中国交建(601800)_公司公告_中国交建2016年年度报告新浪财经

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中国交建2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-29
601800 2016 年年度报告中国交建公司代码：601800 公司简称：中国交建中国交通建设股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人刘起涛、主管会计工作负责人傅俊元及会计机构负责人（会计主管人员）朱宏标声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2016年分红派息预案:以分红派息股权登记日股份为基数,每10股派送人民币约1.9444元(含税 )现金股息。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“经营情况讨论与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。本报告中对公司未来的经营展望和经营计划，系管理层根据公司当期的经营判断和当期的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。 601800 2016 年年度报告中国交建目录第一节释义 .....................................................................................................................................3 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................4 第三节董事长致辞 .......................................................................................................................10 第四节公司业务概要 ...................................................................................................................12 第五节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................21 第六节重要事项 ...........................................................................................................................39 第七节普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................................50 第八节优先股相关情况 ...............................................................................................................54 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................57 第十节公司治理 ...........................................................................................................................63 第十一节公司债券相关情况 ...........................................................................................................68 第十二节财务报告 ...........................................................................................................................71 第十三节备查文件目录 .................................................................................................................171 601800 2016 年年度报告中国交建第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、中国交建指中国交通建设股份有限公司本集团/CCCC 指中国交通建设股份有限公司及子公司中交集团指中国交通建设集团有限公司中国港湾/CHEC 指中国港湾工程有限公司中交国际指中交国际（香港）控股有限公司 John Holland 指 John Holland Group Pty Ltd. 中交疏浚指中交疏浚（集团）股份有限公司振华重工/ZPMC 指上海振华重工（集团）股份有限公司五商中交指打造“五商中交”战略，是立足公司既有业务、市场、资源的优化再造。即将公司打造成为全球知名的工程承包商、城市综合体开发运营商、特色房地产商、基础设施综合投资商、海洋重型装备与港口机械制造及系统集成总承包商 PPP 指 Public-Private-Partnership,政府和社会资本合作模式,是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系 BOT 指 Build-Operate-Transfer，建设-经营-移交 EPC 指 Engineer-Procure-Construct，设计-采购-施工总承包报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位 601800 2016 年年度报告中国交建第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介本公司成立于 2006 年 10 月 8 日，是经国务院批准，由中交集团（国务院国资委监管的中央企业）整体重组改制并独家发起设立的股份有限公司。2006 年 12 月 15 日，首次公开发行的 H 股在香港联合交易所主板挂牌上市（股份代号：01800.HK），是中国首家实现整体海外资本市场上市的特大型国有基建企业。2012 年 3 月 9 日，公司首次公开发行的 A 股在上海证券交易所挂牌上市（股份代号：601800.SH），成为公司发展历程中一次质的飞跃。本集团为中国领先的交通基建企业，公司的四项核心业务领域－基建建设、基建设计、疏浚和装备制造业务均为业内领导者。凭借公司六十年来在多个领域的各类项目中积累的丰富营运经验、专业知识及技能，公司能为客户提供涵盖基建项目各阶段的综合解决方案。本公司是世界最大的港口设计建设公司、世界最大的公路与桥梁设计建设公司、世界最大的疏浚公司、世界最大的集装箱起重机制造公司、世界最大的海上石油钻井平台设计公司；是中国最大的国际工程承包公司、是中国最大的设计公司、中国最大的高速公路投资商；拥有中国最大的民用船队。本公司拥有 37 家主要全资、控股子公司，业务足迹遍及中国所有省、市、自治区及港澳特区和世界 140 余个国家和地区。公司作为中交集团重要控股子公司，对其经营业绩起着决定作用。中交集团 2008-2016 年连续九年入选美国《财富》杂志评选的“世界 500 强企业”，随着公司综合实力的不断增强，排名也从 2008 年的第 426 位提升至 2016 年的第 110 位，位列该排名的中前列位置。公司积极响应国家“走出去” 战略部署，广泛参与对外经援项目和国际承包工程的合作与竞争，并成为践行“一带一路”战略的领头羊。中交集团不仅自 1992 年起连年入选美国 ENR 世界最大 250 家国际承包商之列，还连续十年保持 ENR 排名中国上榜企业第 1 名（按海外项目收入计算），并且是唯一进入前十强的中国企业，2016 年跻身前三。CCCC、CHEC、CRBC、ZPMC 品牌享誉全球。本集团在设计和承建的众多国家重点项目中，创造了诸多国内乃至亚洲和世界水工、桥梁建设史上的“第一”、“之最”，苏通长江大桥、上海洋山深水港、长江口深水航道整治工程、港珠澳大桥等工程不仅反映了中国最高水平，也反映了世界最高水平。在国家开放铁路建设市场后，本集团参与了哈大客专、京沪高铁、兰渝铁路等 70 多个国家重点铁路项目的施工。同时，本集团积极参与铁路“走出去”项目，肯尼亚蒙巴萨－内罗毕铁路项目采用中国铁路建设标准，项目的设计施工全部由本集团独立完成。本公司十分重视科研开发对于经营实力的提升作用，遵循“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的指导方针，建立和完善了管理层、实施层和应用层三级联动、结构合理、高效运转的技术创新体系，形成了“43 心、18 室、15 所”（即 12 个国家级技术中心，31 个省级技术中心，1 个国家重点实验室，9 个省、部级重点实验室，8 个集团重点实验室，15 个以科技研发为主的科研院、所）为核心的研发集群，在相关科研开发领域处于领先地位。公司重视人才的培养，坚持推进人才队伍建设，努力打造核心人才。公司拥有一支由中国工程院院士、全国勘察设计大师以及具有国家领先水平的国家级专家和高级工程师组成的高水平科研队伍，并拥有 9 个博士后科研工作站。本集团拥有大批行业专用设备，包括现代化疏浚船队、专用港口机械运输船队、各类海上工程船舶设备及陆用工程机械以及各类先进的勘察设计科研机器及设备，具备赢得及履行大型及复杂的挑战型项目合同的竞争优势。中国交建坚持以“让世界更畅通、让城市更宜居、让生活更美好”为愿景，秉承“固基修道、履方致远”的企业使命，坚守“交融天下、建者无疆”的企业精神，致力于中国乃至世界交通建设事业。公司愿与各界朋友携手共赢，共同创造更加辉煌灿烂的明天。 601800 2016 年年度报告中国交建二、公司信息公司的中文名称中国交通建设股份有限公司公司的中文简称中国交建公司的外文名称 China Communications Construction Company Limited 公司的外文名称缩写 CCCC 公司的法定代表人刘起涛三、联系人和联系方式董事会秘书姓名刘文生联系地址中国北京市西城区德胜门外大街85号电话 8610-82016562 传真 8610-82016524 电子信箱 ir@ccccltd.cn 四、基本情况简介公司注册地址中国北京市西城区德胜门外大街85号公司注册地址的邮政编码公司办公地址中国北京市西城区德胜门外大街85号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.ccccltd.cn 电子信箱 ir@ccccltd.cn 五、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站 www.sse.com.cn 的网址 A股，中国北京市西城区德胜门外大街85号19楼; 公司年度报告备置地点 H股，中国香港湾仔港湾道１号会展广场办公大楼28楼2805室六、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所中国交建 H股香港联合交易所中国交通建设七、其他相关资料名称安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计办公地址北京东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 26 层师事务所（境内）签字会计师姓名王鹏程张毅强名称安永会计师事务所公司聘请的会计办公地址香港中环添美道 1 号中信大厦 22 楼师事务所（境外）签字会计师姓名 / 601800 2016 年年度报告中国交建名称中信证券股份有限公司报告期内履行持办公地址中国北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦续督导职责的保签字保荐代表人姓名刘艳、叶建中荐机构持续督导的期间 2016 年 3 月 16 日-2017 年 12 月 31 日名称贝克.麦坚时国际律师事务所香港法律顾问办公地址中国北京市建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 3401 室名称北京德恒律师事务所境内法律顾问办公地址中国北京市金融大街 19 号富凯大厦 B 座 12 层八、近三年主要会计数据和财务指标（一）主要会计数据单位：元币种：人民币本期比主要会计数据 2016年 2015年上年同期增减 2014年 (%) 营业收入 431,743,429,819 404,420,451,987 6.76 366,673,233,953 归属于上市公司股东的净利润 16,743,074,198 15,696,284,590 6.67 13,887,498,903 归属于上市公司股东的扣除非 15,129,536,460 13,837,671,849 9.34 11,635,488,245 经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 29,722,887,754 31,911,056,350 -6.86 4,404,027,639 本期末比上年 2016年末 2015年末同期末增减 2014年末（%）归属于上市公司股东的净资产 159,666,395,219 147,237,514,346 8.44 117,076,079,844 总资产 801,463,079,787 731,050,811,283 9.63 630,387,888,523 （二）主要财务指标本期比上年同期主要财务指标 2016年 2015年 2014年增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.97 0.95 2.11 0.86 稀释每股收益（元／股） 0.97 0.95 2.11 0.86 扣除非经常性损益后的基本每 0.87 0.86 1.16 0.72 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 11.73 11.88 减少0.15个百分点 13.36 扣除非经常性损益后的加权平 10.53 10.45 增加0.08个百分点 11.19 均净资产收益率（%）注：计算 2016 年基本每股收益时，已扣除有影响的其他权益工具已宣告发放的利息 3 亿元和优先股发放的股息 7.1750 亿元。报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用九、境内外会计准则下会计数据差异净利润净资产本期数上期数期末数期初数按中国会计准则 17,222,238,122 15,782,569,580 186,957,316,260 169,562,822,747 按国际会计准则调整的项目及金额：安全生产费的税后准则差异（1） 297,256,137 117,999,982 -8,195,713 -8,195,713 购买国产设备抵税的税后准则差异（2） 16,199,290 9,362,408 4,921,257 -11,278,033 资本化利息的税后准则差异（3） 153,629,683 1,196,723 -35,734,144 -189,363,827 股权分置流通权的准则差异（4） 0 0 -347,874,879 -347,874,879 按国际会计准则 17,689,323,232 15,911,128,693 186,570,432,781 169,006,110,295 601800 2016 年年度报告中国交建（一）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用（二）境内外会计准则差异的说明： √适用 □不适用 1. 企业会计准则下，根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》，本集团按照国家规定提取的安全生产费计入主营业务成本，同时确认“专项储备”。国际财务报告准则下，安全生产支出在实际发生时确认为主营业务成本，已提取但尚未使用的安全生产费形成一项根据法定要求计提、有特定用途的专项储备，从未分配利润中提取并列示在“安全生产储备”中。因此，形成一项准则差异。 2. 根据中国税法的有关规定，符合一定条件的购买国产设备的投资额可按照支出额的 40%抵减应交所得税额。在企业会计准则下，本集团在收到相关税务机关的抵税认定时，冲减当期所得税费用。在国际财务报告准则下，该类交易按照与资产购置相关的政府补助的原则处理，抵减的所得税额确认为递延收入并在相关资产的使用期间内平均确认为其他收益，因此形成一项准则差异。 3. 2007 年 1 月 1 日之前，本集团按照 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月 29 日颁布的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表，并根据原企业会计准则和制度关于借款费用的相关规定，对于符合资本化条件的专门借款产生的借款费用予以资本化。自 2007 年 1 月 1 日，本集团执行企业会计准则，并根据企业会计准则关于借款费用的相关规定，对于 2007 年 1 月 1 日之后产生的为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的借款 (包括专门借款与一般借款)的借款费用予以资本化，计入相关资产成本。国际财务报告准则下，2007 年 1 月 1 日之前本集团发生的所有借款费用均采用费用化处理。自 2007 年 1 月 1 日，本集团提前采纳国际会计准则第 23 号(经修订)，并根据该准则关于准则转换的相关规定，对于 2007 年 1 月 1 日以后开始施工的项目所产生的符合资本化条件的借款费用进行资本化，对于 2007 年 1 月 1 日之前开始施工的项目于 2007 年 1 月 1 日之后产生的符合资本化条件的借款费用仍予以费用化。因此，对于 2007 年 1 月 1 日之前开始施工的项目，其在 2007 年 1 月 1 日之前发生的符合资本化条件的专门借款的借款费用，以及在 2007 年 1 月 1 日之后发生的符合资本化条件的专门借款与一般借款的借款费用，在企业会计准则下已予以资本化，在国际财务报告准则下需要冲回，并因此形成准则差异。 4. 股权分置流通权是由于本集团于 2006 年 3 月对当时下属上市子公司进行股权分置改革而产生。企业会计准则下，本公司根据经批准的股权分置方案，以送股方式取得的股权分置流通权根据财政部《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，应按照送股部分所对应的长期股权投资账面价值计入“长期股权投资-股权分置流通权”。国际财务报告准则下，该事项认定为与非控制性权益进行的交易，送股部分所对应的子公司权益账面价值应冲减资本公积，因此形成一项准则差异。除了上述会计准则差异之外，本集团的国际财务报告准则报表和本财务报表还存在会计报表科目分类上的差异，但该等分类差异并不影响本集团的合并利润和合并净资产。 601800 2016 年年度报告中国交建十、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 82,573,675,028 100,865,610,209 107,783,481,809 140,520,662,773 归属于上市公司股东的净利润 2,305,559,477 4,717,460,040 4,250,621,137 5,469,433,544 归属于上市公司股东的扣除非经常 2,251,957,384 4,064,605,581 3,897,301,184 4,860,423,694 性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 -14,030,044,574 -1,552,824,542 4,076,109,485 41,229,647,385 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十一、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额非流动资产处置损益 372,192,261 707,967,919 142,767,740 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 457,773,810 520,162,328 371,508,159 补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 32,745,678 8,180,317 24,656,667 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 620,126,751 868,314,823 2,111,486,541 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 65,556,408 305,467,733 342,275,938 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 536,551,256 266,634,197 122,290,536 少数股东权益影响额 -56,679,068 -265,283,768 -168,072,347 所得税影响额 -414,729,358 -552,830,808 -694,902,576 合计 1,613,537,738 1,858,612,741 2,252,010,658 十二、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计量且其变动计入当期损 142,760,603 116,375,132 -26,385,471 -22,676,991 益的金融资产- 交易性权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损 8,934,790 381,012,882 372,078,092 62,501,560 益的金融资产-衍生金融工具可供出售金融资产 20,712,766,313 19,379,744,365 -1,333,021,948 1,115,542,533 以公允价值计量且其变动计入当期损 -134,058,884 -16,107,817 117,951,067 122,187,016 益的金融负债-衍生金融工具合计 20,730,402,822 19,861,024,562 -869,378,260 1,277,554,118 601800 2016 年年度报告中国交建十三、报告期合同情况 √适用 □不适用（一） 2016 年公司新签合同额情况（单位：亿元）个数 2016 年 2015 年变化（%）基建建设 1,719 6,124.15 5,394.56 13.52 其中：港口建设 345 316.28 530.64 -40.40 道路与桥梁建设 550 1,349.46 1,517.94 -11.10 铁路建设 32 243.26 270.63 -10.11 投资类项目 38 1,555.38 859.00 81.07 市政等其他 521 601.18 853.86 -29.59 海外工程 233 2,058.59 1,362.49 51.09 基建设计 5,444 385.65 359.29 7.34 疏浚工程 395 395.41 411.94 -4.01 装备制造不适用 320.64 327.14 -1.99 其他业务不适用 82.17 53.31 54.14 抵销 - - -43.09 - 合计不适合 7,308.02 6,503.15 12.38 注： 1. 报告期，所有业务板块的海外地区新签合同额为 2,237.70 亿元（折合美元约为 322.58 亿美元），占公司新签合同额约为 30.62%。其中，基建建设业务中海外工程的新签合同额为 2,058.59 亿元（折合美元约为 296.76 亿美元），占所有业务板块的海外地区新签合同额 92.00%。 2. 报告期，所有业务板块的投资类项目新签合同额为 1,741.71 亿元（其中，参股项目按照股权比例确认合同金额为 451.76 亿元），占公司新签合同额 23.83%。其中，基建建设业务中投资类项目的新签合同额为 1,555.38 亿元，占所有业务板块的投资类项目新签合同额 89.30%。（二）截至 2016 年 12 月 31 日，公司在执行未完成合同情况（单位：亿元）个数 2016 年 2015 年变化(%) 基建建设 3,083 9,647.24 7,578.42 27.30 基建设计 7,626 567.85 465.18 22.07 疏浚工程 356 511.06 433.41 17.92 装备制造不适用 230.96 226.85 1.81 其他业务不适用 40.41 17.21 134.81 抵销 - - -48.09 - 合计不适合 10,997.52 8,672.98 26.80 601800 2016 年年度报告中国交建第三节董事长致辞尊敬的各位股东： 2016年，在“五商中交”战略引领下，公司以提高质量效益为中心，以供给侧结构性改革为主线，统筹推进各项工作，全球市场布局和资源配置能力持续优化，国际化发展再创新成绩，市场影响力和国际知名度均实现大幅提升！ 2016年，在行业发展复杂环境下，公司主要经营指标逆势上扬，再创新高。本集团实现营业收入人民币4,317.43亿元（货币单位，下同），同比增长6.76%；本公司所有者应占利润为167.43亿元，同比增长6.67%；财务杠杆稳健，资金充裕，经营性现金流净流入297.23亿元；每股收益为0.97元。新签合同额7,308.02亿元，同比增长12.38%。截至2016年12月31日，在执行未完工合同金额为 10,997.52亿元，与上年同期相比增长26.80%。随着公司持续稳定的发展公司在国内外综合地位不断提升。2016年，公司位列世界500强第110位，较上年排名上升55位。同时，在美国ENR全球最大250家国际承包商排名中，位列第3位，已经连续 10年稳居上榜中国企业中的第1名，并且是唯一进入前10强的中国企业。在美国ENR全球最大150家设计公司排名中，位列第5位。在国务院国资委中央企业经营业绩考核中，公司连续11年考核结果为A级，是九家“全连A”企业之一，位居建筑类央企中排名第1位，被授予“业绩优秀企业”、“科技创新优秀企业”、“节能减排优秀企业”荣誉称号。在践行“一带一路”战略、实施国家重大基础设施战略工程建设等方面表现突出，获得了国家与市场的充分肯定。公司与利益相关方的和谐共赢发展理念，在全球范围内得到了广泛认同。一年来，面对复杂严峻的内外部环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，公司上下始终保持坚定的信念和高昂的斗志，团结奋进，攻坚克难，取得了令人瞩目的成就。在“十三五”开局和改革发展的关键时期，开创了新的发展局面，主要成绩体现为以下几方面：一是企业发展迈入新层次。公司基本实现了由工到商的战略性转型，企业运营不断升级，发展质效得到市场的认可和推崇。二是供给侧改革激发新动能。主动适应把握经济新常态，紧跟国家战略，将企业发展与经济社会发展变化密切联动，将市场布局与国家区域经济战略联系紧密结合，整合提升从前端到后端一体化产业能力，公司有效供给能力得到切实改善。三是提质增效取得新成效。积极向海外进军、向城市进军、向海洋进军、向综合交通运输进军，开拓市场做大增量。按照“三去一降一补”要求，深化产融结合，多措并举盘活存量。加强基础管理，苦练内功降本增效。四是国际化发展再创新成绩。持续优化全球市场布局和资源配置能力，推动一批海外重大项目陆续落地，市场影响力和国际知名度大幅提升，引领推动“中国技术”、“中国标准”、“中国管理” 走出去，示范作用更加突出。 601800 2016 年年度报告中国交建 2017年，机遇和挑战并存，机遇大于挑战。公司将坚持稳中求进总基调，稳健协调创新推进各项工作，力争再创佳绩、再上台阶。重点将做好以下八个方面的工作：一是全面深化企业改革。积极推进区域化发展，加快专业化整合，完善适应性组织建设，推动体制机制市场化改革，增强综合实力和核心竞争力。二是促进经营业绩稳定增长。向开拓市场、优化机制、协同发展要成效，以高目标导向统领全年稳增长工作，多措并举提质增效，确保完成公司制定的年度目标。三是着力改善财务指标。严格落实带息负债控制目标，确保应收账款和存货增幅均不超过营业收入增幅，严控管理费、人工费增幅过快现象，严控非经营性开支，落实“压减”工作，提高资本利用效率，提升资本报酬率。四是深入实施创新驱动发展战略。大力推动科技创新，持续深化管理创新，加快体制机制创新，推动企业向更高层次、更好质量、更优效益升级发展。五是全力推进国际化优先发展战略。稳中有进开展国际化经营发挥好比较优势和领先优势，创新“走出去”模式，加强内部资源整合，加强海外风险防控，进一步提高国际竞争力。六是统筹兼顾做好投资工作。优化资本投向，防控投资风险，提高资本回报率，加快公司投资体系优化调整和投资业务整合，确保在行业内的领先地位。七是严控安全生产形势。坚持以人为本的发展理念，全面加强和改进安全生产工作，严抓责任落实，深化应急管理体制机制建设，完善应急机制。八是提升文化软实力。加强价值引导和舆论宣传，确立主旋律，弘扬正能量，为推进改革发展凝聚更强大的合力，为打造基础设施领域的国家队提供文化引领和品牌支撑。尊敬的各位股东，公司正处在战略转型机遇期，我们将紧抓发展机遇，以更加昂扬的姿态，更加饱满的热情，更加有力的举措，加快推进公司的改革发展，为率先建成具有国际竞争力的世界一流企业而继续努力。希望各位股东和长期关注公司的各届人士、朋友继续给予帮助与支持！刘起涛董事长中国北京 2017年3月28日 601800 2016 年年度报告中国交建第四节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务公司为中国领先的交通基建企业，四项核心业务领域分别为基建建设、基建设计、疏浚和装备制造业务。公司凭借六十年来在多个领域的各类项目中积累的丰富营运经验、专业知识及技能，为客户提供涵盖基建项目各阶段的综合解决方案。（二）经营模式公司业务在运营过程中，主要包括搜集项目信息、资格预审、投标、执行项目，以及在完工后向客户交付项目。本公司制订了一套全面的项目管理系统，涵盖整个合同程序，包括编制标书、投标报价、工程组织策划、预算管理、合同管理、合同履行、项目监控、合同变更及项目完工与交接。其中，公司的基建建设、基建设计、疏浚业务均属于建筑行业，主要项目运作过程与上述描述基本一致。公司在编制项目报价时，会对拟投标项目进行详细研究，包括在实地视察后进行投标的技术条件、商业条件及规定等，公司也会邀请供货商及分包商就有关投标的各项项目或活动报价，通过分析搜集上述信息，计算出工程量列表内的项目成本，然后按照一定百分比加上拟获得的项目毛利，得出提供给客户的投标报价。公司在项目中标、签订合同后，在项目开始前通常按照合同总金额的 10%至 30%收取预付款，然后按照月或定期根据进度结算款项。客户付款一般须于 30 至 45 天之内支付结算款项。在上述业务开展的同时，公司于 2017 年开始发展基础设施投资类项目，以获得包括合理设计、施工利润之外的投资利润，从而实现从承包商、制造商向投资商、运营商的转型升级。经过多年发展，投资业务规模稳步扩大，效益逐年攀升，正在成为公司持续健康发展的引擎。具体情况请见“经营情况讨论与分析”章节。（三）行业情况 2016 年，中国经济运行缓中趋稳，稳中向好,国内生产总值同比增长 6.7%。政府综合运用多种货币政策工具，支持实体经济发展。基础设施投资支撑能力持续提升，固定资产投资同比增长 17.4%。涉及铁路、公路交通运输行业投资保持高位运行但增速放缓，水运建设投资略有下降，城市轨道交通、地下综合管廊、机场、市政道路与桥梁等城市基础设施项目借助 PPP 模式快速增长，加速推进新型城镇化建设，提供较多市场机会。 2016 年，世界经济和贸易增速 7 年来最低，延续疲弱复苏态势。国际金融市场波动加剧，国际石油价格持续低位徘徊，以出口石油为主要经济来源的国家经济低迷，非洲部分国家债务到期违约风险加大。与此同时，中国政府积极推进“一带一路”建设，与沿线国家加强战略对接，务实合作得到进一步加强。公司作为中国企业海外发展的领头羊，牢牢把握市场机会，中交集团在 2016 年美国 ENR 世界最大 250 家国际承包商排名第 3 位，已经连续 10 年稳居上榜中国企业中的第 1 名，并且是唯一进入前 10 强的中国企业。公司在国际市场已经是中国企业“走出去”的一张亮丽名片。 2016 年，本集团新签合同额为人民币 7,308.02 亿元（货币单位，下同），同比增长 12.38%。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团持有在执行未完成合同金额为 10,997.52 亿元，与 2015 年末相比增长 26.80%。 2016 年，本集团各业务来自于海外地区的新签合同额为 2,237.70 亿元（为 322.58 亿美元），占公司新签合同额约为 30.62%。经统计，截至 2016 年 12 月 31 日，公司共在 140 余个国家和地区开展业务。其中，在建对外承包工程项目共计 1,282 个，总合同额约为 926.28 亿美元。 601800 2016 年年度报告中国交建 2016 年，本集团各业务来自于投资类项目的新签合同额（投资预算，下同）为 1,741.71 亿元，约占本集团新签合同额的 23.83%。在上述项目的设计与施工环节中，本集团预计可以承接的建安合同额为 1,507.78 亿元。 1.基建建设业务基建建设业务范围主要包括在国内及全球兴建港口、道路、桥梁、铁路、隧道、轨道交通、机场及其他设施，和以投资等多种形式提供的建设服务。按照项目类型划分，具体包括港口建设、道路与桥梁、铁路建设、投资类项目、市政及其他工程、海外工程等。 2016 年，本集团基建建设业务新签合同额为 6,124.15 亿元，同比增长 13.52%。其中，港口建设、道路与桥梁、铁路建设、投资类项目、市政等其他项目、海外工程的新签合同额分别为 316.28 亿元、1,349.46 亿元、243.26 亿元、1,555.38 亿元、601.18 亿元、2,058.59 亿元，分别占基建建设业务新签合同额的 5%、22%、4%、25%、10%、34%。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同金额为 9,647.24 亿元，与 2015 年末相比增长 27.30%。（1）港口建设本集团是中国最大的港口建设企业，承建了建国以来绝大多数沿海大中型港口码头，具有明显的竞争优势,与本集团形成实质竞争的对手相对有限。 2016 年，本集团于中国大陆港口建设新签合同额为 316.28 亿元，同比减少 40.40%，占基建建设业务的 5%。新签合同额下降较快主要是由于公司承接国家级重点工程项目造成 2015 年基数较高，以及 2016 水运建设市场萎缩所致。 2016 年，按照交通部公布的沿海建设交通固定资产投资快报数据显示，全年完成投资约为 858.90 亿元，同比减少 5.7%。以沿海港口建设为主的水运建设市场萎缩明显，内河水运投资规模不足。按照《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，今后几年国家将进一步完善水路运输网络，投资规模与“十二五”期间基本相当。国家将优化港口布局，推动资源整合，促进结构调整。强化航运中心功能，稳步推进集装箱码头项目，合理把握煤炭、矿石、原油码头建设节奏，有序推进液化天然气、商品汽车等码头建设。提升沿海和内河水运设施专业化水平，加快内河高等级航道建设，统筹航道整治与河道治理，增强长江干线航运能力，推进西江航运干线和京杭运河高等级航道扩能升级改造。因此，公司以拥有勘察设计资源为先机，重点关注“一带一路”海上丝绸之路对于福建、浙江、河北、辽宁等省份在沿海建设过程的发展机会，把握水环境治理、海绵城市建设过程中带来的新市场机会，巩固传统市场份额，谋求市场增量。（2）道路与桥梁建设本集团是中国最大的道路及桥梁建设企业之一，在高速公路、高等级公路以及跨江、跨海桥梁建设方面具有明显的技术优势和规模优势，与本集团形成竞争的主要是一些大型中央企业和地方国有基建建设企业。 2016 年，本集团于中国大陆道路与桥梁建设新签合同额为 1,349.46 亿元，同比减少 11.10%，占基建建设业务的 22%。与此同时，公司统计列示在基建投资类项目中涉及道路与桥梁建设新签订合同额为 1,011.30 亿元。 2016 年，按照交通部公布的公路建设交通固定资产投资快报数据显示，全年完成投资约为 1.78 万亿元，同比增长 7.7%，投资规模继续维持高位运行，京津冀、西部及西南地区迎来建设高峰期。 601800 2016 年年度报告中国交建按照《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，在构建高品质快速交通网的要求下，政府将加快推进由 7 条首都放射线、11 条北南纵线、18 条东西横线，以及地区环线、并行线、联络线等组成的国家高速公路网建设，尽快打通国家高速公路主线待贯通路段，推进建设年代较早、交通繁忙的国家高速公路扩容改造和分流路线建设。有序发展地方高速公路，加强高速公路与口岸的衔接。继续推进普通国道提质改造工作，重点加强西部地区、集中连片特困地区、老少边穷地区低等级普通国道升级改造和未贯通路段建设。 2017 年，根据市场变化，公司将继续坚持谋篇布局和生产经营两手抓，坚持市场开发和项目管理两手硬，加强与政府、大型企业的高端对接，加强重点项目的信息跟踪，重视并培养公路养护市场，突出增量发展和安全管控，力争各项指标实现新突破。（3）铁路建设本集团是中国最大的铁路建设企业之一，凭借自身出色的建设水平和优异的管理能力，已经发展成为我国铁路建设的主力军，但与中国中铁和中国铁建两家传统铁路基建企业在中国区域的市场份额方面还有较大差距。然而，在境外市场方面，公司已经占中国企业铁路“走出去”对外承包工程份额的三分之一以上，市场影响力举足轻重。 2016 年，本集团于中国大陆铁路建设新签合同额为 243.26 亿元，同比减少 10.11%，占基建建设业务的 4%。 2016 年，根据中国铁路总公司数据显示，全年完成铁路建设投资 8,015 亿元，保持与 2015 年同等投资规模。2017 年，按照中国铁路总公司工作会议精神，全国铁路行业投资规模将保持在 8,000 亿元左右，将全力抓好国家铁路干线网建设，尤其是服务中西部地区发展、脱贫攻坚、国土开发、国防动员等铁路建设。支持地方政府和社会投资机构抓好城际、支线等铁路建设，实现和地方政府、社会投资者优势互补、合作共赢，形成分类分层建设、可持续发展的新格局。 2017 年，公司将发挥事业部的统筹协调优势，做好投资大、线路长的单个项目的市场跟踪，争取市场份额实现稳中有增。对于在建重点项目，将进一步强化集中管理，规范分包采购流程，有效控制预算成本，严格落实经济效益考核。（4）投资类项目 2016 年，本集团于中国大陆基建建设业务中投资类项目新签合同额为 1,555.38 亿元，同比增长 81.07%，占基建建设业务的 25%。在上述项目的设计与施工环节过程中，本集团预计可以承接的建安合同金额为 1,352.97 亿元。 2016 年，公司稳步开展以 PPP 项目形式为主的投资类项目，基建建设业务中：BOT 类项目、政府采购类项目、城市综合开发项目的新签合同额分别是 1,021.72 亿元、217.21 亿元和 316.45 亿元，分别占投资类项目新签合同额的 66%、14%和 20%。本集团于 2007 年开始致力于发展投资类项目，以获得包括合理设计、施工利润以外的投资利润。截至 2016 年 12 月 31 日，经统计（本集团对外签约并负责融资的并表项目，如有变化以最新统计数据为准），本集团 BOT 类项目累计签订合同投资概算为 2,617.46 亿元，累计完成投资金额为 1,542.13 亿元，尚未完成投资金额为 1,075.33 亿元。本集团政府采购类项目累计签订合同额为 2,538.14 亿元，累计完成投资金额为 878.12 亿元，进入回收期项目涉及投资金额为 671.34 亿元，累计收回资金为 390.38 亿元。本集团城市综合开发项目累计签订合同预计投资金额为 2,111.36 亿元，累计完成投资金额为 463.35 亿元，已实现销售金额为 270.83 亿元，实现回款为 213.39 亿元。 PPP 模式从 2013 年底开始推广至今，在我国推进已有三年多，法律政策环境日趋完善成熟。2015 年下半年，新项目落地速度开始加快。进入 2016 年，这一模式逐渐被接受，在地方财政收支矛盾 601800 2016 年年度报告中国交建加剧、地方债管理日趋规范的背景下，地方政府推动 PPP 项目的热情高涨，落地项目数量和金额均再创新高。2017 年，预计 PPP 项目落地规模将达到 3.8 万亿元，将迎来项目落地高峰期。 2016 年，公司本着“审慎投资、规避风险、控制新增、确保在建、效益优先、做强做优”的总体原则，以投资区域诚信度高，项目和集团主业、集团发展方向吻合为条件，新增项目规模基本控制在年度预算之内。同时，公司投资类项目资产证券化工作率先取得破题进展，利用中交路桥基金盘活重庆丰涪、丰石、铜合和佛山广明四条高速公路资产，于 2016 年 11 月底在北京产权交易所成功实现股权交易，降低集团带息负债约 138.50 亿元。2017 年，公司将优化利用中交路桥基金培育初期资产模式进行资产证券化，选择成熟优质资产适时进行证券化（上市），盘活存量资产价值，降低企业融资成本。 2017 年，公司董事会批准于中国大陆投资类项目（包括基建建设、基建设计、疏浚、装备制造四个业务）预算为新签项目合同金额为 1,800 亿元（详细情况请参见公司发布的关于 2017 年度投资项目预算的公告）。公司将准确把握投资业务的新机会，继续以努力成为政府与经济社会发展急所的责任分担者、区域经济发展的深度参与者、政府购买公共服务的优质提供者为目标，优化投资布局，创新产融结合，深化项目管理，有效控制风险，显著提升盈利水平与资产质量，不断开创公司投资业务转型升级新局面。（5）海外工程本集团是中国最大的国际工程承包商。在 2016 年美国 ENR 世界最大 250 家国际承包商排名第 3 位，已经连续 10 年和稳居上榜中国企业中的第 1 名，并且是唯一进入前 10 强的中国企业。公司在国际市场，已经是中国企业“走出去”的一张亮丽名片。海外工程业务范围包括道路与桥梁、港口、铁路、机场、地铁等各类大型基础设施项目，市场竞争优势明显。其中，已签约在执行的铁路“走出去”项目中，公司已经占中国企业对外承包工程份额的三分之一以上，市场影响力举足轻重。 2016 年，本集团基建建设业务中海外工程新签合同额 2,058.59 亿元（折合美元约为 296.76 亿元），同比增长 51.09%，占基建建设业务的 34%。其中，新签合同额在 3 亿美元以上项目 18 个，总合同额 175.20 亿美元，占海外工程项目新签合同额的 54%。按照项目类型划分，铁路、道路与桥梁、港口建设、机场、房建、市政等其他项目分别占海外工程新签合同额的 29%、25%、21%、11%、6%、8%。按照项目地域划分，非洲、东南亚、港澳台、大洋洲、中东、欧洲、南美等分别占海外工程新签合同额的 48%、18%、16%、11%、2%、2%、3%。 2016 年，公司继续做好践行国家“一带一路”倡议的急先锋和领军企业，超前部署，高端对接，在基础设施互联互通、产能合作、经贸产业合作区等国家“走出去”重点领域取得多项早期收获，实施带动了一批示范性项目。公司有效推动斯里兰卡海港城（金融城）投资项目复工，牙买加南北高速公路 BOT 项目通车运营顺利进入收费阶段；中标香港机场第三跑道系统两个标段，合同金额共计 22 亿美元，刷新了公司在港澳地区的现汇项目记录；公司牵头组成的联合体中标意大利威尼斯离岸深水港一期设计项目，实现公司首次在欧盟市场中标现汇基建项目，也是中国公司首次在欧盟发达国家中标现汇基建项目。公司在海外市场开拓硕果累累，在践行国家重大战略和国民经济发展中发挥了重要作用。 2016 年，公司加快海外优先战略引领，完善体系优配资源，开创海外业务发展新境界。制定《海外优先发展专项改革实施意见》，在海外优先发展责任、统筹、激励约束、人才等 6 项机制 23 项内容给予政策倾斜和措施保障，开启了海外优先发展的新征程。进一步突出海外业务“一体两翼”的 601800 2016 年年度报告中国交建引领作用，强化专业公司的履约能力，增强驻外机构的属地能力，优化海外区域布局，提高以澳洲 John Holland 公司为代表的专业平台公司贡献能力。 2017 年，公司将把握国家战略大势，顺应全球发展趋势，发挥公司海外优势，用好高端营销先手棋，不断完善全球市场布局，适时适度启动海外投资项目，巩固公司“走出去”企业领头羊地位。（6）市政等其他本集团广泛参与轨道交通、城市综合管网、机场等城市基础设施建设，具有较强的市场影响力。 2016 年，本集团于中国大陆市政等其他工程新签合同额为 601.18 亿元，同比减少 29.59%，占基建建设业务的 10%。与此同时，公司统计列示在基建投资类项目中涉及市政等其他项目新签订合同额为 544.08 亿元。 2016 年，根据国家统计局数据，水利、环境和公共设施管理业投资增长 23.8%，增速较 2015 年略有回落。其中，以市政设施、供水设施等公共设施的投资新增项目机会主要以 PPP 项目模式为主。根据市场变化，公司进一步加大轨道交通、市政、综合管廊、机场等领域的市场开发力度，一方面通过投资带动进入新市场领域，另一方面加强招投标现汇市场的信息追踪。公司利用与地方政府长期合作的投资业务经验，以社会资本身份稳步推进 PPP 项目发展，通过投资拉动成功进入内蒙古赤峰市、辽宁省四平市、海南省三亚市的地下综合管廊项目，进入广东省广州南沙新区、江苏省镇江市、江苏省常州市城市综合开发等项目，中标乌鲁木齐轨道交通 4 号线一期工程等项目。 2.基建设计业务基建设计业务范围主要包括咨询及规划服务、可行性研究、勘察设计、工程顾问、工程测量及技术性研究、项目管理、项目监理、工程总承包以及行业标准规范编制等。本集团是中国最大的港口设计企业，同时也是世界领先的公路、桥梁及隧道设计企业，在相关业务领域具有显著的竞争优势。与本集团相比，其他市场参与主体竞争力相对较弱。但是，中低端市场领域正在涌入更多参与者，市场竞争呈加剧态势。在铁路基建设计业务方面，本集团在“十一五”期间进入该市场领域，正在不断提高市场影响力，目前主要处在市场培育期。 2016 年，本集团基建设计业务新签合同额为 385.65 亿元，同比增长 7.34%。其中，来自于海外地区的新签合同额为 20.44 亿元（折合美元约为 2.95 亿美元）；新签投资类项目 48.09 亿元，本集团预计可以承接的建安合同金额为 37.63 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同金额为 567.85 亿元，与 2015 年末相比增长 22.07%。按照项目类型划分，勘察设计类、工程监理类、EPC 总承包、其他项目（含 PPP 类项目）的新签合同额分别是 101.94 亿元、8.10 亿元、132.50 亿元、143.11 亿元，分别占基建设计业务新签合同额的 27%、2%、34%、37%。2015 年同期，上述项目的新签合同额分别占比为 32%、2%、56%、10%。 2016 年，中国港口勘察、设计市场发展缓慢，传统水运业务枢纽港项目明显减少，但海南、福建等区域市场热度上扬。道路与桥梁设计业务有所回升，勘察、设计业务总量呈现温和增长态势。根据市场变化，公司紧跟一批社会关注度高、影响力强的重大项目，先后中标深圳至中山跨江通道、国道 318 线林芝至拉萨段改造项目、杭绍台高速公路绍兴至金华段项目，这些项目单个设计费用均超过亿元，是国家在“十三五”期间的重大工程项目。与此同时，设计施工总承包、PPP 投资类项目增量效果显现，贵阳白云国际汽车文化数字科技产业园一期 EPC 项目、湖北省宜昌沙河片区综合开发 PPP 项目、江苏省连云港徐圩港区陆域形成前期准备 EPC 项目稳步推进。此外，公司强化战略 601800 2016 年年度报告中国交建引领，集聚资源优先发展市政业务、水下隧道、桥隧监测养护等战略性新兴业务，这一战略举措在今年取得显著成效。再有，基建设计海外业务进入发展快车道，传统市场区域得到进一步巩固，新兴市场在“一体两翼”的引领下，取得较大突破。今后一段时间，新兴业务市场规模巨大，新的发展机会不断增多。中国城乡一体化进程和城镇化建设方兴未艾，海绵城市、地下管廊等新兴业务热点不断涌现。国家加快推进区域协调发展战略和城市群发展战略，城市基础设施建设需求庞大，市政、地铁、轨道仍存在着很大的市场空间。海外市场前景广阔，国家继续实施“走出去”战略，多、双边合作，互联互通及“一带一路”建设，都将为公司发展带来大量市场机遇。 3.疏浚业务疏浚业务范围主要包括基建疏浚、维护疏浚、环保疏浚、吹填工程以及与疏浚和吹填造地相关的支持性项目等。本集团是中国乃至世界最大的疏浚企业，在中国沿海疏浚市场有绝对影响力。 2016 年，本集团疏浚业务新签合同额为 395.41 亿元，同比减少 4.01%。其中，来自于海外地区的新签合同额为 24.56 亿元（折合美元约为 3.54 亿美元）；新签投资类项目 39.69 亿元，本集团预计可以承接的建安合同金额为 35.88 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同金额为 511.06 亿元，与 2015 年末相比增长 17.92%。 2016 年，按照购船计划，新建 1 艘专业大型船舶加入本集团疏浚船队。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团拥有的疏浚产能按照标准工况条件下约为 8.0 亿立方米。 2016 年，疏浚及吹填市场在中国大陆局部区域市场带动下触底反弹有所回升，但较市场高峰期仍然偏弱。随着国内稳增长政策的支持，部分大型填海造地项目有望逐步释放，人工岛建设、机场、沿海开发、港口搬迁等方面仍还有一定的市场空间，市场需求将会有所改善。同时，我们注意到：一是随着内河水运发展上升为国家战略，以及建设长江经济带、珠江-西江经济带等国家战略的实施，内河水运迎来发展黄金期，基础设施建设进一步加快；二是水利水电市场、海绵城市建设、区域性流域环境综合治理、污水和固废垃圾处理等新兴领域，尤其是河湖海岸的生态环保整治，以及与海上能源开发相关的专业服务等方面还将有很大的市场空间。根据市场变化，公司将充分发挥疏浚板块重组整合后各种统筹优势和集约管理效应，加快海外业务拓展，积极延伸水环境治理和固废处理环保工程等新兴业务，提供疏浚吹填、海洋工程、环保工程等综合解决方案，成为国家“建设海洋强国、维护海洋权益、开发海洋资源”重大战略的排头兵。 4.装备制造业务装备制造业务范围主要包括集装箱起重机、散货装卸机械、海洋工程装备、重型钢结构及筑路机械设备等产品的研发和制造。本集团装备制造业务以振华重工为代表，是世界最大的集装箱起重机制造商，2016 年占据全球 82% 以上市场份额，产品出口 95 个国家和地区。同时，本集团是全球海工辅助船舶制造的领先企业，在全回转浮吊、重型铺管船等产品领域已经代表了国际一流水平。此外，本集团是全球海工装备设计领域的一流企业，全球三分之一以上的半潜式钻井平台和自升式钻井平台采用了本公司的设计。 2016 年，本集团装备制造业务新签合同额为 320.64 亿元，同比小幅减少 1.99%。其中，来自于海外地区的新签合同额为 119.55 亿元（折合美元约为 17.23 亿美元）；新签投资类项目 98.55 亿元， 601800 2016 年年度报告中国交建本集团预计可以承接的建安合同金额为 81.30 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同金额为 230.96 亿元，与 2015 年末相比增长 1.81%。 2016 年，全球装备制造业仍未走出低谷，集装箱起重机、散货装卸机械市场增量有限。国际油价仍然低迷，海洋工程装备市场继续在低位徘徊，市场履约风险较高。在未来很长一段时间，本集团装备制造业务转变增长模式、实现包容性增长和可持续发展，将是发展主旨。面对不利市场环境，公司加强集装箱起重机市场的开拓，振华重工在全球市场份额得到进一步提升，通过自动化码头系统项目的推广，持续引领行业发展，积极由设备提供商向系统集成总承包商转变。强化海洋工程装备市场的风险控制，防范合同风险、履约风险和资金风险。重型钢结构市场将坚持国内国外两轮驱动，继续发挥好美国新海湾大桥等重大项目的品牌效应，持续提高在国际钢结构市场的影响力。此外，公司密切关注《中国制造 2025》后续落地政策，大力进军海上风电等新能源装备、城市智能管理装备系统等新业务，完成北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司的并购，在国家实施制造强国战略、推动工业转型升级中发挥“火车头”作用。报告期内签订的部分主要经营合同（单位：亿元） 1) 基建建设业务港口建设序号合同名称金额 1 天津市临港工业区泰富港机及海工高端装备制造基地项目 13.00 2 湖南省湘江长沙综合枢纽船闸及左汊桥梁工程 7.98 3 四川省岷江犍为航电枢纽主体工程土建Ⅰ标段 7.24 4 福建省示范快堆海工工程 II 标段 6.99 湖南省湘江二级航道二期工程大源渡航电枢纽二线船闸及鱼道工程 5 6.98 （XJEQ-TJ04 标段）道路与桥梁建设序号合同名称金额 1 山东省滨莱高速公路淄博西至莱芜段改扩建工程 36.42 2 山东省济南至青岛高速公路改扩建工程 4 标段 29.16 3 贵州省遵义市“十三五”农村公路“建养一体化”服务 ZY1 标段 27.98 贵州省黔东南州“十三五”普通国省干线公路“建养一体化”服务 4 21.29 QDNZJYYT1 标段 5 河北省大巫岚-冷口公路建设工程 20.87 铁路建设序号合同名称金额 1 太原至焦作铁路山西段站前工程 24.14 2 通辽至京沈高铁新民北站铁路站前工程 23.43 3 北京至霸州铁路施工总价承包工程 22.78 4 蒙西至华中地区铁路煤运通道工程 22.77 5 郑州至万州铁路河南段站前工程 19.93 601800 2016 年年度报告中国交建投资类项目序号合同名称金额 1 广东省连州至佛冈高速公路项目 238.00 2 河北省太行山等高速公路项目（参股） 145.70 3 甘肃省 G569 北山至仙米寺一级公路项目（参股） 187.00 4 贵州省荔波至榕江高速公路项目 105.60 5 广东省广州南沙新区横沥岛尖城市综合体项目 102.41 注：公司 2016 年新签投资类项目的全部合同请参见“经营情况讨论与分析”章节。海外工程序号合同名称金额（亿美元） 1 刚果（布）黑角新港项目 23.00 2 香港国际机场第三跑道系统-填海拓地工程项目 19.68 3 巴基斯坦 KKH 二期（赫韦利扬-塔科特）项目 13.15 4 塞内加尔姆布尔-考拉克 EPC 项目 10.71 5 马来西亚电气化南北铁路南部段（金马士-新山） 6.34 2) 基建设计业务序号合同名称金额 1 江苏省盐城市响水港小蟒牛作业区二期码头 PPP 项目 27.13 2 贵阳白云国际汽车文化数字科技产业园一期 EPC 项目 20.00 3 湖北省宜昌沙河片区综合开发 PPP 项目 11.38 4 江苏省连云港徐圩港区陆域形成前期准备 EPC 项目 8.84 5 天津宝坻九园公路改建通行服务 PPP 项目 7.11 3) 疏浚业务序号合同名称金额 1 福建省大小嶝造地陆域形成及地基处理工程 1 标段 41.81 2 长江口横沙东滩促淤圈围（八期）工程 34.19 3 福建省福州台商投资区松山片区基础设施 PPP 项目 26.60 4 浙江省舟山市岱山县大小鱼山促淤围涂工程一期陆域形成项目 23.70 5 福建省漳州市古雷石化园区（北区）填海造地工程 I 标段 21.48 4) 装备制造业务序号合同名称合同金额 1 江苏省镇江市高校园区城市生活配套及基础设施 PPP 项目 70.00 2 江苏省淮安市淮阴港区城东作业区交通基础设施 PPP 项目 28.55 3 山东省重质油加工及油品质量升级建设 EPC 项目 20.00 4 新加坡岸桥项目 11.41 5 摩洛哥岸桥项目 11.10 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 601800 2016 年年度报告中国交建（一）科技创新 2016 年，本集团共获国家科技进步奖 1 项、国家专利奖 3 项、詹天佑大奖 8 项，颁布企业技术标准 8 项，加强经营管理实践总结，涉及制度 70 多项。本集团被国务院国资委授予“科技创新优秀企业”、“节能减排优秀企业”荣誉称号。在科技研发运用方面，北斗技术、BIM 技术、海洋岛礁关键技术等科技成果，突破了西方国家壁垒，填补了国家空白，为企业增添了核心竞争力。在利用“互联网+”方面，全面启动升级版数字中交“I4C-2.0”工程建设和深化应用，直属项目管理、电子商务、人力资源、指挥调度等统建系统上线运行，基于物联网、移动互联网、智慧工地等创新成果加快与生产经营结合。在项目研发方面，公司承担完成了交通运输部“十三五”10 项交通运输重大技术方向与技术政策中的 4 项。其中，公司承担的“建筑信息模型（BIM）技术对策”研究工作已圆满完成，已由交通运输部组织的专家评审和验收。积极推动中国标准“走出去”，基本建成具有鲜明特色的国家级、省部级和企业级的重点实验室、研发中心和企业技术中心“三级三类”科技创新平台，构成集应用基础研究、应用研究、工程化与产业化研发于一体的创新平台体系，为集团的科技发展提供了坚实的基础，多项科研成果达到国际领先水平。（二）金融创新在 PPP 发展模式下，建筑市场正在发生翻天覆地的变革，建筑企业将从传统的现汇结算业务模式，升级为向客户提供从前期的投融资、规划设计、施工建设、运营养护等全产业链的服务。为提高市场竞争力，获得更多的潜在收益，建筑企业应当具备整合全产业链资源的能力，尤其是项目前期以及运营期的资本运作能力。公司积极适应环境变化，金融创新工作砥砺前行。2015 年组建金融管理部，明确金融业务发展定位和目标，2016 年发布《中国交建“十三五”金融发展规划》。完成主要金融平台的搭建，先后成立了财务公司、租赁公司、基金公司、资产公司，组合多种金融工具，挖掘主业投资潜力。进一步拓宽投融资渠道，创新产业基金业务模式，引入招商银行、全国社保基金、平安银行、国寿投资等外部资金，先后成立了北京中交招银城市轨道交通一期投资基金（规模 150 亿元）、北京中交壹期股权投资基金（规模 150 亿元）、广州南沙中交股权投资基金（规模 100 亿元），有力支持公司投资业务发展。 2016 年，公司投资类项目资产证劵化工作率先取得破题进展，利用中交路桥基金盘活重庆丰涪、丰石、铜合和佛山广明四条高速公路资产，于 2016 年 11 月底在北京产权交易所成功实现股权交易，降低集团带息负债约 138.50 亿元。（三）业务资质公司主营业务拥有多项特级、甲级、综合甲级的资质，公司及下属企业共拥有 9 项港口与航道工程施工总承包特级资质、9 项公路工程施工总承包特级资质和 1 项建筑工程施工总承包特级资质，中国交建和中交二航局均同时拥有上述两项特级资质，是我国为数不多的获得双特级资质的公司。公司及下属企业现有各类主要工程承包资质 560 余个、工程咨询勘察设计资质 140 余个，其中包括工程设计综合甲级资质 7 个；另有监理、测绘、检测、对外经营、港口机械等多种业务资质。 601800 2016 年年度报告中国交建第五节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年，公司及全体员工在“五商中交”战略引领下，以提高质量效益为中心，以供给侧结构性改革为主线，统筹推进各项工作，全球市场布局和资源配置能力持续优化，国际化发展再创新成绩，市场影响力和国际知名度均实现大幅提升！二、报告期内主要经营情况 2016 年，本集团实现营业收入 4,317.43 亿元，同比增长 6.76%；本公司所有者应占利润为 167.43 亿元，同比增长 6.67%，全面完成各项经营计划。 2016 年，本集团各业务来自于海外地区的收入为 869.65 亿元（折合美元约为 125.36 亿美元，包括工业产品国内制造出口贸易实现的收入，下同），同比增长 15.84%，约占本集团收入的 20.14%。（一）主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 431,743,429,819 404,420,451,987 6.76 营业成本 367,404,780,523 342,943,347,455 7.13 税金及附加 4,490,505,377 10,315,206,905 -56.47 销售费用 846,150,436 696,415,927 21．50 管理费用 27,744,238,206 22,940,408,549 20．94 财务费用 7,631,743,525 7,344,976,703 3.90 公允价值变动损益 162,011,585 -102,269,280 不适用投资收益 1,889,294,212 2,752,309,352 -31.36 营业利润 21,230,108,142 18,521,132,638 14.63 营业外收入 1,247,784,965 1,068,050,640 16.83 营业外支出 252,609,833 179,021,470 41.11 利润总额 22,225,283,274 19,410,161,808 14.50 所得税费用 5,003,045,152 3,627,592,228 37.92 少数股东损益 479,163,924 86,284,990 455.33 归属于母公司股东的净利润 16,743,074,198 15,696,284,590 6.67 经营活动产生的现金流量净额 29,722,887,754 31,911,056,350 -6.86 投资活动产生的现金流量净额 -38,707,818,474 -45,471,575,208 -14.87 筹资活动产生的现金流量净额 22,100,421,247 36,425,109,926 -39.33 研发支出 7,907,192,660 7,273,388,803 8.71 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用（1）驱动业务收入变化的因素分析 2016 年的营业收入为 4,317.43 亿元，较上年同期的 4,044.20 亿元，增长 6.76%。其中，主营业务收入为 4,290.93 亿元，较上年同期的 4,022.04 亿元，增长 6.69%。主营业务收入增长主要由于：基建建设业务、基建设计业务、装备制造业务和其他业务的主营业务收入同比增长分别为 3.54%、 7.71%、7.95%和 37.05%（全部为抵销分部间交易前），而疏浚业务的主营业务收入同比下降 9.74%。 601800 2016 年年度报告中国交建（2）订单分析 2016 年新签合同额为 7,308.02 亿元，增长 12.38%，在执行未完成合同额为 10,997.52 亿元，增长 26.80%。详见本报告“公司业务概要”章节及本章节中关于行业、产品或地区经营情况分析的描述。（3）主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入比营业成本比毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%）基建建设 356,379,792,632 309,062,484,433 13.28 3.54 3.10 增加0.38 个百分点基建设计 26,327,904,798 20,436,193,989 22.38 7.71 7.83 减少0.08 个百分点疏浚业务 30,273,009,645 25,201,911,532 16.75 -9.74 -6.93 减少2.52 个百分点装备制造 25,914,614,551 21,236,999,167 18.05 7.95 5.33 增加2.04 个百分点其他 5,896,003,609 4,986,435,250 15.43 37.05 35.36 增加1.06 个百分点抵销 -15,698,768,407 -15,136,842,649 合计 429,092,556,828 365,787,181,722 14.75 6.69 7.12 减少0.35 个百分点主营业务分地区情况营业收入比营业成本比毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率（%）上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%）中国(除港澳台 344,778,352,055 294,105,628,923 14.70 4.69 5.45 减少0.61 个百分点地区) 其他国家和地 86,965,077,764 73,299,151,600 15.71 15.84 14.48 增加1 个百分点区合计 431,743,429,819 367,404,780,523 14.90 6.76 7.13 减少0.3 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1) 基建建设 2016 年基建建设业务完成主营业务收入 3,563.80 亿元，较上年同期的 3,441.94 亿元，增长 3.54%；主营业务毛利为 473.17 亿元，较上年同期的 444.12 亿元，增长 6.54%；毛利率为 13.28%，较上年同期的 12.90%，上升 0.38 个百分点。基建建设业务收入的增加主要由于海外工程、PPP 类投资项目、路桥建设项目收入增加所致。毛利率的上升主要由于高毛利率的海外工程和 PPP 类投资项目收入占比提高所致。 2) 基建设计 2016年基建设计业务完成主营业务收入263.28亿元，较上年同期的244.44亿元，增长7.71%；主营业务毛利为58.92亿元，较上年同期的54.91亿元，上升7.30%；毛利率为22.38%，较上年同期的22.46%，下降0.08个百分点。基建设计业务收入的增加主要为综合性项目总价增加所致。 3) 疏浚 2016年疏浚业务完成主营业务收入302.73亿元，较上年同期的335.42亿元，下降9.74%；主营业务毛利为50.71亿元，较上年同期的64.62亿元，下降21.53%；毛利率为16.75%，较上年同期的19.27%，下降2.52个百分点。疏浚业务收入和毛利率下降主要由于部分工程处于前期阶段，尚未形成收入，毛利率较低所致。 601800 2016 年年度报告中国交建 4) 装备制造 2016年装备制造业务完成主营业务收入259.15亿元，较上年同期的240.06亿元，增长7.95 %；主营业务毛利为46.78亿元，较上年同期的38.43亿元，增长21.71%；毛利率为18.05%，较上年同期的 16.01%，上升2.04个百分点。 5) 其他业务 2016年其他业务完成主营业务收入58.96亿元，较上年同期的43.02亿元，上升37.05%；主营业务毛利为9.10亿元，较上年同期的6.18亿元，增长47.09%；毛利率为15.43%，较上年同期的14.37%，上升1.06个百分点。其他业务的收入和毛利率上升主要由于贸易和融资租赁业务收入增加和毛利率改善所致。单位：元币种：人民币近三年主营业务收入情况 2016 年 2015 年 2014 年分行业主营业务收入占比% 主营业务收入占比% 主营业务收入占比% 基建建设 356,379,792,632 83.05 344,193,550,780 85.58 297,242,119,217 81.53 基建设计 26,327,904,798 6.14 24,443,981,181 6.08 20,929,111,238 5.74 疏浚业务 30,273,009,645 7.06 33,541,559,185 8.34 28,010,138,091 7.68 装备制造 25,914,614,551 6.04 24,006,057,308 5.97 26,595,175,201 7.29 其他 5,896,003,609 1.37 4,302,115,593 1.07 4,190,748,999 1.15 抵销 -15,698,768,407 -3.66 -28,283,107,653 -7.04 -12,359,928,126 -3.39 合计 429,092,556,828 100.00 402,204,156,394 100.00 364,607,364,620 100.00 （4）产销量情况分析表 □适用 √不适用（5）成本分析表单位：元分行业情况本期上年同期本期金额分行业成本构成项目本期金额占总成本上年同期金额占总成本较上年同期比例(%) 比例(%) 变动比例(%) 原材料、分包成基建建设 309,062,484,433 84.49 299,781,755,721 87.79 3.10 本、人工费用等分包成本、人工基建设计 20,436,193,989 5.59 18,953,038,073 5.55 7.83 费用等分包成本、原材疏浚业务 25,201,911,532 6.89 27,079,327,848 7.93 -6.93 料、燃料等原材料、人工费装备制造 21,236,999,167 5.81 20,162,935,150 5.90 5.33 用等设备租赁、人工其他业务 4,986,435,250 1.36 3,683,741,257 1.08 35.36 费用等抵销 -15,136,842,649 -4.14 -28,177,796,974 -8.25 / 合计 365,787,181,722 100.00 341,483,001,075 100.00 7.12 601800 2016 年年度报告中国交建成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 2016 年营业成本为 3,674.05 亿元，较上年同期的 3,429.43 亿元，增长 7.13%。其中，主营业务成本为 3,657.87 亿元，较上年同期的 3,414.83 亿元，增长 7.12%。主营业务成本增长主要由于：基建建设业务、基建设计业务、装备制造业务、其他业务的主营业务成本同比增长分别为 3.10%、7.83%、 5.33%和 35.36%（全部为抵销分部间交易前）。综上，公司综合毛利为 643.39 亿元，较上年同期的 614.77 亿元，增长 4.65%。其中，主营业务毛利为 633.05 亿元，较上年同期的 607.21 亿元，增长 4.26%。综合毛利率 14.90%，较上年同期的 15.20%，下降 0.30 个百分点。主营业务毛利率 14.75%，较上年同期的 15.10%，下降 0.35 个百分点。毛利率下降主要由于基建建设业务、装备制造业务和其他业务的毛利率改善被营改增的负面影响抵销所致。单位：元币种：人民币近三年成本费用构成情况 2016 年 2015 年成本构成金额占比金额占比金额占比工程分包费 144,107,910,141 36.39 120,586,314,499 32.89 116,149,204,055 34.64 材料费 115,587,097,062 29.19 117,385,113,783 32.02 111,041,123,620 33.12 人工费 39,284,081,723 9.92 38,359,856,069 10.46 35,178,891,795 10.49 租赁费 13,813,987,574 3.49 16,815,317,941 4.59 14,580,912,818 4.35 商品销售成本 11,059,361,745 2.79 9,000,130,740 2.46 7,483,404,176 2.23 折旧与摊销 9,676,292,726 2.44 8,516,716,583 2.32 7,997,400,535 2.39 研究开发费 7,898,156,658 1.99 7,265,220,766 1.98 3,324,032,097 0.99 燃料费 3,771,209,351 0.95 5,978,266,782 1.63 6,427,128,106 1.92 维修费 1,999,618,331 0.50 3,886,330,036 1.06 1,985,570,908 0.59 水电费 1,328,623,804 0.34 1,327,763,090 0.36 1,427,085,537 0.43 保险费 1,149,395,861 0.29 1,055,467,475 0.29 1,015,912,426 0.3 运输费 369,328,753 0.09 1,029,294,288 0.28 1,046,579,471 0.31 差旅费 1,136,369,465 0.29 989,178,357 0.27 891,542,517 0.27 招投标费 667,344,270 0.17 503,197,211 0.14 178,501,793 0.05 广告费 107,998,118 0.03 105,307,030 0.03 83,402,136 0.02 其他 44,038,393,583 11.12 33,776,697,281 9.22 26,468,806,736 7.90 合计 395,995,169,165 100.00 366,580,171,931 100.00 335,279,498,726 100.00 （6）主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 3,835,443.67 万元，占年度销售总额 8.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 360,455.55 万元，占年度采购总额 0.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 2016 年销售费用为 8.46 亿元，较上年同期的 6.96 亿元，上升 21.50%。销售费用增加主要由于业务规模增加所致。2016 年销售费用占营业收入比例为 0.20%，较上年同期的 0.17%，上升个 0.03 百分点。 601800 2016 年年度报告中国交建 2016 年管理费用为 277.44 亿元，较上年同期的 229.40 亿元，增长 20.94%。管理费用的增长主要由于市场开拓、研发费的增加所致。2016 年管理费用占营业收入比例为 6.43%，较上年同期的 5.67%，上升 0.76 个百分点。 2016 年财务费用净额为 76.32 亿元，较上年同期的 73.45 亿元，增长 3.90%。2016 年财务费用占营业收入比例为 1.77%，较上年同期的 1.82%，下降 0.05 个百分点。 3. 税金及附加 2016 年税金及附加为 44.91 亿元，较上年同期的 103.15 亿元，减少 56.47%。税金及附加的减少主要由于营改增政策影响所致。 4. 公允价值变动损失 2016 年公允价值变动收益为 1.62 亿元，而上年同期的公允价值变动损失为 1.02 亿元。公允价值变动损益发生变化的主要由于投资持有的股票价格波动所致。 5. 投资收益 2016 年投资收益为 18.89 亿元，较上年同期的 27.52 亿元，减少 31.36%。投资收益的减少主要由于上年同期处置可供出售金融资产取得的收益较多，以及报告期处置长期股权投资收益和权益法核算的长期股权投资收益减少所致。 6. 营业利润 2016 年营业利润为 212.30 亿元，较上年同期的 185.21 亿元，增长 14.63%。 2016 年营业利润率 4.92%，较上年同期的 4.58%，上升 0.34 个百分点。 7. 营业外收入与营业外支出 2016 年营业外收入为 12.48 亿元，较上年同期的 10.68 亿元，增长 16.83%。 2016 年营业外支出为 2.53 亿元，较上年同期的 1.79 亿元，增长 41.11%。 8. 所得税费用 2016 年所得税费用为 50.03 亿元，较上年同期所得税费用 36.28 亿元，增加 37.92%。所得税费用增加主要是由于海外项目利润增加导致缴税较多，以及集团内个别公司新取得享受优惠税率资格造成对递延所得税费用的影响所致。 9. 少数股东损益 2016 年少数股东损益为 4.79 亿元，而上年同期少数股东损益为 0.86 亿元。 10. 归属于母公司股东的净利润基于上述原因，2016 年的归属于母公司股东的净利润为 167.43 亿元，较上年同期的 156.96 亿元，增长 6.67%。 2016 年净利润率为 3.88%，与上年同期持平。 11. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用 601800 2016 年年度报告中国交建单位：元本期费用化研发投入 7,898,156,658 本期资本化研发投入 9,036,002 研发投入合计 7,907,192,660 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.83 研发投入资本化的比重（%） 0.11 情况说明 □适用 √不适用 12. 现金流 √适用 □不适用 2016 年经营活动产生的现金流量净额为净流入 297.23 亿元，较上年同期的净流入 319.11 亿元，减少 21.88 亿元，下降 6.86%。 2016 年投资活动的现金净额为净流出 387.08 亿元，较上年同期的净流出 454.72 亿元，投资活动现金净流出增加 67.64 亿元，净流出减少 14.87 %，主要由于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少 150.80 亿元所致。 2016 年筹资活动的现金流量净额为净流入 221.00 亿元，较上年同期净流入 364.25 亿元，筹资活动现金净流入减少 143.25 亿元，减少 39.32%，主要由于通过借款和权益类金融筹资工具减少所致。 13. 其他公司发行 2016 年度第一期超短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期：2016 年 5 月 18 日，实际发行总额：30 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：2.99%（详见公司于 2016 年 5 月 19 日上海证券交易所网站的公告）。公司下属子公司中交疏浚采用分期发行方式发行 2016 年公司债券（第一期），发行规模为人民币 20 亿元，期限 5 年，最终票面利率为 2.99 %（详见公司于 2016 年 2 月 29 日上海证券交易所网站的公告）。公司下属子公司中交疏浚采用分期发行方式发行 2016 年公司债券（第二期），发行规模为人民币 40 亿元，期限 5 年，其中品种一（简称为“16 疏浚 02”，代码 136515）最终票面利率为 3.01%，品种二（简称为“16 疏浚 03”，代码为 136516）最终票面利率为 3.35%（详见中交疏浚于 2016 年 7 月 8 日上海证券交易所网站的公告）。公司发行 2016 年度第二期超短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期：2016 年 8 月 8 日，实际发行总额：30 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：2.61%（详见公司于 2016 年 8 月 9 日上海证券交易所网站的公告）。公司控股子公司振华重工发行了 2016 年度第一期短期融资券，短期融资券期限：365 天，起息日期：2016 年 4 月 29 日，实际发行总额：20 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：3.70% （详见振华重工于 2016 年 5 月 5 日上海清算所网站的公告）。公司控股子公司振华重工发行了 2016 年度超期短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期： 2016 年 10 月 31 日，实际发行总额：20 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：3.20%（详见振华重工于 2016 年 11 月 2 日上海证券交易所网站的公告）。 601800 2016 年年度报告中国交建（二）非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用（三）资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末数占上期期末数占本期期末项目名称本期期末数总资产的比例上期期末数总资产的比例金额较上期期末（%）（%）变动比例（%）应收账款 83,436,913,111 10.41 63,845,777,577 8.73 30.69 存货 131,527,028,973 16.41 125,742,666,785 17.20 4.60 其他流动资产 3,710,821,105 0.46 1,672,470,895 0.23 121.88 长期应收款 94,367,338,913 11.77 76,693,929,828 10.49 23.04 短期借款 63,629,618,510 7.94 61,060,701,257 8.35 4.21 预收款项 83,719,426,831 10.45 82,444,477,241 11.28 1.55 应交税费 6,312,509,528 0.79 10,287,831,785 1.41 -38.64 一年内到期的非流动负债 29,503,131,769 3.68 22,349,665,554 3.06 32.01 其他流动负债 14,396,331,430 1.80 4,995,655,739 0.68 188.18 递延收益 868,811,361 0.11 4,117,788,628 0.56 -78.90 说明: （1）应收账款的增加主要是由于随着本期业务收入增长，业主结算款增加所致。（2）存货的增加主要是由于已完工未结算款项随施工业务增长以及在产品增加所致。（3）其他流动资产增加主要是由于预缴税金及待抵扣进项税增加所致。（4）长期应收款的增加主要是由于投资类项目增加导致应收工程款增加所致。（5）短期借款的增加主要是由于本集团为满足流动资金及项目发展的需求，向银行借款所致。（6）预收款项的增加主要是由于本集团部分项目收到业主预付的工程款减少而已结算未完工款项增加所致。（7）应交税费的减少主要是由于营改增的影响所致。（8）一年内到期的非流动负债增加主要是由于到期日在一年以内的应付债券增加所致。（9）其他流动负债的增加是由于本集团短期融资券增加所致。（10）递延收益减少是由于政府补助减少所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用（四）资本开支情况单位：元币种：人民币业部分部 2016 年度 2015 年度基建建设 41,636,421,647 56,912,292,472 基建设计 440,036,971 440,545,659 疏浚工程 1,674,116,238 2,306,292,143 装备制造 1,351,727,219 2,565,396,278 其他 156,563,749 45,472,503 601800 2016 年年度报告中国交建合计 45,258,865,824 62,269,999,055 注：2016 年，资本性支出 452.59 亿元，较上年同期减少 27.32%，主要是由于投资 BOT 项目资本性开支减少，疏浚业务以及装备制造业务自用设备的投资减少所致。其中：本期投入 BOT 特许经营权支出为 330.81 亿元。（五）行业经营性信息分析 √适用 □不适用建筑行业经营性信息分析 1. 报告期内竣工验收的项目情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币细分行业基建建设基建设计疏浚工程装备制造其他总计项目数量（个） 807 2,473 300 不适用不适用 -- 总金额 1,564.63 58.64 259.02 133.37 49.95 2,065.61 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币项目地区境内境外总计项目数量（个）不适用不适用 -- 总金额 1,703.55 362.06 2,065.61 其他说明 □适用 √不适用 2. 报告期内在建项目情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币细分行业基金建设基建设计疏浚工程装备制造其他总计项目数量（个） 6,028 13,552 868 不适用不适用 -- 总金额 23,864.09 1,306.47 1,352.21 816.09 26.33 27,365.19 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币项目地区境内境外总计项目数量（个）不适用不适用 -- 总金额 21,042.64 6,322.55 27,365.19 3. 在建重大项目情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4. 报告期内境外项目情况 √适用 □不适用单位：亿元币种：人民币项目地区项目数量（个）总金额非洲 89 1,001.40 601800 2016 年年度报告中国交建项目地区项目数量（个）总金额东南亚 60 368.20 港澳台 26 322.05 大洋洲 36 221.63 中东 7 49.59 欧洲 2 41.40 南美 3 14.26 环加勒比 4 27.07 其他 6 12.99 总计 233 2,058.59 其他说明 □适用 √不适用 5. 存货中已完工未结算的汇总情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币累计已发生累计已确认已办理结算的已完工未结算项目预计损失成本毛利金额的余额金额 95,249,667 8,918,947 105,410 95,465,916 8,597,288 6. 其他说明 □适用 √不适用（六）投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用（1）重大的股权投资 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币自本年是该资产为初至本否所涉及所涉及自收购日起至资产上市公司期末为为的资产的债权交易对方或购买资产收购价报告期末为上收购贡献的净被收购资产上市公关产权是债务是最终控制方日格市公司贡献的定价利润占利司贡献联否已全否已全净利润原则润总额的的净利交部过户部转移比例(%) 润易吉布提盐业 2016- 1，220 中国港湾 -932.89 NA 否评估是是 -0.04 公司 65%股权 1-19 万美元（2）重大的非股权投资 √适用 □不适用 1) 报告期内公司新签投资类项目单位：亿元币种：人民币是否运营/ 建设合同金额预计建安经营是否采购序号项目名称项目类型期合同额性项并表期限 (年) 目（年） 1 广东省连州至佛冈高速公路 BOT 238.00 167.44 4 是是 25 601800 2016 年年度报告中国交建是否运营/ 建设合同金额预计建安经营是否采购序号项目名称项目类型期合同额性项并表期限 (年) 目（年） 2 甘肃省 G569 北山至仙米寺一级公路项目 BOT 187.00 142.00 2 是否 8 3 河北省太行山等高速公路项目 BOT 145.70 81.00 3 是否 25 4 贵州省荔波至榕江高速公路项目 BOT 105.60 77.20 4 是否 30 5 广东省广州南沙新区横沥岛尖城市综合体项目城市综合开发 102.41 146.30 - 否是 10 江苏省镇江市高校园区城市生活配套及基础城市综合开发 6 70.00 60.00 2 否是 3 设施综合投资建设项目 7 广东省顺德东部新城城市综合开发项目城市综合开发 69.48 46.00 8 否是 8 8 广西省玉林至湛江高速公路（广西段）项目 BOT 63.00 43.02 3 是是 30 9 江苏省常州市天宁开发区东扩综合开发PPP 项目城市综合开发 60.00 42.00 3 否是 15 10 新疆 G575 高速公路项目 BOT 57.52 45.68 4 是是 30 11 湖北省武汉经济技术开发区黄冈产业园PPP 项目城市综合开发 55.60 75.00 3 否是 8 12 福建省海西高速网泉厦漳城市联盟路泉州段项目 BOT 47.08 32.47 3 是是 24 13 湖南省河西湘江风光带及一大桥综合整治项目 PPP 41.00 25.00 2 否否 10 14 铜仁至怀化高速项目（铜仁段） BOT 40.22 31.36 3 是否 30 15 武深高速嘉鱼北段项目 BOT 38.02 26.92 3 是是 30 16 湖南省湘潭市一桥一隧两路及配套市政工程项目 PPP 29.00 16.30 3 否是 7 江苏省淮安市淮阴港区城东作业区交通基础 PPP 17 28.55 21.30 2 否是 6 设施等工程项目江苏省盐城市响水港小蟒牛作业区二期码头 PPP 18 27.13 17.61 8 否是 13 工程项目 19 福建省福州台商投资区松山片区基础设施项目 PPP 26.60 25.00 3 否是 7 20 内蒙古赤峰市中心城区综合管廊项目 BOT 23.30 19.95 3 是是 25 21 云南省宣曲高速公路马龙联络线 BOT 22.96 15.88 2 是是 30 江苏省涟水县市政基础设施、新型城镇化、港 PPP 22 22.10 21.75 2 否是 6 口航道、水系整治等工程 23 国道 107 改线官渡黄河大桥工程项目 BOT 18.43 27.48 3 是否 30 24 山东省即墨市墨水河龙泉河综合整治 PPP 项目城市综合开发 17.30 11.21 2 否是 9 25 海南省海口白沙坊和新琼回迁商品房项目 PPP 15.00 10.00 2 否是 5 26 海南省三亚有轨电车示范线工程项目 BOT 14.70 8.40 2 是是 23 27 湖北省孝感文化中心项目 PPP 14.29 10.52 3 否是 15 28 山东省东营港广利港区防波堤航道项目 PPP 13.09 10.88 2 否是 10 29 四川省巴中市巴州区基础设施项目 PPP 13.01 23.60 2 否否 10 30 浙江省温州永嘉县上塘至瓯北公路工程项目 PPP 12.66 10.50 2 否是 7 31 华中总部基地综合项目城市综合开发 11.66 6.99 5 否是 - 32 湖北省三峡翻坝江北高速公路项目 PPP 12.41 12.41 2 否否 2 33 湖北省宜昌沙河片区综合开发 PPP 项目城市综合开发 11.38 7.97 3 否是 7 34 辽宁省四平市地下综合管廊项目 BOT 10.19 50.56 5 是否 25 35 海南省三亚市地下综合管廊项目 BOT 10.00 8.96 2 是是 18 36 福建省漳州龙海市基础设施工程项目 PPP 9.60 6.72 2 否是 3 37 四川省西昌市高枧乡棚户区改造项目 PPP 9.29 26.62 3 否否 12 湖州省南浔申苏浙皖至练杭高速公路连接线 PPP 38 8.63 5.90 3 否是 9 工程项目 39 湖南省湘潭芙蓉大道复线及上瑞高速联络线 PPP 8.50 6.00 3 否是 7 40 天津宝坻九园公路改建通行服务项目 PPP 7.11 10.15 2 否否 14 41 浙江省温州大道东延线（钱江路-温强线）项目 PPP 5.57 5.06 3 否是 5 湖南省益阳资江风貌带及城市西环线建设综 PPP 42 5.15 36.05 5 否否 17 合工程项目 601800 2016 年年度报告中国交建是否运营/ 建设合同金额预计建安经营是否采购序号项目名称项目类型期合同额性项并表期限 (年) 目（年） 43 陕西省渭南市民公园停车场项目 PPP 4.20 3.40 2 否是内蒙古自治区包头市市政道路建设项目沼南大道 PPP 44 3.80 3.27 1.5 否是及站前路东延项目 45 湖北省武汉市智慧生态城基础设施项目 PPP 3.00 24.05 3 否是 46 海南省海口市西海岸带状公园景观提升工程项目 PPP 2.47 1.90 1 否否 10 合计 / 1,741.71 1,507.78 / / / / 注：以上数据为统计数据；表内数据为项目基本情况，未尽事项以合同为准。 2) 特许经营权类投资项目 i. 特许经营权类在建项目单位：亿元币种：人民币序号项目名称已签约合同额 2016 年投入金额累计投入金额 1 云南省新嵩昆、宣曲、蒙文砚高速公路 330.27 129．49 258．96 2 广东省连州至佛冈高速公路 238.00 未开工未开工 3 广西省贵港至隆安高速公路 198.00 8．99 21．00 4 甘肃省 G569 北山至仙米寺一级公路项目 187.00 - 参股 5 河北省太行山等高速公路项目 145.70 - 参股 6 贵州省荔波至榕江高速公路项目 105.60 - 参股 7 重庆三环高速合长段 100.77 10.75 10.75 8 重庆万州至湖北利川高速公路 81.28 - 参股 9 广西省玉林至湛江高速公路（广西段）项目 63.00 1.12 1.12 10 新疆 G575 高速公路项目 57.52 6.40 6.40 11 重庆九龙坡至永川高速公路 53.53 22.04 30.83 12 湖北省武汉沌口长江大桥项目 52.25 14.36 30.14 13 贵州省瓮安至马场坪铁路工程项目 49.93 - 参股 14 福建省泉厦漳城市联盟路泉州段项目 47.08 未开工未开工 15 贵州省铜仁至怀化高速项目（铜仁段） 40.22 - 参股 16 湖北省武深高速嘉鱼北段项目 38.02 0.13 0.13 17 广东省清西大桥及连接线 28.27 10.17 12.52 18 内蒙古赤峰市中心城区综合管廊项目 23.30 未开工未开工 19 云南省宣曲高速公路马龙联络线 22.96 未开工未开工 20 国道 107 改线官渡黄河大桥 18.43 - 参股 21 海南省三亚有轨电车示范线工程项目 14.70 未开工未开工 22 重庆丰忠高速公路 12.49 - 参股 23 辽宁省四平市地下综合管廊项目 10.19 未开工参股 24 海南省三亚市地下综合管廊项目 10.00 未开工未开工 25 108 国道禹门口黄河大桥项目 8.50 未开工未开工合计 1,937.01 203.45 371.85 注：以上数据为统计数据。 601800 2016 年年度报告中国交建 ii. 特许经营权类进入运营期项目单位：亿元币种：人民币收费期限已收费期限序号项目名称累计投资金额本年运营收入（年）（年） 1 贵州省道瓮高速公路 253.09 1.08 30 2 贵州省江瓮高速公路 160.03 3.25 30 3 贵州省沿德高速公路 106.64 0.61 30 4 贵州省贵黔高速公路 90.51 2.06 30 0.5 5 贵州省贵瓮高速公路 86.29 2.30 30 6 湖北省武深高速公路湖北嘉通段项目 82.26 0.12 30 0.3 7 重庆忠万高速公路 74.09 0.03 30 0.1 8 贵州省贵都高速公路 74.67 7.28 30 9 重庆永江高速公路 59.82 0.52 30 10 陕西省榆佳高速公路 59.17 1.94 30 11 牙买加南北高速公路 47.40 1.01 50 12 重庆酉延高速公路参股 - 30 0.5 13 重庆万州至四川达州高速公路参股 - 30 14 湖北省咸通高速公路 31.01 0.72 30 15 山西省翼侯高速公路 23.98 0.79 30 16 湖北省通界高速公路 15.48 0.12 30 2.3 17 G109 内蒙古自治区清水河至大饭铺段 5.84 0.69 26 7.7 18 安徽省望潜高速公路参股 - 25 19 重庆铜永高速公路参股 - 30 20 重庆铜合高速公路参股 - 30 21 重庆丰涪高速公路参股 - 30 22 重庆丰石高速公路参股 - 30 23 广东省佛山广明高速公路参股 - 30 7.5 合计 1,170.28 22.52 / / （3）以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 1) 证券投资情况占期末证序证券品证券最初投资持有数量期末账面价值券总投资报告期证券简称号种代码金额（元）（股）（元）比例损益（元）（％） 1 股票 03369.HK 秦皇岛港 184,421,206 38,059,500 60,598,716 52.07 5,748,728 2 股票 0368.HK 中外运航运 73,772,666 9,535,000 12,911,760 11.09 - 3 股票 601857 中国石油 24,982,823 1,498,000 11,909,100 10.23 69,163 4 股票 601088 中国神华 1,840,500 50,000 809,000 0.70 16,000 期末持有的其他证券投资 30,000,000 / 30,146,556 25.90 586,542 合计 315,017,195 / 116,375,132 100.00 6,420,433 报告期已出售证券投资损益 / / / / 601800 2016 年年度报告中国交建 2) 持有其他上市公司股权情况单位：元币种：人民币占该证券公司股期末账面报告期会计核算股份证券简称最初投资成本报告期损益代码权比例价值所有者权益变动科目来源（％）可供出售上年 600036 招商银行 2,382,678,055 2.64 11,292,684,586 824,730,278 -627,975,520 金融资产结转可供出售上年 06198HK 青岛港国际 620,868,332 3.77 595,014,790 27,146,195 72,489,515 金融资产结转可供出售上年 3969.HK 中国通号 530,976,234 1.17 615,346,381 2,814,815 84,370,147 金融资产结转可供出售上年 01618HK 中国中冶 344,928,595 0.32 164,783,700 3,040,335 45,162,940 金融资产结转可供出售上年 601991 大唐发电 250,899,426 0.06 28,268,000 1,258,000 -9,768,000 金融资产结转可供出售上年 600999 招商证券 202,146,338 3.73 3,445,372,193 85,904,305 -1,244,850,326 金融资产结转可供出售上年 601818 光大银行 116,334,767 0.16 291,837,376 14,181,315 -24,630,776 金融资产结转可供出售上年 600066 宇通客车 85,964,554 2.33 869,505,911 66,577,788 -128,717,057 金融资产结转可供出售上年 601328 交通银行 74,352,160 0.04 174,636,118 8,171,881 -20,278,371 金融资产结转可供出售上年 000957 中通客车 15,247,307 2.60 168,222,000 55,584,092 -15,880,734 金融资产结转可供出售上年 300095 华伍股份 12,102,578 7.22 313,612,402 1,112,890 -24,038,424 金融资产结转可供出售上年 600377 宁沪高速 8,925,244 0.06 25,650,000 1,200,000 -600,000 金融资产结转长期股权上年 300140 中环装备 7,095,000 6.53 77,039,372 6,006,680 投资结转可供出售上年 600000 浦发银行 5,005,360 0.02 74,899,748 2,163,276 -1,844,027 金融资产结转可供出售上年 600649 城投控股 3,258,400 0.04 26,706,680 - -3,762,616 金融资产结转可供出售上年 600322 天房发展 2,040,878 0.06 4,107,537 49,798 629,433 金融资产结转可供出售上年 600774 汉商集团 2,016,284 0.27 10,559,240 18,730 -1,896,449 金融资产结转可供出售上年 000886 海南高速 1,752,000 0.09 4,731,026 - -1,766,128 金融资产结转可供出售上年 600642 申能股份 710,480 0.01 2,641,500 90,000 -756,000 金融资产结转可供出售上年 600329 中新药业 350,000 0.02 3,190,578 45,737 -684,218 金融资产结转可供出售上年 600082 海泰发展 230,000 0.03 1,304,634 - 52,677 金融资产结转可供出售上年 600821 天津劝业 217,000 0.03 1,450,429 - 70,242 金融资产结转可供出售上年 000166 申万宏源 200,000 0.00 1,366,388 24,291 -368,011 金融资产结转可供出售本年 1606.HK 国银租赁 278,282,274 1.22 278,261,060 - -21,214 金融资产新增 601800 2016 年年度报告中国交建占该证券公司股期末账面报告期会计核算股份证券简称最初投资成本报告期损益代码权比例价值所有者权益变动科目来源（％）可供出售本年 6066.HK 中信建投 56,053,188 0.13 55,493,975 - -559,213 金融资产新增香港国际可供出售本年 0687.HK 206,829,323 5.03 258,326,264 - 51,496,941 建设金融资产新增可供出售本年 830796 云南路桥 18,000,000 13,860,000 1,200,000 -4,140,000 金融资产新增可供出售金本年 837442 丰日电气 19,998,160 19,998,160 0 融资产新增合计 5,247,461,937 / 18,818,870,048 1,101,320,406 -1,858,265,189 / / 3) 持有非上市金融企业股权情况单位：元币种：人民币占该公司报告期所所持对象持有数量会计核算股份最初投资金额股权比例期末账面价值报告期损益有者权益名称（股）科目来源（%）变动可供出售江泰保险 22,698,100 214,928,000 17 17,838,100 8,888,960 --- 上年结转金融资产可供出售广发银行 36,693,003 13,037,714 - 36,693,003 0 --- 上年结转金融资产合计 59,391,103 227,965,714 / 54,531,103 8,888,960 / / / （七）重大资产和股权出售 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币交易对方被出售资产出售日出售价格本年初起至出售产生是资产出所涉及所涉及资产出售出售日该资的损益否售定价的资产的债权为上市公产为上市公为原则产权是债务是司贡献的司贡献的净关否已全否已全净利润占利润联部过户部转移利润总额交的比例(%) 易北京中交招银路路桥建设重桥合伙企业（有庆丰涪高速 2016 年 12 限合伙）公路发展有 88,125.39 -14,405.45 7,722.68 否评估是是月 31 日限公司 85%股权北京中交招银路路桥建设重桥合伙企业（有庆丰石高速 2016 年 12 限合伙）公路发展有 76,054.42 -20,226.86 12,041.13 否评估是是月 31 日限公司 85%股权北京中交招银路重庆四航铜桥合伙企业（有合高速公路 2016 年 12 38,718.86 -9,043.81 2,601.66 否评估是是限合伙）投资有限公月 31 日司 85%股权北京中交招银路佛山广明高 2016 年 12 桥合伙企业（有速公路有限 62,555.61 -5,359.66 4,095.23 否评估是是月 31 日限合伙）公司 85%股权合计 265,454.28 -49,035.78 26,460.70 / / / / 601800 2016 年年度报告中国交建（八）主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币序号公司名称注册资本总资产净资产净利润业务类型 1 中国港湾工程有限责任公司 327,838 4,651,025 1,180,749 182,860 基建建设 2 中国路桥工程有限责任公司 388,912 4,152,197 1,400,760 284,524 基建建设 3 中交第一航务工程局有限公司 601,004 5,689,761 855,646 77,053 基建建设 4 中交第二航务工程局有限公司 380,980 4,826,444 850,896 110,611 基建建设 5 中交第三航务工程局有限公司 537,701 4,445,409 883,920 67,619 基建建设 6 中交第四航务工程局有限公司 428,168 3,260,023 947,798 138,807 基建建设 7 中交第一公路工程局有限公司 436,677 6,678,439 1,024,981 111,489 基建建设 8 中交第二公路工程局有限公司 256,887 3,535,684 509,443 58,155 基建建设 9 中交第三公路工程局有限公司 150,934 1,316,316 182,313 17,618 基建建设 10 中交第四公路工程局有限公司 125,475 2,136,856 264,054 60,000 基建建设 11 中交路桥建设有限公司 282,448 4,170,589 640,974 63,202 基建建设 12 中交隧道局工程局有限公司 150,667 1,663,813 319,676 13,279 基建建设 13 中交投资有限公司 1,055,132 6,715,899 1,832,353 154,371 基建投资 14 中交国际（香港）控股有限公司 192,337 1,747,275 1,090,269 43,024 基建投资 15 中交城市投资控股有限公司 315,000 1,327,775 377,586 8,472 基建投资 16 中交资产管理有限公司 1,343,093 8,544,504 2,118,698 -236,969 资产管理 17 中交水运规划设计院有限公司 81,805 314,716 175,915 16,992 基建设计 18 中交公路规划设计院有限公司 72,963 318,438 169,673 28,889 基建设计 19 中交第一航务工程勘察设计院有限公司 72,280 318,889 198,853 32,854 基建设计 20 中交第二航务工程勘察设计院有限公司 42,836 261,604 121,085 19,438 基建设计 21 中交第三航务工程勘察设计院有限公司 73,050 251,884 176,173 24,217 基建设计 22 中交第四航务工程勘察设计院有限公司 63,037 406,220 193,595 31,306 基建设计 23 中交第一公路勘察设计研究院有限公司 85,565 482,152 206,444 33,410 基建设计 24 中交第二公路勘察设计研究院有限公司 87,158 443,284 220,259 40,790 基建设计 25 中国公路工程咨询集团有限公司 74,976 683,307 225,506 35,761 基建设计 601800 2016 年年度报告中国交建序号公司名称注册资本总资产净资产净利润业务类型 26 中交路桥技术有限公司 12,276 313,396 38,149 8,766 基建设计 27 中交疏浚（集团）股份有限公司 1,177,545 7,879,839 2,821,079 165,913 疏浚工程 28 上海振华重工（集团）股份有限公司 439,029 6,082,382 1,648,715 30,734 装备制造 29 中交西安筑路机械有限公司 43,312 120,457 52,513 -1,505 装备制造 30 中交上海装备工程有限公司 1,000 59,471 25,284 1,879 装备制造 31 中国公路车辆机械有限公司 16,839 149,899 115,940 11,130 装备制造 32 中和物产株式会社 61,671 475,297 70,499 674 设备贸易 33 中交机电工程局有限公司 83,333 198,979 101,445 8,311 设备贸易 34 中国交通物资有限公司 23,443 331,411 -40,688 -38,776 材料贸易 35 中国财务有限公司 350,000 6,905,449 435,723 47,254 金融机构 36 中交建融资租赁有限公司 360,000 2,314,782 584,642 25,785 金融机构 37 中交投资基金管理（北京）有限公司 10,000 14,477 13,311 2,249 金融机构（九）公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用报告期，公司取得的主要子公司情况：设立了中交海洋投资控股有限公司，注册资本 10 亿元，注册地海南省三亚市。三、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势 √适用 □不适用按照《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，我国交通运输发展将突出对“一带一路”建设、京津冀协同发展、长江经济带发展三大战略和新型城镇化、脱贫攻坚的支撑保障，着力消除瓶颈制约，提升运输服务的协同性和均等化水平。在铁路、高速公路、民航运输机场的建设过程中，网络覆盖将加密拓展，各种运输方式衔接更加紧密。到 2020 年，基本建成安全、便捷、高效、绿色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率先基本实现交通运输现代化。 2017 年是中国实施“十三五”规划的重要一年，预计基础设施投资规模仍将保持较高的增速。根据交通运输部数据，水运固定资产投资可能出现小幅下滑，但公路、铁路固定资产投资将继续保持高位运行，PPP 模式在交通基础设施的运用推广将会持续推进，产业发展基金、政府专项债等研究工作将得到进一步加强。与此同时，轨道交通、市政、综合管廊、机场等领域的基础设施固定资产投资仍然会保持较快增长，PPP 模式将会得到大力广泛推广，适用领域将不断扩宽。PPP 模式带来更多市场机会，但也吸引更多社会资本参与加大市场竞争。市场竞争力将集中体现在投融资、建设、运营全产业链一体化服务的核心资源整合优势，其中以投融资为代表的资金优势，将有可能成为市场竞争力的主要体现。国际市场方面，全球经济仍将维持温和增长，增速略加快至 2.8%，但仍低于潜在水平。全球基础设施建设投资需求将进一步扩大带来众多机遇，发达经济体基础设施进入升级式复苏，“一带一路” 601800 2016 年年度报告中国交建建设为亚太地区、中东欧、北非地区市场带来巨大市场空间，中国资本走出去也为此创造了更多的合作机会。面对机遇与挑战，作为具有国际竞争力的特大型建筑企业，公司将深入研判形势，突出海外优先发展战略，准确把握投资业务新机会，增强忧患意识，利用有利条件，克服不利因素，加快改革创新，力求卓越运营，持续推动企业健康发展。（二）公司发展战略 √适用 □不适用 “十三五”期间，本公司将切实深化新常态对发展要求的认识，以打造“五商中交”为核心战略，坚定信心、精心谋划和实施“十三五”时期的目标任务，以 “创新、协调、绿色、开放、共享” 的五大发展理念奋发有为地谱写在中交的实践新篇章，力争在“十三五”末全面建设成为世界一流企业。（三）经营计划 √适用 □不适用 2016 年，经统计本集团新签合同额为 7,308.02 亿元，完成目标的 102.58%，符合预期。经审计营业收入为 4,317.43 亿元，完成目标的 100.71%，符合预期。 2017 年本集团新签合同额目标为 9,000 亿元，收入目标为 4,500 亿元。（四）可能面对的风险 √适用 □不适用 1. 宏观经济周期波动影响的风险本公司所从事的各项主营业务与宏观经济的运行发展密切相关，其中基建设计、基建建设及装备制造业务尤为如此，其行业发展易受社会固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响。近年来，我国国民经济保持稳定增长，全球经济也已经逐渐走出金融危机的阴影，处于持续回暖的过程中，但未来不能排除宏观经济出现周期性波动的可能。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经济增长速度显著放缓，而本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略，则本公司经营业绩存在下滑的风险。 2. 利率、汇率变动风险本公司面临的利率变动风险主要来自借款及应付债券等带息负债。浮动利率的借款令本公司面临现金流量利率风险。固定利率的借款令本公司面临公允价值利率风险。于 2016 年 12 月 31 日，本公司的浮动利率借款约为人民币 1,509.79 亿元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,349.70 亿元）。本公司在过往经营和未来战略中均将国际市场作为业务发展的重点，较大规模的境外业务使得本公司具有较大的外汇收支。本公司业务主要涉及外币为美元、欧元、日元及港元，上述币种与人民币的汇率波动可能会导致成本增加或收入减少，从而对本公司的利润造成影响。 3. 原材料价格波动风险本公司业务开展有赖于以合理的价格及时采购符合本公司质量要求、足够数量的原材料，如钢铁、水泥、燃料、沙石料及沥青等，该等原材料的市场价格可能出现一定幅度的波动，或做出适当采购计划安排，保证业务的正常进行。根据本公司所从事的业务性质，本公司通常不与有关供应商订立长期供应合同或保证，而是按特定项目与供应商订立采购合同，合同期从一年到五年不等。另一方面，本公司与业主签订的大部分工程合同为固定造价合同。虽然部分合同约定在原材料价格发生超过预计幅度的上涨时，客户将对本公司因此产生的额外成本进行相应补偿，但若出现原材料供应短缺或价格大幅上涨导致的成本上升无法完全由客户补偿的情况，则本公司可能面对单个项目利润减少甚至亏损的风险。 601800 2016 年年度报告中国交建 4. 海外市场风险，国际经济及政治局势变化风险本公司在 140 余个国家和地区开展业务，其中非洲、东南亚、欧亚、拉美以及中东为本公司海外业务的重点市场。非洲、中亚、中东等部分地区由于各种原因，其政治及经济状况通常存在一定的不稳定因素。如果相关国家和地区的政治经济局势发生不利变化，或中国政府与相关国家和地区政府之间在外交和经济关系方面发生摩擦或争端，将给本公司在相关国家或地区的海外业务带来一定的风险。若上述海外政治经济环境发生重大不利变化，可能会使本公司业务的正常开展受到影响，进而给本公司海外业务收入及利润带来一定风险。 5. 证券市场价格波动风险本公司的权益工具投资分为可供出售金融资产和按公允价值计量且其变动计入损益的其他金融资产，由于该等金融资产须按公允价值列示，因此本公司会受到证券市场价格波动风险的影响。为控制权益证券投资所产生的价格风险，本公司分散其投资组合。本公司按照所制定的额度分散其投资组合。 6.营业税改征增值税的风险根据 2016 年 3 月 23 日发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）有关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，公司的建筑业务及其他相关业务将分别适用增值税率 11%和 6% （开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的建筑项目适用增值税简易征收税率 3%）。短期来看，由于增值税“价税分离”的特点，“营改增”后公司营业收入将有可能下降，但降幅有限。同时，人工成本、原材料采购等部分成本项由于行业现状无法获得全额抵扣增值税进项税，故成本费用降幅受到公司增值税抵扣工作实际进展情况影响将与营业收入降幅略有差异，对公司盈利情况的影响在变动百分比个位数以内。从长期来看，“营改增”通过增值税对建筑业全产业链的税额抵扣管控，能进一步推动公司专业化战略的实施，规范企业经营行为，提高公司管理水平，预计 “营改增”对公司的负面影响程度会逐步减弱，对公司经营发展的促进作用将不断增强。受税收征管政策、收入结构、增值税进项税抵扣以及新、老项目等多重因素的影响，“营改增”的实施对本公司的营业收入、成本费用、净利润和现金流等的实际影响可能与上述分析差异较大。上述分析并不反映营改增对本公司经营业绩的实际影响或本公司对该等实际影响的预测，因此本公司股东及投资者务必谨慎理解，以免不恰当地依赖上述分析。 7.不可抗力产生的风险本公司主要从事的基建建设、疏浚及装备制造业务大多在户外作业。作业工地的暴雨、洪水、地震、台风、海啸、火灾等自然灾害以及突发性公共卫生事件可能会对作业人员和财产造成损害，并对本公司相关业务的质量和进度产生不利影响。因此，不可抗力可能给本公司带来影响正常生产经营或增加运营成本等风险。（五）其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建第六节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 2016 年 3 月 29 日，公司召开了 2015 年度业绩说明会，公司管理层与广大投资者通过网络针对分红派息方案进行了充分沟通； 2016 年 6 月 16 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于审议公司 2015 年度利润分配及股息派发方案的议案》； 2015 年 6 月 30 日，公司 A 股 2015 年度利润分配方案采取以现金形式分配股利实施完毕。（二）公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并中归属于上每 10 股每 10 股现金分红的分红派息数报表中归属于市公司普通送红股数转增数数额年度 (元) 上市公司普通股股股东的净（股）（股）（含税）（含税）股东的净利润利润的比率 (%) 2016 年 0 1.94 0 3,145,015,556 15,725,574,198 2015 年 0 1.90 0 3,079,256,918 15,396,284,590 2014 年 0 1.72 0 2,777,525,567 13,887,498,903 注：公司董事会建议 2016 年度分红沿用持续、稳定的利润分配政策，按照不少于当年实现的可供普通股股东分配利润 15,725,574,198 元（已扣除永续中期票据利息 300,000,000 元和优先股股息 717,500,000 元）的 20%向全体股东分配股息，每股人民币 0.19444 元的股息（含税）。2016 年利润分配方案为预案，已经公司独立董事充分发表意见，尚需 2016 年股东周年大会审议批准。（三）以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用（四）报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建二、承诺事项履行情况（一）公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及时履如未能承诺是否是否行应说及时履承诺承诺承诺时间有及时承诺背景明未完行应说类型方内容及履行严格成履行明下一期限期限履行的具体步计划原因中交集团于 2011 年 3 月向中国交建出具《避免同业竞争承诺函》，做出如下声明及承诺：1. 本公司确认本公司及本公司附属公司目前没有以任何形式从事与中国交建及中国交建附属公与首次公 2011 年该承诺解决同业中交司业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的开发行相 3月9 否是正在履竞争集团业务或活动。2.本公司承诺本公司本身、并且关的承诺日行中本公司必将通过法律及其他必要之程序使本公司附属公司将来亦不从事任何与中国交建及中国交建附属公司业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。（二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用根据《增值税会计处理规定》，利润表中“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起发生的，列示于“税金及附加”科目，不再列示于“管理费用”科目；2016 年 5 月 1 日之前发生的（除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关的房产税和土地使用税外），仍列示于“管理费用”科目。“应交税费”科目的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额，于 2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至“其他流动资产”及“其他非流动资产”科目列示； 2015 年末上述明细科目的借方余额，仍按原列报方式列示。“应交税费”科目的“待转销项税额”等明细科目的贷方余额，于 2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至“其他流动负债”及“其他非流动负债”科目列示；2015 年末上述明细科目的贷方余额，仍按原列报方式列示。 2016 年度和 2015 年度的“税金及附加”科目以及“管理费用”科目、2016 年末和 2015 年末的 “应交税费”科目、“其他流动资产”科目、“其他流动负债”科目之间列报的内容有所不同，但对 2016 年度和 2015 年度的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 601800 2016 年年度报告中国交建（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 √适用 □不适用公司前任会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），公司对应当披露的相关事项与前任会计师事务所进行了必要的沟通。（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币原聘任现聘任境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬 2,100 1,600 境内会计师事务所审计年限 10 年 - 境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所安永会计师事务所境外会计师事务所报酬 0 境外会计师事务所审计年限 10 年名称报酬内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用经公司 2015 年度股东周年大会审议通过，公司聘请安永会计师事务所和安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）分别担任公司 2016 年度财务报告的国际核数机构和国内审计机构。七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项（一）诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用（二）临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 诉讼/ 承担仲裁是诉讼/ 诉讼/仲诉讼(仲诉讼/仲诉讼/仲起诉(申连带诉讼/仲否形成仲裁审裁判决应诉(被申请)方裁)基本裁涉及金裁进展情请)方责任裁类型预计负理结果执行情情况额况方债及金及影响况额 Fluor 振华重工诉讼产品质量 2.5 审理中 Limited 纠纷亿英镑振华重工 Petrofac 仲裁设备买卖注审理中合同纠纷振华重工南通华浮港务有限公司、诉讼股权增长 36,872 审理中李爱东、赵晓华纠纷中交运泽 1.青岛国际商品交易所诉讼股权转让 30,688 审理中浚航有限有限 2.青岛统业集团有及担保合公司限公司同纠纷 3.青岛润邦融资性担保有限公司中交疏浚锦州龙栖湾港口开发有诉讼施工总承 30,411 审理中限公司包合同纠纷注：2013 年振华重工与 Petrofac Limited(以下简称“派特法”)就一艘 6,000 吨铺管船项目签订了建造及销售合同。在项目建造过程中派特法于 2015 年 10 月 9 日以项目延迟为由向振华重工发送了合同终止函，要求振华重工退还已付款项及利息，振华重工拒绝了该索赔要求。派特法于 2015 年 12 月向保函开立银行兑付了保函，总计 44,720,000 美元。为此，振华重工聘请了专业的国内外律师专家于 2016 年 1 月向伦敦国际仲裁院提起仲裁申请，要求派特法返还上述保函款并赔偿相应损失，目前金额约为 2 亿美元。派特法收到振华重工的仲裁申请后，对振华重工提起了反诉申请，按照继续建造船舶或不继续建造船舶两种方案要求振华重工赔偿相关损失约 1.82 亿美元或约 2.13 亿美元。说明：上述为超过涉及金额 3 亿元的重大诉讼、仲裁事项。（三）其他说明 □适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响（一）相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用（二）临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司 2016 年度日该事项已于 2016 年 3 常性关联/连交易事项的议案》，预计在 2016 年度公司与中交集团及月 29 日公告其控股子公司之间，发生的日常性关联交易金额将不超过 33.48 亿元公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于中交国际认购绿城该事项已于 2016 年 3 私募永续债券及所涉关联交易的议案》，公司下属子公司中交国际通月 30 日公告过收益互换形式全额认购由绿城中国控股有限公司计划发行的 4 亿美元私募高级永续债。第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于调整 2016 年度日常性该事项已于 2016 年 12 关联（连）交易金额的议案》，同意将 2016 年预计发生的日常性关联月 29 日公告交易金额调整为不超过 33.98 亿元。经审计，2016 年度实际发生的日常性关联交易金额为 8.4819 亿元，未超过董事会审议通过的预计金额 33.98 亿元，且实际发生额未达到公司近一期经审计净资产值 5%。 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用（三）共同对外投资的重大关联交易 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于马尔代夫 FALHU G 该事项已于 2016 年 1 环礁湖度假酒店项目涉及关联交易的议案》，同意公司的下属子公司月 28 日公告。中国港湾和中交海外房地产有限公司共同投资设立项目平台公司，共同投资开发马尔代夫 FALHU G 环礁湖度假村酒店项目。公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于中交南美区域公司该事项已于 2016 年 12 各股东方对其增资及所涉关联交易的议案》，同意公司及下属子公司月 29 日公告。中国港湾、中国路桥、振华重工、中交疏浚和中交海外房地产有限公司分别向中交南美区域公司增资。公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于中国路桥投资建设该事项已于 2016 年 12 尼日尔水泥厂及所涉关联交易的议案》，同意公司下属子公司中国路月 29 日公告。桥与中交产业投资控股有限公司和尼日尔政府合作投资建设尼日尔水泥厂项目。 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用（四）关联债权债务往来 1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3. 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额中国交通建设集团有限公司母公司 421,930 -99,642 322,288 中交房地产有限公司母公司的全资子公司 147,071 19,356 166,427 601800 2016 年年度报告中国交建关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期初期末期初期末发生额发生额余额余额余额余额中交地产有限公司母公司的全资子公司 53,772 -4,721 49,051 中国市政工程西南设计研究总院有限公司母公司的全资子公司 24,916 30,762 55,678 中交地产大丰有限公司母公司的全资子公司 - 24,744 24,744 中交汇锦置业宜兴有限公司母公司的全资子公司 - 20,409 20,409 华通置业有限公司母公司的全资子公司 - 19,703 19,703 河北中航盈科房地产置业有限公司母公司的全资子公司 - 19,336 19,336 广西中房惠民工程投资有限公司母公司的全资子公司 - 10,210 10,210 中交成都建设发展有限公司母公司的全资子公司 - 10,008 10,008 合计 647,689 50,156 697,854 关联债权债务形成原因租赁款、代垫款、吸收存款关联债权债务对公司的影响无重大影响（五）其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况（一）托管、承包、租赁事项 1. 托管情况 □适用 √不适用 2. 承包情况 □适用 √不适用 3. 租赁情况 □适用 √不适用（二）担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发生担保是是否是否担保与上市担保金日期(协担保担保担保类否已经担保是存在为关关联担保方被担保方逾期公司的额议签署起始日到期日型履行完否逾期反担联方关系金额关系日) 毕保担保中交天津航道局有全资子天津北方港航石 2009年8 2009年8 2018年8 连带责合营 4,686 否否否是限公司公司化码头有限公司月7日月7日月6日任担保公司中交第一公路工程全资子重庆万利万达高 2012年8 2012年8 2042年8 连带责参股 12,000 否否否是局有限公司公司速公路有限公司月17日月17日月17日任担保公司中交第一公路工程全资子重庆万利万达高 2013年2 2013年2 2043年2 连带责参股 20,000 否否否是局有限公司公司速公路有限公司月4日月4日月4日任担保公司中交第一公路工程全资子重庆万利万达高 2014年1 2014年1 2044年1 连带责参股 46,269 否否否是局有限公司公司速公路有限公司月10日月10日月10日任担保公司中交第三公路工程全资子重庆忠都高速公 2013年2 2013年2 2043年2 连带责合营 10,465 否否否是局有限公司公司路有限公司月7日月7日月7日任担保公司中交第四公路工程全资子重庆铜永高速公 2013年2 2013年2 2045年2 连带责参股 15,600 否否否是局有限公司公司路有限公司月5日月5日月5日任担保公司振华重工控股子江苏燕尾港港口 2014年11 2014年11 2017年11 连带责合营 1,499 否否否否公司有限公司月11日月11日月11日任担保公司中交路桥建设有限全资子贵州瓮马铁路有 2016年3 2016年3 2038年3 连带责参股 6,840 否否否是公司公司限责任公司月31日月31日月31日任担保公司中交路桥建设有限全资子贵州瓮马铁路有 2016年9 2016年9 2038年3 连带责参股 7,600 否否否是公司公司限责任公司月30日月30日月30日任担保公司中交路桥建设有限全资子贵州瓮马铁路有 2016年7 2016年7 2036年7 连带责参股 1,900 否否否是公司公司限责任公司月30 日月30 日月28日任担保公司 601800 2016 年年度报告中国交建公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发生担保是是否是否担保与上市担保金日期(协担保担保担保类否已经担保是存在为关关联担保方被担保方逾期公司的额议签署起始日到期日型履行完否逾期反担联方关系金额关系日) 毕保担保中交路桥建设有限全资子贵州瓮马铁路有 2016年12 2016年12 2036年12 连带责参股 760 否否否是公司公司限责任公司月30日月30日月30日任担保公司本公司本部北京首都高速公 1994年1 1994年1 2024年7 连带责参股 558 否否否是路发展有限公司月25日月25日月25日任担保公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 17,100 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 128,177 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 78,148 报告期末对子公司担保余额合计（B） 3,063,792 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 3,191,969 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.99 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 1,095,514 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,095,514 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明（三）委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 □适用 √不适用 2. 委托贷款情况 □适用 √不适用 3. 其他投资理财及衍生品投资情况 √适用 □不适用投资产品是否投资类型签约方投资份额投资盈亏期限类型涉诉中交建信产业投资基金集合资金信托计划（2 号）建信信托有限责任公司 27,000,000 4年信托 15,621,185 否陕国投盛世开元 I－1 单一资金信托陕西省国际信托股份有限公司 131,700,000 30 年信托 - 否（四）其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用报告期内重大工程质量形势总体稳定，未发生重大质量事故和重大质量问题。 601800 2016 年年度报告中国交建十七、积极履行社会责任的工作情况（一）上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划 “十三五”期间，公司将认真履行社会责任，助力贫困地区人民脱贫，同步实现小康。公司将瞄准问题靶心，采用“主次分明、分类推动、分级实施”的帮扶方法，集中资源，精准滴灌，配合地方政府重点抓好安居房建设扶贫、产业扶贫、劳务输出扶贫、基础设施建设扶贫和教育扶贫等工作。在安居房建设扶贫方面，采取危房改造和异地搬迁的方式，配合国家相关政策的实施；在产业扶贫方面，采取参股专业合作社和培养种养大户的方式，支持带动建档立卡贫困户脱贫致富；在劳务输出扶贫方面，采取做好前期策划和加强过程管理的方式，为定点扶贫地区提供劳务输出岗位；在基础设施建设扶贫方面，通过交通基础设施建设、人居环境改善和社会事业发展等方式，使建档立卡贫困户受益；在教育扶贫方面，通过校舍及配套设施建设、设立教育扶贫基金和解决部分大学生就业创业等方式，使贫困家庭学生受益。 2. 年度精准扶贫概要 2016 年，制定了《中国交建关于深入推进精准扶贫加大脱贫攻坚力度的实施意见》，明确了“十三五”期间扶贫工作重点及所要实现的目标任务，制定了《中国交通建设股份有限公司挂职扶贫干部暂行管理办法》对如何开展驻村帮扶工作提出明确具体要求。主要采取定点扶贫的方式开展扶贫工作，2016 年选取 5 个扶贫示范村，以安居房建设扶贫、产业扶贫、教育扶贫为重点，遴选了 7 个扶贫项目，目前正在积极推进中；在云南省泸水县，投入助学资金 6.24 万元，资助家庭贫困大学生 13 人；拨付专项扶贫资金 90 万元，整合县乡配套资金，基本解决了活动室、医务室建设的资金问题，医务室的建成，满足了自扁王基村 1,889 名村民安全就医的需要。通过开展定点扶贫，派驻挂职扶贫干部并担任驻村第一书记，加强了村委党建工作，增强了村干部政治素养，一改过去扶贫资金大水漫灌的现象，精准滴灌，精心遴选，将有限的资金集中到特定的项目上。通过种植、养殖、资助困难大学生就学、改善就医环境等项目建设，增加了就业机会，带动了相关产业的发展，2016 年，全集团累计投入扶贫资金共计 1,792.50 万元。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况其中：1.资金 1,788 2.物资折款 4.5 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 1.产业发展脱贫 √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 2.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额 601800 2016 年年度报告中国交建 2.2 职业技能培训人数（人/次） 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 3.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 6.24 4.2 资助贫困学生人数（人） 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 6.生态保护扶贫 □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式其中：6.1 项目名称 □ 设立生态公益岗位 □ 其他 6.2 投入金额 7.兜底保障其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 7.2 帮助“三留守”人员数（人） 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 8.社会扶贫其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 8.2 定点扶贫工作投入金额 8.3 扶贫公益基金 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） 9.2.投入金额 796.26 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 9.4.其他项目说明三、所获奖项（内容、级别） 4. 后续精准扶贫计划 “十三五”期间，公司在人力、物力方面将持续进行在云南、新疆两地的扶贫投入，每年扶贫资金投入约 1,000 万元。同时，在全集团范围内开展“共襄善举.献助爱心”为贫困地区献爱心的捐款活动，募集到的所有款项，将作为公司扶贫资金的补充，全部用于定点贫困地区扶贫开发工作。 1.产业扶贫。发展村级混合制产业经济，是做好群众工作、引导农民增收的一种重要方式。混合制经济可以立足地方资源禀赋、发挥帮扶资金等整体资源优势，鼓励项目带头人牵头带动建档立卡贫困户共同创业，发挥示范效应，调动贫困户脱贫的主动性和积极性。 2.教育扶贫。针对怒江州教学条件亟待改善的状况，公司拟将“共襄善举.献助爱心”活动所筹款项主要用于怒江州中小学教学楼、多媒体电教室和校园网建设以及书籍、文具、教具的购置。 3.安居房建设扶贫。落实国家贫困地区异地搬迁政策，提供配套资金，支持地方政府采取危房改造和异地搬迁的方式，在中交扶贫示范村打造“中交小区”，整体实现建档立卡贫困户硬性脱贫指标任务。 601800 2016 年年度报告中国交建 4.劳动力转移安置扶贫。公司将协调各用工单位，做好劳务用工需求调查，同时派驻干部与当地政府密切配合，摸清有劳动能力且有劳动意愿的劳动力底数。根据劳务用工需求，分期分批对劳务人员进行岗前培训，采用多种方式转移安置富余劳动力，以增加贫困群众收入。 5.基础设施建设扶贫。“十三五”期间，在高速公路、机场、旅游等重点领域，公司将委派区域总部及相关设计施工单位，与当地部门对接，对建设项目进行前期规划、风险评估、经济效益分析，积极参与到贫困地区基础设施建设当中。通过投资带动相关产业发展，从而带动更多人脱贫致富。 6.素质技能培训扶贫。根据怒江州需求，统筹安排贫困地区干部参加中国交建培训学习；组织公司各相关专业的技术能手和外部专业培训师，有针对性地在当地开展岗位技能培训；支持怒江州选派优秀干部到中国交建部门、所属单位或项目部任职。通过以上举措，达到开拓视野、更新理念、提高技能、提升管理水平的目的。（二）社会责任工作情况 √适用 □不适用本公司认真履行社会责任，将于本年度报告披露的同日，在上海证券交易所网站上披露 2016 年度《中国交通建设股份有限公司社会责任报告》（披露网站：www.sse.com.cn）。（三）属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况（一）转债发行情况 □适用 √不适用（二）报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用（三）报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用（四）转股价格历次调整情况 □适用 √不适用（五）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用（六）转债其他情况说明 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建第七节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况（一）普通股股份变动情况表 1. 普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2. 普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3. 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用（二）限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况（一）截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用（二）公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用（三）现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况（一）股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 157,024 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 142,881 注： 1．截止报告期末普通股股东总数 157,024 户，其中 A 股：141,550 户，H 股：15,474 户； 2．年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 142,881 户，其中 A 股 127,514 户，H 股： 15,367 户。（二）截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 601800 2016 年年度报告中国交建单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情股东名称报告期内增比例限售条况股东期末持股数量（全称）减 (%) 件股份股份性质数量数量状态中国交通建设集团有限公司 0 10,325,207,306 63.84 0 无国家 0 境外 HKSCC NOMINEES LIMITED -487,402 4,380,584,959 27.08 未知法人 0 国有中国证券金融股份有限公司 -7,545,148 439,326,519 2.72 未知法人 0 国有中央汇金资产管理有限责任公司 0 98,075,800 0.61 未知法人安邦资管－招商银行－安邦资产－招商银行－安 0 未知 61,894,841 61,894,841 0.38 未知邦资产－共赢 3 号集合资产管理产品和谐健康保险股份有限公司－传统－普通保险产 0 未知 31,262,927 31,262,927 0.19 未知品安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品 31,018,995 31,018,995 0.19 0 未知未知安邦资产－平安银行－安邦资产－共赢 2 号集合 0 未知 28,008,508 28,008,508 0.17 未知资产管理产品（第六期） 0 境外香港中央结算有限公司 4,873,846 18,146,006 0.11 未知法人阿布达比投资局 7,444,766 14,751,166 0.09 0 未知未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国交通建设集团有限公司 10,325,207,306 人民币普通股 10,325,207,306 HKSCC NOMINEES LIMITED 4,380,584,959 境外上市外资股 4,380,584,959 中国证券金融股份有限公司 439,326,519 人民币普通股 439,326,519 中央汇金资产管理有限责任公司 98,075,800 人民币普通股 98,075,800 安邦资管－招商银行－安邦资产－招商银行－安 61,894,841 人民币普通股 61,894,841 邦资产－共赢 3 号集合资产管理产品和谐健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品 31,262,927 人民币普通股 31,262,927 安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品 31,018,995 人民币普通股 31,018,995 安邦资产－平安银行－安邦资产－共赢 2 号集合 28,008,508 人民币普通股 28,008,508 资产管理产品（第六期）香港中央结算有限公司 18,146,006 人民币普通股 18,146,006 阿布达比投资局 14,751,166 人民币普通股 14,751,166 上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中，第一大股东中交集团与上述 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。除此之外公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用（三）战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况（一）控股股东情况 1. 法人 √适用 □不适用 601800 2016 年年度报告中国交建名称中国交通建设集团有限公司单位负责人或法定代表人刘起涛成立日期 2005 年 12 月 8 日主要经营业务承包境外工程和境内国际招标工程；各种专业船舶总承包制造；专业船舶、施工机械的租赁及维修；海上拖带、海洋工程有关专业服务；船舶及港口配套设备的技术咨询服务；承担国内外港口、航道、公路、桥梁建设项目的总承包（包括工程技术经济咨询、可行性研究、勘察、设计、施工、监理以及相关成套设备、材料的采购和供应、设备安装）；承担工业与民用建筑、铁路、冶金、石化、隧道、电力、矿山、水利、市政建设工程的总承包；进出口业务；房地产开发及物业管理；运输业、酒店业、旅游业的投资与管理。报告期内控股和参股的其他境内中交集团持有中交房地产集团有限公司 100%股权。外上市公司的股权情况中交房地产集团有限公司持有中住地产开发公司 100%股权，中住地产开发公司持有中房地产（曾用名：重庆国际实业投资股份有限公司）（000726.SZ）53.32%股权，是控股股东。中交集团及其控股子公司合计持有绿城中国控股有限公司（03900.HK）28.91%股权，是控股股东。其他情况说明无 2. 自然人 □适用 √不适用 3. 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4. 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5. 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用（二）实际控制人情况 1. 法人 □适用 √不适用 2. 自然人 □适用 √不适用 3. 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4. 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 601800 2016 年年度报告中国交建 6. 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用（三）控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用报告期末，除 HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）外，本公司持股在 10%以上的法人股东仅为中交集团。六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用 601800 2016 年年度报告中国交建第八节优先股相关情况 √适用 □不适用一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况单位:股票面优先股优先股简发行价获准上市交终止上发行日期股息率发行数量上市日期代码称格(元) 易数量市日期 (%) 360015 中交优 1 2015 年 8 月 26 日 100 5.10 90,000,000 2015 年 9 月 22 日 90,000,000 360017 中交优 2 2015 年 10 月 16 日 100 4.70 55,000,000 2015 年 11 月 6 日 55,000,000 募集资金使用进展及变根据中国证监会《关于核准中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可[2015]1348 更情况号）、中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股发行情况报告书》，中国交建发行采用非公开方式，首期发行优先股的数量为 0.9 亿股，二期发行优先股的数量为 0.55 亿股，按票面金额（面值）人民币 100 元发行，募集资金总额为人民币 145 亿元，扣除相关发行费共计约 0.32 亿元，净募集资金约 144.68 亿元。上述资金分别于 2015 年 9 月 1 日和 2015 年 10 月 19 日到位，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2015）第 1080 号验资报告和普华永道中天验字（2015）第 1193 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。根据优先股发行申请文件承诺，优先股募集资金净额将用于以下三类项目：第一类基础设施投资项目使用金额 49.09 亿元，第二类补充重大工程承包项目营运资金使用金额 59.66 亿元，第三补充一般流动资金使用金额 36.25 亿元。