2017 年半年度报告
公司代码：601717 公司简称：郑煤机
郑州煤矿机械集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人焦承尧、主管会计工作负责人张海斌及会计机构负责人（会计主管人员）周德海
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中
可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 27
第十节 财务报告........................................................................................................................... 28
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 135
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
河南省国资委 指 河南省人民政府国有资产监督
管理委员会
装备投资集团 指 河南机械装备投资集团有限责
任公司
报告期 指 2017 年上半年
郑煤机、公司、本公司 指 郑州煤矿机械集团股份有限公
司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 郑州煤矿机械集团股份有限公司
公司的中文简称 郑煤机
公司的外文名称 Zhengzhou Coal Mining Machinery Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 ZMJ
公司的法定代表人 焦承尧
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张海斌 习志朋
联系地址 河南省郑州市经济技术开发区 河南省郑州市经济技术开发区
第九大街167号 第九大街167号
电话 0371-67891015 0371-67891017
传真 0371-67891000 0371-67891000
电子信箱 Zhanghb1021@163.com zmj601717@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 郑州市经济技术开发区第九大街167号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 郑州市经济技术开发区第九大街167号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.zzmj.com
电子信箱 zmj@zzmj.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号郑
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州煤矿机械集团股份有限公司战略发展部
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 郑煤机 601717 郑煤机
H股 香港联合交易所有限公司 郑煤机 0564 郑煤机
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 3,261,292,305.69 1,768,018,359.44 84.46
归属于上市公司股东的净利润 163,030,056.51 42,217,734.69 286.16
归属于上市公司股东的扣除非经常 134,240,543.98 3,753,079.19 3,476.81
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 754,984,334.50 325,560,340.87 131.90
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 10,674,158,893.87 9,674,172,643.58 10.34
总资产 16,497,305,756.93 11,747,899,208.39 40.43
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.10 0.03 233.33
稀释每股收益（元／股） 0.10 0.03 233.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.08 0.002 3,900.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.60 0.44 增加1.16个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.32 0.04 增加1.28个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -2,313,170.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 5,366,828.20
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 14,753,828.96
债务重组损益 -1,487,125.85
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 18,839,179.34
对外委托贷款取得的损益 344,352.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,258,506.41
少数股东权益影响额 -550,728.06
所得税影响额 -4,905,146.10
合计 28,789,512.53
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
报告期内公司所从事的主要业务是生产销售以液压支架、刮板机为主的煤矿综采设备,并通过
并购进入汽车零部件行业，形成煤机、汽车零部件两大主营业务。
经营模式：订单式生产，根据客户的订单需求安排相关产品的研发设计、生产及售后服务。
行业情况说明：
1、煤机行业：2017 年上半年，随着煤炭行业供给侧结构性改革的深化，以及国家对安全生
产和环境保护要求趋严，进一步加大了对煤炭企业的治理整顿力度，煤炭供需关系趋于平衡，对
煤炭价格形成较有力的支撑，国内煤价已经恢复至较为合理的位置，煤企亏损的状况明显改善。
煤炭价格回升改善了煤炭企业盈利状况和现金流等，基于效率、安全、更新需求等，推动煤机需
求提升，煤炭行业回暖传导到煤机行业，煤机企业迎来了需求的快速增长。
2、汽车零部件行业：根据中国汽车工业协会发布的数据，2017 年上半年，我国汽车产销均
超过 1300 万辆，平均同比增长在 4%左右。其中，乘用车销售 1125.3 万辆，同比增长仅 1.6%，增
速比上年同期减缓 7.62 个百分比。但自主品牌乘用车市场份额高于上年同期，销售 494.0 万辆，
同比增长 4.3%。2017 年 4 月，工业和信息化部、国家发展改革委与科技部联合印发《汽车产业中
长期发展规划》，计划至 2020 年，形成若干家超过 1000 亿元规模的汽车零部件企业集团，在关
键核心领域具备较强的国际竞争优势；至 2025 年，形成若干家进入全球前十的汽车零部件企业集
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团。在此背景下，汽车零部件行业尤其是未来进口替代空间较大的下游优势零部件，在技术、客
户突破的前提下，有望长期维持较高增速。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
2016 年，公司与 Axle ATL Cayman Limited、ASIMCO Technologies Hong Kong Limited、
ASIMCO Technologies Limited、亚新科（中国）投资有限公司签订《股权转让及以现金、发行股
份购买资产协议》（以下简称“《股权购买协议》”）及其补充协议，公司以发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金，其中股票对价对应的交易金额为 55,000 万元，现金对价对应的交易金
额为 165,000.00 万元。
持有标的公司股权
标的公司 交易对方 对价（万元）
比例%
亚新科凸轮轴 AxleATL 63.00 11,745
亚新科双环 AxleATL 63.00 45,470
亚新科仪征铸造 AxleATL 70.00
亚新科山西 亚新科(中国)投资有限公司 100.00 49,980
亚新科(中国)投资有限公司 23.00 14,307
亚新科 NVH
亚新科工业技术（香港） 77.00 47,898
CACGI 亚新科工业技术（开曼） 100.00 49,920
合 计 220,000
此次重组议案经公司第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十三次会议、第三届董事
会第十四次会议、2015 年度股东大会、2016 年第一次 A 股类别股东大会、2016 年第一次 H 股类
别股东大会审议通过，经第三届董事会第十五次会议和 2016 年第一次临时股东大会、2016 年第
二次 A 股类别股东大会、2016 年第二次 H 股类别股东大会决议对配套募集资金发行底价进行调整，
并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证监许可[2016]3190 号》文核准，
公司采用以非公开发行 A 股股票的方式向亚新科（中国）投资有限公司（以下简称“亚新科中国
投”）购买亚新科国际铸造（山西）有限公司（以下简称“亚新科山西”）100%股权、亚新科噪
声与振动技术（安徽）有限公司（以下简称“亚新科 NVH”）8.07%股权。
2017 年 1-3 月，公司支付了股权对价款，并进行了发行股份的登记。截至 2017 年 3 月 1 日，
公司所收购资产的股权全部变更到公司名下。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
第一，市场优势。郑煤机集团液压支架产品国内市场占有率 30%，高端产品的市场占有率达
60%。拥有覆盖国内全部产煤区的销售网络；成功开发俄罗斯、印度、土耳其、越南、美国、澳大
利亚等国际市场。与多个煤业集团建立了长期的战略合作关系。全国布局“煤机 4S”维修服务中
心，辐射全国各重点销售区域，逐步实现用户服务工作的网络化、本地化、专业化。
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第二，技术优势。长期秉承科研与市场一体化开发模式，重点突出技术先行，通过长期积累
的地质资料库、设备选型方案库等，能够为用户提供最适合的煤矿工作面设备解决方案。公司于
国内率先开展并主导了“高端液压支架国产化”研究与发展进程，推动全面实现了高端液压支架
替代进口，截至目前，全球 6 米以上高可靠性强力大采高液压支架，皆由郑煤机率先研制成功并
投入工业应用。郑煤机率先研制成功 7 米液压支架，应用于神华集团神东矿区，创造了单一采煤
工作面年产 1400 万吨原煤的世界纪录；自主研发的电液控制系统已经全面推广应用；在液压支架
的核心技术、生产工艺和专业设备领域，公司保持着长期的技术领先优势。
第三，装备优势。公司加工能力、装备自动化水平行业领先。拥有煤机行业内自动化程度最
高的数控加工中心、智能化钢板切割生产线、智能化焊接机器人、自动化涂装线以及行业内最先
进的液压支架整架检测装备。
第四，成本优势。公司以成熟而领先的先进工艺技术联合钢铁企业，一方面开发适用于液压
支架的特种钢材，另一方面开发新的采购渠道，始终保持行业内独特的采购优势；公司始终位居
行业第一的产量规模，带动钢材及备件采购、能源消耗、人工成本等综合成本较之其他竞争对手
始终处于优势地位。
第五，管理优势。坚持以“竞聘制、任期制、岗薪制、末位淘汰制”为核心内容的干部管理
体制造就了年富力强、富有活力和创新力的管理团队，带动公司人力资源结构的持续优化；集团
化的管控推动公司运营成本的持续降低。
第六，资金优势。A+H 两地上市平台、较大规模的银行授信额度，以及本身充足的现金储备，
使公司在同行业中拥有极具竞争力的资金和资本优势，更具备抵御各种市场风险的能力。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
(一)报告期内总体经营情况
2017 年上半年公司实现营业收入 3,261,292,305.69 元，同比增长 84.46%；实现净利润
175,929,178.68 元，同比增长 515.75%。其中归属于母公司所有者的净利润为 163,030,056.51
元，同比增长 286.16%。
（二）2017 年上半年主要工作
2017 年上半年，煤炭行业经济运行保持了总体平稳态势，全国煤炭市场供需基本平衡，消费
和供应增加，行业效益逐步好转。
据国家统计局、中国煤炭工业协会公布的相关数据，2017 年上半年，全国规模以上煤炭企业
原煤产量 17.1 亿吨，同比增加 8155 万吨，增长 5%；2017 年上半年，全国煤炭消费转为正增长，
上半年全国煤炭消费量约为 18.3 亿吨，同比增长约 1%；全国煤炭采选业固定资产投资自 2013 年
以来首次由减转增，2017 年上半年煤炭采选业固定资产投资 1113 亿元，同比实现正增长。煤炭
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行业利润大幅增加，前 6 个月规模以上煤炭企业主营业务收入 13353.4 亿元，同比增长 37.6%，
利润总额 1474.7 亿元，同比增长 1968.3%。
面对逐渐好转的外部市场形势和行业形势，公司紧紧围绕“深化改革谋格局，先行先试促创
新，夯实基础抓质量，稳健经营保增长”的年度方针目标，紧抓市场回暖时机，经营状况整体改
善。
1、市场开发方面，一是进一步加强应收账款管理，公司进一步深化开展“清零回款”、“抹
帐回款”、“法务回款”等工作，加大回款力度，2017 年上半年煤机板块回款同比增长 52%；二
是加强市场开发力度，强化前期策划及技术方案设计，并进行针对性的监控与调整；同时创新营
销模式，通过融资租赁等方式继续开拓市场；三是加强市场风险防控，完善产品合同项目风险评
估体系，招议标前对招投标项目进行评估，对在执行合同进行二次风险评估。
2、生产组织方面，在订单大幅增加的情况下，深度挖掘内部产能，寻求少而精的外部资源，
有效满足客户需求。按照有所为有所不为的原则，在质量保证、工期保证、成本保证的前提下，
合理分配内外部生产资源，将生产任务进行量化分解，压力均分，控制零部件均衡、齐套供总装，
提高生产计划的达成率。
3、产品技术与制造工艺方面，通过设计结构优化、套用标准部件、板材比例优化、板材规格
数量优化、焊缝优化等工作持续降低设计成本，推进产品标准化模块化设计与智能化工作面技术
研究，开展前沿技术研发与人才储备。进行设计结构、原材料选择、工艺流程、工艺方案、工装
刀具等全流程的工艺优化和创新，不断提高生产效率、降低生产成本，同时针对生产和质量控制
的薄弱环节，加大新技术、新材料、新装备的研究及推广力度，不断创造效益。
4、并购汽车零部件产业方面，一是完成收购亚新科 6 家公司股权交割过户手续办理，6 家公
司正式并入上市公司，确立了汽车零部件的第二主业格局；完成股份的非公开发行，实施员工持
股计划，形成相对混合多元的股权结构，股权结构进一步优化。二是继续拓展汽车零部件产业链，
组建财团竞标收购德国博世集团起动机与发电机业务，并于 2017 年 5 月 2 日与交易对方签署了《股
份购买协议》。截至本报告披露日，公司已组织各中介机构开展财务顾问、审计、评估、法律等
重大资产重组相关工作。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,261,292,305.69 1,768,018,359.44 84.46
营业成本 2,556,113,336.05 1,415,110,464.70 80.63
销售费用 159,102,672.69 73,854,975.83 115.43
管理费用 282,490,223.31 174,392,612.75 61.99
财务费用 33,119,522.45 -45,970,656.71 不适用
经营活动产生的现金流量净额 754,984,334.50 325,560,340.87 131.90
投资活动产生的现金流量净额 -1,406,887,017.73 788,909,308.65 -278.33
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筹资活动产生的现金流量净额 515,389,297.42 16,563,809.99 3,011.54
研发支出 103,423,399.50 63,966,488.27 61.68
营业收入变动原因说明:主要是取得子公司后合并范围增加所致；
营业成本变动原因说明:主要是取得子公司后合并范围增加所致；
销售费用变动原因说明:主要是取得子公司后合并范围增加所致,装卸运输费、职工薪酬、产品质量
保证金增加所致；
财务费用变动原因说明:主要是利息支出增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购买银行理财产品及取得子公司支付现金增
加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是吸收投资和取得借款增加所致；
研发支出变动原因说明:主要是业务量增加，加大了研发支出投入。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末 情
数占总资 数占总资 金额较上 况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期期末变 说
（%） （%） 动比例（%） 明
应收票据 1,732,152,003.57 10.50 1,038,279,566.42 8.84 66.83
应收账款 2,956,004,489.90 17.92 2,206,772,637.01 18.78 33.95
其他应收款 160,780,927.21 0.97 98,385,256.49 0.84 63.42
存货 1,368,700,413.21 8.30 827,794,042.28 7.05 65.34
固定资产 2,572,605,679.92 15.59 1,358,698,189.74 11.57 89.34
在建工程 113,830,137.57 0.69 32,088,100.93 0.27 254.74
无形资产 1,071,061,725.62 6.49 327,416,497.93 2.79 227.13
短期借款 208,000,000.00 1.26 0.00
应付票据 1,028,978,740.72 6.24 367,269,230.09 2.23 180.17
应付账款 1,649,990,780.27 10.00 1,139,227,324.64 6.91 44.83
预收款项 589,232,388.97 3.57 253,518,954.36 1.54 132.42
应付职工薪酬 198,130,570.18 1.20 69,584,478.22 0.42 184.73
应交税费 74,926,407.69 0.45 50,376,116.53 0.31 48.73
其他应付款 234,512,633.52 1.42 81,951,751.86 0.50 186.16
专项应付款 52,570,687.28 0.32 13,162,994.79 0.08 299.38
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资本公积 4,303,384,086.71 26.09 3,513,316,933.99 21.30 22.52
少数股东权益 702,947,493.16 4.25 84,357,380.97 0.51 731.79
其他说明：
由于本期合并亚新科 6 个标的公司，资产及负债状况财务数据较上期有较大的变动。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本企业持
被投资单位名称 业务性质 投资成本 注册资本
股比例(%)
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 服务 400 5,400.00 31.48
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 制造 380 1,000.00
新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 制造 1,418.30 2,000.00
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 制造 3,800.00 8,000.00 47.5
郑州煤机特种锻压制造有限公司 制造 569.27 1,293.80
华轩(上海)股权投资基金有限公司 投资咨询 30,000.00 61,000.00 49.18
仪征日环亚新科粉末冶金制造有限公司 制造 440 万美元 880 万美元
鄂尔多斯天地华润煤矿装备有限公司 制造 750 10,000.00 7.5
郑煤机集团公司职工医院 医院 16 76.1 21.02
郑煤机集团公司幼儿园 幼儿园 42 235 17.87
郑州煤机物业管理有限公司 服务 25.5 333.7 7.64
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
