益。
       (2)   於2017年6月30日 ,本 集 團 客 戶 存 款 中 包 含 的 存 入 保 證 金 金 額 為 人 民 幣3,606.32億 元(2016
             年12月31日 : 人 民 幣3,392.16億 元)。
2017
23
       本行尚未根據股票增值權計劃授予任何股票增值權。
24
24.1 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 只 有 在 本 集 團 有 權 將 所 得 稅 資 產 與 所 得 稅 負 債 進 行 合
     法 互 抵 ,而 且 遞 延 所 得 稅 與 同 一 稅 收 徵 管 部 門 相 關 時 才 可 以 互 抵 。本 集 團 互
     抵後的遞延所得稅資產和負債及對應的暫時性差異列示如下:
                                          2017     6   30                   2016    12    31
       遞延所得稅資產                    114,712            31,821         129,323             34,341
       遞延所得稅負債                    (26,143)           (4,594)         (25,998)           (4,501)
       淨額                               88,569            27,227         103,325             29,840
2017
24
24.2 互 抵 前 的 遞 延 所 得 稅 資 產 和 負 債 及 對 應 的 暫 時 性 差 異 列 示 如 下 :
                                            2017     6   30                  2016     12    31
       資產減值準備                       130,790             32,949         150,865             37,952
       退休員工福利負債及
        應付工資                           15,107             3,772          19,504              4,871
       以公允價值計量且其
        變動計入當期損益的
        金融工具 、衍生金融
        工具的估值                         62,305            15,508          89,688             22,339
       計入其他綜合收益的
        可供出售證券
        公允價值變動                       19,933             4,889           7,318              1,617
       其他暫時性差異                       13,311             2,711          14,004              2,924
       小計                               241,446             59,829         281,379             69,703
       以公允價值計量且其
        變動計入當期損益的
         金融工具 、衍生金融
        工具的估值                        (64,802)           (16,204)      (100,862)            (25,216)
       計入其他綜合收益的
        可供出售證券
        公允價值變動                       (9,249)            (2,089)        (7,690)             (1,792)
       固定資產折舊                        (19,255)            (3,278)       (18,671)             (3,207)
       固定資產及投資物業
        估值                               (6,784)            (1,447)        (8,351)             (1,555)
       其他暫時性差異                      (52,787)            (9,584)       (42,480)             (8,093)
       小計                              (152,877)            (32,602)      (178,054)            (39,863)
       淨額                                 88,569            27,227         103,325             29,840
       於 2017 年 6 月 30 日 ,本 集 團 因 投 資 子 公 司 而 產 生 的 未 確 認 遞 延 所 得 稅 負 債 的 暫
       時 性 差 異 為 人 民 幣 1,177.45 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 1,004.28 億 元)。
2017
24
24.3 遞 延 所 得 稅 變 動 情 況 列 示 如 下 :
                                                                     2017    1–6
       期初╱年初餘額                                                       29,840            17,955
       計 入 本 期 ╱ 本 年 利 潤 表(註 釋 三 、9)                         (5,785)           6,867
       計入其他綜合收益                                                       2,975            4,580
       其他                                                                     197
       期末╱年末餘額                                                       27,227               29,840
24.4 計 入 當 期 簡 要 合 併 利 潤 表 的 遞 延 所 得 稅 影 響 由 下 列 暫 時 性 差 異 組 成 :
                                                                     2017    1–6      2016      1–6
       資產減值準備                                                          (5,003)              4,007
       以公允價值計量且其變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融 工 具 的 估 值                            2,181                (580)
       退休員工福利負債及應付工資                                            (1,099)             (1,094)
       其他暫時性差異                                                        (1,864)             (1,618)
       合計                                                                  (5,785)
2017
25
                                                                                          2017
                                                                                         6 30               12 31
       應付利息                                                                           175,761              183,516
       應付待結算及清算款項                                                               105,076               51,838
       保險負債
        — 壽險合同                                                                        86,642               82,166
        — 非壽險合同                                                                       9,216                8,725
       應付股利                                                                             51,396                    –
       應付工資及福利費                                                                     23,184               27,817
       債券賣空                                                                             17,471                9,990
       遞延收入                                                                              8,370                8,000
       預計負債                                                                              4,224                6,065
       以公允價值計量的發行債券
                                (1)
                                                                                             1,957                    –
       以公允價值計量的同業拆入
                                (1)
                                                                                               520                1,968
       其他                                                                                 58,678               58,833
       合計                                                                               542,495              438,918
       (1)   根 據 風 險 管 理 策 略 ,為 與 衍 生 產 品 相 匹 配 ,降 低 市 場 風 險 ,本 集 團 將 該 部 份 同 業 拆 入 和
             發 行 債 券 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 。於 財 務 報 告 日 ,本
             集團上述金融負債的公允價值與按合同於到期日應支付持有人的金額的差異並不重大。
             2017年1至6月及2016年度 ,本集團信用風險沒有發生重大變化 ,因此上述同業拆入和發行
             債券由於信用風險變化導致公允價值變化的金額並不重大。
2017
26
       根 據 2017 年 6 月 29 日 召 開 的 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 的 2016 年 度 普 通 股 股 利 分
       配 方 案 ,本 行 宣 告 普 通 股 每 股 派 發 現 金 紅 利 人 民 幣 0.168 元 ,共 計 派 息 人 民 幣
       494.57 億元 。截至 2017 年 6 月 30 日 ,尚 未 派 發 的 股 利 人 民 幣 494.57 億 元 反 映 在 本
       會 計 報 表 的 其 他 負 債 餘 額 中 。該 等 現 金 股 利 已 分 別 於 2017 年 7 月 14 日 及 2017 年
       8月9日 按 照 相 關 規 定 代 扣 代 繳 股 息 的 個 人 和 企 業 所 得 稅 後 全 數 派 發 。
       本 行 於 2017 年 1 月 23 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 二 期 境 內 優 先 股 的 股 息
       分 配 方 案 。根 據 該 股 息 分 配 方 案 ,本 行 已 於 2017 年 3 月 13 日 派 發 優 先 股 股 息 人
       民 幣 15.40 億 元 。
27
       於 2016 年 12 月 22 日 ,本行附屬公司中銀香港(控股)有限公司(以下簡稱「中銀香
       港(控 股)」)直 接 擁 有 的 全 資 附 屬 公 司 中 國 銀 行(香 港)有 限 公 司(以 下 簡 稱「中
       銀 香 港」)就 出 售 所 持 集 友 銀 行 約 70.49%已 發 行 股 份 事 宜 ,與 廈 門 國 際 投 資 有
       限 公 司 及 福 建 省 廈 門 市 私 立 集 美 學 校 委 員 會 簽 訂 了 股 權 買 賣 協 議 。有 關 出 售
       的 交 割 已 於 2017 年 3 月 27 日 根 據 股 權 買 賣 協 議 的 條 款 及 條 件 進 行 ,交 易 對 價 總
       計 港 幣 76.85 億 元 。交 割 完 成 後 ,集 友 銀 行 不 再 作 為 本 行 及 中 銀 香 港(控 股)的
       附屬公司納入合併報表範圍。
2017
28
28.1
       於 2017 年 6 月 30 日 ,本 集 團 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。
       此 外 ,由 於 國 際 經 營 的 範 圍 和 規 模 ,本 集 團 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不
       同 類 型 的 訴 訟 。於 2017 年 6 月 30 日 ,根 據 法 庭 判 決 或 者 法 律 顧 問 的 意 見 確 認 的
       訴 訟 損 失 準 備 餘 額 為 人 民 幣 7.23 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 7.27 億 元)。經
       向 專 業 法 律 顧 問 諮 詢 後 ,本 集 團 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法 律 訴 訟 與 仲 裁 事
       項不會對本集團的財務狀況或經營成果產生重大影響。
28.2
       本 集 團 部 份 資 產 被 用 作 同 業 間 拆 入 業 務 、回 購 業 務 、賣 空 業 務 、衍 生 交 易 和
       當 地 監 管 要 求 等 的 抵 質 押 物 ,該 等 交 易 按 相 關 業 務 的 常 規 及 慣 常 條 款 進 行 。
       具體抵質押物情況列示如下:
                                                                             2017
                                                                            6 30            12 31
       債券投資                                                              858,012          804,425
       票據                                                                      685
       合計                                                                  858,697          805,081
28.3
       本集團在與同業進行的買入返售業務及衍生業務中接受了可以出售或再次向外
       抵 押 的 證 券 作 為 抵 質 押 物 。於 2017 年 6 月 30 日 ,本 集 團 從 同 業 接 受 的 上 述 抵 質
       押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 211.69 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 114.68 億 元)。
       於 2017 年 6 月 30 日 ,本 集 團 已 出 售 或 向 外 抵 押 、但 有 義 務 到 期 返 還 的 證 券 等 抵
       質 押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 33.65 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 10.98 億 元)。
       該等交易按相關業務的常規及慣常條款進行。
2017
28
28.4
                                                         2017
                                                        6 30         12 31
       固定資產
        — 已簽訂但未履行合同                            62,983       61,237
        — 已批准但未簽訂合同                             2,247        1,967
       無形資產
        — 已簽訂但未履行合同                              910
        — 已批准但未簽訂合同                               85
       投資物業
        — 已簽訂但未履行合同                                  36
        — 已批准但未簽訂合同                                   7
       合計                                               66,268       64,093
28.5
       根據已簽訂的不可撤銷的經營租賃合同,本集團未來最低租賃付款額列示如下:
                                                         2017
                                                        6 30         12 31
       1年 以 內                                           6,397        6,446
       1–2 年                                             4,888        5,049
       2–3 年                                             3,658        3,711
       3年 以 上                                           7,090        7,157
       合計                                               22,033       22,363
2017
28
28.6
       本 行 受 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部(以 下 簡 稱「財 政 部」)委 託 作 為 其 代 理 人 承 銷 部
       份 國 債 。該 等 國 債 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兌 付 持 有 的 國 債 ,而 本 行 亦 有 義 務 履
       行 兌 付 責 任 。財 政 部 對 提 前 兌 付 的 該 等 國 債 不 會 即 時 兌 付 ,但 會 在 其 到 期 時
       一 次 性 兌 付 本 金 和 利 息 。本 行 的 國 債 提 前 兌 付 金 額 為 本 行 承 銷 並 賣 出 的 國 債
       本金及根據提前兌付協議確定的應付利息。
       於 2017 年 6 月 30 日 ,本 行 具 有 提 前 兌 付 義 務 的 國 債 本 金 餘 額 為 人 民 幣 485.55 億
       元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 467.37 億 元)。上 述 國 債 的 原 始 期 限 為 三 至 五 年 不
       等 。本 行 管 理 層 認 為 在 該 等 國 債 到 期 日 前 ,本 行 所 需 提 前 兌 付 的 金 額 並 不 重
       大。
28.7
                                                                            2017
                                                                           6 30            12 31
       貸款承諾
                    (1)
         — 原 到 期 日 在1年 以 內                                        248,957          179,110
         — 原 到 期 日 在1年 或 以 上                                   1,032,563          992,264
       信用卡信用額度                                                       771,258          673,669
       開出保函
                  (2)
                                                                          1,098,526        1,097,448
       銀行承兌匯票                                                         301,802          331,138
       開出信用證                                                           128,072          151,155
       信用證下承兌匯票                                                     101,543          119,490
       其他                                                                  32,593           45,334
       合計
              (3)
                                                                          3,715,314        3,589,608
2017
28
28.7
       (1)   貸 款 承 諾 主 要 包 括 已 簽 訂 合 同 但 尚 未 向 客 戶 提 供 資 金 的 貸 款 ,不 包 括 無 條 件 可 撤 銷 貸 款
             承諾 。於2017年6月30日 ,本集團無條件可撤銷貸款承諾為人民幣2,424.65億元(2016年12月
             31日 : 人 民 幣2,555.27億 元)。
       (2)   開出保函包括融資性保函和履約保函等 。本集團將根據未來事項的結果而承擔付款責任 。
       (3)   信用承諾的信用風險加權資產
             本集團根據中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱「銀監會」)發佈的《商業銀行資本管理辦
             法(試 行)》及 相 關 規 定 ,按 照 資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 信 用 承 諾 的 信 用 風 險 加 權 資 產 ,金 額
             大小取決於交易對手的信用能力和合同到期期限等因素。
                                                                                                2017
                                                                                            6     30            12     31
             信用承諾                                                                      1,071,386            1,057,647
28.8
       於 2017 年 6 月 30 日 ,本集團無未履行的承擔包銷義務的證券承銷承諾(2016 年 12
       月 31 日 : 無)。
2017
29
       在簡要合併現金流量表中 ,現金及現金等價物包括以下項目(原始到期日均在
       3 個 月 以 內):
                                                                          2017
                                                                         6 30             6 30
       現金及存放同業                                                     368,556          314,872
       存放中央銀行                                                       746,140          527,837
       拆放同業                                                           204,342          197,022
       金融投資                                                            69,910           53,922
       合計                                                             1,388,948        1,093,653
30
30.1 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司(以 下 簡 稱「中 投 公 司」)於 2007 年 9 月 29 日 成 立 ,註 冊 資
     本為人民幣 15,500 億元 。中投公司是一家從事外匯資金投資管理的國有獨資企
     業 。中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 通 過 中 投 公 司 及 其 全 資 子 公 司 中 央 匯 金 投 資 有 限
     責 任 公 司(以 下 簡 稱「匯 金 公 司」)對 本 集 團 實 施 控 制 。
       本集團按一般商業條款與中投公司敘做常規銀行業務。
2017
30
30.2
(1) 匯 金 公 司 的 一 般 信 息
       中央匯金投資有限責任公司
       法定代表人                 丁學東
       註冊資本                   人 民 幣 8,282.09 億 元
       註冊地                     北京
       持股比例                   64.02%
       表決權比例                 64.02%
       經濟性質                   國有獨資公司
       業務性質                   根 據 國 務 院 授 權 ,對 國 有 重 點 金 融 企 業 進 行
                                   股權投資;國務院批准的其他相關業務。
       統一社會信用代碼
(2) 與 匯 金 公 司 的 交 易
       本集團按一般商業條款與匯金公司敘做常規銀行業務。
                                                             2017    1–6
       期初╱年初餘額                                                13,349          17,944
       本期╱本年存入                                                 1,733          52,762
       本期╱本年取出                                               (13,529)         (57,357)
       期末╱年末餘額                                                 1,553          13,349
2017
30
30.2
(2) 與 匯 金 公 司 的 交 易(續)
       於 2017 年 6 月 30 日 ,本 行 在「持 有 至 到 期 債 券」和「可 供 出 售 證 券」項 目 下 持 有 匯
       金 公 司 發 行 的 政 府 支 持 機 構 債 券 ,賬 面 餘 額 為 人 民 幣 64.15 億 元(2016 年 12 月 31
       日 : 人民幣 64.30 億元)。該等債券為按年付息的固定利率債券 ,最長期限不超
       過 30 年 。本 行 購 買 該 等 債 券 屬 於 正 常 的 商 業 經 營 活 動 ,符 合 相 關 監 管 規 定 和
       本行相關公司治理文件的要求。
(3) 與 匯 金 公 司 旗 下 公 司 的 交 易
       匯 金 公 司 對 中 華 人 民 共 和 國 部 份 銀 行 和 非 銀 行 機 構 擁 有 股 權 。匯 金 公 司 旗 下
       公 司 包 括 其 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 。本 集 團 在 日 常 業 務 過 程 中 按 一 般
       商 業 條 款 與 該 等 機 構 交 易 ,主 要 包 括 買 賣 債 券 、進 行 貨 幣 市 場 往 來 及 衍 生 交
       易。
       與上述公司的交易的餘額列示如下:
                                                                             2017
                                                                            6 30             12 31
       存放同業                                                               65,572          117,584
       拆放同業                                                               85,864          106,948
       金融投資及以公允價值計量且其變動計入
        當期損益的金融資產                                                 269,836           229,305
       衍生金融資產                                                           2,641             7,606
       客戶貸款和墊款總額                                                    12,477            12,868
       客戶及同業存款                                                       (154,187)        (184,894)
       同業拆入                                                             (100,430)         (71,632)
       衍生金融負債                                                           (3,618)          (4,022)
       信用承諾                                                                7,131            4,599
                                                                                        
2017
30
30.3
       中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 亦 通 過 政 府 機 關 、代 理 機 構 及 附 屬 機 構 直 接 或 間 接 控
       制 大 量 其 他 實 體 。本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 政 府 機 關 、代 理 機 構 、附 屬 機 構
       及其他國有控制實體之間進行廣泛的金融業務交易。
       本 集 團 與 政 府 機 關 、代 理 機 構 、附 屬 機 構 及 其 他 國 有 控 制 實 體 發 生 的 交 易 包
       括 買 賣 及 贖 回 政 府 機 構 發 行 的 證 券 ,承 銷 並 分 銷 政 府 機 構 發 行 的 國 債 ,進 行
       外 匯 交 易 、衍 生 產 品 交 易 ,發 放 貸 款 ,提 供 信 貸 與 擔 保 及 吸 收 存 款 等 。
30.4
       本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 進 行 交 易 ,包 括 發 放 貸 款 、吸
       收 存 款 及 開 展 其 他 常 規 銀 行 業 務 。與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 的 主 要 交 易 餘 額 列
       示如下:
                                                                             2017
                                                                            6 30             12 31
       客戶貸款和墊款總額                                                      2,751            2,464
       客戶及同業存款                                                        (12,704)          (8,270)
       信用承諾                                                                  765           16,845
                                                                                        