公司于 2015 年 10 月 30 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用优先股募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意使用优先股募集资金 82.32 亿元置换已投入募投项目自筹资金。项目及投资明细请参阅公司 2015 年 10 月 31 日发布的《中国交通建设股份有限公司关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告》。截止报告期末，尚未使用的募集资金总额为 5.8 亿元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除了银行手续费支出）。二、优先股股东情况（一）优先股股东总数截至报告期末优先股股东总数(户) 年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户）（二）截止报告期末前十名优先股股东情况表单位:股前十名优先股股东持股情况质押或冻结股东报告期内期末所持比例情况性质股东名称(全称) 股份持股股份 (%) 股份数增减变动数量类别状态量兴业财富－兴业银行－兴业银行股份有限公司 0 20,000,000 13.79 非累积未知其他博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置 5 号特定多 0 16,000,000 11.03 非累积未知其他个客户资产管理计划建信资本－建设银行－中国建设银行股份有限公司北京 0 16,000,000 11.03 非累积未知其他东四支行中海信托股份有限公司－中海信托中国光大银行中海优 0 14,670,000 10.12 非累积未知其他先收益 2 号资金信托华宝信托有限责任公司－投资 2 号资金信托 0 10,000,000 6.90 非累积未知其他华宝信托有限责任公司－投资 2 号资金信托 0 9,590,000 6.61 非累积未知其他 601800 2016 年年度报告中国交建前十名优先股股东持股情况质押或冻结股东报告期内期末所持比例情况性质股东名称(全称) 股份持股股份 (%) 股份数增减变动数量类别状态量易方达基金－农业银行－中国农业银行股份有限公司 0 9,590,000 6.61 非累积未知其他华商基金－邮储银行－中国邮政储蓄银行股份有限公司 0 9,000,000 6.21 非累积未知其他中国邮政储蓄银行股份有限公司 0 9,000,000 6.21 非累积未知其他广东粤财信托有限公司－粤财信托.粤银 1 号证券投资单 0 7,330,000 5.06 非累积未知其他一资金信托计划如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置，应当分别披露其持股数量前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致前十名优先股股东之间及上述股东与前十行动人的说明名普通股股东之间不存在关联关系或一致行动人。（三）其他情况说明 □适用 √不适用三、优先股利润分配的情况（一）利润分配情况 √适用 □不适用 1. 票面股息率本次发行的优先股采用附单次跳息安排的固定股息率。首期发行的优先股，第 1-5 个计息年度的票面股息率通过询价方式确定为 5.10%。第二期发行的优先股，第 1-5 个计息年度的票面股息率通过询价方式确定为 4.70%。自第 6 个计息年度起，如果公司不行使全部赎回权，每股股息率在第 1-5 个计息年度股息率基础上增加 200bp，第 6 个计息年度股息率调整之后保持不变。 2. 股息发放条件 (1) 按照公司章程规定，本公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可分配利润的情况下，可以向本次优先股股东派发股息。 (2) 不同次发行的优先股在股息分配上具有相同的优先顺序。优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，公司不得向普通股股东分配利润。 3. 股息累积方式本次发行的优先股股息不累积，即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差额部分，不累积到下一年度。 4. 剩余利润分配本次发行的优先股的股东按照约定的票面股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。关于优先股股息分配条款的详细内容，请参见公司于 2015 年 9 月 12 日和 2015 年 10 月 28 日分别发布的《中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股募集说明书概览》、《中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股发行情况报告书》等相关公告。（二）近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例 √适用 □不适用 601800 2016 年年度报告中国交建单位：元币种：人民币分配金额分配比例 2016 年 717,500,000 不适用 2015 年 - - 2014 年 - - （三）报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划。 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项（一）回购情况 □适用 √不适用（二）转换情况 □适用 √不适用五、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况 □适用 √不适用六、公司对优先股采取的会计政策及理由 √适用 □不适用公司发行的优先股的赎回权为本公司所有，发行的优先股不设置投资者回售条款。根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的要求，本次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，作为权益工具核算。七、其他 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股增报告期内是否年年年度减从公司获在公初末内股任期起始任期终止变得的税前司关姓名职务(注) 性别年龄持持份增日期日期动报酬总额联方股股减变原（万元）获取数数动量因报酬 2014 年 4 2017 年 4 刘起涛董事长男 59 86.39 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 陈奋健副董事长、总裁男 54 86.39 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 傅俊元执行董事、财务总监男 55 76.47 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 刘茂勋非执行董事男 61 0.00 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 刘章民独立非执行董事男 67 8.33 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 梁创顺独立非执行董事男 51 8.00 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 黄龙独立非执行董事男 63 8.33 否月 22 日月 22 日 2015 年 2017 年 4 甄少华监事会主席男 59 75.14 否 1 月 15 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 王永彬监事男 51 75.54 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 姚彦敏监事男 53 75.60 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 陈云副总裁男 53 75.14 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 1 杨力强副总裁男 60 76.47 否月 22 日月 10 日 2014 年 4 2017 年 4 宋海良副总裁男 51 86.05 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 王海怀副总裁男 48 97.78 否月 22 日月 22 日 2014 年 4 2017 年 4 孙子宇副总裁男 54 98.00 否月 22 日月 22 日 2016 年12 2017 年 4 文岗副总裁男 50 135.17 否月28 日月 22 日 2016 年 12 2017 年 4 王建副总裁男 52 102.68 否月 28 日月 22 日董事会秘书、公司秘 2014 年 4 2017 年 4 刘文生男 56 40.43 注否书总经济师月 22 日月 22 日合计 / / / / / / 1,211.91 / 注：暂未完成绩效核定工作。董事刘起涛先生，1957 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、董事长，同时担任中交集团董事长。刘先生拥有深厚的知识和广泛的经营管理经验，历任水电十三局副局长、中国水利水电工程总公司总经理助理、副总经理兼海外事业部总经理、中国水利水电建设集团公司副总经理兼中国水电国际工程有限公司董事长、中国水利水电建设股份有限公司董事、总经理。刘先生毕业于大连理工大学（原名为大连工学院），获得水利水电工程建筑专业学士学位，一级建造师，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。刘先生自 2011 年 1 月起担任本公司执行董事，2013 年 4 月 26 日起担任本公司董事长。 601800 2016 年年度报告中国交建陈奋健先生，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、副董事长、总裁，同时担任中交集团副董事长、总经理。陈先生于 1983 年 8 月加入本公司，拥有丰富的经营管理经验，历任中港集团第四航务工程局副局长和局长、中交集团副总经理。陈先生毕业于长沙交通学院，获得港口与航道工程专业学士学位，后取得北京大学光华管理学院工商管理硕士学位，是教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。陈先生自 2006 年 9 月起出任本公司副总裁，并自 2014 年 4 月起担任本公司总裁。傅俊元先生，1961 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、首席财务官，同时担任中交财务有限公司董事长、江泰保险经纪股份有限公司董事及副董事长、中国国有企业结构调整基金股份有限公司董事、招商银行股份有限公司监事。傅先生拥有广泛的经营及财务管理经验，曾于交通部财务局和审计局工作逾 10 年，后历任中港集团总会计师、中交集团总会计师、中交集团非执行董事。傅先生毕业于北京交通大学，获得企业管理专业博士学位，是教授级高级会计师，享受国务院政府特殊津贴。傅先生自 2006 年 9 月起担任本公司执行董事兼首席财务官。刘茂勋先生，1955 年出生，中国国籍，无境外居留权。现任本公司非执行董事，同时担任中国节能环保集团公司外部董事、中国东方电气集团有限公司外部董事。刘先生拥有丰富的企业经营和财务管理经验，历任原中国化学工业部财务司干部、直属财务处副处长、处长、副司长，国家石油和化学工业局企事业改革与财务司副司长，原国家经贸委机关服务管理（离退休干部管理局）副局长、局长，国务院国资委机关服务管理局（离退休干部管理局）局长，国务院国资委巡视组副组长。刘先生毕业于中央财政金融学院函授部工业会计专业，后取得中央党校研究生院法学专业研究生学位，是高级会计师。刘先生自 2014 年 4 月起担任本公司非执行董事。刘章民先生，1949 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司独立非执行董事，同时担任中国远洋海运集团有限公司外部董事、中国保利集团公司外部董事。刘先生具有丰富的企业经营和财务管理经验，历任第二汽车制造厂所属标准件厂副厂长及该厂供应处副处长、财务处副处长、处长；东风汽车公司财会部部长、总经理助理、副总经理、总会计师；东风汽车集团股份有限公司执行董事、总裁。刘先生毕业于北京机械工业管理学院工业企业财务会计专业，是高级会计师。刘先生自 2009 年 12 月起担任本公司独立非执行董事。梁创顺先生，1965 年出生，中国国籍，香港特别行政区永久居民，现任本公司独立非执行董事，同时担任中国中材股份有限公司独立非执行董事、石四药集团有限公司（原利君国际医药（控股）有限公司）独立非执行董事。梁先生于 1991 年成为执业律师，熟悉企业融资、并购及上市法律业务，曾任香港胡关李罗律师行北京办事处首席代表，并参与多家中国 H 股及红筹公司的上市及收购。梁先生毕业于香港大学，获得法学荣誉学士学位，具有香港及英国的律师资格，现为中国委托公证人。梁先生自 2011 年 1 月起担任本公司独立非执行董事。黄龙先生，1953 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司独立非执行董事。黄先生拥有丰富的企业管理经验，历任华能国际电力开发公司国际合作部副经理、经理、国际合作及商务合同部经理，华能国际电力股份有限公司副总经理、副董事长，中国华能集团公司副总经理。黄先生毕业于美国北卡罗来纳州立大学电机系通讯和自控专业，获科学硕士学位，是高级工程师。黄先生自 2014 年 4 月起担任本公司独立非执行董事。监事甄少华先生，1957 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事会主席，同时担任中交集团副总经理。甄先生拥有丰富的企业管理经验，历任中国乡镇企业联合总公司金属公司副经理、经理，中国乡镇企业总公司总经理助理、副总经理、总经理，中天实业投资公司总经理，中国房地产开发集团公司董事、董事长。甄先生毕业于大连轻工业学院，获得学士学位，是高级工程师。甄先生自 2015 年 1 月起担任本公司监事会主席。 601800 2016 年年度报告中国交建王永彬先生，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事、审计部总经理，同时担任中交集团职工代表监事、中国市政工程东北设计研究总院有限公司监事，中交投资有限公司监事、振华工程（深圳）有限公司监事、中交海南建设投资有限公司监事、中交财务有限公司监事会主席、中交建融租赁有限公司监事,振华物流集团有限公司监事会主席、上海真砂隆福机械有限公司监事、中交产业投资控股有限公司监事、中交上海装备工程有限公司监事，拥有丰富的经营管理经验。王先生毕业于长沙交通学院，获得工程财会学士学位，是高级会计师。王先生自 2006 年 9 月起担任本公司监事。姚彦敏先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事，同时担任本公司党委工作部（企业文化部）部长兼机关工会主席。姚先生于 1992 年加入本公司，拥有丰富的管理经验，历任中国公路桥梁建设总公司总裁事务部处长、总经理助理、副总经理，中交集团办公厅副主任，本公司办公厅副主任。姚先生毕业于广州外国语学院及中国人民大学，分别获得英语学士学位及法学学士学位。姚先生自 2014 年 4 月起担任本公司监事。高级管理人员陈云先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁，同时担任中交疏浚技术装备国家工程研究中心有限公司董事长。陈先生于 1998 年 9 月加入本公司，拥有广泛的经营管理经验，历任中港集团副总经理、中交集团副总裁。陈先生毕业于河海大学（原名为华东水利学院），获得港口与航道工程专业学士学位，后获得清华大学工商管理专业硕士学位，是高级工程师。陈先生自 2006 年 9 月起担任本公司副总裁。宋海良先生，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁，同时担任本公司装备制造海洋重工事业部总经理和振华重工董事长、中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司董事。宋先生于 1987 年加入本公司，拥有丰富的经营管理经验，历任水规院董事长兼总经理、振华重工董事长、本公司总裁助理。宋先生毕业于武汉水运工程学院港口机械设计制造专业，后获得清华大学项目管理硕士学位及天津大学工程管理博士学位，是教授级高级工程师。宋先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总裁。王海怀先生，1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁。王先生于 1991 年加入本公司，拥有丰富的经营管理经验，历任二航局董事长兼总经理、本公司港航疏浚事业部总经理。王先生毕业于重庆交通学院港口与航道工程专业，后获得武汉大学高级管理人员工商管理硕士学位，是成绩优异高级工程师、高级经济师，王先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总裁。孙子宇先生，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、总工程师。孙先生于 1983 年加入本公司，拥有丰富的经营管理经验和深厚的专业技术造诣，历任一航院副院长、中港集团总工程师、中交集团总工程师、中国港湾总经理及董事长、本公司海外事业部总经理及中国港湾董事长。孙先生毕业于浙江大学（原为杭州大学）海洋地质地貌专业，后取得荷兰代尔夫特工业大学硕士学位及北京大学高级管理人员工商管理硕士学位，是成绩优异高级工程师，享受国务院特殊津贴，英国皇家注册土木工程师，英国皇家注册建造师，孙先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总裁。文岗先生，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁及本公司全资子公司中国路桥工程有限公司（以下简称中国路桥）董事长。文先生拥有丰富的经营管理经验，历任中交第一公路工程有限公司副总经理、中国路桥董事兼副总经理、本公司海外事业部执行总经理。文先生毕业于广州外国语学院法语专业，后取得长沙理工大学项目管理工程硕士学位，是教授级高级经济师，是副译审。文先生自 2016 年 12 月起担任本公司副总裁。王建先生，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、安全总监、路桥轨道交通事业部总经理。王先生拥有丰富的经营管理经验，历任中交隧道工程局有限公司董事兼副总经理、 601800 2016 年年度报告中国交建本公司华东区域总部总经理。王先生于西安公路学院桥梁及结构工程专业研究生毕业，后取得中南大学岩土工程博士学位，是高级工程师。王先生自 2016 年 12 月起担任本公司副总裁。刘文生先生，1960 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司董事会秘书、公司秘书兼总经济师，同时担任中交国际、Friede Goldman United,Ltd.董事长，以及中交疏浚董事和绿城中国控股有限公司执行董事兼联席主席。刘先生拥有丰富的经营管理经验，历任天航局副总经理、中港集团副总经济师兼企划部总经理、中交集团总经济师。刘先生毕业于大连海事大学（原名为大连海运学院），获得工程学学士学位，是教授级高级经济师、高级工程师。刘先生自 2006 年 9 月起担任本公司董事会秘书、公司秘书，并自 2006 年 11 月起担任本公司总经济师。其它情况说明 □适用 √不适用（二）董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况（一）在股东单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期中交集团董事 2010 年 10 月 27 日刘起涛中交集团董事长 2013 年 3 月 17 日中交集团总经理 2013 年 3 月 17 日 2016 年9 月27 日中交集团董事 2014 年 1 月 21 日陈奋健中交集团副董事长 2016 年 9 月 27 日中交集团总经理 2016 年 11 月 14 日甄少华中交集团副总经理 2011 年 2 月 11 日中交集团职工监事 2009 年 11 月 12 日中国市政工程东北设计研究总院监事 2014 年 8 月 8 日王永彬有限公司中交产业投资控股有限公司监事 2016 年 11 月 2 日刘文生绿城中国控股有限公司执行董事兼联席主席 2016 年 1 月 15 日（二）在其他单位任职情况 √适用 □不适用在其他单位担任的任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期职务中交财务有限公司董事长 2012 年 12 月 4 日江泰保险经纪股份有限公司董事、副董事长 2006 年 6 月 1 日傅俊元招商银行股份有限公司监事 2015 年 9 月 25 日中国国有企业结构调整基金股份有限公司董事 2016 年 9 月 22 日中国节能环保集团公司外部董事 2012 年 7 月 31 日刘茂勋中国东方电气集团有限公司外部董事 2015 年 10 月 1 日中国远洋海运集团有限公司外部董事 2016 年 1 月 20 日刘章民中国保利集团公司外部董事 2014 年 4 月 15 日中国中材股份有限公司独立非执行董事 2009 年 5 月 1 日梁创顺石四药集团有限公司独立非执行董事 2005 年 10 月 1 日中交投资有限公司监事 2007 年 4 月 14 日振华工程（深圳）有限公司监事 2008 年 4 月 1 日上海真砂隆福机械有限公司监事 2010 年 3 月 1 日中交海南建设投资有限公司监事 2013 年 1 月 7 日王永彬中交财务有限公司监事会主席 2012 年 12 月 14 日中交建融租赁有限公司监事 2014 年 4 月 4 日振华物流集团有限公司监事会主席 2013 年 2 月 25 日中交上海装备工程有限公司监事 2016 年 11 月 2 日中交疏浚技术装备国家工程研究中心有限公司董事长 2012 年 8 月 14 日陈云中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司董事 2014 年 1 月 8 日 2016 年7 月8 日 601800 2016 年年度报告中国交建上海振华重工（集团）股份有限公司董事长 2012 年 8 月 14 日宋海良中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司董事长 2014 年 1 月 18 日中交国际董事长 2012 年 6 月 26 日刘文生 Friede Goldman United,Ltd. 董事长 2010 年 9 月 1 日中交疏浚董事 2015 年 6 月 16 日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人公司董事会对公司高级管理人员进行年度考核，并依据考核结果拟定员报酬的决策程序高级管理人员年度薪酬标准，报国务院国资委核准后实施。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定和提出公司董事、监事的薪酬计划，董事会和股东大会审议通过后方可实施。董事、监事、高级管理人 1. 国务院国资委确定的中央企业负责人年度薪酬参考值；员报酬确定依据 2. 依据《中国交通建设股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理暂行办法》、董事会对公司高级管理人员的考核结果确定公司高级管理人员的年度薪酬。董事、监事和高级管理报告期内，公司已支付给公司董事、监事、高级管理人员的薪酬请见人员报酬的实际支付情本报告\"董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况\"有关内容。况报告期末全体董事、监公司董事、监事和高级管理人员全年实际获得的工资性收入为事和高级管理人员实际 1,211.91 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因陈奋健副董事长选举公司第三届董事会第三十次会议选举产生文岗副总裁聘任公司第三届董事会第三十次会议聘任王建副总裁聘任公司第三届董事会第三十次会议聘任杨力强副总裁离任退休五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用六、母公司和主要子公司的员工情况（一）员工情况母公司在职员工的数量主要子公司在职员工的数量 118,433 在职员工的数量合计 118,765 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 55,890 专业构成专业构成类别专业构成人数经营管理人员 44,258 专业技术人员 50,694 技能人员 13,142 其他人员 10,671 合计 118,765 教育程度教育程度类别数量（人） 601800 2016 年年度报告中国交建研究生及以上 9,714 本科 65,135 大专 23,401 中专 6,857 高中及以下 13,658 合计 118,765 （二）薪酬政策 √适用 □不适用中交集团的工资总额由国务院国资委归口管理，国务院国资委批复中交集团报送的工资总额预算备案制方案，对中交集团实行工资总额预算备案制管理。每年初，中交集团编制当年的工资总额预算，上报国务院国资委；年中，国务院国资委对中交集团的工资总额预算执行情况进行过程监控；次年初，中交集团按照国务院国资委的相关规定进行工资总额清算，清算结果报国务院国资委备案。中国交建在国务院国资委确定的职工工资增长调控线内，按照《中国交通建设股份有限公司工资总额预算管理暂行办法》的规定，对各子公司实行工资总额预算管理，并核定其全年工资总额预算数。各子公司在中国交建核定的工资总额预算范围内，根据本单位的工资总额预算管理办法进行分配。中国交建根据国家政策及公司规定，对各子公司的工资总额管理情况进行监督、检查、指导，确保收入分配政策的贯彻执行。（三）培训计划 √适用 □不适用 2016 年，教育培训工作以服务深化改革大局、打造“五商中交”为宗旨，深入贯彻落实公司二次党代会和首届人才工作会精神，紧扣公司改革发展新形势、新任务与新要求，坚持统筹安排、示范引领、分级分类实施的工作方法，持续推进“11711”重点人才培养工程、创新型人才培养工程、国际化人才培养工程、紧缺急需人才培养工程、复合型党群人才培养工程等五大人才培养工程，全年共举办各类培训班 6,219 期，累计培养各类人才 222,304 人次，有效推动了全体员工能力素养的提升，为公司的改革发展提供了强大的人才支撑和智力保障。（四）劳务外包情况 √适用 □不适用劳务分包或业务外包用工年平均人数（人） 148,958 劳务外包支付的报酬总额(万元) 947,564.87 七、其他 □适用 √不适用 601800 2016 年年度报告中国交建第十节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司作为 A+H 股上市公司，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规和规范性文件的规定以及上海证券交易所、香港联合交易所的有关规定规范运作，依法做好公司信息披露、投资者关系管理和服务工作。报告期内，公司有效地执行了《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等公司治理规章制度。股东大会、董事会、监事会独立运行且富有效率，切实履行应尽的职责和义务。 2016 年 8 月 30 日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《中国交通建设股份有限公司生产经营数据信息披露办法》。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2015 年股东周年大会 2016 年 6 月 16 日 www.sse.com.cn 2016 年 6 月 17 日股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况（一）董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况是否大会情况董事独立本年应参亲自以通讯是否连续两姓名委托出缺席出席股东大董事加董事会出席方式参次未亲自参席次数次数会的次数次数次数加次数加会议刘起涛否 8 3 4 1 0 否陈奋健否 8 4 4 0 0 否傅俊元否 8 4 4 0 0 否刘茂勋否 8 4 4 0 0 否刘章民是 8 4 4 0 0 否黄龙是 8 4 4 0 0 否梁创顺是 8 4 4 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 601800 2016 年年度报告中国交建（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用（三）其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用报告期内，专业委员会提出的建议如下：着重提高企业运行质量和盈利能力，严格控制带息负债，努力改善经营性现金流，规避财务风险；进一步完善公司治理结构，按照最新的政策规则，修订和完善公司治理规则和制度体系，完善董事会决策和授权制度；重点加强企业全面风险管理工作，进一步建立健全公司风险管控制度体系，进一步做好内部控制有效性的评价工作；按照国资委关于企业改革指导意见，在现有框架下，建立对公司高管的长期激励机制。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 □适用 √不适用八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司发布内部控制自我评价报告。《2016 年度内部控制评价报告》全文刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，对内部控制情况进行了评价，并认为公司内部控制在 2016 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）有效。评价过程中未发现与财务报告相关的内部控制重大缺陷，也未发现与非财务报告相关的内部控制重大缺陷。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的财务报告内部控制有效性进行了审计。会计师事务所出具了标准无保留审计意见，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关 601800 2016 年年度报告中国交建规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司《2016 年度内部控制审计报告》全文刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 √适用 □不适用资本市场回顾 2016年12月31日，公司H股收盘价8.92港元，较2015年12月31日收盘价7.92港元上升12.63%；公司A股收盘价人民币15.19元，较2015年12月31日收盘价13.41元上升13.27%。 3 月28日 6月30日 10月28日 40% 2015年度业派发2015 2016年三季绩 4月26日年股息 8月28日报 2016年一季 2016年中报 30% 报 20% 10% 0% -10% -20% -30% 全面、高效、互动的投资者交流公司坚持以坦诚务实的作风和主动开放的姿态，积极与投资者进行沟通和交流，打造了全方位投资者关系服务体系。 1. 业绩说明会和非交易路演 2016年，本公司在年度及中期业绩发布后及时召开业绩说明会，翔实地向投资者介绍了公司最新的经营业绩情况。会后，公司执行董事兼总裁、执行董事兼首席财务官、董事会秘书等领导分别带队拜访了五十余位机构投资者，取得了较好的沟通效果。为加强公司与中小投资者的沟通与交流，保障其合法权益，2015年年度业绩及2016年中期业绩之后，公司利用网络互动平台召开业绩说明会，主要与各类投资者，尤其是中小投资者，就公司的战略规划、运营情况、分红政策以及相关业务问题进行了交流，取得了宝贵的经验。今后我们将创造机会，更多地利用网络互动平台，听取中小投资者对公司的意见与建议。 2. 反向路演 2016年6月，公司在北京举行投资者反向路演海外专题推介活动，来自全球30多位行业知名证券分析师以及机构投资者出席了活动。活动中，公司系统地介绍了在“大海外”战略指引下，公司海外业务的发 601800 2016 年年度报告中国交建展成就和发展新变化，包括公司海外战略的定位、整体布局、实施步骤、技术优势、风险控制等；并且选取代表性项目，详细介绍公司海外业务的市场开拓及施工管理等问题。随后与投资者进行了互动交流，答疑解惑，使与会者充分了解到公司海外有限发展战略、竞争优势以及盈利空间，增强了对公司海外发展前景的信心。 3. 参加投资机构策略会和海外投资者见面会 2016年，公司主动参加境内、外投资机构举办的投资策略报告会和海外投资者见面会15场，进行一对一及小组会议超过100次，会见投资者近260人次，就国家宏观经济形势、公司行业发展前景、公司经营发展情况等内容，在较短的时间与广大投资者进行沟通交流，工作效率得到最大发挥。 4. 接待投资者来访 2016年，公司共安排近百次一对一投资者会议，以及10次投资者团队会议，与200余名机构投资者进行了交流。公司主要领导在时间允许的情况下均亲自参加投资者交流活动，对来访者提出的问题认真、坦诚回答，受到广泛好评。同时，面对超过15万名的中小股东，公司安排专人负责接听IR热线、处理IR邮件，全年共回复各类问题数百件，使投资者逐渐理解了公司的战略愿景、一体化运营模式、各板块业务发展特点等问题。公司也进一步明确了投资者所关注的问题，为保持良好的交流与互动，实现共同成长与发展奠定了良好的基础。 2016年公司主要投资者关注活动一览表时间活动内容主办 1月第十四届德意志银行中国概念北京峰会德意志银行第十六届大中华研讨会瑞银证券 3月 2015年年度业绩发布中国交建网上业绩说明会分析师会议新闻媒体发布会非交易路演 4月 2016亚洲投资论坛瑞士信贷港股通目标公司内地反向路演香港投资者关系协会 2016年第一季度报告中国交建 5月第二十一届中信里昂证券中国投资论坛里昂证券第二届中国峰会摩根士丹利 6月第十二届中国峰会摩根大通反向路演中国交建 7月中期策略会中信建投 8月第三届中国投资者关系小型论坛高盛高华 2016年中期业绩发布中国交建 9月网上业绩说明会分析师会议新闻媒体发布会非交易路演 601800 2016 年年度报告中国交建时间活动内容主办中国投资论坛野村证券 10月 2016年第三季度报告中国交建 11月第十一届花旗中国投资者会议花旗集团 2016中国投资论坛瑞士信贷 2016年中国投资峰会美银美林 2017年年度策略会中信证券 12月华泰证券策略会华泰证券在与投资者沟通交流过程中，公司竭尽全力满足各类投资者、研究机构、财经媒体的调研需求，认真解答提出的每一个问题。交流过程中，一方面我们将公司的经营策略、运营情况与投资者进行交流，做好全方位的信息披露解答工作；另一方面我们也积极听取投资者提出的各项问题与建议，通过编制《市场周报》和《路演总结》将投资者的问题及时、全面反馈给公司管理层。通过我们的工作与服务，为资本市场与上市公司架起了高效、互动的沟通、交流桥梁。及时、准确的信息披露报告期内，为方便投资者及时、准确地了解公司的经营情况，公司认真做好每一次的信息披露发布工作，以浅白的用词陈述公告内容，不含误导或欺诈成分，并在规定时间内将公告上传至两地交易所及公司网站。其次，对于需要披露的公司重大决策、重大事项等内容，公司在上海证券交易所发布临时公告的同时，在香港联交所刊发海外监管公告，保证境内、外投资者获得信息的公平、一致性，保护各类投资者利益，降低市场风险。此外，对于投资者常见问题、公司分红情况、投资者关系活动日历、代表项目中标等内容，通过公司网站投资者关系栏目、公司报纸（网络版）进行发布，发挥互联网传递信息快速、广泛、低成本的特点。最后，公司特别将项目中标、签约等经营信息加以整理，每周以邮件形式发送给日常关注公司的广大分析师及基金经理，使其能够及时了解公司经营动态。综上，通过建立定期报告、临时公告、公司网站的信息发布传递系统，为各类投资者以及关注公司发展的各类人士，提供了一个全面、立体地了解公司信息的传递渠道，进一步拉近了公司与投资者的距离。持续改进的投资者关系工作通过上述一系列的活动，我们加强了公司管理层与资本市场各界朋友的沟通，增强了公司经营、管理各方面业务活动的透明度。经过相关评选，公司在第十届上市公司价值评选中获得中国主板上市公司价值百强奖；成功入选年度「香港上市公司港股100强」和中国上市公司百强企业，并获得中国百强优秀董秘奖；获得美国《机构投资者》杂志「最佳投资者关系」奖、2016中国融资上市公司最佳财务总监奖及最佳董事会秘书奖。此外，经上海证券交易所考核评价，公司2015年度信息披露工作表现被评为A类－最高等级荣誉。以上成绩的取得，充分体现了过去一年公司在公司治理、运营管理、信息披露和投资者关系管理方面所做出的不懈努力，赢得了广大投资者的认可，进一步巩固了公司在资本市场的良好形象。 2016年，公司将继续加强资本市场管理，高度重视投资者关系工作，注重对中小投资者的价值塑造，进一步做好信息披露工作，持续提高公司透明度，将维护投资者关系作为一项持续性战略进行管理，以平等、诚恳、相互尊重为原则，多渠道、多层次与投资者保持良好沟通，致力实现股东回报最大化。 601800 2016 年年度报告中国交建第十一节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:亿元币种:人民币债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所中国交通建设股份有限公 2009 年 8 2019 年 8 按年付息，到上海证券 09 中交 G2 122019 79 5.2% 司 2009 年公司债券月 21 日月 21 日期一次还本交易所中国交通建设股份有限公 2012 年 8 2017 年 8 按年付息，到上海证券 12 中交 01 122173 60 4.4% 司 2012 年公司债券月9日月9日期一次还本交易所中国交通建设股份有限公 2012 年 8 2022 年 8 按年付息，到上海证券 12 中交 02 122174 20 5.0% 司 2012 年公司债券月9日月9日期一次还本交易所中国交通建设股份有限公 2012 年 8 2027 年 8 按年付息，到上海证券 12 中交 03 122175 40 5.15% 司 2012 年公司债券月9日月9日期一次还本交易所公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用公司 2009 年公司债券，品种二“09 中交 G2”于 2016 年 8 月 22 日支付自 2015 年 8 月 21 日至 2016 年 8 月 20 日期间的利息。公司 2012 年公司债券于 2016 年 8 月 9 日开始支付自 2015 年 8 月 9 日至 2016 年 8 月 8 日期间的利息。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用担保人由中国交通建设集团有限公司为债券提供全额、无条件、不可撤销的连带责任担保。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称招商证券股份有限公司 2012 年公司债券办公地址上海市浦东新区世纪大道 1500 号东方大厦三层债券受托管理人联系人薛一苇联系电话 021-23519155 名称中银国际证券有限责任公司 2009 年公司债券办公地址北京市西城区西单北大街 110 号 7 层债券受托管理人联系人张立新联系电话 010-66578961 名称大公国际资信评估有限公司资信评级机构办公地址北京朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层其他说明： √适用 □不适用登记机构为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 2009 年公司债：中国交建于 2009 年 8 月 21 日发行公司债券，并于 2009 年 9 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市，本期发行共募集资金 100 亿元。根据公开披露的《中国交通建设股份有限公司公开发行 2009 年公司债券（第一期）募集说明书》，本期债券募集资金中 40 亿元用于偿还其它各类借款，其余作为公司中长期资金运用及补充流动资金。 601800 2016 年年度报告中国交建截至 2016 年 12 月 31 日，2009 年公司债募集资金已按计划全部使用完毕。 2012 年公司债：中国交建经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]998 号文批准，于 2012 年 8 月 9 日至 2012 年 8 月 13 日公开发行了 120 亿元的公司债券，本次公司债券募集资金总额扣除承销费用后的净募集款项，已于 2012 年 8 月 14 日汇入发行人账户。中瑞岳华会计师事务所业已针对本次债券网上发行认购冻结资金、网下配售认购冻结资金以及募集资金到位情况分别出具了编号为中瑞岳华验字 [2012]第 0231 号、中瑞岳华验字[2012]第 0230 号和中瑞岳华验字[2012]第 0229 号的验资报告。根据发行人 2012 年 8 月 7 日公告的本次公司债券募集说明书的相关内容，发行人对本次公司债券募集资金的使用计划具体如下： 1．本次发行公司债券募集资金约 120 亿元，其中 30 亿元用于调整债务结构、置换银行贷款； 2．剩余部分募集资金在扣除发行费用后用于补充流动资金，改善资金状况。截至 2016 年 12 月 31 日，2012 公司债募集资金已按计划全部使用完毕。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用经大公国际资信评估有限公司综合评定，发行人的主体长期信用等级为 AAA 级，本期债券的信用等级为 AAA 级。在本期公司债券的存续期内，大公国际资信评估有限公司每年将至少出具一次正式的定期跟踪评级报告。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用 2009 年公司债券于 2009 年 8 月 21 日正式起息，发行人按时、足额偿付了本期债券利息； 2012 年公司债券于 2012 年 8 月 9 日正式起息。发行人按时、足额偿付了本期债券利息。六、公司债券持有人会议召开情况 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日，未召开债券持有人会议。七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日，债券受托管理人未发生变动。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币本期比上年主要指标 2016 年 2015 年同期增减（%）息税折旧摊销前利润 41,529,225,251 37,269,607,576 11．43 流动比率 103 105 下降 2 个百分点速动比率 57 56 增加 1 个百分点资产负债率 77 77 - EBITDA 全部债务比 6.56 6.82 -0.26 利息保障倍数 3．31 3.08 0.23 601800 2016 年年度报告中国交建本期比上年主要指标 2016 年 2015 年同期增减（%）现金利息保障倍数 3.55 3.50 0.05 EBITDA 利息保障倍数 4.31 3.99 0.32 贷款偿还率 100 100 0.00 利息偿付率 100 100 0.00 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用公司其他债券和债务融资工具严格兑付兑息。十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截至 2016 年 12 月 31 日，本集团未使用的信贷额度为 7,465.13 亿元。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用公司报告期内严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用公司未发生重大事项及未对公司经营情况和偿债能力产生影响。中国交通建设股份有限公司已审财务报表 2016 年 12 月 31 日中国交通建设股份有限公司目录页次审计报告 1-5 已审财务报表合并资产负债表 6-8 合并利润表 9-10 合并股东权益变动表 11-12 合并现金流量表 13-14 公司资产负债表 15-16 公司利润表公司股东权益变动表 18-19 公司现金流量表 20-21 财务报表附注 22-224 补充资料 1. 非经常性损益明细表 2. 境内外财务报表差异调节表 226-227 3. 净资产收益率和每股收益审计报告安永华明(2017)审字第60900316_A01号中国交通建设股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了后附中国交通建设股份有限公司财务报表，包括2016年12月31日合并及公司资产负债表、2016年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。我们认为，后附中国交通建设股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中国交通建设股份有限公司2016年12月31日合并及公司财务状况以及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中国交通建设股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。 -1- 审计报告(续) 安永华明(2017)审字第60900316_A01号三、关键审计事项(续) 关键审计事项该事项在审计中是如何应对 1. 建造合同收入确认本集团收入主要来自于采用完工百分比法确认的建我们评价和测试了集团核算合同成本、合同收入及完工造合同。完工百分比法涉及管理层的重大判断和估进度计算流程的内部控制；获取了重大建造合同，并验计，包括对完成的进度、交付的范围以及所需的服证合同收入，复核关键合同条款；我们抽样检查了相关务、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合文件验证已发生的合同成本；我们执行了截止性测试程同风险的估计。此外，由于情况的改变，合同总成序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间；本及合同总收入会较原有的估计发生变化(有时可能我们评价了管理层于确定预计合同总成本时所采用的判是重大的)。建造合同收入确认的会计政策和披露信断和估计以及完工百分比方法确认的合同收入，我们根息见财务报表附注三、30 和附注五、46。据已发生成本和预计合同总成本重新计算完工百分比；我们对主要合同的毛利率进行了分析性复核程序。 2. 应收账款及长期应收账款减值准备对于应收账款及长期应收账款计提的坏账准备，管我们评估了减值准备相关的会计估计的合理性，如交易理层基于交易对方的财务状况、对应收账款及长期对方的财务状况和信用等级；检查应收账款及长期应收应收账款获取的担保、应收账款及长期应收账款的账款账龄和历史还款记录，并评估是否交易对方出现财账龄、交易对方的信用等级和历史还款记录进行评务问题而对应收账款及长期应收账款的收回性产生影估。计提坏账准备需要采用重大的会计估计，包括响；对选定的样本检查相关支持文件，以验证应收账款对客户的信用风险、历史还款记录和存在的争议的及长期应收账款账龄的准确性；审阅了应收账款及长期考虑。具体披露信息见财务报表附注三、30 和附注应收账款期后回款情况，并复核了不能收回而转销应收五、4 及 10。账款的相关证据。 3. 特许经营权减值准备对于出现减值迹象的特许经营权资产，本集团执行我们对设计的交通量、特许经营权资产的运营状况以及减值测试以确定相关特许经营权资产的可收回金这些特许经营权资产运营地区的发展规划作出比较来评额。资产的可收回金额通过现金流量折现方法确价未来现金流量预测中采用的基础和假设；我们对以前定，该方法需要本集团对未来现金流量进行假设。年度的预测与 2016 年度实际业绩表现进行比较。此这些假设包括对交通量和其他收入的预期，也包括外，我们评价了为减值测试目的而确定可收回金额所采为特许经营权资产发生的必需维护和运营成本以及用的基础和假设的相关披露。折现率。因此，可收回金额的评估包含了重大的会计判断和估计。具体披露信息见财务报表附注三、 30 和附注五、15。 -2- 审计报告(续) 安永华明(2017)审字第60900316_A01号四、其他信息中国交通建设股份有限公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括 2016 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证意见。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中国交通建设股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中国交通建设股份有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督中国交通建设股份有限公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 -3- 审计报告(续) 安永华明(2017)审字第60900316_A01号六、注册会计师对财务报表审计的责任(续) 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中国交通建设股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中国交通建设股份有限公司不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6) 就中国交通建设股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 -4- 审计报告(续) 安永华明(2017)审字第60900316_A01号六、注册会计师对财务报表审计的责任(续) 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王鹏程 (项目合伙人) 中国注册会计师：张毅强 (项目合伙人) 中国北京 2017年3月28日 -5- 中国交通建设股份有限公司合并资产负债表 2016年12月31日人民币元资产附注五 2016年12月31日 2015年12月31日流动资产货币资金 1 114,637,221,037 98,077,192,457 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 497,388,014 151,695,393 应收票据 3 2,853,752,258 2,436,251,424 应收账款 4 83,436,913,111 63,845,777,577 预付款项 5 17,912,450,727 19,408,756,832 应收利息 10,469,420 1,090,144 应收股利 66,559,491 80,248,365 其他应收款 6 40,783,197,369 44,363,997,283 存货 7 131,527,028,973 125,742,666,785 一年内到期的非流动资产 10 41,710,870,079 36,192,084,229 其他流动资产 8 3,710,821,105 1,672,470,895 流动资产合计 437,146,671,584 391,972,231,384 非流动资产可供出售金融资产 9 21,679,327,732 22,321,831,732 持有至到期投资 130,871,103 279,817,589 长期应收款 10 94,367,338,913 76,693,929,828 长期股权投资 11 19,134,343,964 12,946,035,848 投资性房地产 12 2,876,669,070 2,598,741,060 固定资产 13 56,180,837,806 54,377,274,016 在建工程 14 10,160,372,456 13,192,073,326 无形资产 15 148,304,923,721 145,043,965,072 开发支出 16 9,977,392 3,002,298 商誉 17 5,209,866,125 6,016,525,882 长期待摊费用 433,892,061 348,649,582 递延所得税资产 18 4,637,393,319 4,116,905,350 其他非流动资产 19 1,190,594,541 1,139,828,316 非流动资产合计 364,316,408,203 339,078,579,899 资产合计 801,463,079,787 731,050,811,283 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 -6- 中国交通建设股份有限公司合并资产负债表(续) 2016年12月31日人民币元负债和股东权益附注五 2016年12月31日 2015年12月31日流动负债短期借款 21 63,629,618,510 61,060,701,257 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2 16,107,817 134,058,884 应付票据 22 14,446,553,283 13,150,098,875 应付账款 23 173,347,748,673 143,128,768,405 预收款项 24 83,719,426,831 82,444,477,241 应付职工薪酬 25 1,925,866,761 1,633,884,235 应交税费 26 6,312,509,528 10,287,831,785 应付利息 27 1,419,817,911 1,498,007,174 应付股利 28 85,058,468 94,219,303 其他应付款 29 34,542,510,135 30,841,277,591 一年内到期的非流动负债 30 29,503,131,769 22,349,665,554 其他流动负债 31 14,396,331,430 4,995,655,739 流动负债合计 423,344,681,116 371,618,646,043 非流动负债长期借款 32 146,751,049,908 134,560,845,353 应付债券 33 26,145,817,801 32,049,554,414 长期应付款 34 10,437,730,398 9,088,870,787 长期应付职工薪酬 35 1,343,990,000 1,702,060,000 专项应付款 150,011,328 171,276,552 预计负债 36 458,973,376 370,334,484 递延收益 37 868,811,361 4,117,788,628 递延所得税负债 18 4,441,083,556 5,428,558,181 其他非流动负债 38 563,614,683 2,380,054,094 非流动负债合计 191,161,082,411 189,869,342,493 负债合计 614,505,763,527 561,487,988,536 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 -7- 中国交通建设股份有限公司合并资产负债表(续) 2016年12月31日人民币元负债和股东权益附注五 2016年12月31日 2015年12月31日股东权益股本 39 16,174,735,425 16,174,735,425 其他权益工具 40 19,430,917,349 19,430,917,349 资本公积 41 24,015,227,159 24,015,056,700 其他综合收益 42 11,641,820,590 12,152,044,946 专项储备 43 1,849,470,583 1,552,250,724 盈余公积 44 4,209,259,586 3,764,989,428 一般风险储备 766,750,540 388,873,247 未分配利润 45 81,578,213,987 69,758,646,527 归属于母公司股东权益合计 159,666,395,219 147,237,514,346 少数股东权益 27,290,921,041 22,325,308,401 股东权益合计 186,957,316,260 169,562,822,747 负债和股东权益总计 801,463,079,787 731,050,811,283 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分财务报表由以下人士签署：法定代表人：刘起涛主管会计工作负责人：傅俊元会计机构负责人：朱宏标 -8- 中国交通建设股份有限公司合并利润表 2016年度人民币元附注五 2016 年 2015 年营业收入 46 431,743,429,819 404,420,451,987 减：营业成本 46 367,404,780,523 342,943,347,455 税金及附加 47 4,490,505,377 10,315,206,905 销售费用 48 846,150,436 696,415,927 管理费用 49 27,744,238,206 22,940,408,549 财务费用 50 7,631,743,525 7,344,976,703 资产减值损失 51 4,447,209,407 4,309,003,882 加：公允价值变动收益/(损失) 52 162,011,585 ( 102,269,280 ) 投资收益 53 1,889,294,212 2,752,309,352 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 53 190,259,146 385,538,388 营业利润 21,230,108,142 18,521,132,638 加：营业外收入 54 1,247,784,965 1,068,050,640 其中：非流动资产处置利得 93,371,361 154,180,436 减：营业外支出 55 252,609,833 179,021,470 其中：非流动资产处置损失 92,521,295 51,947,791 利润总额 22,225,283,274 19,410,161,808 减：所得税费用 57 5,003,045,152 3,627,592,228 净利润 17,222,238,122 15,782,569,580 归属于母公司股东的净利润 16,743,074,198 15,696,284,590 少数股东损益 479,163,924 86,284,990 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 -9- 中国交通建设股份有限公司合并利润表(续) 2016年度人民币元附注五 2016 年 2015 年其他综合收益的税后净额 ( 410,710,049 ) 47,924,755 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 42 ( 510,224,356 ) 95,249,386 以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计量设定受益计划负债的变动 45,549,933 ( 35,853,611 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动 ( 1,448,774,627 ) ( 326,064,830 ) 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 75,073,882 ( 2,523,577 ) 现金流量套期的有效部分 3,254,224 ( 1,785,911 ) 外币财务报表折算差额 814,672,232 461,477,315 ( 555,774,289 ) 131,102,997 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 42 99,514,307 ( 47,324,631 ) 综合收益总额 16,811,528,073 15,830,494,335 其中：归属于母公司股东的综合收益总额 16,232,849,842 15,791,533,976 归属于少数股东的综合收益总额 578,678,231 38,960,359 每股收益基本每股收益 0.97 0.95 稀释每股收益 0.97 0.95 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 10 - 中国交通建设股份有限公司合并股东权益变动表 2016年度人民币元归属于母公司的股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计一、本年年初余额 16,174,735,425 19,430,917,349 24,015,056,700 12,152,044,946 1,552,250,724 3,764,989,428 388,873,247 69,758,646,527 147,237,514,346 22,325,308,401 169,562,822,747 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1. 净利润 - - - - - - - 16,743,074,198 16,743,074,198 479,163,924 17,222,238,122 2.其他综合收益 - - - ( 510,224,356) - - - - ( 510,224,356) 99,514,307 ( 410,710,049) (二) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - - - - - - - - 4,074,775,646 4,074,775,646 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - 1,500,000,000 1,500,000,000 3.处置子公司 ( 731,747,220) ( 731,747,220) 4.其他 - - 170,459 - - - - - 170,459 ( 986,761) ( 816,302) (三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - 444,270,158 - ( 444,270,158) - - - 2.对股东的分配 - - - - - - - ( 3,079,184,494) ( 3,079,184,494) ( 199,099,834) ( 3,278,284,328) 3.提取一般风险准备 - - - - - - 377,877,293 ( 377,877,293) - - - 4.分配优先股股利 - - - - - - ( 717,500,000) ( 717,500,000) - ( 717,500,000) 5.永续中期票据利息 - - - - - - - ( 300,000,000) ( 300,000,000) ( 255,489,151) ( 555,489,151) 6.其他 - - - - - - - ( 4,674,793) ( 4,674,793) - ( 4,674,793) (四) 专项储备 1.本年提取 - - - - 4,372,822,817 - - - 4,372,822,817 2,377,068 4,375,199,885 2.本年使用 - - - - (4,075,602,958) - - - ( 4,075,602,958) ( 2,895,339) ( 4,078,498,297) 三、本年年末余额 16,174,735,425 19,430,917,349 24,015,227,159 11,641,820,590 1,849,470,583 4,209,259,586 766,750,540 81,578,213,987 159,666,395,219 27,290,921,041 186,957,316,260 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 11 - 中国交通建设股份有限公司合并股东权益变动表(续) 2015年度人民币元归属于母公司的股东权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益股东权益合计一、本年年初余额 16,174,735,425 4,985,550,000 21,064,901,752 12,056,795,560 1,450,222,946 3,461,015,618 107,788,349 57,775,070,194 117,076,079,844 15,120,456,867 132,196,536,711 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1.净利润 - - - - - - - 15,696,284,590 15,696,284,590 86,284,990 15,782,569,580 2.其他综合收益 - - - 95,249,386 - - - - 95,249,386 ( 47,324,631) 47,924,755 (二) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 - - 2,971,400,000 - - - - - 2,971,400,000 2,236,398,098 5,207,798,098 2.其他权益工具持有者投入资本 - 14,445,367,349 - - - - - - 14,445,367,349 6,705,723,010 21,151,090,359 3.其他 - - ( 21,245,052) - 3,748,174 - - ( 50,763,897) ( 68,260,775) ( 1,407,771,705) ( 1,476,032,480) (三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - 303,973,810 - ( 303,973,810) - - - 2.对股东的分配 - - - - - - - ( 2,777,525,567) ( 2,777,525,567) ( 247,970,015) ( 3,025,495,582) 3.提取一般风险准备 - - - - - - 281,084,898 ( 281,084,898) - - - 4.永续中期票据利息 - - - - - - - ( 300,000,000) ( 300,000,000) ( 122,453,100) ( 422,453,100) 5.其他 - - - - - - - 639,915 639,915 - 639,915 (四) 专项储备 1.本年提取 - - - - 4,268,384,263 - - - 4,268,384,263 10,767,737 4,279,152,000 2.本年使用 - - - - (4,170,104,659) - - - ( 4,170,104,659) ( 8,802,850) ( 4,178,907,509) 三、本年年末余额 16,174,735,425 19,430,917,349 24,015,056,700 12,152,044,946 1,552,250,724 3,764,989,428 388,873,247 69,758,646,527 147,237,514,346 22,325,308,401 169,562,822,747 后附财务报表附注为本财务报表的组成 - 12 - 中国交通建设股份有限公司合并现金流量表 2016年度人民币元附注五 2016 年 2015 年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 399,254,996,397 373,995,681,161 收到的税费返还 1,480,994,329 1,103,021,190 收到的其他与经营活动有关的现金 59(1) 11,294,076,796 12,474,564,849 经营活动现金流入小计 412,030,067,522 387,573,267,200 购买商品、接受劳务支付的现金 (310,204,934,301 ) (290,897,096,315 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 35,727,520,071 ) ( 31,514,149,881 ) 支付的各项税费 ( 15,024,745,709 ) ( 16,341,755,394 ) 支付的其他与经营活动有关的现金 59(2) ( 21,349,979,687 ) ( 16,909,209,260 ) 经营活动现金流出小计 (382,307,179,768 ) (355,662,210,850 ) 经营活动产生的现金流量净额 60(1) 29,722,887,754 31,911,056,350 二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 1,960,518,754 10,534,142,838 取得投资收益所收到的现金 1,131,185,142 952,784,225 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 393,706,503 748,295,097 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额附注六、1 1,962,466,192 710,780,809 收到的其他与投资活动有关的现金 59(3) 3,929,820,728 4,304,580,598 投资活动现金流入小计 9,377,697,319 17,250,583,567 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 36,936,068,392 ) ( 52,015,849,520 ) 投资支付的现金 ( 7,435,443,689 ) ( 4,349,296,365 ) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ( 77,306,465 ) ( 4,817,856,150 ) 支付的其他与投资活动有关的现金 59(4) ( 3,636,697,247 ) ( 1,539,156,740 ) 投资活动现金流出小计 ( 48,085,515,793 ) ( 62,722,158,775) 投资活动产生的现金流量净额 ( 38,707,818,474 ) ( 45,471,575,208 ) 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 13 - 中国交通建设股份有限公司合并现金流量表(续) 2016年度人民币元附注五 2016 年 2015 年三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金 4,074,946,105 5,212,270,501 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,074,946,105 2,240,870,501 发行其他权益工具收到的现金 1,500,000,000 21,151,090,359 取得借款收到的现金 139,325,647,412 177,033,808,789 发行债券和短期融资券收到的现金 16,000,000,000 13,000,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 59(5) - 3,176,278,681 筹资活动现金流入小计 160,900,593,517 219,573,448,330 偿还债务支付的现金 (120,318,888,592 ) (162,913,411,213 ) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 17,327,174,145 ) ( 17,958,508,613 ) 其中：子公司支付给少数股东的股利 ( 462,472,760 ) ( 417,571,167 ) 支付的其他与筹资活动有关的现金 59(6) ( 1,154,109,533 ) ( 2,276,418,578 ) 筹资活动现金流出小计 (138,800,172,270 ) (183,148,338,404 ) 筹资活动产生的现金流量净额 22,100,421,247 36,425,109,926 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 644,153,810 272,834,910 五、现金及现金等价物净增加额 13,759,644,337 23,137,425,978 加：年初现金及现金等价物余额 94,960,131,593 71,822,705,615 六、年末现金及现金等价物余额 60(3) 108,719,775,930 94,960,131,593 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 14 - 中国交通建设股份有限公司公司资产负债表 2016年12月31日人民币元资产附注十五 2016年12月31日 2015年12月31日流动资产货币资金 1 38,851,705,639 28,900,791,570 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 157,440 178,228 应收票据 23,000,000 27,415,560 应收账款 2 13,733,909,907 9,468,121,310 预付款项 4,597,285,627 6,141,290,656 应收利息 10,379,173 10,379,173 应收股利 9,347,380,283 10,156,397,598 其他应收款 3 30,867,569,088 27,717,962,347 存货 8,042,554,415 5,675,600,615 一年内到期的非流动资产 510,027,511 2,703,224,496 其他流动资产 667,800,706 256,814,613 流动资产合计 106,651,769,789 91,058,176,166 非流动资产可供出售金融资产 4 12,239,331,166 13,540,492,617 长期应收款 6,557,377,771 2,652,369,884 长期股权投资 5 103,221,711,219 101,172,013,997 固定资产 130,670,324 74,223,094 在建工程 3,875,620 4,151,842 无形资产 98,723,606 62,456,430 长期待摊费用 13,097,779 2,785,481 其他非流动资产 16,251,261 - 非流动资产合计 122,281,038,746 117,508,493,345 资产合计 228,932,808,535 208,566,669,511 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 15 - 中国交通建设股份有限公司公司资产负债表(续) 2016年12月31日人民币元负债和股东权益附注十五 2016年12月31日 2015年12月31日流动负债短期借款 6 12,887,400,000 16,679,783,333 应付账款 7 19,643,671,411 13,354,157,051 预收款项 8,170,813,018 10,689,024,689 应付职工薪酬 19,794,717 12,364,518 应交税费 48,545,609 172,749,607 应付利息 695,443,255 448,993,351 其他应付款 8 55,606,020,030 42,615,357,535 一年内到期的非流动负债 8,802,377,673 2,557,606,630 其他流动负债 6,594,950,284 3,000,000,000 流动负债合计 112,469,015,997 89,530,036,714 非流动负债长期借款 9 9,087,436,246 6,109,328,197 应付债券 13,870,082,208 19,857,297,772 长期应付款 4,161,077,519 2,265,551,609 专项应付款 5,802,588 6,373,041 长期应付职工薪酬 56,805,078 67,880,000 递延所得税负债 2,362,905,751 2,769,579,793 非流动负债合计 29,544,109,390 31,076,010,412 负债合计 142,013,125,387 120,606,047,126 股东权益股本 16,174,735,425 16,174,735,425 其他权益工具 19,430,917,349 19,430,917,349 资本公积 25,075,044,986 25,074,991,357 其他综合收益 7,281,786,308 8,357,048,488 专项储备 20,230,629 41,898 盈余公积 4,214,832,707 3,770,562,549 未分配利润 14,722,135,744 15,152,325,319 股东权益合计 86,919,683,148 87,960,622,385 负债和股东权益总计 228,932,808,535 208,566,669,511 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 16 - 中国交通建设股份有限公司公司利润表 2016年度人民币元附注十五 2016 年 2015 年营业收入 10 54,130,554,562 59,076,949,932 减：营业成本 10 50,570,773,235 57,325,438,197 税金及附加 437,100,696 433,577,819 销售费用 - 9,599,800 管理费用 623,098,730 683,940,314 财务费用 11 1,744,463,383 1,854,788,193 资产减值损失 112,442,007 83,663,843 加：公允价值变动损失/(收益) ( 20,788 ) 2,361,293 投资收益 12 3,718,934,829 4,318,814,569 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12 ( 181,502,975 ) 50,905,068 营业利润 4,361,590,552 3,007,117,628 加：营业外收入 47,365,402 6,557,789 其中：非流动资产处置利得 111,230 101,800 减：营业外支出 6,872,014 7,701,066 其中：非流动资产处置损失 - 20,535 利润总额 4,402,083,940 3,005,974,351 减：所得税费用 ( 40,617,641 ) ( 33,763,751 ) 净利润 4,442,701,581 3,039,738,102 其他综合收益的税后净额 ( 1,075,262,180 ) ( 596,336,965 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计量设定受益计划负债的变动 2,175,000 5,152,500 以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动 ( 1,077,433,174 ) ( 601,499,916 ) 外币财务报表折算差额 ( 4,006 ) 10,451 ( 1,077,437,180 ) ( 601,489,465 ) 综合收益总额 3,367,439,401 2,443,401,137 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 17 - 中国交通建设股份有限公司公司股东权益变动表 2016年度人民币元股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额 16,174,735,425 19,430,917,349 25,074,991,357 8,357,048,488 41,898 3,770,562,549 15,152,325,319 87,960,622,385 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1.净利润 - - - - - - 4,442,701,581 4,442,701,581 2.其他综合收益 - - - (1,075,262,180) - - - ( 1,075,262,180) (二) 股东投入和减少资本 - - 53,629 - - - - 53,629 (三) 处置子公司 - - - - - - ( 327,352,619) ( 327,352,619) (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - 444,270,158 ( 444,270,158) - 2.对股东的分配 - - - - - - ( 3,079,184,494) ( 3,079,184,494) 3.分配优先股股利 - - - - - - ( 717,500,000) ( 717,500,000) 4.永续中期票据利息 - - - - - - ( 300,000,000) ( 300,000,000) 5.其他 - - - - - - ( 4,583,885) ( 4,583,885) (五) 专项储备 1.本年提取 35,256,156 35,256,156 2.本年使用 - - - - (15,067,425) - - ( 15,067,425) 三、本年年末余额 16,174,735,425 19,430,917,349 25,075,044,986 7,281,786,308 20,230,629 4,214,832,707 14,722,135,744 86,919,683,148 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 18 - 中国交通建设股份有限公司公司股东权益变动表(续) 2015年度人民币元股本其他权益工具资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计一、本年年初余额 16,174,735,425 4,985,550,000 25,074,991,357 8,953,385,453 - 3,466,588,739 15,494,086,594 74,149,337,568 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 1.净利润 - - - - - - 3,039,738,102 3,039,738,102 2.其他综合收益 - - - ( 596,336,965) - - - ( 596,336,965) (二) 股东投入和减少资本 1.其他权益工具持有者投入资本 - 14,445,367,349 - - - - - 14,445,367,349 (三) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - - - 303,973,810 ( 303,973,810) - 2.对股东的分配 - - - - - - ( 2,777,525,567) ( 2,777,525,567) 3.对其他权益工具持有者的股利 - - - - - - ( 300,000,000) ( 300,000,000) (四) 专项储备 1.本年提取 - - - - 31,680,702 - - 31,680,702 2.本年使用 - - - - (31,638,804) - - ( 31,638,804) 三、本年年末余额 16,174,735,425 19,430,917,349 25,074,991,357 8,357,048,488 41,898 3,770,562,549 15,152,325,319 87,960,622,385 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 19 - 中国交通建设股份有限公司公司现金流量表 2016年度人民币元 2016 年 2015 年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 47,410,980,639 54,374,090,346 收到的税费返还 384,886 - 收到的其他与经营活动有关的现金 12,820,985,251 10,725,483,953 经营活动现金流入小计 60,232,350,776 65,099,574,299 购买商品、接受劳务支付的现金 (45,631,239,515 ) (51,329,102,689 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 552,869,389 ) ( 344,385,416 ) 支付的各项税费 ( 662,010,330 ) ( 354,546,525 ) 支付的其他与经营活动有关的现金 ( 242,685,586 ) ( 363,774,453 ) 经营活动现金流出小计 (47,088,804,820 ) (52,391,809,083 ) 经营活动产生的现金流量 13,143,545,956 12,707,765,216 二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 15,000,000 - 取得投资收益所收到的现金 4,711,508,745 2,650,751,548 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 111,998 7,397,624 收到的其他与投资活动有关的现金 1,202,622,351 1,490,041,931 投资活动现金流入小计 5,929,243,094 4,148,191,103 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 ( 64,264,792 ) ( 63,731,651 ) 投资支付的现金 ( 6,322,554,501 ) (13,968,853,495 ) 投资活动现金流出小计 ( 6,386,819,293 ) (14,032,585,146 ) 投资活动产生的现金流量净额 ( 457,576,199 ) ( 9,884,394,043 ) 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 20 - 中国交通建设股份有限公司公司现金流量表(续) 2016年度人民币元 2016 年 2015 年三、筹资活动产生的现金流量取得借款收到的现金 17,872,260,333 31,375,150,682 发行债券和短期融资券收到的现金 6,000,000,000 9,000,000,000 筹资活动现金流入小计 23,872,260,333 40,375,150,682 偿还债务支付的现金 (20,150,637,064 ) (26,873,117,506 ) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 6,861,926,980 ) ( 6,344,467,864 ) 筹资活动现金流出小计 (27,012,564,044 ) (33,217,585,370 ) 筹资活动产生的现金流量净额 ( 3,140,303,711 ) 7,157,565,312 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 431,298,288 185,882,421 五、现金及现金等价物净增加额 9,976,964,334 10,166,818,906 加：年初现金及现金等价物余额 28,874,741,305 18,707,922,399 六、年末现金及现金等价物余额 38,851,705,639 28,874,741,305 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 - 21 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注 2016年12月31日人民币元一、本集团基本情况中国交通建设股份有限公司(以下称“本公司”)是由中国交通建设集团有限公司(以下称 “中交集团”)独家发起设立的股份有限公司，注册地址为中华人民共和国北京市西城区德胜门外大街 85 号，总部地址为中华人民共和国北京市西城区德胜门外大街 85 号。中交集团为本公司的母公司和最终母公司。中交集团是根据国务院国有资产监督管理委员会(以下称“国资委”)于 2005 年 7 月 12 日按《关于中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司重组的通知》(国资改革 [2005]703 号)的批准，由中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司以新设合并方式重组建立的国有独资有限责任公司。2005 年 12 月 8 日，中交集团于中华人民共和国北京市成立。根据国资委于 2006 年 8 月 16 日《关于中国交通建设集团公司整体重组并境内外上市的批复》(国资改革[2006]1063 号)的批准，并经本公司创立大会于 2006 年 9 月 29 日批准签署的《中国交通建设集团有限公司与中国交通建设股份有限公司之重组协议》确定的重组方案，中交集团出资组建本公司。经批准，本公司于 2006 年 10 月 8 日在中华人民共和国北京市正式登记设立，注册资本为人民币 1,080,000 万元。经本公司董事会提议并由股东大会批准，根据中国证券监督管理委员会证监国合字 [2006]25 号文《关于同意中国交通建设股份有限公司发行境外上市外资股的批复》，本公司于 2006 年 12 月 15 日完成了向境外投资者首次发行 350,000 万股境外上市外资股 H 股股票的工作，并于 2006 年 12 月 22 日行使超额配售选择权，完成了增发 52,500 万股的境外上市外资股 H 股股票的工作，共计发行 H 股股票 402,500 万股，每股面值人民币 1 元，并经普华永道中天会计师事务所(于 2013 年更名为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙))以普华永道中天验字[2007]第 023 号验资报告审验。本公司首次公开发行 H 股股票后注册资本增加至人民币 1,482,500 万元。经本公司董事会提议并由股东大会批准，根据国资委[2011]185 号文《关于中国交通建设股份有限公司首次公开发行 A 股股票暨换股吸收合并路桥集团国际建设股份有限公司有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会证监许可[2012]125 号文《关于核准中国交通建设股份有限公司吸收合并路桥集团国际建设股份有限公司的批复》，本公司于 2012 年 3 月 9 日完成了在境内首次公开发行人民币普通股 A 股股票上市并换股吸收合并本公司之子公司路桥集团国际建设股份有限公司(以下称“路桥建设”)。本公司共计发行人民币普通股 A 股股票 1,349,735,425 股，每股面值人民币 1 元，经普华永道中天会计师事务所(于 2013 年更名为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙))以普华永道中天验字[2012]第 035 号验资报告审验。本公司首次公开发行 A 股股票后注册资本增加至人民币 16,174,735,425 元。 - 22 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元一、本集团基本情况(续) 本公司及子公司(以下称“本集团”)主要经营业务包括：以沿海、内河港口工程和以公路、铁路、桥梁、隧道工程的勘察、设计、施工、监理为主的基础设施建设业务；以基建疏浚、维护疏浚、吹填疏浚和环保疏浚为主的疏浚业务；以海上重型装备、工程机械、筑路机械、桥机构件为主的设备制造业务；以及以国际工程承包、劳务合作和进出口贸易为主的外经外贸业务等。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 28 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。二、财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、重要会计政策及会计估计本集团根据生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，具体如下所述： 1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2．会计期间本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 - 23 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 3. 记账本位币本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 4. 企业合并企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 - 24 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 5. 合并财务报表合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2016 年 12 月 31 日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。 6. 合营安排分类及共同经营合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 7．现金及现金等价物现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 - 25 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 8. 外币业务和外币报表折算本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9. 金融工具金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议 ”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 - 26 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(续) 金融工具的确认和终止确认(续) 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 - 27 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(续) 金融资产分类和计量(续) 可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 - 28 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(续) 金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。财务担保合同财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认的原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。衍生金融工具本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。金融资产减值本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。 - 29 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(续) 金融资产减值(续) 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。 “严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 - 30 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 9. 金融工具(续) 金融资产减值(续) 可供出售金融资产(续) 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 10. 应收款项本集团应收款项包括应收账款、其它应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。单项金额重大的判断标准：法人公司应收第三方客户款项的前五位。坏账准备计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 - 31 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 10. 应收账款(续) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据如下：坏账准备计提方法保证金(不含质量保证金) 一般不计提坏账准备员工个人借款、备用金一般不计提坏账准备账龄账龄分析法上述组合中，采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下：应收账款其他应收款计提比例(%) 计提比例(%) 6 个月以内 - - 6 个月至 1 年 1 1至2年 15 2至3年 30 3至4年 50 4至5年 75 5 年以上 100 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。坏账准备计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 11. 存货存货包括原材料、在产品、开发成本、开发产品、库存商品、周转材料和已完工未结算等，按成本与可变现净值孰低计量。存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用；开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相关的土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后按实际成本结转为开发产品，开发产品结转成本时按实际成本核算。 - 32 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 11. 存货(续) 工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、分包费用、其他直接费及应分配的施工间接成本等。于资产负债表日，累计已发生的建造合同成本和已确认的毛利(亏损)大于已办理结算的价款金额，其差额反映为“已完工未结算”计入“存货”，作为一项流动资产列示；已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的成本和已确认的毛利(亏损)的金额，其差额反映为“已结算未完工”计入“预收款项”，作为一项流动负债列示。周转材料中的项目专用材料在项目周期内平均摊销，计入当期的成本或费用，其他周转材料根据预计使用次数分次且在不超过三年的期限内进行摊销，计入当期的成本或费用；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。执行建造合同过程中，如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，则计提合同预计损失准备，计入当期费用。 12. 长期股权投资长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积 (不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置。 - 33 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 12. 长期股权投资(续) 相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 - 34 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 12. 长期股权投资(续) 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 13. 投资性房地产投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧/摊销率列示如下：预计使用寿命预计净残值率年折旧/摊销率房屋及建筑物 30 年 - 3.30% 土地使用权 50 年 - 2% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本集团至少于每年年度终了，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧或摊销方法进行复核，必要时进行调整。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 - 35 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 14. 固定资产固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用等因素的影响。固定资产的成本一般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条件延期支付，固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的以外，在信用期内计入当期损益。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 20-40年 - 2.5%至5% 船舶 10-25年 5%-10% 3.6%至9.5% 运输工具 5年 - 20% 机器设备 5-20年 - 5%至20% 办公及电子设备 3-5年 - 20%至33.3% 临时设施 2-3年 - 33.3%至50% 固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 15. 在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产或房地产开发产品。 - 36 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 16. 借款费用借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、无形资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 17. 无形资产本集团的无形资产包括土地使用权、特许经营权、软件、商标、专利权及版权等。无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产按国有资产管理部门确认的评估价值作为入账价值。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 - 37 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 17. 无形资产(续) 除特许经营权外的使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销，与道路相关的特许经营权采用车流量法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。土地使用权土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。土地使用权按预计使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。特许经营权特许经营权指建设、运营和移交合同(“BOT”合同)项下按照无形资产模式在建设期确认的无形资产。软件软件按取得时实际支付的价款入账，并按预计使用年限 1 年至 10 年平均摊销。商标、专利权及版权商标、专利权及版权按投资各方确认的价值或实际支付的价款入账，并按预计使用年限或合同规定的使用年限平均摊销。开发支出本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 - 38 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 18. 资产减值本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不再转回。 19. 长期待摊费用长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 - 39 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 20．职工薪酬职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。短期薪酬短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和职工教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。离职后福利本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利中为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和对于 2005 年 12 月 31 日以后退休的员工建立的企业年金计划，属于设定提存计划；为 2005 年 12 月 31 日之前退休的员工提供的补充退休福利，属于设定受益计划。基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。补充退休福利对于 2005 年 12 月 31 日前退休的职工，除国家规定的保险制度外，本集团还提供了补充退休福利，该类补充退休福利属于设定受益计划。设定受益计划义务现值每年由独立精算师基于与该义务期限和币种相似的国债利率、采用预期累计福利单位法计算。设定受益计划义务现值减去计划资产的公允价值后的净负债在资产负债表中长期应付职工薪酬下列示。与补充退休福利相关的服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。对于 2005 年 12 月 31 日以后退休的员工，除了社会基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，本集团按照工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期损益。 - 40 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 20．职工薪酬(续) 辞退福利本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。内退福利本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 21. 预计负债除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1) 该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 - 41 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 22. 收入收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。建造合同收入于资产负债表日，本集团在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法确认建造合同收入和成本。依据合同的性质，完工百分比按(1)当时已执行工程所产生的合同成本占合同估计总成本的比例；或(2)经监理确认的工程量占合同预计总工作量的比例；或(3) 合同工程实际测定的已完工进度计算。建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： (1) 合同总收入能够可靠地计量； (2) 与合同相关的经济利益很可能流入本集团； (3) 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；及 (4) 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。当建造合同的结果不能可靠地估计时，本集团根据已经发生并预计能够收回的实际合同成本确认建造合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。建造合同预计总成本超过预计总收入的，将预计损失立即确认为当期费用。合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。销售商品收入本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。提供劳务收入本集团在提供劳务的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认提供劳务收入和成本。依据合同的性质，完工百分比按(1)当时已执行劳务所产生的成本占估计总成本的比例；或(2)经确认的工作量；或(3)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计算。包括特许经营下的使用费收入，亦在经济利益很可能流入本集团，且提供劳务的结果能够可靠估计时确认。 - 42 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 22. 收入(续) 特许经营－BOT 合同 BOT 合同项下的特许经营活动通常包括建设、运营及移交。于建设阶段，按照建造合同的会计政策确认建造服务的合同收入和成本。建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资产或无形资产： (1) 合同规定基础设施建成后的一定期间内，本集团可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的，在确认收入的同时确认金融资产； (2) 合同规定本集团在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本集团在确认收入的同时确认无形资产。并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展期届满或特许经营权终止之日的期间采用直线法或车流量法摊销。本集团未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期费用。合同规定本集团为使有关基础设施保持一定服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出中本集团承担的现时义务部分确认为一项预计负债。 BT 合同(指“建设和移交合同”) BT 合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本集团提供建造服务的，于建设阶段，按照建造合同的会计政策确认相关建造服务合同收入和成本，建造合同收入按应收取对价的公允价值计量，同时确认“长期应收款”，采用实际利率法，按摊余成本计量，待收到业主支付的款项后，进行冲减。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。租赁收入经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。 - 43 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 23. 政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于构建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以构建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 24. 所得税所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 - 44 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 24. 所得税(续) (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 25. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。作为经营租赁承租人经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。作为融资租赁承租人融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。 - 45 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 26. 套期会计就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为： (1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除汇率风险外)的公允价值变动风险进行的套期。 (2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本集团对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期预期高度有效，并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理)，或者撤销了对套期关系的指定，或者该套期不再满足套期会计方法的条件，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易实际发生或确定承诺履行。 27. 利润分配本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 - 46 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 28. 安全生产费本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]16 号)及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产费用。按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。 29. 公允价值计量公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 - 47 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 30. 重大会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：合并范围——本集团持有被投资方半数以下的表决权本集团认为尽管对上海振华重工(集团)股份有限公司(以下称“振华重工”)所持表决权比例低于 50%，但本集团对振华重工拥有实际控制权。本集团为振华重工的主要股东，持有其 46.23%股权，而所有其他股东各自所持股权比例分散，且并无其他股东联合共同行使投票权的记录，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。对结构化主体拥有控制的判断本集团参与多个投资于基础设施建设的结构化主体。本集团主要根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》和《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断是否实际控制该结构化主体。在本集团拥有实际控制权的情况下，本集团将该结构化主体纳入合并财务报表范围。在本集团未实际控制该结构化主体但与其他方实施共同控制或仅能对结构化主体实施重大影响的情况下，本集团将该结构主体作为合营企业或联营企业核算。在本集团对该结构化主体既未实际控制也未共同控制且无重大影响的情况下，本集团将该结构化主体于可供出售金融资产中核算。当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断本集团是否为该结构化主体的主要负责人或代理人，以评估本集团是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围。在评估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的范围、其他方持有的实质性权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排所带来的面临可变回报的风险敞口等。权益工具本集团发行的累积优先股等权益工具同时满足下列条件：(1)不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2) 须用或可用本集团自身权益工具进行结算，若为非衍生工具，相关金融工具应当不包括交付非固定数量的本集团自身权益工具进行结算的合同义务；若为衍生工具，相关金融工具只能通过以固定数量的本集团自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算。因此本集团将其作为其他权益工具核算。 - 48 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 30. 重大会计判断和估计(续) 估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，这些重大估计的不确定性可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。建造及服务合同根据完工百分比法确认建造及服务合同的收入及费用需要由管理层做出相关判断。如果预计建造及服务合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本集团管理层根据建造及服务合同预算来预计可能发生的损失。由于基建、设计、疏浚和装备制造业务的特性，导致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同会计期间。在合同进展过程中，本集团持续复核及修订合同预计总收入和合同预计总成本。本集团依据合同条款，对业主的付款进度进行持续监督，并定期评估业主的资信能力。如果有情况表明业主很可能在全部或部分合同价款的支付方面发生违约，或者业主不能履行合同条款规定的相关义务，本集团将就该事项对于合并财务报表的影响进行重新评估，并可能修改合同预计损失的金额。这一修改将反映在本集团重新评估并需修改合同预计损失的当期财务报表中。特许经营权减值本集团于资产负债表日评估特许经营权是否存在任何减值迹象。若存在减值迹象，本集团将对其进行减值测试，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备并计入减值损失。特许经营权的可收回金额根据公允价值减处置费用与可使用价值孰高确定。可使用价值一般以特许经营期的未来现金流量的现值为基础，即按照特许经营权在持续使用过程中所产生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计未来现金流量以预计提供的特许经营服务收入和其他特许经营收益扣除必要的维护费用和经营成本为基础估计。根据管理层的最佳估计，2016 年度对特许经营权计提减值准备人民币 198,000,000 元 (2015 年度：无)。本集团根据现有经验进行估计的结果可能受业务发展及外部环境等因素的影响，而导致与下一年度的实际结果有所不同。应收款项坏账准备的计提本集团主要根据当前市场情况，对于应收款项的账龄、客户的财务状况以及客户提供的担保(如有)的历史经验作出估计。本集团定期重新评估应收款项的坏账准备是否足够。如果复核所使用的假设及估计发生变化，该变化将会影响估计改变期间的应收款项的坏账准备。 - 49 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 30. 重大会计判断和估计(续) 估计的不确定性(续) 可供出售权益工具投资的减值本集团主要根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的要求确定可供出售权益投资是否发生减值，有关减值的确定需作出重大判断。于作出判断时，本集团评估的因素包括年期及该投资公允价值低于其成本的程度；以及被投资方的财务健康状况及短期业务展望，包括行业及分部表现、技术变化及经营及融资现金流量等因素。本集团存在若干以公允价值计量的可供出售权益工具公允价值低于其成本的情形，计提减值准备人民币 150,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 150,000,000 元)。商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注五、17。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。金融工具的公允价值确定在活跃市场上交易的金融工具的公允价值以资产负债表日的市场报价为基础。若报价可方便及定期向交易所、证券商、经纪、行业团体、报价服务者或监管代理处获得，且该报价代表按公平交易基准进行的实际或常规市场交易时，该市场被视为活跃市场。不存在活跃市场的金融工具的公允价值采用估值方法确认。本集团按其判断选择多种方法，并主要根据于各个资产负债表日的当时市场情况作出假设。然而，若合理公允价值的估计幅度过于宽范足以令管理层认为无法可靠计量公允价值，则该等金融工具将会按成本减去减值准备后的净额列示。本集团依据资产负债表日的市场情况作出的判断以及采用的估值方法可能受市场情况变化的影响，而导致与下一年度的实际结果有所不同。 - 50 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元三、重要会计政策及会计估计(续) 30. 重大会计判断和估计(续) 估计的不确定性(续) 固定资产折旧本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法及折旧率与固定资产的预计经济利益实现模式一致。本集团对固定资产预计使用寿命及净残值的估计是基于历史经验并考虑预期的技术更新而作出的。当预计使用寿命及预计净残值发生重大变化时，可能需要相应调整折旧费用，因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一年度的实际结果有所不同，可能导致对固定资产的账面价值和累计折旧金额的重大调整。离退休员工的补充福利本集团承担的离退休员工补充福利费用，即设定受益计划责任。其现值取决于多项精算假设，包括折现率。该等假设的任何变动均将影响应付离退休人员福利费负债的账面价值。本集团于每年对计算离退休员工福利费负债现值时所采用的折现率进行重新评估。本集团重新评估时参考了与未来支付离退休员工补充福利时使用的货币以及支付年限相当的国债利率。其他精算假设的拟定基于当时市场情况而定，具体请参见附注五、35。 31．税费列报方式变更 2016 年 12 月 3 日，财政部印发了《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22 号)。根据《增值税会计处理规定》，利润表中“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加” 科目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起发生的，列示于“税金及附加”科目，不再列示于“管理费用”科目； 2016 年 5 月 1 日之前发生的(除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关的房产税和土地使用税外)，仍列示于“管理费用”科目。“应交税费”科目的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额，于 2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至 “其他流动资产”及“其他非流动资产”科目列示；2015 年末上述明细科目的借方余额，仍按原列报方式列示。“应交税费”科目的“待转销项税额”等明细科目的贷方余额，于 2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至“其他流动负债”及“其他非流动负债”科目列示；2015 年末上述明细科目的贷方余额，仍按原列报方式列示。由于上述要求，2016 年度和 2015 年度的“税金及附加”科目以及“管理费用”科目、 2016 年末和 2015 年末的“应交税费”科目、“其他流动资产”科目、“其他流动负债” 科目之间列报的内容有所不同，但对 2016 年度和 2015 年度的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 - 51 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元四、税项 1. 主要税种及税率本公司及本公司境内子公司的主要税种及税率如下：增值税 – 本公司及本公司下属境内子公司凡被认定为增值税一般纳税人的，按应税收入6%、11%或17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；其他子公司视同为增值税小规模纳税人，按3%的征收率计缴增值税。根据2016年财政部和国家税务总局颁发的《营业税改征增值税试点有关事项的规定》，本集团建筑老项目等按简易计税方法计税，按应税收入的3%计算应纳税额。营业税 – 2016年5月1日以前按照建筑和工程作业收入及服务收入的3%及5% 分别计缴营业税。自2016年5月1日起，由计缴营业税改为计缴增值税。城巿维护建设税 – 按照实际缴纳的营业税税额和增值税税额的7%、5%或1%计缴。教育费附加 – 按照实际缴纳的营业税税额和增值税税额的3%计缴。企业所得税 – 本集团内除部分于境内设立的子公司因享受税务优惠及于境外设立的子公司需按其注册当地的所得税法规计提企业所得税以外，企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。本公司所属企业，以法人单位为企业所得税纳税人，在企业登记注册地缴纳企业所得税。房产税 – 从价计征房产以房产原值的70%、75%或80%为纳税基准，税率为 1.2%；从租计征房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。房产税系由本公司及所属子公司按规定自行申报缴纳。土地增值税 – 按转让房地产所取得的增值额为纳税基准，按超率累进税率计缴土地增值税。本公司各境外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区以及澳门特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。 - 52 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元四、税项(续) 2. 税收优惠本集团内主要子公司享有的企业所得税税收优惠简述如下：优惠税率企业所得税优惠政策 2016 年度 2015 年度中国港湾工程有限责任公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年中国路桥工程有限责任公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年中交第一航务工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年中交第二航务工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年中交第三航务工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年中交第一公路工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年中交第二公路工程局有限公司 15% 15% 享受西部大开发税收优惠政策，有效期最长至 2020 年中交第三公路工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年中交第四公路工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年中交路桥建设有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年中交隧道工程局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年中交天津航道局有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年中国公路工程咨询集团有限公司 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年振华重工 15% 15% 享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年 - 53 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日库存现金 138,954,669 150,326,767 银行存款 110,534,786,539 94,236,251,951 其他货币资金 3,963,479,829 3,690,613,739 114,637,221,037 98,077,192,457 其他货币资金主要包括银行本票存款、银行汇票存款、外埠存款、信用卡存款等以及受到限制的存款；受到限制的存款主要包括存放中央银行款项、银行承兑汇票保证金存款、履约保证金存款及信用证存款等(附注五、61)。于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 14,599,097,375 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 13,658,659,764 元)。本集团存放于境外的部分货币资金受这些国家的外汇管制所限而不可自由兑换为外币或从这些国家或地区汇出。于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于这些国家或地区的外币计价的货币资金占本集团合并资产负债表货币资金余额的比例小于 3%(2015 年 12 月 31 日：小于 3%)。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 1 天至 6 个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日交易性金融资产权益工具投资 116,375,132 142,760,603 衍生金融工具远期外汇合同(注 1) 20,465,274 8,934,790 买入期权(注 2) 309,932,770 - 总收益互换(注 3) 50,614,838 - 497,388,014 151,695,393 - 54 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债(续) 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日交易性金融负债衍生金融负债远期外汇合同(注 1) 16,107,817 134,058,884 注 1：本公司若干子公司与银行签订了远期外汇合同。于 2016 年，该等远期外汇合同公允价值变动净收益人民币 134,073,738 元(2015 年：公允价值变动净损失人民币 98,329,056 元)已计入利润表。本公司子公司与银行签订远期外汇合同，指定为现金流量套期工具，对现金流套期评估结果为有效，因此，本年将该等远期外汇合同公允价值变动收益人民币 3,794,811 元(2015 年：公允价值变动损失人民币 2,310,247 元)计入其他综合收益。注 2：于 2016 年，本公司若干子公司与本集团合营企业北京中交招银路桥基金合伙企业 (有限合伙)签署协议，约定该等子公司在一定条件下取得未来从北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)折价买入标的公司股份的权利，该买入期权的初始公允价值为人民币 309,932,770 元。于本年，该买入期权公允价值无变动。详细信息参见附注六、1。注 3：于 2016 年，本公司一家子公司与银行签订总收益互换协议，该互换协议本年公允价值变动收益人民币 50,614,838 元已计入利润表。 3. 应收票据 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日商业承兑汇票 418,494,244 165,159,664 银行承兑汇票 2,435,258,014 2,271,091,760 2,853,752,258 2,436,251,424 应收票据转移参见附注八、2。于本年，出票人无因未履约而将票据转为应收账款的情形(2015 年：无)。 - 55 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收账款本集团的应收账款主要为工程承包业务应收款项。应收账款信用期通常为 1 个月到 3 个月，而建造合同的应收质保金通常于建筑工程完成后 1 到 6 年内到期，到期年限 1 年以上部分列入长期应收款核算。应收账款并不计息。应收账款的账龄分析如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 69,700,030,283 51,819,078,408 1 年至 2 年 10,778,344,398 9,968,404,314 2 年至 3 年 5,350,640,712 4,441,405,834 3 年至 4 年 3,446,521,395 2,528,685,749 4 年至 5 年 1,905,884,081 1,015,545,246 5 年以上 2,787,911,385 1,778,260,053 93,969,332,254 71,551,379,604 减：应收账款坏账准备 10,532,419,143 7,705,602,027 83,436,913,111 63,845,777,577 - 56 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收账款(续) 应收账款坏账准备的变动如下：年初余额本年计提其他增加本年转回本年核销其他减少年末余额 2016年 7,705,602,027 4,403,611,788 51,679,442 (1,598,116,347) (21,362,745) ( 8,995,022) 10,532,419,143 2015年 4,690,364,466 4,185,564,703 45,668,733 (1,181,419,562) ( 4,653,837) (29,922,476) 7,705,602,027 应收账款及坏账准备按类别披露如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 844,694,794 1 ( 844,694,794) 按账龄组合计提坏账准备 87,986,334,537 94 ( 7,149,298,763) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 5,138,302,923 5 ( 2,538,425,586) 93,969,332,254 100 (10,532,419,143) 2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备金额比例(%) 金额计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - - 按账龄组合计提坏账准备 67,836,651,601 95 (6,324,911,516) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 3,714,728,003 5 (1,380,690,511) 71,551,379,604 100 (7,705,602,027) - 57 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收账款(续) 本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备比例计提比例金额 (%) 金额 (%) 6 个月以内 61,783,549,008 71 - - 6 个月至 1 年 6,305,662,553 7 ( 65,581,762) 1 年至 2 年 9,520,388,679 11 (1,397,404,718) 2 年至 3 年 4,155,471,747 5 (1,231,561,210) 3 年至 4 年 2,871,059,955 3 (1,425,048,437) 4 年至 5 年 1,279,590,302 1 ( 959,090,343) 5 年以上 2,070,612,293 2 (2,070,612,293) 100 87,986,334,537 100 (7,149,298,763) 2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备比例计提比例金额 (%) 金额 (%) 6 个月以内 41,405,085,170 61 - - 6 个月至 1 年 8,106,969,932 12 ( 121,374,894) 1 年至 2 年 9,207,213,492 14 (1,503,899,914) 2 年至 3 年 4,420,490,833 7 (1,347,807,655) 3 年至 4 年 2,289,813,101 3 (1,178,563,419) 4 年至 5 年 991,846,659 1 ( 758,740,837) 5 年以上 1,415,232,414 2 (1,414,524,797) 100 67,836,651,601 100 (6,324,911,516) - 58 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收账款(续) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备计提比例理由公司 1 844,694,794 844,694,794 100% 注单项金额不重大但单独计提坏账准备的主要应收账款情况如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备计提比例理由公司 1 521,900,900 521,900,900 100% 注公司 2 268,240,362 268,240,362 100% 注公司 3 欧元 23,409,750 欧元 23,409,750 100% 注公司 4 159,594,037 159,594,037 100% 注公司 5 113,175,906 113,175,906 100% 注 2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备计提比例理由公司 1 521,900,900 347,570,270 67% 注公司 2 202,623,849 202,623,849 100% 注公司 3 欧元 23,409,750 欧元 23,409,750 100% 注公司 4 107,819,500 107,819,500 100% 注公司 5 美元 13,300,000 美元 13,300,000 100% 注注：本集团向以上客户提供工程建设服务或销售材料，该些客户由于资金紧张或经营困难，或有违约记录，本集团预计应收账款难以收回，因而计提坏账准备。于 2016 年，本集团计提坏账准备人民币 4,403,611,788 元 (2015 年：人民币 4,185,564,703 元)，收回或转回坏账准备人民币 1,598,116,347 元(2015 年：人民币 1,181,419,562 元)。其中重要的收回或转回金额列示如下： - 59 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 4. 应收账款(续) 确定原坏账准备转回或收回转回或收回原因计提比例的依据金额收回方式公司 1 收回工程款回收可能性 89,447,943 银行存款公司 2 收回工程款回收可能性 45,573,071 银行存款公司 3 收回工程款回收可能性 28,520,016 银行存款公司 4 收回工程款回收可能性 26,122,246 银行存款公司 5 收回工程款回收可能性 17,277,458 银行存款于 2016 年，本集团核销的应收账款为人民币 21,362,745 元(2015 年：人民币 4,653,837 元)。已核销的应收账款并非关联交易产生。按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下： 2016 年 12 月 31 日占应收账款金额坏账准备总额的比例(%) 余额前五名的应收账款总额 12,921,376,950 971,978,935 2015 年 12 月 31 日占应收账款金额坏账准备总额的比例(%) 余额前五名的应收账款总额 9,496,242,875 444,403,887 应收账款转移参见附注八、2。本集团所有权受到限制的应收账款见附注五、61。 5. 预付账款预付款项的账龄分析如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 16,369,700,977 91 17,622,145,069 1到2年 1,020,461,645 6 1,436,123,096 2到3年 439,458,339 2 200,472,651 3 年以上 82,829,766 1 150,016,016 17,912,450,727 100 19,408,756,832 - 60 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 5. 预付账款(续) 于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为人民币 1,542,749,750 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,786,611,763 元)，主要为预付的项目分包工程款和材料。按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下： 2016 年 12 月 31 日占预付账款金额总额的比例(%) 余额前五名的预付款项总额 3,402,163,946 2015 年 12 月 31 日占预付账款金额总额的比例(%) 余额前五名的预付款项总额 1,988,713,120 6. 其他应收款其他应收款按性质分类如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日代垫款及押金 15,581,775,331 19,192,843,220 履约保证金 5,136,176,445 5,324,799,980 投标保证金 4,008,934,059 4,021,398,202 其他保证金 5,862,390,924 5,637,040,963 备用金 733,708,473 759,831,941 其他 10,077,744,817 10,021,924,827 41,400,730,049 44,957,839,133 减：坏账准备 617,532,680 593,841,850 40,783,197,369 44,363,997,283 - 61 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 其他应收款坏账准备的变动如下：年初余额本年计提其他增加本年转回本年核销其他减少年末余额 2016年 593,841,850 116,832,934 8,967,674 (85,121,704) ( 3,600,687) (13,387,387) 617,532,680 2015年 478,025,616 157,859,938 3,246,505 (41,256,991) ( 3,579,276) ( 453,942) 593,841,850 其他应收款按类别分析如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备比例计提比例金额 (%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 4,147,726,548 10 - - 保证金(不含质量保证金)组合 15,007,501,428 36 - - 员工个人借款、备用金组合 733,708,473 2 - - 按账龄组合计提坏账准备 21,126,677,661 51 (398,559,377) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 385,115,939 1 (218,973,303) 41,400,730,049 100 (617,532,680) 2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备比例计提比例金额 (%) 金额 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - - 保证金(不含质量保证金)组合 14,983,239,145 33 - - 员工个人借款、备用金组合 759,831,941 2 - - 按账龄组合计提坏账准备 28,103,748,414 63 (407,829,107) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 1,111,019,633 2 (186,012,743) 44,957,839,133 100 (593,841,850) - 62 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 本集团采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备比例计提比例金额 (%) 金额 (%) 6 个月以内 18,702,728,190 89 - - 6 个月至 1 年 1,110,178,544 5 ( 10,865,070) 1 年至 2 年 898,359,088 4 (134,753,863) 2 年至 3 年 115,468,328 - ( 34,640,498) 3 年至 4 年 159,864,826 1 ( 79,932,413) 4 年至 5 年 6,844,607 - ( 5,133,455) 5 年以上 133,234,078 1 (133,234,078) 21,126,677,661 100 (398,559,377) 2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备比例计提比例金额 (%) 金额 (%) 6 个月以内 26,184,608,243 93 - - 6 个月至 1 年 812,648,881 3 ( 5,049,241) 1 年至 2 年 639,832,538 2 ( 86,377,393) 2 年至 3 年 176,888,330 1 ( 50,413,174) 3 年至 4 年 10,302,758 - ( 5,099,865) 4 年至 5 年 9,527,213 - ( 7,145,410) 5 年以上 269,940,451 1 (253,744,024) 28,103,748,414 100 (407,829,107) - 63 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收情况如下： 2016 年 12 月 31 日账面余额坏账准备计提比例理由公司 1 港元 81,257,381 港元 81,257,381 100% 注 2015 年 12 月 31 日账面余额坏账准备计提比例理由公司 1 港元 81,257,381 港元 81,257,381 100% 注注：本集团应收该等公司款项，因其经营困难无法偿还，本集团相应全额计提坏账准备。于 2016 年，本集团计提坏账准备人民币 116,832,934 元(2015 年：人民币 157,859,938 元)，收回或转回坏账准备人民币 85,121,704 元(2015 年：人民币 41,256,991 元)。其中主要的收回或转回金额列示如下：确定原坏账准备转回或收回原因计提比例的依据转回或收回金额收回方式公司 1 收回代垫款回收可能性 15,941,462 银行存款公司 2 收回代垫款回收可能性 9,452,449 银行存款于 2016 年，本集团核销的其他应收款为人民币 3,600,687 元(2015 年：人民币 3,579,276 元)，核销的其他应收款无关联交易产生。 - 64 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 6. 