中国汽研2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：601965                           公司简称：中国汽研
          中国汽车工程研究院股份有限公司
                2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人任晓常、李开国、主管会计工作负责人苏自力及会计机构负责人（会计主管人员）
    官玉良保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       本报告期末比上年度末
                         本报告期末                上年度末
                                                                             增减(%)
总资产                4,549,533,317.23            4,451,668,840.82                     2.20
归属于上市公司股东    3,880,551,318.07            3,775,942,041.77                     2.77
的净资产
                       年初至报告期末      上年初至上年报告期末
                                                                        比上年同期增减(%)
                         （1-9 月）              （1-9 月）
经营活动产生的现金      202,047,842.63             -16,922,120.71                  1,293.99
流量净额
投资活动产生的现金     -177,773,094.88             185,549,880.14                   -195.81
流量净额
筹资活动产生的现金      -89,893,366.51             -42,221,738.08                   -112.91
流量净额
                       年初至报告期末      上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                         （1-9 月）              （1-9 月）                   （%）
营业收入              1,081,274,983.84             760,713,718.44                     42.14
归属于上市公司股东      200,727,263.00             145,535,995.38                     37.92
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的净利润
归属于上市公司股东      168,348,277.44                129,922,602.67                    29.58
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益                   5.22                      4.07         增加 1.15 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股）                0.21                      0.15                     40.00
稀释每股收益（元/股）                0.21                      0.15                     40.00
公司主要会计数据和财务指标的说明
1.报告期内，公司营业收入同比增长42.14%，主要是公司今年市场开拓取得成效，技术服务业务、
专用汽车和汽车试验设备业务营业收入同比增长。
2.报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润同比增长37.92%，主要原因：一是毛利率较高的
技术服务业务收入同比增长28%；二是营业外收入中确认的政府补助同比增长；三是本年理财产品
收益同比增长。
3.报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额大幅增长原因：一是公司技术服务业务、专用汽
车销售、电动汽车业务收款增加，二是到期银行承兑回款增加。
4.报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额变动原因:一是本年理财产品到期赎回金额同比减
少 60%；二是在建工程及固定资产投入 17,801 万元，同比增长 6%；三是支付中利凯瑞投资款,首
期出资款 2,300 万元人民币（350 万美元）。
5.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额变动原因:一是公司本年分配的现金股利同比增长
40%；二是公司收回的银行保证金同比减少 60%。
6.报告期内，公司基本每股收益和稀释每股收益分别增长 40%，主要是公司技术服务业务收入、
理财产品收益以及收到的政府补助同比增加，利润增长，归属于上市公司股东的净利润同比增长
38%。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                         本期金额     年初至报告期末        说明
                 项目
                                       （7－9 月）    金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                           -15,900.42          7,383.15
计入当期损益的政府补助，但与公司正          2,791,211.65     9,286,856.83
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期      18,886,666.67       27,579,166.67    理财产品收益
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支          1,922,558.88     1,467,894.85
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                            -3,749,061.26       -5,960,941.81
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少数股东权益影响额（税后）                       238.70         -1,374.13
                  合计                    19,835,714.22   32,378,985.56
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                     单位：股
股东总数（户）                                                                          33,159
                                   前十名股东持股情况
       股东名称          期末持股数量      比例(%)   持有有限    质押或冻结情况      股东性质
       （全称）                                      售条件股     股份状    数量
                                                     份数量         态
中国通用技术(集团)控       612,160,872      63.69%          0                        国有法人
                                                                   未知
股有限责任公司
中国证券金融股份有限         24,777,245      2.58%          0                        国有法人
                                                                   未知
公司
中国机械进出口（集团）       12,887,598      1.34%          0                        国有法人
                                                                   未知
有限公司
中央汇金资产管理有限         11,377,200      1.18%          0                        国有法人
                                                                   未知
责任公司
朱晔                         10,096,800      1.05%          0      未知                未知
中国技术进出口总公司          9,665,698      1.01%          0      未知              国有法人
中国通用咨询投资有限          9,655,699      1.00%          0                        国有法人
                                                                   未知
公司
中国建设银行股份有限          7,641,741      0.80%          0                          未知
公司－中欧价值发现股                                               未知
票型证券投资基金
中欧基金－中国银行－          6,500,206      0.68%          0                          未知
平安人寿－中欧基金－
                                                                   未知
平安人寿委托投资 1 号
资产管理计划
中国建设银行股份有限          5,583,838      0.58%          0                          未知
公司－易方达新丝路灵
                                                                   未知
活配置混合型证券投资
基金
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                持有无限售条件              股份种类及数量
                                          流通股的数量           种类                数量
中国通用技术(集团)控股有限责任公司          612,160,872    人民币普通股            612,160,872
中国证券金融股份有限公司                    24,777,245     人民币普通股            24,777,245
中国机械进出口（集团）有限公司              12,887,598     人民币普通股            12,887,598
中央汇金资产管理有限责任公司                11,377,200     人民币普通股            11,377,200
朱晔                                        10,096,800     人民币普通股            10,096,800
中国技术进出口总公司                          9,665,698    人民币普通股              9,665,698
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     中国通用咨询投资有限公司                        9,655,699        人民币普通股           9,655,699
     中国建设银行股份有限公司－中欧价值              7,641,741                               7,641,741