（1）2016年，公司与Axle ATL Cayman Limited、ASIMCO Technologies Hong Kong Limited
、ASIMCO Technologies Limited、亚新科（中国）投资有限公司签订《股权转让及以现金、发行
股份购买资产协议》（以下简称“《股权购买协议》”）及其补充协议，公司以发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金，其中股票对价对应的交易金额为55,000万元，现金对价对应的交
易金额为165,000.00万元。
标的公司 交易对方 持有标的公司股权比例% 对价（万元）
亚新科凸轮轴 AxleATL 63.00 11,745
亚新科双环 AxleATL 63.00 45,470
亚新科仪征铸造 AxleATL 70.00
亚新科山西 亚新科(中国)投资有限公司 100.00 49,980
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亚新科(中国)投资有限公司 23.00 14,307
亚新科NVH
亚新科工业技术（香港） 77.00 47,898
CACGI 亚新科工业技术（开曼） 100.00 49,920
合 计 220,000
此次重组议案经公司第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十三次会议、第三届董事
会第十四次会议、2015年度股东大会、2016年第一次A股类别股东大会、2016年第一次H股类别股
东大会审议通过，经第三届董事会第十五次会议和2016年第一次临时股东大会、2016年第二次A
股类别股东大会、2016年第二次H股类别股东大会决议对配套募集资金发行底价进行调整，并经中
国证监会《证监许可[2016]3190号》文核准，公司采用以非公开发行A股股票的方式向亚新科（中
国）投资有限公司（以下简称“亚新科中国投”）购买亚新科国际铸造（山西）有限公司（以下
简称“亚新科山西”）100%股权、亚新科噪声与振动技术（安徽）有限公司（以下简称“亚新科
NVH”）8.07%股权。
2017年1-3月，公司支付了股权对价款，并进行了发行股份的登记。截至2017年3月1日，公司
所收购资产的股权全部变更到公司名下。
（2）2017年5月2日，公司组建财团收购博世电机业务，实施重大资产重组，并与交易对方签
署了《股份购买协议》及其他与本次交易相关协议、法律文件，由受让方以支付现金方式收购出
售方所持有的Robert Bosch Starter Motors Generators Holding GmbH（简称“SG Holding”）
100%股权。本次交易待相关事项确认后，将再次提交董事会审议，并在董事会审议通过后提交公
司股东大会审议。（详见公司于2017年5月3日在上海证券交易所网站披露的《重大资产重组进展
公告》（公告编号：临 2017-018）及其他相关公告）
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：人民币万元
子公 是否 持股 本年度取得
注册 业务
公司全称 司类 合并 注册资本 比例 资产总额 净资产 营业收入 营业利润 净利润 和处置子公
地 性质
型 报表 (%) 司的情况
郑州煤机液压电控有限公司 全资 是 郑州 制造 1500 100 31,865.19 20,120.55 20,064.96 9,714.53 8,335.42 无
郑州煤矿机械集团物资供销
全资 是 郑州 贸易 1000 100 23,671.99 13,317.68 55,358.30 1,072.14 805.19 无
有限责任公司
郑煤机国际贸易（香港)有限
全资 是 香港 贸易 750 万美元 100 6,747.44 -1,338.55 225.93 225.93 无
公司
郑州煤机综机设备有限公司 控股 是 郑州 制造 10000 68.89 39,466.25 15,972.49 20,208.44 -249.70 -133.54 无
郑州煤机铸锻有限公司 控股 是 郑州 制造 3000 38.6 19,761.86 5,408.76 6,773.99 37.47 49.35 无
郑煤机集团潞安新疆机械有
控股 是 新疆 制造 5000 54 8,575.28 -2,601.36 449.83 -823.74 -778.03 无
限公司
郑州煤机长壁机械有限公司 控股 是 郑州 制造 5000 53.21 17,431.47 3,407.49 3,088.49 -120.70 -124.39 无
仪征亚新科双环活塞环有限
控股 是 仪征 制造 18000 63 104,387.60 72,391.35 24,662.67 2,145.42 1,822.46 收购
公司
亚新科凸轮轴(仪征)有限公
控股 是 仪征 制造 10593.60477 63 34,426.34 22,961.78 7,198.60 1,317.31 1,139.99 收购
司
仪征亚新科铸造有限公司 控股 是 仪征 制造 4970.3231 70 18,288.43 15,376.89 4,103.95 453.33 347.44 收购
亚新科噪声与振动技术（安
全资 是 宁国 制造 20920 100 100,086.43 52,908.93 33,406.49 263.18 42.03 收购
徽）有限公司
亚新科国际铸造（山西）有
全资 是 绛县 制造 42036.2 100 90,425.99 67,329.76 24,788.26 3,030.47 2,391.84 收购
限公司
开曼
CACG Ltd. I 全资 是 投资 5 万美元 100 72,003.33 44,931.47 22,287.08 1,063.92 777.01 收购
群岛
郑州速达煤炭机械服务股份
参股 否 郑州 服务 5400 31.48 43,902.55 22,743.66 16,293.70 3,257.27 2,406.52 无
有限公司
华轩(上海)股权投资基金有 投资
参股 否 上海 61000 49.18 82,390.41 66,445.24 -1,828.33 -1,828.33 无
限公司 咨询
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2017 年半年度报告
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
行业风险：煤炭行业波动下行的风险，煤炭行业若出现波动，煤机市场势必受其影响。
政策风险：国家煤炭产业相关规划及政策、环境保护相关政策的调整，会导致公司的市场环
境和发展空间受到影响。
汇兑风险：随着公司国际业务的不断拓展，公司国际业务中存在汇兑风险。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
报告期内董事会的召开情况：
报告期内，公司召开了五次董事会，会议召开情况如下：
1、2017 年 3 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过以下议案：
（1）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度董事会工作报告〉的议案》；
（2）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度总经理工作报告〉的议案》；
（3）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度经审计的境内外财务报告〉的议案》；
（4）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 A 股 2016 年年度报告及其摘要〉的议案》；
（5）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 H 股 2016 年年度业绩公告及授权公司董事长
签署并公告公司 H 股 2016 年年度报告〉的议案》；
（6）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度募集资金存放与使用的专项审核报
告〉的议案》；
（7） 关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告〉
的议案》；
（8）《关于<2016 年度社会责任报告（A 股）>及<环境、社会及管治报告（H 股）>的议案》
（9）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告〉的议案》；
（10）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告〉的议案》；
（11）《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度独立董事述职报告〉的议案》；
（12）关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度审计委员会履职情况报告〉的议案》；
（13）《关于聘任 2017 年度外部审计机构及支付 2016 年度审计费用的议案》；
（14）《关于聘任证券事务代表的议案》；
（15）《关于融资租赁业务中为客户提供回购保证的议案》；
（16）《关于使用自有闲置资金和 H 股闲置募集资金投资金融机构理财产品的议案》；
（17）《关于以委托贷款的形式向所投资公司提供资金支持的议案》；
（18）《关于申请银行贷款的议案》；
（19）《关于以募集资金置换已预先投入募集配套资金使用项目的自筹资金的议案》；
（20）《关于公司 2017 年度预计日常关联交易的议案》；
（21）《关于出资设立全资子公司的议案》
（22）《关于 2016 年度利润分配的议案》；
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2017 年半年度报告
（23）《关于修改<郑州煤矿机械集团股份有限公司章程>的议案》；
（24）《关于召开郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度股东大会的议案》。
2、2017 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过以下议案：
关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2017 年第一季度报告及其摘要》的议案；
3、2017 年 5 月 1 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过以下议案：
（1）《关于签署<股份购买协议>及其他与本次交易相关协议、法律文件的议案》；
（2）《关于公司向银行申请开具保函的议案》；
（3）《关于授权公司董事长焦承尧先生代表公司签署<股份购买协议>及其他与本次交易相关
协议、法律文件的议案》；
（4）《关于授权公司董事长焦承尧先生及公司总经理等经营管理团队办理本次交易相关事宜
的议案》。
4、2017 年 5 月 23 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过以下议案：
《关于变更 H 股募集资金用途的议案》；
5、2017 年 6 月 5 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过以下议案：
（1）《关于申请本公司 A 股股票继续停牌的议案》；
（2）《关于在特定情况下申请本公司 A 股股票自 2017 年 7 月 24 日起继续停牌不超过两个月
的议案》；
（3）《关于召开郑州煤矿机械集团股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》。
报告期内，公司股东大会召开情况：
报告期内，公司召开了一次股东大会，会议情况如下：
2017 年 6 月 16 日，公司召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了以下议案：
（1）关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》的议案；
（2）关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》的议案；
（3）关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 A 股 2016 年年度报告及其摘要》的议案；
（4）关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度独立董事述职报告》的议案；
（5）关于聘任 2017 年度外部审计机构的议案；
（6）关于融资租赁业务中为客户提供回购保证的议案；
（7）关于使用自有闲置资金和 H 股闲置募集资金投资金融机构理财产品的议案；
（8）关于 2016 年度利润分配的议案；
（9）关于郑州煤矿机械集团股份有限公司 H 股募集资金变更用途的议案；
（10）关于修改《郑州煤矿机械集团股份有限公司章程》的议案。
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
的查询索引 日期
上海证券交易所网站
2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 16 日 2017 年 6 月 17 日
www.sse.com.cn
上海证券交易所网站
2017 年第一次临时股东大会 2017 年 7 月 21 日 2017 年 7 月 22 日
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2017 年 6 月 16 日，公司召开 2016 年年度股东大会，审议通过如下议案：
1、关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度董事会工作报告》的议案；
2、关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度监事会工作报告》的议案；
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2017 年半年度报告
3、关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 A 股 2016 年年度报告及其摘要》的议案；
4、关于《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2016 年度独立董事述职报告》的议案；
5、关于聘任 2017 年度外部审计机构的议案；
6、关于融资租赁业务中为客户提供回购保证的议案；
7、关于使用自有闲置资金和 H 股闲置募集资金投资金融机构理财产品的议案；
8、关于 2016 年度利润分配的议案；
9、关于郑州煤矿机械集团股份有限公司 H 股募集资金变更用途的议案；
10、关于修改《郑州煤矿机械集团股份有限公司章程》的议案。
2017 年 7 月 21 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过如下议案：
1、关于在特定情况下申请本公司 A 股股票自 2017 年 7 月 24 日起继续停牌不超过两个月的议案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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2017 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
是否 是否
行应说 及时履
承诺 承诺 承诺 有履 及时
承诺方 承诺时间及期限 明未完 行应说
背景 类型 内容 行期 严格
成履行 明下一
限 履行
的具体 步计划
原因
一、本次重组完成后，承诺人将尽可能地避免和减少与郑 是 是
煤机的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关
联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签
订协议，履行合法程序，按照郑煤机公司章程、有关法律
法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行
信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易
损害郑煤机及其他股东的合法权益。
与重
解决 二、承诺人直接或间接持有郑煤机股票期间，将按照公司
大资 亚新科（中国）投资有
关联 法等法律法规、郑煤机公司章程的有关规定行使股东权
产重 限公司
交易 利；在股东大会对涉及承诺人的关联交易进行表决时，依
组相
据前述法律法规、有关规定履行回避表决的义务。
关的
三、承诺人和郑煤机就相互间关联事务及交易所做出的任
承诺
何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等
竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。
四、本承诺函为承诺人的真实意思表示，自本次交易获得
核准之日起具有法律效力，至承诺人不再作为郑煤机关联
方当日失效。
股份 亚新科（中国）投资有 一、承诺人根据《股权购买协议》取得的郑煤机股份，应 2017 年 3 月 9 日 是 是
限售 限公司 根据适用法律自股份发行结束之日起十二个月内进行锁 起，12 个月
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2017 年半年度报告
定。若承诺人所认购股份的锁定期的规定与证券监管机构
的监管意见不相符，郑煤机与承诺人将根据相关证券监管
机构的监管意见对锁定期进行相应调整。
二、承诺人由于郑煤机送红股、转增股本等原因增加的公
司股份，亦应遵守上述约定。
郑州煤矿机械集团股份 2017 年 3 月 22
股份 所认购的郑煤机本次发行的股票，自发行结束并上市之日
有限公司-第 1 期员工持 日起，36 个月
限售 起三十六个月内不得转让
股计划
股份 所认购的郑煤机本次发行的股票，自发行结束并上市之日 2017 年 3 月 22
百瑞信托有限责任公司
限售 起十二个月内不得转让 日起，12 个月
锦绣中和（北京）资本 2017 年 3 月 22
股份 所认购的郑煤机本次发行的股票，自发行结束并上市之日
管 理 有 限公 司 - 锦绣 天 日起，12 个月
限售 起十二个月内不得转让
佑 106 号私募投资基金
天弘基金-宁波银行-北 2017 年 3 月 22
股份 所认购的郑煤机本次发行的股票，自发行结束并上市之日
京恒天财富投资管理有 日起，12 个月
限售 起十二个月内不得转让
限公司
天弘基金-宁波银行-天 2017 年 3 月 22
股份 所认购的郑煤机本次发行的股票，自发行结束并上市之日
弘基金大树定增宝 2 号 日起，12 个月
限售 起十二个月内不得转让
资产管理计划
股份 安徽省铁路发展基金股 所认购的郑煤机本次发行的股票，自发行结束并上市之日 2017 年 3 月 22
限售 份有限公司 起十二个月内不得转让 日起，12 个月
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的重大资产重组项目中，交易对方关于所提供信息真实、准确、完整，合法合规，标的资
产权属的相关承诺，详见公司于 2016 年 12 月 29 日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》中“重大事项
提示”之“八、本次重组相关方所作出的重组承诺”。
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2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2017 年 6 月 16 日，公司召开了 2016 年年度股东大会，审议通过了关于续聘审计机构的议案，
但鉴于立信会计师事务所报告期内收到中华人民共和国财政部“财会便〔2017〕24 号”《关于责
令立信会计师事务所（特殊普通合伙）暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》（以下简称“《通
知》”），上述股东大会决议关于聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（境内报告）为公司
2017 年度财务审计机构的内容不符合《通知》相关要求。公司将就 2017 年度境内报告的财务审
计机构聘请事项另行提交公司股东大会审议。（详见公司于 2017 年 6 月 22 日披露的《关于 2016
年年度股东大会决议的补充公告》，公告编号：临 2017-035）
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
2017 年 7 月 6 日，公司披露《重大事项公告》（公告编号：临 2017-038），公司收到《洛阳
市涧西区人民检察院立案决定书》（洛涧检反贪立〔2017〕14 号），主要内容为：根据《中华人
民共和国刑事诉讼法》第一百零七条、第一百一十条的规定，决定对公司财务总监郭德生先生涉
嫌贪污犯罪一案立案侦查。
2017 年 7 月 17 日，公司披露《关于独立董事收到中国证监会立案调查通知书的公告》(公告
编号：临 2017-041)，公司原独立董事吴光明先生收到中国证监会的《调查通知书》（编号为：
渝函调查字 2017004 号），因其涉嫌内幕交易，中国证监会决定根据《中华人民共和国证券法》
的有关规定，对其进行立案调查。
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2017 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
