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江河集团2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-03-31

公司代码:601886 公司简称:江河集团

江河创建集团股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘载望、主管会计工作负责人赵世东及会计机构负责人(会计主管人员)周智敏声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2019年度利润分配预案为:按每10股派发现金红利3元(含税),鉴于公司存在股份回购,公司将以2019年度利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股数为基数进行利润分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

本公司可能面临的重大风险主要包括政策风险、市场竞争风险等。敬请查阅本报告第四节三、

(四)可能面对的风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 30

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 45

第七节 优先股相关情况 ...... 49

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 50

第九节 公司治理 ...... 57

第十节 公司债券相关情况 ...... 60

第十一节 财务报告 ...... 66

第十二节 备查文件目录 ...... 220

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、江河集团江河创建集团股份有限公司。
集团、本集团江河创建集团股份有限公司及其子公司。
江河幕墙、北京江河北京江河幕墙系统工程有限公司。
江河源北京江河源控股有限公司,为本公司第一大股东。
江河汇众天津江河汇众企业管理合伙企业(有限合伙),为公司股东。
江河钢构北京江河钢结构工程有限公司,为本公司全资子公司。
上海江河上海江河幕墙系统工程有限公司,为北京江河全资子公司。
广州江河广州江河幕墙系统工程有限公司,为北京江河全资子公司。
大连江河大连江河幕墙系统工程有限公司,为北京江河全资子公司。
长春江河长春江河幕墙工程有限公司,为北京江河全资子公司。
武汉江河武汉江河幕墙系统工程有限公司,北京江河持有其50%股权,上海江河持有其50%股权。
成都江河成都江河幕墙系统工程有限公司,为北京江河全资子公司。
成都创建成都江河创建实业有限公司,本公司持有其51%股权,北京江河持有其49%股权。
北京制造北京江河幕墙制造有限公司,为北京江河全资子公司。
香港江河江河香港控股有限公司,为本公司全资子公司。
马来西亚江河江河幕墙马来西亚有限公司,为本公司全资子公司。
新加坡江河江河新加坡幕墙有限公司,本公司现持有其23.08%股权,北京江河现持有其76.92%股权。
澳门江河江河幕墙澳门有限公司,为本公司控股子公司,本公司现持有该公司99.01%的股权,香港江河持有0.99%股权。
印尼江河江河幕墙印度尼西亚有限公司,为本公司控股子公司,本公司现持有该公司99%股权,江河钢构持有1%的股权。
承达集团承达集团有限公司,为香港上市公司,截至报告期末,本公司通过全资子公司持有其52.83%股权。
北京承达北京承达创建装饰工程有限公司,现为承达集团全资子公司
港源装饰北京港源建筑装饰工程有限公司,为本公司控股子公司。
港源幕墙北京港源幕墙有限公司,为港源装饰控股子公司。
江河创展北京江河创展管理咨询有限公司,为本公司全资子公司。
梁志天设计集团梁志天设计集团有限公司,为香港上市公司,目前本公司通过下属子公司持有其52.5%股权,创始人梁志天先生持有其22.5%股权,其他社会公众股东持有25%股权。
梁志天设计梁志天设计师有限公司,为梁志天设计集团全资子公司。
江河医疗北京江河康健医疗管理有限公司,为本公司全资子公司。
江河维视北京江河维视眼科医院有限公司,中外合资企业,公司持有其90%股权,Vision持有10%股权。
江河泽明南京江河泽明医院管理有限公司,更名前名称为南京泽明医院管理有限公司,为本公司控股子公司下属公司,其中江河医疗持有其30%股权,江河维视持有其21%股权。
靖江光明医院靖江光明眼科医院,江河泽明持有其60%股权。
光正眼科医院东台光正眼科医院有限公司,目前江河维视持有其30%股权,江河泽明持有其40%股权。
南通江河泽明南通江河泽明眼科医院有限公司,江河泽明持有其65%股权。
江河华晟医学南京江河华晟医学科技有限公司,江河医疗持有其80%股权。
首颐医疗首颐医疗健康投资管理有限公司,江河医疗持有其9.4643%股权。
淮安光明淮安江河泽明眼科医院有限公司,江河维视持有其60%股权。
江河易知医疗北京江河易知医疗健康资产管理中心(有限合伙),江河医疗持有其24.62%股权。
VisionVision Eye Institute Limited,为本公司全资子公司。
HealiusHealius Limited,更名前为Primary Health Care Limited,澳大利亚上市公司,截至目前,公司系该公司第一大股东,持有其15.93%股权。
幕墙系统、幕墙建筑幕墙及其附属的产品或服务。
内装系统、内装、设计室内装饰及室内设计及其附属的相应服务。
医疗健康与医药产销及医疗服务直接相关的产业活动,也包括围绕医药、医疗、生命健康活动相关的产业活动。
建筑装饰采用装饰装修材料或饰物对建筑物的本身或者其建筑结构的表面结构进行装修装饰。
公司章程江河创建集团股份有限公司章程。
会计师容诚会计师事务所(特殊普通合伙),更名前为华普天健会计师事务所(特殊普通合伙),本公司的审计机构
人民币元(非经特别注明,金额单位均为人民币元)
境内中国大陆及港澳台
中国证监会中国证券监督管理委员会。
上交所上海证券交易所。
香港联交所香港联合交易所有限公司。
澳交所澳大利亚证券交易所。
股东大会江河创建集团股份有限公司股东大会。
董事会江河创建集团股份有限公司董事会。
监事会江河创建集团股份有限公司监事会。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称江河创建集团股份有限公司
公司的中文简称江河集团
公司的外文名称Jangho Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写JANGHO
公司的法定代表人刘载望

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘飞宇孔新颖
联系地址北京市顺义区牛汇北五街5号北京市顺义区牛汇北五街5号
电话010-60411166010-60411166
传真010-60411666010-60411666
电子信箱liufy@jangho.comkongxy@jangho.com

三、 基本情况简介

公司注册地址北京市顺义区牛汇北五街5号
公司注册地址的邮政编码101300
公司办公地址北京市顺义区牛汇北五街5号
公司办公地址的邮政编码101300
公司网址http://www.jangho.com
电子信箱ir@jangho.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所江河集团601886江河创建

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦9层922-926室
签字会计师姓名胡新荣、卢鑫、郑飞

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入18,805,181,163.5216,037,261,681.3917.2615,296,572,511.51
归属于上市公司股东的净利润352,843,338.36608,606,499.03-42.02466,460,034.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润365,589,435.71566,044,104.93-35.41415,028,068.71
经营活动产生的现金流量净额991,005,281.301,408,596,697.72-29.651,389,304,862.49
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产7,789,316,661.677,617,762,697.442.256,892,604,664.94
总资产28,634,212,470.2327,288,722,479.434.9324,105,918,539.97
期末总股本1,154,050,000.001,154,050,000.00-1,154,050,000.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.310.53-41.510.40
稀释每股收益(元/股)0.310.53-41.510.40
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.320.49-34.690.36
加权平均净资产收益率(%)4.708.94减少4.24个百分点6.90
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.878.32减少3.45个百分点6.13

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,053,378,363.394,557,359,380.604,787,242,535.746,407,200,883.79
归属于上市公司股东的净利润114,818,690.40215,235,919.08135,622,425.51-112,833,696.63
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润114,265,375.96200,395,715.96169,458,342.55-118,529,998.76
经营活动产生的现金流量净额-992,638,429.54-50,561,283.81-229,139,135.402,263,344,130.05

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-458,178.88-1,663,582.72-5,918,840.20
越权审批,或无正式批准文件,或偶-
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外20,583,923.4224,111,508.8625,430,084.52
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-
非货币性资产交换损益-
委托他人投资或管理资产的损益58,016.8250,795.651,172,165.74
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益362,476.885,105,396.36
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-60,531,148.65
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回8,886,989.6927,976,494.964,223,816.63
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,667,443.791,995,902.6545,523,081.51
其他符合非经常性损益定义的损益项
少数股东权益影响额14,846,016.04-1,700,176.91-12,321,916.93
所得税影响额5,535,728.00-8,571,025.27-11,781,822.16
合计-12,746,097.3542,562,394.1051,431,965.47

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产50,422,026.3276,013,001.5025,590,975.18-16,163,559.33
其他权益工具投资1,121,276,896.891,391,799,818.05270,522,921.16
其他非流动金融资产794,479,965.64766,404,678.25-28,075,287.39-35,078,298.46
合计1,966,178,888.852,234,217,497.80268,038,608.95-51,241,857.79

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、 主营业务

公司以“为了人类的生存环境和健康福祉”为企业使命,致力于提供绿色建筑系统和高品质医疗健康服务,坚持双主业发展战略,旗下拥有JANGHO江河幕墙、Sundart承达集团(HK.1568)、港源装饰、港源幕墙、SLD梁志天设计集团(HK.2262)、Vision、江河泽明等行业知名品牌,业务遍布全球多个国家和地区,在建筑幕墙、室内装饰与设计、眼科医疗等专业领域居世界领先水平。公司主营业务分为建筑装饰业务和医疗健康业务两大板块。

(1)建筑装饰业务板块

公司建筑装饰业务板块包括建筑幕墙、室内装饰和室内设计。

① 建筑幕墙

在建筑幕墙业务领域,主要承接高档写字楼、酒店、商业综合体、机场、火车站、体育场馆、企事业机关单位办公楼和高档住宅等建筑幕墙工程。公司秉承绿色建筑理念,依托技术领先、品质领先、服务领先、成本领先之竞争优势,以全球精品工程、铸就行业典范,持续缔造城市建筑传奇。

② 室内装饰

室内装饰业务领域,主要为大型公共建筑、高档酒店、高级会所、高档住宅、长租公寓等项目提供专业、优质的室内装饰工程服务。室内装饰业务凭借公司的百余项室内顶级装饰工程,彰显了在室内装饰行业的核心影响力,也成为中国高端装饰产业发展的领导力量。

③ 室内设计

室内设计业务领域,主要承接以高端市场为对象的住宅、私人住宅、高档酒店及餐饮等大型项目的室内设计服务和室内陈设服务。

(2)医疗健康业务板块

公司在医疗健康领域定位于国际化的专业医疗服务提供商,眼科业务领域主要开展屈光、视光、眼底病等眼科全科诊疗业务。在第三方诊断业务领域主要从事生化检验等第三方医学检验业务。

2、经营模式

(1)建筑装饰板块

① 建筑幕墙

建筑幕墙领域,公司拥有江河幕墙和港源幕墙双品牌。江河幕墙为全球高端幕墙第一品牌,主要定位高端幕墙领域,港源幕墙定位于中高端幕墙领域,形成双品牌错位发展。幕墙领域公司是集产品研发、工程设计、精密制造、安装施工、咨询服务、产品出口于一体的幕墙系统整体解决方案提供商。在北京、上海、广州、成都、武汉等地建有一流的研发设计中心和生产基地,公司幕墙业务均由江河幕墙、港源幕墙等子公司承接。

② 室内装饰

室内装饰业务领域,公司拥有总部位于香港的全球顶级室内装饰品牌承达集团(HK.1568),在内地拥有北方地区排名第一、装饰行业港源装饰排名第四。香港、澳门市场承达集团定位高端、优势明显,在内地公司依托港源装饰及承达集团下属子公司北京承达开展业务。港源装饰聚焦公共建筑、高档住宅、长租公寓等市场承接业务;北京承达聚焦高档酒店、大型会展中心、商场等市场承接业务。

③ 室内设计

室内设计业务领域,公司拥有享誉全球的顶级建筑及室内设计品牌梁志天设计集团(HK.2262),在住宅设计领域已经连续多年全球排名第一。梁志天设计集团总部设于香港,为一家提供室内设计服务、室内陈设及产品设计的公司,并在上海、北京、广州、深圳、成都设有分、子公司。在内地、香港及海外承接高端市场为对象的住宅、私人住宅及酒店、餐饮项目著名,在内地、香港甚至海外备受推崇。

(2)医疗健康板块

眼科业务领域,公司拥有眼科品牌Vision和长三角区域知名品牌江河泽明。在国内眼科业务拓展上,以“Vision+区域品牌”的双品牌模式开展业务,并逐步实现国内区域性眼科医院的全国布局。

3、行业情况

①建筑装饰行业

2019年,中美经贸摩擦复杂演变,大国博弈明显升温,世界经济持续低迷。在错综复杂的环境下,2019年国内经济运行保持中高速增长,国内生产总值同比增长6.1%,符合预期目标。我国

建筑装饰行业整体表现平稳,国家固定资产投资相比上年增幅5.4%。公共建筑装饰方面,受益于我国固定资产投资的持续增长,建筑装饰市场仍保持稳步扩大态势。

2018年中国建筑装饰行业总产值超过了4万亿元,根据中投股份产业研究中心预计,2022年中国建筑装饰工程总产值将达到5.48万亿元,未来市场还将有较大的增长空间。

根据中国建筑装饰协会发布的《中国建筑装饰蓝皮书》统计,尽管中国建筑装饰市场的市场规模不断扩大,整个市场的企业数量却表现出稳定的减少趋势,从2011年的14.5万家减少到2018年的12.5万家,7年共有2万家企业退出了市场,以承接散户装修的低资质小企业为主,并不涉及资质优良的企业,同时中高端的企业得以发展。截至2018年底建筑装饰行业从业人员数量已达到1300万。从行业百强企业来看,排名前17家建装公司营业收入总额占行业总产值比重从2015年的2.09%到2016年的2.14%,再到2017年的2.29%,行业的市场集中度在缓慢提升。

公司旗下品牌江河幕墙作为全球高端幕墙第一品牌,市场占有率呈逐年上升趋势。随着新型城镇化的深入推进,建筑装饰行业迎来持续增量,同时存量市场空间广阔;随着装配式建筑的快速发展,建筑装饰行业不断发展变革,未来市场增长空间可观;同时粤港澳大湾区的建设无疑为建筑装饰行业带来发展新机遇。

②医疗健康行业

随着工业化、城镇化、人口老龄化进程加快,我国居民生活方式发生的很大变化,猝死、慢性病、癌症年轻化等疾病正慢慢威胁人们的生命健康。2019年6月,国家卫生健康委、国家发展改革委等10部门联合印发的《关于促进社会办医持续健康规范发展的意见》(国卫医发〔2019〕42号),对促进社会办医疗机构持续健康规范发展提出了具体指导意见,明确支持社会办医发展“互联网+医疗健康”,鼓励商业健康保险发展,支持商业保险机构信息系统与社会办医信息系统对接,提供一站式直付结算服务,为社会办医的发展带来进一步利好。2019年7月,健康中国行动推进委员会成立,发布了《健康中国行动(2019—2030年)》,对医疗健康产业的发展将起到推动作用。近年来在国家政策的大力支持下,大健康产业具有巨大的市场潜力。

《健康中国行动(2019-2030)》中指出,2018年全国小学生、初中生、高中生视力不良检出率分别为36.0%、71.6%、81.0%。面对巨大的潜在市场,得益于眼科技术与医疗消费的升级,眼科医院业务渗透率不断提高、市场快速扩容。由此可知眼科医疗在未来的医疗消费占比中将稳步增加。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

1. 报告期内,公司完成股份回购。公司累计回购股份数量为 21,047,940股。

2. 截止披露日,公司以6,840万元收购完成郯城明安持有的淮安江河泽明眼科医院有限公司60%

股权。其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(1)品牌优势

①建筑装饰板块

公司的建筑装饰业务主要包括建筑幕墙、室内装饰和室内设计,旗下拥有JANGHO江河幕墙、Sundart承达集团(HK.1568)、港源装饰、港源幕墙、SLD梁志天设计集团(HK.2262)。其中江河幕墙是全球高端幕墙领先品牌,在全球各地承建了数百项地标性建筑,为幕墙行业领军者;承达集团是源自香港的全球顶级室内装饰品牌,为香港联交所主板上市企业,是亚太地区装饰行业发展的引领者;梁志天设计2018年成功登录香港联交所,成为香港联交所第一家从事纯室内设计业务的上市公司,梁志天设计是享誉全球的顶级建筑及室内设计公司,是亚洲最大的室内设计公司之一;港源装饰位居中国建筑装饰行业百强前列、北方地区第一内装品牌,“港源”连续多年被评为北京市著名商标。报告期内,江河幕墙荣获中国建筑装饰协会公布的“2018年度中国建筑装饰行业综合排名(幕墙类)”第一名;港源装饰在中国建筑装饰行业综合排名(装饰类)中跃升至第四名。报告期内,“2019中国房地产500强测评成果发布会暨500强峰会”揭晓了《2019中国房地产开发企业500强测评报告》及《2019中国房地产开发企业500强首选供应商服务商品牌测评报告》。江河幕墙、梁志天设计集团双双以行业排名第一的成绩,问鼎中国房地产开发企业500强首选供应商品牌。测评报告显示,江河幕墙、梁志天设计集团分别以16%和13%的品牌首选率位居幕墙类和室内设计机构类行业首位,获得500强房企的高度认可。

②医疗健康板块

公司的医疗健康板块业务主要定位包括眼科、第三方诊断的医疗服务行业,旗下拥有Vision、江河泽明等知名品牌。Vision是澳大利亚最大的眼科医疗机构,江河泽明是Vision嫁接国内市场的附属机构,依托Vision品牌优势,已成为区域领先的知名眼科医疗品牌、地区百姓最信赖的医院之一,旗下已拥有近十家专业眼科机构。

(2)技术优势

①建筑装饰板块

幕墙业务方面,公司拥有国家级企业技术中心,为全国首批55家国家技术创新示范企业之一,是国家火炬计划重点高新技术企业,中国建设科技自主创新优势企业和北京市专利示范单位。目前公司与中国建筑科学研究院、浙江大学共同承担了公共安全领域国家级课题研究。2018年11月12日,由江河集团参与的“十三五”国家重点研发计划《城镇建筑围护结构防高空坠落及安全性能提升关键技术》课题示范工程考察会在北京亦庄移动硅谷项目部召开,通过“十三五”课题研究,江河集团借助课题组研究平台和浙江大学、上海交通大学、建筑科学研究院开展了广泛而深入的科研合作,并开始和辽宁工程技术大学联合培养硕士研究生。江河集团形成了一个精简高效的科研团队和一套贴合企业生产实际科研工作流程制度,不仅开拓了视野,提升了科研水平,也为幕墙行业的技术进步起到了积极的推动作用。另外,报告期内,公司新增专利逾百项,江河

幕墙入选北京市首份绿色制造名单及国家第三批绿色制造名单,成为北京首批市级绿色制造企业,参与了《建筑门窗和幕墙产品及制品基本技术要求》、《装配式幕墙工程技术规程》等国家与行业标准的制定工作。报告期内,公司承建的泰康大厦首层超高全玻璃幕墙在国家建筑工程质量监督检验中心幕墙门窗实验室顺利通过各项性能测试,并在建筑幕墙行业诞生多项新的纪录,充分显示了江河幕墙在幕墙领域的技术研究水平,标志着江河幕墙在该领域走在同行业前列。内装业务方面,承达集团拥有领先的预制组装家具中心生产线和多项全球认证,获得了美国建筑木结构学会质量认证,承达集团预制防火门及预制窗框产品通过了全球UL权威认证。港源装饰通过科技研发和创新,拥有多项行业创新的施工技术;梁志天先生在室内设计和产品设计领域均备受推崇,其现代简约又极具东方色彩的设计作品广受推崇,梁志天先生带领他的设计团队收获了超过130项国际和亚太区设计及企业殊荣,另外梁志天先生也是第一位当选国际室内建筑师/设计师团体联盟(IFI) 主席的中国人。

报告期内,江河集团正式获得首批北京高精尖产业设计中心授牌,与另外9家企业共同成为第一批北京十大高精尖产业设计中心。该资质由北京市经信局认定,江河集团是幕墙行业唯一一家入选企业。此外,江河幕墙是北京市科学技术委员会认定的北京市科技研究开发机构。北京市企业科技研究开发机构是北京市为了进一步引导和鼓励企业科技研究开发机构建设,强化企业技术创新主体地位,充分发挥企业科技研究开发机构在服务企业创新、支撑产业发展中的重要作用而设立。通过该认定的企业是北京市政府对企业科技研发实力的认可。

②医疗健康板块

Vision 是澳洲最大的连锁眼科医院,多年来专注于技术含量高的眼科治疗及手术,包括白内障手术、角膜移植手术、视网膜手术、玻璃体内注射治疗、激光治疗等。Vision的医疗专家团队开拓并推动了世界眼科医疗领域中若干技术的进步,包括率先在白内障手术中应用超声乳化白内障吸出术、率先开展CMICS“同轴”微创白内障手术、南半球首例激光白内障手术等,并在澳大利亚率先使用了最新激光眼科手术机SMILE,是世界公认的眼科医疗技术研究领导者。

江河泽明不断引进国际最新的眼科诊疗技术和先进设备,目前公司拥有德国蔡司Visumax3.0全飞秒屈光手术系统、德国阿玛仕准分子激光治疗仪台、蔡司IOL测量系统等大型医疗设备数台。全飞秒及全激光治疗近视、超声乳化治疗白内障、玻璃体切割治疗玻璃体视网膜疾病以及医学验光配镜四大业务均处在区域领军地位。

(3)管理优势

1)战略优势

①集团发展战略

公司坚持多品牌协同发展、坚持产业经营和资本运营双轮驱动发展。在保持幕墙业务平稳高质量发展的同时,着力提高内装业务的市场占比,实现“内外兼修”。

②行业发展战略

建筑装饰板块,以建筑幕墙、室内装饰(含设计)等业务领域为主要方向,坚持领先战略,加快技术创新,加强集约经营和业务协同,推动业务标准化、系统化、集成化,实现建筑装饰业务稳健和可持续发展。幕墙业务继续保持行业龙头地位,实现高质量发展;内装业务继续苦练内功,提高市场占比,以创新引领发展,以发展带动创新。

医疗健康板块,定位于内容(服务)提供商,致力于提供高品质医疗健康服务,以眼科、第三方诊断等专业领域为主要方向。2)资本运作优势

公司自上市以来已陆续完成了跨交易所并购承达集团,发行股票收购港源装饰,现金收购梁志天设计,要约收购澳交所上市公司Vision,子公司承达集团和梁志天设计集团香港主板上市,发起设立北京顺义产业投资基金管理有限公司等资本运作事项,丰富的国际化资本运作经验、精干的团队和高效的执行力为公司业务快速扩张和跨越式转型发展提供了强有力的保证。3)经营管理优势

公司坚持走高端路线、坚持国际化经营理念。在经营管理上做到充分授权,通过矩阵式管理实现高效运营,各产业单位和大区拥有充分的经营自主权,通过各专业职能部门垂直管理进行风险管控。近年来公司通过全面预算管理和内部市场化等方式进一步提高公司管理水平,加强各产业单位之间的协同发展,提升了管理效率。4)企业文化优势

企业文化是江河重要的“软实力”,在导向、凝聚、激励和制约方面起着非常重要的作用。公司是个开放、包容、实干进取、简单透明、高效执行力的跨国企业,以全球化的眼光和战略思维海纳百川,兼容并蓄,坚持全球化人才观,在海内外择贤纳士。公司的宗旨是“让客户更满意,让员工更精彩”,公司的核心价值观是“将心比心,讲使命,负责任”。公司崇尚简单、高效的工作氛围,强调实干、担当的工作态度,秉承“事在人为, 可为敢为即有为”,“向雷锋学习,绝不让雷锋吃亏”的用才择人理念,不拘一格地启用优秀的年轻人,能够唯才是举,为员工打造没有天花板的舞台。公司鼓励变革与创新,员工的个性和能力得到充分尊重和发挥,不同背景的管理团队加盟后能够兼容并蓄,如鱼得水,铸就了公司力争上游的优秀基因。5)国际化整合优势

公司吸纳了大批国内外优秀技术人才加盟,来自世界各地的中外员工孕育了江河兼容并蓄的“移民文化”。公司与国内外知名设计机构、顾问公司建立长期合作和战略伙伴关系,系统提升并打造了一支成熟兼具国际一流水准的合作团队。同时,公司通过数次海外并购对于并购整合形成了独到的管理架构和管控模式,有利于并购企业境内外联动,协同发展,迅速复制和扩展国内业务。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年度,在世界经济增长趋缓、国内经济下行压力加大的背景下,我国经济延续了稳中有进的发展态势,我国建筑装饰行业整体表现平稳。但受中美贸易摩擦、国内金融调控、固定资产投资增长缓慢等影响,企业仍面临严峻形势。报告期内公司围绕“跨越”的年度主题,坚持双主业的发展战略,建筑装饰业务稳健发展,提质增效,医疗健康业务稳步推进。报告期内公司营收规模持续增长,现金流保持平稳。建装板块订单平稳增长,产业协同效果显著,医疗板块业务稳步推进。

1. 营收规模持续增长,因计提商誉减值净利润下滑

报告期内,公司实现营业收入188亿元,同比增长17.26%,其中建筑装饰板块实现营业收入

179.47亿元,同比增长17.84%;医疗健康板块实现营业收入8.49亿元,同比增长7.38%。公司实现净利润5.4亿元,同比下降26.91%;实现归属于上市公司股东的净利润3.53亿元,同比下降42.02%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润实现3.66亿元,同比下降35.41%.

公司净利润同比下降主要系计提商誉减值等原因所致,具体如下:

(1)计提Vision商誉及无形资产减值约人民币4.4亿元。2019年8月,澳大利亚联邦政府医疗保险福利计划审查工作组发布了有关眼科医疗服务医保报销政策草案,计划将眼球玻璃体内注射服务改按门诊实施标准报销从而大幅降低报销额度,该项调整同时也会影响到商业医疗保险报销标准。新政策的实施,加上核心医疗技术人员人工成本增长,将对Vision未来业绩产生较大不利影响。公司结合评估机构出具的评估报告,对截止2019年12月31日收购Vision确认的商誉、无形资产进行减值测试,相应计提商誉减值准备约人民币3.25亿元,计提无形资产减值准备约为1.14亿元,合计计提减值准备约为人民币4.4亿元,影响当期净利润4.11亿元。

(2)承达集团股份买卖期后调整事项对2019年补计提坏账准备0.47亿元。公司与彩云国际针对承达集团股份买卖于2020年3月11日达成一揽子解决方案,按照企业会计准则有关规定属于资产负债表日后调整事项,按照相关条款约定及抵账的金融资产截止2020年3月27日公允价值的变动相应对2019年补计提坏账准备0.47亿元。

上述两个影响因素一是海外医疗政策变化导致、二是因股份转让导致的特别事项所致,如剔除以上两项因素影响合计人民币4.58亿元对利润的影响,公司2019年实现归母净利润约人民币

8.1亿元,较同期增长33.31%。

2.经营现金流仍然保持较高水平

2019年,公司持续强化现金为王的经营理念,狠抓工程结算和回款,在市场资金流动性紧缩、民营企业融资难的环境下,公司经营活动产生的现金流量净额实现9.91亿元。公司近三年实现经营性净现金流分别为13.89亿元、14.09亿元、9.91亿元,近三年经营性净现金流平均为12.63亿元,居于行业领先水平。

3.建筑装饰板块品牌效应日趋明显

2019年公司建筑装饰板块实现中标额约224亿元,同比增长5.78%。其中幕墙系统订单约133亿元,同比增长20.24%,继续夯实了行业龙头地位;内装业务因内部经营思路的调整,2019年新增订单约91亿元,同比下降10.11%。截止报告期末,公司在手订单金额281亿元,在手订单充足。在各产业单位中,江河幕墙业绩在幕墙行业遥遥领先,企业核心竞争力、品牌领先优势进一步扩大。内装饰板块中承达集团、港源装饰、梁志天设计集团稳步发展,工程质量和业内口碑得到进一步提升。报告期内,公司在全球承建的300米以上地标性工程新增6个,累计70余个;200米以上高楼新增24个,累计180余个;鲁班奖、全国建筑装饰工程奖、国家优质工程等各类国家级奖项新增32项,累计199项。2019年体现了公司在市场竞争中的硬核实力。

4.医疗板块稳步推进

报告期内,医疗健康板块实现营业收入约8.49亿元,同比增长7.38%,主要为眼科业务收入。在眼科业务方面,Vision为澳大利亚最大的连锁眼科医院,2019年实现营业收入澳币1.37亿元(约人民币6.57亿元),营收规模保持平稳增长,受澳币贬值影响,折合为人民币口径收入略有下降;国内眼科业务稳步发展,国内眼科2019年实现营业收入约

1.75亿元(不含新并购淮安光明眼科医院),同比增长37.8%,营业收入逐年增长。截止报告披露日公司新收购了淮安光明眼科医院,凸显了江河在区域眼科医院的领先地位。

目前,公司已在海内外拥有40多家眼科医院及机构,2019年眼科业务收入位居同行业中国上市公司前列。

5.技术创新卓有成效,品牌影响力扩大 2019年,公司在自主创新、技术研发等方面持续发力,企业的品牌效应节节升高。2019年公司共获得授权专利102项,累计获得专利授权700余项,其中1项专利获得中国专利奖。凭借技术创新方面取得的优异成绩,2019年江河集团荣获北京市民营企业科技创新百强榜第51位。

2019年3月20日,在中国房地产协会公布的《2019中国房地产开发企业500强首选供应商服务商品牌测评研究报告》中,江河幕墙、梁志天设计问鼎中国房企500强首选供应商品牌;在中国建筑装饰协会公布的“2018年度中国建筑装饰行业综合排名(幕墙类)”中,江河幕墙独占鳌头;港源装饰中国建筑装饰行业综合排名(装饰类)跃至第四名。 2019年11月,江河集团荣获北京市民营企业百强第23位,荣获2019年中国最具成长性上市公司百强企业奖,以其良好的成长性获得了资本市场的认可。

6.回购与分红双重叠加,积极回报股东和员工

公司长期保持稳定分红,近三年现金分红比例平均近60%。报告期内,公司实施了2018年度利润分配方案,扣除股权登记日回购的股份,向全体股东每10股派发现金红利3.0

元(含税),共计派发现金红利339,900,618元。公司自上市以来至报告期末,累计分配现金红利超14亿元。报告期内,公司实施完成了股份回购计划,回购金额约1.57亿元,公司将按相关规定在适当时机实施股权激励计划,推动公司长效激励机制。

