中国光大银行股份有限公司
CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY LIMITED
2014 年 半 年 度 报 告
(股票代码：601818)
二零一四年八月二十九日
目 录
第一节 重要提示和释义 ................................... 1
第二节 公司简介 ......................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................... 6
第四节 董事会报告 ...................................... 11
第五节 重要事项 ........................................ 41
第六节 股本变动及股东情况 .............................. 46
第七节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ........ 51
第八节 公司治理 ........................................ 55
第九节 报告期内信息披露索引 ............................ 59
第十节 备查文件目录 .................................... 61
第十一节 公司董事、高级管理人员关于 2014 年半年度报告的书面
确认意见 ................................................ 62
第十二节 财务审阅报告、财务报表、财务报表附注 .......... 63
第一节 重要提示和释义
一、重要提示
（一）公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
（二）公司半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。
（三）公司第六届董事会第二十三次会议于 2014 年 8 月 29 日在
北京召开，审议通过了公司《2014 年半年度报告》。会议应出席董事
14 名，亲自出席董事 12 名，周道炯、张新泽独立董事未能亲自出席
会议，张新泽独立董事委托乔志敏独立董事代为出席会议并行使表决
权。
（四）公司按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2014
年中期财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕
马威会计师事务所分别根据中国和香港审阅准则审阅。
（五）公司董事长唐双宁、行长赵欢、主管财会工作副行长卢鸿
及计财部总经理陈昱声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完
整。
（六）本报告除特别说明外，金额币种为人民币。
（七）本报告中有关公司未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投
资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
（八）本报告中“公司”、“本行”、“本公司”、“全行”、“光大银
行”均指中国光大银行股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股
份有限公司及其附属子公司。
二、释义
（一）除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义：
财政部：中华人民共和国财政部
央行：中国人民银行
银监会：中国银行业监督管理委员会
证监会：中国证券监督管理委员会
中投公司：中国投资有限责任公司
汇金公司：中央汇金投资有限责任公司
光大集团：中国光大（集团）总公司
上交所：上海证券交易所
香港联交所：香港联合交易所有限公司
（二）本报告所涉及的术语均为银行业通用概念，极个别有可能
造成投资者理解障碍的公司产品等专有名词请参阅公司 2013 年年
报。
第二节 公司简介
一、法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光
大银行、光大银行）
法定英文名称：CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY
LIMITED（缩写：CEB BANK）
二、法定代表人：唐双宁
授权代表：赵欢、蔡允革
三、董事会秘书、公司秘书：蔡允革
证券事务代表：李嘉焱
公司秘书助理：李美仪
联系地址：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心
邮政编码：100033
联系电话：010-63636363
传 真：010-63636713
电子信箱：IR@cebbank.com
投资者专线：010-63636388
四、注册地址：北京市
办公地址：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光大中心
邮政编码：100033
公司网站：www.cebbank.com
五、香港分行及营业地址：香港金钟夏悫道 16 号远东金融中心
30 楼
六、选定的信息披露报纸和网站
中国大陆：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
中国证监会指定的登载 A 股半年度报告的网站：上交所网
站：www.sse.com.cn、公司网站：www.cebbank.com
登载 H 股中期报告的网站：香港联交所网站：
www.hkex.com.hk、公司网站：www.cebbank.com
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
七、股票上市交易所
A 股：上海证券交易所
股票简称：光大银行；股票代码：601818
H 股：香港联交所
股票简称：中国光大银行；股票代码：6818
八、注册情况
首次注册登记日期：1992 年 6 月 18 日
首次注册登记地点：北京市
首次注册情况的相关查询索引：国家工商行政管理总局企业
注册局