其他应收款(续) 按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下： 2016 年 12 月 31 日占其他应收款金额余额总额比例余额前五名的其他应收款总额 8,681,354,692 21% 2015 年 12 月 31 日占其他应收款金额余额总额比例余额前五名的其他应收款总额 19,526,579,884 43% - 65 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 7. 存货 2016 年 12 月 31 日账面余额跌价准备账面价值原材料 11,046,537,580 ( 257,054,570) 10,789,483,010 在产品 6,364,160,467 (1,124,585,146) 5,239,575,321 库存商品 439,569,782 ( 29,380,025) 410,189,757 周转材料 3,398,496,744 ( 22,190,049) 3,376,306,695 开发成本 (1) 21,645,204,373 - 21,645,204,373 开发产品 (2) 3,943,551,801 ( 27,084,896) 3,916,466,905 已完工未结算 (3) 87,026,982,615 (1,054,101,908) 85,972,880,707 其他 178,522,205 ( 1,600,000) 176,922,205 134,043,025,567 (2,515,996,594) 131,527,028,973 2015 年 12 月 31 日账面余额跌价准备账面价值原材料 13,149,248,541 ( 429,460,805) 12,719,787,736 在产品 3,197,804,341 ( 232,214,158) 2,965,590,183 库存商品 459,885,643 ( 34,374,965) 425,510,678 周转材料 3,780,520,162 ( 17,720,645) 3,762,799,517 开发成本 (1) 26,516,604,815 - 26,516,604,815 开发产品 (2) 5,356,229,686 - 5,356,229,686 已完工未结算 (3) 75,020,198,794 (1,181,448,676) 73,838,750,118 其他 160,494,052 ( 3,100,000) 157,394,052 127,640,986,034 (1,898,319,249) 125,742,666,785 (1) 开发成本分析如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日年初余额 26,516,604,815 21,152,300,167 本年增加 6,254,981,218 8,531,685,411 无形资产转入(附注五、15) - 143,793,410 开发成本转开发产品 ( 4,603,644,173) ( 3,311,174,173 ) 处置子公司 ( 6,522,737,487) - 年末余额 21,645,204,373 26,516,604,815 - 66 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 7. 存货(续) (2) 开发产品分析如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日年初余额 5,356,229,686 3,974,142,018 本年增加 4,603,644,173 3,311,174,173 开发产品本年实现销售 (3,690,031,929) (1,929,086,505) 处置子公司 (2,044,970,207) - 转入在建工程 ( 281,319,922) - 跌价准备 ( 27,084,896) - 年末余额 3,916,466,905 5,356,229,686 (3) 建造合同形成的已完工未结算资产的分析如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日累计已发生成本 952,496,667,818 880,506,567,687 累计已确认毛利 89,189,476,422 74,689,402,952 预计损失 ( 1,054,101,908) ( 1,181,448,676) 已办理结算金额 (954,659,161,625) (880,175,771,845) 已完工未结算 85,972,880,707 73,838,750,118 2016 年度，本集团存货的资金来源包含银行借款，用于确定借款费用资本化金额的年资本化率 3%-6.15% (2015 年度：3%-7.8%)。 - 67 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 7. 存货(续) 存货跌价准备变动如下： 2016 年年初余额本年增加本年减少年末余额计提其他转回转销其他原材料 429,460,805 14,598,816 2,200,676 ( 93,129,310) ( 96,076,417) - 257,054,570 在产品 232,214,158 892,370,988 - - - - 1,124,585,146 周转材料 17,720,645 4,469,404 - - - - 22,190,049 库存商品 34,374,965 - - - ( 4,994,940) - 29,380,025 开发产品 - 27,084,896 - - - - 27,084,896 已完工未结算 1,181,448,676 818,101,721 20,857,161 (232,077,576) (661,200,921) ( 73,027,153) 1,054,101,908 其他 3,100,000 - - - ( 1,500,000) - 1,600,000 1,898,319,249 1,756,625,825 23,057,837 (325,206,886) (763,772,278) ( 73,027,153) 2,515,996,594 - 68 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 7. 存货(续) 存货跌价准备变动如下(续)： 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额计提其他转回转销其他原材料 475,724,139 4,008,399 1,860,059 ( 48,871,851) ( 3,259,941) - 429,460,805 在产品 130,810,331 158,448,216 - ( 57,044,389) - - 232,214,158 周转材料 17,720,645 - - - - - 17,720,645 库存商品 40,747,311 355,700 - - ( 6,728,046) - 34,374,965 已完工未结算 826,700,621 1,100,202,920 18,570,590 ( 90,052,371) (673,973,084) - 1,181,448,676 其他 1,200,000 2,500,000 - - ( 600,000) - 3,100,000 1,492,903,047 1,265,515,235 20,430,649 (195,968,611) (684,561,071) - 1,898,319,249 本集团所有权受到限制的存货参见附注五、61。可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确认，存货跌价准备实现销售或依据完工百分比法确认建造合同收入而转销。 - 69 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 8. 其他流动资产 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日预缴税金 1,240,583,470 856,965,408 待抵扣进项税 2,208,303,448 239,504,470 可供出售金融资产(附注五、9) - 46,000,000 其他 261,934,187 530,001,017 3,710,821,105 1,672,470,895 9. 可供出售金融资产 2016 年 12 月 31 日账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具按公允价值计量 19,030,532,516 (150,000,000) 18,880,532,516 按成本计量(注 1) 2,391,892,081 ( 92,308,714) 2,299,583,367 其他金融资产按公允价值计量 499,211,849 - 499,211,849 21,921,636,446 (242,308,714) 21,679,327,732 2015 年 12 月 31 日账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具按公允价值计量 20,816,766,313 (150,000,000) 20,666,766,313 按成本计量(注 1) 1,747,374,133 ( 92,308,714) 1,655,065,419 其他金融资产按公允价值计量 46,000,000 - 46,000,000 22,610,140,446 (242,308,714) 22,367,831,732 减：列示于其他流动资产的可供出售金融资产 (附注五、8) ( 46,000,000) - ( 46,000,000) 22,564,140,446 (242,308,714) 22,321,831,732 - 70 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 9. 可供出售金融资产(续) 注 1：以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。以公允价值计量的可供出售金融资产： 2016 年 12 月 31 日可供出售其他权益工具金融资产合计成本 4,965,348,495 499,211,849 5,464,560,344 公允价值 18,880,532,516 499,211,849 19,379,744,365 累计计入其他综合收益的公允价值变动 14,065,184,021 - 14,065,184,021 已计提减值 ( 150,000,000) - ( 150,000,000) 2015 年 12 月 31 日可供出售其他权益工具金融资产合计成本 4,880,474,483 46,000,000 4,926,474,483 公允价值 20,666,766,313 46,000,000 20,712,766,313 累计计入其他综合收益的公允价值变动 15,936,291,830 - 15,936,291,830 已计提减值 ( 150,000,000) - ( 150,000,000) - 71 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 9. 可供出售金融资产(续) 以成本计量的可供出售金融资产： 2016 年账面余额减值准备持股比例本年现金红利年初本年增加本年减少年末年初及年末 (%) 青岛市西海岸轨道交通有限公(注 1) 440,000,000 140,000,000 - 580,000,000 - 70.00 - 中铝铁矿控股有限公司 298,766,925 20,420,226 - 319,187,151 - 2.50 - 大连太平湾投资控股有限公司 - 300,000,000 - 300,000,000 - 7.69 - 中国-东盟投资合作基金 179,889,849 14,743,891 - 194,633,740 - 5.56 - 湖北石首长江公路大桥有限公司 48,000,000 38,000,000 - 86,000,000 - 10.00 - 湖南城陵矶国际港 - 50,000,000 - 50,000,000 - 6.25 - 湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司(注 2) 47,000,000 - - 47,000,000 - 20.00 - 其他 733,717,359 121,442,014 (40,088,183) 815,071,190 92,308,714 123,569,186 1,747,374,133 684,606,131 (40,088,183) 2,391,892,081 92,308,714 123,569,186 - 72 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 9. 可供出售金融资产(续) 以成本计量的可供出售金融资产(续)： 2015 年账面余额减值准备持股比例本年现金红利年初本年增加本年减少年末年初及年末 (%) 青岛市西海岸轨道交通有限公司(注 1) - 440,000,000 - 440,000,000 - 70.00 - 中铝铁矿控股有限公司 281,540,724 17,226,201 - 298,766,925 - 2.50 - 中国-东盟投资合作基金 225,687,050 5,633,016 ( 51,430,217) 179,889,849 - 5.00 63,507,229 湖北石首长江公路大桥有限公司 - 48,000,000 - 48,000,000 - 10.00 - 湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司(注 2) - 47,000,000 - 47,000,000 - 20.00 - 中交哈尔滨地铁投资建设有限公司 - 44,467,500 - 44,467,500 - 2.62 - 广东发展银行股份有限公司 36,693,003 - - 36,693,003 - 0.08 - 天津临港产业投资控股有限公司 900,000,000 - (900,000,000) - - 30.00 - 其他 577,963,240 78,161,948 ( 3,568,332) 652,556,856 92,308,714 18,800,267 2,021,884,017 680,488,665 (954,998,549) 1,747,374,133 92,308,714 82,307,496 注 1：本公司持有青岛市西海岸轨道交通有限公司 70%的股权。根据该公司章程规定，青岛市西海岸轨道交通的第三方股东控制该公司，且本集团不参与其日常经营管理，不能对其经营产生重大影响，因此按成本法核算。注 2：本公司之子公司中交第二公路工程局有限公司持有湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司 20%的股权，根据公司章程规定，湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司的第三方股东控制该公司，且本集团不参与其日常经营管理，不能对其经营产生重大影响，因此按成本法核算。 - 73 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 10. 长期应收款 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应收工程保证金 52,660,036,073 50,963,211,743 PPP 项目应收款 57,386,092,359 43,179,753,575 应收工程款 15,718,949,484 14,165,873,721 应收履约保证金 3,374,818,452 4,577,175,018 其他 7,025,764,151 97,378,776 136,165,660,519 112,983,392,833 减：长期应收款坏账准备 87,451,527 97,378,776 减：一年内到期的长期应收款 41,710,870,079 36,192,084,229 94,367,338,913 76,693,929,828 长期应收款坏账准备的变动如下：年初余额本年计提其他增加本年转回其他减少年末余额 2016年 97,378,776 44,729,176 10,306,091 (64,145,379) (817,137) 87,451,527 2015年 55,615,046 42,723,730 - - (960,000) 97,378,776 长期应收款均按照折现后净值列示，折现率为 4.35%-4.90%(2015 年：4.60%-5.15%) 。本集团所有权受到限制的长期应收款参见附注五、61。 11. 长期股权投资 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日合营企业(1) 6,278,771,168 2,018,461,480 联营企业(2) 12,555,148,448 10,627,150,020 股权分置流通权(3) 347,874,879 347,874,879 19,181,794,495 12,993,486,379 减：长期股权投资减值准备(4) 47,450,531 47,450,531 19,134,343,964 12,946,035,848 - 74 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (1) 合营企业本年变动权益法下子公司转为宣告其他 2016 年投资成本年初余额增加投资投资损益合营公司现金股利综合收益年末余额贵州中交荔榕高速公路有限公司(注 1) 904,000,000 - 904,000,000 - - - - 904,000,000 贵州中交铜怀高速公路有限公司(注 2) 646,600,000 - 646,600,000 - - - - 646,600,000 三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司(注 3) 672,701,010 - - (180,537,539) 672,701,010 - - 492,163,471 广州南沙明珠湾区开发有限公司 147,000,000 169,547,645 - 213,284,157 - (18,469,392) - 364,362,410 中交建冀交高速公路投资发展有限公司(注 4) 332,400,000 - 332,400,000 - - - - 332,400,000 重庆忠都高速公路有限公司 312,300,000 312,300,000 - - - - - 312,300,000 北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙) (注 5) 300,500,000 - 300,500,000 ( 15,707) - - - 300,484,293 河南官渡黄河大桥开发有限公司(注 6) 284,900,000 - 284,900,000 - - - - 284,900,000 中交石家庄房地产开发有限公司 233,141,400 216,298,388 - ( 9,104,377) - - - 207,194,011 安徽望潜高速公路有限公司 233,200,000 233,200,000 - ( 29,251,688) - - - 203,948,312 江苏龙源振华海洋工程有限公司 130,000,000 171,577,491 - 25,046,721 - - - 196,624,212 首都高速公路发展有限公司 50,000,000 153,009,686 - 7,157,077 - ( 2,000,000) - 158,166,763 路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司(注 3) 133,893,876 - - - 133,893,876 - - 133,893,876 广州南沙中交股权投资基金合伙企业(有限合伙) 129,000,000 99,000,000 30,000,000 - - - - 129,000,000 天津北方港航石化码头有限公司 113,574,861 125,137,361 - 7,754,494 - ( 7,311,375) - 125,580,480 路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司(注 3) 103,866,312 - - - 103,866,312 - - 103,866,312 佛山广明高速公路有限公司(注 3) 102,334,899 - - - 102,334,899 - - 102,334,899 湘潭四航建设有限公司 64,758,940 98,544,997 - 4,761,840 - - - 103,306,837 - 75 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (1) 合营企业(续) 本年变动权益法下子公司转为宣告其他 2016 年投资成本年初余额增加投资投资损益合营公司现金股利综合收益年末余额唐山曹妃甸疏浚有限公司 30,006,000 94,796,351 - 835,625 - - - 95,631,976 重庆四航铜合高速公路投资有限公司(注 3) 54,738,349 - - - 54,738,349 - - 54,738,349 其他(注 3) 345,049,561 535,703,010 ( 13,602,449) 158,883,848 ( 1,497,000) 2,737,997 1,027,274,967 2,018,461,480 3,034,103,010 26,328,154 1,226,418,294 (29,277,767) 2,737,997 6,278,771,168 - 76 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (1) 合营企业(续) 本年变动权益法下其他宣告 2015 年投资成本年初余额增加投资投资损益综合收益现金股利其他年末余额重庆忠都高速公路有限公司 312,300,000 273,262,500 39,037,500 - - - - 312,300,000 安徽望潜高速公路有限公司 233,200,000 233,200,000 - - - - - 233,200,000 中交石家庄房地产开发有限公司 233,141,400 224,160,160 - ( 7,861,772) - - - 216,298,388 江苏龙源振华海洋工程有限公司 130,000,000 162,922,642 - 8,654,849 - - - 171,577,491 广州南沙明珠湾区开发有限公司 147,000,000 167,260,981 - 20,521,547 - (18,234,883) - 169,547,645 首都高速公路发展有限公司 50,000,000 147,124,742 - 10,884,944 - ( 5,000,000) - 153,009,686 天津北方港航石化码头有限公司 113,574,861 125,213,902 - 8,123,750 - ( 8,200,291) - 125,137,361 广州南沙中交股权投资基金合伙企业 (有限合伙) 99,000,000 - 99,000,000 - - - - 99,000,000 湘潭四航建设有限公司 64,758,940 58,139,619 - 40,405,378 - - - 98,544,997 唐山曹妃甸疏浚有限公司 30,006,000 93,565,286 - 1,231,065 - - - 94,796,351 其他 308,079,109 37,261,031 14,776,130 58,542 (17,822,799) 2,697,548 345,049,561 1,792,928,941 175,298,531 96,735,891 58,542 (49,257,973) 2,697,548 2,018,461,480 - 77 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (1) 合营企业(续) 注 1：贵州中交荔榕高速公路有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交投资有限公司、中交第二公路工程局有限公司及中交公路规划设计院有限公司合计持有其 60%的股权。根据该公司章程，本集团与本集团外股东共同控制贵州中交荔榕高速公路有限公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。注 2：贵州中交铜怀高速公路有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交第二公路工程局有限公司、中交公路规划设计院有限公司合计持有其 53.59%的股权。根据该公司章程，本集团与本集团外股东共同控制贵州中交铜怀高速公路有限公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。注 3：本集团本年处置三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司(“凤凰岛邮轮港”)、佛山广明高速公路有限公司(“佛山广明”)、路桥建设重庆丰石高速发展有限公司 (“重庆丰石”)、路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司(“重庆丰涪”)、重庆四航铜合高速公路投资有限公司(“重庆铜合”)等子公司。处置完成后，本集团与本集团外股东共同控制该些公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。注 4：中交建冀交高速公路投资发展有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交投资有限公司及中交路桥建设有限公司合计持有其 30%的股权。根据该公司章程，本集团与本集团外股东共同控制中交建冀交高速公路投资发展有限公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。注 5：本公司之子公司中交路桥建设有限公司、中交投资有限公司、中交第四航务局有限公司、中交第二公路勘察设计研究院有限公司及中交资产管理有限公司于本年合计认缴北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)人民币 60 亿元出资额。根据北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)合伙协议，本集团与本集团外股东共同控制北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)，因此将其作为合营企业按权益法核算。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司上述子公司实缴出资人民币 300,500,000 元。注 6：河南官渡黄河大桥开发有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交第一公路工程局有限公司持有其 49%的股权。根据该公司章程，本集团与本集团外股东共同控制河南官渡黄河大桥开发有限公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。 - 78 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (2) 联营企业本年变动权益法下子公司转为宣告 2016 年投资成本年初余额增加投资投资损益联营企业现金股利其他(注 2) 年末余额 - - - 太中银铁路有限责任公司 2,000,000,000 2,148,852,385 - (28,508,062) - - - 2,120,344,323 重庆万利万达高速公路有限公司 1,330,282,920 1,228,687,100 101,595,820 - - - - 1,330,282,920 天津临港产业投资控股有限公司 900,000,000 900,000,000 - - - - - 900,000,000 中交佛山投资发展有限公司 728,000,000 560,000,000 168,000,000 - - - - 728,000,000 CHINA HARBOUR SINGAPORE INVESTMENT PTE. LTD.(注 1) 586,627,026 - 586,627,026 ( 2,384,716) - - 34,778,253 619,020,563 中交地产宜兴有限公司 540,000,000 529,518,570 - 1,069,794 - - - 530,588,364 天津港航工程有限公司 128,392,583 435,852,488 - 48,851,084 - - - 484,703,572 重庆铜永高速公路有限公司 409,700,000 409,700,000 - - - - - 409,700,000 江西省江投路桥投资有限公司 350,000,000 419,317,409 - ( 16,501,928) - - - 402,815,481 神华上航疏浚有限责任公司 300,000,000 328,537,935 - 10,973,868 - - ( 252,737) 339,259,066 中房(苏州)地产有限公司 285,000,000 273,652,409 - 45,469,074 - ( 18,000,000) - 301,121,483 振华物流集团有限公司 220,413,926 264,778,252 - 24,861,382 - - - 289,639,634 中交地产武汉开发有限公司 271,950,000 283,930,924 - 54,317 - - - 283,985,241 滨海县滨海港投资开发有限公司 280,000,000 275,532,700 - ( 6,448,106) - - - 269,084,594 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 249,000,000 244,073,808 - ( 457,354) - - - 243,616,454 中交地产(天津)有限公司 237,500,000 237,500,000 - - - - - 237,500,000 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 210,000,000 283,190,272 - ( 57,390,200) - - - 225,800,072 其他 1,804,025,768 916,612,660 144,341,839 60,093,326 (123,446,494) 38,059,582 2,839,686,681 10,627,150,020 1,772,835,506 163,930,992 60,093,326 (141,446,494) 72,585,098 12,555,148,448 - 79 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (2) 联营企业(续) 本年变动权益法下其他宣告 2015 年投资成本年初余额增加投资投资损益综合收益现金股利其他(注 3) 年末余额太中银铁路有限责任公司 2,000,000,000 2,128,390,356 - 20,462,029 - - - 2,148,852,385 重庆万利万达高速公路有限公司 1,228,687,100 902,329,468 326,357,632 - - - - 1,228,687,100 天津临港产业投资控股有限公司 900,000,000 - - - - - 900,000,000 900,000,000 中交佛山投资发展有限公司 560,000,000 - - - - - 560,000,000 560,000,000 中交地产宜兴有限公司 540,000,000 529,373,618 - 144,952 - - - 529,518,570 天津港航工程有限公司 128,392,583 375,711,297 - 60,141,191 - - - 435,852,488 江西省江投路桥投资有限公司 350,000,000 394,395,895 - 24,921,514 - - - 419,317,409 重庆铜永高速公路有限公司 409,700,000 358,487,500 51,212,500 - - - - 409,700,000 神华上航疏浚有限责任公司 300,000,000 318,795,364 - 21,165,142 437,433 ( 11,860,004) - 328,537,935 中交地产武汉开发有限公司 271,950,000 255,408,758 - 28,522,166 - - - 283,930,924 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司 210,000,000 219,000,820 - 64,189,452 - - - 283,190,272 中房(苏州)地产有限公司 285,000,000 278,856,338 - ( 5,203,929) - - - 273,652,409 滨海县滨海港投资开发有限公司 280,000,000 279,999,430 - ( 4,466,730) - - - 275,532,700 振华物流集团有限公司 220,413,926 245,444,721 - 19,333,531 - - - 264,778,252 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司 249,000,000 245,732,883 - ( 1,659,075) - - - 244,073,808 中交地产(天津)有限公司 237,500,000 237,500,000 - - - - - 237,500,000 其他 1,223,386,038 628,495,703 61,252,254 (3,019,552) ( 96,176,031) ( 9,912,644) 1,804,025,768 7,992,812,486 1,006,065,835 288,802,497 (2,582,119) (108,036,035) 1,450,087,356 10,627,150,020 - 80 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (2) 联营企业(续) 注 1：于本年，本公司之子公司中国港湾工程有限责任公司向 CHINA HARBOUR SINGAPORE INVESTMENT PTE LTD.出资美元 88,200,001 元。根据公司章程，本集团能对其施加重大影响，因此将其作为联营企业按权益法核算。注 2：于本年，联营企业的长期股权投资变动其他主要系其他综合收益增加人民币 72,335,885 元。注 3：天津临港产业投资控股有限公司和中交佛山投资发展有限公司 2015 年分别从可供出售金融资产和本集团子公司转入本集团联营公司。 (3) 股权分置流通权是由于本集团于 2006 年 3 月对当时下属上市子公司进行股权分置改革而产生。本集团根据经批准的股权分置方案，以送股方式取得的流通权，根据财政部《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，首次执行日与该子公司长期股权投资相关的股权分置流通权按照送股部分所对应的长期股权投资账面价值计入长期股权投资— —股权分置流通权。 - 81 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 11. 长期股权投资(续) (4) 长期股权投资减值准备情况： 2016 年及 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额合营企业首都高速公路发展有限公司 42,250,531 - - 42,250,531 联营企业天津万利储存有限公司 4,200,000 - - 4,200,000 中洋资产管理有限责任公司 1,000,000 - - 1,000,000 47,450,531 - - 47,450,531 - 82 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 12. 投资性房地产 2016 年房屋及建筑物土地使用权合计原价年初余额 2,433,963,923 800,800,815 3,234,764,738 购置 95,088,603 - 95,088,603 固定资产及在建工程转入(附注五、13 及 14) 458,321,825 - 458,321,825 其他增加 12,527,010 - 12,527,010 转出至固定资产(附注五、13) ( 177,497,396) - ( 177,497,396) 年末余额 2,822,403,965 800,800,815 3,623,204,780 累计折旧和摊销年初余额 ( 388,491,185) (247,532,493) ( 636,023,678) 计提 ( 97,366,086) ( 22,144,769) ( 119,510,855) 从固定资产转入(附注五、13) ( 15,777,943) - ( 15,777,943) 转出至固定资产(附注五、13) 24,776,766 - 24,776,766 年末余额 ( 476,858,448) (269,677,262) ( 746,535,710) 账面价值年末 2,345,545,517 531,123,553 2,876,669,070 年初 2,045,472,738 553,268,322 2,598,741,060 - 83 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 12. 投资性房地产(续) 2015 年房屋及建筑物土地使用权合计原价年初余额 1,040,980,075 687,320,387 1,728,300,462 购置 14,357,752 - 14,357,752 无形资产、固定资产及在建工程转入 (附注五、13、14 及 15) 1,381,241,206 113,480,428 1,494,721,634 转出至固定资产(附注五、13) ( 2,615,110) - ( 2,615,110) 年末余额 2,433,963,923 800,800,815 3,234,764,738 累计折旧和摊销年初余额 ( 307,890,596) (214,758,594) ( 522,649,190) 计提 ( 66,812,730) ( 24,195,247) ( 91,007,977) 从固定资产及无形资产转入 (附注五、13 及 15) ( 13,962,200) ( 8,578,652) ( 22,540,852) 转出至固定资产(附注五、13) 174,341 - 174,341 年末余额 ( 388,491,185) (247,532,493) ( 636,023,678) 账面价值年末 2,045,472,738 553,268,322 2,598,741,060 年初 733,089,479 472,561,793 1,205,651,272 2016 年度，投资性房地产未计提减值准备(2015 年度：无)。于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的投资性房地产如下：账面价值未办妥产权证书原因房屋及建筑物 648,015,450 产权申请手续尚在审批中 - 84 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产 2016 年房屋及建筑物船舶运输工具机器设备办公及电子设备临时设施合计原价年初余额 20,965,689,839 41,087,525,740 5,273,846,341 27,571,719,559 2,871,168,752 6,779,673,427 104,549,623,658 本年增加购置 471,830,469 273,396,259 618,724,494 2,821,504,921 360,112,986 1,385,444,685 5,931,013,814 在建工程转入(附注五、14) 1,198,692,897 2,378,228,996 64,468,976 670,093,566 27,264,610 61,951,888 4,400,700,933 投资性房地产转入(附注五、12) 177,497,396 - - - - - 177,497,396 其他 88,902,268 137,311,334 254,653,030 217,594,018 687,854 92,517,940 791,666,444 1,936,923,030 2,788,936,589 937,846,500 3,709,192,505 388,065,450 1,539,914,513 11,300,878,587 内部重分类 ( 5,863,725) ( 157,028) ( 46,759,680) 148,142,595 ( 93,596,502) ( 1,765,660) - 本年减少处置及报废 ( 18,365,021) ( 433,130,404) ( 295,853,806) ( 972,102,221) ( 120,980,392) (1,636,613,711) ( 3,477,045,555) 转出至投资性房地产(附注五、12) ( 339,433,003) - - - - - ( 339,433,003) 处置子公司 ( 156,711,882) ( 366,728,505) ( 28,673,400) ( 10,232,138) ( 13,582,652) ( 12,342,319) ( 588,270,896) 其他 ( 2,193,125) - ( 695,848) ( 68,244,444) ( 3,495,606) ( 11,814,815) ( 86,443,838) ( 516,703,031) ( 799,858,909) ( 325,223,054) ( 1,050,578,803) ( 138,058,650) (1,660,770,845) ( 4,491,193,292) 年末余额 22,380,046,113 43,076,446,392 5,839,710,107 30,378,475,856 3,027,579,050 6,657,051,435 111,359,308,953 - 85 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 2016 年(续) 房屋及建筑物船舶运输工具机器设备办公及电子设备临时设施合计累计折旧年初余额 (5,285,923,653) (18,631,776,194) (3,982,613,552) (15,163,667,130) (1,766,637,943) (5,288,219,159) (50,118,837,631) 本年增加计提 ( 719,355,584) ( 1,469,902,599) ( 777,674,360) ( 3,094,958,709) ( 337,834,187) (1,676,256,865) ( 8,075,982,304) 投资性房地产转入(附注五、12) ( 24,776,766) - - - - - ( 24,776,766) 其他 ( 19,810,959) ( 17,505,000) ( 93,597,677) ( 141,133,142) ( 8,487,650) ( 13,527,114) ( 294,061,542) ( 763,943,309) ( 1,487,407,599) ( 871,272,037) ( 3,236,091,851) ( 346,321,837) (1,689,783,979) ( 8,394,820,612) 内部重分类 8,310,793 ( 30,096) 42,377,839 ( 72,478,673) 21,485,330 334,807 - 本年减少处置及报废 6,065,998 359,268,291 278,181,311 822,208,905 110,600,579 1,526,520,984 3,102,846,068 转出至投资性房地产(附注五、12) 15,777,943 - - - - - 15,777,943 处置子公司 36,713,297 151,187,652 19,723,666 4,146,285 7,624,397 1,493,820 220,889,117 其他 - - 1,452,060 485,672 470,394 35,014,264 37,422,390 58,557,238 510,455,943 299,357,037 826,840,862 118,695,370 1,563,029,068 3,376,935,518 年末余额 (5,982,998,931) (19,608,757,946) (4,512,150,713) (17,645,396,792) (1,972,779,080) (5,414,639,263) (55,136,722,725) - 86 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 2016 年(续) 房屋及建筑物船舶运输工具机器设备办公及电子设备临时设施合计减值准备年初余额 ( 579,498) - ( 4,379,927) ( 48,183,746) ( 368,840) - ( 53,512,011) 本年增加其他 - - ( 5,697) ( 1,985,849) ( 1,455) - ( 1,993,001) 本年减少处置及报废 - - 54,216 13,625,532 76,842 - 13,756,590 年末余额 ( 579,498) - ( 4,331,408) ( 36,544,063) ( 293,453) - ( 41,748,422) 账面价值年末 16,396,467,684 23,467,688,446 1,323,227,986 12,696,535,001 1,054,506,517 1,242,412,172 56,180,837,806 年初 15,679,186,688 22,455,749,546 1,286,852,862 12,359,868,683 1,104,161,969 1,491,454,268 54,377,274,016 - 87 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 2015 年房屋及建筑物船舶运输工具机器设备办公及电子设备临时设施合计原价年初余额 19,437,876,328 39,126,918,251 4,770,260,153 25,529,252,056 2,207,753,518 5,861,406,853 96,933,467,159 本年增加购置 582,082,565 190,708,828 700,418,169 3,268,150,417 547,292,609 1,451,269,382 6,739,921,970 在建工程转入(附注五、14) 1,140,479,796 2,063,854,562 20,797,359 215,574,533 135,137,246 37,318,394 3,613,161,890 投资性房地产转入(附注五、12) 2,615,110 - - - - - 2,615,110 非同一控制下企业合并 102,121,255 - 50,591,015 868,778,671 18,193,168 - 1,039,684,109 其他 72,030,117 19,019,745 65,082,137 114,916,564 10,898,636 231,245,234 513,192,433 1,899,328,843 2,273,583,135 836,888,680 4,467,420,185 711,521,659 1,719,833,010 11,908,575,512 内部重分类 ( 9,081,716) 40,907,848 ( 12,428,870) ( 101,239,618) 78,685,574 3,156,782 - 本年减少处置及报废 ( 278,105,463) ( 349,492,744) ( 312,659,257) ( 1,351,366,886) ( 99,561,647) ( 730,014,556) ( 3,121,200,553) 转出至在建工程(附注五、14) - - - ( 854,863,281) - - ( 854,863,281) 转出至投资性房地产(附注五、12) ( 37,925,383) - - - - - ( 37,925,383) 其他 ( 46,402,770) ( 4,390,750) ( 8,214,365) ( 117,482,897) ( 27,230,352) ( 74,708,662) ( 278,429,796) ( 362,433,616) ( 353,883,494) ( 320,873,622) ( 2,323,713,064) ( 126,791,999) ( 804,723,218) ( 4,292,419,013) 年末余额 20,965,689,839 41,087,525,740 5,273,846,341 27,571,719,559 2,871,168,752 6,779,673,427 104,549,623,658 - 88 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 2015 年(续) 房屋及建筑物船舶运输工具机器设备办公及电子设备临时设施合计累计折旧年初余额 (4,760,473,069) (17,563,220,117) (3,555,317,934) (13,592,756,141) (1,551,350,356) (4,212,186,653) (45,235,304,270) 本年增加计提 ( 668,038,260) ( 1,277,500,594) ( 701,559,002) ( 2,787,059,838) ( 304,569,588) (1,768,180,333) ( 7,506,907,615) 投资性房地产转入(附注五、12) ( 174,341) - - - - - ( 174,341) 其他 ( 5,810,827) ( 10,017,938) ( 22,257,416) ( 47,561,801) ( 1,518,134) ( 51,175,764) ( 138,341,880) ( 674,023,428) ( 1,287,518,532) ( 723,816,418) ( 2,834,621,639) ( 306,087,722) (1,819,356,097) ( 7,645,423,836) 内部重分类 6,675,638 ( 20,057,379) 2,681,792 25,784,814 ( 14,312,138) ( 772,727) - 本年减少处置及报废 82,326,408 237,761,738 256,332,735 961,118,830 72,763,437 620,630,006 2,230,933,154 转出至在建工程(附注五、14) - - - 233,392,840 - - 233,392,840 转出至投资性房地产(附注五、12) 13,962,200 - - - - - 13,962,200 其他 45,608,598 1,258,096 37,506,273 43,414,166 32,348,836 123,466,312 283,602,281 141,897,206 239,019,834 293,839,008 1,237,925,836 105,112,273 744,096,318 2,761,890,475 年末余额 (5,285,923,653) (18,631,776,194) (3,982,613,552) (15,163,667,130) (1,766,637,943) (5,288,219,159) (50,118,837,631) - 89 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 2015 年(续) 房屋及建筑物船舶运输工具机器设备办公及电子设备临时设施合计减值准备年初余额 ( 579,498) - ( 4,436,772) ( 16,077,222) ( 146,653) - ( 21,240,145) 本年增加计提 - - - ( 25,985,440) - - ( 25,985,440) 其他 - - ( 12,843) ( 7,556,736) ( 291,969) - ( 7,861,548) - - ( 12,843) ( 33,542,176) ( 291,969) - ( 33,846,988) 本年减少处置及报废 - - 69,688 1,435,652 69,782 - 1,575,122 年末余额 ( 579,498) - ( 4,379,927) ( 48,183,746) ( 368,840) - ( 53,512,011) 账面价值年末 15,679,186,688 22,455,749,546 1,286,852,862 12,359,868,683 1,104,161,969 1,491,454,268 54,377,274,016 年初 14,676,823,761 21,563,698,134 1,210,505,447 11,920,418,693 656,256,509 1,649,220,200 51,676,922,744 - 90 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 融资租入固定资产如下： 2016 年原价累计折旧账面价值船舶 2,261,140,554 (573,354,901) 1,687,785,653 生产设备 715,713,929 (235,778,507) 479,935,422 2,976,854,483 (809,133,408) 2,167,721,075 2015 年原价累计折旧账面价值船舶 4,483,240,371 (1,043,421,225) 3,439,819,146 生产设备 1,127,051,231 ( 187,865,004) 939,186,227 5,610,291,602 (1,231,286,229) 4,379,005,373 经营性租出固定资产账面价值如下： 2016 年原价累计折旧账面价值运输工具 64,518,753 ( 60,972,426) 3,546,327 船舶 2,570,739,898 ( 682,577,304) 1,888,162,594 机器设备 858,467,879 ( 303,773,454) 554,694,425 3,493,726,530 (1,047,323,184) 2,446,403,346 2015 年原价累计折旧账面价值运输工具 3,750,000 ( 3,740,000) 10,000 船舶 255,189,254 (158,677,190) 96,512,064 机器设备 107,287,305 ( 50,544,637) 56,742,668 办公及电子设备 2,260,000 ( 1,590,000) 670,000 临时设施 409,705,614 (108,034,497) 301,671,117 778,192,173 (322,586,324) 455,605,849 - 91 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 13. 固定资产(续) 于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产如下：账面价值未办妥产权证书原因房屋建筑物 5,068,516,168 正在办理本集团所有权受到限制的固定资产详情参见附注五、61。 - 92 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 14. 在建工程 2016 年本年变动预算(万元) 转出至转出至资金工程投入占 (注) 年初余额购建固定资产投资性房地产处置子公司其他减少年末余额来源预算比例(注) (附注五、13) (附注五、12) 基地在建大型机械及工程设备 391,616 2,886,409,277 638,607,723 ( 322,437,000) - - - 3,202,580,000 自筹及借款 87% 南方总部基地 598,274 1,379,385,698 459,181,344 - - - - 1,838,567,042 自筹及借款 51% 旅顺新港扩建工程 208,685 1,481,574,753 1,908,304 ( 1,324,606) - - - 1,482,158,451 自筹及借款 71% 大型机械改造升级工程 70,000 621,470,441 70,559,000 ( 1,086,000) - - - 690,943,441 自筹 99% 颐航大厦 39,467 195,379,647 113,492,559 - - - - 308,872,206 自筹 78% 预制厂搬迁改造工程 45,000 273,920,891 12,307,544 - - - - 286,228,435 自筹及借款 64% 中交国际中心 121,721 32,664,560 177,201,537 - - - - 209,866,097 自筹及借款 17% 印尼巴淡岛 PHC 管桩生产码头 18,939 63,196,320 83,204,530 ( 2,259,958) - - - 144,140,892 自筹 77% 卧龙轩 12,200 - 118,512,573 - - - - 118,512,573 自筹 97% 二航院科研楼 29,500 47,595,469 59,104,977 - - - - 106,700,446 自筹 36% 凤凰岛二期填海工程 466,457 2,818,889,982 - - - (2,818,889,982) - - 自筹及借款 - 21000 耙吸船 144,000 906,512,532 514,876,277 (1,421,388,809) - - - - 自筹及借款 100% 岱山风电基地海堤、陆域堆场 26,530 264,502,818 - ( 264,502,818) - - - - 自筹 100% 岱山风电基地码头 23,057 229,985,214 580,000 ( 230,565,214) - - - - 自筹及借款 100% 其他 1,990,585,724 2,210,910,666 (2,157,136,528) (118,888,822) - (153,668,167) 1,771,802,873 13,192,073,326 4,460,447,034 (4,400,700,933) (118,888,822) (2,818,889,982) (153,668,167)10,160,372,456 - 93 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 14. 在建工程(续) 2015 年本年变动预算(万元) 非同一控制下固定资产转出至转出至资金工程投入占 (注) 年初余额购建企业合并转入固定资产投资性房地产其他减少年末余额来源预算比例(注) (附注五、13) (附注五、13) (附注五、12) 基地在建大型机械及工程设备 341,916 2,418,886,547 1,699,298,738 - - (1,231,776,008) - - 2,886,409,277 自筹及借款 82% 凤凰岛二期填海工程 466,457 2,038,489,260 780,400,722 - - - - - 2,818,889,982 自筹及借款 60% 旅顺新港扩建工程 150,000 1,477,824,780 3,749,973 - - - - - 1,481,574,753 自筹及借款 99% 南方总部基地 594,659 1,683,648,566 900,763,900 - - ( 251,366,045) ( 953,660,723) - 1,379,385,698 自筹及借款 43% 21000 耙吸船 144,000 613,389,229 293,123,303 - - - - - 906,512,532 自筹及借款 63% 预制厂搬迁改造工程 45,000 141,282,549 132,638,342 - - - - - 273,920,891 自筹及借款 61% 岱山风电基地海堤、陆域堆场 30,000 174,626,439 89,876,379 - - - - - 264,502,818 自筹 88% 高新科研办公楼项目 24,355 196,913,240 59,825,765 - - - - - 256,739,005 自筹 85% 岱山风电基地码头 24,000 219,998,950 9,986,264 - - - - - 229,985,214 自筹及借款 96% 颐航大厦 39,467 102,142,537 93,237,110 - - - - - 195,379,647 自筹 50% 其他 2,319,723,627 2,088,310,459 22,513,022 621,470,441 (2,130,019,837) ( 389,655,100) (33,569,103) 2,498,773,509 11,386,925,724 6,151,210,955 22,513,022 621,470,441 (3,613,161,890) (1,343,315,823) (33,569,103) 13,192,073,326 注：工程预算随在建工程量变化进行调整，工程进度以预算及累计投入为基础进行计算。 - 94 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 14. 在建工程(续) 在建工程主要项目余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下： 2016年工程进度利息资本化本年利息本年利息累计金额资本化资本化率基地在建大型机械及工程设备 87% 101,148,165 - - 南方总部基地 51% 257,040,071 50,757,483 6.55% 旅顺新港扩建工程 71% 180,287,496 - - 21000耙吸船 100% 30,257,590 10,319,097 4.22% 2015年工程进度利息资本化本年利息本年利息累计金额资本化资本化率基地在建大型机械及工程设备 82% 101,148,165 - - 凤凰岛二期填海工程 60% 35,449,248 35,161,748 6.90% 旅顺新港扩建工程 99% 180,287,496 - - 南方总部基地 43% 206,282,588 64,921,168 4.92% 21000耙吸船 63% 19,938,493 11,864,611 4.92% - 95 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产 2016 年土地使用权特许经营权软件商标、专利权其他合计及版权原价年初余额 10,848,302,315 135,752,875,505 462,678,487 1,103,563,921 275,478,470 148,442,898,698 本年增加购置 1,204,900,763 32,808,362,848 176,627,876 51,607,436 - 34,241,498,923 内部研发(附注五、16) - - 2,060,908 - - 2,060,908 其他 - - - - 6,459,483 6,459,483 1,204,900,763 32,808,362,848 178,688,784 51,607,436 6,459,483 34,250,019,314 本年减少处置或报废 ( 4,305,932) - ( 10,637,430) ( 594,567) ( 21,732,160) ( 37,270,089) 处置子公司 ( 330,460,595) ( 19,138,528,702) - - - ( 19,468,989,297) 其他(注) - ( 10,635,419,714) - - - ( 10,635,419,714) ( 334,766,527) ( 29,773,948,416) ( 10,637,430) ( 594,567) ( 21,732,160) ( 30,141,679,100) 年末余额 11,718,436,551 138,787,289,937 630,729,841 1,154,576,790 260,205,793 152,551,238,912 注：其他减少中主要是人民币 6,722,452,750 元为本公司一家子公司道路特许经营权，自 2016 年 1 月起政府对相关道路实施免费通行政策并承担特许经营权相关成本，因此本公司子公司将特许经营权从无形资产调整到长期应收款；人民币 3,710,724,000 元为本公司收到政府高速公路相关款项而抵减无形资产相关成本。 - 96 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 2016 年(续) 土地使用权特许经营权软件商标、专利权其他合计及版权累计摊销年初余额 (1,370,430,326) (1,456,494,688) (226,978,937) (190,513,711) (154,515,964) (3,398,933,626) 本年增加计提 ( 217,142,070) ( 852,395,442) ( 77,989,959) ( 14,086,075) ( 37,770,250) (1,199,383,796) 其他 ( 1,351,224) ( 2,937,009) ( 10,796,949) ( 6,291,105) - ( 21,376,287) ( 218,493,294) ( 855,332,451) ( 88,786,908) ( 20,377,180) ( 37,770,250) (1,220,760,083) 本年减少处置或报废 3,095,580 - 5,579,052 594,000 21,460,886 30,729,518 处置子公司 13,094,787 527,554,213 - - - 540,649,000 16,190,367 527,554,213 5,579,052 594,000 21,460,886 571,378,518 年末余额 (1,572,733,253) (1,784,272,926) (310,186,793) (210,296,891) (170,825,328) (4,048,315,191) - 97 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 2016 年(续) 土地使用权特许经营权软件商标、专利权其他合计及版权减值准备年初余额 - - - - - - 本年增加计提 - ( 198,000,000) - - - ( 198,000,000) 年末余额 - ( 198,000,000) - - - ( 198,000,000) 账面价值年末 10,145,703,298 136,805,017,011 320,543,048 944,279,899 89,380,465 148,304,923,721 年初 9,477,871,989 134,296,380,817 235,699,550 913,050,210 120,962,506 145,043,965,072 - 98 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 2015 年土地使用权特许经营权软件商标、专利权其他合计及版权原价年初余额 10,069,231,283 89,673,912,833 305,536,090 366,613,280 257,534,833 100,672,828,319 本年增加购置 1,164,528,904 46,599,788,892 50,443,739 37,057,968 992,458 47,852,811,961 内部研发(附注五、16) - - 9,312,745 - - 9,312,745 非同一控制下企业合并 - - 111,234,484 743,479,400 23,279,491 877,993,375 1,164,528,904 46,599,788,892 170,990,968 780,537,368 24,271,949 48,740,118,081 本年减少处置或报废 ( 121,565,831) ( 520,826,220) ( 7,339,374) - ( 4,966,675) ( 654,698,100) 转出至投资性房地产 (附注五、12) ( 113,480,428) - - - - ( 113,480,428) 转出至存货(附注五、7) ( 145,636,281) - - - - ( 145,636,281) 其他 ( 4,775,332) - ( 6,509,197) ( 43,586,727) ( 1,361,637) ( 56,232,893) ( 385,457,872) ( 520,826,220) ( 13,848,571) ( 43,586,727) ( 6,328,312) ( 970,047,702) 年末余额 10,848,302,315 135,752,875,505 462,678,487 1,103,563,921 275,478,470 148,442,898,698 - 99 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 2015 年(续) 土地使用权特许经营权软件商标、专利权其他合计及版权累计摊销年初余额 (1,180,617,095) (1,049,723,278) (180,785,703) (168,617,123) (125,517,945) (2,705,261,144) 本年增加计提 ( 197,590,467) ( 463,624,672) ( 50,027,582) ( 21,956,588) ( 28,998,019) ( 762,197,328) 其他 ( 6,044,282) - ( 1,781,297) - - ( 7,825,579) ( 203,634,749) ( 463,624,672) ( 51,808,879) ( 21,956,588) ( 28,998,019) ( 770,022,907) 本年减少处置 2,310,406 56,853,262 5,612,645 - - 64,776,313 转出至投资性房地产 (附注五、12) 8,578,652 - - - - 8,578,652 转出至存货(附注五、7) 1,842,871 - - - - 1,842,871 其他 1,089,589 - 3,000 60,000 - 1,152,589 13,821,518 56,853,262 5,615,645 60,000 - 76,350,425 年末余额 (1,370,430,326) (1,456,494,688) (226,978,937) (190,513,711) (154,515,964) (3,398,933,626) - 100 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 2015 年(续) 商标、专利权土地使用权特许经营权软件其他合计及版权账面价值年末 9,477,871,989 134,296,380,817 235,699,550 913,050,210 120,962,506 145,043,965,072 年初 8,888,614,188 88,624,189,555 124,750,387 197,996,157 132,016,888 97,967,567,175 - 101 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 涉及借款费用资本化的无形资产主要为特许经营权项目，其中本年借款费用资本化的主要项目分析如下： 2016 年利息资本化本年利息本年利息累计金额资本化资本化率湖北中交嘉通高速公路 424,889,371 170,249,795 5.05% 武汉沌口长江公路大桥 133,787,003 86,392,705 5.02% 云南嵩昆高速公路 101,510,048 91,266,777 4.90% 云南宣曲高速公路 122,024,948 108,818,612 4.90% 云南蒙文砚高速公路 164,166,801 142,354,966 4.90% 道安高速公路福和段 585,267,632 145,733,002 4.90% 道安高速公路和兴段 492,470,919 128,205,847 4.90% 道安高速公路兴陆段 538,890,383 142,885,801 4.90% 牙买加高速公路 204,540,362 43,007,129 5.50% 重庆九龙坡至永川高速公路 48,658,603 46,696,533 4.44% 重庆忠万高速公路有限公司 683,785,064 230,600,305 4.90% 贵州中交贵黔高速公路 463,143,242 175,944,137 5.15% 2015 年利息资本化本年利息本年利息累计金额资本化资本化率湖北中交嘉通高速公路 254,639,576 198,884,698 5.15% 武汉沌口长江公路大桥 47,394,298 41,653,382 6.04% 南京纬三路过江通道 1,028,108,965 283,432,244 5.15% 贵州省沿德高速公路 410,669,157 261,719,407 6.15% 道安高速公路福和段 439,534,630 277,066,431 4.90% 道安高速公路和兴段 364,265,072 201,348,142 4.90% 道安高速公路兴陆段 396,004,582 236,267,176 4.90% 贵州中交贵瓮高速公路 220,078,008 187,734,266 6.15% 贵州中交安江高速公路 593,482,561 431,416,754 6.15% 牙买加高速公路 161,533,233 118,502,630 4.95% 重庆忠万高速公路有限公司 453,184,759 216,246,656 6.55% 贵州中交贵黔高速公路 287,199,105 228,282,338 5.15% - 102 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 15. 无形资产(续) 于 2016 年 12 月 31 日，无形资产中有账面价值为 744,558,346 元的土地使用权正在申请办理相关土地使用权属证明过程中。本集团所有权或使用权受到限制的无形资产见附注五、61。 16. 开发支出 2016 年年初余额本年增加本年减少年末余额计入当期损益确认无形资产 (附注五、15) 青岛自动化码头7台双小车岸桥 - 268,395,608 ( 268,395,608) - - 烟台打捞局打捞起重船项目 - 179,181,809 ( 179,181,809) - - 绿色能源大型耙吸挖泥船技术研究 - 129,033,482 ( 129,033,482) - - 其他 3,002,298 7,330,581,761 ( 7,321,545,759) (2,060,908) 9,977,392 3,002,298 7,907,192,660 ( 7,898,156,658) (2,060,908) 9,977,392 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额计入当期损益确认无形资产（附注五、15）跨雅鲁藏布江中游特大桥关键施工技术研究项目 - 146,333,784 ( 146,333,784) - - 卡塔尔东部高速项目 - 71,921,381 ( 71,921,381) - - 重庆忠万高速公路项目 - 57,000,000 ( 57,000,000) - - 其他 4,147,006 6,998,133,638 (6,989,965,601) (9,312,745) 3,002,298 4,147,006 7,273,388,803 (7,265,220,766) (9,312,745) 3,002,298 - 103 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 商誉 2016 年年初余额本年增加处置子公司减少年末余额 (注 1) (注 2) John Holland Group Pty Ltd. (以下称“John Holland”) 4,528,751,941 273,624,993 - 4,802,376,934 Friede Goldman United, Ltd. 295,665,532 - - 295,665,532 三亚凤凰岛置业有限公司 598,671,387 - ( 598,671,387) - 凤凰岛邮轮港 243,683,008 - ( 243,683,008) - 三亚凤凰岛发展有限公司 237,930,355 - ( 237,930,355) - 上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 149,212,956 - - 149,212,956 呼和浩特市天虹公路建设有限责任公司 7,027,793 - - 7,027,793 上海康尼机械制造有限公司 2,664,673 - - 2,664,673 湖北达新环境园艺工程有限公司 1,480,000 - - 1,480,000 天津三岛输送机械有限公司 783,594 - - 783,594 PT.PARANUSA SARI 654,643 - - 654,643 6,066,525,882 273,624,993 (1,080,284,750) 5,259,866,125 减：减值准备 50,000,000 - - 50,000,000 6,016,525,882 273,624,993 (1,080,284,750) 5,209,866,125 - 104 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 商誉(续) 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额 John Holland - 4,805,367,341 (276,615,400) 4,528,751,941 Friede Goldman United, Ltd. 295,665,532 - - 295,665,532 三亚凤凰岛置业有限公司 598,671,387 - - 598,671,387 凤凰岛邮轮港 243,683,008 - - 243,683,008 三亚凤凰岛发展有限公司 237,930,355 - - 237,930,355 上海振华重工启东海洋工程股份有限公司 149,212,956 - - 149,212,956 呼和浩特市天虹公路建设有限责任公司 7,027,793 - - 7,027,793 上海康尼机械制造有限公司 2,664,673 - - 2,664,673 湖北达新环境园艺工程有限公司 1,480,000 - - 1,480,000 天津三岛输送机械有限公司 783,594 - - 783,594 PT. PARANUSA SARI - 654,643 - 654,643 1,537,119,298 4,806,021,984 (276,615,400) 6,066,525,882 减：减值准备 - 50,000,000 - 50,000,000 1,537,119,298 4,756,021,984 (276,615,400) 6,016,525,882 注 1：本公司子公司中交国际(香港)控股有限公司收购 John Holland 产生的商誉由于本年末外币汇率变动形成财务报表折算差异。注 2：本年处置子公司详细信息见附注六、1。 - 105 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 17. 商誉(续) 商誉减值准备的变动如下： 2016 年年初余额本年增加年末余额 Friede Goldman United, Ltd. 50,000,000 - 50,000,000 2015 年年初余额本年增加年末余额 Friede Goldman United, Ltd. - 50,000,000 50,000,000 企业合并取得的商誉已经分配至资产组进行减值测试。John Holland 资产组的可回收金额是依据管理层批准的五年期预算，按照预计未来现金流量的现值确定。超过该五年期的现金流量依据以下所述的增长率作出推算。管理层在确定现金流量预测时作出的关键假设如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日收入增长率 2.7% 2.5% 折现率 19.6% 21.8% 收入增长率——超过五年期的年平均收入增长率，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算收入增长率。折现率——管理层采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率。于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，John Holland 资产组的可收回金额大于其账面价值，因此无需计提相关商誉减值。 - 106 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 18. 递延所得税资产/负债未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日可抵扣暂时性差异及递延所得税资产可抵扣暂时性差异及递延所得税资产可抵扣亏损可抵扣亏损资产减值准备 12,469,357,089 2,386,913,716 11,582,528,084 2,588,291,216 累计未弥补亏损 4,957,010,185 1,302,657,476 4,516,828,573 1,178,919,979 长期应收款项折现 3,499,516,661 655,693,662 3,635,325,347 728,768,804 离退休及内退人员福利费 1,444,009,921 283,810,411 1,648,689,086 330,191,975 预提费用 1,820,687,321 400,284,242 1,516,128,137 282,368,915 公允价值变动 155,804,426 40,566,535 307,256,689 65,308,559 其他 3,638,072,047 960,301,516 2,017,787,570 528,716,547 27,984,457,650 6,030,227,558 25,224,543,486 5,702,565,995 - 107 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 18. 递延所得税资产/负债(续) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债(续)： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债公允价值变动 14,592,818,913 3,490,965,134 16,649,923,450 3,989,371,484 折旧税会差异 643,450,763 142,416,128 2,525,962,567 613,695,467 海外子公司未分回利润 4,433,720,597 665,058,090 3,456,235,531 518,435,330 其他 6,342,821,554 1,535,478,443 7,685,408,236 1,892,716,545 26,012,811,827 5,833,917,795 30,317,529,784 7,014,218,826 - 108 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 18. 递延所得税资产/负债(续) 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日抵销金额抵销后金额抵销金额抵销后金额递延所得税资产 1,392,834,239 4,637,393,319 1,585,660,645 4,116,905,350 递延所得税负债 1,392,834,239 4,441,083,556 1,585,660,645 5,428,558,181 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日可抵扣亏损 11,318,209,291 11,211,570,214 可抵扣暂时性差异 1,931,496,755 1,503,656,338 13,249,706,046 12,715,226,552 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1,541,899,171 831,540,050 1至2年 1,326,149,935 2,056,839,115 2至3年 1,402,744,547 1,670,321,390 3至4年 2,914,133,922 2,184,237,034 4至5年 4,133,281,716 4,468,632,625 11,318,209,291 11,211,570,214 19. 其他非流动资产 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日预付设备款 848,072,207 745,075,652 预付土地及房屋款 342,522,334 394,752,664 1,190,594,541 1,139,828,316 - 109 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 20. 资产减值准备 2016 年年初余额本年增加本年减少年末余额计提其他转回转销/核销其他坏账准备 8,396,822,653 4,565,173,898 70,953,207 (1,747,383,430) ( 24,963,432) (23,199,546) 11,237,403,350 其中：应收账款坏账准备 7,705,602,027 4,403,611,788 51,679,442 (1,598,116,347) ( 21,362,745) ( 8,995,022) 10,532,419,143 其他应收款坏账准备 593,841,850 116,832,934 8,967,674 ( 85,121,704) ( 3,600,687) (13,387,387) 617,532,680 长期应收款坏账准备 97,378,776 44,729,176 10,306,091 ( 64,145,379) - ( 817,137) 87,451,527 存货跌价准备 1,898,319,249 1,756,625,825 23,057,837 ( 325,206,886) (763,772,278) (73,027,153) 2,515,996,594 可供出售金融资产减值准备 242,308,714 - - - - - 242,308,714 长期股权投资减值准备 47,450,531 - - - - - 47,450,531 商誉减值准备 50,000,000 - - - - - 50,000,000 固定资产减值准备 53,512,011 - 1,993,001 - ( 13,756,590) - 41,748,422 无形资产减值准备 - 198,000,000 - - - - 198,000,000 10,688,413,158 6,519,799,723 96,004,045 (2,072,590,316) (802,492,300) (96,226,699) 14,332,907,611 - 110 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 20. 资产减值准备(续) 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额计提其他转回转销/核销其他坏账准备 5,224,005,128 4,386,148,371 48,915,238 (1,222,676,553) ( 8,233,113) (31,336,418) 8,396,822,653 其中：应收账款坏账准备 4,690,364,466 4,185,564,703 45,668,733 (1,181,419,562) ( 4,653,837) (29,922,476) 7,705,602,027 其他应收款坏账准备 478,025,616 157,859,938 3,246,505 ( 41,256,991) ( 3,579,276) ( 453,942) 593,841,850 长期应收款坏账准备 55,615,046 42,723,730 - - - ( 960,000) 97,378,776 存货跌价准备 1,492,903,047 1,265,515,235 20,430,649 ( 195,968,611) (684,561,071) - 1,898,319,249 可供出售金融资产减值准备 242,308,714 - - - - - 242,308,714 长期股权投资减值准备 47,450,531 - - - - - 47,450,531 商誉减值准备 - 50,000,000 - - - - 50,000,000 固定资产减值准备 21,240,145 25,985,440 7,861,548 - - ( 1,575,122) 53,512,011 7,027,907,565 5,727,649,046 77,207,435 (1,418,645,164) (692,794,184) (32,911,540) 10,688,413,158 - 111 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 21. 短期借款 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日信用借款 52,084,578,828 49,836,073,989 抵押借款(注 1) 200,000,000 530,000,000 质押借款(注 2) 4,846,063,833 1,685,370,000 保证借款(注 3) 6,498,975,849 9,009,257,268 63,629,618,510 61,060,701,257 注 1：于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 321,187,409 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 623,701,619 元)的房屋及建筑物、船舶和机器设备为抵押取得。注 2：于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 5,510,401,694 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,885,370,300 元)的应收账款和账面价值为人民币 590,719,080 元(2015 年 12 月 31 日：无)的长期应收款为质押取得。注 3：于 2016 年 12 月 31 日，保证借款中的人民币 2,296,171,000 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,315,000,000 元)系由本公司为下属子公司提供保证担保；人民币 4,202,804,849 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 7,494,257,268 元)由本集团之子公司互为担保；其他保证借款由第三方公司为本集团提供保证担保。于 2016 年 12 月 31 日，上述短期借款的年利率为 1.54%至 6.00% (2015 年 12 月 31 日： 0.56%至 7.80%)。于 2016 年 12 月 31 日，上述短期借款无逾期情况(2015 年 12 月 31 日：无)。 - 112 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 22. 应付票据 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日银行承兑汇票 12,709,836,966 11,414,510,598 商业承兑汇票 1,736,716,317 1,735,588,277 14,446,553,283 13,150,098,875 于2016年12月31日，本集团无到期未付的应付票据(2015年12月31日：无)。 23. 应付账款应付账款不计息，并通常在约定期限内清偿。 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 159,385,449,316 129,200,302,085 1 年至 2 年 8,713,268,067 9,683,474,265 2 年至 3 年 3,176,325,170 2,503,851,912 3 年以上 2,072,706,120 1,741,140,143 173,347,748,673 143,128,768,405 于2016年12月31日，账龄超过一年的应付账款人民币13,962,299,357元(2015年12月31日：人民币13,928,466,320元)主要为应付工程及材料款，鉴于债权债务双方仍继续发生业务往来，该款项尚未结清。应付账款按性质分类如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应付工程款 125,975,992,708 101,752,400,135 应付材料款 38,314,387,900 32,683,578,430 应付租赁费 4,675,217,127 4,781,590,182 应付设备采购款 2,468,035,727 2,141,468,343 应付修理费 583,458,735 690,921,926 其他 1,330,656,476 1,078,809,389 173,347,748,673 143,128,768,405 - 113 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 24. 预收款项 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日预收工程款 50,850,461,389 53,606,046,855 已结算未完工 27,197,825,526 24,692,289,200 预收销货款 5,671,139,916 4,146,141,186 83,719,426,831 82,444,477,241 于2016年12月31日，账龄超过一年的预收款项人民币9,168,666,172元(2015年12月31日：人民币6,175,014,566元) 主要为部分工程项目尚未与业主进行最终结算或未完工而形成预收款。建造合同形成的已结算未完工项目的分析如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日已办理结算的金额 658,861,581,579 812,342,538,748 减：累计已发生成本 571,076,868,268 716,636,529,321 累计已确认毛利 60,586,887,785 71,013,720,227 已结算未完工 27,197,825,526 24,692,289,200 - 114 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 25. 应付职工薪酬 2016年年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬 1,181,698,974 27,731,047,726 (27,666,419,974) 1,246,326,726 设定提存计划 452,185,261 3,116,923,775 ( 3,044,729,001) 524,380,035 一年内到期的设定受益计划 - 155,160,000 - 155,160,000 1,633,884,235 31,003,131,501 (30,711,148,975) 1,925,866,761 2015年年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬 787,872,267 24,278,855,289 (23,885,028,582) 1,181,698,974 设定提存计划 593,611,171 2,884,408,889 ( 3,025,834,799) 452,185,261 1,381,483,438 27,163,264,178 (26,910,863,381) 1,633,884,235 短期薪酬如下： 2016年年初余额本年增加本年减少年末余额工资、奖金、津贴和补贴 794,790,263 19,133,375,013 (19,132,076,618) 796,088,658 职工福利费 29,870,200 1,090,962,529 ( 1,094,797,241) 26,035,488 社会保险费 144,381,495 1,350,701,874 ( 1,350,493,570) 144,589,799 其中：医疗保险费 138,906,737 1,182,885,922 ( 1,180,070,971) 141,721,688 工伤保险费 2,843,083 85,078,876 ( 86,665,167) 1,256,792 生育保险费 2,631,675 82,737,076 ( 83,757,432) 1,611,319 住房公积金 29,664,082 1,560,522,426 ( 1,559,398,141) 30,788,367 工会经费和职工教育经费 144,778,609 474,525,833 ( 447,831,563) 171,472,879 短期带薪缺勤 - 108,482,434 ( 108,482,434) - 其他短期薪酬 38,214,325 4,012,477,617 ( 3,973,340,407) 77,351,535 1,181,698,974 27,731,047,726 (27,666,419,974) 1,246,326,726 - 115 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 25. 应付职工薪酬(续) 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额工资、奖金、津贴和补贴 355,090,898 15,758,948,369 (15,319,249,004) 794,790,263 职工福利费 37,865,400 946,279,840 ( 954,275,040) 29,870,200 社会保险费 117,522,538 1,217,847,434 ( 1,190,988,477) 144,381,495 其中：医疗保险费 113,629,150 1,073,152,919 ( 1,047,875,332) 138,906,737 工伤保险费 1,900,864 70,895,591 ( 69,953,372) 2,843,083 生育保险费 1,992,524 73,798,924 ( 73,159,773) 2,631,675 住房公积金 30,211,152 1,472,749,465 ( 1,473,296,535) 29,664,082 工会经费和职工教育经费 137,958,974 404,130,660 ( 397,311,025) 144,778,609 短期带薪缺勤 - 89,615,928 ( 89,615,928) - 其他短期薪酬 109,223,305 4,389,283,593 ( 4,460,292,573) 38,214,325 787,872,267 24,278,855,289 (23,885,028,582) 1,181,698,974 设定提存计划如下： 2016年年初余额本年增加本年减少年末余额补充养老保险 381,418,717 704,424,414 ( 639,170,274) 446,672,857 基本养老保险 57,195,684 2,294,435,776 (2,283,648,532) 67,982,928 失业保险费 13,570,860 118,063,585 ( 121,910,195) 9,724,250 452,185,261 3,116,923,775 (3,044,729,001) 524,380,035 2015年年初余额本年增加本年减少年末余额补充养老保险 533,363,435 696,981,204 ( 848,925,922) 381,418,717 基本养老保险 48,648,243 2,057,912,803 (2,049,365,362) 57,195,684 失业保险费 11,599,493 129,514,882 ( 127,543,515) 13,570,860 593,611,171 2,884,408,889 (3,025,834,799) 452,185,261 - 116 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 26. 应交税费 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日营业税 205,811,017 5,528,905,992 企业所得税 3,789,067,330 2,989,071,504 个人所得税 616,010,510 569,454,267 城市建设维护税 61,663,319 373,397,740 土地增值税 152,771,899 207,826,960 教育费附加 43,100,660 181,887,853 增值税 1,053,230,366 119,124,562 关税 191,546,990 78,039,838 其他 199,307,437 240,123,069 6,312,509,528 10,287,831,785 27. 应付利息 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日债券利息 882,733,358 899,417,934 借款利息 537,084,553 598,589,240 1,419,817,911 1,498,007,174 28. 应付股利 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应付个人股东 26,877 8,311,928 其他 85,031,591 85,907,375 85,058,468 94,219,303 于 2016 年 12 月 31 日，由于股东未要求支付股利等原因，超过一年未支付的应付股利为人民币 77,079,035 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 92,702,772 元)。 - 117 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 29. 其他应付款其他应付款账龄如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 31,921617,472 27,839,257,573 1至2年 1,399,269,643 1,878,585,836 2至3年 606,865,157 487,604,272 3 年以上 614,757,863 635,829,910 34,542,510,135 30,841,277,591 其他应付款按性质分类如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应付押金、代垫款 8,730,530,683 7,792,531,129 中交财务有限公司吸收存款 8,132,472,447 7,236,599,986 应付履约和投标保证金 5,940,522,329 5,457,167,075 其他 11,738,984,676 10,354,979,401 34,542,510,135 30,841,277,591 于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 2,620,892,663 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 3,002,020,018 元)主要为本集团收取的押金和保证金，鉴于交易双方仍继续发生业务往来，该款项尚未结清。 - 118 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 30. 一年内到期的非流动负债 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日一年内到期的长期借款(附注五、32) 12,662,456,327 15,306,511,061 一年内到期的应付债券(附注五、33) 11,897,092,054 3,799,949,635 一年内到期的长期应付款(附注五、34) 4,918,743,418 3,185,160,363 一年内到期的其他长期负债 24,839,970 58,044,495 29,503,131,769 22,349,665,554 31. 其他流动负债 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日短期融资券 9,996,025,335 4,995,655,739 增值税待转销项税 4,400,306,095 - 14,396,331,430 4,995,655,739 短期融资券信息列示如下：年初余额本年发行利息调整本年偿还年末余额利率% 短期融资券(注 1) 1,995,655,739 - - (1,995,655,739) - 3.50 短期融资券(注 2) 3,000,000,000 - - (3,000,000,000) - 3.24 短期融资券(注 3) - 3,000,000,000 - - 3,000,000,000 2.99 短期融资券(注 4) - 3,000,000,000 - - 3,000,000,000 2.61 短期融资券(注 5) - 2,000,000,000 (1,304,110) - 1,998,695,890 3.70 短期融资券(注 6) - 2,000,000,000 (2,670,555) - 1,997,329,445 3.20 4,995,655,739 10,000,000,000 (3,974,665) (4,995,655,739) 9,996,025,335 - 119 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 31. 其他流动负债(续) 短期融资券信息列示如下(续)：注 1：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2014)CP479 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2015 年 11 月 11 日公开发行 20,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，该票据期限为一年，年利率为 3.50%，本公司已于该短期融资券到期时一次性偿付本息。注 2：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2015)SCP223 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2015 年 10 月 22 日公开发行 30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为 3.24%，本公司已于该短期融资券到期时一次性偿付本息。注 3：经中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]SCP223 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 5 月 16 日公开发行 30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为 2.99%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。注 4：经中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]SCP223 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 8 月 5 日公开发行 30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为 2.61%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。注 5：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2014)CP479 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 4 月 28 日发行公开发行 20,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 365 天，年利率为 3.70%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。注 6：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2016)SCP321 号文《中国银行间市场交易商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 10 月 28 日发行公开发行 20,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为 3.20%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。于 2016 年，本集团短期融资券没有逾期未付的情况(2015 年：无)。 - 120 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 32. 长期借款 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日信用借款 42,949,389,242 34,283,799,261 抵押借款(注 1) 3,060,471,334 4,977,279,793 质押借款(注 2) 87,167,755,160 76,812,009,000 保证借款(注 3) 26,235,890,499 33,794,268,360 159,413,506,235 149,867,356,414 减：一年内到期的长期借款(附注五、30) 12,662,456,327 15,306,511,061 146,751,049,908 134,560,845,353 注 1：于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 36,456,985 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 147,985,804 元)的房屋及建筑物、船舶和机器设备，账面价值为人民币 822,448,358 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,348,398,065 元)的土地使用权以及账面价值为人民币 2,945,482,120 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 5,331,399,142 元)的存货作为抵押取得。注 2：于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 112,860,814,458 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 103,475,676,045 元)的特许经营权，账面价值为人民币 250,000,000 元 (2015 年 12 月 31 日：无 ) 的应收账款，账面价值为人民币 12,559,256,400 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 7,229,595,670 元)的长期应收款和账面价值为人民币 866,491,037 元(2015 年 12 月 31 日：无)的本公司子公司持有另一家子公司股权作为质押取得。注 3：于 2016 年 12 月 31 日，保证借款中人民币 15,502,838,242 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 21,436,668,360 元 ) 系由本公司为下属子公司提供保证担保，人民币 9,706,078,250 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 11,141,600,000 元)由本集团之子公司互为担保，其他保证借款由第三方公司为本集团提供保证担保。于 2016 年 12 月 31 日，上述长期借款的年利率为 0.30%-8.70%(2015 年 12 月 31 日： 0.40%-8.70%)。 - 121 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 33. 应付债券 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日公司债券 25,847,026,663 19,857,297,773 中期票据 - 3,799,949,635 非公开定向债务融资工具 12,195,883,192 12,192,256,641 38,042,909,855 35,849,504,049 减：一年内到期的应付债券(附注五、30) 11,897,092,054 3,799,949,635 26,145,817,801 32,049,554,414 - 122 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 33. 应付债券(续) 于 2016 年 12 月 31 日，公司债券余额列示如下：债券发行金额本年计提折/溢价面值发行日期期限年利率 (万元) 年初余额本年发行利息摊销年末余额本公司第二期公司债券(注) 100 2009 年 8 月 21 日 10 年 5.20% 790,000 7,870,775,069 - 409,280,304 7,959,986 7,878,735,055 本公司第三期公司债券(注) 100 2012 年 8 月 9 日 5 年 4.40% 600,000 5,996,004,086 - 263,824,180 2,596,394 5,998,600,480 本公司第四期公司债券(注) 100 2012 年 8 月 9 日 10 年 5.00% 200,000 1,997,168,700 - 99,858,435 383,831 1,997,552,531 本公司第五期公司债券(注) 100 2012 年 8 月 9 日 15 年 5.15% 400,000 3,993,349,918 - 205,657,521 444,705 3,993,794,623 中交疏浚第一期公司债券 100 2016 年 2 月 24 日 5 年 2.99% 200,000 - 2,000,000,000 53,404,512 ( 7,220,693) 1,992,779,307 中交疏浚第二期公司债券 100 2016 年 7 月 7 日 5 年 3.01% 300,000 - 3,000,000,000 45,921,207 (10,603,957) 2,989,396,043 中交疏浚第二期公司债券 100 2016 年 7 月 7 日 5 年 3.35% 100,000 - 1,000,000,000 16,659,113 ( 3,831,376) 996,168,624 19,857,297,773 6,000,000,000 1,094,605,272 (10,271,110) 25,847,026,663 于 2016 年 12 月 31 日，中期票据余额列示如下：债券发行金额本年计提面值发行日期期限年利率 (万元) 年初余额本年发行利息本年偿还年末余额振华重工 2011 年第一期 100 2011 年 8 月 9 日 5年 5.85% 380,000 3,799,949,635 - 222,297,054 3,799,949,635 - - 123 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 33. 应付债券(续) 于 2016 年 12 月 31 日，非公开定向债务融资工具余额列示如下：债券发行金额本年计提折/溢价面值发行日期期限年利率 (万元) 年初余额利息摊销年末余额中交投资有限公司 2012 年非公开定向债务融资工具 100 2012 年 10 月 25 日 5年 5.80% 150,000 1,500,000,000 87,000,000 - 1,500,000,000 中交投资有限公司 2013 年非公开定向债务融资工具 100 2013 年 4 月 19 日 5年 5.10% 150,000 1,500,000,000 76,500,000 - 1,500,000,000 中交第三航务工程局有限公司 2013 年非公开定向债务融资工具 100 2013 年 4 月 25 日 5年 6.00% 80,000 800,000,000 48,000,000 - 800,000,000 中交第二航务工程局有限公司 2013 年非公开定向债务融资工具 100 2013 年 10 月 31 日 5年 6.65% 50,000 496,019,525 32,985,298 1,372,093 497,391,618 中交投资有限公司 2015 年非公开定向债务融资工具 100 2015 年 8 月 19 日 5年 4.80% 200,000 2,000,000,000 96,000,000 - 2,000,000,000 中交投资有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 9 月 9 日 5年 6.00% 100,000 1,000,000,000 60,000,000 - 1,000,000,000 中交第三航务工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 6 月 13 日 3年 7.00% 80,000 800,000,000 56,000,000 - 800,000,000 中交第二航务工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 8 月 31 日 3年 6.30% 50,000 497,623,369 31,350,272 1,479,931 499,103,300 中交第一航务工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 6 月 27 日 3年 6.50% 70,000 700,000,000 45,500,000 - 700,000,000 - 124 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 33. 应付债券(续) 于 2016 年 12 月 31 日，非公开定向债务融资工具余额列示如下(续)：债券发行金额本年计提折/溢价面值发行日期期限年利率 (万元) 年初余额利息摊销年末余额中交第一航务工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 12 月 1 日 3年 5.60% 10,000 100,000,000 5,600,000 - 100,000,000 中交天津航道局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 5 月 29 日 3年 6.35% 80,000 800,000,000 50,800,000 - 800,000,000 中交第二公路工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 3 月 14 日 3年 7.10% 50,000 500,000,000 35,500,000 - 500,000,000 中交第四航务工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 8 月 21 日 5年 7.00% 50,000 500,000,000 35,000,000 - 500,000,000 中交广州航道局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 9 月 22 日 3年 6.15% 50,000 498,613,747 30,664,746 774,527 499,388,274 中交第一公路工程局有限公司 2014 年非公开定向债务融资工具 100 2014 年 8 月 15 日 3年 6.60% 50,000 500,000,000 33,000,000 - 500,000,000 12,192,256,641 723,900,316 3,626,551 12,195,883,192 注：本公司于 2009 年 8 月 21 日及 2012 年 8 月 9 日分别发行面值人民币 79 亿元及人民币 120 亿元的公司债券，系由本公司之母公司中交集团提供全额无条件不可撤销连带责任担保。 - 125 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 34. 长期应付款 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日应付融资租赁款 1,515,415,167 2,510,138,571 质保金 8,363,152,464 5,751,494,578 其他 5,477,906,185 4,012,398,001 15,356,473,816 12,274,031,150 减：一年内到期的长期应付款(附注五、30) 4,918,743,418 3,185,160,363 10,437,730,398 9,088,870,787 35. 长期应付职工薪酬 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日设定受益计划—补充退休福利 1,499,150,000 1,702,060,000 减：一年内到期的补充退休福利 155,160,000 - 1,343,990,000 1,702,060,000 补充退休福利仅提供给本集团在 2005 年 12 月 31 日前退休的职工，该等职工退休后领取的福利取决于其退休时的职位、工龄以及工资等并受到通货膨胀等因素的影响。本集团于资产负债表日的补充退休福利义务是根据预期累计福利单位法进行计算的，并经外部独立精算师韬睿惠悦管理咨询(深圳)有限公司进行审阅。下表为资产负债表日所使用的主要精算假设： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日折现率 3.25% 3.00% 医疗费用增长率 4.00% - 8.00% 4.00% - 8.00% 下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析： 2016 年设定受益计划设定受益计划增加义务增加/(减少) 减少义务增加/(减少) 折现率 0.25% (26,710,000) 0.25% 27,620,000 医疗费用增长率 1.00% 25,880,000 1.00% (22,920,000) - 126 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 35. 长期应付职工薪酬(续) 2015 年设定受益计划设定受益计划增加义务增加/(减少) 减少义务增加/(减少) 折现率 0.25% (31,480,000) 0.25% 32,590,000 医疗费用增长率 1.00% 20,100,000 1.00% (17,830,000) 上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。在损益表中确认的有关计划如下： 2016 年 2015 年过去服务成本 ( 6,260,000) (127,330,000) 结算利得 (11,990,000) ( 32,590,000) 利息净额 48,540,000 68,930,000 补充退休福利成本净额 30,290,000 ( 90,990,000) 计入管理费用 (18,250,000) (159,920,000) 计入财务费用 48,540,000 68,930,000 30,290,000 ( 90,990,000) 设定受益计划义务现值变动如下： 2016 年 2015 年年初余额 1,702,060,000 1,949,070,000 计入损益表中的福利成本/(收益)净额 30,290,000 ( 90,990,000) 计入其他综合收益表中的重新计量影响由于财务假设变动产生的精算(利得)/损失 ( 28,020,000) 98,790,000 由于经验差异产生的精算利得 ( 29,430,000) ( 56,780,000) 已支付福利 ( 175,750,000) ( 198,030,000) 年末余额 1,499,150,000 1,702,060,000 减：一年内到期的补充退休福利 155,160,000 - 1,343,990,000 1,702,060,000 - 127 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 36. 预计负债 2016 年年初余额本年增加本年减少年末余额预提售后服务费 216,732,926 236,816,589 (163,523,983) 290,025,532 未决诉讼 24,439,656 - ( 2,146,162) 22,293,494 其他 129,161,902 29,685,389 ( 12,192,941) 146,654,350 370,334,484 266,501,978 (177,863,086) 458,973,376 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额预提售后服务费 200,563,934 183,297,051 (167,128,059) 216,732,926 未决诉讼 297,609,510 - (273,169,854) 24,439,656 其他 88,235,325 44,908,873 ( 3,982,296) 129,161,902 586,408,769 228,205,924 (444,280,209) 370,334,484 37. 递延收益 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日政府补助 866,361,899 3,916,577,654 其他 2,449,462 201,210,974 868,811,361 4,117,788,628 - 128 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 37. 递延收益(续) 涉及政府补助的负债项目如下： 2016 年年初余额本年新增本年计入处置子公司其他转出年末余额与资产/ 营业外收入 (注) 收益相关特许经营权项目交通专项补助 2,703,657,739 591,940,665 (105,164,035) (240,804,369) (2,949,630,000) - 与收益相关旅顺新港扩建工程项目补助 197,150,000 - - - - 197,150,000 与资产相关咸宁通界高速公路补助 39,802,632 15,000,000 ( 13,364,035) - - 41,438,597 与收益相关世博会搬迁土地补偿款 40,916,667 - ( 1,000,000) - - 39,916,667 与资产相关科研经费补助 13,486,097 25,552,129 ( 31,545,237) - - 7,492,989 与收益相关其他与资产相关的政府补助 497,056,029 58,265,889 (157,896,133) - ( 243,000,000) 154,425,785 与资产相关其他与收益相关的政府补助 424,508,490 668,327,741 (148,804,370) - ( 518,094,000) 425,937,861 与收益相关 3,916,577,654 1,359,086,424 (457,773,810) (240,804,369) (3,710,724,000) 866,361,899 - 129 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 37. 递延收益(续) 涉及政府补助的负债项目如下(续)： 2015 年年初余额本年新增本年计入年末余额与资产/ 营业外收入收益相关特许经营权项目交通专项补助 1,901,125,381 946,624,984 ( 144,092,626) 2,703,657,739 与收益相关旅顺新港扩建工程项目补助 193,150,000 4,000,000 - 197,150,000 与资产相关咸宁通界高速公路补助 105,416,667 - ( 65,614,035) 39,802,632 与收益相关世博会搬迁土地补偿款 41,916,667 - ( 1,000,000) 40,916,667 与资产相关科研经费补助 15,424,114 1,320,817 ( 3,258,834) 13,486,097 与收益相关其他与资产相关的政府补助 275,188,173 229,290,814 ( 7,422,958) 497,056,029 与资产相关其他与收益相关的政府补助 348,479,215 374,803,150 ( 298,773,875) 424,508,490 与收益相关 2,880,700,217 1,556,039,765 ( 520,162,328) 3,916,577,654 注：其他转出为将收到的政府对特许经营项目补助款抵减特许经营无形资产取得成本。 - 130 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 38. 其他非流动负债 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日企业合并中产生的负债(注) - 2,113,958,993 待转增值税销项税 115,151,922 - 预收租金 448,462,761 266,095,101 563,614,683 2,380,054,094 注：本公司于 2014 年通过非同一控制企业合并收购了凤凰岛邮轮港，其后，凤凰岛邮轮港向独立第三方收购了三亚凤凰岛发展有限公司(“凤凰岛发展”)和三亚凤凰岛置业有限公司(“凤凰岛置业”)。在凤凰岛邮轮港收购凤凰岛发展和凤凰岛置业的过程中，凤凰岛邮轮港承诺承担凤凰岛发展和凤凰岛置业后续运营产生的相关税金，因此将预计的相关税金的现值确认为凤凰岛邮轮港的负债。2016 年，本集团不再拥有对凤凰岛邮轮港的控制权，凤凰岛邮轮港不再纳入本集团合并范围，上述负债相应减少。 39. 股本 2016 年年初余额本年增减变动年末余额无限售条件股份人民币普通股 11,747,235,425 - 11,747,235,425 境外上市外资股 4,427,500,000 - 4,427,500,000 16,174,735,425 - 16,174,735,425 2015 年年初余额本年增减变动年末余额有限售条件股份国有法人持股 10,397,500,000 (10,397,500,000) - 无限售条件股份人民币普通股 1,349,735,425 10,397,500,000 11,747,235,425 境外上市外资股 4,427,500,000 - 4,427,500,000 5,777,235,425 10,397,500,000 16,174,735,425 16,174,735,425 - 16,174,735,425 - 131 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 40. 其他权益工具年利率账面价值发行金额 2016年12月31日 2015年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日中期票据(注1) 6.0% 4,962,500,000 4,962,500,000 5,000,000,000 5,000,000,000 优先股第一期(注2) 5.1% 8,979,683,089 8,979,683,089 9,000,000,000 9,000,000,000 优先股第二期(注2) 4.7% 5,488,734,260 5,488,734,260 5,500,000,000 5,500,000,000 19,430,917,349 19,430,917,349 19,500,000,000 19,500,000,000 注 1：本公司于 2014 年 12 月 18 日发行可于 2019 年及以后期间赎回的 2014 年度第一期中期票据(以下称“中期票据”)，发行总额为人民币 5,000,000,000 元，扣除承销费等相关交易费用后实际收到现金人民币 4,985,550,000 元。根据该中期票据的发行条款，本公司附有按年利率每年派发现金利息的权利，并无偿还本金或支付任何利息的合约义务，中期票据的初始年利率为 6%，每 5 年重置一次，除非发生强制付息事件，中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。于中期票据第 5 个和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回中期票据。本公司认为该票据不符合金融负债的定义，因而将发行总额扣除相关交易费后实际收到的金额为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为利润分配处理。注 2：经本公司股东大会授权并经国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会的核准，本公司可向合格投资者非公开发行不超过 145,000,000 股优先股，每股发行价格人民币 100 元，采取分期发行的方式。于 2015 年 9 月及 10 月，本公司发行两期共计发行 145,000,000 股优先股。上述发行的优先股采用附单次跳息安排的固定股息率。本公司以现金方式支付优先股股息。本次发行的优先股采用每年支付一次股息的方式。首期发行的优先股第1至5个计息年度的票面股息率为5.1%，第二期发行的优先股，第1至5个计息年度的票面股息率为4.7%。自第6个计息年度起，如果本公司不行使全部赎回权，每股股息率在第1至 5个计息年度股息率基础上增加2个百分点，第6个计息年度股息率调整之后保持不变。本公司宣派和支付优先股股息由本公司董事会根据股东大会授权决定。优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，本公司不得向普通股股东分配利润。除非发生强制付息事件，本公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当期股息，且不构成本公司违约。该优先股为非累积股息型优先股。本公司认为上述优先股不符合金融负债的定义，因而将发行总额扣除相关交易费后实际收到的金额作为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为利润分配处理。 - 132 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 41. 资本公积 2016 年年初余额本年增加年末余额股本溢价股本溢价 24,580,858,552 - 24,580,858,552 与少数股东的交易换股吸收合并路桥建设 404,643,110 - 404,643,110 其他 ( 1,310,950,650) - ( 1,310,950,650) 同一控制下企业合并 18,490,179 - 18,490,179 其他资本公积原制度资本公积转入 294,118,676 - 294,118,676 其他 27,896,833 170,459 28,067,292 24,015,056,700 170,459 24,015,227,159 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价股本溢价(注) 21,609,458,552 2,971,400,000 - 24,580,858,552 与少数股东的交易换股吸收合并路桥建设 404,643,110 - - 404,643,110 其他 ( 1,289,705,598) 2,697,548 (23,942,600) ( 1,310,950,650) 同一控制下企业合并 18,490,179 - - 18,490,179 其他资本公积原制度资本公积转入 294,118,676 - - 294,118,676 其他 27,896,833 - - 27,896,833 21,064,901,752 2,974,097,548 (23,942,600) 24,015,056,700 注：2015 年度股本溢价的增加主要是本公司子公司中交云南高速公路发展有限公司项目获得国家资本金通过中交集团投入的影响。 - 133 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 42. 其他综合收益资产负债表中其他综合收益截至 2016 年 12 月 31 日止利润表中其他综合收益 2016 年税后归属 2016 年本年所得税前前期计入所得税费用税后归属税后归属于 1月 1日于母公司 12 月 31 日发生额其他综合收益于母公司少数股东本期转入损益以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计量设定受益计划负债的变动 ( 118,969,519) 45,549,933 ( 73,419,586) 57,450,000 - ( 11,900,067) 45,549,933 - 以后将重分类进损益的其他综合收益权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 5,799,176 75,073,882 80,873,058 75,073,882 - - 75,073,882 - 可供出售金融资产公允价值变动损益 11,870,541,110 (1,448,774,627) 10,421,766,483 (1,431,794,309) (439,313,500) 467,748,840 (1,448,774,627) 45,415,658 外币财务报表折算差额 396,460,090 814,672,232 1,211,132,322 868,770,881 - - 814,672,232 54,098,649 现金流量套期损益的有效部分 ( 1,785,911) 3,254,224 1,468,313 3,794,811 - ( 540,587) 3,254,224 - 12,152,044,946 ( 510,224,356) 11,641,820,590 ( 426,704,735) (439,313,500) 455,308,186 ( 510,224,356) 99,514,307 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 42. 其他综合收益(续) 资产负债表中其他综合收益截至 2015 年 12 月 31 日止利润表中其他综合收益 2015 年税后归属 2015 年本年所得税前前期计入所得税费用税后归属税后归属于 1月 1日于母公司 12 月 31 日发生额其他综合收益于母公司少数股东本期转入损益以后不能重分类进损益的其他综合收益重新计量设定受益计划负债的变动 ( 83,115,908) ( 35,853,611) ( 118,969,519) ( 42,010,000) - 6,156,389 ( 35,853,611) - 以后将重分类进损益的其他综合收益权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 8,322,753 ( 2,523,577) 5,799,176 ( 2,523,577) - - ( 2,523,577) - 可供出售金融资产公允价值变动损益 12,196,605,940 (326,064,830) 11,870,541,110 285,806,803 (846,939,838) 168,640,232 (326,064,830) (66,427,973) 外币财务报表折算差额 ( 65,017,225) 461,477,315 396,460,090 480,580,657 - - 461,477,315 19,103,342 现金流量套期损益的有效部分 - ( 1,785,911) ( 1,785,911) ( 2,310,247) - 524,336 ( 1,785,911) - 12,056,795,560 95,249,386 12,152,044,946 719,543,636 (846,939,838) 175,320,957 95,249,386 (47,324,631) 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 43. 专项储备 2016 年年初余额本年增加本年减少年末余额安全生产费 1,552,250,724 4,372,822,817 (4,075,602,958) 1,849,470,583 2015 年年初余额本年增加本年减少年末余额安全生产费 1,450,222,946 4,272,132,437 (4,170,104,659) 1,552,250,724 44. 盈余公积 2016 年年初余额本年增加年末余额法定盈余公积金 3,764,989,428 444,270,158 4,209,259,586 2015 年年初余额本年增加年末余额法定盈余公积金 3,461,015,618 303,973,810 3,764,989,428 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 45. 未分配利润 2016 年 2015 年年初未分配利润 69,758,646,527 57,775,070,194 归属于母公司股东的净利润 16,743,074,198 15,696,284,590 减：提取法定盈余公积 444,270,158 303,973,810 提取一般风险储备(注 1) 377,877,293 281,084,898 分配普通股股利(注 2) 3,079,184,494 2,777,525,567 分配优先股股利(注 3) 717,500,000 - 提取中期票据利息(注 3) 300,000,000 300,000,000 其他 4,674,793 50,123,982 年末未分配利润 81,578,213,987 69,758,646,527 - 136 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 45. 未分配利润(续) 本公司可供股东分配利润为按中国企业会计准则编制的报表数与按国际财务报告准则编制的报表数两者孰低的金额。注 1：本公司之子公司中交财务有限公司为金融服务企业，根据财金[2012]20 号《金融企业准备金计提管理办法》的要求按风险资产期末余额的 1.5%计提一般风险准备。注 2：根据 2016 年 6 月 16 日股东大会决议，本公司以已发行总股本 16,174,735,425 股为基数，向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.19037 元，所派发现金股利共计人民币 3,079,184,494 元。于 2016 年 12 月 31 日，该现金股利已全部支付。注 3：上述普通股股利分配触发优先股及永续中期票据的强制付息条件，本年派发优先股股息人民币 717,500,000 元，派发永续中期票据利息人民币 300,000,000 元。 46. 营业收入及成本 2016 年 2015 年收入成本收入成本主营业务 429,092,556,828 365,787,181,722 402,204,156,394 341,483,001,075 其他业务 2,650,872,991 1,617,598,801 2,216,295,593 1,460,346,380 431,743,429,819 367,404,780,523 404,420,451,987 342,943,347,455 主营业务收入和成本列示如下： 2016 年 2015 年收入成本收入成本基建建设 356,379,792,632 309,062,484,433 344,193,550,780 299,781,755,721 基建设计 26,327,904,798 20,436,193,989 24,443,981,181 18,953,038,073 疏浚工程 30,273,009,645 25,201,911,532 33,541,559,185 27,079,327,848 装备制造 25,914,614,551 21,236,999,167 24,006,057,308 20,162,935,150 其他 5,896,003,609 4,986,435,250 4,302,115,593 3,683,741,257 抵销 ( 15,698,768,407) ( 15,136,842,649) ( 28,283,107,653) ( 28,177,796,974) 429,092,556,828 365,787,181,722 402,204,156,394 341,483,001,075 - 137 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 46. 营业收入及成本(续) 其他业务收入和成本列示如下： 2016 年 2015 年收入成本收入成本副产品销售 443,949,409 412,846,777 495,824,076 418,815,030 材料销售 435,514,324 489,171,282 471,220,839 419,480,586 资产出租 790,364,599 387,533,712 425,951,362 237,812,339 咨询服务 290,035,697 134,245,489 324,288,897 66,307,207 其他 691,008,962 193,801,541 499,010,419 317,931,218 2,650,872,991 1,617,598,801 2,216,295,593 1,460,346,380 已开工建造合同如下： 2016 年已办理结算的总金额累计已发生成本累计已确认毛利价款金额建造合同 2,289,479,764,712 1,523,573,536,086 149,776,364,207 1,613,520,743,204 2015 年已办理结算的总金额累计已发生成本累计已确认毛利价款金额建造合同 2,431,381,953,864 1,597,143,097,008 145,703,123,179 1,692,518,310,593 2016 年度，由于原材料价格上涨以及合同收入变更等原因，本集团计提合同预计损失净额人民币 586,024,145 元(2015 年：人民币 1,010,150,549 元)。 - 138 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 47. 税金及附加 2016 年 2015 年营业税 3,089,973,312 8,850,675,401 城市维护建设税 378,264,474 550,786,273 教育费附加 235,941,899 323,229,529 其他 786,325,692 590,515,702 4,490,505,377 10,315,206,905 48. 销售费用 2016 年 2015 年人员费用 328,906,707 262,491,760 差旅交通费 91,591,285 75,515,295 业务费 52,421,651 49,219,643 运输费 35,342,013 39,456,528 资产折旧与摊销 47,535,193 11,984,398 其他 290,353,587 257,748,303 846,150,436 696,415,927 49. 管理费用 2016 年 2015 年人员费用 9,201,426,785 7,739,723,921 研究与开发费 7,898,156,658 7,265,220,766 资产折旧与摊销 1,145,816,440 968,848,550 差旅交通费 1,044,778,180 913,663,062 办公费 1,031,296,665 904,357,725 招投标费 645,608,366 503,197,211 税金 169,718,281 401,442,017 咨询费 253,362,863 278,434,073 专业机构服务费 189,385,803 197,247,265 其他 6,164,688,165 3,768,273,959 27,744,238,206 22,940,408,549 - 139 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 50. 财务费用 2016 年 2015 年利息支出 12,544,555,532 14,063,053,649 减：利息收入 3,093,442,390 3,700,604,388 减：利息资本化 2,916,906,280 4,720,324,464 汇兑净损失 239,493,758 1,149,698,730 折现息 46,880,690 ( 232,617,987) 其他 811,162,215 785,771,163 7,631,743,525 7,344,976,703 本集团对于用于购建或生产符合资本化条件的资产而产生的借款费用予以资本化。