30.5
       本 集 團 與 本 行 設 立 的 企 業 年 金 基 金 除 正 常 的 供 款 和 普 通 銀 行 業 務 外 ,2017 年
       1 至 6 月 和 2016 年 度 均 未 發 生 其 他 關 聯 交 易 。
30.6
       關 鍵 管 理 人 員 是 指 有 權 並 負 責 直 接 或 間 接 規 劃 、指 導 及 控 制 本 集 團 業 務 的 人
       士 ,包 括 董 事 及 高 級 管 理 人 員 。
       本 集 團 於 日 常 業 務 中 與 關 鍵 管 理 人 員 進 行 正 常 的 銀 行 業 務 交 易 。2017 年 1 至 6
       月 和 2016 年 度 ,本 集 團 與 關 鍵 管 理 人 員 的 交 易 及 餘 額 單 筆 均 不 重 大 。
2017
30
30.7
       截至 2017 年 6 月 30 日 ,本行與銀監會《商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦
       法》所界定的關聯自然人貸款餘額共計人民幣 1.20 億元(2016 年 12 月 31 日 : 人民
       幣 1.09 億 元),本 行 與 中 國 證 券 監 督 管 理 委 員 會《上 市 公 司 信 息 披 露 管 理 辦 法》
       所 界 定 的 關 聯 自 然 人 貸 款 餘 額 共 計 人 民 幣 0.10 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣
       0.11 億 元)。
30.8
       本行財務狀況表項目中包含與子公司的餘額列示如下:
                                                                             2017
                                                                            6 30             12 31
       存放同業                                                               69,574           47,406
       拆放同業                                                               82,490           71,543
       同業存入                                                              (42,992)         (27,300)
       同業拆入                                                              (60,177)         (98,073)
                                                                                        
31
       本 集 團 從 地 區 和 業 務 兩 方 面 對 業 務 進 行 管 理 。從 地 區 角 度 ,本 集 團 主 要 在 三
       大 地 區 開 展 業 務 活 動 ,包 括 中 國 內 地 、香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 ; 從
       業 務 角 度 ,本 集 團 主 要 通 過 六 大 分 部 提 供 金 融 服 務 ,包 括 公 司 金 融 業 務 、個
       人 金 融 業 務 、資 金 業 務 、投 資 銀 行 業 務 、保 險 業 務 及 其 他 業 務 。
       分 部 資 產 、負 債 、收 入 、費 用 、經 營 成 果 及 資 本 性 支 出 以 集 團 會 計 政 策 為 基
       礎 進 行 計 量 。在 分 部 中 列 示 的 項 目 包 括 直 接 歸 屬 於 各 分 部 的 及 可 基 於 合 理 標
       準 分 配 到 各 分 部 的 相 關 項 目 。作 為 資 產 負 債 管 理 的 一 部 份 ,本 集 團 的 資 金 來
       源 和 運 用 通 過 資 金 業 務 分 部 在 各 個 業 務 分 部 中 進 行 分 配 。本 集 團 的 內 部 轉 移
       定 價 機 制 以 市 場 利 率 為 基 準 ,參 照 不 同 產 品 及 其 期 限 確 定 轉 移 價 格 ,相 關 內
       部 交 易 的 影 響 在 編 製 合 併 報 表 時 業 已 抵 銷 。本 集 團 定 期 檢 驗 內 部 轉 移 定 價 機
       制 ,並 調 整 轉 移 價 格 以 反 映 當 期 實 際 情 況 。
2017
31
       中 國 內 地 — 在 中 國 內 地 從 事 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資 金 業 務 及 保 險
       服務等業務。
       香 港 澳 門 台 灣 — 在 香 港 澳 門 台 灣 從 事 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資 金 業
       務 、投 資 銀 行 業 務 及 保 險 服 務 。此 分 部 的 業 務 主 要 集 中 於 中 銀 香 港(集 團)有
       限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀 香 港 集 團」)。
       其 他 國 家 和 地 區 — 在 其 他 國 家 和 地 區 從 事 公 司 和 個 人 金 融 業 務 。重 要 的 其 他
       國 家 和 地 區 包 括 紐 約 、倫 敦 、新 加 坡 和 東 京 。
       公 司 金 融 業 務 — 為 公 司 客 戶 、政 府 機 關 和 金 融 機 構 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 。
       這 些 產 品 和 服 務 包 括 活 期 賬 戶 、存 款 、透 支 、貸 款 、與 貿 易 相 關 的 產 品 及 其
       他 信 貸 服 務 、外 幣 業 務 及 衍 生 產 品 、理 財 產 品 等 。
       個 人 金 融 業 務 — 為 個 人 客 戶 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 。這 些 產 品 和 服 務 包 括 儲
       蓄 存 款 、個 人 貸 款 、信 用 卡 及 借 記 卡 、支 付 結 算 、理 財 產 品 、代 理 基 金 和 保
       險等。
       資 金 業 務 — 包 括 外 匯 交 易 、根 據 客 戶 要 求 敘 做 利 率 及 外 匯 衍 生 工 具 交 易 、貨
       幣 市 場 交 易 、自 營 性 交 易 以 及 資 產 負 債 管 理 。該 業 務 分 部 的 經 營 成 果 包 括 分
       部間由於生息資產和付息負債業務而引起的內部資金盈餘或短缺的損益影響
       及外幣折算損益。
       投 資 銀 行 業 務 — 包 括 提 供 債 務 和 資 本 承 銷 及 財 務 顧 問 、買 賣 證 券 、股 票 經
       紀 、投 資 研 究 及 資 產 管 理 服 務 ,以 及 私 人 資 本 投 資 服 務 。
       保 險 業 務 — 包 括 提 供 財 產 險 、人 壽 險 及 保 險 代 理 服 務 。
       其 他業務 — 本集團的其他業 務 包 括 集 團 投 資 和 其 他 任 何 不 形 成 單 獨 報 告 的 業
       務。
      2017
      31
             2017       6     30         2017        1   6
                                                                                              
             利息收入                                                260,352           21,122             14,383            35,505            17,838           (13,061)            300,634
             利息支出                                               (122,006)          (5,838)           (10,551)          (16,389)          (10,258)           13,061            (135,592)
                                                                     138,346           15,284             3,832            19,116              7,580                  –          165,042
             手續費及佣金收入                                         42,620             6,448            3,501              9,949             3,127             (1,348)            54,348
             手續費及佣金支出                                         (2,830)           (1,621)            (586)            (2,207)             (778)               654             (5,161)
                                                                      39,790            4,827             2,915             7,742              2,349              (694)             49,187
             淨交易收益                                                1,470            1,176               714             1,890              1,517                 –              4,877
             金融投資淨收益                                              926              371               212               583                  7                 –              1,516
127
                          (1)
             其他營業收入                                             12,316            9,028             7,120            16,148                 65              (783)             27,746
                                                                     192,848            30,686           14,793             45,479            11,518             (1,477)          248,368
                        (1)
             營業費用                                                (62,388)          (11,750)          (5,763)           (17,513)           (2,693)               931           (81,663)
             資產減值損失                                            (25,685)             (318)            (290)              (608)             (667)                 –          (26,960)
                                                                     104,775           18,618             8,740            27,358              8,158              (546)           139,745
             聯營企業及合營企業投資淨收益                                  –               4               629               633                  –                –
                                                                     104,775           18,622             9,369            27,991              8,158              (546)           140,378
             所得稅                                                                                                                                                         
                                                                                                                                                                                   (29,829)
                                                                                                                                                                                  110,549
                                                                                                                                                                            
             分部資產                                             15,427,023         2,267,813         1,372,477         3,640,290         1,990,950         (1,648,425)        19,409,838
             投資聯營企業及合營企業                                        –              167            15,975            16,142                 –                 –            16,142
             總資產                                               15,427,023         2,267,980         1,388,452         3,656,432         1,990,950         (1,648,425)        19,425,980
                                   (2)
             其中:非流動資產                                         95,614            25,876           114,195           140,071             5,535               (161)           241,059
             分部負債                                             14,257,539         2,081,577         1,275,569         3,357,146         1,931,687         (1,648,264)        17,898,108
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息(支 出)╱ 收 入                    (3,886)             325             5,840             6,165            (2,279)                 –                  –
              分部間手續費及佣金收支淨額                                129               14               677               691              (126)              (694)                  –
              資本性支出                                              2,399              709            14,232            14,941               147                  –             17,487
              折舊及攤銷                                              5,478              496             1,850             2,346               121                  –              7,945
              信用承諾                                            3,183,340          257,130           128,445           385,575           511,066           (364,667)          3,715,314
                                                                                                                                                                      
      2017
      31
             2016         12      31        2016     1   6
             利息收入                                                    248,565                17,917             10,754       28,671       14,945        (7,916)           284,265
             利息支出                                                   (114,734)               (5,891)            (8,438)     (14,329)      (8,260)        7,916           (129,407)
                                                                         133,831                12,026              2,316      14,342         6,685             –          154,858
             手續費及佣金收入                                             40,289                  6,634             3,294        9,928        2,831         (929)             52,119
             手續費及佣金支出                                             (1,793)                (1,761)             (602)      (2,363)        (674)         538              (4,292)
                                                                          38,496                 4,873              2,692       7,565         2,157         (391)             47,827
             淨交易收益                                                    1,003                 2,415                863       3,278           848            –              5,129
             金 融 投 資 淨 收(1)益                                        5,757                   534                 89         623             –           –              6,380
             其他營業收入                                                  9,908                32,880              5,689      38,569            79         (131)             48,425
128
                                                                         188,995                52,728             11,649       64,377        9,769         (522)           262,619
                         (1)
             營業費用                                                    (66,519)               (9,542)            (5,055)     (14,597)      (2,978)         522            (83,572)
             資 產 減 值(損 失)╱ 回 撥                                (48,876)                 (751)               210         (541)        (529)           –           (49,946)
                                                                          73,600                42,435              6,804      49,239         6,262             –          129,101
             聯營企業及合營企業投資淨收益                                      –                    1                515         516             –            –
                                                                          73,600                42,436              7,319      49,755         6,262             –          129,617
             所得稅                                                                                                                                                         (22,309)
                                                                                                                                                                            107,308
                                                                                                                                                                      
             分部資產                                                 14,341,792              2,048,841      1,193,626       3,242,467    1,812,521    (1,261,950)        18,134,830
             投資聯營企業及合營企業                                            –                   170         13,889          14,059            –            –            14,059
             總資產                                                   14,341,792              2,049,011      1,207,515       3,256,526    1,812,521    (1,261,950)        18,148,889
                                      (2)
             其中:非流動資產                                             98,685                 25,544        109,091         134,635        5,522          (161)           238,681
             分部負債                                                 13,198,402              1,870,712      1,096,909       2,967,621    1,757,564    (1,261,790)        16,661,797
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息(支 出)╱ 收 入                        (2,039)                  501              3,290       3,791       (1,752)            –                  –
              分部間手續費及佣金收支淨額                                    198                     6                600         606         (413)         (391)                  –
              資本性支出                                                  1,604                   304              5,003       5,307          166             –              7,077
              折舊及攤銷                                                  5,610                   428              1,506       1,934          120             –              7,664
              信用承諾                                                3,062,802               267,190            128,792     395,982      481,663      (350,839)          3,589,608
             (1) 「其 他 營 業 收 入」中 包 括 保 險 業 務 收 入 ,「營 業 費 用」中 包 括 保 險 索 償 支 出 。
             (2)     非 流 動 資 產 包 括 固 定 資 產 、投 資 物 業 及 其 他 長 期 資 產 。
      2017
      31
             2017      6    30         2017       1   6
             利息收入                                      147,040        99,435       93,192      575       1,551        359    (41,518)           300,634
             利息支出                                      (66,630)      (45,000)     (63,768)    (148)        (30)    (1,534)    41,518           (135,592)
                                                             80,410       54,435       29,424      427       1,521     (1,175)         –          165,042
             手續費及佣金收入                                23,337       21,877        7,550     2,065          –      566      (1,047)            54,348
             手續費及佣金支出                                (1,286)      (2,025)        (860)     (496)    (1,360)      (18)        884             (5,161)
                                                             22,051       19,852        6,690     1,569     (1,360)      548       (163)             49,187
             淨交易收益                                         745          462        1,970      218       1,277        177         28              4,877
             金融投資淨收益                                      11            2        1,070       27         247        159          –             1,516
             其他營業收入                                       975        6,060          535       90      10,158     11,159     (1,231)            27,746
129
                                                           104,192        80,811       39,689     2,331     11,843     10,868     (1,366)          248,368
             營業費用                                      (25,687)      (34,028)      (8,039)   (1,035)   (11,004)    (3,236)     1,366           (81,663)
             資產減值損失                                  (25,456)       (1,174)         (30)        –       (52)      (248)         –          (26,960)
                                                             53,049       45,609       31,620     1,296        787      7,384          –          139,745
             聯營企業及合營企業投資淨收益╱
              (損 失)                                          –           –           –     230          (8)      436         (25)
                                                             53,049       45,609       31,620     1,526        779      7,820        (25)          140,378
             所得稅                                                                                                                          
                                                                                                                                                    (29,829)
                                                                                                                                                   110,549
                                                                                                                                             
             分部資產                                     7,131,345    3,713,345    8,147,158    70,245    134,931    306,805    (93,991)        19,409,838
             投資聯營企業及合營企業                               –           –           –    4,310          –    11,900        (68)            16,142
             總資產                                       7,131,345    3,713,345    8,147,158    74,555    134,931    318,705    (94,059)        19,425,980
             分部負債                                     8,772,992    5,908,685    2,932,490    57,991    120,260    199,519    (93,829)        17,898,108
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息 收 入 ╱(支 出)          12,050      28,917       (40,609)      15          27       (400)        –                  –
              分部間手續費及佣金收支淨額                        50         808            34     (148)       (716)       135      (163)                  –
              資本性支出                                       744         822            39       39          73     15,770         –             17,487
              折舊及攤銷                                     2,309       2,960           668       44          86      1,878         –              7,945
              信用承諾                                   2,830,155     885,159             –       –          –         –        –          3,715,314
      2017
      31
             2016      12     31         2016         1   6
             利息收入                                          151,607        97,845       72,516      467       1,300        493    (39,963)           284,265
             利息支出                                          (66,113)      (44,804)     (57,064)     (87)        (10)    (1,292)    39,963           (129,407)
                                                                 85,494       53,041       15,452      380       1,290       (799)         –          154,858
             手續費及佣金收入                                    22,877       20,937        6,815     1,972          –      363       (845)             52,119
             手續費及佣金支出                                    (1,563)      (1,486)        (363)     (402)    (1,121)      (17)       660              (4,292)
                                                                 21,314       19,451        6,452     1,570     (1,121)      346       (185)             47,827
             淨交易收益                                           1,241          474        2,581       15         698        112          8              5,129
             金融投資淨收益                                           7            1        6,144       16         155         57          –             6,380
             其他營業收入                                           662        4,467          536      114       8,316     35,434     (1,104)            48,425
130
                                                               108,718        77,434       31,165     2,095      9,338     35,150     (1,281)          262,619
             營業費用                                          (30,394)      (33,102)      (8,559)   (1,000)    (8,810)    (2,988)     1,281           (83,572)
             資產減值損失                                      (40,858)       (8,316)        (587)       (5)       (19)      (161)         –          (49,946)
                                                                 37,466       36,016       22,019     1,090        509     32,001          –          129,101
             聯營企業及合營企業投資淨收益╱
              (損 失)                                              –           –           –     228         (11)      318         (19)
                                                                 37,466       36,016       22,019     1,318        498     32,319        (19)          129,617
             所得稅                                                                                                                              
                                                                                                                                                        (22,309)
                                                                                                                                                       107,308
                                                                                                                                                 
             分部資產                                         7,039,052    3,475,983    7,219,165    61,634    126,461    297,078    (84,543)        18,134,830
             投資聯營企業及合營企業                                   –           –           –    4,114          –    10,013        (68)            14,059
             總資產                                           7,039,052    3,475,983    7,219,165    65,748    126,461    307,091    (84,611)        18,148,889
             分部負債                                         8,378,306    5,675,800    2,366,627    49,998    112,474    162,974    (84,382)        16,661,797
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息 收 入 ╱(支 出)               5,745      33,883       (39,324)      44          44       (392)        –                  –
              分部間手續費及佣金收支淨額                           320         347            (1)       –       (654)       173      (185)                  –
              資本性支出                                           522         577            28       29          15      5,906         –              7,077
              折舊及攤銷                                         2,438       2,948           606       36          92      1,544         –              7,664
              信用承諾                                       2,803,340     786,268             –       –          –         –        –          3,589,608
2017
32
       在 日 常 業 務 中 ,本 集 團 進 行 的 某 些 交 易 會 將 已 確 認 的 金 融 資 產 轉 讓 給 第 三 方
       或特殊目的實體 。這些金融資產轉讓若符合終止確認條件的 ,相關金融資產全
       部 或 部 份 終 止 確 認 。當 本 集 團 保 留 了 已 轉 讓 資 產 的 絕 大 部 份 風 險 與 回 報 時 ,
       相 關 金 融 資 產 轉 讓 不 符 合 終 止 確 認 的 條 件 ,本 集 團 繼 續 在 財 務 狀 況 表 中 確 認
       上述資產。
       全部未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給
       交 易 對 手 的 證 券 及 證 券 租 出 交 易 中 租 出 的 證 券 ,此 種 交 易 下 交 易 對 手 在 本 集
       團 無 任 何 違 約 的 情 況 下 ,可 以 將 上 述 證 券 出 售 或 再 次 用 於 擔 保 ,但 同 時 需 承
       擔 在 協 議 規 定 的 到 期 日 將 上 述 證 券 歸 還 於 本 集 團 的 義 務 。在 某 些 情 況 下 ,若
       相 關 證 券 價 值 上 升 或 下 降 ,本 集 團 可 以 要 求 交 易 對 手 支 付 額 外 的 現 金 作 為 抵
       押 或 需 要 向 交 易 對 手 歸 還 部 份 現 金 抵 押 物 。對 於 上 述 交 易 ,本 集 團 認 為 本 集
       團 保 留 了 相 關 證 券 的 大 部 份 風 險 和 報 酬 ,故 未 對 相 關 證 券 進 行 終 止 確 認 。同
       時 ,本 集 團 將 收 到 的 現 金 抵 押 品 確 認 為 一 項 金 融 負 債 。
       下表為已轉讓給第三方而不符合終止確認條件的金融資產及相關金融負債的
       賬面價值分析:
                                                    2017     6        30             2016   12        31
       賣出回購交易                                 71,195             70,360        45,558           44,695
                                                                                               