                                                                      人民币普通股
     发现股票型证券投资基金
     中欧基金－中国银行－平安人寿－中欧              6,500,206                               6,500,206
     基金－平安人寿委托投资 1 号资产管理                              人民币普通股
     计划
     中国建设银行股份有限公司－易方达新              5,583,838                               5,583,838
                                                                      人民币普通股
     丝路灵活配置混合型证券投资基金
     上述股东关联关系或一致行动的说明        上述股东中，通用技术集团、机械公司、中技公司、通用咨询存在
                                             关联关系，机械公司、中技公司、通用咨询系通用技术集团全资及
                                             控股子公司，属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                             定的一致行动人。
     2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
         况表
     □适用 √不适用
     三、 重要事项
     3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
     √适用 □不适用
1.资产负债表大幅变动项目原因说明：
项目             期末余额        年初余额             增减幅度                  增减原因
应收票据         59,178,696.29    200,606,296.83          -70.50%   应收票据到期收款
                                                                    开拓新客户、新业务取得成效，部分
应收账款        350,273,993.21    214,776,249.39          63.09%
                                                                    款项集中在四季度回款。
                                                                    产业化制造业务备货采购、能力建设
预付款项         20,432,719.72       10,836,184.38        88.56%
                                                                    设备采购、水电气等预付款项。
其他应收款       63,292,642.92       31,258,936.72        102.48%   产业化制造业务支付承兑保证金增加
                                                                    2016 年 6 月，公司支付新设参股子公
长期股权投                                                          司“重庆中利凯瑞汽车部件有限公司”
                 58,924,345.51       36,397,297.37        61.89%
资                                                                  首期出资款 2,300 万元人民币(350 万
                                                                    美元)。
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                                              2016 年第三季度报告
                                                                           2016 年 5 月双桥科技产业园项目一期
在建工程         258,879,744.68         399,987,123.23           -35.28%
                                                                           转固
长期待摊费                                                                 产业化制造业务分期摊销试验服务费
                   5,178,726.11           1,378,562.11           275.66%
用                                                                         增加
                                                                           产业化制造业务应付对外采购货款增
应付票据         104,773,812.86          48,278,143.05           117.02%
                                                                           加
预收账款         100,144,961.40         146,715,448.90           -31.74%   技术服务业务加快在手合同的执行
                                                                           2016 年缴纳了 2015 年 4 季度计提的所
应交税费          21,671,163.44          59,413,192.33           -63.52%
                                                                           得税
                                                                           收到财政局拨付“2016 年工业强基工
专项应付款        36,231,810.70          24,511,110.61           47.82%
                                                                           程项目”项目款
2、利润表大幅变动项目原因说明：
项目                   本期余额          上期金额          增减幅度                       增减原因
                                                                           1.技术服务业务积极抓住市场机遇，
                                                                           扩大订单和市场份额；
营业收入             1,081,274,983.84   760,713,718.44           42.14%
                                                                           2.专用车业务及实验设备业务市场机
                                                                           遇把握较好，销量增加。
                                                                           毛利率较低的专用汽车业务营业收入
营业成本               715,751,676.48   462,759,801.13           54.67%
                                                                           增幅较大
投资收益                27,097,564.81    13,655,056.96           98.44%    理财产品收益增加
营业外收入              11,874,130.39     4,294,863.34           176.47%   收到政府补助增加
                                                                           专用汽车处置报废材料支出增加及缴
营业外支出               1,111,995.56      699,899.10            58.88%
                                                                           纳税收滞纳金
                                                                           1.公司技术服务业务，市场开拓取得
                                                                           成效，规模和效益同比都有较大幅度
利润总额               241,639,919.22   171,358,699.60           41.01%    的增长；
                                                                           2.收到的政府补助同比有所增加；
                                                                           3.收到的理财收益同比增长。
所得税费用              45,380,432.61    30,196,599.53           50.28%    利润总额增长
                                                                           技术服务业务增长、理财产品收益以
净利润                 196,259,486.61   141,162,100.07           39.03%    及收到的政府补助同比有所增加，利
                                                                           润总额增长。
归属于母公司所
                       200,727,263.00   145,535,995.38           37.92%    净利润增长
有者的净利润
报告期内，实现收入 108,127 万元，利润总额 24,164 万元，同比分别增长 42%、41%，其中：技术服务业务
实现收入 52,980 万元，实现利润总额 24,811 万元，同比分别增长 28%和 37%；产业化制造业务共实现收入
55,146 万元,利润总额-554 万元，同比分别增长 59%和 39%，主要是专用汽车组装与销售业务和汽车试验设
备开发制造业务收入同比都出现较大幅度增长。
3、现金流量表大幅变动项目原因说明：
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项目                 本期余额         上期金额            增减幅度                  增减原因
                                                                        技术服务业务、专用汽车业务和电
经营活动产生的
                     202,047,842.63   -16,922,120.71       1293.99%     动汽车业务收款增加，以及到期银
现金流量净额
                                                                        行承兑回款等增加
投资活动产生的