变更注册登记日期：2011 年 3 月 9 日
变更注册登记地点：北京市西城区太平桥大街 25 号中国光
大中心
企业法人营业执照注册号：100000000011748
金融许可证机构编码：B0007H111000001
税务登记号码：110102100011743
组织机构代码：10001174-3
九、聘请的会计师事务所
国内会计师事务所：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合
伙）；办公地址：北京东方广场东 2 座 8 层；签字会计师：金乃雯、
黄艾舟
国际会计师事务所：毕马威会计师事务所；办公地址：香港
中环遮打道 10 号太子大厦 8 楼
十、A 股法律顾问：北京市君合律师事务所
H 股法律顾问：史密夫斐尔律师事务所
十一、A 股股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大
厦 36 楼
H 股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司
办公地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼
1712-1716 室
十二、公司 H 股合规顾问：中国国际金融香港证券有限公司
办公地址：香港中环港景街 1 号国际金融中心第一期 29
楼
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要财务数据和指标
本期比上年同
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减（％）
经营业绩（人民币百万元）
营业收入 37,460 33,782 10.89 30,480
利润总额 20,771 19,428 6.91 17,290
归属于本行股东的净利润 15,845 14,917 6.22 12,920
归属于本行股东的扣除非经常
15,810 14,896 6.14 12,895
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 54,587 75,640 (27.83) (11,660)
本期比上年同
每股计（人民币元） 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减（％）
基本每股收益 0.34 0.37 (8.11) 0.32
稀释每股收益 0.34 0.37 (8.11) 0.32
扣除非经常性损益后的基本每
0.34 0.37 (8.11) 0.32
股收益
每股经营活动产生的现金流量
1.17 1.87 (37.43) (0.29)
净额
本期末比上年
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
末增减（％）
归属于本行股东的每股净资产
3.53 3.30 6.97 2.82
（人民币元）
本期比上年同
盈利能力指标（％） 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减
平均总资产收益率 1.25 1.26 -0.01 个百分点 1.35
加权平均净资产收益率 19.40 24.59 -5.19 个百分点 25.20
全面摊薄净资产收益率 19.21 23.52 -4.31 个百分点 24.71
净利差 1.99 2.04 -0.05 个百分点 2.48
净利息收益率 2.25 2.23 +0.02 个百分点 2.70
成本收入比 28.16 27.71 +0.45 个百分点 28.09
本期末比上年
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
末增减（％）
规模指标（人民币百万元）
资产总额 2,669,578 2,415,086 10.54 2,279,295
贷款及垫款总额 1,245,356 1,166,310 6.78 1,023,187
－正常贷款 1,231,479 1,156,281 6.50 1,015,574
－不良贷款 13,877 10,029 38.37 7,613
贷款减值准备 25,740 24,172 6.49 25,856
负债总额 2,504,347 2,262,034 10.71 2,164,973
存款余额 1,796,282 1,605,278 11.90 1,426,941
－企业活期存款 496,681 434,902 14.21 440,058
－企业定期存款 835,454 768,315 8.74 669,551
－零售活期存款 132,890 104,140 27.61 102,562
－零售定期存款 238,679 206,506 15.58 155,894
-其他存款 92,578 91,415 1.27 58,876
同业拆入 40,368 50,817 (20.56) 23,205
股东权益总额 165,231 153,052 7.96 114,322
资产质量指标（％）
不良贷款率 1.11 0.86 ＋0.25 个百分点 0.74
拨备覆盖率 185.49 241.02 -55.53 个百分点 339.63
拨贷比 2.07 2.07 0.00 2.53
正常类贷款迁徙率 2.01 1.77 ＋0.24 个百分点 1.32
关注类贷款迁徙率 23.44 17.47 ＋5.97 个百分点 6.01
次级类贷款迁徙率 59.33 86.45 -27.12 个百分点 46.68
可疑类贷款迁徙率 10.97 21.48 -10.51 个百分点 7.86
非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项 目 金额
营业外收入
营业外支出
非经常性损益项目净额
非经常性损益项目所得税影响
非经常性损益税后影响净额
其中：归属于上市公司股东的非经常性损益
归属于少数股东的非经常性损益
二、利润表附表
单位：人民币百万元、％
归属本行股 加权平均净 基本每股收益 稀释每股收益
项 目
东净利润 资产收益率 (元/股) (元/股)
不扣除非经常性损益 15,845 19.40 0.34 0.34
扣除非经常性损益 15,810 19.36 0.34 0.34
三、补充财务指标
单位：％
2014 年 2013 年 2012 年
项 目 标准值