7.团队建设脚踏实地,公益事业回馈社会

2019年,公司在抓经营管理的同时,也脚踏实地进行团队建设和助力公益事业发展。

报告期内,公司先后举办第三期中高层后备干部培训班和内装产业体系化建设培训大会,进一步加强人才梯队建设和内装产业体系化建设,为公司快速发展提供人才和机制保障。

报告期内,公司积极支持教育、精准扶贫等公益事业,公司为清华大学附属小学捐赠200万元设立“清华附小优秀教师”教席和“清华附小校长基金”,用于教师队伍建设和学生培养等有助于学校发展的项目。报告期内公司精准扶贫投入资金73.08万元,其中包括向内蒙古科左中旗、巴林左旗捐赠现金,帮助北京市密云区燕落村、云南西双版纳州低收入户销售滞销农副产品、安置贫困残疾人就业,持续向雅安龙泉小学捐款助学等。公司旗下阜阳泽明举行多场精准扶贫(救助)大型义诊活动,并积极走进乡镇、社区、学校等开展免费眼科检查,为眼疾患者提供帮助。阜阳泽明医院为阜阳三区6位贫困学生,提供从初中直至大学毕业的生活资助。公司以实际行动践行企业社会责任,继续坚持“饮水思源、产业报国”的理念。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入188亿元,同比增长17.26%,其中建筑装饰板块实现营业收入

179.47亿元,同比增长17.84%;医疗健康板块实现营业收入8.49亿元,同比增长7.38%。公司实现净利润5.4亿元;实现归属于上市公司股东的净利润3.53亿元,同比下降42.02%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润实现3.66亿元,同比下降35.41%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入18,805,181,163.5216,037,261,681.3917.26
营业成本15,336,339,988.5713,077,458,141.1317.27
销售费用191,563,693.20179,756,551.326.57
管理费用1,146,789,020.451,071,617,527.447.01
研发费用471,307,115.48438,074,677.817.59
财务费用259,040,962.58237,305,247.769.16
经营活动产生的现金流量净额991,005,281.301,408,596,697.72-29.65
投资活动产生的现金流量净额331,303,300.33-1,076,953,521.64不适用
筹资活动产生的现金流量净额-707,579,071.61107,077,464.19-760.81

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
建筑装饰业17,946,995,861.2014,745,748,907.7817.8417.7117.53增加0.13个百分点
医疗健康业849,103,675.06589,416,826.8530.587.3810.92减少2.22个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
建筑装饰服务17,946,995,861.2014,745,748,907.7817.8417.7117.53增加0.13个百分点
医疗健康服务849,103,675.06589,416,826.8530.587.3810.92减少2.22个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
中国大陆13,139,057,426.6310,764,938,816.4918.0717.6619.21减少1.06个百分点
港澳台4,380,042,050.693,712,800,794.0915.2315.1313.13增加1.50个百分点
海外(不含港澳台)1,277,000,058.94857,426,124.0532.8619.7512.06增加4.61个百分点

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
建筑装饰业主营业务成本14,745,748,907.7896.1612,546,076,455.5395.8817.53
医疗健康业主营业务成本589,416,826.853.84531,381,685.604.1210.92
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
(%)
建筑装饰服务主营业务成本14,745,748,907.7896.1612,546,076,455.5395.8817.53
医疗健康服务主营业务成本589,416,826.853.84531,381,685.604.1210.92

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额373,039.28万元,占年度销售总额19.84%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00%。前五名供应商采购额144,117.04万元,占年度采购总额10.08%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。其他说明

3. 费用

√适用 □不适用

科目本期数上年同期数变动比例(%)变动原因说明
销售费用191,563,693.20179,756,551.326.57
管理费用1,146,789,020.451,071,617,527.447.02
财务费用259,040,962.58237,305,247.769.16

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入471,307,115.48
本期资本化研发投入
研发投入合计471,307,115.48
研发投入总额占营业收入比例(%)2.51
公司研发人员的数量1,845
研发人员数量占公司总人数的比例(%)21.41
研发投入资本化的比重(%)

(2).情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科目本期数上年同期数变动比例变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额991,005,281.301,408,596,697.72-29.65%系公司本期经营投入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额331,303,300.33-1,076,953,521.64不适用主要系公司本期收到部分承达集团股权转让款所致。
筹资活动产生的现金流量净额-707,579,071.61107,077,464.19-760.81%主要系公司本期偿还超短期融资券所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应收款880,926,813.063.081,488,633,142.825.46-40.82主要系本期收到部分承达集团股权转让款所致。
一年内到期的非流动资产34,200,000.000.126,605,200.000.02417.77主要系子公司向淮安江河泽明原股东支付第一期股权转让款所致。
其他非流动资产19,653,288.500.079,000,000.000.03118.37主要系子公司预付购房款所致。
其他流动负债640,868,088.982.241,130,483,684.444.14-43.31主要系本期偿还超短融资券所致。
长期借款428,305,032.851.50618,947,274.822.27-30.80主要系公司部分长期借款按照到期日重分类至流动负债所致。
应付债券199,509,331.890.7099,485,785.590.36100.54系本期发行公司债所致。
预计负债3,904,836.000.01-100.00系公司与Soil-Build(Pte.)Ltd合同纠纷案胜诉,未产生预期损失,相应冲回预计负债所致。
递延所得税负债31,901,667.350.1164,812,650.460.24-50.78主要系Vision相关无形资产发生减值,相应递延所得税负债冲回所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目2019年12月31日账面价值
外存内贷保证金553,373,804.64
承兑保证金618,729,507.54
保函保证金330,290,438.66
农民工工资保证金3,874,577.13
诉讼冻结款9,866,937.70
其他权益工具投资1,338,097,705.81
固定资产291,855,392.17
应收票据72,411,192.50
合计3,218,499,556.15

1.截止报告期末,因经营需要开具保函、信用证及承兑汇票等,公司缴存保函保证金、信用证保证金、承兑保证金、农民工工资保证金及外存内贷保证金等共计1,506,268,327.97元。

2.期末其他货币资金诉讼冻结款9,866,937.70元,主要系港源装饰与武汉鼎加幕墙装饰工程公司分包合同纠纷诉讼冻结款500万元。

3.公司子公司Jangho Healthcare Australia Pty LTD以其持有的Healius与Monash IVFGroup Ltd合计29,552,036.00股股票为质押,从澳洲国民银行取得3,500万澳大利亚元借款。

4.公司子公司Golden Acumen Holdings Limited以其持有的Healius70,383,665股股票为质押,从德意志银行取得7,000万澳大利亚元借款。

5.北京江河以价值201,467,364.45元的设备开展售后回租业务, 按照相关规定,公司继续确认该批设备,并将收到的融资款确认为一项金融负债(见附注七、46.长期应付款);公司控股子公司承达集团以其账面价值90,388,027.72元的房产为抵押,从恒生银行有限公司取得港币42,400,000.00元借款。

6.上海江河以其账面价值13,828,905.05元的应收票据质押,从浙商银行取得相应金额的授信额度;广州江河以其账面价值58,582,287.45元的应收商业汇票质押,从珠海华润银行取得56,579,080.14元借款。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1. 公司资质情况

(1) 公司拥有以下建筑资质

公司名称资质有效期至
北京江河幕墙系统工程有限公司建筑幕墙工程专业承包壹级2021年9月18日
钢结构工程专业承包叁级2021年9月18日
建筑幕墙工程设计专项甲级2023年7月20日
轻型钢结构工程设计专项甲级2023年7月20日
广州江河幕墙系统工程有限公司建筑幕墙专项工程设计甲级资质2020年9月25日
建筑幕墙工程专业承包壹级资质2021年6月21日
上海江河幕墙系统工程有限公司建筑幕墙工程专业承包壹级2021年4月19日
建筑幕墙设计专项甲级2020年4月17日
钢结构工程专业承包三级2021年04年19日
北京港源幕墙有限公司建筑幕墙工程专业承包壹级2020年12月1日
钢结构工程专业承包叁级2021年12月20日
建筑幕墙工程设计专项甲级2024年11月25日
轻型钢结构工程专项乙级2024年11月25日
北京港源建筑装饰工程有限公司建筑装修装饰工程专业承包壹级2020年11月16日
建筑机电安装工程专业承包壹级2020年11月16日
建筑工程施工总承包贰级2020年11月16日
钢结构工程专业承包贰级2020年11月16日
古建筑工程专业承包叁级2020年11月16日
电子与智能化工程专业承包贰级2020年11月16日
建筑幕墙工程资质贰级2020年11月16日
建筑幕墙工程设计专项乙级2024年7月19日
建筑装饰工程设计专项甲级2024年5月16日
北京承达建筑装饰工程有限公司建筑装饰工程设计专项甲级2022年2月13日
建筑装修装饰工程专业承包壹级2022年2月13日
建筑幕墙工程专业承包贰级2022年2月13日
消防设施工程专业承包贰级2022年2月13日
电子与智能化工程专业承包贰级2021年3月7日
建筑装饰工程设计专项甲级2021年3月1日
建筑机电安装工程专业承包叁级2021年3月1日
钢结构工程专业承包叁级2021年3月1日
建筑工程施工总承包叁级2021年3月1日

(2) 报告期内公司未发生资质吊销情况

2. 质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价

公司主要采用ISO9001质量管理体系,主要产品涉及的质量控制标准及规范如下:

序号标准及规范名称文号
01《公共建筑节能设计标准》GB50189-2015
02《建筑门窗玻璃幕墙热工计算规程》JGJ/T151-2008
03《中空玻璃稳态U值(传热系数)的计算及测定》GB/T22476-2008
04《建筑结构荷载规范》GB50009-2012
05《建筑抗震设计规范(附条文说明)(2016版)》GB50011-2010
06《钢结构设计标准》GB50017-2017
07《冷弯薄壁型钢结构技术规范》GB50018-2002
08《铝合金结构设计规范》GB50429-2007
09《空间网格结构技术规程》JGJ7-2010
10《组合结构设计规范》JGJ138-2016
11《金属与石材幕墙工程技术规范》JGJ133-2001
12《玻璃幕墙工程技术规范》JGJ102-2003
13《天然石材装饰工程技术规程》JCG/T60001-2007
14《建筑幕墙》GB/T21086-2007
15《外墙外保温工程技术规程》JGJ 144-2019
16《铝合金门窗》GB/T8478-2008
17《玻璃幕墙工程质量检验标准》JGJ/T139-2001
18《建筑抗震试验规程》JGJ/T101-2015
19《建筑幕墙抗震性能振动台试验方法》GB/T18575-2017
20《建筑幕墙气密、水密、抗风压性能检测方法》GB/T15227-2007
21《建筑幕墙层间变形性能分级及检测方法》GB/T18250-2015
22《建筑外门窗气密、水密、抗风压性能分级及检测方法》GB/T7106-2008
23《建筑外门窗保温性能分级及检测方法》GB/T8484-2008
24《建筑工程施工质量验收统一标准》GB50300-2013
25《建筑装饰装修工程质量验收标准》GB50210-2018

“品质领先、服务领先”是公司的竞争战略,同时也是竞争优势之一。公司以ISO9001:GB/T19001―2016质量管理体系―要求、GB/T 50430-―20107 工程建设施工企业质量管理规范为基本依据,实行全面质量管理策略。经过多年坚持不懈的努力,公司在原材料质量、工厂产品质量、工程施工质量、客户服务质量等方面管理已达到行业领先水平,今后将继续致力于巩固和提高质量管理水平,为客户打造更多的精品工程,努力践行“让客户更满意”的企业宗旨。报告期内本公司未发生大的工程质量问题。

3.安全生产制度的运行情况。

公司大力推进安全生产标准化建设,遵循“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针,遵循GB/T 24001-―2016环境管理体系―和ISO 45001:2018GB/T 28001―2011职业健康安全管理体系的要求,以危险源的识别、评价和控制为基础,以培训教育和隐患排查治理为主要手段,全面提高安全生产水平,降低安全事故发生概率。

在公司安全生产标准化的创建实施过程中,强调全员、全过程、全方位、全天候的原则,各项工作要持续按照“PDCA——计划(plan)、实行(do)、检查(check)、改进(action)”基本原则开展,通过认真组织、科学实施,逐步推进,不断提高全员的安全意识和公司的安全管理水平,持续改进公司的安全绩效,完善公司安全生产长效机制建设。

报告期内,公司未发生重大安全生产事故,未发生职业病病例。

建筑行业经营性信息分析

1. 报告期内竣工验收的项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

细分行业房屋建设基建工程专业工程建筑装饰其他总计
项目数(个)231222453
总金额1,275,778.4841,541.281,317,319.76

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目地区境内境外总计
项目数量(个)44310453
总金额1,239,974.4077,345.361,317,319.76

其他说明

□适用 √不适用

2. 报告期内在建项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

细分行业房屋建设基建工程专业工程建筑装饰其他总计
项目数量(个)8407331,573
总金额4,786,801.38124,218.554,911,019.93

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目地区境内境外总计
项目数量(个)1,540331,573
总金额4,750,228.61160,791.324,911,019.93

3. 在建重大项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目名称业务 模式项目 金额工期完工百分比本期确认收入累计确认收入本期成本投入累计成本投入
澳门威尼斯人二期服务式住宅改建酒店裝修工程设计施工合同162,006.702018年12月至2020年5月83.92%135,961.61135,961.61106,049.35106,049.35

其他说明

□适用 √不适用

4. 报告期内境外项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目地区项目数量(个)总金额
菲律宾787,224.36
科威特248,758.41
新加坡937,063.84
印度尼西亚132,374.10
马来西亚323,607.53
阿联酋32,535.81
其他186,572.63
总计43238,136.68

其他说明

□适用 √不适用

5. 报告期内累计新签项目

√适用 □不适用

报告期内累计新签项目数量876(个),金额224亿元人民币。

6. 存货中已完工未结算的汇总情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目累计已发生成本累计已确认毛利预计损失已办理结算的金额已完工未结算的余额
金额3,435,417.41475,763.261,077.903,758,154.25151,948.52

7. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截止披露日,公司以6,840万元收购完成郯城明安持有的淮安江河泽明眼科医院有限公司60%股权。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

证券代码证券简称最初投资成本期末账面值报告期损益报告期公允价值变动资金来源
HLSHealius1,598,755,145.691,333,856,208.4938,161,578.36237,854,268.99自有资金
MVFMonashIVFGroupLtd67,019,053.6957,943,609.562,102,017.57自有资金
HK.2389北控医疗健康190,386,561.1646,449,559.08-24,615,155.16-24,615,155.16自有资金
BMGUBHGRetailReit89,579,889.1979,771,719.171,423,469.44-3,679,064.93自有资金
HK.1617南方通信33,051,433.9330,365,470.08-7,240,030.25-7,720,748.50自有资金
HK.2086海航科技投资2,434,484.58348,770.77-1,369,075.18-1,369,075.18自有资金
HK.2183三盛控股32,954,835.1630,392,344.08-6,962,369.89-6,881,208.00自有资金
ASX.CDUCUDECOLtd5,071,491.20自有资金
HK.0245中国民生金融417,447.28126,307.80-132,629.82-132,629.82自有资金
HK.1977安乐工程18,095,929.1314,780,108.77-2,689,938.40-3,254,005.00自有资金
RykadanRealRykadanRealEstateFundLP124,159,671.60110,183,400.00-13,715,718.20-13,715,718.20自有资金
首颐医疗健康投资管理有限公司530,000,000.00530,000,000.00自有资金
合计2,691,925,942.622,234,217,497.80-17,139,869.10178,588,681.77

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称注册资本持股比例(%)主营业务总资产净资产营业收入净利润净利润(子公司政策)
北京江河10亿人民币100.00幕墙设计、生产和施工1,164,636.26252,812.88798,502.8133,804.2033,804.20
承达集团1,246,815,074港元52.83投资控股497,178.59214,282.51536,005.3137,155.5936,304.31
港源装饰3亿人民币95.00建筑装饰和幕墙设计、生产和施工631,646.60163,445.62356,470.8713,972.2214,219.69
Vision130,994,887.15澳元100.00医疗健康100,742.2684,974.0665,702.95-6,068.493,578.01
梁志天设计11,400,390港元52.50内装设计78,817.7765,344.4744,369.361,124.033,646.19
南京泽明14,960,635元人民币51.00医院投资管理18,889.059,436.6717,510.06-194.99-194.99

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、建筑装饰行业

(1)幕墙行业

中国幕墙产业目前已成为世界幕墙生产与使用大国。国内幕墙制造施工领域也已形成大型企业为主导,中小企业为辅的市场格局。随着市场竞争越来越充分,建筑幕墙市场整合也不断深化。大型企业凭借规范的管理、规范的市场运作、品牌影响力、深厚的技术实力,在竞争高端订单及通过规模效应降低成本方面的优势逐渐凸显。随着幕墙工程体量的不断增大,客户对建筑幕墙企业在技术、业绩、资金、管理等综合实力上要求越来越高,因此市场正逐步向大型骨干建筑幕墙企业集中。在高端建筑幕墙市场上,市场竞争已日益集中在国际幕墙企业巨头的十几家幕墙企业之间,幕墙行业市场集中度的提高,降低了幕墙巨头企业与小企业进行价格战的风险,将有力保障优秀企业的盈利能力。公司旗下品牌江河幕墙作为全球高端幕墙第一品牌,市场占有率呈逐年上升趋势。

随着国家对环境保护工作的重视,环保、绿色、节能、智能将成为未来幕墙行业发展的趋势,技术的创新将成为可持续快速发展的关键。江河幕墙将继续加大在技术创新、绿色环保、BIM技术等领域的投入和开发,实现稳健高质量发展。

(2)内装及设计行业

2019年中国建筑装饰业稳中有进。装配式装修技术日趋成熟,有望带来行业变革。装配式装修是通过模块化设计、工厂化生产、装配化施工及信息化协同的产业化装修方式。装配式装修在标准化流程框架下又可进行前期个性化设计及后期柔性化生产,实现规模化与个性化兼顾。近年来由于传统装修用工成本快速上升及资源材料的现场严重损耗浪费,装配式装修的相对优势有望不断显现与增强,装配式装修逐步替代传统装修的行业变革有望到来。因此装配式装修将成为未来内装行业发展的新趋势。目前港源装饰已组建并正在完善和加强装配式团队,力争为公司带来新的业务增长点。

展望2020年,我国政府将研究当前新冠肺炎疫情防控和稳定经济社会运行作为重点工作,并

在会议上提出,加快推进国家规划已明确的重大工程和基础设施建设,要加大公共卫生服务、应急物资保障领域投入等新型基础设施建设。面对经济增速下行压力加大,政府对新基建逆周期调节作用尤为重视。新基建将对公司建装业务增长带来益处。

2、医疗健康行业

健康医疗服务机构经历10年的黄金发展期后,移动医疗、分级诊疗、医联体、药品零加成、严控药占比、地产资本涌入医疗行业纷纷涌现,或多或少对公立医院造成一定冲击,相反民营医院则迎来了空前发展。近年来民营医院已经在国内医疗市场占有一席之地,加上政策层面的放开和支持,民营医院在中国医疗行业中将会扮演更加重要的角色。但随着国内行业竞争行业加剧,部分企业已开始走国际化的发展道路,各国的海外政策均具有较大差异,对外国投资者或多或少都有一定抵触,受当地政策影响,海外业务存在一定的政策风险。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司以“为了人类的生存环境和健康福祉”为企业使命,致力于提供绿色建筑系统和高品质医疗健康服务,坚持双主业发展战略。

1.建筑装饰板块

公司将进一步聚焦建筑装饰板块业务,尤其是内装饰业务。在建筑装饰业务中,公司坚持稳健发展,以抓好利润和现金流两大指标为核心,提质增效,继续做大做强。幕墙领域继续发挥江河幕墙全球第一品牌的优势,与港源幕墙进行错位发展。内装领域,借助承达集团在高端内装饰领域的优势,以及港源装饰进入快速发展的契机,大力拓展国内内装饰市场,同时加强幕墙与内装、内装与设计间的业务协同,实现建筑装饰板块可持续高质量的内涵式增长。

2.医疗健康板块

在医疗健康板块业务领域,公司借助Vision的品牌优势,平稳审慎推进国内眼科业务的发展。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

一、疫情对经济及公司业务的影响

2020年是我国“十三五”规划的收官之年,也是全面决胜小康的关键之年。突如其来的新冠肺炎疫情,给实现全年经济社会发展目标任务带来极大的困难和挑战。尽管国内疫情已得到有效控制,但国外疫情形势比较严峻,本次新冠疫情给全球经济造成了严重影响,全球资产流动性大幅降低,虽然各主要经济体陆续出台经济刺激方案,但总体来看,2020年全球及我国经济增长都受到严峻挑战。

自新型冠状病毒肺炎疫情从2020年1月起爆发以来,公司严格执行党和国家各级政府对病毒疫情的各项规定和要求。目前公司管理人员已基本复工,建筑装饰板块生产及项目施工、医疗板块的医疗服务正根据当地政府对疫情防控的要求逐步复工、复产。本次疫情对公司生产经营产生

一定影响,对于全年经营状况的影响程度取决于疫情防控的进展情况以及持续时间,本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况,并评估和积极应对其对本公司财务状况 、经营成果等方面的影响。

二、2020年公司发展计划

1.结合目前国内外经济形势,尽管面临严峻的外部挑战,但公司作为幕墙等细分行业龙头企业,核心竞争力与品牌效应优势明显,2020年公司建筑装饰板块业务将继续保持稳健经营。

针对幕墙市场,公司将稳步推进幕墙业务发展,持续保持稳健增长、提质增效。针对内装市场,公司从战略布局和组织架构上对内装进行顶层设计,全国布局,通过裂变及复制,集中集团优势资源大力拓展内装业务,全力做大做强承达集团、港源装饰、梁志天设计集团等内装业务。同时也将从市场布局、组织建设、资源分配、机制建设等方面着手,切实加强内外装协同发展,提升市场占有率。考虑国内外疫情发展影响,公司2020年建筑装饰板块计划中标额235亿元。

2. 2020年2月,公司与EAB签署了期权契约,针对公司持有的澳大利亚Healius股份,如EAB行权或成功收购Healius,公司将在2020年至少可回收约人民币16.7亿元的资金(具体内容详见公司于2020年2月26日披露的临2020-011号公告)。收购Healius是公司此前发展医疗健康板块业务的重要举措,公司会结合Healius的进展情况以及全球疫情影响,适当收缩公司非核心的医疗资产,审慎平稳推进公司医疗健康板块业务。

3. 近年来全球消费升级,休闲消费或可选择性消费领域快速崛起,国内外休闲和消费占各国GDP比重逐年上升,休闲和消费已经成为全球经济增长的新驱动力,也是各国政府进行稳增长的重要手段,公司将休闲和消费作为一个新的业务发展方向,进行研究探索,寻找投资机会,孵化新的业务增长点。

4.2020年公司将继续强化现金为王的经营理念,狠抓工程结算与回款,开源节流。将继续坚持专业化经营,提高专业能力,加强内装体系化建设,打造核心竞争力;将继续加强运营管理与品牌建设,向管理要红利,向品牌要红利,持续为客户创造价值,进而实现自身价值;将继续加强资本运作,借助资本市场的力量优化重组,助推企业实现又快又好的发展。

(四) 可能面对的风险

□适用 √不适用

1、建筑装饰业务

(1)政策风险

建筑装饰行业的发展与固定资产投资的发展高度相关、受国家宏观调控的影响较为明显。目前,国家对房地产的宏观调控集中在住宅领域,而公司主要面向公共建筑领域开展业务、所受影响有限。如果未来调控范围扩展到公共建筑领域,公司的业务发展将可能受到影响。另一方面,公司有少数客户既从事商业地产等公共建筑的开发、又涉及政策调控范围内的住宅项目,这可能对相关项目的实施进度或公司应收账款的回收产生间接影响。

(2)宏观经济周期性波动风险

建筑装饰行业的发展与国家经济的发展息息相关,宏观经济的周期性波动对行业发展有着较大影响。如果国家未来经济增长速度持续放缓,建筑装饰服务的市场需求将可能收缩,这将对公司的业务拓展带来不利影响。

(3)市场竞争风险

公司是国内幕墙行业的龙头企业,但在市场上与国内外众多优秀的幕墙企业进行竞争,仍然面临着一定的市场竞争风险。内装行业准入门槛相对较低,国内发展起来了相当一批在设计、施工、管理等方面具有较强实力的内装企业,故而其市场集中度较低、竞争激烈。

(4)主要原材料价格波动风险

建筑装饰行业主要为固定造价合同,因此毛利率对装饰材料采购价格的波动存在一定敏感性。公司通过采取与材料供应商签订长期合同、向甲方洽商增补合同额、合理安排材料采购计划等措施转移了部分原材料价格波动风险。但如果原材料价格在未来出现大幅度上涨,则这一波动仍将对公司的盈利状况产生不利影响。

(5)海外业务经营风险

公司海外业务主要集中在东南亚区域,在开展海外业务的过程中面临着经济政治等方面的潜在风险。如果公司海外目标市场所在国家或地区的经济状况或是政治环境出现恶化,公司海外业务的经营及未来进一步的开拓将受到不利影响。

(6)受疫情影响带来的风险

尽管国内疫情已得到有效控制,但国外疫情形势比较严峻,国内疫情存在反复的风险,本次新冠疫情给全球经济造成了严重影响,若国际疫情形势没有改观或国内出现疫情反复,新冠肺炎疫情将对公司生产经营带来一定风险,公司的经营业绩也将受到严峻挑战。

2、医疗健康业务

(1)政策风险

医疗行业关系到国计民生,在各国均受到当地的医疗行业管理体制和医保政策的影响,医保政策的调整对医疗行业影响较大。近年来,政府就医疗卫生体制改革出台了一系列政策措施,包括分级诊疗、鼓励支持社会力量举办医疗机构等。但结合国内现状,政策的实施情况存在不确定性,落地时间可能较长、政策有可能发生进一步调整。为此,公司将积极探索和发展适应区域医保政策和医改方向的商业模式,降低政策风险。

(2)医疗风险

受到患者个体差异、预后主观性、医生水平不同、医院条件限制、技术发展等诸多因素的影响,发生医疗事故或差错的风险是客观存在的。就眼科业务而言,尽管目前相关治疗手段较为成熟,但眼球结构精细、脆弱、复杂,加上诊断水平、医师技术、医疗设备、质量控制水平等多种因素的影响,开展眼科业务存在一定的医疗风险。Vision是激光眼科手术的先驱、有着近三十年

的历史,在眼科医疗业务方面具备成熟的技术和内部管控机制。公司嫁接其优秀技术与管理经验,严格按照国际先进医疗控制体系加强风险控制、加强医护队伍的业务技能培训,努力降低医疗风险的发生。

(3)管理风险

公司建筑装饰行业与医疗健康业务双主业发展,在资源整合、医疗管理、人才管理、市场开拓等方面都面临着较大挑战。随着公司医疗业务范围的不断扩大、连锁化运营的发展及业务规模的扩张,如果不能顺利地复制国外眼科先进的管理经验、有效地利用国外眼科优秀的专业技术,公司在国内的业务开展将受到阻碍、存在一定的管理风险。

(4)人力资源风险

医疗行业对高素质的技术专业人才和管理人才有较大的需求和依赖,人才是医疗行业的核心竞争力之一。尽管公司利用制度优势、采取多种方式吸引、培养、留住优秀人才,但面对行业愈发激烈的竞争,公司在未来仍可能面临人才短缺问题,这将对公司医疗健康业务的扩张带来不利影响。

(5)海外医疗业务风险

截至目前,公司医疗健康板块业务主要集中在澳大利亚,海外医疗业务占比较高,在开展海外业务的过程中面临着当地经济、政治、文化、医疗政策等方面的潜在风险。如果公司海外医疗业务所在国家或地区的经济状况或是政治环境出现恶化,公司海外业务的经营及未来将受到不利影响。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1. 公司利润分配政策的制定情况

为进一步增强公司现金分红的意识,提高公司对股东的合理投资回报,公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》,就公司章程中利润分配政策进行了修订和完善,详情见公司2012年9月4日披露的临2012-022号公告。

2.报告期内利润分配政策的执行情况

公司第四届董事会第三十六次会议及2018年年度股东大会审议通过了《关于2018年度利润分配预案的议案》,每10股派发现金红利3元(含税)。现金分红的金额按公司总股本(1,154,050,000股)扣除回购股份(21,047,940股)余额为基数,派发现金红利金额为339,900,618元。本次利润分配后公司总股本未发生变化。截至报告期末,上述分配已实施完成。

3.关于现金分红政策的专项说明

公司现有利润分配政策符合中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定,有明确的分红标准和分红比例。报告期内,公司严格执行公司利润分配政策,公司现金分红政策和执行情况符合本公司《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,公司现金分红决策程序和机制完备。中小股东有充分表达意见和诉求的机会,切实维护了中小股东的合法权益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年03.00413,968,482.44352,843,338.36117.32
2018年03.00422,743,041.47608,606,499.0369.46
2017年03.00346,215,000.00466,460,034.1874.22

说明: 根据《上海证券交易所回购股份实施细则》的有关规定,“上市公司以现金为对价,采用集中竞价方式、要约方式回购股份的,当年已实施的股份回购金额视同现金分红,纳入该年度现金分红的相关比例计算”。报告期内公司已完成股份回购,公司累计回购股份金额为156,910,287.91元,其中2018年度回购股份金额82,842,423.47元,2019年度回购股份金额74,067,864.44元。

上表中2019年度利润分配方案中现金分红的数额按公司总股本(1,154,050,000股)扣除截至报告披露日回购专户已持有的股份(21,047,940股)余额为基数,向全体股东每10股派发现金红利3元(含税),派发现金红利金额为339,900,618元,加上公司截至报告期末累计回购股份金额,即上述现金分红数额413,968,482.44元。