经《证监许可[2016]3190 号》文核准，公司在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易项目中，实施员工持股计划。员工持股计划的资金来源为公司员工的合法薪酬和通过
法律、行政法规允许的其他方式取得的自筹资金，股票来源为认购公司本次重大资产重组募集配
套资金中非公开发行的标的股票。经统计，本次参加员工持股计划的最终人数为 323 人，认购总
金额为 5,305 万元，股份认购价格为 8.68 元/股，认购总股数为 6,111,751 股。员工持股计划认
购的股份已于 2017 年 3 月 22 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成新增股份登记手续。
（详见公司于 2017 年 3 月 25 日在上交所网站发布的《郑州煤矿机械集团股份有限公司发行股份
募集配套资金发行结果暨股份变动公告》（临 2017-003）及相关公告文件）
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
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十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务
实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日 其他收益：增加 5,576,240.20 元。
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、2016 年 3 月 24 日，公司与 Axle ATL Cayman Limited、ASIMCO Technologies Hong Kong
Limited、ASIMCO Technologies Limited、亚新科和亚新科（中国）投资有限公司签订《股权转
让及以现金、发行股份购买资产协议》（以下简称“《股权购买协议》”），公司以发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金，其中股票对价对应的交易金额为 55,000 万元，现金对价对应
的交易金额为 165,000.00 万元。2017 年 1-2 月，公司支付了股权对价款 220,077,184.81 美元，
并于 2017 年 3 月进行了发行股份的登记。截至 2017 年 3 月 1 日，公司所收购资产的股权全部变
更到公司名下。
2、2017 年 4 月 22 日，公司发布《郑州煤矿机械集团股份有限公司关于重大事项停牌公告》，
公告编号：临 2017-014。目前处于持续停牌中。
本次重大资产重组项目已于 2017 年 5 月 2 日签署《股份购买协议》Share Purchase Agreement，
以下简称“《股份购买协议》”）及其他与本次交易相关协议、法律文件，由受让方以支付现金
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方式收购出售方所持有的 Robert Bosch Starter Motors Generators Holding GmbH（以下简称
“SG Holding”）100%股权（以下简称“本次交易”）。本次交易的交易价格初步确定为 5.45
亿欧元，最终的交易价格将根据《股份购买协议》的相关约定进行调整。SG Holding 及其下属子
公司系为承接 Robert Bosch GmbH 下属从事与汽车起动机、发电机、能量回收系统等研发、生产、
配送、销售相关业务而设立。
本次重大资产重组的工作进展情况：公司与本次交易有关各方进行了积极磋商，对本次重大
资产重组的相关事项正在进一步论证商讨中。公司已组织财务顾问、律师、会计师等中介机构开
展财务顾问、法律、审计等各项工作，相关工作正在积极推进中。
3、郑州圣吉机电设备有限公司由公司于 2017 年 4 月共同出资设立，截至 2017 年 6 月 30 日
仅办理工商登记，尚未实际出资及经营。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售条件股份 111,349,370 111,349,370 111,349,370 6.43
1、国家持股
2、国有法人持股 9,216,589 9,216,589 9,216,589 0.53
3、其他内资持股 102,132,781 102,132,781 102,132,781 5.90
其中：境内非国有法
102,132,781 102,132,781 102,132,781 5.90
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通
1,621,122,000 100.00 1,621,122,000 93.57
股份
1、人民币普通股 1,377,887,800 85.00 1,377,887,800 79.53
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 243,234,200 15.00 243,234,200 14.04
4、其他
三、股份总数 1,621,122,000 100.00 111,349,370 111,349,370 1,732,471,370 100.00
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2017 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经公司第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十三次会议、第三届董事会第十四次会
议、2015 年度股东大会、2016 年第一次 A 股类别股东大会、2016 年第一次 H 股类别股东大会审
议通，公司拟发行股份购买资产并非公开发行 A 股股份募集配套资金。该事项于 2016 年 12 月 28
日获中国证监会《关于核准郑州煤矿机械集团股份有限公司向亚新科（中国）投资有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3190 号）核准。（详见公司于 2016 年
12 月 29 日在上交所网站发布的《郑州煤矿机械集团股份有限公司关于公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》（临 2016-068）、《郑
州煤矿机械集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（修订稿）》等相关文件）
2017 年 3 月 9 日，公司向交易对方亚新科中国投发行的新增股份 93,220,338 股 A 股在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。（详见公司于 2017 年 3 月 16 日
在上交所网站发布的《郑州煤矿机械集团股份有限公司发行股份购买资产发行结果暨股份变动公
告》（临 2017-002）及相关公告文件）
2017 年 3 月 22 日，公司向郑州煤矿机械集团股份有限公司-第 1 期员工持股计划、百瑞信托
有限责任公司、锦绣中和（北京）资本管理有限公司-锦绣天佑 106 号私募投资基金、天弘基金-
宁波银行-北京恒天财富投资管理有限公司、天弘基金-宁波银行-天弘基金大树定增宝 2 号资产管
理计划、安徽省铁路发展基金股份有限公司非公开发行的 18,129,032 股 A 股股份在中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续。（详见公司于 2017 年 3 月 25 日在上交所
网站发布的《郑州煤矿机械集团股份有限公司发行股份募集配套资金发行结果暨股份变动公告》
（临 2017-003）及相关公告文件）
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初 报告期
报告期增加 报告期末限 解除限售
股东名称 限售 解除限 限售原因
限售股数 售股数 日期
股数 售股数
亚新科（中国）投资 93,220,338 93,220,338 非公开发行 2018 年 3
有限公司 限售 月9日
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2017 年半年度报告
郑州煤矿机械集团股 6,111,751 6,111,751
非公开发行 2020 年 3
份有限公司-第 1 期员
限售 月 22 日
工持股计划
百瑞信托有限责任公 3,456,221 3,456,221 非公开发行 2018 年 3
司 限售 月 22 日
锦绣中和（北京）资 1,072,582 1,072,582
本管理有限 公司-锦 非公开发行 2018 年 3
绣天佑 106 号私募投 限售 月 22 日
资基金
天弘基金-宁波银行- 576,037 576,037
非公开发行 2018 年 3
北京恒天财富投资管
限售 月 22 日
理有限公司
天弘基金-宁波银行- 1,152,073 1,152,073
非公开发行 2018 年 3
天弘基金大树定增宝
限售 月 22 日
2 号资产管理计划
安徽省铁路发展基金 5,760,368 5,760,368 非公开发行 2018 年 3
股份有限公司 限售 月 22 日
合计 111,349,370 111,349,370 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 49,307
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
注：截止报告期末公司普通股股东总数 49,307 户，其中 A 股 49,212 户，H 股 95 户。
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
报告 持有有限售 股
股东名称 比例
期内 期末持股数量 条件股份数 份 股东性质
（全称） (%) 数量
增减 量 状
态
河南机械装备投资集团有限责任 质
521,087,800 30.08 75,416,000 国有法人
公司 押
HKSCC NOMINEES LIMITED 220,516,190 12.73 无 境外法人
境内非国
亚新科（中国）投资有限公司 93,220,338 5.38 93,220,338 无
有法人
中央汇金资产管理有限责任公司 28,608,500 1.65 无 其他
中国工商银行股份有限公司－汇
添富民营活力混合型证券投资基 23,903,716 1.38 无 其他
金
YITAI GROUP (HONG KONG) CO
22,399,200 1.29 无 境外法人
LIMITED
交通银行股份有限公司－易方达
科汇灵活配置混合型证券投资基 22,085,180 1.27 无 其他
金
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2017 年半年度报告
中国工商银行股份有限公司－汇
添富价值精选混合型证券投资基 21,000,000 1.21 无 其他
金
全国社保基金一零九组合 19,177,191 1.11 无 其他
中国农业银行股份有限公司－宝
盈转型动力灵活配置混合型证券 16,799,606 0.97 无 其他
投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
河南机械装备投资集团有限责任公司 521,087,800 人民币普通股 521,087,800
境外上市外资
HKSCC NOMINEES LIMITED 220,516,190 220,516,190
股
中央汇金资产管理有限责任公司 28,608,500 人民币普通股 28,608,500
中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混合型证券
23,903,716 人民币普通股 23,903,716
投资基金
境外上市外资
YITAI GROUP (HONG KONG) CO LIMITED 22,399,200 22,399,200
股
交通银行股份有限公司－易方达科汇灵活配置混合型证券
22,085,180 人民币普通股 22,085,180
投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精选混合型证券
21,000,000 人民币普通股 21,000,000
投资基金
全国社保基金一零九组合 19,177,191 人民币普通股 19,177,191
中国农业银行股份有限公司－宝盈转型动力灵活配置混合
16,799,606 人民币普通股 16,799,606
型证券投资基金
李俊 16,000,000 人民币普通股 16,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限售 情况
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
所认购的郑煤机股票，自发
亚新科（中国）投资有限公 2018 年 3 月
1 93,220,338 93,220,338 行结束并上市之日起十二
司 9日
个月内不得转让
所认购的郑煤机股票，自发
郑州煤矿机械集团股份有限 2020 年 3 月
2 6,111,751 6,111,751 行结束并上市之日起三十
公司-第 1 期员工持股计划 22 日
六个月内不得转让
所认购的郑煤机股票，自发
2018 年 3 月
3 百瑞信托有限责任公司 3,456,221 3,456,221 行结束并上市之日起十二
22 日
个月内不得转让
锦绣中和（北京）资本管理 所认购的郑煤机股票，自发
2018 年 3 月
4 有限公司-锦绣天佑 106 号 1,072,582 1,072,582 行结束并上市之日起十二
22 日
私募投资基金 个月内不得转让
所认购的郑煤机股票，自发
天弘基金-宁波银行-北京恒 2018 年 3 月
5 576,037 576,037 行结束并上市之日起十二
天财富投资管理有限公司 22 日
个月内不得转让
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2017 年半年度报告
天弘基金-宁波银行-天弘基 所认购的郑煤机股票，自发
2018 年 3 月
6 金大树定增宝 2 号资产管理 1,152,073 1,152,073 行结束并上市之日起十二
22 日
计划 个月内不得转让
所认购的郑煤机股票，自发
安徽省铁路发展基金股份有 2018 年 3 月
7 5,760,368 5,760,368 行结束并上市之日起十二
限公司 22 日
个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东天弘基金-宁波银行-北京恒天财富投资管理有限公司、天弘基金-
明 宁波银行-天弘基金大树定增宝 2 号资产管理计划的资产管理人均为天弘基
金管理有限公司。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
√适用 □不适用
战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期
亚新科（中国）投资有限公司 2017 年 3 月 9 日 2018 年 3 月 8 日
郑煤机通过发行股份购买资产的形式，向亚新科（中国）投资有
限公司发行 93,220,338 股 A 股股份，收购其持有的亚新科国际
战略投资者或一般法人参与配 铸造（山西）有限公司 100%股权、亚新科噪声与振动技术（安
售新股约定持股期限的说明 徽）有限公司 8.07%股权。上述股份于 2017 年 3 月 9 日在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记，其限售期
为 12 个月。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
吴光明 独立董事 离任
郭德生 财务总监 解任
张海斌 财务总监 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
1、2017 年 7 月 24 日，公司收到独立董事吴光明先生的书面辞职报告。吴光明先生因个人原
因，申请辞去公司第三届董事会独立董事及董事会各专门委员会相关职务。辞职后，吴光明先生
在公司不再担任任何职务。其辞职自辞职报告送达公司董事会时生效。
2、2017 年 7 月 31 日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于解聘公司
财务总监的议案》及《关于聘任公司财务总监的议案》，决定解聘郭德生先生担任的公司财务总
监职务，并聘任公司副总经理、董事会秘书张海斌先生兼任公司财务总监，任期自该次董事会审
议通过之日起至本届经理层任职届满之日止。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 郑州煤矿机械集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,308,041,134.93 2,935,952,062.23
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产 71,019,524.42
应收票据 1,732,152,003.57 1,038,279,566.42
应收账款 2,956,004,489.90 2,206,772,637.01
预付款项 303,751,855.51 227,856,228.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,083,700.66 2,867,198.83
应收股利
其他应收款 160,780,927.21 98,385,256.49
买入返售金融资产
存货 1,368,700,413.21 827,794,042.28
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 464,875,314.22 464,631,314.22
其他流动资产 976,958,854.44 1,088,620,974.38
流动资产合计 11,274,348,693.65 8,962,178,805.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 39,332,788.34 36,669,305.10
持有至到期投资
长期应收款 292,797,150.50 356,092,249.63
长期股权投资 459,319,680.80 431,415,837.62
投资性房地产 44,803,818.79 45,598,331.89
固定资产 2,572,605,679.92 1,358,698,189.74
在建工程 113,830,137.57 32,088,100.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,071,061,725.62 327,416,497.93
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2017 年半年度报告
开发支出
商誉 344,988,709.86
长期待摊费用 16,854,299.04
递延所得税资产 247,613,072.84 197,741,890.42
其他非流动资产 19,750,000.00
非流动资产合计 5,222,957,063.28 2,785,720,403.26
资产总计 16,497,305,756.93 11,747,899,208.39
流动负债：
短期借款 208,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,028,978,740.72 367,269,230.09
应付账款 1,649,990,780.27 1,139,227,324.64
预收款项 589,232,388.97 253,518,954.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 198,130,570.18 69,584,478.22
应交税费 74,926,407.69 50,376,116.53
应付利息 295,589.52
应付股利 19,057,185.07
其他应付款 234,512,633.52 81,951,751.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,003,124,295.94 1,961,927,855.70
非流动负债：
长期借款 818,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 52,570,687.28 13,162,994.79
预计负债 89,213,949.80
递延收益 13,524,702.69 14,278,333.35
递延所得税负债 143,765,734.19
其他非流动负债
非流动负债合计 1,117,075,073.96 27,441,328.14
负债合计 5,120,199,369.90 1,989,369,183.84
所有者权益
29 / 135
2017 年半年度报告
股本 1,732,471,370.00 1,621,122,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,303,384,086.71 3,513,316,933.99
减：库存股
其他综合收益 55,309,806.67 100,712,950.54
专项储备
