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建设银行H股公告 下载公告
公告日期:2019-03-28
香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本文件的內容概不負責,對其準確性或
完整性亦不發表任何聲明,並明確表示,概不對因本文件全部或任何部分內容而產生或因依賴該
等內容而引致的任何損失承擔任何責任。
                      中國建設銀行股份有限公司
           CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION
                     (於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司)
                             股份代號: 939(H 股普通股)
                                 4606 (境外優先股)
                         2018 年度業績公告
中國建設銀行股份有限公司(“本行”)董事會欣然宣佈,本行及所屬子公司(“本集團”)
截至2018年12月31日止年度,根據適用的《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》
(“港交所上市規則”)披露要求及國際會計準則理事會頒佈的國際財務報告準則編制的已
審核業績。本行董事會審計委員會已審閱此年度業績,外部審計師已出具無保留意見的
審計報告。
                                          1
1 財務摘要
本年度報告所載財務數據按照國際財務報告準則編制,除特別註明外,為本集團數據,
以人民幣列示。
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)       2018 年       2017 年      變化(%)         2016 年      2015 年      2014 年
全年
利息淨收入                                 486,278       452,456          7.48        417,799      457,752      437,398
手續費及佣金淨收入                         123,035       117,798          4.45        118,509      113,530      108,517
其他非利息淨收入                            24,459        23,777          2.87         23,552       15,405       10,825
經營收入                                   633,772       594,031          6.69        559,860      586,687      556,740
經營費用                                 (174,764)      (167,043)         4.62       (171,515)    (194,826)    (195,988)
資產減值損失                             (150,988)      (127,362)        18.55        (93,204)     (93,639)     (61,911)
稅前利潤                                   308,160       299,787          2.79        295,210      298,497      299,086
淨利潤                                     255,626       243,615          4.93        232,389      228,886      228,247
歸屬於本行股東的淨利潤                     254,655       242,264          5.11        231,460      228,145      227,830
於 12 月 31 日
發放貸款和墊款淨額                      13,365,430     12,574,473         6.29     11,488,355    10,234,523    9,222,897
資產總額                                23,222,693     22,124,383         4.96     20,963,705    18,349,489   16,744,093
吸收存款                                17,108,678     16,363,754         4.55     15,402,915    13,668,533   12,899,153
負債總額                                21,231,099     20,328,556         4.44     19,374,051    16,904,406   15,492,245
股東權益                                 1,991,594      1,795,827        10.90      1,589,654     1,445,083    1,251,848
歸屬於本行股東權益                       1,976,463      1,779,760        11.05      1,576,500     1,434,020    1,241,510
股本                                       250,011       250,011             -        250,011      250,011      250,011
核心一級資本淨額 1                       1,889,390      1,691,332        11.71      1,549,834     1,408,127    1,236,112
                   1
其他一級資本淨額                            79,720        79,788        (0.09)         19,741       19,720           37
二級資本淨額 1                             379,536       231,952         63.63        214,340      222,326      280,161
資本淨額 1                               2,348,646      2,003,072        17.25      1,783,915     1,650,173    1,516,310
風險加權資產 1                          13,659,497     12,919,980         5.72     11,937,774    10,722,082   10,203,754
每股計(人民幣元)
基本和稀釋每股收益                            1.00           0.96         4.17           0.92          0.91         0.91
於報告期後每股宣派末期現金股息               0.306         0.291          5.15          0.278        0.274        0.301
每股淨資產                                     7.65          6.86        11.52           6.28          5.78         5.01
1. 按照《商業銀行資本管理辦法(試行)》相關規則及資本計量高級方法計算,並適用並行期規則。
                                                             2
財務比率(%)                              2018 年        2017 年    變化+/(-)        2016 年   2015 年   2014 年
盈利能力指標
平均資產回報率 1                            1.13           1.13            -           1.18      1.30      1.42
平均股東權益回報率                         14.04          14.80       (0.76)          15.44     17.27     19.74
淨利差                                      2.18           2.10         0.08           2.06      2.46      2.61
淨利息收益率                                2.31           2.21         0.10           2.20      2.63      2.80
手續費及佣金淨收入對經營收入比率           19.41          19.83       (0.42)          21.17     19.35     19.49
成本對收入比率 2                           26.61          27.15       (0.54)          27.51     27.02     28.92
資本充足指標
核心一級資本充足率 3                       13.83          13.09         0.74          12.98     13.13     12.11
一級資本充足率 3                           14.42          13.71         0.71          13.15     13.32     12.11
資本充足率 3                               17.19          15.50         1.69          14.94     15.39     14.86
總權益對資產總額比率                        8.58           8.12         0.46           7.58      7.88      7.48
資產質量指標
不良貸款率                                  1.46           1.49       (0.03)           1.52      1.58      1.19
損失準備對不良貸款比率 4                  208.37         171.08        37.29         150.36    150.99    222.33
損失準備對貸款總額比率 4                    3.04           2.55        0.49            2.29      2.39      2.66
1. 淨利潤除以年初和年末資產總額的平均值。
2. 經營費用(扣除稅金及附加)除以經營收入。
3. 按照《商業銀行資本管理辦法(試行)》相關規則及資本計量高級方法計算,並適用並行期規則。
4. 貸款損失準備餘額含核算至以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益項下的票據貼現的損失準備。
                                                           3
2 財務報表
合併綜合收益表
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                      2018 年     2017 年     變動(%)
利息收入                              811,026      750,154        8.11
利息支出                             (324,748)    (297,698)       9.09
利息淨收入                           486,278      452,456         7.48
手續費及佣金收入                     138,017      131,322        5.10
手續費及佣金支出                     (14,982)     (13,524)      10.78
手續費及佣金淨收入                   123,035      117,798         4.45
交易淨收益                            12,614         4,858      159.65
股利收入                                 773         2,195      (64.78)
投資性證券淨收益/(損失)                3,444          (835)    (512.46)
以攤余成本計量的金融資產終止確
  認產生的淨損失                       (2,241)     不適用      不適用
其他經營淨收益:
  -其他經營收入                        35,918       49,009      (26.71)
  -其他經營支出                       (26,049)     (31,450)     (17.17)
其他經營淨收益                            9,869    17,559       (43.80)
經營收入                             633,772      594,031         6.69
經營費用                             (174,764)    (167,043)       4.62
                                     459,008      426,988         7.50
資產減值損失
 -發放貸款和墊款                    (143,045)    (123,389)     15.93
  -其他                                (7,943)      (3,973)     99.92
資產減值損失                         (150,988)    (127,362)     18.55
對聯營和合營企業的投資收益                 140        161       (13.04)
稅前利潤                             308,160      299,787         2.79
所得稅費用                            (52,534)     (56,172)      (6.48)
淨利潤                               255,626      243,615         4.93
                                      4
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                               2018 年    2017 年    變動(%)
其他綜合收益:
(一)不能重分類進損益的其他綜合收益
    重新計量設定受益計劃變動額                   (296)       593     (149.92)
    指定以公允價值計量且其變動計入其他綜
      合收益的權益工具公允價值變動                120     不適用     不適用
    其他                                           43       208      (79.33)
   小計                                          (133)       801     (116.60)
(二)將重分類進損益的其他綜合收益
    以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
      益的債務工具公允價值變動                 35,887     不適用     不適用
    可供出售金融資產產生的損失金額             不適用     (38,151)   不適用
    可供出售金融資產產生的所得稅影響           不適用       9,230    不適用
    以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
      益的債務工具信用損失準備                    303     不適用     不適用
    前期計入其他綜合收益當期因出售轉入損
      益的淨額                                    (149)   不適用     不適用
    前期計入其他綜合收益當期計入損益淨額       不適用       3,403    不適用
    現金流量套期                                  (267)       470    (156.81)
    外幣報表折算差額                             2,573    (4,748)    (154.19)
   小計                                        38,347     (29,796)   (228.70)
本期其他綜合收益稅後淨額                       38,214     (28,995)   (231.80)
                                           5
合併綜合收益表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                         2018 年   2017 年   變動(%)
本期綜合收益合計                     293,840       214,620     36.91
淨利潤歸屬於:
本行股東                             254,655       242,264      5.11
非控制性權益                             971         1,351    (28.13)
                                     255,626       243,615      4.93
綜合收益歸屬於:
本行股東                             292,705       213,837     36.88
非控制性權益                           1,135           783     44.96
                                     293,840       214,620     36.91
基本及稀釋每股收益(人民幣元)                1.00      0.96      4.17
                                     6
合併財務狀況表
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                               2018 年       2017 年    變動(%)
資產:
  現金及存放中央銀行款項                      2,632,863     2,988,256    (11.89)
  存放同業款項                                  486,949       175,005    178.25
  貴金屬                                         33,928       157,036    (78.39)
  拆出資金                                      349,727       325,233      7.53
  衍生金融資產                                   50,601        82,980    (39.02)
  買入返售金融資產                              201,845       208,360     (3.13)
  應收利息                                       不適用       116,993
  發放貸款和墊款                             13,365,430    12,574,473      6.29
  金融投資
    以公允價值計量且其變動計入當期損益
      的金融資產                                731,217      578,436      26.41
    以攤餘成本計量的金融資產                  3,272,514       不適用    不適用
    以公允價值計量且其變動計入其他綜合
       收益的金融資產                         1,711,178       不適用    不適用
    可供出售金融資產                             不適用     1,550,680   不適用
    持有至到期投資                               不適用     2,586,722   不適用
    應收款項類投資                               不適用       465,810   不適用
  長期股權投資                                     8,002        7,067     13.23
  固定資產                                      169,574       169,679     (0.06)
  土地使用權                                     14,373        14,545     (1.18)
  無形資產                                         3,622        2,752     31.61
  商譽                                             2,766        2,751      0.55
  遞延所得稅資產                                 58,730        46,189     27.15
  其他資產                                      129,374        71,416     81.16
資產總計                                     23,222,693    22,124,383      4.96
                                         7
合併財務狀況表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                           2018 年      2017 年   變動(%)
負債:
  向中央銀行借款                           554,392      547,287      1.30
  同業及其他金融機構存放款項             1,427,476    1,336,995      6.77
  拆入資金                                 420,221      383,639      9.54
  以公允價值計量且其變動計入當期
    損益的金融負債                      431,334         414,148      4.15
  衍生金融負債                           48,525          79,867   (39.24)
  賣出回購金融資產款                     30,765          74,279   (58.58)
  吸收存款                           17,108,678      16,363,754      4.55
  應付職工薪酬                           36,213          32,632     10.97
  應交稅費                               77,883          54,106     43.95
  應付利息                               不適用         199,588   不適用
  預計負債                               37,928          10,581   258.45
  已發行債務證券                        775,785         596,526     30.05
  遞延所得稅負債                            485             389     24.68
  其他負債                              281,414         234,765     19.87
負債合計                             21,231,099      20,328,556      4.44
                                     8
合併財務狀況表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                        2018 年     2017 年    變動(%)
股東權益:
  股本                                 250,011      250,011          -
  其他權益工具
    優先股                              79,636       79,636          -
  資本公積                             134,537      135,225      (0.51)
  投資重估儲備                               -      (26,004)
  其他綜合收益                          18,451            -
  盈餘公積                             223,231      198,613      12.39
  一般風險準備                         279,725      259,680       7.72
  未分配利潤                           990,872      886,921      11.72
  外幣報表折算差額                           -       (4,322)
  歸屬於本行股東權益合計              1,976,463    1,779,760     11.05
  非控制性權益                           15,131       16,067     (5.83)
股東權益合計                          1,991,594    1,795,827     10.90
負債和股東權益總計                   23,222,693   22,124,383      4.96
                                        9
合併股東權益變動表
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                                                         歸屬於本行股東權益
                                            其他權益工       資本    投資重    其他綜       盈餘     一般風    未分配     外幣報表    非控制      股東權
                                     股本     具-優先股      公積    估儲備    合收益       公積     險準備      利潤     折算差額    性權益      益合計
2017 年 12 月 31 日               250,011       79,636    135,225    (26,004)         -    198,613   259,680   886,921      (4,322)   16,067    1,795,827
會計政策變更                            -            -       (688)   26,004     (19,599)         -         -   (29,352)      4,322      (138)     (19,451)
2018 年 1 月 1 日                 250,011       79,636    134,537         -     (19,599)   198,613   259,680   857,569           -    15,929    1,776,376
本年增減變動金額                        -            -          -          -    38,050      24,618    20,045   133,303           -      (798)    215,218
(一) 本年綜合收益                       -            -          -          -    38,050           -         -   254,655           -     1,135     293,840
(二)   股東投入和減少資本
 1     設立新子公司                     -            -          -          -          -          -         -         -           -        (8)          (8)
 2     對控股子公司股權比例變化         -            -          -          -          -          -         -         -           -      (138)        (138)
 3     出售子公司                       -            -          -          -          -          -         -         -           -    (1,667)      (1,667)
(三)   利潤分配
 1     提取盈餘公積                     -            -          -          -          -     24,618         -   (24,618)          -         -            -
 2     提取一般風險準備                 -            -          -          -          -          -    20,045   (20,045)          -         -            -