                  -177,773,094.88     185,549,880.14        -195.81%    本年理财产品到期赎回金额减少
现金流量净额
筹资活动产生的                                                          本年分配的现金股利同比增长及
                     -89,893,366.51   -42,221,738.08        -112.91%
现金流量净额                                                            收回的银行保证金同比减少
   3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   √适用 □不适用
   1、中国汽研按照《募集资金管理制度》、《招股说明书》的承诺使用募集资金。截止 2016 年 9
   月 30 日，公司累计使用募集资金及利息收入投入募投项目 1,191,623,951.87 元。其中：本年度
   累计使用募集资金 51,713,268.13 元。截止 2016 年 9 月 30 日，募集资金账户余额为人民币
   415,724,195.16 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续支出的净额）。
   2、公司在半年报中披露了“公司全资子公司凯瑞特种车公司状告重庆市公路工程（集团）股份有
   限公司（以下简称“公路公司”）、刘立波、沈涛未按《车辆买卖合同》的约定支付总额共计
   32,986,670 元的货款”的诉讼案。2016 年 10 月 11 日，重庆市第一中级人民法院开庭审理。庭审
   期间，法院主持双方进行调解，初步达成调解意向。
   3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
   √适用 □不适用
   报告期内，控股股东中国通用技术（集团）控股有限责任公司关于避免同业竞争的承诺、关于不
   占用公司资金的承诺，均按承诺事项严格履行。
   3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
       示及原因说明
   □适用 √不适用
                                                                              中国汽车工程研究院股份
                                                               公司名称
                                                                              有限公司
                                                             法定代表人       任晓常
                                                                       日期   2016 年 10 月 21 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                     1,316,004,866.45      1,372,980,911.80
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           59,178,696.29     200,606,296.83
  应收账款                                          350,273,993.21     214,776,249.39
  预付款项                                           20,432,719.72      10,836,184.38
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         63,292,642.92      31,258,936.72
  买入返售金融资产
  存货                                              232,534,792.23     195,666,600.62
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      427,311,085.30     431,016,212.74
    流动资产合计                               2,469,028,796.12      2,457,141,392.48
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                    3,000,000.00       3,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       58,924,345.51      36,397,297.37
  投资性房地产                                        6,264,965.39       6,566,738.72
  固定资产                                     1,490,258,545.44      1,288,470,687.31
  在建工程                                          258,879,744.68     399,987,123.23
                                          9 / 21
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  工程物资
  固定资产清理                                         860,217.69
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                       215,856,522.07      218,329,522.33
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     5,178,726.11        1,378,562.11
  递延所得税资产                                  41,281,454.22       40,397,517.27
  其他非流动资产
   非流动资产合计                           2,080,504,521.11        1,994,527,448.34
     资产总计                               4,549,533,317.23        4,451,668,840.82
流动负债：
  短期借款
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       104,773,812.86       48,278,143.05
  应付账款                                        89,694,070.84      113,881,389.83
  预收款项                                       100,144,961.40      146,715,448.90
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                     8,489,813.29        6,950,078.05
  应交税费                                        21,671,163.44       59,413,192.33
  应付利息
  应付股利                                         2,695,000.00        2,450,000.00
  其他应付款                                      70,393,826.31       54,279,718.59
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  397,862,648.14      431,967,970.75
非流动负债：
  长期借款                                         2,830,000.00        2,830,000.00
  应付债券
  其中：优先股
                                       10 / 21
                                  2016 年第三季度报告
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                       36,231,810.70        24,511,110.61
  预计负债
  递延收益                                        178,017,243.59       155,881,447.95
  递延所得税负债                                    8,501,433.17         8,566,498.43
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                225,580,487.46       191,789,056.99
      负债合计                                    623,443,135.60       623,757,027.74
所有者权益
  股本                                            961,179,867.00       961,179,867.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                   1,411,410,268.23        1,411,410,268.23
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        148,017,827.42       148,017,827.42
  一般风险准备
  未分配利润                                 1,359,943,355.42        1,255,334,079.12
  归属于母公司所有者权益合计                 3,880,551,318.07        3,775,942,041.77
  少数股东权益                                     45,538,863.56        51,969,771.31
    所有者权益合计                           3,926,090,181.63        3,827,911,813.08
      负债和所有者权益总计                   4,549,533,317.23        4,451,668,840.82
法定代表人：任晓常主管会计工作负责人：苏自力会计机构负责人：官玉良
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 9 月 30 日
编制单位:中国汽车工程研究院股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                        期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                   1,041,542,430.30        1,079,348,655.73
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                        35,009,256.78       123,202,125.27
  应收账款                                        61,041,844.08         9,997,850.42
                                        11 / 21
                                 2016 年第三季度报告
  预付款项                                         9,951,893.37      2,881,656.48
  应收利息
  应收股利                                         2,805,000.00      2,550,000.00
  其他应收款                                     318,712,700.42    276,161,208.62
  存货