盈余公积 552,539,496.24 552,539,496.24
一般风险准备
未分配利润 4,030,454,134.25 3,886,481,262.81
归属于母公司所有者权益合计 10,674,158,893.87 9,674,172,643.58
少数股东权益 702,947,493.16 84,357,380.97
所有者权益合计 11,377,106,387.03 9,758,530,024.55
负债和所有者权益总计 16,497,305,756.93 11,747,899,208.39
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:郑州煤矿机械集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,934,087,280.08 2,827,197,674.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产 71,019,524.42
应收票据 1,220,413,318.33 984,756,164.36
应收账款 1,905,158,556.48 1,946,749,505.28
预付款项 293,524,957.02 205,301,658.12
应收利息 3,048,480.00 2,867,198.83
应收股利
其他应收款 264,268,424.61 246,035,244.26
存货 751,957,529.02 691,604,603.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 454,875,314.22 464,631,314.22
其他流动资产 972,322,839.61 1,085,000,000.00
流动资产合计 8,799,656,699.37 8,525,162,887.57
非流动资产：
可供出售金融资产 835,000.00 835,000.00
持有至到期投资
长期应收款 367,315,550.50 432,399,249.63
长期股权投资 2,998,329,492.96 565,506,192.43
投资性房地产 44,803,818.79 45,598,331.89
固定资产 1,156,443,021.26 1,043,876,799.94
在建工程 31,794,797.53 23,843,677.30
30 / 135
2017 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 227,029,772.71 229,722,301.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 188,231,816.40 188,143,216.03
其他非流动资产
非流动资产合计 5,014,783,270.15 2,529,924,769.02
资产总计 13,814,439,969.52 11,055,087,656.59
流动负债：
短期借款 82,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,030,638,541.91 366,438,421.42
应付账款 877,883,718.40 865,778,799.19
预收款项 517,081,368.46 211,762,752.95
应付职工薪酬 62,946,471.24 64,822,764.51
应交税费 13,610,520.72 41,242,516.93
应付利息
应付股利 19,057,185.07
其他应付款 68,033,989.76 77,586,195.22
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,671,251,795.56 1,627,631,450.22
非流动负债：
长期借款 818,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 52,570,687.28 13,162,994.79
预计负债
递延收益 11,664,166.69 13,328,333.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 882,234,853.97 26,491,328.14
负债合计 3,553,486,649.53 1,654,122,778.36
所有者权益：
股本 1,732,471,370.00 1,621,122,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2017 年半年度报告
资本公积 4,304,295,625.63 3,514,228,472.91
减：库存股
其他综合收益 43,527,783.16 90,806,412.91
专项储备
盈余公积 552,539,496.24 552,539,496.24
未分配利润 3,628,119,044.96 3,622,268,496.17
所有者权益合计 10,260,953,319.99 9,400,964,878.23
负债和所有者权益总计 13,814,439,969.52 11,055,087,656.59
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,261,292,305.69 1,768,018,359.44
其中：营业收入 3,261,292,305.69 1,768,018,359.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,066,242,401.60 1,787,922,959.91
其中：营业成本 2,556,113,336.05 1,415,110,464.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 30,820,545.74 13,960,578.75
销售费用 159,102,672.69 73,854,975.83
管理费用 282,490,223.31 174,392,612.75
财务费用 33,119,522.45 -45,970,656.71
资产减值损失 4,596,101.36 156,574,984.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 25,548,689.25
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 21,739,390.86 24,650,776.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -503,373.08 1,231,845.52
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 5,576,240.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,365,535.15 30,294,865.67
加：营业外收入 4,042,631.6 5,386,185.78
其中：非流动资产处置利得 1,845,626.17 1,212,091.55
减：营业外支出 9,310,845.94 2,439,027.17
其中：非流动资产处置损失 4,158,796.25 648,007.36
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2017 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 217,097,320.81 33,242,024.28
减：所得税费用 41,168,142.13 4,670,413.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,929,178.68 28,571,611.28
归属于母公司所有者的净利润 163,030,056.51 42,217,734.69
少数股东损益 12,899,122.17 -13,646,123.41
六、其他综合收益的税后净额 -45,403,143.87 132,510.64
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 -45,403,143.87 132,510.64
额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合 -71,019,524.42
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资 -71,019,524.42
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 25,616,380.55 132,510.64
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类 23,740,894.67
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 1,622,683.24
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 252,802.64 132,510.64
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 130,526,034.81 28,704,121.92
归属于母公司所有者的综合收益总额 117,626,912.64 42,350,245.33
归属于少数股东的综合收益总额 12,899,122.17 -13,646,123.41
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.03
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,603,814,502.06 1,189,146,238.34
减：营业成本 1,346,116,152.34 961,841,505.32
税金及附加 15,650,262.27 11,124,003.70
销售费用 62,066,042.68 55,098,827.11
管理费用 127,789,159.92 120,562,545.65
财务费用 32,816,780.93 -45,881,443.39
资产减值损失 8,442,350.53 123,058,727.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 25,548,689.25
列）
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2017 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 21,089,913.48 32,781,175.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -808,497.93 9,362,243.76
益
其他收益 3,664,166.66
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,687,833.53 21,671,937.08
加：营业外收入 2,633,542.27 2,614,299.14
其中：非流动资产处置利得 1,424,812.75 96,883.57
减：营业外支出 4,959,881.73 1,637,125.32
其中：非流动资产处置损失 1,250,180.08 636,212.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,361,494.07 22,649,110.90
减：所得税费用 8,453,760.21 203,305.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,907,733.86 22,445,805.19
五、其他综合收益的税后净额 -47,278,629.75
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收 -71,019,524.42
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 -71,019,524.42
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 23,740,894.67
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 23,740,894.67
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -22,370,895.89 22,445,805.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,927,634,866.96 1,816,345,240.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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2017 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 997,838.32
收到其他与经营活动有关的现金 239,410,265.35 71,657,572.10
经营活动现金流入小计 3,168,042,970.63 1,888,002,812.16
购买商品、接受劳务支付的现金 1,592,909,336.20 1,144,671,304.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 337,334,026.10 211,013,526.06
支付的各项税费 228,205,082.84 131,863,591.45
支付其他与经营活动有关的现金 254,610,190.99 74,894,049.31
经营活动现金流出小计 2,413,058,636.13 1,562,442,471.29
经营活动产生的现金流量净额 754,984,334.50 325,560,340.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,494,230,550.00 1,023,755,682.76
取得投资收益收到的现金 27,093,733.09 23,382,948.52
处置固定资产、无形资产和其他长期 819,151.17 47,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 614,336.79
投资活动现金流入小计 1,522,143,434.26 1,047,799,968.07
购建固定资产、无形资产和其他长期 67,189,346.60 3,210,659.42
资产支付的现金
投资支付的现金 1,360,000,000.00 250,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 1,501,841,105.39
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,680,000.00
投资活动现金流出小计 2,929,030,451.99 258,890,659.42
投资活动产生的现金流量净额 -1,406,887,017.73 788,909,308.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 155,653,818.72
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 918,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 23,281,034.52 28,928,773.19
筹资活动现金流入小计 1,096,934,853.24 28,928,773.19
偿还债务支付的现金 15,024,408.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现 13,832,307.51 8,878,563.20
金
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2017 年半年度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 552,688,839.98 3,486,400.00
筹资活动现金流出小计 581,545,555.82 12,364,963.20
筹资活动产生的现金流量净额 515,389,297.42 16,563,809.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -16,041,079.60 10,462,375.22
响
五、现金及现金等价物净增加额 -152,554,465.41 1,141,495,834.73
加：期初现金及现金等价物余额 2,671,293,573.69 2,011,221,267.69
六、期末现金及现金等价物余额 2,518,739,108.28 3,152,717,102.42
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,431,409,652.01 1,426,362,925.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 225,076,145.18 63,782,344.41
经营活动现金流入小计 1,656,485,797.19 1,490,145,270.10
购买商品、接受劳务支付的现金 600,766,514.53 891,327,245.67
支付给职工以及为职工支付的现金 143,534,713.67 140,227,322.40
支付的各项税费 83,930,735.77 95,009,157.46
支付其他与经营活动有关的现金 153,606,760.20 60,756,205.09
经营活动现金流出小计 981,838,724.17 1,187,319,930.62
经营活动产生的现金流量净额 674,647,073.02 302,825,339.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,485,000,000.00 1,023,755,682.76
取得投资收益收到的现金 25,901,934.56 23,382,948.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资 819,151.17 44,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 319,336.79
投资活动现金流入小计 1,511,721,085.73 1,047,501,968.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,442,107.02 2,669,959.08
产支付的现金
投资支付的现金 1,350,000,000.00 250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 1,742,804,832.24
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,099,246,939.26 252,669,959.08
投资活动产生的现金流量净额 -1,587,525,853.53 794,832,008.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 155,653,818.72
36 / 135
2017 年半年度报告
取得借款收到的现金 900,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 28,921,638.91
筹资活动现金流入小计 1,055,653,818.72 28,921,638.91
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,690,000.00 8,878,563.20
支付其他与筹资活动有关的现金 541,818,717.43
筹资活动现金流出小计 551,508,717.43 8,878,563.20
筹资活动产生的现金流量净额 504,145,101.29 20,043,075.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,191,426.25 10,042,618.38
五、现金及现金等价物净增加额 -423,925,105.47 1,127,743,042.56
加：期初现金及现金等价物余额 2,580,897,100.87 1,932,544,217.28
六、期末现金及现金等价物余额 2,156,971,995.40 3,060,287,259.84
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
37 / 135