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币 ≥25 45.23 33.12 51.25
流动性比例
外币 ≥25 42.39 59.65 45.88
人民币 ≤75 68.89 72.06 71.50
存贷比
本外币 ≤75 69.41 72.59 71.52
单一最大客户贷款比例 ≤10 3.35 3.70 4.39
最大十家客户贷款比例 ≤50 16.96 18.92 23.73
注：以上数据均为本行口径，根据银监会监管规定计算。
四、资本构成及变化情况
（一）按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会 2012
年 6 月 7 日发布）计量的资本充足率指标如下：
单位：人民币百万元、％
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
并表 非并表 并表 非并表
1.总资本净额 198,087 195,925 175,351 173,178
1.1 核心一级资本 165,211 163,989 153,037 152,090
1.2 核心一级资本扣减项 (1,921) (2,812) (1,920) (2,742)
1.3 核心一级资本净额 163,290 161,177 151,117 149,348
1.4 其他一级资本 5 - 4 -
1.5 其他一级资本扣减项 - - - -
1.6 一级资本净额 163,295 161,177 151,121 149,348
1.7 二级资本 34,792 34,748 24,230 23,830
1.8 二级资本扣减项 - - - -
2.信用风险加权资产 1,707,504 1,687,454 1,546,021 1,530,287
3.市场风险加权资产 4,952 4,952 5,749 5,749
4.操作风险加权资产 107,091 106,041 107,091 106,041
5.风险加权资产合计 1,819,547 1,798,447 1,658,861 1,642,077
6.核心一级资本充足率 8.97 8.96 9.11 9.10
7.一级资本充足率 8.97 8.96 9.11 9.10
8.资本充足率 10.89 10.89 10.57 10.55
注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》第一百七十四条、第一百七
十五条相关规定，“达标过渡期内，商业银行应当同时按照《商业银行资本充足
率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率”，并明确相关信息
披露内容。以上为根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量的并表和非并表
口径资本充足率相关数据及信息。
2、并表口径的资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构，以及《商
业银行资本管理办法（试行）》规定属于并表范围的被投资金融机构。其中，并
表的被投资金融机构包括光大金融租赁股份有限公司、韶山光大村镇银行、江苏
淮安光大村镇银行。
3、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净
额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资
本净额+二级资本-二级资本扣减项。
4、报告期末，公司信用风险资产组合缓释后风险暴露总额为29,849.28
亿元。
5、有关资本构成的更多内容详见公司网站。
（二）按照《商业银行资本充足率管理办法》（中国银监会 2006
年 12 月 28 日发布）计量的资本充足率指标如下：
单位：人民币百万元、％
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
项 目
并表 非并表 （并表） （并表）
资本净额 203,215 201,060 178,213 152,103
其中：核心资本 165,014 163,772 153,053 111,977
附属资本 41,004 40,987 27,963 42,928
扣减项 (2,803) (3,699) (2,803) (2,802)
加权风险资产 1,719,543 1,698,894 1,575,249 1,383,605
资本充足率 11.82 11.83 11.31 10.99
核心资本充足率 9.52 9.54 9.63 8.00
五、境内外会计准则差异
本集团根据境内外会计准则分别计算的报告期内净利润和截至
报告期末股东权益无差异。
第四节 董事会报告
一、公司整体经营情况
报告期内，宏观经济运行保持在合理区间，结构调整力度加大，
金融改革不断深入，利率市场化持续推进，业务监管政策陆续推出，
实体经济下行压力依然存在，行业及区域信用风险有所显现，银行资
产质量承压明显。面对上述挑战，公司坚定落实战略规划，不断加大
结构调整力度，持续强化核心存款增长，严控负债成本，紧抓货币市
场流动性相对宽松的市场机遇，实现了业务规模稳定增长、盈利水平
有所提升、风险状况总体可控、资本充足率有效提高的良好发展局面。
（一）业务规模稳定增长
报告期末，本集团资产总额为26,695.78亿元，比上年末增加
2,544.92亿元，增长10.54%；负债总额为25,043.47亿元，比上年末
增加2,423.13亿元，增长10.71%；客户存款总额17,962.82亿元，比
上年末增加1,910.04亿元，增长11.90%；贷款及垫款总额12,453.56
亿元，比上年末增加790.46亿元，增长6.78%；本外币存贷比69.41%，
严格控制在监管要求内。
（二）盈利水平有所提升
报告期内，本集团实现营业收入374.60亿元，同比增加36.78亿
元，增长10.89%；发生营业支出167.49亿元，同比增加23.63亿元，
增长16.43%；实现税前利润207.71亿元，同比增加13.43亿元，增长
6.91%；实现净利润158.72亿元，同比增加9.33亿元，增长6.25%。
在利率市场化持续推进的环境下，本集团加强负债成本控制，报
告期净利息收益率逐步改善，比上年同期提升2个基点；手续费及佣
