中信证券股份有限公司关于山东玲珑轮胎股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为山东玲珑轮胎股份有限公司（以下简称“玲珑轮胎”或“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号—持续督导》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对玲珑轮胎履行了持续督导义务，现就玲珑轮胎2021年度募集资金使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）2018年公开发行可转换公司债券募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准山东玲珑轮胎股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2017]2204号）核准，公司获准向社会公开发行人民币2,000,000,000元可转换公司债券，每张面值100元人民币，共计2,000万张，募集资金总额为人民币2,000,000,000元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币1,993,780,400元。本次发行募集资金到位情况已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的普华永道中天验字(2018)第0190号《验资报告》审验。
（二）2020年公开增发募集资金基本情况
经中国证监会《关于核准山东玲珑轮胎股份有限公司增发股票的批复》（证监许可[2020]2322号)核准，公司获准向社会公开增发不超过１亿股新股。公司公开增发A股已于2020年11月26日完成发行，募集资金总额为1,991,135,580元，扣除发行费用后募集资金净额为1,978,617,490元。本次发行募集资金到位情况已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙）出具的普华永道中天验字(2020)第1050号《验资报告》审验。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规及《山东玲珑轮胎股份有限公司募集资金管理制度》的规定，公司设立了募集资金专项账户，对募集资金采取了专户储存管理，并与保荐机构签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
（一）2018年公开发行可转换公司债券募集资金
截至2021年12月31日，公司本年度使用可转换公司债券募集资金人民币29,398,586元，累计使用募集资金总额人民币1,818,215,595元。公司公开发行可转债募投项目已经结项，且公司将节余募集资金总额180,785,307元（其中：
募集资金金额人民币175,581,312元、收到的银行利息人民币5,203,995元）永久补充流动资金，募集资金存放专项账户已无余额。公司开立于中信银行股份有限公司烟台分行营业部的募集资金存放专项账户（账号：
8110601012700777532）和开立于中国建设银行股份有限公司招远支行的募集资金存放专项账户（账号：37050166628000000584）已于2021年度予以销户。
（二）2020年公开增发募集资金
截至2021年12月31日，公司本年度使用公开增发募集资金人民币641,505,495元，累计使用募集资金总额人民币1,640,239,193元，尚未使用的募集资金余额人民币338,378,297元。募集资金存放专项账户余额人民币40,630,317元与尚未使用的募集资金余额的差异合计人民币297,747,980元，其中300,000,000元系使用闲置募集资金暂时补充流动资金，差额2,252,020元为收到的银行利息。具体情况如下：
单位：元
| 项目 | 金额 |
募集资金净额 1,978,617,490.00累计使用募集资金总额 1,640,239,193.00尚未使用募集资金金额338,378,297.00暂时补充流动资金金额 300,000,000.00募集资金专项存储余额 40,630,317.00
专户利息金额2,252,020.00
截至2021年12月31日，公司募集资金专项存储账户及余额情况如下：
单位：元
| 增资发行募集资金专户开户行 | 账号 |
| 存款方式 | 余额 |
汇丰银行(中国)有限公司青岛分行 624-034658-050 活期 40,611,674.00中国建设银行股份有限公司招远支行 37050166628000001286 活期 18,643.00
40,630,317.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）2018年公开发行可转换公司债券
本年度，公司公开发行可转换公司债券募集资金实际使用情况详见附表1（可转换公司债券募集资金使用情况对照表）。
（二）2020年公开增发
本年度，公司公开增发Ａ股募集资金实际使用情况详见附表2（公开增发募集资金使用情况对照表）。
四、变更募投项目的资金使用情况
2021年度，玲珑轮胎不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、节余募集资金使用情况
经2021年6月9日公司第四届董事会第二十四次会议审议通过后，公司将公开发行可转换公司债券节余募集资金总额人民币180,785,307元（其中：募集资金金额人民币175,581,312元、收到的银行利息人民币5,203,995元）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。
六、募集资金使用的其他问题
2021年度，玲珑轮胎无募集资金使用的其他情况。
七、会计师对募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证意见
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度募集资金存放与使用情况出具了普华永道中天特审字（2022）第3548号《对募集资金存放与实
际使用情况专项报告的鉴证报告》，认为：
《山东玲珑轮胎股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2022]15号《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作)》及《上市公司日常自律监管指南第1号公告格式-第十六号 上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》编制，并在所有重大方面如实反映了玲珑轮胎公司2021年度募集资金存放与实际使用情况。
八、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查
报告的结论性意见
保荐机构认为，公司2021年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号—持续督导》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规及《山东玲珑轮胎股份有限公司募集资金管理制度》等规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表1
可转换公司债券募集资金使用情况对照表
2021年度
单位：元
募集资金总额
本年度投入募集资金总额
| 1,993,780,400 | 29,398,586 |
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 无
| 1,818,215,595 | ||
| 承诺投资项目 |
已变更项目，含部
分变更(如有)
募集资金承诺
投资总额
调整后投资
总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入