 3     對普通股股東的股利分配           -            -          -          -          -          -         -   (72,753)          -         -      (72,753)
 4     對優先股股東的股利分配           -            -          -          -          -          -         -    (3,936)          -         -       (3,936)
 5     對非控制性股東的股利
         分配                           -            -          -          -          -          -         -         -           -      (120)       (120)
2018 年 12 月 31 日               250,011       79,636    134,537          -    18,451     223,231   279,725   990,872           -    15,131    1,991,594
                                                                     10
合併股東權益變動表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                                                            歸屬於本行股東權益
                                               其他權益工       資本    投資重      盈餘       一般風   未分配     外幣報表    非控制      股東權
                                       股本      具-優先股      公積    估儲備      公積       險準備     利潤     折算差額    性權益      益合計
2016 年 12 月 31 日                  250,011       19,659    133,960       (976)   175,445    211,193   786,860        348     13,154    1,589,654
本年增減變動金額                           -       59,977      1,265    (25,028)    23,168     48,487   100,061      (4,670)    2,913     206,173
(一) 本年綜合收益                          -            -      1,271    (25,028)         -          -   242,264      (4,670)     783      214,620
(二) 股東投入和減少資本
   1 設立新子公司                          -            -          -          -          -          -         -           -      147          147
   2 對控股子公司股權比例變化              -            -         (6)         -          -          -         -           -    (1,322)      (1,328)
   3 其他權益工具持有者
       投入資本                            -       59,977          -          -          -          -         -           -     3,422      63,399
(三)   利潤分配
   1   提取盈餘公積                        -            -          -          -     23,168          -   (23,168)          -         -            -
   2   提取一般風險準備                    -            -          -          -          -     48,487   (48,487)          -         -            -
   3   對普通股股東的股利分配              -            -          -          -          -          -   (69,503)          -         -      (69,503)
   4   對優先股股東的股利分配              -            -          -          -          -          -    (1,045)          -         -       (1,045)
   5   對非控制性股東的股利
         分配                              -            -          -          -          -          -         -           -      (117)       (117)
2017 年 12 月 31 日                  250,011       79,636    135,225    (26,004)   198,613    259,680   886,921      (4,322)   16,067    1,795,827
                                                                   11
合併現金流量表
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                                2018 年    2017 年
經營活動現金流量
稅前利潤                                        308,160    299,787
調整項目:
    資產減值損失                               150,988    127,362
    折舊及攤銷                                  17,874     17,414
    已減值金融資產利息收入                      (3,312)    (3,182)
    以公允價值計量且其變動計入
       當期損益的金融工具重估(收益)/損失           (144)        32
    對聯營和合營企業的投資收益                    (140)      (161)
    股利收入                                      (773)    (2,195)
    未實現匯兌收益                              (6,981)      (531)
    已發行債券利息支出                          12,975     12,110
    出售投資性證券的淨(收益)/損失               (3,444)       835
    處置固定資產和其他長期資產的淨收益            (135)      (138)
                                                475,068    451,333
                                           12
合併現金流量表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                              2018 年      2017 年
經營活動現金流量(續)
經營資產的變動:
存放中央銀行和同業款項淨減少額                367,756        32,837
拆出資金淨(增加)/減少額                       (50,390)       47,448
發放貸款和墊款淨增加額                       (852,702)   (1,299,971)
買入返售金融資產淨減少/(增加)額                 6,778      (105,468)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資
  產凈增加額                                  (35,256)     (92,424)
其他經營資產淨減少額                           47,322       56,768
                                             (516,492)   (1,360,810)
經營負債的變動:
向中央銀行借款淨(減少)/增加額                 (3,121)      110,473
拆入資金淨增加額                              16,211        79,857
吸收存款和同業及其他金融機構存放款項淨增加
  額                                         602,520       766,290
賣出回購金融資產款凈減少額                   (44,616)     (115,297)
已發行存款證淨增加額                          40,963       141,011
支付所得稅                                   (49,174)      (54,551)
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負
  債凈增加額                                  11,922        18,588
其他經營負債凈增加額                          82,550        42,196
                                             657,255       988,567
經營活動產生的現金流量淨額                   615,831        79,090
                                       13
合併現金流量表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                              2018 年       2017 年
投資活動現金流量
收回投資收到的現金                          1,202,207     1,446,732
收取的現金股利                                  1,037         2,237
處置固定資產和其他長期資產收回的
  現金淨額                                       2,612         2,911
投資支付的現金                              (1,553,492)   (1,525,529)
購建固定資產和其他長期資產支付的現金           (20,783)      (22,263)
取得子公司、聯營和合營企業支付的現金            (1,360)       (1,544)
投資活動所用的現金流量淨額                   (369,779)      (97,456)
籌資活動現金流量
發行債券收到的現金                            123,524        34,989
子公司吸收非控制性股東投資收到的現金                -         3,569
發行優先股收到的現金                                -        59,977
購買非控制性股東股權支出的現金                   (138)            -
分配股利支付的現金                            (76,811)      (70,688)
償還債務支付的現金                             (6,319)       (6,347)
償付已發行債券利息支付的現金                  (11,335)      (12,708)
籌資活動產生的現金流量淨額                     28,921         8,792
                                       14
合併現金流量表(續)
(除特別註明外,以人民幣百萬元列示)
                                                       2018 年         2017 年
匯率變動對現金及現金等價物的影響                        14,390         (18,211)
現金及現金等價物淨增加/(減少)額                        289,363         (27,785)
於 1 月 1 日的現金及現金等價物                         571,339        599,124
於 12 月 31 日的現金及現金等價物                       860,702        571,339
經營活動產生的現金流量包括:
收取利息                                               825,909        730,411
支付利息,不包括已發行債券利息支出                     (308,323)      (297,536)
附註:
(1) 本集團截至 2018 年 12 月 31 日止年度的財務報表按國際會計準則理事會頒佈的
國際財務報告準則的披露要求編制,也遵循香港新《公司條例》(第 622 章)的披露
要求和港交所上市規則的披露規定。
(2) 編制此業績公告的基礎,除已採用截至 2018 年 12 月 31 日止年度生效的的國際
財務報告新準則及修订外,與編制本集團截至 2017 年 12 月 31 日止年度的財務報表
所採納的會計政策是一致的。
(3)   除特別註明外,以下財務資料以人民幣百萬元列示。
(4) 就本業績公告而言,中國內地不包括中國香港特別行政區(“香港”)、中國澳門特
別行政區以及臺灣。
                                     15
(5)   投資性證券淨收益/(损失)
                                           2018 年    2017 年
      指定以公允價值計量且其變動計入當期
        損益的金融資產的淨收益             15,567     不適用
      指定以公允價值計量且其變動計入當期
        損益的金融負債的淨損失             (14,761)   不適用
      其他以公允價值計量且其變動計入當期
        損益的金融資產及負債的淨收益         1,938    不適用
      以公允價值計量且其變動計入其他綜合
        收益的金融資產的淨收益                499     不適用
      出售時自其他綜合收益重分類至損益的
        重估淨收益/(損失)                    204       (4,048)
      出售可供出售金融資產的淨收益         不適用       2,549
      出售持有至到期投資的淨收益           不適用         278
      出售應收款項類投資的淨收益           不適用          33
      其他                                     (3)        353
      合計                                   3,444       (835)
                                    16
(6)   經營費用
                                          2018 年   2017 年
       員工成本
         工資、獎金、津貼和補貼           66,788    64,274
         其他社會保險及員工福利           11,187    10,213
         住房公積金                        6,390     6,214
         工會經費和職工教育經費            2,820     2,609
         設定提存計劃                     14,850    12,923
         內部退養福利                         20        37
         因解除勞動關係給予的補償              2         4
                                          102,057    96,274
       物業及設備支出
         折舊費                           15,447    14,049
         租金和物業管理費                  9,926     9,578
         維護費                            3,000     2,882
         水電費                            1,953     1,988
         其他                              2,064     1,988
                                           32,390    30,485
       稅金及附加                           6,132     5,767
       攤銷費                               2,427     2,306
       審計費                                 162       172
       其他一般及行政費用                  31,596    32,039
       合計                               174,764   167,043
                                     17
(7)    所得稅費用
 a.    所得稅費用
                                                           2018 年           2017 年
        當期所得稅                                          72,531           63,737
          中國內地                                         69,949           60,753
          香港                                              1,444            1,377
          其他國家及地區                                    1,138            1,607
        以前年度所得稅調整                                  (1,928)            (352)
        當期確認遞延所得稅                                 (18,069)          (7,213)
        合計                                                52,534           56,172
        中國內地和香港地區的當期所得稅費用分別按本年度中國內地和香港地區業務估計的應
        納稅所得額的 25%和 16.5%計提。其他海外業務的本年度所得稅費用按相關稅收管轄權
        所規定的適當的現行比例計提。
 b.    所得稅費用與會計利潤的關係
                                                注釋       2018 年          2017 年
        稅前利潤                                           308,160          299,787
        按法定稅率 25%計算的所得稅                          77,040           74,947
        其他國家和地區採用不同稅率的影響                      (740)             (573)
        不可作納稅抵扣的支出                     (i)         9,212             9,340
        免稅收入                                 (ii)      (31,050)          (27,190)
        影響當期損益的以前年度所得稅調整                    (1,928)             (352)
        所得稅費用                                          52,534           56,172
(i)     不可作納稅抵扣的支出主要為不可抵扣的貸款核銷損失及超過稅法抵扣限額的員工成
        本、業務招待費等。
(ii)    免稅收入主要為中國國債及中國地方政府債利息收入。
                                           18
(8)   每股收益
       截至 2018 年及 2017 年 12 月 31 日止年度的基本每股收益,是以歸屬於本行普通股股
       東淨利潤除以當期發行在外的普通股的加權平均股數計算。
       計算普通股基本每股收益時,應當在歸屬於本行股東的淨利潤中扣除當期宣告發放的
       優先股股利。
       優先股的轉股特徵使得本行存在或有可發行普通股。截至 2018 年及 2017 年 12 月 31
       日止年度,轉股的觸發事件並未發生,優先股的轉股特徵對 2018 年度及 2017 年度基
       本及稀釋每股收益的計算沒有影響。
                                                             2018 年            2017 年
       歸屬於本行股東的淨利潤                                254,655           242,264
         減:歸屬於本行優先股股東的淨利潤                     (3,936)           (1,045)
       歸屬於本行普通股股東的淨利潤                          250,719           241,219
       加權平均普通股股數(百萬股)                            250,011           250,011
       歸屬於本行普通股股東的基本每股收益
         (人民幣元)                                             1.00              0.96
       歸屬於本行普通股股東的稀釋每股收益
         (人民幣元)                                             1.00              0.96
                                          19
(9)   衍生金融工具及套期會計
a.    按合約類型分析
                                    2018 年                           2017 年
                   注釋    名義金額      資產      負債      名義金額     資產      負債
       利率合約              302,322     1,998    1,902       332,480      980       487
       匯率合約            4,947,440    47,749   44,772     5,307,995   78,909    78,581
       其他合約     (a)       89,325       854    1,851       182,632    3,091       799
       合計                5,339,087    50,601   48,525     5,823,107   82,980    79,867
b.    按交易對手信用風險加權資產分析
                                        注釋              2018 年                2017 年
      交易對手違約風險加權資產
            利率合約                                       1,365                    651
            匯率合約                                     21,402                  47,728
            其他合約                    (a)                2,276                  5,395
      小計                                                25,043                  53,774
      信用估值調整風險加權資產                            12,493                  20,545
        合計                                              37,536                  74,319
       衍生金融工具的名義金額僅指在報告期末尚未到期結算的交易量,並不代表風險金額。本
       集團自 2013 年 1 月 1 日起施行《商業銀行資本管理辦法 (試行) 》及相關規定。按照銀保
       監會制定的規則,交易對手信用風險加權資產新增了信用估值調整風險加權資產,根據交
       易對手的狀況及到期期限的特點進行計算,並包括以代客交易為目的的背對背交易。
(a)    其他合約主要由貴金屬合約構成。
                                         20
(9)   衍生金融工具及套期會計(續)
 c.   套期會計
       上述衍生金融工具中包括的本集團指定的套期工具如下:
                                      2018 年                         2017 年
                             名義金額    資產        負債    名義金額     資產      負債
       公允價值套期工具
         利率互換              46,452      559        (88)     49,087     469       (98)
         外匯掉期                   -        -          -         325      12         -
         貨幣掉期                 344       17          -           -       -         -
       現金流量套期工具
         外匯掉期              45,146      324      (330)      33,193    1,051     (418)
         外匯遠期                   -        -         -       51,684      918      (69)
         貨幣掉期               4,007      238        (6)           -        -        -
         利率互換              17,156       37       (79)           -        -        -
       合計                   113,105    1,175      (503)    134,289     2,450     (585)
(a)    公允價值套期
       本集團利用利率互換、貨幣掉期對利率及匯率導致的公允價值變動進行套期保值。被套
       期項目包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、已發行存款證、吸
       收存款及發放貸款和墊款。
       公允價值套期產生的淨收益/(損失) 如下:
                                                               2018 年           2017 年
       淨收益/(損失)
           套期工具                                               72               (77)
           被套期項目                                            (69)               71
       截至 2018 年及 2017 年 12 月 31 日止年度公允價值變動損益中確認的套期無效部分產生
       的損益不重大。
(b)    現金流量套期
       本集團利用外匯掉期、貨幣掉期、以及利率互換對利率、匯率風險導致的現金流量波動
       進行套期保值。被套期項目為吸收存款、部分發放貸款和墊款、已發行存款證、拆入資
       金及拆出資金。套期工具及被套期項目的剩餘到期日均為五年以內。
       截至 2018 年 12 月 31 日止年度,本集團現金流量套期產生的淨损失計人民幣 2.67 億元計
       入其他綜合收益(2017 年淨收益為人民幣 4.70 億元),現金流量套期中確認的套期無效部
       分產生的損益不重大。
                                          21
(10) 吸收存款
                                     2018 年     2017 年
      活期存款
        公司類客戶                5,922,676    5,767,595
        個人客戶                  3,313,664    3,204,950
      小計                         9,236,340    8,972,545
      定期存款(含通知存款)
        公司類客戶                3,037,130    3,312,456
        個人客戶                  4,657,959    4,078,753
      小計                         7,695,089    7,391,209
      應計利息                      177,249       不適用
      合計                        17,108,678   16,363,754
      以上吸收存款中包括:
                                     2018 年      2017 年
a.    保證金存款