       在日常業務中 ,本集團將信貸資產出售給特殊目的實體 ,再由特殊目的實體向
       投 資 者 發 行 資 產 支 持 證 券 或 基 金 份 額 。本 集 團 在 該 等 信 貸 資 產 轉 讓 業 務 中 可
       能 會 持 有 部 份 次 級 檔 投 資 ,從 而 對 所 轉 讓 信 貸 資 產 保 留 了 部 份 風 險 和 報 酬 。
       本集團會按照風險和報酬的保留程度 ,分析判斷是否終止確認相關信貸資產 。
2017
32
       對於符合終止確認條件的信貸資產證券化 ,本集團全部終止確認已轉移的信貸
       資產 。本集團在該等信貸資產證券化交易中持有的資產支持證券投資於 2017 年
       6 月 30 日的賬面價值為人民幣 20.40 億元(2016 年 12 月 31 日 : 人民幣 17.19 億元),
       其最大損失敞口與賬面價值相若。
       對於既沒有轉移也沒有保留與所轉讓信貸資產所有權有關的幾乎所有風險和
       報 酬 ,且 未 放 棄 對 該 信 貸 資 產 控 制 的 ,本 集 團 按 照 繼 續 涉 入 程 度 確 認 該 項 資
       產 。2017 年 1 至 6 月 ,本 集 團 通 過 持 有 部 份 投 資 對 已 轉 讓 的 信 貸 資 產 保 留 了 一
       定程度的繼續涉入 ,已轉讓的信貸資產於轉讓日的賬面價值為人民幣 168.29 億
       元(2016 年 1 至 6 月 : 人 民 幣 97.36 億 元)。於 2017 年 6 月 30 日 ,本 集 團 繼 續 確 認 的
       資 產 價 值 為 人 民 幣 42.58 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 33.70 億 元)。
33
       本 集 團 主 要 在 金 融 投 資 、資 產 管 理 、信 貸 資 產 轉 讓 等 業 務 中 會 涉 及 結 構 化 主
       體 ,這 些 結 構 化 主 體 通 常 以 發 行 證 券 或 其 他 方 式 募 集 資 金 以 購 買 資 產 。本 集
       團 會 分 析 判 斷 是 否 對 這 些 結 構 化 主 體 存 在 控 制 ,以 確 定 是 否 將 其 納 入 合 併 範
       圍。
2017
33
33.1
       本集團在未納入合併範圍的結構化主體中的權益的主要相關信息如下:
       本 集 團 在 中 國 內 地 開 展 理 財 業 務 過 程 中 ,設 立 了 不 同 的 目 標 界 定 明 確 且 範 圍
       較 窄 的 結 構 化 主 體 ,向 客 戶 提 供 專 業 化 的 投 資 機 會 。截 至 2017 年 6 月 30 日 本 集
       團 此 類 未 合 併 的 銀 行 理 財 產 品 規 模 餘 額 合 計 人 民 幣 11,004.51 億 元(2016 年 12 月
       31 日 : 人 民 幣 11,768.24 億 元)。2017 年 1 至 6 月 理 財 業 務 相 關 的 手 續 費 、託 管 費
       和 管 理 費 收 入 為 人 民 幣 43.01 億 元(2016 年 1 至 6 月 : 人 民 幣 49.54 億 元)。
       理 財 產 品 主 體 出 於 資 產 負 債 管 理 目 的 ,向 本 集 團 及 其 他 銀 行 同 業 提 出 短 期 資
       金 需 求 。本 集 團 無 合 同 義 務 為 其 提 供 融 資 。在 通 過 內 部 風 險 評 估 後 ,本 集 團
       方 會 按 市 場 規 則 與 其 進 行 回 購 或 拆 借 交 易 。2017 年 1 至 6 月 本 集 團 向 未 合 併 理
       財產品主體提供的融資交易的最高餘額為人民幣 80.00 億元(2016 年 1 至 6 月 : 人
       民 幣 260.00 億 元)。本 集 團 提 供 的 此 類 融 資 反 映 在「拆 放 同 業」科 目 中 。於 2017
       年 6 月 30 日 ,上 述 交 易 餘 額 為 人 民 幣 38.50 億 元(2016 年 12 月 31 日 : 無)。這 些 融
       資交易的最大損失敞口與賬面價值相若。
       此 外 ,2017 年 1 至 6 月 本 集 團 向 證 券 化 交 易 中 設 立 的 未 合 併 結 構 化 主 體 轉 移 了
       的 信 貸 資 產 於 轉 讓 日 的 賬 面 價 值 為 人 民 幣 158.74 億 元(2016 年 1 至 6 月 : 人 民 幣
       3.01 億 元)。本 集 團 持 有 上 述 結 構 化 主 體 發 行 的 部 份 資 產 支 持 證 券 ,相 關 信 息
       參 見 註 釋 三 、32。
2017
33
33.1
       本集團通過直接投資在第三方金融機構發起的結構化主體中分佔的權益列示
       如下:
       2017 6 30
       基金                     6,015     20,942         –        –   26,957   26,957
       理財產品                    –     15,000         –        –   15,000   15,000
       信託投資及資產管理計劃      –          –        –    5,809     5,809    5,809
       資產支持證券                –     19,848    31,572     1,355    52,775   52,775
       2016 12 31
       基金                     3,409     17,148         –        –   20,557   20,557
       理財產品                    –     15,000         –        –   15,000   15,000
       信託投資及資產管理計劃      –          –        –   15,852    15,852   15,852
       資產支持證券                –     21,572    31,838     1,387    54,797   54,797
2017
33
33.2
       本 集 團 納 入 合 併 範 圍 的 結 構 化 主 體 主 要 為 債 券 型 開 放 式 基 金 。該 等 基 金 由 本
       集 團 發 行 並 管 理 ,本 集 團 投 資 了 絕 大 多 數 基 金 份 額 從 而 享 有 相 關 投 資 回 報 。
       本集團未向該等結構化主體提供財務支持及其他支持。
34
       於 2017 年 7 月 3 日 ,本 行 在 總 額 為 300 億 美 元 的 中 期 票 據 計 劃 下 發 行 了 10.5 億 美
       元 票 據 ,並 於 2017 年 7 月 12 日 在 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 上 市 ,有 關 詳 情 已 載
       於 本 行 2017 年 7 月 11 日 發 佈 的 公 告 中 。
       作 為 本 集 團 在 東 盟 地 區 戰 略 重 組 計 劃 的 一 部 份 ,本 行(作 為 賣 方)於 2017 年 2 月
       28 日 與 中 銀 香 港(作 為 買 方)分 別 就 買 賣 本 行 於 印 度 尼 西 亞 通 過 中 國 銀 行 雅 加
       達分行及其八家支行運營的銀行業務以及本行於柬埔寨通過中國銀行金邊分
       行 及 其 兩 家 支 行 運 營 的 銀 行 業 務 簽 訂 了 買 賣 協 議 ,其 中 雅 加 達 分 行 的 相 關 轉
       讓 已 於 2017 年 7 月 10 日 完 成 交 割 ,金 邊 分 行 相 關 擬 議 轉 讓 將 在 其 先 決 條 件 獲 得
       滿足或得到豁免的前提下完成交割。
       本 行 於 2017 年 8 月 30 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 境 外 優 先 股 和 第 一 期 境 內
       優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ,批 准 2017 年 10 月 23 日 派 發 境 外 優 先 股 股 息 ,股 息 率
       6.75%(按人民幣計價以固定匯率折美元支付),派息總額約為美元 4.39 億元(稅
       後); 批准 2017 年 11 月 21 日派發第一期境內優先股股息 ,股息率 6.00% ,派息總
       額 為 人 民 幣 19.20 億 元(稅 前)。以 上 股 息 分 配 未 反 映 在 本 會 計 報 表 的 負 債 中 。
2017
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度
(i)    貸款和墊款按地區分佈情況列示如下:
                                       2017      6   30          2016   12   31
       中國內地                      8,280,121       77.74%    7,818,508     78.40%
       香港澳門台灣                  1,330,676       12.50%    1,220,962     12.24%
       其他國家和地區                1,039,906        9.76%      933,892      9.36%
       貸款和墊款總額               10,650,703       100.00%   9,973,362     100.00%
                                       2017      6   30          2016   12   31
       華北地區                      1,330,324       16.07%    1,254,192     16.04%
       東北地區                        513,903        6.21%      494,595      6.33%
       華東地區                      3,255,467       39.32%    3,096,019     39.60%
       中南地區                      2,122,722       25.63%    1,979,793     25.32%
       西部地區                      1,057,705       12.77%      993,909     12.71%
       貸款和墊款總額                8,280,121       100.00%   7,818,508     100.00%
2017
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(ii) 貸 款 和 墊 款 按 貸 款 類 型 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
       2017   6    30
       企業貸款和墊款
        — 貼現及貿易融資                       634,925         103,238     150,959     889,122
        — 其他                               4,393,290         835,442     853,791   6,082,523
       個人貸款                                3,251,906         391,996      35,156   3,679,058
       貸款和墊款總額                          8,280,121        1,330,676   1,039,906 10,650,703
       2016   12    31
       企業貸款和墊款
        — 貼現及貿易融資                       687,283          86,887     166,922     941,092
        — 其他                               4,145,899         745,297     736,681   5,627,877
       個人貸款                                2,985,326         388,778      30,289   3,404,393
       貸款和墊款總額                          7,818,508        1,220,962    933,892   9,973,362
2017
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(iii) 貸 款 和 墊 款 按 行 業 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                                      2017      6        30               2016   12        31
       企業貸款和墊款
        製造業                           1,713,957                      16.09%         1,632,912          16.37%
        商業及服務業                     1,544,039                      14.50%         1,313,693          13.17%
         交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 1,037,046                       9.74%           988,773           9.91%
        房地產業                           815,134                       7.65%           751,035           7.53%
         電 力 、熱 力 、燃 氣 及
         水生產和供應業                   552,838                       5.19%          519,161            5.21%
        採礦業                             355,564                       3.34%          352,706            3.54%
        金融業                             338,504                       3.18%          426,023            4.27%
        建築業                             218,024                       2.05%          193,318            1.94%
        水利 、環境和公共設施管理業        148,172                       1.39%          159,660            1.60%
        公共事業                           111,600                       1.05%          107,372            1.08%
        其他                               136,767                       1.28%          124,316            1.25%
                                                                                                    
       小計                                         6,971,645            65.46%         6,568,969          65.87%
                                                                                                    
       個人貸款
        住房抵押                                   2,860,973            26.86%         2,635,960          26.43%
        信用卡                                       337,671             3.17%           302,302           3.03%
        其他                                         480,414             4.51%           466,131           4.67%
                                                                                                    
       小計                                         3,679,058            34.54%         3,404,393          34.13%
                                                                                                    
       貸款和墊款總額                         10,650,703                 100.00%        9,973,362          100.00%
                                                                                                    
2017
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(iii) 貸 款 和 墊 款 按 行 業 分 佈 情 況 列 示 如 下(續):
                                                     2017      6        30               2016   12        31
       企業貸款和墊款
        製造業                           1,394,526                     16.84%         1,361,631          17.42%
        商業及服務業                     1,096,779                     13.25%           890,841          11.40%
         交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業   896,832                     10.83%           846,349          10.83%
        房地產業                           404,334                      4.88%           394,156           5.04%
         電 力 、熱 力 、燃 氣 及
         水生產和供應業                   448,419                      5.42%          414,180            5.30%
        採礦業                             183,762                      2.22%          201,186            2.57%
        金融業                             160,288                      1.94%          291,587            3.73%
        建築業                             175,094                      2.11%          157,465            2.01%
        水利 、環境和公共設施管理業        138,668                      1.68%          147,995            1.89%
        公共事業                            97,837                      1.18%           98,654            1.26%
        其他                                31,676                      0.38%           29,138            0.37%
                                                                                                   
       小計                                        5,028,215            60.73%         4,833,182          61.82%
                                                                                                   
       個人貸款
        住房抵押                                  2,551,780            30.82%         2,335,210          29.87%
        信用卡                                      324,931             3.92%           288,788           3.69%
        其他                                        375,195             4.53%           361,328           4.62%
                                                                                                   
       小計                                        3,251,906            39.27%         2,985,326          38.18%
                                                                                                   
       貸款和墊款總額                              8,280,121            100.00%        7,818,508          100.00%
                                                                                                   