金净收入同比增长17.46%；平均总资产收益率1.25%，同比下降0.01
个百分点，基本持平；加权平均净资产收益率19.40%，同比下降5.19
个百分点，主要是由于上年末H股成功发行后净资产规模显著增长。
（三）风险状况总体可控
面对复杂的经营环境，公司高度重视重点领域的风险排查和管
控，确保全行运行稳定，风险状况总体可控。报告期末，本集团不良
贷款余额138.77亿元，比上年末增加38.48亿元；不良贷款率1.11%，
比上年末上升0.25个百分点；信贷拨备覆盖率为185.49%，比上年末
下降55.53个百分点。
（四）资本充足率有效提高
报告期内，公司抓住有利市场时机，于 6 月份成功发行了 162 亿
元 二 级 资本 债券， 有 效 补充 了资本 。 报 告期 末资本 充 足 率 达 到
10.89％，比上年末提高 0.32 个百分点，为公司持续发展和战略转型
奠定了基础。
二、利润表主要项目分析
（一）利润表项目变动情况
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 增减额
净利息收入 27,838 26,054 1,784
手续费及佣金净收入 8,632 7,349 1,283
其他收入 990 379
业务及管理费 10,547 9,360 1,187
营业税及附加 3,002 2,709
资产减值损失 3,128 2,250
其他支出 72 67
营业外收支净额 60 32
税前利润 20,771 19,428 1,343
所得税 4,899 4,489
净利润 15,872 14,939
归属于上市公司股东的净利润 15,845 14,917
（二）营业收入
报告期内，本集团实现营业收入374.60亿元，同比增加36.78亿
元，增长10.89%，主要来源于净利息收入和手续费及佣金净收入的增
长。净利息收入占比74.31%，同比下降2.81个百分点；手续费及佣金
净收入占比23.04%，同比上升1.29个百分点。
单位：%
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
净利息收入 74.31 77.12
手续费及佣金净收入 23.04 21.75
其他收入 2.65 1.13
营业收入合计 100.00 100.00
（三）净利息收入
报告期内，本集团实现净利息收入278.38亿元，同比增加17.84
亿元，增长6.85%。净利差为1.99%，同比下降5个基点，净利息收益
率为2.25%，同比上升2个基点。
单位：人民币百万元、％
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
利息收入 平均收益率 利息收入 平均收益率
平均余额 平均余额
/支出 /成本率 /支出 /成本率
生息资产
贷款和垫款 1,238,839 39,062 6.31 1,102,439 34,120 6.19
投资 548,884 13,986 5.10 544,907 13,585 4.99
存放央行款项 327,538 2,426 1.48 297,802 2,193 1.47
拆出、存放同业和买入
返售资产 362,396 10,668 5.89 392,712 8,470 4.31
生息资产总额 2,477,657 66,142 5.34 2,337,860 58,368 4.99
利息收入 66,142 58,368
付息负债
客户存款 1,658,191 22,813 2.75 1,459,533 17,621 2.41
拆入、同业存放和卖出
回购款项 584,933 14,585 4.99 680,752 13,507 3.97
发行债券 42,715 906 4.24 50,512 1,140 4.51
付息负债总额 2,285,839 38,304 3.35 2,190,797 32,268 2.95
转回结构性存款公允
价值部分 -
利息支出 38,304 32,314
净利息收入 27,838 26,054
净利差 1.99 2.04
净利息收益率 2.25 2.23
注：1、净利差为总生息资产平均收益率与总付息负债平均成本率的差额；
2、净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额。
（四）利息收入
报告期内，本集团实现利息收入661.42亿元，同比增加77.74亿
元，增长13.32%，贷款和垫款利息收入是本集团利息收入的主要组成
部分。
1、贷款利息收入
本集团实现贷款和垫款利息收入390.62亿元，同比增加49.42亿
元，增长14.48%，主要原因是贷款和垫款平均余额及平均收益率均同
比提升。
单位：人民币百万元、％
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
平均余额 利息收入 平均收益率 平均余额 利息收入 平均收益率
企业贷款 801,907 25,279 6.30 734,535 23,040 6.27
零售贷款 417,728 13,017 6.23 341,266 10,259 6.01
贴现 19,204 766 7.98 26,638 821 6.16
贷款和垫款合计 1,238,839 39,062 6.31 1,102,439 34,120 6.19
2、投资利息收入
本集团实现投资利息收入139.86亿元，同比增加4.01亿元，增长
2.95%，主要是投资平均收益率同比提升。
3、拆出、存放金融机构及买入返售利息收入
本集团实现拆出、存放金融机构及买入返售利息收入106.68亿
元，同比增加21.98亿元，增长25.95%。主要原因是拆出、存放金融
机构及买入返售平均收益率大幅提升。
（五）利息支出
报告期内，本集团发生利息支出383.04亿元，同比增加59.90亿
元，增长18.54%，客户存款利息支出是本集团利息支出的主要组成部
分。
1、客户存款利息支出
| 中国光大银行股份有限公司2014年半年报 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-08-30 |
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| 附件：公告原文 |
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