        承兌匯票保證金              63,385       83,365
        保函保證金                  76,609       97,050
        信用證保證金                19,260       22,491
        其他                       170,860      290,235
      合計                          330,114      493,141
b.    匯出及應解匯款                 15,341       29,635
                             22
(11) 承諾及或有事項
 a.   信貸承諾
      本集團信貸承諾包括已審批並簽訂合同的未支用貸款餘額及未支用信用卡透支額度、財
      務擔保及開出信用證等。本集團定期評估信貸承諾,并確認預計負債。
      貸款及信用卡承諾的合同金額是指貸款及信用卡額度全部支用時的金額。保函及信用證
      的合同金額是指假如交易另一方未能完全履行合約時可能出現的最大損失額。承兌匯票
      是指本集團對客戶簽發的匯票作出的兌付承諾。
      有關信貸承諾在到期前可能未被使用,因此以下所述的合同金額並不代表未來的預期現
      金流出。
                                                   2018 年                2017 年
       貸款承諾
         原到期日為 1 年以內                    150,257                 192,768
         原到期日為 1 年或以上                  306,838                 396,467
       信用卡承諾                                 923,508                 801,618
                                                 1,380,603               1,390,853
       銀行承兌匯票                                230,756                276,629
       融資保函                                     51,422                 60,821
       非融資保函                                1,006,748                898,422
       開出即期信用證                               34,159                 41,216
       開出遠期信用證                              130,195                266,865
       其他                                         14,841                 94,366
       合計                                      2,848,724               3,029,172
 b.   信貸風險加權金額
       信貸風險加權金額按照銀監會制定的規則,根據交易對手的狀況和到期期限的特點進
       行計算。
                                                    2018 年                2017 年
       或有負債及承諾的信貸風險加
         權金額                                     985,503              1,110,481
                                       23
(11) 承諾及或有事項(續)
 c.   經營租賃承諾
      本集團以經營租賃方式租入若干房屋及設備。這些租賃一般初始期限為一年至五年,並
      可能有權選擇續期,屆時所有條款均可重新商定。於報告期末,不可撤銷的經營租賃協
      議項下的未來最低租賃付款額爲:
                                                    2018 年                2017 年
      1 年以內                                        6,353                  5,720
      1 年以上,2 年以內                              4,876                  4,289
      2 年以上,3 年以內                              3,571                  3,024
      3 年以上,5 年以內                              4,175                  3,350
      5 年以上                                        3,376                  2,423
      合計                                           22,351                 18,806
 d.   資本支出承諾
      於報告期末,本集團的資本支出承諾如下:
                                                   2018 年                 2017 年
      已訂約                                        11,792                   5,882
                                       24
(11) 承諾及或有事項(續)
e.   證券承銷承諾
     於 2018 年 12 月 31 日,本集團無未到期的證券承銷承諾(2017 年 12 月 31 日:無)。
f.   國債兌付承諾
     作為中國國債承銷商,若債券持有人於債券到期日前兌付債券,本集團有責任就所銷售的
     國債為債券持有人兌付該債券。該債券於到期日前的兌付金額是包括債券面值及截至兌付
     日止的未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人行有關規則計算。兌付金額
     可能與於兌付日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。
     於 2018 年 12 月 31 日,本集團按債券面值對已承銷、出售,但未到期的國債兌付承諾為人
     民幣 813.31 億元(2017 年 12 月 31 日:人民幣 794.31 億元)。
g.   未決訴訟和糾紛
     於 2018 年 12 月 31 日,本集團尚有作為被起訴方,涉案金額約為人民幣 90.70 億元(2017
     年 12 月 31 日:人民幣 104.99 億元)的未決訴訟案件及糾紛。本集團根據內部及外部經辦律
     師意見,將這些案件及糾紛的很可能損失確認為預計負債。本集團相信計提的預計負債是
     合理並足夠的。
h.   或有負債
     本集團已經根據相關的會計政策對任何很可能引致經濟利益流出的承諾及或有負債作出評
     估。
                                          25
(12) 經營分部
本集團的經營分部已按與内部報送信息一致的方式進行列報。這些内部報送信息提供給本集團主
要經營決策者以向分部分配資源並評價分部業績。分部資產及負債和分部收入及業績按本集團會
計政策計量。
分部之間的交易按一般商業條款及條件進行。內部收費及轉讓定價參考市場價格確定,並已在各
分部的業績中反映。內部收費及轉讓定價調整所產生的利息淨收入和支出以“內部利息淨收入 / 支
出”列示。與第三方交易產生的利息收入和支出以“外部利息淨收入 / 支出”列示。
分部收入、業績、資產和負債包含直接歸屬某一分部,以及按合理的基準分配至該分部的項目。
分部收入、業績、資產和負債包含需在編製財務報表時抵銷的集團內部往來的餘額和內部交易。
分部資本性支出是指在會計期間內分部購入的固定資產、無形資產及其他長期資產等所發生的支
出總額。
 a.   地區分部
      本集團主要是於中國內地經營,分行遍佈全國各省、自治區、直轄市,並在中國內地設
      有多家子公司。本集團亦在香港、澳門、臺灣、新加坡、法蘭克福、約翰內斯堡、東
      京、首爾、紐約、悉尼、胡志明市、盧森堡、多倫多、倫敦、蘇黎世、迪拜、智利和奧
      克蘭等地設立分行及在香港、倫敦、莫斯科、盧森堡、英屬維爾京群島、奧克蘭、雅加
      達、聖保羅和吉隆坡等地設立子公司。
      按地區分部列報信息時,經營收入以產生收入的分行及子公司的所在地劃分,分部資
      產、負債和資本性支出按其所在地劃分。
      作為管理層報告的用途,本集團地區分部的定義為:
      「長江三角洲」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區:上海市、江蘇
           省、浙江省、寧波市和蘇州市;
      「珠江三角洲」是指本行一級分行所在的以下地區:廣東省、深圳市、福建省
          和廈門市;
      「環渤海地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區:北京市、山東
          省、天津市、河北省和青島市;
      「中部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區:山西省、廣西壯族
          自治區、湖北省、河南省、湖南省、江西省、海南省和安徽省;
      「西部地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區:四川省、重慶市、
          貴州省、雲南省、西藏自治區、內蒙古自治區、陝西省、甘肅省、青海
          省、寧夏回族自治區和新疆維吾爾族自治區;及
      「東北地區」是指本行一級分行及子公司所在的以下地區:遼寧省、吉林省、
          黑龍江省和大連市。
                                          26
(12) 經營分部(續)
a.    地區分部(續)
                                                                                                            2018 年
                                                  長江三角洲    珠江三角洲     環渤海地區      中部地區     西部地區     東北地區         總行         海外          合計
     外部利息淨收入                                   56,645        52,140           41,781      59,244        56,944      14,066       188,612      16,846       486,278
     內部利息淨收入/(支出)                            19,917        15,545           32,295      26,350        24,542      10,289      (123,248)     (5,690)            -
     利息淨收入                                       76,562        67,685           74,076      85,594        81,486      24,355       65,364       11,156       486,278
     手續費及佣金淨收入                               16,983        17,338           17,995      15,775        10,535       4,178       36,987        3,244       123,035
     交易淨收益/(損失)                                   369           608              408         336           257           58      11,250         (672)       12,614
     股利收入                                            112             7                1          52            10            -          60          531           773
     投資性證券淨(損失)/收益                          (1,367)         (571)            (504)         29          (103)         (37)      4,157        1,840         3,444
     以攤余成本計量的金融資產終止確認產生的淨利
         得/(損失)                                        13             -                -           1             -           -        (2,391)        136         (2,241)
     其他經營淨(損失)/收益                              (410)          574            2,138         516         2,245         107           (17)      4,716          9,869
     經營收入                                         92,262        85,641           94,114     102,303        94,430      28,661      115,410       20,951       633,772
     經營費用                                        (27,709)       (22,399)        (26,989)     (30,949)     (29,138)     (11,302)     (18,254)      (8,024)    (174,764)
     資產減值損失                                    (14,799)       (14,364)        (33,980)     (30,650)     (22,661)     (16,577)     (15,584)      (2,373)    (150,988)
     對聯營和合營企業的投資收益/(損失)                     -              -               1         427             -            -            -         (288)         140
     稅前利潤                                         49,754        48,878           33,146      41,131        42,631         782       81,572       10,266       308,160
     資本性支出                                        1,530         1,874            3,917       2,987         2,240       1,261        2,112        2,944        18,865
     折舊及攤銷費                                      2,594         1,819            2,583       3,536         2,837       1,495        2,522          488        17,874
                                                                                                             2018 年
     分部資產                                      4,552,907     3,568,920      5,294,858      4,200,214    3,448,750    1,179,534    9,090,812    1,693,490    33,029,485
     長期股權投資                                          1             -              6          6,966             -           -            -        1,029         8,002
                                                   4,552,908     3,568,920      5,294,864      4,207,180    3,448,750    1,179,534    9,090,812    1,694,519    33,037,487
     遞延所得稅資產                                                                                                                                                 58,730
     抵銷                                                                                                                                                       (9,873,524)
     資產總額                                                                                                                                                   23,222,693
     分部負債                                      4,545,367      3,572,390     5,280,416      4,208,014    3,453,631    1,189,598    7,280,378    1,574,344    31,104,138
     遞延所得稅負債                                                                                                                                                    485
     抵銷                                                                                                                                                       (9,873,524)
     負債總額                                                                                                                                                   21,231,099
     表外信貸承諾                                    512,137       461,552          653,558     495,996      378,075      143,531          100      203,775      2,848,724
                                                                               27
(12) 經營分部(續)
a.    地區分部(續)
                                                                                               2017 年
                                  長江三角洲     珠江三角洲    環渤海地區       中部地區     西部地區     東北地區        總行           海外         合計
     外部利息淨收入                   48,813         44,573           38,519      52,282       53,586       12,290      186,954        15,439       452,456
     內部利息淨收入/(支出)            23,973         19,223           33,632      28,890       25,935       11,576     (136,706)       (6,523)            -
     利息淨收入                       72,786         63,796           72,151      81,172       79,521       23,866       50,248         8,916       452,456
     手續費及佣金淨收入               17,095         15,584           18,332      16,872       11,383        3,813       31,780         2,939       117,798
     交易淨收益/(損失)                 1,022          1,567              637         362          407          189       (1,392)        2,066         4,858
     股利收入                          1,288              5                -         189           11            -          245           457         2,195
     投資性證券淨收益/(損失)             481              -               35         658          199            -       (2,846)          638          (835)
     其他經營淨收益                       58            790            1,569         561        2,625          149        3,394         8,413        17,559
     經營收入                         92,730         81,742           92,724      99,814       94,146       28,017       81,429        23,429       594,031
     經營費用                         (25,727)      (21,426)         (26,204)     (30,140)     (27,754)     (11,324)    (16,748)        (7,720)     (167,043)
     資產減值損失                     (13,724)      (16,877)         (31,377)     (21,669)     (20,555)     (14,243)     (5,324)        (3,593)     (127,362)
     對聯營和合營企業的投資收益             -             -                -          100             -           -           -             61           161
     稅前利潤                         53,279         43,439           35,143      48,105        45,837       2,450       59,357        12,177       299,787
     資本性支出                        1,932          1,916            7,655       2,666         2,006       1,054        1,687         6,209        25,125
     折舊及攤銷費                      2,581          1,750            3,166       3,343         2,704       1,417        1,624           829        17,414
                                                                                               2017 年
     分部資產                       4,687,992      3,479,166     4,916,680      4,058,155    3,294,459    1,100,318    8,672,547     1,723,881    31,933,198
     長期股權投資                           1              -             -          4,904             -           -            -         2,162         7,067
                                    4,687,993      3,479,166     4,916,680      4,063,059    3,294,459    1,100,318    8,672,547     1,726,043    31,940,265
     遞延所得稅資產                                                                                                                                   46,189
     抵銷                                                                                                                                         (9,862,071)
     資產總額                                                                                                                                     22,124,383
     分部負債                       4,675,179      3,479,313     4,887,516      4,058,490    3,303,501    1,110,903    7,050,551     1,624,785    30,190,238
     遞延所得稅負債                                                                                                                                      389
     抵銷                                                                                                                                         (9,862,071)
     負債總額                                                                                                                                     20,328,556
     表外信貸承諾                    600,582        422,504          767,363     492,226       348,508     155,452               -    242,537      3,029,172
                                                                28
(12) 經營分部(續)
b.   業務分部
     作為管理層報告的用途,本集團的主要業務分部如下:
     公司銀行業務
     該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服務
     包括公司類貸款、貿易融資、存款及理財服務、代理服務、財務顧問與諮詢服務、現金
     管理服務、匯款和結算服務、託管服務及擔保服務等。
     個人銀行業務
     該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人貸款、存款及理
     財服務、銀行卡服務、匯款服務和代理服務等。
     資金業務
     該分部包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購及返售交易、投資債券、自營衍生金
     融工具及自營外匯買賣。資金業務分部也包括進行代客衍生金融工具、代客外匯和代客
     貴金屬買賣。該分部還對本集團流動性頭寸進行管理,包括發行債務證券。
     其他業務
     該分部包括股權投資及海外分行和子公司的收入、業績、資產和負債。
                                       29
(12) 經營分部(續)
b.   業務分部
                                                                                       2018 年
                                                公司銀行業務          個人銀行業務          資金業務        其他業務           合計
     外部利息淨收入                                  171,838               123,046            170,952          20,442       486,278
     內部利息淨收入/(支出)                            65,135                59,385           (116,334)         (8,186)            -