2016 年度借款费用资本化的金额为人民币 2,916,906,280 元(2015 年：人民币 4,720,324,464 元)，其中人民币 1,287,993,345 元计入存货，人民币 68,908,347 元计入在建工程，其余人民币 1,560,004,588 元计入无形资产(2015 年：人民币 1,795,427,648 元计入存货，人民币 179,697,919 元计入在建工程，其余人民币 2,745,198,897 元计入无形资产)。 51. 资产减值损失 2016 年 2015 年坏账损失 2,817,790,468 3,163,471,818 存货跌价损失 1,431,418,939 1,069,546,624 商誉减值损失 - 50,000,000 无形资产减值损失 198,000,000 - 固定资产减值损失 - 25,985,440 4,447,209,407 4,309,003,882 52. 公允价值变动收益/(损失) 2016 年 2015 年衍生金融工具 184,688,576 ( 98,329,056) 交易性权益工具投资 ( 22,676,991) ( 3,940,224) 162,011,585 (102,269,280) - 140 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 53. 投资收益 2016 年 2015 年处置可供出售金融资产取得的投资收益 441,236,351 926,562,361 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 836,638,244 768,598,828 处置子公司产生的投资收益(附注六、1) 359,272,782 407,456,042 权益法核算的长期股权投资收益(附注五、11) 190,259,146 385,538,388 处置长期股权投资产生的投资收益 12,069,413 198,279,232 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债取得的净投资收益 16,878,815 44,021,742 持有至到期投资取得的投资收益 19,295,042 21,852,759 其他 13,644,419 - 1,889,294,212 2,752,309,352 54. 营业外收入计入 2016 年度 2016 年 2015 年非经常性损益非流动资产处置利得 93,371,361 154,180,436 93,371,361 其中：固定资产处置利得 93,371,361 103,640,818 93,371,361 无形资产处置利得 - 501,218 - 政府补助 457,773,810 520,162,328 457,773,810 其他 696,639,794 393,707,876 696,639,794 1,247,784,965 1,068,050,640 1,247,784,965 - 141 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 54. 营业外收入(续) 计入当期损益的政府补助如下： 2016 年 2015 年与资产/收益相关财政部高分辨率对地观测系统重大专项投资资金 - 20,200,000 与收益相关天津市河西区财政局研发财政补贴 37,186,431 12,530,769 与收益相关财政部新兴产业发展专项基金 - 12,315,500 与收益相关特许经营权项目交通专项补助 105,164,035 144,092,626 与收益相关政府扶持基金 60,987,706 132,626,911 与收益相关科研经费补助 31,545,237 59,819,116 与收益相关税收返还 46,278,422 25,673,589 与收益相关其他 176,611,979 112,903,817 与资产或收益相关 457,773,810 520,162,328 55. 营业外支出计入 2016 年度 2016 年 2015 年非经常性损益非流动资产处置损失 92,521,295 51,947,791 92,521,295 其中：固定资产处置损失 92,498,902 48,254,786 92,498,902 无形资产处置损失 22,393 2,790,435 22,393 对外捐赠 24,371,442 11,340,077 24,371,442 其他 135,717,096 115,733,602 135,717,096 252,609,833 179,021,470 252,609,833 - 142 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 56. 费用按性质分类本集团营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下： 2016 年 2015 年工程分包费 144,107,910,141 120,586,314,499 材料费 115,587,097,062 117,385,113,783 人工费 39,284,081,723 38,359,856,069 租赁费 13,813,987,574 16,815,317,941 商品销售成本 11,059,361,745 9,000,130,740 折旧与摊销 9,676,292,726 8,516,716,583 研究开发费 7,898,156,658 7,265,220,766 燃料费 3,771,209,351 5,978,266,782 维修费 1,999,618,331 3,886,330,036 水电费 1,328,623,804 1,327,763,090 保险费 1,149,395,861 1,055,467,475 运输费 369,328,753 1,029,294,288 差旅交通费 1,136,369,465 989,178,357 招投标费 645,608,366 503,197,211 广告费 107,998,118 105,307,030 其他 44,060,129,487 33,776,697,281 395,995,169,165 366,580,171,931 57. 所得税费用 2016 年 2015 年当期所得税费用 5,221,487,529 4,178,406,303 递延所得税费用 ( 218,442,377) ( 550,814,075) 5,003,045,152 3,627,592,228 - 143 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 57. 所得税费用(续) 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 2016 年 2015 年利润总额 22,225,283,274 19,410,161,808 按法定税率(25%)计算的所得税费用 5,556,320,819 4,852,540,452 某些子公司适用不同税率的影响 ( 1,130,299,671) ( 1,675,373,467) 无须纳税的收益 ( 342,511,148) ( 501,294,856) 研发支出加计扣除 ( 359,454,794) ( 295,357,670) 不得抵扣的成本、费用和损失 345,224,118 208,172,926 利用以前年度可抵扣亏损 ( 249,480,382) ( 68,293,028) 利用以前年度可抵扣暂时性差异 ( 60,138,888) ( 21,289,983) 当期未确认的可抵扣暂时性差异 167,098,992 11,329,698 当期未确认的可抵扣亏损 1,076,286,106 1,117,158,156 按本集团实际税率计算的所得税费用 5,003,045,152 3,627,592,228 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得额的税项根据本集团经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 58. 每股收益基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 2016 年 2015 年收益归属于本公司普通股股东的当期净利润 16,743,074,198 15,696,284,590 减：永续中期票据利息影响(附注五、45) 300,000,000 300,000,000 优先股股利(附注五、45) 717,500,000 - 15,725,574,198 15,396,284,590 股份本公司发行在外普通股的加权平均数 16,174,735,425 16,174,735,425 基本每股收益 0.97 0.95 本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 - 144 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 59. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 2016 年 2015 年中交财务有限公司吸收存款 889,872,461 6,960,510,777 保证金及押金 4,685,939,318 3,127,807,861 政府补助 496,533,834 376,123,967 其他 5,221,731,183 2,010,122,244 11,294,076,796 12,474,564,849 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 2016 年 2015 年研究开发支出 7,898,156,658 7,265,220,766 差旅交通费 1,044,778,180 989,178,357 办公费 1,031,296,665 994,933,884 招投标费 645,608,366 525,483,448 手续费 525,771,902 499,555,474 专业机构服务费及咨询费 442,748,666 475,681,338 其他 9,761,619,250 6,159,155,993 21,349,979,687 16,909,209,260 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 2016 年 2015 年与资产相关的政府补助 943,132,146 1,179,915,798 收回三个月以上的定期存款 541,171,028 2,110,913,967 利息收入 2,445,517,554 1,013,750,833 3,929,820,728 4,304,580,598 - 145 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 59. 现金流量表项目注释(续) (4) 支付的其他与投资活动有关的现金： 2016 年 2015 年三个月以上定期存款增加 1,836,793,298 679,171,028 其他 1,799,903,949 859,985,712 3,636,697,247 1,539,156,740 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 2016 年 2015 年收回受到限制的货币资金 - 2,681,198,220 售后租回融资租入固定资产 - 495,080,461 - 3,176,278,681 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 2016 年 2015 年存出受到限制的货币资金 - 1,459,697,674 融资租赁租金支出 1,150,134,867 749,610,717 其他 3,974,666 67,110,187 1,154,109,533 2,276,418,578 - 146 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 60. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料将净利润调节为经营活动现金流量： 2016 年 2015 年净利润 17,222,238,122 15,782,569,580 加：资产减值损失 4,447,209,407 4,309,003,882 固定资产折旧 8,075,982,304 7,506,907,615 投资性房地产折旧 119,510,855 91,007,977 无形资产摊销 1,199,383,796 762,197,328 长期待摊费用摊销 281,415,771 156,603,663 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 ( 850,066) ( 102,232,645) 公允价值变动损失/(收益) ( 162,011,585) 102,269,280 财务费用 8,120,982,532 5,812,645,305 投资收益 ( 1,889,294,212) ( 2,719,384,385) 递延所得税资产的增加 ( 486,368,437) ( 930,980,791) 递延所得税负债的增加 267,926,060 380,166,716 存货的增加 (15,267,607,985) (11,728,707,183) 经营性应收项目的增加 (38,685,511,854) (18,744,325,937) 经营性应付项目的增加 46,479,883,046 31,233,315,945 经营活动产生的现金流量净额 29,722,887,754 31,911,056,350 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 2016 年 2015 年销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让给项目工程承包商或设备供应商 1,245,783,579 1,038,351,574 其他 3,965,646 421,865,217 1,249,749,225 1,460,216,791 - 147 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 60. 现金流量表补充资料(续) (3) 现金及现金等价物 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日现金 114,637,221,037 98,077,192,457 其中：库存现金 138,954,669 150,326,767 银行存款 110,534,786,539 94,236,251,951 其他货币资金 3,963,479,829 3,690,613,739 减：受到限制的货币资金及三个月以上的定期存款 5,917,445,107 3,117,060,864 年末现金及现金等价物余额 108,719,775,930 94,960,131,593 61. 所有权或使用权受到限制的资产 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日货币资金(注 1) 3,942,651,809 2,437,889,836 应收账款(注 2) 5,760,401,694 1,885,370,300 存货(注 2) 2,945,482,120 5,331,399,142 长期应收款(注 2) 13,149,975,480 7,229,595,670 固定资产(注 2) 357,644,394 771,687,423 无形资产(注 2) 113,683,262,816 104,824,074,110 139,839,418,313 122,480,016,481 注1：于2016年12月31日，账面价值为人民币3,942,651,809元(2015年12月31日：人民币2,437,889,836元)的货币资金主要用作保函保证金、承兑保证金等而受到限制。注2：该等资产用于抵押或质押以取得银行借款。 - 148 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 62. 外币货币性项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币货币资金美元 3,091,771,384 6.9370 21,447,618,094 2,608,916,795 6.4936 16,941,262,100 澳元 416,092,216 5.0157 2,086,993,726 555,772,993 4.7214 2,624,026,609 欧元 59,806,611 7.3068 436,994,948 153,039,341 7.0952 1,085,844,732 其他 6,652,556,768 5,517,644,330 30,624,163,536 26,168,777,771 应收账款美元 935,533,634 6.9370 6,489,796,822 774,387,025 6.4936 5,028,559,586 中非法郎 151,581,629,176 0.0111 1,682,556,084 125,486,157,778 0.0108 1,355,250,504 港币 995,577,233 0.8945 890,543,835 427,544,847 0.8378 358,197,073 其他 3,762,547,778 3,565,785,056 12,825,444,519 10,307,792,219 其他应收款美元 139,642,992 6.9370 968,703,435 131,688,538 6.4936 855,132,690 港币 541,155,708 0.8945 484,063,781 612,187,276 0.8378 512,890,500 沙特里尔 91,174,145 1.8497 168,644,816 128,111,489 1.7286 221,453,520 其他 1,498,869,596 1,589,476,710 3,120,281,628 3,178,953,420 长期应收款美元 622,337,833 6.9370 4,317,157,550 449,408,348 6.4936 2,918,278,049 中非法郎 67,863,006,686 0.0111 753,279,374 52,018,599,259 0.0108 561,800,872 卡塔尔利亚尔 332,703,951 1.9051 633,834,298 294,762,944 1.6877 497,471,421 其他 1,821,671,169 1,366,278,644 7,525,942,391 5,343,828,986 - 149 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元五、合并财务报表主要项目注释(续) 62. 外币货币性项目(续) 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日原币汇率折合人民币原币汇率折合人民币短期借款美元 1,694,459,408 6.9370 11,754,464,917 2,458,537,835 6.4936 15,964,761,285 港币 879,637,387 0.8945 786,835,643 1,361,532,441 0.8378 1,140,691,879 日元 53,478,998,146 0.0596 3,187,348,290 43,616,053,275 0.0539 2,350,905,272 其他 562,660,712 283,163,898 16,291,309,562 19,739,522,334 应付账款美元 1,399,462,470 6.9370 9,708,071,153 1,291,893,128 6.4936 8,389,037,216 港币 2,433,158,057 0.8945 2,176,459,882 1,937,689,385 0.8378 1,623,396,167 利比亚利纳 38,578,949 4.8133 185,692,055 268,273,491 4.5843 1,229,846,165 澳元 500,345,906 5.0157 2,509,584,962 486,548,789 4.7214 2,297,191,451 其他 5,061,834,623 1,605,363,361 19,641,642,675 15,144,834,360 其他应付款美元 186,293,923 6.9370 1,292,320,947 419,490,874 6.4936 2,724,005,939 沙特里尔 10,904,541 1.8497 20,170,129 128,694,533 1.7286 222,461,370 欧元 7,218,422 7.3068 52,743,569 26,462,282 7.0952 187,755,183 其他 1,083,840,280 412,465,773 2,449,074,925 3,546,688,265 长期借款美元 930,112,391 6.9370 6,452,189,654 916,807,110 6.4936 5,953,378,649 欧元 232,702,883 7.3068 1,700,313,427 192,987,284 7.0952 1,369,283,377 澳门元 490,820,603 0.8681 426,081,366 473,235,075 0.8133 384,882,086 其他 20,177,329 69,315,866 8,598,761,776 7,776,859,978 长期应付款美元 181,505,401 6.9370 1,259,102,965 269,406,138 6.4936 1,749,415,698 澳门元 224,152,852 0.8681 194,587,091 200,227,617 0.8133 162,845,121 欧元 6,350,425 7.3068 46,401,289 6,228,148 7.0592 44,189,956 其他 537,452,635 87,345,075 2,037,543,980 2,043,795,850 - 150 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元六、合并范围的变动 1. 处置子公司本年本集团处置的重要子公司信息如下：注册地业务性质处置前本集团处置前本集团享有不再成为持股比例的表决权比例子公司原因港口码头凤凰岛邮轮港三亚市开发经营 45% 55% 注1 佛山广明佛山市高速公路运营 100% 100% 注2 重庆丰石重庆市高速公路运营 100% 100% 注2 重庆丰涪重庆市高速公路运营 100% 100% 注2 重庆铜合重庆市高速公路运营 100% 100% 注2 注 1：本公司持有凤凰岛邮轮港 45%股权，根据以前年度本公司与持有凤凰岛邮轮港 10% 股权的股东签订的协议，该股东将 10%股权相关的表决权等共益性股东权利委托本公司行使，本公司合计持有凤凰岛邮轮港 55%的表决权，能对凤凰岛邮轮港实施控制，因而将其纳入本集团合并范围。于 2016 年，有关凤凰岛邮轮港经营事项的表决安排发生改变，本公司由此不再拥有对凤凰岛邮轮港的控制权，因而不再将其纳入本集团合并范围，而作为合营公司采用权益法核算。注 2：2016 年 12 月，本公司若干子公司向本集团合营企业北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)处置其持有的佛山广明、重庆丰石、重庆丰涪及重庆铜合 85%的股权，股权处置对价为人民币 2,654,542,775 元。此外，上述本公司子公司与北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)签署协议约定本公司该些子公司其后五年分期支付股权维持费以获得在一定条件下取得未来从北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)折价买入上述四家高速公路公司股份的权利。于 2016 年 12 月 31 日，应付股权维持费折现后的账面价值为人民币 462,905,636 元，该买入期权于交易日及 2016 年 12 月 31 日的公允价值为人民币 309,932,770 元。 - 151 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元六、合并范围的变动 (续) 1. 处置子公司 (续) 本年被处置子公司于处置时点的相关财务信息列示如下：处置时点账面价值流动资产 10,204,938,912 非流动资产 23,129,283,803 流动负债 ( 5,906,043,119) 非流动负债 (23,487,900,333) 少数股东权益 ( 731,747,220) 商誉 243,683,008 处置收益 359,272,782 剩余股权公允价值 ( 1,286,511,620) 处置对价 2,524,976,213 注：非流动资产包括凤凰岛邮轮港2014年收购凤凰岛置业有限公司及凤凰岛发展形成的商誉人民币598,671,387元及人民币237,930,355元。处置时点处置子公司的价格 2,524,976,213 处置子公司收到的现金和现金等价物 2,678,083,538 减：处置的子公司持有的现金和现金等价物 ( 715,617,346) 处置子公司收到的现金净额 1,962,466,192 上述公司自年初起至处置日的经营成果如下：年初至处置时点营业收入 804,179,834 营业成本 478,781,514 净亏损 536,458,638 2. 其他原因的合并范围变动本年度，本集团无重大企业合并及其他合并范围变化。 - 152 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益本公司子公司的情况如下：通过设立或投资等方式取得的子公司持股比例(%) 表决权主要经营地注册地业务性质实收资本(万元) 直接间接比例(%) 中交投资有限公司中国北京市投资控股 1,055,132 100 - 100 中国交通建设印度尼西亚有限公司印度尼西亚印度尼西亚投资控股美元 200 100 - 100 中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司中国北京市研发设计及咨询 13,000 5 90 95 中交路桥建设有限公司中国北京市基建建设 282,488 100 - 100 中交阿尔及利亚股份公司(注 1) 阿尔及利亚阿尔及利亚投资控股利纳尔 3000 49 - 57 船舶及相关设备中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司中国上海市开发销售 6,000 25 70 95 中交海南建设投资有限公司中国海口市投资控股 30,000 100 - 100 中交机电工程局有限公司中国北京市基建建设 83,333 60 40 100 中交泰兴投资建设有限公司中国泰兴市投资控股 5,000 80 20 100 中交(福清)投资有限公司中国福清市投资控股 30,000 70 30 100 中交海西投资有限公司中国厦门市投资控股 100,000 100 - 100 中交财务有限公司中国北京市金融服务 350,000 95 - 95 中交西北投资发展有限公司中国西安市投资控股 30,000 100 - 100 - 153 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)：通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 持股比例(%) 表决权主要经营地注册地业务性质实收资本(万元) 直接间接比例(%) 中交东北投资有限公司中国沈阳市投资控股 30,000 100 - 100 上海江天实业有限公司中国上海市房地产开发 15,700 100 - 100 中交投资基金管理(北京)有限公司中国北京市基金管理 10,000 70 - 70 中交建融租赁有限公司中国上海市融资租赁 500,000 45 55 100 中交华东投资有限公司中国上海市投资控股 30,000 100 - 100 中交西南投资发展有限公司中国成都市投资控股 30,000 100 - 100 北京联合置业有限公司中国北京市房地产开发 81,995 100 - 100 中交云南高速公路发展有限公司中国昆明市基建建设 100,000 83 - 83 北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注 2) 中国北京市投资控股 375,100 20 0.01 100 中交疏浚(集团)股份有限公司中国上海市疏浚工程 1,177,545 99.9 0.10 100 中交海峡建设投资发展有限公司中国福州市投资控股 100,000 100 - 100 中交华中投资有限公司中国武汉市投资控股 30,000 100 - 100 中国交建基础设施开发有限公司中国香港基建建设美元 536 60 40 100 - 154 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)：通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 持股比例(%) 表决权主要经营地注册地业务性质实收资本(万元) 直接间接比例(%) 中交城市投资控股有限公司中国广州市投资控股 315,000 100 - 100 中交资产管理有限公司中国北京市投资控股 1,343,093 7.46 92.54 100 中国交通建设(美国)有限公司美国美国投资控股美元 100 40.07 59.93 100 中交铁道设计研究总院有限公司中国北京市基建设计 25,000 50 50 100 中交泉州高速公路有限责任公司中国常州市基建建设 5,000 78 - 78 中交云南曲靖大昌高速公路投资建设有限公司中国昆明市基建建设 10,000 83 - 83 中交海洋投资控股有限公司中国三亚市基建建设 60,000 100 - 100 注 1：本公司持有中交阿尔及利亚股份公司 49%的股权，根据该公司章程规定，本公司在中交阿尔及利亚股份公司董事会中占有 57%的表决权。本公司有能力对其经营决策实施控制，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。注 2：北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)的唯一普通合伙人为本公司之子公司中交投资基金管理(北京)有限公司。根据合伙企业章程，普通合伙人拥有《合伙企业法》及合伙协议所规定的对于合伙企业事务的独占及排他的投资业务决策权、管理权、执行权等，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。 - 155 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)：同一控制下的企业合并取得的子公司持股比例(%) 表决权主要经营地注册地业务性质实收资本(万元) 直接间接比例(%) 中国港湾工程有限责任公司中国北京市基建建设 327,838 50 50 100 中国路桥工程有限责任公司中国北京市基建建设 388,912 96.37 3.63 100 中交第一航务工程局有限公司中国天津市基建建设 601,004 100 - 100 中交第二航务工程局有限公司中国武汉市基建建设 380,980 100 - 100 中交第三航务工程局有限公司中国上海市基建建设 537,701 100 - 100 中交第四航务工程局有限公司中国广州市基建建设 428,168 100 - 100 中交第一公路工程局有限公司中国北京市基建建设 436,677 100 - 100 中交第二公路工程局有限公司中国西安市基建建设 256,887 100 - 100 中交第三公路工程局有限公司中国北京市基建建设 150,934 100 - 100 中交第四公路工程局有限公司中国北京市基建建设 125,475 100 - 100 中交隧道工程局有限公司中国北京市基建建设 150,667 100 - 100 中交水运规划设计院有限公司中国北京市基建设计 81,805 100 - 100 中交公路规划设计院有限公司中国北京市基建设计 72,963 100 - 100 中交第一航务工程勘察设计院有限公司中国天津市基建设计 72,280 100 - 100 中交第二航务工程勘察设计院有限公司中国武汉市基建设计 42,836 100 - 100 中交第三航务工程勘察设计院有限公司中国上海市基建设计 73,050 100 - 100 中交第四航务工程勘察设计院有限公司中国广州市基建设计 63,037 100 - 100 - 156 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 本公司子公司的情况如下(续)：同一控制下的企业合并取得的子公司(续) 持股比例(%) 表决权比主要经营地注册地业务性质实收资本(万元) 直接间接例(%) 中交第一公路勘察设计研究院有限公司中国西安市基建设计 85,565 100 - 100 中交第二公路勘察设计研究院有限公司中国武汉市基建设计 87,158 100 - 100 中国公路工程咨询集团有限公司中国北京市基建设计 74,976 100 - 100 中交路桥技术有限公司中国北京市基建设计 12,276 100 - 100 振华重工(注) 中国上海市装备制造 439,029 28.83 17.40 46.23 中交西安筑路机械有限公司中国西安市机械制造 43,312 54.31 45.69 100 中国公路车辆机械有限公司中国北京市汽车设备销售 16,839 100 - 100 中和物产株式会社中国日本贸易销售日元 1,202,100 75 - 75 中交上海装备工程有限公司中国上海市机械设计制造 1,000 55 - 55 中交国际(香港)控股有限公司中国香港投资控股港元 237,202 100 - 100 中国交通物资有限公司中国北京市贸易销售 23,443 100 - 100 注：本公司有能力实际控制振华重工(A 股及 B股上市公司)的财务及经营决策，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。详情见附注三、 30。 - 157 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 存在重要少数股东权益的子公司如下： 2016 年归属少数向少数股东年末累计股东损益支付股利少数股东权益振华重工 121,183,524 2,400,467 8,206,800,652 中交国际(香港)控股有限公司(注 1) 255,489,151 255,489,151 6,754,353,847 中交第一公路工程局有限公司(注 2) - - 1,500,000,000 北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙) 160,364,485 160,216,771 3,000,147,714 2015 年归属少数向少数股东年末累计股东损益支付股利少数股东权益振华重工 51,368,148 - 7,911,017,622 中交国际(香港)控股有限公司(注 1) 171,083,937 122,453,100 6,754,353,847 北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙) 220,754,760 220,754,760 3,000,000,000 注 1：中交国际(香港)控股有限公司下属子公司 CCCI Treasure Limited 于 2015 年 4 月 21 日发行本金总额为美元 1,100,000,000 元(折合人民币约为 67.06 亿元)的非次级担保永续证券。本公司认为该非次级担保永续证券并不符合金融负债的定义而确认为发行人权益，在本集团合并财务报表中确认为少数股东权益。注 2：中交第一公路工程局有限公司于 2016 年 9 月 20 日发行本金总额为人民币 1,500,000,000 元的非次级担保永续证券。本公司认为该非次级担保永续证券并不符合金融负债的定义而确认为发行人权益，在本集团合并财务报表中确认为少数股东权益。 - 158 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 1. 在子公司中的权益(续) 下表列示了振华重工和北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)主要财务信息。这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额： 2016 年北京中交建股权投资基金振华重工合伙企业(有限合伙) 流动资产 29,586,005,529 6,128,057 非流动资产 31,237,813,569 3,750,000,000 资产合计 60,823,819,098 3,756,128,057 流动负债 37,888,630,691 4,058,234 非流动负债 6,448,038,457 - 负债合计 44,336,669,148 4,058,234 营业收入 24,348,087,928 211,693,966 净利润 307,344,236 200,509,061 综合收益总额 429,852,674 200,509,061 经营活动产生的现金流量净额 1,660,065,742 202,092,044 2015 年北京中交建股权投资基金振华重工合伙企业(有限合伙) 流动资产 28,672,569,373 3,755,793,563 非流动资产 30,348,182,886 - 资产合计 59,020,752,259 3,755,793,563 流动负债 40,056,726,902 2,475,250 非流动负债 3,177,376,053 - 负债合计 43,234,102,955 2,475,250 营业收入 23,272,394,677 303,456,250 净利润 194,205,688 275,977,947 综合收益总额 87,634,986 275,977,947 经营活动产生的现金流量净额 ( 1,831,961,473) 275,895,922 - 159 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 2. 在合营企业和联营企业中的权益主要经营地/注册地业务性质持股比例(%) 直接间接合营企业中交石家庄房地产开发有限公司石家庄市房地产开发、物业服务 - 51 唐山曹妃甸疏浚有限公司唐山市港口疏浚和建设 - 45 天津北方港航石化码头有限公司天津市石油储运 - 50 天津港航安装工程有限公司天津市港行设备制造、安装 - 49.90 宁波国泰道桥有限公司宁波市工程施工、工程机械设备 - 31.60 山东中交航务工程有限公司烟台市港口航道工程建设 - 27.27 江苏龙源振华海洋工程有限公司南通市海洋工程施工 - 50 沧州渤海新区津骅港建工程有限公司沧州市航道疏浚、水利、市政工程 - 50 湘潭四航建设有限公司湘潭市基础设施建设 - 40 重庆忠都高速公路有限公司重庆市高速公路建设和经营管理 - 40 首都高速公路发展有限公司北京市高速公路建设和经营管理 50 - 中交昆明建设发展有限公司昆明市投资咨询、房地产开发销售及物业管理 - 10 广州南沙明珠湾区开发有限公司广州市市政设施管理、市政工程 - 49 河南春基路桥工程有限公司郑州市市政设施管理、市政工程 - 37 北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙) 北京市非证券业务的投资、投资管理、咨询 - 10.36 贵州中交荔榕高速公路有限公司黔东南苗族侗族自治州高速公路建设和经营管理 - 60 贵州中交铜怀高速公路有限公司铜仁市高速公路建设和经营管理凤凰岛邮轮港三亚市港口码头开发经营、房地产开发经营 45 - 中交建冀交高速公路投资发展有限公司石家庄市高速公路建设和经营管理 - 30 河南官渡黄河大桥开发有限公司郑州市建设工程项目运营与管理 - 49 安徽望潜高速公路有限公司合肥市公路及附属设施的投资、管理与经营 - 40 - 160 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 2. 在合营企业和联营企业中的权益(续) 主要经营地/注册地业务性质持股比例(%) 直接间接合营企业(续) 广州南沙中交股权投资基金合伙企业(有限合伙) 广州市资本市场服务 - 19 佛山广明佛山市高速公路建设和经营管理 - 15 重庆丰石重庆市高速公路建设和经营管理 - 15 重庆丰涪重庆市高速公路建设和经营管理 - 15 重庆铜合重庆市高速公路建设和经营管理 - 15 联营企业上海振华重工(集团)常州油漆有限公司常州市工程材料加工制造 - 20 振华物流集团有限公司天津市物流企业 25 - 滨海县滨海港投资开发有限公司滨海市临港产业项目投资开发，基础设施开发 - 25 漳州五缘江东大桥开发有限公司漳州市桥梁、公路、隧道建设及经营管理 - 30 神华上航疏浚有限责任公司沧州市港口及航运设施工程建筑 - 50 贵州贵深投资发展有限公司黔南布依族苗族自治州公路开发、投资管理 - 30 重庆万利万达高速公路有限公司重庆市高速公路项目投资、建设与管理 - 40 重庆铜永高速公路有限公司重庆市高速公路建设和经营管理 - 40 北京中路桥技术开发有限公司北京市公路、桥梁、隧道建设及技术开发服务 - 25 中交佛山投资发展有限公司佛山市基础设施投资 37.33 - - 161 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 2. 在合营企业和联营企业中的权益(续) 主要经营地/注册地业务性质持股比例(%) 直接间接联营企业(续) 中交地产武汉开发有限公司武汉市房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理 - 49 海安新港港务有限公司湛江市荔枝湾港区投资、开发、建设及营运 - 41 太中银铁路有限责任公司西安市铁路建设；客货运输服务 14.66 - 天津临港产业投资控股有限公司天津市临港产业项目投资开发，基础设施开发 - 30 CHINA HARBOUR SINGAPORE INVESTMENT PTE. LTD. 新加坡房地产开发 - 70 中交地产宜兴有限公司宜兴市房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理 - 60 天津港航工程有限公司天津市土木建筑施工、港口与海岸工程 - 49 江西省江投路桥投资有限公司南昌市交通基础设施项目的投资、建设、经营管理和维护 - 30 中房(苏州)地产有限公司苏州市房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理 - 30 重庆中房嘉汇房地产开发有限公司重庆市房地产开发经营 - 30 中交地产(天津)有限公司天津市房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理 - 30 中交(青岛)城镇化建设投资有限公司青岛市城镇化建设、基础设施建设及房地产开发、销售 - 60 - 162 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 2. 在合营企业和联营企业中的权益(续) 本集团无单项重要的合营企业和联营企业，该些对本集团不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息如下： 2016 年 2015 年合营企业 12 月 31 日投资账面价值合计 6,236,520,637 1,976,210,949 下列各项按持股比例计算的合计数净利润(注) 26,328,154 96,735,891 其他综合收益(注) 2,737,997 58,542 综合收益总额 29,066,151 96,794,433 联营企业 12 月 31 日投资账面价值合计 12,549,948,448 10,621,950,020 下列各项按持股比例计算的合计数净利润(注) 163,930,992 288,802,497 其他综合收益(注) 72,335,885 ( 2,582,119) 综合收益总额 236,266,877 286,220,378 注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。 - 163 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 3. 于未纳入合并财务报表范围的结构性主体中的权益 (1) 截至2016年12月31日止，本集团累计认购10%的中交建信产业投资基金集合资金信托计划(2号)基金股权信托计划人民币27,000,000元，于可供出售金融资产中核算。该信托计划主要投资于北京中交建信股权投资基金合伙企业(有限合伙)。该信托计划为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其总发行规模为人民币11,970,000,000 元，其中债权信托计划人民币11,700,000,000，股权信托计划人民币270,000,000 元。截至2016年12月31日止，该信托计划已募集股权信托计划人民币270,000,000 元，其中股权优先信托受益权资金规模为人民币243,000,000元、股权劣后信托受益权资金规模为人民币27,000,000元；已募集债权信托计划人民币2,330,000,000 元，其中债权优先信托受益权资金规模为人民币1,980,500,000元、债权劣后信托受益权资金规模为人民币349,500,000元。截至2016年12月31日，已募集的债权信托计划人民币2,330,000,000元已全部退出。于2016年12月31日，本集团在该信托计划的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币27,000,000 元。本集团不存在向该信托计划提供财务支持的义务和意图。 (2) 本集团于 2014 年参与发起设立的成都中交建西南股权投资基金合伙企业(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及建信(北京)投资基金管理有限责任公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额各为人民币 1,000,000 元，建信信托有限责任公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额为人民币 2,100,000,000 元。于 2016 年 12 月 31 日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币 1,000,000 元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (3) 本集团于 2014 年参与发起设立的北京中交建信股权投资基金合伙企业(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及建信(北京)投资基金管理有限责任公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额各为人民币 1,000,000 元，建信信托有限责任公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额为不超过人民币 20,000,000,000 元。于 2016 年 12 月 31 日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币 1,000,000 元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (4) 本集团于2015年参与发起设立的中交华东(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及陕国投股权投资基金管理(上海)有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额分别为人民币3,000,000,000元和人民币1,500,000,000元，本集团、陕西省国际信托股份有限公司及中交建银(厦门)股权投资基金管理有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额分别为人民币1,000,000元、人民币4,997,000,000元和人民币5,000,000,000元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币500,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 - 164 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 3. 于未纳入合并财务报表范围的结构性主体中的权益(续) (5) 本集团于2015年参与发起设立的广州南沙中交股权投资基金合伙企业(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及深圳市平安赢致投资基金管理有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额分别为人民币1,000,000元和人民币100,000元，本集团及平安证券有限责任公司、深圳平安大华汇通财富管理有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额分别为人民币1,499,835,000元、人民币7,999,120,000元和人民币499,945,000 元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币129,000,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (6) 本集团于2015年参与发起设立的北京中交招银城市轨道交通一期投资基金(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及上海招银股权投资基金管理有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额分别为人民币100,000元和人民币100,000元，本集团及招商财富资产管理有限公司、深圳市融通资本财富管理有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额分别为人民币 2,999,900,000 元、人民币 10,500,000,000 元和人民币 1,499,900,000元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币85,730,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (7) 本集团于2015年参与发起设立的甘肃交通投资基金(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团担任该基金的普通合伙人，认缴出资额为人民币25,000,000元，甘肃省交通运输厅投融资管理办公室作为有限合伙人，认缴出资额为人民币25,000,000元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币 5,000,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 (8) 本集团于2016年参与发起设立北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团及招银国际资本管理(深圳)有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额各为人民币500,000元，本集团及新疆招银新投天山基金有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资额分别为人民币5,999,000,000元和人民币9,000,000,000元。于 2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币300,500,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。 - 165 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 3. 于未纳入合并财务报表范围的结构性主体中的权益(续) (9) 截至2016年12月31日止，本集团累计认购由本集团合营企业中交建银(厦门)股权投资基金管理有限公司作为基金管理人发售的中交建信私募投资基金人民币 497,305,000元，该契约型基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于可供出售金融资产中核算。该契约型基金分别投向中交(湘潭)河西滨江项目管理有限公司人民币1,100,000,000元，中交华东(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)人民币 387,305,000 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，该契约型基金已募集人民币 504,311,849元。于2016年12月31日，本集团在该契约型基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日所实缴的出资额人民币497,305,000元。本集团不存在向该契约型基金提供财务支持的义务和意图。 - 166 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 4. 在共同经营中的权益本集团持有的权益(%) 主要业务国家/地区 2016 年 2015 年 12 月 31 日 12 月 31 日港珠澳大桥香港连接线(香港特别行政区边界至观景基建香港 40.00 40.00 山段) 印度尼西亚 Medan-Kualanamu 收费公路开发基建印度尼西亚 37.50 37.50 Abigroup Contractors Pty Ltd. & Coleman Rail Pty 基建澳大利亚 40.00 40.00 Ltd. & John Holland Pty Ltd. (Integrate Rail) Coleman Rail John Holland & York Civil (Tracksure 基建澳大利亚 38.00 38.00 Rail Upgrade) GHD John Holland (Perth City Link Rail Alliance) 基建澳大利亚 85.00 85.00 John Holland Bouygues Travaux Publics (North 基建澳大利亚 50.00 50.00 Strathfield Rail Underpass) John Holland Abigroup Contractors (Bulk Water 基建澳大利亚 50.00 50.00 Alliance) John Holland Coleman Rail (Activate) 基建澳大利亚 50.00 50.00 John Holland Fairbrother (Uni Tas, Risdon, IMAS, 基建澳大利亚 50.00 50.00 Royal Hobart Hospital) John Holland Fulton Hogan (Hunua, Minor Rail 基建澳大利亚 50.00 50.00 Projects) John Holland Leed Engineering and Construction 基建澳大利亚 67.00 67.00 (NIAW) John Holland Leighton Asia, India and Offshore 基建新加坡 50.00 50.00 (South East Asia) John Holland Lend Lease (SW Program 基建澳大利亚 50.00 50.00 Management Works) John Holland Pindan (Eastern Goldfields) 基建澳大利亚 50.00 50.00 John Holland Tenix Alliance (Mackay Water) 基建澳大利亚 50.00 50.00 John Holland UGL Infrastructure (Murrumbidgee 基建澳大利亚 50.00 50.00 Irrigation Alliance) John Holland Veolia Water Australia (Sydney 基建澳大利亚 72.00 72.00 Desalination Plant) John Holland Veolia Water Australia (Gold Coast 基建澳大利亚 64.00 64.00 Desalination Plant) Leighton Asia, India and Offshore John Holland 基建香港 45.00 45.00 (Hong Kong South Island Line Project) Leighton Asia, India and Offshore John Holland 基建新加坡 - 50.00 (Singapore LTA Project) Thiess John Holland (EastLink) 基建澳大利亚 50.00 50.00 Dragados Australia Pty Ltd. & John Holland Pty 基建澳大利亚 25.00 25.00 Ltd. & Thiess Pty Ltd. (NWRL TSC) John Holland Pty Ltd. and Kellogg Brown & Root 基建澳大利亚 50.00 50.00 Pty Ltd. (Melbourne Water Capital Works) John Holland Pty Ltd.UGL Engineering Pty Ltd. 基建澳大利亚 43.00 43.00 and GHD Pty Ltd. (Malabar Alliance) John Holland Bouygues Travaux Publics 基建澳大利亚 54.00 54.00 (Glenfield Junction Alliance) - 167 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元七、在其他主体中的权益(续) 4. 在共同经营中的权益(续) 本集团持有的权益(%) 主要业务国家/地区 2016 年 2015 年 12 月 31 日 12 月 31 日 John Holland Bouygues Travaux Publics 基建澳大利亚 50.00 - (Arncliffe) NRT Infrastrucure JV (NWRL OTS(IJV)) 基建澳大利亚 50.00 John Holland Pty Ltd. & Leighton Contractors Pty Ltd.& MTR Corporation & (Sydney) 基建澳大利亚 25.00 25.00 NRT Pty Limited & UGL Rail Services Pty Limited (NWRL OTS NRT D&D) Comdain Civil Constructions Pty Ltd. & John Holland Pty Ltd. (NSW Water 基建澳大利亚 50.00 50.00 Metering) John Holland Pty Ltd. & Leighton Contractors Pty Ltd.& Samsung C&T Corporation 基建澳大利亚 33.00 33.00 (Westconnex Stage 1B) John Holland Pty Ltd. & CPB Pty Ltd. JV 基建澳大利亚 50.00 - (Canberra Light Rail (D&C)) John Holland Zhen Hua Joint Venture 基建新加坡 60.00 - (T309 Siglap Station) John Holland Pty Ltd.& Strukton Rail 基建新加坡 50.00 - Construction Pty Ltd.(Acuit Systems) BJB 基建澳大利亚 38.00 38.00 John Holland Laing O'Rourke (RGP5 Rail - 基建澳大利亚 50.00 - Track and Signals) John Holland Laing O'Rourke & NRW (RGP5 基建澳大利亚 33.00 - South Works) - 168 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险 1. 金融工具分类资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2016年12月31日金融资产以公允价值计量且其变动持有至贷款和可供出售计入当期损益的金融资产到期投资应收款项金融资产合计交易性货币资金 - - 114,637,221,037 - 114,637,221,037 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 497,388,014 - - - 497,388,014 应收票据 - - 2,853,752,258 - 2,853,752,258 应收账款 - - 83,436,913,111 - 83,436,913,111 应收利息 - - 10,469,420 - 10,469,420 其他应收款 - - 40,783,197,369 - 40,783,197,369 应收股利 - - 66,559,491 - 66,559,491 长期应收款(含一年内到期部分) - - 136,078,208,992 - 136,078,208,992 可供出售金融资产 - - - 21,679,327,732 21,679,327,732 持有至到期投资 - 130,871,103 - - 130,871,103 其他流动资产 - 189,165,453 - - 189,165,453 497,388,014 320,036,556 377,866,321,678 21,679,327,732 400,363,073,980 - 169 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 1. 金融工具分类(续) 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2016年12月31日金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计交易性短期借款 - 63,629,618,510 63,629,618,510 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 16,107,817 - 16,107,817 应付票据 - 14,446,553,283 14,446,553,283 应付账款 - 173,347,748,673 173,347,748,673 应付利息 - 1,419,817,911 1,419,817,911 应付股利 - 85,058,468 85,058,468 其他应付款 - 34,542,510,135 34,542,510,135 一年内到期的非流动负债 - 29,503,131,769 29,503,131,769 其他流动负债 - 9,996,025,335 9,996,025,335 长期借款 - 146,751,049,908 146,751,049,908 应付债券 - 26,145,817,801 26,145,817,801 长期应付款 - 10,437,730,398 10,437,730,398 16,107,817 510,305,062,191 510,321,170,008 - 170 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 1. 金融工具分类(续) 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2015年12月31日金融资产以公允价值计量且其变动持有至贷款和可供出售计入当期损益的金融负债到期投资应收款项金融资产合计交易性货币资金 - - 98,077,192,457 - 98,077,192,457 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 151,695,393 - - - 151,695,393 应收票据 - - 2,436,251,424 - 2,436,251,424 应收账款 - - 63,845,777,577 - 63,845,777,577 应收利息 - - 1,090,144 - 1,090,144 其他应收款 - - 44,363,997,283 - 44,363,997,283 应收股利 - - 80,248,365 - 80,248,365 其他流动资产 - - - 46,000,000 46,000,000 长期应收款(含一年内到期部分) - - 112,886,014,057 - 112,886,014,057 可供出售金融资产 - - - 22,321,831,732 22,321,831,732 持有至到期投资 - 279,817,589 - - 279,817,589 151,695,393 279,817,589 321,690,571,307 22,367,831,732 344,489,916,021 - 171 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 1. 金融工具分类(续) 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2015年12月31日金融负债以公允价值计量且其变动其他金融负债合计计入当期损益的金融负债交易性短期借款 - 61,060,701,257 61,060,701,257 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 134,058,884 - 134,058,884 应付票据 - 13,150,098,875 13,150,098,875 应付账款 - 143,128,768,405 143,128,768,405 应付利息 - 1,498,007,174 1,498,007,174 应付股利 - 94,219,303 94,219,303 其他应付款 - 30,841,277,591 30,841,277,591 一年内到期的非流动负债 - 22,349,665,554 22,349,665,554 其他流动负债 - 4,995,655,739 4,995,655,739 长期借款 - 134,560,845,353 134,560,845,353 应付债券 - 32,049,554,414 32,049,554,414 长期应付款 - 9,088,870,787 9,088,870,787 134,058,884 452,817,664,452 452,951,723,336 - 172 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 2. 金融资产转移已转移但未整体终止确认的金融资产于 2016 年 12 月 31 日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币 23,231,177 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 60,547,876 元)。本集团认为，本集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。背书后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于 2016 年 12 月 31 日，本集团以其结算的应付账款账面价值总计为人民币 23,231,177 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 60,547,876 元)。作为日常业务的一部分，本集团和部分银行达成了应收账款保理安排并将某些应收账款转让给银行。在该安排下，如果应收账款债务人推迟付款，本集团被要求偿还款项。本集团保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。转移后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。截止 2016 年 12 月 31 日，在该安排下转移但尚未结算的应收账款的账面价值为人民币 3,041,550,432 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,885,370,300 元)，长期应收款的账面价值为人民币 4,946,744,062 元(2015 年 12 月 31 日：无)。整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产于2016年12月31日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币777,289,758元(2015年12月31日：人民币1,933,858,076元)。于2016年12月 31日，其到期日为1至12个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。 2016年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。 - 173 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、应付债券及货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本集团亦开展衍生交易，主要为远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的汇率风险。于整个年度内，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险(包括外汇风险、利率风险及价格风险)。本集团整体风险管理措施主要针对金融市场的不可预测性，并设法减低对本集团财务表现的潜在不利影响。本集团的风险管理政策概述如下。信用风险本集团仅与经认可的、信誉良好的交易方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团的主要客户为中国政府的国家级、省级及地方政府代理机构，以及其他国有企业，该些客户具有可靠及良好的信誉，因此，本集团认为该些客户并无重大信用风险。对于信誉不足的海外公司而言，本集团一般会要求提供保函或信用证。由于本集团的应收账款客户分布广泛，因此不存在重大信用风险集中。在本年度内，无对任何单一客户的收入超过本集团总收入的 10%(2015 年：无) 本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款、可供出售金融资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、4 中披露。本集团绝大多数货币资金由本公司管理层认为高信贷质量的中国大型金融机构及良好信用评级的海外银行所持有。本集团的政策是，根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。本集团与具备较高信用评级的交易对象进行衍生金融工具交易，以此对冲外汇风险。除了风险管理目的，本集团不会使用衍生金融工具。于资产负债表日，最大的信用风险相当于该等分类为金融资产的衍生金融工具的账面值。鉴于交易对象信用评级较高，管理层并不预期任何交易对象不能偿还其债务。 - 174 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 信用风险(续) 认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下： 2016年12月31日合计未逾期未减值逾期未减值 6个月以内应收账款 61,783,549,008 50,018,560,270 11,764,988,738 其他应收款 38,591,664,639 29,728,102,185 8,863,562,454 应收票据 2,853,752,258 2,853,752,258 - 应收利息 10,469,420 10,469,420 - 应收股利 66,559,491 66,559,491 - 其他流动资产 189,165,453 189,165,453 可供出售金融资产 21,484,127,532 21,484,127,532 - 持有至到期投资 130,871,103 130,871,103 - 长期应收款 133,656,945,603 132,774,808,730 882,136,873 2015年12月31日合计未逾期未减值逾期未减值 6个月以内应收账款 41,405,085,170 33,590,729,515 7,814,355,655 其他应收款 41,927,679,329 27,785,858,260 14,141,821,069 应收票据 2,436,251,424 2,436,251,424 - 应收利息 1,090,144 1,090,144 - 应收股利 80,248,365 80,248,365 - 其他流动资产 46,000,000 46,000,000 - 可供出售金融资产 22,171,794,472 22,171,794,472 - 持有至到期投资 279,817,589 279,817,589 - 长期应收款 110,128,552,832 108,175,101,767 1,953,451,065 - 175 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 流动性风险管理层对流动资金风险管理审慎，包括维持充裕的现金水平，并利用充裕的承诺信贷额度提供资金。本集团旨在通过维持可使用的承诺信贷额度，以保持资金的灵活性。由于本集团业务属于资本密集型，所以本集团确保维持足够的现金及信贷融资以满足对流动资金的需求。本集团以经营活动产生的资金、银行及其他借款来应对营运资金的需求。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1至2年 2至5年 5 年以上合计短期借款及长期借款 84,777,871,535 30,797,344,182 40,744,673,547 141,063,436,922 297,383,326,186 应付债券及短期融资券 24,350,289,167 3,946,238,400 19,199,400,000 6,191,250,000 53,687,177,567 衍生金融工具 16,107,817 - - - 16,107,817 应付票据 14,446,553,283 - - - 14,446,553,283 应付账款 173,347,748,673 - - - 173,347,748,673 应付利息 1,419,817,911 - - - 1,419,817,911 应付股利 85,058,468 - - - 85,058,468 其他应付款 34,542,510,135 - - - 34,542,510,135 长期应付款 4,918,743,418 6,636,075,610 4,149,726,012 299,008,892 16,003,553,932 337,904,700,407 41,379,658,192 64,093,799,559 147,553,695,814 590,931,853,972 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1至2年 2至5年 5 年以上合计短期借款及长期借款 84,174,782,107 32,030,700,392 39,274,687,594 144,406,126,786 299,886,296,879 应付债券及短期融资券 10,603,983,421 12,636,266,278 17,254,449,116 7,521,841,096 48,016,539,911 衍生金融工具 7,790,461 6,655,023 ( 123,231) - 14,322,253 应付票据 13,150,098,875 - - - 13,150,098,875 应付账款 143,128,768,405 - - - 143,128,768,405 应付利息 1,498,007,174 - - - 1,498,007,174 应付股利 94,219,303 - - - 94,219,303 其他应付款 30,841,277,591 - - - 30,841,277,591 长期应付款 3,185,160,363 9,293,172,275 1,180,495,360 385,316,179 14,044,144,177 286,684,087,700 53,966,793,968 57,709,508,839 152,313,284,061 550,673,674,568 - 176 - 中国交通建设股份有限公司财务报表附注(续) 2016年12月31日人民币元八、金融工具及相关的风险(续) 3. 金融工具风险(续) 市场风险利率风险本集团面临的利率变动风险主要来自借款及应付债券等带息负债。浮动利率的借款令本集团面临现金流量利率风险。固定利率的借款令本集团面临公允价值利率风险。于 2016 年 12 月 31 日，本集团的浮动利率借款为人民币 150,979,189,501 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 134,970,489,944 元)。本集团总部财务部门持续监控本集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2016 年度及 2015 年度本集团并无利率互换安排。于 2016 年 12 月 31 日，若借款利率增加/减少 100 个基点，而所有其他因素维持不变，则本年度净利润应减少/增加人民币 1,509,791,895 元(2015 年：人民币 1,349,704,899 元)，主要由于浮动利率借款的利息费用增加/减少所导致。浮动利率借款主要以人民币、美元、欧元、日元及港元计价。汇率风险本集团多数子公司的功能货币为人民币，大部分交易以人民币结算。然而，本集团的海外业务收入、向海外供货商购买材料及机器设备的款项及若干开支以外币结算。人民币不可自由兑换成外币，且人民币兑换为外币也须受中国的外汇管制规定所限制。于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、借款、应付账款、其他应付款等外币货币性项目的情况详见附注五、62。为减轻汇率波动的影响，本集团持续评估货币风险，并利用衍生金融工具对冲部分风险。于 2016 年度，本集团若干子公司利用远期外汇合同与境内及海外银行进行交易，以对冲其于个别交易中与美元、欧元
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中国交建2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-29

601800                               2016 年年度报告                          中国交建
公司代码：601800                                                   公司简称：中国交建
                    中国交通建设股份有限公司
                        2016 年年度报告
                                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘起涛、主管会计工作负责人傅俊元及会计机构负责人（会计主管人员）朱宏标声
     明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年分红派息预案:以分红派息股权登记日股份为基数,每10股派送人民币约1.9444元(含税
)现金股息。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、     重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本报告“经营情况讨论
与分析”等章节中关于公司面临风险的描述。
本报告中对公司未来的经营展望和经营计划，系管理层根据公司当期的经营判断和当期的宏观经
济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。
601800                                                2016 年年度报告                                                                   中国交建
                                                                目录
第一节     释义 .....................................................................................................................................3
第二节     公司简介和主要财务指标 .................................................................................................4
第三节     董事长致辞 .......................................................................................................................10
第四节     公司业务概要 ...................................................................................................................12
第五节     经营情况讨论与分析 .......................................................................................................21
第六节     重要事项 ...........................................................................................................................39
第七节     普通股股份变动及股东情况 ...........................................................................................50
第八节     优先股相关情况 ...............................................................................................................54
第九节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................57
第十节     公司治理 ...........................................................................................................................63
第十一节   公司债券相关情况 ...........................................................................................................68
第十二节   财务报告 ...........................................................................................................................71
第十三节   备查文件目录 .................................................................................................................171
601800                             2016 年年度报告                            中国交建
                                  第一节        释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
  常用词语释义
  公司、本公司、中国交建        指    中国交通建设股份有限公司
  本集团/CCCC                   指    中国交通建设股份有限公司及子公司
  中交集团                      指    中国交通建设集团有限公司
  中国港湾/CHEC                 指    中国港湾工程有限公司
  中交国际                      指    中交国际（香港）控股有限公司
  John Holland                  指    John Holland Group Pty Ltd.
  中交疏浚                      指    中交疏浚（集团）股份有限公司
  振华重工/ZPMC                 指    上海振华重工（集团）股份有限公司
  五商中交                      指    打造“五商中交”战略，是立足公司既有业务、市场、
                                      资源的优化再造。即将公司打造成为全球知名的工程
                                      承包商、城市综合体开发运营商、特色房地产商、基
                                      础设施综合投资商、海洋重型装备与港口机械制造及
                                      系统集成总承包商
  PPP                           指    Public-Private-Partnership,政府和社会资本合作
                                      模式,是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提
                                      高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等
                                      方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期
                                      合作关系
  BOT                           指    Build-Operate-Transfer，建设-经营-移交
  EPC                           指    Engineer-Procure-Construct，设计-采购-施工总承
                                      包
  报告期                        指    2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
  元、万元、亿元                指    人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通
                                      货币单位
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                       第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司简介
本公司成立于 2006 年 10 月 8 日，是经国务院批准，由中交集团（国务院国资委监管的中央企业）
整体重组改制并独家发起设立的股份有限公司。2006 年 12 月 15 日，首次公开发行的 H 股在香港
联合交易所主板挂牌上市（股份代号：01800.HK），是中国首家实现整体海外资本市场上市的特大
型国有基建企业。2012 年 3 月 9 日，公司首次公开发行的 A 股在上海证券交易所挂牌上市（股份
代号：601800.SH），成为公司发展历程中一次质的飞跃。
本集团为中国领先的交通基建企业，公司的四项核心业务领域－基建建设、基建设计、疏浚和装备
制造业务均为业内领导者。凭借公司六十年来在多个领域的各类项目中积累的丰富营运经验、专业
知识及技能，公司能为客户提供涵盖基建项目各阶段的综合解决方案。本公司是世界最大的港口设
计建设公司、世界最大的公路与桥梁设计建设公司、世界最大的疏浚公司、世界最大的集装箱起重
机制造公司、世界最大的海上石油钻井平台设计公司；是中国最大的国际工程承包公司、是中国最
大的设计公司、中国最大的高速公路投资商；拥有中国最大的民用船队。本公司拥有 37 家主要全
资、控股子公司，业务足迹遍及中国所有省、市、自治区及港澳特区和世界 140 余个国家和地区。
公司作为中交集团重要控股子公司，对其经营业绩起着决定作用。中交集团 2008-2016 年连续九年
入选美国《财富》杂志评选的“世界 500 强企业”，随着公司综合实力的不断增强，排名也从 2008
年的第 426 位提升至 2016 年的第 110 位，位列该排名的中前列位置。公司积极响应国家“走出去”
战略部署，广泛参与对外经援项目和国际承包工程的合作与竞争，并成为践行“一带一路”战略的
领头羊。中交集团不仅自 1992 年起连年入选美国 ENR 世界最大 250 家国际承包商之列，还连续十
年保持 ENR 排名中国上榜企业第 1 名（按海外项目收入计算），并且是唯一进入前十强的中国企
业，2016 年跻身前三。CCCC、CHEC、CRBC、ZPMC 品牌享誉全球。
本集团在设计和承建的众多国家重点项目中，创造了诸多国内乃至亚洲和世界水工、桥梁建设史上
的“第一”、“之最”，苏通长江大桥、上海洋山深水港、长江口深水航道整治工程、港珠澳大桥
等工程不仅反映了中国最高水平，也反映了世界最高水平。在国家开放铁路建设市场后，本集团参
与了哈大客专、京沪高铁、兰渝铁路等 70 多个国家重点铁路项目的施工。同时，本集团积极参与
铁路“走出去”项目，肯尼亚蒙巴萨－内罗毕铁路项目采用中国铁路建设标准，项目的设计施工全
部由本集团独立完成。
本公司十分重视科研开发对于经营实力的提升作用，遵循“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领
未来”的指导方针，建立和完善了管理层、实施层和应用层三级联动、结构合理、高效运转的技术
创新体系，形成了“43 心、18 室、15 所”（即 12 个国家级技术中心，31 个省级技术中心，1 个国
家重点实验室，9 个省、部级重点实验室，8 个集团重点实验室，15 个以科技研发为主的科研院、
所）为核心的研发集群，在相关科研开发领域处于领先地位。公司重视人才的培养，坚持推进人才
队伍建设，努力打造核心人才。公司拥有一支由中国工程院院士、全国勘察设计大师以及具有国家
领先水平的国家级专家和高级工程师组成的高水平科研队伍，并拥有 9 个博士后科研工作站。
本集团拥有大批行业专用设备，包括现代化疏浚船队、专用港口机械运输船队、各类海上工程船舶
设备及陆用工程机械以及各类先进的勘察设计科研机器及设备，具备赢得及履行大型及复杂的挑战
型项目合同的竞争优势。
中国交建坚持以“让世界更畅通、让城市更宜居、让生活更美好”为愿景，秉承“固基修道、履方
致远”的企业使命，坚守“交融天下、建者无疆”的企业精神，致力于中国乃至世界交通建设事业。
公司愿与各界朋友携手共赢，共同创造更加辉煌灿烂的明天。
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二、 公司信息
公司的中文名称                      中国交通建设股份有限公司
公司的中文简称                      中国交建
公司的外文名称                      China Communications Construction Company Limited
公司的外文名称缩写                  CCCC
公司的法定代表人                    刘起涛
三、 联系人和联系方式
                                                        董事会秘书
姓名                                刘文生
联系地址                            中国北京市西城区德胜门外大街85号
电话                                8610-82016562
传真                                8610-82016524
电子信箱                            ir@ccccltd.cn
四、 基本情况简介
公司注册地址                        中国北京市西城区德胜门外大街85号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                        中国北京市西城区德胜门外大街85号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                            www.ccccltd.cn
电子信箱                            ir@ccccltd.cn
五、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称          中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站
                                    www.sse.com.cn
的网址
                                    A股，中国北京市西城区德胜门外大街85号19楼;
公司年度报告备置地点
                                    H股，中国香港湾仔港湾道１号会展广场办公大楼28楼2805室
六、 公司股票简况
                                      公司股票简况
      股票种类     股票上市交易所             股票简称                        股票代码
A股              上海证券交易所     中国交建
H股              香港联合交易所     中国交通建设
七、 其他相关资料
                  名称               安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
 公司聘请的会计
                  办公地址           北京东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 26 层
 师事务所（境内）
                  签字会计师姓名     王鹏程 张毅强
                  名称               安永会计师事务所
 公司聘请的会计
                  办公地址           香港中环添美道 1 号中信大厦 22 楼
 师事务所（境外）
                  签字会计师姓名     /
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                          名称                       中信证券股份有限公司
 报告期内履行持
                          办公地址                   中国北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
 续督导职责的保
                          签字保荐代表人姓名         刘艳、叶建中
 荐机构
                          持续督导的期间             2016 年 3 月 16 日-2017 年 12 月 31 日
                          名称                       贝克.麦坚时国际律师事务所
 香港法律顾问
                          办公地址                   中国北京市建国门外大街 1 号国贸写字楼 2 座 3401 室
                          名称                       北京德恒律师事务所
 境内法律顾问
                          办公地址                   中国北京市金融大街 19 号富凯大厦 B 座 12 层
八、 近三年主要会计数据和财务指标
（一） 主要会计数据
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                             本期比
          主要会计数据                    2016年                       2015年              上年同期增减         2014年
                                                                                               (%)
 营业收入                                 431,743,429,819             404,420,451,987                6.76    366,673,233,953
 归属于上市公司股东的净利润               16,743,074,198               15,696,284,590                6.67    13,887,498,903
 归属于上市公司股东的扣除非
                                          15,129,536,460               13,837,671,849                9.34    11,635,488,245
 经常性损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额               29,722,887,754               31,911,056,350               -6.86     4,404,027,639
                                                                                           本期末比上年
                                         2016年末                     2015年末             同期末增减          2014年末
                                                                                               （%）
 归属于上市公司股东的净资产               159,666,395,219             147,237,514,346                8.44    117,076,079,844
 总资产                                   801,463,079,787             731,050,811,283                9.63    630,387,888,523
（二） 主要财务指标
                                                                                          本期比上年同期
          主要财务指标                    2016年                       2015年                                   2014年
                                                                                              增减(%)
 基本每股收益（元／股）                                0.97                       0.95               2.11                 0.86
 稀释每股收益（元／股）                                0.97                       0.95               2.11                 0.86
 扣除非经常性损益后的基本每
                                                       0.87                       0.86               1.16                 0.72
 股收益（元／股）
 加权平均净资产收益率（%）                            11.73                      11.88    减少0.15个百分点               13.36
 扣除非经常性损益后的加权平
                                                      10.53                      10.45    增加0.08个百分点               11.19
 均净资产收益率（%）
注：计算 2016 年基本每股收益时，已扣除有影响的其他权益工具已宣告发放的利息 3 亿元和优先
股发放的股息 7.1750 亿元。
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
九、 境内外会计准则下会计数据差异
                                                  净利润                                            净资产
                                       本期数                  上期数                    期末数                期初数
 按中国会计准则                        17,222,238,122         15,782,569,580             186,957,316,260     169,562,822,747
 按国际会计准则调整的项目及金额：
 安全生产费的税后准则差异（1）            297,256,137            117,999,982                  -8,195,713          -8,195,713
 购买国产设备抵税的税后准则差异（2）       16,199,290              9,362,408                   4,921,257         -11,278,033
 资本化利息的税后准则差异（3）            153,629,683              1,196,723                 -35,734,144        -189,363,827
 股权分置流通权的准则差异（4）                      0                      0                -347,874,879        -347,874,879
 按国际会计准则                        17,689,323,232         15,911,128,693             186,570,432,781     169,006,110,295
601800                               2016 年年度报告                               中国交建
（一） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
    东的净资产差异情况
□适用 √不适用
（二） 境内外会计准则差异的说明：
√适用 □不适用
1. 企业会计准则下，根据财政部于 2009 年 6 月 11 日颁布的《企业会计准则解释第 3 号》，本集团
按照国家规定提取的安全生产费计入主营业务成本，同时确认“专项储备”。国际财务报告准则下，
安全生产支出在实际发生时确认为主营业务成本，已提取但尚未使用的安全生产费形成一项根据法
定要求计提、有特定用途的专项储备，从未分配利润中提取并列示在“安全生产储备”中。因此，形
成一项准则差异。
2. 根据中国税法的有关规定，符合一定条件的购买国产设备的投资额可按照支出额的 40%抵减应
交所得税额。在企业会计准则下，本集团在收到相关税务机关的抵税认定时，冲减当期所得税费用。
在国际财务报告准则下，该类交易按照与资产购置相关的政府补助的原则处理，抵减的所得税额确
认为递延收入并在相关资产的使用期间内平均确认为其他收益，因此形成一项准则差异。
3. 2007 年 1 月 1 日之前，本集团按照 2006 年 2 月 15 日以前颁布的企业会计准则和 2000 年 12 月
29 日颁布的《企业会计制度》及相关规定(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表，并根据原
企业会计准则和制度关于借款费用的相关规定，对于符合资本化条件的专门借款产生的借款费用予
以资本化。自 2007 年 1 月 1 日，本集团执行企业会计准则，并根据企业会计准则关于借款费用的
相关规定，对于 2007 年 1 月 1 日之后产生的为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的借款
(包括专门借款与一般借款)的借款费用予以资本化，计入相关资产成本。
国际财务报告准则下，2007 年 1 月 1 日之前本集团发生的所有借款费用均采用费用化处理。自 2007
年 1 月 1 日，本集团提前采纳国际会计准则第 23 号(经修订)，并根据该准则关于准则转换的相关
规定，对于 2007 年 1 月 1 日以后开始施工的项目所产生的符合资本化条件的借款费用进行资本化，
对于 2007 年 1 月 1 日之前开始施工的项目于 2007 年 1 月 1 日之后产生的符合资本化条件的借款
费用仍予以费用化。
因此，对于 2007 年 1 月 1 日之前开始施工的项目，其在 2007 年 1 月 1 日之前发生的符合资本化条
件的专门借款的借款费用，以及在 2007 年 1 月 1 日之后发生的符合资本化条件的专门借款与一般
借款的借款费用，在企业会计准则下已予以资本化，在国际财务报告准则下需要冲回，并因此形成
准则差异。
4. 股权分置流通权是由于本集团于 2006 年 3 月对当时下属上市子公司进行股权分置改革而产生。
企业会计准则下，本公司根据经批准的股权分置方案，以送股方式取得的股权分置流通权根据财政
部《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，应按照送股部分所对应的长期股权投
资账面价值计入“长期股权投资-股权分置流通权”。国际财务报告准则下，该事项认定为与非控制性
权益进行的交易，送股部分所对应的子公司权益账面价值应冲减资本公积，因此形成一项准则差异。
除了上述会计准则差异之外，本集团的国际财务报告准则报表和本财务报表还存在会计报表科目
分类上的差异，但该等分类差异并不影响本集团的合并利润和合并净资产。
601800                                            2016 年年度报告                                            中国交建
十、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                            第一季度               第二季度          第三季度             第四季度
                                          （1-3 月份）           （4-6 月份）      （7-9 月份）        （10-12 月份）
 营业收入                                  82,573,675,028        100,865,610,209   107,783,481,809      140,520,662,773
 归属于上市公司股东的净利润                  2,305,559,477        4,717,460,040     4,250,621,137         5,469,433,544
 归属于上市公司股东的扣除非经常
                                             2,251,957,384        4,064,605,581     3,897,301,184         4,860,423,694
 性损益后的净利润
 经营活动产生的现金流量净额               -14,030,044,574        -1,552,824,542     4,076,109,485        41,229,647,385
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十一、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元     币种:人民币
                      非经常性损益项目                            2016 年金额       2015 年金额         2014 年金额
 非流动资产处置损益                                                  372,192,261      707,967,919           142,767,740
 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府              457,773,810      520,162,328           371,508,159
 补助除外
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                           32,745,678        8,180,317            24,656,667
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                     620,126,751      868,314,823         2,111,486,541
 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
 得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                               65,556,408      305,467,733           342,275,938
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                536,551,256      266,634,197           122,290,536
 少数股东权益影响额                                                  -56,679,068     -265,283,768          -168,072,347
 所得税影响额                                                       -414,729,358     -552,830,808          -694,902,576
                            合计                                   1,613,537,738    1,858,612,741         2,252,010,658
十二、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                     对当期利润的影响
                项目名称                     期初余额              期末余额          当期变动
                                                                                                           金额
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                               142,760,603           116,375,132      -26,385,471          -22,676,991
 益的金融资产- 交易性权益工具投资
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                 8,934,790           381,012,882      372,078,092           62,501,560
 益的金融资产-衍生金融工具
 可供出售金融资产                          20,712,766,313         19,379,744,365   -1,333,021,948        1,115,542,533
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                              -134,058,884           -16,107,817      117,951,067          122,187,016
 益的金融负债-衍生金融工具
                  合计                     20,730,402,822         19,861,024,562     -869,378,260        1,277,554,118
601800                              2016 年年度报告                             中国交建
十三、 报告期合同情况
√适用 □不适用
（一） 2016 年公司新签合同额情况（单位：亿元）
                                个数        2016 年            2015 年       变化（%）
  基建建设                        1,719       6,124.15          5,394.56          13.52
  其中：港口建设                    345         316.28            530.64         -40.40
         道路与桥梁建设             550       1,349.46          1,517.94         -11.10
         铁路建设                    32         243.26            270.63         -10.11
         投资类项目                  38       1,555.38            859.00          81.07
         市政等其他                 521         601.18            853.86         -29.59
         海外工程                   233       2,058.59          1,362.49          51.09
  基建设计                        5,444         385.65            359.29           7.34
  疏浚工程                          395         395.41            411.94          -4.01
  装备制造                      不适用          320.64            327.14          -1.99
  其他业务                      不适用           82.17             53.31          54.14
  抵销                                -              -            -43.09              -
  合计                          不适合        7,308.02          6,503.15          12.38
注：
1. 报告期，所有业务板块的海外地区新签合同额为 2,237.70 亿元（折合美元约为 322.58 亿美元），
   占公司新签合同额约为 30.62%。其中，基建建设业务中海外工程的新签合同额为 2,058.59 亿元
   （折合美元约为 296.76 亿美元），占所有业务板块的海外地区新签合同额 92.00%。
2. 报告期，所有业务板块的投资类项目新签合同额为 1,741.71 亿元（其中，参股项目按照股权比
   例确认合同金额为 451.76 亿元），占公司新签合同额 23.83%。其中，基建建设业务中投资类项
   目的新签合同额为 1,555.38 亿元，占所有业务板块的投资类项目新签合同额 89.30%。
（二） 截至 2016 年 12 月 31 日，公司在执行未完成合同情况（单位：亿元）
                                 个数            2016 年        2015 年      变化(%)
    基建建设                         3,083         9,647.24       7,578.42        27.30
    基建设计                         7,626            567.85        465.18        22.07
    疏浚工程                           356            511.06        433.41        17.92
    装备制造                       不适用             230.96        226.85         1.81
    其他业务                       不适用              40.41         17.21       134.81
    抵销                                 -                 -        -48.09            -
    合计                           不适合         10,997.52       8,672.98        26.80
601800                             2016 年年度报告                             中国交建
                               第三节       董事长致辞
尊敬的各位股东：
2016年，在“五商中交”战略引领下，公司以提高质量效益为中心，以供给侧结构性改革为主线，
统筹推进各项工作，全球市场布局和资源配置能力持续优化，国际化发展再创新成绩，市场影响力
和国际知名度均实现大幅提升！
2016年，在行业发展复杂环境下，公司主要经营指标逆势上扬，再创新高。本集团实现营业收入人
民币4,317.43亿元（货币单位，下同），同比增长6.76%；本公司所有者应占利润为167.43亿元，同
比增长6.67%；财务杠杆稳健，资金充裕，经营性现金流净流入297.23亿元；每股收益为0.97元。
新签合同额7,308.02亿元，同比增长12.38%。截至2016年12月31日，在执行未完工合同金额为
10,997.52亿元，与上年同期相比增长26.80%。
随着公司持续稳定的发展 公司在国内外综合地位不断提升。2016年，公司位列世界500强第110位，
较上年排名上升55位。同时，在美国ENR全球最大250家国际承包商排名中，位列第3位，已经连续
10年稳居上榜中国企业中的第1名，并且是唯一进入前10强的中国企业。在美国ENR全球最大150家
设计公司排名中，位列第5位。在国务院国资委中央企业经营业绩考核中，公司连续11年考核结果
为A级，是九家“全连A”企业之一，位居建筑类央企中排名第1位，被授予“业绩优秀企业”、“科
技创新优秀企业”、“节能减排优秀企业”荣誉称号。在践行“一带一路”战略、实施国家重大基
础设施战略工程建设等方面表现突出，获得了国家与市场的充分肯定。公司与利益相关方的和谐共
赢发展理念，在全球范围内得到了广泛认同。
一年来，面对复杂严峻的内外部环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，公司上下始终保持坚定的信
念和高昂的斗志，团结奋进，攻坚克难，取得了令人瞩目的成就。在“十三五”开局和改革发展的
关键时期，开创了新的发展局面，主要成绩体现为以下几方面：
一是企业发展迈入新层次。公司基本实现了由工到商的战略性转型，企业运营不断升级，发展质效
得到市场的认可和推崇。
二是供给侧改革激发新动能。主动适应把握经济新常态，紧跟国家战略，将企业发展与经济社会发
展变化密切联动，将市场布局与国家区域经济战略联系紧密结合，整合提升从前端到后端一体化产
业能力，公司有效供给能力得到切实改善。
三是提质增效取得新成效。积极向海外进军、向城市进军、向海洋进军、向综合交通运输进军，开
拓市场做大增量。按照“三去一降一补”要求，深化产融结合，多措并举盘活存量。加强基础管理，
苦练内功降本增效。
四是国际化发展再创新成绩。持续优化全球市场布局和资源配置能力，推动一批海外重大项目陆续
落地，市场影响力和国际知名度大幅提升，引领推动“中国技术”、“中国标准”、“中国管理”
走出去，示范作用更加突出。
601800                             2016 年年度报告                             中国交建
2017年，机遇和挑战并存，机遇大于挑战。公司将坚持稳中求进总基调，稳健协调创新推进各项工
作，力争再创佳绩、再上台阶。重点将做好以下八个方面的工作：
一是全面深化企业改革。积极推进区域化发展，加快专业化整合，完善适应性组织建设，推动体制
机制市场化改革，增强综合实力和核心竞争力。
二是促进经营业绩稳定增长。向开拓市场、优化机制、协同发展要成效，以高目标导向统领全年稳
增长工作，多措并举提质增效，确保完成公司制定的年度目标。
三是着力改善财务指标。严格落实带息负债控制目标，确保应收账款和存货增幅均不超过营业收入
增幅，严控管理费、人工费增幅过快现象，严控非经营性开支，落实“压减”工作，提高资本利用
效率，提升资本报酬率。
四是深入实施创新驱动发展战略。大力推动科技创新，持续深化管理创新，加快体制机制创新，推
动企业向更高层次、更好质量、更优效益升级发展。
五是全力推进国际化优先发展战略。稳中有进开展国际化经营发挥好比较优势和领先优势，创新“走
出去”模式，加强内部资源整合，加强海外风险防控，进一步提高国际竞争力。
六是统筹兼顾做好投资工作。优化资本投向，防控投资风险，提高资本回报率，加快公司投资体系
优化调整和投资业务整合，确保在行业内的领先地位。
七是严控安全生产形势。坚持以人为本的发展理念，全面加强和改进安全生产工作，严抓责任落实，
深化应急管理体制机制建设，完善应急机制。
八是提升文化软实力。加强价值引导和舆论宣传，确立主旋律，弘扬正能量，为推进改革发展凝聚
更强大的合力，为打造基础设施领域的国家队提供文化引领和品牌支撑。
尊敬的各位股东，公司正处在战略转型机遇期，我们将紧抓发展机遇，以更加昂扬的姿态，更加饱
满的热情，更加有力的举措，加快推进公司的改革发展，为率先建成具有国际竞争力的世界一流企
业而继续努力。希望各位股东和长期关注公司的各届人士、朋友继续给予帮助与支持！
                                                                                 刘起涛
                                                                                 董事长
                                                                             中国 北京
                                                                          2017年3月28日
601800                              2016 年年度报告                              中国交建
                              第四节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 主要业务
公司为中国领先的交通基建企业，四项核心业务领域分别为基建建设、基建设计、疏浚和装备制造
业务。公司凭借六十年来在多个领域的各类项目中积累的丰富营运经验、专业知识及技能，为客户
提供涵盖基建项目各阶段的综合解决方案。
（二） 经营模式
公司业务在运营过程中，主要包括搜集项目信息、资格预审、投标、执行项目，以及在完工后向客
户交付项目。本公司制订了一套全面的项目管理系统，涵盖整个合同程序，包括编制标书、投标报
价、工程组织策划、预算管理、合同管理、合同履行、项目监控、合同变更及项目完工与交接。其
中，公司的基建建设、基建设计、疏浚业务均属于建筑行业，主要项目运作过程与上述描述基本一
致。
公司在编制项目报价时，会对拟投标项目进行详细研究，包括在实地视察后进行投标的技术条件、
商业条件及规定等，公司也会邀请供货商及分包商就有关投标的各项项目或活动报价，通过分析搜
集上述信息，计算出工程量列表内的项目成本，然后按照一定百分比加上拟获得的项目毛利，得出
提供给客户的投标报价。
公司在项目中标、签订合同后，在项目开始前通常按照合同总金额的 10%至 30%收取预付款，然后
按照月或定期根据进度结算款项。客户付款一般须于 30 至 45 天之内支付结算款项。
在上述业务开展的同时，公司于 2017 年开始发展基础设施投资类项目，以获得包括合理设计、施
工利润之外的投资利润，从而实现从承包商、制造商向投资商、运营商的转型升级。经过多年发展，
投资业务规模稳步扩大，效益逐年攀升，正在成为公司持续健康发展的引擎。具体情况请见“经营
情况讨论与分析”章节。
（三） 行业情况
2016 年，中国经济运行缓中趋稳，稳中向好,国内生产总值同比增长 6.7%。政府综合运用多种货币
政策工具，支持实体经济发展。基础设施投资支撑能力持续提升，固定资产投资同比增长 17.4%。
涉及铁路、公路交通运输行业投资保持高位运行但增速放缓，水运建设投资略有下降，城市轨道交
通、地下综合管廊、机场、市政道路与桥梁等城市基础设施项目借助 PPP 模式快速增长，加速推进
新型城镇化建设，提供较多市场机会。
2016 年，世界经济和贸易增速 7 年来最低，延续疲弱复苏态势。国际金融市场波动加剧，国际石油
价格持续低位徘徊，以出口石油为主要经济来源的国家经济低迷，非洲部分国家债务到期违约风险
加大。与此同时，中国政府积极推进“一带一路”建设，与沿线国家加强战略对接，务实合作得到
进一步加强。公司作为中国企业海外发展的领头羊，牢牢把握市场机会，中交集团在 2016 年美国
ENR 世界最大 250 家国际承包商排名第 3 位，已经连续 10 年稳居上榜中国企业中的第 1 名，并且
是唯一进入前 10 强的中国企业。公司在国际市场已经是中国企业“走出去”的一张亮丽名片。
2016 年，本集团新签合同额为人民币 7,308.02 亿元（货币单位，下同），同比增长 12.38%。截至
2016 年 12 月 31 日，本集团持有在执行未完成合同金额为 10,997.52 亿元，与 2015 年末相比增长
26.80%。
2016 年，本集团各业务来自于海外地区的新签合同额为 2,237.70 亿元（为 322.58 亿美元），占公
司新签合同额约为 30.62%。经统计，截至 2016 年 12 月 31 日，公司共在 140 余个国家和地区开展
业务。其中，在建对外承包工程项目共计 1,282 个，总合同额约为 926.28 亿美元。
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2016 年，本集团各业务来自于投资类项目的新签合同额（投资预算，下同）为 1,741.71 亿元，约
占本集团新签合同额的 23.83%。在上述项目的设计与施工环节中，本集团预计可以承接的建安合
同额为 1,507.78 亿元。
1.基建建设业务
基建建设业务范围主要包括在国内及全球兴建港口、道路、桥梁、铁路、隧道、轨道交通、机场及
其他设施，和以投资等多种形式提供的建设服务。按照项目类型划分，具体包括港口建设、道路与
桥梁、铁路建设、投资类项目、市政及其他工程、海外工程等。
2016 年，本集团基建建设业务新签合同额为 6,124.15 亿元，同比增长 13.52%。其中，港口建设、
道路与桥梁、铁路建设、投资类项目、市政等其他项目、海外工程的新签合同额分别为 316.28 亿
元、1,349.46 亿元、243.26 亿元、1,555.38 亿元、601.18 亿元、2,058.59 亿元，分别占基建建设
业务新签合同额的 5%、22%、4%、25%、10%、34%。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合
同金额为 9,647.24 亿元，与 2015 年末相比增长 27.30%。
（1）港口建设
本集团是中国最大的港口建设企业，承建了建国以来绝大多数沿海大中型港口码头，具有明显的竞
争优势,与本集团形成实质竞争的对手相对有限。
2016 年，本集团于中国大陆港口建设新签合同额为 316.28 亿元，同比减少 40.40%，占基建建设业
务的 5%。新签合同额下降较快主要是由于公司承接国家级重点工程项目造成 2015 年基数较高，以
及 2016 水运建设市场萎缩所致。
2016 年，按照交通部公布的沿海建设交通固定资产投资快报数据显示，全年完成投资约为 858.90
亿元，同比减少 5.7%。以沿海港口建设为主的水运建设市场萎缩明显，内河水运投资规模不足。
按照《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，今后几年国家将进一步完善水路运输网络，
投资规模与“十二五”期间基本相当。国家将优化港口布局，推动资源整合，促进结构调整。强化
航运中心功能，稳步推进集装箱码头项目，合理把握煤炭、矿石、原油码头建设节奏，有序推进液
化天然气、商品汽车等码头建设。提升沿海和内河水运设施专业化水平，加快内河高等级航道建设，
统筹航道整治与河道治理，增强长江干线航运能力，推进西江航运干线和京杭运河高等级航道扩能
升级改造。
因此，公司以拥有勘察设计资源为先机，重点关注“一带一路”海上丝绸之路对于福建、浙江、河
北、辽宁等省份在沿海建设过程的发展机会，把握水环境治理、海绵城市建设过程中带来的新市场
机会，巩固传统市场份额，谋求市场增量。
（2）道路与桥梁建设
本集团是中国最大的道路及桥梁建设企业之一，在高速公路、高等级公路以及跨江、跨海桥梁建设
方面具有明显的技术优势和规模优势，与本集团形成竞争的主要是一些大型中央企业和地方国有基
建建设企业。
2016 年，本集团于中国大陆道路与桥梁建设新签合同额为 1,349.46 亿元，同比减少 11.10%，占基
建建设业务的 22%。与此同时，公司统计列示在基建投资类项目中涉及道路与桥梁建设新签订合同
额为 1,011.30 亿元。
2016 年，按照交通部公布的公路建设交通固定资产投资快报数据显示，全年完成投资约为 1.78 万
亿元，同比增长 7.7%，投资规模继续维持高位运行，京津冀、西部及西南地区迎来建设高峰期。
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按照《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，在构建高品质快速交通网的要求下，政府将
加快推进由 7 条首都放射线、11 条北南纵线、18 条东西横线，以及地区环线、并行线、联络线等
组成的国家高速公路网建设，尽快打通国家高速公路主线待贯通路段，推进建设年代较早、交通繁
忙的国家高速公路扩容改造和分流路线建设。有序发展地方高速公路，加强高速公路与口岸的衔接。
继续推进普通国道提质改造工作，重点加强西部地区、集中连片特困地区、老少边穷地区低等级普
通国道升级改造和未贯通路段建设。
2017 年，根据市场变化，公司将继续坚持谋篇布局和生产经营两手抓，坚持市场开发和项目管理两
手硬，加强与政府、大型企业的高端对接，加强重点项目的信息跟踪，重视并培养公路养护市场，
突出增量发展和安全管控，力争各项指标实现新突破。
（3）铁路建设
本集团是中国最大的铁路建设企业之一，凭借自身出色的建设水平和优异的管理能力，已经发展成
为我国铁路建设的主力军，但与中国中铁和中国铁建两家传统铁路基建企业在中国区域的市场份额
方面还有较大差距。然而，在境外市场方面，公司已经占中国企业铁路“走出去”对外承包工程份
额的三分之一以上，市场影响力举足轻重。
2016 年，本集团于中国大陆铁路建设新签合同额为 243.26 亿元，同比减少 10.11%，占基建建设业
务的 4%。
2016 年，根据中国铁路总公司数据显示，全年完成铁路建设投资 8,015 亿元，保持与 2015 年同等
投资规模。2017 年，按照中国铁路总公司工作会议精神，全国铁路行业投资规模将保持在 8,000 亿
元左右，将全力抓好国家铁路干线网建设，尤其是服务中西部地区发展、脱贫攻坚、国土开发、国
防动员等铁路建设。支持地方政府和社会投资机构抓好城际、支线等铁路建设，实现和地方政府、
社会投资者优势互补、合作共赢，形成分类分层建设、可持续发展的新格局。
2017 年，公司将发挥事业部的统筹协调优势，做好投资大、线路长的单个项目的市场跟踪，争取市
场份额实现稳中有增。对于在建重点项目，将进一步强化集中管理，规范分包采购流程，有效控制
预算成本，严格落实经济效益考核。
（4）投资类项目
2016 年，本集团于中国大陆基建建设业务中投资类项目新签合同额为 1,555.38 亿元，同比增长
81.07%，占基建建设业务的 25%。在上述项目的设计与施工环节过程中，本集团预计可以承接的建
安合同金额为 1,352.97 亿元。
2016 年，公司稳步开展以 PPP 项目形式为主的投资类项目，基建建设业务中：BOT 类项目、政府采
购类项目、城市综合开发项目的新签合同额分别是 1,021.72 亿元、217.21 亿元和 316.45 亿元，
分别占投资类项目新签合同额的 66%、14%和 20%。
本集团于 2007 年开始致力于发展投资类项目，以获得包括合理设计、施工利润以外的投资利润。
截至 2016 年 12 月 31 日，经统计（本集团对外签约并负责融资的并表项目，如有变化以最新统计
数据为准），本集团 BOT 类项目累计签订合同投资概算为 2,617.46 亿元，累计完成投资金额为
1,542.13 亿元，尚未完成投资金额为 1,075.33 亿元。本集团政府采购类项目累计签订合同额为
2,538.14 亿元，累计完成投资金额为 878.12 亿元，进入回收期项目涉及投资金额为 671.34 亿元，
累计收回资金为 390.38 亿元。本集团城市综合开发项目累计签订合同预计投资金额为 2,111.36 亿
元，累计完成投资金额为 463.35 亿元，已实现销售金额为 270.83 亿元，实现回款为 213.39 亿元。
PPP 模式从 2013 年底开始推广至今，在我国推进已有三年多，法律政策环境日趋完善成熟。2015
年下半年，新项目落地速度开始加快。进入 2016 年，这一模式逐渐被接受，在地方财政收支矛盾
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加剧、地方债管理日趋规范的背景下，地方政府推动 PPP 项目的热情高涨，落地项目数量和金额均
再创新高。2017 年，预计 PPP 项目落地规模将达到 3.8 万亿元，将迎来项目落地高峰期。
2016 年，公司本着“审慎投资、规避风险、控制新增、确保在建、效益优先、做强做优”的总体原
则，以投资区域诚信度高，项目和集团主业、集团发展方向吻合为条件，新增项目规模基本控制在
年度预算之内。
同时，公司投资类项目资产证券化工作率先取得破题进展，利用中交路桥基金盘活重庆丰涪、丰石、
铜合和佛山广明四条高速公路资产，于 2016 年 11 月底在北京产权交易所成功实现股权交易，降低
集团带息负债约 138.50 亿元。2017 年，公司将优化利用中交路桥基金培育初期资产模式进行资产
证券化，选择成熟优质资产适时进行证券化（上市），盘活存量资产价值，降低企业融资成本。
2017 年，公司董事会批准于中国大陆投资类项目（包括基建建设、基建设计、疏浚、装备制造四个
业务）预算为新签项目合同金额为 1,800 亿元（详细情况请参见公司发布的关于 2017 年度投资项
目预算的公告）。公司将准确把握投资业务的新机会，继续以努力成为政府与经济社会发展急所的
责任分担者、区域经济发展的深度参与者、政府购买公共服务的优质提供者为目标，优化投资布局，
创新产融结合，深化项目管理，有效控制风险，显著提升盈利水平与资产质量，不断开创公司投资
业务转型升级新局面。
（5）海外工程
本集团是中国最大的国际工程承包商。在 2016 年美国 ENR 世界最大 250 家国际承包商排名第 3 位，
已经连续 10 年和稳居上榜中国企业中的第 1 名，并且是唯一进入前 10 强的中国企业。公司在国际
市场，已经是中国企业“走出去”的一张亮丽名片。
海外工程业务范围包括道路与桥梁、港口、铁路、机场、地铁等各类大型基础设施项目，市场竞争
优势明显。其中，已签约在执行的铁路“走出去”项目中，公司已经占中国企业对外承包工程份额
的三分之一以上，市场影响力举足轻重。
2016 年，本集团基建建设业务中海外工程新签合同额 2,058.59 亿元（折合美元约为 296.76 亿元），
同比增长 51.09%，占基建建设业务的 34%。其中，新签合同额在 3 亿美元以上项目 18 个，总合同
额 175.20 亿美元，占海外工程项目新签合同额的 54%。
按照项目类型划分，铁路、道路与桥梁、港口建设、机场、房建、市政等其他项目分别占海外工程
新签合同额的 29%、25%、21%、11%、6%、8%。
按照项目地域划分，非洲、东南亚、港澳台、大洋洲、中东、欧洲、南美等分别占海外工程新签合
同额的 48%、18%、16%、11%、2%、2%、3%。
2016 年，公司继续做好践行国家“一带一路”倡议的急先锋和领军企业，超前部署，高端对接，在
基础设施互联互通、产能合作、经贸产业合作区等国家“走出去”重点领域取得多项早期收获，实
施带动了一批示范性项目。公司有效推动斯里兰卡海港城（金融城）投资项目复工，牙买加南北高
速公路 BOT 项目通车运营顺利进入收费阶段；中标香港机场第三跑道系统两个标段，合同金额共计
22 亿美元，刷新了公司在港澳地区的现汇项目记录；公司牵头组成的联合体中标意大利威尼斯离
岸深水港一期设计项目，实现公司首次在欧盟市场中标现汇基建项目，也是中国公司首次在欧盟发
达国家中标现汇基建项目。公司在海外市场开拓硕果累累，在践行国家重大战略和国民经济发展中
发挥了重要作用。
2016 年，公司加快海外优先战略引领，完善体系优配资源，开创海外业务发展新境界。制定《海外
优先发展专项改革实施意见》，在海外优先发展责任、统筹、激励约束、人才等 6 项机制 23 项内
容给予政策倾斜和措施保障，开启了海外优先发展的新征程。进一步突出海外业务“一体两翼”的
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引领作用，强化专业公司的履约能力，增强驻外机构的属地能力，优化海外区域布局，提高以澳洲
John Holland 公司为代表的专业平台公司贡献能力。
2017 年，公司将把握国家战略大势，顺应全球发展趋势，发挥公司海外优势，用好高端营销先手
棋，不断完善全球市场布局，适时适度启动海外投资项目，巩固公司“走出去”企业领头羊地位。
（6）市政等其他
本集团广泛参与轨道交通、城市综合管网、机场等城市基础设施建设，具有较强的市场影响力。
2016 年，本集团于中国大陆市政等其他工程新签合同额为 601.18 亿元，同比减少 29.59%，占基建
建设业务的 10%。与此同时，公司统计列示在基建投资类项目中涉及市政等其他项目新签订合同额
为 544.08 亿元。
2016 年，根据国家统计局数据，水利、环境和公共设施管理业投资增长 23.8%，增速较 2015 年略
有回落。其中，以市政设施、供水设施等公共设施的投资新增项目机会主要以 PPP 项目模式为主。
根据市场变化，公司进一步加大轨道交通、市政、综合管廊、机场等领域的市场开发力度，一方面
通过投资带动进入新市场领域，另一方面加强招投标现汇市场的信息追踪。公司利用与地方政府长
期合作的投资业务经验，以社会资本身份稳步推进 PPP 项目发展，通过投资拉动成功进入内蒙古赤
峰市、辽宁省四平市、海南省三亚市的地下综合管廊项目，进入广东省广州南沙新区、江苏省镇江
市、江苏省常州市城市综合开发等项目，中标乌鲁木齐轨道交通 4 号线一期工程等项目。
2.基建设计业务
基建设计业务范围主要包括咨询及规划服务、可行性研究、勘察设计、工程顾问、工程测量及技术
性研究、项目管理、项目监理、工程总承包以及行业标准规范编制等。
本集团是中国最大的港口设计企业，同时也是世界领先的公路、桥梁及隧道设计企业，在相关业务
领域具有显著的竞争优势。与本集团相比，其他市场参与主体竞争力相对较弱。但是，中低端市场
领域正在涌入更多参与者，市场竞争呈加剧态势。
在铁路基建设计业务方面，本集团在“十一五”期间进入该市场领域，正在不断提高市场影响力，
目前主要处在市场培育期。
2016 年，本集团基建设计业务新签合同额为 385.65 亿元，同比增长 7.34%。其中，来自于海外地
区的新签合同额为 20.44 亿元（折合美元约为 2.95 亿美元）；新签投资类项目 48.09 亿元，本集
团预计可以承接的建安合同金额为 37.63 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同
金额为 567.85 亿元，与 2015 年末相比增长 22.07%。
按照项目类型划分，勘察设计类、工程监理类、EPC 总承包、其他项目（含 PPP 类项目）的新签合
同额分别是 101.94 亿元、8.10 亿元、132.50 亿元、143.11 亿元，分别占基建设计业务新签合同额
的 27%、2%、34%、37%。2015 年同期，上述项目的新签合同额分别占比为 32%、2%、56%、10%。
2016 年，中国港口勘察、设计市场发展缓慢，传统水运业务枢纽港项目明显减少，但海南、福建等
区域市场热度上扬。道路与桥梁设计业务有所回升，勘察、设计业务总量呈现温和增长态势。
根据市场变化，公司紧跟一批社会关注度高、影响力强的重大项目，先后中标深圳至中山跨江通道、
国道 318 线林芝至拉萨段改造项目、杭绍台高速公路绍兴至金华段项目，这些项目单个设计费用均
超过亿元，是国家在“十三五”期间的重大工程项目。与此同时，设计施工总承包、PPP 投资类项
目增量效果显现，贵阳白云国际汽车文化数字科技产业园一期 EPC 项目、湖北省宜昌沙河片区综合
开发 PPP 项目、江苏省连云港徐圩港区陆域形成前期准备 EPC 项目稳步推进。此外，公司强化战略
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引领，集聚资源优先发展市政业务、水下隧道、桥隧监测养护等战略性新兴业务，这一战略举措在
今年取得显著成效。再有，基建设计海外业务进入发展快车道，传统市场区域得到进一步巩固，新
兴市场在“一体两翼”的引领下，取得较大突破。
今后一段时间，新兴业务市场规模巨大，新的发展机会不断增多。中国城乡一体化进程和城镇化建
设方兴未艾，海绵城市、地下管廊等新兴业务热点不断涌现。国家加快推进区域协调发展战略和城
市群发展战略，城市基础设施建设需求庞大，市政、地铁、轨道仍存在着很大的市场空间。海外市
场前景广阔，国家继续实施“走出去”战略，多、双边合作，互联互通及“一带一路”建设，都将
为公司发展带来大量市场机遇。
3.疏浚业务
疏浚业务范围主要包括基建疏浚、维护疏浚、环保疏浚、吹填工程以及与疏浚和吹填造地相关的支
持性项目等。
本集团是中国乃至世界最大的疏浚企业，在中国沿海疏浚市场有绝对影响力。
2016 年，本集团疏浚业务新签合同额为 395.41 亿元，同比减少 4.01%。其中，来自于海外地区的
新签合同额为 24.56 亿元（折合美元约为 3.54 亿美元）；新签投资类项目 39.69 亿元，本集团预
计可以承接的建安合同金额为 35.88 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成合同金额
为 511.06 亿元，与 2015 年末相比增长 17.92%。
2016 年，按照购船计划，新建 1 艘专业大型船舶加入本集团疏浚船队。截至 2016 年 12 月 31 日，
本集团拥有的疏浚产能按照标准工况条件下约为 8.0 亿立方米。
2016 年，疏浚及吹填市场在中国大陆局部区域市场带动下触底反弹有所回升，但较市场高峰期仍
然偏弱。随着国内稳增长政策的支持，部分大型填海造地项目有望逐步释放，人工岛建设、机场、
沿海开发、港口搬迁等方面仍还有一定的市场空间，市场需求将会有所改善。
同时，我们注意到：一是随着内河水运发展上升为国家战略，以及建设长江经济带、珠江-西江经
济带等国家战略的实施，内河水运迎来发展黄金期，基础设施建设进一步加快；二是水利水电市场、
海绵城市建设、区域性流域环境综合治理、污水和固废垃圾处理等新兴领域，尤其是河湖海岸的生
态环保整治，以及与海上能源开发相关的专业服务等方面还将有很大的市场空间。
根据市场变化，公司将充分发挥疏浚板块重组整合后各种统筹优势和集约管理效应，加快海外业务
拓展，积极延伸水环境治理和固废处理环保工程等新兴业务，提供疏浚吹填、海洋工程、环保工程
等综合解决方案，成为国家“建设海洋强国、维护海洋权益、开发海洋资源”重大战略的排头兵。
4.装备制造业务
装备制造业务范围主要包括集装箱起重机、散货装卸机械、海洋工程装备、重型钢结构及筑路机械
设备等产品的研发和制造。
本集团装备制造业务以振华重工为代表，是世界最大的集装箱起重机制造商，2016 年占据全球 82%
以上市场份额，产品出口 95 个国家和地区。同时，本集团是全球海工辅助船舶制造的领先企业，
在全回转浮吊、重型铺管船等产品领域已经代表了国际一流水平。此外，本集团是全球海工装备设
计领域的一流企业，全球三分之一以上的半潜式钻井平台和自升式钻井平台采用了本公司的设计。
2016 年，本集团装备制造业务新签合同额为 320.64 亿元，同比小幅减少 1.99%。其中，来自于海
外地区的新签合同额为 119.55 亿元（折合美元约为 17.23 亿美元）；新签投资类项目 98.55 亿元，
601800                              2016 年年度报告                             中国交建
本集团预计可以承接的建安合同金额为 81.30 亿元。截至 2016 年 12 月 31 日，持有在执行未完成
合同金额为 230.96 亿元，与 2015 年末相比增长 1.81%。
2016 年，全球装备制造业仍未走出低谷，集装箱起重机、散货装卸机械市场增量有限。国际油价仍