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益
项目 专
工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 股 准备
他 备
股 债
一、上年期末余额 1,621,122,000.00 3,513,316,933.99 100,712,950.54 552,539,496.24 3,886,481,262.81 84,357,380.97 9,758,530,024.55
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,621,122,000.00 3,513,316,933.99 100,712,950.54 552,539,496.24 3,886,481,262.81 84,357,380.97 9,758,530,024.55
三、本期增减变动金额（减少以 111,349,370.00 790,067,152.72 -45,403,143.87 143,972,871.44 618,590,112.19 1,618,576,362.48
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -45,403,143.87 163,030,056.51 12,899,122.17 130,526,034.81
（二）所有者投入和减少资本 111,349,370.00 790,067,152.72 901,416,522.72
1．股东投入的普通股 111,349,370.00 790,067,152.72 901,416,522.72
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -19,057,185.07 -19,057,185.07
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -19,057,185.07 -19,057,185.07
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
38 / 135
2017 年半年度报告
（六）其他 605,690,990.02 605,690,990.02
四、本期期末余额 1,732,471,370.00 4,303,384,086.71 55,309,806.67 552,539,496.24 4,030,454,134.25 702,947,493.16 11,377,106,387.03
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专
工具 ： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 1,621,122,000.00 3,493,343,716.86 -1,884,885.90 525,072,302.65 3,864,920,076.00 119,886,553.34 9,622,459,762.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,621,122,000.00 3,493,343,716.86 -1,884,885.90 525,072,302.65 3,864,920,076.00 119,886,553.34 9,622,459,762.95
三、本期增减变动金额（减少以 132,510.64 29,248,758.69 -13,646,123.41 15,735,145.92
“－”号填列）
（一）综合收益总额 132,510.64 42,217,734.69 -13,646,123.41 28,704,121.92
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -12,968,976.00 -12,968,976.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,968,976.00 -12,968,976.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2017 年半年度报告
四、本期期末余额 1,621,122,000.00 3,493,343,716.86 -1,752,375.26 525,072,302.65 3,894,168,834.69 106,240,429.93 9,638,194,908.87
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
股 债 他
一、上年期末余额 1,621,122,000.00 3,514,228,472.91 90,806,412.91 552,539,496.24 3,622,268,496.17 9,400,964,878.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,621,122,000.00 3,514,228,472.91 90,806,412.91 552,539,496.24 3,622,268,496.17 9,400,964,878.23
三、本期增减变动金额（减少以 111,349,370.00 790,067,152.72 -47,278,629.75 5,850,548.79 859,988,441.76
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -47,278,629.75 24,907,733.86 -22,370,895.89
（二）所有者投入和减少资本 111,349,370.00 790,067,152.72 901,416,522.72
1．股东投入的普通股 111,349,370.00 790,067,152.72 901,416,522.72
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -19,057,185.07 -19,057,185.07
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -19,057,185.07 -19,057,185.07
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,732,471,370.00 4,304,295,625.63 43,527,783.16 552,539,496.24 3,628,119,044.96 10,260,953,319.9
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2017 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 减：库 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
股 债 他
一、上年期末余额 1,621,122,000.00 3,494,255,255.78 525,072,302.65 3,388,032,729.85 9,028,482,288.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,621,122,000.00 3,494,255,255.78 525,072,302.65 3,388,032,729.85 9,028,482,288.28
三、本期增减变动金额（减少以 9,476,829.19 9,476,829.19
“－”号填列）
（一）综合收益总额 22,445,805.19 22,445,805.19
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -12,968,976.00 -12,968,976.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -12,968,976.00 -12,968,976.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,621,122,000.00 3,494,255,255.78 525,072,302.65 3,397,509,559.04 9,037,959,117.47
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：张海斌 会计机构负责人：周德海
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是郑州煤矿机
械厂，始建于 1958 年，于 2008 年由有限责任公司改制为股份有限公司，注册资本为人民
币 56,000.00 万元。公司的统一社会信用代码：91410100170033534A； 于 2010 年 7 月
向社会公开发行人民币普通股 14,000.00 万股，公众股于同年 8 月在上海证券交易所挂牌
交易。于 2012 年 12 月 5 日在香港联交所主板挂牌并开始上市交易。公司所属行业为制造
业。
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司注册资本为 173,247.14 万元，注册地：郑州市经济技术
开发区第九大街 167 号，总部地址：郑州市经济技术开发区第九大街 167 号。本公司主
要经营活动为：生产销售以液压支架、刮板机为主的煤矿综采设备、生产销售汽车零部件。
本公司的母公司为河南机械装备投资集团有限责任公司，本公司的实际控制人为河南省人
民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经公司第三届董事会第二十七次会议于 2017 年 8 月 25 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内一级子公司如下：
子公司名称
郑州煤机液压电控有限公司
郑州煤机综机设备有限公司
郑州煤矿机械集团物资供销有限公司
郑州煤机长壁机械有限公司
郑煤机西伯利亚有限责任公司
郑州煤机铸锻有限公司
郑煤机国际贸易(香港)有限公司
郑煤机（德国）有限公司
郑煤机美洲公司
郑煤机澳大利亚有限公司
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司
亚新科工业技术（北京）有限公司
亚新科国际铸造(山西)有限公司
亚新科噪声与振动技术(安徽)有限公司
仪征亚新科双环活塞环有限公司
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仪征亚新科铸造有限公司
亚新科凸轮轴(仪征)有限公司
CACG Ltd. I
本年合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司生产经营正常，经营状况良好，自报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
本报告期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
公司所设境外子公司所从事的活动是公司经营活动的延伸，构成公司经营活动的组成部分。
境外子公司除郑煤机国际贸易(香港)有限公司采用人民币为记账本位币，其他境外子公司
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采用当地币种为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控
制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报
表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对
于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并
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资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债
表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方
在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲
减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产
负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其
他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日
所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现
金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股
权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的
投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益
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及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上
述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控
制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经
营。
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本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
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2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价
值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允
价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入
当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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2017 年半年度报告
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的
原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为
一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
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2017 年半年度报告
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可
观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使
用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：对于在流动性良
好的市场上交易活跃的权益性投资下跌严重的标准通常为 50%以上。对于流动性较
差的权益性投资下跌严重的标准通常为 30%以上；公允价值下跌“非暂时性”的标准
为：连续下跌时间超过 12 个月以上；投资成本的计算方法为：直接购买价格。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单 项 金 额 重 大 的 判断 依
单笔应收账款在 5000 万元以上，其他应收款在 1000 万元以上。
据或金额标准
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现
单 项 金 额 重 大 并 单项 计
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
提坏账准备的计提方法
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项；
组合 2：如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，
导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无
确定组合的依据
法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项作为个别认定组合计提坏
账准备；
组合 3：信用良好且交易频繁，经评估信用风险为低的客户，或未逾期的款项
组合 1：账龄分析法；
按组合计 提坏账
组合 2：个别认定法；
准备的计提方法
组合 3：不计提坏账。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
90 天以内 0
91-180 天 2
181 天-1 年（含 1 年） 5
1－2 年（含 2 年） 20
2－3 年（含 3 年） 50
3 年以上 100
注：以上为煤机板块
其中：汽车零部件板块
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
90 天以内 0
91-180 天 0
181 天到 1 年(含 1 年) 25
1 到 2 年(含 2 年) 50
2-3 年(含 3 年) 100
3 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据证明该款项确实无法收回。
如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较小，对该款项单独进
坏账准备的计提方法
行减值测试，按照未来预计无法收回的金额提取坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
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1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
原材料发出时按加权平均法计价、库存商品发出时按照个别认定法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准
的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
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（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影
响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
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靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
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（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原
因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时
即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法分类计提 20-35 5、10 2.57-4.75
机器设备 年限平均法分类计提 5-10 5、10 9.00-19.00
运输设备 年限平均法分类计提 5 5、10 18.00-19.00
电子设备及其他 年限平均法分类计提 3-5 5、10 18.00-31.67
经营租赁设备 年限平均法分类计提 7 5 13.57
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值
率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的
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入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转
入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再
按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
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在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 使用权证书列示的期限
软件 5年 预计收益年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
20. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
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间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经
费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供
服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本报告期内公司无受益计划
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司目前尚无其他长期职工福利计划。
23. 预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件
时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可
能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
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关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品收入确认标准为已经签订销售合同；货物已经发出，按照合同约定
需安装调试的均已安装调试完毕；相关的成本可以可靠计量时确认收入。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司主要的产品是液压支架及其配件，为根据客户订单进行生产销售，客户在签订
采购合同后，会根据合同约定安排生产，并按照与客户的约定将货物发送到指定地
点，需安装调试的在安装调整完毕后确认收入，合同通常会约定 10%质保金，质保
金通常于一年之后支付。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
①资产使用权已经签订让渡协议，并提供给客户使用。
②达到合同约定的收费时间。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
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劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件中明确与购建固定资产、
无形资产等长期资产相关的政府补助划分为与资产相关的补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相
关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：不属于与资产相关的其他政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关
的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用
或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公
司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲
减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款
的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠
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利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易
或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分
摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础
分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
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者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁
期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值
的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生
的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期
内确认的收益金额。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和
编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
套期会计
1、 套期保值的分类：
（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险
外)的公允价值变动风险进行的套期。
（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与
已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的
确定承诺包含的外汇风险。
（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营
净投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。
2、 套期关系的指定及套期有效性的认定：
在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险
管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，
被套期风险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的
被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，
判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件
时，本公司认定其为高度有效：
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（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风
险引起的公允价值或现金流量变动；
（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
3、 套期会计处理方法：
（1）公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而
形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值
所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照
实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对
套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。
如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的
累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期
工具的公允价值变动亦计入当期损益。
（2）现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效
套期的部分，计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销
售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项
非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该
非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该
非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利
得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但
并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金
额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。
（3）境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理
与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他
综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权
益的累计利得或损失转出，计入当期损益。
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29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序
项目名称和金额)
与企业日常活动相关的政府补助，应当按 本次会计政策变更已经公 其他收益：增加
照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 司第三届董事会第二十七 5,576,240.20 元。
关成本费用。与企业日常活动无关的政府 次会议、第三届监事会第
补助，应当计入营业外收支。 十五次会议审议通过
其他说明
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；
对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销 6%、17%
项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%、5%、1%
教育税附加 按实际缴纳的增值税计缴 3%、2%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 10%、15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
郑州煤矿机械集团股份有限公司 15%
郑州煤机综机设备有限公司 15%
郑州煤机液压电控有限公司 15%
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 15%
亚新科国际铸造(山西)有限公司 15%
亚新科噪声与振动技术(安徽)有限公司 15%
仪征亚新科双环活塞环有限公司 15%
扬州映炜汽车零部件有限公司(仪征双环子公司) 10%
亚新科凸轮轴(仪征)有限公司 15%
湖北神电汽车电机有限公司(CACG Ltd. I 子公司) 15%
其他说明：合并范围内的其他境内公司所得税率均为 25%，境外子公司所得税率按照所在
国税率执行。
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2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合发布的《关
于认定河南省 2014 年度第一批高新技术企业的通知》（豫科［2015］18 号），公司被认定
为高新技术企业，享受从 2014 年开始的三年高新技术企业 15%企业所得税优惠税率，目
前正在申请复审。
根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合下发的《关
于认定河南省 2016 年度高新技术企业的通知》（豫科(2017)14 号），公司的子公司—郑州
煤机液压电控有限公司、郑州煤机综机设备有限公司被认定为高新技术企业，享受从 2016
年开始的三年高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。
根据新疆维吾尔自治区科技厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、
新疆维吾尔自治区地方税务局联合发放的高新技术企业证书，公司的子公司—郑煤机集团
潞安新疆机械有限公司被认定为高新技术企业，享受从 2014 年开始的三年高新技术企业
15%企业所得税优惠税率，目前正在申请复审。
子公司—亚新科噪声与振动技术(安徽)有限公司被安徽省科学技术厅认定为高新技术企业，
享受从 2014 年开始的三年高新技术企业 15%企业所得税优惠税率，目前正在申请复审。
根据湖北省科技厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合下发的《关
于公布湖北省 2016 年第一批高新技术企业认定结果的通知》（鄂科技发联〔2017〕2 号），
子公司—湖北神电汽车电机有限公司被认定为高新技术企业，享受从 2016 年开始的三年
高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。
子公司—亚新科国际铸造（山西）有限公司于 2014 年 9 月获得高新技术企业认证(证书编
号为：GR201414000139)。享受从 2014 年开始的三年高新技术企业 15%企业所得税优惠
税率，目前正在申请复审。
子公司—仪征亚新科双环活塞环有限公司于 2014 年 9 月获得高新技术企业认证(证书编号
为：GR201132000793)。享受从 2014 年开始的三年高新技术企业 15%企业所得税优惠税
率，目前正在申请复审。
子公司—扬州映炜汽车零部件有限公司(“扬州映炜”) 属于小型微利企业，所得税适用
10%的优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
由于本期合并亚新科 6 个标的公司，部分财务数据较上期有较大的变动。
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 423,862.76 89,703.47
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银行存款 2,518,315,245.52 2,671,203,870.22
其他货币资金 789,302,026.65 264,658,488.54
合计 3,308,041,134.93 2,935,952,062.23
其中：存放在境外的款项总额 501,250,030.71 474,923,942.98
其他说明：
截至 2017 年 06 月 30 日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币 501,250,030.71 元，均
不受限。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 330,257,927.92 162,348,384.21
信用证保证金 8,658,842.41 11,328,747.41
保函保证金 450,385,256.32 19,977,350.83
结售汇保证金 60,000,000.00
其他 11,004,006.09
合 计 789,302,026.65 264,658,488.54
截至 2017 年 06 月 30 日，其他货币资金中信用证保证金人民币 8,658,842.41 元为本公司向
银行申请开具无条件、不可撤销的信用证所存入的保证金存款。
截至 2017 年 06 月 30 日，其他货币资金中保函保证金人民币 450,385,256.32 元为本公司申
请开具保函所存入的保证金存款。
2、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
远期结售汇 71,019,524.42
合计 71,019,524.42
其他说明：
公司于 2016 年 3 月与 Axle ATL Cayman Limited、ASIMCO Technologies Hong Kong Limited、
ASIMCO Technologies Limited、亚新科(中国)投资有限公司签订《股权转让及以现金、发行股
份购买资产协议之补充协议》（以下简称“补充协议”），补充协议约定：“转让价格为 22 亿
人民币，并将该 22 亿人民币金额以适用汇率折算成等值美元和买方发行的股份支付对价。公司
已完成股权转让交易，远期结售汇金额一并结转。
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,518,919,518.91 870,135,199.44
商业承兑票据 213,232,484.66 168,144,366.98
合计 1,732,152,003.57 1,038,279,566.42
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(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 142,988,122.55
商业承兑票据
合计 142,988,122.55
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 990,381,456.58
商业承兑票据 103,691,956.77
合计 990,381,456.58 103,691,956.77
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
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4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重大并 221,604,138.70 5.47 155,122,897.09 70.00 66,481,241.61 118,825,173.00 3.61 83,177,621.10 70.00 35,647,551.90
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 3,505,747,298.21 86.54 680,739,049.44 19.42 2,825,008,248.77 2,871,601,875.27 87.18 773,320,713.53 26.93 2,098,281,161.74
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 323,435,609.12 7.98 258,920,609.60 80.05 64,514,999.52 303,533,850.12 9.21 230,689,926.75 76.00 72,843,923.37
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 4,050,787,046.03 100.00 1,094,782,556.13 169.47 2,956,004,489.90 3,293,960,898.39 100.00 1,087,188,261.38 33.01 2,206,772,637.01
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西潞安机械有限责任公司 154,842,438.70 108,389,707.09 70 财务困难
大同煤矿集团同生安平煤业有限公司 66,761,700.00 46,733,190.00 70 财务困难
合计 221,604,138.70 155,122,897.09 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
煤机板块按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 650,234,959.62
91-180 天 401,761,156.00 8,035,223.13
181 天-1 年（含 1 年） 462,666,136.11 23,133,306.82
1 年以内小计 1,514,662,251.73 31,168,529.95 2.06
1至2年 469,772,256.13 93,954,451.23
2至3年 157,985,477.40 78,992,738.71
3 年以上 441,094,931.52 441,094,931.52
合计 2,583,514,916.78 645,210,651.41
汽车零部件板块按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
90 天以内 629,264,395.19 - 0.00
91-180 天 155,778,902.02 - 0.00
181 天-1 年（含 1 年） 12,729,804.94 3,182,599.91 25.00
1-2 年（含 2 年） 4,645,896.07 2,322,948.05 50.00
2-3 年（含 3 年） 6,684,312.65 6,684,312.65 100.00