     利息淨收入                                      236,973               182,431               54,618        12,256       486,278
     手續費及佣金淨收入                               28,713                72,303               12,251         9,768       123,035
     交易淨(損失)/收益                                  (285)                  (91)               4,652         8,338        12,614
     股利收入                                              -                     -                    -           773           773
     投資性證券淨(損失)/收益                          (3,929)               (4,373)              15,220        (3,474)        3,444
     以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的淨
       (損失)/利得                                     (2,691)                 184                   116         150          (2,241)
     其他經營淨收益                                        13                  619                 8,511         726           9,869
     經營收入                                        258,794               251,073               95,368        28,537       633,772
     經營費用                                        (64,005)               (85,083)             (11,014)     (14,662)      (174,764)
     資產減值損失                                   (120,621)               (26,256)                 381       (4,492)      (150,988)
     對聯營和合營企業的投資收益                            -                      -                    -          140            140
     稅前利潤                                         74,168               139,734               84,735         9,523       308,160
     資本性支出                                        5,616                 8,076                   955        4,218        18,865
     折舊及攤銷費                                      6,535                 9,399                 1,111          829        17,874
                                                                                       2018 年
     分部資產                                       7,555,369             6,043,043         8,252,601       1,526,264     23,377,277
     長期股權投資                                           -                     -                 -           8,002          8,002
                                                   7,555,369             6,043,043         8,252,601        1,534,266    23,385,279
     遞延所得稅資產                                                                                                           58,730
     抵銷                                                                                                                   (221,316)
     資產總額                                                                                                             23,222,693
     分部負債                                      10,098,929             8,256,278         1,058,771       2,037,952     21,451,930
     遞延所得稅負債                                                                                                            485
     抵銷                                                                                                                 (221,316)
     負債總額                                                                                                            21,231,099
     表外信貸承諾                                  1,771,513              873,436                      -     203,775      2,848,724
                                                                 30
(12) 經營分部(續)
b.   業務分部(續)
                                                                     2017 年
                                  公司銀行業務      個人銀行業務          資金業務        其他業務          合計
     外部利息淨收入                    150,924           101,139            173,958         26,435       452,456
     內部利息淨收入/(支出)              73,083            74,348           (139,552)        (7,879)            -
     利息淨收入                        224,007           175,487                34,406      18,556       452,456
     手續費及佣金淨收入                 30,739            61,298                19,850       5,911       117,798
     交易淨(損失)/收益                                    (1,357)               11,687         656         4,858
     股利收入                                -                 -                     -       2,195         2,195
     投資性證券淨收益/(損失)                 -                 -                   681      (1,516)         (835)
     其他經營淨(損失)/收益                (556)              526                  (700)     18,289        17,559
     經營收入                          248,062           235,954                65,924      44,091       594,031
     經營費用                           (59,291)          (83,839)              (9,582)     (14,331)     (167,043)
     資產減值損失                                         (14,379)              (1,725)      (5,211)     (127,362)
     對聯營和合營企業的投資收益               -                 -                    -          161           161
     稅前利潤                           82,724           137,736                54,617      24,710       299,787
     資本性支出                           5,110            7,974                  849       11,192        25,125
     折舊及攤銷費                         5,701            8,897                  947        1,869        17,414
                                                                     2017 年
     分部資產                         6,837,261         5,377,252         8,475,693       1,648,535    22,338,741
     長期股權投資                             -                 -                 -           7,067         7,067
                                      6,837,261         5,377,252         8,475,693       1,655,602    22,345,808
     遞延所得稅資產                                                                                        46,189
     抵銷                                                                                                (267,614)
     資產總額                                                                                          22,124,383
     分部負債                        10,072,832         7,502,694              900,534    2,119,721    20,595,781
     遞延所得稅負債                                                                                           389
     抵銷                                                                                                (267,614)
     負債總額                                                                                          20,328,556
     表外信貸承諾                     2,016,432          761,613                     -     251,127      3,029,172
                                                   31
3 未經審核補充財務資料
3.1 流動性覆盖率及净稳定资金比例
                                     2018 年第        2018 年第     2018 年第   2018 年第
                                       四季度           三季度        二季度      一季度
     流動性覆蓋率                         140.78%       132.11%      137.68%     135.83%
     流動性覆蓋率計算公式為合格優質流動性資產除以未來 30 天現金淨流出量,本
     行按照當期適用的監管要求、定義及會計準則,按該季度中每日流動性覆蓋率計
     算平均流動性覆蓋率。
     按照當期適用的監管要求、定義及會計準則計算,本集團 2018 年 12 月末可用的
     穩定資金為 159,946.83 億元,所需的穩定資金為 126,509.78 億元,淨穩定資金比
     例為 126.43%。
3.2 貨幣集中度
                                                       2018 年
                                美元                 港幣       其他
                          折合人民幣           折合人民幣 折合人民幣                 合計
     即期資產                1,053,925            336,580          402,370       1,792,875
     即期負債               (1,029,400)          (371,917)        (291,300)     (1,692,617)
     遠期購入                2,765,210            181,417          205,064       3,151,691
     遠期出售               (2,760,568)          (106,381)        (296,062)     (3,163,011)
     凈期權頭寸                (13,216)                16                -         (13,200)
     淨長頭寸                  15,951               39,715         20,072          75,738
     淨結構頭寸                37,835                2,131         (15,523)        24,443
                                          32
3 未經審核補充財務資料(續)
3.2 貨幣集中度(續)
                                                      2017 年
                               美元                 港幣         其他
                         折合人民幣           折合人民幣   折合人民幣          合計
     即期資產               1,285,315             415,267      383,769     2,084,351
     即期負債              (1,151,780)           (453,711)    (326,808)   (1,932,299)
     遠期購入               2,737,947             178,350      247,059     3,163,356
     遠期出售              (2,794,336)           (105,881)    (280,868)   (3,181,085)
     凈期權頭寸               (72,996)                  -            -       (72,996)
     淨長頭寸                  4,150               34,025      23,152        61,327
     淨結構頭寸               24,947                3,230       (6,104)      22,073
     淨期權頭寸按照香港金融管理局要求的德爾塔約當方法計算。本集團的淨結構頭
     寸包括本行主要涉及外匯的海外分支機構、銀行子公司及其他子公司的結構頭
     寸。結構資產及負債包括:
       固定資產及物業投資,扣除累計折舊;
       海外分支機構資本及法定公積;及
       於海外子公司及關聯公司的投資。
                                         33
3 未經審核補充財務資料(續)
3.3 國際債權
   本集團主要在中國內地從事商業業務,本集團的國際債權包括跨境申索及境內外幣债
   權。
   國際債權包括發放貸款和墊款、存放中央銀行款項、存放同業款項、拆出資金、持有
   貿易票據及存款證和證券投資。
   國際債權按不同國家或地區予以披露。當一個國家或地區計入任何風險轉移後,構成
   國際債權總金額 10%或以上時,便會予以呈報。只有在本集團採用風險化解手段將某
   一特定國家或地區的風險敞口有效轉移至其他國家或地區的情況下,風險方會轉移。
   本集團可採用保證、擔保物及信貸衍生品的方式化解信貸風險。
                                             2018 年
                                             非银行
                        銀行    官方機構   私人機構      其他            合計
   亞太區             414,821     88,488    849,512      7,726       1,360,547
     其中屬於香
        港的部分       76,294     34,337    142,935      1,791        255,357
   歐洲                28,634     30,677     48,577        764        108,652
   南北美洲            23,568    129,100     77,530     16,593        246,791
   合計               467,023    248,265    975,619     25,083       1,715,990
                                             2017 年
                                             非银行
                        銀行    官方機構   私人機構      其他            合計
   亞太區             346,088     93,120   1,055,030   118,362       1,612,600
     其中屬於香
        港的部分       46,609     35,932    335,490      3,033        421,064
   歐洲                27,815     32,342     99,400        169        159,726
   南北美洲            20,274    105,162    124,671          -        250,107
   合計               394,177    230,624   1,279,101   118,531       2,022,433
                                   34
3.4 按地區劃分的已逾期客戶貸款和墊款
                                                            2018 年            2017 年
   中部地區                                                   21,981             20,327
   西部地區                                                   22,512             19,555
   環渤海地區                                                 22,079             18,824
   長江三角洲                                                 17,528             18,205
   珠江三角洲                                                 14,564             17,965
   東北地區                                                   13,512             11,247
   總行                                                        6,730              5,223
   海外國家和地區                                              1,770              1,136
   合計                                                      120,676            112,482
   根據規則要求,以上分析指逾期超過三個月的發放貸款和墊款總額。
   有指定還款日期的發放貸款和墊款在其本金或利息逾期時會被分類為已逾期。
   須於接獲通知時償還的發放貸款和墊款,在借款人接獲還款通知但並未根據指示還
   款時被分類為已逾期。如果須於接獲通知時償還的發放貸款和墊款超出已知會借款
   人的獲批准的限額,均會被視為已逾期。
3.5 對中國境內非銀行的風險敞口
   本行是於中國境內成立的商業銀行,主要於中國境內從事銀行業務。於 2018 年 12 月 31 日本
   行很大部分的業務風險來自與中國境內機構或個人的交易。
                                       35
4 經營情況討論與分析
4.1 財務回顧
2018 年,全球經濟總體延續增長態勢,但增長勢頭有所放緩,經濟增長同步性總體
下降。美國經濟增長較為強勁,但出現放緩跡象;歐元區經濟增長勢頭持續放緩;日
本經濟波動性增大;英國經濟持續低速增長,仍面臨脫歐帶來的不確定性。新興經濟
體表現繼續分化。受全球貿易摩擦及金融環境變化影響,金融市場波動有所加大,經
濟下行風險有所增加。
2018 年,中國經濟運行總體平穩,經濟結構繼續優化。服務業保持平穩較快增長,
消費對經濟增長的貢獻上升,進出口均保持較快增長,價格水平保持穩定。全年國內
生產總值 90.03 萬億元,較上年增長 6.6%;進出口總額較上年增長 9.7%;居民消費
價格指數較上年上漲 2.1%,工業生產者出廠價格指數上漲 3.5%。
中國貨幣市場、債券市場整體運行平穩,股市波動相對較大。貨幣市場利率下行,交
易量較快增長;債券發行利率回落,發行規模較上年增加;股票市場指數下跌,成交
量和籌資額同比減少;保險業資產增速有所放緩。
2018 年,銀保監會強監管系列舉措持續發力,整治市場亂象和互聯網金融風險,規
範金融市場秩序;《關於規範金融機構資產管理業務的指導意見》及配套細則落地,
商業銀行加快理財子公司佈局,資管行業新格局開始形成;銀行資本工具創新政策陸
續出臺,多元化的資本補充渠道助力銀行業穩健運行。中國銀行業規模持續增長,信
貸質量基本穩定,市場流動性總體平穩,風險抵禦能力不斷增強。
本集團堅持穩健經營創新發展,經營業績穩步提升。資產負債均衡增長,資本實現內
生增長,資產質量穩固向好,盈利能力繼續增強。
                                    36
4.1.1 綜合收益表分析
2018 年,本集團盈利平穩增長,實現稅前利潤 3,081.60 億元,較上年增長 2.79%;淨
利潤 2,556.26 億元,較上年增長 4.93%。主要影響因素如下:(1)受益於生息資產
規模適度增長、央行降准、資產收益提升及結構優化等因素,利息淨收入較上年增加
338.22 億元,增幅 7.48%;(2)克服市場環境及監管政策等因素的影響,信用卡、
網絡金融等業務手續費收入增速較快,手續費及佣金淨收入較上年增加 52.37 億元,
增幅 4.45%;(3)持續加強成本管理,優化費用支出結構,經營費用較上年增長
4.62%,與效益增長保持匹配;成本對收入比率 26.61%,較上年同期下降 0.54 個百
分點,繼續保持良好水平。本集團基於審慎原則,足額計提貸款和墊款損失準備,資
產減值支出 1,509.88 億元,較上年增長 18.55%。
下表列出所示期間本集團綜合收益表項目構成及變動情況。
(人民幣百萬元,
百分比除外)                          2018 年          2017 年       變動(%)
利息淨收入                            486,278          452,456           7.48
非利息淨收入                          147,494          141,575           4.18
其中:手續費及佣金淨收入              123,035          117,798           4.45
經營收入                              633,772          594,031           6.69
經營費用                             (174,764)       (167,043)           4.62
資產減值損失                         (150,988)       (127,362)          18.55
對聯營和合營企業的投資收益                140              161         (13.04)
稅前利潤                              308,160          299,787           2.79
所得稅費用                            (52,534)         (56,172)         (6.48)
淨利潤                                255,626          243,615           4.93
利息淨收入
2018 年,本集團實現利息淨收入 4,862.78 億元,較上年增加 338.22 億元,增幅為
7.48%;在經營收入中佔比為 76.73%。
                                     37
下表列出所示期間本集團資產和負債項目的平均餘額、相關利息收入或利息支出以及
平均收益率或平均成本率的情況。
                                    2018 年                            2017 年
                                           平均收益
(人民幣百萬元,                 利息收入 率/成本率                    利息收 平均收益率/
百分比除外)            平均餘額     /支出     (%)         平均餘額    入/支出 成本率(%)
資產
發放貸款和墊款總額     13,071,979     566,942      4.34 12,332,949     515,427       4.18
金融投資                4,595,289     172,147      3.75    4,567,181   170,713       3.74
存放中央銀行款項        2,543,067      38,892      1.53    2,847,380    43,027       1.51
存放同業款項及拆出資
  金                     717,699       23,996      3.34     578,376     15,279       2.64
買入返售金融資產         316,993        9,049      2.85     191,028      5,708       2.99
總生息資產             21,245,027     811,026      3.82 20,516,914     750,154       3.66
總減值準備              (384,314)                          (304,369)
非生息資產              2,037,521                          1,895,179
資產總額               22,898,234     811,026             22,107,724   750,154
負債
吸收存款               16,711,441     232,877      1.39 16,037,819     213,313       1.33
同業及其他金融機構存
  放款項和拆入資金      1,840,607      50,125      2.72    1,875,668    46,621       2.49
已發行債務證券           682,886       24,735      3.62     539,251     19,887       3.69
向中央銀行借款           488,340       15,671      3.21     484,099     14,486       2.99
賣出回購金融資產款        46,654        1,340      2.87     101,842      3,391       3.33