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

现金分红的金额比例(%)
2019年74,067,864.4417.89

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履是否及时
行期限严格履行
与股改相关的承诺解决同业竞争刘载望、富海霞、北京江河源控股有限公司、天津江河汇众企业管理合伙企业(有限合伙)1、不以任何方式从事,包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事与江河集团及其控股子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务。2、将尽一切可能之努力使本人/本公司其他关联企业不从事于与江河集团及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业务。3、不直接或间接投资控股于业务与江河集团及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。4、如本人/本公司直接或间接参股的公司从事的业务与江河集团及其控股子公司有竞争,则本人/本公司将作为参股股东或促使本人/本公司控制的参股股东对此等事项实施否决权。5、不向其他业务与江河集团及其控股子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供江河集团及其控股子公司的专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。6、如果未来本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业拟从事的新业务可能与江河集团及其控股子公司存在同业竞争,本人/本公司将本着江河集团及其控股子公司优先的原则与江河集团协商解决。7、如本人/本公司或本人/本公司所控制的其他企业获得的商业机会与江河集团及其控股子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本人/本公司承诺将上述商业机会通知江河集团,在通知中所指定的合理期间内,如江河集团及其控股子公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将无条件放弃该商业机会,以确保江河幕墙及其全体股东利益和控股子公司不受损害;如果江河集团不予答复或者给予否定的答复,则视为放弃该商务机会。8、在江河集团发行A股并上市后,如本人/本公司及/或本人/本公司控制的其他企业与江河集团及其控股子公司之间出现同业竞争的情形,本人/本公司将促使江河集团依据有关同业竞争的信息披露规则,详细地披露同业竞争的性质、涉及同业竞争的相关交易的具体情况以及本人/本公司是否履行避免同业竞争的承诺,接受投资者的监督。作为股东或实际控制人期间长期有效
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易北京江河源控股有限公司,刘载望、富海霞夫妇尽量避免或减少承诺人与江河集团及其子公司之间发生关联交易;不利用承诺人实际控制和股东地位及影响谋求江河集团及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利和达成交易的优先权利;将以市场公允价格与江河集团及其子公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为。就承诺人与江河集团及其子公司之间将来可能发生的关联交易,将督促公司履行合法决策程序,按照《上市规则》和公司章程的相关要求及时详细进行信息披露;对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则,采用公开招标或市场定价等方式。自2013年9月27日起至长期
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争北京江河源控股有限公司,刘载望、富海霞夫妇不以任何方式从事,包括但不限于单独与他人合作直接或间接从事与江河集团、港源装饰及其下属公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务;将尽一切可能使其他关联企业不从事与其构成竞争业务;不直接或间接投资控股于业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织;如其直接或间接参股的公司从事的业务与其有竞争,将对此事项实施否决权;不向其他业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织或个人提供其专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。如未来承诺人或承诺人控制的其他企业拟从事的新业务可能与其存在同业竞争,将本着对其优先的原则与发行人协商解决,并对获得的商业机会与其发生或可能发生同业竞争的,将会通知江河集团、港源装饰,并将无条件放弃该商业机会,确保其不受伤害。自2013年9月27日起至长期
与再融资相关的承诺解决土地等产权瑕疵北京江河源控股有限公司如因北京港源建筑装饰工程有限公司在昌平区占用的房屋、土地的权属瑕疵问题对港源装饰造成任何损失,城建集团、王波将按照各自在本次交易中所转让的港源装饰的股权比例向江河集团承担相应的赔偿责任。江河集团第一大股东江河源承诺:如因上述房屋和土地的权属瑕疵问题对港源装饰、江河集团造成任何损失,江河源愿意在城建集团、王波赔偿的基础上,承担其余的全部损失。长期有效
其他承诺其他江河集团卖方(指上市公司)不可撤销及无条件地承诺,于转让协议日后十八个月内 (含首尾两天) 的任何一个交易日 (“补偿结算日”),截至补偿结算日为止,承达集团股份于补偿结算日之前的连续九十个交易日(不含补偿结算日当天)的收市价,低于每股转让代价乘以 1.1 之积,卖方应于该补偿结算日后十个营业日内,以现金及/或买方按其绝对裁量权书面同意的其他资产或方式,向买方(指彩云国际)支付一笔补偿 (“股价补偿”)。 卖方不可撤销及无条件地授予买方一项售回权,即如交割根据本协议的条款完成,于本协议日后十八个月内 (含首尾两天) 的任何一个交易日(“售回权结算日”),截至售回权结算日为止,标的公司股份于售回权结算日之前的连续九十个交易日(不含售回权结算日当天)的收市价,低于每股转让代价,买方有权于售回权结算日后五个营业日内要求卖方在售回通知日期后的第十五个营业日 (或双方另行书面约定的其他日期) (“售回交割日”)向买方购买截至售回交割日当天,买方仍然持有的全部(而非部分)待售股份,每股售回股份的对价为每股转让代价,对价可以现金及/或买方按其绝对裁量权书面同意的其他资产或方式支付。自2018年12月28日起至18个月内
其他承诺解决关联交易北京江河源控股有限公司如首颐医疗未能于2023年12月31日前完成合格上市(IPO或装入上市公司),公司可根据首颐医疗经营情况,有权要求江河源在收到公司书面通知后的两个月内自行或指定第三方购买公司届时所持有的首颐医疗全部或部分股权。回购价款以本次股权转让价款为基数,自支付股权转让款之日起至回购价款支付完成之日止按8%的年化收益率(单利)计算。2018年11月23日-2023年12月31日

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

2019年4月30日,财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表:

资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;增加“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等;将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)”的明细项目。

2019年9月19日,财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式(2019版)》的通知》(财会[2019]16号),与财会[2019]6号配套执行。

本公司根据财会[2019]6号、财会[2019]16号规定的财务报表格式编制比较报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则,对会计政策的相关内容进行调整。

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的规定,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时,公司无需重述前期可比数,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无须调整。

2019年5月9日,财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》(财会[2019]8号),根据要求,本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不进行追溯调整,本公司于2019年6月10日起执行本准则。

2019年5月16日,财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》(财会[2019]9号),根据要求,本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的债务重组,不进行追溯调整,本公司于2019年6月17日起执行本准则。

上述会计政策的累计影响数如下:

因执行新金融工具准则,相关调整对本公司2019年1月1日合并财务报表未分配利润金额-83,110,673.76元,其他综合收益金额83,110,673.76元。相关调整对本公司2019年1月1日财务报表股东权益无影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬240
境内会计师事务所审计年限12年
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称报酬
内部控制审计会计师事务所容诚会计师事务所(特殊普通合伙)40
财务顾问
保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
上海江河幕墙系统公司有限公司长沙华创房地产开发有限公司诉讼本公司及所属子公司上海江河与长沙华创房地产开发有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2013年12月20日签订了《长沙华创国际广场幕墙工程施工合同》,此后本公司按照合同约定完成上述工程,2016年10月19日由于本公司战略重组需要,本公司、上海江河与被告签订三方协议书,约定由上海江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务。上海江河与被告于2018年6月29日签署工程结算协议,结算总价为115,140,537.00元。2019年5月22日上海江河以被告拖欠工程款为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼,请求判令被告支付工程款及相关利息8,955,511.28元;此后被告于2019年5月22日以本公司及上海江河材料出现质量问题为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼,请求判令撤销与上海江河就上述合同签订的结算协议,并向被告支付违约金和维修费用共计19,980,000元。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。8,955,511.28正在审理中
长沙华创房地产开发有限公司江河创建集团股份有限公司 上海诉讼 本公司及所属子公司上海江河与长沙华创房地产开发有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2013年12月20日签订了《长沙华创国际广场幕墙工程施工合同》,此后本公司按照合同约定完成上述工程,2016年10月19日由于本公司战略重组19,980,000.00正在审理中
江河幕墙系统公司有限公司需要,本公司、上海江河与被告签订三方协议书,约定由上海江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务。上海江河与被告于2018年6月29日签署工程结算协议,结算总价为115,140,537.00元。2019年5月22日上海江河以被告拖欠工程款为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼,请求判令被告支付工程款及相关利息8,955,511.28元;此后被告于2019年5月22日以本公司及上海江河材料出现质量问题为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼,请求判令撤销与上海江河就上述合同签订的结算协议,并向被告支付违约金和维修费用共计19,980,000元。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。
北京江河幕墙系统工程有限公司明宇实业集团吉林房地产开发有限公司诉讼本公司及所属子公司北京江河与明宇实业集团吉林房地产开发有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2013年5月27日签订了《长春明宇广场幕墙工程施工合同》,在施工过程中由于本公司战略重组,本公司、北京江河与被告于2016年10月10日签订三方协议,约定由北京江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务,后北京江河完成合同约定的施工内容并于2018年8月30日通过竣工验收。2019年10月29日北京江河以被告不按照施工合同约定办理结算及支付工程款为由向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼,请求判定被告支付已完工工程款及相应利息合计4891万元,并请求享有上述款项建设工程价款优先受偿权。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。48,910,000.00正在审理中
北京港源建筑装饰工程有限公司厦门如心妇婴医院有限公司诉讼本公司所属子公司港源装饰与厦门如心妇婴医院有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:港源装饰与被告于2018年5月4日签订《厦门如心妇婴医院-2F~6F及10F层室内精装修工程施工合同协议书》,合同总价为17,500,000.00元。2019年3月港源装饰以被告拖欠工程款为由向厦门市湖里区人民法院提起诉讼,请求判定解除与被告的上述合同并支付拖欠工程款及相应利息、退还履约保证金和违约损失赔偿等合计17,275,286.40元,并于2019年3月6日提请法院冻结了被告5,184,311.77元银行存款及评估值为17,275,286.40正在审理中
1700万元的两套房产。被告于2019年5月5日以港源装饰延误工期为由向厦门市湖里区人民法院提起反诉,请求判令解除上述合同并支付工期延误费、违约金及赔偿损失等合计12,577,410.89元。目前此案正在进行造价鉴定,本公司预计不会产生其他财务损失。
厦门如心妇婴医院有限公司北京港源建筑装饰工程有限公司诉讼本公司所属子公司港源装饰与厦门如心妇婴医院有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:港源装饰与被告于2018年5月4日签订《厦门如心妇婴医院-2F~6F及10F层室内精装修工程施工合同协议书》,合同总价为17,500,000.00元。2019年3月港源装饰以被告拖欠工程款为由向厦门市湖里区人民法院提起诉讼,请求判定解除与被告的上述合同并支付拖欠工程款及相应利息、退还履约保证金和违约损失赔偿等合计17,275,286.40元,并于2019年3月6日提请法院冻结了被告5,184,311.77元银行存款及评估值为1700万元的两套房产。被告于2019年5月5日以港源装饰延误工期为由向厦门市湖里区人民法院提起反诉,请求判令解除上述合同并支付工期延误费、违约金及赔偿损失等合计12,577,410.89元。目前此案正在进行造价鉴定,本公司预计不会产生其他财务损失。12,577,410.89正在审理中
江河创建集团股份有限公司无锡世界贸易中心有限公司诉讼本公司与无锡世界贸易中心有限公司(下称:被告)施工合同纠纷:本公司与被告于2012年5月10日签订了《无锡世界贸易中心幕墙工程施工合同》,约定由本公司承揽被告无锡世界贸易中心二期项目幕墙工程设计及施工任务,此后在施工过程中由于被告多次、长期拖延支付工程款,本公司于2019年11月11日向江苏省无锡市梁溪区人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款及造成的损失和相应利息等共计34,675,503.48元,并请求对工程欠款享有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。34,675,503.48正在审理中
江河创建集团股份有限公司安徽金九矿业集团有限公司诉讼本公司与安徽金九矿业集团有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2012年3月29日签订了《幕墙工程施工合同书》,约定原告承揽被告安徽金九维景国际大酒店幕墙工程设计及施工任务。本公司于2016年3月完成了上述施工合同约定的内30,289,397.75正在审理中
容,鉴于被告多次、长期拖延支付工程款,本公司于2019年11月2日向安徽省铜陵市中级人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款及造成的损失和相应利息等共计30,289,397.75元,并请求对工程欠款享有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生财务损失。
上海江河幕墙系统工程有限公司振石控股集团有限公司 巨匠建设集团股份有限公司诉讼本公司所属子公司上海江河与振石控股集团有限公司(下称“被告一”)、巨匠建设集团股份有限公司(下称“被告二”)施工合同纠纷:上海江河与被告一、被告二于2016年10月签订了《振石控股集团有限公司总部大楼室外幕墙工程施工合同》,约定由被告一作为发包单位,被告二作为总包单位,上海江河作为分包单位承揽被告一振石总部大楼室外幕墙工程设计、施工任务。此后上海江河完成施工任务并于2019年3月8日办理了竣工验收手续。此后由于被告二长期拖延结算付款,公司于2019年7月12日以被告二长期拖欠工程款为由向浙江省桐乡市人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款及相应利息共计39,134,725.62元,并请求上海江河享有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生财务损失。39,134,725.62正在审理中
江河创建集团股份有限公司海南海岛临空产业集团有限公司诉讼本公司与海南海岛临空产业集团有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2011年8月8日签订了《海南大厦幕墙工程设计-施工合同》,约定由本公司承揽上述合同约定的全部工程内容,此后本公司完成了施工任务并于2016年12月9日通过了竣工验收,并于2018年12月14日与被告及造价咨询、监理等单位签订了结算协议。由于被告未按照协议约定的条款付款,公司于2019年11月7日向海南省海口市中级人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款、质保金及相应利息21,381,440.24元。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生财务损失。21,381,440.24正在审理中

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
江河集团公司本部阿联酋江河94,573,450.75保证担保
江河集团公司本部加拿大江河193,753,405.22保证担保
江河集团公司本部美洲江河153,991,424.94保证担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)-226,495,150.03
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)442,318,280.91
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2,439,229,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)8,925,229,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)9,367,547,280.91
担保总额占公司净资产的比例(%)102.79
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)288,326,855.97
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)6,093,000,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)4,810,828,338.34
上述三项担保金额合计(C+D+E)11,192,155,194.31
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明本公司对外担保系为上述公司存量项目提供的通过第三方机构开具保函、备用信用证等,担保期限主要视存量项目完成情况为准。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金45,000,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
交通银行北京顺义支行银行理财产品45,000,000.002019-2-32019-2-22自有资金固定收益类、货币市场类及符合监管机构要求的其他资产与资产组合实时1.7%-3.15%58,016.8245,000,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

(五) 托管、承包、租赁事项

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2019年,公司积极践行社会责任,继续坚持“饮水思源、产业报国”的理念,广泛开展社会公益活动,大力支持教育、医疗、扶贫、救灾等社会公益事业,赢得社会广泛好评。公司积极助力教育事业,2019年2月,公司向清华大学附属小学捐赠200万元设立“清华附小优秀教师”教席和“清华附小校长基金”,用于教师队伍建设和学生培养等有助于学校发展的项目。2019年公司持续支持精准扶贫工作,助力政府打赢脱贫攻坚战。2019年9月,公司在内蒙古赤峰科左中旗举行大学生精准扶贫招聘会,搭建面对面交流平台,为当地高校毕业生提供就业机会,并解决残疾大学生就业问题。为建档立卡贫困户、内蒙古财经大学毕业生提供工作机会。9月底,公司为科左中旗来京就业贫困人员及京蒙劳务协作科左中旗驻京服务中心捐资,用于就业扶贫劳务协作、工作经费等。公司与科左中旗保康镇巨宝山村、腰林毛都镇北塔林艾勒嘎查村结成帮扶对子,并捐资。11月,公司出资采购北京密云不老屯镇燕落村低收入户农产品,有效解决了其农副产品滞销问题。

2019年,公司旗下阜阳泽明举行多场精准扶贫(救助)大型义诊活动,并积极走进乡镇、社区、学校等开展免费眼科检查,为眼疾患者提供帮助。阜阳泽明医院为阜阳三区6位贫困学生,提供从初中直至大学毕业的生活资助。

上海江河在当地政府的牵线下,为两名来自云南省西双版纳州的贫困夫妻提供了工作岗位。持续向雅安龙泉小学捐资助学等,以实际行动履行社会责任。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内,公司精准扶贫实际投入资金人民币73.08万元。其中包括向其中包括向内蒙古科左中旗、巴林左旗捐赠现金,帮助北京市密云区燕落村、云南西双版纳州低收入户销售滞销农副产品、安置贫困残疾人就业,持续向雅安龙泉小学捐款助学等。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金73.08
2.物资折款23.2
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)283
二、分项投入
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额6.68
4.2资助贫困学生人数(人)162
7.兜底保障
7.4帮助贫困残疾人数(人)1
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)3
9.2投入金额43.2

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年,公司将持续为结对扶贫对象内蒙古科左中旗、巴林左旗、北京市密云区燕落村、顺义区卢正卷村、大孙各庄村以及四川雅安龙泉小学等进行精准帮扶。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司2020年3月31日披露的2019年度社会责任报告。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
A股2011-07-2820110,000,0002011-08-18110,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2018年公司债券(第一期)2018-7-191001,000,0002018-8-11,000,000
2019年公司债券(第一期)2019-7-291001,000,0002019-8-71,000,000
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)25,209
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)24,425
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
北京江河源控股有限公司0315,645,20027.350质押157,480,300境内非国有法人
刘载望0289,307,86625.070质押146,000,000境内自然人
天津江河汇众企业管理合伙企业(有限合伙)0156,137,60013.530质押114,300,000境内非国有法人
北京城建集团有限责任公司027,240,0002.360国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司018,839,6001.630未知
天津汇邦投资集团有限公司-1,170,60815,000,0001.300未知
北京顺鑫智远资本管理有限公司012,683,5001.100未知
吴木生-360,9008,528,8000.740未知
赵静8,361,0000.720未知
王文学-930,6006,473,1000.560未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
北京江河源控股有限公司315,645,200人民币普通股315,645,200
刘载望289,307,866人民币普通股289,307,866
天津江河汇众企业管理合伙企业(有限合伙)156,137,600人民币普通股156,137,600
北京城建集团有限责任公司27,240,000人民币普通股27,240,000
中央汇金资产管理有限责任公司18,839,600人民币普通股18,839,600
天津汇邦投资集团有限公司15,000,000人民币普通股15,000,000
北京顺鑫智远资本管理有限公司12,683,500人民币普通股12,683,500
吴木生8,528,800人民币普通股8,528,800
赵静8,361,000人民币普通股8,361,000
王文学6,473,100人民币普通股6,473,100
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中,北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股东刘载 望先生为夫妻关系,其中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司 85%和 15%的股权。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名刘载望
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务本公司董事长

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名刘载望
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务本公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名富海霞
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务北京江河源控股有限公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股东刘载望先生为夫妻关系,其中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司85%和15%的股权。截至报告期末,刘载望和富海霞夫妇合计持有公司52.42%股权。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
北京江河源控股有限公司富海霞1998年11月27日70005852-950,000,000项目投资、投资管理;经济贸易咨询;销售机械电器设备、电子产品、汽车配件、五金、交电、化工产品(不含危险化学品及一类易制毒化学品)、建筑材料(不含砂石及其制品)、通讯器材、计算机软硬件及外围设备(不含计算机信息系统安全专用产品);技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询;仓储服务(不含危险化学品);物业管理、酒店管理、餐饮管理;家居装饰及设计;园林绿化服务及风景园林工程设计;接受委托提供劳务服务(不含对外劳务合作、排队服务);货物进出口、代理进出口、技术进出口;组织文化艺术交流活动(不含演出、棋牌室);企业形象策划;会议服务;组织展览展示活动;工艺品设计;电脑图文设计;广告设计、制作、代理、发布;从事房地产经纪业务;医院管理(不含诊疗活动);信息咨询(不含中介服务);健康管理;健康咨询(以上两项须经审批的诊疗活动除外);诊断技术、医疗技术的技术开发、技术服务、技术咨询。
天津江河汇众企业管理合伙企业(有限合伙)于军2007年1月23日79853083-53,060,400从事对非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份以及相关咨询服务。
情况说明

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
刘载望董事长482019年4月2日2022年4月1日289,307,866289,307,866089.78
许兴利董事、总经理492019年4月2日2022年4月1日134,900134,9000102.65
周韩平董事、副总经理582019年4月2日2022年4月1日110,000110,000077.00
于军董事、副总经理502019年4月2日2022年4月1日113,500113,500071.23
符剑平董事、副总经理382019年4月2日2022年4月1日00090.01
黄晓帆董事602019年4月2日2022年4月1日15,700015,700系选举黄晓帆担任董事前的持股变动情况31.60
付磊独立董事692019年4月2日2022年4月1日0009.33
耿建新独立董事662019年4月2日2022年4月1日0007.33
刘勇独立董事502019年4月2日2022年4月1日0007.33
刘宇监事会主席522019年4月2日2022年4月1日00039.75
朱丹监事582019年4月2日2022年4月1日00051.72
强军监事482019年4月2日2022年4月1日00066.84
贾德虎副总经理422019年4月2日2022年4月1日50,00050,0000104.41
戴 竣副总经理472019年4月2日2022年4月1日30,00030,000087.33
丁敬勇副总经理2019年4月2日2022年4月1日104,4000104,400系任命丁敬勇担任高级管理人员前的持股变动情况98.00
赵世东副总经理、财务总监402019年4月2日2022年4月1日00066.87
刘中岳副总经理562019年4月2日2022年4月1日36,00036,000040.08
刘飞宇董事会秘书392019年4月2日2022年4月1日00063.63
王启锋离任董事412016年4月18日2019年4月1日115,000115,000020.00
李月东离任独立董事712016年4月18日2019年4月1日0002.00
朱 青离任独立董事582016年4月18日2019年4月1日0002.00
合计/////290,017,366289,897,266120,100/1,128.90/
姓名主要工作经历
刘载望最近五年主要担任本公司董事长、北京市顺义区人民代表大会常务委员会委员、东北大学第四届校董事会副主席、东北大学江河建筑学院理事长。现任公司董事长。
许兴利最近五年主要担任本公司董事、副总经理兼财务总监。现任本公司董事兼总经理(总裁)。
周韩平最近五年主要担任本公司执行董事、副总经理、北京江河幕墙董事长。现任公司董事、副总经理。公司执行总裁兼江河幕墙董事长。
符剑平最近五年主要担任本公司华南大区商务总监、本公司采购总监、生产总监、中南大区总裁。现任本公司董事兼副总经理、港源装饰董事长。
于军最近五年主要担任本公司董事、副总经理。现任公司董事、副总经理。
黄晓帆最近五年主要任南京江河泽明医院管理有限公司董事长。现任公司董事、江河泽明董事长。
付磊首都经济贸易大学会计学教授、博士研究生导师及博士后研究合作导师、政府特殊津贴专家;兼任中国商业会计学会常务理事、中国内部审计协会理事、中国会计学会会计史专业委员会主任、北京会计学会常务理事、北京总会计师协会学术委员、国家社会科学基金计划项目评审专家、中国会计学会首批资深会员、中国注册会计师协会首批资深会员;九强生物技术股份有限公司独立董事、航天长征化学工程股份有限公司独立董事。现为公司独立董事。
耿建新从2002年开始享受国务院政府特殊津贴,中南财经大学经济学硕士研究生、中国人民大学管理学博士研究生;1993年至今历任中国人民大学副教授、教授、博士生导师,教研室主任、常务系副主任、商学院党委书记、商学院学术委员会主席、中国人民大学商学院会计系二级岗位责任教授。现任中国审计学会副会长、中国会计学会学部委员会副主任、河北经贸大学特聘教授、北方民族大学特聘教授、深圳市大富科技股份有限公司独立董事、新华人寿保险股份有限公司独立董事、公司独立董事。
刘勇1988年9月—1996年7月就读于中国协和医科大学临床医学专业,毕业取得博士学位;1996年9月—1998年7月就读于中国协和医科大学遗传学专业,毕业取得博士学位。1998年8月—2001年8月任北京协和医院外科住院医师/主治医师;现为北京协和医院骨科主治医师/副主任医师、公司独立董事。
刘宇最近五年担任公司行政人事总监。现任行政人事总监、监事会主席。
朱丹最近五年担任港源装饰总经理、北京承达总经理、北京承达副董事长兼副总经理。现任公司监事、北京承达副董事长。
强军曾北京江河采购总监、总经理助理。现任公司监事、港源幕墙董事长兼总经理。
贾德虎最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙长三角大区总经理。现任公司副总经理、江河幕墙副总裁兼上海江河董事长。
戴竣最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙华南大区总经理。现任公司副总经理、江河幕墙副总裁兼广州江河董事长。
丁敬勇最近五年主要担任北京承达创建装饰工程有限公司副总裁。现任公司副经理、北京承达事长兼总裁。
赵世东最近五年主要担任本公司财务副总监、广州江河财务总监。现任本公司副总经理兼财务总监。
刘中岳最近五年主要担任本公司副总经理兼董事会秘书。现为公司副总经理兼审计监察部总监。
刘飞宇最近五年主要担任港源装饰副总裁兼财务总监。现为公司董事会秘书兼投资总监。
王启锋曾任北京承达董事长、公司董事。现已离职。
李月东曾任公司独立董事,现已离任。
朱青曾任公司独立董事,现已离任。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
刘载望北京江河源控股有限公司监事1998年11月27日
于军天津江河汇众企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2007年1月23日
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
周韩平中国建筑装饰协会常务理事2013-01-01
周韩平中国建筑金属结构协会副会长2019-12-03
周韩平总部企业协会常务理事2016-01-01
周韩平中国建筑装饰协会幕墙工程分会会长2018-01-01
周韩平北京市建设工程物资协会理事2017-06-01
周韩平顺义区建筑业协会副会长2010-06-13
耿建新中国审计学会副会长、学术委员会副主任1996-05-06
耿建新中国会计学会环境会计学部副主任2009-08-08
耿建新河北经贸大学特聘教授1987-09-01
耿建新北方民族大学特聘教授2016-09-01
耿建新深圳市大富科技股份有限公司独立董事2019-05-15
耿建新新华人寿保险股份有限公司独立董事2017-06-27
付磊首都经济贸易大学会计学教授、博士研究生导师及博士后研究合作导师、政府特殊津贴专家1999-09-01
付磊中国商业会计学会常务理事2006-03-01
付磊北京会计学会常务理事2007-06-01
付磊北京总会计师协会学术委员2007-08-01
付磊国家社会科学基金计划项目评审专家2008-07-01
付磊中国内部审计协会理事2009-04-01
付磊中国会计学会会计史专业委员会主任2015-05-01
付磊九强生物技术股份有限公司独立董事2017-04-01
付磊航天长征化学工程股份有限公司独立董事2018-07-01
李月东中国非公立医疗机构协会会长2014-08-01
李月东中国医学装备协会常务理事2016-10-01
李月东中国白求恩基金会常务理事2016-05-01
李月东中国医院建筑与装备杂志社主编2017-07-01
朱青中国人民大学财政金融学院教授、博士生导师2000-06-01
朱青中国税务学会副会长2019-01-01
朱青国家税务总局全国领军人才导师2014-05-01
朱青国家税务总局扬州税务进修学院特聘教授2008-09-01
朱青中国财政学会常务理事2017-01-03
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定,董事、监事的津贴与报酬由公司股东大会批准,高级管理人员津贴与报酬由公司董事会批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定:1、独立董事津贴每人每年12万元(税前),均按季
度发放。在公司已担任高级管理人员,同时兼任董事不再发放薪资。2、公司根据年度工作目标和经营计划的完成情况及岗位职责完成情况进行考核,发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司严格按照公司董事会薪酬与考核委员会实施细则等规定支付董事、监事及高级管理人员,公司所披露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计11,288,968.64元人民币

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
黄晓帆董事选举股东大会选举
耿建新独立董事选举股东大会选举
刘勇独立董事选举股东大会选举
王启锋董事离任换届选举
李月东独立董事离任任期届满,换届选举
朱青独立董事离任任期届满,换届选举

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量97
主要子公司在职员工的数量8,522
在职员工的数量合计8,619
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数65
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,227
销售人员503
技术人员3,834
财务人员287
行政人员1,654
预决算人员638
医疗业务人员476
合计8,619
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士5
硕士123
本科3,743
大专及以下4,748
合计8,619

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司以人为本,秉承“向雷锋学习,绝不让雷锋吃亏”的理念,以公平性、市场化的方式制定了公司薪酬体系,公司以业绩为导向,充分发挥员工的积极性,多劳多得。公司建立了符合市场要求的福利保障体系,按照国家和地方政策要求,积极为员工建立各项社会保险。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

培训工作在公司战略和经营管理需要的基础上,做到分层细化实施,一是高层培训和拉练,二是中层三期后备干部培训,三是基层业务和岗位培训。此外,管理培训、职业通用培训进行相穿插,形成培训立体网构管理,实效显著。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数5,322,053.33
劳务外包支付的报酬总额116,541,224.35

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的治理架构,并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、《内部审计制度》等各项规范制度。同时公司进一步强化科学决策,依法经营,规范管理,法人治理结构不断完善,股东大会、董事会和监事会运作规范,公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽职。公司股东大会、董事会和监事会、独立董事、董事会秘书均能按照公司章程和议事规则、工作制度等规章制度的规定规范运作和履行职责,未出现任何违法违规现象。公司治理情况具体如下:

1.股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大会,聘请常年法律顾问对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证,并出具法律意见书,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权力。公司股东大会对关联交易严格按规定的程序进行,关联股东在表决时实行回避,保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。

2.控股股东和上市公司

为了规范控股股东的行为,公司制定了《关联交易决策制度》。公司董事长刘载望先生为控股股东及实际控制人,刘载望先生能够严格按照有关规定行使出资人的权利并履行相关义务,没有利用其控股地位谋取额外利益或者干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3.董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》规定的董事选聘程序选举董事,董事会由九名董事组成,其中有三名独立董事。董事会设董事长一名,董事每届任期三年,独立董事连任不得超过两届,其他董事任期届满可以连选连任。

董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。并建立了各专门委员会的工作制度。其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员中独立董事占多数。各位董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会,依法履行职责,并积极参加相关的培训学习,不断提高个人素质和履职能力。

4.监事和监事会

监事会为公司的监督机构,主要负责监督检查公司的经营管理、财务状况,并对董事、总经理等其他高级管理人员执行公司职务的情况进行监督,维护公司和全体股东的利益。公司监事会由三名监事组成,其中职工代表监事一名,监事会主席一名,监事每届任期三年,可连选连任。监事会的召集、召开符合公司的相关规定。

5.高级管理人员和经理层

公司的高级管理人员能够严格按照《公司章程》的要求,参与公司重大决策事项的讨论,列席公司的董事会和股东大会。公司的经理层能够勤勉尽责,对公司日常生产经营实施有效的管理和控制,保障了公司每年制定的年度经营目标的完成。

6.利益相关者

公司尊重和维护利益相关者的合法权益,并与相关利益者之间保持良好的沟通,共同推动公司持续健康发展。

7.信息披露和透明度

公司制订了《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》,指定由董事会秘书负责依法履行信息披露的义务,公司所有应披露的信息均在指定的网站和指定报纸上真实、准确、完整、及时地披露,确保了公司所有股东能够以平等的机会获得信息,增强了公司运作的公开性和透明度。

8.投资者关系管理

公司重视投资者关系管理工作,制订了《投资者关系管理制度》,通过新闻媒体、公司网站、上证E互动、邮箱、电话等多种方式与投资者进行有效的沟通。使投资者及时了解公司的生产经营状况和发展前景,并取得投资者的认同,与投资者之间建立一种相互信任、利益一致的公共关系。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,规范公司运作。公司治理各项情况与《公司法》和中国证监会相关规定不存在差异。

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019-04-02http://www.sse.com.cn/2019-04-03
2019年第一次临时股东大会2019-09-04http://www.sse.com.cn/2019-09-05