然低迷，海洋工程装备市场继续在低位徘徊，市场履约风险较高。在未来很长一段时间，本集团装
备制造业务转变增长模式、实现包容性增长和可持续发展，将是发展主旨。
面对不利市场环境，公司加强集装箱起重机市场的开拓，振华重工在全球市场份额得到进一步提升，
通过自动化码头系统项目的推广，持续引领行业发展，积极由设备提供商向系统集成总承包商转变。
强化海洋工程装备市场的风险控制，防范合同风险、履约风险和资金风险。重型钢结构市场将坚持
国内国外两轮驱动，继续发挥好美国新海湾大桥等重大项目的品牌效应，持续提高在国际钢结构市
场的影响力。此外，公司密切关注《中国制造 2025》后续落地政策，大力进军海上风电等新能源装
备、城市智能管理装备系统等新业务，完成北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司的并购，在国
家实施制造强国战略、推动工业转型升级中发挥“火车头”作用。
报告期内签订的部分主要经营合同（单位：亿元）
1) 基建建设业务
                                        港口建设
 序号                              合同名称                                 金额
   1     天津市临港工业区泰富港机及海工高端装备制造基地项目                   13.00
   2     湖南省湘江长沙综合枢纽船闸及左汊桥梁工程                               7.98
   3     四川省岷江犍为航电枢纽主体工程土建Ⅰ标段                               7.24
   4     福建省示范快堆海工工程 II 标段                                         6.99
         湖南省湘江二级航道二期工程大源渡航电枢纽二线船闸及鱼道工程
   5                                                                            6.98
         （XJEQ-TJ04 标段）
                                     道路与桥梁建设
 序号                              合同名称                                 金额
   1     山东省滨莱高速公路淄博西至莱芜段改扩建工程                           36.42
   2     山东省济南至青岛高速公路改扩建工程 4 标段                            29.16
   3     贵州省遵义市“十三五”农村公路“建养一体化”服务 ZY1 标段            27.98
         贵州省黔东南州“十三五”普通国省干线公路“建养一体化”服务
   4                                                                          21.29
         QDNZJYYT1 标段
   5     河北省大巫岚-冷口公路建设工程                                        20.87
                                        铁路建设
 序号                              合同名称                                 金额
   1     太原至焦作铁路山西段站前工程                                         24.14
   2     通辽至京沈高铁新民北站铁路站前工程                                   23.43
   3     北京至霸州铁路施工总价承包工程                                       22.78
   4     蒙西至华中地区铁路煤运通道工程                                       22.77
   5     郑州至万州铁路河南段站前工程                                         19.93
601800                              2016 年年度报告                          中国交建
                                      投资类项目
  序号                            合同名称                                 金额
    1   广东省连州至佛冈高速公路项目                                      238.00
    2   河北省太行山等高速公路项目（参股）                                145.70
    3   甘肃省 G569 北山至仙米寺一级公路项目（参股）                      187.00
    4   贵州省荔波至榕江高速公路项目                                      105.60
    5   广东省广州南沙新区横沥岛尖城市综合体项目                          102.41
注：公司 2016 年新签投资类项目的全部合同请参见“经营情况讨论与分析”章节。
                                      海外工程
 序号                             合同名称                           金额（亿美元）
   1     刚果（布）黑角新港项目                                            23.00
   2     香港国际机场第三跑道系统-填海拓地工程项目                         19.68
   3     巴基斯坦 KKH 二期（赫韦利扬-塔科特）项目                          13.15
   4     塞内加尔姆布尔-考拉克 EPC 项目                                    10.71
   5     马来西亚电气化南北铁路南部段（金马士-新山）                        6.34
2)   基建设计业务
 序号                              合同名称                               金额
   1     江苏省盐城市响水港小蟒牛作业区二期码头 PPP 项目                  27.13
   2     贵阳白云国际汽车文化数字科技产业园一期 EPC 项目                  20.00
   3     湖北省宜昌沙河片区综合开发 PPP 项目                              11.38
   4     江苏省连云港徐圩港区陆域形成前期准备 EPC 项目                      8.84
   5     天津宝坻九园公路改建通行服务 PPP 项目                              7.11
3)   疏浚业务
 序号                              合同名称                               金额
   1     福建省大小嶝造地陆域形成及地基处理工程 1 标段                    41.81
   2     长江口横沙东滩促淤圈围（八期）工程                               34.19
   3     福建省福州台商投资区松山片区基础设施 PPP 项目                    26.60
   4     浙江省舟山市岱山县大小鱼山促淤围涂工程一期陆域形成项目           23.70
   5     福建省漳州市古雷石化园区（北区）填海造地工程 I 标段              21.48
4)   装备制造业务
 序号                              合同名称                             合同金额
   1     江苏省镇江市高校园区城市生活配套及基础设施 PPP 项目              70.00
   2     江苏省淮安市淮阴港区城东作业区交通基础设施 PPP 项目              28.55
   3     山东省重质油加工及油品质量升级建设 EPC 项目                      20.00
   4     新加坡岸桥项目                                                   11.41
   5     摩洛哥岸桥项目                                                   11.10
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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（一） 科技创新
2016 年，本集团共获国家科技进步奖 1 项、国家专利奖 3 项、詹天佑大奖 8 项，颁布企业技术标
准 8 项，加强经营管理实践总结，涉及制度 70 多项。本集团被国务院国资委授予“科技创新优秀
企业”、“节能减排优秀企业”荣誉称号。
在科技研发运用方面，北斗技术、BIM 技术、海洋岛礁关键技术等科技成果，突破了西方国家壁垒，
填补了国家空白，为企业增添了核心竞争力。
在利用“互联网+”方面，全面启动升级版数字中交“I4C-2.0”工程建设和深化应用，直属项目管
理、电子商务、人力资源、指挥调度等统建系统上线运行，基于物联网、移动互联网、智慧工地等
创新成果加快与生产经营结合。
在项目研发方面，公司承担完成了交通运输部“十三五”10 项交通运输重大技术方向与技术政策中
的 4 项。其中，公司承担的“建筑信息模型（BIM）技术对策”研究工作已圆满完成，已由交通运
输部组织的专家评审和验收。
积极推动中国标准“走出去”，基本建成具有鲜明特色的国家级、省部级和企业级的重点实验室、
研发中心和企业技术中心“三级三类”科技创新平台，构成集应用基础研究、应用研究、工程化与
产业化研发于一体的创新平台体系，为集团的科技发展提供了坚实的基础，多项科研成果达到国际
领先水平。
（二） 金融创新
在 PPP 发展模式下，建筑市场正在发生翻天覆地的变革，建筑企业将从传统的现汇结算业务模式，
升级为向客户提供从前期的投融资、规划设计、施工建设、运营养护等全产业链的服务。为提高市
场竞争力，获得更多的潜在收益，建筑企业应当具备整合全产业链资源的能力，尤其是项目前期以
及运营期的资本运作能力。
公司积极适应环境变化，金融创新工作砥砺前行。2015 年组建金融管理部，明确金融业务发展定位
和目标，2016 年发布《中国交建“十三五”金融发展规划》。完成主要金融平台的搭建，先后成立
了财务公司、租赁公司、基金公司、资产公司，组合多种金融工具，挖掘主业投资潜力。进一步拓
宽投融资渠道，创新产业基金业务模式，引入招商银行、全国社保基金、平安银行、国寿投资等外
部资金，先后成立了北京中交招银城市轨道交通一期投资基金（规模 150 亿元）、北京中交壹期股
权投资基金（规模 150 亿元）、广州南沙中交股权投资基金（规模 100 亿元），有力支持公司投资
业务发展。
2016 年，公司投资类项目资产证劵化工作率先取得破题进展，利用中交路桥基金盘活重庆丰涪、丰
石、铜合和佛山广明四条高速公路资产，于 2016 年 11 月底在北京产权交易所成功实现股权交易，
降低集团带息负债约 138.50 亿元。
（三） 业务资质
公司主营业务拥有多项特级、甲级、综合甲级的资质，公司及下属企业共拥有 9 项港口与航道工程
施工总承包特级资质、9 项公路工程施工总承包特级资质和 1 项建筑工程施工总承包特级资质，中
国交建和中交二航局均同时拥有上述两项特级资质，是我国为数不多的获得双特级资质的公司。公
司及下属企业现有各类主要工程承包资质 560 余个、工程咨询勘察设计资质 140 余个，其中包括工
程设计综合甲级资质 7 个；另有监理、测绘、检测、对外经营、港口机械等多种业务资质。
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                           第五节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年，公司及全体员工在“五商中交”战略引领下，以提高质量效益为中心，以供给侧结构性改
革为主线，统筹推进各项工作，全球市场布局和资源配置能力持续优化，国际化发展再创新成绩，
市场影响力和国际知名度均实现大幅提升！
二、报告期内主要经营情况
2016 年，本集团实现营业收入 4,317.43 亿元，同比增长 6.76%；本公司所有者应占利润为 167.43
亿元，同比增长 6.67%，全面完成各项经营计划。
2016 年，本集团各业务来自于海外地区的收入为 869.65 亿元（折合美元约为 125.36 亿美元，包
括工业产品国内制造出口贸易实现的收入，下同），同比增长 15.84%，约占本集团收入的 20.14%。
（一） 主营业务分析
                            利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
              科目                      本期数            上年同期数       变动比例（%）
 营业收入                            431,743,429,819    404,420,451,987               6.76
 营业成本                            367,404,780,523    342,943,347,455               7.13
 税金及附加                            4,490,505,377     10,315,206,905            -56.47
 销售费用                                 846,150,436       696,415,927            21．50
 管理费用                             27,744,238,206     22,940,408,549            20．94
 财务费用                              7,631,743,525      7,344,976,703               3.90
 公允价值变动损益                         162,011,585      -102,269,280            不适用
 投资收益                              1,889,294,212      2,752,309,352            -31.36
 营业利润                             21,230,108,142     18,521,132,638              14.63
 营业外收入                            1,247,784,965      1,068,050,640              16.83
 营业外支出                               252,609,833       179,021,470              41.11
 利润总额                             22,225,283,274     19,410,161,808              14.50
 所得税费用                            5,003,045,152      3,627,592,228              37.92
 少数股东损益                             479,163,924        86,284,990            455.33
 归属于母公司股东的净利润             16,743,074,198     15,696,284,590               6.67
 经营活动产生的现金流量净额           29,722,887,754     31,911,056,350              -6.86
 投资活动产生的现金流量净额          -38,707,818,474    -45,471,575,208            -14.87
 筹资活动产生的现金流量净额           22,100,421,247     36,425,109,926            -39.33
 研发支出                              7,907,192,660      7,273,388,803               8.71
1.   收入和成本分析
√适用 □不适用
（1） 驱动业务收入变化的因素分析
2016 年的营业收入为 4,317.43 亿元，较上年同期的 4,044.20 亿元，增长 6.76%。其中，主营业务
收入为 4,290.93 亿元，较上年同期的 4,022.04 亿元，增长 6.69%。主营业务收入增长主要由于：
基建建设业务、基建设计业务、装备制造业务和其他业务的主营业务收入同比增长分别为 3.54%、
7.71%、7.95%和 37.05%（全部为抵销分部间交易前），而疏浚业务的主营业务收入同比下降 9.74%。
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（2） 订单分析
2016 年新签合同额为 7,308.02 亿元，增长 12.38%，在执行未完成合同额为 10,997.52 亿元，增长
26.80%。详见本报告“公司业务概要”章节及本章节中关于行业、产品或地区经营情况分析的描述。
（3） 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                       单位:元       币种:人民币
                                                主营业务分行业情况
                                                                      营业收入比      营业成本比       毛利率比
      分行业        营业收入         营业成本         毛利率（%）
                                                                     上年增减（%）   上年增减（%）   上年增减（%）
 基建建设        356,379,792,632   309,062,484,433           13.28            3.54            3.10   增加0.38 个百分点
 基建设计        26,327,904,798    20,436,193,989            22.38            7.71            7.83   减少0.08 个百分点
 疏浚业务        30,273,009,645    25,201,911,532            16.75           -9.74           -6.93   减少2.52 个百分点
 装备制造        25,914,614,551    21,236,999,167            18.05            7.95            5.33   增加2.04 个百分点
 其他             5,896,003,609     4,986,435,250            15.43           37.05           35.36   增加1.06 个百分点
 抵销            -15,698,768,407   -15,136,842,649
 合计            429,092,556,828   365,787,181,722           14.75            6.69            7.12   减少0.35 个百分点
                                                主营业务分地区情况
                                                                      营业收入比      营业成本比       毛利率比
      分地区        营业收入         营业成本         毛利率（%）
                                                                     上年增减（%）   上年增减（%）   上年增减（%）
 中国(除港澳台
                 344,778,352,055   294,105,628,923           14.70            4.69            5.45   减少0.61 个百分点
 地区)
 其他国家和地
                 86,965,077,764    73,299,151,600            15.71           15.84           14.48     增加1 个百分点
 区
 合计            431,743,429,819   367,404,780,523           14.90            6.76            7.13    减少0.3 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
1) 基建建设
2016 年基建建设业务完成主营业务收入 3,563.80 亿元，较上年同期的 3,441.94 亿元，增长 3.54%；
主营业务毛利为 473.17 亿元，较上年同期的 444.12 亿元，增长 6.54%；毛利率为 13.28%，较上年
同期的 12.90%，上升 0.38 个百分点。
基建建设业务收入的增加主要由于海外工程、PPP 类投资项目、路桥建设项目收入增加所致。毛利
率的上升主要由于高毛利率的海外工程和 PPP 类投资项目收入占比提高所致。
2) 基建设计
2016年基建设计业务完成主营业务收入263.28亿元，较上年同期的244.44亿元，增长7.71%；主营
业务毛利为58.92亿元，较上年同期的54.91亿元，上升7.30%；毛利率为22.38%，较上年同期的22.46%，
下降0.08个百分点。
基建设计业务收入的增加主要为综合性项目总价增加所致。
3) 疏浚
2016年疏浚业务完成主营业务收入302.73亿元，较上年同期的335.42亿元，下降9.74%；主营业务
毛利为50.71亿元，较上年同期的64.62亿元，下降21.53%；毛利率为16.75%，较上年同期的19.27%，
下降2.52个百分点。
疏浚业务收入和毛利率下降主要由于部分工程处于前期阶段，尚未形成收入，毛利率较低所致。
601800                                                2016 年年度报告                                                     中国交建
4) 装备制造
2016年装备制造业务完成主营业务收入259.15亿元，较上年同期的240.06亿元，增长7.95 %；主营
业务毛利为46.78亿元，较上年同期的38.43亿元，增长21.71%；毛利率为18.05%，较上年同期的
16.01%，上升2.04个百分点。
5) 其他业务
2016年其他业务完成主营业务收入58.96亿元，较上年同期的43.02亿元，上升37.05%；主营业务毛
利为9.10亿元，较上年同期的6.18亿元，增长47.09%；毛利率为15.43%，较上年同期的14.37%，上
升1.06个百分点。
其他业务的收入和毛利率上升主要由于贸易和融资租赁业务收入增加和毛利率改善所致。
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                       近三年主营业务收入情况
                               2016 年                                  2015 年                                2014 年
    分行业
                 主营业务收入               占比%           主营业务收入            占比%           主营业务收入           占比%
 基建建设        356,379,792,632                83.05      344,193,550,780             85.58      297,242,119,217           81.53
 基建设计        26,327,904,798                     6.14    24,443,981,181              6.08        20,929,111,238           5.74
 疏浚业务        30,273,009,645                     7.06    33,541,559,185              8.34        28,010,138,091           7.68
 装备制造        25,914,614,551                     6.04    24,006,057,308              5.97        26,595,175,201           7.29
 其他             5,896,003,609                     1.37     4,302,115,593              1.07         4,190,748,999           1.15
 抵销            -15,698,768,407                -3.66      -28,283,107,653             -7.04      -12,359,928,126           -3.39
 合计            429,092,556,828               100.00      402,204,156,394            100.00      364,607,364,620          100.00
（4） 产销量情况分析表
□适用 √不适用
（5） 成本分析表
                                                                                                                           单位：元
                                                             分行业情况
                                                                 本期                                   上年同期          本期金额
    分行业     成本构成项目             本期金额           占总成本            上年同期金额         占总成本         较上年同期
                                                                比例(%)                                  比例(%)         变动比例(%)
                  原材料、分包成
 基建建设                                309,062,484,433                84.49     299,781,755,721             87.79                3.10
                  本、人工费用等
                  分包成本、人工
 基建设计                                20,436,193,989                   5.59    18,953,038,073               5.55                7.83
                  费用等
                  分包成本、原材
 疏浚业务                                25,201,911,532                   6.89    27,079,327,848               7.93            -6.93
                  料、燃料等
                  原材料、人工费
 装备制造                                21,236,999,167                   5.81    20,162,935,150               5.90                5.33
                  用等
                  设备租赁、人工
 其他业务                                 4,986,435,250                   1.36     3,683,741,257               1.08            35.36
                  费用等
 抵销                                    -15,136,842,649                -4.14     -28,177,796,974             -8.25                   /
 合计                                    365,787,181,722             100.00       341,483,001,075            100.00                7.12
601800                                     2016 年年度报告                                                中国交建
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
2016 年营业成本为 3,674.05 亿元，较上年同期的 3,429.43 亿元，增长 7.13%。其中，主营业务成
本为 3,657.87 亿元，较上年同期的 3,414.83 亿元，增长 7.12%。主营业务成本增长主要由于：基
建建设业务、基建设计业务、装备制造业务、其他业务的主营业务成本同比增长分别为 3.10%、7.83%、
5.33%和 35.36%（全部为抵销分部间交易前）。
综上，公司综合毛利为 643.39 亿元，较上年同期的 614.77 亿元，增长 4.65%。其中，主营业务毛
利为 633.05 亿元，较上年同期的 607.21 亿元，增长 4.26%。
综合毛利率 14.90%，较上年同期的 15.20%，下降 0.30 个百分点。主营业务毛利率 14.75%，较上年
同期的 15.10%，下降 0.35 个百分点。毛利率下降主要由于基建建设业务、装备制造业务和其他业
务的毛利率改善被营改增的负面影响抵销所致。
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                               近三年成本费用构成情况
                              2016 年                               2015 年
    成本构成
                       金额             占比                 金额             占比         金额              占比
 工程分包费        144,107,910,141       36.39         120,586,314,499         32.89    116,149,204,055       34.64
 材料费            115,587,097,062       29.19         117,385,113,783         32.02    111,041,123,620       33.12
 人工费            39,284,081,723         9.92          38,359,856,069         10.46    35,178,891,795        10.49
 租赁费            13,813,987,574         3.49          16,815,317,941          4.59    14,580,912,818         4.35
 商品销售成本      11,059,361,745         2.79           9,000,130,740          2.46     7,483,404,176         2.23
 折旧与摊销         9,676,292,726         2.44           8,516,716,583          2.32     7,997,400,535         2.39
 研究开发费         7,898,156,658         1.99           7,265,220,766          1.98     3,324,032,097         0.99
 燃料费             3,771,209,351         0.95           5,978,266,782          1.63     6,427,128,106         1.92
 维修费             1,999,618,331         0.50           3,886,330,036          1.06     1,985,570,908         0.59
 水电费             1,328,623,804         0.34           1,327,763,090          0.36     1,427,085,537         0.43
 保险费             1,149,395,861         0.29           1,055,467,475          0.29     1,015,912,426          0.3
 运输费                369,328,753        0.09           1,029,294,288          0.28     1,046,579,471         0.31
 差旅费             1,136,369,465         0.29               989,178,357        0.27       891,542,517         0.27
 招投标费              667,344,270        0.17               503,197,211        0.14       178,501,793         0.05
 广告费                107,998,118        0.03               105,307,030        0.03        83,402,136         0.02
 其他              44,038,393,583        11.12          33,776,697,281          9.22    26,468,806,736         7.90
 合计              395,995,169,165      100.00         366,580,171,931        100.00    335,279,498,726      100.00
（6） 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 3,835,443.67 万元，占年度销售总额 8.88%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 360,455.55 万元，占年度采购总额 0.98%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2.      费用
√适用 □不适用
2016 年销售费用为 8.46 亿元，较上年同期的 6.96 亿元，上升 21.50%。销售费用增加主要由于业
务规模增加所致。2016 年销售费用占营业收入比例为 0.20%，较上年同期的 0.17%，上升个 0.03 百
分点。
601800                              2016 年年度报告                             中国交建
2016 年管理费用为 277.44 亿元，较上年同期的 229.40 亿元，增长 20.94%。管理费用的增长主要
由于市场开拓、研发费的增加所致。2016 年管理费用占营业收入比例为 6.43%，较上年同期的 5.67%，
上升 0.76 个百分点。
2016 年财务费用净额为 76.32 亿元，较上年同期的 73.45 亿元，增长 3.90%。2016 年财务费用占
营业收入比例为 1.77%，较上年同期的 1.82%，下降 0.05 个百分点。
3.   税金及附加
2016 年税金及附加为 44.91 亿元，较上年同期的 103.15 亿元，减少 56.47%。税金及附加的减少主
要由于营改增政策影响所致。
4.   公允价值变动损失
2016 年公允价值变动收益为 1.62 亿元，而上年同期的公允价值变动损失为 1.02 亿元。公允价值
变动损益发生变化的主要由于投资持有的股票价格波动所致。
5.   投资收益
2016 年投资收益为 18.89 亿元，较上年同期的 27.52 亿元，减少 31.36%。投资收益的减少主要由
于上年同期处置可供出售金融资产取得的收益较多，以及报告期处置长期股权投资收益和权益法核
算的长期股权投资收益减少所致。
6.   营业利润
2016 年营业利润为 212.30 亿元，较上年同期的 185.21 亿元，增长 14.63%。
2016 年营业利润率 4.92%，较上年同期的 4.58%，上升 0.34 个百分点。
7.   营业外收入与营业外支出
2016 年营业外收入为 12.48 亿元，较上年同期的 10.68 亿元，增长 16.83%。
2016 年营业外支出为 2.53 亿元，较上年同期的 1.79 亿元，增长 41.11%。
8.   所得税费用
2016 年所得税费用为 50.03 亿元，较上年同期所得税费用 36.28 亿元，增加 37.92%。所得税费用
增加主要是由于海外项目利润增加导致缴税较多，以及集团内个别公司新取得享受优惠税率资格造
成对递延所得税费用的影响所致。
9. 少数股东损益
2016 年少数股东损益为 4.79 亿元，而上年同期少数股东损益为 0.86 亿元。
10. 归属于母公司股东的净利润
基于上述原因，2016 年的归属于母公司股东的净利润为 167.43 亿元，较上年同期的 156.96 亿元，
增长 6.67%。
2016 年净利润率为 3.88%，与上年同期持平。
11. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
601800                               2016 年年度报告                              中国交建
                                                                                单位：元
 本期费用化研发投入                                                         7,898,156,658
 本期资本化研发投入                                                             9,036,002
 研发投入合计                                                               7,907,192,660
 研发投入总额占营业收入比例（%）                                                     1.83
 研发投入资本化的比重（%）                                                           0.11
情况说明
□适用 √不适用
12. 现金流
√适用 □不适用
2016 年经营活动产生的现金流量净额为净流入 297.23 亿元，较上年同期的净流入 319.11 亿元，
 减少 21.88 亿元，下降 6.86%。
2016 年投资活动的现金净额为净流出 387.08 亿元，较上年同期的净流出 454.72 亿元，投资活动
现金净流出增加 67.64 亿元，净流出减少 14.87 %，主要由于购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金减少 150.80 亿元所致。
2016 年筹资活动的现金流量净额为净流入 221.00 亿元，较上年同期净流入 364.25 亿元，筹资活
动现金净流入减少 143.25 亿元，减少 39.32%，主要由于通过借款和权益类金融筹资工具减少所致。
13. 其他
公司发行 2016 年度第一期超短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期：2016 年 5 月 18 日，
实际发行总额：30 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：2.99%（详见公司于 2016 年 5 月
19 日上海证券交易所网站的公告）。
公司下属子公司中交疏浚采用分期发行方式发行 2016 年公司债券（第一期），发行规模为人民币
20 亿元，期限 5 年，最终票面利率为 2.99 %（详见公司于 2016 年 2 月 29 日上海证券交易所网站
的公告）。
公司下属子公司中交疏浚采用分期发行方式发行 2016 年公司债券（第二期），发行规模为人民币
40 亿元，期限 5 年，其中品种一（简称为“16 疏浚 02”，代码 136515）最终票面利率为 3.01%，
品种二（简称为“16 疏浚 03”，代码为 136516）最终票面利率为 3.35%（详见中交疏浚于 2016 年
7 月 8 日上海证券交易所网站的公告）。
公司发行 2016 年度第二期超短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期：2016 年 8 月 8 日，
实际发行总额：30 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：2.61%（详见公司于 2016 年 8 月
9 日上海证券交易所网站的公告）。
公司控股子公司振华重工发行了 2016 年度第一期短期融资券，短期融资券期限：365 天，起息日
期：2016 年 4 月 29 日，实际发行总额：20 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：3.70%
（详见振华重工于 2016 年 5 月 5 日上海清算所网站的公告）。
公司控股子公司振华重工发行了 2016 年度超期短期融资券，短期融资券期限：270 天，起息日期：
2016 年 10 月 31 日，实际发行总额：20 亿元，发行价格：100 元/百元面值，发行利率：3.20%（详
见振华重工于 2016 年 11 月 2 日上海证券交易所网站的公告）。
601800                                  2016 年年度报告                                             中国交建
（二） 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
（三） 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                     单位：元
                                            本期期末数占                        上期期末数占        本期期末
         项目名称         本期期末数        总资产的比例      上期期末数        总资产的比例    金额较上期期末
                                                （%）                               （%）       变动比例（%）
 应收账款                  83,436,913,111            10.41    63,845,777,577             8.73              30.69
 存货                     131,527,028,973            16.41   125,742,666,785            17.20               4.60
 其他流动资产               3,710,821,105             0.46     1,672,470,895             0.23             121.88
 长期应收款                94,367,338,913            11.77    76,693,929,828            10.49              23.04
 短期借款                  63,629,618,510             7.94    61,060,701,257             8.35               4.21
 预收款项                  83,719,426,831            10.45    82,444,477,241            11.28               1.55
 应交税费                   6,312,509,528             0.79    10,287,831,785             1.41             -38.64
 一年内到期的非流动负债    29,503,131,769             3.68    22,349,665,554             3.06              32.01
 其他流动负债              14,396,331,430             1.80     4,995,655,739             0.68             188.18
 递延收益                     868,811,361             0.11     4,117,788,628             0.56             -78.90
说明:
（1） 应收账款的增加主要是由于随着本期业务收入增长，业主结算款增加所致。
（2） 存货的增加主要是由于已完工未结算款项随施工业务增长以及在产品增加所致。
（3） 其他流动资产增加主要是由于预缴税金及待抵扣进项税增加所致。
（4） 长期应收款的增加主要是由于投资类项目增加导致应收工程款增加所致。
（5） 短期借款的增加主要是由于本集团为满足流动资金及项目发展的需求，向银行借款所致。
（6） 预收款项的增加主要是由于本集团部分项目收到业主预付的工程款减少而已结算未完工款
      项增加所致。
（7） 应交税费的减少主要是由于营改增的影响所致。
（8） 一年内到期的非流动负债增加主要是由于到期日在一年以内的应付债券增加所致。
（9） 其他流动负债的增加是由于本集团短期融资券增加所致。
（10） 递延收益减少是由于政府补助减少所致。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
（四） 资本开支情况
                                                                               单位：元 币种：人民币
     业部分部                               2016 年度                            2015 年度
     基建建设                                 41,636,421,647                         56,912,292,472
     基建设计                                    440,036,971                            440,545,659
     疏浚工程                                  1,674,116,238                           2,306,292,143
     装备制造                                  1,351,727,219                           2,565,396,278
     其他                                        156,563,749                               45,472,503
601800                                2016 年年度报告                                中国交建
    合计                                 45,258,865,824             62,269,999,055
注：2016 年，资本性支出 452.59 亿元，较上年同期减少 27.32%，主要是由于投资 BOT 项目资本
性开支减少，疏浚业务以及装备制造业务自用设备的投资减少所致。其中：本期投入 BOT 特许经
营权支出为 330.81 亿元。
（五） 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
建筑行业经营性信息分析
1.   报告期内竣工验收的项目情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：亿元 币种：人民币
     细分行业     基建建设      基建设计       疏浚工程        装备制造      其他     总计
 项目数量（个）         807         2,473             300        不适用      不适用        --
 总金额           1,564.63          58.64          259.02        133.37        49.95 2,065.61
√适用 □不适用
                                                                       单位：亿元 币种：人民币
     项目地区               境内                        境外                     总计
 项目数量（个）                      不适用                      不适用                     --
 总金额                            1,703.55                      362.06               2,065.61
其他说明
□适用 √不适用
2.   报告期内在建项目情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：亿元 币种：人民币
     细分行业     基金建设      基建设计       疏浚工程        装备制造      其他      总计
 项目数量（个）       6,028         13,552            868        不适用      不适用         --
 总金额           23,864.09       1,306.47       1,352.21        816.09        26.33 27,365.19
√适用 □不适用
                                                                     单位：亿元 币种：人民币
     项目地区               境内                        境外                   总计
 项目数量（个）                    不适用                      不适用                     --
 总金额                        21,042.64                     6,322.55              27,365.19
3.   在建重大项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4. 报告期内境外项目情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：亿元 币种：人民币
     项目地区           项目数量（个）                              总金额
 非洲                             89                                            1,001.40
601800                                                2016 年年度报告                                                         中国交建
     项目地区                    项目数量（个）                                                总金额
 东南亚                                    60                                                                      368.20
 港澳台                                    26                                                                      322.05
 大洋洲                                    36                                                                      221.63
 中东                                       7                                                                       49.59
 欧洲                                       2                                                                       41.40
 南美                                       3                                                                       14.26
 环加勒比                                   4                                                                       27.07
 其他                                       6                                                                       12.99
 总计                                    233                                                                     2,058.59
其他说明
□适用 √不适用
5.       存货中已完工未结算的汇总情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位：万元 币种：人民币
                           累计已发生         累计已确认                                    已办理结算的 已完工未结算
           项目                                                         预计损失
                              成本               毛利                                           金额         的余额
           金额            95,249,667           8,918,947                  105,410            95,465,916     8,597,288
6.       其他说明
□适用 √不适用
（六） 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
（1） 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                     单位：万元 币种：人民币
                                                                         自本年      是
                                                                                                                                   该资产为
                                                                         初至本      否               所涉及      所涉及
                                                        自收购日起至                        资产                                   上市公司
                                                                         期末为      为               的资产      的债权
 交易对方或                      购买    资产收购价     报告期末为上                        收购                                   贡献的净
                  被收购资产                                             上市公      关               产权是      债务是
 最终控制方                        日        格         市公司贡献的                        定价                                   利润占利
                                                                         司贡献      联               否已全      否已全
                                                          净利润                            原则                                   润总额的
                                                                         的净利      交               部过户      部转移
                                                                                                                                   比例(%)
                                                                           润        易
                  吉布提盐业     2016-       1，220
 中国港湾                                                     -932.89      NA        否     评估        是             是             -0.04
                  公司 65%股权   1-19        万美元
（2） 重大的非股权投资
√适用 □不适用
1) 报告期内公司新签投资类项目
                                                                                                     单位：亿元 币种：人民币
                                                                                                                是否                 运营/
                                                                                                      建设
                                                                          合同金额        预计建安              经营        是否      采购
 序号                       项目名称                      项目类型                                     期
                                                                                          合同额                性项        并表      期限
                                                                                                      (年)
                                                                                                                 目                  （年）
     1     广东省连州至佛冈高速公路                     BOT                 238.00          167.44          4    是          是         25
601800                                                2016 年年度报告                                            中国交建
                                                                                                        是否          运营/
                                                                                              建设
                                                                        合同金额   预计建安             经营   是否   采购
 序号                       项目名称                      项目类型                             期
                                                                                   合同额               性项   并表   期限
                                                                                              (年)
                                                                                                         目           （年）
   2     甘肃省 G569 北山至仙米寺一级公路项目           BOT               187.00     142.00         2    是     否        8
   3     河北省太行山等高速公路项目                     BOT               145.70      81.00         3    是     否       25
   4     贵州省荔波至榕江高速公路项目                   BOT               105.60      77.20         4    是     否       30
   5     广东省广州南沙新区横沥岛尖城市综合体项目       城市综合开发      102.41     146.30         -    否     是       10
         江苏省镇江市高校园区城市生活配套及基础         城市综合开发
   6                                                                       70.00      60.00         2    否     是        3
         设施综合投资建设项目
   7     广东省顺德东部新城城市综合开发项目             城市综合开发       69.48      46.00         8    否     是        8
   8     广西省玉林至湛江高速公路（广西段）项目         BOT                63.00      43.02         3    是     是       30
   9     江苏省常州市天宁开发区东扩综合开发PPP 项目     城市综合开发       60.00      42.00         3    否     是       15
  10     新疆 G575 高速公路项目                         BOT                57.52      45.68         4    是     是       30
  11     湖北省武汉经济技术开发区黄冈产业园PPP 项目     城市综合开发       55.60      75.00         3    否     是        8
  12     福建省海西高速网泉厦漳城市联盟路泉州段项目     BOT                47.08      32.47         3    是     是       24
  13     湖南省河西湘江风光带及一大桥综合整治项目       PPP                41.00      25.00         2    否     否       10
  14     铜仁至怀化高速项目（铜仁段）                   BOT                40.22      31.36         3    是     否       30
  15     武深高速嘉鱼北段项目                           BOT                38.02      26.92         3    是     是       30
  16     湖南省湘潭市一桥一隧两路及配套市政工程项目     PPP                29.00      16.30         3    否     是        7
         江苏省淮安市淮阴港区城东作业区交通基础         PPP
  17                                                                       28.55      21.30         2    否     是        6
         设施等工程项目
         江苏省盐城市响水港小蟒牛作业区二期码头         PPP
  18                                                                       27.13      17.61         8    否     是       13
         工程项目
  19     福建省福州台商投资区松山片区基础设施项目       PPP                26.60      25.00         3    否     是        7
  20     内蒙古赤峰市中心城区综合管廊项目               BOT                23.30      19.95         3    是     是       25
  21     云南省宣曲高速公路马龙联络线                   BOT                22.96      15.88         2    是     是       30
         江苏省涟水县市政基础设施、新型城镇化、港       PPP
  22                                                                       22.10      21.75         2    否     是        6
         口航道、水系整治等工程
  23     国道 107 改线官渡黄河大桥工程项目              BOT                18.43      27.48         3    是     否       30
  24     山东省即墨市墨水河龙泉河综合整治 PPP 项目      城市综合开发       17.30      11.21         2    否     是        9
  25     海南省海口白沙坊和新琼回迁商品房项目           PPP                15.00      10.00         2    否     是        5
  26     海南省三亚有轨电车示范线工程项目               BOT                14.70       8.40         2    是     是       23
  27     湖北省孝感文化中心项目                         PPP                14.29      10.52         3    否     是       15
  28     山东省东营港广利港区防波堤航道项目             PPP                13.09      10.88         2    否     是       10
  29     四川省巴中市巴州区基础设施项目                 PPP                13.01      23.60         2    否     否       10
  30     浙江省温州永嘉县上塘至瓯北公路工程项目         PPP                12.66      10.50         2    否     是        7
  31     华中总部基地综合项目                           城市综合开发       11.66       6.99         5    否     是        -
  32     湖北省三峡翻坝江北高速公路项目                 PPP                12.41      12.41         2    否     否        2
  33     湖北省宜昌沙河片区综合开发 PPP 项目            城市综合开发       11.38       7.97         3    否     是        7
  34     辽宁省四平市地下综合管廊项目                   BOT                10.19      50.56         5    是     否       25
  35     海南省三亚市地下综合管廊项目                   BOT                10.00       8.96         2    是     是       18
  36     福建省漳州龙海市基础设施工程项目               PPP                 9.60       6.72         2    否     是        3
  37     四川省西昌市高枧乡棚户区改造项目               PPP                 9.29      26.62         3    否     否       12
         湖州省南浔申苏浙皖至练杭高速公路连接线         PPP
  38                                                                        8.63       5.90         3    否     是        9
         工程项目
  39     湖南省湘潭芙蓉大道复线及上瑞高速联络线         PPP                 8.50       6.00         3    否     是        7
  40     天津宝坻九园公路改建通行服务项目               PPP                 7.11      10.15         2    否     否       14
  41     浙江省温州大道东延线（钱江路-温强线）项目      PPP                 5.57       5.06         3    否     是        5
         湖南省益阳资江风貌带及城市西环线建设综         PPP
  42                                                                        5.15      36.05         5    否     否       17
         合工程项目
601800                                                   2016 年年度报告                                                          中国交建
                                                                                                                   是否               运营/
                                                                                                       建设
                                                                           合同金额    预计建安                    经营      是否     采购
 序号                          项目名称                      项目类型                                   期
                                                                                        合同额                     性项      并表     期限
                                                                                                       (年)
                                                                                                                    目                （年）
     43     陕西省渭南市民公园停车场项目                   PPP                 4.20            3.40          2      否        是
            内蒙古自治区包头市市政道路建设项目沼南大道     PPP
     44                                                                        3.80            3.27     1.5         否        是
            及站前路东延项目
     45     湖北省武汉市智慧生态城基础设施项目             PPP                 3.00        24.05             3      否        是
     46     海南省海口市西海岸带状公园景观提升工程项目     PPP                 2.47            1.90          1      否        否         10
                           合计                              /             1,741.71    1,507.78              /       /        /           /
注：以上数据为统计数据；表内数据为项目基本情况，未尽事项以合同为准。
2)        特许经营权类投资项目
i. 特许经营权类在建项目
                                                                                                      单位：亿元 币种：人民币
 序号       项目名称                                                       已签约合同额          2016 年投入金额             累计投入金额
     1      云南省新嵩昆、宣曲、蒙文砚高速公路                                        330.27                     129．49            258．96
     2      广东省连州至佛冈高速公路                                                  238.00                      未开工             未开工
     3      广西省贵港至隆安高速公路                                                  198.00                      8．99             21．00
     4      甘肃省 G569 北山至仙米寺一级公路项目                                      187.00                             -             参股
     5      河北省太行山等高速公路项目                                                145.70                             -             参股
     6      贵州省荔波至榕江高速公路项目                                              105.60                             -             参股
     7      重庆三环高速合长段                                                        100.77                       10.75             10.75
     8      重庆万州至湖北利川高速公路                                                 81.28                             -             参股
     9      广西省玉林至湛江高速公路（广西段）项目                                     63.00                        1.12              1.12
     10     新疆 G575 高速公路项目                                                     57.52                        6.40              6.40
     11     重庆九龙坡至永川高速公路                                                   53.53                       22.04             30.83
     12     湖北省武汉沌口长江大桥项目                                                 52.25                       14.36             30.14
     13     贵州省瓮安至马场坪铁路工程项目                                             49.93                             -             参股
     14     福建省泉厦漳城市联盟路泉州段项目                                           47.08                      未开工             未开工
     15     贵州省铜仁至怀化高速项目（铜仁段）                                         40.22                             -             参股
     16     湖北省武深高速嘉鱼北段项目                                                 38.02                        0.13              0.13
     17     广东省清西大桥及连接线                                                     28.27                       10.17             12.52
     18     内蒙古赤峰市中心城区综合管廊项目                                           23.30                      未开工             未开工
     19     云南省宣曲高速公路马龙联络线                                               22.96                      未开工             未开工
     20     国道 107 改线官渡黄河大桥                                                  18.43                             -             参股
     21     海南省三亚有轨电车示范线工程项目                                           14.70                      未开工             未开工
     22     重庆丰忠高速公路                                                           12.49                             -             参股
     23     辽宁省四平市地下综合管廊项目                                               10.19                      未开工               参股
     24     海南省三亚市地下综合管廊项目                                               10.00                      未开工             未开工
     25     108 国道禹门口黄河大桥项目                                                 8.50                       未开工             未开工
                                   合计                                           1,937.01                        203.45            371.85
注：以上数据为统计数据。
601800                                           2016 年年度报告                                                        中国交建
ii. 特许经营权类进入运营期项目
                                                                                                 单位：亿元 币种：人民币
                                                                                                      收费期限          已收费期限
 序号                   项目名称                  累计投资金额              本年运营收入
                                                                                                      （年）              （年）
      1    贵州省道瓮高速公路                               253.09                      1.08                      30
      2    贵州省江瓮高速公路                               160.03                      3.25                      30
      3    贵州省沿德高速公路                               106.64                      0.61                      30
      4    贵州省贵黔高速公路                                90.51                      2.06                      30           0.5
      5    贵州省贵瓮高速公路                                86.29                      2.30                      30
      6    湖北省武深高速公路湖北嘉通段项目                  82.26                      0.12                      30           0.3
      7    重庆忠万高速公路                                  74.09                      0.03                      30           0.1
      8    贵州省贵都高速公路                                74.67                      7.28                      30
      9    重庆永江高速公路                                  59.82                      0.52                      30
  10       陕西省榆佳高速公路                                59.17                      1.94                      30
  11       牙买加南北高速公路                                47.40                      1.01                      50
  12       重庆酉延高速公路                                     参股                       -                      30           0.5
  13       重庆万州至四川达州高速公路                           参股                       -                      30
  14       湖北省咸通高速公路                                31.01                      0.72                      30
  15       山西省翼侯高速公路                                23.98                      0.79                      30
  16       湖北省通界高速公路                                15.48                      0.12                      30           2.3
  17       G109 内蒙古自治区清水河至大饭铺段                    5.84                    0.69                      26           7.7
  18       安徽省望潜高速公路                                   参股                       -                      25
  19       重庆铜永高速公路                                     参股                       -                      30
  20       重庆铜合高速公路                                     参股                       -                      30
  21       重庆丰涪高速公路                                     参股                       -                      30
  22       重庆丰石高速公路                                     参股                       -                      30
  23       广东省佛山广明高速公路                               参股                       -                      30           7.5
                      合计                             1,170.28                        22.52                       /               /
（3） 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
1)    证券投资情况
                                                                                                         占期末证
 序       证券品      证券                      最初投资               持有数量       期末账面价值       券总投资         报告期
                                   证券简称
 号         种        代码                     金额（元）               （股）          （元）             比例         损益（元）
                                                                                                          （％）
  1        股票     03369.HK       秦皇岛港    184,421,206             38,059,500       60,598,716           52.07        5,748,728
  2        股票     0368.HK     中外运航运      73,772,666              9,535,000       12,911,760           11.09                   -
  3        股票      601857        中国石油     24,982,823              1,498,000       11,909,100           10.23           69,163
  4        股票      601088        中国神华      1,840,500                 50,000          809,000               0.70        16,000
            期末持有的其他证券投资              30,000,000                        /     30,146,556           25.90          586,542
                     合计                      315,017,195                        /    116,375,132          100.00        6,420,433
 报告期已出售证券投资损益                                   /                     /               /                                  /
601800                                            2016 年年度报告                                          中国交建
2)        持有其他上市公司股权情况
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                          占该
  证券                                   公司股       期末账面                           报告期        会计核算   股份
             证券简称    最初投资成本                                报告期损益
  代码                                   权比例         价值                          所有者权益变动     科目     来源
                                         （％）
                                                                                                       可供出售   上年
600036      招商银行     2,382,678,055     2.64     11,292,684,586    824,730,278      -627,975,520
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
06198HK     青岛港国际     620,868,332     3.77        595,014,790     27,146,195         72,489,515
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
3969.HK     中国通号       530,976,234     1.17        615,346,381      2,814,815         84,370,147
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
01618HK     中国中冶       344,928,595     0.32        164,783,700      3,040,335         45,162,940
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
601991      大唐发电       250,899,426     0.06         28,268,000      1,258,000         -9,768,000
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600999      招商证券       202,146,338     3.73      3,445,372,193     85,904,305     -1,244,850,326
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
601818      光大银行       116,334,767     0.16        291,837,376     14,181,315        -24,630,776
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600066      宇通客车        85,964,554     2.33        869,505,911     66,577,788       -128,717,057
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
601328      交通银行        74,352,160     0.04        174,636,118      8,171,881        -20,278,371
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
000957      中通客车        15,247,307     2.60        168,222,000     55,584,092        -15,880,734
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
300095      华伍股份        12,102,578     7.22        313,612,402      1,112,890        -24,038,424
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600377      宁沪高速         8,925,244     0.06         25,650,000      1,200,000           -600,000
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       长期股权   上年
300140      中环装备         7,095,000     6.53         77,039,372      6,006,680
                                                                                                         投资     结转
                                                                                                       可供出售   上年
600000      浦发银行         5,005,360     0.02         74,899,748      2,163,276         -1,844,027
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600649      城投控股         3,258,400     0.04         26,706,680                -       -3,762,616
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600322      天房发展         2,040,878     0.06         4,107,537          49,798            629,433
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600774      汉商集团         2,016,284     0.27         10,559,240         18,730         -1,896,449
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
000886      海南高速         1,752,000     0.09         4,731,026                 -       -1,766,128
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600642      申能股份           710,480     0.01         2,641,500          90,000           -756,000
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600329      中新药业           350,000     0.02         3,190,578          45,737           -684,218
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600082      海泰发展           230,000     0.03         1,304,634                 -           52,677
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
600821      天津劝业           217,000     0.03         1,450,429                 -           70,242
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   上年
000166      申万宏源           200,000     0.00         1,366,388          24,291           -368,011
                                                                                                       金融资产   结转
                                                                                                       可供出售   本年
1606.HK     国银租赁       278,282,274     1.22        278,261,060                -          -21,214
                                                                                                       金融资产   新增
601800                                                           2016 年年度报告                                                                           中国交建
                                                      占该
  证券                                               公司股             期末账面                                            报告期                  会计核算         股份
               证券简称           最初投资成本                                                报告期损益
  代码                                               权比例                  价值                                     所有者权益变动                  科目           来源
                                                     （％）
                                                                                                                                                    可供出售         本年
6066.HK       中信建投               56,053,188        0.13                 55,493,975                       -                   -559,213
                                                                                                                                                    金融资产         新增
              香港国际                                                                                                                              可供出售         本年
0687.HK                             206,829,323        5.03              258,326,264                         -              51,496,941
              建设                                                                                                                                  金融资产         新增
                                                                                                                                                    可供出售         本年
830796        云南路桥               18,000,000                             13,860,000           1,200,000                  -4,140,000
                                                                                                                                                    金融资产         新增
                                                                                                                                                可供出售金           本年
837442        丰日电气               19,998,160                             19,998,160                       0
                                                                                                                                                     融资产          新增
            合计                  5,247,461,937              /        18,818,870,048        1,101,320,406             -1,858,265,189                   /               /
3)        持有非上市金融企业股权情况
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                         占该公司                                                         报告期所
  所持对象                              持有数量                                                                                          会计核算              股份
                   最初投资金额                          股权比例              期末账面价值      报告期损益               有者权益
     名称                                 （股）                                                                                              科目              来源
                                                             （%）                                                          变动
                                                                                                                                          可供出售
 江泰保险            22,698,100        214,928,000                     17        17,838,100          8,888,960              ---                               上年结转
                                                                                                                                          金融资产
                                                                                                                                          可供出售
 广发银行            36,693,003          13,037,714                     -        36,693,003                      0          ---                               上年结转
                                                                                                                                          金融资产
 合计                59,391,103        227,965,714                /              54,531,103          8,888,960               /                  /                /
（七） 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:万元 币种:人民币
 交易对方            被出售资产       出售日        出售价格           本年初起至        出售产生      是        资产出          所涉及       所涉及       资产出售
                                                                       出售日该资        的损益        否        售定价          的资产       的债权       为上市公
                                                                       产为上市公                      为        原则            产权是       债务是       司贡献的
                                                                       司贡献的净                      关                        否已全       否已全       净利润占
                                                                       利润                            联                        部过户       部转移       利润总额
                                                                                                       交                                                  的比例(%)
                                                                                                       易
 北京中交招银路      路桥建设重
 桥合伙企业（有      庆丰涪高速
                                       2016 年 12
 限合伙）            公路发展有                      88,125.39           -14,405.45       7,722.68      否           评估          是           是
                                        月 31 日
                     限公司 85%股
                     权
 北京中交招银路      路桥建设重
 桥合伙企业（有      庆丰石高速
                                       2016 年 12
 限合伙）            公路发展有                      76,054.42           -20,226.86      12,041.13      否           评估          是           是
                                        月 31 日
                     限公司 85%股
                     权
 北京中交招银路      重庆四航铜
 桥合伙企业（有      合高速公路        2016 年 12
                                                     38,718.86              -9,043.81     2,601.66      否           评估          是           是
 限合伙）            投资有限公         月 31 日
                     司 85%股权
 北京中交招银路      佛山广明高
                                       2016 年 12
 桥合伙企业（有      速公路有限                      62,555.61              -5,359.66     4,095.23      否           评估          是           是
                                        月 31 日
 限合伙）            公司 85%股权
                      合计                          265,454.28           -49,035.78      26,460.70      /             /            /            /
601800                                        2016 年年度报告                                      中国交建
（八） 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                         单位:万元 币种:人民币
 序号                  公司名称                 注册资本        总资产      净资产      净利润     业务类型
  1      中国港湾工程有限责任公司                  327,838      4,651,025   1,180,749    182,860   基建建设
  2      中国路桥工程有限责任公司                  388,912      4,152,197   1,400,760    284,524   基建建设
  3      中交第一航务工程局有限公司                601,004      5,689,761     855,646     77,053   基建建设
  4      中交第二航务工程局有限公司                380,980      4,826,444     850,896    110,611   基建建设
  5      中交第三航务工程局有限公司                537,701      4,445,409     883,920     67,619   基建建设
  6      中交第四航务工程局有限公司                428,168      3,260,023     947,798    138,807   基建建设
  7      中交第一公路工程局有限公司                436,677      6,678,439   1,024,981    111,489   基建建设
  8      中交第二公路工程局有限公司                256,887      3,535,684     509,443     58,155   基建建设
  9      中交第三公路工程局有限公司                150,934      1,316,316     182,313     17,618   基建建设
  10     中交第四公路工程局有限公司                125,475      2,136,856     264,054     60,000   基建建设
  11     中交路桥建设有限公司                      282,448      4,170,589     640,974     63,202   基建建设
  12     中交隧道局工程局有限公司                  150,667      1,663,813     319,676     13,279   基建建设
  13     中交投资有限公司                        1,055,132      6,715,899   1,832,353    154,371   基建投资
  14     中交国际（香港）控股有限公司              192,337      1,747,275   1,090,269     43,024   基建投资
  15     中交城市投资控股有限公司                  315,000      1,327,775     377,586      8,472   基建投资
  16     中交资产管理有限公司                    1,343,093      8,544,504   2,118,698   -236,969   资产管理
  17     中交水运规划设计院有限公司                 81,805        314,716     175,915     16,992   基建设计
  18     中交公路规划设计院有限公司                 72,963        318,438     169,673     28,889   基建设计
  19     中交第一航务工程勘察设计院有限公司         72,280        318,889     198,853     32,854   基建设计
  20     中交第二航务工程勘察设计院有限公司         42,836        261,604     121,085     19,438   基建设计
  21     中交第三航务工程勘察设计院有限公司         73,050        251,884     176,173     24,217   基建设计
  22     中交第四航务工程勘察设计院有限公司         63,037        406,220     193,595     31,306   基建设计
  23     中交第一公路勘察设计研究院有限公司         85,565        482,152     206,444     33,410   基建设计
  24     中交第二公路勘察设计研究院有限公司         87,158        443,284     220,259     40,790   基建设计
  25     中国公路工程咨询集团有限公司               74,976        683,307     225,506     35,761   基建设计
601800                                       2016 年年度报告                                      中国交建
 序号                  公司名称                注册资本        总资产      净资产      净利润     业务类型
  26     中交路桥技术有限公司                      12,276        313,396      38,149      8,766   基建设计
  27     中交疏浚（集团）股份有限公司           1,177,545      7,879,839   2,821,079    165,913   疏浚工程
  28     上海振华重工（集团）股份有限公司         439,029      6,082,382   1,648,715     30,734   装备制造
  29     中交西安筑路机械有限公司                  43,312        120,457      52,513     -1,505   装备制造
  30     中交上海装备工程有限公司                   1,000         59,471      25,284      1,879   装备制造
  31     中国公路车辆机械有限公司                  16,839        149,899     115,940     11,130   装备制造
  32     中和物产株式会社                          61,671        475,297      70,499        674   设备贸易
  33     中交机电工程局有限公司                    83,333        198,979     101,445      8,311   设备贸易
  34     中国交通物资有限公司                      23,443        331,411     -40,688    -38,776   材料贸易
  35     中国财务有限公司                         350,000      6,905,449     435,723     47,254   金融机构
  36     中交建融资租赁有限公司                   360,000      2,314,782     584,642     25,785   金融机构
  37     中交投资基金管理 （北京）有限公司         10,000         14,477      13,311      2,249   金融机构
（九） 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
报告期，公司取得的主要子公司情况：设立了中交海洋投资控股有限公司，注册资本 10 亿元，注
册地海南省三亚市。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
（一） 行业格局和趋势
√适用 □不适用
按照《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》，我国交通运输发展将突出对“一带一路”建
设、京津冀协同发展、长江经济带发展三大战略和新型城镇化、脱贫攻坚的支撑保障，着力消除瓶
颈制约，提升运输服务的协同性和均等化水平。在铁路、高速公路、民航运输机场的建设过程中，
网络覆盖将加密拓展，各种运输方式衔接更加紧密。到 2020 年，基本建成安全、便捷、高效、绿
色的现代综合交通运输体系，部分地区和领域率先基本实现交通运输现代化。
2017 年是中国实施“十三五”规划的重要一年，预计基础设施投资规模仍将保持较高的增速。根
据交通运输部数据，水运固定资产投资可能出现小幅下滑，但公路、铁路固定资产投资将继续保持
高位运行，PPP 模式在交通基础设施的运用推广将会持续推进，产业发展基金、政府专项债等研究
工作将得到进一步加强。与此同时，轨道交通、市政、综合管廊、机场等领域的基础设施固定资产
投资仍然会保持较快增长，PPP 模式将会得到大力广泛推广，适用领域将不断扩宽。PPP 模式带来
更多市场机会，但也吸引更多社会资本参与加大市场竞争。市场竞争力将集中体现在投融资、建设、
运营全产业链一体化服务的核心资源整合优势，其中以投融资为代表的资金优势，将有可能成为市
场竞争力的主要体现。
国际市场方面，全球经济仍将维持温和增长，增速略加快至 2.8%，但仍低于潜在水平。全球基础
设施建设投资需求将进一步扩大带来众多机遇，发达经济体基础设施进入升级式复苏，“一带一路”
601800                             2016 年年度报告                              中国交建
建设为亚太地区、中东欧、北非地区市场带来巨大市场空间，中国资本走出去也为此创造了更多的
合作机会。
面对机遇与挑战，作为具有国际竞争力的特大型建筑企业，公司将深入研判形势，突出海外优先发
展战略，准确把握投资业务新机会，增强忧患意识，利用有利条件，克服不利因素，加快改革创新，
力求卓越运营，持续推动企业健康发展。
（二） 公司发展战略
√适用 □不适用
“十三五”期间，本公司将切实深化新常态对发展要求的认识，以打造“五商中交”为核心战略，
坚定信心、精心谋划和实施“十三五”时期的目标任务，以 “创新、协调、绿色、开放、共享”
的五大发展理念奋发有为地谱写在中交的实践新篇章，力争在“十三五”末全面建设成为世界一流
企业。
（三） 经营计划
√适用 □不适用
2016 年，经统计本集团新签合同额为 7,308.02 亿元，完成目标的 102.58%，符合预期。经审计营
业收入为 4,317.43 亿元，完成目标的 100.71%，符合预期。
2017 年本集团新签合同额目标为 9,000 亿元，收入目标为 4,500 亿元。
（四） 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 宏观经济周期波动影响的风险
本公司所从事的各项主营业务与宏观经济的运行发展密切相关，其中基建设计、基建建设及装备制
造业务尤为如此，其行业发展易受社会固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响。近
年来，我国国民经济保持稳定增长，全球经济也已经逐渐走出金融危机的阴影，处于持续回暖的过
程中，但未来不能排除宏观经济出现周期性波动的可能。若全球宏观经济进入下行周期或者我国经
济增长速度显著放缓，而本公司未能对此有合理预期并相应调整经营策略，则本公司经营业绩存在
下滑的风险。
2. 利率、汇率变动风险
本公司面临的利率变动风险主要来自借款及应付债券等带息负债。浮动利率的借款令本公司面临现
金流量利率风险。固定利率的借款令本公司面临公允价值利率风险。于 2016 年 12 月 31 日，本公
司的浮动利率借款约为人民币 1,509.79 亿元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,349.70 亿元）。本
公司在过往经营和未来战略中均将国际市场作为业务发展的重点，较大规模的境外业务使得本公司
具有较大的外汇收支。本公司业务主要涉及外币为美元、欧元、日元及港元，上述币种与人民币的
汇率波动可能会导致成本增加或收入减少，从而对本公司的利润造成影响。
3. 原材料价格波动风险
本公司业务开展有赖于以合理的价格及时采购符合本公司质量要求、足够数量的原材料，如钢铁、
水泥、燃料、沙石料及沥青等，该等原材料的市场价格可能出现一定幅度的波动，或做出适当采购
计划安排，保证业务的正常进行。根据本公司所从事的业务性质，本公司通常不与有关供应商订立
长期供应合同或保证，而是按特定项目与供应商订立采购合同，合同期从一年到五年不等。另一方
面，本公司与业主签订的大部分工程合同为固定造价合同。虽然部分合同约定在原材料价格发生超
过预计幅度的上涨时，客户将对本公司因此产生的额外成本进行相应补偿，但若出现原材料供应短
缺或价格大幅上涨导致的成本上升无法完全由客户补偿的情况，则本公司可能面对单个项目利润减
少甚至亏损的风险。
601800                              2016 年年度报告                              中国交建
4. 海外市场风险，国际经济及政治局势变化风险
本公司在 140 余个国家和地区开展业务，其中非洲、东南亚、欧亚、拉美以及中东为本公司海外业
务的重点市场。非洲、中亚、中东等部分地区由于各种原因，其政治及经济状况通常存在一定的不
稳定因素。如果相关国家和地区的政治经济局势发生不利变化，或中国政府与相关国家和地区政府
之间在外交和经济关系方面发生摩擦或争端，将给本公司在相关国家或地区的海外业务带来一定的
风险。若上述海外政治经济环境发生重大不利变化，可能会使本公司业务的正常开展受到影响，进
而给本公司海外业务收入及利润带来一定风险。
5. 证券市场价格波动风险
本公司的权益工具投资分为可供出售金融资产和按公允价值计量且其变动计入损益的其他金融资
产，由于该等金融资产须按公允价值列示，因此本公司会受到证券市场价格波动风险的影响。为控
制权益证券投资所产生的价格风险，本公司分散其投资组合。本公司按照所制定的额度分散其投资
组合。
6.营业税改征增值税的风险
根据 2016 年 3 月 23 日发布的《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）
有关规定，自 2016 年 5 月 1 日起，公司的建筑业务及其他相关业务将分别适用增值税率 11%和 6%
（开工日期在 2016 年 4 月 30 日前的建筑项目适用增值税简易征收税率 3%）。
短期来看，由于增值税“价税分离”的特点，“营改增”后公司营业收入将有可能下降，但降幅有
限。同时，人工成本、原材料采购等部分成本项由于行业现状无法获得全额抵扣增值税进项税，故
成本费用降幅受到公司增值税抵扣工作实际进展情况影响将与营业收入降幅略有差异，对公司盈利
情况的影响在变动百分比个位数以内。从长期来看，“营改增”通过增值税对建筑业全产业链的税
额抵扣管控，能进一步推动公司专业化战略的实施，规范企业经营行为，提高公司管理水平，预计
“营改增”对公司的负面影响程度会逐步减弱，对公司经营发展的促进作用将不断增强。
受税收征管政策、收入结构、增值税进项税抵扣以及新、老项目等多重因素的影响，“营改增”的
实施对本公司的营业收入、成本费用、净利润和现金流等的实际影响可能与上述分析差异较大。上
述分析并不反映营改增对本公司经营业绩的实际影响或本公司对该等实际影响的预测，因此本公司
股东及投资者务必谨慎理解，以免不恰当地依赖上述分析。
7.不可抗力产生的风险
本公司主要从事的基建建设、疏浚及装备制造业务大多在户外作业。作业工地的暴雨、洪水、地震、
台风、海啸、火灾等自然灾害以及突发性公共卫生事件可能会对作业人员和财产造成损害，并对本
公司相关业务的质量和进度产生不利影响。因此，不可抗力可能给本公司带来影响正常生产经营或
增加运营成本等风险。
（五） 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                  第六节      重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
（一） 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2016 年 3 月 29 日，公司召开了 2015 年度业绩说明会，公司管理层与广大投资者通过网络针对分
红派息方案进行了充分沟通；
2016 年 6 月 16 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了《关于审议公司 2015 年度利润分配及股
息派发方案的议案》；
2015 年 6 月 30 日，公司 A 股 2015 年度利润分配方案采取以现金形式分配股利实施完毕。
（二） 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表
                       每 10 股                                  分红年度合并   中归属于上
           每 10 股               每 10 股        现金分红的
  分红                 派息数                                    报表中归属于   市公司普通
           送红股数               转增数              数额
  年度                   (元)                                  上市公司普通股   股股东的净
           （股）                 （股）            （含税）
                       （含税）                                  股东的净利润   利润的比率
                                                                                    (%)
 2016 年          0        1.94          0    3,145,015,556    15,725,574,198
 2015 年          0        1.90          0    3,079,256,918    15,396,284,590
 2014 年          0        1.72          0    2,777,525,567    13,887,498,903
注：公司董事会建议 2016 年度分红沿用持续、稳定的利润分配政策，按照不少于当年实现的可供
普通股股东分配利润 15,725,574,198 元（已扣除永续中期票据利息 300,000,000 元和优先股股息
717,500,000 元）的 20%向全体股东分配股息，每股人民币 0.19444 元的股息（含税）。2016 年
利润分配方案为预案，已经公司独立董事充分发表意见，尚需 2016 年股东周年大会审议批准。
（三） 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
（四） 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案
预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
（一） 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                    如未能
                                                                                                    及时履      如未能
                                                                             承诺     是否   是否
                                                                                                    行应说      及时履
              承诺     承诺                      承诺                        时间     有     及时
 承诺背景                                                                                           明未完      行应说
              类型     方                        内容                          及     履行   严格
                                                                                                    成履行      明下一
                                                                             期限     期限   履行
                                                                                                    的具体      步计划
                                                                                                      原因
                              中交集团于 2011 年 3 月向中国交建出具《避免
                              同业竞争承诺函》，做出如下声明及承诺：1.