總計息負債             19,769,928     324,748      1.64 19,038,679     297,698       1.56
非計息負債              1,293,641                          1,383,210
負債總額               21,063,569     324,748             20,421,889   297,698
利息淨收入                            486,278                          452,456
淨利差                                             2.18                              2.10
淨利息收益率                                       2.31                              2.21
2018 年,受央行定向降准影響,通過優化資產負債結構、加強資產負債定價管理和
加大存款推動力度等措施,本集團生息資產收益率上升幅度高於付息負債付息率上升
幅度,淨利差為 2.18%,同比上升 8 個基點;淨利息收益率為 2.31%,同比上升 10 個
基點。
                                              38
下表列出本集團資產和負債項目的平均餘額和平均利率變動對利息收支較上年變動的
影響。
(人民幣百萬元)                                 規模因素 1         利率因素 1       利息收支變動
資產
發放貸款和墊款總額                                   31,435             20,080               51,515
金融投資                                              1,000                434                   1,434
存放中央銀行款項                                     (4,693)               558              (4,135)
存放同業款項及拆出資金                                4,150              4,567                   8,717
買入返售金融資產                                      3,619               (278)                  3,341
利息收入變化                                         35,511             25,361               60,872
負債
吸收存款                                              9,433             10,131               19,564
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金                   (862)             4,366                   3,504
賣出回購金融資產款                                   (1,634)              (417)             (2,051)
已發行債務證券                                        5,230               (382)                  4,848
向中央銀行借款                                          126              1,059                   1,185
利息支出變化                                         12,293             14,757               27,050
利息淨收入變化                                       23,218             10,604               33,822
1.平均餘額和平均利率的共同影響因素按規模因素和利率因素絕對值的佔比分別計入規模因素和利率因素。
利息淨收入較上年增加 338.22 億元,其中,各項資產負債平均餘額變動帶動利息淨
收入增加 232.18 億元,平均收益率或平均成本率變動帶動利息淨收入增加 106.04 億
元。
利息收入
2018 年,本集團實現利息收入 8,110.26 億元,較上年增加 608.72 億元,增幅為
8.11%。其中,發放貸款和墊款利息收入、金融投資利息收入、存放中央銀行款項利
息收入、存放同業款項及拆出資金利息收入佔比分別為 69.90%、21.23%、4.80%和
2.96%。
                                                39
發放貸款和墊款利息收入
下表列出本集團發放貸款和墊款各組成部分的平均餘額、利息收入以及平均收益率情
況。
                                2018 年                              2017 年
(人民幣百萬元,                               平均                                 平均
百分比除外)        平均餘額    利息收入 收益率(%)       平均餘額    利息收入 收益率(%)
公司類貸款和墊款    6,559,434    284,346         4.33    6,291,705    267,676       4.25
短期貸款            2,165,102      92,314        4.26    2,314,327     95,743       4.14
中長期貸款          4,394,332    192,032         4.37    3,977,378    171,933       4.32
個人貸款和墊款      5,167,810    236,588         4.58    4,537,703    202,473       4.46
短期貸款              472,760      22,724        4.81     378,095      16,927       4.48
中長期貸款          4,695,050    213,864         4.56    4,159,608    185,546       4.46
票據貼現              137,720       4,972        3.61     214,118       6,894       3.22
海外及子公司        1,207,015      41,036        3.40    1,289,423     38,384       2.98
發放貸款和墊款
  總額             13,071,979    566,942         4.34   12,332,949    515,427       4.18
發放貸款和墊款利息收入 5,669.42 億元,較上年增加 515.15 億元,增幅 9.99%,主要
是公司類貸款和墊款以及個人貸款和墊款的平均餘額和收益率均有所提升,帶動發放
貸款和墊款利息收入實現增長。
金融投資利息收入
金融投資利息收入 1,721.47 億元,較上年增加 14.34 億元,主要由於金融投資平均餘
額較上年增長 0.62%,平均收益率亦較上年上升 1 個基點。
存放中央銀行款項利息收入
存放中央銀行款項利息收入 388.92 億元,較上年減少 41.35 億元,降幅 9.61%,主要
是由於存款準備金率下降,存放中央銀行款項平均餘額較上年下降 10.69%。
存放同業款項及拆出資金利息收入
存放同業款項及拆出資金利息收入 239.96 億元,較上年增加 87.17 億元,增幅
57.05%,主要是存放同業款項及拆出資金平均餘額較上年增長 24.09%,平均收益率
亦較上年上升 70 個基點。
買入返售金融資產利息收入
買入返售金融資產利息收入 90.49 億元,較上年增加 33.41 億元,增幅 58.53%,主要
是買入返售金融資產平均餘額較上年增長 65.94%,抵銷了平均收益率下降帶來的影
響。
                                            40
利息支出
2018 年,本集團利息支出 3,247.48 億元,較上年增加 270.50 億元,增幅 9.09%。利
息支出中,吸收存款利息支出佔 71.71%,同業及其他金融機構存放款項和拆入資金
利息支出佔 15.44%,已發行債務證券利息支出佔 7.62%。
吸收存款利息支出
下表列出本集團吸收存款各組成部分的平均餘額、利息支出以及平均成本率情況。
                                 2018 年                              2017 年
                                                  平均                              平均
(人民幣百萬元,                                成本率                            成本率
百分比除外)         平均餘額    利息支出         (%)     平均餘額    利息支出      (%)
公司存款             8,728,970     111,300        1.28    8,430,224     104,137     1.24
活期存款             5,673,929      39,921        0.70    5,406,626      35,532     0.66
定期存款             3,055,041      71,379        2.34    3,023,598      68,605     2.27
個人存款             7,459,776     111,147        1.49    7,078,489     100,088     1.41
活期存款             3,164,811       9,612        0.30    3,063,410       9,298     0.30
定期存款             4,294,965     101,535        2.36    4,015,079      90,790     2.26
海外及子公司           522,695      10,430        2.00     529,106        9,088     1.72
吸收存款總額        16,711,441     232,877        1.39   16,037,819     213,313     1.33
吸收存款利息支出 2,328.77 億元,較上年增加 195.64 億元,增幅 9.17%,主要是吸收
存款平均餘額較上年增長 4.20%,平均成本率亦較上年上升 6 個基點。
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出
同業及其他金融機構存放款項和拆入資金利息支出 501.25 億元,較上年上升 35.04 億
元,增幅 7.52%,主要是同業及其他金融機構存放款項和拆入資金平均成本率較上年
上升 23 個基點,抵銷了平均餘額下降帶來的影響。
已發行債務證券利息支出
已發行債務證券利息支出 247.35 億元,較上年上升 48.48 億元,增幅 24.38%,主要
是合格二級資本債券、存款證等已發行債務證券平均餘額較上年上升 26.64%,抵銷
了平均成本率下降帶來的影響。
向中央銀行借款利息支出
向中央銀行借款利息支出 156.71 億元,較上年上升 11.85 億元,增幅 8.18%,主要是
平均成本率較上年上升 22 個基點。
                                           41
賣出回購金融資產款利息支出
賣出回購金融資產款利息支出 13.40 億元,較上年下降 20.51 億元,降幅 60.48%,主
要是賣出回購金融資產款平均餘額較上年下降 54.19%,平均成本率亦較上年下降 46
個基點。
非利息淨收入
下表列出所示期間本集團非利息淨收入構成及變動情況。
(人民幣百萬元,百分比除外)               2018 年        2017 年      變動(%)
 手續費及佣金收入                      138,017           131,322             5.10
 手續費及佣金支出                      (14,982)          (13,524)           10.78
 手續費及佣金淨收入                    123,035           117,798             4.45
 其他非利息淨收入                          24,459         23,777             2.87
 非利息淨收入總額                      147,494           141,575             4.18
2018 年,本集團非利息淨收入 1,474.94 億元,較上年增加 59.19 億元,增幅為
4.18%。非利息淨收入在經營收入中的佔比為 23.27%。
手續費及佣金淨收入
下表列出所示期間本集團手續費及佣金淨收入構成及變動情況。
(人民幣百萬元,百分比除外)            2018 年           2017 年      變動(%)
手續費及佣金收入                        138,017           131,322            5.10
銀行卡手續費                               46,192          42,242            9.35
電子銀行業務收入                           18,585           9,341           98.96
代理業務手續費                             16,044          16,256           (1.30)
託管及其他受託業務佣金                     12,748          11,857            7.51
結算與清算手續費                           12,101          13,211           (8.40)
理財產品業務收入                           11,113          20,040          (44.55)
顧問和諮詢費                               10,441           9,906            5.40
擔保手續費                                  3,414           3,330            2.52
信用承諾手續費                              1,573           1,525            3.15
其他                                        5,806           3,614           60.65
手續費及佣金支出                       (14,982)          (13,524)           10.78
手續費及佣金淨收入                      123,035           117,798            4.45
                                      42
2018 年,本集團加大市場創新和服務優化力度,加強客戶拓展營銷,手續費及佣金
淨收入 1,230.35 億元,較上年提升 4.45%。手續費及佣金淨收入對經營收入比率為
19.41%。
銀行卡手續費收入 461.92 億元,增幅 9.35%,主要是信用卡發卡量、分期業務和消費
交易額保持較快增長,相關手續費收入突破 350 億元,增長超過 15%。
電子銀行業務收入 185.85 億元,大幅增長 98.96%,主要是本集團從服務客戶全方位
金融需求出發,加大網絡金融的服務和應用推廣力度,手機銀行、網上銀行用戶數量
持續增長,移動金融交易量快速提升。
代理業務手續費收入 160.44 億元,降幅 1.30%,主要是代理保險收入較上年有所下
降。
託管及其他受託業務佣金收入 127.48 億元,增幅 7.51%,主要是對基金、保險等資產
託管規模持續提升,託管收入穩健增長;銀團貸款牽頭籌組及分銷能力不斷增強,銀
團貸款收入實現較快增長。
結算與清算手續費收入 121.01 億元,降幅 8.40%,主要是受基礎結算價格減免優惠、
貿易融資規模下降等因素影響,單位人民幣結算和國際結算收入下降。
理財產品業務收入 111.13 億元,較上年下降 44.55%,主要是受到資管新規實施和理
財產品市場發行成本上升等因素影響。
顧問和諮詢費收入 104.41 億元,增幅 5.40%,主要是加大投資顧問領域的系統開發運
用,提升投資研究能力,業務實現良好發展。
                                     43
其他非利息淨收入
下表列出所示期間本集團其他非利息淨收入構成及變動情況。
(人民幣百萬元,百分比除外)          2018 年               2017 年   變動(%)
交易淨收益                             12,614                 4,858     159.65
投資性證券淨收益/(損失)                  3,444              (835)    (512.46)
股利收入                                    773               2,195     (64.78)
以攤餘成本計量的金融資產終止確
  認產生的淨損失                       (2,241)              不適用     不適用
其他經營淨收益                             9,869             17,559     (43.80)
其他非利息淨收入總額                   24,459                23,777       2.87
其他非利息淨收入 244.59 億元,較上年增加 6.82 億元,增幅 2.87%。其中,交易淨
收益和投資性證券淨收益分別較上年增加 77.56 億元和 42.79 億元,主要是對以公允
價值計量且其變動計入當期損益的金融資產產生的利息收入進行了重分類;股利收入
7.73 億元,較上年減少 14.22 億元,主要是子公司的股利收入有所下降;以攤餘成本
計量的金融資產終止確認產生的淨損失 22.41 億元,主要是為優化資產結構開展資產
證券化業務,相應基礎資產在終止確認時產生的淨損失;其他經營淨收益 98.69 億
元,較上年減少 76.90 億元,主要是由於上年外匯業務量增長、外匯衍生交易估值增
加導致基數較高。
經營費用
下表列出所示期間本集團經營費用構成情況。
(人民幣百萬元,百分比除
外)                                           2018 年                 2017 年
員工成本                                       102,057                  96,274
物業及設備支出                                     32,390               30,485
稅金及附加                                          6,132                5,767
其他                                               34,185               34,517
經營費用總額                                   174,764                 167,043
成本對收入比率(%)                                   26.61                27.15
2018 年,本集團持續加強成本管理,優化費用支出結構,成本對收入比率 26.61%,
較上年下降 0.54 個百分點。經營費用 1,747.64 億元,較上年增加 77.21 億元,增幅
4.62%。其中,員工成本 1,020.57 億元,較上年增加 57.83 億元,增幅 6.01%;物業及
設備支出 323.90 億元,較上年增加 19.05 億元,增幅 6.25%;稅金及附加 61.32 億
元,較上年增加 3.65 億元,增幅 6.33%。
                                      44
減值損失
下表列出所示期間本集團減值損失構成情況。
(人民幣百萬元)                            2018 年                    2017 年
發放貸款和墊款                              143,045                    123,389
以攤餘成本計量的金融投資                      1,072                    不適用
以公允價值計量且其變動計入
  其他綜合收益的金融投資                         16                    不適用
可供出售債券                                 不適用                       457
持有至到期投資                               不適用                       413
應收款項類投資                               不適用                       796
其他                                          6,855                      2,307
減值損失總額                                150,988                    127,362
2018 年,本集團減值損失 1,509.88 億元,較上年增加 236.26 億元,增幅 18.55%。主
要是發放貸款和墊款減值損失較上年增加 196.56 億元;受表外業務信用減值損失增
加影響,其他減值損失較上年增加 45.48 億元。
所得稅費用
2018 年,所得稅費用 525.34 億元,較上年減少 36.38 億元。所得稅實際稅率為
17.05%,低於 25%的法定稅率,主要是由於持有的中國國債及地方政府債券利息收
入按稅法規定為免稅收益。
                                      45
4.1.2財務狀況表分析
資產
下表列出於所示日期本集團資產總額的構成情況。
                         2018 年 12 月 31 日          2017 年 12 月 31 日      2016 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,
百分比除外)                 金額    佔比(%)              金額     佔比(%)           金額   佔比(%)
發放貸款和墊款 1        13,365,430       57.55 12,574,473             56.84    11,488,355      54.80
以攤餘成本計量的發
  放貸款和墊款          13,405,030       57.72 12,903,441             58.33    11,757,032      56.08
貸款損失準備             (417,623)      (1.80)        (328,968)       (1.49)    (268,677)      (1.28)
以公允價值計量且其
  變 動計 入其他 綜合
  收 益的 發放貸 款和
  墊款賬面價值            308,368         1.33          不適用      不適用         不適用     不適用
以公允價值計量且其
  變 動計 入當期 損益
  的 發放 貸款和 墊款
  賬面價值                 32,857         0.14          不適用      不適用         不適用     不適用
應計利息                   36,798         0.16          不適用      不適用         不適用     不適用
金融投資 1               5,714,909       24.61        5,181,648       23.42     5,068,584      24.18
以攤餘成本計量的金
  融資產                 3,272,514       14.09          不適用      不適用         不適用     不適用
以公允價值計量且其
  變動計入其他綜合
  收益的金融資產         1,711,178        7.37          不適用      不適用         不適用     不適用
以公允價值計量且其
  變動計入當期損益
  的金融資產              731,217         3.15         578,436         2.61       488,370       2.33
持有至到期投資             不適用      不適用         2,586,722       11.69     2,438,417       11.63
可供出售金融資產           不適用      不適用         1,550,680        7.01     1,633,834        7.80
應收款項類投資             不適用      不適用          465,810         2.11       507,963        2.42
現金及存放中央銀行
  款項                   2,632,863       11.34        2,988,256       13.51     2,849,261      13.59
存放同業款項及拆出
  資金                    836,676         3.60         500,238         2.26       755,288       3.60
買入返售金融資產          201,845         0.87         208,360         0.94       103,174       0.49
應收利息                   不適用      不適用          116,993         0.53       101,645       0.49
                                                 46
其他 2                      470,970         2.03          554,415        2.50       597,398       2.85
資產總額                 23,222,693      100.00 22,124,383             100.00    20,963,705     100.00
1. 按照新金融工具準則,根據商業模式和合同現金流特徵分為以攤餘成本計量、以公允價值計量且其變動計入
   當期損益、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益三類。
2. 包括貴金屬、衍生金融資產、長期股權投資、固定資產、土地使用權、無形資產、商譽、遞延所得稅資產及
   其他資產。
3. 根據新金融工具準則的過渡要求,本集團選擇不對比較期間信息進行重述,如 2018 年 1 月 1 日的賬面價值與
   2017 年 12 月 31 日賬面價值存在差異,均為新金融工具準則實施的影響。
於 2018 年 12 月 31 日,本集團資產總額 23.22 萬億元,較上年增加 10,983.10 億元,
增幅為 4.96%。其中,為支持實體經濟發展,發放貸款和墊款較上年增加 7,909.57 億
元,增幅為 6.29%,考慮期初按新金融工具準則調整及加入應計利息因素,實際增加
7,691.10 億元,增幅為 6.12%;金融投資較上年增加 5,332.61 億元,增幅為 10.29%,
主要是增持了中國政府債券,考慮期初按新金融工具準則調整及加入應計利息因素,
實際增加 4,476.90 億元,增幅為 8.62%。受央行降准影響,現金及存放中央銀行款項
較上年減少 3,553.93 億元,降幅 11.89%。有計劃地在期末增加流動性組合,存放同
業款項及拆出資金較上年增加 3,364.38 億元,增幅 67.26%。相應地,在資產總額
中,發放貸款和墊款淨額佔比上升 0.71 個百分點,為 57.55%;金融投資佔比上升
1.19 個百分點,為 24.61%;現金及存放中央銀行款項佔比下降 2.17 個百分點,為
11.34%;存放同業款項及拆出資金佔比上升 1.34 個百分點,為 3.60%。
發放貸款和墊款
下表列出於所示日期本集團發放貸款和墊款總額及構成情況。
                          2018 年 12 月 31 日           2017 年 12 月 31 日      2016 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,
百分比除外)                   金額    佔比(%)               金額    佔比(%)         金額     佔比(%)
公司類貸款和墊款          6,497,678       47.14         6,443,524       49.94    5,864,895       49.89
短期貸款                  2,000,945       14.52         2,050,273       15.89    1,786,442       15.20
中長期貸款                4,496,733       32.62         4,393,251       34.05    4,078,453       34.69
個人貸款和墊款            5,839,803       42.37         5,193,853       40.25    4,338,349       36.90
個人住房貸款              4,753,595       34.49         4,213,067       32.65    3,585,647       30.50
信用卡貸款                  651,389        4.73           563,613        4.37     442,001          3.76
個人消費貸款                210,125        1.52           192,652        1.49      75,039          0.64
個人助業貸款                 37,287        0.27            36,376        0.28      46,395          0.39
其他貸款 1                  187,407        1.36           188,145        1.46     189,267          1.61
票據貼現                    308,368        2.24           122,495        0.95     495,140          4.21
海外和子公司              1,100,406        7.98         1,143,569        8.86    1,058,648         9.00
應計利息                     36,798        0.27           不適用      不適用       不適用      不適用
發放貸款和墊款總額       13,783,053      100.00     12,903,441         100.00   11,757,032      100.00