2017
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(iv) 貸 款 和 墊 款 按 擔 保 方 式 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                                  2017     6    30          2016   12   31
       信用貸款                                3,316,012        31.13%    2,913,913     29.22%
       保證貸款                                1,997,648        18.76%    2,025,819     20.31%
       附擔保物貸款
        — 抵押貸款                           4,272,371        40.11%    3,991,922     40.03%
        — 質押貸款                           1,064,672        10.00%    1,041,708     10.44%
       貸款和墊款總額                        10,650,703         100.00%   9,973,362     100.00%
                                                  2017     6    30          2016   12   31
       信用貸款                                2,252,222        27.20%    2,005,701     25.65%
       保證貸款                                1,628,030        19.66%    1,667,546     21.33%
       附擔保物貸款
        — 抵押貸款                           3,629,768        43.84%    3,363,869     43.03%
        — 質押貸款                             770,101         9.30%      781,392      9.99%
       貸款和墊款總額                          8,280,121        100.00%   7,818,508     100.00%
2017
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況
(i)    減值貸款和墊款按地區分佈情況列示如下:
                                       2017    6     30                2016    12   31
       中國內地                  142,788      97.45%      1.72%   141,458     97.35%     1.81%
       香港澳門台灣                1,623       1.11%      0.12%     1,630      1.12%     0.13%
       其他國家和地區              2,111       1.44%      0.20%     2,223      1.53%     0.24%
       合計                      146,522   100.00%        1.38%   145,311   100.00%      1.46%
                                       2017    6     30                2016    12   31
       華北地區                   26,898      18.84%      2.02%    15,863     11.22%     1.26%
       東北地區                   31,446      22.02%      6.12%    26,342     18.62%     5.33%
       華東地區                   49,116      34.40%      1.51%    54,521     38.54%     1.76%
       中南地區                   23,452      16.42%      1.10%    28,774     20.34%     1.45%
       西部地區                   11,876       8.32%      1.12%    15,958     11.28%     1.61%
       合計                      142,788   100.00%        1.72%   141,458   100.00%      1.81%
2017
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況(續)
(ii) 減 值 貸 款 和 墊 款 按 企 業 和 個 人 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                         2017    6     30                 2016    12   31
       企業貸款和墊款              118,417      80.82%      1.70%    116,314     80.04%     1.77%
       個人貸款                     28,105      19.18%      0.76%     28,997     19.96%     0.85%
       合計                        146,522   100.00%        1.38%    145,311   100.00%      1.46%
                                         2017    6     30                 2016    12   31
       企業貸款和墊款              115,015      80.55%      2.29%    112,763     79.71%     2.33%
       個人貸款                     27,773      19.45%      0.85%     28,695     20.29%     0.96%
       合計                        142,788   100.00%        1.72%    141,458   100.00%      1.81%
2017
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況(續)
(iii) 減 值 貸 款 和 墊 款 按 地 區 分 佈 和 行 業 集 中 度 列 示 如 下 :
                                           2017    6     30                  2016    12   31
       企業貸款和墊款
        製造業                       58,327      39.81%      4.18%     58,433      40.22%     4.29%
        商業及服務業                 30,896      21.08%      2.82%     33,918      23.34%     3.81%
         交 通 運 輸 、倉 儲 和
         郵政業                      6,583      4.49%       0.73%      5,395      3.71%      0.64%
        房地產業                      2,913      1.99%       0.72%      3,411      2.35%      0.87%
         電 力 、熱 力 、燃 氣 及
         水生產和供應業              1,449      0.99%       0.32%      3,018      2.08%      0.73%
        採礦業                        9,684      6.61%       5.27%      4,232      2.91%      2.10%
        金融業                          141      0.10%       0.09%          2          –         –
        建築業                        3,044      2.08%       1.74%      2,832      1.95%      1.80%
         水 利 、環 境 和
         公共設施管理業                346      0.24%       0.25%        295      0.20%      0.20%
        公共事業                        235      0.16%       0.24%        221      0.15%      0.22%
        其他                          1,397      0.95%       4.41%      1,006      0.69%      3.45%
       小計                          115,015      78.50%      2.29%   112,763       77.60%     2.33%
       個人貸款
        住房抵押                      9,230      6.29%       0.36%      9,675      6.66%      0.41%
        信用卡                        9,301      6.35%       2.86%      9,954      6.85%      3.45%
        其他                          9,242      6.31%       2.46%      9,066      6.24%      2.51%
       小計                           27,773      18.95%      0.85%     28,695      19.75%     0.96%
       中國內地合計                  142,788      97.45%      1.72%   141,458       97.35%     1.81%
                                       3,734      2.55%       0.16%      3,853      2.65%      0.18%
       合計                          146,522   100.00%        1.38%   145,311    100.00%       1.46%
2017
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況(續)
(iv) 減 值 貸 款 和 墊 款 及 其 減 值 準 備 按 地 區 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
       2017    6    30
       中國內地                                   142,788       (64,714)         (26,363)   51,711
       香港澳門台灣                                 1,623          (652)             (83)      888
       其他國家和地區                               2,111        (1,559)             (94)      458
       合計                                       146,522       (66,925)         (26,540)   53,057
       2016    12    31
       中國內地                                   141,458       (67,915)         (27,472)   46,071
       香港澳門台灣                                 1,630          (773)             (82)      775
       其他國家和地區                               2,223        (1,405)            (112)      706
       合計                                       145,311       (70,093)         (27,666)   47,552
       減 值 貸 款 和 墊 款 的 減 值 準 備 的 相 關 描 述 見 註 釋 三 、17.3。
2017
1
1.1
(3) 重 組 貸 款
       重 組 是 通 過 基 於 自 願 或 在 一 定 程 度 上 由 法 院 監 督 的 程 序 ,本 集 團 與 借 款 人 或
       其 擔 保 人(如 有)重 新 確 定 貸 款 條 款 。重 組 通 常 因 借 款 人 的 財 務 狀 況 惡 化 或 借
       款 人 無 法 如 期 還 款 而 進 行 。只 有 在 借 款 人 經 營 具 有 良 好 前 景 的 情 況 下 ,本 集
       團 才 會 考 慮 重 組 不 良 貸 款 。此 外 ,本 集 團 在 批 准 貸 款 重 組 前 ,通 常 還 會 要 求
       增 加 擔 保 或 抵 質 押 品 ,或 要 求 將 該 貸 款 劃 轉 給 較 原 借 款 人 還 款 能 力 強 的 公 司
       或個人承擔。
       重 組 貸 款 通 常 須 經 過 為 期 6 個 月 的 觀 察 。在 觀 察 期 間 ,重 組 貸 款 仍 作 為 不 良
       貸 款 呈 報 。同 時 ,本 集 團 密 切 關 注 重 組 貸 款 借 款 人 的 業 務 運 營 及 貸 款 償 還 情
       況 。觀 察 期 結 束 後 ,若 借 款 人 達 到 了 特 定 標 準 ,則 重 組 貸 款 經 審 核 後 可 升 級
       為「關 注」類 貸 款 。如 果 重 組 貸 款 到 期 不 能 償 還 或 借 款 人 仍 未 能 證 明 其 還 款 能
       力 ,有 關 貸 款 將 重 新 分 類 為「可 疑」或 以 下 級 別 。於 2017 年 6 月 30 日 及 2016 年 12
       月 31 日 ,本 集 團 觀 察 期 內 重 組 貸 款 均 被 歸 類 為 已 減 值 貸 款 和 墊 款 。
       於 2017 年 6 月 30 日 及 2016 年 12 月 31 日 ,減 值 貸 款 和 墊 款 中 逾 期 尚 未 超 過 90 天 的
       重組貸款金額不重大。
(4) 逾 期 貸 款 和 墊 款
       逾期貸款和墊款按地區分佈情況列示如下:
                                                                               2017
                                                                           6     30        12     31
       中國內地                                                             200,676          205,943
       香港澳門台灣                                                           6,761            6,032
       其他國家和地區                                                         2,707            2,616
       小計                                                                 210,144          214,591
       佔比                                                                  1.97%            2.15%
       減 : 逾 期3個 月 以 內 的 貸 款 和 墊 款 總 額                         (76,819)     (102,281)
       逾 期 超 過3個 月 的 貸 款 和 墊 款 總 額                            133,325          112,310
       以單項方式評估的減值準備
         — 逾 期 超 過3個 月 的 貸 款 和 墊 款                               (59,919)         (51,834)
2017
1
1.2
       下表按照債券的信用評級或發行人評級和風險性質列示了債券資產的賬面價值。
                                            AAA             AA           A     A
       2017 6 30
       中國內地發行人
        — 政府                     –          –   2,229,954     11,997          –   2,241,951
        — 公共實體及準政府    60,488           –           –         –         –      60,488
        — 政策性銀行               –          –      10,546    440,649          –     451,195
        — 金融機構           126,623           –         403    134,659    139,251      400,936
        — 公司                61,595           –       1,322    105,685     15,812      184,414
        — 東方資產管理公司   160,000           –           –         –         –     160,000
       小計                    408,706           –   2,242,225    692,990    155,063    3,498,984
       香港澳門台灣及其他
        國家和地區發行人
        — 政府                     –   273,892        28,493      8,869      6,606     317,860
        — 公共實體及準政府    32,007     34,186        17,406      3,918          –     87,517
        — 金融機構             5,550      2,529        49,217    108,942     48,799     215,037
        — 公司                11,149     27,349         7,858     56,721     18,151     121,228
       小計                     48,706    337,956      102,974     178,450     73,556     741,642
       合計
              (1)
                               457,412    337,956     2,345,199    871,440    228,619    4,240,626
2017
1
1.2
                                                             AAA             AA              A        A
       2016 12 31
       中國內地發行人
        — 政府                                   –              –   1,998,068        6,659             –    2,004,727
        — 公共實體及準政府                  52,015               –          –           –             –       52,015
        — 政策性銀行                             –              –    128,754      261,020              –      389,774
        — 金融機構                          86,434               –      4,419      125,664         76,344       292,861
        — 公司                              72,278               –     10,938       92,341         14,665       190,222
        — 東方資產管理公司                 160,000               –           –            –            –     160,000
       小計                                  370,727               –   2,142,179     485,684         91,009     3,089,599
       香港澳門台灣及其他
        國家和地區發行人
        — 政府                                   –      221,516        85,990       30,351          4,841      342,698
        — 公共實體及準政府                  31,785        32,917        21,319        4,080              –      90,101
        — 金融機構                           6,396         2,734        58,288      107,053         43,083      217,554
        — 公司                              13,769        27,432         9,563       53,039         16,817      120,620
       小計                                   51,950       284,599       175,160      194,523         64,741      770,973
       合計
              (1)
                                             422,677       284,599      2,317,339     680,207       155,750      3,860,572
       (1)     本 集 團 持 有 的 可 供 出 售 債 券 及 持 有 至 到 期 債 券 全 部 以 單 項 方 式 進 行 減 值 評 估 。截 至2017
               年6月30日 ,本 集 團 對 其 持 有 的 可 供 出 售 債 券 及 持 有 至 到 期 債 券 分 別 累 計 計 提 了 人 民 幣
               11.05億 元 和 人 民 幣0.40億 元 的 減 值 準 備(2016年12月31日 : 人 民 幣12.95億 元 和 人 民 幣0.44
               億 元),對 應 的 可 供 出 售 和 持 有 至 到 期 減 值 債 券 賬 面 價 值 均 為 零(2016年12月31日 : 人 民
               幣5.07億 元 和 人 民 幣0.04億 元)。
2017
1
1.3
       本 集 團 根 據 銀 監 會 發 佈 的《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 相 關 規 定 ,按 照
       資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 衍 生 工 具 的 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 ,包 括 交 易 對
       手 違 約 風 險 加 權 資 產 、信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產 和 中 央 交 易 對 手 信 用 風 險
       加權資產。
       衍生工具的交易對手信用風險加權資產金額列示如下:
                                                                            2017
                                                                           6 30            12 31
       交易對手違約風險加權資產
        貨幣衍生工具                                                         58,968             81,344
        利率衍生工具                                                          3,672              3,431
        權益衍生工具                                                            366
        商品衍生工具及其他                                                    3,296              3,674
                                                                              66,302             88,747
       信用估值調整風險加權資產                                               67,901             75,387
       中央交易對手信用風險加權資產                                            1,414
       合計                                                                 135,617          164,728
1.4
       本 集 團 因 債 務 人 違 約 而 取 得 的 抵 債 資 產 的 詳 細 信 息 請 見 註 釋 三 、21。
2017
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶
       在 交 易 賬 戶 市 場 風 險 管 理 方 面 ,本 集 團 每 日 監 控 交 易 賬 戶 整 體 風 險 價 值 、壓
       力 測 試 和 敞 口 限 額 ,跟 蹤 交 易 台 和 交 易 員 各 類 限 額 執 行 情 況 。
       本集團通過風險價值估算在特定持有期和置信度內由於市場不利變動而導致
       的最大潛在損失。
      本 行 及 承 擔 市 場 風 險 的 主 要 子 公 司 中 銀 香 港(控 股)和 中 銀 國 際 控 股 有 限 公 司
      (以 下 簡 稱「中 銀 國 際 控 股」)分 別 採 用 風 險 價 值 分 析 管 理 市 場 風 險 。為 統 一 集
      團市場風險計量模型使用的參數 ,本行 、中銀香港(控股)和中銀國際控股採用
      99%的 置 信 水 平(即 實 際 損 失 超 過 風 險 價 值 估 計 結 果 的 統 計 概 率 為 1%)和 歷 史
      模 擬 法 計 算 風 險 價 值 。本 集 團 計 算 風 險 價 值 的 持 有 期 為 1 天 。本 集 團 已 實 現 了
      集 團 層 面 交 易 業 務 風 險 價 值 的 每 日 計 量 ,並 搭 建 了 集 團 市 場 風 險 數 據 集 市 ,
      以加強集團市場風險的管理。
       本 集 團 每 日 對 市 場 風 險 計 量 模 型 進 行 返 回 檢 驗 ,以 檢 驗 風 險 計 量 模 型 的 準 確
       性 和 可 靠 性 。返 回 檢 驗 結 果 定 期 報 告 高 級 管 理 層 。
       本 集 團 採 用 壓 力 測 試 對 交 易 賬 戶 風 險 價 值 分 析 進 行 有 效 補 充 ,壓 力 測 試 情 景
       從 集 團 交 易 業 務 特 徵 出 發 ,對 發 生 極 端 情 況 時 可 能 造 成 的 潛 在 損 失 進 行 模 擬
       和 估 計 ,識 別 最 不 利 的 情 況 。針 對 金 融 市 場 變 動 ,本 集 團 不 斷 調 整 和 完 善 交
       易 賬 戶 壓 力 測 試 情 景 和 計 量 方 法 ,捕 捉 市 場 價 格 和 波 動 率 的 變 化 對 交 易 市 值
       影 響 ,提 高 市 場 風 險 識 別 能 力 。
2017
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶(續)
       下表按照不同的風險類型列示了 2017 年 1 至 6 月和 2016 年 1 至 6 月交易賬戶的風險
       價值:
                                                                                   單位:百萬美元
                                               2017      1–6                  2016    1–6
       利率風險                          14.68      17.58       11.60    10.04      13.01       7.77
       匯率風險                           9.14      12.18        6.12     4.55       8.59       2.62
       波動風險                           0.46       1.21        0.25     0.71       1.55       0.46
       商品風險                           1.26       1.58        1.01     0.84       1.47       0.01
                                         16.51      20.91       12.43    10.04      12.97       6.75
                                                                                                