                              本公司确认本公司及本公司附属公司目前没有
                              以任何形式从事与中国交建及中国交建附属公
 与首次公                                                                   2011 年                             该承诺
            解决同业   中交   司业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的
 开发行相                                                                   3月9      否      是                正在履
              竞争     集团   业务或活动。2.本公司承诺本公司本身、并且
 关的承诺                                                                     日                                 行中
                              本公司必将通过法律及其他必要之程序使本公
                              司附属公司将来亦不从事任何与中国交建及中
                              国交建附属公司业务构成或可能构成直接或间
                              接竞争关系的业务或活动。
（二） 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
根据《增值税会计处理规定》，利润表中“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目；
企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自 2016 年 5 月 1 日
起发生的，列示于“税金及附加”科目，不再列示于“管理费用”科目；2016 年 5 月 1 日之前发
生的（除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关的房产税和土地使用税外），
仍列示于“管理费用”科目。“应交税费”科目的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣
进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额，于 2016 年末由
资产负债表中的“应交税费”科目重分类至“其他流动资产”及“其他非流动资产”科目列示；
2015 年末上述明细科目的借方余额，仍按原列报方式列示。“应交税费”科目的“待转销项税
额”等明细科目的贷方余额，于 2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至“其他流
动负债”及“其他非流动负债”科目列示；2015 年末上述明细科目的贷方余额，仍按原列报方式
列示。
2016 年度和 2015 年度的“税金及附加”科目以及“管理费用”科目、2016 年末和 2015 年末的
“应交税费”科目、“其他流动资产”科目、“其他流动负债”科目之间列报的内容有所不同，
但对 2016 年度和 2015 年度的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
601800                             2016 年年度报告                              中国交建
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
√适用 □不适用
公司前任会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙），公司对应当披露的相关
事项与前任会计师事务所进行了必要的沟通。
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                 单位：万元 币种：人民币
                                          原聘任                         现聘任
 境内会计师事务所名称          普华永道中天会计师事务所        安永华明会计师事务所
                               （特殊普通合伙）                （特殊普通合伙）
 境内会计师事务所报酬                                 2,100                         1,600
 境内会计师事务所审计年限                              10 年                            -
 境外会计师事务所名称          罗兵咸永道会计师事务所          安永会计师事务所
 境外会计师事务所报酬                                     0
 境外会计师事务所审计年限                              10 年
                                            名称                         报酬
 内部控制审计会计师事务所      安永华明会计师事务所（特殊
                               普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2015 年度股东周年大会审议通过，公司聘请安永会计师事务所和安永华明会计师事务所
（特殊普通合伙）分别担任公司 2016 年度财务报告的国际核数机构和国内审计机构。
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
601800                                          2016 年年度报告                                               中国交建
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
（一） 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
（二） 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
 报告期内:
                                                                                 诉讼/
                                      承担                                       仲裁是              诉讼/     诉讼/仲
                                                       诉讼(仲     诉讼/仲                诉讼/仲
  起诉(申                             连带   诉讼/仲                             否形成              仲裁审    裁判决
                应诉(被申请)方                         裁)基本     裁涉及金               裁进展情
   请)方                              责任    裁类型                             预计负              理结果    执行情
                                                            情况      额                     况
                                       方                                        债及金              及影响      况
                                                                                   额
 Fluor       振华重工                        诉讼      产品质量            2.5            审理中
 Limited                                               纠纷          亿英镑
 振华重工    Petrofac                        仲裁      设备买卖            注             审理中
                                                       合同纠纷
 振华重工    南通华浮港务有限公司、          诉讼      股权增长      36,872               审理中
             李爱东、赵晓华                            纠纷
 中交运泽    1.青岛国际商品交易所            诉讼      股权转让      30,688               审理中
 浚航有限    有限 2.青岛统业集团有                     及担保合
 公司        限公司                                    同纠纷
             3.青岛润邦融资性担保
             有限公司
 中交疏浚    锦州龙栖湾港口开发有            诉讼      施工总承      30,411               审理中
             限公司                                    包合同纠
                                                       纷
注：2013 年振华重工与 Petrofac Limited(以下简称“派特法”)就一艘 6,000 吨铺管船项目签
订了建造及销售合同。在项目建造过程中派特法于 2015 年 10 月 9 日以项目延迟为由向振华重工
发送了合同终止函，要求振华重工退还已付款项及利息，振华重工拒绝了该索赔要求。派特法于
2015 年 12 月向保函开立银行兑付了保函，总计 44,720,000 美元。为此，振华重工聘请了专业的
国内外律师专家于 2016 年 1 月向伦敦国际仲裁院提起仲裁申请，要求派特法返还上述保函款并赔
偿相应损失，目前金额约为 2 亿美元。派特法收到振华重工的仲裁申请后，对振华重工提起了反
诉申请，按照继续建造船舶或不继续建造船舶两种方案要求振华重工赔偿相关损失约 1.82 亿美元
或约 2.13 亿美元。
说明：上述为超过涉及金额 3 亿元的重大诉讼、仲裁事项。
（三） 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
601800                             2016 年年度报告                            中国交建
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
（一） 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
（二） 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
（一） 与日常经营相关的关联交易
1.   已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                             事项概述                                  查询索引
  公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于公司 2016 年度日 该事项已于 2016 年 3
  常性关联/连交易事项的议案》，预计在 2016 年度公司与中交集团及 月 29 日公告
  其控股子公司之间，发生的日常性关联交易金额将不超过 33.48 亿元
  公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于中交国际认购绿城 该事项已于 2016 年 3
  私募永续债券及所涉关联交易的议案》，公司下属子公司中交国际通 月 30 日公告
  过收益互换形式全额认购由绿城中国控股有限公司计划发行的 4 亿美
  元私募高级永续债。
  第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于调整 2016 年度日常性 该事项已于 2016 年 12
  关联（连）交易金额的议案》，同意将 2016 年预计发生的日常性关联 月 29 日公告
  交易金额调整为不超过 33.98 亿元。
经审计，2016 年度实际发生的日常性关联交易金额为 8.4819 亿元，未超过董事会审议通过的预
计金额 33.98 亿元，且实际发生额未达到公司近一期经审计净资产值 5%。
2.   已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.   临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（二） 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1.   已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
601800                               2016 年年度报告                                              中国交建
2.   已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.   临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4.   涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
（三） 共同对外投资的重大关联交易
1.   已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                            事项概述                                               查询索引
 公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于马尔代夫 FALHU G                该事项已于 2016 年 1
 环礁湖度假酒店项目涉及关联交易的议案》，同意公司的下属子公司                月 28 日公告。
 中国港湾和中交海外房地产有限公司共同投资设立项目平台公司，共
 同投资开发马尔代夫 FALHU G 环礁湖度假村酒店项目。
 公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于中交南美区域公司                该事项已于 2016 年 12
 各股东方对其增资及所涉关联交易的议案》，同意公司及下属子公司                月 29 日公告。
 中国港湾、中国路桥、振华重工、中交疏浚和中交海外房地产有限公
 司分别向中交南美区域公司增资。
 公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于中国路桥投资建设                该事项已于 2016 年 12
 尼日尔水泥厂及所涉关联交易的议案》，同意公司下属子公司中国路                月 29 日公告。
 桥与中交产业投资控股有限公司和尼日尔政府合作投资建设尼日尔水
 泥厂项目。
2.   已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.   临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（四） 关联债权债务往来
1.   已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2.   已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.   临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                                                                                  关联方向上市公司
                                                      向关联方提供资金
                                                                                      提供资金
               关联方            关联关系
                                                  期初               期末     期初                   期末
                                                           发生额                       发生额
                                                  余额               余额     余额                   余额
中国交通建设集团有限公司    母公司                                            421,930   -99,642      322,288
中交房地产有限公司          母公司的全资子公司                                147,071    19,356      166,427
601800                                                2016 年年度报告                                              中国交建
                                                                                                   关联方向上市公司
                                                                      向关联方提供资金
                                                                                                       提供资金
               关联方                          关联关系
                                                                   期初               期末    期初                    期末
                                                                           发生额                        发生额
                                                                   余额               余额    余额                    余额
中交地产有限公司                          母公司的全资子公司                                    53,772    -4,721        49,051
中国市政工程西南设计研究总院有限公司      母公司的全资子公司                                    24,916    30,762        55,678
中交地产大丰有限公司                      母公司的全资子公司                                         -    24,744        24,744
中交汇锦置业宜兴有限公司                  母公司的全资子公司                                         -    20,409        20,409
华通置业有限公司                          母公司的全资子公司                                         -    19,703        19,703
河北中航盈科房地产置业有限公司            母公司的全资子公司                                         -    19,336        19,336
广西中房惠民工程投资有限公司              母公司的全资子公司                                         -    10,210        10,210
中交成都建设发展有限公司                  母公司的全资子公司                                         -    10,008        10,008
                          合计                                                                647,689     50,156      697,854
关联债权债务形成原因                                             租赁款、代垫款、吸收存款
关联债权债务对公司的影响                                         无重大影响
（五） 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
（一） 托管、承包、租赁事项
1.   托管情况
□适用 √不适用
2.   承包情况
□适用 √不适用
3.   租赁情况
□适用 √不适用
（二） 担保情况
√适用 □不适用
                                                                                              单位: 万元 币种: 人民币
                                             公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                   担保方                             担保发生                            担保是             是否 是否
                                                                                                        担保
                   与上市                    担保金    日期(协      担保      担保 担保类 否已经 担保是      存在 为关 关联
     担保方                    被担保方                                                                 逾期
                   公司的                      额       议签署    起始日    到期日   型   履行完 否逾期      反担 联方 关系
                                                                                                        金额
                     关系                                 日)                               毕               保 担保
中交天津航道局有   全资子   天津北方港航石            2009年8    2009年8 2018年8 连带责                                合营
                                              4,686                                         否     否        否     是
限公司             公司     化码头有限公司            月7日      月7日    月6日    任担保                              公司
中交第一公路工程   全资子   重庆万利万达高            2012年8    2012年8 2042年8 连带责                                参股
                                             12,000                                         否     否        否     是
局有限公司         公司     速公路有限公司            月17日     月17日   月17日   任担保                              公司
中交第一公路工程   全资子   重庆万利万达高            2013年2    2013年2 2043年2 连带责                                参股
                                             20,000                                         否     否        否     是
局有限公司         公司     速公路有限公司            月4日      月4日    月4日    任担保                              公司
中交第一公路工程   全资子   重庆万利万达高            2014年1    2014年1 2044年1 连带责                                参股
                                             46,269                                         否     否        否     是
局有限公司         公司     速公路有限公司            月10日     月10日   月10日   任担保                              公司
中交第三公路工程   全资子   重庆忠都高速公            2013年2    2013年2 2043年2 连带责                                合营
                                             10,465                                         否     否        否     是
局有限公司         公司     路有限公司                月7日      月7日    月7日    任担保                              公司
中交第四公路工程   全资子   重庆铜永高速公            2013年2    2013年2 2045年2 连带责                                参股
                                             15,600                                         否     否        否     是
局有限公司         公司     路有限公司                月5日      月5日    月5日    任担保                              公司
振华重工           控股子   江苏燕尾港港口            2014年11   2014年11 2017年11 连带责                              合营
                                              1,499                                         否     否        否     否
                   公司     有限公司                  月11日     月11日   月11日   任担保                              公司
中交路桥建设有限   全资子   贵州瓮马铁路有            2016年3    2016年3 2038年3 连带责                                参股
                                              6,840                                         否     否        否     是
公司               公司     限责任公司                月31日     月31日   月31日   任担保                              公司
中交路桥建设有限   全资子   贵州瓮马铁路有            2016年9    2016年9 2038年3 连带责                                参股
                                              7,600                                         否     否        否     是
公司               公司     限责任公司                月30日     月30日   月30日   任担保                              公司
中交路桥建设有限   全资子   贵州瓮马铁路有            2016年7    2016年7 2036年7 连带责                                参股
                                              1,900                                         否     否        否     是
公司               公司     限责任公司                月30 日    月30 日 月28日    任担保                              公司
601800                                              2016 年年度报告                                                  中国交建
                                             公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                 担保方                        担保发生                                    担保是             是否 是否
                                                                                                         担保
                 与上市                担保金 日期(协       担保              担保  担保类 否已经 担保是      存在 为关 关联
      担保方                被担保方                                                                     逾期
                 公司的                  额      议签署   起始日            到期日    型   履行完 否逾期      反担 联方 关系
                                                                                                         金额
                   关系                            日)                                       毕               保 担保
中交路桥建设有限 全资子 贵州瓮马铁路有         2016年12 2016年12           2036年12 连带责                              参股
                                           760                                               否     否        否     是
公司             公司   限责任公司             月30日   月30日             月30日   任担保                              公司
本公司           本部   北京首都高速公         1994年1 1994年1             2024年7 连带责                               参股
                                           558                                               否     否        否     是
                        路发展有限公司         月25日   月25日             月25日   任担保                              公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）                                                                                17,100
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                          128,177
                                                 公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                78,148
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                        3,063,792
                                              公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                                                          3,191,969
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                  19.99
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）                                                         1,095,514
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                                            1,095,514
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
（三） 委托他人进行现金资产管理的情况
1.   委托理财情况
□适用 √不适用
2.   委托贷款情况
□适用 √不适用
3.   其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
                                                                                          投资    产品                 是否
                  投资类型                             签约方                投资份额                     投资盈亏
                                                                                          期限    类型                 涉诉
 中交建信产业投资基金集合资金信托计划（2 号） 建信信托有限责任公司           27,000,000    4年    信托   15,621,185    否
 陕国投盛世开元 I－1 单一资金信托             陕西省国际信托股份有限公司    131,700,000   30 年   信托        -        否
（四） 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
报告期内重大工程质量形势总体稳定，未发生重大质量事故和重大质量问题。
601800                             2016 年年度报告                              中国交建
十七、积极履行社会责任的工作情况
（一） 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
“十三五”期间，公司将认真履行社会责任，助力贫困地区人民脱贫，同步实现小康。
公司将瞄准问题靶心，采用“主次分明、分类推动、分级实施”的帮扶方法，集中资源，精准滴灌，
配合地方政府重点抓好安居房建设扶贫、产业扶贫、劳务输出扶贫、基础设施建设扶贫和教育扶贫
等工作。 在安居房建设扶贫方面，采取危房改造和异地搬迁的方式，配合国家相关政策的实施；
在产业扶贫方面，采取参股专业合作社和培养种养大户的方式，支持带动建档立卡贫困户脱贫致富；
在劳务输出扶贫方面，采取做好前期策划和加强过程管理的方式，为定点扶贫地区提供劳务输出岗
位；在基础设施建设扶贫方面，通过交通基础设施建设、人居环境改善和社会事业发展等方式，使
建档立卡贫困户受益；在教育扶贫方面，通过校舍及配套设施建设、设立教育扶贫基金和解决部分
大学生就业创业等方式，使贫困家庭学生受益。
2.   年度精准扶贫概要
2016 年，制定了《中国交建关于深入推进精准扶贫加大脱贫攻坚力度的实施意见》，明确了“十三
五”期间扶贫工作重点及所要实现的目标任务，制定了《中国交通建设股份有限公司挂职扶贫干部
暂行管理办法》对如何开展驻村帮扶工作提出明确具体要求。主要采取定点扶贫的方式开展扶贫工
作，2016 年选取 5 个扶贫示范村，以安居房建设扶贫、产业扶贫、教育扶贫为重点，遴选了 7 个扶
贫项目，目前正在积极推进中；在云南省泸水县，投入助学资金 6.24 万元，资助家庭贫困大学生
13 人；拨付专项扶贫资金 90 万元，整合县乡配套资金，基本解决了活动室、医务室建设的资金问
题，医务室的建成，满足了自扁王基村 1,889 名村民安全就医的需要。通过开展定点扶贫，派驻挂
职扶贫干部并担任驻村第一书记，加强了村委党建工作，增强了村干部政治素养，一改过去扶贫资
金大水漫灌的现象，精准滴灌，精心遴选，将有限的资金集中到特定的项目上。通过种植、养殖、
资助困难大学生就学、改善就医环境等项目建设，增加了就业机会，带动了相关产业的发展，2016
年，全集团累计投入扶贫资金共计 1,792.50 万元。
3.   上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                    指   标                                   数量及开展情况
 一、总体情况
 其中：1.资金                                                                     1,788
       2.物资折款                                                                   4.5
       3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
 二、分项投入
     1.产业发展脱贫
                                                 √   农林产业扶贫
                                                 □   旅游扶贫
                                                 □   电商扶贫
 其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                 □   资产收益扶贫
                                                 □   科技扶贫
                                                 □   其他
       1.2 产业扶贫项目个数（个）
       1.3 产业扶贫项目投入金额
       1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
     2.转移就业脱贫
 其中：2.1 职业技能培训投入金额
601800                            2016 年年度报告                            中国交建
       2.2 职业技能培训人数（人/次）
       2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数
 （人）
     3.易地搬迁脱贫
 其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）
     4.教育脱贫
 其中：4.1 资助贫困学生投入金额                                                 6.24
       4.2 资助贫困学生人数（人）
       4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
     5.健康扶贫
 其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
     6.生态保护扶贫
                                                 □   开展生态保护与建设
                                                 □   建立生态保护补偿方式
 其中：6.1 项目名称
                                                 □   设立生态公益岗位
                                                 □   其他
       6.2 投入金额
     7.兜底保障
 其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额
       7.2 帮助“三留守”人员数（人）
       7.3 帮助贫困残疾人投入金额
       7.4 帮助贫困残疾人数（人）
     8.社会扶贫
 其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
       8.2 定点扶贫工作投入金额
       8.3 扶贫公益基金
     9.其他项目
 其中：9.1.项目个数（个）
       9.2.投入金额                                                           796.26
       9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
       9.4.其他项目说明
 三、所获奖项（内容、级别）
4.   后续精准扶贫计划
“十三五”期间，公司在人力、物力方面将持续进行在云南、新疆两地的扶贫投入，每年扶贫资金
投入约 1,000 万元。同时，在全集团范围内开展“共襄善举.献助爱心”为贫困地区献爱心的捐款
活动，募集到的所有款项，将作为公司扶贫资金的补充，全部用于定点贫困地区扶贫开发工作。
1.产业扶贫。发展村级混合制产业经济，是做好群众工作、引导农民增收的一种重要方式。混合制
经济可以立足地方资源禀赋、发挥帮扶资金等整体资源优势，鼓励项目带头人牵头带动建档立卡贫
困户共同创业，发挥示范效应，调动贫困户脱贫的主动性和积极性。
2.教育扶贫。针对怒江州教学条件亟待改善的状况，公司拟将“共襄善举.献助爱心”活动所筹款
项主要用于怒江州中小学教学楼、多媒体电教室和校园网建设以及书籍、文具、教具的购置。
3.安居房建设扶贫。落实国家贫困地区异地搬迁政策，提供配套资金，支持地方政府采取危房改造
和异地搬迁的方式，在中交扶贫示范村打造“中交小区”，整体实现建档立卡贫困户硬性脱贫指标
任务。
601800                            2016 年年度报告                            中国交建
4.劳动力转移安置扶贫。公司将协调各用工单位，做好劳务用工需求调查，同时派驻干部与当地政
府密切配合，摸清有劳动能力且有劳动意愿的劳动力底数。根据劳务用工需求，分期分批对劳务人
员进行岗前培训，采用多种方式转移安置富余劳动力，以增加贫困群众收入。
5.基础设施建设扶贫。“十三五”期间，在高速公路、机场、旅游等重点领域，公司将委派区域总
部及相关设计施工单位，与当地部门对接，对建设项目进行前期规划、风险评估、经济效益分析，
积极参与到贫困地区基础设施建设当中。通过投资带动相关产业发展，从而带动更多人脱贫致富。
6.素质技能培训扶贫。根据怒江州需求，统筹安排贫困地区干部参加中国交建培训学习；组织公司
各相关专业的技术能手和外部专业培训师，有针对性地在当地开展岗位技能培训；支持怒江州选派
优秀干部到中国交建部门、所属单位或项目部任职。通过以上举措，达到开拓视野、更新理念、提
高技能、提升管理水平的目的。
（二） 社会责任工作情况
√适用 □不适用
本公司认真履行社会责任，将于本年度报告披露的同日，在上海证券交易所网站上披露 2016 年度
《中国交通建设股份有限公司社会责任报告》（披露网站：www.sse.com.cn）。
（三） 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
（一） 转债发行情况
□适用 √不适用
（二） 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
（三） 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
（四） 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
（五） 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
（六） 转债其他情况说明
□适用 √不适用
601800                             2016 年年度报告                              中国交建
                     第七节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
（一） 普通股股份变动情况表
1.   普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2.   普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3.   普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4.   公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
（二） 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
（一） 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
（二） 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
（三） 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
（一）   股东总数
  截止报告期末普通股股东总数(户)                                                157,024
  年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                  142,881
注：
1．截止报告期末普通股股东总数 157,024 户，其中 A 股：141,550 户，H 股：15,474 户；
2．年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 142,881 户，其中 A 股 127,514 户，H 股：
15,367 户。
（二） 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
601800                                             2016 年年度报告                                                           中国交建
                                                                                                                             单位:股
                                                     前十名股东持股情况
                                                                                              持有有         质押或冻结情
                   股东名称                       报告期内增                        比例      限售条                况           股东
                                                                    期末持股数量
                   （全称）                           减                            (%)       件股份         股份                性质
                                                                                                                         数量
                                                                                                  数量       状态
 中国交通建设集团有限公司                                  0    10,325,207,306      63.84                0    无                国家
                                                                                                         0                      境外
 HKSCC NOMINEES LIMITED                             -487,402        4,380,584,959   27.08                    未知
                                                                                                                                法人
                                                                                                         0                      国有
 中国证券金融股份有限公司                         -7,545,148          439,326,519    2.72                    未知
                                                                                                                                法人
                                                                                                         0                      国有
 中央汇金资产管理有限责任公司                              0           98,075,800    0.61                    未知
                                                                                                                                法人
 安邦资管－招商银行－安邦资产－招商银行－安                                                              0                      未知
                                                  61,894,841           61,894,841    0.38                    未知
 邦资产－共赢 3 号集合资产管理产品
 和谐健康保险股份有限公司－传统－普通保险产                                                              0                      未知
                                                  31,262,927           31,262,927    0.19                    未知
 品
 安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品           31,018,995           31,018,995    0.19                0   未知               未知
 安邦资产－平安银行－安邦资产－共赢 2 号集合                                                             0                      未知
                                                  28,008,508           28,008,508    0.17                    未知
 资产管理产品（第六期）
                                                                                                         0                      境外
 香港中央结算有限公司                              4,873,846           18,146,006    0.11                    未知
                                                                                                                                法人
 阿布达比投资局                                    7,444,766           14,751,166    0.09                0   未知               未知
                                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类及数量
                   股东名称                       持有无限售条件流通股的数量
                                                                                           种类                          数量
 中国交通建设集团有限公司                                       10,325,207,306       人民币普通股                    10,325,207,306
 HKSCC NOMINEES LIMITED                                             4,380,584,959   境外上市外资股                       4,380,584,959
 中国证券金融股份有限公司                                             439,326,519    人民币普通股                         439,326,519
 中央汇金资产管理有限责任公司                                          98,075,800    人民币普通股                           98,075,800
 安邦资管－招商银行－安邦资产－招商银行－安
                                                                       61,894,841    人民币普通股                           61,894,841
 邦资产－共赢 3 号集合资产管理产品
 和谐健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品                          31,262,927    人民币普通股                           31,262,927
 安邦养老保险股份有限公司－团体万能产品                                31,018,995    人民币普通股                           31,018,995
 安邦资产－平安银行－安邦资产－共赢 2 号集合
                                                                       28,008,508    人民币普通股                           28,008,508
 资产管理产品（第六期）
 香港中央结算有限公司                                                  18,146,006    人民币普通股                           18,146,006
 阿布达比投资局                                                        14,751,166    人民币普通股                           14,751,166
 上述股东关联关系或一致行动的说明                前十名股东中，第一大股东中交集团与上述 9 名股东之间不存在关联关系，也
                                                 不属于一致行动人。除此之外公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于
                                                 一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
（三） 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
（一） 控股股东情况
1.    法人
√适用 □不适用
601800                             2016 年年度报告                           中国交建
 名称                            中国交通建设集团有限公司
 单位负责人或法定代表人          刘起涛
 成立日期                        2005 年 12 月 8 日
 主要经营业务                    承包境外工程和境内国际招标工程；各种专业船舶总承包制
                                 造；专业船舶、施工机械的租赁及维修；海上拖带、海洋工
                                 程有关专业服务；船舶及港口配套设备的技术咨询服务；承
                                 担国内外港口、航道、公路、桥梁建设项目的总承包（包括
                                 工程技术经济咨询、可行性研究、勘察、设计、施工、监理
                                 以及相关成套设备、材料的采购和供应、设备安装）；承担
                                 工业与民用建筑、铁路、冶金、石化、隧道、电力、矿山、
                                 水利、市政建设工程的总承包；进出口业务；房地产开发及
                                 物业管理；运输业、酒店业、旅游业的投资与管理。
 报告期内控股和参股的其他境内    中交集团持有中交房地产集团有限公司 100%股权。
 外上市公司的股权情况            中交房地产集团有限公司持有中住地产开发公司 100%股权，
                                 中住地产开发公司持有中房地产（曾用名：重庆国际实业投
                                 资股份有限公司）（000726.SZ）53.32%股权，是控股股东。
                                 中交集团及其控股子公司合计持有绿城中国控股有限公司
                                 （03900.HK）28.91%股权，是控股股东。
 其他情况说明                    无
2.   自然人
□适用 √不适用
3.   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4.   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5.   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
（二） 实际控制人情况
1.   法人
□适用 √不适用
2.   自然人
□适用 √不适用
3.   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4.   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5.   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
601800                             2016 年年度报告                           中国交建
6.   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
（三） 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
报告期末，除 HKSCC NOMINEES LIMITED（香港中央结算（代理人）有限公司）外，本公司持股在
10%以上的法人股东仅为中交集团。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
601800                                                 2016 年年度报告                                                        中国交建
                                            第八节           优先股相关情况
√适用 □不适用
一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
                                                                                                                               单位:股
                                                              票面
   优先股     优先股简                             发行价                                                     获准上市交       终止上
                                 发行日期                    股息率       发行数量          上市日期
    代码          称                               格(元)                                                       易数量         市日期
                                                              (%)
 360015       中交优 1       2015 年 8 月 26 日        100     5.10       90,000,000    2015 年 9 月 22 日    90,000,000
 360017       中交优 2       2015 年 10 月 16 日       100     4.70       55,000,000    2015 年 11 月 6 日    55,000,000
 募集资金使用进展及变        根据中国证监会《关于核准中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股的批复》（证监许可[2015]1348
 更情况                      号）、中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股发行情况报告书》，中国交建发行采用非公开方式，
                             首期发行优先股的数量为 0.9 亿股，二期发行优先股的数量为 0.55 亿股，按票面金额（面值）人民币 100
                             元发行，募集资金总额为人民币 145 亿元，扣除相关发行费共计约 0.32 亿元，净募集资金约 144.68 亿
                             元。上述资金分别于 2015 年 9 月 1 日和 2015 年 10 月 19 日到位，经普华永道中天会计师事务所（特殊
                             普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2015）第 1080 号验资报告和普华永道中天验字（2015）
                             第 1193 号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。
                             根据优先股发行申请文件承诺，优先股募集资金净额将用于以下三类项目：第一类基础设施投资项目使
                             用金额 49.09 亿元，第二类补充重大工程承包项目营运资金使用金额 59.66 亿元，第三补充一般流动资
                             金使用金额 36.25 亿元。
                             公司于 2015 年 10 月 30 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用优先股募集资金置换
                             预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意使用优先股募集资金 82.32 亿元置换已投入募投
                             项目自筹资金。项目及投资明细请参阅公司 2015 年 10 月 31 日发布的《中国交通建设股份有限公司关于
                             使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告》。
                             截止报告期末，尚未使用的募集资金总额为 5.8 亿元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除了银行手
                             续费支出）。
二、优先股股东情况
（一） 优先股股东总数
 截至报告期末优先股股东总数(户)
 年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户）
（二） 截止报告期末前十名优先股股东情况表
                                                                                                                               单位:股
                                                    前十名优先股股东持股情况
                                                                                                               质押或冻结        股东
                                                             报告期内         期末                     所持
                                                                                           比例                   情况           性质
                       股东名称(全称)                          股份           持股                     股份
                                                                                            (%)                股份      数
                                                             增减变动         数量                     类别
                                                                                                               状态      量
 兴业财富－兴业银行－兴业银行股份有限公司                             0    20,000,000      13.79     非累积    未知             其他
 博时基金－工商银行－博时－工行－灵活配置 5 号特定多                  0    16,000,000      11.03     非累积    未知             其他
 个客户资产管理计划
 建信资本－建设银行－中国建设银行股份有限公司北京                     0    16,000,000      11.03     非累积    未知             其他
 东四支行
 中海信托股份有限公司－中海信托中国光大银行中海优                     0    14,670,000      10.12     非累积    未知             其他
 先收益 2 号资金信托
 华宝信托有限责任公司－投资 2 号资金信托                              0    10,000,000        6.90    非累积    未知             其他
 华宝信托有限责任公司－投资 2 号资金信托                              0     9,590,000        6.61    非累积    未知             其他
601800                                            2016 年年度报告                                                  中国交建
                                              前十名优先股股东持股情况
                                                                                                    质押或冻结        股东
                                                       报告期内      期末                   所持
                                                                                 比例                  情况           性质
                   股东名称(全称)                        股份        持股                   股份
                                                                                 (%)                股份      数
                                                       增减变动      数量                   类别
                                                                                                    状态      量
 易方达基金－农业银行－中国农业银行股份有限公司                 0   9,590,000     6.61     非累积   未知             其他
 华商基金－邮储银行－中国邮政储蓄银行股份有限公司               0   9,000,000     6.21     非累积   未知             其他
 中国邮政储蓄银行股份有限公司                                   0   9,000,000     6.21     非累积   未知             其他
 广东粤财信托有限公司－粤财信托.粤银 1 号证券投资单             0   7,330,000     5.06     非累积   未知             其他
 一资金信托计划
 如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产分配以外的其他条款上具有不同设置，应
 当分别披露其持股数量
 前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致     前十名优先股股东之间及上述股东与前十
 行动人的说明                                                                   名普通股股东之间不存在关联关系或一致
                                                                                行动人。
（三） 其他情况说明
□适用 √不适用
三、优先股利润分配的情况
（一） 利润分配情况
√适用 □不适用
1. 票面股息率
本次发行的优先股采用附单次跳息安排的固定股息率。首期发行的优先股，第 1-5 个计息年度的票
面股息率通过询价方式确定为 5.10%。第二期发行的优先股，第 1-5 个计息年度的票面股息率通过
询价方式确定为 4.70%。自第 6 个计息年度起，如果公司不行使全部赎回权，每股股息率在第 1-5
个计息年度股息率基础上增加 200bp，第 6 个计息年度股息率调整之后保持不变。
2. 股息发放条件
(1) 按照公司章程规定，本公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可分配利润的情况下，可以向本
次优先股股东派发股息。
(2) 不同次发行的优先股在股息分配上具有相同的优先顺序。优先股股东分配股息的顺序在普通股
股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，公司不得向普通股股东分配利润。
3. 股息累积方式
本次发行的优先股股息不累积，即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差额部分，不累积到
下一年度。
4. 剩余利润分配
本次发行的优先股的股东按照约定的票面股息率分配股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润
分配。
关于优先股股息分配条款的详细内容，请参见公司于 2015 年 9 月 12 日和 2015 年 10 月 28 日分别
发布的《中国交通建设股份有限公司非公开发行优先股募集说明书概览》、《中国交通建设股份有
限公司非公开发行优先股发行情况报告书》等相关公告。
（二） 近 3 年（含报告期）优先股分配金额与分配比例
√适用 □不适用
601800                            2016 年年度报告                            中国交建
                                                                单位：元 币种：人民币
                                       分配金额                     分配比例
   2016 年                                   717,500,000                     不适用
   2015 年                                             -                           -
   2014 年                                             -                           -
（三） 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披
    露原因以及未分配利润的用途和使用计划。
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
（一） 回购情况
□适用 √不适用
（二） 转换情况
□适用 √不适用
五、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
□适用 √不适用
六、公司对优先股采取的会计政策及理由
√适用 □不适用
公司发行的优先股的赎回权为本公司所有，发行的优先股不设置投资者回售条款。
根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计
准则第 37 号-金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》的要求，本
次发行优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，作为权益工具核算。
七、其他
□适用 √不适用
601800                                  2016 年年度报告                                           中国交建
              第九节            董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
（一） 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位：股
                                                                                        增   报告期内   是否
                                                                       年   年   年度
                                                                                        减   从公司获   在公
                                                                       初   末   内股
                                              任期起始     任期终止                     变   得的税前   司关
    姓名          职务(注)      性别   年龄                            持   持   份增
                                                日期         日期                       动   报酬总额   联方
                                                                       股   股   减变
                                                                                        原   （万元）   获取
                                                                       数   数   动量
                                                                                        因              报酬
                                              2014 年 4    2017 年 4
 刘起涛    董事长                男     59                                                      86.39   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 陈奋健    副董事长、总裁        男     54                                                      86.39   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 傅俊元    执行董事、财务总监    男     55                                                      76.47   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 刘茂勋    非执行董事            男     61                                                       0.00   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 刘章民    独立非执行董事        男     67                                                       8.33   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 梁创顺    独立非执行董事        男     51                                                       8.00   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 黄龙      独立非执行董事        男     63                                                       8.33   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                                2015 年    2017 年 4
 甄少华    监事会主席            男     59                                                      75.14   否
                                              1 月 15 日   月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 王永彬      监事                男     51                                                      75.54   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 姚彦敏      监事                男     53                                                      75.60   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 陈云      副总裁                男     53                                                      75.14   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 1
 杨力强    副总裁                男     60                                                      76.47   否
                                              月 22 日     月 10 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 宋海良    副总裁                男     51                                                      86.05   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 王海怀    副总裁                男     48                                                      97.78   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2014 年 4    2017 年 4
 孙子宇    副总裁                男     54                                                      98.00   否
                                              月 22 日     月 22 日
                                              2016 年12    2017 年 4
 文岗      副总裁                男     50                                                     135.17   否
                                              月28 日      月 22 日
                                              2016 年 12   2017 年 4
 王建      副总裁                男     52                                                     102.68   否
                                              月 28 日     月 22 日
           董事会秘书、公司秘                 2014 年 4    2017 年 4
 刘文生                          男     56                                                   40.43 注   否
           书总经济师                         月 22 日     月 22 日
    合计             /           /      /         /           /                         /    1,211.91    /
注：暂未完成绩效核定工作。
董事
刘起涛先生，1957 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、董事长，同时担任中
交集团董事长。刘先生拥有深厚的知识和广泛的经营管理经验，历任水电十三局副局长、中国水利
水电工程总公司总经理助理、副总经理兼海外事业部总经理、中国水利水电建设集团公司副总经理
兼中国水电国际工程有限公司董事长、中国水利水电建设股份有限公司董事、总经理。刘先生毕业
于大连理工大学（原名为大连工学院），获得水利水电工程建筑专业学士学位，一级建造师，教授
级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。刘先生自 2011 年 1 月起担任本公司执行董事，2013 年
4 月 26 日起担任本公司董事长。
601800                              2016 年年度报告                              中国交建
陈奋健先生，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、副董事长、总裁，同
时担任中交集团副董事长、总经理。陈先生于 1983 年 8 月加入本公司，拥有丰富的经营管理经验，
历任中港集团第四航务工程局副局长和局长、中交集团副总经理。陈先生毕业于长沙交通学院，获
得港口与航道工程专业学士学位，后取得北京大学光华管理学院工商管理硕士学位，是教授级高级
工程师，享受国务院政府特殊津贴。陈先生自 2006 年 9 月起出任本公司副总裁，并自 2014 年 4 月
起担任本公司总裁。
傅俊元先生，1961 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司执行董事、首席财务官，同时担
任中交财务有限公司董事长、江泰保险经纪股份有限公司董事及副董事长、中国国有企业结构调整
基金股份有限公司董事、招商银行股份有限公司监事。傅先生拥有广泛的经营及财务管理经验，曾
于交通部财务局和审计局工作逾 10 年，后历任中港集团总会计师、中交集团总会计师、中交集团
非执行董事。傅先生毕业于北京交通大学，获得企业管理专业博士学位，是教授级高级会计师，享
受国务院政府特殊津贴。傅先生自 2006 年 9 月起担任本公司执行董事兼首席财务官。
刘茂勋先生，1955 年出生，中国国籍，无境外居留权。现任本公司非执行董事，同时担任中国节能
环保集团公司外部董事、中国东方电气集团有限公司外部董事。刘先生拥有丰富的企业经营和财务
管理经验，历任原中国化学工业部财务司干部、直属财务处副处长、处长、副司长，国家石油和化
学工业局企事业改革与财务司副司长，原国家经贸委机关服务管理（离退休干部管理局）副局长、
局长，国务院国资委机关服务管理局（离退休干部管理局）局长，国务院国资委巡视组副组长。刘
先生毕业于中央财政金融学院函授部工业会计专业，后取得中央党校研究生院法学专业研究生学位，
是高级会计师。刘先生自 2014 年 4 月起担任本公司非执行董事。
刘章民先生，1949 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司独立非执行董事，同时担任中国
远洋海运集团有限公司外部董事、中国保利集团公司外部董事。刘先生具有丰富的企业经营和财务
管理经验，历任第二汽车制造厂所属标准件厂副厂长及该厂供应处副处长、财务处副处长、处长；
东风汽车公司财会部部长、总经理助理、副总经理、总会计师；东风汽车集团股份有限公司执行董
事、总裁。刘先生毕业于北京机械工业管理学院工业企业财务会计专业，是高级会计师。刘先生自
2009 年 12 月起担任本公司独立非执行董事。
梁创顺先生，1965 年出生，中国国籍，香港特别行政区永久居民，现任本公司独立非执行董事，同
时担任中国中材股份有限公司独立非执行董事、石四药集团有限公司（原利君国际医药（控股）有
限公司）独立非执行董事。梁先生于 1991 年成为执业律师，熟悉企业融资、并购及上市法律业务，
曾任香港胡关李罗律师行北京办事处首席代表，并参与多家中国 H 股及红筹公司的上市及收购。梁
先生毕业于香港大学，获得法学荣誉学士学位，具有香港及英国的律师资格，现为中国委托公证人。
梁先生自 2011 年 1 月起担任本公司独立非执行董事。
黄龙先生，1953 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司独立非执行董事。黄先生拥有丰富
的企业管理经验，历任华能国际电力开发公司国际合作部副经理、经理、国际合作及商务合同部经
理，华能国际电力股份有限公司副总经理、副董事长，中国华能集团公司副总经理。黄先生毕业于
美国北卡罗来纳州立大学电机系通讯和自控专业，获科学硕士学位，是高级工程师。黄先生自 2014
年 4 月起担任本公司独立非执行董事。
监事
甄少华先生，1957 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事会主席，同时担任中交集团
副总经理。甄先生拥有丰富的企业管理经验，历任中国乡镇企业联合总公司金属公司副经理、经理，
中国乡镇企业总公司总经理助理、副总经理、总经理，中天实业投资公司总经理，中国房地产开发
集团公司董事、董事长。甄先生毕业于大连轻工业学院，获得学士学位，是高级工程师。甄先生自
2015 年 1 月起担任本公司监事会主席。
601800                             2016 年年度报告                            中国交建
王永彬先生，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事、审计部总经理，同时担任
中交集团职工代表监事、中国市政工程东北设计研究总院有限公司监事，中交投资有限公司监事、
振华工程（深圳）有限公司监事、中交海南建设投资有限公司监事、中交财务有限公司监事会主席、
中交建融租赁有限公司监事,振华物流集团有限公司监事会主席、上海真砂隆福机械有限公司监事、
中交产业投资控股有限公司监事、中交上海装备工程有限公司监事，拥有丰富的经营管理经验。王
先生毕业于长沙交通学院，获得工程财会学士学位，是高级会计师。王先生自 2006 年 9 月起担任
本公司监事。
姚彦敏先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司监事，同时担任本公司党委工作
部（企业文化部）部长兼机关工会主席。姚先生于 1992 年加入本公司，拥有丰富的管理经验，历
任中国公路桥梁建设总公司总裁事务部处长、总经理助理、副总经理，中交集团办公厅副主任，本
公司办公厅副主任。姚先生毕业于广州外国语学院及中国人民大学，分别获得英语学士学位及法学
学士学位。姚先生自 2014 年 4 月起担任本公司监事。
高级管理人员
陈云先生，1963 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁，同时担任中交疏浚技术装
备国家工程研究中心有限公司董事长。陈先生于 1998 年 9 月加入本公司，拥有广泛的经营管理经
验，历任中港集团副总经理、中交集团副总裁。陈先生毕业于河海大学（原名为华东水利学院），
获得港口与航道工程专业学士学位，后获得清华大学工商管理专业硕士学位，是高级工程师。陈先
生自 2006 年 9 月起担任本公司副总裁。
宋海良先生，1965 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁，同时担任本公司装备制
造海洋重工事业部总经理和振华重工董事长、中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司董事。
宋先生于 1987 年加入本公司，拥有丰富的经营管理经验，历任水规院董事长兼总经理、振华重工
董事长、本公司总裁助理。宋先生毕业于武汉水运工程学院港口机械设计制造专业，后获得清华大
学项目管理硕士学位及天津大学工程管理博士学位，是教授级高级工程师。宋先生自 2014 年 4 月
起担任本公司副总裁。
王海怀先生，1968 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁。王先生于 1991 年加入
本公司，拥有丰富的经营管理经验，历任二航局董事长兼总经理、本公司港航疏浚事业部总经理。
王先生毕业于重庆交通学院港口与航道工程专业，后获得武汉大学高级管理人员工商管理硕士学位，
是成绩优异高级工程师、高级经济师，王先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总裁。
孙子宇先生，1962 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、总工程师。孙先生于
1983 年加入本公司，拥有丰富的经营管理经验和深厚的专业技术造诣，历任一航院副院长、中港集
团总工程师、中交集团总工程师、中国港湾总经理及董事长、本公司海外事业部总经理及中国港湾
董事长。孙先生毕业于浙江大学（原为杭州大学）海洋地质地貌专业，后取得荷兰代尔夫特工业大
学硕士学位及北京大学高级管理人员工商管理硕士学位，是成绩优异高级工程师，享受国务院特殊
津贴，英国皇家注册土木工程师，英国皇家注册建造师，孙先生自 2014 年 4 月起担任本公司副总
裁。
文岗先生，1966 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁及本公司全资子公司中国路
桥工程有限公司（以下简称中国路桥）董事长。文先生拥有丰富的经营管理经验，历任中交第一公
路工程有限公司副总经理、中国路桥董事兼副总经理、本公司海外事业部执行总经理。文先生毕业
于广州外国语学院法语专业，后取得长沙理工大学项目管理工程硕士学位，是教授级高级经济师，
是副译审。文先生自 2016 年 12 月起担任本公司副总裁。
王建先生，1964 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司副总裁、安全总监、路桥轨道交通
事业部总经理。王先生拥有丰富的经营管理经验，历任中交隧道工程局有限公司董事兼副总经理、
601800                                          2016 年年度报告                                                中国交建
本公司华东区域总部总经理。王先生于西安公路学院桥梁及结构工程专业研究生毕业，后取得中南
大学岩土工程博士学位，是高级工程师。王先生自 2016 年 12 月起担任本公司副总裁。
刘文生先生，1960 年出生，中国国籍，无境外居留权，现任本公司董事会秘书、公司秘书兼总经济
师，同时担任中交国际、Friede Goldman United,Ltd.董事长，以及中交疏浚董事和绿城中国控股
有限公司执行董事兼联席主席。刘先生拥有丰富的经营管理经验，历任天航局副总经理、中港集团
副总经济师兼企划部总经理、中交集团总经济师。刘先生毕业于大连海事大学（原名为大连海运学
院），获得工程学学士学位，是教授级高级经济师、高级工程师。刘先生自 2006 年 9 月起担任本
公司董事会秘书、公司秘书，并自 2006 年 11 月起担任本公司总经济师。
其它情况说明
□适用 √不适用
（二） 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
（一） 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
  任职人员姓名            股东单位名称                 在股东单位担任的职务            任期起始日期       任期终止日期
                 中交集团                         董事                              2010 年 10 月 27 日
    刘起涛       中交集团                         董事长                            2013 年 3 月 17 日
                 中交集团                         总经理                            2013 年 3 月 17 日    2016 年9 月27 日
                 中交集团                           董事                            2014 年 1 月 21 日
     陈奋健      中交集团                         副董事长                          2016 年 9 月 27 日
                 中交集团                         总经理                            2016 年 11 月 14 日
     甄少华      中交集团                         副总经理                          2011 年 2 月 11 日
                 中交集团                         职工监事                          2009 年 11 月 12 日
                 中国市政工程东北设计研究总院     监事                              2014 年 8 月 8 日
     王永彬
                 有限公司
                 中交产业投资控股有限公司         监事                              2016 年 11 月 2 日
     刘文生      绿城中国控股有限公司             执行董事兼联席主席                2016 年 1 月 15 日
（二） 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                                                 在其他单位担任的
  任职人员姓名                  其他单位名称                                           任期起始日期       任期终止日期
                                                                        职务
                 中交财务有限公司                                董事长             2012 年 12 月 4 日
                 江泰保险经纪股份有限公司                        董事、副董事长     2006 年 6 月 1 日
     傅俊元
                 招商银行股份有限公司                            监事               2015 年 9 月 25 日
                 中国国有企业结构调整基金股份有限公司            董事               2016 年 9 月 22 日
                 中国节能环保集团公司                            外部董事           2012 年 7 月 31 日
     刘茂勋
                 中国东方电气集团有限公司                        外部董事           2015 年 10 月 1 日
                 中国远洋海运集团有限公司                        外部董事           2016 年 1 月 20 日
     刘章民
                 中国保利集团公司                                外部董事           2014 年 4 月 15 日
                 中国中材股份有限公司                            独立非执行董事     2009 年 5 月 1 日
     梁创顺
                 石四药集团有限公司                              独立非执行董事     2005 年 10 月 1 日
                 中交投资有限公司                                监事               2007 年 4 月 14 日
                 振华工程（深圳）有限公司                        监事               2008 年 4 月 1 日
                 上海真砂隆福机械有限公司                        监事               2010 年 3 月 1 日
                 中交海南建设投资有限公司                        监事               2013 年 1 月 7 日
     王永彬
                 中交财务有限公司                                监事会主席         2012 年 12 月 14 日
                 中交建融租赁有限公司                            监事               2014 年 4 月 4 日
                 振华物流集团有限公司                            监事会主席         2013 年 2 月 25 日
                 中交上海装备工程有限公司                        监事               2016 年 11 月 2 日
                 中交疏浚技术装备国家工程研究中心有限公司        董事长             2012 年 8 月 14 日
      陈云
                 中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司            董事               2014 年 1 月 8 日     2016 年7 月8 日
601800                                     2016 年年度报告                                  中国交建
              上海振华重工（集团）股份有限公司             董事长      2012 年 8 月 14 日
    宋海良
              中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司   董事长      2014 年 1 月 18 日
              中交国际                                     董事长      2012 年 6 月 26 日
    刘文生    Friede Goldman United,Ltd.                   董事长      2010 年 9 月 1 日
              中交疏浚                                     董事        2015 年 6 月 16 日
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
  董事、监事、高级管理人公司董事会对公司高级管理人员进行年度考核，并依据考核结果拟定
  员报酬的决策程序      高级管理人员年度薪酬标准，报国务院国资委核准后实施。
                        公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定和提出公司董事、监事
                        的薪酬计划，董事会和股东大会审议通过后方可实施。
 董事、监事、高级管理人 1. 国务院国资委确定的中央企业负责人年度薪酬参考值；
 员报酬确定依据         2. 依据《中国交通建设股份有限公司高级管理人员薪酬与考核管理
                        暂行办法》、董事会对公司高级管理人员的考核结果确定公司高级管
                        理人员的年度薪酬。
 董事、监事和高级管理
                        报告期内，公司已支付给公司董事、监事、高级管理人员的薪酬请见
 人员报酬的实际支付情
                        本报告\"董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况\"有关内容。
 况
 报告期末全体董事、监
                        公司董事、监事和高级管理人员全年实际获得的工资性收入为
 事和高级管理人员实际
                        1,211.91 万元。
 获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名      担任的职务            变动情形                         变动原因
    陈奋健        副董事长              选举           公司第三届董事会第三十次会议选举产生
      文岗        副总裁                聘任           公司第三届董事会第三十次会议聘任
      王建        副总裁                聘任           公司第三届董事会第三十次会议聘任
    杨力强        副总裁                离任           退休
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
（一） 员工情况
 母公司在职员工的数量
 主要子公司在职员工的数量                                                                   118,433
 在职员工的数量合计                                                                         118,765
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                                55,890
                                           专业构成
                 专业构成类别                                         专业构成人数
                 经营管理人员                                                                44,258
                 专业技术人员                                                                50,694
                   技能人员                                                                  13,142
                   其他人员                                                                  10,671
                     合计                                                                   118,765
                                           教育程度
                 教育程度类别                                          数量（人）
601800                             2016 年年度报告                             中国交建
                  研究生及以上                                                   9,714
                        本科                                                    65,135
                        大专                                                    23,401
                        中专                                                     6,857
                    高中及以下                                                  13,658
                        合计                                                   118,765
（二） 薪酬政策
√适用 □不适用
中交集团的工资总额由国务院国资委归口管理，国务院国资委批复中交集团报送的工资总额预算备
案制方案，对中交集团实行工资总额预算备案制管理。每年初，中交集团编制当年的工资总额预算，
上报国务院国资委；年中，国务院国资委对中交集团的工资总额预算执行情况进行过程监控；次年
初，中交集团按照国务院国资委的相关规定进行工资总额清算，清算结果报国务院国资委备案。
中国交建在国务院国资委确定的职工工资增长调控线内，按照《中国交通建设股份有限公司工资总
额预算管理暂行办法》的规定，对各子公司实行工资总额预算管理，并核定其全年工资总额预算数。
各子公司在中国交建核定的工资总额预算范围内，根据本单位的工资总额预算管理办法进行分配。
中国交建根据国家政策及公司规定，对各子公司的工资总额管理情况进行监督、检查、指导，确保
收入分配政策的贯彻执行。
（三） 培训计划
√适用 □不适用
2016 年，教育培训工作以服务深化改革大局、打造“五商中交”为宗旨，深入贯彻落实公司二次党
代会和首届人才工作会精神，紧扣公司改革发展新形势、新任务与新要求，坚持统筹安排、示范引
领、分级分类实施的工作方法，持续推进“11711”重点人才培养工程、创新型人才培养工程、国
际化人才培养工程、紧缺急需人才培养工程、复合型党群人才培养工程等五大人才培养工程，全年
共举办各类培训班 6,219 期，累计培养各类人才 222,304 人次，有效推动了全体员工能力素养的提
升，为公司的改革发展提供了强大的人才支撑和智力保障。
（四） 劳务外包情况
√适用 □不适用
  劳务分包或业务外包用工年平均人数（人）                                       148,958
  劳务外包支付的报酬总额(万元)                                              947,564.87
七、其他
□适用 √不适用
601800                                  2016 年年度报告                                    中国交建
                                   第十节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司作为 A+H 股上市公司，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规
和规范性文件的规定以及上海证券交易所、香港联合交易所的有关规定规范运作，依法做好公司
信息披露、投资者关系管理和服务工作。
报告期内，公司有效地执行了《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议
事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等公司治理规章制
度。股东大会、董事会、监事会独立运行且富有效率，切实履行应尽的职责和义务。
2016 年 8 月 30 日，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《中国交通建设股份有限公司
生产经营数据信息披露办法》。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                    决议刊登的指定网站的
          会议届次              召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
 2015 年股东周年大会     2016 年 6 月 16 日         www.sse.com.cn             2016 年 6 月 17 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
（一） 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东
                                            参加董事会情况
              是否                                                                       大会情况
   董事
              独立   本年应参    亲自      以通讯                      是否连续两
   姓名                                               委托出   缺席                      出席股东大
              董事   加董事会    出席      方式参                      次未亲自参
                                                      席次数   次数                        会的次数
                       次数      次数      加次数                        加会议
 刘起涛        否        8         3         4            1      0         否
 陈奋健        否        8         4         4            0      0         否
 傅俊元        否        8         4         4            0      0         否
 刘茂勋        否        8         4         4            0      0         否
 刘章民        是        8         4         4            0      0         否
 黄 龙         是        8         4         4            0      0         否
 梁创顺        是        8         4         4            0      0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
 年内召开董事会会议次数
 其中：现场会议次数
 通讯方式召开会议次数
 现场结合通讯方式召开会议次数
601800                               2016 年年度报告                           中国交建
（二） 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
（三） 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应
    当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，专业委员会提出的建议如下：着重提高企业运行质量和盈利能力，严格控制带息负债，
努力改善经营性现金流，规避财务风险；进一步完善公司治理结构，按照最新的政策规则，修订和
完善公司治理规则和制度体系，完善董事会决策和授权制度；重点加强企业全面风险管理工作，进
一步建立健全公司风险管控制度体系，进一步做好内部控制有效性的评价工作；按照国资委关于企
业改革指导意见，在现有框架下，建立对公司高管的长期激励机制。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保
    持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司发布内部控制自我评价报告。《2016 年度内部控制评价报告》全文刊登在上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）。
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，对内部控制情
况进行了评价，并认为公司内部控制在 2016 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）有效。评
价过程中未发现与财务报告相关的内部控制重大缺陷，也未发现与非财务报告相关的内部控制重大
缺陷。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的财务报告内部控制有效性进行了审
计。会计师事务所出具了标准无保留审计意见，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关
601800                                    2016 年年度报告                             中国交建
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司《2016 年度内部控制审计报告》全文
刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
√适用 □不适用
资本市场回顾
2016年12月31日，公司H股收盘价8.92港元，较2015年12月31日收盘价7.92港元上升12.63%；公司A股收
盘价人民币15.19元，较2015年12月31日收盘价13.41元上升13.27%。
                     3 月28日                6月30日                      10月28日
 40%                2015年度业               派发2015                    2016年三季
                         绩   4月26日          年股息        8月28日         报
                             2016年一季                     2016年中报
 30%                             报
 20%
 10%
     0%
 -10%
 -20%
 -30%
全面、高效、互动的投资者交流
公司坚持以坦诚务实的作风和主动开放的姿态，积极与投资者进行沟通和交流，打造了全方位投资者关
系服务体系。
1.    业绩说明会和非交易路演
2016年，本公司在年度及中期业绩发布后及时召开业绩说明会，翔实地向投资者介绍了公司最新的经营
业绩情况。会后，公司执行董事兼总裁、执行董事兼首席财务官、董事会秘书等领导分别带队拜访了五
十余位机构投资者，取得了较好的沟通效果。
为加强公司与中小投资者的沟通与交流，保障其合法权益，2015年年度业绩及2016年中期业绩之后，公
司利用网络互动平台召开业绩说明会，主要与各类投资者，尤其是中小投资者，就公司的战略规划、运
营情况、分红政策以及相关业务问题进行了交流，取得了宝贵的经验。今后我们将创造机会，更多地利
用网络互动平台，听取中小投资者对公司的意见与建议。
2.    反向路演
2016年6月，公司在北京举行投资者反向路演海外专题推介活动，来自全球30多位行业知名证券分析师
以及机构投资者出席了活动。活动中，公司系统地介绍了在“大海外”战略指引下，公司海外业务的发
601800                                 2016 年年度报告                           中国交建
展成就和发展新变化，包括公司海外战略的定位、整体布局、实施步骤、技术优势、风险控制等；并且
选取代表性项目，详细介绍公司海外业务的市场开拓及施工管理等问题。随后与投资者进行了互动交流，
答疑解惑，使与会者充分了解到公司海外有限发展战略、竞争优势以及盈利空间，增强了对公司海外发
展前景的信心。
3.     参加投资机构策略会和海外投资者见面会
2016年，公司主动参加境内、外投资机构举办的投资策略报告会和海外投资者见面会15场，进行一对一
及小组会议超过100次，会见投资者近260人次，就国家宏观经济形势、公司行业发展前景、公司经营发
展情况等内容，在较短的时间与广大投资者进行沟通交流，工作效率得到最大发挥。
4.     接待投资者来访
2016年，公司共安排近百次一对一投资者会议，以及10次投资者团队会议，与200余名机构投资者进行
了交流。公司主要领导在时间允许的情况下均亲自参加投资者交流活动，对来访者提出的问题认真、坦
诚回答，受到广泛好评。同时，面对超过15万名的中小股东，公司安排专人负责接听IR热线、处理IR邮
件，全年共回复各类问题数百件，使投资者逐渐理解了公司的战略愿景、一体化运营模式、各板块业务
发展特点等问题。公司也进一步明确了投资者所关注的问题，为保持良好的交流与互动，实现共同成长
与发展奠定了良好的基础。
                        2016年公司主要投资者关注活动一览表
时间              活动内容                                       主办
1月               第十四届德意志银行中国概念北京峰会             德意志银行
                  第十六届大中华研讨会                           瑞银证券
3月               2015年年度业绩发布                             中国交建
                  网上业绩说明会
                  分析师会议
                  新闻媒体发布会
                  非交易路演
4月               2016亚洲投资论坛                               瑞士信贷
                  港股通目标公司内地反向路演                     香港投资者关系协会
                  2016年第一季度报告                             中国交建
5月               第二十一届中信里昂证券中国投资论坛             里昂证券
                  第二届中国峰会                                 摩根士丹利
6月               第十二届中国峰会                               摩根大通
                  反向路演                                       中国交建
7月               中期策略会                                     中信建投
8月               第三届中国投资者关系小型论坛                   高盛高华
                  2016年中期业绩发布                             中国交建
9月               网上业绩说明会
                  分析师会议
                  新闻媒体发布会
                  非交易路演
601800                               2016 年年度报告                             中国交建
时间            活动内容                                         主办
                中国投资论坛                                     野村证券
10月            2016年第三季度报告                               中国交建
11月            第十一届花旗中国投资者会议                       花旗集团
                2016中国投资论坛                                 瑞士信贷
                2016年中国投资峰会                               美银美林
                2017年年度策略会                                 中信证券
12月            华泰证券策略会                                   华泰证券
在与投资者沟通交流过程中，公司竭尽全力满足各类投资者、研究机构、财经媒体的调研需求，认真解
答提出的每一个问题。交流过程中，一方面我们将公司的经营策略、运营情况与投资者进行交流，做好
全方位的信息披露解答工作；另一方面我们也积极听取投资者提出的各项问题与建议，通过编制《市场
周报》和《路演总结》将投资者的问题及时、全面反馈给公司管理层。通过我们的工作与服务，为资本
市场与上市公司架起了高效、互动的沟通、交流桥梁。
及时、准确的信息披露
报告期内，为方便投资者及时、准确地了解公司的经营情况，公司认真做好每一次的信息披露发布工作，
以浅白的用词陈述公告内容，不含误导或欺诈成分，并在规定时间内将公告上传至两地交易所及公司网
站。其次，对于需要披露的公司重大决策、重大事项等内容，公司在上海证券交易所发布临时公告的同
时，在香港联交所刊发海外监管公告，保证境内、外投资者获得信息的公平、一致性，保护各类投资者
利益，降低市场风险。此外，对于投资者常见问题、公司分红情况、投资者关系活动日历、代表项目中
标等内容，通过公司网站投资者关系栏目、公司报纸（网络版）进行发布，发挥互联网传递信息快速、
广泛、低成本的特点。最后，公司特别将项目中标、签约等经营信息加以整理，每周以邮件形式发送给
日常关注公司的广大分析师及基金经理，使其能够及时了解公司经营动态。
综上，通过建立定期报告、临时公告、公司网站的信息发布传递系统，为各类投资者以及关注公司发展
的各类人士，提供了一个全面、立体地了解公司信息的传递渠道，进一步拉近了公司与投资者的距离。
持续改进的投资者关系工作
通过上述一系列的活动，我们加强了公司管理层与资本市场各界朋友的沟通，增强了公司经营、管理各
方面业务活动的透明度。经过相关评选，公司在第十届上市公司价值评选中获得中国主板上市公司价值
百强奖；成功入选年度「香港上市公司港股100强」和中国上市公司百强企业，并获得中国百强优秀董秘
奖；获得美国《机构投资者》杂志「最佳投资者关系」奖、2016中国融资上市公司最佳财务总监奖及最
佳董事会秘书奖。此外，经上海证券交易所考核评价，公司2015年度信息披露工作表现被评为A类－最
高等级荣誉。以上成绩的取得，充分体现了过去一年公司在公司治理、运营管理、信息披露和投资者关
系管理方面所做出的不懈努力，赢得了广大投资者的认可，进一步巩固了公司在资本市场的良好形象。
2016年，公司将继续加强资本市场管理，高度重视投资者关系工作，注重对中小投资者的价值塑造，进
一步做好信息披露工作，持续提高公司透明度，将维护投资者关系作为一项持续性战略进行管理，以平
等、诚恳、相互尊重为原则，多渠道、多层次与投资者保持良好沟通，致力实现股东回报最大化。
601800                                            2016 年年度报告                                             中国交建
                                       第十一节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                                          单位:亿元 币种:人民币
         债券名称           简称          代码       发行日       到期日    债券余额   利率    还本付息方式    交易场所
 中国交通建设股份有限公                            2009 年 8    2019 年 8                      按年付息，到    上海证券
                          09 中交 G2     122019                                79       5.2%
 司 2009 年公司债券                                月 21 日     月 21 日                       期一次还本      交易所
 中国交通建设股份有限公                            2012 年 8    2017 年 8                      按年付息，到    上海证券
                          12 中交 01     122173                                60       4.4%
 司 2012 年公司债券                                月9日        月9日                          期一次还本      交易所
 中国交通建设股份有限公                            2012 年 8    2022 年 8                      按年付息，到    上海证券
                          12 中交 02     122174                                20       5.0%
 司 2012 年公司债券                                月9日        月9日                          期一次还本      交易所
 中国交通建设股份有限公                            2012 年 8    2027 年 8                      按年付息，到    上海证券
                          12 中交 03     122175                                40      5.15%
 司 2012 年公司债券                                月9日        月9日                          期一次还本      交易所
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司 2009 年公司债券，品种二“09 中交 G2”于 2016 年 8 月 22 日支付自 2015 年 8 月 21 日至 2016
年 8 月 20 日期间的利息。
公司 2012 年公司债券于 2016 年 8 月 9 日开始支付自 2015 年 8 月 9 日至 2016 年 8 月 8 日期间的
利息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
担保人由中国交通建设集团有限公司为债券提供全额、无条件、不可撤销的连带责任担保。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                             名称                               招商证券股份有限公司
   2012 年公司债券           办公地址                           上海市浦东新区世纪大道 1500 号东方大厦三层
   债券受托管理人            联系人                             薛一苇
                             联系电话                           021-23519155
                             名称                               中银国际证券有限责任公司
   2009 年公司债券           办公地址                           北京市西城区西单北大街 110 号 7 层
   债券受托管理人            联系人                             张立新
                             联系电话                           010-66578961
                             名称                               大公国际资信评估有限公司
     资信评级机构
                             办公地址                           北京朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
其他说明：
√适用 □不适用
登记机构为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
2009 年公司债：
中国交建于 2009 年 8 月 21 日发行公司债券，并于 2009 年 9 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市，
本期发行共募集资金 100 亿元。根据公开披露的《中国交通建设股份有限公司公开发行 2009 年公
司债券（第一期）募集说明书》，本期债券募集资金中 40 亿元用于偿还其它各类借款，其余作为公
司中长期资金运用及补充流动资金。
601800                              2016 年年度报告                               中国交建
截至 2016 年 12 月 31 日，2009 年公司债募集资金已按计划全部使用完毕。
2012 年公司债：
中国交建经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]998 号文批准，于 2012 年 8 月 9 日至 2012 年
8 月 13 日公开发行了 120 亿元的公司债券，本次公司债券募集资金总额扣除承销费用后的净募集
款项，已于 2012 年 8 月 14 日汇入发行人账户。中瑞岳华会计师事务所业已针对本次债券网上发行
认购冻结资金、网下配售认购冻结资金以及募集资金到位情况分别出具了编号为中瑞岳华验字
[2012]第 0231 号、中瑞岳华验字[2012]第 0230 号和中瑞岳华验字[2012]第 0229 号的验资报告。
根据发行人 2012 年 8 月 7 日公告的本次公司债券募集说明书的相关内容，发行人对本次公司债券
募集资金的使用计划具体如下：
1．本次发行公司债券募集资金约 120 亿元，其中 30 亿元用于调整债务结构、置换银行贷款；
2．剩余部分募集资金在扣除发行费用后用于补充流动资金，改善资金状况。
截至 2016 年 12 月 31 日，2012 公司债募集资金已按计划全部使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
经大公国际资信评估有限公司综合评定，发行人的主体长期信用等级为 AAA 级，本期债券的信用
等级为 AAA 级。在本期公司债券的存续期内，大公国际资信评估有限公司每年将至少出具一次正
式的定期跟踪评级报告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
2009 年公司债券于 2009 年 8 月 21 日正式起息，发行人按时、足额偿付了本期债券利息；
2012 年公司债券于 2012 年 8 月 9 日正式起息。发行人按时、足额偿付了本期债券利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，债券受托管理人未发生变动。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                             本期比上年
                  主要指标                       2016 年        2015 年        同期增减
                                                                                 （%）
 息税折旧摊销前利润                       41,529,225,251     37,269,607,576        11．43
 流动比率                                            103                 105 下降 2 个百分点
 速动比率                                             57                  56 增加 1 个百分点
 资产负债率                                           77                  77              -
 EBITDA 全部债务比                                  6.56                6.82          -0.26
 利息保障倍数                                      3．31                3.08           0.23
601800                              2016 年年度报告                                 中国交建
                                                                                 本期比上年
                主要指标                         2016 年        2015 年            同期增减
                                                                                     （%）
 现金利息保障倍数                                      3.55               3.50           0.05
 EBITDA 利息保障倍数                                   4.31               3.99           0.32
 贷款偿还率                                             100                100           0.00
 利息偿付率                                             100                100           0.00
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
公司其他债券和债务融资工具严格兑付兑息。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团未使用的信贷额度为 7,465.13 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
公司报告期内严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
公司未发生重大事项及未对公司经营情况和偿债能力产生影响。
中国交通建设股份有限公司
已审财务报表
2016 年 12 月 31 日
                           中国交通建设股份有限公司
                                   目 录
                                                       页 次
审计报告                                                1-5
已审财务报表
    合并资产负债表                                      6-8
    合并利润表                                         9-10
    合并股东权益变动表                                11-12
    合并现金流量表                                    13-14
    公司资产负债表                                    15-16
    公司利润表
    公司股东权益变动表                                18-19
    公司现金流量表                                    20-21
    财务报表附注                                      22-224
    补充资料
    1. 非经常性损益明细表
    2. 境内外财务报表差异调节表                       226-227
    3. 净资产收益率和每股收益
                                     审计报告
                                                安永华明(2017)审字第60900316_A01号
中国交通建设股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了后附中国交通建设股份有限公司财务报表，包括2016年12月31日合并及公司
资产负债表、2016年度合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表
附注。
    我们认为，后附中国交通建设股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了中国交通建设股份有限公司2016年12月31日合并及公司财务状况以
及2016年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业
道德守则，我们独立于中国交通建设股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
    我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与
这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大
错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的
程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
                                     -1-
                                            审计报告(续)
                                                       安永华明(2017)审字第60900316_A01号
     三、关键审计事项(续)
     关键审计事项                                    该事项在审计中是如何应对
1.   建造合同收入确认
     本集团收入主要来自于采用完工百分比法确认的建    我们评价和测试了集团核算合同成本、合同收入及完工
     造合同。完工百分比法涉及管理层的重大判断和估    进度计算流程的内部控制；获取了重大建造合同，并验
     计，包括对完成的进度、交付的范围以及所需的服    证合同收入，复核关键合同条款；我们抽样检查了相关
     务、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合    文件验证已发生的合同成本；我们执行了截止性测试程
     同风险的估计。此外，由于情况的改变，合同总成    序，检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间；
     本及合同总收入会较原有的估计发生变化(有时可能   我们评价了管理层于确定预计合同总成本时所采用的判
     是重大的)。建造合同收入确认的会计政策和披露信   断和估计以及完工百分比方法确认的合同收入，我们根
     息见财务报表附注三、30 和附注五、46。           据已发生成本和预计合同总成本重新计算完工百分比；
                                                     我们对主要合同的毛利率进行了分析性复核程序。
2.   应收账款及长期应收账款减值准备
     对于应收账款及长期应收账款计提的坏账准备，管    我们评估了减值准备相关的会计估计的合理性，如交易
     理层基于交易对方的财务状况、对应收账款及长期    对方的财务状况和信用等级；检查应收账款及长期应收
     应收账款获取的担保、应收账款及长期应收账款的    账款账龄和历史还款记录，并评估是否交易对方出现财
     账龄、交易对方的信用等级和历史还款记录进行评    务问题而对应收账款及长期应收账款的收回性产生影
     估。计提坏账准备需要采用重大的会计估计，包括    响；对选定的样本检查相关支持文件，以验证应收账款
     对客户的信用风险、历史还款记录和存在的争议的    及长期应收账款账龄的准确性；审阅了应收账款及长期
     考虑。具体披露信息见财务报表附注三、30 和附注   应收账款期后回款情况，并复核了不能收回而转销应收
     五、4 及 10。                                   账款的相关证据。
3.   特许经营权减值准备
     对于出现减值迹象的特许经营权资产，本集团执行    我们对设计的交通量、特许经营权资产的运营状况以及
     减值测试以确定相关特许经营权资产的可收回金      这些特许经营权资产运营地区的发展规划作出比较来评
     额。资产的可收回金额通过现金流量折现方法确      价未来现金流量预测中采用的基础和假设；我们对以前
     定，该方法需要本集团对未来现金流量进行假设。    年度的预测与 2016 年度实际业绩表现进行比较。此
     这些假设包括对交通量和其他收入的预期，也包括    外，我们评价了为减值测试目的而确定可收回金额所采
     为特许经营权资产发生的必需维护和运营成本以及    用的基础和假设的相关披露。
     折现率。因此，可收回金额的评估包含了重大的会
     计判断和估计。具体披露信息见财务报表附注三、
     30 和附注五、15。
                                              -2-
                                   审计报告(续)
                                                  安永华明(2017)审字第60900316_A01号
   四、其他信息
    中国交通建设股份有限公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括 2016
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证意见。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
   五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估中国交通建设股份有限公司的持续经营能力，披露与
持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中国交通建设股份
有限公司、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督中国交通建设股份有限公司的财务报告过程。
   六、注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
                                     -3-
                                     审计报告(续)
                                                安永华明(2017)审字第60900316_A01号
      六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
(1)     识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
    这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
    及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的
    重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)     了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3)     评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)     对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
    致对中国交通建设股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大
    不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
    计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
    非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情
    况可能导致中国交通建设股份有限公司不能持续经营。
(5)     评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关
    交易和事项。
(6)     就中国交通建设股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证
    据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见
    承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
                                        -4-
                                     审计报告(续)
                                                    安永华明(2017)审字第60900316_A01号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)                          中国注册会计师：王鹏程
                                                            (项目合伙人)
                                                           中国注册会计师：张毅强
                                                           (项目合伙人)
         中国     北京                                          2017年3月28日
                                       -5-
                            中国交通建设股份有限公司
                                  合并资产负债表
                                2016年12月31日
                                      人民币元
资产                             附注五       2016年12月31日    2015年12月31日
流动资产
  货币资金                          1         114,637,221,037    98,077,192,457
  以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产                2             497,388,014       151,695,393
  应收票据                          3           2,853,752,258     2,436,251,424
  应收账款                          4          83,436,913,111    63,845,777,577
  预付款项                          5          17,912,450,727    19,408,756,832
  应收利息                                         10,469,420         1,090,144
  应收股利                                         66,559,491        80,248,365
  其他应收款                        6          40,783,197,369    44,363,997,283
  存货                              7         131,527,028,973   125,742,666,785
  一年内到期的非流动资产           10          41,710,870,079    36,192,084,229
  其他流动资产                      8           3,710,821,105     1,672,470,895
流动资产合计                                  437,146,671,584   391,972,231,384
非流动资产
  可供出售金融资产                  9          21,679,327,732    22,321,831,732
  持有至到期投资                                  130,871,103       279,817,589
  长期应收款                       10          94,367,338,913    76,693,929,828
  长期股权投资                     11          19,134,343,964    12,946,035,848
  投资性房地产                     12           2,876,669,070     2,598,741,060
  固定资产                         13          56,180,837,806    54,377,274,016
  在建工程                         14          10,160,372,456    13,192,073,326
  无形资产                         15         148,304,923,721   145,043,965,072
  开发支出                         16               9,977,392         3,002,298
  商誉                             17           5,209,866,125     6,016,525,882
  长期待摊费用                                    433,892,061       348,649,582
  递延所得税资产                   18           4,637,393,319     4,116,905,350
  其他非流动资产                   19           1,190,594,541     1,139,828,316
非流动资产合计                                364,316,408,203   339,078,579,899
资产合计                                      801,463,079,787   731,050,811,283
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                        -6-
                            中国交通建设股份有限公司
                                合并资产负债表(续)
                                  2016年12月31日
                                     人民币元
负债和股东权益                     附注五     2016年12月31日    2015年12月31日
流动负债
  短期借款                          21         63,629,618,510    61,060,701,257
  以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债                 2             16,107,817       134,058,884
  应付票据                          22         14,446,553,283    13,150,098,875
  应付账款                          23        173,347,748,673   143,128,768,405
  预收款项                          24         83,719,426,831    82,444,477,241
  应付职工薪酬                      25          1,925,866,761     1,633,884,235
  应交税费                          26          6,312,509,528    10,287,831,785
  应付利息                          27          1,419,817,911     1,498,007,174
  应付股利                          28             85,058,468        94,219,303
  其他应付款                        29         34,542,510,135    30,841,277,591
  一年内到期的非流动负债            30         29,503,131,769    22,349,665,554
  其他流动负债                      31         14,396,331,430     4,995,655,739
流动负债合计                                  423,344,681,116   371,618,646,043
非流动负债
  长期借款                          32        146,751,049,908   134,560,845,353
  应付债券                          33         26,145,817,801    32,049,554,414
  长期应付款                        34         10,437,730,398     9,088,870,787
  长期应付职工薪酬                  35          1,343,990,000     1,702,060,000
  专项应付款                                      150,011,328       171,276,552
  预计负债                          36            458,973,376       370,334,484
  递延收益                          37            868,811,361     4,117,788,628
  递延所得税负债                    18          4,441,083,556     5,428,558,181
  其他非流动负债                    38            563,614,683     2,380,054,094
非流动负债合计                                191,161,082,411   189,869,342,493
负债合计                                      614,505,763,527   561,487,988,536
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                     -7-
                             中国交通建设股份有限公司
                                 合并资产负债表(续)
                                   2016年12月31日
                                      人民币元
负债和股东权益                   附注五       2016年12月31日       2015年12月31日
股东权益
  股本                              39         16,174,735,425       16,174,735,425
  其他权益工具                      40         19,430,917,349       19,430,917,349
  资本公积                          41         24,015,227,159       24,015,056,700
  其他综合收益                      42         11,641,820,590       12,152,044,946
  专项储备                          43          1,849,470,583        1,552,250,724
  盈余公积                          44          4,209,259,586        3,764,989,428
  一般风险储备                                    766,750,540          388,873,247
  未分配利润                        45         81,578,213,987       69,758,646,527
归属于母公司股东权益合计                      159,666,395,219      147,237,514,346
少数股东权益                                   27,290,921,041       22,325,308,401
股东权益合计                                  186,957,316,260      169,562,822,747
负债和股东权益总计                            801,463,079,787      731,050,811,283
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
财务报表由以下人士签署：
法定代表人：刘起涛         主管会计工作负责人：傅俊元      会计机构负责人：朱宏标
                                      -8-
                               中国交通建设股份有限公司
                                       合并利润表
                                       2016年度
                                         人民币元
                                  附注五                  2016 年            2015 年
营业收入                            46         431,743,429,819       404,420,451,987
减：营业成本                        46         367,404,780,523       342,943,347,455
    税金及附加                      47           4,490,505,377        10,315,206,905
    销售费用                        48             846,150,436           696,415,927
    管理费用                        49          27,744,238,206        22,940,408,549
    财务费用                        50           7,631,743,525         7,344,976,703
    资产减值损失                    51           4,447,209,407         4,309,003,882
加：公允价值变动收益/(损失)         52             162,011,585      (    102,269,280 )
    投资收益                        53           1,889,294,212         2,752,309,352
    其中：对联营企业和合营企
          业的投资收益              53             190,259,146          385,538,388
营业利润                                        21,230,108,142       18,521,132,638
加：营业外收入                      54           1,247,784,965        1,068,050,640
    其中：非流动资产处置利得                        93,371,361          154,180,436
减：营业外支出                      55             252,609,833          179,021,470
    其中：非流动资产处置损失                        92,521,295           51,947,791
利润总额                                        22,225,283,274       19,410,161,808
减：所得税费用                      57           5,003,045,152        3,627,592,228
净利润                                          17,222,238,122       15,782,569,580
归属于母公司股东的净利润                         16,743,074,198      15,696,284,590
少数股东损益                                       479,163,924            86,284,990
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                         -9-
                             中国交通建设股份有限公司
                                   合并利润表(续)
                                     2016年度
                                     人民币元
                                          附注五           2016 年             2015 年
其他综合收益的税后净额                             (   410,710,049 )        47,924,755
归属于母公司股东的其他综合收益的
  税后净额                                  42     (   510,224,356 )        95,249,386
以后不能重分类进损益的其他综合收益
  重新计量设定受益计划负债的变动                        45,549,933     (    35,853,611 )
以后将重分类进损益的其他综合收益
  可供出售金融资产公允价值变动                     ( 1,448,774,627 )   (   326,064,830 )
  权益法下在被投资单位以后将重分类进
    损益的其他综合收益中享有的份额                      75,073,882     (     2,523,577 )
  现金流量套期的有效部分                                 3,254,224     (     1,785,911 )
  外币财务报表折算差额                                 814,672,232         461,477,315
                                                   (   555,774,289 )       131,102,997
归属于少数股东的其他综合收益的
  税后净额                                  42          99,514,307     (    47,324,631 )
综合收益总额                                       16,811,528,073      15,830,494,335
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额                     16,232,849,842      15,791,533,976
归属于少数股东的综合收益总额                          578,678,231          38,960,359
每股收益
基本每股收益                                                  0.97                0.95
稀释每股收益                                                  0.97                0.95
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                       - 10 -
                                                                                       中国交通建设股份有限公司
                                                                                           合并股东权益变动表
                                                                                               2016年度
                                                                                               人民币元
                                                                                          归属于母公司的股东权益
                                     股本     其他权益工具        资本公积        其他综合收益        专项储备       盈余公积 一般风险准备        未分配利润               小计       少数股东权益          股东权益合计
一、本年年初余额            16,174,735,425   19,430,917,349 24,015,056,700       12,152,044,946   1,552,250,724 3,764,989,428 388,873,247      69,758,646,527 147,237,514,346        22,325,308,401       169,562,822,747
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额
     1. 净利润                           -                -              -                   -               -               -             -   16,743,074,198 16,743,074,198           479,163,924         17,222,238,122
     2.其他综合收益                      -                -              -   (     510,224,356)              -               -             -                - ( 510,224,356)            99,514,307    (       410,710,049)
(二) 股东投入和减少资本
     1.股东投入资本                      -                -              -                    -              -               -             -                -                  -     4,074,775,646          4,074,775,646
     2.其他权益工具持有者
    投入资本                         -                -              -                    -              -               -             -                -                  -     1,500,000,000          1,500,000,000
     3.处置子公司                                                                                                                                                               (      731,747,220) (         731,747,220)
     4.其他                              -                -        170,459                    -              -               -             -                -           170,459 (          986,761) (             816,302)
(三) 利润分配
     1.提取盈余公积                      -                -              -                    -              -     444,270,158             - ( 444,270,158)                   -                   -                     -
     2.对股东的分配                      -                -              -                    -              -               -             - ( 3,079,184,494)   ( 3,079,184,494) (     199,099,834)   (     3,278,284,328)
     3.提取一般风险准备                  -                -              -                    -              -               -   377,877,293 ( 377,877,293)                   -                   -                     -
     4.分配优先股股利                    -                -              -                    -              -               -               ( 717,500,000)     ( 717,500,000)                    -   (       717,500,000)
     5.永续中期票据利息                  -                -              -                    -              -               -             - ( 300,000,000)     ( 300,000,000) (       255,489,151)   (       555,489,151)
     6.其他                              -                -              -                    -              -               -             - (     4,674,793)   (     4,674,793)                  -   (         4,674,793)
(四) 专项储备
     1.本年提取                          -                -              -                    - 4,372,822,817                -             -                -   4,372,822,817            2,377,068          4,375,199,885
     2.本年使用                          -                -              -                    - (4,075,602,958)              -             -                - ( 4,075,602,958) (         2,895,339) (       4,078,498,297)
三、本年年末余额            16,174,735,425   19,430,917,349 24,015,227,159       11,641,820,590   1,849,470,583 4,209,259,586 766,750,540      81,578,213,987 159,666,395,219 27,290,921,041              186,957,316,260
         后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                                                                                   - 11 -
                                                                                       中国交通建设股份有限公司
                                                                                         合并股东权益变动表(续)
                                                                                               2015年度
                                                                                               人民币元
                                                                                           归属于母公司的股东权益
                                     股本     其他权益工具           资本公积    其他综合收益        专项储备        盈余公积    一般风险准备       未分配利润                 小计       少数股东权益     股东权益合计
一、本年年初余额            16,174,735,425    4,985,550,000   21,064,901,752 12,056,795,560     1,450,222,946 3,461,015,618      107,788,349    57,775,070,194    117,076,079,844      15,120,456,867 132,196,536,711
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额
     1.净利润                            -                -                  -              -                -               -              - 15,696,284,590          15,696,284,590        86,284,990    15,782,569,580
     2.其他综合收益                      -                -                  -     95,249,386                -               -              -              -              95,249,386 (      47,324,631)       47,924,755
(二) 股东投入和减少资本
     1.股东投入资本                      -                -     2,971,400,000               -                -               -              -                 -        2,971,400,000      2,236,398,098    5,207,798,098
     2.其他权益工具持有者
       投入资本                          -   14,445,367,349                 -               -                -               -              -                 -   14,445,367,349 6,705,723,010      21,151,090,359
     3.其他                              -                - (      21,245,052)              -       3,748,174                -              - (     50,763,897) (     68,260,775) ( 1,407,771,705) ( 1,476,032,480)
(三) 利润分配
     1.提取盈余公积                      -                -                  -              -                -    303,973,810               -   ( 303,973,810)                      -                -                -
     2.对股东的分配                      -                -                  -              -                -               -              -   ( 2,777,525,567) (     2,777,525,567) (    247,970,015) ( 3,025,495,582)
     3.提取一般风险准备                  -                -                  -              -                -               -   281,084,898    ( 281,084,898)                      -                -                -
     4.永续中期票据利息                  -                -                  -              -                -               -              -   ( 300,000,000) (         300,000,000) (    122,453,100) (   422,453,100)
     5.其他                              -                -                  -              -                -               -              -           639,915              639,915                 -          639,915
(四) 专项储备
     1.本年提取                          -                -                 -               -    4,268,384,263              -               -                 -        4,268,384,263        10,767,737    4,279,152,000
     2.本年使用                          -                -                 -               -   (4,170,104,659)             -               -                 -   (    4,170,104,659) (      8,802,850) ( 4,178,907,509)
三、本年年末余额            16,174,735,425   19,430,917,349     24,015,056,700 12,152,044,946   1,552,250,724 3,764,989,428       388,873,247 69,758,646,527      147,237,514,346      22,325,308,401 169,562,822,747
    后附财务报表附注为本财务报表的组成
                                                                                                  - 12 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                   合并现金流量表
                                     2016年度
                                       人民币元
                                         附注五             2016 年               2015 年
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                  399,254,996,397      373,995,681,161
    收到的税费返还                                  1,480,994,329        1,103,021,190
    收到的其他与经营活动有关的现金       59(1)     11,294,076,796       12,474,564,849
    经营活动现金流入小计                          412,030,067,522      387,573,267,200
    购买商品、接受劳务支付的现金                  (310,204,934,301 )   (290,897,096,315 )
    支付给职工以及为职工支付的现金                ( 35,727,520,071 )   ( 31,514,149,881 )
    支付的各项税费                                ( 15,024,745,709 )   ( 16,341,755,394 )
    支付的其他与经营活动有关的现金       59(2)    ( 21,349,979,687 )   ( 16,909,209,260 )
    经营活动现金流出小计                          (382,307,179,768 ) (355,662,210,850 )
    经营活动产生的现金流量净额           60(1)        29,722,887,754       31,911,056,350
二、投资活动产生的现金流量
   收回投资所收到的现金                                1,960,518,754       10,534,142,838
   取得投资收益所收到的现金                            1,131,185,142          952,784,225
   处置固定资产、无形资产和其他长期
     资产收回的现金                                     393,706,503          748,295,097
   处置子公司及其他营业单位
     收到的现金净额                 附注六、1          1,962,466,192          710,780,809
   收到的其他与投资活动有关的现金     59(3)            3,929,820,728        4,304,580,598
    投资活动现金流入小计                               9,377,697,319       17,250,583,567
    购建固定资产、无形资产
      和其他长期资产支付的现金                    ( 36,936,068,392 ) ( 52,015,849,520 )
    投资支付的现金                                ( 7,435,443,689 ) ( 4,349,296,365 )
    取得子公司及其他营业单位
      支付的现金净额                              (       77,306,465 ) (    4,817,856,150 )
    支付的其他与投资活动有关的现金       59(4)    (    3,636,697,247 ) (    1,539,156,740 )
    投资活动现金流出小计                          ( 48,085,515,793 ) ( 62,722,158,775)
    投资活动产生的现金流量净额                    ( 38,707,818,474 ) ( 45,471,575,208 )
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                     - 13 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   合并现金流量表(续)
                                       2016年度
                                       人民币元
                                          附注五               2016 年              2015 年
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                  4,074,946,105         5,212,270,501
    其中：子公司吸收少数股东投资
            收到的现金                               4,074,946,105         2,240,870,501
    发行其他权益工具收到的现金                       1,500,000,000        21,151,090,359
    取得借款收到的现金                             139,325,647,412       177,033,808,789
    发行债券和短期融资券收到的现金                  16,000,000,000        13,000,000,000
    收到的其他与筹资活动有关的现金         59(5)                 -         3,176,278,681
    筹资活动现金流入小计                               160,900,593,517   219,573,448,330
    偿还债务支付的现金                             (120,318,888,592 ) (162,913,411,213 )
    分配股利、利润或偿付利息
      支付的现金                                   ( 17,327,174,145 ) ( 17,958,508,613 )
      其中：子公司支付给少数股东的
            股利                                   (       462,472,760 ) (      417,571,167 )
    支付的其他与筹资活动有关的现金         59(6)   (     1,154,109,533 ) (    2,276,418,578 )
    筹资活动现金流出小计                           (138,800,172,270 ) (183,148,338,404 )
    筹资活动产生的现金流量净额                         22,100,421,247        36,425,109,926
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      644,153,810          272,834,910
五、现金及现金等价物净增加额                           13,759,644,337        23,137,425,978
    加：年初现金及现金等价物余额                       94,960,131,593        71,822,705,615
六、年末现金及现金等价物余额               60(3)       108,719,775,930       94,960,131,593
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                       - 14 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                     公司资产负债表
                                   2016年12月31日
                                         人民币元
资产                               附注十五        2016年12月31日    2015年12月31日
流动资产
  货币资金                            1             38,851,705,639    28,900,791,570
  以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产                                     157,440           178,228
  应收票据                                              23,000,000        27,415,560
  应收账款                            2             13,733,909,907     9,468,121,310
  预付款项                                           4,597,285,627     6,141,290,656
  应收利息                                              10,379,173        10,379,173
  应收股利                                           9,347,380,283    10,156,397,598
  其他应收款                          3             30,867,569,088    27,717,962,347
  存货                                               8,042,554,415     5,675,600,615
  一年内到期的非流动资产                               510,027,511     2,703,224,496
  其他流动资产                                         667,800,706       256,814,613
流动资产合计                                      106,651,769,789     91,058,176,166
非流动资产
  可供出售金融资产                    4            12,239,331,166     13,540,492,617
  长期应收款                                        6,557,377,771      2,652,369,884
  长期股权投资                        5           103,221,711,219    101,172,013,997
  固定资产                                            130,670,324         74,223,094
  在建工程                                              3,875,620          4,151,842
  无形资产                                             98,723,606         62,456,430
  长期待摊费用                                         13,097,779          2,785,481
  其他非流动资产                                       16,251,261                  -
非流动资产合计                                    122,281,038,746    117,508,493,345
资产合计                                          228,932,808,535    208,566,669,511
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                      - 15 -
                            中国交通建设股份有限公司
                                公司资产负债表(续)
                                  2016年12月31日
                                     人民币元
负债和股东权益                   附注十五      2016年12月31日    2015年12月31日
流动负债
  短期借款                          6           12,887,400,000    16,679,783,333
  应付账款                          7           19,643,671,411    13,354,157,051
  预收款项                                       8,170,813,018    10,689,024,689
  应付职工薪酬                                      19,794,717        12,364,518
  应交税费                                          48,545,609       172,749,607
  应付利息                                         695,443,255       448,993,351
  其他应付款                        8           55,606,020,030    42,615,357,535
  一年内到期的非流动负债                         8,802,377,673     2,557,606,630
  其他流动负债                                   6,594,950,284     3,000,000,000
流动负债合计                                   112,469,015,997    89,530,036,714
非流动负债
  长期借款                          9            9,087,436,246     6,109,328,197
  应付债券                                      13,870,082,208    19,857,297,772
  长期应付款                                     4,161,077,519     2,265,551,609
  专项应付款                                         5,802,588         6,373,041
  长期应付职工薪酬                                  56,805,078        67,880,000
  递延所得税负债                                 2,362,905,751     2,769,579,793
非流动负债合计                                  29,544,109,390    31,076,010,412
负债合计                                       142,013,125,387   120,606,047,126
股东权益
  股本                                          16,174,735,425    16,174,735,425
  其他权益工具                                  19,430,917,349    19,430,917,349
  资本公积                                      25,075,044,986    25,074,991,357
  其他综合收益                                   7,281,786,308     8,357,048,488
  专项储备                                          20,230,629            41,898
  盈余公积                                       4,214,832,707     3,770,562,549
  未分配利润                                    14,722,135,744    15,152,325,319
股东权益合计                                    86,919,683,148    87,960,622,385
负债和股东权益总计                             228,932,808,535   208,566,669,511
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                    - 16 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                     公司利润表
                                       2016年度
                                       人民币元
                                       附注十五             2016 年           2015 年
营业收入                                  10       54,130,554,562       59,076,949,932
减：营业成本                              10       50,570,773,235       57,325,438,197
    税金及附加                                        437,100,696          433,577,819
    销售费用                                                    -            9,599,800
    管理费用                                          623,098,730          683,940,314
    财务费用                              11        1,744,463,383        1,854,788,193
    资产减值损失                                      112,442,007           83,663,843
加：公允价值变动损失/(收益)                       (        20,788 )          2,361,293
    投资收益                              12        3,718,934,829        4,318,814,569
    其中：对联营企业和合营企业的
          投资收益                        12      (    181,502,975 )       50,905,068
营业利润                                              4,361,590,552      3,007,117,628
加：营业外收入                                           47,365,402          6,557,789
    其中：非流动资产处置利得                                111,230            101,800
减：营业外支出                                            6,872,014          7,701,066
    其中：非流动资产处置损失                                      -             20,535
利润总额                                              4,402,083,940      3,005,974,351
减：所得税费用                                    (      40,617,641 )   ( 33,763,751 )
净利润                                                4,442,701,581      3,039,738,102
其他综合收益的税后净额                            ( 1,075,262,180 )     ( 596,336,965 )
以后不能重分类进损益的其他综合收益
  重新计量设定受益计划负债的变动                          2,175,000          5,152,500
以后将重分类进损益的其他综合收益
  可供出售金融资产公允价值变动                    ( 1,077,433,174 )     ( 601,499,916 )
  外币财务报表折算差额                            (         4,006 )            10,451
                                                  ( 1,077,437,180 )     ( 601,489,465 )
综合收益总额                                          3,367,439,401      2,443,401,137
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                      - 17 -
                                                             中国交通建设股份有限公司
                                                                 公司股东权益变动表
                                                                     2016年度
                                                                     人民币元
                                   股本     其他权益工具         资本公积       其他综合收益      专项储备         盈余公积        未分配利润        股东权益合计
一、上年年末余额          16,174,735,425   19,430,917,349   25,074,991,357      8,357,048,488       41,898     3,770,562,549   15,152,325,319    87,960,622,385
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额
     1.净利润                          -                -               -                 -               -                -    4,442,701,581   4,442,701,581
     2.其他综合收益                    -                -               -    (1,075,262,180)              -                -                - ( 1,075,262,180)
(二) 股东投入和减少资本                -                -          53,629                 -               -                -                -          53,629
(三) 处置子公司                        -                -               -                 -               -                -   ( 327,352,619) ( 327,352,619)
(四) 利润分配
     1.提取盈余公积                    -                -                -                  -             -     444,270,158    ( 444,270,158)                 -
     2.对股东的分配                    -                -                -                  -             -               -    ( 3,079,184,494) ( 3,079,184,494)
     3.分配优先股股利                  -                -                -                  -             -               -    ( 717,500,000) ( 717,500,000)
     4.永续中期票据利息                -                -                -                  -             -               -    ( 300,000,000) ( 300,000,000)
     5.其他                            -                -                -                  -             -               -    (     4,583,885) (     4,583,885)
(五) 专项储备
     1.本年提取                                                                                  35,256,156                                            35,256,156
     2.本年使用                        -                -                -                  -   (15,067,425)               -                 -   (     15,067,425)
三、本年年末余额          16,174,735,425   19,430,917,349   25,075,044,986      7,281,786,308   20,230,629     4,214,832,707   14,722,135,744    86,919,683,148
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                                                       - 18 -
                                                                 中国交通建设股份有限公司
                                                                   公司股东权益变动表(续)
                                                                         2015年度
                                                                         人民币元
                                       股本     其他权益工具         资本公积       其他综合收益      专项储备         盈余公积          未分配利润         股东权益合计
一、本年年初余额              16,174,735,425    4,985,550,000   25,074,991,357      8,953,385,453             -    3,466,588,739   15,494,086,594          74,149,337,568
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额
     1.净利润                              -                -                -               -                -                -       3,039,738,102        3,039,738,102
     2.其他综合收益                        -                -                -   ( 596,336,965)               -                -                   -   (      596,336,965)
(二) 股东投入和减少资本
     1.其他权益工具持有者
         投入资本                          -   14,445,367,349                -                  -             -                -                   -       14,445,367,349
(三) 利润分配
     1.提取盈余公积                        -                -                -                  -             -     303,973,810    ( 303,973,810)                 -
     2.对股东的分配                        -                -                -                  -             -               -    ( 2,777,525,567) ( 2,777,525,567)
     3.对其他权益工具持有者
         的股利                            -                -                -                  -             -                -   (    300,000,000) (       300,000,000)
(四) 专项储备
     1.本年提取                            -                -                -                  -    31,680,702                -                   -          31,680,702
     2.本年使用                            -                -                -                  -   (31,638,804)               -                   -   (      31,638,804)
三、本年年末余额              16,174,735,425   19,430,917,349   25,074,991,357      8,357,048,488       41,898     3,770,562,549   15,152,325,319          87,960,622,385
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                                                           - 19 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                   公司现金流量表
                                     2016年度
                                       人民币元
                                                        2016 年            2015 年
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金              47,410,980,639       54,374,090,346
    收到的税费返还                                   384,886                    -
    收到的其他与经营活动有关的现金            12,820,985,251       10,725,483,953
    经营活动现金流入小计                      60,232,350,776       65,099,574,299
    购买商品、接受劳务支付的现金              (45,631,239,515 )    (51,329,102,689 )
    支付给职工以及为职工支付的现金            ( 552,869,389 )      ( 344,385,416 )
    支付的各项税费                            ( 662,010,330 )      ( 354,546,525 )
    支付的其他与经营活动有关的现金            ( 242,685,586 )      ( 363,774,453 )
    经营活动现金流出小计                      (47,088,804,820 )    (52,391,809,083 )
    经营活动产生的现金流量                    13,143,545,956       12,707,765,216
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资所收到的现金                             15,000,000                 -
    取得投资收益所收到的现金                      4,711,508,745     2,650,751,548
    处置固定资产、无形资产和其他长
      期资产收回的现金                                  111,998         7,397,624
    收到的其他与投资活动有关的现金                1,202,622,351     1,490,041,931
    投资活动现金流入小计                          5,929,243,094     4,148,191,103
    购建固定资产、无形资产和其他长
      期资产支付的现金                        (    64,264,792 )    (    63,731,651 )
    投资支付的现金                            ( 6,322,554,501 )    (13,968,853,495 )
    投资活动现金流出小计                      ( 6,386,819,293 )    (14,032,585,146 )
    投资活动产生的现金流量净额                (    457,576,199 )   ( 9,884,394,043 )
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
                                     - 20 -
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                                   公司现金流量表(续)
                                       2016年度
                                       人民币元
                                                          2016 年           2015 年
三、筹资活动产生的现金流量
    取得借款收到的现金                          17,872,260,333      31,375,150,682
    发行债券和短期融资券收到的现金               6,000,000,000       9,000,000,000
    筹资活动现金流入小计                        23,872,260,333      40,375,150,682
    偿还债务支付的现金                          (20,150,637,064 )   (26,873,117,506 )
    分配股利、利润或偿付利息
      支付的现金                                ( 6,861,926,980 )   ( 6,344,467,864 )
    筹资活动现金流出小计                        (27,012,564,044 )   (33,217,585,370 )
    筹资活动产生的现金流量净额                  ( 3,140,303,711 )     7,157,565,312
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响               431,298,288         185,882,421
五、现金及现金等价物净增加额                     9,976,964,334      10,166,818,906
    加：年初现金及现金等价物余额                28,874,741,305      18,707,922,399
六、年末现金及现金等价物余额                    38,851,705,639      28,874,741,305
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分
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                                  中国交通建设股份有限公司
                                        财务报表附注
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
一、本集团基本情况
   中国交通建设股份有限公司(以下称“本公司”)是由中国交通建设集团有限公司(以下称
   “中交集团”)独家发起设立的股份有限公司，注册地址为中华人民共和国北京市西城区德胜
   门外大街 85 号，总部地址为中华人民共和国北京市西城区德胜门外大街 85 号。中交集团
   为本公司的母公司和最终母公司。
   中交集团是根据国务院国有资产监督管理委员会(以下称“国资委”)于 2005 年 7 月 12 日
   按《关于中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司重组的通知》(国资改革
   [2005]703 号)的批准，由中国港湾建设(集团)总公司与中国路桥(集团)总公司以新设合并
   方式重组建立的国有独资有限责任公司。2005 年 12 月 8 日，中交集团于中华人民共和国
   北京市成立。
   根据国资委于 2006 年 8 月 16 日《关于中国交通建设集团公司整体重组并境内外上市的批
   复》(国资改革[2006]1063 号)的批准，并经本公司创立大会于 2006 年 9 月 29 日批准签署
   的《中国交通建设集团有限公司与中国交通建设股份有限公司之重组协议》确定的重组方
   案，中交集团出资组建本公司。
   经批准，本公司于 2006 年 10 月 8 日在中华人民共和国北京市正式登记设立，注册资本为
   人民币 1,080,000 万元。
   经本公司董事会提议并由股东大会批准，根据中国证券监督管理委员会证监国合字
   [2006]25 号文《关于同意中国交通建设股份有限公司发行境外上市外资股的批复》，本公
   司于 2006 年 12 月 15 日完成了向境外投资者首次发行 350,000 万股境外上市外资股 H 股
   股票的工作，并于 2006 年 12 月 22 日行使超额配售选择权，完成了增发 52,500 万股的
   境外上市外资股 H 股股票的工作，共计发行 H 股股票 402,500 万股，每股面值人民币 1
   元，并经普华永道中天会计师事务所(于 2013 年更名为普华永道中天会计师事务所(特殊
   普通合伙))以普华永道中天验字[2007]第 023 号验资报告审验。本公司首次公开发行 H 股
   股票后注册资本增加至人民币 1,482,500 万元。
   经本公司董事会提议并由股东大会批准，根据国资委[2011]185 号文《关于中国交通建设
   股份有限公司首次公开发行 A 股股票暨换股吸收合并路桥集团国际建设股份有限公司有关
   问题的批复》和中国证券监督管理委员会证监许可[2012]125 号文《关于核准中国交通建
   设股份有限公司吸收合并路桥集团国际建设股份有限公司的批复》，本公司于 2012 年 3
   月 9 日完成了在境内首次公开发行人民币普通股 A 股股票上市并换股吸收合并本公司之子
   公司路桥集团国际建设股份有限公司(以下称“路桥建设”)。本公司共计发行人民币普通
   股 A 股股票 1,349,735,425 股，每股面值人民币 1 元，经普华永道中天会计师事务所(于
   2013 年更名为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙))以普华永道中天验字[2012]第
   035 号 验 资 报 告 审 验 。 本 公 司 首 次 公 开 发 行 A 股 股 票 后 注 册 资 本 增 加 至 人 民 币
   16,174,735,425 元。
                                            - 22 -
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                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
一、本集团基本情况(续)
     本公司及子公司(以下称“本集团”)主要经营业务包括：以沿海、内河港口工程和以公路、
     铁路、桥梁、隧道工程的勘察、设计、施工、监理为主的基础设施建设业务；以基建疏浚、
     维护疏浚、吹填疏浚和环保疏浚为主的疏浚业务；以海上重型装备、工程机械、筑路机械、
     桥机构件为主的设备制造业务；以及以国际工程承包、劳务合作和进出口贸易为主的外经
     外贸业务等。
     本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 28 日决议批准。根据本公司章程，本财务报
     表将提交股东大会审议。
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注六。
二、财务报表的编制基础
     本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准
     则》、各项具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准
     则”)、以及中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
     15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
     本财务报表以持续经营为基础编制。
     编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，
     则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、重要会计政策及会计估计
     本集团根据生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，具体如下所述：
1.   遵循企业会计准则的声明
     本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2016 年 12
     月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。
2． 会计期间
     本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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                                  2016年12月31日
                                      人民币元
三、重要会计政策及会计估计(续)
3.   记账本位币
     本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人
     民币元为单位表示。
4.   企业合并
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业
     合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
     为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控
     制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对
     被合并方控制权的日期。
     合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成
     的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并
     方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调
     整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
     非同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业
     合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
     方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的
     日期。
     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允
     价值计量。
     支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买
     方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
     确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或
     发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于
     合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认
     资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
     的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支
     付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
     的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
     额计入当期损益。
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                                      人民币元
三、重要会计政策及会计估计(续)
5.   合并财务报表
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2016 年 12 月
     31 日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分
     割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
     编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公
     司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额
     的，其余额仍冲减少数股东权益。
     对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集
     团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报
     表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财
     务报表进行调整。
     对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当
     期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调
     整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
     如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估
     是否控制被投资方。
6.   合营安排分类及共同经营
     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该
     安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安
     排。
     合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其
     份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所
     产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
7．现金及现金等价物
     现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持
     有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
                                      - 25 -
                                中国交通建设股份有限公司
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三、重要会计政策及会计估计(续)
8.   外币业务和外币报表折算
     本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
     于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算
     和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的
     差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
     币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计
     量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货
     币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
     对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中
     的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”
     项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发
     生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
     处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按
     处置比例计算。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变
     动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9.   金融工具
     金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
     金融工具的确认和终止确认
     本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部
     分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
     (1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
     (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议 ”下承担了及时将收取的现
         金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有
         的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
         的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
9.   金融工具(续)
     金融工具的确认和终止确认(续)
     如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负
     债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款
     几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额
     计入当期损益。
     以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
     是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，
     是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
     金融资产分类和计量
     本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
     产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公
     允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
     计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
     金融资产的后续计量取决于其分类：
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：
     取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的
     一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，
     但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市
     场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结
     算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实
     现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股
     利或利息收入，计入当期损益。
     持有至到期投资
     持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力
     持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行
     后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
     贷款和应收款项
     贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
     对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的
     利得或损失，均计入当期损益。
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9.   金融工具(续)
     金融资产分类和计量(续)
     可供出售金融资产
     可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金
     融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或
     溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资
     产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确
     认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售
     金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
     对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
     金融负债分类和计量
     本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
     债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费
     用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
     金融负债的后续计量取决于其分类：
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指
     定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列
     条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的
     可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进
     行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
     的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并
     须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续
     计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
     其他金融负债
     对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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9.   金融工具(续)
     金融工具抵销
     同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具
     有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
     时变现该金融资产和清偿该金融负债。
     财务担保合同
     财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行
     债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按公允价值计量，不属于指
     定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，
     按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认
     金额扣除按照收入确认的原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续
     计量。
     衍生金融工具
     本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同对汇率风险进行套期保值。衍生金融工具
     初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允
     价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
     具结算的衍生金融工具，按成本计量。
     除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出
     计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
     金融资产减值
     本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生
     减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实
     际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量
     的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人
     违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务
     重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。
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9.   金融工具(续)
     金融资产减值(续)
     以摊余成本计量的金融资产
     发生减值时，将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚
     未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该
     金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的
     价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利
     率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现
     或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。
     对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减
     值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试。单独测试未
     发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险
     特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
     类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
     已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当
     期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
     日的摊余成本。
     可供出售金融资产
     如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
     累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取
     得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
     可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。
     “严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的
     期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前
     公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，
     不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
     在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的
     程度或期间长短，结合其他因素进行判断。
     对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。
     不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
     额。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率
     计算确认。
                                       - 30 -
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9.   金融工具(续)
     金融资产减值(续)
     可供出售金融资产(续)
     对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
     原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
     以成本计量的金融资产
     如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资
     产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
     期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
     金融资产转移
     本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
     产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
     本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
     处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放
     弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
     应确认有关负债。
     通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担
     保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价
     中，将被要求偿还的最高金额。
10. 应收款项
     本集团应收款项包括应收账款、其它应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应
     收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
     单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
     对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按
     应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
     单项金额重大的判断标准：法人公司应收第三方客户款项的前五位。
     坏账准备计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计
     提。
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10. 应收账款(续)
    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
    确定组合的依据如下：
                                                                 坏账准备计提方法
    保证金(不含质量保证金)                                      一般不计提坏账准备
    员工个人借款、备用金                                        一般不计提坏账准备
    账龄                                                                账龄分析法
    上述组合中，采用账龄分析法对应收账款和其他应收款计提坏账准备比例如下：
                                                     应收账款            其他应收款
                                                 计提比例(%)           计提比例(%)
    6 个月以内                                             -                       -
    6 个月至 1 年                                          1