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1.报告期内公司召开了2018年年度股东大会,审议并通过的议案包括:《2018年度董事会工作报告》、《2018年度监事会工作报告》、《2018年度报告正文及摘要》、《2018年度财务决算报告》、《关于2018年度利润分配预案》、《关于聘任2019年度会计师事务所的议案》、《关于向银行等金融机构申请授信等事项的议案》、《关于为控股子公司提供担保的议案》、《关于继续开展远期外汇交易等金融衍生品及相关业务的议案》、《关于2019年度委托理财投资计划的议案》、《关于核销部分应收款项的议案》、《关于选举董事的议案》;

2. 报告期内公司召开了2019年第一次临时股东大会,审议并通过的议案包括:《关于修改公司章程的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
刘载望990002
许兴利990002
周韩平990002
于 军990002
符剑平990002
黄晓帆770001
付 磊991002
耿建新770001
刘 勇770001
王启锋220001
李月东221001
朱 青221001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数8
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司不断完善高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司总经理及董事会秘书由董事会聘任,副总经理及财务总监由总经理提名并经董事会审议批准,公司高管直接对董事会负责,承担董事会下达的经营指标,董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履行职责、责任目标完成情况等进行年终考评。报告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的正确指导下积极调整经营思路,优化产品结构,不断加强内部管理,较好的完成了本年度的各项任务。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告信息在2020年3月31日披露于上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

详见公司2020年3月31日披露的内部控制审计报告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
江河创建集团股份有限公司公开发行 2018 年公司债券(第一期18江河011437412018年7月19日-2018年7月20日2021年7月19日100,000,0007.2本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一付,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
江河创建集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)19江河011555742019年7月29日-2019年7月30日2021年7月30日100,000,0006.80本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一付,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

公司债券利息按年付息。报告期内,18江河01公司债券已按期支付利息,19江河01未到利息支付日。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼16层
联系人刘成立、夏祖扬
联系电话010-59312952
资信评级机构名称大公国际资信评估有限公司
办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层
名称东方金诚国际信用评估有限公司
办公地址北京市朝阳区朝外西街3号兆泰国际中心C座12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

报告期内所发行债券募集资金1亿元人民币已全部用于补充公司流动资金。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2019年4月25日,大公国际资信评估有限公司对公司发行的“18江河01”债券进行了跟踪评级。本期公司债券的2019年跟踪评级结果为:维持公司主体长期信用等级为AA+,维持公司债券跟踪信用等级为AA+,评级展望为稳定。2019年7月3日,东方金诚国际信用评估有限公司对公司的信用状况进行了综合分析,评定公司主体信用等级为AA+,评级展望为稳定;同时对公司发行的“江河创建集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债(第一期)”的信用状况进行了综合分析,评定的信用等级为AA+。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内,前述公司债券无增信机制的安排,偿债计划未发生变更。本公司将严格按照募集说明书约定向债券持有人付息兑付。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司债券存续期内,债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

主要指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润1,083,223,396.551,314,262,764.36-17.58
流动比率1.241.230.81
速动比率1.131.111.80
资产负债率(%)68.1767.451.07
EBITDA全部债务比5.55%7.14%-22.27
利息保障倍数3.564.28-16.82
现金利息保障倍数5.326.82-21.99
EBITDA利息保障倍数4.234.97-14.89
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

2019年5月29日,公司按期偿还了“江河集团2018年度第二期超短融资券”本金3亿元及利息15,756,164.38元。

2019年7月11日,公司按期偿还了“江河集团2018年度第三期超短融资券”本金3亿元及利息15,756,164.38元。

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

单位:万元

银行名称授信期限协议授信额度占用授信额度剩余授信额度
工商银行顺义支行2019.9.30-2020.9.3015,000.009,485.535,514.47
建设银行顺义支行2019-6.25-2020.6.2550,000.0021,988.2528,011.75
华夏银行顺义支行2018.12.12-2019.12.1210,000.008,097.30
民生银行西长安街支行2019.1.30-2020.1.29110,000.0060,051.2249,948.78
广发银行黄寺支行2017.6.13-2018.06.13120,000.002,516.01
汇丰银行北京分行2018.10.10-长期有效10,464.302,001.708,462.60
渣打银行北京分行2018.7.18-长期有效85,931.2012,795.9773,135.23
平安银行北京分行2019.12.10-2020.12.9100,000.0012,500.0087,500.00
厦门国际银行股份有限公司北京分行2018.7.24-2021.7.2310,000.008,595.001,405.00
江苏银行北京分行2019.5.30-2020.5.2918,650.0018,650.00
中国银行顺义支行2019.1.11-2019.12.2635,600.0022,307.04
杭州银行股份有限公司北京顺义支行2019.8.2-2020.8.15,000.005,000.00
宁波银行股份有限公司北京分行2019.7.17-2020.7.1710,000.009,930.0070.00
华夏银行顺义支行2019.11.28-2020.11.2820,000.0011,357.428,642.58
工商银行顺义支行2019.9.30-2020.9.3044,000.003,050.0040,950.00
北京银行绿港支行2019.2.11-2021.2.1034,000.0029,952.564,047.44
中国银行顺义支行2019.1.11-2020.3.2643,000.0040,690.182,309.82
建设银行顺义支行2019.12.31-2020.12.3171,000.0056,150.1314,849.87
交通银行顺义支行2019.11.18-2020.11.1750,000.0028,946.6721,053.33
北京农商行顺义支行2019.8.5-2020.8.425,000.0013,625.1511,374.85
江苏银行望京支行2019.4.23-2020.4.2236,950.0036,950.00
中信银行三元桥支行2018.8.8-2019.8.230,000.0015,291.51
广发银行股份有限公司北京分行2019.9.11-2020.9.1060,000.0013,984.6846,015.32
浦发银行永定路支行2018.11.6-2019.10.3040,000.0013,803.17
宁波银行股份有限公司北京分行2019.7.17-2020.7.1710,000.0010,000.00
工商银行广州新塘支行2019.9.6-2020.9.3025,000.0013,579.2811,420.72
光大银行广州新塘支行2019.7.1-2020.6.308,000.001,379.506,620.50
中国建设银行增城支行2019.5.17-2020.5.0740,000.0022,278.0217,721.98
交通银行广州新塘支行2019.11.19-2020.11.188,000.003,500.004,500.00
中国民生银行广州分行营业部2019.12.3-2020.12.220,000.008,170.6711,829.33
广发银行新塘支行2019.4.2-2020.3.3130,000.0020,000.0010,000.00
九江银行广州分行2019.9.4-2020.9.410,000.006,639.453,360.55
兴业银行新塘支行2018.11.15-2019.11.1230,000.009,377.60
中国银行广州增城支行2019.2.11-2020.2.1040,000.0029,009.3010,990.70
中信银行广州东江大道支行2018.11.01-2019.10.1520,000.008,025.48
广东华兴银行股份有限公司广州分行2019.9.27-2020.9.1620,000.001,879.5518,120.45
珠海华润银行股份有限公司广州分公司2019.10.23-2020.10.2310,000.005,657.914,342.09
工商银行泗泾支行2019.9.6-2020.9.3010,000.00-10,000.00
中国银行松江支行2019.4.18-2020.4.1810,000.003,282.376,717.63
交通银行泗泾支行2019.11.19-2020.11.1822,000.0013,770.328,229.68
农商银行上海泗泾支行2019.4.2-2020.4.110,000.009,489.20510.80
浙商银行上海分行2018.10.18-2019.10.1810,000.003,840.93
光大银行松江新城支行2019.9.23-2020.9.227,000.006,996.913.09
民生银行上海松江支行2019.7.3-2020.7.210,000.008,450.831,549.17
交行成都青白江支行2019.11.26-2020.5.268,000.002,137.925,862.08
成都银行青白江支行2018.11.1-2019.11.15,000.002,746.48
建行成都青白江支行2019.1.11-2020.1.114,000.00-4,000.00
光大银行成都光华支行2019.11.13-2020.11.124,000.00-4,000.00
兴业银行武汉分行2019.6.3-2020.6.26,000.001,005.524,994.48
华夏银行新华支行2019.6.17-2020.6.1714,285.719,644.814,640.90
广发银行黄寺支行2017.7.26-2018.7.268,000.001,514.20
恒生银行(中国)有限公司2019.9.17-2020.9.167,000.002,898.354,101.65
民生银行北京和平里支行2019.5.17-2020.5.165,000.002,717.432,282.57
华夏银行股份有限公司北京分行2018.12.19-2019.12.1910,000.009,992.38
上海浦东发展银行股份有限公司北京分行2019.11.8-2020.10.312,000.0059.501,940.50
浦发银行万寿路支行2019.11.8-2020.10.3120,000.0018,852.991,147.01
中国银行北京顺义支行2019.1.9-2019.12.2612,000.009,735.36
北京银行绿港国际中心支行2018.3.6 -2019.3.520,000.00895.48
华夏银行顺义支行2019.10.14-2020.10.149,000.006,201.552,798.45
盛京银行顺义支行2018.7.4-2020.7.320,000.0015,838.644,161.36
广发银行黄寺支行2019.2.1-202.1.3010,000.006,989.683,010.32
北京银行绿港支行2018.6.27-2020.6.2630,000.001,714.0028,286.00
华夏银行顺义支行2019.8.5-2020.8.520,000.0019,986.2013.80
广发银行黄寺支行2018.11.8-2019.11.710,000.004,131.325,868.68
中国银行顺义支行2019.2.15-2019.12.267,000.005,554.51
民生银行和平里支行2019.6.6-2020.6.55,000.003,965.581,034.42
上海浦发银行北京万寿路支行2019.11.8-2020.10.315,000.003,023.951,976.05
香港上海汇丰银行有限公司长期有效6,270.601,350.874,919.73
香港上海汇丰银行有限公司长期有效9,405.902,625.036,780.87
香港上海汇丰银行(澳门)有限公司长期有效7,166.407,166.40
建设银行建银亚洲长期有效13,437.005,947.047,489.96
恒生银行香港公司长期有效26,874.0015,968.5010,905.50
恒生银行香港公司长期有效3,798.193,798.19-
花旗銀行香港公司长期有效17,916.0014,511.963,404.04
花旗銀行香港公司长期有效8,062.205,639.53
巴黎银行香港分行长期有效26,874.0018,437.808,436.20
恒生银行澳门支行长期有效32,248.8032,248.80
中国银行澳门支行2019.8.9-2020.8.136,527.256,527.25
广发银行澳门支行2019.4.9-2020.3.1882,784.4618,872.5463,911.92
大新银行集团有限公司2019.8.29-2020.8.188,958.00500.768,457.24
交通银行银行香港分行2019.6.9-2020.12.3148,833.4035,056.2413,777.16
澳门华人银行2019.6.5-2020.6.58,958.008,958.00-
广发银行澳门分行2019.9.25-2020.9.2435,832.0023,960.4111,871.59
澳门华人银行股份有限公司2019.10.28-2020.10.295,374.805,374.80
星展银行2019.5.17-2024.5.161,000.00200.00800.00
大新银行香港2019.1.10-2020.1.91,074.96895.80179.16
恒生银行香港有限公司2019.8.6-2020.8.51,074.961,074.96
恒生银行香港有限公司2019.8.30-2020.8.291,791.601,791.60-
恒生银行香港有限公司2019.10.1-2020.8.132,000.00124.131,875.87
澳洲国民银行(NAB)2018.9.7-2020.9.623,810.9621,124.422,686.54
澳洲国民银行(NAB)长期有效16,910.3016,910.30-
德意志银行股份有限公司悉尼分行2019.6.5-2021.8.134,190.1034,190.10-
招商银行股份有限公司南京分行2019.11.18-2020.11.17500.00500.00-
总计2,057,555.101,009,390.66801,839.19

截止报告期末,有部分银行授信已到期,正在办理续期,其未使用的授信额度未包含在剩余授信额度中。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

□适用 √不适用

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

江河创建集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了江河创建集团股份有限公司(以下简称“江河集团”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了江河集团2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于江河集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项审计应对
(一)建造合同收入确认
参见财务报表附注会计政策五、36收入确认原则和计量方法和合并财务报表项目注释七、59营业收入的披露,2019年度江河集团建筑装饰服务收入为1,794,699万元,占营业收入总额的95.44%,建筑装饰服务收入金额及占营业收入总额比例均重大。 江河集团提供的建筑装饰服务在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。江河集团管理层(以下简称“管理层”)需要在项目实施前对建造合同的合同总收入和合同总成本作出合理估计,并于合同执行过程中持续评估和修订。因金额重大且需要管理层对建造合同相关情况做出大量估计,故我们将建造合同收入确认确定为关键审计事项。我们针对建造合同收入确认执行的审计程序主要包括: (1)了解和评价管理层与建造合同收入确认相关的关键内部控制设计和运行有效性; (2)抽查项目施工合同,核对合同总收入,复核关键合同条款,并对合同情况执行函证程序; (3)抽查项目成本预算资料,评价管理层所作估计是否合理、依据是否充分; (4)选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试; (5)选取工程项目,对工程形象进度进行现场查看,与工程管理部门讨论确认工程的完工进度,并与账面合同确认进度对比,分析差异原因; (6)抽取样本对合同总收入、已发生成本和合同预计总成本进行建造合同收入确认的重新计算; (7)分析性复核重大建造合同收入、成本及毛利率波动情况。 通过实施以上程序,我们认为相关证据能够支持管理层关于建造合同收入确认的判断及估计。
(二)应收账款减值准备
参见财务报表附注会计政策五、10金融工具和合并财务报表项目注释七、5应收账款的披露,截至2019年12月31日,江河集团的应收账款账面余额为1,436,627万元,坏账准备为195,506万元,应收账款账面价值占资产总额的43.34%。管理层于资产负债表日对应收账款进行减值测试时需要综合判断应收账款的可收回金额,因金额重大且涉及管理层对未来现金流量等的估计和判断,故我们将我们针对应收账款减值准备执行的审计程序主要包括: (1)对江河集团应收账款管理相关内部控制的设计合理性和运行有效性进行评估和测试; (2)分析确认应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项评估的应收账款进行减值测试的判断等,抽样复核付款条款等关键信息,结合信用风险特征对应收账款进行账龄分析,复核应收账款坏账准备计提的准确性; (3)抽查江河集团与业主的产值单和结算单,结合累计回款,测试应收账款期末余额的准确性; (4)执行函证程序及期后回款情况检查,评价管理层
应收账款减值准备确定为关键审计事项。对坏账准备计提的合理性。 通过实施以上程序,我们认为相关证据能够支持管理层关于应收账款坏账准备的判断及估计。
(三)商誉减值
参见财务报表附注会计政策五、29长期资产减值和合并财务报表项目注释七、27商誉的披露,截止2019年12月31日,江河集团商誉账面余额为1,332,298,985.62元,商誉减值准备余额为505,763,794.51元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设。该等估计和假设受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回金额有很大的影响,因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。我们针对商誉减值执行的审定程序主要包括: (1)复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法; (2)了解各资产组的历史业绩情况及发展规划,以及宏观经济和所属行业的发展趋势; (3)评价管理层估计资产组的可收回金额采用的方法和假设,评价商誉减值测试关键假设的适当性,复核现金流量预测和所采用折现率的合理性; (4)评价管理层聘任的专业评估机构的胜任能力、专业素质和客观性,了解其评估工作,对其出具的评估报告进行复核。 通过实施以上程序,我们认为相关证据能够支持管理层关于商誉减值的判断及估计。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括江河集团2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

江河集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估江河集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算江河集团、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督江河集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对江河集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致江河集团不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就江河集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所中国注册会计师:胡新荣
(特殊普通合伙)(项目合伙人)
中国注册会计师:卢鑫
中国·北京中国注册会计师:郑飞
2020年3月30日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、15,070,197,374.464,178,261,750.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、276,013,001.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、41,453,117,882.271,185,849,944.80
应收账款七、512,411,215,595.0111,396,709,367.29
应收款项融资七、618,829,797.12
预付款项七、7442,943,709.34442,758,379.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8880,926,813.061,488,633,142.82
其中:应收利息8,358,139.91
应收股利16,227,126.22
买入返售金融资产
存货七、92,146,262,003.732,159,757,435.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、1134,200,000.006,605,200.00
其他流动资产七、12699,557,623.66805,749,111.40
流动资产合计23,233,263,800.1521,664,324,331.15
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产1,966,178,888.85
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、1684,277,300.6181,336,568.83
其他权益工具投资七、171,391,799,818.05
其他非流动金融资产七、18766,404,678.25
投资性房地产七、1923,063,952.3419,073,935.96
固定资产七、201,082,496,113.151,070,866,464.14
在建工程七、212,327,531.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、25670,883,215.94832,567,192.28
开发支出
商誉七、27826,535,191.111,122,637,133.85
长期待摊费用七、28105,204,427.3182,897,839.20
递延所得税资产七、29428,303,153.45439,840,125.17
其他非流动资产七、3019,653,288.509,000,000.00
非流动资产合计5,400,948,670.085,624,398,148.28
资产总计28,634,212,470.2327,288,722,479.43
流动负债:
短期借款七、313,274,630,260.853,010,106,439.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、344,516,917,588.233,829,690,605.13
应付账款七、358,080,809,317.917,324,977,025.29
预收款项七、361,266,095,079.801,684,595,968.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、37384,356,775.82341,068,889.41
应交税费七、38118,098,865.0696,373,177.93
其他应付款七、39130,203,229.07149,135,816.16
其中:应付利息17,667,990.9822,029,887.12
应付股利336,838.03
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、41274,123,093.85
其他流动负债七、42640,868,088.981,130,483,684.44
流动负债合计18,686,102,299.5717,566,431,606.30
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、43428,305,032.85618,947,274.82
应付债券七、44199,509,331.8999,485,785.59
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、46130,339,967.58
长期应付职工薪酬
预计负债七、483,904,836.00
递延收益七、4944,616,285.8553,010,406.53
递延所得税负债七、2931,901,667.3564,812,650.46
其他非流动负债
非流动负债合计834,672,285.52840,160,953.40
负债合计19,520,774,585.0918,406,592,559.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、511,154,050,000.001,154,050,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、534,019,440,032.944,096,912,394.93
减:库存股七、54156,911,311.5382,842,876.17
其他综合收益七、55-102,386,098.11-495,648,813.09
专项储备
盈余公积七、57254,461,119.15245,340,323.66
一般风险准备
未分配利润七、582,620,662,919.222,699,951,668.11
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计7,789,316,661.677,617,762,697.44
少数股东权益1,324,121,223.471,264,367,222.29
所有者权益(或股东权益)合计9,113,437,885.148,882,129,919.73
负债和所有者权益(或股东权益)总计28,634,212,470.2327,288,722,479.43

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:江河创建集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金443,377,304.58286,545,134.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据19,909,308.3892,530,581.40
应收账款十七、1982,447,464.531,639,342,056.81
应收款项融资
预付款项8,214,846.1068,598,116.09
其他应收款十七、2582,124,752.381,854,145,590.11
其中:应收利息
应收股利130,000,000.00130,000,000.00
存货61,116,949.1087,264,775.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产141,858,236.45127,076,345.98
流动资产合计2,239,048,861.524,155,502,600.21
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、34,218,768,428.234,180,232,797.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产20,812,000.3516,188,495.18
固定资产216,996,281.20231,754,270.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产100,702,129.67107,031,891.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产113,155,319.03131,799,064.14
其他非流动资产
非流动资产合计4,670,434,158.484,667,006,518.83
资产总计6,909,483,020.008,822,509,119.04
流动负债:
短期借款535,799,998.72591,948,714.79
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据144,869,799.02221,075,912.35
应付账款408,913,371.82935,559,540.07
预收款项69,478,067.2554,966,635.92
应付职工薪酬12,581,538.7114,464,128.01
应交税费2,718,275.983,670,222.08
其他应付款1,338,860,712.461,788,053,651.00
其中:应付利息7,200,950.6517,076,692.93
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债7,367,891.82598,710,868.49
流动负债合计2,520,589,655.784,208,449,672.71
非流动负债:
长期借款85,950,000.0093,590,000.00
应付债券199,509,331.8999,485,785.59
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,904,836.00
递延收益21,366,653.4426,844,065.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计306,825,985.33223,824,687.32
负债合计2,827,415,641.114,432,274,360.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,154,050,000.001,154,050,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,218,468,420.952,218,468,420.95
减:库存股156,911,311.5382,842,876.17
其他综合收益36,898,762.9922,305,044.68
专项储备
盈余公积254,461,119.15245,340,323.66
未分配利润575,100,387.33832,913,845.89
所有者权益(或股东权益)合计4,082,067,378.894,390,234,759.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,909,483,020.008,822,509,119.04

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

合并利润表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入18,805,181,163.5216,037,261,681.39
其中:营业收入七、5918,805,181,163.5216,037,261,681.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本17,442,537,449.6815,044,572,769.99
其中:营业成本七、5915,336,339,988.5713,077,458,141.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6037,496,669.4040,360,624.53
销售费用七、61191,563,693.20179,756,551.32
管理费用七、621,146,789,020.451,071,617,527.44
研发费用七、63471,307,115.48438,074,677.81
财务费用七、64259,040,962.58237,305,247.76
其中:利息费用256,316,712.90264,586,415.57
利息收入39,814,827.9621,564,598.48
加:其他收益七、6520,583,923.4224,111,508.86
投资收益(损失以“-”号填列)七、6655,212,744.4655,608,875.18
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,940,731.784,170,333.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、68-61,367,494.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、69-277,684,569.27
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、70-440,444,147.58-204,892,047.83
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、71-458,178.88-1,663,582.72
三、营业利润(亏损以“-”号填列)658,485,991.63865,853,664.89
加:营业外收入七、727,951,309.306,488,623.56
减:营业外支出七、739,618,753.093,719,781.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)656,818,547.84868,622,506.54
减:所得税费用七、74117,001,843.47130,016,609.36
五、净利润(净亏损以“-”号填列)539,816,704.37738,605,897.18
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)539,816,704.37738,605,897.18
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)352,843,338.36608,606,499.03
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)186,973,366.01129,999,398.15
六、其他综合收益的税后净额七、75301,055,392.95-531,910,704.85
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额310,152,041.22-510,857,167.62
1.不能重分类进损益的其他综合收益190,503,222.91-
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动190,503,222.91
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益119,648,818.31-510,857,167.62
(1)权益法下可
转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-603,444,222.10
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额119,648,818.3192,587,054.48
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-9,096,648.27-21,053,537.23
七、综合收益总额840,872,097.32206,695,192.33
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额662,995,379.5897,749,331.41
(二)归属于少数股东的综合收益总额177,876,717.74108,945,860.92
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.310.53
(二)稀释每股收益(元/股)0.310.53

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东 会计机构负责人:周智敏

母公司利润表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十七、4280,204,885.10526,256,845.71
减:营业成本十七、4105,139,601.06395,989,930.45
税金及附加4,264,906.877,137,056.16
销售费用6,682,566.3321,562,281.31
管理费用59,803,300.7990,473,317.24
研发费用10,250,589.0018,988,739.13
财务费用90,374,372.6372,723,430.71
其中:利息费用81,585,426.11127,449,802.20
利息收入5,673,220.7959,029,822.40
加:其他收益8,325,010.286,795,206.33
投资收益(损失以“-”号填列)十七、54,000,274.84-6,405,991.12
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,000,274.846,063,287.36
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)85,959,701.26
资产减值损失(损失以“-”号填列)7,744,852.2770,672,804.31
资产处置收益(损失以“-”号填列)36,418.851,519,877.25
二、营业利润(亏损以“-”号填列)109,755,805.92-8,036,012.52
加:营业外收入384,586.49146,670.57
减:营业外支出-464,326.30340,107.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)110,604,718.71-8,229,449.43
减:所得税费用19,396,763.78396,188.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列)91,207,954.93-8,625,638.07
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)91,207,954.93-8,625,638.07
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额14,593,718.3130,162,275.35
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益14,593,718.3130,162,275.35
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额14,593,718.3130,162,275.35
9.其他
六、综合收益总额105,801,673.2421,536,637.28
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金18,048,132,117.5017,104,401,506.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还93,987,394.871,267,150.04
收到其他与经营活动有关的现金七、7649,886,838.9645,350,797.96
经营活动现金流入小计18,192,006,351.3317,151,019,454.72
购买商品、接受劳务支付的现金14,805,566,770.9213,508,558,140.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,527,826,003.521,263,416,892.31
支付的各项税费370,402,084.74445,473,519.97
支付其他与经营活动有关的现金七、76497,206,210.85524,974,204.64
经营活动现金流出小计17,201,001,070.0315,742,422,757.00
经营活动产生的现金流量净额991,005,281.301,408,596,697.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金490,092,724.1688,473,846.46
取得投资收益收到的现金68,499,138.9035,211,415.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额21,090,227.3220,551,566.83
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、7631,456,688.0521,564,598.48
投资活动现金流入小计611,138,778.43165,801,427.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金183,792,087.13266,741,405.81
投资支付的现金87,961,310.33954,959,867.50
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8,082,080.6421,053,675.41
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计279,835,478.101,242,754,948.72
投资活动产生的现金流量净额331,303,300.33-1,076,953,521.64
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,215,371.93211,599,960.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金5,215,371.93211,599,960.00
取得借款收到的现金4,694,769,032.605,003,214,852.26
收到其他与筹资活动有关的现金269,043,102.23643,359,393.53
筹资活动现金流入小计4,969,027,506.765,858,174,205.79
偿还债务支付的现金4,546,261,308.214,259,078,543.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金694,900,868.88661,725,376.98
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润93,968,146.1723,070,487.94
支付其他与筹资活动有关的现金七、76435,444,401.28830,292,821.29
筹资活动现金流出小计5,676,606,578.375,751,096,741.60
筹资活动产生的现金流量净额-707,579,071.61107,077,464.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响61,357,193.54117,155,020.79
五、现金及现金等价物净增加额676,086,703.56555,875,661.06
加:期初现金及现金等价物余额2,877,975,405.232,322,099,744.17
六、期末现金及现金等价物余额七、773,554,062,108.792,877,975,405.23

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,040,071,467.411,782,094,390.10
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金906,056,241.53614,389,539.26
经营活动现金流入小计1,946,127,708.942,396,483,929.36
购买商品、接受劳务支付的现金591,063,280.17863,797,821.26
支付给职工及为职工支付的现金49,141,958.8559,287,191.20
支付的各项税费13,383,870.2945,982,436.52
支付其他与经营活动有关的现金132,261,654.01116,936,638.67
经营活动现金流出小计785,850,763.321,086,004,087.65
经营活动产生的现金流量净额1,160,276,945.621,310,479,841.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,763,274.6918,945,549.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金59,883,668.86
投资活动现金流入小计3,763,274.6978,829,218.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金945,578.589,961,296.44
投资支付的现金34,200,000.00601,175,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计35,145,578.58611,136,796.44
投资活动产生的现金流量净额-31,382,303.89-532,307,578.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金735,823,546.301,987,448,714.79
收到其他与筹资活动有关的现金175,000,000.00
筹资活动现金流入小计735,823,546.302,162,448,714.79
偿还债务支付的现金1,299,588,716.072,501,910,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金348,487,228.77493,905,730.93
支付其他与筹资活动有关的现金240,135,016.45114,396,015.85
筹资活动现金流出小计1,888,210,961.293,110,211,746.78
筹资活动产生的现金流量净额-1,152,387,414.99-947,763,031.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响14,258,362.6030,162,275.35
五、现金及现金等价物净增加额-9,234,410.66-139,428,493.29
加:期初现金及现金等价物余额131,431,085.63270,859,578.92
六、期末现金及现金等价物余额122,196,674.97131,431,085.63

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,154,050,000.004,096,912,394.9382,842,876.17-495,648,813.09245,340,323.662,699,951,668.117,617,762,697.441,264,367,222.298,882,129,919.73
加:会计政策变更83,110,673.76-83,110,673.76
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,154,050,000.004,096,912,394.9382,842,876.17-412,538,139.33245,340,323.662,616,840,994.357,617,762,697.441,264,367,222.298,882,129,919.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-77,472,361.9974,068,435.36310,152,041.229,120,795.493,821,924.87171,553,964.2359,754,001.18231,307,965.41
(一)综合收益总额310,152,041.22352,843,338.36662,995,379.58177,876,717.74840,872,097.32
(二)所有者投入和减少资本-77,472,361.9974,068,435.36-151,540,797.35-24,154,570.39-175,695,367.74
1.所有者投入的普通股5,212,150.055,212,150.05
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额625,209.63625,209.63642,666.381,267,876.01
4.其他-78,097,571.6274,068,435.36-152,166,006.98-30,009,386.82-182,175,393.8
0
(三)利润分配9,120,795.49-349,021,413.49-339,900,618.00-93,968,146.17-433,868,764.17
1.提取盈余公积9,120,795.49-9,120,795.49
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-339,900,618.00-339,900,618.00-93,968,146.17-433,868,764.17
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取165,654,886.32165,654,886.32165,654,886.32
2.本期使用165,654,886.32165,654,886.32165,654,886.32
(六)其他
四、本期期末余额1,154,050,000.004,019,440,032.94156,911,311.53-102,386,098.11-254,461,119.15-2,620,662,919.227,789,316,661.671,324,121,223.479,113,437,885.14
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,154,050,000.003,040,445,817.6715,208,354.53245,340,323.662,437,560,169.086,892,604,664.94729,275,698.417,621,880,363.35
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,154,050,000.003,040,445,817.6715,208,354.53245,340,323.662,437,560,169.086,892,604,664.94729,275,698.417,621,880,363.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,056,466,577.2682,842,876.17-510,857,167.62262,391,499.03725,158,032.50535,091,523.881,260,249,556.38
(一)综合收益总额-510,857,167.62608,606,499.0397,749,331.41108,945,860.92206,695,192.33
(二)所有者投入和减少资本1,056,466,577.2682,842,876.17973,623,701.09449,216,150.901,422,839,851.99
1.所有者投入的普通股103,532,837.57103,532,837.57
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额1,516,848.531,516,848.531,516,848.53
4.其他1,054,949,728.7382,842,876.17972,106,852.56345,683,313.331,317,790,165.89
(三)利润分配-346,215,000.00-346,215,000.00-23,070,487.94-369,285,487.94
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-346,215,000.00-346,215,000.00-23,070,487.94-369,285,487.94
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取144,897,450.144,897,450.82144,897,450.82
82
2.本期使用144,897,450.82144,897,450.82144,897,450.82
(六)其他
四、本期期末余额1,154,050,000.004,096,912,394.9382,842,876.17-495,648,813.09245,340,323.662,699,951,668.117,617,762,697.441,264,367,222.298,882,129,919.73