1. 包括個人商業用房貸款、個人住房抵押額度貸款、個人助學貸款等。
                                                   47
於 2018 年 12 月 31 日,本集團發放貸款和墊款總額 137,830.53 億元,較上年增加
8,796.12 億元,增幅為 6.82%,主要是本行境內貸款增長推動。
公司類貸款和墊款 64,976.78 億元,較上年增加 541.54 億元,增幅為 0.84%,主要投
向基礎設施行業等領域。其中,短期貸款減少 493.28 億元;中長期貸款增加 1,034.82
億元。
個人貸款和墊款 58,398.03 億元,較上年增加 6,459.50 億元,增幅 12.44%。其中,個
人住房貸款 47,535.95 億元,較上年增加 5,405.28 億元,增幅 12.83%;信用卡貸款
6,513.89 億元,較上年增加 877.76 億元,增幅 15.57%;個人消費貸款 2,101.25 億
元,較上年增加 174.73 億元,增幅 9.07%,主要是“快貸”個人自助貸款增加。
票據貼現 3,083.68 億元,較上年增加 1,858.73 億元,增幅 151.74%,主要是為滿足企
業短期資金需求。
海外和子公司貸款和墊款 11,004.06 億元,較上年減少 431.63 億元,降幅 3.77%。
按擔保方式劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期按擔保方式劃分的發放貸款和墊款分佈情況。
(人民幣百萬元,         2018 年 12 月 31 日              2017 年 12 月 31 日
百分比除外)                金額               佔比(%)          金額        佔比(%)
信用貸款                 4,301,972                31.21     3,885,329            30.11
保證貸款                 2,024,072                14.69     2,123,492            16.46
抵押貸款                 6,218,435                45.12     5,539,863            42.93
質押貸款                 1,201,776                 8.72     1,354,757            10.50
應計利息                   36,798                  0.26       不適用            不適用
發放貸款和墊款總額      13,783,053               100.00   12,903,441            100.00
                                        48
發放貸款和墊款損失準備
                                                        2018 年
(人民幣百萬元)                   階段一              階段二        階段三             合計
2018 年 1 月 1 日                 149,249              65,887       128,666       343,802
轉移:
  轉移至階段一                      3,153              (2,578)        (575)                -
  轉移至階段二                     (4,241)              5,041          (800)               -
  轉移至階段三                     (1,476)         (16,077)          17,553                -
新增源生或購入的金融資產           88,574                   -              -       88,574
本年轉出/歸還                     (60,428)             (9,578)      (40,718)     (110,724)
重新計量                            8,784              50,929        73,514       133,227
本年核銷                                 -                  -       (43,879)      (43,879)
收回以前年度核銷                         -                  -         6,623         6,623
2018 年 12 月 31 日               183,615              93,624       140,384       417,623
本集團根據新金融工具準則要求,結合信貸資產質量的變化計提損失準備。於 2018
年 12 月 31 日,以攤餘成本計量的貸款和墊款損失準備為 4,176.23 億元。此外,以公
允價值計量且其變動計入其他綜合收益的票據貼現損失準備為 9.46 億元。
按五級分類劃分的貸款分佈情況
下表列出於所示日期本集團貸款按五級分類的分佈情況。在貸款五級分類制度下,不
良貸款包括劃分為次級、可疑及損失的貸款。
                                 2018 年 12 月 31 日              2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,                                    佔總額                         佔總額
百分比除外)                         金額       百分比(%)               金額   百分比(%)
正常                           13,157,944               95.46     12,345,554            95.67
關注                              387,430                2.81        365,596             2.83
次級                               81,432                0.59         72,919             0.57
可疑                               93,270                0.68         97,522             0.76
損失                               26,179                0.19         21,850             0.17
應計利息                           36,798                0.27        不適用        不適用
發放貸款和墊款總額             13,783,053              100.00     12,903,441        100.00
不良貸款額                        200,881                            192,291
不良貸款率                                               1.46                            1.49
2018 年,本集團嚴格風險管理,提升信用風險管理主動性,著力優化信貸結構、完
善信貸機制流程,資產質量保持穩中向好。於 2018 年 12 月 31 日,不良貸款餘额
                                       49
2,008.81 億元,較上年增加 85.90 億元;不良貸款率 1.46%,較上年下降 0.03 個百分
點;關注類貸款佔比 2.81%,較上年下降 0.02 個百分點。
按產品類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按產品類型劃分的貸款及不良貸款情況。
                          2018 年 12 月 31 日                  2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,                不良貸款       不良              不良貸款             不良
百分比除外)        貸款金額        金額 貸款率(%)      貸款金額     金額       貸款率(%)
公司類貸款和墊款    6,497,678    169,248        2.60    6,443,524   166,044            2.58
 短期貸款           2,000,945     73,974        3.70    2,050,273    80,638            3.93
 中長期貸款         4,496,733     95,274        2.12    4,393,251    85,406            1.94
個人貸款和墊款      5,839,803     24,076        0.41    5,193,853    21,811            0.42
 個人住房貸款       4,753,595     11,414        0.24    4,213,067    10,199            0.24
 信用卡貸款          651,389       6,387        0.98     563,613       5,039           0.89
 個人消費貸款        210,125       2,302        1.10     192,652       1,386           0.72
 個人助業貸款         37,287       1,391        3.73      36,376       1,620           4.45
 其他貸款            187,407       2,582        1.38     188,145       3,567           1.90
票據貼現             308,368           -           -     122,495           -              -
海外和子公司        1,100,406      7,557        0.69    1,143,569      4,436           0.39
應計利息              36,798           -           -      不適用     不適用          不適用
總計               13,783,053    200,881        1.46   12,903,441   192,291            1.49
                                           50
按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況
下表列出於所示日期按行業劃分的貸款及不良貸款情況。
                                    2018 年 12 月 31 日                               2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,                     佔總額       不良貸        不良貸                 佔總額 不良貸款            不良貸
百分比除外)            貸款金額 百分比(%)        款金額      款率(%)     貸款金額 百分比(%)      金額          款率(%)
公司類貸款           6,497,678          47.14   169,248          2.60     6,443,524       49.94    166,044         2.58
交通運輸、倉儲和郵政
    業               1,307,712           9.48     16,033         1.23     1,304,691       10.11     13,806         1.06
製造業                  1,092,369        7.92     79,422         7.27     1,178,373        9.13     75,000         6.36
租賃和商務服務業         962,465         6.98      4,647         0.48      913,395         7.08      3,282         0.36
其中:商務服務業         928,327         6.74      4,338         0.47      819,916         6.35      2,998         0.37
電力、熱力、燃氣及水
  生產和供應業           803,746         5.83      9,075         1.13      822,782         6.38      4,210         0.51
批發和零售業             373,246         2.71     26,064         6.98      436,275         3.38     33,564         7.69
房地產業                 510,045         3.70      8,505         1.67      414,867         3.22      9,236         2.23
水利、環境和公共設施
  管理業                 390,220         2.83      2,390         0.61      378,620         2.93        778         0.21
建築業                   281,932         2.05      5,907         2.10      252,989         1.96      6,549         2.59
採礦業                   222,771         1.62     11,281         5.06      222,694         1.73     11,625         5.22
其中:石油和天然氣開
  採業                      3,231        0.02         90         2.79         6,199        0.05             -         -
教育                      64,212         0.47        397         0.62       67,471         0.52        412         0.61
信息傳輸、軟件和信息
  技術服務業              53,230         0.39        410         0.77       41,510         0.32        394         0.95
其中:電信、廣播電視
  和衛星傳輸業            26,382         0.19         38         0.14       25,245         0.20             8      0.03
其他                     435,730         3.16      5,117         1.17      409,857         3.18      7,188         1.75
個人貸款                5,839,803       42.37     24,076         0.41     5,193,853       40.25     21,811         0.42
票據貼現                 308,368         2.24             -         -      122,495         0.95             -         -
海外和子公司            1,100,406        7.98      7,557         0.69     1,143,569        8.86      4,436         0.39
應計利息                  36,798         0.27             -         -
總計                   13,783,053      100.00   200,881          1.46    12,903,441      100.00    192,291         1.49
2018 年,本集團通過完善信貸政策制度、細化客戶選擇標準、堅持行業限額管理,
持續優化信貸結構、切實服務實體經濟。基礎設施相關行業不良貸款率保持在較低水
平;製造業不良貸款率上升 91 個基點;批發零售業不良貸款額、不良貸款率下降;
個人貸款不良貸款率下降 1 個基點。
                                                      51
金融投資
下表列出於所示日期按金融資產性質劃分的金融投資構成情況。
                              2018 年 12 月 31 日            2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,
百分比除外)                      金額          佔比(%)          金額         佔比(%)
債券投資                     5,260,061               92.04   4,714,014              90.97
權益工具和基金                 104,270                1.82    113,244                2.19
其他債務工具                   350,578                6.14    354,390                6.84
金融投資總額                 5,714,909              100.00   5,181,648             100.00
2018 年,本集團按照年初既定的投資策略和風險政策穩步開展業務,積極應對境內
外市場變動,不斷優化產品結構,提升整體投資收益。於 2018 年 12 月 31 日,金融
投資總額 57,149.09 億元,較上年增加 5,332.61 億元,增幅 10.29%。其中,債券投資
較上年增加 5,460.47 億元,增幅 11.58%,在金融投資總額中的佔比為 92.04%,較上
年上升 1.07 個百分點;權益工具和基金較上年減少 89.74 億元,佔比為 1.82%,較上
年下降 0.37 個百分點;本行發行表內保本理財產品投資的存放同業款項、債券及信
貸類資產等其他債務工具較上年減少 38.12 億元,佔比下降至 6.14%。
債券投資
下表列出於所示日期本集團按幣種劃分的債務工具構成情況。
                             2018 年 12 月 31 日             2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,
百分比除外)                      金額          佔比(%)           金額        佔比(%)
人民幣                        5,008,914              95.22   4,474,161              94.91
美元                           147,218                2.80     142,899               3.03
港幣                            53,664                1.02      43,256               0.92
其他外幣                        50,265                0.96      53,698               1.14
債券投資總額                  5,260,061             100.00   4,714,014             100.00
於 2018 年 12 月 31 日,人民幣債券投資總額 50,089.14 億元,較上年增加 5,347.53 億
元,增幅為 11.95%。外幣債券投資總額達 2,511.47 億元,較上年增加 112.94 億元,
增幅為 4.71%。
                                          52
下表列出於所示日期本集團按發行主體劃分的債務工具構成情況。
                                    2018 年 12 月 31 日                      2017 年 12 月 31 日
 (人民幣百萬元,
 百分比除外)                             金額          佔比(%)                   金額        佔比(%)
 政府                                3,753,874              71.36            3,254,126             69.03
 中央銀行                                38,852              0.74               37,712              0.80
 政策性銀行                             791,660             15.05              814,909             17.29
 銀行及非銀行金融機構                   227,713              4.33              170,730              3.62
 其他                                   447,962              8.52              436,537              9.26
 債券投資總額                        5,260,061             100.00            4,714,014         100.00
應收利息
根據財政部發佈的《2018 年度金融企業財務報表格式》規定,基於實際利率法計提
的金融工具的利息包含在相應的金融工具賬面餘額中,並反映在相關主表項目中,不
再單獨列示“應收利息”項目。
抵債資產
在收回已減值貸款和墊款時,本集團可通過法律程序收回抵押品所有權或由借款人自
願交付所有權,作為對貸款和墊款及應收利息損失的補償。於 2018 年 12 月 31 日,
本集團的抵債資產為 31.10 億元,抵債資產減值準備餘額為 11.65 億元。
負債
下表列出所示日期本集團負債總額的構成情況。
(人民幣百萬元,            2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日       2016 年 12 月 31 日
百分比除外)                    金額      佔比(%)          金額     佔比(%)            金額 佔比(%)
吸收存款                  17,108,678         80.58 16,363,754         80.50      15,402,915        79.50
同業及其他金融機構存
  放款項和拆入資金          1,847,697         8.70     1,720,634       8.46       1,935,541         9.99
已發行債務證券               775,785          3.66      596,526        2.93         451,554         2.33
向中央銀行借款               554,392          2.61      547,287        2.69         439,339         2.27
賣出回購金融資產款            30,765          0.15        74,279       0.37         190,580         0.98
其他 1                       913,782          4.30     1,026,076       5.05         954,122         4.93
負債總額                  21,231,099        100.00 20,328,556        100.00      19,374,051    100.00
1. 包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融負債、應付職工薪酬、應交稅費、應付利
   息、預計負債、遞延所得稅負債及其他負債。
於2018年12月31日,本集團負債總額21.23萬億元,較上年增加9,025.43億元,增幅
4.44%。其中,吸收存款餘額17.11萬億元,較上年增加7,449.24億元,增幅4.55%,考
慮加入應計利息因素,實際增加5,676.75億元,增幅為3.47%;同業及其他金融機構存
                                                  53
放款項和拆入資金18,476.97億元,較上年增加1,270.63億元,增幅7.38%;已發行債務
證券7,757.85億元,較上年增加1,792.59億元,增幅30.05%,主要是發行了兩期境內二
級資本債券共計830億元;向中央銀行借款餘額5,543.92億元,增幅1.30%。相應地,
在負債總額中,吸收存款佔比為80.58%,較上年上升0.08個百分點;同業及其他金融
機構存放款項和拆入資金佔比為8.70%,較上年上升0.24個百分點;已發行債務證券
佔比為3.66%,較上年上升0.73個百分點;向中央銀行借款佔比為2.61%,較上年下降
0.08個百分點。
吸收存款
下表列出所示日期本集團按產品類型劃分的吸收存款情況。
(人民 幣百萬
                   2018 年 12 月 31 日      2017 年 12 月 31 日        2016 年 12 月 31 日
元,百 分比除
外)                  金額    佔比(%)               金額    佔比(%)        金額     佔比(%)
公司存款          8,667,322        50.66        8,700,872     53.17    8,008,460       51.99
活期存款          5,854,542        34.22        5,723,939     34.98    5,145,626       33.41
定期存款          2,812,780        16.44        2,976,933     18.19    2,862,834       18.58
個人存款          7,771,165        45.42        7,105,813     43.43    6,927,182       44.98
 活期存款         3,271,246        19.12        3,169,395     19.37    2,986,109       19.39
 定期存款         4,499,919        26.30        3,936,418     24.06    3,941,073       25.59
海外和子公司        492,942         2.88         557,069       3.40     467,273         3.03
應計利息            177,249         1.04          不適用     不適用      不適用      不適用
吸收存款總額     17,108,678       100.00    16,363,754       100.00   15,402,915      100.00
於 2018 年 12 月 31 日,本行境內公司存款 86,673.22 億元,較上年下降 0.39%,主要
是受第三方支付備付金存款集中交存央行影響,公司定期存款有所下降;本行境內個
人存款 77,711.65 億元,較上年增加 6,653.52 億元,增幅 9.36%,在境內客戶存款中
的佔比上升 2.32 個百分點至 47.27%;海外和子公司存款 4,929.42 億元,較上年減少
641.27 億元,在吸收存款總額中的佔比為 2.88%。境內活期存款 91,257.88 億元,較
上年增加 2,324.54 億元,增幅 2.61%,在境內客戶存款中的佔比為 55.51%;定期存
款 73,126.99 億元,較上年增加 3,993.48 億元,增幅 5.78%,在境內客戶存款中的佔
比較上年提高 0.75 個百分點至 44.49%。
已發行債務證券
本行未發行根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第 2 號—年度報告的
內容與格式(2017 年修訂)》、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第
38 號—公司債券年度報告的內容與格式》的規定需予以披露的公司債券。
                                           54
股東權益
下表列出所示日期本集團股東權益總額及構成情況。
(人民幣百萬元)                      2018 年 12 月 31 日       2017 年 12 月 31 日
股本                                             250,011                   250,011
其他權益工具—優先股                              79,636                    79,636
資本公積                                         134,537                   135,225
投資重估儲備                                      不適用                   (26,004)
其他綜合收益                                      18,451                    不適用
盈餘公積                                         223,231                   198,613
一般風險準備                                     279,725                   259,680
未分配利潤                                       990,872                   886,921
外幣報表折算差額                                  不適用                    (4,322)
歸屬於本行股東權益                             1,976,463                 1,779,760