    1至2年                                                15
    2至3年                                                30
    3至4年                                                50
    4至5年                                                75
    5 年以上                                             100
    单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
    坏账准备计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计
    提。
11. 存货
    存货包括原材料、在产品、开发成本、开发产品、库存商品、周转材料和已完工未结算等，
    按成本与可变现净值孰低计量。
    存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及
    在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用；开发成本和开发产品的成本包括与房地
    产开发相关的土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用。开发成本
    于完工后按实际成本结转为开发产品，开发产品结转成本时按实际成本核算。
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11. 存货(续)
    工程施工以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、分包费用、其他直接费及应分
    配的施工间接成本等。于资产负债表日，累计已发生的建造合同成本和已确认的毛利(亏
    损)大于已办理结算的价款金额，其差额反映为“已完工未结算”计入“存货”，作为一
    项流动资产列示；已办理结算的价款金额大于在建合同工程累计已发生的成本和已确认的
    毛利(亏损)的金额，其差额反映为“已结算未完工”计入“预收款项”，作为一项流动负
    债列示。
    周转材料中的项目专用材料在项目周期内平均摊销，计入当期的成本或费用，其他周转材
    料根据预计使用次数分次且在不超过三年的期限内进行摊销，计入当期的成本或费用；低
    值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
    于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提
    存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存
    货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金
    额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
    可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
    销售费用以及相关税费后的金额确定。
    执行建造合同过程中，如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，则计提合同预计损失
    准备，计入当期费用。
12. 长期股权投资
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的
    长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
    值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积
    (不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被
    投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他
    综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入
    当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全
    额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
    本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股
    权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方
    付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的
    因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
12. 长期股权投资(续)
    相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
    配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，
    处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之
    前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算
    时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按
    照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股
    权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，
    以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照
    《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，
    按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定初始投资成本。
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法
    核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
    并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
    采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投
    资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控
    制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
    制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参
    与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
    公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
    长期股权投资的成本。
    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
    其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允
    价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生
    的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减
    值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产
    构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
    少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账
    面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
    担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权
    益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
12. 长期股权投资(续)
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算
    的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单
    位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收
    益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权
    益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
    同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利
    润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
13. 投资性房地产
    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
    土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物。
    投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有
    关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于
    发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑
    物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧/摊
    销率列示如下：
                        预计使用寿命              预计净残值率       年折旧/摊销率
     房屋及建筑物                30 年                       -              3.30%
     土地使用权                  50 年                       -                 2%
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
    无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
    或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价
    值。
    本集团至少于每年年度终了，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧或摊销
    方法进行复核，必要时进行调整。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
    确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
    值和相关税费后计入当期损益。
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14. 固定资产
   固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以
   确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认
   被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
   固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用等因素的影响。固定资产的成本一
   般包括购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归
   属于该资产的其他支出，如运输费、安装费等。但购买的固定资产如果超过正常的信用条
   件延期支付，固定资产的成本以各期付款额的现值之和为基础确定。实际支付的价款与购
   买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》应予资本化的
   以外，在信用期内计入当期损益。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资
   产按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
   除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资
   产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
                                  使用寿命     预计净残值率                 年折旧率
     房屋及建筑物                  20-40年                -             2.5%至5%
     船舶                          10-25年          5%-10%            3.6%至9.5%
     运输工具                          5年                -                  20%
     机器设备                       5-20年                -              5%至20%
     办公及电子设备                  3-5年                -           20%至33.3%
     临时设施                        2-3年                -           33.3%至50%
   固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为企业提供经济利益的，适用不
   同折旧率。
   以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
   合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合
   理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
   的期间内计提折旧。
   本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
   必要时进行调整。
15. 在建工程
   在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
   定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
   在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产或房地产开发产品。
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16. 借款费用
   借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢
   价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
   可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款
   费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活
   动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、无形资产、投资性房地产和存货等资
   产。
   借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
    (1) 资产支出已经发生；
    (2) 借款费用已经发生；
    (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
   购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
   本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
   在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
    (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金
    额确定。
    (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
    占用一般借款的加权平均利率计算确定。
   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必
   要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在
   中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
   开始。
17. 无形资产
   本集团的无形资产包括土地使用权、特许经营权、软件、商标、专利权及版权等。
   无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以
   确认，并以成本进行初始计量。非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能
   够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。公司制改建时国有股股东
   投入的无形资产按国有资产管理部门确认的评估价值作为入账价值。
   无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来
   经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
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17. 无形资产(续)
    除特许经营权外的使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销，与道路相
    关的特许经营权采用车流量法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形
    资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
    土地使用权
    土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。
    土地使用权按预计使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑
    物之间合理分配的，全部作为固定资产。
    特许经营权
    特许经营权指建设、运营和移交合同(“BOT”合同)项下按照无形资产模式在建设期确认
    的无形资产。
    软件
    软件按取得时实际支付的价款入账，并按预计使用年限 1 年至 10 年平均摊销。
    商标、专利权及版权
    商标、专利权及版权按投资各方确认的价值或实际支付的价款入账，并按预计使用年限或
    合同规定的使用年限平均摊销。
    开发支出
    本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支
    出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资
    本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形
    资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产
    生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
    用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
    用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条
    件的开发支出，于发生时计入当期损益。
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18. 资产减值
   本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
   本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团
   将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无
   形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态
   的无形资产，也每年进行减值测试。
   可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
   者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收
   回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认
   定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
   当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金
   额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
   就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
   方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
   相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组
   组合，且不大于本集团确定的报告分部。
   对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
   产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
   算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
   测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先
   抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除
   商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认，在以后期间不再转回。
19. 长期待摊费用
   长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、
   分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计
   摊销后的净额列示。
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20．职工薪酬
   职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
   补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。本集团提
   供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
   短期薪酬
   短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保
   险费、住房公积金、工会和职工教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会
   计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非
   货币性福利按照公允价值计量。
   离职后福利
   本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向
   独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划
   是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利中为员工缴
   纳的基本养老保险、失业保险和对于 2005 年 12 月 31 日以后退休的员工建立的企业年金
   计划，属于设定提存计划；为 2005 年 12 月 31 日之前退休的员工提供的补充退休福利，
   属于设定受益计划。
   基本养老保险
   本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当
   地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳
   养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养
   老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为
   负债，并计入当期损益或相关资产成本。
   补充退休福利
   对于 2005 年 12 月 31 日前退休的职工，除国家规定的保险制度外，本集团还提供了补充
   退休福利，该类补充退休福利属于设定受益计划。设定受益计划义务现值每年由独立精算
   师基于与该义务期限和币种相似的国债利率、采用预期累计福利单位法计算。设定受益计
   划义务现值减去计划资产的公允价值后的净负债在资产负债表中长期应付职工薪酬下列示。
   与补充退休福利相关的服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和
   基于设定受益计划净负债和适当的折现率计算的利息净额计入当期损益或相关资产成本，
   重新计量设定受益计划净负债所产生的变动计入其他综合收益。
   对于 2005 年 12 月 31 日以后退休的员工，除了社会基本养老保险之外，本集团依据国家
   企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，本集团按照工资总额的一定比例计提年金，
   相应支出计入当期损益。
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三、重要会计政策及会计估计(续)
20．职工薪酬(续)
   辞退福利
   本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
   提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支
   付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
   而产生的负债，同时计入当期损益。
   内退福利
   本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退
   休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险
   费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内
   部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确
   认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社
   会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调
   整引起的差异于发生时计入当期损益。
   预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
21. 预计负债
   除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义
   务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
    (1) 该义务是本集团承担的现时义务；
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
   事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面
   价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估
   计数对该账面价值进行调整。
   企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后， 按
   照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，
   以两者之中的较高者进行后续计量。
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22. 收入
   收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确
   认。
   建造合同收入
   于资产负债表日，本集团在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法确认建造
   合同收入和成本。依据合同的性质，完工百分比按(1)当时已执行工程所产生的合同成本
   占合同估计总成本的比例；或(2)经监理确认的工程量占合同预计总工作量的比例；或(3)
   合同工程实际测定的已完工进度计算。
   建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件：
    (1)    合同总收入能够可靠地计量；
    (2)    与合同相关的经济利益很可能流入本集团；
    (3)    在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；及
    (4)    为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量，以便实际合同
           成本能够与以前的预计成本相比较。
   当建造合同的结果不能可靠地估计时，本集团根据已经发生并预计能够收回的实际合同成
   本确认建造合同收入，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。合同成本不可能收回的，
   在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。建造合同预计总成本超过预计总收入的，
   将预计损失立即确认为当期费用。
   合同总收入金额，包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。
   销售商品收入
   本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所
   有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
   量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款
   确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方
   式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
   提供劳务收入
   本集团在提供劳务的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认提供劳
   务收入和成本。依据合同的性质，完工百分比按(1)当时已执行劳务所产生的成本占估计
   总成本的比例；或(2)经确认的工作量；或(3)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例计
   算。包括特许经营下的使用费收入，亦在经济利益很可能流入本集团，且提供劳务的结果
   能够可靠估计时确认。
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22. 收入(续)
    特许经营－BOT 合同
    BOT 合同项下的特许经营活动通常包括建设、运营及移交。于建设阶段，按照建造合同的
    会计政策确认建造服务的合同收入和成本。建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值
    计量，并分别以下情况在确认收入的同时，确认金融资产或无形资产：
    (1) 合同规定基础设施建成后的一定期间内，本集团可以无条件地自合同授予方收取确定
    金额的货币资金或其他金融资产的，在确认收入的同时确认金融资产；
    (2) 合同规定本集团在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的
    对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本
    集团在确认收入的同时确认无形资产。并在该项目竣工验收之日起至运营期及其延展
    期届满或特许经营权终止之日的期间采用直线法或车流量法摊销。
    本集团未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，按
    照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，分别确认为金融资产或无形资产。
    于运营阶段，当提供劳务时，确认相应的收入；发生的日常维护或修理费用，确认为当期
    费用。
    合同规定本集团为使有关基础设施保持一定服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定
    的使用状态，预计将发生的支出中本集团承担的现时义务部分确认为一项预计负债。
    BT 合同(指“建设和移交合同”)
    BT 合同项下的活动通常包括建设及移交。对于本集团提供建造服务的，于建设阶段，按
    照建造合同的会计政策确认相关建造服务合同收入和成本，建造合同收入按应收取对价的
    公允价值计量，同时确认“长期应收款”，采用实际利率法，按摊余成本计量，待收到业
    主支付的款项后，进行冲减。
    利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。
    租赁收入
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入
    当期损益。
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23. 政府补助
   政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
   按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
   不能可靠取得的，按照名义金额计量。
   政府文件规定用于构建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府
   文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以构建或其他方式形
   成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府
   补助。
   与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
   确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
   损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
   当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
24. 所得税
   所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股
   东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
   本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交
   纳或返还的所得税金额计量。
   本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未
   作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之
   间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
   各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
    (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交
    易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响
    会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转
    回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取
   得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由
   此产生的递延所得税资产，除非：
    (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既
    不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
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24. 所得税(续)
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
    件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来
    很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预
    期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清
    偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无
    法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面
    价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的
    应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
    如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一
    应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的
    净额列示。
25. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经
    营租赁。
    作为经营租赁承租人
    经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
    作为经营租赁出租人
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生
    时计入当期损益。
    作为融资租赁承租人
    融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现
    值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
    其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在
    实际发生时计入当期损益。
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26. 套期会计
   就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为：
    (1) 公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除汇率风险外)的公
    允价值变动风险进行的套期。
    (2) 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认
    资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺
    包含的汇率风险。
   在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目
   标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险
   的性质，以及本集团对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值
   或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类
   套期预期高度有效，并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有
   效。
   满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理：
   现金流量套期
   套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的
   部分，计入当期损益。
   如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生
   时，则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或
   非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额，在该非金融资产或非金融负债影
   响损益的相同期间转出，计入当期损益。
   如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替
   换不作为已到期或合同终止处理)，或者撤销了对套期关系的指定，或者该套期不再满足
   套期会计方法的条件，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易实际发生或
   确定承诺履行。
27. 利润分配
   本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
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28. 安全生产费
   本集团根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使
   用管理办法>的通知》(财企[2012]16 号)及《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的
   规定计提安全生产费用。
   按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用
   时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固
   定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专
   项储备并确认等值累计折旧。
29. 公允价值计量
   公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移
   一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转
   移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该
   交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能
   够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最
   大化所使用的假设。
   以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能
   力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
   本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使
   用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用
   不可观察输入值。
   在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重
   要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取
   得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值
   外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可
   观察输入值。
   每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行
   重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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30. 重大会计判断和估计
   编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费
   用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假
   设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重
   大调整。
   判断
   在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大
   影响的判断：
   合并范围——本集团持有被投资方半数以下的表决权
   本集团认为尽管对上海振华重工(集团)股份有限公司(以下称“振华重工”)所持表决权比
   例低于 50%，但本集团对振华重工拥有实际控制权。本集团为振华重工的主要股东，持有
   其 46.23%股权，而所有其他股东各自所持股权比例分散，且并无其他股东联合共同行使
   投票权的记录，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。
   对结构化主体拥有控制的判断
   本集团参与多个投资于基础设施建设的结构化主体。本集团主要根据《企业会计准则第
   33 号—合并财务报表》和《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》判断是否实际控制该结
   构化主体。在本集团拥有实际控制权的情况下，本集团将该结构化主体纳入合并财务报表
   范围。在本集团未实际控制该结构化主体但与其他方实施共同控制或仅能对结构化主体实
   施重大影响的情况下，本集团将该结构主体作为合营企业或联营企业核算。在本集团对该
   结构化主体既未实际控制也未共同控制且无重大影响的情况下，本集团将该结构化主体于
   可供出售金融资产中核算。
   当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断本集团是否为该结构化主体
   的主要负责人或代理人，以评估本集团是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围。在评
   估和判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的
   范围、其他方持有的实质性权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其
   他安排所带来的面临可变回报的风险敞口等。
   权益工具
   本集团发行的累积优先股等权益工具同时满足下列条件：(1)不包括交付现金或其他金融
   资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)
   须用或可用本集团自身权益工具进行结算，若为非衍生工具，相关金融工具应当不包括交
   付非固定数量的本集团自身权益工具进行结算的合同义务；若为衍生工具，相关金融工具
   只能通过以固定数量的本集团自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算。
   因此本集团将其作为其他权益工具核算。
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30. 重大会计判断和估计(续)
   估计的不确定性
   以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，这些重大
   估计的不确定性可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
   建造及服务合同
   根据完工百分比法确认建造及服务合同的收入及费用需要由管理层做出相关判断。如果预
   计建造及服务合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本集团管理层根据建造及
   服务合同预算来预计可能发生的损失。由于基建、设计、疏浚和装备制造业务的特性，导
   致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同会计期间。在合同进展过程中，本集团持
   续复核及修订合同预计总收入和合同预计总成本。
   本集团依据合同条款，对业主的付款进度进行持续监督，并定期评估业主的资信能力。如
   果有情况表明业主很可能在全部或部分合同价款的支付方面发生违约，或者业主不能履行
   合同条款规定的相关义务，本集团将就该事项对于合并财务报表的影响进行重新评估，并
   可能修改合同预计损失的金额。这一修改将反映在本集团重新评估并需修改合同预计损失
   的当期财务报表中。
   特许经营权减值
   本集团于资产负债表日评估特许经营权是否存在任何减值迹象。若存在减值迹象，本集团
   将对其进行减值测试，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备并计入减值损失。
   特许经营权的可收回金额根据公允价值减处置费用与可使用价值孰高确定。可使用价值一
   般以特许经营期的未来现金流量的现值为基础，即按照特许经营权在持续使用过程中所产
   生的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计未来
   现金流量以预计提供的特许经营服务收入和其他特许经营收益扣除必要的维护费用和经营
   成本为基础估计。
   根据管理层的最佳估计，2016 年度对特许经营权计提减值准备人民币 198,000,000 元
   (2015 年度：无)。本集团根据现有经验进行估计的结果可能受业务发展及外部环境等因素
   的影响，而导致与下一年度的实际结果有所不同。
   应收款项坏账准备的计提
   本集团主要根据当前市场情况，对于应收款项的账龄、客户的财务状况以及客户提供的担
   保(如有)的历史经验作出估计。本集团定期重新评估应收款项的坏账准备是否足够。如果
   复核所使用的假设及估计发生变化，该变化将会影响估计改变期间的应收款项的坏账准备。
                                    - 49 -
                             中国交通建设股份有限公司
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三、重要会计政策及会计估计(续)
30. 重大会计判断和估计(续)
   估计的不确定性(续)
   可供出售权益工具投资的减值
   本集团主要根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的要求确定可供出售
   权益投资是否发生减值，有关减值的确定需作出重大判断。于作出判断时，本集团评估的
   因素包括年期及该投资公允价值低于其成本的程度；以及被投资方的财务健康状况及短期
   业务展望，包括行业及分部表现、技术变化及经营及融资现金流量等因素。
   本集团存在若干以公允价值计量的可供出售权益工具公允价值低于其成本的情形，计提减
   值准备人民币 150,000,000 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 150,000,000 元)。
   商誉减值
   本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的
   未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来
   资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
   详见附注五、17。
   递延所得税资产
   在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵
   扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额
   的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
   金融工具的公允价值确定
   在活跃市场上交易的金融工具的公允价值以资产负债表日的市场报价为基础。若报价可方
   便及定期向交易所、证券商、经纪、行业团体、报价服务者或监管代理处获得，且该报价
   代表按公平交易基准进行的实际或常规市场交易时，该市场被视为活跃市场。不存在活跃
   市场的金融工具的公允价值采用估值方法确认。本集团按其判断选择多种方法，并主要根
   据于各个资产负债表日的当时市场情况作出假设。然而，若合理公允价值的估计幅度过于
   宽范足以令管理层认为无法可靠计量公允价值，则该等金融工具将会按成本减去减值准备
   后的净额列示。
   本集团依据资产负债表日的市场情况作出的判断以及采用的估值方法可能受市场情况变化
   的影响，而导致与下一年度的实际结果有所不同。
                                    - 50 -
                             中国交通建设股份有限公司
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三、重要会计政策及会计估计(续)
30. 重大会计判断和估计(续)
   估计的不确定性(续)
   固定资产折旧
   本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直
   线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法及折旧率
   与固定资产的预计经济利益实现模式一致。本集团对固定资产预计使用寿命及净残值的估
   计是基于历史经验并考虑预期的技术更新而作出的。当预计使用寿命及预计净残值发生重
   大变化时，可能需要相应调整折旧费用，因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一年
   度的实际结果有所不同，可能导致对固定资产的账面价值和累计折旧金额的重大调整。
   离退休员工的补充福利
   本集团承担的离退休员工补充福利费用，即设定受益计划责任。其现值取决于多项精算假
   设，包括折现率。该等假设的任何变动均将影响应付离退休人员福利费负债的账面价值。
   本集团于每年对计算离退休员工福利费负债现值时所采用的折现率进行重新评估。本集团
   重新评估时参考了与未来支付离退休员工补充福利时使用的货币以及支付年限相当的国债
   利率。
   其他精算假设的拟定基于当时市场情况而定，具体请参见附注五、35。
31．税费列报方式变更
   2016 年 12 月 3 日，财政部印发了《增值税会计处理规定》的通知(财会[2016]22 号)。
   根据《增值税会计处理规定》，利润表中“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”
   科目；企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费，自
   2016 年 5 月 1 日起发生的，列示于“税金及附加”科目，不再列示于“管理费用”科目；
   2016 年 5 月 1 日之前发生的(除原已计入“营业税金及附加”项目的与投资性房地产相关
   的房产税和土地使用税外)，仍列示于“管理费用”科目。“应交税费”科目的“应交增
   值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税
   额”等明细科目的借方余额，于 2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至
   “其他流动资产”及“其他非流动资产”科目列示；2015 年末上述明细科目的借方余额，
   仍按原列报方式列示。“应交税费”科目的“待转销项税额”等明细科目的贷方余额，于
   2016 年末由资产负债表中的“应交税费”科目重分类至“其他流动负债”及“其他非流
   动负债”科目列示；2015 年末上述明细科目的贷方余额，仍按原列报方式列示。
   由于上述要求，2016 年度和 2015 年度的“税金及附加”科目以及“管理费用”科目、
   2016 年末和 2015 年末的“应交税费”科目、“其他流动资产”科目、“其他流动负债”
   科目之间列报的内容有所不同，但对 2016 年度和 2015 年度的本集团合并及公司净利润和
   合并及公司股东权益无影响。
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                                中国交通建设股份有限公司
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四、税项
1.   主要税种及税率
     本公司及本公司境内子公司的主要税种及税率如下：
     增值税           – 本公司及本公司下属境内子公司凡被认定为增值税一般纳税人的，
                         按应税收入6%、11%或17%的税率计算销项税，并按扣除当期允
                         许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；其他子公司视同为增值税
                         小规模纳税人，按3%的征收率计缴增值税。
                           根据2016年财政部和国家税务总局颁发的《营业税改征增值税试点
                           有关事项的规定》，本集团建筑老项目等按简易计税方法计税，按
                           应税收入的3%计算应纳税额。
     营业税           – 2016年5月1日以前按照建筑和工程作业收入及服务收入的3%及5%
                         分别计缴营业税。自2016年5月1日起，由计缴营业税改为计缴增
                         值税。
     城巿维护建设税   –   按照实际缴纳的营业税税额和增值税税额的7%、5%或1%计缴。
     教育费附加       –   按照实际缴纳的营业税税额和增值税税额的3%计缴。
     企业所得税       –   本集团内除部分于境内设立的子公司因享受税务优惠及于境外设立
                           的子公司需按其注册当地的所得税法规计提企业所得税以外，企业
                           所得税按应纳税所得额的25%计缴。
                           本公司所属企业，以法人单位为企业所得税纳税人，在企业登记注
                           册地缴纳企业所得税。
     房产税           –   从价计征房产以房产原值的70%、75%或80%为纳税基准，税率为
                           1.2%；从租计征房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。房产
                           税系由本公司及所属子公司按规定自行申报缴纳。
     土地增值税       –   按转让房地产所取得的增值额为纳税基准，按超率累进税率计缴土
                           地增值税。
     本公司各境外子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区以及澳门特别行政区)按照当地
     税法要求适用之税种及税率计算并缴纳税款。
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                                                    中国交通建设股份有限公司
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                                                        2016年12月31日
                                                            人民币元
四、税项(续)
2.   税收优惠
     本集团内主要子公司享有的企业所得税税收优惠简述如下：
                                                       优惠税率            企业所得税优惠政策
                                                2016 年度      2015 年度
     中国港湾工程有限责任公司                     15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年
     中国路桥工程有限责任公司                     15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年
     中交第一航务工程局有限公司                   15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年
     中交第二航务工程局有限公司                   15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年
     中交第三航务工程局有限公司                   15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年
     中交第一公路工程局有限公司                   15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年
     中交第二公路工程局有限公司                   15%           15%        享受西部大开发税收优惠政策，有效期最长至 2020 年
     中交第三公路工程局有限公司                   15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年
     中交第四公路工程局有限公司                   15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年
     中交路桥建设有限公司                         15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年
     中交隧道工程局有限公司                       15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2019 年
     中交天津航道局有限公司                       15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年
     中国公路工程咨询集团有限公司                 15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2018 年
     振华重工                                     15%           15%        享受高新技术企业税收优惠政策，有效期至 2017 年
                                                            - 53 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释
1.   货币资金
                                                2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
     库存现金                                         138,954,669           150,326,767
     银行存款                                     110,534,786,539        94,236,251,951
     其他货币资金                                   3,963,479,829         3,690,613,739
                                                  114,637,221,037        98,077,192,457
     其他货币资金主要包括银行本票存款、银行汇票存款、外埠存款、信用卡存款等以及受到
     限制的存款；受到限制的存款主要包括存放中央银行款项、银行承兑汇票保证金存款、履
     约保证金存款及信用证存款等(附注五、61)。
     于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 14,599,097,375 元(2015
     年 12 月 31 日：人民币 13,658,659,764 元)。本集团存放于境外的部分货币资金受这些国
     家的外汇管制所限而不可自由兑换为外币或从这些国家或地区汇出。于 2016 年 12 月 31
     日，本集团存放于这些国家或地区的外币计价的货币资金占本集团合并资产负债表货币资
     金余额的比例小于 3%(2015 年 12 月 31 日：小于 3%)。
     银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 1 天至 6
     个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2.   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债
                                                2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
     交易性金融资产
       权益工具投资                                   116,375,132           142,760,603
       衍生金融工具
         远期外汇合同(注 1)                            20,465,274              8,934,790
         买入期权(注 2)                               309,932,770                      -
         总收益互换(注 3)                              50,614,838                      -
                                                      497,388,014           151,695,393
                                       - 54 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
2.   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债(续)
                                                 2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日
     交易性金融负债
       衍生金融负债
       远期外汇合同(注 1)                               16,107,817            134,058,884
     注 1：本公司若干子公司与银行签订了远期外汇合同。于 2016 年，该等远期外汇合同公
           允价值变动净收益人民币 134,073,738 元(2015 年：公允价值变动净损失人民币
           98,329,056 元)已计入利润表。
           本公司子公司与银行签订远期外汇合同，指定为现金流量套期工具，对现金流套期
           评 估结 果为 有效， 因此 ，本 年将 该等 远 期外 汇合 同公 允价 值变动 收益 人民 币
           3,794,811 元(2015 年：公允价值变动损失人民币 2,310,247 元)计入其他综合收益。
     注 2： 于 2016 年，本公司若干子公司与本集团合营企业北京中交招银路桥基金合伙企业
           (有限合伙)签署协议，约定该等子公司在一定条件下取得未来从北京中交招银路桥
           基金合伙企业(有限合伙)折价买入标的公司股份的权利，该买入期权的初始公允价
           值为人民币 309,932,770 元。于本年，该买入期权公允价值无变动。详细信息参见
           附注六、1。
     注 3：于 2016 年，本公司一家子公司与银行签订总收益互换协议，该互换协议本年公允
           价值变动收益人民币 50,614,838 元已计入利润表。
3.   应收票据
                                                  2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
     商业承兑汇票                                        418,494,244          165,159,664
     银行承兑汇票                                      2,435,258,014        2,271,091,760
                                                       2,853,752,258        2,436,251,424
     应收票据转移参见附注八、2。
     于本年，出票人无因未履约而将票据转为应收账款的情形(2015 年：无)。
                                        - 55 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
4.   应收账款
     本集团的应收账款主要为工程承包业务应收款项。应收账款信用期通常为 1 个月到 3 个月，
     而建造合同的应收质保金通常于建筑工程完成后 1 到 6 年内到期，到期年限 1 年以上部分
     列入长期应收款核算。应收账款并不计息。
     应收账款的账龄分析如下：
                                          2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
     1 年以内                                   69,700,030,283        51,819,078,408
     1 年至 2 年                                10,778,344,398         9,968,404,314
     2 年至 3 年                                 5,350,640,712         4,441,405,834
     3 年至 4 年                                 3,446,521,395         2,528,685,749
     4 年至 5 年                                 1,905,884,081         1,015,545,246
     5 年以上                                    2,787,911,385         1,778,260,053
                                                93,969,332,254        71,551,379,604
     减：应收账款坏账准备                       10,532,419,143         7,705,602,027
                                                83,436,913,111        63,845,777,577
                                       - 56 -
                                     中国交通建设股份有限公司
                                         财务报表附注(续)
                                         2016年12月31日
                                             人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
4.   应收账款(续)
     应收账款坏账准备的变动如下：
                 年初余额      本年计提    其他增加        本年转回     本年核销      其他减少       年末余额
     2016年 7,705,602,027 4,403,611,788   51,679,442 (1,598,116,347) (21,362,745) ( 8,995,022) 10,532,419,143
     2015年 4,690,364,466 4,185,564,703   45,668,733 (1,181,419,562) ( 4,653,837) (29,922,476) 7,705,602,027
     应收账款及坏账准备按类别披露如下：
                                                             2016 年 12 月 31 日
                                              账面余额                               坏账准备
                                                金额 比例(%)                         金额 计提比例(%)
     单项金额重大并单独计提
       坏账准备                        844,694,794              1       ( 844,694,794)
     按账龄组合计提坏账准备         87,986,334,537             94       ( 7,149,298,763)
     单项金额虽不重大但单独
       计提坏账准备                  5,138,302,923              5       ( 2,538,425,586)
                                    93,969,332,254           100        (10,532,419,143)
                                                       2015 年 12 月 31 日
                                              账面余额                     坏账准备
                                                金额 比例(%)               金额 计提比例(%)
     单项金额重大并单独计提
       坏账准备                                  -              -                      -                   -
     按账龄组合计提坏账准备         67,836,651,601             95         (6,324,911,516)
     单项金额虽不重大但单独
       计提坏账准备                  3,714,728,003              5         (1,380,690,511)
                                    71,551,379,604           100          (7,705,602,027)
                                                - 57 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
4.   应收账款(续)
     本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
                                                2016 年 12 月 31 日
                                   账面余额                           坏账准备
                                                比例                             计提比例
                                      金额      (%)                     金额         (%)
     6 个月以内           61,783,549,008          71                      -            -
     6 个月至 1 年         6,305,662,553           7         ( 65,581,762)
     1 年至 2 年           9,520,388,679          11         (1,397,404,718)
     2 年至 3 年           4,155,471,747           5         (1,231,561,210)
     3 年至 4 年           2,871,059,955           3         (1,425,048,437)
     4 年至 5 年           1,279,590,302           1         ( 959,090,343)
     5 年以上              2,070,612,293           2         (2,070,612,293)         100
                          87,986,334,537         100         (7,149,298,763)
                                                2015 年 12 月 31 日
                                   账面余额                           坏账准备
                                                比例                             计提比例
                                      金额      (%)                     金额         (%)
      6 个月以内           41,405,085,170         61                      -            -
      6 个月至 1 年         8,106,969,932         12         ( 121,374,894)
      1 年至 2 年           9,207,213,492         14         (1,503,899,914)
      2 年至 3 年           4,420,490,833          7         (1,347,807,655)
      3 年至 4 年           2,289,813,101          3         (1,178,563,419)
      4 年至 5 年             991,846,659          1         ( 758,740,837)
      5 年以上              1,415,232,414          2         (1,414,524,797)         100
                           67,836,651,601        100         (6,324,911,516)
                                       - 58 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
4.   应收账款(续)
     单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
     2016 年 12 月 31 日
                                    账面余额            坏账准备    计提比例          理由
     公司 1                     844,694,794          844,694,794       100%              注
     单项金额不重大但单独计提坏账准备的主要应收账款情况如下：
     2016 年 12 月 31 日
                                    账面余额            坏账准备    计提比例          理由
     公司 1                     521,900,900           521,900,900      100%              注
     公司 2                     268,240,362           268,240,362      100%              注
     公司 3                 欧元 23,409,750       欧元 23,409,750      100%              注
     公司 4                     159,594,037           159,594,037      100%              注
     公司 5                     113,175,906           113,175,906      100%              注
     2015 年 12 月 31 日
                                    账面余额            坏账准备    计提比例          理由
     公司 1                      521,900,900          347,570,270       67%              注
     公司 2                      202,623,849          202,623,849      100%              注
     公司 3                  欧元 23,409,750      欧元 23,409,750      100%              注
     公司 4                      107,819,500          107,819,500      100%              注
     公司 5                  美元 13,300,000      美元 13,300,000      100%              注
     注：本集团向以上客户提供工程建设服务或销售材料，该些客户由于资金紧张或经营困难，
         或有违约记录，本集团预计应收账款难以收回，因而计提坏账准备。
     于 2016 年 ， 本 集 团 计 提 坏 账 准 备 人 民 币 4,403,611,788 元 (2015 年 ： 人 民 币
     4,185,564,703 元)，收回或转回坏账准备人民币 1,598,116,347 元(2015 年：人民币
     1,181,419,562 元)。其中重要的收回或转回金额列示如下：
                                         - 59 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
4.   应收账款(续)
                                             确定原坏账准备         转回或收回
                      转回或收回原因         计提比例的依据               金额        收回方式
     公司 1                 收回工程款               回收可能性     89,447,943        银行存款
     公司 2                 收回工程款               回收可能性     45,573,071        银行存款
     公司 3                 收回工程款               回收可能性     28,520,016        银行存款
     公司 4                 收回工程款               回收可能性     26,122,246        银行存款
     公司 5                 收回工程款               回收可能性     17,277,458        银行存款
     于 2016 年，本集团核销的应收账款为人民币 21,362,745 元(2015 年：人民币 4,653,837
     元)。已核销的应收账款并非关联交易产生。
     按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
     2016 年 12 月 31 日
                                                                                     占应收账款
                                                        金额         坏账准备    总额的比例(%)
     余额前五名的应收账款总额            12,921,376,950           971,978,935
     2015 年 12 月 31 日
                                                                                     占应收账款
                                                        金额         坏账准备    总额的比例(%)
     余额前五名的应收账款总额             9,496,242,875           444,403,887
     应收账款转移参见附注八、2。
     本集团所有权受到限制的应收账款见附注五、61。
5.   预付账款
     预付款项的账龄分析如下：
                               2016 年 12 月 31 日                     2015 年 12 月 31 日
                                    金额        比例(%)                       金额      比例(%)
     1 年以内              16,369,700,977                  91      17,622,145,069
     1到2年                 1,020,461,645                   6       1,436,123,096
     2到3年                   439,458,339                   2         200,472,651
     3 年以上                  82,829,766                   1         150,016,016
                           17,912,450,727                 100      19,408,756,832
                                            - 60 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
5.   预付账款(续)
     于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为人民币 1,542,749,750 元(2015 年 12
     月 31 日：人民币 1,786,611,763 元)，主要为预付的项目分包工程款和材料。
     按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
     2016 年 12 月 31 日
                                                                              占预付账款
                                                             金额         总额的比例(%)
     余额前五名的预付款项总额                      3,402,163,946
     2015 年 12 月 31 日
                                                                              占预付账款
                                                             金额         总额的比例(%)
     余额前五名的预付款项总额                      1,988,713,120
6.   其他应收款
     其他应收款按性质分类如下：
                                                2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
     代垫款及押金                                  15,581,775,331        19,192,843,220
     履约保证金                                     5,136,176,445         5,324,799,980
     投标保证金                                     4,008,934,059         4,021,398,202
     其他保证金                                     5,862,390,924         5,637,040,963
     备用金                                           733,708,473           759,831,941
     其他                                          10,077,744,817        10,021,924,827
                                                   41,400,730,049        44,957,839,133
     减：坏账准备                                     617,532,680           593,841,850
                                                   40,783,197,369        44,363,997,283
                                       - 61 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
6.   其他应收款(续)
     其他应收款坏账准备的变动如下：
               年初余额    本年计提   其他增加       本年转回     本年核销      其他减少   年末余额
     2016年 593,841,850 116,832,934   8,967,674   (85,121,704) ( 3,600,687) (13,387,387) 617,532,680
     2015年 478,025,616 157,859,938   3,246,505   (41,256,991) ( 3,579,276) (   453,942) 593,841,850
     其他应收款按类别分析如下：
                                                           2016 年 12 月 31 日
                                                  账面余额                    坏账准备
                                                            比例                    计提比例
                                                      金额   (%)              金额      (%)
     单项金额重大并单独计提坏账准备        4,147,726,548        10                 -              -
     保证金(不含质量保证金)组合           15,007,501,428        36                 -              -
     员工个人借款、备用金组合                733,708,473         2                 -              -
     按账龄组合计提坏账准备               21,126,677,661        51      (398,559,377)
     单项金额虽不重大但单独计提坏账
       准备                                  385,115,939          1     (218,973,303)
                                          41,400,730,049        100     (617,532,680)
                                                           2015 年 12 月 31 日
                                                  账面余额                    坏账准备
                                                            比例                    计提比例
                                                      金额 (%)                金额      (%)
     单项金额重大并单独计提坏账准备                    -         -                 -              -
     保证金(不含质量保证金)组合           14,983,239,145        33                 -              -
     员工个人借款、备用金组合                759,831,941         2                 -              -
     按账龄组合计提坏账准备               28,103,748,414        63      (407,829,107)
     单项金额虽不重大但单独计提坏账
       准备                                 1,111,019,633         2     (186,012,743)
                                          44,957,839,133        100     (593,841,850)
                                            - 62 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
6.   其他应收款(续)
     本集团采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
                                                2016 年 12 月 31 日
                                   账面余额                           坏账准备
                                                比例                             计提比例
                                      金额      (%)                    金额          (%)
     6 个月以内           18,702,728,190          89                     -             -
     6 个月至 1 年         1,110,178,544           5          ( 10,865,070)
     1 年至 2 年             898,359,088           4          (134,753,863)
     2 年至 3 年             115,468,328           -          ( 34,640,498)
     3 年至 4 年             159,864,826           1          ( 79,932,413)
     4 年至 5 年               6,844,607           -          ( 5,133,455)
     5 年以上                133,234,078           1          (133,234,078)
                          21,126,677,661         100          (398,559,377)
                                                2015 年 12 月 31 日
                                   账面余额                           坏账准备
                                                比例                             计提比例
                                      金额      (%)                    金额          (%)
     6 个月以内           26,184,608,243          93                     -             -
     6 个月至 1 年           812,648,881           3          ( 5,049,241)
     1 年至 2 年             639,832,538           2          ( 86,377,393)
     2 年至 3 年             176,888,330           1          ( 50,413,174)
     3 年至 4 年              10,302,758           -          ( 5,099,865)
     4 年至 5 年               9,527,213           -          ( 7,145,410)
     5 年以上                269,940,451           1          (253,744,024)
                          28,103,748,414         100          (407,829,107)
                                       - 63 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
6.   其他应收款(续)
     单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收情况如下：
     2016 年 12 月 31 日
                            账面余额              坏账准备      计提比例           理由
     公司 1           港元 81,257,381    港元 81,257,381           100%               注
     2015 年 12 月 31 日
                            账面余额              坏账准备      计提比例           理由
     公司 1           港元 81,257,381    港元 81,257,381           100%              注
     注：本集团应收该等公司款项，因其经营困难无法偿还，本集团相应全额计提坏账准备。
     于 2016 年，本集团计提坏账准备人民币 116,832,934 元(2015 年：人民币 157,859,938
     元)，收回或转回坏账准备人民币 85,121,704 元(2015 年：人民币 41,256,991 元)。其中
     主要的收回或转回金额列示如下：
                                           确定原坏账准备
                        转回或收回原因     计提比例的依据      转回或收回金额   收回方式
     公司 1                 收回代垫款            回收可能性       15,941,462   银行存款
     公司 2                 收回代垫款            回收可能性        9,452,449   银行存款
     于 2016 年，本集团核销的其他应收款为人民币 3,600,687 元(2015 年：人民币 3,579,276
     元)，核销的其他应收款无关联交易产生。
                                         - 64 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
6.   其他应收款(续)
     按欠款方归集的余额前五名的其他应收款汇总分析如下：
     2016 年 12 月 31 日
                                                                占其他应收款
                                                        金额    余额总额比例
     余额前五名的其他应收款总额                 8,681,354,692          21%
     2015 年 12 月 31 日
                                                                占其他应收款
                                                         金额   余额总额比例
     余额前五名的其他应收款总额                19,526,579,884          43%
                                      - 65 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
7.   存货
                                                  2016 年 12 月 31 日
                                     账面余额             跌价准备               账面价值
     原材料                    11,046,537,580      ( 257,054,570)          10,789,483,010
     在产品                     6,364,160,467      (1,124,585,146)          5,239,575,321
     库存商品                     439,569,782      ( 29,380,025)              410,189,757
     周转材料                   3,398,496,744      ( 22,190,049)            3,376,306,695
     开发成本         (1)      21,645,204,373                   -          21,645,204,373
     开发产品         (2)       3,943,551,801      ( 27,084,896)            3,916,466,905
     已完工未结算     (3)      87,026,982,615      (1,054,101,908)         85,972,880,707
     其他                         178,522,205      (    1,600,000)            176,922,205
                              134,043,025,567      (2,515,996,594)        131,527,028,973
                                                  2015 年 12 月 31 日
                                     账面余额             跌价准备               账面价值
     原材料                    13,149,248,541      ( 429,460,805)          12,719,787,736
     在产品                     3,197,804,341      ( 232,214,158)           2,965,590,183
     库存商品                     459,885,643      ( 34,374,965)              425,510,678
     周转材料                   3,780,520,162      ( 17,720,645)            3,762,799,517
     开发成本         (1)      26,516,604,815                   -          26,516,604,815
     开发产品         (2)       5,356,229,686                   -           5,356,229,686
     已完工未结算     (3)      75,020,198,794      (1,181,448,676)         73,838,750,118
     其他                         160,494,052      (    3,100,000)            157,394,052
                              127,640,986,034      (1,898,319,249)       125,742,666,785
     (1) 开发成本分析如下：
                                                2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日
     年初余额                                      26,516,604,815          21,152,300,167
     本年增加                                       6,254,981,218            8,531,685,411
     无形资产转入(附注五、15)                                   -              143,793,410
     开发成本转开发产品                           ( 4,603,644,173)         ( 3,311,174,173 )
     处置子公司                                   ( 6,522,737,487)                       -
     年末余额                                      21,645,204,373          26,516,604,815
                                       - 66 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
7.   存货(续)
     (2) 开发产品分析如下：
                                          2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
     年初余额                                     5,356,229,686        3,974,142,018
     本年增加                                     4,603,644,173        3,311,174,173
     开发产品本年实现销售                        (3,690,031,929)      (1,929,086,505)
     处置子公司                                  (2,044,970,207)                    -
     转入在建工程                                ( 281,319,922)                     -
     跌价准备                                    ( 27,084,896)                      -
     年末余额                                    3,916,466,905         5,356,229,686
     (3) 建造合同形成的已完工未结算资产的分析如下：
                                          2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
     累计已发生成本                             952,496,667,818      880,506,567,687
     累计已确认毛利                              89,189,476,422       74,689,402,952
     预计损失                                  ( 1,054,101,908)     ( 1,181,448,676)
     已办理结算金额                            (954,659,161,625)    (880,175,771,845)
     已完工未结算                               85,972,880,707        73,838,750,118
     2016 年度，本集团存货的资金来源包含银行借款，用于确定借款费用资本化金额的年资本
     化率 3%-6.15% (2015 年度：3%-7.8%)。
                                      - 67 -
                                                    中国交通建设股份有限公司
                                                        财务报表附注(续)
                                                        2016年12月31日
                                                            人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
7.   存货(续)
     存货跌价准备变动如下：
     2016 年
                              年初余额           本年增加                                  本年减少                       年末余额
                                                   计提        其他             转回         转销           其他
     原材料                429,460,805     14,598,816     2,200,676     ( 93,129,310)   ( 96,076,417)            -      257,054,570
     在产品                232,214,158    892,370,988             -                -               -             -    1,124,585,146
     周转材料               17,720,645      4,469,404             -                -               -             -       22,190,049
     库存商品               34,374,965              -             -                -    ( 4,994,940)             -       29,380,025
     开发产品                        -     27,084,896             -                -               -             -       27,084,896
     已完工未结算        1,181,448,676    818,101,721    20,857,161     (232,077,576)   (661,200,921) ( 73,027,153)   1,054,101,908
     其他                    3,100,000              -             -                -    ( 1,500,000)             -        1,600,000
                         1,898,319,249   1,756,625,825   23,057,837     (325,206,886) (763,772,278) ( 73,027,153)     2,515,996,594
                                                            - 68 -
                                                         中国交通建设股份有限公司
                                                             财务报表附注(续)
                                                             2016年12月31日
                                                                 人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
7.   存货(续)
     存货跌价准备变动如下(续)：
     2015 年
                                  年初余额           本年增加                                本年减少                    年末余额
                                                       计提         其他            转回         转销     其他
     原材料                475,724,139           4,008,399    1,860,059     ( 48,871,851) ( 3,259,941)           -     429,460,805
     在产品                130,810,331         158,448,216            -     ( 57,044,389)            -           -     232,214,158
     周转材料               17,720,645                   -            -                 -            -           -      17,720,645
     库存商品               40,747,311             355,700            -                - ( 6,728,046)            -      34,374,965
     已完工未结算          826,700,621       1,100,202,920   18,570,590     ( 90,052,371) (673,973,084)          -   1,181,448,676
     其他                    1,200,000           2,500,000            -                - (     600,000)          -       3,100,000
                         1,492,903,047       1,265,515,235   20,430,649     (195,968,611) (684,561,071)          -   1,898,319,249
     本集团所有权受到限制的存货参见附注五、61。
     可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确认，存货跌价准备实现销售或依
     据完工百分比法确认建造合同收入而转销。
                                                                 - 69 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
8.   其他流动资产
                                               2016 年 12 月 31 日          2015 年 12 月 31 日
     预缴税金                                      1,240,583,470                    856,965,408
     待抵扣进项税                                  2,208,303,448                    239,504,470
     可供出售金融资产(附注五、9)                               -                     46,000,000
     其他                                            261,934,187                    530,001,017
                                                   3,710,821,105                   1,672,470,895
9.   可供出售金融资产
                                                      2016 年 12 月 31 日
                                             账面余额         减值准备                  账面价值
     可供出售权益工具
       按公允价值计量                  19,030,532,516      (150,000,000)        18,880,532,516
       按成本计量(注 1)                 2,391,892,081      ( 92,308,714)         2,299,583,367
     其他金融资产
       按公允价值计量                     499,211,849                   -            499,211,849
                                       21,921,636,446      (242,308,714)        21,679,327,732
                                                        2015 年 12 月 31 日
                                            账面余额           减值准备                 账面价值
     可供出售权益工具
       按公允价值计量                  20,816,766,313     (150,000,000)         20,666,766,313
       按成本计量(注 1)                 1,747,374,133     ( 92,308,714)          1,655,065,419
     其他金融资产
       按公允价值计量                      46,000,000                 -             46,000,000
                                       22,610,140,446     (242,308,714)         22,367,831,732
     减：列示于其他流动资产的可
           供出售金融资产
           (附注五、8)             (      46,000,000)                  -       (      46,000,000)
                                       22,564,140,446     (242,308,714)         22,321,831,732
                                          - 70 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
9.   可供出售金融资产(续)
     注 1：以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资没
           有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价
           值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置
           这些投资的计划。
     以公允价值计量的可供出售金融资产：
                                                     2016 年 12 月 31 日
                                          可供出售             其他
                                          权益工具        金融资产                  合计
     成本                           4,965,348,495       499,211,849         5,464,560,344
     公允价值                      18,880,532,516       499,211,849        19,379,744,365
     累计计入其他综合收益的
       公允价值变动                14,065,184,021                  -       14,065,184,021
     已计提减值                    ( 150,000,000)                  -       ( 150,000,000)
                                                     2015 年 12 月 31 日
                                          可供出售             其他
                                          权益工具        金融资产                  合计
     成本                           4,880,474,483        46,000,000         4,926,474,483
     公允价值                      20,666,766,313        46,000,000        20,712,766,313
     累计计入其他综合收益的
       公允价值变动                 15,936,291,830                 -       15,936,291,830
     已计提减值                    ( 150,000,000)                  -       ( 150,000,000)
                                      - 71 -
                                                           中国交通建设股份有限公司
                                                                 财务报表附注(续)
                                                                 2016年12月31日
                                                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
9.   可供出售金融资产(续)
     以成本计量的可供出售金融资产：
     2016 年
                                                                 账面余额                              减值准备   持股比例   本年现金红利
                                                  年初       本年增加     本年减少            年末   年初及年末       (%)
     青岛市西海岸轨道交通有限公(注 1)      440,000,000    140,000,000              -   580,000,000            -     70.00              -
     中铝铁矿控股有限公司                  298,766,925     20,420,226              -   319,187,151            -      2.50              -
     大连太平湾投资控股有限公司                      -    300,000,000              -   300,000,000            -      7.69              -
     中国-东盟投资合作基金                 179,889,849     14,743,891              -   194,633,740            -      5.56              -
     湖北石首长江公路大桥有限公司           48,000,000     38,000,000              -    86,000,000            -     10.00              -
     湖南城陵矶国际港                                -     50,000,000              -    50,000,000            -      6.25              -
     湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司(注 2)     47,000,000              -              -    47,000,000            -     20.00              -
     其他                                  733,717,359    121,442,014   (40,088,183)   815,071,190   92,308,714              123,569,186
                                          1,747,374,133   684,606,131   (40,088,183) 2,391,892,081   92,308,714              123,569,186
                                                                    - 72 -
                                                           中国交通建设股份有限公司
                                                               财务报表附注(续)
                                                                 2016年12月31日
                                                                    人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
9.   可供出售金融资产(续)
     以成本计量的可供出售金融资产(续)：
     2015 年
                                                                 账面余额                             减值准备   持股比例   本年现金红利
                                                  年初       本年增加     本年减少           年末   年初及年末       (%)
     青岛市西海岸轨道交通有限公司(注 1)              -    440,000,000             -   440,000,000            -     70.00              -
     中铝铁矿控股有限公司                  281,540,724     17,226,201             -   298,766,925            -      2.50              -
     中国-东盟投资合作基金                 225,687,050      5,633,016 ( 51,430,217)   179,889,849            -      5.00     63,507,229
     湖北石首长江公路大桥有限公司                    -     48,000,000             -    48,000,000            -     10.00              -
     湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司(注 2)              -     47,000,000             -    47,000,000            -     20.00              -
     中交哈尔滨地铁投资建设有限公司                  -     44,467,500             -    44,467,500            -      2.62              -
     广东发展银行股份有限公司               36,693,003              -             -    36,693,003            -      0.08              -
     天津临港产业投资控股有限公司          900,000,000              - (900,000,000)             -            -     30.00              -
     其他                                  577,963,240     78,161,948 ( 3,568,332)    652,556,856   92,308,714               18,800,267
                                          2,021,884,017   680,488,665 (954,998,549) 1,747,374,133   92,308,714               82,307,496
     注 1：本公司持有青岛市西海岸轨道交通有限公司 70%的股权。根据该公司章程规定，青岛市西海岸轨道交通的第三方股东控制该公司，
           且本集团不参与其日常经营管理，不能对其经营产生重大影响，因此按成本法核算。
     注 2：本公司之子公司中交第二公路工程局有限公司持有湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司 20%的股权，根据公司章程规定，湖北嘉鱼长江
           公路大桥有限公司的第三方股东控制该公司，且本集团不参与其日常经营管理，不能对其经营产生重大影响，因此按成本法核算。
                                                                    - 73 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
10. 长期应收款
                                              2016 年 12 月 31 日        2015 年 12 月 31 日
   应收工程保证金                                  52,660,036,073           50,963,211,743
   PPP 项目应收款                                  57,386,092,359           43,179,753,575
   应收工程款                                      15,718,949,484           14,165,873,721
   应收履约保证金                                   3,374,818,452            4,577,175,018
   其他                                             7,025,764,151               97,378,776
                                                  136,165,660,519          112,983,392,833
   减：长期应收款坏账准备                              87,451,527               97,378,776
   减：一年内到期的长期应收款                      41,710,870,079           36,192,084,229
                                                   94,367,338,913           76,693,929,828
   长期应收款坏账准备的变动如下：
                 年初余额     本年计提     其他增加        本年转回     其他减少     年末余额
    2016年   97,378,776     44,729,176   10,306,091 (64,145,379)        (817,137) 87,451,527
    2015年   55,615,046     42,723,730            -           -         (960,000) 97,378,776
   长期应收款均按照折现后净值列示，折现率为 4.35%-4.90%(2015 年：4.60%-5.15%) 。
   本集团所有权受到限制的长期应收款参见附注五、61。
11. 长期股权投资
                                                  2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
    合营企业(1)                                        6,278,771,168           2,018,461,480
    联营企业(2)                                       12,555,148,448          10,627,150,020
    股权分置流通权(3)                                    347,874,879             347,874,879
                                                      19,181,794,495          12,993,486,379
    减：长期股权投资减值准备(4)                           47,450,531              47,450,531
                                                      19,134,343,964          12,946,035,848
                                         - 74 -
                                                              中国交通建设股份有限公司
                                                                  财务报表附注(续)
                                                                  2016年12月31日
                                                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(1) 合营企业
                                                                                                                本年变动
                                                                                                   权益法下       子公司转为         宣告        其他
2016 年                                            投资成本      年初余额            增加投资      投资损益         合营公司     现金股利     综合收益      年末余额
贵州中交荔榕高速公路有限公司(注 1)              904,000,000             -       904,000,000                -               -             -           -   904,000,000
贵州中交铜怀高速公路有限公司(注 2)              646,600,000             -       646,600,000                -               -             -           -   646,600,000
三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司(注 3)          672,701,010             -                   -   (180,537,539)    672,701,010             -           -   492,163,471
广州南沙明珠湾区开发有限公司                    147,000,000   169,547,645                 -      213,284,157               -   (18,469,392)          -   364,362,410
中交建冀交高速公路投资发展有限公司(注 4)        332,400,000             -       332,400,000                -               -             -           -   332,400,000
重庆忠都高速公路有限公司                        312,300,000   312,300,000                 -                -               -             -           -   312,300,000
北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙) (注 5)   300,500,000             -       300,500,000     (     15,707)              -             -           -   300,484,293
河南官渡黄河大桥开发有限公司(注 6)              284,900,000             -       284,900,000                -               -             -           -   284,900,000
中交石家庄房地产开发有限公司                    233,141,400   216,298,388                 -     ( 9,104,377)               -             -           -   207,194,011
安徽望潜高速公路有限公司                        233,200,000   233,200,000                 -     ( 29,251,688)              -             -           -   203,948,312
江苏龙源振华海洋工程有限公司                    130,000,000   171,577,491                 -       25,046,721               -             -           -   196,624,212
首都高速公路发展有限公司                         50,000,000   153,009,686                 -        7,157,077               -   ( 2,000,000)          -   158,166,763
路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司(注 3)      133,893,876             -                 -                -     133,893,876              -          -   133,893,876
广州南沙中交股权投资基金合伙企业(有限合伙)      129,000,000    99,000,000        30,000,000                -               -             -           -   129,000,000
天津北方港航石化码头有限公司                    113,574,861   125,137,361                 -        7,754,494               -   ( 7,311,375)          -   125,580,480
路桥建设重庆丰石高速公路发展有限公司(注 3)      103,866,312             -                 -                 -    103,866,312             -           -   103,866,312
佛山广明高速公路有限公司(注 3)                  102,334,899             -                 -                 -    102,334,899             -           -   102,334,899
湘潭四航建设有限公司                             64,758,940    98,544,997                 -        4,761,840               -             -           -   103,306,837
                                                                            - 75 -
                                                        中国交通建设股份有限公司
                                                            财务报表附注(续)
                                                            2016年12月31日
                                                                人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(1) 合营企业(续)
                                                                                                          本年变动
                                                                                             权益法下       子公司转为          宣告         其他
2016 年                                    投资成本       年初余额             增加投资      投资损益         合营公司      现金股利     综合收益        年末余额
唐山曹妃甸疏浚有限公司                   30,006,000     94,796,351                 -          835,625                -              -            -      95,631,976
重庆四航铜合高速公路投资有限公司(注 3)   54,738,349              -                 -                 -      54,738,349              -            -      54,738,349
其他(注 3)                                             345,049,561       535,703,010      ( 13,602,449)    158,883,848    ( 1,497,000)   2,737,997   1,027,274,967
                                                      2,018,461,480    3,034,103,010       26,328,154     1,226,418,294   (29,277,767)   2,737,997   6,278,771,168
                                                                      - 76 -
                                                              中国交通建设股份有限公司
                                                                  财务报表附注(续)
                                                                  2016年12月31日
                                                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(1) 合营企业(续)
                                                                                                   本年变动
                                                                                      权益法下         其他          宣告
    2015 年                               投资成本       年初余额       增加投资      投资损益     综合收益     现金股利         其他        年末余额
    重庆忠都高速公路有限公司           312,300,000    273,262,500     39,037,500              -           -             -            -    312,300,000
    安徽望潜高速公路有限公司           233,200,000    233,200,000              -              -           -             -            -    233,200,000
    中交石家庄房地产开发有限公司       233,141,400    224,160,160              -    ( 7,861,772)          -             -            -    216,298,388
    江苏龙源振华海洋工程有限公司       130,000,000    162,922,642              -      8,654,849           -             -            -    171,577,491
    广州南沙明珠湾区开发有限公司       147,000,000    167,260,981              -     20,521,547           -   (18,234,883)           -    169,547,645
    首都高速公路发展有限公司            50,000,000    147,124,742              -     10,884,944           -   ( 5,000,000)           -    153,009,686
    天津北方港航石化码头有限公司       113,574,861    125,213,902              -      8,123,750           -   ( 8,200,291)           -    125,137,361
    广州南沙中交股权投资基金合伙企业
      (有限合伙)                        99,000,000              -     99,000,000             -            -             -            -     99,000,000
    湘潭四航建设有限公司                64,758,940     58,139,619              -    40,405,378            -             -            -     98,544,997
    唐山曹妃甸疏浚有限公司              30,006,000     93,565,286              -     1,231,065            -             -            -     94,796,351
    其他                                              308,079,109     37,261,031    14,776,130       58,542   (17,822,799)   2,697,548    345,049,561
                                                     1,792,928,941   175,298,531    96,735,891       58,542   (49,257,973)   2,697,548   2,018,461,480
                                                                           - 77 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11.   长期股权投资(续)
(1)   合营企业(续)
      注 1：贵州中交荔榕高速公路有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交投资有限
            公司、中交第二公路工程局有限公司及中交公路规划设计院有限公司合计持有其
            60%的股权。根据该公司章程，本集团与本集团外股东共同控制贵州中交荔榕高
            速公路有限公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。
      注 2：贵州中交铜怀高速公路有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交第二公路
            工程局有限公司、中交公路规划设计院有限公司合计持有其 53.59%的股权。根
            据该公司章程，本集团与本集团外股东共同控制贵州中交铜怀高速公路有限公司，
            因此将其作为合营企业按权益法核算。
      注 3：本集团本年处置三亚凤凰岛国际邮轮港发展有限公司(“凤凰岛邮轮港”)、佛山
            广明高速公路有限公司(“佛山广明”)、路桥建设重庆丰石高速发展有限公司
            (“重庆丰石”)、路桥建设重庆丰涪高速公路发展有限公司(“重庆丰涪”)、重
            庆四航铜合高速公路投资有限公司(“重庆铜合”)等子公司。处置完成后，本集
            团与本集团外股东共同控制该些公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。
      注 4：中交建冀交高速公路投资发展有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交投
            资有限公司及中交路桥建设有限公司合计持有其 30%的股权。根据该公司章程，
            本集团与本集团外股东共同控制中交建冀交高速公路投资发展有限公司，因此将
            其作为合营企业按权益法核算。
      注 5：本公司之子公司中交路桥建设有限公司、中交投资有限公司、中交第四航务局有
            限公司、中交第二公路勘察设计研究院有限公司及中交资产管理有限公司于本
            年合计认缴北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)人民币 60 亿元出资额。
            根据北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)合伙协议，本集团与本集团外股
            东共同控制北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)，因此将其作为合营企业
            按权益法核算。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司上述子公司实缴出资人民币
            300,500,000 元。
      注 6：河南官渡黄河大桥开发有限公司于本年新设成立，本公司之子公司中交第一公路
            工程局有限公司持有其 49%的股权。根据该公司章程，本集团与本集团外股东
            共同控制河南官渡黄河大桥开发有限公司，因此将其作为合营企业按权益法核算。
                                      - 78 -
                                                               中国交通建设股份有限公司
                                                                   财务报表附注(续)
                                                                   2016年12月31日
                                                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(2) 联营企业
                                                                                                           本年变动
                                                                                              权益法下     子公司转为             宣告
    2016 年                                投资成本         年初余额        增加投资          投资损益      联营企业         现金股利          其他(注 2)        年末余额
                                                                                                                    -                -                  -
    太中银铁路有限责任公司             2,000,000,000    2,148,852,385               -       (28,508,062)            -                -                  -    2,120,344,323
    重庆万利万达高速公路有限公司       1,330,282,920    1,228,687,100    101,595,820                  -               -              -                  -    1,330,282,920
    天津临港产业投资控股有限公司        900,000,000      900,000,000                -                 -               -              -                  -     900,000,000
    中交佛山投资发展有限公司            728,000,000      560,000,000     168,000,000                  -               -              -                  -     728,000,000
    CHINA HARBOUR SINGAPORE
      INVESTMENT PTE. LTD.(注 1)        586,627,026                -     586,627,026    (    2,384,716)               -              -        34,778,253      619,020,563
    中交地产宜兴有限公司                540,000,000      529,518,570               -         1,069,794                -              -                 -      530,588,364
    天津港航工程有限公司                128,392,583      435,852,488                -       48,851,084                -              -                  -     484,703,572
    重庆铜永高速公路有限公司            409,700,000      409,700,000                -                 -               -              -                  -     409,700,000
    江西省江投路桥投资有限公司          350,000,000      419,317,409                -   ( 16,501,928)                 -              -                  -     402,815,481
    神华上航疏浚有限责任公司            300,000,000      328,537,935                -       10,973,868                -              -    (     252,737)      339,259,066
    中房(苏州)地产有限公司              285,000,000      273,652,409                -       45,469,074                -   ( 18,000,000)               -       301,121,483
    振华物流集团有限公司                220,413,926      264,778,252                -       24,861,382                -              -                  -     289,639,634
    中交地产武汉开发有限公司            271,950,000      283,930,924                -           54,317                -              -                  -     283,985,241
    滨海县滨海港投资开发有限公司        280,000,000      275,532,700                -   (    6,448,106)               -              -                  -     269,084,594
    重庆中房嘉汇房地产开发有限公司      249,000,000      244,073,808                -   (      457,354)               -              -                  -     243,616,454
    中交地产(天津)有限公司              237,500,000      237,500,000                -                 -               -              -                  -     237,500,000
    中交(青岛)城镇化建设投资有限公司    210,000,000      283,190,272                -   ( 57,390,200)                 -              -                  -     225,800,072
    其他                                                1,804,025,768    916,612,660    144,341,839        60,093,326     (123,446,494)       38,059,582     2,839,686,681
                                                       10,627,150,020   1,772,835,506   163,930,992        60,093,326     (141,446,494)       72,585,098    12,555,148,448
                                                                           - 79 -
                                                            中国交通建设股份有限公司
                                                                财务报表附注(续)
                                                                2016年12月31日
                                                                    人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(2) 联营企业(续)
                                                                                                  本年变动
                                                                                       权益法下       其他          宣告
   2015 年                                投资成本        年初余额       增加投资      投资损益   综合收益      现金股利      其他(注 3)       年末余额
   太中银铁路有限责任公司             2,000,000,000   2,128,390,356             -    20,462,029          -             -              -    2,148,852,385
   重庆万利万达高速公路有限公司       1,228,687,100     902,329,468   326,357,632             -          -             -              -    1,228,687,100
   天津临港产业投资控股有限公司         900,000,000               -             -             -          -             -    900,000,000      900,000,000
   中交佛山投资发展有限公司             560,000,000               -             -             -          -             -    560,000,000      560,000,000
   中交地产宜兴有限公司                 540,000,000     529,373,618             -       144,952          -             -              -      529,518,570
   天津港航工程有限公司                 128,392,583     375,711,297             -    60,141,191          -             -              -      435,852,488
   江西省江投路桥投资有限公司           350,000,000     394,395,895             -    24,921,514          -             -              -      419,317,409
   重庆铜永高速公路有限公司             409,700,000     358,487,500    51,212,500             -          -             -              -      409,700,000
   神华上航疏浚有限责任公司             300,000,000     318,795,364             -    21,165,142    437,433 ( 11,860,004)              -      328,537,935
   中交地产武汉开发有限公司             271,950,000     255,408,758             -    28,522,166          -             -              -      283,930,924
   中交(青岛)城镇化建设投资有限公司     210,000,000     219,000,820             -    64,189,452          -             -              -      283,190,272
   中房(苏州)地产有限公司               285,000,000     278,856,338             -   ( 5,203,929)         -             -              -      273,652,409
   滨海县滨海港投资开发有限公司         280,000,000     279,999,430             -   ( 4,466,730)         -             -              -      275,532,700
   振华物流集团有限公司                 220,413,926     245,444,721             -    19,333,531          -             -              -      264,778,252
   重庆中房嘉汇房地产开发有限公司       249,000,000     245,732,883             -   ( 1,659,075)         -             -              -      244,073,808
   中交地产(天津)有限公司               237,500,000     237,500,000             -             -          -             -              -      237,500,000
   其他                                               1,223,386,038   628,495,703    61,252,254 (3,019,552) ( 96,176,031) (   9,912,644)   1,804,025,768
                                                      7,992,812,486 1,006,065,835   288,802,497 (2,582,119) (108,036,035) 1,450,087,356 10,627,150,020
                                                                       - 80 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(2) 联营企业(续)
    注 1：于本年，本公 司之子 公司中国 港湾工 程 有限责任 公司向 CHINA HARBOUR
          SINGAPORE INVESTMENT PTE LTD.出资美元 88,200,001 元。根据公司章程，
          本集团能对其施加重大影响，因此将其作为联营企业按权益法核算。
    注 2：于本年，联营企业的长期股权投资变动其他主要系其他综合收益增加人民币
          72,335,885 元。
    注 3：天津临港产业投资控股有限公司和中交佛山投资发展有限公司 2015 年分别从可供
          出售金融资产和本集团子公司转入本集团联营公司。
(3) 股权分置流通权是由于本集团于 2006 年 3 月对当时下属上市子公司进行股权分置改革而
    产生。本集团根据经批准的股权分置方案，以送股方式取得的流通权，根据财政部《企业
    会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，首次执行日与该子公司长期股权投资
    相关的股权分置流通权按照送股部分所对应的长期股权投资账面价值计入长期股权投资—
    —股权分置流通权。
                                      - 81 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
11. 长期股权投资(续)
(4) 长期股权投资减值准备情况：
                                                   2016 年及 2015 年
                                      年初余额   本年增加     本年减少     年末余额
    合营企业
    首都高速公路发展有限公司        42,250,531            -          -   42,250,531
    联营企业
    天津万利储存有限公司             4,200,000            -          -    4,200,000
    中洋资产管理有限责任公司         1,000,000            -          -    1,000,000
                                    47,450,531            -          -   47,450,531
                                        - 82 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
12. 投资性房地产
    2016 年
                                    房屋及建筑物     土地使用权              合计
   原价
   年初余额                        2,433,963,923    800,800,815     3,234,764,738
   购置                               95,088,603              -        95,088,603
   固定资产及在建工程转入(附
     注五、13 及 14)                 458,321,825               -      458,321,825
   其他增加                           12,527,010               -       12,527,010
   转出至固定资产(附注五、13)      ( 177,497,396)              -    ( 177,497,396)
   年末余额                        2,822,403,965    800,800,815     3,623,204,780
   累计折旧和摊销
   年初余额                        ( 388,491,185)   (247,532,493)   ( 636,023,678)
   计提                            ( 97,366,086)    ( 22,144,769)   ( 119,510,855)
   从固定资产转入(附注五、13)      ( 15,777,943)               -    ( 15,777,943)
   转出至固定资产(附注五、13)         24,776,766               -       24,776,766
   年末余额                        ( 476,858,448)   (269,677,262)   ( 746,535,710)
   账面价值
   年末                            2,345,545,517    531,123,553     2,876,669,070
   年初                            2,045,472,738    553,268,322     2,598,741,060
                                        - 83 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
12. 投资性房地产(续)
    2015 年
                                           房屋及建筑物           土地使用权                   合计
   原价
   年初余额                                1,040,980,075         687,320,387           1,728,300,462
   购置                                       14,357,752                   -              14,357,752
   无形资产、固定资产
     及在建工程转入
     (附注五、13、14 及 15)              1,381,241,206           113,480,428         1,494,721,634
   转出至固定资产(附注五、13)          (     2,615,110)                    -       (     2,615,110)
   年末余额                                2,433,963,923         800,800,815           3,234,764,738
   累计折旧和摊销
   年初余额                            ( 307,890,596)        (214,758,594)         ( 522,649,190)
   计提                                ( 66,812,730)         ( 24,195,247)         ( 91,007,977)
   从 固 定 资 产 及 无形 资 产 转入
     (附注五、13 及 15)                (     13,962,200)     (     8,578,652)      (     22,540,852)
   转出至固定资产(附注五、13)                   174,341                    -                174,341
   年末余额                            ( 388,491,185)        (247,532,493)         ( 636,023,678)
   账面价值
   年末                                    2,045,472,738         553,268,322           2,598,741,060
   年初                                      733,089,479         472,561,793           1,205,651,272
   2016 年度，投资性房地产未计提减值准备(2015 年度：无)。
   于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的投资性房地产如下：
                                                         账面价值              未办妥产权证书原因
   房屋及建筑物                                      648,015,450        产权申请手续尚在审批中
                                                - 84 -
                                                                     中国交通建设股份有限公司
                                                                          财务报表附注(续)
                                                                          2016年12月31日
                                                                              人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产
    2016 年
                                            房屋及建筑物                船舶            运输工具            机器设备 办公及电子设备               临时设施               合计
   原价
     年初余额                           20,965,689,839      41,087,525,740      5,273,846,341       27,571,719,559      2,871,168,752         6,779,673,427   104,549,623,658
     本年增加
       购置                                   471,830,469         273,396,259        618,724,494        2,821,504,921       360,112,986       1,385,444,685     5,931,013,814
       在建工程转入(附注五、14)             1,198,692,897       2,378,228,996         64,468,976          670,093,566        27,264,610          61,951,888     4,400,700,933
       投资性房地产转入(附注五、12)           177,497,396                   -                  -                    -                 -                   -       177,497,396
       其他                                    88,902,268         137,311,334        254,653,030          217,594,018           687,854          92,517,940       791,666,444
                                            1,936,923,030       2,788,936,589        937,846,500        3,709,192,505       388,065,450       1,539,914,513    11,300,878,587
     内部重分类                         (      5,863,725)   (        157,028)   (     46,759,680)        148,142,595    (   93,596,502)   (      1,765,660)                 -
     本年减少
       处置及报废                       (     18,365,021)   (    433,130,404)   ( 295,853,806)      (   972,102,221)    ( 120,980,392)    (1,636,613,711)     ( 3,477,045,555)
       转出至投资性房地产(附注五、12)   (    339,433,003)                   -                -                     -                 -                  -     (   339,433,003)
       处置子公司                       (    156,711,882)   (    366,728,505)   ( 28,673,400)       (    10,232,138)    ( 13,582,652)     ( 12,342,319)       (   588,270,896)
       其他                             (      2,193,125)                  -    (     695,848)      (    68,244,444)    (   3,495,606)    ( 11,814,815)       (    86,443,838)
                                        (    516,703,031)   (    799,858,909)   ( 325,223,054)      ( 1,050,578,803)    ( 138,058,650)    (1,660,770,845)     ( 4,491,193,292)
     年末余额                           22,380,046,113      43,076,446,392      5,839,710,107       30,378,475,856      3,027,579,050         6,657,051,435   111,359,308,953
                                                                                    - 85 -
                                                                 中国交通建设股份有限公司
                                                                      财务报表附注(续)
                                                                      2016年12月31日
                                                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
    2016 年(续)
                                         房屋及建筑物               船舶         运输工具        机器设备 办公及电子设备           临时设施                合计
    累计折旧
      年初余额                          (5,285,923,653) (18,631,776,194) (3,982,613,552) (15,163,667,130) (1,766,637,943)     (5,288,219,159)   (50,118,837,631)
     本年增加
       计提                             ( 719,355,584)    ( 1,469,902,599) ( 777,674,360) ( 3,094,958,709) ( 337,834,187)     (1,676,256,865)   ( 8,075,982,304)
       投资性房地产转入(附注五、12)     ( 24,776,766)                   -              -                -              -                   -    (    24,776,766)
    其他                            ( 19,810,959) (     17,505,000) ( 93,597,677) ( 141,133,142) (      8,487,650)        ( 13,527,114)     ( 294,061,542)
                                        ( 763,943,309) ( 1,487,407,599) ( 871,272,037) ( 3,236,091,851) ( 346,321,837)        (1,689,783,979)   ( 8,394,820,612)
     内部重分类                             8,310,793     (       30,096)      42,377,839 (    72,478,673)     21,485,330           334,807                   -
     本年减少
       处置及报废                           6,065,998         359,268,291    278,181,311      822,208,905     110,600,579     1,526,520,984      3,102,846,068
       转出至投资性房地产(附注五、12)      15,777,943                   -              -                -               -                 -         15,777,943
       处置子公司                          36,713,297         151,187,652     19,723,666        4,146,285       7,624,397         1,493,820        220,889,117
       其他                                         -                   -      1,452,060          485,672         470,394        35,014,264         37,422,390
                                           58,557,238         510,455,943    299,357,037      826,840,862     118,695,370     1,563,029,068      3,376,935,518
     年末余额                           (5,982,998,931)   (19,608,757,946) (4,512,150,713) (17,645,396,792) (1,972,779,080)   (5,414,639,263)   (55,136,722,725)
                                                                            - 86 -
                                                             中国交通建设股份有限公司
                                                                   财务报表附注(续)
                                                                   2016年12月31日
                                                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
    2016 年(续)
                             房屋及建筑物            船舶             运输工具          机器设备    办公及电子设备       临时设施              合计
    减值准备
      年初余额           (       579,498)                -     (     4,379,927)   (   48,183,746)   (     368,840)               -   (   53,512,011)
     本年增加
       其他                             -                -     (         5,697)   (    1,985,849)   (       1,455)               -   (    1,993,001)
     本年减少
       处置及报废                       -                -              54,216        13,625,532           76,842                -       13,756,590
     年末余额           (        579,498)                -     (     4,331,408)   (   36,544,063)   (     293,453)               -   (   41,748,422)
    账面价值
      年末               16,396,467,684     23,467,688,446      1,323,227,986     12,696,535,001     1,054,506,517   1,242,412,172   56,180,837,806
     年初                15,679,186,688     22,455,749,546      1,286,852,862     12,359,868,683     1,104,161,969   1,491,454,268   54,377,274,016
                                                                        - 87 -
                                                                   中国交通建设股份有限公司
                                                                       财务报表附注(续)
                                                                       2016年12月31日
                                                                           人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
    2015 年
                                           房屋及建筑物               船舶            运输工具             机器设备    办公及电子设备           临时设施               合计
    原价
      年初余额                         19,437,876,328        39,126,918,251       4,770,260,153       25,529,252,056       2,207,753,518   5,861,406,853     96,933,467,159
      本年增加
    购置                                 582,082,565        190,708,828        700,418,169         3,268,150,417        547,292,609    1,451,269,382      6,739,921,970
    在建工程转入(附注五、14)           1,140,479,796      2,063,854,562         20,797,359           215,574,533        135,137,246       37,318,394      3,613,161,890
    投资性房地产转入(附注五、12)           2,615,110                  -                  -                     -                  -                -          2,615,110
    非同一控制下企业合并                 102,121,255                  -         50,591,015           868,778,671         18,193,168                -      1,039,684,109
    其他                                  72,030,117         19,019,745         65,082,137           114,916,564         10,898,636      231,245,234        513,192,433
                                           1,899,328,843      2,273,583,135        836,888,680         4,467,420,185        711,521,659    1,719,833,010     11,908,575,512
      内部重分类                       (      9,081,716)        40,907,848    (     12,428,870)   (     101,239,618)         78,685,574        3,156,782                  -
      本年减少
    处置及报废                     (    278,105,463) (     349,492,744) ( 312,659,257)        ( 1,351,366,886)     (  99,561,647)      ( 730,014,556)   ( 3,121,200,553)
    转出至在建工程(附注五、14)                     -                  -              -        ( 854,863,281)                    -                   -   (   854,863,281)
    转出至投资性房地产(附注五、12) (     37,925,383)                  -              -                       -                  -                   -   (    37,925,383)
    其他                           (     46,402,770) (       4,390,750) (   8,214,365)        ( 117,482,897)       ( 27,230,352)       ( 74,708,662)    (   278,429,796)
                                       (    362,433,616) (     353,883,494) ( 320,873,622)        ( 2,323,713,064)     ( 126,791,999)      ( 804,723,218)   ( 4,292,419,013)
      年末余额                         20,965,689,839        41,087,525,740       5,273,846,341       27,571,719,559       2,871,168,752   6,779,673,427    104,549,623,658
                                                                              - 88 -
                                                                中国交通建设股份有限公司
                                                                     财务报表附注(续)
                                                                     2016年12月31日
                                                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
    2015 年(续)
                                         房屋及建筑物             船舶        运输工具           机器设备     办公及电子设备            临时设施              合计
    累计折旧
      年初余额                          (4,760,473,069) (17,563,220,117) (3,555,317,934)   (13,592,756,141)   (1,551,350,356)    (4,212,186,653) (45,235,304,270)
     本年增加
       计提                             ( 668,038,260) ( 1,277,500,594) ( 701,559,002)     ( 2,787,059,838)   ( 304,569,588)     (1,768,180,333)   ( 7,506,907,615)
       投资性房地产转入(附注五、12)     (     174,341)               -              -                    -                -                   -    (       174,341)
       其他                             (   5,810,827) (    10,017,938) ( 22,257,416)      (    47,561,801)   (   1,518,134)     ( 51,175,764)     ( 138,341,880)
                                        ( 674,023,428) ( 1,287,518,532) ( 723,816,418)     ( 2,834,621,639)   ( 306,087,722)     (1,819,356,097)   ( 7,645,423,836)
     内部重分类                             6,675,638 (     20,057,379)      2,681,792         25,784,814     (    14,312,138)   (      772,727)                 -
     本年减少
       处置及报废                          82,326,408      237,761,738     256,332,735        961,118,830          72,763,437        620,630,006    2,230,933,154
       转出至在建工程(附注五、14)                   -                -               -        233,392,840                   -                  -      233,392,840
       转出至投资性房地产(附注五、12)      13,962,200                -               -                  -                   -                  -       13,962,200
       其他                                45,608,598        1,258,096      37,506,273         43,414,166          32,348,836        123,466,312      283,602,281
                                          141,897,206      239,019,834     293,839,008      1,237,925,836         105,112,273        744,096,318    2,761,890,475
     年末余额                           (5,285,923,653) (18,631,776,194) (3,982,613,552)   (15,163,667,130)   (1,766,637,943)    (5,288,219,159) (50,118,837,631)
                                                                           - 89 -
                                                               中国交通建设股份有限公司
                                                                      财务报表附注(续)
                                                                      2016年12月31日
                                                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
    2015 年(续)
                              房屋及建筑物             船舶               运输工具             机器设备    办公及电子设备          临时设施                 合计
    减值准备
      年初余额           (         579,498)                -      (      4,436,772)   (      16,077,222)   (        146,653)               -   (      21,240,145)
     本年增加
       计提                               -                -                      -   (      25,985,440)                   -               -   (      25,985,440)
       其他                               -                -      (         12,843)   (       7,556,736)   (        291,969)               -   (       7,861,548)
                                          -                -      (         12,843)   (      33,542,176)   (        291,969)               -   (      33,846,988)
     本年减少
       处置及报废                         -                -                69,688             1,435,652             69,782                -            1,575,122
     年末余额            (         579,498)                -      (      4,379,927)   (      48,183,746)   (        368,840)               -   (      53,512,011)
    账面价值
      年末                   15,679,186,688   22,455,749,546          1,286,852,862       12,359,868,683       1,104,161,969   1,491,454,268       54,377,274,016
     年初                    14,676,823,761   21,563,698,134          1,210,505,447       11,920,418,693        656,256,509    1,649,220,200       51,676,922,744
                                                                            - 90 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
    融资租入固定资产如下：
    2016 年
                                      原价               累计折旧        账面价值
    船舶                     2,261,140,554          (573,354,901)   1,687,785,653
    生产设备                   715,713,929          (235,778,507)     479,935,422
                             2,976,854,483          (809,133,408)   2,167,721,075
    2015 年
                                       原价              累计折旧        账面价值
    船舶                     4,483,240,371        (1,043,421,225)   3,439,819,146
    生产设备                 1,127,051,231        ( 187,865,004)      939,186,227
                             5,610,291,602        (1,231,286,229)   4,379,005,373
    经营性租出固定资产账面价值如下：
    2016 年
                                     原价               累计折旧        账面价值
    运输工具                    64,518,753        ( 60,972,426)         3,546,327
    船舶                     2,570,739,898        ( 682,577,304)    1,888,162,594
    机器设备                   858,467,879        ( 303,773,454)      554,694,425
                             3,493,726,530        (1,047,323,184)   2,446,403,346
    2015 年
                                     原价               累计折旧        账面价值
   运输工具                     3,750,000           ( 3,740,000)          10,000
   船舶                       255,189,254           (158,677,190)     96,512,064
   机器设备                   107,287,305           ( 50,544,637)     56,742,668
   办公及电子设备               2,260,000           ( 1,590,000)         670,000
   临时设施                   409,705,614           (108,034,497)    301,671,117
                              778,192,173           (322,586,324)    455,605,849
                                         - 91 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
13. 固定资产(续)
   于 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产如下：
                                                账面价值    未办妥产权证书原因
   房屋建筑物                             5,068,516,168              正在办理
    本集团所有权受到限制的固定资产详情参见附注五、61。
                                       - 92 -
                                                                           中国交通建设股份有限公司
                                                                                财务报表附注(续)
                                                                                2016年12月31日
                                                                                    人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
14. 在建工程
     2016 年
                                                                                            本年变动
                              预算(万元)                                          转出至       转出至                                                            资金      工程投入占
                                     (注)        年初余额          购建         固定资产 投资性房地产         处置子公司        其他减少         年末余额        来源    预算比例(注)
                                                                             (附注五、13)   (附注五、12)
基地在建大型机械及工程设备      391,616      2,886,409,277   638,607,723   ( 322,437,000)              -                 -              -   3,202,580,000   自筹及借款          87%
南方总部基地                    598,274      1,379,385,698   459,181,344                 -             -                 -              -   1,838,567,042   自筹及借款          51%
旅顺新港扩建工程                208,685      1,481,574,753     1,908,304   (    1,324,606)             -                 -              -   1,482,158,451   自筹及借款          71%
大型机械改造升级工程             70,000        621,470,441    70,559,000   (    1,086,000)             -                 -              -     690,943,441         自筹          99%
颐航大厦                         39,467        195,379,647   113,492,559                 -             -                 -              -     308,872,206         自筹          78%
预制厂搬迁改造工程               45,000        273,920,891    12,307,544                 -             -                 -              -     286,228,435   自筹及借款          64%
中交国际中心                    121,721         32,664,560   177,201,537                 -             -                 -              -     209,866,097   自筹及借款          17%
印尼巴淡岛 PHC 管桩生产码头      18,939         63,196,320    83,204,530   (    2,259,958)             -                 -              -     144,140,892         自筹          77%
卧龙轩                           12,200                  -   118,512,573                 -             -                 -              -     118,512,573         自筹          97%
二航院科研楼                     29,500         47,595,469    59,104,977                 -             -                 -              -     106,700,446         自筹          36%
凤凰岛二期填海工程              466,457      2,818,889,982             -                 -             -   (2,818,889,982)              -               -   自筹及借款             -
21000 耙吸船                    144,000        906,512,532   514,876,277   (1,421,388,809)             -                  -             -               -   自筹及借款         100%
岱山风电基地海堤、陆域堆场       26,530        264,502,818             -   ( 264,502,818)              -                  -             -               -         自筹         100%
岱山风电基地码头                 23,057        229,985,214       580,000   ( 230,565,214)              -                  -             -               -   自筹及借款         100%
其他                                         1,990,585,724 2,210,910,666   (2,157,136,528) (118,888,822)                  - (153,668,167)   1,771,802,873
                                            13,192,073,326 4,460,447,034   (4,400,700,933) (118,888,822)   (2,818,889,982) (153,668,167)10,160,372,456
                                                                                      - 93 -
                                                                           中国交通建设股份有限公司
                                                                                财务报表附注(续)
                                                                                2016年12月31日
                                                                                    人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
14. 在建工程(续)
     2015 年
                                                                                             本年变动
                             预算(万元)                                非同一控制下      固定资产         转出至          转出至                                    资金 工程投入占
                                    (注)        年初余额          购建     企业合并          转入       固定资产    投资性房地产    其他减少        年末余额        来源 预算比例(注)
                                                                                      (附注五、13)   (附注五、13)   (附注五、12)
基地在建大型机械及工程设备    341,916       2,418,886,547 1,699,298,738            -           - (1,231,776,008)              -            -   2,886,409,277   自筹及借款       82%
凤凰岛二期填海工程            466,457       2,038,489,260   780,400,722            -           -               -              -            -   2,818,889,982   自筹及借款       60%
旅顺新港扩建工程              150,000       1,477,824,780     3,749,973            -           -               -              -            -   1,481,574,753   自筹及借款       99%
南方总部基地                  594,659       1,683,648,566   900,763,900            -           - ( 251,366,045) ( 953,660,723)             -   1,379,385,698   自筹及借款       43%
21000 耙吸船                  144,000         613,389,229   293,123,303            -           -               -              -            -     906,512,532   自筹及借款       63%
预制厂搬迁改造工程             45,000         141,282,549   132,638,342            -           -               -              -            -     273,920,891   自筹及借款       61%
岱山风电基地海堤、陆域堆场     30,000         174,626,439    89,876,379            -           -               -              -            -     264,502,818         自筹       88%
高新科研办公楼项目             24,355         196,913,240    59,825,765            -           -               -              -            -     256,739,005         自筹       85%
岱山风电基地码头               24,000         219,998,950     9,986,264            -           -               -              -            -     229,985,214   自筹及借款       96%
颐航大厦                       39,467         102,142,537    93,237,110            -           -               -              -            -     195,379,647         自筹       50%
其他                                        2,319,723,627 2,088,310,459   22,513,022 621,470,441 (2,130,019,837) ( 389,655,100) (33,569,103)   2,498,773,509
                                           11,386,925,724 6,151,210,955   22,513,022 621,470,441 (3,613,161,890) (1,343,315,823) (33,569,103) 13,192,073,326
     注：工程预算随在建工程量变化进行调整，工程进度以预算及累计投入为基础进行计算。
                                                                                        - 94 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
14. 在建工程(续)
    在建工程主要项目余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下：
    2016年
                                   工程进度     利息资本化      本年利息   本年利息
                                                  累计金额        资本化   资本化率
   基地在建大型机械及工程设备         87%       101,148,165            -          -
   南方总部基地                       51%       257,040,071   50,757,483     6.55%
   旅顺新港扩建工程                   71%       180,287,496            -          -
   21000耙吸船                       100%        30,257,590   10,319,097     4.22%
    2015年
                                   工程进度      利息资本化     本年利息   本年利息
                                                   累计金额       资本化   资本化率
    基地在建大型机械及工程设备         82%      101,148,165            -          -
    凤凰岛二期填海工程                 60%       35,449,248   35,161,748     6.90%
    旅顺新港扩建工程                   99%      180,287,496            -          -
    南方总部基地                       43%      206,282,588   64,921,168     4.92%
    21000耙吸船                        63%       19,938,493   11,864,611     4.92%
                                       - 95 -
                                                       中国交通建设股份有限公司
                                                           财务报表附注(续)
                                                           2016年12月31日
                                                               人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产
    2016 年
                                      土地使用权         特许经营权          软件     商标、专利权            其他               合计
                                                                                            及版权
    原价
      年初余额                     10,848,302,315   135,752,875,505   462,678,487     1,103,563,921   275,478,470     148,442,898,698
      本年增加
    购置                        1,204,900,763    32,808,362,848   176,627,876       51,607,436              -      34,241,498,923
    内部研发(附注五、16)                    -                 -     2,060,908                -              -           2,060,908
    其他                                    -                 -             -                -      6,459,483           6,459,483
                                    1,204,900,763    32,808,362,848   178,688,784       51,607,436      6,459,483      34,250,019,314
      本年减少
    处置或报废             (       4,305,932)                 - ( 10,637,430) (        594,567)   ( 21,732,160)   (     37,270,089)
    处置子公司             (     330,460,595) ( 19,138,528,702)            -                  -              -    ( 19,468,989,297)
    其他(注)                                - ( 10,635,419,714)             -                 -              -    ( 10,635,419,714)
                               (     334,766,527) ( 29,773,948,416) ( 10,637,430) (        594,567)   ( 21,732,160)   ( 30,141,679,100)
      年末余额                     11,718,436,551   138,787,289,937   630,729,841   1,154,576,790     260,205,793     152,551,238,912
    注：其他减少中主要是人民币 6,722,452,750 元为本公司一家子公司道路特许经营权，自 2016 年 1 月起政府对相关道路实施免费通行政策
    并承担特许经营权相关成本，因此本公司子公司将特许经营权从无形资产调整到长期应收款；人民币 3,710,724,000 元为本公司收到政
    府高速公路相关款项而抵减无形资产相关成本。
                                                                 - 96 -
                                                    中国交通建设股份有限公司
                                                        财务报表附注(续)
                                                        2016年12月31日
                                                            人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
    2016 年(续)
                                   土地使用权       特许经营权             软件    商标、专利权            其他              合计
                                                                                         及版权
    累计摊销
      年初余额                 (1,370,430,326)   (1,456,494,688)   (226,978,937)   (190,513,711)   (154,515,964)   (3,398,933,626)
      本年增加
    计提                   ( 217,142,070)    ( 852,395,442)    ( 77,989,959)   ( 14,086,075)   ( 37,770,250)   (1,199,383,796)
    其他                   (   1,351,224)    (   2,937,009)    ( 10,796,949)   ( 6,291,105)                -   ( 21,376,287)
                               ( 218,493,294)    ( 855,332,451)    ( 88,786,908)   ( 20,377,180)   ( 37,770,250)   (1,220,760,083)
    本年减少
    处置或报废                  3,095,580                -         5,579,052       594,000      21,460,886        30,729,518
    处置子公司                 13,094,787      527,554,213                 -             -               -       540,649,000
                                   16,190,367      527,554,213         5,579,052       594,000      21,460,886       571,378,518
    年末余额                   (1,572,733,253)   (1,784,272,926)   (310,186,793)   (210,296,891)   (170,825,328)   (4,048,315,191)
                                                              - 97 -
                                                   中国交通建设股份有限公司
                                                       财务报表附注(续)
                                                       2016年12月31日
                                                           人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
    2016 年(续)
                              土地使用权        特许经营权              软件   商标、专利权          其他              合计
                                                                                     及版权
   减值准备
     年初余额                          -                 -                 -              -             -                 -
      本年增加
    计提                           -   (   198,000,000)                -              -             -   (   198,000,000)
      年末余额                         -   (   198,000,000)                -              -             -   (   198,000,000)
   账面价值
     年末                 10,145,703,298   136,805,017,011       320,543,048   944,279,899     89,380,465   148,304,923,721
      年初                 9,477,871,989   134,296,380,817       235,699,550   913,050,210    120,962,506   145,043,965,072
                                                              - 98 -
                                                           中国交通建设股份有限公司
                                                               财务报表附注(续)
                                                               2016年12月31日
                                                                   人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
    2015 年
                                      土地使用权           特许经营权               软件       商标、专利权              其他                 合计
                                                                                                     及版权
    原价
      年初余额                  10,069,231,283          89,673,912,833       305,536,090       366,613,280        257,534,833    100,672,828,319
      本年增加
    购置                        1,164,528,904       46,599,788,892        50,443,739        37,057,968            992,458        47,852,811,961
    内部研发(附注五、16)                    -                    -         9,312,745                 -                  -             9,312,745
    非同一控制下企业合并                    -                    -       111,234,484       743,479,400         23,279,491           877,993,375
                                    1,164,528,904       46,599,788,892       170,990,968       780,537,368         24,271,949        48,740,118,081
      本年减少
    处置或报废              (    121,565,831)   (     520,826,220)   ( 7,339,374)                     -   (     4,966,675)   (     654,698,100)
    转出至投资性房地产
          (附注五、12)          (    113,480,428)                    -               -                    -              -       (     113,480,428)
    转出至存货(附注五、7)   (    145,636,281)                    -               -                    -              -       (     145,636,281)
    其他                    (      4,775,332)                    -   ( 6,509,197)      (    43,586,727)   ( 1,361,637)       (      56,232,893)
                                (    385,457,872)   (     520,826,220)   ( 13,848,571)     (    43,586,727)   ( 6,328,312)       (     970,047,702)
      年末余额                  10,848,302,315      135,752,875,505          462,678,487   1,103,563,921          275,478,470    148,442,898,698
                                                                    - 99 -
                                                     中国交通建设股份有限公司
                                                         财务报表附注(续)
                                                         2016年12月31日
                                                             人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
    2015 年(续)
                                   土地使用权        特许经营权              软件    商标、专利权            其他              合计
                                                                                           及版权
    累计摊销
      年初余额                  (1,180,617,095)   (1,049,723,278)    (180,785,703)   (168,617,123)   (125,517,945)   (2,705,261,144)
      本年增加
    计提                    ( 197,590,467)    ( 463,624,672)     ( 50,027,582)   ( 21,956,588)   ( 28,998,019) ( 762,197,328)
    其他                    (   6,044,282)                 -     ( 1,781,297)               -                - (   7,825,579)
                                ( 203,634,749)    ( 463,624,672)     ( 51,808,879)   ( 21,956,588)   ( 28,998,019) ( 770,022,907)
      本年减少
    处置                        2,310,406        56,853,262          5,612,645              -               -       64,776,313
    转出至投资性房地产
        (附注五、12)                8,578,652                 -                  -             -                -        8,578,652
    转出至存货(附注五、7)       1,842,871                 -                  -             -                -        1,842,871
    其他                        1,089,589                 -              3,000        60,000                -        1,152,589
                                   13,821,518        56,853,262          5,615,645        60,000                -       76,350,425
    年末余额                    (1,370,430,326)   (1,456,494,688)    (226,978,937)   (190,513,711)   (154,515,964) (3,398,933,626)
                                                               - 100 -
                                                      中国交通建设股份有限公司
                                                          财务报表附注(续)
                                                          2016年12月31日
                                                              人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
    2015 年(续)
                                                                                    商标、专利权
                                   土地使用权        特许经营权              软件                         其他             合计
                                                                                          及版权
    账面价值
      年末                   9,477,871,989      134,296,380,817       235,699,550   913,050,210    120,962,506   145,043,965,072
      年初                   8,888,614,188       88,624,189,555       124,750,387   197,996,157    132,016,888    97,967,567,175
                                                                  - 101 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
   涉及借款费用资本化的无形资产主要为特许经营权项目，其中本年借款费用资本化的主要
   项目分析如下：
   2016 年
                                           利息资本化        本年利息    本年利息
                                             累计金额          资本化    资本化率
   湖北中交嘉通高速公路                    424,889,371     170,249,795      5.05%
   武汉沌口长江公路大桥                    133,787,003      86,392,705      5.02%
   云南嵩昆高速公路                        101,510,048      91,266,777      4.90%
   云南宣曲高速公路                        122,024,948     108,818,612      4.90%
   云南蒙文砚高速公路                      164,166,801     142,354,966      4.90%
   道安高速公路福和段                      585,267,632     145,733,002      4.90%
   道安高速公路和兴段                      492,470,919     128,205,847      4.90%
   道安高速公路兴陆段                      538,890,383     142,885,801      4.90%
   牙买加高速公路                          204,540,362      43,007,129      5.50%
   重庆九龙坡至永川高速公路                 48,658,603      46,696,533      4.44%
   重庆忠万高速公路有限公司                683,785,064     230,600,305      4.90%
   贵州中交贵黔高速公路                    463,143,242     175,944,137      5.15%
   2015 年
                                           利息资本化        本年利息    本年利息
                                             累计金额          资本化    资本化率
   湖北中交嘉通高速公路                    254,639,576    198,884,698       5.15%
   武汉沌口长江公路大桥                     47,394,298     41,653,382       6.04%
   南京纬三路过江通道                    1,028,108,965    283,432,244       5.15%
   贵州省沿德高速公路                      410,669,157    261,719,407       6.15%
   道安高速公路福和段                      439,534,630    277,066,431       4.90%
   道安高速公路和兴段                      364,265,072    201,348,142       4.90%
   道安高速公路兴陆段                      396,004,582    236,267,176       4.90%
   贵州中交贵瓮高速公路                    220,078,008    187,734,266       6.15%
   贵州中交安江高速公路                    593,482,561    431,416,754       6.15%
   牙买加高速公路                          161,533,233    118,502,630       4.95%
   重庆忠万高速公路有限公司                453,184,759    216,246,656       6.55%
   贵州中交贵黔高速公路                    287,199,105    228,282,338       5.15%
                                       - 102 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
15. 无形资产(续)
    于 2016 年 12 月 31 日，无形资产中有账面价值为 744,558,346 元的土地使用权正在申请
    办理相关土地使用权属证明过程中。
    本集团所有权或使用权受到限制的无形资产见附注五、61。
16. 开发支出
    2016 年
                           年初余额        本年增加                 本年减少               年末余额
                                                            计入当期损益 确认无形资产
                                                                          (附注五、15)
    青岛自动化码头7台双小
      车岸桥                       -    268,395,608    (     268,395,608)            -            -
    烟台打捞局打捞起
      重船项目                     -    179,181,809    (     179,181,809)            -            -
    绿色能源大型耙吸挖泥船
      技术研究                     -     129,033,482   ( 129,033,482)                 -          -
    其他                   3,002,298   7,330,581,761   ( 7,321,545,759)      (2,060,908) 9,977,392
                          3,002,298    7,907,192,660   ( 7,898,156,658)      (2,060,908) 9,977,392
    2015 年
                            年初余额        本年增加                本年减少               年末余额
                                                            计入当期损益 确认无形资产
                                                                          （附注五、15）
    跨雅鲁藏布江中游特大桥
      关键施工技术研究项目         -     146,333,784       ( 146,333,784)             -          -
    卡塔尔东部高速项目             -      71,921,381       ( 71,921,381)              -          -
    重庆忠万高速公路项目           -      57,000,000       ( 57,000,000)              -          -
    其他                   4,147,006   6,998,133,638       (6,989,965,601)   (9,312,745) 3,002,298
                           4,147,006   7,273,388,803       (7,265,220,766)   (9,312,745) 3,002,298
                                        - 103 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
17. 商誉
    2016 年
                                        年初余额        本年增加 处置子公司减少        年末余额
                                                          (注 1)         (注 2)
    John Holland Group Pty Ltd.