       本 行 2017 年 1 至 6 月 及 2016 年 1 至 6 月 的 風 險 價 值 計 量 包 括 集 團 除 中 銀 香 港(控
       股)、中 銀 國 際 控 股 外 的 交 易 頭 寸 。
       與黃金相關的風險價值已在上述匯率風險中反映。
2017
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶(續)
                                                                                                   單位:百萬美元
                                                      2017    1–6                              2016 1–6
       利率風險                                6.81          10.61         3.54          3.41          7.37           1.97
       匯率風險                                4.94           6.97         3.02          4.28          5.40           3.28
       權益風險                                0.34           0.68         0.09          0.12          0.40           0.00
       商品風險                                0.20           0.26         0.15          0.00          0.01           0.00
                                               7.37          10.43         4.87          5.53          7.52           3.88
                            (i)
       權益性衍生業務                          1.06           1.48         0.71          1.45          2.68           1.01
       固定收入業務                            0.94           1.47         0.63          0.91          1.57           0.56
       環球商品業務                            0.29           0.45         0.08          0.08          0.22           0.04
                                               2.29           2.84         1.53          1.47          2.77           1.05
       (i)   中 銀 國 際 控 股 將 其 交 易 賬 戶 的 風 險 價 值 按 權 益 性 衍 生 業 務 、固 定 收 入 業 務 和 環 球 商 品 業
             務 分 別 進 行 計 算 ,該 風 險 價 值 包 括 權 益 風 險 、利 率 風 險 、匯 率 風 險 和 商 品 風 險 。
       每一個風險因素的風險價值都是獨立計算得出的僅因該風險因素的波動而可
       能 產 生 的 特 定 持 有 期 和 置 信 水 平 下 的 最 大 潛 在 損 失 。各 項 風 險 價 值 的 累 加 並
       不 能 得 出 總 的 風 險 價 值 ,因 為 各 風 險 因 素 之 間 會 產 生 風 險 分 散 效 應 。
(2) 銀 行 賬 戶
       銀行賬戶承擔的利率風險主要來源於銀行賬戶資產和負債重新定價期限不匹
       配 ,以 及 資 產 負 債 所 依 據 基 準 利 率 變 動 的 不 一 致 。本 集 團 主 要 通 過 利 率 重 定
       價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 戶 所 承 受 的 利 率 風 險 。利 率 重 定 價 缺 口 分 析 見 註 釋
       四 、2.2(包 括 交 易 賬 戶)。
      2017
      2
      2.2
             本 集 團 的 利 率 風 險 敞 口 如 下 表 所 示 。下 表 根 據 合 同 約 定 的 重 新 定 價 日 或 到 期 日 中 的 較 早 者 ,按 本 集 團 的 資 產 與 負 債 的 賬 面 價
             值分類列示。
                                                                                                             2017    6    30
                                                                                    1               3                    1
                                                               1                    3                   1
            現金及存放同業                                           288,002       76,399         205,069             1,934               –      74,115         645,519
            存放中央銀行                                           2,346,857        1,063             823               367               –     174,645       2,523,755
            拆放同業                                                 219,184      113,291         209,167            80,844               –           –        622,486
            以公允價值計量且其變動
152
             計入當期損益的金融資產                                  13,500       40,150          33,884            22,839        34,129         18,378         162,880
            衍生金融資產                                                   –           –              –                –            –        73,643          73,643
            客戶貸款和墊款淨額                                     2,308,770    2,133,633       5,480,291           105,224        44,953        353,677      10,426,548
            金融投資
             — 可供出售證券                                         65,433      172,158         300,723         737,397         372,578         62,918       1,711,207
             — 持有至到期債券                                       64,027       84,785         171,659       1,152,956         587,462              –      2,060,889
             — 貸款及應收款                                          4,453        5,282          14,491         245,141         145,126          1,476         415,969
            其他                                                       6,386        5,127           4,636               –              –       766,935         783,084
                                                                   5,316,612    2,631,888       6,420,743       2,346,702       1,184,248      1,525,787      19,425,980
             同業存入                                                825,872      354,988         173,057          74,451               –       162,845       1,591,213
             對中央銀行負債                                          351,336       89,405         468,302           6,998               –            21         916,062
             同業拆入                                                247,198       65,025         107,174             147               –             –        419,544
             衍生金融負債                                                  –           –              –              –              –        71,909          71,909
             客戶存款                                              7,928,878    1,287,050       2,657,241       1,626,392          31,152        201,346      13,732,059
             發行債券                                                 67,321       62,109          47,571         205,111          53,321              –        435,433
             其他                                                     18,375       21,784           6,602           5,063           1,460        678,604         731,888
                                                                   9,438,980    1,880,361       3,459,947       1,918,162          85,933      1,114,725      17,898,108
                                                                (4,122,368)       751,527       2,960,796           428,540     1,098,315         411,062      1,527,872
      2017
      2
      2.2
                                                                                2016   12       31
                                                           1            3                   1
                                       1                   3                1
            現金及存放同業                   176,032     223,847      178,222            2,020                –     79,861       659,982
            存放中央銀行                   2,064,238       1,431        1,364              781                –    203,826     2,271,640
            拆放同業                         231,961     110,994      224,351           26,742                –          –      594,048
            以公允價值計量且其變動
             計入當期損益的金融資產           9,184       19,636       29,709          23,198         30,467        11,896       124,090
            衍生金融資產                           –           –           –              –             –      130,549       130,549
            客戶貸款和墊款淨額             2,641,864    2,056,767    4,581,188         104,586         54,745       296,496     9,735,646
153
            金融投資
             — 可供出售證券                 73,205     175,806      245,619          662,649        394,030        58,521     1,609,830
             — 持有至到期債券               17,739      63,545      216,412          966,564        578,783             –    1,843,043
             — 貸款及應收款                  4,341      15,611       16,767          234,036        123,788         1,378       395,921
            持有待售資產                      27,428       5,973        5,630            4,285              3         7,052        50,371
            其他                               3,536         578        3,413                –             –      726,242       733,769
                                           5,249,528    2,674,188    5,502,675     2,024,861         1,181,816     1,515,821   18,148,889
             同業存入                        921,705       97,435      180,102        73,590                –      147,695     1,420,527
             對中央銀行負債                  343,246      131,312      380,647        11,862                –           27       867,094
             同業拆入                        178,931       62,562       61,150           149                –            –      302,792
             衍生金融負債                          –           –           –            –               –      107,109       107,109
             客戶存款                      7,405,926    1,341,350    2,391,472     1,611,515           13,319       176,166    12,939,748
             發行債券                         27,287       27,661       56,063       198,432           52,875             –      362,318
             持有待售資產相關負債             25,716        6,645        6,392            60                –        3,675        42,488
             其他                             15,558       20,804        4,522         2,144              605       576,088       619,721
                                           8,918,369    1,687,769    3,080,348     1,897,752           66,799      1,010,760   16,661,797
                                       (3,668,841)       986,419     2,422,327         127,109       1,115,017      505,061     1,487,092
      2017
      2
      2.3
             下 表 按 幣 種 列 示 了 2017 年 6 月 30 日 和 2016 年 12 月 31 日 本 集 團 受 外 匯 匯 率 變 動 影 響 的 風 險 敞 口 。本 集 團 人 民 幣 敞 口 列 示 在 下 表 中
             用 於 比 較 。本 集 團 的 資 產 和 負 債 以 及 表 外 敞 口 淨 額 和 信 用 承 諾 按 原 幣 以 等 值 人 民 幣 賬 面 價 值 列 示 。衍 生 金 融 工 具 以 名 義 金 額
             列示在表外敞口淨額中。
                                                                                                       2017 6 30
            現金及存放同業                           457,594         134,804          13,853           6,085         12,617           4,757          15,809         645,519
            存放中央銀行                           2,095,649         267,227           9,045          34,827         43,033          38,720          35,254       2,523,755
            拆放同業                                 439,540         112,612          20,752          10,345              –            406          38,831         622,486
            以公允價值計量且其變動
154
             計入當期損益的金融資產                  73,576          55,423          30,049           2,329            847             646              10         162,880
            衍生金融資產                              28,072           8,261          26,453           1,140            169           6,115           3,433          73,643
            客戶貸款和墊款淨額                     7,873,434       1,254,470         766,409         218,136         11,804          41,612         260,683      10,426,548
            金融投資
             — 可供出售證券                      1,012,087         433,890         147,018          32,141         11,977           5,916          68,178       1,711,207
             — 持有至到期債券                    1,889,118         155,771           4,381           1,440            729           1,426           8,024       2,060,889
             — 貸款及應收款                        401,528           2,032           2,385               –             –              –         10,024         415,969
            其他                                     297,059         137,174         171,612           2,043          1,409           1,916         171,871         783,084
                                                  14,567,657       2,561,664       1,191,957         308,486          82,585        101,514         612,117      19,425,980
             同業存入                                989,869         339,800          38,884          35,719         15,427           9,223         162,291       1,591,213
             對中央銀行負債                          645,772         252,655          11,792           4,832              –            881             130         916,062
             同業拆入                                104,228         233,395          12,986          19,775         17,575          12,471          19,114         419,544
             衍生金融負債                             29,931           3,474          27,473           1,569            171           6,960           2,331          71,909
             客戶存款                             10,295,394       1,667,287       1,053,351         185,105         61,601          65,586         403,735      13,732,059
             發行債券                                185,820         188,792             816          31,976              –         18,404           9,625         435,433
             其他                                    421,105          82,671         206,687           2,394            783           1,954          16,294         731,888
                                                  12,672,119       2,768,074       1,351,989         281,370          95,557        115,479         613,520      17,898,108
             財務狀況表內敞口淨額                  1,895,538        (206,410)       (160,032)         27,116         (12,972)        (13,965)        (1,403)      1,527,872
             財務狀況表外敞口淨額                   (603,882)        233,858         321,847         (18,148)         13,358          15,175         37,124            (668)
             信用承諾                              2,367,459         846,980         252,375         105,524           8,873          41,222         92,881       3,715,314
      2017
      2
      2.3
                                                                             2016 12 31
            現金及存放同業                498,095     107,735      14,324      6,477       15,944     1,700     15,707       659,982
            存放中央銀行                1,807,526     340,513       4,510     32,245       21,640    33,772     31,434     2,271,640
            拆放同業                      379,735     123,994      36,454      2,286        3,886       255     47,438       594,048
            以公允價值計量且其變動
             計入當期損益的金融資產       50,702       47,475     23,527      1,540          360       475         11       124,090
            衍生金融資產                   56,291        4,507     52,945        695          286    12,085      3,740       130,549
            客戶貸款和墊款淨額          7,399,294    1,167,127    722,240    190,822       11,866    31,372    212,925     9,735,646
155
            金融投資
             — 可供出售證券             894,034     416,315     125,060     22,604       87,159     7,609     57,049     1,609,830
             — 持有至到期債券         1,676,845     153,896       4,035      1,941          720       516      5,090     1,843,043
             — 貸款及應收款             379,354       1,734         838          –           –        –    13,995       395,921
            持有待售資產                   10,556       8,860      29,185        229           78       224      1,239        50,371
            其他                          263,114     125,563     160,709      2,472        1,213     1,415    179,283       733,769
                                       13,415,546    2,497,719   1,173,827   261,311      143,152    89,423    567,911    18,148,889
             同業存入                     785,818      394,408      31,258    41,011       15,053     6,685    146,294     1,420,527
             對中央銀行負債               610,339      242,546       9,931     2,448            –    1,830          –      867,094
             同業拆入                     115,806      146,285       3,816    21,877        4,815     7,215      2,978       302,792
             衍生金融負債                  33,338        3,299      50,653       771          204    12,118      6,726       107,109
             客戶存款                   9,744,207    1,538,408   1,000,075   178,965       56,706    60,916    360,471    12,939,748
             發行債券                     202,744      137,355       1,287    14,709            –    2,034      4,189       362,318
             持有待售資產相關負債           5,044        7,278      28,398       253           76       215      1,224        42,488
             其他                         341,041       71,241     186,466     2,482        1,398     1,415     15,678       619,721
                                       11,838,337    2,540,820   1,311,884   262,516       78,252    92,428    537,560    16,661,797
             財務狀況表內敞口淨額       1,577,209     (43,101)   (138,057)    (1,205)      64,900    (3,005)    30,351     1,487,092
             財務狀況表外敞口淨額        (313,211)     84,443     298,500     10,334      (64,129)    4,699      2,668        23,304
             信用承諾                   2,249,059     861,382     255,971     94,639        7,432    39,121     82,004     3,589,608
2017
2
2.4
       本 集 團 持 有 的 可 供 出 售 權 益 工 具 中 的 上 市 證 券 承 擔 價 格 風 險 。於 2017 年 6 月 30
       日 ,該部份上市證券價格的 5 個百分點的潛在波動對可供出售權益工具公允價
       值的影響為人民幣 4.54 億元(2016 年 12 月 31 日 : 人民幣 4.15 億元)。對於已確認減
       值的可供出售權益工具 ,其減值損失轉入利潤表 。本集團承擔的商品風險主要
       來 源 於 貴 金 屬 。本 集 團 將 該 等 商 品 風 險 與 外 匯 風 險 一 併 管 理(註 釋 四 、2.1)。
      2017
      3
             下表依據財務狀況表日至合同到期日的剩餘期限對本集團的資產和負債進行了到期分析。
                                                                         2017 6 30
                                                                1               1      3        3        1      1     5      5
          現金及存放同業                    22      183,966          175,412          76,399         207,786         1,934            –      645,519
          存放中央銀行               1,728,065      731,979           13,821           9,025          40,498           367            –    2,523,755
          拆放同業                           –           –         210,527         108,763         214,075        89,121            –      622,486
          以公允價值計量且其變動
           計入當期損益的金融資產      18,378            –          12,712          37,922           32,423      25,974       35,471        162,880
          衍生金融資產                       –       9,781           12,578          13,248           26,675       8,814        2,547         73,643
          客戶貸款和墊款淨額            50,081      111,146          384,306         991,805        2,452,100   2,849,536    3,587,574     10,426,548
157
          金融投資
           — 可供出售證券            61,377             –          40,368         113,573         312,935      803,868     379,086       1,711,207
           — 持有至到期債券               –            –          59,352          62,478         173,254    1,164,158     601,647       2,060,889
           — 貸款及應收款             1,476             –           4,103           4,932          12,316      244,676     148,466         415,969
          其他                        263,343       328,164           51,418          42,258          41,254       39,344      17,303         783,084
                                     2,122,742    1,365,036          964,597        1,460,403       3,513,316   5,227,792    4,772,094     19,425,980
             同業存入                        –     802,479           173,127         354,329         180,807      80,471             –    1,591,213
             對中央銀行負債                  –     187,557           163,690          89,514         468,302       6,999             –      916,062
             同業拆入                        –           –          247,198          65,025         107,174         147             –      419,544
             衍生金融負債                    –       6,219            12,108          10,340          31,825       8,792         2,625        71,909
             客戶存款                        –   6,689,891         1,394,087       1,281,572       2,653,905   1,671,871        40,733    13,732,059
             發行債券                        –           –           47,125          37,945          53,254     242,100        55,009       435,433
             其他                            –     206,493           163,542          81,697         139,053      85,332        55,771       731,888
                                             –   7,892,639         2,200,877       1,920,422       3,634,320   2,095,712     154,138      17,898,108
                                     2,122,742    (6,527,603)   (1,236,280)         (460,019)       (121,004)   3,132,080    4,617,956      1,527,872
      2017
      3
                                                                                      2016 12 31
                                                                1               1      3         3        1      1      5      5
          現金及存放同業                    22      171,837           84,034         223,847          178,222          2,020            –      659,982
          存放中央銀行               1,743,459      448,607           16,841          15,383           46,569            781            –    2,271,640
          拆放同業                           –           –         229,651         106,802          229,002         28,593            –      594,048
          以公允價值計量且其變動
           計入當期損益的金融資產      11,896            –           8,783           18,065           28,217      25,495        31,634        124,090
          衍生金融資產                       –      13,239           15,745           23,369           62,855      12,310         3,031        130,549
          客戶貸款和墊款淨額            52,413       82,783          410,546        1,002,740        2,208,527   2,555,287     3,423,350      9,735,646
          金融投資
158
           — 可供出售證券            56,897             –          45,239         131,697          256,484        718,220    401,293       1,609,830
           — 持有至到期債券               –            –          10,623          45,020          212,939        983,275    591,186       1,843,043
           — 貸款及應收款             1,378             –           4,291          14,221           14,073        234,830    127,128         395,921
          持有待售資產                  6,652         4,144            5,432           4,143            8,722         16,193      5,085          50,371
          其他                        259,332       301,848           36,294          30,690           45,714         42,247     17,644         733,769
                                     2,132,049    1,022,458          867,479        1,615,977        3,291,324   4,619,251     4,600,351     18,148,889
             同業存入                        –     891,046           166,691          96,552          180,941      85,297              –    1,420,527
             對中央銀行負債                  –     170,646           172,626         131,312          380,647      11,863              –      867,094
             同業拆入                        –           –          178,624          62,562           61,150         149            307       302,792
             衍生金融負債                    –       9,443            11,081          21,432           49,358      12,953          2,842       107,109
             客戶存款                        –   6,208,198         1,355,804       1,319,746        2,380,204   1,652,646         23,150    12,939,748
             發行債券                        –           –           19,669          16,851           57,014     214,169         54,615       362,318
             持有待售資產相關負債            –      21,680             6,882           6,679            6,428         819              –       42,488
             其他                            –     223,724            87,018          34,244          136,457      80,010         58,268       619,721
                                             –   7,524,737         1,998,395       1,689,378        3,252,199   2,057,906      139,182      16,661,797
                                     2,132,049    (6,502,279)   (1,130,916)           (73,401)         39,125    2,561,345     4,461,169      1,487,092
2017
4
4.1
       以公允價值計量的金融工具在估值方面分為以下三個層級:
            第 一 層 級 : 採 用 相 同 資 產 或 負 債 在 活 躍 市 場 中 的 報 價 計 量(未 經 調 整),
            包 括 在 交 易 所 交 易 的 證 券 、部 份 政 府 債 券 和 若 干 場 內 交 易 的 衍 生 合 約 。
            第二層級:使用估值技術計量 — 直接或間接的全部使用除第一層級中的
            資產或負債的市場報價以外的其他可觀察參數 ,包括大多數場外交易的衍
            生合約 、從價格提供商獲取價格的債券 、交易貸款和發行的結構性存款 。
            第三層級:使用估值技術計量 — 使用了任何非基於可觀察市場數據的參
            數(不 可 觀 察 參 數),包 括 有 重 大 不 可 觀 察 因 素 的 股 權 和 債 權 投 資 工 具 。
       本集團政策為報告時段期末確認金融工具公允價值層級之間的轉移。
       當 無 法 從 公 開 市 場 獲 取 報 價 時 ,本 集 團 通 過 一 些 估 值 技 術 或 者 詢 價 來 確 定 金
       融工具的公允價值。
       本 集 團 在 金 融 工 具 估 值 技 術 中 使 用 的 主 要 參 數 包 括 債 券 價 格 、利 率 、匯 率 、
       權 益 及 股 票 價 格 、波 動 水 平 、相 關 性 、提 前 還 款 率 及 交 易 對 手 信 用 差 價 等 ,
       均為可觀察到的且可從公開市場獲取的參數。
       對於本集團持有的某些低流動性債券(主要為資產支持債券)、未上市股權(私
       募股權)、場外結構性衍生交易及未上市基金 ,管理層從交易對手處詢價或使
       用 估 值 技 術 確 定 公 允 價 值 ,估 值 技 術 包 括 現 金 流 折 現 法 、資 產 淨 值 法 、市 場
       比 較 法 等 。其 公 允 價 值 的 計 量 可 能 採 用 了 對 估 值 產 生 重 大 影 響 的 不 可 觀 察 參
       數 ,因 此 本 集 團 將 這 些 資 產 及 負 債 劃 分 至 第 三 層 級 。管 理 層 已 評 估 了 宏 觀 經
       濟 變 動 因 素 、外 部 評 估 師 估 值 及 損 失 覆 蓋 率 等 參 數 的 影 響 ,以 確 定 是 否 對 第
       三 層 級 金 融 工 具 公 允 價 值 作 出 必 要 的 調 整 。本 集 團 已 建 立 相 關 內 部 控 制 程 序
       監控集團對此類金融工具的敞口。
2017
4
4.1
                                                        2017      6        30
       以公允價值計量且其變動
        計入當期損益的金融資產
        — 債券                         5,594         130,303                  2,684         138,581
        — 貸款                             –           5,921                    –           5,921
        — 權益工具                     9,379               –                    –           9,379
        — 基金及其他                   8,999               –                    –           8,999
       衍生金融資產                     10,519          63,124                     –          73,643
       可供出售金融資產
        — 債券                       106,321     1,525,143                 1,303        1,632,767
        — 權益工具                     7,787         3,236                23,429           34,452
        — 基金及其他                   6,647        16,171                21,170           43,988
                                                                                       
       以公允價值計量的同業拆入              –            (520)                    –            (520)
       以公允價值計量的客戶存款              –        (353,070)                    –        (353,070)
       以公允價值計量的發行債券              –          (1,957)                    –          (1,957)
       債券賣空                         (2,901)         (14,570)                    –         (17,471)
       衍生金融負債                     (6,834)         (65,072)                   (3)         (71,909)
                                                                                       
2017
4
4.1
                                               2016   12   31
       以公允價值計量且其變動
        計入當期損益的金融資產
        — 債券                    5,257      98,206       2,709     106,172
        — 貸款                        –      6,022           –      6,022
        — 權益工具                7,547           –          –      7,547
        — 基金及其他              4,349           –          –      4,349
       衍生金融資產                14,914     115,635           –    130,549
       可供出售金融資產
        — 債券                  196,730    1,337,577      1,656    1,535,963
        — 權益工具                7,744        2,830     23,362       33,936
        — 基金及其他              4,883       15,895     19,153       39,931
       以公允價值計量的同業拆入         –     (1,968)          –     (1,968)
       以公允價值計量的客戶存款         –   (350,311)          –   (350,311)
       債券賣空                      (840)     (9,150)          –     (9,990)
       衍生金融負債               (11,235)    (95,874)          –   (107,109)
2017
4
4.1
       第三層級項目調節表
       2017 年 1 月 1 日          2,709         1,656   23,362   19,153    –
       損益合計
        — 收益╱(損失)         106            14       13      144     (3)
        — 其他綜合收益             –           43      392      395      –
       賣出                       (131)         (119)    (418)   (1,080)    –
       買入                         68             –      33     2,558     –
       結算                          –            –       –        –    –
       第三層級淨(轉出)╱轉入    (68)           13        –        –    –
       自可供出售類債券重分類
        至持有至到期債券            –         (304)       –        –   –
       其他變動                      –            –      47         –   –
       2017 年 6 月 30 日         2,684         1,303   23,429   21,170    (3)
       上述計入當期損益的
        收益╱(損失)與
        期末資產╱負債
        相關的部份                127             –       –        5    (3)
2017
4
4.1
       第 三 層 級 項 目 調 節 表(續)
       2016 年 1 月 1 日                1,531            954       22,269         13,955             –
       損益合計
        — 收益╱(損失)                 12               2         (177)         (448)            –
        — 其他綜合收益                    –            (35)       1,069         1,974             –
       賣出                                 –            (10)       (195)        (1,613)            –
       買入                             1,166           1,184         401          5,285             –
       結算                                 –             –            –            –            –
       第三層級淨轉入                       –            77             –            –            –
       其他變動                             –          (516)           (5)            –            –
       2016 年 12 月 31 日              2,709           1,656      23,362         19,153             –
       上述計入當期損益的
        收益╱(損失)與
        期末資產╱負債
        相關的部份                        12               2        (181)          (848)            –
       計 入 2017 年 1 至 6 月 及 2016 年 度 利 潤 表 的 收 益 或 損 失 以 及 於 2017 年 6 月 30 日 及
       2016 年 12 月 31 日 持 有 的 金 融 工 具 產 生 的 損 益 根 據 其 性 質 或 分 類 的 不 同 分 別 計
       入「淨 交 易 收 益」、「金 融 投 資 淨 收 益」或「資 產 減 值 損 失」。
2017
4
4.1
       第三層級的金融資產和負債對損益影響如下:
                                            2017    1–6                       2016     1–6
       本期淨收益影響                   145         129         274         299        199         498
                                                                                                  