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2019年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,154,050,000.002,218,468,420.9582,842,876.1722,305,044.68245,340,323.66832,913,845.894,390,234,759.01
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,154,050,000.002,218,468,420.9582,842,876.1722,305,044.68245,340,323.66832,913,845.894,390,234,759.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)74,068,435.3614,593,718.319,120,795.49-257,813,458.56-308,167,380.12
(一)综合收益总额14,593,718.3191,207,954.93105,801,673.24
(二)所有者投入和减少资本74,068,435.36-74,068,435.36
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他74,068,435.36-74,068,435.36
(三)利润分配9,120,795.49-349,021,413.49-339,900,618.00
1.提取盈余公积9,120,795.49-9,120,795.49
2.对所有者(或股东)-339,900,618.00-339,900,618.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,154,050,000.002,218,468,420.95156,911,311.5336,898,762.99254,461,119.15575,100,387.334,082,067,378.89
项目2018年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,154,050,000.002,218,468,420.95-7,857,230.67245,340,323.661,187,754,483.964,797,755,997.90
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,154,050,000.002,218,468,420.95-7,857,230.67245,340,323.661,187,754,483.964,797,755,997.90
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)82,842,876.1730,162,275.35-354,840,638.07-407,521,238.89
(一)综合收益总额30,162,275.35-8,625,638.0721,536,637.28
(二)所有者投入和减少资本82,842,876.17-82,842,876.17
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他82,842,876.17-82,842,876.17
(三)利润分配-346,215,000.00-346,215,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-346,215,000.00-346,215,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取1,007,594.511,007,594.51
2.本期使用1,007,594.511,007,594.51
(六)其他
四、本期期末余额1,154,050,000.002,218,468,420.9582,842,876.1722,305,044.68245,340,323.66832,913,845.894,390,234,759.01

法定代表人:刘载望 主管会计工作负责人:赵世东会计机构负责人:周智敏

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

江河创建集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由北京江河幕墙股份有限公司名称变更而来,北京江河幕墙股份有限公司是由北京江河幕墙装饰工程有限公司整体变更设立的股份有限公司,于2007年4月29日在北京市工商行政管理局注册成立。成立时注册资本为21,000万元,股份总数为21,000万股。股权结构为:北京江河源控股有限责任公司(以下简称“江河源”)持有公司9,240.00万股,持股比例44.00%,刘载望持有公司7,585.20万股,持股比例36.12%,天津江河汇众股权投资有限公司(以下简称“江河汇众”)持有公司4,174.80万股,持股比例19.88%。

2007年9月,公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》,新增注册资本442万元,由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资,注册资本变更为21,442万元。

2007年10月,公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公积金转增的方案》,公司以2007年9月30日21,442万股为基数,向全体股东每10股送2.5股,并以资本公积每10股转增6.2股,送转股后,公司注册资本由21,442万元变更为40,096.54万元。

2008年5月,公司2008年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》,增加注册资本2,400万元,由北京燕京啤酒集团公司(以下简称“燕京集团”)和北京顺鑫农业发展集团有限公司(以下简称“顺鑫集团”)于2008年7月23日之前分两次以货币资金出资,注册资本变更为42,496.54万元。

2009年7月,公司2009年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》,新增注册资本2,503.46万元,由绵阳科技城产业投资基金(有限合伙)(以下简称“绵阳产业基金”)以货币资金出资,注册资本变更为45,000万元。

2011年8月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128号文《关于核准北京江河幕墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股股票110,000,000股,每股发行价格为人民币20.00元。发行后,公司注册资本变更为56,000万元,2011年8月18日公司A股在上海证券交易所上市,证券代码为601886。

2013年4月,经2012年度股东大会审议通过,公司以总股本560,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增560,000,000股,转增后公司总股本变更为1,120,000,000股。

2014年1月,根据公司2013年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并经中国证

券监督管理委员会《关于核准江河创建集团股份有限公司向北京城建集团有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1602号文)核准,公司向北京城建集团有限责任公司发行人民币普通股27,240,000股、向自然人王波发行人民币普通股6,810,000股购买相关资产,每股发行价为人民币13.92元,本次发行后公司注册资本变更为1,154,050,000元。

公司总部地址:北京市顺义区牛汇北五街5号。法定代表人:刘载望。公司经营范围:制造各类幕墙、门窗、钢结构产品;加工各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材料;对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员;专业承包;建筑幕墙工程设计;建筑装饰设计;销售各类幕墙、门窗、钢结构产品、各类玻璃、铝材、石材、钢材、金属五金制品等建筑装饰材料、医疗器械;货物进出口、技术进出口、代理进出口;承包境外建筑幕墙工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;技术开发、技术咨询、技术服务;医疗行业的投资、投资管理、投资咨询(不含医疗诊疗活动)。财务报告批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2020年3月30日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

(1)本公司本期纳入合并范围的子公司

序号子公司全称子公司简称持股比例(%)
直接间接
1北京江河钢结构工程有限公司江河钢构100.00-
2江河澳门幕墙有限公司澳门江河99.010.99
3江河香港控股有限公司香港江河100.00-
4江河幕墙马来西亚有限公司马来西亚江河100.00-
5江河幕墙印度尼西亚有限公司印尼江河99.001.00
6北京江河创展投资管理有限公司江河创展100.00-
7北京江河幕墙系统工程有限公司北京江河100.00-
8成都江河创建实业有限公司成都创建51.0049.00
9北京港源建筑装饰工程有限公司港源装饰26.2568.75
10北京江河康健医疗管理有限公司江河医疗100.00
11北京江河维视眼科医院有限公司江河维视90.0010.00

上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。

(2)本公司本期合并财务报表范围变化

本期新增子公司:

序号子公司全称本期纳入合并范围原因
1南京江河华晟医学科技有限公司非同一控制下企业合并
2阜阳市泽明眼视光诊所有限公司非同一控制下企业合并
3北京河建建筑工程有限公司投资设立
4武汉备而得建筑工程有限公司投资设立
5广州江建建筑服务有限公司投资设立
6上海创泫建筑服务有限公司投资设立
7成都秉文建筑工程有限公司投资设立
8Acute Key International Limited投资设立
9梁志天室内设计(天津)有限公司投资设立
10梁志天私宅设计(天津)有限公司投资设立
11梁志天装饰设计(天津)有限公司投资设立
12港源室内设计(天津)有限公司投资设立
13梁志天建筑设计咨询(天津)有限公司投资设立
14梁志天健康设计有限公司投资设立
15思路2.0设计师有限公司投资设立
16思路室内设计(天津)有限公司投资设立
17梁志天室内设计(深圳)有限公司投资设立
18常州泽慧光学有限公司投资设立
19梁志天私宅定制有限公司投资设立

本期减少子公司:

序号子公司全称本期未纳入合并范围原因
1辽宁港源鲲宇建筑装饰工程有限公司公司注销
2如东创达医疗设备科技有限公司公司注销

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定,未提及的业务均按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“五、6.合并财务报表编制方法”。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“五、6.合并财务报表编制方法”。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

(2)合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(3)报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。(b)编制合并利润表时,将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时,将该子公司或业务自期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司或业务自期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

(4)合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净

利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

(5)特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股东股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定,初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表,并且本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。本公司在合并财务报表中,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制合并财务报表时,以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中,并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积(资本溢价或股本溢价)余额不足,被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的,本公司在报表附注中对这一情况进行说明,包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中,在合并日之前的每次交易中,股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时,长期股权投资按照成本法核算,但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本(进一步取得股份所支付对价的公允价值)之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中,初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销,差额确认为商誉或计入合并当期损益。

不属于“一揽子交易”的,在合并日之前的每次交易中,投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产(以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产)或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资(金融资产或按照权益法核算的长期股权投资)的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期

投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉(注:如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的)。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

此外,与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的,则在丧失对子公司控制权之前的各项交易,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;其中,对于丧失控制权之前每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本

公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。

(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

(3)外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类:

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

(3)金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,

是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A应收款项对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据确定的组合依据如下:

应收票据组合1:银行承兑汇票

应收票据组合2:商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收账款确定组合的依据如下:

应收账款组合1:已到期应收款

应收账款组合2:未到期应收款

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。本公司以账龄作为信用风险特征组合,按信用风险特征组合对应收客户款计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:已到期应收款

其他应收款组合2:未到期应收款

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

B债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不

利变化;

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准

备,不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.所转移金融资产的账面价值;

B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;

B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分

类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。

(7)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(8)金融工具公允价值的确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,

或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、工程施工等。

(2)建造合同核算方法

①建造合同的计价和报表列示:建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算,包括已安装产品及耗用的材料成本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为存货—工程施工;若单个工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为预收账款。

②建造合同完工进度的确定方法:采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建造合同完工进度的确定方法。

③预计合同损失:期末,公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目,按照预计合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准备。

(3)发出存货的计价方法

原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价;公司的产品采用分批法核算,完工后按批次结转成本。

(4)存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

(5)存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(6)周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

(3)列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2)初始投资成本确定

① 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

② 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

21. 投资性房地产

投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法,按估计可使用年限计算折旧或摊销,计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法30-405.003.17-2.38
构筑物年限平均法10-205.009.50-4.75
机器设备年限平均法8-145.0011.88-6.79
交通运输设备年限平均法5-85.0019.00-11.88
办公设备年限平均法3-55.0031.67-19.00

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确

定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产的计价按取得时的实际成本入账。无形资产使用寿命及摊销:

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时判定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额,残值为零。但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

A.本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

B.在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

(1)长期股权投资减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查,根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时,将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(2)投资性房地产减值测试方法及会计处理方法

资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复,前期已计提的减值准备不得转回。

(3)固定资产的减值测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断,当存在减值迹象,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的,按固定资产单项项目全额计提减值准备:

①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;

③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;

④已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

(4)在建工程减值测试方法及会计处理方法

本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,估计可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的,对在建工程进行减值测试:

①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;

②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;

③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

(5)无形资产减值测试方法及会计处理方法

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的,对无形资产进行减值测试:

①该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;

②该无形资产的市价在当期大幅下跌,并在剩余年限内可能不会回升;

③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

(6)商誉减值测试

企业合并形成的商誉,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,按以下步骤处理:

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关资产账面价值比较,确认相应的减值损失;然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值;再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。

31. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划

设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;于报告期内,本公司离职后福利设定提存计划是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险。

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险,以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

34. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。

②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予期权的公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)股份支付计划实施的会计处理

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

(5)股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

(6)股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:

①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

(1)销售商品收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)提供劳务收入

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

(3)让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

① 利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

如果建造合同的结果不能可靠地估计,但预计合同成本能够收回时,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;预计合同成本不可能收回时,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

如果预计合同总成本超过合同总收入的,则将预计损失确认为当期费用。

(5)本公司具体的收入确认方法

本公司建造合同收入确认的具体方法:

①确定完工进度

期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度,计算公式如下:

合同完工进度=累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100%

②计算当期合同收入和合同费用

当期确认的建造合同收入=合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入

当期确认的建造合同成本=合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用

当期确认的建造合同毛利=当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本

本公司提供医疗健康服务收入确认的具体方法:

本公司在医疗健康服务已经提供,收到价款或取得收取价款的权利时,确认医疗服务收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①本公司能够满足政府补助所附条件;

②本公司能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

(3)政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

③ 政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

(1)递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:

A.该项交易不是企业合并;

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(2)递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

A.商誉的初始确认;

B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于

按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用,计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法

进行分配,免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。发生的初始直接费用,计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入,计入租赁收入/业务业务收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)回购公司股份

①本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

②公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。

③库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

(2)安全生产费用及维简费

本公司根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号),提取安全生产费用及维简费。安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2019年4月30日,财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表: 资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”;增加“应收款项融资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等;将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)”的明细项目。 2019年9月19日,财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式(2019版)》的通知》(财会[2019]16号),与财会[2019]6号配套执行。 本公司根据财会[2019]6号、财会[2019]16号规定的财务报表格式编制比较报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。会计政策变更经本公司于2019年3月11日召开第四届董事会第三十六次会议、2019年8月19日召开的第五届董事会第四次会议审议通过。见下述:2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

重要会计估计变更

□适用 √不适用

(2). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号—金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号—套期会计》(财会[2017]9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》(财会[2017]14号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)。要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则,对会计政策的相关内容进行调整。2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本公司按照新金融工具准则的规定,对金融工具的分类和计量(含减值)进行追溯调整,将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日(即2019年1月1日)的新账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时,公司无需重述前期可比数,比较财务报表列报的信息与新准则要求不一致的无须调整。2019年5月9日,财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》(财会[2019]8号),根据要求,本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换,不进行追溯调整,本公司于2019年6月10日起执行本准则。

2019年5月16日,财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》(财会[2019]9号),根据要求,本公司对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组,根据本准则进行调整,对2019年1月1日之前发生的债务重组,不进行追溯调整,本公司于2019年6月17日起执行本准则。

项目

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,178,261,750.084,178,261,750.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产50,422,026.3250,422,026.32
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,185,849,944.801,182,949,944.80-2,900,000.00
应收账款11,396,709,367.2911,396,709,367.29
应收款项融资2,900,000.002,900,000.00
预付款项442,758,379.37442,758,379.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,488,633,142.821,488,633,142.82
其中:应收利息
应收股利16,227,126.2216,227,126.22
买入返售金融资产
存货2,159,757,435.392,159,757,435.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产6,605,200.006,605,200.00
其他流动资产805,749,111.40805,749,111.40
流动资产合计21,664,324,331.1521,714,746,357.4750,422,026.32
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产1,966,178,888.85-1,966,178,888.85
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资81,336,568.8381,336,568.83
其他权益工具投资1,121,276,896.891,121,276,896.89
其他非流动金融资产794,479,965.64794,479,965.64
投资性房地产19,073,935.9619,073,935.96
固定资产1,070,866,464.141,070,866,464.14
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产832,567,192.28832,567,192.28
开发支出
商誉1,122,637,133.851,122,637,133.85
长期待摊费用82,897,839.2082,897,839.20
递延所得税资产439,840,125.17439,840,125.17
其他非流动资产9,000,000.009,000,000.00
非流动资产合计5,624,398,148.285,573,976,121.96-50,422,026.32
资产总计27,288,722,479.4327,288,722,479.43
流动负债:
短期借款3,010,106,439.013,010,106,439.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,829,690,605.133,829,690,605.13
应付账款7,324,977,025.297,324,977,025.29
预收款项1,684,595,968.931,684,595,968.93
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬341,068,889.41341,068,889.41
应交税费96,373,177.9396,373,177.93
其他应付款149,135,816.16149,135,816.16
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,130,483,684.441,130,483,684.44
流动负债合计17,566,431,606.3017,566,431,606.30
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款618,947,274.82618,947,274.82
应付债券99,485,785.5999,485,785.59
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,904,836.003,904,836.00
递延收益53,010,406.5353,010,406.53
递延所得税负债64,812,650.4664,812,650.46
其他非流动负债
非流动负债合计840,160,953.40840,160,953.40
负债合计18,406,592,559.7018,406,592,559.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,154,050,000.001,154,050,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,096,912,394.934,096,912,394.93
减:库存股82,842,876.1782,842,876.17
其他综合收益-495,648,813.09-412,538,139.3383,110,673.76
专项储备
盈余公积245,340,323.66245,340,323.66
一般风险准备
未分配利润2,699,951,668.112,616,840,994.35-83,110,673.76
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计7,617,762,697.447,617,762,697.44
少数股东权益1,264,367,222.291,264,367,222.29
所有者权益(或股东权益)合计8,882,129,919.738,882,129,919.73
负债和所有者权益(或股东权益)总计27,288,722,479.4327,288,722,479.43

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金286,545,134.15286,545,134.15
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据92,530,581.4092,530,581.40
应收账款1,639,342,056.811,639,342,056.81
应收款项融资
预付款项68,598,116.0968,598,116.09
其他应收款1,854,145,590.111,854,145,590.11
其中:应收利息
应收股利
存货87,264,775.6787,264,775.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产127,076,345.98127,076,345.98
流动资产合计4,155,502,600.214,155,502,600.21
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资4,180,232,797.684,180,232,797.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产16,188,495.1816,188,495.18
固定资产231,754,270.07231,754,270.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产107,031,891.76107,031,891.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产131,799,064.14131,799,064.14
其他非流动资产
非流动资产合计4,667,006,518.834,667,006,518.83
资产总计8,822,509,119.048,822,509,119.04
流动负债:
短期借款591,948,714.79591,948,714.79
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据221,075,912.35221,075,912.35
应付账款935,559,540.07935,559,540.07
预收款项54,966,635.9254,966,635.92
应付职工薪酬14,464,128.0114,464,128.01
应交税费3,670,222.083,670,222.08
其他应付款1,788,053,651.001,788,053,651.00
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债598,710,868.49598,710,868.49
流动负债合计4,208,449,672.714,208,449,672.71
非流动负债:
长期借款93,590,000.0093,590,000.00
应付债券99,485,785.5999,485,785.59
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债3,904,836.003,904,836.00
递延收益26,844,065.7326,844,065.73
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计223,824,687.32223,824,687.32
负债合计4,432,274,360.034,432,274,360.03
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,154,050,000.001,154,050,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,218,468,420.952,218,468,420.95
减:库存股82,842,876.1782,842,876.17
其他综合收益22,305,044.6822,305,044.68
专项储备
盈余公积245,340,323.66245,340,323.66
未分配利润832,913,845.89832,913,845.89
所有者权益(或股东权益)合计4,390,234,759.014,390,234,759.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计8,822,509,119.048,822,509,119.04

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

①于2019年1月1日,执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表A.合并财务报表

2018年12月31日(原金融工具准则)2019年1月1日(新金融工具准则)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本4,178,261,750.08货币资金摊余成本4,178,261,750.08
应收票据摊余成本1,185,849,944.80应收票据摊余成本1,182,949,944.80
应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益2,900,000.00
应收账款摊余成本11,396,709,367.29应收账款摊余成本11,396,709,367.29
其他应收款摊余成本1,472,406,016.60其他应收款摊余成本1,472,406,016.60
可供出售金融资产以成本计量(权益工具)530,000,000.00其他非流动金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益530,000,000.00
可供出售金融资产以公允价值计量且变动计入其他综合收益(权益工具)1,436,178,888.85其他权益工具投资以公允价值计量且变动计入其他综合收益1,121,276,896.89
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益50,422,026.32
其他非流动金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益264,479,965.64

B.母公司财务报表

2018年12月31日(原金融工具准则)2019年1月1日(新金融工具准则)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
2018年12月31日(原金融工具准则)2019年1月1日(新金融工具准则)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本286,545,134.15货币资金摊余成本286,545,134.15
应收票据摊余成本92,530,581.40应收票据摊余成本92,530,581.40
应收账款摊余成本1,639,342,056.81应收账款摊余成本1,639,342,056.81
其他应收款摊余成本1,724,145,590.11其他应收款摊余成本1,724,145,590.11

②于2019年1月1日,按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表A.合并财务报表

项目2018年12月31日的账面价值(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日的账面价值(按新金融工具准则)
一、新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
应收票据(按原金融工具准则列示金额)1,185,849,944.80
减:转出至应收款项融资2,900,000.00
重新计量:预期信用损失-
应收票据(按新金融工具准则列示金额)1,182,949,944.80
应收账款(按原金融工具准则列示金额)11,396,709,367.29
重新计量:预期信用损失-
应收账款(按新金融工具准则列示金额)11,396,709,367.29
其他应收款(按原金融工具准则列示金额)1,472,406,016.60
重新计量:预期信用损失-
其他应收款(按新金融工具准则列示金额)1,472,406,016.60
二、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产(按原金融工具准则列示金额)-
加:可供出售金融资产转入50,422,026.32
交易性金融资产(按新金融工具准则列示金额)50,422,026.32
项目2018年12月31日的账面价值(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日的账面价值(按新金融工具准则)
其他非流动金融资产
加:可供出售金融资产转入794,479,965.64
其他非流动金融资产(按新金融工具准则列示金额)794,479,965.64
三、新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
应收款项融资(按原金融工具准则列示金额)-
加:从应收票据转入2,900,000.00
应收款项融资(按新金融工具准则列示金额)2,900,000.00
权益工具投资(按原金融工具准则列示金额)-
加:从可供出售金融资产转入1,121,276,896.89
权益工具投资(按新金融工具准则列示金额)1,121,276,896.89
可供出售金融资产(按原金融工具准则列示金额)1,966,178,888.85
减:转出至交易性金融资产50,422,026.32
减:转出至权益工具投资1,121,276,896.89
减:转出至其他非流动金融资产794,479,965.64
可供出售金融资产(按新融工具准则列示金额)-

B.母公司财务报表

项目2018年12月31日的账面价值(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日的账面价值(按新金融工具准则)
货币资金286,545,134.15286,545,134.15
应收票据92,530,581.4092,530,581.40
应收账款1,639,342,056.811,639,342,056.81
其他应收款1,724,145,590.111,724,145,590.11

③于2019年1月1日,执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表A.合并财务报表

计量类别2018年12月31日计提的减值准备(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日计提的减值准备(按新金融工具准则)
(一)以摊余成本计量的金融资产
其中:应收账款减值准备1,797,706,554.441,797,706,554.44
其他应收款减值准备174,851,981.19174,851,981.19

B.母公司财务报表

计量类别2018年12月31日计提的减值准备(按原金融工具准则)重分类重新计量2019年1月1日计提的减值准备(按新金融工具准则)
(一)以摊余成本计量的金融资产
其中:应收账款减值准备495,382,379.30495,382,379.30
其他应收款减值准备115,796,351.13115,796,351.13

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税货物及增值税应税劳务13%/9%/6%/3%
城市维护建设税流转税7%/5%/1%
教育费附加流转税3%/2%

本公司及中国大陆子公司货物出口,增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策,出口退税率为5%—13%。

(2)主要海外子公司流转税

序号公司名称税种适用税率
1新加坡江河货物服务税(GST)7%
2印尼江河增值税(PPN)10%
3Vision货物服务税(GST)10%
4菲律宾江河增值税(VAT)12%

(3)海外子公司企业所得税

序号公司名称适用税率
1澳门江河12.00%
2新加坡江河17.00%
3香港江河16.50%
4马来西亚江河24.00%
5印尼江河25.00%
6Vision30.00%
7菲律宾江河30.00%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司15
江河钢构25
江河创展25
北京江河15
上海江河15
广州江河15
成都江河15
武汉江河25
成都创建25
港源装饰15
港源幕墙15
北京承达15
江河医疗25
江河维视25
江河泽明25
东莞承达15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

截止报告期末,本公司及所属公司北京江河、上海江河、广州江河、成都江河、港源装饰、港源幕墙、北京承达和东莞承达均持有《高新技术企业证书》,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定,上述公司2019年度均享受高新技术企业减按15%税率优惠征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金3,651,617.994,105,849.80
银行存款3,499,464,367.022,855,897,210.54
其他货币资金1,567,081,389.451,318,258,689.74
合计5,070,197,374.464,178,261,750.08
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

(1) 其他货币资金明细如下

项目期末余额期初余额
承兑保证金618,729,507.54520,635,069.85
外存内贷保证金553,373,804.64573,699,607.20
保函保证金330,290,438.66165,836,613.36
存出投资款49,334,068.5513,197,075.45
诉讼冻结款9,866,937.7035,467,739.77
农民工工资保证金3,874,577.134,647,314.67
外埠存款1,612,055.234,775,269.44
合计1,567,081,389.451,318,258,689.74

期末其他货币资金诉讼冻结款9,866,937.70元,主要系与武汉鼎加幕墙装饰工程有限公司分包合同纠纷诉讼冻结款5,000,000.00元。其他货币资金中除外存内贷保证金、承兑保证金、保函保证金、诉讼冻结款和农民工工资保证金外,无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产76,013,001.5050,422,026.32
其中:
权益工具投资76,013,001.5050,422,026.32
合计76,013,001.5050,422,026.32

其他说明:

√适用 □不适用

期末交易性金融资产较期初增长50.75%,系公司本期购买股票所致。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据24,413,090.5119,081,875.24
商业承兑票据1,428,704,791.761,163,868,069.56
合计1,453,117,882.271,182,949,944.80

本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收票据坏账准备,期末本公司对存在应收票据的客户历史兑付情况进行检查,并结合其经营状况和信用情况判断,公司应收票据客户为银行及大型企事业单位且与公司长期合作,未发生违约行为,报告期末,经公司测试应收票据未发生减值情况,无需计提应收票据减值准备。

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末已质押金额
商业承兑票据72,411,192.50
合计72,411,192.50

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据58,135,754.00-
商业承兑票据237,916,624.11
合计58,135,754.00237,916,624.11

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
未到期应收款8,610,013,455.06
1年以内3,412,993,943.54
1至2年975,388,674.80
2至3年457,070,614.57
3至4年277,715,574.53
4至5年107,678,529.85
5年以上525,416,130.55
合计14,366,276,922.90

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备328,257,994.752.28328,257,994.75100.00290,214,318.402.20290,214,318.40100.00
按组合计提坏账准备14,038,018,928.1597.721,626,803,333.1411.5912,411,215,595.0112,904,201,603.3397.801,507,492,236.0411.6811,396,709,367.29
其中:
组合1:已到期应收款5,428,005,473.0937.781,196,302,660.3822.044,231,702,812.714,905,121,942.7837.181,107,538,253.0122.583,797,583,689.77
组合2:未到期应收款8,610,013,455.0659.93430,500,672.765.008,179,512,782.307,999,079,660.5560.62399,953,983.035.007,599,125,677.52
合计14,366,276,922.90100.001,955,061,327.8913.5212,411,215,595.0113,194,415,921.73100.001,797,706,554.4413.6211,396,709,367.29

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
江河幕墙美洲有限公司159,511,920.09159,511,920.09100.00[注1]
Saudi Oger37,413,557.9737,413,557.97100.00[注2]
OGER Abu Dhabi LLC31,522,859.7331,522,859.73100.00[注3]
其他99,809,656.9699,809,656.96100.00
合计328,257,994.75328,257,994.75100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

注1:2018年中美贸易争端加剧,美国商务部对江河幕墙美洲有限公司的 “双反”(指反倾销、反补贴)案件,以及美国海关就与其进口关税争议作出的行政处罚决定,使其面临补缴税款和巨额罚款,其财务状况和持续经营前景堪忧,公司判断其所欠剩余货款回收风险较大,因此在2018年已对该款项全额计提坏账准备。

注2:公司与Saudi Oger因Jeddah Station项目施工合同产生的诉讼纠纷案件虽经Court ofGrievance(吉达)法院判决本公司胜诉,但因其已于2017年宣布破产,公司判断其已无法履行判决结果,因此在2017年已对该款项全额计提坏账准备。

注3:公司与OGER Abu Dhabi LLC因ADFC系列项目施工合同产生的诉讼纠纷案件虽经阿布扎比初级法院判定公司胜诉,但是由于该公司银行账户已无资金,且对方涉及被诉债务较大,公司判断上述款项回收的可能性较小,因此在2017年已对该款项全额计提坏账准备。按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1:已到期应收款

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内3,393,300,495.42339,330,049.5510.00
1-2年965,758,071.49193,151,614.2820.00
2-3年457,070,614.57182,828,245.8340.00
3-4年273,369,587.29164,021,752.3760.00
4-5年107,678,529.8586,142,823.8880.00
5年以上230,828,174.47230,828,174.47100.00
合计5,428,005,473.091,196,302,660.3822.04

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。组合计提项目:组合2:未到期应收款

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
未到期应收款8,610,013,455.06430,500,672.765.00
合计8,610,013,455.06430,500,672.765.00

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款1,797,706,554.44178,945,597.616,852,308.7614,781,407.6642,892.261,955,061,327.89
合计1,797,706,554.44178,945,597.616,852,308.7614,781,407.6642,892.261,955,061,327.89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
大庆绿地国际金融中心2,649,782.48已生效判决执行回款
SOIL-BUILDPTELTD4,202,526.28已生效判决执行回款
合计6,852,308.76/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款14,781,407.66

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

√适用 □不适用

根据相关规定,公司对经营过程中部分长期挂账、催收无果的应收账款进行核销,上述款项已计提坏账准备,本次核销不影响当期利润。

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备余额
中国建筑第八工程局有限公司698,191,041.044.8666,656,157.87
北京中航油置业有限公司562,070,023.313.9149,669,043.96
威尼斯人(澳门)股份有限公司279,134,296.301.9413,956,714.81
中建三局集团有限公司265,903,975.141.8522,580,054.19
北京城建集团有限责任公司257,256,096.721.7918,434,555.40
合计2,062,555,432.5114.36171,296,526.23

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收银行承兑票据18,829,797.122,900,000.00
合计18,829,797.122,900,000.00

(1)期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据

项目2019年12月31日公允价值2018年12月31日公允价值
银行承兑汇票8,204,000.00-
合计8,204,000.00-

(2)本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故未计提资产减值准备。应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内397,755,444.1689.80384,989,602.4686.95
1至2年26,373,261.865.9537,647,516.318.50
2至3年7,393,049.701.6713,942,632.183.15
3年以上11,421,953.622.586,178,628.421.40
合计442,943,709.34100.00442,758,379.37100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称余额占预付款项期末余额 合计数的比例(%)
鸿图云石工程43,999,665.229.93
鼎勝工程有限公司34,748,468.107.84
保坚光有限公司9,555,894.002.16
单位名称余额占预付款项期末余额 合计数的比例(%)
瑞鸿装饰工程有限公司9,355,080.082.11
中勝建材有限公司8,398,683.711.90
合计106,057,791.1123.94

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息8,358,139.91-
应收股利-16,227,126.22
其他应收款872,568,673.151,472,406,016.60
合计880,926,813.061,488,633,142.82

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
外存内贷保证金利息8,358,139.91
合计8,358,139.91

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
Healius-16,227,126.22
合计16,227,126.22

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
未到期其他应收款194,789,919.66
1年以内824,171,008.49
1至2年20,403,164.95
2至3年17,995,777.61
3至4年19,254,371.05
4至5年4,806,569.23
5年以上48,289,951.44
合计1,129,710,762.43

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
股权转让款752,113,680.001,217,567,520.00
保证金及押金190,166,472.94241,966,240.12
单位往来及备用金178,464,487.40182,989,536.04
其他8,966,122.094,734,701.63
合计1,129,710,762.431,647,257,997.79

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额137,827,305.3137,024,675.88174,851,981.19
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段-60,878,376.0060,878,376.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提3,274,250.60104,351,710.75107,625,961.35
本期转回2,034,680.932,034,680.93
本期转销
本期核销383,095.3022,965,319.0723,348,414.37
其他变动47,242.0447,242.04
2019年12月31日余额79,887,326.65177,254,762.63257,142,089.28

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金

融工具。

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款174,851,981.19107,625,961.352,034,680.9323,348,414.3747,242.04257,142,089.28
合计174,851,981.19107,625,961.352,034,680.9323,348,414.3747,242.04257,142,089.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司2,034,680.93已生效判决执行回款
合计2,034,680.93/