金额
| 截至期末累计 |
投入金额
(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的
差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现
| (%)(4)= |
的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化
| 柳州子午线轮 |
胎生产项目
一期续建
| ) |
无 1,500,000,
1,500,000,
| 000 | 000 |
1,500,000,
| 000 | 29,398,586 | 1,324,418,688 |
-
| 175,581,312 | 88% |
2019年3月
否 否
| 34,881,664 | ||
| 补充 |
流动资金
无
| 500,000,000 | 493,780,400 | 493,780,400 | - | 493,796,907 | 16,507 |
不适用 不适用 不适用
| % |
不适
用
合计 2,
| 000,000,000 | 1,993,780,400 | 1,993,780,400 | 29,398,586 | 1,818,215,595 |
-
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
| 175,564,805 | ||
| 本年度 | ||
不存在未达到计划进度的募投项目
未达到预计收益原因（分具体募投项目）
、
| 2021年度轮胎主要原材料橡胶、炭黑、钢帘线、帘子布等价格大幅上升，轮胎成本增加导致产品毛利减少； |
、受新冠疫情影响，2021
| 年度出口海运费居高不下且一箱难求，中国轮胎以出口为主，在出口成本高、效率低的情况下，部分企业开始 |
转向国内销售，另外，随着国六排放标准的实施，从
| 月开始，国内商用车市场需求逐月下滑，全钢配套轮胎销量随之下降，同时，柳州工厂受限电影响 |
3个月，多项因素导致2021年柳州全钢工厂产量下降近20%；在价格端，受国内外双重
轮胎
| 市场价格竞争激烈，在成本上升的情况下销售价格涨价困难，对收入和利润 |
、2021
| 年柳州工厂的产品结构发生较大变化，小型轮胎销量占比增加。中国微型车市场累计批发销量达到 |
96.39万辆，同比增长205.9%，柳州工厂主要配套客户五菱宏光MINI EV销量一枝
42.65万辆，在微型车市场的渗透率高达44.2%。随着MINI等小型电动汽车的
| 热销，市场对小型轮胎需求较大， |
2021年，柳州工厂仅MINI车系配套占总轿车胎产量就超过24%
项目可行性发生重大变化的情况说明
| ，价格和利润率低的小型轮胎占比高导致收入和利润减少，从而导致相关效益数据未达预期。 |
| 项目可行性 |
未发生重大变化
募集资金投资项目先期投入及置换情况
年
| 4 |
月
日，公司
| 第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，独立董事、监事会和保 |
荐机构均就上述事项出具了同意意见，
公司使用募集资金人民币359,481,844元置换预先已投入的自筹资金，普华永道中天会计师
| 事务所 |
(特殊普通合伙)
2018年3月12
| 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》( |
普华永道中天特审字
第
| 1228 |
号
。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
年
| 3 |
月
的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意公
| 司 |
使用部分闲置募集资金人民币800,000,000元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
2019年3月11
| 日前归还。 |
2018年10月8
595,000,000元；2019年2月27
| 日，玲珑轮胎公司发布《关于归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》，将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 |
205,000,000
| 2019 |
年2月28日，公司
使用部分闲置募集资金人民币485,000,000元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通
| 过之日起不超过十二个月，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金需于 |
2020年2月27
2019年12月31
| 日，玲珑轮胎公司发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币 |
15,000,000元；2020年2月14日，玲珑轮胎公司发布《关于归还暂时补充流动
470,000,000
| 元归还至募集资金存放专用账户。截至本报告报出日，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金已经全额归还至募集资金存放专用账户。 |
年
| 2 |
月
日，公司
| 第四届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意 |
公司
278,000,000
| 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金需于 |
2021年2月16日前归还。2020年6月
人民币
| 60,000,000元； |
2020年10月14日，玲珑轮胎公司发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，进一步提前归
13,000,000元；2021年1月18日，玲珑轮胎公司发布《关于提前归还部分募集
| 资金的公告》，将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 |
205,000,000
| 2021 |
年1月19日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
公司
| 使用部分闲置募集资金人民币 |
160,000,000
2022年1月18日前归还。2021 年 6
| 月 9 日，玲珑轮胎公司发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 |
160,000,000 元归还至募集资金存放专用账户。截至本报告报出日，上述暂时用于补
归还至募集资金存放专用账户。
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 |
进行现金管理，投资相关产品的情况。
| 本年度不存在以闲置募集资金 | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 |
超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
| 本年度不存在以 | |
| 募集资金结余的金额及形成原因 |
年
| 6 |
月
日，公司
| 第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关于募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，且独立董事发表了专项意见、保荐机构发表了明确同意意见，根据《上市公司监管指引第 |
2号-上
公司拟将募投项目结项后节余募集资金(
| 包括募投项目投入结余及银行存款利息 |
)永久补充流动资金。经2021年6月9日第四届董事会第二十四次会议审议通