       2017 年 1 至 6 月 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 和 負 債 在 第 一 層 級 和 第 二 層 級 之 間
       無重大轉移。
2017
4
4.2
       財務狀況表中非以公允價值計量的金融資產和負債主要包括 : 存放中央銀行 、
       存 放 同 業 、拆 放 同 業 、客 戶 貸 款 和 墊 款 淨 額 、分 類 為 持 有 至 到 期 債 券 和 貸 款
       及 應 收 款 的 金 融 投 資 、對 中 央 銀 行 負 債 、同 業 存 入 、同 業 拆 入 、以 攤 餘 成 本
       計 量 的 客 戶 存 款 、發 行 債 券 。
       下 表 列 示 了 在 財 務 報 告 日 未 按 公 允 價 值 列 示 的 持 有 至 到 期 債 券 、貸 款 及 應 收
       款 類 債 券 投 資 、發 行 債 券 的 賬 面 價 值 以 及 相 應 的 公 允 價 值 。
                                                           2017      6    30                   2016      12    31
       債券投資
                   (1)
        — 持有至到期債券                             2,060,889         2,031,726          1,843,043         1,853,050
        — 貸款及應收款類債券投資                       408,389           402,350            375,394           374,161
       發行債券
                   (2)
                                                         435,433            440,686           362,318            369,686
       (1)   持有至到期債券和貸款及應收款類債券投資
             本 行 持 有 的 中 國 東 方 資 產 管 理 公 司 債 券 和 財 政 部 特 別 國 債 是 不 可 轉 讓 的 。因 為 不 存 在 可
             觀 察 的 與 其 規 模 或 期 限 相 當 的 公 平 交 易 的 市 場 價 格 或 收 益 率 ,其 公 允 價 值 根 據 該 金 融 工
             具的票面利率確定。
             其 他 債 券 投 資 的 公 允 價 值 以 市 場 價 或 經 紀 人 ╱ 交 易 商 的 報 價 為 基 礎 。如 果 無 法 獲 得 相 關
             信 息 ,則 參 考 估 值 服 務 商 提 供 的 價 格 或 採 用 現 金 流 折 現 模 型 進 行 估 值 。估 值 參 數 包 括 市
             場 利 率 、預 期 違 約 率 、提 前 還 款 率 及 市 場 流 動 性 等 。人 民 幣 債 券 的 公 允 價 值 主 要 基 於 中
             央國債登記結算有限責任公司的估值結果。
       (2)   發行債券
             該 等 負 債 的 公 允 價 值 按 照 市 場 報 價 計 算 。對 於 沒 有 市 場 報 價 的 債 券 ,則 以 基 於 和 剩 餘 到
             期日相匹配的當前收益曲線的現金流折現模型計量其公允價值。
2017
4
4.2
       下 表 列 示 了 在 財 務 報 告 日 未 按 公 允 價 值 列 示 的 持 有 至 到 期 債 券 、貸 款 及 應 收
       款 類 債 券 投 資(除 中 國 東 方 資 產 管 理 公 司 債 券 和 財 政 部 特 別 國 債 外)、發 行 債
       券三個層級的公允價值:
                                                                  2017     6   30
       債券投資
        — 持有至到期債券                          53,994     1,977,420              312    2,031,726
        — 貸款及應收款類債券投資                        –     198,206            1,644      199,850
       發行債券                                           –     440,686                –    440,686
                                                                 2016    12    31
       債券投資
        — 持有至到期債券                          45,967     1,807,083                –   1,853,050
        — 貸款及應收款類債券投資                        –     170,041            1,620      171,661
       發行債券                                           –     369,686                –    369,686
       除 上 述 金 融 資 產 和 負 債 外 ,在 財 務 狀 況 表 中 非 以 公 允 價 值 計 量 的 其 他 金 融 資
       產 和 負 債 的 賬 面 價 值 和 公 允 價 值 無 重 大 差 異 。其 公 允 價 值 採 用 未 來 現 金 流 折
       現法確定。
2017
5
       本集團資本管理遵循如下原則:
            資 本 充 足 ,持 續 發 展 。深 入 貫 徹 落 實 科 學 發 展 觀 ,緊 緊 圍 繞 集 團 發 展 戰
            略 規 劃 要 求 ,始 終 保 持 較 高 的 資 本 質 量 和 充 足 的 資 本 水 平 ,確 保 滿 足 監
            管 要 求 和 支 持 業 務 發 展 ,促 進 全 行 業 務 規 模 、質 量 和 效 益 的 健 康 協 調 持
            續發展。
            優化配置 ,增加效益 。合理配置資本 ,重點發展資本佔用少 、綜合收益高
            的 資 產 業 務 ,穩 步 提 升 資 本 使 用 效 率 和 資 本 回 報 水 平 ,實 現 風 險 、資 本
            和收益的相互匹配和動態平衡。
            精細管理 ,提高水平 。完善資本管理體系 ,充分識別 、計量 、監測 、緩釋
            和 控 制 各 類 主 要 風 險 ,將 資 本 約 束 貫 穿 於 產 品 定 價 、資 源 配 置 、結 構 調
            整 、績 效 評 估 等 經 營 管 理 過 程 ,確 保 資 本 水 平 與 面 臨 的 風 險 及 風 險 管 理
            水平相適應。
       本 集 團 管 理 層 基 於 巴 塞 爾 委 員 會 的 相 關 指 引 ,以 及 銀 監 會 的 監 管 規 定 ,實 時
       監 控 資 本 的 充 足 性 和 監 管 資 本 的 運 用 情 況 。本 集 團 每 季 度 向 銀 監 會 報 送 所 要
       求的資本信息。
       本 集 團 根 據 銀 監 會《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 其 他 相 關 規 定 的 要 求 計
       算 資 本 充 足 率 。經 銀 監 會 的 批 准 ,本 集 團 使 用 資 本 計 量 高 級 方 法 ,包 括 公 司
       風 險 暴 露 初 級 內 部 評 級 法 、零 售 風 險 暴 露 內 部 評 級 法 、市 場 風 險 內 部 模 型 法
       和 操 作 風 險 標 準 法 。高 級 方 法 未 覆 蓋 的 部 份 ,按 照 非 高 級 方 法 進 行 計 量 。
       本 集 團 作 為 系 統 重 要 性 銀 行 ,各 級 資 本 充 足 率 應 在 2018 年 底 前 達 到 銀 監 會 規
       定 的 最 低 要 求 ,即 核 心 一 級 資 本 充 足 率 、一 級 資 本 充 足 率 以 及 資 本 充 足 率 分
       別 不 得 低 於 8.50% 、9.50%及 11.50% 。
2017
5
       本集團資本管理相關職能部門負責對下列資本項目進行管理:
            核心一級資本,包括普通 股、資 本 公 積、盈 餘 公 積、一 般 風 險 準 備、未 分
            配利潤、少數股東資本可計入部份和其他;
            其他一級資本,包括其他一級資本工具及溢價和少數股東資本可計入部份;
            二級資本,包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備和少數股東資
            本可計 入 部 份 。
       商 譽 、其 他 無 形 資 產(不 含 土 地 使 用 權)、對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
       核 心 一 級 資 本 投 資 、對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本 投 資 中 的 二 級 資 本 和 其
       他需要從資本中扣減的項目已從核心一級資本和二級資本中對應扣除以符合
       監管資本要求。
2017
5
       本 集 團 按 照 銀 監 會《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 其 他 相 關 規 定 計 算 的 核
       心 一 級 資 本 充 足 率 、一 級 資 本 充 足 率 及 資 本 充 足 率 如 下 :
                                                                             (1)
                                                                            2017
                                                                           6 30            12 31
                                                                             10.93%           11.37%
                                                                             11.80%           12.28%
                                                                             13.41%           14.28%
                                                                          1,328,521        1,297,421
        股本                                                               294,388          294,388
        資本公積                                                           139,691          139,443
        盈餘公積                                                           125,274          125,109
        一般風險準備                                                       193,908          193,338
        未分配利潤                                                         575,601          526,804
        少數股東資本可計入部份                                              24,869           30,051
        其他
              (2)
                                                                            (25,210)         (11,712)
                                                                             (16,668)         (16,580)
        商譽                                                                    (96)             (96)
         其 他 無 形 資 產(不 含 土 地 使 用 權)                           (6,560)          (6,498)
        資產證券化銷售利得                                                        –               –
        直接或間接持有本行的普通股                                             (123)             (53)
        未按公允價值計量的項目進行
         現金流套期形成的儲備                                                     6
        對有控制權但不併表的金融機構的
         核心一級資本投資                                                   (9,895)          (9,953)
                                                                          1,311,853        1,280,841
2017
5
                                                                                           2017
                                                                                          6 30           12 31
                                                                                           103,905         103,523
        優先股及其溢價                                                                     99,714          99,714
        少數股東資本可計入部份                                                              4,191           3,809
                                                                                         1,415,758        1,384,364
                                                                                           193,067         225,173
        二級資本工具及其溢價可計入金額                                                    132,472         149,406
        超額貸款損失準備                                                                   51,782          64,572
        少數股東資本可計入部份                                                              8,813          11,195
                                                                                                 (400)            –
        對未併表金融機構大額少數資本投資中的
         二級資本                                                                              (400)            –
                                                                                         1,608,425        1,609,537
                                                                                       11,998,479        11,269,592
       (1)   本集團按照銀監會要求確定併表資本充足率的計算範圍 ,其中 ,本集團下屬子公司中的中
             銀集團投資有限公司(以下簡稱「中銀投資」)、中銀保險有限公司(以下簡稱「中銀保險」)、
             中銀集團保險有限公司(以下簡稱「中銀集團保險」)和中銀集團人壽保險有限公司(以下簡
             稱「中 銀 人 壽」)四 家 機 構 不 納 入 集 團 併 表 資 本 充 足 率 計 算 範 圍 。
       (2)   主要為外幣報表折算差額和可供出售金融資產公允價值變動損益等。
    本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則
    編 製 的 合 併 會 計 報 表 中 列 示 的 2017 年 和 2016 年 1 至 6 月 的 經 營 成 果 和 於 2017 年 6
    月 30 日 及 2016 年 12 月 31 日 的 股 東 權 益 並 無 差 異 。
1
                                                                       2017
                                                                      6 30               12 31
    人民幣流動資產與人民幣流動負債比例                                 50.43%               45.60%
    外幣流動資產與外幣流動負債比例                                     53.00%               52.73%
    上述流動性比例按銀監會發佈的相關規定計算。
    本 集 團 根 據 銀 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 信 息 披 露 辦 法》的 要 求 ,披 露 以 下
    流動性覆蓋率 信息。
                     (1)
1
    銀 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法(試 行)》規 定 ,商 業 銀 行 的 流 動 性 覆 蓋
    率 應 當 在 2018 年 底 前 達 到 100% 。在 過 渡 期 內 ,應 當 在 2014 年 底 、2015 年 底 、
    2016 年底及 2017 年底前分別達到 60% 、70% 、80% 、90% 。在過渡期內 ,鼓勵有
    條 件 的 商 業 銀 行 提 前 達 標 ; 對 於 流 動 性 覆 蓋 率 已 達 到 100%的 銀 行 ,鼓 勵 其 流
    動 性 覆 蓋 率 繼 續 保 持 在 100%之 上 。
    從 2017 年 起 ,本 集 團 按 日 計 量 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 。2017 年 第 二 季 度 本 集
                                                     (2)
    團 共 計 量 91 日 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 ,其 平 均 值 為 117.22% ,較 上 季 度 平 均
                                                                 (3)
    值下降 2.32 個百分點 ,主要是無抵(質)押批發融資增長導致壓力情景下現金流
    出增加所致。
    本 集 團 合 格 優 質 流 動 性 資 產 由 現 金 、存 放 於 中 央 銀 行 且 在 壓 力 情 景 下 可 以 提
    取 的 準 備 金 、滿 足 銀 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法(試 行)》規 定 的 一 級
    資產和二級資產定義的債券構成。
                                                 2017
    流動性覆蓋率平均值                    117.22%          119.54%        117.17%        117.54%
1
    本 集 團 2017 年 第 二 季 度 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 各 明 細 項 目 的 平 均 值 如 下 表 所
    示:
    1    合格優質流動性資產                                                             3,394,933
    2    零 售 存 款 、小 企 業 客 戶 存 款 ,其 中 :                 6,380,098          462,031
    3     穩定存款                                                    3,384,916          162,513
    4     欠穩定存款                                                  2,995,182          299,518
    5    無 抵(質)押 批 發 融 資 ,其 中 :                          8,152,355        3,211,477
    6      業 務 關 係 存 款(不 包 括 代 理 行 業 務)               4,207,060        1,041,508
    7      非 業 務 關 係 存 款(所 有 交 易 對 手)                  3,913,899        2,138,573
    8      無 抵(質)押 債 務                                           31,396           31,396
    9    抵(質)押 融 資                                                                   6,286
    10   其 他 項 目 ,其 中 :                                        2,106,903        1,429,456
    11     與 衍 生 產 品 及 其 他 抵(質)押 品 要 求
           相關的現金流出                                            1,370,902        1,370,902
    12     與 抵(質)押 債 務 工 具 融 資 流 失
           相關的現金流出                                                3,505             3,505
    13    信用便利和流動性便利                                          732,496            55,049
    14   其他契約性融資義務                                               62,257            62,225
    15   或有融資義務                                                  3,001,591            51,093
    16                                                                                  5,222,568
    17   抵(質)押 借 貸(包 括 逆 回 購 和 借 入 證 券)                90,066           77,457
    18   完全正常履約付款帶來的現金流入                                1,141,557          775,243
    19   其他現金流入                                                  1,545,235        1,469,045
    20                                                                 2,776,858        2,321,745
    21                                                                                  3,394,933
    22                                                                                  2,900,823
    23                      %                                                            117.22%
1
    (1)   流 動 性 覆 蓋 率 旨 在 確 保 商 業 銀 行 具 有 充 足 的 合 格 優 質 流 動 性 資 產 ,能 夠 在 銀 監 會 規 定 的
          流 動 性 壓 力 情 景 下 ,通 過 變 現 這 些 資 產 滿 足 未 來 至 少30天 的 流 動 性 需 求 。
    (2)   本 集 團 根 據 銀 監 會 要 求 確 定 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 的 計 算 範 圍 ,其 中 ,本 集 團 下 屬 子 公
          司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 計 算 範 圍 。
    (3)   2017年第二季度流動性覆蓋率及各明細項目的平均值指季內91日數值的簡單算術平均值 ,
          2016年 各 季 度 流 動 性 覆 蓋 率 的 平 均 值 指 季 內 三 個 月 末 數 值 的 簡 單 算 術 平 均 值 。
2
    以下信息根據銀監會相關要求計算。
    2017 6 30
    即期資產                       1,262,163          22,465       329,059     1,613,687
    即期負債                      (1,497,599)       (392,105)     (397,972)   (2,287,676)
    遠期購入                       5,050,409         639,684     1,292,863     6,982,956
    遠期出售                      (4,680,934)       (316,074)   (1,238,292)   (6,235,300)
    淨 期 權 敞 口*                  (61,056)           (279)       (5,627)      (66,962)
    淨 多 頭 ╱(空 頭)              72,983         (46,309)     (19,969)        6,705
    結構性敞口                        34,952        211,358        58,184       304,494
    2016 12 31
    即期資產                        1,312,715         22,870       353,621     1,689,206
    即期負債                       (1,382,623)      (361,995)     (321,029)   (2,065,647)
    遠期購入                        4,624,107        569,469     1,023,746     6,217,322
    遠期出售                       (4,439,207)      (254,529)   (1,073,565)   (5,767,301)
    淨 期 權 敞 口*                   (51,861)          (515)         (141)      (52,517)
    淨 多 頭 ╱(空 頭)              63,131         (24,700)     (17,368)       21,063
    結構性敞口                        32,534        201,228        54,047       287,809
    *    淨期權敞口根據銀監會頒佈的相關規定計算。
3
    本 集 團 根 據《銀 行 業(披 露)規 則》(2014 年 第 160 號 法 律 公 告)披 露 國 際 債 權 。國
    際 債 權 是 經 考 慮 認 可 風 險 轉 移 後 ,對 承 擔 最 終 風 險 的 交 易 對 手 所 處 國 家 或 地
    域 分 部 所 產 生 的 風 險 暴 露 ,但 不 包 括 與 債 權 人 處 於 同 一 國 家 或 地 域 分 部 的 當
    地 貨 幣 債 權 。國 際 債 權 風 險 轉 移 於 債 務 人 的 擔 保 人 所 處 國 家 與 債 務 人 不 同 ,
    或債務人為分支機構但其總部處於另一個國家時成立。
    國 際 債 權 包 括 存 放 中 央 銀 行 、存 拆 放 同 業 、存 出 發 鈔 基 金 、以 公 允 價 值 計 量
    且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 、客 戶 貸 款 和 墊 款 及 金 融 投 資 等 。
    國 際 債 權 已 按 主 要 國 家 或 地 域 分 部 予 以 披 露 。經 考 慮 認 可 風 險 轉 移 後 ,一 個
    國 家 或 地 域 分 部 構 成 國 際 債 權 總 額 10%或 以 上 時 即 予 呈 列 。
    2017    6   30
    亞太區
     中國內地                             660,718         413,696         757,465      1,831,879
     香港                                  15,403              11         476,450        491,864
     其他亞太地區                          91,646          31,566         323,586        446,798
    小計                                   767,767         445,273       1,557,501      2,770,541
    南北美洲                                 49,745        183,022         164,144        396,911
    其他                                     74,057         55,193         166,794        296,044
    合計                                   891,569         683,488       1,888,439      3,463,496
3
    2016   12   31
    亞太區
     中國內地       601,461   200,367    709,491    1,511,319
     香港            15,532     3,188    423,094      441,814
     其他亞太地區   125,198   102,622    343,365      571,185
    小計             742,191   306,177   1,475,950   2,524,318
    南北美洲          64,201   190,282    148,600     403,083
    其他              70,327    51,652    145,130     267,109
    合計             876,719   548,111   1,769,680   3,194,510
4
      在 下 列 表 中 ,若 客 戶 貸 款 或 拆 放 同 業 款 項 之 本 金 或 利 息 存 在 逾 期 情 況 ,則 其
      全部餘額均視為逾期。
4.1
                                                                         2017
                                                                        6 30               12 31
      逾期貸款和墊款總額
       3 個 月 以 下                                                     76,819             102,281
       3 至 6 個 月 以 內                                                30,720              20,203
       6 至 12 個 月 以 內                                               46,659              37,864
       12 個 月 以 上                                          
                                                                          55,946     
                                                                                              54,243
      合計                                                               210,144             214,591
                                                                                    
      百分比
       3 個 月 以 下                                                     0.72%                1.03%
       3 至 6 個 月 以 內                                                0.29%                0.20%
       6 至 12 個 月 以 內                                               0.44%                0.38%
       12 個 月 以 上                                          
                                                                          0.52%      
                                                                                               0.54%
      合計                                                                1.97%                2.15%
                                                                                    