3 年以上 75,554.65 75,554.65 100.00
合计 809,178,865.52 12,265,415.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
信用风险特征组合中，按个别认定法计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
（%）
大同煤矿集团机电装备中北 已达成还款协
113,053,515.91 22,610,703.18
机械有限公司 议
合计 113,053,515.91 22,610,703.18
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,594,294.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 295,866,989.76 7.3 11,816,414.41
第二名 154,842,438.70 3.82 108,389,707.09
第三名 113,053,515.91 2.79 22,610,703.18
第四名 103,148,837.17 2.55 20,575,472.08
第五名 101,322,348.95 2.5 2,014,988.22
合计 768,234,130.49 18.97 165,407,284.98
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用 □不适用
本期公司通过抹帐方式减少应收账款 87,193,094.06 元。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 301,631,674.30 99.30 225,899,324.92 99.14
1至2年 274,104.91 0.09 450,524.00 0.20
2至3年 560,804.01 0.18 1,203,182.08 0.53
3 年以上 1,285,272.29 0.42 303,197.85 0.13
合计 303,751,855.51 100.00 227,856,228.85 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 92,828,263.59 30.56
第二名 47,661,244.30 15.69
第三名 15,000,000.00 4.94
第四名 12,022,144.67 3.96
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2017 年半年度报告
第五名 11,648,507.01 3.83
合计 179,160,159.57 58.98
6、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 12,394.52
委托贷款 22,826.14
债券投资 3,048,480.00 2,867,198.83
合计 3,083,700.66 2,867,198.83
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 208,665,618.50 100.00 47,884,691.29 22.95 160,780,927.21 126,576,182.96 99.22 28,190,926.47 22.27 98,385,256.49
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 1,000,000.00 0.78 1,000,000.00 100.00
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 208,665,618.50 100.00 47,884,691.29 22.95 160,780,927.21 127,576,182.96 100.00 29,190,926.47 22.88 98,385,256.49
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
组合中，煤机板块按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 50,709,043.21 -
91-180 天 6,455,527.27 129,110.55
181 天-1 年（含 1 年） 19,476,287.90 976,684.84
1 年以内小计 76,640,858.38 1,105,795.39 1.44
1至2年 32,678,345.42 6,539,040.43
2至3年 55,232,962.88 27,616,481.45
3 年以上 10,901,038.54 10,901,038.54
合计 175,453,205.22 46,162,355.81
组合中，汽车零部件板块按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
90 天以内
91-180 天
181 天-1 年（含 1 年）
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年） 211,554.56 211,554.56
3 年以上 1,510,780.92 1,510,780.92
合计 1,722,335.48 1,722,335.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,693,764.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 19,056,050.43 29,912,670.55
备用金 6,780,356.75 4,065,226.18
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2017 年半年度报告
往来款 139,867,234.29 89,101,411.59
应收出口退税款 1,772,171.42
应收代垫模具款 18,965,961.44
其他 22,223,844.17 4,496,874.64
合计 208,665,618.50 127,576,182.96
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
第一名 往来款、其他 80,123,115.08 90 天以内、1-2 38.4 31,020,140.68
年、2-3 年
第二名 往来款 31,178,017.66 90 天以内、 14.94 472,846.08
91-180 天
第三名 保证金 15,490,979.90 90 天以内、 7.42 291,500.50
181-1 年、1-2
年、3 年以上
第四名 保证金 2,729,636.29 1-2 年，2-3 年 1.31 1,761,182.61
第五名 保证金 2,671,600.13 3 年以上 1.28 2,671,600.13
合计 132,193,349.06 63.35 36,217,270.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
8、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 362,329,969.56 10,785,075.85 351,544,893.71 193,177,956.63 3,884,400.61 189,293,556.02
在产品 278,124,862.51 3,560,759.38 274,564,103.13 145,640,086.03 1,220,058.49 144,420,027.54
库存商品 603,048,188.25 41,809,917.77 561,238,270.48 300,425,533.36 32,167,607.83 268,257,925.53
发出商品 185,113,493.75 8,311,879.95 176,801,613.80 229,209,458.63 8,311,879.95 220,897,578.68
其他 4,551,532.09 4,551,532.09 4,924,954.51 4,924,954.51
合计 1,433,168,046.16 64,467,632.95 1,368,700,413.21 873,377,989.16 45,583,946.88 827,794,042.28
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,884,400.61 2,486,602.42 4,414,072.82 10,785,075.85
在产品 1,220,058.49 124,147.74 2,216,553.15 3,560,759.38
库存商品 32,167,607.83 68,882.02 17,425,109.24 7,851,681.32 41,809,917.77
发出商品 8,311,879.95 8,311,879.95
合 计 45,583,946.88 2,679,632.18 24,055,735.21 7,851,681.32 64,467,632.95
存货跌价准备是按照可变现价值计提。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 48,000,000.00 48,000,000.00
一年内到期的持有至到期投资 406,875,314.22 416,631,314.22
一年内到期的委托贷款 10,000,000.00
合计 464,875,314.22 464,631,314.22
一年内到期的持有至到期投资情况
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
新鸿基有限公司可交易债券 6000 万美元 3% 3% 2017 年 12 月 28 日
其他说明：
公司于 2017 年 2 月份与客户签订应收账款还款协议，约定每月需偿还金额，由于还款期较
长，故将 1 年后收到款项重分类至长期应收款，将 1 年内收到款项重分类入 1 年内到期的非流动
资产。
公司通过凯基证券亚洲公司网上投资平台购买的新鸿基有限公司可交易债券，债券面值为
6000 万美元。债券期限从 2014 年 3 月 28 日至 2017 年 12 月 28 日，每半年付息，本金到期一次
性支付。
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 950,000,000.00 1,085,000,000.00
可供出售金融资产 269,337.92
持有至到期投资 3,472,289.28
预缴税金 524,533.54 247,342.21
增值税进项税 22,322,839.61 3,373,632.17
其他 369,854.09
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2017 年半年度报告
合计 976,958,854.44 1,088,620,974.38
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 100,363,955.16 61,031,166.82 39,332,788.34 97,700,471.92 61,031,166.82 36,669,305.10
按公允价值计量的 90,988,155.16 53,531,166.82 37,456,988.34 89,365,471.92 53,531,166.82 35,834,305.10
按成本计量的 9,375,800.00 7,500,000.00 1,875,800.00 8,335,000.00 7,500,000.00 835,000.00
合计 100,363,955.16 61,031,166.82 39,332,788.34 97,700,471.92 61,031,166.82 36,669,305.10
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 90,988,155.16 90,988,155.16
公允价值 37,456,988.34 37,456,988.34
累计计入其他综合收益的公允价值变
1,622,683.24 1,622,683.24
动金额
已计提减值金额 53,531,166.82 53,531,166.82
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 单位 现
本 本 本
单位 持股 金
本期 期 期 期
期初 期末 期初 期末 比例 红
增加 减 增 减
(%) 利
少 加 少
鄂尔多斯天地华 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
润煤矿装备有限
公司
郑煤机集团公司 160,000.00 160,000.00
职工医院
郑煤机集团公司 420,000.00 420,000.00
幼儿园
郑州煤机物业管 255,000.00 255,000.00
理有限公司
滨州博海联合动 760,800.00 760,800.00
力部件有限公司
仪征市交通建设 280,000.00 280,000.00
有限公司
合 计 8,335,000.00 1,040,800.00 9,375,800.00 7,500,000.00 7,500,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 53,531,166.82 7,500,000.00 61,031,166.82
可供出售权益工具说明：
全资子公司—郑煤机国际贸易（香港）有限公司以大宗交易形式，于 2013 年 11 月，以每股
17.6 港元购入金陵控股有限公司持有的 6,451,000 股伊泰煤炭 H 股，购置成本折合人民币为
89,365,471.92 元。累计已计提减值准备 53,531,166.82 元。
按照成本计量的可供出售金融资产为公司不具有控制、共同控制或重大影响的联营企业。
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 率区
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
间
融资租赁款 144,630,062.84 37,117,438.01 107,512,624.83 140,720,449.36 37,117,438.01 103,603,011.35
其中：未 10,334,697.98 10,334,697.98 12,974,236.86 12,974,236.86
实现融资收益
分期收款销售 13,283,155.94 13,283,155.94
商品
其他 224,239,449.29 38,954,923.62 185,284,525.67 286,332,005.96 47,125,923.62 239,206,082.34
合计 368,869,512.13 76,072,361.63 292,797,150.50 440,335,611.26 84,243,361.63 356,092,249.63
其他说明：
公司与客户签订的还款协议还款期较长，故将 1 年后将收到款项重分类入长期应收款，列入“其
他”项目分类，将 1 年内将收到款项重分类入 1 年内到期的非流动资产。
80 / 135
2017 年半年度报告
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 权益法下确认 其他综合收益 权 宣告发放现金 其
余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 余额 余额
的投资损益 调整 益 股利或利润 他
变
动
一、合营企业
仪征日环亚 1,884,269.69 27,905,727.57 29,789,997.26
新科粉末冶
金制造有限
公司
小计 1,884,269.69 27,905,727.57 29,789,997.26
二、联营企业
郑州速达煤 66,646,939.59 7,575,734.64 -3,400,001.80 70,822,672.43
炭机械服务
股份有限公
司
大同煤矿集 19,290,782.55 19,290,782.55
团机电装备
中北机械有
限公司
黑龙江郑龙 38,000,000 38,000,000 38,000,000
煤矿机械有
限公司
郑州煤机特 8,924,887.47 445,147.69 -2,296,341.63 7,073,693.53
种锻压制造
有限公司
华轩(上海) 312,028,561.44 -8,991,725.18 23,740,894.67 326,777,730.93
股权投资基
金有限公司
淮南舜立机 5,414,488.85 162,344.92 5,576,833.77
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2017 年半年度报告
械有限责任
公司
上海汪青自 1,747,720.00 1,747,720.00
动化科技有
限公司
郑州煤机（江 6,186,281.16 -1,413,484.63 4,772,796.53
西）综机设备
有限公司
新疆克瑞郑 12,923,896.56 -165,660.21 12,758,236.35
煤机重型机
械股份有限
公司
小计 469,415,837.62 1,747,720.00 19,290,782.55 -2,387,642.77 23,740,894.67 -5,696,343.43 467,529,683.54 38,000,000.00
合计 469,415,837.62 1,747,720.00 19,290,782.55 -503,373.08 23,740,894.67 -5,696,343.43 27,905,727.57 497,319,680.80 38,000,000.00
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2017 年半年度报告
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,179,783.63 50,179,783.63
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 50,179,783.63 50,179,783.63
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 4,581,451.74 4,581,451.74
2.本期增加金额 794,513.10 794,513.10
（1）计提或摊销 794,513.10 794,513.10
3.本期减少金额
4.期末余额 5,375,964.84 5,375,964.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 44,803,818.79 44,803,818.79
2.期初账面价值 45,598,331.89 45,598,331.89
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
23 号楼侧门面房 98,746.26 尚未办理
6 号楼侧门面房 290,468.22 尚未办理
医院大楼 2,730,961.87 尚未办理
物业办公用房 1,780,585.42 尚未办理
合计 4,900,761.77
16、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 经营租赁设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,103,676,060.09 941,727,566.34 35,178,232.68 99,213,474.22 2,179,795,333.33
2.本期增加金额 566,695,921.95 1,753,563,794.86 18,293,805.54 38,692,823.51 165,921,063.64 2,543,167,409.50
（1）购置 9,180,452.26 1,242,302.16 10,422,754.42
（2）在建工程转
2,794,813.36 38,135,296.85 176,324.78 688,332.51 41,794,767.50
入
（3）企业合并增 563,901,108.59 1,706,248,045.75 16,875,178.60 38,004,491.00 2,325,028,823.94
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2017 年半年度报告
加
（4）其他 165,921,063.64 165,921,063.64
3.本期减少金额 2,781,472.78 79,122,741.82 4,308,025.65 4,333,305.45 90,545,545.70
（1）处置或报废 2,781,472.78 62,210,974.91 4,308,025.65 4,292,677.27 73,593,150.61
（2）其他 16,911,766.91 40,628.18 16,952,395.09
4.期末余额 1,667,590,509.26 2,616,168,619.38 49,164,012.57 133,572,992.28 165,921,063.64 4,632,417,197.13
二、累计折旧