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款23,348,414.37

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司履约保证金22,965,319.07债务人破产清算董事会审批
合计/22,965,319.07///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
彩云国际投资有限公司股权转让款752,113,680.001年以内66.58165,230,086.75
北京市文化科技融资租赁股份有限公司融资类保证金10,000,000.00未到期0.89500,000.00
府谷煤业集团有限公司履约保证金6,226,000.005年以上0.556,226,000.00
安徽诚信项目管理有限公司投标保证金4,800,000.00未到期0.42240,000.00
正荣地产控股股份有限公司履约保证金4,305,446.653-4年0.38215,272.33
合计/777,445,126.6568.82172,411,359.08

期末其他应收款较期初下降40.82%,主要系本期收回部分股权转让款所致。

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料323,885,304.335,219,714.42318,665,589.91367,069,373.223,759,491.03363,309,882.19
在产品106,057,043.8712,256.12106,044,787.75146,121,894.37557,025.33145,564,869.04
库存商品202,991,040.961,053,734.30201,937,306.66160,611,145.3551,971.43160,559,173.92
建造合同形成的已完工未结算资产1,530,264,165.8810,778,977.731,519,485,188.151,504,984,822.5015,019,677.211,489,965,145.29
低值易耗品129,131.26-129,131.26358,364.95-358,364.95
合计2,163,326,686.3017,064,682.572,146,262,003.732,179,145,600.3919,388,165.002,159,757,435.39

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,759,491.032,719,343.62-1,259,120.23-5,219,714.42
在产品557,025.33--544,769.21-12,256.12
库存商品51,971.431,428,864.37427,101.501,053,734.30
建造合同形成的已完工未结算资产15,019,677.21-4,240,699.4810,778,977.73
合计19,388,165.00-92,491.49-2,230,990.94-17,064,682.57

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目余额
累计已发生成本34,354,174,089.30
累计已确认毛利4,757,632,602.16
减:预计损失10,778,977.73
已办理结算的金额37,581,542,525.58
建造合同形成的已完工未结算资产1,519,485,188.15

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
股权购买款34,200,000.006,605,200.00
合计34,200,000.006,605,200.00

期末一年内到期的非流动资产较期初大幅增长,系本期预付淮安光明眼科医院投资款所致。期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额578,740,126.05707,744,342.25
短期债券31,353,000.0052,572,000.00
预缴附加税31,593,604.2030,081,038.11
待摊费用-房租保险等13,610,484.8610,482,151.96
待认证进项税30,680,030.444,869,579.08
预缴企业所得税13,580,378.11-
合计699,557,623.66805,749,111.40

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京国门港源谐庭房地产开发有限公司14,927,630.5714,927,630.5714,927,630.57
上海港源银雨光电科技有限公司900,000.00---900,000.00900,000.00
北京顺义产业投资基金管理有限公司33,330,432.35--3,877,436.7437,207,869.09-
北京江河易知医疗健康投资合伙企业(有限合伙)48,006,136.48---936,704.9647,069,431.52-
小计97,164,199.40--2,940,731.78100,104,931.1815,827,630.57
合计97,164,199.40--2,940,731.78100,104,931.1815,827,630.57

其他说明北京国门港源谐庭房地产开发有限公司及上海港源银雨光电科技有限公司系港源装饰持有的权益性投资,根据账面投资成本与可收回金额差额计提减值准备

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
上市权益工具投资1,391,799,818.051,121,276,896.89
合计1,391,799,818.051,121,276,896.89

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
Healius37,325,232.64-264,901,810.56-根据向医疗业务转型的战略举措,公司在投资时计划长期持有该投资
Monash IVF Group Ltd--9,075,994.09-根据向医疗业务转型的战略举措,公司在投资时计划长期持有该投资

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产766,404,678.25794,479,965.64
合计766,404,678.25794,479,965.64

其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额28,223,534.59-28,223,534.59
2.本期增加金额1,933,458.605,156,240.627,089,699.22
(1)外购-
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,933,458.60-1,933,458.60
(3)企业合并增加
无形资产转入5,156,240.625,156,240.62
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额30,156,993.195,156,240.6235,313,233.81
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9,149,598.63-9,149,598.63
2.本期增加金额1,802,028.941,297,653.903,099,682.84
(1)计提或摊销1,174,253.94103,124.821,277,378.76
(2)固定资产转入627,775.00-627,775.00
(3)无形资产转入1,194,529.081,194,529.08
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额10,951,627.571,297,653.9012,249,281.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值19,205,365.623,858,586.7223,063,952.34
2.期初账面价值19,073,935.96-19,073,935.96

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,082,496,113.151,070,866,464.14
合计1,082,496,113.151,070,866,464.14

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备构筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额855,586,860.91544,331,864.3736,127,010.08196,525,728.78171,316,887.401,803,888,351.54
2.本期增加金额57,739,710.1444,333,498.589,303,244.2331,554,827.501,819,560.38144,750,840.83
(1)购置57,739,710.1444,028,959.129,303,244.2331,266,441.771,819,560.38144,157,915.64
(3)企业合并增加304,539.46-288,385.73-592,925.19
3.本期减少金额7,961,429.8432,697,475.616,515,737.0431,033,902.2713,121.3478,221,666.10
(1)处置或报废6,027,971.2432,697,475.616,515,737.0431,033,902.2713,121.3476,288,207.50
(2)转入投资性房地产1,933,458.60----1,933,458.60
4.期末余额905,365,141.21555,967,887.3438,914,517.27197,046,654.01173,123,326.441,870,417,526.27
二、累计折旧
1.期初余额159,023,070.88354,759,828.4122,387,272.47135,029,394.9861,822,320.66733,021,887.40
2.本期增加金额24,887,899.5055,752,346.146,826,168.5213,804,499.529,076,119.75110,347,033.43
(1)计提24,887,899.5055,701,876.036,826,168.5213,732,085.419,076,119.75110,224,149.21
(2)企业合并增加-50,470.11-72,414.11-122,884.22
3.本期减少金额3,378,147.8731,583,975.395,691,788.6814,790,953.132,642.6455,447,507.71
(1)处置或报废2,750,372.8731,583,975.395,691,788.6814,790,953.132,642.6454,819,732.71
(2)转入投资性房地产627,775.00----627,775.00
4.期末余额180,532,822.51378,928,199.1623,521,652.31134,042,941.3770,895,797.77787,921,413.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值724,832,318.70177,039,688.1815,392,864.9663,003,712.64102,227,528.671,082,496,113.15
2.期初账面价值696,563,790.03189,572,035.9613,739,737.6161,496,333.80109,494,566.741,070,866,464.14

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
广州基地A1厂房13,587,481.59正在办理中
其他房产6,252,711.68正在办理中
合计19,840,193.27

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,327,531.37
合计2,327,531.37

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
西南产业基地建设项目2,327,531.37-2,327,531.37
合计2,327,531.37-2,327,531.37

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
西南产业基地建设项目40,000,000.00-2,327,531.37--2,327,531.375.825.00%---自筹
合计40,000,000.00-2,327,531.37--2,327,531.375.825.00%---自筹

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权软件及其他非专利技术客户资源品牌医疗认证医生合同收益商标培训体系合计
一、账面原值
1.期初余额302,708,157.9270,803,395.1697,551,416.32183,055,315.60151,759,314.9014,870,790.0058,321,922.24153,214,200.0028,389,690.001,060,674,202.14
2.本期增加金额-3,051,001.02-3,051,001.02
(1)购置-2,813,409.88-2,813,409.88
(3)企业合并增加237,591.14237,591.14
3.本期减少金额5,156,240.62357,515.125,513,755.74
(1)处置357,515.12357,515.12
转入投资性房地产5,156,240.625,156,240.62
4.期末余额297,551,917.3073,496,881.0697,551,416.32183,055,315.60151,759,314.9014,870,790.0058,321,922.24153,214,200.0028,389,690.001,058,211,447.42
二、累计摊销--
1.期初余额47,782,260.4553,514,061.2250,821,840.7462,643,164.53-5,220,478.578,125,204.35--228,107,009.86
2.本期增加金额5,230,500.778,925,625.6710,904,666.5517,323,896.69-1,581,294.002,461,242.71--46,427,226.39
(1)计提5,230,500.778,913,358.6010,904,666.5517,323,896.69-1,581,294.002,461,242.7146,414,959.32
(2)企业合并增加-12,267.07-12,267.07
3.本期减少金额1,194,529.08277,583.711,472,112.79
(1)处置-277,583.71277,583.71
转入投资性房地产1,194,529.08-1,194,529.08
4.期末余额51,818,232.1462,162,103.1861,726,507.2979,967,061.22-6,801,772.5710,586,447.06--273,062,123.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额59,968,084.8934,570,335.4313,876,296.305,851,391.40114,266,108.02
(1)计提59,968,084.8934,570,335.4313,876,296.305,851,391.40114,266,108.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额59,968,084.8934,570,335.4313,876,296.305,851,391.40114,266,108.02
四、账面价值
1.期末账面价值245,733,685.1611,334,777.8835,824,909.0343,120,169.49151,759,314.908,069,017.4313,165,139.75139,337,903.7022,538,298.60670,883,215.94
2.期初账面价值254,925,897.4717,289,333.9446,729,575.58120,412,151.07151,759,314.909,650,311.4350,196,717.89153,214,200.0028,389,690.00832,567,192.28

⑴期末,公司对无形资产中的品牌、商标、培训体系的使用寿命进行复核,确认该资产使用寿命无法确定,不予摊销。⑵ 2019年8月,澳大利亚联邦政府医疗保险福利计划(Medicare Benefits Schedule )审查工作组发布了有关眼科医疗服务医保报销政策草案,计划将眼球玻璃体内注射服务改按门诊实施标准报销从而大幅降低报销额度,该项调整同时也会影响到商业医疗保险报销标准。新政策的实施将对Vision未来业绩产生较大的不利影响,加上核心医疗技术人员人工成本增长,管理层对其短期内的经营业绩预期难以支持其原有账面估值。根据《企业会计准则第8号—资产减值》的规定,公司对Vision医疗业务相关无形资产进行减值测试,并聘请专业评估机构进行评估,根据评估报告,公司对截止2019年12月31日Vision相关的无形资产计提减值准备114,266,108.02元。⑶子公司港源装饰2003年从北京中恒远投资有限公司购入的土地面积50亩,使用期限50年,该土地性质为集体土地使用权,期末账面原值2,300,000.00元,账面净值1,248,140.41元。本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
收购港源装饰确认商誉495,475,063.40----495,475,063.40
收购承达集团确认商誉95,494,734.11-2,205,546.35--97,700,280.46
收购梁志天设计确认商誉55,962,766.07-1,251,849.14--57,214,615.21
收购Vision确认商誉570,726,418.34-7,014,316.40--577,740,734.74
收购江河泽明确认商誉54,168,690.45----54,168,690.45
收购靖江光明确认商誉12,556,960.37----12,556,960.37
收购南通江河泽明确认商誉4,984,943.69----4,984,943.69
收购光正眼科医院确认商誉12,760,820.88----12,760,820.88
收购江河华晟确认的商誉-19,696,876.42---19,696,876.42
合计1,302,130,397.3119,696,876.4210,471,711.89--1,332,298,985.62

本期商誉企业合并形成的增加系本期非同一控制下企业合并产生,具体计算过程见本附注八、合并范围的变更中1、非同一控制下企业合并;其他增加是由于汇率变动引起的外币报表折算差额形成。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
收购港源装饰确认商誉101,459,795.96----101,459,795.96
收购Vision确认商誉78,033,467.50325,311,487.55959,043.50--404,303,998.55
合计179,493,263.46325,311,487.55959,043.50--505,763,794.51

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

商誉账面价值资产组或资产组组合
主要构成账面价值确定方法本期是否发生变动
收购港源装饰确认商誉港源装饰及港源幕墙长期资产及运营资金770,861,932.52商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购承达集团确认商誉承达集团长期资产及营运资金2,232,281,804.26商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购梁志天设计确认商誉梁志天设计扣除合并后增加业务的长期资产及营运资金581,559,210.08商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购Vision确认商誉Vision扣除合并后增加业务的长期资产及营运资金367,840,342.58商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购江河泽明确认商誉江河泽明扣除合并后增加业务的长期资产及营运资金112,174,418.96商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购靖江光明确认商誉靖江光明长期资产及营运资金7,926,203.69商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购南通江河泽明确认商誉南通江河泽明长期资产及营运资金3,602,339.80商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购光正眼科医院确认商誉光正眼科医院长期资产及营运资金10,481,288.66商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。
收购江河华晟医学确认商誉光正眼科医院长期资产及营运资金6,722,177.09商誉所在的资产组提供的服务存在活跃市场,可以带来独立的现金流,可将其认定为一个单独的资产组。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

①收购Vision确认的商誉

资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,五年后的现金流量是按平稳的增长比率制定,该增长比率根据澳洲当地医疗产业的长期平均增长率并结合公司的经营状况进行调整确定。计算现值的折现率为13.57%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等,上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。2019年8月,澳大利亚联邦政府医疗保险福利计划(Medicare Benefits Schedule )审查工作组发布了有关眼科医疗服务医保报销政策草案,计划将眼球玻璃体内注射服务改按门诊实施

标准报销从而大幅降低报销额度,该项调整同时也会影响到商业医疗保险报销标准。新政策的实施将对Vision未来业绩产生较大的不利影响,加上核心医疗技术人员人工成本增长,管理层对其短期内的经营业绩预期难以支持其原有账面估值。公司聘请专业评估机构对并购Vision形成的商誉及无形资产价值进行了评估,根据公司管理层对未来经营状况的预测和评估机构的评估报告,公司对截止2019年12月31日收购Vision确认的商誉进行减值测试,计提商誉减值准备325,311,487.55元。

②收购港源装饰确认的商誉

资产组认定:公司以存在商誉的港源装饰整体作为资产组组合进行商誉减值测试。年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致,其构成未发生变化。资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为13.02%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等,上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。商誉减值测试结果表明,收购港源装饰确认的商誉截止2019年12月31日无需补提减值准备。

③收购承达集团确认的商誉

资产组的可收回金额:按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述资产组五年期的财务预算为基础预计未来现金流量,五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的水平确定。计算现值的折现率为13.26%,为反映相关资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业收入、营业成本、增长率以及相关费用等,上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行业水平以及管理层对市场发展的预期。

商誉减值测试结果表明,收购承达集团确认的商誉截止2019年12月31日无需计提减值准备。

④其他商誉

公司按照相同的商誉减值测试方法对其他商誉进行减值测试。基于测试结果,本公司董事会认为,收购梁志天设计确认商誉、收购江河泽明确认商誉、收购靖江光明确认商誉、收购光正眼科医院确认商誉、收购南通江河泽明确认商誉、收购江河华晟医学确认商誉截止2019年12月31日无需计提减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出82,897,839.2034,478,236.6312,171,648.52105,204,427.31
合计82,897,839.2034,478,236.6312,171,648.52105,204,427.31

29、 延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
坏账准备1,853,744,232.09278,971,471.651,661,755,936.14250,412,140.73
存货跌价准备17,064,682.572,621,958.3519,388,165.002,934,681.06
递延收益44,616,285.857,283,081.6653,010,406.538,488,931.94
预计负债3,904,836.00585,725.40
可抵扣亏损314,870,179.1648,481,888.71309,213,382.5646,918,597.15
未实现销售利润确认存货和未实现的内部销售利润抵消存货6,919,294.241,133,514.77-3,358,913.47-503,837.02
未支付职工薪酬20,822,812.976,246,843.8824,556,902.977,274,380.34
权益工具公允价变动457,172,596.5372,099,008.60632,712,014.62111,002,222.16
预提费用34,255,955.5710,276,786.6742,424,278.0312,727,283.41
其他7,203,631.291,188,599.16--
合计2,756,669,670.27428,303,153.452,743,607,008.38439,840,125.17

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值124,570,990.5428,988,801.81244,945,897.7863,317,862.42
境内外公司所得税差异91,645,724.332,749,371.7349,616,609.711,488,498.29
加速折旧差异990,871.58163,493.8138,119.706,289.75
合计217,207,586.4531,901,667.35294,600,627.1964,812,650.46

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
坏账准备358,459,185.08310,802,599.49
子公司可抵扣亏损-7,289,087.67
长期股权投资减值准备15,827,630.5715,827,630.57
商誉减值准备505,763,794.51179,493,263.46
合计880,050,610.16513,412,581.19

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
购房款17,148,282.009,000,000.00
装修款2,505,006.50-
合计19,653,288.509,000,000.00

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款515,819,751.89
抵押借款37,981,920.00
保证借款2,670,582,590.492,910,222,381.44
信用借款17,916,000.00
商业承兑票据贴现27,402,856.0758,997,203.37
应收账款保理4,927,142.4040,886,854.20
合计3,274,630,260.853,010,106,439.01

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,552,818,600.751,390,704,006.35
银行承兑汇票1,827,875,952.671,664,054,936.78
应付账款融资及信用证贴现1,136,223,034.81774,931,662.00
合计4,516,917,588.233,829,690,605.13

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
劳务款4,509,034,195.603,557,852,667.50
材料款3,500,987,727.213,586,931,038.47
工程设备款3,084,563.0912,442,337.64
其他67,702,832.01167,750,981.68
合计8,080,809,317.917,324,977,025.29

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收工程款656,688,198.41843,576,699.14
工程结算重分类605,808,928.22838,551,118.62
预收货款3,597,953.172,468,151.17
合计1,266,095,079.801,684,595,968.93

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目金额
累计已发生成本18,670,208,782.00
累计已确认毛利3,079,444,625.81
减:预计损失
已办理结算的金额22,355,462,336.03
建造合同形成的已完工未结算项目605,808,928.22

37、 职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬336,138,665.801,485,165,541.661,442,455,418.89378,848,788.57
二、离职后福利-设定提存计划4,930,223.6185,948,348.2785,370,584.635,507,987.25
合计341,068,889.411,571,113,889.931,527,826,003.52384,356,775.82

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴329,714,793.531,370,112,946.971,326,901,901.07372,925,839.43
二、职工福利费1,926,458.6123,939,290.6224,946,030.32919,718.91
三、社会保险费2,476,343.3548,528,466.6448,525,665.832,479,144.16
其中:医疗保险费2,143,538.7340,880,368.7240,844,083.792,179,823.66
工伤保险费125,815.103,209,638.263,243,656.9491,796.42
生育保险费206,989.524,438,459.664,437,925.10207,524.08
四、住房公积金1,849,919.8933,887,522.8333,417,812.152,319,630.57
五、工会经费和职工教育经费171,150.428,697,314.608,664,009.52204,455.50
合计336,138,665.801,485,165,541.661,442,455,418.89378,848,788.57

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4,695,194.2483,203,643.8882,624,518.015,274,320.11
2、失业保险费235,029.372,744,704.392,746,066.62233,667.14
合计4,930,223.6185,948,348.2785,370,584.635,507,987.25

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税10,417,481.0627,506,290.40
企业所得税102,653,159.7963,653,866.70
个人所得税4,060,075.092,044,604.97
城市维护建设税462,641.39526,872.56
教育费附加485,122.58507,088.47
其他20,385.152,134,454.83
合计118,098,865.0696,373,177.93

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息17,667,990.9822,029,887.12
应付股利-336,838.03
其他应付款112,535,238.09126,769,091.01
合计130,203,229.07149,135,816.16

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息461,848.60
企业债券利息6,123,835.623,254,794.52
短期借款应付利息11,544,155.3618,313,244.00
合计17,667,990.9822,029,887.12

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利336,838.03
合计336,838.03

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证金及押金79,973,555.44102,647,808.34
应付股权购买款11,996,835.208,222,400.00
其他20,564,847.4515,898,882.67
合计112,535,238.09126,769,091.01

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款211,244,241.54
1年内到期的长期应付款62,878,852.31
合计274,123,093.85

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
超短期融资券-598,710,868.49
非银行金融机构借款168,850,405.28-
待转销项税额472,017,683.70531,772,815.95
合计640,868,088.981,130,483,684.44

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2018年度第二期超短融资券100.002018/9/4270天300,000,000.00299,382,871.21-617,128.79300,000,000.00
2018年度第三期超短融资券100.002018/10/19270天300,000,000.00299,327,997.28-672,002.72300,000,000.00
合计///600,000,000.00598,710,868.49-1,289,131.51600,000,000.00

其他说明:

√适用 □不适用

期末其他流动负债较期初下降43.31%,主要系本期超短期融资券到期偿还所致。

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款341,898,194.40383,088,232.40
保证借款85,950,000.00
信用借款456,838.45235,859,042.42
合计428,305,032.85618,947,274.82

长期借款分类的说明:

期末长期借款较期初下降30.80%,主要系重分类至一年内到期所致。其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

3%至9.2%

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债199,509,331.8999,485,785.59
合计199,509,331.8999,485,785.59

期末应付债券较期初增长100.54%,系本期公司发行公司债所致。

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2018年公司债100.002018/8/13年100,000,000.0099,485,785.59---215,407.89-99,701,193.48
2019年公司债100.002019/7/302年100,000,000.00-99,800,000.00--8,138.41-99,808,138.41
合计///200,000,000.0099,485,785.5999,800,000.00--223,546.30-199,509,331.89

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款130,339,967.58
合计130,339,967.58

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款193,218,819.89
一年内到期的应付融资租赁款-62,878,852.31
合计130,339,967.58

报告期,公司与北京市文化科技融资租赁股份有限公司(下称“买受人、出租人”)签署《融资租赁合同》和《设备买卖合同》(含设备回租条款),按照合同约定,公司将一批设备出售给买受人,公司于收到出售设备款时向出租人回租该批设备,设备租赁期为三年,公司每三个月按照固定年利率6%向向出租人支付一次租金,并于租赁期满后以100元价款回购该批设备。公司按照企业会计准则的相关规定,继续确认了该设备,将收到设备出售款确认为一项金融负债。专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼3,904,836.00
合计3,904,836.00/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

期末预计负债较期初减少,主要系公司与Soil-Build(Pte.)Ltd合同纠纷案胜诉,未产生预期

损失,相应冲回预计负债所致。

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助53,010,406.53-8,394,120.6844,616,285.85与资产相关的政府补助
合计53,010,406.53-8,394,120.6844,616,285.85/

涉及政府补助的项目:

项目名称期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
固定资产重点项目投资补助9,966,000.00-906,000.00-9,060,000.00与资产相关
新型节能幕墙技术改造专项补贴4,933,855.80-964,504.60-3,969,351.20与资产相关
固定资产投资贷款贴息资金400,000.00-400,000.00--与资产相关
总部基地扩建及光伏项目补助10,242,083.34-2,615,000.00-7,627,083.34与资产相关
2012年文化创意产业专项政府补助406,315.74-101,578.96-304,736.78与资产相关
2013年文化创新专项补助988,250.00-201,000.00-787,250.00与资产相关
2013年高新技术成果转化专项补助458,333.32-100,000.00-358,333.32与资产相关
2014年文化创新专项补助1,055,250.00-201,000.00-854,250.00与资产相关
新型节能环保幕墙系统研发设计和产品开发平台建设项目补助2,875,000.00-500,000.00-2,375,000.00与资产相关
生态幕墙数字化模型的技术开发专项补贴452,833.33-452,833.33--与资产相关
成都工厂基建项目补贴14,046,275.83-836,415.00-13,209,860.83与资产相关
新引进技术固定资产专项补助1,404,498.33-203,060.00-1,201,438.33与资产相关
拆迁补助5,781,710.84-912,728.79-4,868,982.05与资产相关
合计53,010,406.53-8,394,120.68-44,616,285.85

(1) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23号《顺义区牛栏山镇人民政府关于拨付重点项目投资补助资金的通知》,2009年度公司收到固定资产投资补助资金18,120,000.00元。此款项属于与资产相关的政府补助,截止2019年12月31日累计结转收入9,060,000.00元。

(2) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163号《关于上海江河幕墙系统工程有限公司新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》,2010年度公司收到技术改造专项资金9,980,000.00元,此款项属于与资产相关的政府补助,截止2019年12月31日累计结转收入6,010,648.80元。

(3) 根据北京市发展和改革委员会京发改[2010]444号《关于北京江河幕墙股份有限公司45万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》,2010年度公司收到45万平方米建筑幕墙技改项目资金4,000,000.00元。此款项属于与资产相关的政府补助,截止2019年12月31日累计结转收入4,000,000.00元。

(4) 根据北京市固定资产投资计划调整单(2012)京发改投资(投资)便字第(169)号,本公司2012年收到拨付的总部基地扩建及光伏幕墙项目补助26,150,000.00元,此款项属于与资产和收益相关的综合性政府补助,截止2019年12月31日累计结转收入18,522,916.66元。

(5) 根据《2012年度顺义区文化创意产业发展专项资金补贴项目管理协议书》,2012年度顺义区文化创意产业促进办公室对本公司申报的“建筑外墙装饰创意设计及国际化应用项目”累计给予1,000,000.00元的补贴支持,截止2019年12月31日累计结转收入695,263.22元。

(6) 根据北京市国有文化资产监督管理办公室《关于拨付2013年市文化创新发展专项资金项目经费的通知》,2013年度收到项目专项资金2,010,000.00元,截止2019年12月31日累计结转收入1,222,750.00元。

(7) 根据《北京市科学技术委员会关于下达“2013年北京市高新技术成果转化专项资金”经费的通知》,2013年收到北京市高新技术成果转化专项资金1,000,000.00元,截止2019年12月31日累计结转收入641,666.68元。

(8) 根据北京市国有资产监督管理办公室《关于拨付2013年市文化创新发展专项资金项目经费的通知》,2014年度收到项目专项资金2,010,000.00元,截止2019年12月31日累计结转收入1,155,750.00元。

(9) 根据《顺义区发展和改革委员会关于下达“2014年市政府投资计划(第三批)”的请示》,2014年度收到技术中心创新能力建设项目专项资金5,000,000.00元,截止2019年12月31日累计结转收入2,625,000.00元。

(10) 根据本公司与北京市经济和信息化委员会签订的《北京市工业发展资金拨款项目合同书》,2014年度收到固定资产投资项目拨款2,470,000.00元,截止2019年12月31日累计结转收入2,470,000.00元。

(11) 根据成都创建与成都市青白江区人民政府签订的《江河创建西南产业基地建设项目投资协议》,补助成都创建25,000,000.00元用于基础设施配套建设,累计收到项目拨款16,728,300.00元,截止2019年12月31日累计结转收入3,518,439.17元。

(12) 根据《成都市财政局和成都市经济和信息化委员会关于下达2015年企业技术改造和新引进重大工业及信息化项目固定资产投资补助的通知》,2015年度收到固定资产投资项目拨款2,030,600.00元,截止2019年12月31日累计结转收入829,161.67元。

(13) 根据《上海市人民政府关于同意<上海市普陀区桃浦科技智慧城W06-1401单元控制性详细规划修编>的批复》[沪府(2016)49号]的规定,对位于永登路277弄1号,3-8号(607街坊12丘部分)地块实施土地储备,公司租赁的厂房处于拆迁范围,公司收到补偿款13,734,265.70元,截止2019年12月31日累计结转收入8,865,283.65元。

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,154,050,000.001,154,050,000.00

52、 权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,088,692,098.81-78,097,571.624,010,594,527.19
其他资本公积8,220,296.12625,209.63-8,845,505.75
合计4,096,912,394.93625,209.6378,097,571.624,019,440,032.94

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积股本溢价本期减少主要原因是:子公司香港江河的全资子公司Reach GloryInternational Limited增持承达集团部分股权,购买成本与按照新增持持股比例计算应享有承达集团自合并日开始持续计算的净资产之间的差额78,100,793.50元计入资本公积。

资本公积其他资本公积本期增加系子公司梁志天设计以权益结算的股份支付625,209.63元。

54、 库存股

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股82,842,876.1774,068,435.36-156,911,311.53
合计82,842,876.1774,068,435.36-156,911,311.53

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

期末库存股较期初增加89.41%,主要系本期公司通过集中竞价交易方式回购部分股份所致。

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-422,759,050.79240,324,754.8849,821,531.97190,503,222.91--232,255,827.88
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-422,759,050.79240,324,754.8849,821,531.97190,503,222.91--232,255,827.88
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益10,220,911.46110,552,170.04119,648,818.31-9,096,648.27129,869,729.77
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额10,220,911.46110,552,170.04119,648,818.31-9,096,648.27129,869,729.77
其他综合收益合计-412,538,139.33350,876,924.9249,821,531.97310,152,041.22-9,096,648.27-102,386,098.11

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费165,654,886.32165,654,886.32
合计165,654,886.32165,654,886.32

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积245,340,323.669,120,795.49-254,461,119.15
合计245,340,323.669,120,795.49-254,461,119.15

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,699,951,668.112,437,560,169.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-83,110,673.76-
调整后期初未分配利润2,616,840,994.352,437,560,169.08
加:本期归属于母公司所有者的净利润352,843,338.36608,606,499.03
减:提取法定盈余公积9,120,795.49-
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利339,900,618.00346,215,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,620,662,919.222,699,951,668.11

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-83,110,673.76元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务18,796,099,536.2615,335,165,734.6316,037,261,681.3913,077,458,141.13
其他业务9,081,627.261,174,253.94
合计18,805,181,163.5215,336,339,988.5716,037,261,681.3913,077,458,141.13

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,094,993.6010,085,240.76
教育费附加7,690,814.967,255,166.36
房产税6,473,411.536,774,735.28
土地使用税2,151,711.672,445,662.10
印花税8,333,603.978,792,153.51
其他2,752,133.675,007,666.52
合计37,496,669.4040,360,624.53

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬77,594,885.7357,512,952.76
办公费用11,139,215.1411,316,499.75
差旅费21,525,089.3816,241,287.50
招待费29,069,914.7731,601,240.65
样板制作费18,266,902.2015,972,833.96
售后服务费10,715,180.1821,763,284.53
技术服务费10,140,722.8713,147,851.43
租赁费5,600,889.855,196,899.38
折旧费1,526,234.321,537,143.33
其他5,984,658.765,466,558.03
合计191,563,693.20179,756,551.32

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬766,633,539.26645,823,881.24
租赁费78,758,962.6174,299,467.41
技术服务费65,083,247.63118,367,805.44
办公费用57,630,490.5565,209,447.30
无形资产摊销48,331,432.8833,945,812.69
差旅费38,913,842.7831,652,382.52
招待费22,819,632.8417,770,007.17
维修费18,594,063.0315,151,508.97
折旧费16,920,520.3125,971,742.95
其他33,103,288.5632,096,240.83
上市及并购费用-11,329,230.92
合计1,146,789,020.451,071,617,527.44

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职员薪酬200,712,134.10201,066,366.10
材料费249,164,545.84220,191,534.51
试验费10,824,862.127,525,555.81
折旧2,104,256.321,968,323.54
租赁费1,658,948.67651,896.49
无形资产摊销562,089.91630,576.13
其他6,280,278.526,040,425.23
合计471,307,115.48438,074,677.81