非控制性權益                                      15,131                    16,067
股東權益總額                                   1,991,594                 1,795,827
於 2018 年 12 月 31 日,本集團股東權益 19,915.94 億元,較上年增加 1,957.67 億元,
增幅 10.90%,主要是由於未分配利潤增加 1,039.51 億元,考慮期初按新金融工具準
則調整因素,實際增加 2,152.18 億元,增幅為 12.12%。由於股東權益增速超過資產
增速,總權益對資產總額的比率上升 0.46 個百分點,達到 8.58%。
資產負債表表外項目
本集團資產負債表表外項目包括衍生金融工具、承諾及或有負債。衍生金融工具主要
包括利率合約、匯率合約、貴金屬合約等。承諾及或有負債主要是信貸承諾、經營租
賃承諾、資本支出承諾、證券承銷承諾、國債兌付承諾及未決訴訟和糾紛。信貸承諾
是其中最重要的組成部分,包括已審批並簽訂合同的未支用貸款餘額及未支用信用卡
透支額度、財務擔保及開出信用證等。於 2018 年 12 月 31 日,信貸承諾餘額
28,487.24 億元,較上年減少 1,804.48 億元,降幅 5.96%。
                                       55
4.1.3 重要會計估計、判斷及會計政策變更
本集團編制財務報表需要管理層做出判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設會影
響到會計政策的應用以及資產、負債和收入、費用的列報金額。受估計及判斷影響的
主要領域包括:金融資產的分類、預期信用損失的計量、金融工具的公允價值、所得
稅、退休福利負債、合併範圍等。
由於本行已轉讓所持 27 家村鎮銀行全部股份,2018 年度財務報表合併範圍不再包括
村鎮銀行。
本集團採用了國際會計準則理事會(IASB)於 2014 年 7 月發佈的 IFRS 9,該準則的首
次執行日為 2018 年 1 月 1 日。該變化構成了會計政策變更,且相關金額的調整已經
確認在財務報表中。本集團未在以前期間提前採納 IFRS 9。根據 IFRS 9 的過渡要
求,本集團選擇不對比較期間信息進行重述。
本集團於 2018 年 1 月 1 日採用 IFRS 9,與按 IAS 39 編制的 2017 年 12 月 31 日的財
務報表相比,本集團股東權益減少 194.51 億元。
4.2 業務回顧
本集團的主要業務分部有公司銀行業務、個人銀行業務、資金業務和包括海外業務及
附屬公司在內的其他業務。
下表列出所示期間各主要業務分部的稅前利潤情況。
                              2018 年                        2017 年
(人民幣百萬元,
百分比除外)                 金額            佔比(%)        金額         佔比(%)
公司銀行業務               74,168              24.07      82,724            27.59
個人銀行業務              139,734              45.34     137,736            45.95
資金業務                   84,735              27.50      54,617            18.22
其他業務                    9,523               3.09      24,710             8.24
稅前利潤                  308,160             100.00     299,787           100.00
2018 年,本集團公司銀行業務實現稅前利潤 741.68 億元,較上年下降 10.34%,佔本
集團稅前利潤的 24.07%;個人銀行業務實現稅前利潤 1,397.34 億元,較上年增長
1.45%,佔本集團稅前利潤的 45.34%,較上年下降 0.61 個百分點;資金業務實現稅
前利潤 847.35 億元,較上年增長 55.14%,佔本集團稅前利潤的 27.50%,較上年上升
9.28 個百分點。
4.2.1 公司銀行業務
公司存款業務
2018 年,本行持續奮實客戶基礎,公司存款保持基本穩定。於 2018 年末,本行境內
公司客戶存款 86,673.22 億元,較上年減少 335.50 億元,降幅 0.39%。其中,活期存
款增長 2.28%,定期存款減少 5.51%。
                                        56
公司貸款業務
本行不斷優化信貸結構,公司貸款穩步增長,資產質量保持基本穩定,有力支持實體
經濟發展。於 2018 年末,本行境內公司類貸款和墊款餘額 64,976.78 億元,較上年新
增 541.54 億元,增幅 0.84%;公司類貸款和墊款不良率為 2.60%,較上年微升 0.02 個
百分點。
基 礎 設 施 行 業 領 域 貸 款 餘 額 34,596.18 億 元 , 較 上 年 增 加 1,021.65 億 元 , 增 幅
3.04%,餘額在公司類貸款和墊款中的佔比為 53.24%;不良率保持在較低的 0.92%。
涉農貸款餘額 1.76 萬億元。累計向 3.3 萬家企業發放 5,385 億元網絡供應鏈融資,網
絡供應鏈合作平臺達 1,184 家。房地產開發類貸款餘額 3,656.54 億元,較上年增加
466.54 億元,重點支持優質房地產客戶和普通商品住房項目。實施名單制管理,產能
過剩行業貸款餘額 1,201.09 億元,較上年減少 57.36 億元。嚴控政府融資平臺貸款總
量,監管類平臺貸款餘額 1,309.26 億元,較上年減少 398.99 億元。
普惠金融業務
本行創新完善普惠金融服務模式,推動業務發展進一步提速。於 2018 年末,普惠金
融貸款餘額 6,310.17 億元,較上年新增 2,125.15 億元;普惠金融貸款客戶數 119.19
萬戶,較上年新增 47.74 萬戶。本行已建立智能控險體系,實行數字化、全流程、精
細化風險管控,為普惠金融業務高質量發展保駕護航。
機構業務
本行在同業中率先獨家推出“智慧城市政務服務平臺”,搭建從基層老百姓到源頭政府
客戶的橋樑,打造政務服務“樣板間”,目前平臺已在 38 個省市/地區上線投產。同業
首創“宗教事務綜合管理平臺”,累計發行宗教聯名卡 1,930 多萬張,電子功德箱覆蓋
600 餘家宗教場所。服務民生履責擔當,獨家冠名支持第四屆中國“互聯網+”大學生
創新創業大賽。金融社保卡累計發卡量達 1.25 億張,並在銀行業中率先推出“電子社
保卡”。獨家參與財政部“公務之家”試點,打造公務員客群生態圈,成功中標代理中
央財政授權支付業務資格,與工信部獨家合作財務共享中心項目。參與設立國家融資
擔保基金,解決小微企業和“三農”領域融資問題。成功營銷北京交通大學住房租賃項
目並成功開啟戰略合作。與復旦大學、中國農業大學、廈門大學、貴州大學等重點高
校簽署戰略合作協議。
國際業務
本行在同業中率先建立區塊鏈貿易金融平臺,系統內近 40 家境內外機構參與,並與
20 家同業簽訂合作協議;截至 2018 年末,該平臺累計交易金額超過 2,000 億元。積
極推進“跨境 e+”與海關“國際貿易單一窗口”對接,為外貿企業提供全流程線上金融服
務。依托大數據技術,首創“跨境快貸”系列產品,為小微外貿企業提供純信用、全線
上的融資服務。人工智能審單項目在業內實現零的突破,第一期功能成功試點上線。
跨境人民幣業務取得佳績。英國、瑞士、智利三家人民幣清算行穩步發展。英國人民
幣清算行清算量累計突破 30 萬億元,繼續保持亞洲以外規模最大的人民幣清算行。
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積極拓展離岸人民幣客戶基礎,離岸市場人民幣做市報價能力進一步提高,本行在香
港、臺灣和韓國市場人民幣業務做市商地位進一步穩固。境外代理行及清算服務網絡
日臻完善。截至 2018 年末,與 140 餘個國家和地區的金融機構建立聯繫,基本覆蓋
“一帶一路”沿線國家。開立阿聯酋迪拉姆等 14 種小幣種賬戶,推動人民幣與“一帶一
路”國家小幣種直接交易市場的發展。
2018 年,本行國際結算量 1.11 萬億美元,境內外跨境人民幣結算量 2.76 萬億元。境
內國際收支客戶數達 10.08 萬戶,其中“跨境 e+”平臺客戶數達到 5.49 萬戶,較上年增
長 334.45%;跨境人民幣結算客戶 2.74 萬戶,較上年增長 20.25%。
資產託管業務
本行多策並舉推動託管業務營銷拓展,加強託管產品創新,優化運營模式,強化風控
合規管理,託管運營中心順利投產,託管運營能力極大增強。成功中標中央單位職業
年金計劃主託管人資格,與全球大型資產管理公司開展託管與外包業務合作,服務能
力得到客戶高度認可。中港基金互認代理業務和養老目標公募基金託管保持市場領
先。於 2018 年末,全行託管規模達到 12.22 萬億元,較上年新增 6,817.32 億元,增
幅 5.91%。其中,保險資產託管規模達到 3.92 萬億元,較上年新增 3,627.12 億元,增
幅 10.19%。
結算與現金管理業務
本行結算與現金管理業務持續穩健發展。創新推出“惠市寶—對公專業結算綜合服務
平臺”,打造“監管易”多級資金監管模式,全面滿足客戶在專業市場、資金監管等領
域的財資管理需求;完善全球賬戶信息報告體系,拓展全球資金收付功能,為客戶提
供高效便捷的全球現金管理服務;電子票據業務快速增長,電子繳稅服務為客戶帶來
更多便利。於 2018 年末,本行單位人民幣結算賬戶 945 萬戶,新增 151 萬戶;現金
管理活躍客戶 216 萬戶,新增 53 萬戶。
4.2.2 個人銀行業務
個人金融業務
2018 年,本行堅持以客戶為中心,積極推進零售優先戰略,加快打造建行新零售,
持續提升客戶服務水平,實現客戶最佳體驗。積極應對利率市場化趨勢,加大個人存
款創新力度,加強表內表外資金統籌;依托金融科技提升投資理財資產配置能力,推
出“龍財富”個人財富管理平臺;加大移動支付和場景佈局力度,打造“龍支付”企業級
數字支付品牌;服務國家鄉村振興戰略,搭建完善“裕農通”綜合服務平臺,打造縣域
普惠金融服務新生態。個人客戶基礎進一步奮實,於 2018 年末,個人有資產客戶較
上年新增 3,600 萬人,個人客戶金融資產較上年新增 1.05 萬億元。
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個人存款業務
本行加強金融科技應用,創新優質高效的產品和服務,個人存款保持穩定增長。於
2018 年末,本行境內個人存款餘額 77,711.65 億元,較上年新增 6,653.52 億元,增幅
9.36%;其中,活期存款增幅 3.21%,定期存款增幅 14.32%。
個人貸款業務
本行不斷創新個貸產品,增強領先優勢。於2018年末,本行境內個人貸款餘額
58,398.03億元,較上年新增6,459.50億元,增幅12.44%。其中,個人住房貸款業務落
實房地產市場調控要求,嚴格執行差別化信貸政策,重點支持居民購買自住房需求。
個人住房貸款餘額47,535.95億元,較上年新增5,405.28億元,增幅12.83%,餘額居同
業首位。個人消費經營類貸款業務保持創新領先性,運用互聯網和大數據技術推動業
務轉型發展。“快貸”電子渠道個人自助貸款餘額1,899.34億元,線下個人消費貸款餘
額201.91億元,個人助業貸款餘額372.87億元,個人支農貸款餘額27.56億元。
借記卡業務
本行注重奮實借記卡業務基礎,加大移動支付領域創新,服務百姓衣食住行民生領
域。於 2018 年末,借記卡在用卡量 10.41 億張,其中,金融 IC 卡在用卡量 5.59 億
張。全年借記卡消費交易額 21.00 萬億元,同比增長 36.37%。“龍支付”業務不斷優化
升級,累計客戶數 8,502 萬戶,全年累計交易量 3.16 億筆,品牌形象和業務規模同業
領先。
信用卡業務
本行不斷優化信用卡業務經營結構,穩步增強服務能力。積極拓展年輕客群、優質潛
力客戶,開展代發工資客戶綜合營銷,創新推出 JOY 卡、優享卡、MUSE 卡、“龍卡
貸吧”虛擬卡等新產品,客戶質量、活躍度進一步提升。加強支付創新和移動支付綁
定,盤活賬戶間的信息與資金交互,搶佔支付市場主體地位。創新打造汽車消費金融
生態圈,開拓教育、留學、醫療等細分市場,打造建行“家裝節”品牌。依托“慧兜圈”
平臺推廣美食、修車等 180 多項惠民服務行業應用項目,全方位滲透居民衣食住行消
費場景。截至 2018 年末,本行信用卡累計發卡 12,140 萬張,淨增 1,447 萬張;全年
實現消費交易額 29,927.36 億元,較上年多增 3,738.24 億元,增幅 14.27%;貸款餘額
達 6,513.89 億元,客戶總量、貸款餘額和資產質量等核心指標繼續保持同業領先。
私人銀行業務
本行私人銀行業務實現穩定增長。依托金融科技打造具有市場領先優勢的移動私行,
推出手機銀行私人銀行專版;構建“為客戶配置資產”產品體系,大力推進財富顧問服
務,家族信託新簽約委託金額 261 億元,資產配置規模 248 億元,創新開展家族辦公
室服務。於 2018 年末,私人銀行客戶金融資產(AUM)達 13,485.12 億元,較上年
新增 1,889.82 億元,增幅 16.30%。私人銀行客戶數量 127,211 人,較上年新增 17,009
人,增幅 15.43%。
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委託性住房金融業務
本行順應國家加大公積金資金運用的政策導向,創新委託性住房金融業務服務模式,
優化業務流程,提升服務效率,市場優勢地位進一步鞏固。於 2018 年末,住房資金
存款餘額 7,998.66 億元,公積金個人住房貸款餘額 22,103.06 億元。支持中低收入居
民購買自住房需求。
4.2.3 資金業務
金融市場業務
2018 年,本行穩步開展金融市場業務,在提升交易能力、優化產品結構、奮實客戶
基礎、搭建渠道平臺、強化風控合規等方面持續發力,關鍵業務指標繼續保持同業領
先,市場競爭力穩步提升。
貨幣市場業務
本行堅持穩健審慎與主動經營相結合的業務策略,合理平衡本外幣頭寸,保障全行流
動性安全。人民幣方面,把握市場資金波動規律,加強前瞻性預判,確保頭寸平穩,
提高資金運用收益。外幣方面,密切關注全球市場流動性情況,特別是貿易摩擦、美
聯儲加息引起的市場變化,合理擺佈資金融入融出期限,確保流動性安全。
債券投資業務
本行積極應對內外部經營形勢變化,合理平衡投資組合安全性、流動性、收益性。人
民幣方面,堅持價值投資導向,加強市場走勢研判,不斷優化組合結構,加強總分行
業務聯動,支持實體經濟發展,實現全行收益最大化。外幣方面,結合全球市場利率
走勢,主動調整組合結構,提升整體收益。
代客資金交易業務
本行繼續加強代客資金交易業務的做市報價、客戶拓展及合規管理工作,代客資金交
易業務穩健運行。加強自律,遵守監管規定,首批簽署了全球外匯市場準則和中國外
匯市場準則的聲明;積極拓展客戶群體,客戶數量繼續保持增長態勢。2018 年,代
客資金交易業務量 4,256.39 億美元,匯率業務做市交易量 3.05 萬億美元,銀行間外
匯市場做市綜合排名保持市場前列。
貴金屬及大宗商品業務
本行持續豐富產品線,貴金屬及大宗商品業務合規穩健發展。業內首創鉑金租借產
品;創新推出預付款遠期業務,將大宗商品類客戶的融資與套期保值有機結合,為客
戶提供綜合金融方案。全年貴金屬交易總量 56,617 噸;個人交易類貴金屬及大宗商
品客戶達 3,926 萬戶。
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資產管理業務
本行主動適應新的監管導向,加快資產管理模式轉型,持續優化產品結構和資產結
構。淨值型產品增長迅速,全年發行淨值型產品 192 隻,2018 年末餘額 2,996.24 億
元,較上年新增 2,975.09 億元。對私產品佔比大幅提升,對私理財餘額 16,843.29 億
元,佔比 76.96%。資產結構更趨優化,期限錯配情況明顯改善。標準資產配置大幅
提升,標準資產餘額 8,138.10 億元,佔總資產的 36.82%,較上年新增 1,398.86 億
元,增幅 20.76%。強化集團資管協同發展,啟動“大資管家”系統建設。建信理財子
公司設立首家獲銀保監會批覆。2018 年,本行自主發行各類理財產品 75,191.23 億
元,有效滿足客戶投資需求。其中,當期保本理財產品發行 1,222 隻,發行金額
7,857.73 億元,非保本理財產品發行 10,075 隻,發行金額 67,333.50 億元;當期保本
理財產品到期 1,641 隻,到期金額 7,966.83 億元,非保本理財產品到期 8,794 隻,到
期金額 66,160.42 億元。於 2018 年末,理財產品餘額 21,883.03 億元,其中存續保本
理財產品 344 隻,存續金額 3,417.79 億元,較上年減少 126.57 億元,存續非保本理
財產品 4,598 隻,存續金額 18,465.24 億元,較上年增加 1,157.03 億元。
投資銀行業務
本行依托金融科技賦能,為企業提供“融資+融智”全面金融解決方案,實現交易服務
類中間業務收入 50.92 億元。2018 年,為實體經濟提供直接融資服務 1.40 萬億元,
其中發行非金融企業債務融資工具 4,265.33 億元,同比增長 6.65%;期數 622 期,同
比增長 25.66%。加大民營企業支持力度,創設信用風險緩釋工具(CRMW),承銷
民企債券存續餘額 1,603.67 億元,年度承銷規模 583.10 億元,民企債券存續餘額和
年度承銷規模市場領先。依托財務顧問智能服務系統,為客戶提供定制化報告、風險
評估、財務自動診斷等服務,實現財務顧問收入 34.80 億元,較上年增長 8.40%。發
揮廣東、上海併購中心的輻射帶動作用,實現併購重組財務顧問收入較上年翻番,達
6.31 億元。與國家發改委共同發起設立國家級戰略性新興產業發展基金,充分運用股
權融資手段支持國家戰略性新興產業發展。累計承辦“雙創”債務融資工具 23 億元、
扶貧票據 60 億元。引導社會資金 189 億元投入住房租賃市場,在住房租賃領域註冊
債券 354 億元。成為首家取得綠色金融改革創新實驗區試點資產證券化成果的銀行,
累計為企業註冊 1,147 億元綠色債券項目。支持“一帶一路”建設,為“走出去”優質中
資企業發行超 400 億美元境外債。發行 6 期對公信貸資產證券化共計 508.55 億元,
保持市場領先。
同業業務
本行同業業務經營穩健。成功上線同業合作平臺運營系統,零售智能風控等多項產品
成功落地。同業業務系統功能進一步完善,手機端新增同業客戶交易渠道,實現線上
自助詢報價。於 2018 年末,本行境內同業資產餘額 7,656.71 億元,較上年新增
3,071.69 億元;同業負債(含保險公司存款)餘額 12,792.53 億元,較上年新增
812.45 億元。
                                      61
4.2.4 海外商業銀行業務
本集團穩步推動海外業務發展和機構網絡建設,不斷拓寬服務渠道,豐富金融產品,
提升全球化客戶服務能力和國際競爭力。2018 年 2 月,本行紐西蘭分行開業。截至
2018 年末,本集團海外機構覆蓋香港、新加坡、德國、南非、日本、韓國、美國、
英國、越南、澳大利亞、俄羅斯、迪拜、臺灣、盧森堡、澳門、紐西蘭、加拿大、法
國、荷蘭、西班牙、義大利、瑞士、巴西、開曼、愛爾蘭、智利、印尼、馬來西亞、
波蘭等 29 個國家和地區;本行全資擁有建行亞洲、建行倫敦、建行俄羅斯、建行歐
洲、建行紐西蘭、建行巴西、建行馬來西亞等經營性子公司,並擁有建行印尼 60%的
股權。2018 年本集團商業銀行類海外分支機構實現淨利潤 79.99 億元,同比增幅
11.17%。
建行亞洲
中國建設銀行(亞洲)股份有限公司是香港註冊的持牌銀行,已發行及繳足資本
65.11 億港元及 176 億人民幣。
建行亞洲擁有多功能牌照,服務範圍以港澳地區為核心、輻射中國內地和東南亞。批
發業務目標客戶為本地藍籌及大型紅籌企業、大型中資企業及跨國公司,並為本土經
營的優秀客戶群體提供優質金融服務。在境外銀團貸款、結構性融資等專業金融服務
領域擁有豐富經驗和傳統優勢,在國際結算、貿易融資、資金交易、大額結構性存
款、財務顧問等綜合性對公金融服務領域也實現了快速發展。建行亞洲是本集團在香
港地區的零售及中小企業服務平臺,下轄 47 家分行(含財富管理中心、個貸中心
等)。於 2018 年末,建行亞洲資產總額 3,950.08 億元,淨資產 548.33 億元;2018 年
淨利潤 30.18 億元。
建行倫敦
中國建設銀行(倫敦)有限公司是本行2009年在英國成立的全資子公司,註冊資本2
億美元及15億人民幣。
建行倫敦致力於服務中資在英機構、在華投資的英國公司以及中英雙邊貿易企業,主
營業務範圍包括公司存貸款業務、國際結算和貿易融資業務、人民幣清算與英鎊清算
業務以及資金類金融產品業務等。於2018年末,建行倫敦資產總額48.28億元,淨資
產35.97億元;2018年淨利潤0.12億元。
建行俄羅斯
中國建設銀行(俄羅斯)有限責任公司是本行 2013 年在俄羅斯成立的全資子公司,
註冊資本 42 億盧布。建行俄羅斯持有俄羅斯中央銀行頒發的綜合性銀行牌照、貴金
屬業務牌照以及債券市場參與者牌照。
建行俄羅斯致力於服務在俄中資企業、俄大型企業以及從事中俄貿易的跨國企業,主
營業務包括公司存貸款、國際結算和貿易融資、資金業務、金融機構業務、清算業務
                                      62
等。於 2018 年末,建行俄羅斯資產總額 25.44 億元,淨資產 6.20 億元;2018 年淨利
潤 0.37 億元。
建行歐洲
中國建設銀行(歐洲)有限公司是本行2013年在盧森堡成立的全資子公司,註冊資本
2億歐元。建行歐洲以盧森堡為中心輻射歐洲大陸,下設巴黎、阿姆斯特丹、巴塞羅
那、米蘭和華沙分行。
建行歐洲重點服務於在歐大中型中資企業客戶和在華歐洲跨國企業,主營業務範圍包
括公司存貸款、國際結算、貿易融資及跨境資金交易等。於2018年末,建行歐洲資產
總額97.72億元,淨資產14.21億元;2018年淨利潤0.35億元。
建行紐西蘭
中國建設銀行(紐西蘭)有限公司是本行2014年在紐西蘭成立的全資子公司,註冊資
本為1.99億紐西蘭元。
建行紐西蘭擁有批發和零售業務牌照,提供公司貸款、貿易融資、人民幣清算和跨境
資金交易等全方位優質金融服務。於2018年末,建行紐西蘭資產總額52.50億元,淨
資產9.90億元;2018年淨利潤0.51億元。
建行巴西
中國建設銀行(巴西)股份有限公司是本行2014年在巴西收購的全資子公司,其前身
Banco Industrial e Comercial S.A.銀行2015年退市並更為現名。
建行巴西經營公司貸款、資金、個人信貸等銀行業務以及租賃等非銀行金融業務。建
行巴西擁有9家巴西境內分支機構及1家開曼分行。擁有5家全資子公司和1家合資公
司,子公司提供個人貸款、信用卡和設備租賃等服務,合資公司主營保理和福費廷業
務。於2018年末,建行巴西資產總額331.81億元,淨資產28.82億元;2018年淨利潤負
3.23億元。
建行馬來西亞
中國建設銀行(馬來西亞)有限公司是本行 2016 年在馬來西亞成立的全資子公司,
註冊資本 8.226 億林吉特;2017 年 6 月正式開業。
建行馬來西亞持有商業銀行牌照,可為“一帶一路”重點項目、中馬雙邊貿易企業及當
地大型基礎設施建設項目提供全球授信、貿易融資、供應鏈融資,林吉特、人民幣等
多幣種清算及跨境資金交易等多方位金融服務。於 2018 年末,建行馬來西亞資產總
額 72.93 億元,淨資產 13.73 億元;2018 年淨利潤 0.16 億元。
                                      63
建行印尼
中國建設銀行(印尼)股份有限公司是一家在印尼證券交易所上市的全牌照商業銀
行,註冊資本為 1.66 萬億印尼盾,總部位於雅加達,在印尼擁有 94 家分支機構,網
點覆蓋印尼各大島嶼。2016 年 9 月本行完成對印尼溫杜銀行 60%股權的收購,並於
2017 年 2 月將其更為現名。
建行印尼致力於服務中國和印尼兩國投資貿易往來,重點支持“一帶一路”項目建設,
深耕當地發展,服務印尼本地藍籌企業,重點發展公司業務、中小企業業務、貿易融
資、基建融資等業務。於 2018 年末,建行印尼資產總額 76.86 億元,淨資產 12.24 億
元;2018 年淨利潤 0.51 億元。
4.2.5 綜合化經營子公司
本集團在境內外擁有建信基金、建信租賃、建信信託、建信人壽、中德住房儲蓄銀
行、建信期貨、建信養老、建信財險、建信投資、建銀國際等多家子公司。2018
年,綜合化經營子公司總體發展良好,業務規模穩步擴張,受海外資本市場波動影
響,利潤有所下降但符合預期。於 2018 年末,綜合化經營子公司資產總額 4,744.79
億元,較上年增長 7.37%;實現淨利潤 56.02 億元,下降 9.90%。
建信基金
建信基金管理有限責任公司成立於 2005 年,註冊資本 2 億元,本行、美國信安金融
集團和中國華電集團資本控股有限公司持股比例分別為 65%、25%和 10%。經營範圍
包括基金募集、基金銷售、資產管理等。
2018 年,建信基金各項經營業績再創新高。於 2018 年末,建信基金管理資產總規模
達到 1.62 萬億元,其中公募基金規模為 6,331.39 億元,居行業第 3 位;專戶業務規
模為 4,640.24 億元,居行業第 1 位;旗下建信資本管理有限責任公司管理資產規模達
5,203.38 億元,居行業第 1 位。於 2018 年末,建信基金資產總額 59.54 億元,淨資產
47.22 億元;2018 年淨利潤 11.46 億元。
建信租賃
建信金融租賃有限公司成立於 2007 年,註冊資本 80 億元,為本行全資子公司。經營
範圍包括融資租賃業務,轉讓和受讓融資租賃資產,固定收益類證券投資業務,接受
承租人的租賃保證金,同業拆借,向金融機構借款,境外借款,租賃物變賣及處理業
務,經濟諮詢,在境內保稅地區設立項目公司開展租賃業務,為控股子公司、項目公
司對外融資提供擔保等。
                                      64
2018 年,建信租賃圍繞飛機租賃、綠色租賃、民生服務三大特色品牌和城市綜合基
礎設施、高端裝備製造業等六大優勢領域,創新產品服務,提升公司綜合競爭實力。
積極穩妥拓展海外業務,提升國際化發展水平。風險防控主動有效,資產質量保持穩
定,實現公司業務高質量發展。於 2018 年末,建信租賃資產總額 1,473.86 億元,淨
資產 144.72 億元;2018 年淨利潤 13.15 億元。
建信信託
建信信託有限責任公司重組設立於 2009 年,註冊資本 15.27 億元,本行、合肥興泰
金融控股(集團)有限公司持股比例分別為 67%、33%。主要經營信託業務、投資銀行
業務和固有業務。信託業務主要是單一資金信託、集合資金信託、財產信託、股權信
託和家族信託,信託財產的運用方式主要是貸款和投資。投資銀行業務主要是財務顧
問、股權信託、債券承銷。固有業務主要是自有資金的貸款、股權投資、證券投資。
2018 年,建信信託主動加強規範經營,積極實踐創新發展,取得了較好的經營業
績。於 2018 年末,建信信託受託管理資產規模 14,039.39 億元,資產總額 222.73 億
元,淨資產 135.81 億元;2018 年淨利潤 20.56 億元。
建信人壽
建信人壽保險股份有限公司成立於 1998 年,註冊資本 44.96 億元,本行、中國人壽
保險股份有限公司(臺灣)、全國社會保障基金理事會、中國建銀投資有限責任公司、
上海錦江國際投資管理有限公司和上海華旭投資有限公司分別持股 51%、19.9%、
14.27%、5.08%、4.9%和 4.85%。建信人壽主要經營範圍包括人壽保險、健康保險、
意外傷害保險等各類人身保險業務以及上述業務的再保險業務等。
2018 年,建信人壽業務結構優化,財務效益持續向好,業務規模、淨利潤等核心指
標位列銀行系同業首位。於 2018 年末,建信人壽資產總額 1,324.28 億元,淨資產
104.29 億元;2018 年淨利潤 6.15 億元。根據會計準則要求,建信人壽 2018 年尚未實
施新金融工具準則。
中德住房儲蓄銀行
中德住房儲蓄銀行有限責任公司成立於 2004 年,註冊資本 20 億元,本行和德國施威
比豪爾住房儲蓄銀行股份公司分別持股 75.10%和 24.90%。中德住房儲蓄銀行開辦吸
收住房儲蓄存款、發放住房儲蓄貸款、發放個人住房貸款、發放國家政策支持的保障
性住房開發類貸款等業務,是一家服務於住房金融領域的專業商業銀行。
2018 年,中德住房儲蓄銀行業務穩步發展,住房儲蓄產品銷售 279.50 億元。於 2018
年末,中德住房儲蓄銀行資產總額 258.30 億元,淨資產 29.03 億元;2018 年淨利潤
負 0.14 億元。
                                      65
建信期貨
建信期貨有限責任公司重組設立於 2014 年,註冊資本 5.61 億元,建信信託有限責任
公司、上海良友(集團)有限公司分別持股 80%、20%。建信期貨主要開展商品期貨經
紀、金融期貨經紀、資產管理和期貨投資諮詢業務。建信期貨下設全資風險管理子公
司——建信商貿有限責任公司,可從事倉單服務、定價服務等證監會核准的風險管理
試點業務及一般貿易業務。
2018 年,建信期貨各項業務平穩發展,服務實體經濟能力有所增強。於 2018 年末,
建信期貨資產總額 69.96 億元,淨資產 6.77 億元;2018 年淨利潤 0.27 億元。
建信養老
建信養老金管理有限責任公司成立於 2015 年,註冊資本 23 億元,本行、全國社會保
障基金理事會分別持股 85%、15%。主要業務範圍包括全國社會保障基金投資管理業
務、企業年金基金管理相關業務、受託管理委託人委託的以養老保障為目的的資金以
及與上述資產管理相關的養老諮詢業務等。
2018 年,建信養老提出“存房+養老”產品模式,開發安心養老綜合服務平臺暨建頤人
生 APP,發揮養老金融優勢助力解決社會養老痛點難點問題。投資管理能力不斷提
升,投資業績排名市場前列。職業年金市場拓展成效顯著,在已公開招標的統籌區職
業年金計劃中全部成功中標。市場競爭力、影響力持續提高,管理資產規模達到
4,420.86 億元。於 2018 年末,建信養老總資產為 27.60 億元,淨資產為 22.75 億元;
2018 年淨利潤 0.61 億元。
建信財險
建信財產保險有限公司成立於 2016 年,註冊資本 10 億元,建信人壽、寧夏交通投資
集團有限公司、銀川通聯資本投資運營有限公司分別持股 90.2%、4.9%、4.9%。建信
財險主要經營機動車保險、企業及家庭財產保險及工程保險、責任保險、船舶及貨運
保險、短期健康和意外傷害保險,以及上述業務的再保險業務等。
2018 年,建信財險業務發展良好。於 2018 年末,建信財險資產總額 11.11 億元,淨
資產 6.41 億元;2018 年淨利潤負 0.99 億元。
                                      66
建信投資
建信金融資產投資有限公司成立於 2017 年,註冊資本 120 億元,為本行全資子公
司。主要業務包括開展債轉股及配套支持業務、依法依規面向合格社會投資者募集資
金用於實施債轉股、發行金融債券專項用於債轉股等。
建信投資堅持市場化、法治化原則,積極探索,勇於創新。截至 2018 年末,累計簽
署市場化債轉股合作意向框架協議項目 71 個,簽約金額 7,233 億元,落地金額 1,534
億元,均處於同業領先地位。於 2018 年末,建信投資總資產為 327.60 億元,淨資產
為 122.68 億元;2018 年淨利潤 0.62 億元。
建銀國際
建銀國際(控股)有限公司成立於 2004 年,註冊資本 6.01 億美元,為本行在香港全
資擁有的子公司,旗下公司從事投行相關業務,業務範圍包括上市保薦與承銷、企業
收購兼併及重組、直接投資、資產管理、證券經紀、市場研究等。
2018 年,建銀國際持續關注新經濟發展機遇,支持國家戰略發展,創新服務實體經
濟,各項業務平穩發展。證券保薦承銷業務、併購財務顧問業務同業排名均居前列。
於 2018 年末,建銀國際資產總額 840.85 億元,淨資產 97.49 億元。
村鎮銀行
經財政部批准,本行 2018 年 6 月在北京金融資產交易所掛牌轉讓所持 27 家村鎮銀行
全部股權。2018 年 8 月,本行與受讓方中國銀行股份有限公司及新加坡富登金融控
股公司簽署股份轉讓協議。經銀保監會和 27 家村鎮銀行所在地監管機構批准,2018
年 12 月完成村鎮銀行股權整體移交。股權轉讓有利於本集團優化資源配置,集中優
勢,依托金融科技和產品、服務創新,更好地促進“三農”經濟發展。
                                     67
4.2.6 地區分部分析
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的稅前利潤分佈情況。
(人民幣百萬元,                2018 年                         2017 年
百分比除外)                    金額             佔比(%)         金額            佔比(%)
長江三角洲                    49,754               16.15       53,279              17.77
珠江三角洲                    48,878               15.86       43,439              14.49
環渤海地區                    33,146               10.76       35,143              11.72
中部地區                      41,131               13.35       48,105              16.05
西部地區                      42,631               13.83       45,837              15.29
東北地區                         782                0.25        2,450               0.82