      (以下称“John Holland”)     4,528,751,941     273,624,993               - 4,802,376,934
    Friede Goldman United, Ltd.      295,665,532               -               -   295,665,532
    三亚凤凰岛置业有限公司           598,671,387               -   ( 598,671,387)            -
    凤凰岛邮轮港                     243,683,008               -   ( 243,683,008)            -
    三亚凤凰岛发展有限公司           237,930,355               -   ( 237,930,355)            -
    上海振华重工启东海洋工程
      股份有限公司                   149,212,956               -               -    149,212,956
    呼和浩特市天虹公路建设
      有限责任公司                     7,027,793               -               -       7,027,793
    上海康尼机械制造有限公司           2,664,673               -               -       2,664,673
    湖北达新环境园艺工程
      有限公司                         1,480,000               -               -       1,480,000
    天津三岛输送机械有限公司             783,594               -               -         783,594
    PT.PARANUSA SARI                     654,643               -               -         654,643
                                   6,066,525,882     273,624,993   (1,080,284,750) 5,259,866,125
    减：减值准备                      50,000,000               -                -     50,000,000
                                   6,016,525,882     273,624,993   (1,080,284,750) 5,209,866,125
                                           - 104 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
17. 商誉(续)
    2015 年
                                       年初余额          本年增加       本年减少       年末余额
    John Holland                              -      4,805,367,341   (276,615,400) 4,528,751,941
    Friede Goldman United, Ltd.     295,665,532                  -              -    295,665,532
    三亚凤凰岛置业有限公司          598,671,387                  -              -    598,671,387
    凤凰岛邮轮港                    243,683,008                  -              -    243,683,008
    三亚凤凰岛发展有限公司          237,930,355                  -              -    237,930,355
    上海振华重工启东海洋工程
      股份有限公司                  149,212,956                  -             -    149,212,956
    呼和浩特市天虹公路建设
      有限责任公司                    7,027,793                  -             -      7,027,793
    上海康尼机械制造有限公司          2,664,673                  -             -      2,664,673
    湖北达新环境园艺工程
      有限公司                        1,480,000                 -              -      1,480,000
    天津三岛输送机械有限公司            783,594                 -              -        783,594
    PT. PARANUSA SARI                         -           654,643              -        654,643
                                  1,537,119,298      4,806,021,984   (276,615,400) 6,066,525,882
    减：减值准备                              -         50,000,000              -     50,000,000
                                  1,537,119,298      4,756,021,984   (276,615,400) 6,016,525,882
    注 1：本公司子公司中交国际(香港)控股有限公司收购 John Holland 产生的商誉由于本年末
          外币汇率变动形成财务报表折算差异。
    注 2：本年处置子公司详细信息见附注六、1。
                                           - 105 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
17. 商誉(续)
    商誉减值准备的变动如下：
    2016 年
                                           年初余额           本年增加              年末余额
    Friede Goldman United, Ltd.           50,000,000                 -           50,000,000
    2015 年
                                           年初余额            本年增加             年末余额
    Friede Goldman United, Ltd.                      -       50,000,000           50,000,000
    企业合并取得的商誉已经分配至资产组进行减值测试。John Holland 资产组的可回收金额
    是依据管理层批准的五年期预算，按照预计未来现金流量的现值确定。超过该五年期的现
    金流量依据以下所述的增长率作出推算。管理层在确定现金流量预测时作出的关键假设如
    下：
                                               2016 年 12 月 31 日        2015 年 12 月 31 日
    收入增长率                                                2.7%                     2.5%
    折现率                                                   19.6%                    21.8%
    收入增长率——超过五年期的年平均收入增长率，管理层根据历史经验及对市场发展的预
    测确定预算收入增长率。
    折现率——管理层采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率。
    于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，John Holland 资产组的可收回金额大于其
    账面价值，因此无需计提相关商誉减值。
                                           - 106 -
                                                   中国交通建设股份有限公司
                                                       财务报表附注(续)
                                                       2016年12月31日
                                                           人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
18. 递延所得税资产/负债
    未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债：
                                               2016 年 12 月 31 日                       2015 年 12 月 31 日
                                     可抵扣暂时性差异及       递延所得税资产   可抵扣暂时性差异及        递延所得税资产
                                             可抵扣亏损                                可抵扣亏损
    资产减值准备                          12,469,357,089       2,386,913,716       11,582,528,084        2,588,291,216
    累计未弥补亏损                         4,957,010,185       1,302,657,476        4,516,828,573        1,178,919,979
    长期应收款项折现                       3,499,516,661         655,693,662        3,635,325,347          728,768,804
    离退休及内退人员福利费                 1,444,009,921         283,810,411        1,648,689,086          330,191,975
    预提费用                               1,820,687,321         400,284,242        1,516,128,137          282,368,915
    公允价值变动                             155,804,426          40,566,535          307,256,689           65,308,559
    其他                                   3,638,072,047         960,301,516        2,017,787,570          528,716,547
                                          27,984,457,650       6,030,227,558       25,224,543,486        5,702,565,995
                                                            - 107 -
                                                     中国交通建设股份有限公司
                                                         财务报表附注(续)
                                                         2016年12月31日
                                                             人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
18. 递延所得税资产/负债(续)
    未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债(续)：
                                                 2016 年 12 月 31 日                     2015 年 12 月 31 日
                                       应纳税暂时性差异         递延所得税负债   应纳税暂时性差异         递延所得税负债
    公允价值变动                         14,592,818,913         3,490,965,134      16,649,923,450         3,989,371,484
    折旧税会差异                            643,450,763           142,416,128       2,525,962,567           613,695,467
    海外子公司未分回利润                  4,433,720,597           665,058,090       3,456,235,531           518,435,330
    其他                                  6,342,821,554         1,535,478,443       7,685,408,236         1,892,716,545
                                         26,012,811,827         5,833,917,795      30,317,529,784         7,014,218,826
                                                              - 108 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
18. 递延所得税资产/负债(续)
    递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
                             2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
                           抵销金额       抵销后金额           抵销金额        抵销后金额
    递延所得税资产     1,392,834,239   4,637,393,319     1,585,660,645     4,116,905,350
    递延所得税负债     1,392,834,239   4,441,083,556     1,585,660,645     5,428,558,181
   未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损如下：
                                         2016 年 12 月 31 日          2015 年 12 月 31 日
   可抵扣亏损                                11,318,209,291              11,211,570,214
   可抵扣暂时性差异                           1,931,496,755               1,503,656,338
                                             13,249,706,046              12,715,226,552
    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
                                         2016 年 12 月 31 日          2015 年 12 月 31 日
    1 年以内                                  1,541,899,171                  831,540,050
    1至2年                                    1,326,149,935                2,056,839,115
    2至3年                                    1,402,744,547                1,670,321,390
    3至4年                                    2,914,133,922                2,184,237,034
    4至5年                                    4,133,281,716                4,468,632,625
                                            11,318,209,291               11,211,570,214
19. 其他非流动资产
                                        2016 年 12 月 31 日           2015 年 12 月 31 日
    预付设备款                                 848,072,207                  745,075,652
    预付土地及房屋款                           342,522,334                  394,752,664
                                             1,190,594,541                1,139,828,316
                                         - 109 -
                                                      中国交通建设股份有限公司
                                                          财务报表附注(续)
                                                          2016年12月31日
                                                              人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
20. 资产减值准备
    2016 年
                                       年初余额           本年增加                                      本年减少                       年末余额
                                                          计提              其他             转回       转销/核销           其他
    坏账准备                       8,396,822,653 4,565,173,898      70,953,207     (1,747,383,430)   ( 24,963,432)   (23,199,546) 11,237,403,350
    其中：应收账款坏账准备         7,705,602,027 4,403,611,788      51,679,442     (1,598,116,347)   ( 21,362,745)   ( 8,995,022) 10,532,419,143
          其他应收款坏账准备         593,841,850   116,832,934       8,967,674     ( 85,121,704)     ( 3,600,687)    (13,387,387)    617,532,680
          长期应收款坏账准备          97,378,776    44,729,176      10,306,091     ( 64,145,379)                -    ( 817,137)       87,451,527
    存货跌价准备                   1,898,319,249 1,756,625,825      23,057,837     ( 325,206,886)    (763,772,278)   (73,027,153) 2,515,996,594
    可供出售金融资产减值准备         242,308,714             -               -                  -               -              -     242,308,714
    长期股权投资减值准备              47,450,531             -               -                  -               -              -      47,450,531
    商誉减值准备                      50,000,000             -               -                  -               -              -      50,000,000
    固定资产减值准备                  53,512,011             -       1,993,001                  -    ( 13,756,590)             -      41,748,422
    无形资产减值准备                           -   198,000,000               -                  -               -              -     198,000,000
                               10,688,413,158     6,519,799,723     96,004,045     (2,072,590,316) (802,492,300)     (96,226,699) 14,332,907,611
                                                                  - 110 -
                                                     中国交通建设股份有限公司
                                                         财务报表附注(续)
                                                         2016年12月31日
                                                             人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
20. 资产减值准备(续)
    2015 年
                                   年初余额            本年增加                                       本年减少                       年末余额
                                                       计提              其他             转回        转销/核销          其他
    坏账准备                   5,224,005,128   4,386,148,371   48,915,238       (1,222,676,553)   (  8,233,113)   (31,336,418)   8,396,822,653
    其中：应收账款坏账准备     4,690,364,466   4,185,564,703   45,668,733       (1,181,419,562)   (  4,653,837)   (29,922,476)   7,705,602,027
          其他应收款坏账准备     478,025,616     157,859,938    3,246,505       ( 41,256,991)     (  3,579,276)   ( 453,942)       593,841,850
          长期应收款坏账准备      55,615,046      42,723,730            -                    -               -    ( 960,000)        97,378,776
    存货跌价准备               1,492,903,047   1,265,515,235   20,430,649       ( 195,968,611)    (684,561,071)             -    1,898,319,249
    可供出售金融资产减值准备     242,308,714               -            -                    -               -              -      242,308,714
    长期股权投资减值准备          47,450,531               -            -                    -               -              -       47,450,531
    商誉减值准备                           -      50,000,000            -                    -               -              -       50,000,000
    固定资产减值准备              21,240,145      25,985,440    7,861,548                    -               -    ( 1,575,122)      53,512,011
                               7,027,907,565   5,727,649,046   77,207,435 (1,418,645,164) (692,794,184)           (32,911,540) 10,688,413,158
                                                               - 111 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
21. 短期借款
                                        2016 年 12 月 31 日         2015 年 12 月 31 日
   信用借款                                52,084,578,828               49,836,073,989
   抵押借款(注 1)                             200,000,000                  530,000,000
   质押借款(注 2)                           4,846,063,833                1,685,370,000
   保证借款(注 3)                           6,498,975,849                9,009,257,268
                                           63,629,618,510               61,060,701,257
   注 1：   于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 321,187,409 元(2015 年 12
            月 31 日：人民币 623,701,619 元)的房屋及建筑物、船舶和机器设备为抵押取得。
   注 2：   于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 5,510,401,694 元(2015 年 12
            月 31 日：人民币 1,885,370,300 元)的应收账款和账面价值为人民币 590,719,080
            元(2015 年 12 月 31 日：无)的长期应收款为质押取得。
   注 3：   于 2016 年 12 月 31 日，保证借款中的人民币 2,296,171,000 元(2015 年 12 月 31
            日：人民币 1,315,000,000 元)系由本公司为下属子公司提供保证担保；人民币
            4,202,804,849 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 7,494,257,268 元)由本集团之子公
            司互为担保；其他保证借款由第三方公司为本集团提供保证担保。
   于 2016 年 12 月 31 日，上述短期借款的年利率为 1.54%至 6.00% (2015 年 12 月 31 日：
   0.56%至 7.80%)。
   于 2016 年 12 月 31 日，上述短期借款无逾期情况(2015 年 12 月 31 日：无)。
                                        - 112 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
22. 应付票据
                                             2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日
   银行承兑汇票                                    12,709,836,966       11,414,510,598
   商业承兑汇票                                     1,736,716,317        1,735,588,277
                                                   14,446,553,283       13,150,098,875
   于2016年12月31日，本集团无到期未付的应付票据(2015年12月31日：无)。
23. 应付账款
   应付账款不计息，并通常在约定期限内清偿。
                                            2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日
   1 年以内                                      159,385,449,316      129,200,302,085
   1 年至 2 年                                     8,713,268,067        9,683,474,265
   2 年至 3 年                                     3,176,325,170        2,503,851,912
   3 年以上                                        2,072,706,120        1,741,140,143
                                                 173,347,748,673      143,128,768,405
   于2016年12月31日，账龄超过一年的应付账款人民币13,962,299,357元(2015年12月31日：
   人民币13,928,466,320元)主要为应付工程及材料款，鉴于债权债务双方仍继续发生业务
   往来，该款项尚未结清。
   应付账款按性质分类如下：
                                              2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日
   应付工程款                                     125,975,992,708      101,752,400,135
   应付材料款                                      38,314,387,900       32,683,578,430
   应付租赁费                                       4,675,217,127        4,781,590,182
   应付设备采购款                                   2,468,035,727        2,141,468,343
   应付修理费                                         583,458,735          690,921,926
   其他                                             1,330,656,476        1,078,809,389
                                                  173,347,748,673      143,128,768,405
                                       - 113 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
24. 预收款项
                                      2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日
   预收工程款                             50,850,461,389         53,606,046,855
   已结算未完工                           27,197,825,526         24,692,289,200
   预收销货款                              5,671,139,916          4,146,141,186
                                          83,719,426,831         82,444,477,241
   于2016年12月31日，账龄超过一年的预收款项人民币9,168,666,172元(2015年12月31日：
   人民币6,175,014,566元) 主要为部分工程项目尚未与业主进行最终结算或未完工而形成预
   收款。
   建造合同形成的已结算未完工项目的分析如下：
                                      2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日
    已办理结算的金额                    658,861,581,579         812,342,538,748
    减：累计已发生成本                  571,076,868,268         716,636,529,321
    累计已确认毛利                   60,586,887,785          71,013,720,227
   已结算未完工                          27,197,825,526          24,692,289,200
                                      - 114 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
25. 应付职工薪酬
    2016年
                            年初余额             本年增加               本年减少         年末余额
   短期薪酬       1,181,698,974         27,731,047,726            (27,666,419,974) 1,246,326,726
   设定提存计划     452,185,261          3,116,923,775            ( 3,044,729,001)   524,380,035
   一年内到期的设
     定受益计划               -              155,160,000                         -    155,160,000
                    1,633,884,235       31,003,131,501            (30,711,148,975) 1,925,866,761
    2015年
                            年初余额             本年增加               本年减少          年末余额
   短期薪酬           787,872,267       24,278,855,289            (23,885,028,582) 1,181,698,974
   设定提存计划       593,611,171        2,884,408,889            ( 3,025,834,799)   452,185,261
                    1,381,483,438       27,163,264,178            (26,910,863,381) 1,633,884,235
   短期薪酬如下：
   2016年
                                 年初余额              本年增加          本年减少         年末余额
   工资、奖金、津贴和补贴     794,790,263     19,133,375,013       (19,132,076,618)    796,088,658
   职工福利费                  29,870,200      1,090,962,529       ( 1,094,797,241)     26,035,488
   社会保险费                 144,381,495      1,350,701,874       ( 1,350,493,570)    144,589,799
   其中：医疗保险费           138,906,737      1,182,885,922       ( 1,180,070,971)    141,721,688
         工伤保险费             2,843,083         85,078,876       (    86,665,167)      1,256,792
         生育保险费             2,631,675         82,737,076       (    83,757,432)      1,611,319
   住房公积金                  29,664,082      1,560,522,426       ( 1,559,398,141)     30,788,367
   工会经费和职工教育经费     144,778,609        474,525,833       ( 447,831,563)      171,472,879
   短期带薪缺勤                         -        108,482,434       ( 108,482,434)                -
   其他短期薪酬                38,214,325      4,012,477,617       ( 3,973,340,407)     77,351,535
                             1,181,698,974    27,731,047,726       (27,666,419,974)   1,246,326,726
                                             - 115 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
25. 应付职工薪酬(续)
    2015 年
                                年初余额        本年增加         本年减少       年末余额
    工资、奖金、津贴和补贴   355,090,898 15,758,948,369 (15,319,249,004)     794,790,263
    职工福利费                37,865,400    946,279,840 ( 954,275,040)        29,870,200
    社会保险费               117,522,538 1,217,847,434 ( 1,190,988,477)      144,381,495
    其中：医疗保险费         113,629,150 1,073,152,919 ( 1,047,875,332)      138,906,737
          工伤保险费           1,900,864     70,895,591 (    69,953,372)       2,843,083
          生育保险费           1,992,524     73,798,924 (    73,159,773)       2,631,675
    住房公积金                30,211,152 1,472,749,465 ( 1,473,296,535)       29,664,082
    工会经费和职工教育经费   137,958,974    404,130,660 ( 397,311,025)       144,778,609
    短期带薪缺勤                       -     89,615,928 (    89,615,928)               -
    其他短期薪酬             109,223,305 4,389,283,593 ( 4,460,292,573)       38,214,325
                             787,872,267 24,278,855,289 (23,885,028,582) 1,181,698,974
   设定提存计划如下：
   2016年
                                年初余额        本年增加         本年减少       年末余额
   补充养老保险              381,418,717     704,424,414   ( 639,170,274)    446,672,857
   基本养老保险               57,195,684   2,294,435,776   (2,283,648,532)    67,982,928
   失业保险费                 13,570,860     118,063,585   ( 121,910,195)      9,724,250
                             452,185,261   3,116,923,775   (3,044,729,001)   524,380,035
   2015年
                                年初余额        本年增加         本年减少       年末余额
   补充养老保险              533,363,435     696,981,204   ( 848,925,922)    381,418,717
   基本养老保险               48,648,243   2,057,912,803   (2,049,365,362)    57,195,684
   失业保险费                 11,599,493     129,514,882   ( 127,543,515)     13,570,860
                             593,611,171   2,884,408,889   (3,025,834,799)   452,185,261
                                      - 116 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
26. 应交税费
                                       2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
   营业税                                     205,811,017             5,528,905,992
   企业所得税                               3,789,067,330             2,989,071,504
   个人所得税                                 616,010,510               569,454,267
   城市建设维护税                              61,663,319               373,397,740
   土地增值税                                 152,771,899               207,826,960
   教育费附加                                  43,100,660               181,887,853
   增值税                                   1,053,230,366               119,124,562
   关税                                       191,546,990                78,039,838
   其他                                       199,307,437               240,123,069
                                            6,312,509,528            10,287,831,785
27. 应付利息
                                       2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
   债券利息                                     882,733,358            899,417,934
   借款利息                                     537,084,553            598,589,240
                                            1,419,817,911             1,498,007,174
28. 应付股利
                                       2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
   应付个人股东                                      26,877               8,311,928
   其他                                          85,031,591              85,907,375
                                                 85,058,468              94,219,303
   于 2016 年 12 月 31 日，由于股东未要求支付股利等原因，超过一年未支付的应付股利为
   人民币 77,079,035 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 92,702,772 元)。
                                      - 117 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
29. 其他应付款
   其他应付款账龄如下：
                                          2016 年 12 月 31 日     2015 年 12 月 31 日
   1 年以内                                      31,921617,472        27,839,257,573
   1至2年                                         1,399,269,643        1,878,585,836
   2至3年                                           606,865,157          487,604,272
   3 年以上                                         614,757,863          635,829,910
                                                 34,542,510,135       30,841,277,591
   其他应付款按性质分类如下：
                                         2016 年 12 月 31 日      2015 年 12 月 31 日
   应付押金、代垫款                           8,730,530,683           7,792,531,129
   中交财务有限公司吸收存款                   8,132,472,447           7,236,599,986
   应付履约和投标保证金                       5,940,522,329           5,457,167,075
   其他                                      11,738,984,676          10,354,979,401
                                             34,542,510,135          30,841,277,591
   于 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为人民币 2,620,892,663 元(2015 年
   12 月 31 日：人民币 3,002,020,018 元)主要为本集团收取的押金和保证金，鉴于交易双方
   仍继续发生业务往来，该款项尚未结清。
                                       - 118 -
                                      中国交通建设股份有限公司
                                          财务报表附注(续)
                                          2016年12月31日
                                              人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
30. 一年内到期的非流动负债
                                                        2016 年 12 月 31 日         2015 年 12 月 31 日
   一年内到期的长期借款(附注五、32)                        12,662,456,327                15,306,511,061
   一年内到期的应付债券(附注五、33)                        11,897,092,054                 3,799,949,635
   一年内到期的长期应付款(附注五、34)                       4,918,743,418                 3,185,160,363
   一年内到期的其他长期负债                                    24,839,970                    58,044,495
                                                           29,503,131,769                22,349,665,554
31. 其他流动负债
                                                        2016 年 12 月 31 日         2015 年 12 月 31 日
   短期融资券                                               9,996,025,335                 4,995,655,739
   增值税待转销项税                                         4,400,306,095                             -
                                                           14,396,331,430                 4,995,655,739
   短期融资券信息列示如下：
                         年初余额          本年发行       利息调整          本年偿还        年末余额     利率%
   短期融资券(注 1)   1,995,655,739                 -             -    (1,995,655,739)               -    3.50
   短期融资券(注 2)   3,000,000,000                 -             -    (3,000,000,000)               -    3.24
   短期融资券(注 3)               -     3,000,000,000             -                 -    3,000,000,000    2.99
   短期融资券(注 4)               -     3,000,000,000             -                 -    3,000,000,000    2.61
   短期融资券(注 5)               -     2,000,000,000    (1,304,110)                -    1,998,695,890    3.70
   短期融资券(注 6)               -     2,000,000,000    (2,670,555)                -    1,997,329,445    3.20
                      4,995,655,739 10,000,000,000       (3,974,665)   (4,995,655,739)   9,996,025,335
                                                - 119 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
31. 其他流动负债(续)
    短期融资券信息列示如下(续)：
    注 1：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2014)CP479 号文《中国银行间市场交易商
          协 会 文 件 接 收 注 册通 知 书 》 批准 ， 本 公 司 于 2015 年 11 月 11 日 公开 发 行
          20,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，该票据期限为一年，年利率
          为 3.50%，本公司已于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
    注 2：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2015)SCP223 号文《中国银行间市场交易
          商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2015 年 10 月 22 日公开发行
          30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为
          3.24%，本公司已于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
    注 3：经中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]SCP223 号文《中国银行间市场交易
          商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 5 月 16 日公开发行
          30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为
          2.99%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
    注 4：经中国银行间市场交易商协会中市协注[2015]SCP223 号文《中国银行间市场交易
          商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 8 月 5 日公开发行
          30,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为
          2.61%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
    注 5：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2014)CP479 号文《中国银行间市场交易商
          协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 4 月 28 日发行公开发行
          20,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 365 天，年利率为
          3.70%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
    注 6：经中国银行间市场交易商协会中市协注(2016)SCP321 号文《中国银行间市场交易
          商协会文件接收注册通知书》批准，本公司于 2016 年 10 月 28 日发行公开发行
          20,000,000 份短期融资券，每份面值为人民币 100 元，期限为 270 天，年利率为
          3.20%，本公司将于该短期融资券到期时一次性偿付本息。
    于 2016 年，本集团短期融资券没有逾期未付的情况(2015 年：无)。
                                           - 120 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
32. 长期借款
                                                2016 年 12 月 31 日           2015 年 12 月 31 日
   信用借款                                            42,949,389,242             34,283,799,261
   抵押借款(注 1)                                       3,060,471,334              4,977,279,793
   质押借款(注 2)                                      87,167,755,160             76,812,009,000
   保证借款(注 3)                                      26,235,890,499             33,794,268,360
                                                   159,413,506,235               149,867,356,414
    减：一年内到期的长期借款(附注五、30)            12,662,456,327                15,306,511,061
                                                   146,751,049,908               134,560,845,353
   注 1：于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 36,456,985 元(2015 年 12 月
         31 日：人民币 147,985,804 元)的房屋及建筑物、船舶和机器设备，账面价值为人
         民币 822,448,358 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,348,398,065 元)的土地使用权
         以 及 账 面 价 值 为 人 民 币 2,945,482,120 元 (2015 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
         5,331,399,142 元)的存货作为抵押取得。
   注 2：于 2016 年 12 月 31 日，本集团以账面价值为人民币 112,860,814,458 元(2015 年
         12 月 31 日：人民币 103,475,676,045 元)的特许经营权，账面价值为人民币
         250,000,000 元 (2015 年 12 月 31 日 ： 无 ) 的 应 收 账 款 ， 账 面 价 值 为 人 民 币
         12,559,256,400 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 7,229,595,670 元)的长期应收款和
         账面价值为人民币 866,491,037 元(2015 年 12 月 31 日：无)的本公司子公司持有另
         一家子公司股权作为质押取得。
   注 3：于 2016 年 12 月 31 日，保证借款中人民币 15,502,838,242 元(2015 年 12 月 31 日：
         人 民 币 21,436,668,360 元 ) 系 由 本 公 司 为 下 属 子 公 司 提 供 保 证 担 保 ， 人 民 币
         9,706,078,250 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 11,141,600,000 元)由本集团之子公
         司互为担保，其他保证借款由第三方公司为本集团提供保证担保。
   于 2016 年 12 月 31 日，上述长期借款的年利率为 0.30%-8.70%(2015 年 12 月 31 日：
   0.40%-8.70%)。
                                             - 121 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
33. 应付债券
                                            2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
   公司债券                                     25,847,026,663       19,857,297,773
   中期票据                                                  -        3,799,949,635
   非公开定向债务融资工具                       12,195,883,192       12,192,256,641
                                                38,042,909,855       35,849,504,049
   减：一年内到期的应付债券(附注五、30)         11,897,092,054        3,799,949,635
                                                26,145,817,801       32,049,554,414
                                      - 122 -
                                                                 中国交通建设股份有限公司
                                                                     财务报表附注(续)
                                                                     2016年12月31日
                                                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
33. 应付债券(续)
    于 2016 年 12 月 31 日，公司债券余额列示如下：
                                                      债券               发行金额                                       本年计提        折/溢价
                              面值           发行日期 期限      年利率     (万元)        年初余额        本年发行           利息           摊销        年末余额
   本公司第二期公司债券(注)   100 2009 年 8 月 21 日 10 年      5.20%    790,000     7,870,775,069               -   409,280,304      7,959,986    7,878,735,055
   本公司第三期公司债券(注)   100 2012 年 8 月 9 日 5 年        4.40%    600,000     5,996,004,086               -   263,824,180      2,596,394    5,998,600,480
   本公司第四期公司债券(注)   100 2012 年 8 月 9 日 10 年       5.00%    200,000     1,997,168,700               -    99,858,435        383,831    1,997,552,531
   本公司第五期公司债券(注)   100 2012 年 8 月 9 日 15 年       5.15%    400,000     3,993,349,918               -   205,657,521        444,705    3,993,794,623
   中交疏浚第一期公司债券     100 2016 年 2 月 24 日 5 年       2.99%    200,000                 -   2,000,000,000    53,404,512   ( 7,220,693)    1,992,779,307
   中交疏浚第二期公司债券     100 2016 年 7 月 7 日 5 年        3.01%    300,000                 -   3,000,000,000    45,921,207   (10,603,957)    2,989,396,043
   中交疏浚第二期公司债券     100 2016 年 7 月 7 日 5 年        3.35%    100,000                 -   1,000,000,000    16,659,113   ( 3,831,376)      996,168,624
                                                                                    19,857,297,773   6,000,000,000 1,094,605,272   (10,271,110)   25,847,026,663
    于 2016 年 12 月 31 日，中期票据余额列示如下：
                                                         债券            发行金额                                       本年计提
                              面值          发行日期     期限   年利率     (万元)        年初余额        本年发行           利息      本年偿还         年末余额
   振华重工 2011 年第一期     100    2011 年 8 月 9 日   5年    5.85%    380,000     3,799,949,635               -   222,297,054 3,799,949,635                 -
                                                                            - 123 -
                                                             中国交通建设股份有限公司
                                                                 财务报表附注(续)
                                                                 2016年12月31日
                                                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
33. 应付债券(续)
    于 2016 年 12 月 31 日，非公开定向债务融资工具余额列示如下：
                                                                     债券                发行金额                     本年计提     折/溢价
                                        面值            发行日期     期限    年利率        (万元)       年初余额          利息        摊销       年末余额
   中交投资有限公司 2012 年
     非公开定向债务融资工具             100    2012 年 10 月 25 日   5年         5.80%   150,000    1,500,000,000   87,000,000           -   1,500,000,000
   中交投资有限公司 2013 年
     非公开定向债务融资工具             100     2013 年 4 月 19 日   5年         5.10%   150,000    1,500,000,000   76,500,000           -   1,500,000,000
   中交第三航务工程局有限公司 2013 年
     非公开定向债务融资工具             100     2013 年 4 月 25 日   5年         6.00%    80,000     800,000,000    48,000,000           -    800,000,000
   中交第二航务工程局有限公司 2013 年
     非公开定向债务融资工具             100    2013 年 10 月 31 日   5年         6.65%    50,000     496,019,525    32,985,298   1,372,093    497,391,618
   中交投资有限公司 2015 年
     非公开定向债务融资工具             100     2015 年 8 月 19 日   5年         4.80%   200,000    2,000,000,000   96,000,000           -   2,000,000,000
   中交投资有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具             100      2014 年 9 月 9 日   5年         6.00%   100,000    1,000,000,000   60,000,000           -   1,000,000,000
   中交第三航务工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具             100     2014 年 6 月 13 日   3年         7.00%    80,000     800,000,000    56,000,000           -    800,000,000
   中交第二航务工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具             100     2014 年 8 月 31 日   3年         6.30%    50,000     497,623,369    31,350,272   1,479,931    499,103,300
   中交第一航务工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具             100     2014 年 6 月 27 日   3年         6.50%    70,000     700,000,000    45,500,000           -    700,000,000
                                                                       - 124 -
                                                             中国交通建设股份有限公司
                                                                 财务报表附注(续)
                                                                 2016年12月31日
                                                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
33. 应付债券(续)
   于 2016 年 12 月 31 日，非公开定向债务融资工具余额列示如下(续)：
                                                                    债券            发行金额                       本年计提     折/溢价
                                        面值            发行日期    期限   年利率     (万元)        年初余额           利息        摊销       年末余额
   中交第一航务工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具              100   2014 年 12 月 1 日   3年    5.60%     10,000      100,000,000      5,600,000           -   100,000,000
   中交天津航道局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具              100   2014 年 5 月 29 日   3年    6.35%     80,000      800,000,000     50,800,000           -   800,000,000
   中交第二公路工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具              100   2014 年 3 月 14 日   3年    7.10%     50,000      500,000,000     35,500,000           -   500,000,000
   中交第四航务工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具              100   2014 年 8 月 21 日   5年    7.00%     50,000      500,000,000     35,000,000           -   500,000,000
   中交广州航道局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具              100   2014 年 9 月 22 日   3年    6.15%     50,000      498,613,747     30,664,746    774,527    499,388,274
   中交第一公路工程局有限公司 2014 年
     非公开定向债务融资工具              100   2014 年 8 月 15 日   3年    6.60%     50,000      500,000,000     33,000,000           -    500,000,000
                                                                                               12,192,256,641   723,900,316   3,626,551 12,195,883,192
    注：本公司于 2009 年 8 月 21 日及 2012 年 8 月 9 日分别发行面值人民币 79 亿元及人民币 120 亿元的公司债券，系由本公司之母公司中交集团提供全额
    无条件不可撤销连带责任担保。
                                                                       - 125 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
34. 长期应付款
                                             2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
    应付融资租赁款                                1,515,415,167             2,510,138,571
    质保金                                        8,363,152,464             5,751,494,578
    其他                                          5,477,906,185             4,012,398,001
                                                 15,356,473,816            12,274,031,150
    减：一年内到期的长期应付款(附注五、30)        4,918,743,418             3,185,160,363
                                                 10,437,730,398             9,088,870,787
35. 长期应付职工薪酬
                                             2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
    设定受益计划—补充退休福利                    1,499,150,000             1,702,060,000
    减：一年内到期的补充退休福利                    155,160,000                         -
                                                  1,343,990,000             1,702,060,000
   补充退休福利仅提供给本集团在 2005 年 12 月 31 日前退休的职工，该等职工退休后领取
   的福利取决于其退休时的职位、工龄以及工资等并受到通货膨胀等因素的影响。
   本集团于资产负债表日的补充退休福利义务是根据预期累计福利单位法进行计算的，并经
   外部独立精算师韬睿惠悦管理咨询(深圳)有限公司进行审阅。
   下表为资产负债表日所使用的主要精算假设：
                                             2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
   折现率                                                 3.25%                    3.00%
   医疗费用增长率                                 4.00% - 8.00%            4.00% - 8.00%
   下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析：
   2016 年
                                             设定受益计划                    设定受益计划
                                    增加   义务增加/(减少)          减少   义务增加/(减少)
    折现率                         0.25%      (26,710,000)         0.25%       27,620,000
    医疗费用增长率                 1.00%       25,880,000          1.00%      (22,920,000)
                                       - 126 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
35. 长期应付职工薪酬(续)
    2015 年
                                             设定受益计划                    设定受益计划
                                    增加     义务增加/(减少)        减少   义务增加/(减少)
   折现率                          0.25%       (31,480,000)        0.25%      32,590,000
   医疗费用增长率                  1.00%        20,100,000         1.00%     (17,830,000)
   上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的
   影响的推断。敏感性分析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。
   由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。
   在损益表中确认的有关计划如下：
                                                        2016 年                  2015 年
   过去服务成本                                     ( 6,260,000)            (127,330,000)
   结算利得                                         (11,990,000)            ( 32,590,000)
   利息净额                                          48,540,000               68,930,000
   补充退休福利成本净额                              30,290,000             ( 90,990,000)
   计入管理费用                                     (18,250,000)            (159,920,000)
   计入财务费用                                      48,540,000               68,930,000
                                                     30,290,000             ( 90,990,000)
   设定受益计划义务现值变动如下：
                                                         2016 年                  2015 年
   年初余额                                       1,702,060,000             1,949,070,000
   计入损益表中的福利成本/(收益)净额                 30,290,000            ( 90,990,000)
   计入其他综合收益表中的重新计量影响
     由于财务假设变动产生的精算(利得)/损失        ( 28,020,000)               98,790,000
     由于经验差异产生的精算利得                   ( 29,430,000)            ( 56,780,000)
   已支付福利                                     ( 175,750,000)           ( 198,030,000)
   年末余额                                       1,499,150,000             1,702,060,000
   减：一年内到期的补充退休福利                     155,160,000                         -
                                                  1,343,990,000             1,702,060,000
                                       - 127 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
36. 预计负债
    2016 年
                              年初余额             本年增加       本年减少         年末余额
    预提售后服务费         216,732,926       236,816,589      (163,523,983)    290,025,532
    未决诉讼                24,439,656                 -      ( 2,146,162)      22,293,494
    其他                   129,161,902        29,685,389      ( 12,192,941)    146,654,350
                           370,334,484       266,501,978      (177,863,086)    458,973,376
    2015 年
                              年初余额             本年增加       本年减少         年末余额
    预提售后服务费         200,563,934       183,297,051      (167,128,059)    216,732,926
    未决诉讼               297,609,510                 -      (273,169,854)     24,439,656
    其他                    88,235,325        44,908,873      ( 3,982,296)     129,161,902
                           586,408,769       228,205,924      (444,280,209)    370,334,484
37. 递延收益
                                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
   政府补助                                  866,361,899                      3,916,577,654
   其他                                        2,449,462                        201,210,974
                                             868,811,361                      4,117,788,628
                                         - 128 -
                                                          中国交通建设股份有限公司
                                                              财务报表附注(续)
                                                              2016年12月31日
                                                                  人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
37. 递延收益(续)
    涉及政府补助的负债项目如下 ：
    2016 年
                                      年初余额        本年新增        本年计入      处置子公司          其他转出       年末余额       与资产/
                                                                    营业外收入                              (注)                    收益相关
    特许经营权项目交通专项补助     2,703,657,739    591,940,665    (105,164,035)   (240,804,369)   (2,949,630,000)             -   与收益相关
    旅顺新港扩建工程项目补助         197,150,000              -               -               -                 -    197,150,000   与资产相关
    咸宁通界高速公路补助              39,802,632     15,000,000    ( 13,364,035)              -                 -     41,438,597   与收益相关
    世博会搬迁土地补偿款              40,916,667              -    ( 1,000,000)               -                 -     39,916,667   与资产相关
    科研经费补助                      13,486,097     25,552,129    ( 31,545,237)              -                 -      7,492,989   与收益相关
    其他与资产相关的政府补助         497,056,029     58,265,889    (157,896,133)              -    ( 243,000,000)    154,425,785   与资产相关
    其他与收益相关的政府补助         424,508,490    668,327,741    (148,804,370)              -    ( 518,094,000)    425,937,861   与收益相关
                                   3,916,577,654   1,359,086,424   (457,773,810)   (240,804,369)   (3,710,724,000)   866,361,899
                                                                    - 129 -
                                                     中国交通建设股份有限公司
                                                         财务报表附注(续)
                                                         2016年12月31日
                                                             人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
37. 递延收益(续)
    涉及政府补助的负债项目如下(续)：
    2015 年
                                            年初余额            本年新增            本年计入         年末余额       与资产/
                                                                                  营业外收入                      收益相关
    特许经营权项目交通专项补助           1,901,125,381        946,624,984       ( 144,092,626)   2,703,657,739   与收益相关
    旅顺新港扩建工程项目补助               193,150,000          4,000,000                   -      197,150,000   与资产相关
    咸宁通界高速公路补助                   105,416,667                  -       ( 65,614,035)       39,802,632   与收益相关
    世博会搬迁土地补偿款                    41,916,667                  -       ( 1,000,000)        40,916,667   与资产相关
    科研经费补助                            15,424,114          1,320,817       ( 3,258,834)        13,486,097   与收益相关
    其他与资产相关的政府补助               275,188,173        229,290,814       ( 7,422,958)       497,056,029   与资产相关
    其他与收益相关的政府补助               348,479,215        374,803,150       ( 298,773,875)     424,508,490   与收益相关
                                         2,880,700,217       1,556,039,765      ( 520,162,328)   3,916,577,654
    注：其他转出为将收到的政府对特许经营项目补助款抵减特许经营无形资产取得成本。
                                                              - 130 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
38. 其他非流动负债
                                            2016 年 12 月 31 日        2015 年 12 月 31 日
    企业合并中产生的负债(注)                                 -             2,113,958,993
    待转增值税销项税                               115,151,922                         -
    预收租金                                       448,462,761               266,095,101
                                                   563,614,683             2,380,054,094
   注：本公司于 2014 年通过非同一控制企业合并收购了凤凰岛邮轮港，其后，凤凰岛邮轮港
       向独立第三方收购了三亚凤凰岛发展有限公司(“凤凰岛发展”)和三亚凤凰岛置业有限
       公司(“凤凰岛置业”)。在凤凰岛邮轮港收购凤凰岛发展和凤凰岛置业的过程中，凤凰
       岛邮轮港承诺承担凤凰岛发展和凤凰岛置业后续运营产生的相关税金，因此将预计的相
       关税金的现值确认为凤凰岛邮轮港的负债。2016 年，本集团不再拥有对凤凰岛邮轮港
       的控制权，凤凰岛邮轮港不再纳入本集团合并范围，上述负债相应减少。
39. 股本
   2016 年
                                     年初余额          本年增减变动               年末余额
   无限售条件股份
     人民币普通股              11,747,235,425                     -         11,747,235,425
     境外上市外资股             4,427,500,000                     -          4,427,500,000
                               16,174,735,425                     -         16,174,735,425
   2015 年
                                    年初余额           本年增减变动               年末余额
   有限售条件股份
     国有法人持股              10,397,500,000       (10,397,500,000)                         -
   无限售条件股份
     人民币普通股               1,349,735,425        10,397,500,000         11,747,235,425
     境外上市外资股             4,427,500,000                     -          4,427,500,000
                                5,777,235,425        10,397,500,000         16,174,735,425
                               16,174,735,425                     -         16,174,735,425
                                         - 131 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
40. 其他权益工具
                   年利率              账面价值                           发行金额
                            2016年12月31日 2015年12月31日      2016年12月31日 2015年12月31日
   中期票据(注1)     6.0%    4,962,500,000     4,962,500,000    5,000,000,000    5,000,000,000
   优先股第一期(注2) 5.1%    8,979,683,089     8,979,683,089    9,000,000,000    9,000,000,000
   优先股第二期(注2) 4.7%    5,488,734,260     5,488,734,260    5,500,000,000    5,500,000,000
                            19,430,917,349    19,430,917,349   19,500,000,000   19,500,000,000
   注 1： 本公司于 2014 年 12 月 18 日发行可于 2019 年及以后期间赎回的 2014 年度第一期中
          期票据(以下称“中期票据”)，发行总额为人民币 5,000,000,000 元，扣除承销费等相关
          交易费用后实际收到现金人民币 4,985,550,000 元。根据该中期票据的发行条款，本
          公司附有按年利率每年派发现金利息的权利，并无偿还本金或支付任何利息的合约义
          务，中期票据的初始年利率为 6%，每 5 年重置一次，除非发生强制付息事件，中期票
          据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息
          及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。于中期
          票据第 5 个和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利
          息及其孳息)赎回中期票据。本公司认为该票据不符合金融负债的定义，因而将发行总
          额扣除相关交易费后实际收到的金额为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为
          利润分配处理。
   注 2：经本公司股东大会授权并经国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员
         会的核准，本公司可向合格投资者非公开发行不超过 145,000,000 股优先股，每股发
         行价格人民币 100 元，采取分期发行的方式。于 2015 年 9 月及 10 月，本公司发行两
         期共计发行 145,000,000 股优先股。
         上述发行的优先股采用附单次跳息安排的固定股息率。本公司以现金方式支付优先股
         股息。本次发行的优先股采用每年支付一次股息的方式。首期发行的优先股第1至5个
         计息年度的票面股息率为5.1%，第二期发行的优先股，第1至5个计息年度的票面股息
         率为4.7%。自第6个计息年度起，如果本公司不行使全部赎回权，每股股息率在第1至
         5个计息年度股息率基础上增加2个百分点，第6个计息年度股息率调整之后保持不变。
         本公司宣派和支付优先股股息由本公司董事会根据股东大会授权决定。优先股股东分
         配股息的顺序在普通股股东之前，在完全派发约定的优先股当期股息前，本公司不得
         向普通股股东分配利润。除非发生强制付息事件，本公司股东大会有权决定取消支付
         部分或全部优先股当期股息，且不构成本公司违约。该优先股为非累积股息型优先股。
         本公司认为上述优先股不符合金融负债的定义，因而将发行总额扣除相关交易费后实
         际收到的金额作为权益计入其他权益工具，宣告派发利息则作为利润分配处理。
                                             - 132 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
41. 资本公积
    2016 年
                                         年初余额         本年增加             年末余额
   股本溢价
     股本溢价                      24,580,858,552                -    24,580,858,552
     与少数股东的交易
       换股吸收合并路桥建设            404,643,110               -       404,643,110
       其他                        ( 1,310,950,650)              -   ( 1,310,950,650)
     同一控制下企业合并                 18,490,179               -        18,490,179
   其他资本公积
     原制度资本公积转入               294,118,676                -          294,118,676
     其他                              27,896,833          170,459           28,067,292
                                   24,015,056,700          170,459    24,015,227,159
    2015 年
                                       年初余额       本年增加   本年减少          年末余额
   股本溢价
     股本溢价(注)            21,609,458,552 2,971,400,000           - 24,580,858,552
     与少数股东的交易
       换股吸收合并路桥建设     404,643,110             -           -      404,643,110
       其他                 ( 1,289,705,598)    2,697,548 (23,942,600) ( 1,310,950,650)
     同一控制下企业合并          18,490,179             -           -       18,490,179
   其他资本公积
     原制度资本公积转入         294,118,676             -           -      294,118,676
     其他                        27,896,833             -           -       27,896,833
                              21,064,901,752 2,974,097,548 (23,942,600) 24,015,056,700
   注：2015 年度股本溢价的增加主要是本公司子公司中交云南高速公路发展有限公司项目获
       得国家资本金通过中交集团投入的影响。
                                         - 133 -
                                                                       中国交通建设股份有限公司
                                                                           财务报表附注(续)
                                                                           2016年12月31日
                                                                               人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
42. 其他综合收益
                                                   资产负债表中其他综合收益                                     截至 2016 年 12 月 31 日止利润表中其他综合收益
                                              2016 年          税后归属            2016 年      本年所得税前           前期计入       所得税费用          税后归属   税后归属于
                                              1月 1日          于母公司         12 月 31 日           发生额      其他综合收益                            于母公司     少数股东
                                                                                                                  本期转入损益
以后不能重分类进损益的其他综合收益
  重新计量设定受益计划负债的变动       (   118,969,519)      45,549,933     (   73,419,586)       57,450,000                 -    ( 11,900,067)       45,549,933              -
以后将重分类进损益的其他综合收益
  权益法下在被投资单位以后将重分类进
    损益的其他综合收益中享有的份额           5,799,176        75,073,882        80,873,058        75,073,882                 -                 -       75,073,882             -
  可供出售金融资产公允价值变动损益      11,870,541,110    (1,448,774,627)   10,421,766,483    (1,431,794,309)    (439,313,500)      467,748,840    (1,448,774,627)   45,415,658
  外币财务报表折算差额                     396,460,090       814,672,232     1,211,132,322       868,770,881                -                  -      814,672,232    54,098,649
  现金流量套期损益的有效部分           (     1,785,911)        3,254,224         1,468,313         3,794,811                -     (     540,587)        3,254,224              -
                                       12,152,044,946     ( 510,224,356)    11,641,820,590    ( 426,704,735)     (439,313,500)     455,308,186     ( 510,224,356)    99,514,307
                                                                         中国交通建设股份有限公司
                                                                             财务报表附注(续)
                                                                             2016年12月31日
                                                                                 人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
42. 其他综合收益(续)
                                                  资产负债表中其他综合收益                                     截至 2015 年 12 月 31 日止利润表中其他综合收益
                                             2015 年        税后归属          2015 年         本年所得税前         前期计入         所得税费用         税后归属   税后归属于
                                             1月 1日        于母公司       12 月 31 日              发生额     其他综合收益                            于母公司     少数股东
                                                                                                               本期转入损益
以后不能重分类进损益的其他综合收益
  重新计量设定受益计划负债的变动       (   83,115,908)   ( 35,853,611)     (   118,969,519)    ( 42,010,000)              -         6,156,389     ( 35,853,611)             -
以后将重分类进损益的其他综合收益
  权益法下在被投资单位以后将重分类进
    损益的其他综合收益中享有的份额          8,322,753    ( 2,523,577)           5,799,176     ( 2,523,577)                -                 -     ( 2,523,577)              -
  可供出售金融资产公允价值变动损益     12,196,605,940    (326,064,830)     11,870,541,110      285,806,803     (846,939,838)      168,640,232     (326,064,830)   (66,427,973)
  外币财务报表折算差额                 (   65,017,225)    461,477,315         396,460,090      480,580,657                -                 -      461,477,315    19,103,342
  现金流量套期损益的有效部分                         -   ( 1,785,911)     (     1,785,911)    ( 2,310,247)                -           524,336     ( 1,785,911)               -
                                       12,056,795,560     95,249,386       12,152,044,946     719,543,636      (846,939,838)      175,320,957       95,249,386    (47,324,631)
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
43. 专项储备
   2016 年
                          年初余额          本年增加           本年减少         年末余额
   安全生产费        1,552,250,724     4,372,822,817    (4,075,602,958)    1,849,470,583
   2015 年
                          年初余额          本年增加           本年减少         年末余额
   安全生产费        1,450,222,946     4,272,132,437    (4,170,104,659)    1,552,250,724
44. 盈余公积
   2016 年
                                    年初余额               本年增加            年末余额
   法定盈余公积金               3,764,989,428          444,270,158         4,209,259,586
   2015 年
                                    年初余额               本年增加            年末余额
   法定盈余公积金               3,461,015,618          303,973,810         3,764,989,428
   根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余
   公积金。当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金
   经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。
45. 未分配利润
                                                           2016 年               2015 年
   年初未分配利润                                  69,758,646,527         57,775,070,194
   归属于母公司股东的净利润                        16,743,074,198         15,696,284,590
   减：提取法定盈余公积                               444,270,158            303,973,810
       提取一般风险储备(注 1)                         377,877,293            281,084,898
       分配普通股股利(注 2)                         3,079,184,494          2,777,525,567
       分配优先股股利(注 3)                           717,500,000                      -
       提取中期票据利息(注 3)                         300,000,000            300,000,000
       其他                                             4,674,793             50,123,982
   年末未分配利润                                  81,578,213,987         69,758,646,527
                                         - 136 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
45. 未分配利润(续)
   本公司可供股东分配利润为按中国企业会计准则编制的报表数与按国际财务报告准则编制
   的报表数两者孰低的金额。
    注 1：本公司之子公司中交财务有限公司为金融服务企业，根据财金[2012]20 号《金融企
          业准备金计提管理办法》的要求按风险资产期末余额的 1.5%计提一般风险准备。
   注 2：根据 2016 年 6 月 16 日股东大会决议，本公司以已发行总股本 16,174,735,425 股
         为基数，向全体股东派发现金股利，每股人民币 0.19037 元，所派发现金股利共计
         人民币 3,079,184,494 元。于 2016 年 12 月 31 日，该现金股利已全部支付。
    注 3：上述普通股股利分配触发优先股及永续中期票据的强制付息条件，本年派发优先股
          股息人民币 717,500,000 元，派发永续中期票据利息人民币 300,000,000 元。
46. 营业收入及成本
                             2016 年                               2015 年
                           收入                成本              收入               成本
    主营业务    429,092,556,828    365,787,181,722    402,204,156,394   341,483,001,075
    其他业务      2,650,872,991      1,617,598,801      2,216,295,593     1,460,346,380
                431,743,429,819    367,404,780,523    404,420,451,987   342,943,347,455
    主营业务收入和成本列示如下：
                            2016 年                                 2015 年
                          收入                成本                收入              成本
   基建建设    356,379,792,632 309,062,484,433         344,193,550,780 299,781,755,721
   基建设计      26,327,904,798    20,436,193,989       24,443,981,181    18,953,038,073
   疏浚工程      30,273,009,645    25,201,911,532       33,541,559,185    27,079,327,848
   装备制造      25,914,614,551    21,236,999,167       24,006,057,308    20,162,935,150
   其他           5,896,003,609     4,986,435,250        4,302,115,593     3,683,741,257
   抵销        ( 15,698,768,407) ( 15,136,842,649)    ( 28,283,107,653) ( 28,177,796,974)
               429,092,556,828     365,787,181,722    402,204,156,394 341,483,001,075
                                          - 137 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
46. 营业收入及成本(续)
   其他业务收入和成本列示如下：
                               2016 年                                2015 年
                             收入               成本                收入               成本
   副产品销售        443,949,409         412,846,777        495,824,076         418,815,030
   材料销售          435,514,324         489,171,282        471,220,839         419,480,586
   资产出租          790,364,599         387,533,712        425,951,362         237,812,339
   咨询服务          290,035,697         134,245,489        324,288,897          66,307,207
   其他              691,008,962         193,801,541        499,010,419         317,931,218
                    2,650,872,991     1,617,598,801       2,216,295,593     1,460,346,380
   已开工建造合同如下：
   2016 年
                                                                                已办理结算的
                           总金额      累计已发生成本    累计已确认毛利             价款金额
   建造合同     2,289,479,764,712   1,523,573,536,086   149,776,364,207 1,613,520,743,204
   2015 年
                                                                                已办理结算的
                          总金额      累计已发生成本     累计已确认毛利             价款金额
   建造合同     2,431,381,953,864   1,597,143,097,008   145,703,123,179   1,692,518,310,593
   2016 年度，由于原材料价格上涨以及合同收入变更等原因，本集团计提合同预计损失净
   额人民币 586,024,145 元(2015 年：人民币 1,010,150,549 元)。
                                          - 138 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
47. 税金及附加
                                                       2016 年          2015 年
   营业税                                        3,089,973,312    8,850,675,401
   城市维护建设税                                  378,264,474      550,786,273
   教育费附加                                      235,941,899      323,229,529
   其他                                            786,325,692      590,515,702
                                                 4,490,505,377   10,315,206,905
48. 销售费用
                                                       2016 年         2015 年
   人员费用                                       328,906,707      262,491,760
   差旅交通费                                      91,591,285       75,515,295
   业务费                                          52,421,651       49,219,643
   运输费                                          35,342,013       39,456,528
   资产折旧与摊销                                  47,535,193       11,984,398
   其他                                           290,353,587      257,748,303
                                                  846,150,436      696,415,927
49. 管理费用
                                                       2016 年          2015 年
   人员费用                                      9,201,426,785    7,739,723,921
   研究与开发费                                  7,898,156,658    7,265,220,766
   资产折旧与摊销                                1,145,816,440      968,848,550
   差旅交通费                                    1,044,778,180      913,663,062
   办公费                                        1,031,296,665      904,357,725
   招投标费                                        645,608,366      503,197,211
   税金                                            169,718,281      401,442,017
   咨询费                                          253,362,863      278,434,073
   专业机构服务费                                  189,385,803      197,247,265
   其他                                          6,164,688,165    3,768,273,959
                                                27,744,238,206   22,940,408,549
                                      - 139 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
50. 财务费用
                                                      2016 年               2015 年
   利息支出                                  12,544,555,532           14,063,053,649
   减：利息收入                               3,093,442,390            3,700,604,388
   减：利息资本化                             2,916,906,280            4,720,324,464
   汇兑净损失                                   239,493,758            1,149,698,730
   折现息                                        46,880,690          ( 232,617,987)
   其他                                         811,162,215              785,771,163
                                                 7,631,743,525        7,344,976,703
    本集团对于用于购建或生产符合资本化条件的资产而产生的借款费用予以资本化。2016
    年度借款费用资本化的金额为人民币 2,916,906,280 元(2015 年：人民币 4,720,324,464
    元)，其中人民币 1,287,993,345 元计入存货，人民币 68,908,347 元计入在建工程，其余
    人民币 1,560,004,588 元计入无形资产(2015 年：人民币 1,795,427,648 元计入存货，人
    民币 179,697,919 元计入在建工程，其余人民币 2,745,198,897 元计入无形资产)。
51. 资产减值损失
                                                      2016 年               2015 年
    坏账损失                                     2,817,790,468        3,163,471,818
    存货跌价损失                                 1,431,418,939        1,069,546,624
    商誉减值损失                                             -           50,000,000
    无形资产减值损失                               198,000,000                    -
    固定资产减值损失                                         -           25,985,440
                                                 4,447,209,407        4,309,003,882
52. 公允价值变动收益/(损失)
                                                      2016 年               2015 年
    衍生金融工具                                  184,688,576          ( 98,329,056)
    交易性权益工具投资                           ( 22,676,991)         ( 3,940,224)
                                                  162,011,585          (102,269,280)
                                       - 140 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
53. 投资收益
                                                        2016 年          2015 年
   处置可供出售金融资产取得的投资收益               441,236,351      926,562,361
   可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益         836,638,244      768,598,828
   处置子公司产生的投资收益(附注六、1)              359,272,782      407,456,042
   权益法核算的长期股权投资收益(附注五、11)         190,259,146      385,538,388
   处置长期股权投资产生的投资收益                    12,069,413      198,279,232
   处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
     金融资产和金融负债取得的净投资收益              16,878,815       44,021,742
   持有至到期投资取得的投资收益                      19,295,042       21,852,759
   其他                                              13,644,419                -
                                                   1,889,294,212   2,752,309,352
54. 营业外收入
                                                                   计入 2016 年度
                                        2016 年          2015 年     非经常性损益
   非流动资产处置利得                93,371,361      154,180,436      93,371,361
   其中：固定资产处置利得            93,371,361      103,640,818      93,371,361
         无形资产处置利得                     -          501,218               -
   政府补助                         457,773,810      520,162,328     457,773,810
   其他                             696,639,794      393,707,876     696,639,794
                                   1,247,784,965   1,068,050,640   1,247,784,965
                                       - 141 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
54. 营业外收入(续)
    计入当期损益的政府补助如下：
                                          2016 年           2015 年   与资产/收益相关
   财政部高分辨率对地观测系统重大
     专项投资资金                              -         20,200,000       与收益相关
   天津市河西区财政局研发财政补贴     37,186,431         12,530,769       与收益相关
   财政部新兴产业发展专项基金                  -         12,315,500       与收益相关
   特许经营权项目交通专项补助        105,164,035        144,092,626       与收益相关
   政府扶持基金                       60,987,706        132,626,911       与收益相关
   科研经费补助                       31,545,237         59,819,116       与收益相关
   税收返还                           46,278,422         25,673,589       与收益相关
   其他                              176,611,979        112,903,817 与资产或收益相关
                                     457,773,810        520,162,328
55. 营业外支出
                                                                       计入 2016 年度
                                          2016 年           2015 年      非经常性损益
    非流动资产处置损失                92,521,295         51,947,791       92,521,295
    其中：固定资产处置损失            92,498,902         48,254,786       92,498,902
          无形资产处置损失                22,393          2,790,435           22,393
    对外捐赠                          24,371,442         11,340,077       24,371,442
    其他                             135,717,096        115,733,602      135,717,096
                                     252,609,833        179,021,470      252,609,833
                                      - 142 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
56. 费用按性质分类
   本集团营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下：
                                                      2016 年               2015 年
   工程分包费                               144,107,910,141         120,586,314,499
   材料费                                   115,587,097,062         117,385,113,783
   人工费                                    39,284,081,723          38,359,856,069
   租赁费                                    13,813,987,574          16,815,317,941
   商品销售成本                              11,059,361,745           9,000,130,740
   折旧与摊销                                 9,676,292,726           8,516,716,583
   研究开发费                                 7,898,156,658           7,265,220,766
   燃料费                                     3,771,209,351           5,978,266,782
   维修费                                     1,999,618,331           3,886,330,036
   水电费                                     1,328,623,804           1,327,763,090
   保险费                                     1,149,395,861           1,055,467,475
   运输费                                       369,328,753           1,029,294,288
   差旅交通费                                 1,136,369,465             989,178,357
   招投标费                                     645,608,366             503,197,211
   广告费                                       107,998,118             105,307,030
   其他                                      44,060,129,487          33,776,697,281
                                            395,995,169,165         366,580,171,931
57. 所得税费用
                                                     2016 年                2015 年
    当期所得税费用                               5,221,487,529        4,178,406,303
    递延所得税费用                              ( 218,442,377)       ( 550,814,075)
                                                5,003,045,152         3,627,592,228
                                      - 143 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
57. 所得税费用(续)
   所得税费用与利润总额的关系列示如下：
                                                            2016 年                2015 年
   利润总额                                           22,225,283,274        19,410,161,808
   按法定税率(25%)计算的所得税费用                     5,556,320,819         4,852,540,452
   某些子公司适用不同税率的影响                   (    1,130,299,671)   (    1,675,373,467)
   无须纳税的收益                                 (      342,511,148)   (      501,294,856)
   研发支出加计扣除                               (      359,454,794)   (      295,357,670)
   不得抵扣的成本、费用和损失                            345,224,118           208,172,926
   利用以前年度可抵扣亏损                         (      249,480,382)   (       68,293,028)
   利用以前年度可抵扣暂时性差异                   (       60,138,888)   (       21,289,983)
   当期未确认的可抵扣暂时性差异                          167,098,992            11,329,698
   当期未确认的可抵扣亏损                              1,076,286,106         1,117,158,156
   按本集团实际税率计算的所得税费用                    5,003,045,152         3,627,592,228
   本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳
   税所得额的税项根据本集团经营所在国家/所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，
   按照适用税率计算。
58. 每股收益
   基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平
   均数计算。
                                                             2016 年               2015 年
   收益
     归属于本公司普通股股东的当期净利润               16,743,074,198        15,696,284,590
     减：永续中期票据利息影响(附注五、45)                300,000,000           300,000,000
         优先股股利(附注五、45)                          717,500,000                     -
                                                      15,725,574,198        15,396,284,590
   股份
     本公司发行在外普通股的加权平均数                 16,174,735,425        16,174,735,425
   基本每股收益                                                 0.97                  0.95
   本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
                                        - 144 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
59. 现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
                                                         2016 年           2015 年
   中交财务有限公司吸收存款                         889,872,461      6,960,510,777
   保证金及押金                                   4,685,939,318      3,127,807,861
   政府补助                                         496,533,834        376,123,967
   其他                                           5,221,731,183      2,010,122,244
                                                 11,294,076,796     12,474,564,849
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
                                                         2016 年          2015 年
   研究开发支出                                   7,898,156,658     7,265,220,766
   差旅交通费                                     1,044,778,180       989,178,357
   办公费                                         1,031,296,665       994,933,884
   招投标费                                         645,608,366       525,483,448
   手续费                                           525,771,902       499,555,474
   专业机构服务费及咨询费                           442,748,666       475,681,338
   其他                                           9,761,619,250     6,159,155,993
                                                 21,349,979,687    16,909,209,260
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金：
                                                         2016 年          2015 年
   与资产相关的政府补助                             943,132,146     1,179,915,798
   收回三个月以上的定期存款                         541,171,028     2,110,913,967
   利息收入                                       2,445,517,554     1,013,750,833
                                                  3,929,820,728     4,304,580,598
                                       - 145 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
59. 现金流量表项目注释(续)
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金：
                                                         2016 年        2015 年
   三个月以上定期存款增加                        1,836,793,298      679,171,028
   其他                                          1,799,903,949      859,985,712
                                                 3,636,697,247     1,539,156,740
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金：
                                                         2016 年        2015 年
   收回受到限制的货币资金                                      -   2,681,198,220
   售后租回融资租入固定资产                                    -     495,080,461
                                                               -   3,176,278,681
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金：
                                                         2016 年        2015 年
   存出受到限制的货币资金                                    -     1,459,697,674
   融资租赁租金支出                              1,150,134,867       749,610,717
   其他                                              3,974,666        67,110,187
                                                 1,154,109,533     2,276,418,578
                                       - 146 -
                             中国交通建设股份有限公司
                                 财务报表附注(续)
                                 2016年12月31日
                                     人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
60. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
   将净利润调节为经营活动现金流量：
                                                             2016 年              2015 年
   净利润                                             17,222,238,122       15,782,569,580
   加：资产减值损失                                    4,447,209,407        4,309,003,882
       固定资产折旧                                    8,075,982,304        7,506,907,615
       投资性房地产折旧                                  119,510,855           91,007,977
       无形资产摊销                                    1,199,383,796          762,197,328
       长期待摊费用摊销                                  281,415,771          156,603,663
       处置固定资产、无形资产和
          其他长期资产的收益                      (       850,066)     (   102,232,645)
       公允价值变动损失/(收益)                    (   162,011,585)         102,269,280
       财务费用                                     8,120,982,532        5,812,645,305
       投资收益                                   ( 1,889,294,212)     ( 2,719,384,385)
       递延所得税资产的增加                       ( 486,368,437)       ( 930,980,791)
       递延所得税负债的增加                           267,926,060          380,166,716
       存货的增加                                 (15,267,607,985)     (11,728,707,183)
       经营性应收项目的增加                       (38,685,511,854)     (18,744,325,937)
       经营性应付项目的增加                        46,479,883,046       31,233,315,945
   经营活动产生的现金流量净额                         29,722,887,754       31,911,056,350
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
                                                             2016 年              2015 年
   销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇
     票背书转让给项目工程承包商或设
     备供应商                                          1,245,783,579        1,038,351,574
   其他                                                    3,965,646          421,865,217
                                                       1,249,749,225        1,460,216,791
                                        - 147 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
60. 现金流量表补充资料(续)
(3) 现金及现金等价物
                                              2016 年 12 月 31 日       2015 年 12 月 31 日
    现金                                            114,637,221,037        98,077,192,457
    其中：库存现金                                      138,954,669           150,326,767
          银行存款                                  110,534,786,539        94,236,251,951
          其他货币资金                                3,963,479,829         3,690,613,739
    减：受到限制的货币资金及三个月以上的
          定期存款                                    5,917,445,107         3,117,060,864
    年末现金及现金等价物余额                        108,719,775,930        94,960,131,593
61. 所有权或使用权受到限制的资产
                                                  2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
   货币资金(注 1)                                     3,942,651,809         2,437,889,836
   应收账款(注 2)                                     5,760,401,694         1,885,370,300
   存货(注 2)                                         2,945,482,120         5,331,399,142
   长期应收款(注 2)                                  13,149,975,480         7,229,595,670
   固定资产(注 2)                                       357,644,394           771,687,423
   无形资产(注 2)                                   113,683,262,816       104,824,074,110
                                                    139,839,418,313       122,480,016,481
    注1： 于2016年12月31日，账面价值为人民币3,942,651,809元(2015年12月31日：人民
          币2,437,889,836元)的货币资金主要用作保函保证金、承兑保证金等而受到限制。
   注2： 该等资产用于抵押或质押以取得银行借款。
                                        - 148 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
62. 外币货币性项目
                            2016 年 12 月 31 日                        2015 年 12 月 31 日
                          原币      汇率        折合人民币             原币    汇率        折合人民币
   货币资金
   美元           3,091,771,384   6.9370   21,447,618,094      2,608,916,795 6.4936   16,941,262,100
   澳元             416,092,216   5.0157    2,086,993,726        555,772,993 4.7214    2,624,026,609
   欧元              59,806,611   7.3068      436,994,948        153,039,341 7.0952    1,085,844,732
   其他                                     6,652,556,768                              5,517,644,330
                                           30,624,163,536                             26,168,777,771
   应收账款
   美元             935,533,634   6.9370    6,489,796,822        774,387,025 6.4936    5,028,559,586
   中非法郎     151,581,629,176   0.0111    1,682,556,084    125,486,157,778 0.0108    1,355,250,504
   港币             995,577,233   0.8945      890,543,835        427,544,847 0.8378      358,197,073
   其他                                     3,762,547,778                              3,565,785,056
                                           12,825,444,519                             10,307,792,219
   其他应收款
   美元            139,642,992    6.9370      968,703,435       131,688,538 6.4936       855,132,690
   港币            541,155,708    0.8945      484,063,781       612,187,276 0.8378       512,890,500
   沙特里尔         91,174,145    1.8497      168,644,816       128,111,489 1.7286       221,453,520
   其他                                     1,498,869,596                              1,589,476,710
                                            3,120,281,628                              3,178,953,420
   长期应收款
   美元            622,337,833    6.9370    4,317,157,550        449,408,348 6.4936    2,918,278,049
   中非法郎     67,863,006,686    0.0111      753,279,374     52,018,599,259 0.0108      561,800,872
   卡塔尔利亚尔    332,703,951    1.9051      633,834,298        294,762,944 1.6877      497,471,421
   其他                                     1,821,671,169                              1,366,278,644
                                            7,525,942,391                              5,343,828,986
                                              - 149 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
五、合并财务报表主要项目注释(续)
62. 外币货币性项目(续)
                           2016 年 12 月 31 日                       2015 年 12 月 31 日
                         原币      汇率        折合人民币            原币    汇率       折合人民币
   短期借款
   美元          1,694,459,408   6.9370   11,754,464,917     2,458,537,835 6.4936 15,964,761,285
   港币            879,637,387   0.8945      786,835,643     1,361,532,441 0.8378 1,140,691,879
   日元         53,478,998,146   0.0596    3,187,348,290    43,616,053,275 0.0539 2,350,905,272
   其他                                      562,660,712                             283,163,898
                                          16,291,309,562                              19,739,522,334
   应付账款
   美元          1,399,462,470   6.9370    9,708,071,153     1,291,893,128   6.4936    8,389,037,216
   港币          2,433,158,057   0.8945    2,176,459,882     1,937,689,385   0.8378    1,623,396,167
   利比亚利纳       38,578,949   4.8133      185,692,055       268,273,491   4.5843    1,229,846,165
   澳元            500,345,906   5.0157    2,509,584,962       486,548,789   4.7214    2,297,191,451
   其他                                    5,061,834,623                               1,605,363,361
                                          19,641,642,675                              15,144,834,360
   其他应付款
   美元           186,293,923    6.9370    1,292,320,947      419,490,874 6.4936       2,724,005,939
   沙特里尔        10,904,541    1.8497       20,170,129      128,694,533 1.7286         222,461,370
   欧元             7,218,422    7.3068       52,743,569       26,462,282 7.0952         187,755,183
   其他                                    1,083,840,280                                 412,465,773
                                           2,449,074,925                               3,546,688,265
   长期借款
   美元           930,112,391    6.9370    6,452,189,654      916,807,110 6.4936       5,953,378,649
   欧元           232,702,883    7.3068    1,700,313,427      192,987,284 7.0952       1,369,283,377
   澳门元         490,820,603    0.8681      426,081,366      473,235,075 0.8133         384,882,086
   其他                                       20,177,329                                  69,315,866
                                           8,598,761,776                               7,776,859,978
   长期应付款
   美元           181,505,401    6.9370    1,259,102,965      269,406,138 6.4936       1,749,415,698
   澳门元         224,152,852    0.8681      194,587,091      200,227,617 0.8133         162,845,121
   欧元             6,350,425    7.3068       46,401,289        6,228,148 7.0592          44,189,956
   其他                                      537,452,635                                  87,345,075
                                           2,037,543,980                               2,043,795,850
                                            - 150 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
六、合并范围的变动
1.   处置子公司
     本年本集团处置的重要子公司信息如下：
                       注册地         业务性质 处置前本集团   处置前本集团享有     不再成为
                                                   持股比例       的表决权比例   子公司原因
                                      港口码头
     凤凰岛邮轮港      三亚市         开发经营          45%               55%           注1
     佛山广明          佛山市     高速公路运营         100%              100%           注2
     重庆丰石          重庆市     高速公路运营         100%              100%           注2
     重庆丰涪          重庆市     高速公路运营         100%              100%           注2
     重庆铜合          重庆市     高速公路运营         100%              100%           注2
     注 1：本公司持有凤凰岛邮轮港 45%股权，根据以前年度本公司与持有凤凰岛邮轮港 10%
           股权的股东签订的协议，该股东将 10%股权相关的表决权等共益性股东权利委托本
           公司行使，本公司合计持有凤凰岛邮轮港 55%的表决权，能对凤凰岛邮轮港实施控
           制，因而将其纳入本集团合并范围。于 2016 年，有关凤凰岛邮轮港经营事项的表
           决安排发生改变，本公司由此不再拥有对凤凰岛邮轮港的控制权，因而不再将其纳
           入本集团合并范围，而作为合营公司采用权益法核算。
     注 2：2016 年 12 月，本公司若干子公司向本集团合营企业北京中交招银路桥基金合伙企
           业(有限合伙)处置其持有的佛山广明、重庆丰石、重庆丰涪及重庆铜合 85%的股权，
           股权处置对价为人民币 2,654,542,775 元。此外，上述本公司子公司与北京中交招
           银路桥基金合伙企业(有限合伙)签署协议约定本公司该些子公司其后五年分期支付
           股权维持费以获得在一定条件下取得未来从北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合
           伙)折价买入上述四家高速公路公司股份的权利。于 2016 年 12 月 31 日，应付股权
           维持费折现后的账面价值为人民币 462,905,636 元，该买入期权于交易日及 2016 年
           12 月 31 日的公允价值为人民币 309,932,770 元。
                                         - 151 -
                                中国交通建设股份有限公司
                                    财务报表附注(续)
                                    2016年12月31日
                                        人民币元
六、合并范围的变动 (续)
1.   处置子公司 (续)
     本年被处置子公司于处置时点的相关财务信息列示如下：
                                                                           处置时点
                                                                           账面价值
     流动资产                                                      10,204,938,912
     非流动资产                                                    23,129,283,803
     流动负债                                                     ( 5,906,043,119)
     非流动负债                                                   (23,487,900,333)
     少数股东权益                                                 (     731,747,220)
     商誉                                                               243,683,008
     处置收益                                                           359,272,782
     剩余股权公允价值                                             ( 1,286,511,620)
     处置对价                                                         2,524,976,213
     注：非流动资产包括凤凰岛邮轮港2014年收购凤凰岛置业有限公司及凤凰岛发展形成的
         商誉人民币598,671,387元及人民币237,930,355元。
                                                                         处置时点
     处置子公司的价格                                                  2,524,976,213
     处置子公司收到的现金和现金等价物                                  2,678,083,538
     减：处置的子公司持有的现金和现金等价物                           ( 715,617,346)
     处置子公司收到的现金净额                                         1,962,466,192
     上述公司自年初起至处置日的经营成果如下：
                                                                   年初至处置时点
     营业收入                                                           804,179,834
     营业成本                                                           478,781,514
     净亏损                                                             536,458,638
2.   其他原因的合并范围变动
     本年度，本集团无重大企业合并及其他合并范围变化。
                                         - 152 -
                                                       中国交通建设股份有限公司
                                                           财务报表附注(续)
                                                           2016年12月31日
                                                               人民币元
七、在其他主体中的权益
1.   在子公司中的权益
     本公司子公司的情况如下：
     通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                持股比例(%)      表决权
                                                  主要经营地      注册地         业务性质    实收资本(万元)   直接      间接   比例(%)
     中交投资有限公司                                   中国       北京市         投资控股       1,055,132    100         -        100
     中国交通建设印度尼西亚有限公司               印度尼西亚   印度尼西亚         投资控股         美元 200   100         -        100
     中交公路长大桥建设国家工程研究中心有限公司         中国       北京市   研发设计及咨询           13,000     5        90         95
     中交路桥建设有限公司                               中国       北京市         基建建设         282,488    100         -        100
     中交阿尔及利亚股份公司(注 1)                 阿尔及利亚   阿尔及利亚         投资控股     利纳尔 3000     49          -        57
                                                                            船舶及相关设备
     中交海洋工程船舶技术研究中心有限公司              中国       上海市          开发销售           6,000     25        70         95
     中交海南建设投资有限公司                          中国       海口市          投资控股          30,000    100         -        100
     中交机电工程局有限公司                            中国       北京市          基建建设          83,333     60        40        100
     中交泰兴投资建设有限公司                          中国       泰兴市          投资控股           5,000     80        20        100
     中交(福清)投资有限公司                            中国       福清市          投资控股          30,000     70        30        100
     中交海西投资有限公司                              中国       厦门市          投资控股         100,000    100         -        100
     中交财务有限公司                                  中国       北京市          金融服务         350,000     95         -         95
     中交西北投资发展有限公司                          中国       西安市          投资控股          30,000    100         -        100
                                                                 - 153 -
                                                          中国交通建设股份有限公司
                                                              财务报表附注(续)
                                                              2016年12月31日
                                                                  人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.   在子公司中的权益(续)
     本公司子公司的情况如下(续)：
     通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
                                                                                                                   持股比例(%)      表决权
                                                      主要经营地     注册地          业务性质   实收资本(万元)   直接      间接   比例(%)
     中交东北投资有限公司                                  中国      沈阳市        投资控股            30,000    100         -        100
     上海江天实业有限公司                                  中国      上海市      房地产开发            15,700    100         -        100
     中交投资基金管理(北京)有限公司                        中国      北京市        基金管理            10,000      70        -         70
     中交建融租赁有限公司                                  中国      上海市        融资租赁           500,000      45       55        100
     中交华东投资有限公司                                  中国      上海市        投资控股            30,000    100         -        100
     中交西南投资发展有限公司                              中国      成都市        投资控股            30,000    100         -        100
     北京联合置业有限公司                                  中国      北京市      房地产开发            81,995    100         -        100
     中交云南高速公路发展有限公司                          中国      昆明市        基建建设           100,000      83        -         83
     北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注 2)        中国      北京市        投资控股           375,100      20     0.01        100
     中交疏浚(集团)股份有限公司                            中国      上海市        疏浚工程         1,177,545    99.9     0.10        100
     中交海峡建设投资发展有限公司                          中国      福州市        投资控股           100,000     100        -        100
     中交华中投资有限公司                                  中国      武汉市        投资控股            30,000     100        -        100
     中国交建基础设施开发有限公司                          中国        香港        基建建设          美元 536      60       40        100
                                                                   - 154 -
                                                    中国交通建设股份有限公司
                                                        财务报表附注(续)
                                                        2016年12月31日
                                                            人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.   在子公司中的权益(续)
     本公司子公司的情况如下(续)：
     通过设立或投资等方式取得的子公司(续)
                                                                                                              持股比例(%)      表决权
                                                主要经营地      注册地         业务性质   实收资本(万元)    直接      间接   比例(%)
     中交城市投资控股有限公司                         中国      广州市         投资控股         315,000      100        -        100
     中交资产管理有限公司                             中国      北京市         投资控股       1,343,093     7.46    92.54        100
     中国交通建设(美国)有限公司                       美国        美国         投资控股        美元 100    40.07    59.93        100
     中交铁道设计研究总院有限公司                     中国      北京市         基建设计          25,000       50       50        100
     中交泉州高速公路有限责任公司                     中国      常州市         基建建设           5,000       78        -         78
     中交云南曲靖大昌高速公路投资建设有限公司         中国      昆明市         基建建设          10,000       83        -         83
     中交海洋投资控股有限公司                         中国      三亚市         基建建设          60,000     100         -        100
     注 1： 本公司持有中交阿尔及利亚股份公司 49%的股权，根据该公司章程规定，本公司在中交阿尔及利亚股份公司董事会中占有 57%的表
            决权。本公司有能力对其经营决策实施控制，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。
     注 2： 北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)的唯一普通合伙人为本公司之子公司中交投资基金管理(北京)有限公司。根据合伙企业
            章程，普通合伙人拥有《合伙企业法》及合伙协议所规定的对于合伙企业事务的独占及排他的投资业务决策权、管理权、执行权等，
            因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。
                                                             - 155 -
                                              中国交通建设股份有限公司
                                                  财务报表附注(续)
                                                  2016年12月31日
                                                      人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.   在子公司中的权益(续)
     本公司子公司的情况如下(续)：
     同一控制下的企业合并取得的子公司
                                                                                                      持股比例(%)      表决权
                                          主要经营地     注册地          业务性质   实收资本(万元)    直接    间接   比例(%)
     中国港湾工程有限责任公司                  中国      北京市          基建建设         327,838       50      50       100
     中国路桥工程有限责任公司                  中国      北京市          基建建设         388,912    96.37    3.63       100
     中交第一航务工程局有限公司                中国      天津市          基建建设         601,004     100        -       100
     中交第二航务工程局有限公司                中国      武汉市          基建建设         380,980     100        -       100
     中交第三航务工程局有限公司                中国      上海市          基建建设         537,701     100        -       100
     中交第四航务工程局有限公司                中国      广州市          基建建设         428,168     100        -       100
     中交第一公路工程局有限公司                中国      北京市          基建建设         436,677     100        -       100
     中交第二公路工程局有限公司                中国      西安市          基建建设         256,887     100        -       100
     中交第三公路工程局有限公司                中国      北京市          基建建设         150,934     100        -       100
     中交第四公路工程局有限公司                中国      北京市          基建建设         125,475     100        -       100
     中交隧道工程局有限公司                    中国      北京市          基建建设         150,667     100        -       100
     中交水运规划设计院有限公司                中国      北京市          基建设计          81,805     100        -       100
     中交公路规划设计院有限公司                中国      北京市          基建设计          72,963     100        -       100
     中交第一航务工程勘察设计院有限公司        中国      天津市          基建设计          72,280     100        -       100
     中交第二航务工程勘察设计院有限公司        中国      武汉市          基建设计          42,836     100        -       100
     中交第三航务工程勘察设计院有限公司        中国      上海市          基建设计          73,050     100        -       100
     中交第四航务工程勘察设计院有限公司        中国      广州市          基建设计          63,037     100        -       100
                                                       - 156 -
                                                    中国交通建设股份有限公司
                                                        财务报表附注(续)
                                                        2016年12月31日
                                                            人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.   在子公司中的权益(续)
     本公司子公司的情况如下(续)：
     同一控制下的企业合并取得的子公司(续)
                                                                                                            持股比例(%)    表决权比
                                               主要经营地      注册地          业务性质   实收资本(万元)    直接    间接     例(%)
     中交第一公路勘察设计研究院有限公司             中国       西安市        基建设计             85,565    100        -      100
     中交第二公路勘察设计研究院有限公司             中国       武汉市        基建设计             87,158    100        -      100
     中国公路工程咨询集团有限公司                   中国       北京市        基建设计             74,976    100        -      100
     中交路桥技术有限公司                           中国       北京市        基建设计             12,276    100        -      100
     振华重工(注)                                   中国       上海市        装备制造            439,029   28.83   17.40     46.23
     中交西安筑路机械有限公司                       中国       西安市        机械制造             43,312   54.31   45.69      100
     中国公路车辆机械有限公司                       中国       北京市    汽车设备销售             16,839    100        -      100
     中和物产株式会社                               中国         日本        贸易销售     日元 1,202,100      75       -        75
     中交上海装备工程有限公司                       中国       上海市    机械设计制造              1,000      55       -        55
     中交国际(香港)控股有限公司                     中国         香港        投资控股       港元 237,202    100        -      100
     中国交通物资有限公司                           中国       北京市        贸易销售             23,443    100        -      100
     注：本公司有能力实际控制振华重工(A 股及 B股上市公司)的财务及经营决策，因此将其作为子公司纳入合并财务报表范围。详情见附注三、
         30。
                                                             - 157 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.   在子公司中的权益(续)
     存在重要少数股东权益的子公司如下：
     2016 年
                                       归属少数           向少数股东          年末累计
                                       股东损益             支付股利      少数股东权益
     振华重工                      121,183,524            2,400,467      8,206,800,652
     中交国际(香港)控股有限
       公司(注 1)                  255,489,151          255,489,151      6,754,353,847
     中交第一公路工程局有限
       公司(注 2)                               -                  -     1,500,000,000
     北京中交建股权投资基金
       合伙企业(有限合伙)          160,364,485          160,216,771      3,000,147,714
     2015 年
                                       归属少数           向少数股东          年末累计
                                       股东损益             支付股利      少数股东权益
     振华重工                        51,368,148                    -     7,911,017,622
     中交国际(香港)控股有限
       公司(注 1)                  171,083,937          122,453,100      6,754,353,847
     北京中交建股权投资基金
       合伙企业(有限合伙)          220,754,760          220,754,760      3,000,000,000
     注 1：中交国际(香港)控股有限公司下属子公司 CCCI Treasure Limited 于 2015 年 4 月 21
           日发行本金总额为美元 1,100,000,000 元(折合人民币约为 67.06 亿元)的非次级担
           保永续证券。本公司认为该非次级担保永续证券并不符合金融负债的定义而确认为
           发行人权益，在本集团合并财务报表中确认为少数股东权益。
     注 2：中交第一公路工程局有限公司于 2016 年 9 月 20 日发行本金总额为人民币
           1,500,000,000 元的非次级担保永续证券。本公司认为该非次级担保永续证券并不
           符合金融负债的定义而确认为发行人权益，在本集团合并财务报表中确认为少数股
           东权益。
                                          - 158 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
1.   在子公司中的权益(续)
     下表列示了振华重工和北京中交建股权投资基金合伙企业(有限合伙)主要财务信息。这些
     信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额：
      2016 年
                                                             北京中交建股权投资基金
                                                振华重工           合伙企业(有限合伙)
     流动资产                             29,586,005,529                   6,128,057
     非流动资产                           31,237,813,569               3,750,000,000
     资产合计                             60,823,819,098               3,756,128,057
     流动负债                             37,888,630,691                   4,058,234
     非流动负债                            6,448,038,457                           -
     负债合计                             44,336,669,148                   4,058,234
     营业收入                             24,348,087,928                 211,693,966
     净利润                                  307,344,236                 200,509,061
     综合收益总额                            429,852,674                 200,509,061
     经营活动产生的现金流量净额            1,660,065,742                 202,092,044
      2015 年
                                                             北京中交建股权投资基金
                                                振华重工           合伙企业(有限合伙)
     流动资产                             28,672,569,373               3,755,793,563
     非流动资产                           30,348,182,886                           -
     资产合计                             59,020,752,259               3,755,793,563
     流动负债                             40,056,726,902                   2,475,250
     非流动负债                            3,177,376,053                           -
     负债合计                             43,234,102,955                   2,475,250
     营业收入                             23,272,394,677                 303,456,250
     净利润                                  194,205,688                 275,977,947
     综合收益总额                             87,634,986                 275,977,947
     经营活动产生的现金流量净额          ( 1,831,961,473)                275,895,922
                                           - 159 -
                                                中国交通建设股份有限公司
                                                    财务报表附注(续)
                                                    2016年12月31日
                                                        人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.   在合营企业和联营企业中的权益
                                                 主要经营地/注册地                             业务性质      持股比例(%)
                                                                                                           直接      间接
     合营企业
     中交石家庄房地产开发有限公司                         石家庄市                 房地产开发、物业服务       -       51
     唐山曹妃甸疏浚有限公司                                 唐山市                        港口疏浚和建设      -       45
     天津北方港航石化码头有限公司                           天津市                              石油储运      -       50
     天津港航安装工程有限公司                               天津市                   港行设备制造、安装       -    49.90
     宁波国泰道桥有限公司                                   宁波市               工程施工、工程机械设备       -    31.60
     山东中交航务工程有限公司                               烟台市                      港口航道工程建设      -    27.27
     江苏龙源振华海洋工程有限公司                           南通市                          海洋工程施工      -       50
     沧州渤海新区津骅港建工程有限公司                       沧州市             航道疏浚、水利、市政工程       -       50
     湘潭四航建设有限公司                                   湘潭市                          基础设施建设      -       40
     重庆忠都高速公路有限公司                               重庆市               高速公路建设和经营管理       -       40
     首都高速公路发展有限公司                               北京市               高速公路建设和经营管理     50         -
     中交昆明建设发展有限公司                               昆明市   投资咨询、房地产开发销售及物业管理      -        10
     广州南沙明珠湾区开发有限公司                           广州市               市政设施管理、市政工程      -        49
     河南春基路桥工程有限公司                               郑州市               市政设施管理、市政工程      -        37
     北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)                 北京市     非证券业务的投资、投资管理、咨询       -    10.36
     贵州中交荔榕高速公路有限公司             黔东南苗族侗族自治州               高速公路建设和经营管理       -       60
     贵州中交铜怀高速公路有限公司                           铜仁市               高速公路建设和经营管理
     凤凰岛邮轮港                                           三亚市     港口码头开发经营 、房地产开发经营    45         -
     中交建冀交高速公路投资发展有限公司                   石家庄市               高速公路建设和经营管理       -       30
     河南官渡黄河大桥开发有限公司                           郑州市               建设工程项目运营与管理       -       49
     安徽望潜高速公路有限公司                               合肥市     公路及附属设施的投资、管理与经营       -       40
                                                          - 160 -
                                                        中国交通建设股份有限公司
                                                            财务报表附注(续)
                                                            2016年12月31日
                                                                人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2. 在合营企业和联营企业中的权益(续)
                                                    主要经营地/注册地                                       业务性质     持股比例(%)
                                                                                                                         直接    间接
    合营企业(续)
    广州南沙中交股权投资基金合伙企业(有限合伙)                广州市                                    资本市场服务        -     19
    佛山广明                                                  佛山市                          高速公路建设和经营管理        -     15
    重庆丰石                                                  重庆市                          高速公路建设和经营管理        -     15
    重庆丰涪                                                  重庆市                          高速公路建设和经营管理        -     15
    重庆铜合                                                  重庆市                          高速公路建设和经营管理        -     15
    联营企业
    上海振华重工(集团)常州油漆有限公司                         常州市                                工程材料加工制造       -     20
    振华物流集团有限公司                                       天津市                                        物流企业      25        -
    滨海县滨海港投资开发有限公司                               滨海市              临港产业项目投资开发，基础设施开发       -     25
    漳州五缘江东大桥开发有限公司                               漳州市                  桥梁、公路、隧道建设及经营管理       -     30
    神华上航疏浚有限责任公司                                   沧州市                          港口及航运设施工程建筑       -     50
    贵州贵深投资发展有限公司                     黔南布依族苗族自治州                              公路开发、投资管理       -     30
    重庆万利万达高速公路有限公司                               重庆市                    高速公路项目投资、建设与管理       -     40
    重庆铜永高速公路有限公司                                   重庆市                          高速公路建设和经营管理       -     40
    北京中路桥技术开发有限公司                                 北京市              公路、桥梁、隧道建设及技术开发服务       -     25
    中交佛山投资发展有限公司                                   佛山市                                    基础设施投资   37.33      -
                                                                  - 161 -
                                               中国交通建设股份有限公司
                                                   财务报表附注(续)
                                                   2016年12月31日
                                                       人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2. 在合营企业和联营企业中的权益(续)
                                       主要经营地/注册地                                           业务性质     持股比例(%)
                                                                                                                直接    间接
    联营企业(续)
    中交地产武汉开发有限公司                     武汉市                 房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理       -     49
    海安新港港务有限公司                         湛江市                     荔枝湾港区投资、开发、建设及营运       -     41
    太中银铁路有限责任公司                       西安市                               铁路建设；客货运输服务   14.66      -
    天津临港产业投资控股有限公司                 天津市                   临港产业项目投资开发，基础设施开发       -     30
    CHINA HARBOUR SINGAPORE
      INVESTMENT PTE. LTD.                       新加坡                                           房地产开发       -     70
    中交地产宜兴有限公司                         宜兴市                 房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理       -     60
    天津港航工程有限公司                         天津市                         土木建筑施工、港口与海岸工程       -     49
    江西省江投路桥投资有限公司                   南昌市         交通基础设施项目的投资、建设、经营管理和维护       -     30
    中房(苏州)地产有限公司                       苏州市                 房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理       -     30
    重庆中房嘉汇房地产开发有限公司               重庆市                                       房地产开发经营       -     30
    中交地产(天津)有限公司                       天津市                 房地产开发、房屋销售及租赁、物业管理       -     30
    中交(青岛)城镇化建设投资有限公司             青岛市           城镇化建设、基础设施建设及房地产开发、销售       -     60
                                                           - 162 -
                              中国交通建设股份有限公司
                                  财务报表附注(续)
                                  2016年12月31日
                                      人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
2.   在合营企业和联营企业中的权益(续)
     本集团无单项重要的合营企业和联营企业，该些对本集团不重要的合营企业和联营企业的
     汇总财务信息如下：
                                                         2016 年              2015 年
     合营企业
     12 月 31 日投资账面价值合计                   6,236,520,637         1,976,210,949
     下列各项按持股比例计算的合计数
       净利润(注)                                    26,328,154            96,735,891
       其他综合收益(注)                               2,737,997                58,542
       综合收益总额                                  29,066,151            96,794,433
     联营企业
     12 月 31 日投资账面价值合计                  12,549,948,448     10,621,950,020
     下列各项按持股比例计算的合计数
       净利润(注)                                   163,930,992           288,802,497
       其他综合收益(注)                              72,335,885      (      2,582,119)
       综合收益总额                                 236,266,877           286,220,378
     注：净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会
         计政策的调整影响。
                                        - 163 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
3.   于未纳入合并财务报表范围的结构性主体中的权益
     (1)   截至2016年12月31日止，本集团累计认购10%的中交建信产业投资基金集合资金信
           托计划(2号)基金股权信托计划人民币27,000,000元，于可供出售金融资产中核算。
           该信托计划主要投资于北京中交建信股权投资基金合伙企业(有限合伙)。该信托计
           划为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其总发行规模为人民币11,970,000,000
           元，其中债权信托计划人民币11,700,000,000，股权信托计划人民币270,000,000
           元。截至2016年12月31日止，该信托计划已募集股权信托计划人民币270,000,000
           元，其中股权优先信托受益权资金规模为人民币243,000,000元、股权劣后信托受
           益权资金规模为人民币27,000,000元；已募集债权信托计划人民币2,330,000,000
           元，其中债权优先信托受益权资金规模为人民币1,980,500,000元、债权劣后信托
           受益权资金规模为人民币349,500,000元。截至2016年12月31日，已募集的债权信
           托计划人民币2,330,000,000元已全部退出。于2016年12月31日，本集团在该信托
           计划的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币27,000,000
           元。本集团不存在向该信托计划提供财务支持的义务和意图。
     (2)   本集团于 2014 年参与发起设立的成都中交建西南股权投资基金合伙企业(有限合伙)，
           该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。
           本集团及建信(北京)投资基金管理有限责任公司共同担任该基金的普通合伙人，认
           缴出资额各为人民币 1,000,000 元，建信信托有限责任公司担任该基金的有限合伙
           人，认缴出资额为人民币 2,100,000,000 元。于 2016 年 12 月 31 日，本集团在该
           基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币 1,000,000 元。
           本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。
     (3)   本集团于 2014 年参与发起设立的北京中交建信股权投资基金合伙企业(有限合伙)，
           该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。
           本集团及建信(北京)投资基金管理有限责任公司共同担任该基金的普通合伙人，认
           缴出资额各为人民币 1,000,000 元，建信信托有限责任公司担任该基金的有限合伙
           人，认缴出资额为不超过人民币 20,000,000,000 元。于 2016 年 12 月 31 日，本集
           团 在该 基金 的最 大风 险敞 口为 本集团 在资 产负债 表日 止实 缴的 出资 额人 民币
           1,000,000 元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。
     (4)   本集团于2015年参与发起设立的中交华东(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)，
           该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。
           本集团及陕国投股权投资基金管理(上海)有限公司共同担任该基金的普通合伙人，
           认缴出资额分别为人民币3,000,000,000元和人民币1,500,000,000元，本集团、陕
           西省国际信托股份有限公司及中交建银(厦门)股权投资基金管理有限公司担任该基
           金的有限合伙人，认缴出资额分别为人民币1,000,000元、人民币4,997,000,000元
           和人民币5,000,000,000元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口
           为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币500,000元。本集团不存在向该基
           金提供财务支持的义务和意图。
                                           - 164 -
                                 中国交通建设股份有限公司
                                     财务报表附注(续)
                                     2016年12月31日
                                         人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
3.   于未纳入合并财务报表范围的结构性主体中的权益(续)
     (5)   本集团于2015年参与发起设立的广州南沙中交股权投资基金合伙企业(有限合伙)，
           该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。
           本集团及深圳市平安赢致投资基金管理有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认
           缴出资额分别为人民币1,000,000元和人民币100,000元，本集团及平安证券有限责
           任公司、深圳平安大华汇通财富管理有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出资
           额分别为人民币1,499,835,000元、人民币7,999,120,000元和人民币499,945,000
           元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日
           止实缴的出资额人民币129,000,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务
           和意图。
     (6)   本集团于2015年参与发起设立的北京中交招银城市轨道交通一期投资基金(有限合
           伙)，该基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核
           算。本集团及上海招银股权投资基金管理有限公司共同担任该基金的普通合伙人，
           认缴出资额分别为人民币100,000元和人民币100,000元，本集团及招商财富资产管
           理有限公司、深圳市融通资本财富管理有限公司担任该基金的有限合伙人，认缴出
           资 额 分 别 为 人 民 币 2,999,900,000 元 、 人 民 币 10,500,000,000 元 和 人 民 币
           1,499,900,000元。于2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团
           在资产负债表日止实缴的出资额人民币85,730,000元。本集团不存在向该基金提供
           财务支持的义务和意图。
     (7)   本集团于2015年参与发起设立的甘肃交通投资基金(有限合伙)，该基金为本集团未
           纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团担任该基金
           的普通合伙人，认缴出资额为人民币25,000,000元，甘肃省交通运输厅投融资管理
           办公室作为有限合伙人，认缴出资额为人民币25,000,000元。于2016年12月31日，
           本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实缴的出资额人民币
           5,000,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。
     (8)   本集团于2016年参与发起设立北京中交招银路桥基金合伙企业(有限合伙)，该基金
           为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于长期股权投资合营企业中核算。本集团
           及招银国际资本管理(深圳)有限公司共同担任该基金的普通合伙人，认缴出资额各
           为人民币500,000元，本集团及新疆招银新投天山基金有限公司担任该基金的有限
           合伙人，认缴出资额分别为人民币5,999,000,000元和人民币9,000,000,000元。于
           2016年12月31日，本集团在该基金的最大风险敞口为本集团在资产负债表日止实
           缴的出资额人民币300,500,000元。本集团不存在向该基金提供财务支持的义务和
           意图。
                                           - 165 -
                                  中国交通建设股份有限公司
                                      财务报表附注(续)
                                      2016年12月31日
                                          人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
3.   于未纳入合并财务报表范围的结构性主体中的权益(续)
     (9)   截至2016年12月31日止，本集团累计认购由本集团合营企业中交建银(厦门)股权投
           资基金管理有限公司作为基金管理人发售的中交建信私募投资基金人民币
           497,305,000元，该契约型基金为本集团未纳入合并范围的结构化主体，于可供出
           售金融资产中核算。该契约型基金分别投向中交(湘潭)河西滨江项目管理有限公司
           人民币1,100,000,000元，中交华东(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)人民币
           387,305,000 元 。 截 至 2016 年 12 月 31 日 止 ， 该 契 约 型 基 金 已 募 集 人 民 币
           504,311,849元。于2016年12月31日，本集团在该契约型基金的最大风险敞口为本
           集团在资产负债表日所实缴的出资额人民币497,305,000元。本集团不存在向该契
           约型基金提供财务支持的义务和意图。
                                            - 166 -
                                    中国交通建设股份有限公司
                                        财务报表附注(续)
                                        2016年12月31日
                                            人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
4.   在共同经营中的权益
                                                                                 本集团持有的权益(%)
                                                         主要业务   国家/地区      2016 年     2015 年
                                                                                12 月 31 日 12 月 31 日
     港珠澳大桥香港连接线(香港特别行政区边界至观景
                                                            基建        香港         40.00      40.00
    山段)
     印度尼西亚 Medan-Kualanamu 收费公路开发                基建 印度尼西亚          37.50      37.50
     Abigroup Contractors Pty Ltd. & Coleman Rail Pty
                                                            基建    澳大利亚         40.00      40.00
       Ltd. & John Holland Pty Ltd. (Integrate Rail)
     Coleman Rail John Holland & York Civil (Tracksure
                                                            基建    澳大利亚         38.00      38.00
    Rail Upgrade)
     GHD John Holland (Perth City Link Rail Alliance)       基建    澳大利亚         85.00      85.00
     John Holland Bouygues Travaux Publics (North
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
    Strathfield Rail Underpass)
     John Holland Abigroup Contractors (Bulk Water
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
       Alliance)
     John Holland Coleman Rail (Activate)                   基建    澳大利亚         50.00      50.00
     John Holland Fairbrother (Uni Tas, Risdon, IMAS,
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
    Royal Hobart Hospital)
     John Holland Fulton Hogan (Hunua, Minor Rail
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
    Projects)
     John Holland Leed Engineering and Construction
                                                            基建    澳大利亚         67.00      67.00
        (NIAW)
     John Holland Leighton Asia, India and Offshore
                                                            基建      新加坡         50.00      50.00
        (South East Asia)
     John Holland Lend Lease (SW Program
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
    Management Works)
     John Holland Pindan (Eastern Goldfields)               基建    澳大利亚         50.00      50.00
     John Holland Tenix Alliance (Mackay Water)             基建    澳大利亚         50.00      50.00
     John Holland UGL Infrastructure (Murrumbidgee
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
    Irrigation Alliance)
     John Holland Veolia Water Australia (Sydney
                                                            基建    澳大利亚         72.00      72.00
    Desalination Plant)
     John Holland Veolia Water Australia (Gold Coast
                                                            基建    澳大利亚         64.00      64.00
    Desalination Plant)
     Leighton Asia, India and Offshore John Holland
                                                            基建        香港         45.00      45.00
        (Hong Kong South Island Line Project)
     Leighton Asia, India and Offshore John Holland
                                                            基建      新加坡             -      50.00
        (Singapore LTA Project)
     Thiess John Holland (EastLink)                         基建    澳大利亚         50.00      50.00
     Dragados Australia Pty Ltd. & John Holland Pty
                                                            基建    澳大利亚         25.00      25.00
    Ltd. & Thiess Pty Ltd. (NWRL TSC)
     John Holland Pty Ltd. and Kellogg Brown & Root
                                                            基建    澳大利亚         50.00      50.00
    Pty Ltd. (Melbourne Water Capital Works)
     John Holland Pty Ltd.UGL Engineering Pty Ltd.
                                                            基建    澳大利亚         43.00      43.00
    and GHD Pty Ltd. (Malabar Alliance)
     John Holland Bouygues Travaux Publics
                                                            基建    澳大利亚         54.00      54.00
        (Glenfield Junction Alliance)
                                               - 167 -
                                    中国交通建设股份有限公司
                                        财务报表附注(续)
                                        2016年12月31日
                                            人民币元
七、在其他主体中的权益(续)
4.   在共同经营中的权益(续)
                                                                                本集团持有的权益(%)
                                                     主要业务 国家/地区       2016 年        2015 年
                                                                           12 月 31 日    12 月 31 日
      John Holland Bouygues Travaux Publics
                                                         基建   澳大利亚        50.00               -
        (Arncliffe)
      NRT Infrastrucure JV (NWRL OTS(IJV))               基建   澳大利亚        50.00
      John Holland Pty Ltd. & Leighton Contractors
    Pty Ltd.& MTR Corporation & (Sydney)
                                                         基建   澳大利亚        25.00          25.00
    NRT Pty Limited & UGL Rail Services Pty
    Limited (NWRL OTS NRT D&D)
      Comdain Civil Constructions Pty Ltd.
         & John Holland Pty Ltd. (NSW Water              基建   澳大利亚        50.00          50.00
         Metering)
      John Holland Pty Ltd. & Leighton Contractors
    Pty Ltd.& Samsung C&T Corporation                基建   澳大利亚        33.00          33.00
        (Westconnex Stage 1B)
      John Holland Pty Ltd. & CPB Pty Ltd. JV
                                                         基建   澳大利亚        50.00               -
        (Canberra Light Rail (D&C))
      John Holland Zhen Hua Joint Venture
                                                         基建    新加坡         60.00               -
        (T309 Siglap Station)
      John Holland Pty Ltd.& Strukton Rail
                                                         基建    新加坡         50.00               -
    Construction Pty Ltd.(Acuit Systems)
      BJB                                                基建   澳大利亚        38.00          38.00
      John Holland Laing O'Rourke (RGP5 Rail -
                                                         基建   澳大利亚        50.00               -
    Track and Signals)
      John Holland Laing O'Rourke & NRW (RGP5
                                                         基建   澳大利亚        33.00               -
    South Works)
                                               - 168 -
                                                   中国交通建设股份有限公司
                                                       财务报表附注(续)
                                                       2016年12月31日
                                                           人民币元
八、金融工具及相关的风险
1.   金融工具分类
     资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
     2016年12月31日
     金融资产
                                       以公允价值计量且其变动           持有至               贷款和         可供出售
                                       计入当期损益的金融资产         到期投资             应收款项         金融资产               合计
                                                       交易性
     货币资金                                                   -                -   114,637,221,037                   - 114,637,221,037
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产                         497,388,014                 -                    -                -     497,388,014
     应收票据                                               -                 -        2,853,752,258                -   2,853,752,258
     应收账款                                               -                 -       83,436,913,111                - 83,436,913,111
     应收利息                                               -                 -           10,469,420                -      10,469,420
     其他应收款                                             -                 -       40,783,197,369                - 40,783,197,369
     应收股利                                               -                 -           66,559,491                -      66,559,491
     长期应收款(含一年内到期部分)                           -                 -      136,078,208,992                - 136,078,208,992
     可供出售金融资产                                       -                 -                    -   21,679,327,732 21,679,327,732
     持有至到期投资                                         -       130,871,103                    -                -     130,871,103
     其他流动资产                                           -       189,165,453                    -                -     189,165,453
                                                  497,388,014       320,036,556      377,866,321,678   21,679,327,732 400,363,073,980
                                                            - 169 -
                                                    中国交通建设股份有限公司
                                                        财务报表附注(续)
                                                        2016年12月31日
                                                            人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
1.   金融工具分类(续)
     资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
     2016年12月31日
     金融负债
                                                              以公允价值计量且其变动
                                                              计入当期损益的金融负债     其他金融负债              合计
                                                                              交易性
     短期借款                                                                      -    63,629,618,510    63,629,618,510
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                         16,107,817                 -        16,107,817
     应付票据                                                                      -    14,446,553,283    14,446,553,283
     应付账款                                                                      -   173,347,748,673   173,347,748,673
     应付利息                                                                      -     1,419,817,911     1,419,817,911
     应付股利                                                                      -        85,058,468        85,058,468
     其他应付款                                                                    -    34,542,510,135    34,542,510,135
     一年内到期的非流动负债                                                        -    29,503,131,769    29,503,131,769
     其他流动负债                                                                  -     9,996,025,335     9,996,025,335
     长期借款                                                                      -   146,751,049,908   146,751,049,908
     应付债券                                                                      -    26,145,817,801    26,145,817,801
     长期应付款                                                                    -    10,437,730,398    10,437,730,398
                                                                          16,107,817   510,305,062,191   510,321,170,008
                                                             - 170 -
                                                   中国交通建设股份有限公司
                                                       财务报表附注(续)
                                                       2016年12月31日
                                                           人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
1.   金融工具分类(续)
     资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
     2015年12月31日
     金融资产
                                           以公允价值计量且其变动         持有至              贷款和    可供出售
                                           计入当期损益的金融负债       到期投资            应收款项    金融资产                合计
                                                           交易性
     货币资金                                                       -              -   98,077,192,457              -   98,077,192,457
     以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产                             151,695,393           -               -              -     151,695,393
     应收票据                                                   -           -   2,436,251,424              -   2,436,251,424
     应收账款                                                   -           - 63,845,777,577               - 63,845,777,577
     应收利息                                                   -           -       1,090,144              -       1,090,144
     其他应收款                                                 -           - 44,363,997,283               - 44,363,997,283
     应收股利                                                   -           -      80,248,365              -      80,248,365
     其他流动资产                                               -           -               -     46,000,000      46,000,000
     长期应收款(含一年内到期部分)                               -           - 112,886,014,057              - 112,886,014,057
     可供出售金融资产                                           -           -               - 22,321,831,732  22,321,831,732
     持有至到期投资                                             - 279,817,589               -              -     279,817,589
                                                      151,695,393 279,817,589 321,690,571,307 22,367,831,732 344,489,916,021
                                                            - 171 -
                                                   中国交通建设股份有限公司
                                                       财务报表附注(续)
                                                       2016年12月31日
                                                           人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
1.   金融工具分类(续)
     资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
     2015年12月31日
     金融负债
                                              以公允价值计量且其变动            其他金融负债              合计
                                              计入当期损益的金融负债
                                                              交易性
     短期借款                                                          -       61,060,701,257    61,060,701,257
     以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融负债                            134,058,884                        -       134,058,884
     应付票据                                                      -           13,150,098,875    13,150,098,875
     应付账款                                                      -          143,128,768,405   143,128,768,405
     应付利息                                                      -            1,498,007,174     1,498,007,174
     应付股利                                                      -               94,219,303        94,219,303
     其他应付款                                                    -           30,841,277,591    30,841,277,591
     一年内到期的非流动负债                                        -           22,349,665,554    22,349,665,554
     其他流动负债                                                  -            4,995,655,739     4,995,655,739
     长期借款                                                      -          134,560,845,353   134,560,845,353
     应付债券                                                      -           32,049,554,414    32,049,554,414
     长期应付款                                                    -            9,088,870,787     9,088,870,787
                                                         134,058,884          452,817,664,452   452,951,723,336
                                                             - 172 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
2.   金融资产转移
     已转移但未整体终止确认的金融资产
     于 2016 年 12 月 31 日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面
     价值为人民币 23,231,177 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 60,547,876 元)。本集团认为，
     本集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认
     其及与之相关的已结算应付账款。背书后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、
     转让或质押给其他第三方的权利。于 2016 年 12 月 31 日，本集团以其结算的应付账款账
     面价值总计为人民币 23,231,177 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 60,547,876 元)。
     作为日常业务的一部分，本集团和部分银行达成了应收账款保理安排并将某些应收账款转
     让给银行。在该安排下，如果应收账款债务人推迟付款，本集团被要求偿还款项。本集团
     保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。转移后，本
     集团不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。截止
     2016 年 12 月 31 日，在该安排下转移但尚未结算的应收账款的账面价值为人民币
     3,041,550,432 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,885,370,300 元)，长期应收款的账面价
     值为人民币 4,946,744,062 元(2015 年 12 月 31 日：无)。
     整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
     于2016年12月31日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价
     值为人民币777,289,758元(2015年12月31日：人民币1,933,858,076元)。于2016年12月
     31日，其到期日为1至12个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持
     有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风
     险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购
     的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重
     大。
     2016年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融
     资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
                                        - 173 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
3.   金融工具风险
     本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、应付债券及货币资金等。这些金
     融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金
     融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
     本集团亦开展衍生交易，主要为远期外汇合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道
     的汇率风险。于整个年度内，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。
     本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险(包括外汇风险、
     利率风险及价格风险)。本集团整体风险管理措施主要针对金融市场的不可预测性，并设
     法减低对本集团财务表现的潜在不利影响。本集团的风险管理政策概述如下。
     信用风险
     本集团仅与经认可的、信誉良好的交易方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采
     用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，
     以确保本集团不致面临重大坏账风险。
     本集团的主要客户为中国政府的国家级、省级及地方政府代理机构，以及其他国有企业，
     该些客户具有可靠及良好的信誉，因此，本集团认为该些客户并无重大信用风险。对于信
     誉不足的海外公司而言，本集团一般会要求提供保函或信用证。由于本集团的应收账款客
     户分布广泛，因此不存在重大信用风险集中。在本年度内，无对任何单一客户的收入超过
     本集团总收入的 10%(2015 年：无)
     本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款、可供出售金融资产等，这些金融资产的
     信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财
     务担保而面临信用风险，详见附注十二、4 中披露。本集团绝大多数货币资金由本公司管
     理层认为高信贷质量的中国大型金融机构及良好信用评级的海外银行所持有。本集团的政
     策是，根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，
     以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
     本集团与具备较高信用评级的交易对象进行衍生金融工具交易，以此对冲外汇风险。除了
     风险管理目的，本集团不会使用衍生金融工具。于资产负债表日，最大的信用风险相当于
     该等分类为金融资产的衍生金融工具的账面值。鉴于交易对象信用评级较高，管理层并不
     预期任何交易对象不能偿还其债务。
                                        - 174 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
3.   金融工具风险(续)
     信用风险(续)
     认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
     2016年12月31日
                               合计               未逾期未减值         逾期未减值
                                                                       6个月以内
     应收账款               61,783,549,008         50,018,560,270   11,764,988,738
     其他应收款             38,591,664,639         29,728,102,185    8,863,562,454
     应收票据                2,853,752,258          2,853,752,258                -
     应收利息                   10,469,420             10,469,420                -
     应收股利                   66,559,491             66,559,491                -
     其他流动资产              189,165,453            189,165,453
     可供出售金融资产       21,484,127,532         21,484,127,532               -
     持有至到期投资            130,871,103            130,871,103               -
     长期应收款            133,656,945,603        132,774,808,730     882,136,873
     2015年12月31日
                               合计               未逾期未减值         逾期未减值
                                                                       6个月以内
     应收账款               41,405,085,170         33,590,729,515    7,814,355,655
     其他应收款             41,927,679,329         27,785,858,260   14,141,821,069
     应收票据                2,436,251,424          2,436,251,424                -
     应收利息                    1,090,144              1,090,144                -
     应收股利                   80,248,365             80,248,365                -
     其他流动资产               46,000,000             46,000,000                -
     可供出售金融资产       22,171,794,472         22,171,794,472                -
     持有至到期投资            279,817,589            279,817,589                -
     长期应收款            110,128,552,832        108,175,101,767    1,953,451,065
                                        - 175 -
                                    中国交通建设股份有限公司
                                        财务报表附注(续)
                                        2016年12月31日
                                            人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
3.   金融工具风险(续)
     流动性风险
     管理层对流动资金风险管理审慎，包括维持充裕的现金水平，并利用充裕的承诺信贷额
     度提供资金。本集团旨在通过维持可使用的承诺信贷额度，以保持资金的灵活性。
     由于本集团业务属于资本密集型，所以本集团确保维持足够的现金及信贷融资以满足对
     流动资金的需求。本集团以经营活动产生的资金、银行及其他借款来应对营运资金的需
     求。
     下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
     2016 年 12 月 31 日
                                   1 年以内        1至2年            2至5年         5 年以上              合计
     短期借款及长期借款    84,777,871,535     30,797,344,182   40,744,673,547 141,063,436,922   297,383,326,186
     应付债券及短期融资券 24,350,289,167       3,946,238,400   19,199,400,000 6,191,250,000      53,687,177,567
     衍生金融工具              16,107,817                  -                -               -        16,107,817
     应付票据              14,446,553,283                  -                -               -    14,446,553,283
     应付账款             173,347,748,673                  -                -               -   173,347,748,673
     应付利息               1,419,817,911                  -                -               -     1,419,817,911
     应付股利                  85,058,468                  -                -               -        85,058,468
     其他应付款            34,542,510,135                  -                -               -    34,542,510,135
     长期应付款             4,918,743,418      6,636,075,610    4,149,726,012     299,008,892    16,003,553,932
                            337,904,700,407   41,379,658,192   64,093,799,559 147,553,695,814   590,931,853,972
     2015 年 12 月 31 日
                                   1 年以内        1至2年            2至5年          5 年以上             合计
     短期借款及长期借款      84,174,782,107 32,030,700,392 39,274,687,594 144,406,126,786 299,886,296,879
     应付债券及短期融资券    10,603,983,421 12,636,266,278 17,254,449,116   7,521,841,096 48,016,539,911
     衍生金融工具                 7,790,461      6,655,023 (       123,231)             -      14,322,253
     应付票据                13,150,098,875              -                -             -  13,150,098,875
     应付账款               143,128,768,405              -                -             - 143,128,768,405
     应付利息                 1,498,007,174              -                -             -   1,498,007,174
     应付股利                    94,219,303              -                -             -      94,219,303
     其他应付款              30,841,277,591              -                -             -  30,841,277,591
     长期应付款               3,185,160,363 9,293,172,275    1,180,495,360   385,316,179   14,044,144,177
                            286,684,087,700 53,966,793,968     57,709,508,839 152,313,284,061   550,673,674,568
                                               - 176 -
                               中国交通建设股份有限公司
                                   财务报表附注(续)
                                   2016年12月31日
                                       人民币元
八、金融工具及相关的风险(续)
3.   金融工具风险(续)
     市场风险
     利率风险
     本集团面临的利率变动风险主要来自借款及应付债券等带息负债。浮动利率的借款令本集
     团面临现金流量利率风险。固定利率的借款令本集团面临公允价值利率风险。于 2016 年
     12 月 31 日，本集团的浮动利率借款为人民币 150,979,189,501 元(2015 年 12 月 31 日：
     人民币 134,970,489,944 元)。
     本集团总部财务部门持续监控本集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及
     本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重
     大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互
     换的安排来降低利率风险。于 2016 年度及 2015 年度本集团并无利率互换安排。
     于 2016 年 12 月 31 日，若借款利率增加/减少 100 个基点，而所有其他因素维持不变，
     则本年度净利润应减少/增加人民币 1,509,791,895 元(2015 年：人民币 1,349,704,899
     元)，主要由于浮动利率借款的利息费用增加/减少所导致。浮动利率借款主要以人民币、
     美元、欧元、日元及港元计价。
     汇率风险
     本集团多数子公司的功能货币为人民币，大部分交易以人民币结算。然而，本集团的海外
     业务收入、向海外供货商购买材料及机器设备的款项及若干开支以外币结算。人民币不可
     自由兑换成外币，且人民币兑换为外币也须受中国的外汇管制规定所限制。
     于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团以外币计价的货币资金、应收账款、
     其他应收款、借款、应付账款、其他应付款等外币货币性项目的情况详见附注五、62。
     为减轻汇率波动的影响，本集团持续评估货币风险，并利用衍生金融工具对冲部分风险。
     于 2016 年度，本集团若干子公司利用远期外汇合同与境内及海外银行进行交易，以对冲
     其于个别交易中与美元、欧元

附件：公告原文

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