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出256,316,712.90264,586,415.57
减:利息收入-39,814,827.96-21,564,598.48
加:汇兑净损失-12,973,377.06-54,483,571.73
加:银行手续费18,148,565.6025,230,651.75
加:保函手续费20,300,486.8614,685,917.50
加:保理手续费-8,850,433.15
加:融资手续费17,063,402.24-
合计259,040,962.58237,305,247.76

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助20,583,923.4224,111,508.86
合计20,583,923.4224,111,508.86

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,940,731.784,170,333.65
处置长期股权投资产生的投资收益-371,295.28
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益51,396,564.28
处置可供出售金融资产取得的投资收益362,476.88
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,102,801.68
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入37,325,232.64
债权投资在持有期间取得的利息收入7,986,260.17
处置交易性金融资产取得的投资收益836,345.71
理财产品投资收益50,795.65
其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入5,021,372.48
合计55,212,744.4655,608,875.18

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-19,357,556.08
其他非流动金融资产-42,009,938.28
合计-61,367,494.36

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-105,591,280.42
应收账款坏账损失-172,093,288.85
合计-277,684,569.27

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-121,972,990.02
二、存货跌价损失92,491.49-4,885,590.31
十三、商誉减值损失-326,270,531.05-78,033,467.50
无形资产减值损失-114,266,108.02
合计-440,444,147.58-204,892,047.83

本期资产减值损失较上期增长114.96%,主要系本期商誉减值准备、无形资产减值准备计提增加所致。

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失:-458,178.88-1,663,582.72
合计-458,178.88-1,663,582.72

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约金净收入153,669.43937,064.77153,669.43
预计负债冲回3,924,726.00-3,924,726.00
其他3,872,913.875,551,558.793,872,913.87
合计7,951,309.306,488,623.567,951,309.30

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠3,185,193.67791,644.193,185,193.67
罚款支出4,217,801.191,199,885.724,217,801.19
其他2,215,758.231,728,252.002,215,758.23
合计9,618,753.093,719,781.919,618,753.09

本期营业外支出较上期增长158.58%,主要系本期税收滞纳金及捐赠支出增加所致。

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用188,197,386.83130,346,644.22
递延所得税费用-71,195,543.36-330,034.86
合计117,001,843.47130,016,609.36

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

本期其他综合收益的税前金额、所得税金额及税后金额,以及前期计入其他综合收益当期转出计入当期损益的金额,详见附注七、55其他综合收益。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助12,189,802.7422,028,077.82
违约金净收入等4,046,473.306,488,623.56
保证金及押金29,125,514.2811,006,866.66
单位往来及备用金4,525,048.643,850,162.14
其他-1,977,067.78
合计49,886,838.9645,350,797.96

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
租赁费86,018,801.1380,148,263.28
技术服务费75,223,970.50131,515,656.87
办公费68,769,705.6976,525,947.05
差旅费60,437,593.2147,893,670.02
招待费51,889,547.6149,371,247.82
手续费18,148,565.6025,230,651.75
售后服务费10,715,180.1821,763,284.53
样板制作费18,266,902.2015,972,833.96
其他89,141,881.7076,552,649.36
维修费18,594,063.03
合计497,206,210.85524,974,204.64

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入31,456,688.0521,564,598.48
合计31,456,688.0521,564,598.48

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
信用证贴现269,043,102.23643,359,393.53
合计269,043,102.23643,359,393.53

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
保函、票据、信用证保证金215,848,920.82712,584,363.55
股份回购182,231,591.3682,842,876.17
保函手续费20,300,486.8623,536,350.65
融资手续费17,063,402.24
上市费用-11,329,230.92
合计435,444,401.28830,292,821.29

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润539,816,704.37738,605,897.18
加:资产减值准备718,128,716.85204,892,047.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧111,501,527.97123,172,663.23
使用权资产摊销
无形资产摊销46,414,959.3247,293,987.04
长期待摊费用摊销12,171,648.5211,287,583.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)458,178.881,663,582.72
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)61,367,494.36-
财务费用(收益以“-”号填列)253,865,774.04266,558,167.74
投资损失(收益以“-”号填列)-55,212,744.46-55,608,875.18
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)11,536,971.72-106,766,606.58
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-82,732,515.09106,436,571.72
存货的减少(增加以“-”号填列)13,940,508.27-104,943,528.21
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,365,483,936.44-443,261,687.16
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)725,231,992.99619,266,894.09
其他-
经营活动产生的现金流量净额991,005,281.301,408,596,697.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额3,554,062,108.792,877,975,405.23
减:现金的期初余额2,877,975,405.232,322,099,744.17
加:现金等价物的期末余额--
减:现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物净增加额676,086,703.56555,875,661.06

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物9,175,696.49
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,093,615.85
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额8,082,080.64

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金3,554,062,108.792,877,975,405.23
其中:库存现金3,651,617.994,105,849.80
可随时用于支付的银行存款3,499,464,367.022,855,897,210.54
可随时用于支付的其他货币资金50,946,123.7817,972,344.89
二、现金等价物-
其中:三个月内到期的债券投资-
三、期末现金及现金等价物余额3,554,062,108.792,877,975,405.23
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值
外存内贷保证金553,373,804.64
承兑保证金618,729,507.54
保函保证金330,290,438.66
农民工工资保证金3,874,577.13
诉讼冻结款9,866,937.70
其他权益工具投资1,338,097,705.81
固定资产291,855,392.17
应收票据72,411,192.50
合计3,218,499,556.15

其他说明:

1.截止报告期末,因经营需要开具保函、信用证及承兑汇票等,公司缴存保函保证金、信用证保证金、承兑保证金、农民工工资保证金及外存内贷保证金等共计1,506,268,327.97元。

2.期末其他货币资金诉讼冻结款9,866,937.70元,主要系港源装饰与武汉鼎加幕墙装饰工程公司分包合同纠纷诉讼冻结款500万元。

3.公司子公司Jangho Healthcare Australia Pty LTD以其持有的Healius与MonashIVFGroup Ltd合计29,552,036.00股股票为质押,从澳洲国民银行取得3,500万澳大利亚元借款。

4.公司子公司Golden Acumen Holdings Limited以其持有的Healius70,383,665股股票为质押,从德意志银行取得7,000万澳大利亚元借款。

5.北京江河以价值201,467,364.45元的设备开展售后回租业务, 按照相关规定,公司继续确认该批设备,并将收到的融资款确认为一项金融负债(见附注七、46.长期应付款);公司控股子公司承达集团以其账面价值90,388,027.72元的房产为抵押,从恒生银行有限公司取得港币42,400,000.00元借款。

6.上海江河以其账面价值13,828,905.05元的应收票据质押,从浙商银行取得相应金额的授信额度;广州江河以其账面价值58,582,287.45元的应收商业汇票质押,从珠海华润银行取得56,579,080.14元借款。80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元49,101,481.556.9762342,541,755.59
澳大利亚元8,200,327.154.884340,052,857.90
加拿大元10.695.342157.11
港币958,633,433.310.8958858,743,829.56
欧元17,434,998.767.8155136,263,232.81
英镑1,958.009.150117,915.90
马来西亚12,998,221.081.702222,125,571.92
澳门元346,293,665.740.8703301,379,377.29
菲律宾比索54,031,608.760.13777,440,152.53
新加坡元2,790,394.005.173914,437,219.52
科威特第纳尔19,739.5022.9608453,234.71
迪拉姆1,109,598.361.8962,103,798.49
沙特利亚尔2,531,500.561.85974,707,831.59
越南盾8,529,003.000.00032,558.70
印尼盾14,609,180,456.000.00057,304,590.23
应收账款
其中:美元50,303,816.706.9762350,929,486.06
澳大利亚元8,183,183.604.884339,969,123.66
港币4,038,754,322.710.89583,617,916,122.28
欧元259,431.327.81552,027,585.48
马来西亚7,810,937.141.702213,295,777.20
澳门元52,615,235.010.870345,791,039.03
菲律宾比索91,155,166.010.137712,552,066.36
新加坡元12,458,815.255.173964,460,664.25
科威特第纳尔3,128,236.6922.960871,826,817.00
迪拉姆85,510,000.451.896162,126,960.85
卡塔尔里亚尔3,837,277.401.91297,340,327.94
沙特利亚尔74,078,947.851.8597137,764,619.31
越南盾7,709,540,384.000.00032,312,862.12
印尼盾172,279,014,080.000.000586,139,507.04
长期借款
港币382,177,978.180.8958342,355,032.85
应收利息
港币9,330,363.820.89588,358,139.91
其他应收款
其中:美元661,752.046.97624,616,514.58
澳大利亚元412,482.264.88432,014,687.11
港币955,408,726.140.8958855,855,136.88
马来西亚312,650.001.7022532,192.83
澳门元357,970.220.8703311,541.48
菲律宾比索9,189,528.610.13771,265,398.09
新加坡元139,935.425.1739724,011.87
科威特第纳尔13,963.0322.9608320,602.34
迪拉姆363,115.001.896688,466.04
沙特利亚尔230,649.841.8597428,939.51
应付账款
其中:美元12,805,011.426.976289,330,320.67
澳大利亚元11,792,964.964.884357,600,378.74
港币3,189,172,235.970.89582,856,860,488.98
欧元9,068,824.047.815570,877,394.28
马来西亚912,046.481.70221,552,485.51
澳门元28,402,118.460.870324,718,363.70
菲律宾比索267,254,933.120.137736,801,004.29
新加坡元9,852,603.145.173950,976,383.38
科威特第纳尔340,014.3422.96087,807,001.26
迪拉姆31,419,423.821.89659,571,227.56
卡塔尔里亚尔2,138,614.001.91294,090,954.72
沙特利亚尔91,448.111.8597170,066.05
越南盾3,223,569,266.670.0003967,070.78
印尼盾3,490,077,760.000.00051,745,038.88
其他应付款
其中:澳大利亚元3,608,507.964.884317,625,035.42
港币16,953,040.580.895815,186,533.75
马来西亚20,000.001.702234,044.00
澳门元1,161,158.630.87031,010,556.36
菲律宾比索541,046.110.137774,502.05
新加坡元419,041.245.17392,168,077.47
科威特第纳尔218.1922.96085,009.82
印尼盾118,854,040.000.000559,427.02
短期借款
其中:港币850,530,970.650.8958761,905,643.51
澳门元61,800,000.000.870353,784,540.00
应付利息
其中:港币4,271,518.470.89583,826,426.24
澳大利亚元284,722.934.88431,390,672.22
其他流动负债
其中:澳大利亚元34,621,748.554.8843169,103,006.42
港币222,472.730.8958199,291.07

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

序号境外经营实体名称主要经营地记账本位币
1澳门江河中国,澳门澳门元
2香港江河中国,香港港币
3承达集团中国,香港港币
4梁志天设计中国,香港港币
5Vision澳大利亚,墨尔本澳大利亚元

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
固定资产重点项目投资补助18,120,000.00其他收益906,000.00
新型节能幕墙技术改造专项补贴9,980,000.00其他收益964,504.60
固定资产投资贷款贴息补助4,000,000.00其他收益400,000.00
总部基地扩建及光伏项目补助26,150,000.00其他收益2,615,000.00
2012年文化创意产业专项政府补助1,000,000.00其他收益101,578.96
2013年文化创新专项补助2,010,000.00其他收益201,000.00
2013年高新技术成果转化专项补助1,000,000.00其他收益100,000.00
2014年文化创新专项补助2,010,000.00其他收益201,000.00
新型节能环保幕墙系统研发设计和产品开发平台建设项目补助5,000,000.00其他收益500,000.00
生态幕墙数字化模型的技术开发专项补贴2,470,000.00其他收益452,833.33
成都工厂基建项目补贴25,000,000.00其他收益836,415.00
新引进技术固定资产专项补助2,030,600.00其他收益203,060.00
拆迁补助13,734,265.70其他收益912,728.79
代扣代缴个税手续费返还713,638.08其他收益713,638.08
武汉经济开发区十佳民营企业奖励200,000.00其他收益200,000.00
中国建筑科学研究院课题直接费180,000.00其他收益180,000.00
产业发展政策扶持资金2,945,931.50其他收益2,945,931.50
稳岗补贴1,184,591.40其他收益1,184,591.40
科技创新扶持资金1,671,000.00其他收益1,671,000.00
专利资助费202,400.00其他收益202,400.00
青白江区国库集中支付企业补助款1,114,000.00其他收益1,114,000.00
2019年科技服务业促进专项补助650,000.00其他收益650,000.00
投贷支持资金277,873.00其他收益277,873.00
文化创意产业一般项目奖励1,320,146.70其他收益1,320,146.70
其他1,730,222.06其他收益1,730,222.06
合计124,694,668.4420,583,923.42

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
江河华晟医学2019/1/118,872,000.0080.00现金购买2019/1/1实现控制16,973,669.89-16,077,975.88
阜阳泽明视光2019/12/31683,331.6972.50现金购买2019/12/31实现控制--

(2). 并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合并成本江河华晟医学阜阳泽明视光
--现金18,872,000.00683,331.69
合并成本合计18,872,000.00683,331.69
减:取得的可辨认净资产公允价值份额-824,876.42683,331.69
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额19,696,876.42

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

江河华晟医学阜阳泽明视光
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:5,233,819.955,233,819.951,179,974.871,179,974.87
货币资金1,010,883.411,010,883.4182,732.4482,732.44
应收款项814,953.01814,953.01630.00630.00
存货352,484.12352,484.12101.00101.00
固定资产379,255.49379,255.4990,785.4890,785.48
无形资产225,324.07225,324.07--
预付款项469,034.24469,034.24--
其他应收款299,098.67299,098.67598,500.00598,500.00
长期待摊费用1,682,786.941,682,786.94407,225.95407,225.95
负债:6,264,915.476,264,915.47237,448.40237,448.40
应付款项909,023.28909,023.28
预收账款364,227.44364,227.44
应付职工薪酬--20,000.0020,000.00
应交税费70,634.8370,634.83--
其他应付款4,921,029.924,921,029.92217,448.40217,448.40
净资产-1,031,095.52-1,031,095.52942,526.47942,526.47
减:少数股东权益-206,219.10-206,219.10259,194.78259,194.78
取得的净资产-824,876.42-824,876.42683,331.69683,331.69

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
产份额的差额主要假设
大连港源鹏宇建筑装饰工程有限公司--注销2019/12/23注销日
如东创达医疗设备科技有限公司--注销2019/9/20注销日

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

序号子公司全称本期纳入合并范围的原因
1北京河建建筑工程有限公司本期新设立
2武汉备而得建筑工程有限公司本期新设立
3广州江建建筑服务有限公司本期新设立
4成都秉文建筑工程有限公司本期新设立
5梁志天室内设计(天津)有限公司本期新设立
6梁志天私宅设计(天津)有限公司本期新设立
7梁志天装饰设计(天津)有限公司本期新设立
8梁志天建筑设计咨询(天津)有限公司本期新设立
9梁志天健康设计有限公司本期新设立
10思路2.0设计师有限公司本期新设立
11思路室内设计(天津)有限公司本期新设立
12梁志天室内设计(深圳)有限公司本期新设立
13Acute Key International Limited本期新设立

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
江河钢构中国中国,北京市钢结构生产销售100.00-投资设立
澳门江河中国,澳门中国,澳门幕墙系统99.010.99投资设立
香港江河中国,香港中国,香港幕墙系统100.00-投资设立
承达集团中国,香港中国,香港装修装饰-52.83非同一控制下企业合并形成
梁志天设计中国,香港中国,香港建筑设计-52.50非同一控制下企业合并形成
Vision澳大利亚澳大利亚,墨尔本医疗健康100.00非同一控制下企业合并形成
马来西亚江河马来西亚马来西亚,吉隆坡幕墙系统100.00-投资设立
印尼江河印尼印尼,雅加达幕墙系统99.001.00投资设立
江河创展中国中国,北京市幕墙系统100.00-投资设立
港源装饰中国中国,北京市装修装饰26.2568.75非同一控制下企业合并形成
北京江河中国中国,北京市幕墙系统100.00-投资设立
成都创建中国中国,成都市项目投资建设51.0049.00投资设立
江河医疗中国中国,北京市医疗管理100.00-投资设立
江河维视中国中国,北京市眼科医疗服务90.0010.00投资设立
江河泽明中国中国,南京市医疗健康51.00非同一控制下企业合并形成

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

间接持股说明:本公司通过香港江河间接持有澳门江河0.99%的股权;本公司通过香港江河间接持有承达集团52.83%的股权;本公司通过香港江河、承达集团、港源装饰间接持有梁志天设计52.50%的股权;本公司通过香港江河间接持有Vision100.00%的股权;本公司通过江河钢构间接持有印尼江河1.00%的股权;本公司通过江河创展间接持有港源装饰68.75%的股权;本公司通过Vision间接持有江河维视10.00%的股权;本公司通过江河医疗、江河维视间接持有江河泽明

51.00%的股权。

其他说明:

① 北京江河子公司情况

序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
1上海江河中国中国,上海市幕墙系统100.00-同一控制下企业合并
2广州江河中国中国,增城市幕墙系统100.00-同一控制下企业合并
3成都江河中国中国,成都市幕墙系统100.00-同一控制下企业合并
4北京江河幕墙制造有限公司(以下简称北京制造)中国中国,北京市幕墙系统100.00-同一控制下企业合并
5大连江河幕墙系统工程有限公司(以下简称大连江河)中国中国,大连市幕墙系统100.00-同一控制下企业合并
序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
6长春江河幕墙工程有限公司(以下简称长春江河)中国中国,长春市幕墙系统100.00-同一控制下企业合并
7武汉江河中国中国,武汉市幕墙系统50.0050.00投资设立
8北京晟潮企业管理咨询有限责任公司中国中国,北京市企业管理咨询100.00投资设立
9北京晟锐技术有限责任公司中国中国,北京市技术服务100.00投资设立
10新加坡江河新加坡新加坡幕墙系统76.92同一控制下企业合并
11北京河建建筑工程有限公司中国中国,北京市幕墙系统服务100.00投资设立
12武汉备而得建筑工程有限公司中国中国,武汉市幕墙系统服务100.00投资设立
13广州江建建筑服务有限公司中国中国,增城市幕墙系统服务100.00投资设立
14上海创泫建筑服务有限公司中国中国,上海市幕墙系统服务100.00投资设立
15上海江河创泫幕墙制造有限公司中国中国,上海市幕墙系统100.00投资设立
16成都秉文建筑工程有限公司中国中国,成都市幕墙系统服务100.00投资设立

② 承达集团子公司情况

序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
1承达投资有限公司香港中国,香港投资控股100.00-投资设立
2Sundart Product sLimited香港英属处女群岛投资控股及出租知识产权100.00-投资设立
3Honest Park Limited香港英属处女群岛投资控股100.00-投资设立
4Gloryeild Enterprises Limited香港英属处女群岛投资控股100.00-投资设立
5GrowPath International Limited香港英属处女群岛投资控股100.00-投资设立
6Glory Spring Investments Limited香港英属处女群岛投资控股-100.00投资设立
7承达木材制品有限公司香港中国,香港投资控股及市内装潢工程-100.00非同一控制下企业合并
8承达工程服务(澳门)有限公司澳门中国,澳门市内装潢工程-100.00投资设立
9耀正工程有限公司香港中国,香港市内装潢工程-100.00投资设立
10坚城(梁氏)建筑有限公司香港中国,香港改建与加建及建筑工程-100.00投资设立
11承达工程管理顾问有限公司香港中国,香港工程管理及顾问服务-100.00投资设立
序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
12承达宜居有限公司香港中国,香港投资控股-100.00非同一控制下企业合并
13东莞承达家居有限公司中国中国,东莞市制造及分销室内装饰材料-100.00非同一控制下企业合并
14承达国际贸易有限公司香港中国,香港采购及分销室内装饰材料-100.00投资设立
15承达国际供应(澳门)一人有限公司澳门中国,澳门采购及分销室内装饰材料-100.00投资设立
16Easy Glory Holdings Limited香港英属处女群岛投资控股-100.00投资设立
17Peak Gain Development Limited香港英属处女群岛投资控股-100.00投资设立
18耀一投资有限公司香港中国,香港投资控股-100.00投资设立
19Good Encore Limited香港英属处女群岛投资控股-100.00投资设立
20Good Encore Development Limited香港中国,香港投资控股-100.00投资设立
21Proper Wealth Group Limited 柏源集团有限公司香港英属处女群岛投资控股100.00投资设立
22承达工程投资有限公司香港中国,香港投资控股100.00投资设立
23北京承达创建装饰工程有限公司中国,上海市中国,北京市市内装潢工程100.00同一控制下企业合并
24上海承达企业发展有限公司中国,上海市中国,上海市市内装潢工程100.00同一控制下企业合并
25威浪有限公司香港中国,香港租赁物业100.00非同一控制下企业合并
26Acute Key International Limited香港英属处女群岛投资控股100.00投资设立
27Metro Palace Limited香港香港租赁物业100.00同一控制下企业合并

③ 港源装饰子公司情况

序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
1北京港源海宇建筑装饰工程有限公司中国中国,北京市建筑装饰60.00-投资设立
2北京港源天宇建筑装饰工程有限公司中国中国,北京市建筑装饰100.00-投资设立
3北京港源幕墙有限公司中国中国,北京市建筑装饰100.00-投资设立
4港源建筑装饰香港有限公司香港中国,香港建筑工程100.00-同一控制下企业合并

④ 梁志天设计子公司情况

子公司名称主要注册地业务持股比例(%)取得方
经营地性质直接间接
1梁志天室内设计(北京)有限公司中国中国,北京市设计100.00-投资设立
2梁志天设计师咨询深圳有限公司中国中国,深圳市设计100.00-投资设立
3梁志天建筑师有限公司香港中国,香港设计100.00-投资设立
4SteveLeung&YooLimited香港中国,香港设计100.00-投资设立
5梁志天酒店设计有限公司香港中国,香港设计100.00-投资设立
6梁志天国际有限公司香港中国,香港设计100.00-投资设立
7天天生活有限公司香港中国,香港设计100.00-投资设立
8天天生活(广州)贸易有限公司中国中国,广州市设计-100.00投资设立
9梁志天生活艺术有限公司香港中国,香港设计100.00-投资设立
10梁志天生活艺术(深圳)有限公司中国中国,深圳市设计-100.00投资设立
11北京港源建筑装饰设计研究院有限公司中国中国,北京市设计80.00-同一控制下企业合并
12梁志天私宅定制有限公司香港中国,香港设计100.00投资设立
13梁志天室内设计(天津)有限公司香港中国,香港设计100.00投资设立
14港源室内设计(天津)有限公司香港中国,香港设计100.00投资设立
15SLD Group Holdings Limited香港英属处女群岛投资控股100.00投资设立
16梁志天设计师有限公司香港中国,香港设计100.00投资设立
17梁志天室内设计(天津)有限公司中国中国,天津市设计100.00投资设立
18梁志天私宅设计(天津)有限公司中国中国,天津市设计100.00投资设立
19梁志天装饰设计(天津)有限公司中国中国,天津市设计100.00投资设立
20梁志天建筑设计咨询(天津)有限公司中国中国,天津市设计100.00投资设立
21梁志天健康设计有限公司香港中国,香港设计100.00投资设立
22思路2.0设计师有限公司香港中国,香港设计100.00投资设立
23思路室内设计(天津)有限公司中国中国,天津市设计100.00投资设立
序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
24梁志天室内设计(深圳)有限公司中国中国,深圳市设计100.00投资设立

⑤ 江河泽明子公司情况

序号子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
1阜阳泽明眼科医院(以下简称“阜阳泽明”)中国中国,阜阳医疗100.00-非同一控制下企业合并
2淮南泽明眼科医院(以下简称“淮南泽明”)中国中国,淮南医疗96.35非同一控制下企业合并
3常州泽明眼科医院有限公司中国中国,常州医疗90.00-非同一控制下企业合并
4淮安泽明妇产医院有限公司中国中国,淮安医疗100.00-非同一控制下企业合并
5淮安市泽明健康管理有限公司中国中国,淮安服务业-100.00投资设立
6淮安泽慧医疗门诊部有限公司中国中国,淮安医疗-100.00非同一控制下企业合并
7南京创明医疗设备有限公司中国中国,南京医疗器械90.00-非同一控制下企业合并
8南京泽慧光学有限公司中国中国,南京零售100.00-非同一控制下企业合并
9阜阳市泽慧视光有限公司中国中国,阜阳零售-72.50非同一控制下企业合并
10淮南市泽慧视光有限公司中国中国,淮南零售-100.00非同一控制下企业合并
11靖江光明中国中国,靖江医疗60.00-非同一控制下企业合并
12南通江河泽明眼科医院有限公司中国中国,南通医疗65.00非同一控制下企业合并
13东台光正眼科医院有限公司中国中国,东台医疗40.00非同一控制下企业合并
14如东创达医疗设备科技有限公司中国中国,南通医疗100.00投资设立
15阜阳市泽明眼视光诊所有限公司中国中国,阜阳医疗72.50非同一控制下企业合并
16阜阳昊欣视光有限公司中国中国,阜阳零售100.00投资设立
17阜阳辰澈视光有限公司中国中国,阜阳零售100.00投资设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权
比例东的损益告分派的股利益余额
梁志天设计47.50%5,480,589.5724,255,531.81138,505,700.42
港源装饰5.00%6,928,630.40-81,446,935.38
承达集团47.17%178,733,132.2969,541,715.43994,064,237.40

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司

名称

期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
479,232,077.14308,945,602.93788,177,680.07134,551,463.76181,536.75134,733,000.51492,171,290.34284,797,281.61776,968,571.95118,702,271.33720,204.84119,422,476.17
5,959,158,877.04357,307,101.526,316,465,978.564,682,009,760.57-4,682,009,760.575,156,472,450.51346,852,379.665,503,324,830.174,010,704,377.88-4,010,704,377.88
4,578,569,318.87393,216,585.844,971,785,904.712,824,091,797.154,868,982.052,828,960,779.203,846,682,361.86394,141,321.534,240,823,683.392,307,930,378.45-2,863,653.162,305,066,725.29
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
梁志天设计443,693,550.6911,240,325.993,038,573.848,198,486.60425,635,952.8032,462,278.8231,867,318.51-1,747,281.21
港源装饰3,564,708,655.58139,722,200.78141,459,537.27250,474,826.192,867,134,187.41137,118,439.31141,512,154.94159,578,544.72
承达集团5,360,053,105.39371,555,900.30358,282,763.62383,500,846.804,554,995,107.83364,332,233.86407,749,154.20381,028,268.52

重要非全资子公司的主要财务信息根据母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整,同时根据母公司为子公司设置的备查簿的记录,以记录的子公司的各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值为基础,通过编制调整分录,对该子公司的个别财务报表进行了调整。境外子公司的财务信息按照《企业会计准则》的规定进行报表折算后列示。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

RGI以集中竞价的方式增持承达集团1.49%的股份,增持完成后,RGI持有承达集团52.83%的股份,江河集团对承达集团的控制权不变。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承达集团
购买成本/处置对价108,163,156.00
--现金108,163,156.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计108,163,156.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额30,062,362.50
差额78,100,793.50
其中:调整资本公积78,100,793.50
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

√适用 □不适用

承达集团的购买对价根据实际付款日的即期汇率折算为人民币列示。

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计84,277,300.6181,336,568.83
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润2,940,731.784,170,333.65
--其他综合收益
--综合收益总额2,940,731.784,170,333.65

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债,主要风险包括:信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的确定由本公司管理层负责,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。

1. 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款和应收票据等。

本公司除现金以外的货币资金主要存放于国有银行、国际知名银行及其他大中型上市银行,本公司认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。

本公司从事工程施工业务,主要承接大型建筑幕墙工程及内部装修装饰工程。本公司定位于高端市场,客户主要为政府机关或大型企事业单位,承接的项目工程体量较大,施工周期较长,工程验收和决算时间较长。受行业结算模式和本公司项目施工周期及工程验收、决算、质保时间较长的影响,公司应收账款金额较大。本公司按项目工程进行应收账款管理,区分工程项目进行应收账款的回收及项目工程质保金的回收工作。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。各项金融资产的详细情况说明见本附注、七相关项目。

2. 流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司定期监控短期和长期的流动资金需求,确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,同时与主要金融机构进行融资磋商,保持一定水平的备用授信额度以确保提供足够的备用资金,以此满足短期和较长期的流动资金需求。于资产负债表日,公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款3,274,630,260.853,274,630,260.85
应付票据4,516,917,588.234,516,917,588.23
应付账款8,080,809,317.918,080,809,317.91
其他应付款130,203,229.07130,203,229.07
其他流动负债640,868,088.98640,868,088.98
长期借款428,305,032.85428,305,032.85
应付债券199,509,331.89199,509,331.89

3. 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和权益工具投资价格风险。

(1)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。出于列报考虑,风险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算,外币报表折算差额未包括在内。

期末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下:

资产负债项目币种外币余额折算人民币余额
货币资金港币(HKD)958,633,433.31858,743,829.56
美元(USD)49,101,481.55342,541,755.59
澳门元(MOP)346,293,665.74301,379,377.29
沙特利亚尔(SAR)2,531,500.564,707,831.59
澳大利亚元(AUD)8,200,327.1540,052,857.90
加拿大元(CAD)10.6957.11
欧元(EUR)17,434,998.76136,263,232.81
英镑(GBP)1,958.0017,915.90
马来西亚(MYR)12,998,221.0822,125,571.92
菲律宾比索(PHP)54,031,608.767,440,152.53
资产负债项目币种外币余额折算人民币余额
新加坡元(SGD)2,790,394.0014,437,219.52
科威特第纳尔(KWD)19,739.50453,234.71
迪拉姆(AED)1,109,598.362,103,798.49
越南盾(VND)8,529,003.002,558.70
印尼盾(IDR)14,609,180,456.007,304,590.23
应收账款余额港币(HKD)4,038,754,322.713,617,916,122.28
美元(USD)50,303,816.70350,929,486.06
澳门元(MOP)52,615,235.0145,791,039.03
沙特利亚尔(SAR)74,078,947.85137,764,619.31
澳大利亚元(AUD)8,183,183.6039,969,123.66
欧元(EUR)259,431.322,027,585.48
马来西亚(MYR)7,810,937.1413,295,777.20
菲律宾比索(PHP)91,155,166.0112,552,066.36
新加坡元(SGD)12,458,815.2564,460,664.25
科威特第纳尔(KWD)3,128,236.6971,826,817.00
迪拉姆(AED)85,510,000.45162,126,960.85
卡塔尔里亚尔(QAR)3,837,277.407,340,327.94
越南盾(VND)7,709,540,384.002,312,862.12
印尼盾(IDR)172,279,014,080.0086,139,507.04
应收利息余额港币(HKD)9,330,363.828,358,139.91
其他应收款余额港币(HKD)955,408,726.14855,855,136.88
美元(USD)661,752.044,616,514.58
澳门元(MOP)357,970.22311,541.48
沙特利亚尔(SAR)230,649.84428,939.51
澳大利亚元(AUD)412,482.262,014,687.11
马来西亚(MYR)312,650.00532,192.83
菲律宾比索(PHP)9,189,528.611,265,398.09
新加坡元(SGD)139,935.42724,011.87
科威特第纳尔(KWD)13,963.03320,602.34
迪拉姆(AED)363,115.00688,466.04
应付账款港币(HKD)3,189,172,235.972,856,860,488.98
美元(USD)12,805,011.4289,330,320.67
澳门元(MOP)28,402,118.4624,718,363.70
沙特利亚尔(SAR)91,448.11170,066.05
澳大利亚元(AUD)11,792,964.9657,600,378.74
欧元(EUR)9,068,824.0470,877,394.28
马来西亚(MYR)912,046.481,552,485.51
菲律宾比索(PHP)267,254,933.1236,801,004.29
新加坡元(SGD)9,852,603.1450,976,383.38
科威特第纳尔(KWD)340,014.347,807,001.26
迪拉姆(AED)31,419,423.8259,571,227.56
卡塔尔里亚尔(QAR)2,138,614.004,090,954.72
越南盾(VND)3,223,569,266.67967,070.78
印尼盾(IDR)3,490,077,760.001,745,038.88
应付利息余额港币(HKD)4,271,518.473,826,426.24
澳大利亚元(AUD)284,722.931,390,672.22
其他应付款港币(HKD)16,953,040.5815,186,533.75
资产负债项目币种外币余额折算人民币余额
美元(USD)--
澳门元(MOP)1,161,158.631,010,556.36
沙特利亚尔(SAR)--
澳大利亚元(AUD)3,608,507.9617,625,035.42
马来西亚(MYR)20,000.0034,044.00
菲律宾比索(PHP)541,046.1174,502.05
新加坡元(SGD)419,041.242,168,077.47
科威特第纳尔(KWD)218.195,009.82
印尼盾(IDR)118,854,040.0059,427.02
短期借款港币(HKD)850,530,970.65761,905,643.51
澳门元(MOP)61,800,000.0053,784,540.00
其他流动负债港币(HKD)222,472.73199,291.07
澳大利亚元(AUD)34,621,748.55169,103,006.42
长期借款港币(HKD)382,177,978.18342,355,032.85
资产负债表敞口净额港币(HKD)1,518,798,629.411,360,539,812.22
美元(USD)87,262,038.87608,757,435.56
澳门元(MOP)369,703,593.87321,753,037.74
沙特利亚尔(SAR)76,749,650.14142,731,324.37
澳大利亚元(AUD)-33,511,951.38-163,682,424.13
其他币种187,754,361,677.34379,031,950.29
加拿大元(CAD)10.6957.11
欧元(EUR)8,625,606.0467,413,424.01
英镑(GBP)1,958.0017,915.90
马来西亚(MYR)20,189,761.7534,367,012.44
菲律宾比索(PHP)-113,419,675.84-15,617,889.36
新加坡元(SGD)5,117,500.3026,477,434.79
科威特第纳尔(KWD)2,821,706.6964,788,642.97
迪拉姆(AED)55,563,289.99105,347,997.82
越南盾(VND)4,494,500,120.331,348,350.04
印尼盾(IDR)183,279,262,736.0091,639,631.37
卡塔尔里亚尔(QAR)1,698,663.403,249,373.22

注:负数余额表示该币种期末为净负债。

假定除汇率以外的其他风险变量不变,本公司于2019年12月31日人民币对以下币种的汇率变动使人民币升值1%将导致利润总额的增加(减少以“-”列示)情况如下:

币种利润总额
港币(HKD)-13,605,398.12
美元(USD)-6,087,574.36
澳门元(MOP)-3,217,530.38
沙特利亚尔(SAR)-1,427,313.24
澳大利亚元(AUD)1,636,824.24
加拿大元(CAD)0.57
欧元(EUR)674,134.24
英镑(GBP)179.16
马来西亚(MYR)343,670.12
菲律宾比索(PHP)-156,178.89
新加坡元(SGD)264,774.35
科威特第纳尔(KWD)647,886.43
迪拉姆(AED)1,053,479.98
越南盾(VND)13,483.50
印尼盾(IDR)916,396.31
卡塔尔里亚尔(QAR)32,493.73

于2019年12月31日,在假定其他变量保持不变的前提下,人民币对上述币种的汇率变动使人民币贬值1%将导致利润总额的变化和上表列示的金额相同但方向相反。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动,以变动后的汇率对资产负债表日本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的,外币报表折算差额未包括在内。

(2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生息资产主要为银行存款,计息负债主要为长短期借款及应付债券。假设报告期的计息负债(不考虑生息资产)一直持有至到期,在其他变量不变的情况下,假定利率上升100个基点将会导致本公司利润总额减少人民币39,024,446.26元。

(3)权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

上述金融工具因其市值变动而面临价格风险,该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致,亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。

下表说明了,在所有其他变量保持不变的假设下,本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益工具投资的公允价值的每10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。

项目权益工具投资账面价值净损益增加/(减少)其他综合收益的税后净额增加/(减少)股东权益合计增加/(减少)
交易性金融资产76,013,001.506,347,085.636,347,085.63
其他权益工具投资1,391,799,818.05110,234,936.23110,234,936.23
其他非流动金融资产766,404,678.2558,140,366.3858,140,366.38
合计2,234,217,497.8064,487,452.01110,234,936.23174,722,388.24

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产202,234,279.75110,183,400.00530,000,000.00842,417,679.75
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资202,234,279.75110,183,400.00530,000,000.00842,417,679.75
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资1,391,799,818.051,391,799,818.05
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资18,829,797.1218,829,797.12
持续以公允价值计量的资产总额1,612,863,894.92110,183,400.00530,000,000.002,253,047,294.92
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据:在资产负债表日取得的相同资产在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司第二层次公允价值确定方法为除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司第三层次公允价值确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司对无活跃市场报价的可供出售金融资产的评估结果确认的公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京江河源控股有限责任公司公司股东
刘载望、富海霞夫妇公司股东、实际控制人
梁志天主要子公司梁志天设计少数股东
ArtUnionLimited梁志天控制的公司
MangoTree(HK)Limited梁志天控制的公司
1957&Co.(Management)Limited梁志天控制的公司
北京中航油置业有限公司同受实际控制人控制的公司
北京花宇置业有限公司同受实际控制人控制的公司
北京江河佳业创意科技中心有限公司同受实际控制人控制的公司
岳阳富登置业有限公司同受实际控制人控制的公司
岳阳南湖天著置业有限公司同受实际控制人控制的公司
中清能绿洲(北京)能源科技有限公司同受实际控制人控制的公司
北京顺投绿能数据科技有限公司同受实际控制人控制的公司
北京顺义产业投资基金管理有限公司公司的联营企业
江河幕墙工程(阿联酋)有限责任公司按照实质重于形式的原则确认为关联方
江河幕墙加拿大有限公司按照实质重于形式的原则确认为关联方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京江河源控股有限责任公司后勤业务服务-1,434,867.37
中清能绿洲(北京)能源科技有限公司光伏幕墙分包-5,181,818.16

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京中航油置业有限公司提供劳务239,928,542.4815,215,956.59
1957&Co.(Management)Limited提供劳务263,730.00269,459.30
北京顺义产业投资基金管理有限公司提供劳务-100,527.36
北京花宇置业有限公司提供劳务993,097.7613,626,539.32
江河幕墙工程(阿联酋)有限责任公司销售产品-5,089,004.61
岳阳富登置业有限公司提供劳务4,354,249.5727,165,197.61
岳阳南湖天著置业有限公司提供劳务17,091,157.0524,207,522.09
北京顺投绿能数据科技有限公司提供劳务123,084,628.0212,453,838.12
合计385,715,404.8898,128,045.00

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京顺投绿能数据科技有限公司房屋建筑物9,081,627.263,882,287.6

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日受益银行担保是否已经履行完毕
北京江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002019/4/23主合同项下债务到期(包括展期到期)后满两年之日止江苏银行股份有限公司北京分行
北京江河幕墙系统工程有限公司300,000,000.002018/8/8自主合同债务人履行期限届满之日起两年中信银行股份有限公司总行营业部
北京江河幕墙系统工程有限公司300,000,000.002019/9/11自主合同债务人履行期限届满之日起两年广发银行股份有限公司北京分行
北京江河幕墙系统工程有限公司400,000,000.002018/11/6至债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止上海浦东发展银行股份有限公司北京分行
北京江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002019/7/18自主合同债务人履行期限届满之日起两年宁波银行股份有限公司北京分行
北京江河幕墙系统工程有限公司430,000,000.002019/1/11主债权履行期限届满日后两年止中国银行股份有限公司北京顺义支行
北京江河幕墙系统工程有限公司30,000,000.002019/7/30自主合同债务人履行期限届满之次日起两年中国工商银行股份有限公司北京顺义支行
北京江河幕墙系统工程有限公司400,000,000.002019/12/31主债务履行期限届满日后三年止中国建设银行股份有限公司北京顺义支行
北京江河幕墙系统工程有限公司200,000,000.002019/11/28债务期限届满日起两年华夏银行股份有限公司北京顺义支行
北京江河幕墙系统工程有限公司195,000,000.002019/8/5主债务履行期限届满日两年北京农村商业银行股份有限公司顺义支行
北京江河幕墙系统工程有限公司340,000,000.002019/2/11主债权履行期届满之日起两年北京银行股份有限公司绿港国际中心支行
北京江河幕墙系统工程有限公司500,000,000.002019/11/27主债务履行期限届满日后两年止交通银行股份有限公司北京顺义支行
北京港源幕墙有限公司300,000,000.002018/6/27主债权履行期届满之日起两年北京银行股份有限公司绿港国际中心支行
北京港源幕墙有限公司200,000,000.002019/8/5该债权的债务履行期届满之日后两年止华夏银行股份有限公司北京顺义支行
北京港源幕墙有限公司70,000,000.002019/1/11主债权发生期间届满之日起两年中国银行股份有限公司北京顺义支行
北京港源幕墙有限公司50,000,000.002018/11/8主债务人履行债务期限届满之日起两年广发银行股份有限公司北京黄寺支行
北京港源幕墙有限公司50,000,000.002019/6/6主债务人履行债务期限届满之日起三年中国民生银行股份有限公司北京分行
北京港源幕墙有限公司50,000,000.002019/11/8该债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止上海浦东发展银行股份有限公司北京分行
江河香港控股有限公司481,229,000.002019/6/92020/12/31交通银行股份有限公司香港分行
北京承达创建装饰工程有限公司100,000,000.002018/12/19被担保的债权全部清偿完毕华夏银行股份有限公司北京分行
北京承达创建装饰工程有限公司20,000,000.002019/11/8债权合同约定的债务履行期届满之日后两年止上海浦东发展银行股份有限公司北京分行
成都江河幕墙系统工程有限公司55,000,000.002018/12/5全部主合同项下最后到期的主债务的债务履行期限届满之日(或债权人垫付款项之日)后两年止成都银行股份有限公司青白江支行
成都江河幕墙系统工程有限公司40,000,000.002019/4/2债务人在该主合同项下的债务履行期限届满后三年止。中国建设银行股份有限公司成都青白江支行
成都江河幕墙系统工程有限公司48,000,000.002019/1/22自债务人依具体业务合同约定的债务履行届满之日起两年交通银行股份有限公司成都青白江支行
成都江河幕墙系统工程有限公司40,000,000.002019/10/29自具体授信业务合同或协议约定受信人履行债务期限届满之日(如因法律规定或约定的事件发生而导致具体授信业务合同或协议提前到期,则为提交到期之日)起两年中国光大银行股份有限公司成都光华支行
北京港源建筑装饰工程有限公司120,000,000.002019/1/9主债权发生期间届满之日起两年中国银行股份有限公司北京顺义支行
北京港源建筑装饰工程有限公司200,000,000.002019/11/8主债权发生期间届满之日起两年上海浦东发展银行股份有限公司北京分行
北京港源建筑装饰工程有限公司200,000,000.002018/7/4债务期限届满之日起两年盛京银行股份有限公司北京顺义支行
北京港源建筑装饰工程有限公司200,000,000.002018/3/6债务履行期届满之日起两年北京银行股份有限公司绿港国际中心支行
北京港源建筑装饰工程有限公司90,000,000.002019/10/14债务期限届满日起两年华夏银行股份有限公司北京顺义支行
北京港源建筑装饰工程有限公司100,000,000.002019/2/1主合同债务人履行债务期限届满之日起两年广发银行股份有限公司北京黄寺支行
南京创明医疗设备有限公司5,000,000.002019/11/8主债权发生期间届满之日起三年招商银行股份有限公司南京分行
武汉江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002019/6/17被担保债权确定日起两年华夏银行股份有限公司武汉新华支行
武汉江河幕墙系统工程有限公司20,000,000.002019/6/25债务履行期限届满之日起两年兴业银行股份有限公司武汉分行
上海江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002017/4/6主债权发生期间届满之日起两年中国工商银行股份有限公司上海市松江支行
上海江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002019/4/19主债权发生期间届满之日起两年中国银行股份有限公司上海市松江支行
上海江河幕墙系统工程有限公司235,000,000.002018/12/3主债权发生期间届满之日起两年交通银行股份有限公司上海松江支行
上海江河幕墙系统工程有限公司150,000,000.002017/3/23主债权发生期间届满之日起两年上海农村商业银行股份有限公司松江支行
上海江河幕墙系统工程有限公司110,000,000.002017/11/14主债权发生期间届满之日起两年浙商银行股份有限公司上海分行
上海江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002019/7/3主债权发生期间届满之日起三年中国民生银行股份有限公司上海分行
上海江河幕墙系统工程有限公司70,000,000.002019/9/23主债权发生期间届满之日起两年中国光大银行上海松江支行
广州江河幕墙系统工程有限公司400,000,000.002019/1/1自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年中国银行股份有限公司广州增城支行
广州江河幕墙系统工程有限公司400,000,000.002019/5/17主合同项下的债务履行期届满日后三年止中国建设银行股份有限公司广州增城支行
广州江河幕墙系统工程有限公司200,000,000.002018/9/10主合同项下的业务期限届满之次日起两年中国工商银行股份有限公司广州新塘支行
广州江河幕墙系统工程有限公司200,000,000.002019/4/2自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年广发银行股份有限公司广州分行
广州江河幕墙系统工程有限公司200,000,000.002019/12/3主合同项下的债务履行期届满日后三年中国民生银行股份有限公司广州分行
广州江河幕墙系统工程有限公司150,000,000.002018/12/18自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年兴业银行股份有限公司广州新塘支行
广州江河幕墙系统工程有限公司100,000,000.002019/9/4自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年九江银行股份有限公司广州增城支行
广州江河幕墙系统工程有限公司96,000,000.002019/11/29自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年交通银行股份有限公司广东省分行
广州江河幕墙系统工程有限公司200,000,000.002018/11/1主合同项下的债务履行期届满日后三年中信银行股份有限公司广州分行
广州江河幕墙系统工程有限公司200,000,000.002019/9/24自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年广州华兴银行股份有限公司广州分行
广州江河幕墙系统工程有限公司80,000,000.002019/7/1自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年光大银行股份有限公司广州分行

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方银行(明细)保证合同担保金额币种担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
刘载望厦门国际银行股份有限公司北京分行1202201807200017BZ-1100,000,000.00人民币2018/7/24主合同项下的债务履行期限届满之日起两年止
刘载望、富海霞中国民生银行股份有限公司北京分行个高保字第1800000147771号1,100,000,000.00人民币2019/1/302020/1/29
江河香港控股有限公司存单东亚银行(中国)有限公司北京分行BJTL1800018N500,000,000.00人民币2018/8/62023/8/6
江河香港控股有限公司存单江苏银行股份有限公司北京分行外存内贷保证金担保JK172219000108保3,600,000.00澳大利亚元2019/5/282020/5/28
江河香港控股有限公司存单江苏银行股份有限公司北京分行外存内贷保证金担保JK172219000109保230,000,000.00港币2019/5/292020/5/29
刘载望、富海霞杭州银行股份有限公司北京顺义支行120C110201900062、120C11020190006350,000,000.00人民币2019/8/27债务人履行期限届满之日起两年
刘载望渣打银行(中国)有限公司北京分行最高额担保函(适用于循环融资)60,000,000.00美元2014/8/19最晚到期的一笔融资的到期日后的两年止
刘载望、富海霞汇丰银行(中国)有限公司北京分行单个个人保证006-16049316,500,000.00美元2019/2/25自主合同债务人履行期限届满之日起两年
刘载望、富海霞平安银行股份有限公司北京分行最高额保证担保合同(平银京交三部额保字201191210第001号、平银京交三部额保字20191210第002号)585,000,000.00人民币2018/10/29至主合同项下各具体授信的债务履行期限届满之日后三年
刘载望、富海霞宁波银行股份有限公司北京分行07700KB199HGHJN100,000,000.00人民币2019/9/252020/9/25
刘载望、富海霞中国银行股份有限公司北京顺义支行2019012RSB001356,000,000.00人民币2019/1/11主债权发生期间届满之日起两年
刘载望、富海霞中国建设银行股份有限公司北京顺义支行建京顺保最高额201906号500,000,000.00人民币2019/6/25主债务履行期限届满日后两年止
刘载望华夏银行股份有限公司北京顺义支行《个人最高额保证合同》YYB54(高保)20180014100,000,000.00人民币2018/12/12债务期限届满日起两年
刘载望、富海霞、江河幕墙澳门有限公司本票广发银行股份有限公司澳门分行CMD/383/19400,000,000.00港币2019/9/25收回全部担保书正本或银行确认担保书失效为止
刘载望、富海霞、江河源北京市文化科技融资租赁股份有限公司19GB0083-01-01219,698,435.50人民币2019/12/27自主合同生效之日起至主合同项下最后一笔债务履行期限届满之日后两年

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,128.90999.95

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京中航油置业有限公司562,070,023.3149,669,043.96309,855,867.5815,593,870.34
应收账款江河幕墙工程(阿联酋)有限责任公司--145,645,385.9763,111,166.69
应收账款北京顺义产业投资基金管理有限公司--120,000.006,000.00
应收账款北京花宇置业有限公司4,583,844.85437,754.054,093,122.33333,288.22
应收账款北京顺投绿能数据科技有限公司52,975,204.273,345,315.5917,869,738.29893,486.91
应收账款岳阳富登置业有限公司7,959,071.00739,978.6012,524,986.41984,834.49
应收账款岳阳南湖天著置业有限公司22,954,073.562,435,734.0815,539,795.241,207,206.17
合计650,542,216.9956,627,826.28505,648,895.8282,129,852.82

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止2019年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(1) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

①本公司及所属子公司上海江河与长沙华创房地产开发有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2013年12月20日签订了《长沙华创国际广场幕墙工程施工合同》,此后本公司按照合同约定完成上述工程,2016年10月19日由于本公司战略重组需要,本公司、上海江河与被告签订三方协议书,约定由上海江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务。上海江河与被告于2018年6月29日签署工程结算协议,结算总价为115,140,537.00元。2019年5月22日上海江河以被告拖欠工程款为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼,请求判令被告支付工程款及相关利息8,955,511.28元;此后被告于2019年5月22日以本公司及上海江河材料出现质量问题为由向长沙市开福区人民法院提起诉讼,请求判令撤销与上海江河就上述合同签订的结算协议,并向被告支付违约金和维修费用共计19,980,000元。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。

②本公司及所属子公司北京江河与明宇实业集团吉林房地产开发有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2013年5月27日签订了《长春明宇广场幕墙工程施工合同》,在施工过程中由于本公司战略重组,本公司、北京江河与被告于2016年10月10日签订三方协议,约定由北京江河概括受让本公司在上述合同项下的全部权利义务,后北京江河完成合同约定的施工内容并于2018年8月30日通过竣工验收。2019年10月29日北京江河以被告不按照施工合同约定办理结算及支付工程款为由向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼,请求判定被告支付已完工工程款及相应利息合计4891万元,并请求享有上述款项建设工程价款优先受偿权。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。

③本公司所属子公司港源装饰与厦门如心妇婴医院有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:

港源装饰与被告于2018年5月4日签订《厦门如心妇婴医院-2F~6F及10F层室内精装修工程施工合同协议书》,合同总价为17,500,000.00元。2019年3月港源装饰以被告拖欠工程款为由向厦门市湖里区人民法院提起诉讼,请求判定解除与被告的上述合同并支付拖欠工程款及相应利息、退还履约保证金和违约损失赔偿等合计17,275,286.40元,并于2019年3月6日提请法院冻结了被告5,184,311.77元银行存款及评估值为1700万元的两套房产。被告于2019年5月5日以港源

装饰延误工期为由向厦门市湖里区人民法院提起反诉,请求判令解除上述合同并支付工期延误费、违约金及赔偿损失等合计12,577,410.89元。目前此案正在进行造价鉴定,本公司预计不会产生其他财务损失。

④本公司与无锡世界贸易中心有限公司(下称:被告)施工合同纠纷:本公司与被告于2012年5月10日签订了《无锡世界贸易中心幕墙工程施工合同》,约定由本公司承揽被告无锡世界贸易中心二期项目幕墙工程设计及施工任务,此后在施工过程中由于被告多次、长期拖延支付工程款,本公司于2019年11月11日向江苏省无锡市梁溪区人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款及造成的损失和相应利息等共计34,675,503.48元,并请求对工程欠款享有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生其他财务损失。

⑤本公司与安徽金九矿业集团有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2012年3月29日签订了《幕墙工程施工合同书》,约定原告承揽被告安徽金九维景国际大酒店幕墙工程设计及施工任务。本公司于2016年3月完成了上述施工合同约定的内容,鉴于被告多次、长期拖延支付工程款,本公司于2019年11月2日向安徽省铜陵市中级人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款及造成的损失和相应利息等共计30,289,397.75元,并请求对工程欠款享有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生财务损失。

⑥本公司所属子公司上海江河与振石控股集团有限公司(下称“被告一”)、巨匠建设集团股份有限公司(下称“被告二”)施工合同纠纷:上海江河与被告一、被告二于2016年10月签订了《振石控股集团有限公司总部大楼室外幕墙工程施工合同》,约定由被告一作为发包单位,被告二作为总包单位,上海江河作为分包单位承揽被告一振石总部大楼室外幕墙工程设计、施工任务。此后上海江河完成施工任务并于2019年3月8日办理了竣工验收手续。此后由于被告二长期拖延结算付款,公司于2019年7月12日以被告二长期拖欠工程款为由向浙江省桐乡市人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款及相应利息共计39,134,725.62元,并请求上海江河享有建设工程价款优先受偿权等。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生财务损失。

⑦本公司与海南海岛临空产业集团有限公司(下称“被告”)施工合同纠纷:本公司与被告于2011年8月8日签订了《海南大厦幕墙工程设计-施工合同》,约定由本公司承揽上述合同约定的全部工程内容,此后本公司完成了施工任务并于2016年12月9日通过了竣工验收,并于2018年12月14日与被告及造价咨询、监理等单位签订了结算协议。由于被告未按照协议约定的条款付款,公司于2019年11月7日向海南省海口市中级人民法院提起诉讼,请求判定被告支付工程欠款、质保金及相应利息21,381,440.24元。目前案件正在审理中,本公司预计不会产生财务损失。

(2) 截止2019年12月31日公司未撤销保函情况

保函币种保函余额(原币)缴存保证金(人民币)
人民币2,127,541,356.0812,759,797.55
保函币种保函余额(原币)缴存保证金(人民币)
迪拉姆62,187,291.85128,561,565.97
科威特第纳尔2,140,616.5373,517,610.00
美元39,475,839.98
新加坡元17,682,681.40444,786.33
港币1,000,212,260.0083,769,140.00
加拿大元40,456,887.3125,450,634.00
马来西亚4,832,800.00416,173.67
印尼盾100,950,000,000.001,900,000.00
澳门元399,846,397.40
已到期保函但保证金尚未退回金额1,628,452.58
合计328,448,160.10

(3)截止2019年12月31日公司未撤销的信用证情况

信用证币种信用证开证金额(原币)信用证未到期余额(原币)缴存保证金(人民币)
人民币780,868,655.85780,868,655.85-
欧元2,280,000.002,280,000.001,920,000.00
美元500,000.00139,480.49-

(4)除上述或有事项外,截止2019年12月31日,公司无需要披露的其他重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

拟分配的利润或股利339,900,618.00
经审议批准宣告发放的利润或股利339,900,618.00

根据公司2020年3月30日召开的第五届董事会第十二次会议决议,鉴于公司存在股权回购而引起可参与分配的股数发生变动的情形,公司拟以2019年利润分配实施公告确定的股权登记日当日可参与分配的股数为基数,按每10股派发现金红利3元(含税),该议案尚需本公司股东大会审议通过。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

⑴与彩云国际投资有限公司签署《关于承达集团有限公司股份买卖协议至第三补充契据》

2020年3月11日,公司第五届董事会第十一次临时会议通过《关于承达集团有限公司股份买卖协议至第三补充契据的议案》(见临2020-012号公告》),同意买卖双方达成的一揽子解决方案(见临2020-013号公告)。⑵对新型冠状病毒肺炎疫情的风险评估自新型冠状病毒肺炎疫情从2020年1月起爆发以来,公司严格执行党和国家各级政府对病毒疫情的各项规定和要求。目前公司管理人员已基本复工,建筑装饰板块生产及项目施工、医疗板块的医疗服务正根据当地政府对疫情防控的要求逐步复工、复产。本次疫情对公司生产经营产生一定影响,对于全年经营状况的影响程度取决于疫情防控的进展情况以及持续时间,本公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况,并评估和积极应对其对本公司财务状况 、经营成果等方面的影响。

⑶其他资产负债表日后事项说明

除上述事项外,截至2020年3月30日止,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
未到期应收款368,209,456.93
1年以内284,819,255.18
1至2年300,750,058.30
2至3年159,533,242.15
3至4年122,577,258.16
4至5年34,445,503.51
5年以上188,696,437.08
合计1,459,031,211.31

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备134,876,809.318.23134,876,809.31100.00113,191,308.795.30113,191,308.79100.00
按组合计提坏账准备1,324,154,402.0091.77341,706,937.4725.81982,447,464.532,021,533,127.3294.70382,191,070.5118.911,639,342,056.81
其中:
组合1:已到期应收款955,944,945.0765.81323,296,464.7233.82632,648,480.351,275,392,182.3559.75344,884,023.2627.04930,508,159.09
组合2:未到期应收款368,209,456.9325.3518,410,472.755.00349,798,984.18746,140,944.9734.9537,307,047.255.00708,833,897.72
合计1,459,031,211.31100.00476,583,746.7832.00982,447,464.532,134,724,436.11100.00495,382,379.3023.211,639,342,056.81

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

位:元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
OGER Abu Dhabi LLC31,522,859.7331,522,859.73100.00
其他103,353,949.58103,353,949.58100.00
合计134,876,809.31134,876,809.31100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:已到期应收款

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内277,612,624.4327,761,262.4410.00
1-2年291,119,454.9958,223,890.9920.00
2-3年159,533,242.1563,813,296.8640.00
3-4年118,231,270.9270,938,762.5560.00
4-5年34,445,503.5127,556,402.8180.00
5年以上75,002,849.0775,002,849.07100.00
合计955,944,945.07323,296,464.7233.82

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。组合计提项目:未到期应收款

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
未到期应收款368,209,456.9318,410,472.755.00
合计368,209,456.9318,410,472.755.00

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款495,382,379.30-8,986,976.926,852,308.762,959,346.84476,583,746.78
合计495,382,379.30-8,986,976.926,852,308.762,959,346.84476,583,746.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
大庆绿地国际金融中心2,649,782.48诉讼判决
SOIL-BUILDPTELTD4,202,526.28诉讼判决
合计6,852,308.76/

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,959,346.84

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备余额
saudi binladin group53,341,446.703.6631,926,911.44
南京金高房地产开发有限公司50,855,649.413.4916,130,645.03
中国建筑第三工程局有限公司40,444,827.002.777,579,508.74
中铁建工集团有限公司37,017,445.802.5421,021,791.08
AL HABTOOR LEIGHTON-MURRAY & ROBERT36,472,353.452.505,756,575.94
合计218,131,722.3614.9682,415,432.23

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收股利130,000,000.00130,000,000.00
其他应收款452,124,752.381,724,145,590.11
合计582,124,752.381,854,145,590.11

利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京江河创展管理咨询有限公司130,000,000.00130,000,000.00
合计130,000,000.00130,000,000.00

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
未到期其他应收款467,885,629.02
1年以内3,215,463.86
1至2年2,765,888.88
2至3年1,417,272.88
3至4年4,984,948.55
4至5年1,442,510.22
5年以上16,088,974.51
合计497,800,687.92

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来及备用金471,539,571.561,811,728,798.94
保证金及押金25,733,947.9328,185,048.80
其他527,168.4328,093.50
合计497,800,687.921,839,941,941.24

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期整个存续期预期整个存续期预期
信用损失信用损失(未发生信用减值)信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额115,796,351.13115,796,351.13
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-68,844,569.13-68,844,569.13
本期转回1,275,846.461,275,846.46
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额45,037,968.34637,967.2045,675,935.54

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十一节、五、重要会计政策及会计估计中10.金融工具。

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款115,796,351.13-68,844,569.131,275,846.4645,675,935.54
合计115,796,351.13-68,844,569.131,275,846.4645,675,935.54

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
创展投资往来款119,350,268.00未到期23.985,967,513.40
澳门江河往来款109,884,666.67未到期22.075,494,233.33
南京泽明往来款60,100,000.00未到期12.073,005,000.00
港源装饰往来款51,999,999.99未到期10.452,600,000.00
康健医疗往来款40,290,000.00未到期8.092,014,500.00
合计/381,624,934.66/76.6619,081,246.73

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,127,994,088.754,697,038.504,123,297,050.254,093,794,088.754,697,038.504,089,097,050.25
对联营、合营企业投资95,471,377.98-95,471,377.9891,135,747.43-91,135,747.43
合计4,223,465,466.734,697,038.504,218,768,428.234,184,929,836.184,697,038.504,180,232,797.68

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
江河钢构30,000,000.0030,000,000.00-
澳门江河85,316.7485,316.74-
香港江河674,954,015.27