公司将结余募集资金总额人民币180,785,307 元永久补充流动资金。
| 可转债募投项目结项时存在募集资金结余的主要原因是截至可转债募投项目结项止，公司可转债募投项目尚未支付的合同尾款及质保金合 |
计约21,500万元，超出募集资金余额，但该等合同尾款及质保
| 募集资金其他使用情况 | 本年度不存在 |
募集资金的其他使用情况。注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注2：“补充流动资金”项目“截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额”人民币16,507元系银行存款利息收入。注3：“募集资金总额”为扣除发行费用后金额
附表2
公开增发募集资金使用情况对照表
2021年度
单位：元
募集资金总额
本年度投入募集资金总额
| 1,978,617,490 | 641,505,495 |
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 无
| 1,640,239,193 | ||
| 承诺投资项目 |
已变更项目，含部
分变更(如有)
募集资金承诺
投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入
金额
| 截至期末累计 |
投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的
差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现
| (%)(4)= |
的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化
荆门年产
| 800 |
万套半钢和
万套全钢
产项目
无
| 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 641,505,495 | 1,061,621,703 |
-338,37
| 8,297 | 76% |
2022年
2月
见附注 见附注
否
| 补充 |
流动资金
无
| 591,135,580 | 578,617,490 | 578,617,490 | - | 578,617,490 | - |
不适用 不适用 不适用
| % |
不适
用
合计
| 1,991,135,580 | 1,978,617,490 | 1,978,617,490 | 641,505,495 | 1,640,239,193 |
-
| 338,378,297 |
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
“一期工程年产
| 400 |
万套半钢及
万套全钢高性能轮胎生产项目”和“
| 二期 |
400万套半钢高性能轮胎生产项目”，目前一期工程已全部达产，二期项目部分设备已安装到
2021年8月26日，公司召开第四届董事会第二十
| 六次会议审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，将增资发行募投项目达到预定可使用状态 |
年
| 12 |
月，独立董事、监事会及保荐机构均就上
公司增资发行募投项目于
| 2022 |
年
月达到预定可使用状态。
未达到预计收益原因（分具体募投项目）
年
| 12 |
月
日，增资发行募投项目尚未达到预定可使用状态，所实现效益尚无法与承
| 诺效益进行对比。 |
项目可行性发生重大变化的情况说明
未发生重大变化。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
| 项目可行性 |
| 2020 |
年
月
| 17 |
日，公司
出具了同意意见，
| 同意 |
公司使用募集资金人民币344,801,964元置换预先已投入的自筹资金，普华永道中天会计师
(特殊普通合伙)
| 对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证，并出具了《山东玲珑轮胎股份有限公司截至 |
2020年11月30日止以自筹资金预先投入募集资金投资项
普华永道中天特审字
| (2020) |
第
号
| ) |
。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
| 2020 |
年
月
| 30日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立 |
董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意公
使用部分闲置募集资金人民币400,000,000元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过
| 之日起不超过十二个月，上述暂时用于补充流动资金的闲置资金需于 |
2021年11月29
年8月26日，公司
| 发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币400,000,000元。截至本报告报出日，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金已经全额归还至募集资金存放专用账户。 |
年1月5日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关
| 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意 |
公司
200,000,000元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之
| 日起不超过十二个月，上述暂时用于补充流动资金的闲置资金需于 |
2022年1月4日前归还。
4月23日，公司发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币
| 100,000,000 |
元；2021年6月16日，公司
40,000,000元；2021年7月17日，公司
| 发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，将剩余用于暂时补充流动资金的募集资金人民币 |
60,000,000元归还至募集资金存放
| 2021 |
年8月26日，公司
2022年8月25日前归还。2021年10月14日，公司
| 发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币 |
40,000,000元；2021年12月15日，公司
50,000,000元；202
| 2年 |
2月15日，公司
0,000,000元；截至本报告报出日，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金尚余人民币
| 250,000,000 |
元尚未归还。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
| 本年度不存在以闲置募集资金 |
进行现金管理，投资相关产品的情况。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。募集资金结余的金额及形成原因
| 本年度不存在以 |
| 本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。 |
募集资金其他使用情况
募集资金的其他使用情况。注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后本年度投入金额及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：截至2021年12月31日，增资发行募投项目尚未达到预定可使用状态，所实现效益尚无法与承诺效益进行对比。