4.2
      逾 期 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 於 2017 年 6 月 30 日 及 2016 年 12 月 31 日 均 不 重
      大。
5
5.1
      在 計 算 本 集 團 併 表(以 下 簡 稱「本 集 團」)資 本 充 足 率 時 ,本 集 團 下 屬 子 公 司 中
      的中銀投資 、中銀保險 、中銀集團保險和中銀人壽四家機構不納入計算範圍 ,
      其他分行 、子行及附屬機構均在併表計算範圍之內 ; 在計算本行未併表(以下
      簡 稱「本 行」)資 本 充 足 率 時 ,僅 包 含 分 行 ,不 含 子 行 和 各 附 屬 機 構 。
5.2
      本 集 團 及 本 行 根 據 銀 監 會《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》規 定 的 資 本 計 量 高
      級方法分別計算的資本充足率如下:
                                         2017             2016             2017
                                        6 30            12 31             6 30            12 31
      核心一級資本淨額                 1,311,853        1,280,841        1,134,846         1,106,112
      一級資本淨額                     1,415,758        1,384,364        1,234,560         1,205,826
      資本淨額                         1,608,425        1,609,537        1,411,562         1,414,052
      核心一級資本充足率                 10.93%           11.37%           10.60%            10.98%
      一級資本充足率                     11.80%           12.28%           11.53%            11.96%
      資本充足率                         13.41%           14.28%           13.18%            14.03%
5.3
      本集團風險加權資產情況如下:
                                                            2017     6   30        2016   12    31
      信用風險加權資產                                             11,048,713             10,355,205
      市場風險加權資產                                                129,025                 93,646
      操作風險加權資產                                                820,741                820,741
      資本底線導致的風險加權資產增加                                          –                     –
      風險加權資產總額                                             11,998,479             11,269,592
5
5.4
      本集團按照計算方法分佈的信用風險暴露情況如下:
                                              2017        6    30
      內部評級法覆蓋的
       風險暴露              8,605,724     1,225,693                14,896    9,846,313
       其中:公司風險暴露    5,526,219     1,042,829                14,896    6,583,944
          零售風險暴露    3,079,505       182,864                    –    3,262,369
      內部評級法未覆蓋的
       風險暴露             10,560,811      323,503                251,874   11,136,188
       其中:資產證券化          8,724              –                  –        8,724
      合計                   19,166,535     1,549,196               266,770   20,982,501
                                              2016        12   31
      內部評級法覆蓋的
       風險暴露              8,017,604     1,326,432                15,101    9,359,137
       其中:公司風險暴露    5,170,150     1,152,605                15,101    6,337,856
          零售風險暴露    2,847,454       173,827                    –    3,021,281
      內部評級法未覆蓋的
       風險暴露              9,882,714      299,030                283,747   10,465,491
       其中:資產證券化         11,332              –                  –       11,332
      合計                   17,900,318     1,625,462               298,848   19,824,628
5
5.5
      本集團市場風險資本要求情況如下:
                                                    2017
                                                   6 30              12 31
      內部模型法覆蓋部份                              6,551             5,373
      內部模型法未覆蓋部份                            3,771             2,119
       利率風險                                      3,096             1,641
       股票風險                                        482
       外匯風險                                            –              –
       商品風險                                          193
      合計                                           10,322             7,492
5.6
      本集團內部模型法下風險價值和壓力風險價值情況如下:
                                           2017    1–6
      風險價值                    388        579               244        540
      壓力風險價值              1,619      1,834             1,412      1,551
      風險價值                    233        452               125        318
      壓力風險價值              1,455      1,781             1,229      1,728
5
5.7
      本集團報告期內採用標準法計量的操作風險資本要求為人民幣 656.59 億元 。操
      作 風 險 管 理 情 況 參 見「管 理 層 討 論 與 分 析 — 風 險 管 理」。
5.8
      本 集 團 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 計 量 利 率 風 險 ,並 在 此 基 礎 上 開 展 敏 感
      性 分 析 ,分 析 結 果 具 體 見 下 表 。
                                                                      2017
                                                                     6 30                 12 31
      上 升 25 個 基 點                                                 (4,811)               (3,010)
      下 降 25 個 基 點                                                  4,811                 3,010
5
     1
                                                        2017
                                                       6 30         12 31
1    實收資本                                           294,388      294,388         j
2    留存收益                                           894,783      845,251
2a    盈餘公積                                         125,274      125,109        q
2b    一般風險準備                                     193,908      193,338         r
2c    未分配利潤                                       575,601      526,804         s
3    累計其他綜合收益和公開儲備                         114,481      127,731
3a    資本公積                                         139,691      139,443         l
3b    外幣報表折算差額                                  (14,141)     (11,570)       p
3c    其他                                              (11,069)        (142)     n-p
4    過渡期內可計入核心一級資本數額                            –           –
5    少數股東資本可計入部份                               24,869       30,051        t
6                                                      1,328,521    1,297,421
7    審慎估值調整                                              –           –
8    商 譽(扣 除 遞 延 稅 負 債)                           (96)         (96)      -h
9    其 他 無 形 資 產(不 含 土 地 使 用 權)
      (扣 除 遞 延 稅 負 債)                           (6,560)      (6,498)     g-f
10   依賴未來盈利的由經營虧損引起的
      淨遞延稅資產                                            –             –
11   對未按公允價值計量的項目進行
      現金流套期形成的儲備                                    6             20     -o
12   貸款損失準備缺口                                          –             –
13   資產證券化銷售利得                                        –             –
14   自身信用風險變化導致其負債
      公允價值變化帶來的未實現損益                            –             –
5
     1
                                           2017
                                          6 30         12 31
15   確定受益類的養老金資產淨額
      (扣 除 遞 延 稅 項 負 債)              –            –
16   直接或間接持有本銀行的普通股            (123)          (53)     m
17   銀行間或銀行與其他金融機構間通過
      協議相互持有的核心一級資本                 –            –
18   對未併表金融機構小額少數資本
      投資中的核心一級資本中應扣除金額           –            –
19   對未併表金融機構大額少數資本
      投資中的核心一級資本中應扣除金額           –            –
20   抵押貸款服務權                       不適用        不適用
21   其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
      資產中應扣除金額                           –            –
22   對未併表金融機構大額少數資本
      投資中的核心一級資本和其他
      依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
      資產的未扣除部份超過核心一級
       資 本 15%的 應 扣 除 金 額                –            –
23    其中:應在對金融機構大額少數資本
          投資中扣除的金額                   –            –
24    其中:抵押貸款服務權應扣除的金額   不適用        不適用
25    其中:應在其他依賴於銀行未來
          盈利的淨遞延稅資產中
          扣除的金額                         –            –
5
     1
                                                          2017
                                                         6 30         12 31
26a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     核心一級資本投資                                      (9,895)      (9,953)    -e
26b 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     核心一級資本缺口                                           –            –
26c 其 他 應 在 核 心 一 級 資 本 中 扣 除 的
     項目合計                                                   –            –
27 應 從 其 他 一 級 資 本 和 二 級 資 本 中
     扣除的未扣缺口                                             –            –
28                                                         (16,668)     (16,580)
29                                                       1,311,853    1,280,841
30   其他一級資本工具及其溢價                              99,714       99,714
31    其中:權益部份                                      99,714       99,714      k
32    其中:負債部份                                            –           –
33   過渡期後不可計入其他一級資本的工具                          –           –
34   少數股東資本可計入部份                                  4,191        3,809     u
35    其中:過渡期後不可計入其他一級
          資本的部份                                        –            –
36                                                        103,905      103,523
5
     1
                                                       2017
                                                      6 30         12 31
37  直接或間接持有的本銀行其他一級資本                        –            –
38  銀行間或銀行與其他金融機構間通過
     協議相互持有的其他一級資本                              –            –
39 對 未 併 表 金 融 機 構 小 額 少 數 資 本
     投資中的其他一級資本應扣除部份                          –            –
40 對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本
     投資中的其他一級資本                                    –            –
41a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     其他一級資本投資                                        –            –
41b 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     其他一級資本缺口                                        –            –
41c 其 他 應 在 其 他 一 級 資 本 中 扣 除 的 項 目           –            –
42 應 從 二 級 資 本 中 扣 除 的 未 扣 缺 口                  –            –
43                                                           –           –
44                                                     103,905      103,523
45                                          +
                                                      1,415,758    1,384,364
5
     1
                                                        2017
                                                    6     30        12     31
46   二級資本工具及其溢價                            132,472          149,406
47    其中:過渡期後不可計入二級資本的
          部份                                     82,279           98,734         i
48   少數股東資本可計入部份                              8,813           11,195
49    其中:過渡期結束後不可計入的部份                      –           2,116
50   超額貸款損失準備可計入部份                         51,782           64,572      -b-d
51                                                   193,067          225,173
52  直接或間接持有的本銀行的二級資本                           –               –
53  銀行間或銀行與其他金融機構間通過
     協議相互持有的二級資本                                   –               –
54 對 未 併 表 金 融 機 構 小 額 少 數 資 本
     投資中的二級資本應扣除部份                               –               –
55 對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本
     投資中的二級資本                                    (400)                 –
56a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     二級資本投資                                             –               –
56b 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     二級資本缺口                                             –               –
56c 其 他 應 在 二 級 資 本 中 扣 除 的 項 目                  –               –
57                                                      (400)               –
58                                                   192,667          225,173
59                                 +
                                                    1,608,425        1,609,537
60                                                 11,998,479       11,269,592
5
     1
                                                     2017
                                                    6 30         12 31
61   核心一級資本充足率                              10.93%        11.37%
62   一級資本充足率                                  11.80%        12.28%
63   資本充足率                                      13.41%        14.28%
64   機構特定的資本要求                               3.50%         3.50%
65    其中:儲備資本要求                             2.50%         2.50%
66    其中:逆周期資本要求                                 –            –
67    其中:全球系統重要性銀行附加
          資本要求                               1.00%        1.00%
68   滿足緩衝區的核心一級資本佔風險
      加權資產的比例                                 5.93%        6.37%
69   核心一級資本充足率                              5.00%         5.00%
70   一級資本充足率                                  6.00%         6.00%
71   資本充足率                                      8.00%         8.00%
72   對未併表金融機構的小額少數資本
      投資未扣除部份                                83,347        80,951
73   對未併表金融機構的大額少數資本
      投資未扣除部份                                 4,700         4,484
74   抵 押 貸 款 服 務 權(扣 除 遞 延 稅 負 債)   不適用        不適用
75   其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
       資 產(扣 除 遞 延 稅 負 債)                31,141        33,673
5
     1
                                                       2017
                                                      6 30         12 31
76   權 重 法 下 ,實 際 計 提 的 貸 款 損 失
      準備金額                                        23,262        21,058      -a
77   權 重 法 下 ,可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款
      損失準備的數額                                  10,257         8,361      -b
78   內 部 評 級 法 下 ,實 際 計 提 的 超 額 貸 款
      損失準備金額                                    41,820        68,236      -c
79   內 部 評 級 法 下 ,可 計 入 二 級 資 本 超 額
      貸款損失準備的數額                              41,525        56,211      -d
80   因過渡期安排造成的當期可計入
      核心一級資本的數額                                     –            –
81   因過渡期安排造成的不可計入
      核心一級資本的數額                                     –            –
82   因過渡期安排造成的當期可計入
      其他一級資本的數額                                     –            –
83   因過渡期安排造成的不可計入
      其他一級資本的數額                                     –            –
84   因過渡期安排造成的當期可計入
      二級資本的數額                                  82,279        98,734       i
85   因過渡期安排造成的當期不可計入
      二級資本的數額                                  21,651         5,196
5
    2
                              2017      6   30                 2016   12   31
現金及存放中央銀行款項      2,595,717        2,595,715       2,349,188      2,349,188
存放同業款項                  573,557          569,311         582,434        577,253
貴金屬                        150,996          150,996         161,417        161,417
拆出資金                      501,996          499,142         483,929        482,281
以公允價值計量且其變動
 計入當期損益的金融資產      162,880          130,157         124,090         97,002
衍生金融資產                   73,643           73,470         130,549        130,407
買入返售金融資產              120,490          120,432         110,119        109,408
應收利息                       86,192           85,358          79,836         78,951
發放貸款和墊款             10,426,548       10,425,381       9,735,646      9,734,544
可供出售金融資產            1,711,207        1,643,935       1,609,830      1,541,655
持有至到期投資              2,060,889        2,042,868       1,843,043      1,829,767
應收款項類投資                415,969          411,060         395,921        389,785
長期股權投資                   16,142           44,283          14,059         44,127
投資性房地產                   21,654           14,872          21,659         14,741
固定資產                      197,499           95,886         194,897         98,656
無形資產                       14,341           13,285          14,542         13,420
商譽                            2,437               96           2,473
遞延所得稅資產                 31,821           31,141          34,341         33,673
持有待售資產                       –                  –       50,371         44,569
其他資產                     262,002             217,025       210,545        170,547
                           19,425,980       19,164,413      18,148,889     17,901,487
5
    2
                              2017      6   30                 2016   12   31
向中央銀行借款               916,062             916,062      867,094        867,094
同業及其他金融機構
 存放款項                  1,591,213        1,591,213       1,420,527      1,420,527
拆入資金                      312,462          306,452         186,417        184,768
以公允價值計量且其變動
 計入當期損益的金融負債       19,948           19,948          11,958         11,958
衍生金融負債                   71,909           70,816         107,109        105,607
賣出回購金融資產款            107,082          107,082         116,375        116,375
吸收存款                   13,732,059       13,735,089      12,939,748     12,941,957
應付職工薪酬                   26,584           26,126          31,256         30,719
應交稅費                       27,207           26,450          28,055         27,603
應付利息                      175,761          175,759         183,516        183,515
預計負債                        4,224            4,224           6,065          6,065
應付債券                      435,433          398,336         362,318        329,128
遞延所得稅負債                  4,594              414           4,501
持有待售資產相關負債               –                  –       42,488         41,761
其他負債                     473,570             313,686       354,370        198,510
                           17,898,108       17,691,657      16,661,797     16,465,911
5
    2
                        2017      6   30                 2016   12   31
股本                   294,388             294,388      294,388        294,388
其他權益工具            99,714              99,714       99,714         99,714
 其中:優先股          99,714              99,714       99,714         99,714
資本公積               142,219             139,691      141,972        139,443
減:庫存股                (123)               (123)         (53)           (53)
其他綜合收益           (17,028)            (25,210)      (3,854)       (11,712)
盈餘公積               125,670             125,274      125,714        125,109
一般風險準備           194,032             193,908      193,462        193,338
未分配利潤             612,506             575,601      560,339        526,804
歸屬於母公司所有者
 權益合計            1,451,378        1,403,243       1,411,682      1,367,031
少數股東權益            76,494              69,513       75,410           68,545
                      1,527,872        1,472,756       1,487,092      1,435,576
                     19,425,980       19,164,413      18,148,889     17,901,487
5
    3
                                                    2017         2016
                                                   6 30        12 31
現金及存放中央銀行款項                            2,595,715     2,349,188
存放同業款項                                        569,311       577,253
貴金屬                                              150,996       161,417
拆出資金                                            499,142       482,281
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產        130,157        97,002
衍生金融資產                                         73,470       130,407
買入返售金融資產                                    120,432       109,408
應收利息                                             85,358        78,951
發放貸款和墊款                                   10,425,381     9,734,544
 其中:權重法下,實際計提的貸款損失準備金額        (23,262)      (21,058)   a
  其中:權重法下,可計入二級資本超額貸款
      損失準備的數額                          (10,257)       (8,361)   b
 其中:內部評級法下,實際計提的超額貸款
     損失準備金額                              (41,820)      (68,236)   c
  其中:內部評級法下,可計入二級資本超額貸款
      損失準備的數額                          (41,525)      (56,211)   d
可供出售金融資產                                  1,643,935     1,541,655
持有至到期投資                                    2,042,868     1,829,767
應收款項類投資                                      411,060       389,785
長期股權投資                                         44,283        44,127
 其中:對有控制權但不併表的金融機構的
     核心一級資本投資                           9,895         9,953     e
投資性房地產                                        14,872        14,741
固定資產                                            95,886        98,656
無形資產                                            13,285        13,420     f
 其中:土地使用權                                   6,725         6,922     g
商譽                                                    96            96     h
遞延所得稅資產                                      31,141        33,673
持有待售資產                                             –       44,569
其他資產                                           217,025       170,547
                                                 19,164,413    17,901,487
5
    3
                                                 2017         2016
                                                6 30        12 31
向中央銀行借款                                    916,062      867,094
同業及其他金融機構存放款項                      1,591,213    1,420,527
拆入資金                                          306,452      184,768
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債       19,948       11,958
衍生金融負債                                       70,816      105,607
賣出回購金融資產款                                107,082      116,375
吸收存款                                       13,735,089   12,941,957
應付職工薪酬                                       26,126       30,719
應交稅費                                           26,450       27,603
應付利息                                          175,759      183,515
預計負債                                            4,224        6,065
應付債券                                          398,336      329,128
 其中:因過渡期安排造成的當期可計入
     二級資本的數額                          82,279       98,734     i
遞延所得稅負債                                       414
持有待售資產相關負債                                   –      41,761
其他負債                                         313,686      198,510
                                               17,691,657   16,465,911
股本                                             294,388      294,388     j
其他權益工具                                      99,714       99,714
 其中:優先股                                    99,714       99,714    k
資本公積                                         139,691      139,443     l
減:庫存股                                          (123)         (53)   m
其他綜合收益                                     (25,210)     (11,712)   n
 其中:現金流量套期儲備                              (6)         (20)   o
 其中:外幣報表折算差額                         (14,141)     (11,570)   p
盈餘公積                                         125,274      125,109    q
一般風險準備                                     193,908      193,338     r
未分配利潤                                       575,601      526,804    s
歸屬於母公司所有者權益合計                      1,403,243    1,367,031
少數股東權益                                      69,513       68,545
 其中:可計入核心一級資本的數額                  24,869       30,051    t
 其中:可計入其他一級資本的數額                   4,191        3,809    u
                                                1,472,756    1,435,576
                                               19,164,413   17,901,487
5
         4
                                            A                     H
                                    中國銀行股份          中國銀行股份           中國銀行股份            中國銀行股份            中國銀行股份
    1    發行機構
                                      有限公司              有限公司               有限公司                有限公司                有限公司
    2    標識碼                       601988.SH             3988.HK                360002.SH               4601.HK                 360010.SH
    3    適用法律                     中國法律            中國香港法律             中國法律              中國香港法律              中國法律
         其 中: 適 用《商 業 銀
    4    行 資 本 管 理 辦 法(試 核心一級資本            核心一級資本           其他一級資本            其他一級資本            其他一級資本
         行)》過渡期規則
         其 中: 適 用《商 業 銀
         行 資 本 管 理 辦 法(試
    5                               核心一級資本          核心一級資本           其他一級資本            其他一級資本            其他一級資本