總行                          81,572               26.47       59,357              19.80
海外                          10,266                3.33       12,177               4.06
稅前利潤                     308,160              100.00      299,787             100.00
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的資產分佈情況。
(人民幣百萬元,           2018 年 12 月 31 日             2017 年 12 月 31 日
百分比除外)                    金額             佔比(%)         金額            佔比(%)
長江三角洲                 4,552,908               13.78    4,687,993              14.68
珠江三角洲                 3,568,920               10.80    3,479,166              10.89
環渤海地區                 5,294,864               16.03    4,916,680              15.39
中部地區                   4,207,180               12.73    4,063,059              12.72
西部地區                   3,448,750               10.44    3,294,459              10.32
東北地區                   1,179,534                3.57    1,100,318               3.45
總行                       9,090,812               27.52    8,672,547              27.15
海外                       1,694,519                5.13    1,726,043               5.40
           1
資產合計                   33,037,487             100.00   31,940,265             100.00
1. 資產合計未考慮抵銷及遞延所得稅資產因素。
                                           68
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的貸款及不良貸款分佈情況。
                         2018 年 12 月 31 日             2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元, 貸款和墊款 佔比 不良貸 不良貸款 貸款和墊款   佔比 不良貸 不良貸款
百分比除外)           金額   (%) 款金額     率(%)     金額   (%) 款金額     率(%)
長江三角洲          2,386,931     17.31      26,234       1.10      2,288,830     17.74 31,460        1.37
珠江三角洲          2,085,684     15.13      24,077       1.15      1,941,337     15.05 27,777        1.43
環渤海地區          2,292,606     16.63      42,331       1.85      2,131,045     16.52 38,302        1.80
中部地區            2,418,013     17.54      34,087       1.41      2,176,159     16.86 32,154        1.48
西部地區            2,277,666     16.53      36,092       1.58      2,117,740     16.41 34,973        1.65
東北地區             712,310       5.17      25,850       3.63       672,309       5.21 18,920        2.81
總行                 685,733       4.98       8,123       1.18       574,506       4.45   5,867       1.02
海外                 887,312       6.44       4,087       0.46      1,001,515      7.76   2,838       0.28
應計利息              36,798       0.27           -             -     不適用 不適用 不適用         不適用
發放貸款和墊款
  總額             13,783,053 100.00 200,881              1.46 12,903,441        100.00 192,291       1.49
下表列出於所示日期本集團按地區分部劃分的存款分佈情況。
                            2018 年 12 月 31 日                            2017 年 12 月 31 日
(人民幣百萬元,
百分比除外)                         金額             佔比(%)                    金額             佔比(%)
長江三角洲                       2,933,998              17.15              2,951,029                18.03
珠江三角洲                       2,514,306              14.70              2,551,496                15.59
環渤海地區                       3,106,230              18.16              2,896,463                17.70
中部地區                         3,498,480              20.44              3,200,877                19.56
西部地區                         3,262,605              19.07              3,137,692                19.18
東北地區                         1,115,627               6.52              1,044,470                 6.38
總行                                7,241                0.04                   24,658               0.15
海外                              492,942                2.88               557,069                  3.41
應計利息                          177,249                1.04                   不適用             不適用
吸收存款                        17,108,678             100.00            16,363,754                100.00
                                                  69
4.3 資本管理
本集團實施全面的資本管理,內容涵蓋資本管理政策制定、資本規劃和計劃、資本計
量、內部資本充足評估、資本配置、資本激勵約束和傳導、資本籌集、監測、報告等
管理活動以及資本計量高級方法在日常經營管理中的應用。本行資本管理的總體原則
是:以內部資本積累為主,外部資本補充為輔,有效平衡資本供給與需求,強化資本
對業務的約束和引導作用,保持資本水平持續高於監管要求,並預留一定安全邊際和
緩衝區間。
2018年,本集團積極推進資本集約化發展,持續完善資本管理體系,提升各機構資本
節約意識,豐富資本節約手段和方法,合理安排風險加權資產計劃,優化資產業務結
構,輕資本、高回報業務實現較快發展,資本使用效率不斷提升。2018年,本集團資
本供求平衡能力增強,在不考慮外部資本補充的情況下,年度資本淨額增速高於風險
加權資產增速7.39個百分點,實現資本內生式增長;同時,積極開展外部資本補充,
完成830億元境內二級資本債券發行,提升集團資本充足率0.64個百分點。年末集團
資本充足率保持在較為充足的水平,風險防禦能力和綜合競爭能力得到了明顯提升,
為集團業務穩健發展和戰略實施提供了有力的保障。
4.3.1 資本充足率
資本充足率計算範圍
根據監管要求,本集團同時按照《商業銀行資本管理辦法(試行)》和《商業銀行資
本充足率管理辦法》計量和披露資本充足率,資本充足率計算範圍包括本行境內外所
有分支機構及金融機構類附屬子公司(不含保險公司)。
資本充足率
於2018年12月31日,考慮並行期規則後,本集團按照《商業銀行資本管理辦法(試
行)》計量的資本充足率17.19%,一級資本充足率14.42%,核心一級資本充足率
13.83%,均滿足監管要求,較上年分別上升1.69、0.71和0.74個百分點。
本集團資本充足率提升主要得益於以下因素:一是盈利保持穩健增長;二是推進資本
集約化發展,強化以資本為核心的計劃及激勵約束機制,優化業務結構,加強資本精
細化管理,壓縮低效及無效資本佔用,提高資本使用效率;三是發行830億元境內二
級資本債券,進一步奮實資本實力。
                                    70
下表列出於所示日期本集團以及本行的資本充足率情況。
                                        2018 年 12 月 31 日            2017 年 12 月 31 日
 (人民幣百萬元,百分比除外)             本集團          本行           本集團              本行
按照《商業銀行資本管理辦法(試
  行)》計量的資本充足率信息
資本淨額:
核心一級資本淨額                        1,889,390     1,766,840        1,691,332     1,579,469
一級資本淨額                            1,969,110     1,838,956        1,771,120     1,652,142
資本淨額                                2,348,646     2,215,308        2,003,072     1,881,181
資本充足率:
核心一級資本充足率                        13.83%        13.74%           13.09%        12.87%
一級資本充足率                            14.42%        14.30%           13.71%        13.47%
資本充足率                                17.19%        17.22%           15.50%        15.33%
按照《商業銀行資本充足率管理辦法》
  計量的資本充足率信息
核心資本充足率                            12.89%        12.83%           12.38%        12.31%
資本充足率                                16.37%        16.14%           15.40%        15.11%
風險加權資產
下表列出於所示日期本集團按照《商業銀行資本管理辦法(試行)》計量的風險加權
資產的基本情況。其中,對符合監管要求的公司信用風險暴露採用初級內部評級法計
量,零售信用風險暴露採用內部評級法計量,市場風險採用內部模型法計量,操作風
險採用標準法計量。
(人民幣百萬元)                                2018 年 12 月 31 日        2017 年 12 月 31 日
 信用風險加權資產                                      12,473,529                  11,792,974
 內部評級法覆蓋部分                                     8,369,011                    8,166,348
 內部評級法未覆蓋部分                                   4,104,518                    3,626,626
 市場風險加權資產                                         120,524                       94,832
 內部模型法覆蓋部分                                           72,578                    50,734
 內部模型法未覆蓋部分                                         47,946                    44,098
 操作風險加權資產                                       1,065,444                    1,032,174
 因應用資本底線導致的額外風險加權資產                              -                            -
 風險加權資產合計                                      13,659,497                   12,919,980
                                          71
4.3.2 槓桿率
自2015年一季度起,本集團依據銀監會2015年1月頒佈的《商業銀行槓桿率管理辦法
(修訂)》計量槓桿率。槓桿率是指一級資本淨額與調整後的表內外資產餘額的比
率,商業銀行的槓桿率應不低於4%。於2018年12月31日,本集團按《商業銀行槓桿
率管理辦法》計算的槓桿率為8.05%,滿足監管要求。
下表列示本集團的槓桿率總體情況。
                                              2018 年        2018 年          2018 年         2018 年
(人民幣百萬元,百分比除外)               12 月 31 日     9 月 30 日       6 月 30 日      3 月 31 日
槓桿率                                         8.05%          7.78%            7.61%            7.53%
一級資本淨額                                1,969,110      1,914,471        1,840,291       1,826,713
調整後表內外資產餘額                       24,460,149    24,610,588        24,176,438      24,252,119
1. 槓桿率按照相關監管要求計算,一級資本淨額與本集團計算資本充足率的口徑一致。
2. 調整後表內外資產餘額=調整後表內資產餘額+調整後表外項目餘額-一級資本扣減項。
下表列示本集團用於計量槓桿率的調整後表內外資產餘額的具體組成項目及與會計項
目的差異。
(人民幣百萬元)                                            2018 年 12 月 31 日     2017 年 12 月 31 日
併表總資產 1                                                        23,222,693             22,124,383
併表調整項 2                                                            (125,786)            (146,210)
衍生產品調整項                                                            64,440                71,599
證券融資交易調整項                                                           678                   168
表外項目調整項 3                                                        1,307,807            1,515,080
其他調整項 4                                                              (9,683)               (9,052)
調整後的表內外資產餘額                                              24,460,149              23,555,968
1.   併表總資產指按照財務會計準則計算的併表總資產。
2.   併表調整項指監管併表總資產與會計併表總資產的差額。
3.   表外項目調整項指按照《商業銀行槓桿率管理辦法(修訂)》乘以信用轉換係數後的表外項目餘額。
4.   其他調整項主要包括一級資本扣減項。
                                                  72
下表列示本集團槓桿率水平、一級資本淨額、調整後的表內外資產及相關明細項目信
息。
                                                             2018 年 12 月 31   2017 年 12 月 31
(人民幣百萬元,百分比除外)
                                                                           日                 日
表內資產(除衍生產品和證券融資交易外)1                           22,847,332         21,690,628
減:一級資本扣減項                                                    (9,683)           (9,052)
調整後的表內資產餘額(衍生產品和證券融資交易除外)                22,837,649         21,681,576
各類衍生產品的重置成本(扣除合格保證金)                              53,984             91,739
各類衍生產品的潛在風險暴露                                            60,899             62,831
賣出信用衍生產品的名義本金                                                80                 10
衍生產品資產餘額                                                     114,963            154,580
證券融資交易的會計資產餘額                                           199,052            204,564
證券融資交易的交易對手信用風險暴露                                       678                168
證券融資交易資產餘額                                                 199,730            204,732
表外項目餘額                                                       2,848,724          3,029,172
減:因信用轉換減少的表外項目餘額                                  (1,540,917)       (1,514,092)
調整後的表外項目餘額                                               1,307,807          1,515,080
一級資本淨額                                                       1,969,110          1,771,120
調整後的表內外資產餘額                                            24,460,149         23,555,968
         2
槓桿率                                                                8.05%              7.52%
1. 表內資產指監管併表下除衍生產品和證券融資交易外的表內總資產。
2. 槓桿率等於一級資本淨額除以調整後的表內外資產餘額。
                                                73
4.4 展望
2019 年,受貿易摩擦與政策不確定性影響,全球經濟增長面臨的下行風險有所增
加,但總體仍延續復蘇態勢。中國供給側改革深入推進,改革開放力度加大,經濟增
長具有潛力和韌性,發展仍處於並將長期處於重要戰略機遇期。內需對經濟的拉動不
斷上升,新興產業蓬勃發展,傳統產業轉型升級態勢良好,經濟結構繼續優化,就業
形勢保持穩定。
中國銀行業仍面臨複雜的經營環境,機遇與挑戰並存。一方面,貿易摩擦對全球經濟
的負面影響正在逐漸顯現,金融市場波動加劇,銀行穩健經營難度加大;金融科技巨
頭加快由用戶端向商戶端滲透,搭建信用、支付、理財、保險、信貸、營銷等服務生
態,逐漸形成資金閉環,跨界競爭趨勢更加明顯。另一方面,雄安新區、粵港澳大灣
區建設、鄉村振興及新型城鎮化建設等國家戰略的實施為銀行業帶來廣闊業務發展空
間;消費升級、戰略新興產業、綠色金融等領域蘊含巨大金融服務需求;大規模減稅
降費政策有利於增強微觀主體市場信心和活力,為銀行拓展客戶和業務創造較好條
件;監管強化促進金融秩序更加規範,為銀行健康發展營造了更為安全的外部環境。
2019年,本集團將全面落實新發展理念,堅持穩健經營和創新發展,持續完善金融服
務,防範金融風險,深化金融供給側結構性改革,增強金融服務實體經濟能力。重點
推進以下工作:一是全面統籌集團資源,提升服務實體經濟能力和綜合金融服務水
平,著力支持民營企業、小微企業發展,助力供給側結構性改革。二是全面落實新發
展理念,縱深推進住房租賃、普惠金融、金融科技三大戰略實施,加快培育新的業務
優勢。三是推動落實零售優先、對公交易性業務優先發展策略,加快形成優勢,持續
提高業務競爭力。四是積極推進精細化管理,強化資金和資本約束,優化資產負債結
構和盈利結構,強化產品和服務創新,全面提升經營管理水平。五是深化重點領域改
革創新,加快資管和新興消費金融業務發展,增強現代金融服務供給能力。六是強化
全面主動風險管理,加大境內外合規管理力度。
                                    74
5 其他資料
5.1 證券發行與上市情況
報告期內,本行未發行普通股與可轉債。有關本行優先股發行情況請參見“優先股相
關情況”。
根據股東大會決議,並經銀保監會和央行批准,2018 年 9 月,本行在全國銀行間債
券市場發行境內第一期二級資本債券 430 億元;2018 年 10 月,本行在全國銀行間債
券市場發行境內第二期二級資本債券 400 億元。該債券為 10 年期固定利率債券,在
第 5 年末附發行人贖回權。募集資金全部用於補充本行二級資本。
5.2 優先股發行、上市及利潤分配情況
本行於 2015 年 12 月 16 日在境外市場非公開發行境外優先股,發行總額為 30.50 億美
元,每股面值為人民幣 100 元,每股募集資金金額 20 美元,發行股數 152,500,000
股。股息率每 5 年調整一次,每個調整週期內股息率保持不變,股息率為該調整期的
5 年期美國國債收益率加固定息差,自發行日起首 5 年股息率為 4.65%。此次境外優
先股於 2015 年 12 月 17 日在港交所掛牌上市,募集資金淨額約為人民幣 196.59 億
元,全部用於補充本行其他一級資本。
本行於2017年12月21日在境內市場非公開發行6億股境內優先股,每股面值為人民幣
100元,按票面金額平價發行。股息率為基準利率加固定息差,每5年調整一次,每個
調整週期內的股息率保持不變,首5年股息率為4.75%。此次境內優先股於2018年1月
15日起在上交所綜合業務平臺掛牌轉讓,募集資金淨額為人民幣599.77億元,全部用
於補充本行其他一級資本。
優先股   優先股                          發行       票面股     發行數量                 獲准上市交
代碼     簡稱       發行日期             價格     息率(%)          (股)     上市日期    易數量(股)
         CCB
         15USD
4606     PREF      2015/12/16        20美元/股        4.65   152,500,000   2015/12/17   152,500,000
360030   建行優1   2017/12/21   人民幣100元/股        4.75   600,000,000   2018/01/15   600,000,000
根據股東大會決議及授權,本行 2018 年 10 月 23 日召開董事會會議審議通過了本行
境內外優先股股息分配方案。本行以現金的形式向優先股股東支付股息,每年支付一
次。未向優先股股東足額派發的股息不累積到下一計息年度。優先股股東按照約定的
股息率分配股息後,不再與普通股股東一起參與剩餘利潤分配。
                                                 75
根據境外優先股發行條款,本行向境外優先股股東派發股息 1.42 億美元(稅後)。
按照有關法律規定,在派發境外優先股股息時,本行按 10%的稅率代扣代繳所得稅,
按照境外優先股條款和條件有關規定,相關稅費由本行承擔。上述股息已於 2018 年
12 月 17 日以現金形式支付完成。
根據境內優先股發行條款,本行向境內優先股股東派發股息 28.50 億元人民幣(含
稅)。上述股息已於 2018 年 12 月 26 日以現金形式支付完成。
本行實施派發優先股股息的情況請參見本行於上交所網站、港交所網站及本行網站發
佈的公告。
本行近 3 年優先股股息分配情況如下表:
                                            2018 年               2017 年             2016 年
                                                 派發股息              派發股息            派發股息
 (人民幣百萬元,百分比除外)         股息率     (含稅)   股息率     (含稅)   股息率   (含稅)
 境外優先股                            4.65%       1,0861   4.65%         1,045   4.65%       1,067
 境內優先股                            4.75%        2,850   4.75%             -   不適用     不適用
1. 按股息發放日 2018 年 12 月 17 日匯率折算。
5.3 股份的買賣和贖回
報告期內,本行及其子公司均未購買、出售或贖回本行的任何股份。
5.4 企業管治
本行致力於維持高水平的公司治理,嚴格按照中國公司法、商業銀行法等法律法規及
上市地交易所上市規則的規定,結合本行公司治理實踐,優化公司治理結構,完善公
司治理制度。報告期內,本行選舉了執行董事、非執行董事、獨立非執行董事、股東
代表監事和高級管理人員,制定了金融科技戰略規劃、普惠金融戰略規劃和 2018-
2020 年資本規劃,選聘了 2018 年度外部審計師。
本行已遵守港交所上市規則附錄十四《企業管治守則》及《企業管治報告》中的守則
條文,同時符合其中絕大多數建議最佳常規。
                                                   76
5.5 董事及监事的證券交易
本行已就董事及監事的證券交易採納港交所上市規則附錄十所載之《上市發行人董事
進行證券交易的標準守則》。董事及監事於截至 2018 年 12 月 31 日止年度內均遵守
上述守則。
5.6 报告期後事項
本行已於 2019 年 2 月 26 日對 2009 年 2 月發行的票面利率為 4.00%的固定利率次級債
券行使贖回權,面值共計人民幣 280 億元。
5.7 股息
根據 2018 年 6 月 29 日舉行的 2017 年度股東大會決議,本行已向 2018 年 7 月 16 日
收市後在冊的全體股東派發 2017 年度現金股息每股人民幣 0.291 元(含稅),合計
約人民幣 727.53 億元。
董事會建議向全體股東派發 2018 年度現金股息,每股人民幣 0.306 元(含稅),提
請 2018 年度股東大會審議。如該宣派於年度股東大會上獲得批准,股息將支付予在
2019 年 7 月 9 日收市後名列本行股東名冊的股東。2018 年度 A 股現金股息預期將於
2019 年 7 月 10 日派發,H 股現金股息預期將於 2019 年 7 月 30 日派發。
本行將於 2019 年 7 月 4 日至 2019 年 7 月 9 日(包括首尾兩日)期間暫停辦理 H 股股
份過戶登記手續。本行 H 股股東如欲獲派發末期股息而尚未登記過戶文件,須於
2019 年 7 月 3 日下午 4:30 或之前將過戶文件連同有關股票交回本行 H 股股份過戶登
記處香港中央證券登記有限公司,地址為香港灣仔皇后大道東 183 號合和中心 17 樓
1712-1716 號鋪。
5.8 年度股東大會及暫停過戶日期
本行 2018 年度股東大會訂於 2019 年 6 月 21 日舉行。為確定有權出席年度股東大會
的 H 股股東名單,本行將於 2019 年 5 月 22 日至 2019 年 6 月 21 日(包括首尾兩天)
暫停辦理股份過戶登記手續。本行 H 股股東如欲出席 2018 年度股東大會而尚未登記
過戶文件,須於 2019 年 5 月 21 日下午 4:30 或之前將過戶文件連同有關股票送達本
行 H 股過戶登記處香港中央證券登記有限公司。
                                       77
5.9 年報及其公告
本業績公告同時刊載於香港交易及結算所有限公司的“披露易”網站
(www.hkexnews.hk) 、 上 海 證 券 交 易 所 網 站 (www.sse.com.cn) 及 本 行 網 站
(www.ccb.com)。根據國際財務報告準則及中國會計準則編制的 2018 年年度報告將適
時刊載於上述網站。
                                                              承董事會命
                                                     中國建設銀行股份有限公司
                                                                田國立
                                                          董事長及執行董事
2019 年 3 月 27 日
於本公告日期,本行的執行董事為田國立先生和章更生先生,本行的非執行董事為馮
冰女士、朱海林先生、李軍先生、吳敏先生和張奇先生,本行的獨立非執行董事為馮
婉眉女士、MC麥卡錫先生、卡爾沃特先生、鍾瑞明先生、鍾嘉年先生和莫里洪恩
先生。
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