         行)》過渡期結束後
         規則
         其中: 適用法人╱
    6                             法人和集團層面         法人和集團層面         法人和集團層面          法人和集團層面          法人和集團層面
         集團層面
    7    工具類型                     普通股                  普通股                 優先股                  優先股                  優先股
         可計入監管資本的數
    8                                 282,501                 151,808                 31,963                  39,782                  27,969
         額(最近一期報告日)
     9   工具面值                     210,766                 83,622                 32,000                  39,940                  28,000
    10   會計處理                 股本及資本公積         股本及資本公積          其他權益工具            其他權益工具            其他權益工具
                                                           2006 年 6 月 1 日
    11   初始發行日                 2006 年 6 月 29 日                          2014 年 11 月 21 日     2014 年 10 月 23 日      2015 年 3 月 13 日
                                                           2006 年 6 月 9 日
         是 否 存 在 期 限(存 在
    12                                    永續                 永續                   永續                    永續                     永續
         期限或永續)
    13   其中:原到期日                無到期日              無到期日               無到期日                無到期日                無到期日
         發 行 人 贖 回(須 經 監
    14                                     否                    否                     是                      是                      是
         管審批)
                                                                               自 發 行 之 日 起5年    自 發 行 之 日 起5年    自 發 行 之 日 起5年
                                                                               後,如果得到中國        後,如果得到中國        後,如果得到中國
                                                                               銀監會的批准,本        銀監會的批准,本        銀監會的批准,本
         其 中: 贖 回 日 期(或                                               行有權於每年的優        行有權於每年的優        行有權於每年的優
    15   有時間贖回日期)及             不適用                不適用           先 股 派 息 日(包 含   先 股 派 息 日(包 含   先 股 派 息 日(包 含
         額度                                                                  發 行 之 日 後 第5年    發 行 之 日 後 第5年    發 行 之 日 後 第5年
                                                                               的 派 息 日)贖 回 全   的 派 息 日)贖 回 全   的 派 息 日)贖 回 全
                                                                               部或部份本次優先        部或部份本次優先        部或部份本次優先
                                                                               股                      股                      股
5
         4
                                        A              H
                                                                 自 發 行 之 日 起5年    自 發 行 之 日 起5年    自 發 行 之 日 起5年
                                                                 後,如果得到中國        後,如果得到中國        後,如果得到中國
                                                                 銀監會的批准,本        銀監會的批准,本        銀監會的批准,本
         其中:後續贖回日期                                      行有權於每年優先        行有權於每年優先        行有權於每年優先
    16                           不適用         不適用
         (如果有)                                              股 派 息 日(包 含 發   股 派 息 日(包 含 發   股 派 息 日(包 含 發
                                                                 行 之 日 後 第5年 的    行 之 日 後 第5年 的    行 之 日 後 第5年 的
                                                                 派 息 日)贖 回 全 部   派 息 日)贖 回 全 部   派 息 日)贖 回 全 部
                                                                 或部份本次優先股        或部份本次優先股        或部份本次優先股
         其中:固定或浮動
    17                            浮動           浮動                   固定                    固定                    固定
         派息╱分紅
                                                                                  前5年股息率為
                                                                                  6.75% (稅後),此
                                                                                  後 每5年 的 股 息 重
         其中:票面利率及                                              6.00%      置日以該重置期的             5.50%
    18                           不適用         不適用
         相關指標                                                (股息率,稅前) 5 年 期 美 國 國 債 利 (股息率,稅前)
                                                                                  率加固定息差進行
                                                                                  重設,每個重置期
                                                                                  內股息率保持不變
         其中:是否存在股息
    19                           不適用         不適用                    是                      是                      是
         制動機制
         其中:是否可自主取
    20                        完全自由裁量   完全自由裁量          完全自由裁量            完全自由裁量            完全自由裁量
         消分紅或派息
         其中:是否有贖回
    21                             否             否                      否                      否                      否
         激勵機制
    22   其中:累計或非累計      非累計         非累計                 非累計                  非累計                  非累計
    23   是否可轉股              不適用         不適用                   是                      是                      是
5
         4
                                  A        H
                                                      (1)當 其 他 一 級 資   (1)當 其 他 一 級 資   (1)當 其 他 一 級 資
                                                      本工具觸發事件         本工具觸發事件         本工具觸發事件
                                                      發生時,即核心一       發生時,即核心一       發生時,即核心一
                                                      級資本充足率降至       級資本充足率降至       級資本充足率降至
                                                      5.125%(或 以 下)     5.125%(或 以 下)     5.125%(或 以 下)
                                                      時,本次優先股將       時,本次優先股將       時,本次優先股將
                                                      立即按合約約定全       立即按合約約定全       立即按合約約定全
                                                      額 或 部 份 轉 為A股   額 或 部 份 轉 為H股   額 或 部 份 轉 為A股
                                                      普通股,並使本行       普通股,並使本行       普通股,並使本行
                                                      的核心一級資本充       的核心一級資本充       的核心一級資本充
                                                      足率恢復到觸發點       足率恢復到觸發點       足率恢復到觸發點
                                                      以上。(2)當二級資      以上。(2)當二級資      以上。(2)當二級資
                                                      本工具觸發事件發       本工具觸發事件發       本工具觸發事件發
         其中:若可轉股,                             生時,本次優先股       生時,本次優先股       生時,本次優先股
    24                        不適用   不適用
         則說明轉換觸發條件                           將立即按合約約定       將立即按合約約定       將立即按合約約定
                                                      全 額 轉 為A股 普 通   全 額 轉 為H股 普 通   全 額 轉 為A股 普 通
                                                      股。其中,二級資       股。其中,二級資       股。其中,二級資
                                                      本工具觸發事件是       本工具觸發事件是       本工具觸發事件是
                                                      指以下兩種情形的       指以下兩種情形的       指以下兩種情形的
                                                      較早發生者:①中       較早發生者:①中       較早發生者:①中
                                                      國銀監會認定若不       國銀監會認定若不       國銀監會認定若不
                                                      進行轉股或減記,       進行轉股或減記,       進行轉股或減記,
                                                      本行將無法生存。       本行將無法生存。       本行將無法生存。
                                                      ②相關部門認定若       ②相關部門認定若       ②相關部門認定若
                                                      不進行公共部門注       不進行公共部門注       不進行公共部門注
                                                      資或提供同等效力       資或提供同等效力       資或提供同等效力
                                                      的支持,本行將無       的支持,本行將無       的支持,本行將無
                                                      法生存                 法生存                 法生存
         其中:若可轉股,
    25   則說明全部轉股還     不適用   不適用            全部╱部份             全部╱部份             全部╱部份
         是部份轉股
5
         4
                                A        H
                                                                          初 始 價 格 為 3.44 港
                                                                          幣╱股,即審議本
                                                                          次境外優先股發行
                                                                          的董事會決議於
                                                                          2014 年 5 月 13 日 的
                                                                          公告日前二十個交
                                                                          易 日 本 行H股 普 通
                                                                          股股票交易均價,
                                                                          並通過股東大會決
                                                                          議核准。轉股價格
                                                    初始強制轉股價格 在以下情況下將調              初始強制轉股價格
                                                    為審議本次優先股 整:(1)如果本行送             為審議本次優先股
                                                    發行的董事會決議 紅股或資本公積轉              發行的董事會決議
                                                    公告日前二十個交 增 股 本 向H股 股 東          公告日前二十個交
                                                    易 日 本 行A股 普 通 發行任何入賬列作          易 日 本 行A股 普 通
                                                    股股票交易均價, 繳 足 股 款 的H股 ;          股股票交易均價,
                                                    即 2.62 元 ╱ 股。在 (2)如 果 本 行 以 供      即 2.62 元 ╱ 股。在
                                                    本次優先股發行之 股 方 式 發 行H股 ;          本次優先股發行之
                                                    後, 當 本 行A股 普 (3)如果本行新發行          後, 當 本 行A股 普
                                                    通股發生送紅股、 (供 股 方 式 除 外)H        通股發生送紅股、
                                                    轉增股本、低於市 股(因 境 外 優 先 股         轉增股本、低於市
                                                    價 增 發 新 股(不 包 的 強 制 轉 股 而 發     價 增 發 新 股(不 包
         其中:若可轉股,
                                                    括因本行發行的帶 行 的 或 因 關 於 轉          括因本行發行的帶
    26   則說明轉換價格     不適用   不適用
                                                    有可轉為普通股條 換 或 交 換 或 認 購H         有可轉為普通股條
         確定方式
                                                    款 的 融 資 工 具(如 股 的 任 何 其 他 權     款 的 融 資 工 具(如
                                                    優先股、可轉換公 利 的 行 使 而 發 行H         優先股、可轉換公
                                                    司 債 券 等)轉 股 而 股 除 外),並 且 涉     司 債 券 等)轉 股 而
                                                    增 加 的 股 本)、配 及 的 每 股H股 價 格      增 加 的 股 本)、配
                                                    股等情況時,本行 低於該發行或授予              股等情況時,本行
                                                    將按上述情況出現 股份條款公佈之日              將按上述情況出現
                                                    的先後順序,依次 的 每 股H股 的 即 期          的先後順序,依次
                                                    對強制轉股價格進 市場價格;(4)當本             對強制轉股價格進
                                                    行累積調整,但不 行可能發生普通股              行累積調整,但不
                                                    因本行派發普通股 股份回購、公司合              因本行派發普通股
                                                    現金股利的行為而 併、分立或任何其              現金股利的行為而
                                                    進行調整              他情形使本行股份         進行調整
                                                                          類別、數量和╱或
                                                                          股東權益發生變化
                                                                          從而可能影響境外
                                                                          優先股股東的權益
                                                                          時,本行將視具體
                                                                          情況按照公平、公
                                                                          正、公允的原則以
                                                                          及充分保護境外優
                                                                          先股股東權益的原
                                                                          則調整轉股價格
5
         4
                                      A                 H
         其中:若可轉股,
    27   則說明是否為強制        不適用            不適用              是                  是                 是
         性轉換
         其中:若可轉股,則
    28                           不適用            不適用           A股普通股          H股普通股          A股普通股
         說明轉換後工具類型
         其中:若可轉股,
                                                                  中國銀行股份        中國銀行股份       中國銀行股份
    29   則說明轉換後工具        不適用            不適用
                                                                    有限公司            有限公司           有限公司
         的發行人
    30   是否減記                不適用            不適用              否                  否                 否
         其中:若減記,則說
    31                           不適用            不適用            不適用              不適用             不適用
         明減記觸發點
         其中:若減記,則說
    32   明部份減記還是全部      不適用            不適用            不適用              不適用             不適用
         減記
         其中:若減記,則說
    33   明永久減記還是暫時      不適用            不適用            不適用              不適用             不適用
         減記
         其中: 若暫時減
    34   記,則說明賬面價值      不適用            不適用            不適用              不適用             不適用
         恢復機制
                                                            受償順序排在存          受償順序排在存     受償順序排在存
         清 算 時 清 償 順 序(說
                                                            款、一般債務和次        款、一般債務和     款、一般債務和
    35   明清償順序更高級 受償順序排在最後 受償順序排在最後
                                                            級 債 務(含 二 級 資   次級債務(含二級   次級債務(含二級
         的工具類型)
                                                            本債)之後              資本債)之後       資本債)之後
         是否含有暫時的不合
    36                              否           否                   否                   否                 否
         格特徵
         其中:若有,則說明
    37                            不適用       不適用               不適用               不適用             不適用
         該特徵
5
         4
    1    發行機構                            中國銀行股份有限公司           中國銀行股份有限公司
    2    標識碼                                    1428010.IB                     5828.HK
                                                                                  英國法律
    3    適用法律                                   中國法律
                                                                          (次級條款適用中國法律)
         其中:適用《商業銀行資本管理
    4                                               二級資本                         二級資本
         辦法(試行)》過渡期規則
         其中:適用《商業銀行資本管理
    5                                               二級資本                         二級資本
         辦法(試行)》過渡期結束後規則
    6    其中:適用法人╱集團層面                法人和集團層面                  法人和集團層面
    7    工具類型                              合格二級資本債券                合格二級資本債券
         可計入監管資本的數額(最近一
    8                                                29,979                            20,214
         期報告日)
     9   工具面值                                   30,000                          30 億美元
    10   會計處理                                 應付債券                          應付債券
    11   初始發行日                            2014 年 8 月 8 日                 2014 年 11 月 13 日
    12   是否存在期限(存在期限或永續)           存在期限                          存在期限
    13   其中:原到期日                       2024 年 8 月 11 日                 2024 年 11 月 13 日
    14   發行人贖回(須經監管審批)                    是                                是
                                      自發行之日起第 5 年末,如果
         其中:贖回日期(或有時間贖回 得 到 中 國 銀 監 會 的 批 准,即
    15                                                                                不適用
         日期)及額度                 2019 年 8 月 11 日可部份或全部
                                      贖回
                                      若本期債券存續期間因監管            若本期債券存續期間因監管
                                      規 定 發 生 變 化,導 致 本 期 債   規 定 發 生 變 化,導 致 本 期 債
                                      券不再滿足二級資本工具的            券不再滿足二級資本工具的
    16   其中:後續贖回日期(如果有)
                                      合 格 標 準,在 不 違 反 當 時 有   合 格 標 準,在 不 違 反 當 時 有
                                      效 監 管 規 定 情 況 下,本 行 有   效 監 管 規 定 情 況 下,本 行 有
                                      權選擇提前贖回                      權選擇提前贖回
5
         4
    17   其中:固定或浮動派息╱分紅                    固定                                  固定
    18   其中:票面利率及相關指標                     5.80%                                 5.00%
    19   其中:是否存在股息制動機制                     否                                    否
         其中:是否可自主取消分紅或
    20                                               不適用                                不適用
         派息
    21   其中:是否有贖回激勵機制                      否                                    否
    22   其中:累計或非累計                          非累計                                非累計
    23   是否可轉股                                    否                                    否
         其中:若可轉股,則說明轉換
    24                                               不適用                                不適用
         觸發條件
         其中:若可轉股,則說明全部
    25                                               不適用                                不適用
         轉股還是部份轉股
         其中:若可轉股,則說明轉換
    26                                               不適用                                不適用
         價格確定方式
         其中:若可轉股,則說明是否
    27                                               不適用                                不適用
         為強制性轉換
         其中:若可轉股,則說明轉換
    28                                               不適用                                不適用
         後工具類型
         其中:若可轉股,則說明轉換
    29                                               不適用                                不適用
         後工具的發行人
    30   是否減記                                        是                                    是
                                        觸發事件指以下兩者中的較              觸發事件指以下兩者中的較
                                        早 者 :(1)銀 監 會 認 定 若 不 進    早 者 :(1)銀 監 會 認 定 若 不 進
         其中:若減記,則說明減記       行減記發行人將無法生存;              行減記發行人將無法生存;
    31
         觸發點                         (2)相 關 部 門 認 定 若 不 進 行 公   (2)相 關 部 門 認 定 若 不 進 行 公
                                        共部門注資或提供同等效力              共部門注資或提供同等效力
                                        的支持發行人將無法生存                的支持發行人將無法生存
         其中:若減記,則說明部份
    32                                             全部減記                              全部減記
         減記還是全部減記
         其中:若減記,則說明永久
    33                                             永久減記                              永久減記
         減記還是暫時減記
         其中:若暫時減記,則說明
    34                                               不適用                                不適用
         賬面價值恢復機制
         清算時清償順序(說明清償順序   受償順序排在存款人和一般              受償順序排在存款人和一般
    35
         更高級的工具類型)             債權人之後                            債權人之後
    36   是否含有暫時的不合格特徵                   否                                    否
    37   其中:若有,則說明該特徵                 不適用                                不適用
6
    本 集 團 根 據《商 業 銀 行 槓 桿 率 管 理 辦 法(修 訂)》和《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試
    行)》的 相 關 規 定 ,計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 :
                                                               (1)
                                                2017
                                      6    30           3    31       12    31           9    30
    一級資本淨額                     1,415,758          1,416,373     1,384,364          1,362,159
    調整後的表內外
     資產餘額                     20,915,888          20,397,353    19,604,737         19,251,144
    槓桿率                                6.77%             6.94%          7.06%             7.08%
                                                                                         6 30
    1        併表總資產                                                                 19,425,980
    2        併表調整項                                                                     (9,895)
    3        客戶資產調整項                                                                      –
    4        衍生產品調整項                                                                102,470
    5        證券融資交易調整項                                                             46,213
    6        表外項目調整項                                                              1,619,229
    7        其他調整項                                                                   (268,109)
    8        調整後的表內外資產餘額                                                     20,915,888
6
                                                                                                           6 30
    1         表 內 資 產(除 衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 外)                                     18,970,511
    2         減:一級資本扣減項                                                                           (16,668)
    3
                                                                                                        18,953,843
    4         各 類 衍 生 產 品 的 重 置 成 本(扣 除 合 格 保 證 金)                                      73,470
    5         各類衍生產品的潛在風險暴露                                                                   102,643
    6         已從資產負債表中扣除的抵質押品總和                                                                 –
    7         減:因提供合格保證金形成的應收資產                                                                 –
    8         減:為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易
                 形成的衍生產品資產餘額                                                                           –
    9         賣出信用衍生產品的名義本金                                                                             –
    10        減:可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額                                                                   –
    11                                                                                                      176,113
    12        證券融資交易的會計資產餘額                                                                    120,432
    13        減:可以扣除的證券融資交易資產餘額                                                                  –
    14        證券融資交易的交易對手信用風險暴露                                                             46,271
    15        代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額                                                          –
    16                                                                                                      166,703
    17        表外項目餘額                                                                                4,120,260
    18        減:因信用轉換減少的表外項目餘額                                                           (2,501,031)
    19                                                                                                   1,619,229
    20        一級資本淨額                                                                               1,415,758
    21        調整後的表內外資產餘額                                                                    20,915,888
    22                                                                                                        6.77%
    (1)   本 集 團 根 據 銀 監 會《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》要 求 確 定 併 表 槓 桿 率 的 計 算 範 圍 ,其
          中 ,本 集 團 下 屬 子 公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不
          納入集團併表槓桿率計算範圍。

  附件:公告原文
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