1.期初余额 188,761,594.57 525,672,766.62 28,757,009.61 64,218,395.74 807,409,766.54
2.本期增加金额 247,386,492.89 963,398,022.07 15,260,642.01 31,346,348.01 6,237,873.46 1,263,629,378.44
（1）计提 26,914,487.85 70,766,664.63 4,055,215.25 2,495,852.53 6,237,873.46 110,470,093.72
（2）其他 220,472,005.04 892,631,357.44 11,205,426.76 28,850,495.48 1,153,159,284.72
3.本期减少金额 916,045.01 57,633,896.29 3,620,135.76 3,946,200.68 66,116,277.74
（1）处置或报废 916,045.01 52,220,820.08 3,620,135.76 3,911,943.00 60,668,943.85
（2）其他 5,413,076.21 34,257.68 5,447,333.89
4.期末余额 435,232,042.45 1,431,436,892.40 40,397,515.86 91,618,543.07 6,237,873.46 2,004,922,867.24
三、减值准备
1.期初余额 8,302,242.06 5,385,134.99 13,687,377.05
2.本期增加金额 667,630.99 44,526,815.75 53,779.15 671,505.15 45,919,731.04
（1）计提 4,708.11 540,075.92 544,784.03
（2）其他 662,922.88 43,986,739.83 53,779.15 671,505.15 45,374,947.01
3.本期减少金额 4,637,928.85 80,529.27 4,718,458.12
（1）处置或报废 4,637,928.85 80,529.27 4,718,458.12
（2）其他
4.期末余额 8,969,873.05 45,274,021.89 53,779.15 590,975.88 54,888,649.97
四、账面价值
1.期末账面价值 1,223,388,593.76 1,139,457,705.09 8,712,717.56 41,363,473.33 159,683,190.18 2,572,605,679.92
2.期初账面价值 906,612,223.46 410,669,664.73 6,421,223.07 34,995,078.48 1,358,698,189.74
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 20,780,026.13 18,220,633.82 2,390,811.74 168,580.57
机器设备 33,195,190.58 27,490,614.73 3,925,283.95 1,779,291.90
运输设备 936,901.12 843,211.01 93,690.11
合计 54,912,117.83 46,554,459.56 6,409,785.80 1,947,872.47
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 78,251,237.18 尚未办理
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2017 年半年度报告
17、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
洗选项目 2,272,257.62 2,272,257.62 2,272,257.62 2,272,257.62
铸锻项目 5,408,635.64 5,408,635.64 4,300,197.28 4,300,197.28
双环项目 23,073,179.34 23,073,179.34
山西铸造项目 2,789,915.00 2,789,915.00
凸轮轴项目 10,656,307.67 10,656,307.67
安徽噪声公司项目 26,873,337.95 303,360.00 26,569,977.95
湖北神电项目 6,868,225.01 6,868,225.01
其他 47,463,885.04 11,272,245.70 36,191,639.34 36,787,891.73 11,272,245.70 25,515,646.03
合计 125,405,743.27 11,575,605.70 113,830,137.57 43,360,346.63 11,272,245.70 32,088,100.93
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累 工 其中：本 本期利
预 利息资
期初 本期转入固定资 本期其他减 期末 计投入 程 期利息 息资本 资金来
项目名称 算 本期增加金额 本化累
余额 产金额 少金额 余额 占预算 进 资本化 化率 源
数 计金额
比例(%) 度 金额 (%)
双环项目 30,452,000.25 7,378,820.91 23,073,179.34 自筹
山西铸造项目 2,818,120.13 28,205.13 2,789,915.00 自筹
凸轮轴项目 10,656,307.67 10,656,307.67 自筹
安徽噪声公司项目 48,696,305.67 21,822,967.72 26,873,337.95 自筹
湖北神电项目 7,309,975.01 441,750.00 6,868,225.01 自筹
洗选项目 2,272,257.62 2,272,257.62 自筹
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2017 年半年度报告
铸锻项目 4,300,197.28 1,108,438.36 5,408,635.64 自筹
其他 36,787,891.73 27,393,347.05 12,123,023.74 4,594,330.00 47,463,885.04 自筹
合计 43,360,346.63 128,434,494.14 41,794,767.50 4,594,330.00 125,405,743.27
其他说明：“其他”项目主要核算抵账车辆及其他子公司项目。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
18、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 客户资源 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 370,243,360.81 16,694,250.87 386,937,611.68
2.本期增加金额 215,249,367.85 227,761,844.52 59,577,863.00 299,759,646.76 2,982,298.76 805,331,020.89
(1)购置 2,410,900.21 2,410,900.21
(2)内部研发
(3)企业合并增加 215,249,367.85 227,761,844.52 59,577,863.00 299,759,646.76 571,398.55 802,920,120.68
（4）其他
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他
4.期末余额 585,492,728.66 227,761,844.52 59,577,863.00 299,759,646.76 19,676,549.63 1,192,268,632.57
二、累计摊销
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2017 年半年度报告
1.期初余额 45,086,282.67 14,434,831.08 59,521,113.75
2.本期增加金额 28,071,540.88 12,932,027.56 8,302,194.01 9,445,852.67 2,934,178.08 61,685,793.20
（1）计提 4,833,621.03 12,653,752.36 3,924,331.01 9,445,852.67 2,484,510.67 33,342,067.74
（2）其他 23,237,919.85 278,275.20 4,377,863.00 449,667.41 28,343,725.46
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他
4.期末余额 73,157,823.55 12,932,027.56 8,302,194.01 9,445,852.67 17,369,009.16 121,206,906.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他
3.本期减少金额
(1)处置
（2）其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 512,334,905.11 214,829,816.96 51,275,668.99 290,313,794.09 2,307,540.47 1,071,061,725.62
2.期初账面价值 325,157,078.14 2,259,419.79 327,416,497.93
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
19、 开发支出
□适用 √不适用
20、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉
期初余额 期末余额
的事项 企业合并形成的 处置
所收购亚新科六个标的公司 344,988,709.86 344,988,709.86
合计 344,988,709.86 344,988,709.86
郑煤机对亚新科的收购协议属于一揽子交易，故商誉按亚新科六家数据汇总计算和列示。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
21、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间改造等项目 25,392,684.59 8,538,385.55 16,854,299.04
合计 25,392,684.59 8,538,385.55 16,854,299.04
22、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 1,387,328,184.09 202,798,610.40 1,290,666,119.11 192,255,209.60
内部交易未实现利润 19,962,348.68 2,994,352.30 14,244,600.85 2,546,382.22
预提费用 199,151,933.54 32,845,351.86 12,341,348.66 1,851,202.30
递延收益 30,707,795.52 4,606,169.33 4,000,000.00 600,000.00
固定资产折旧 29,123,926.31 4,368,588.95 3,260,642.02 489,096.30
合计 1,666,274,188.14 247,613,072.84 1,324,512,710.64 197,741,890.42
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
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2017 年半年度报告
非同一控制企业合并资 958,438,227.93 143,765,734.19
产评估增值
合计 958,438,227.93 143,765,734.19
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 67,063,642.71 66,873,954.21
可抵扣亏损 144,903,485.36 138,671,598.10
合计 211,967,128.07 205,545,552.31
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此对子公司可抵扣亏损没有确认为
递延所得税资产。子公司-郑煤机集团潞安新疆机械有限公司由于持续亏损，资产减值准备
10,068,589.14 元未计提递延所得税资产。子公司-郑煤机国际贸易(香港)有限公司减值准备
56,058,971.77 元未计提递延所得税资产。子公司-亚新科噪声与振动技术（安徽）有限公司可供
出售金融资产减值准备 936,081.80 未确认递延。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 8,336,244.41
2017 年 26,845,736.82 26,845,736.82
2018 年 38,552,115.05 38,552,115.05
2019 年 27,332,570.25 27,332,570.25
2020 年 37,604,931.57 37,604,931.57
2021 年 14,568,131.67
合计 144,903,485.36 138,671,598.10 /
23、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
关联方拆借资金 19,750,000.00
合计 19,750,000.00
24、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 126,000,000.00
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2017 年半年度报告
信用借款 82,000,000.00
合计 208,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
25、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
26、 衍生金融负债
□适用 √不适用
27、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 38,303,000.09 40,690,000.00
银行承兑汇票 990,675,740.63 326,579,230.09
合计 1,028,978,740.72 367,269,230.09
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
28、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料及外协 1,468,444,005.00 943,462,514.01
劳务 108,626,253.86 123,990,097.66
基建 39,144,008.96 52,379,986.56
设备 33,776,512.45 19,394,726.41
合计 1,649,990,780.27 1,139,227,324.64
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
29、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 589,232,388.97 253,518,954.36
合 计 589,232,388.97 253,518,954.36
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
30、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,718,418.23 507,958,293.37 397,162,365.01 136,514,346.59
二、离职后福利-设定 10,246.14 54,291,640.33 43,901,882.76 10,400,003.71
提存计划
三、一年内到期的其
他福利
四、因解除劳动关系 43,855,813.85 8,854,667.38 1,494,261.35 51,216,219.88
及内退给予的补偿
合计 69,584,478.22 571,104,601.08 442,558,509.12 198,130,570.18
说明：因解除劳动关系给予的补偿余额，是本公司在改制过程中计提的改制费用。主要为：1、
内退职工安置费、离退休职工统筹外补差、工伤职工安置费 41,510,288.06；2、子公司-综机公司
改制提留费用 2,082,677.96 元，为综机公司改制过程中预提离退休人员未列入社会统筹应由企业
支付的养老金及医疗费用；3、子公司双环公司 7,623,253.86 为内部退养员工福利。
待原改制内退人员到期后，如仍有结余的，将按照国资管理的有关规定处理。
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,711,978.20 426,554,315.67 344,890,974.36 84,375,319.51
二、职工福利费 11,581,567.91 7,256,158.97 4,325,408.94
三、社会保险费 31,361.18 26,820,093.18 21,984,772.85 4,866,681.51
其中：医疗保险费 28,083.22 21,728,158.37 17,881,878.51 3,874,363.08
工伤保险费 1,087.71 3,249,672.22 2,489,043.90 761,716.03
生育保险费 2,190.25 1,842,262.59 1,613,850.44 230,602.40
四、住房公积金 1,707,203.00 38,164,552.23 20,487,608.50 19,384,146.73
五、工会经费和职工教育经费 21,267,875.85 4,837,764.38 2,542,850.33 23,562,789.90
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他
合计 25,718,418.23 507,958,293.37 397,162,365.01 136,514,346.59
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,981.73 50,857,240.50 41,494,455.51 9,370,766.72
2、失业保险费 2,264.41 3,052,319.83 2,025,347.25 1,029,236.99
3、企业年金缴费 382,080.00 382,080.00
合计 10,246.14 54,291,640.33 43,901,882.76 10,400,003.71
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2017 年半年度报告
31、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 27,674,765.03 24,407,837.61
企业所得税 29,212,314.48 9,384,442.83
城市维护建设税 4,475,996.71 5,488,539.82
房产税 3,270,119.30 2,558,882.85
教育费附加 3,901,863.15 4,630,367.49
土地使用税 3,573,903.56 3,512,314.76
其他 2,817,445.46 393,731.17
合计 74,926,407.69 50,376,116.53
32、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 295,589.52
合计 295,589.52
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
33、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 19,057,185.07
合计 19,057,185.07
34、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 7,901,527.57 5,039,034.35
保证金 27,771,744.27 21,070,356.10
往来款 123,478,599.21 1,565,348.73
应付水电费、服务费等 16,426,903.61
维修款 24,250,633.13
其他 34,683,225.73 54,277,012.68
合 计 234,512,633.52 81,951,751.86
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
35、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
36、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
37、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
38、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 818,000,000.00
合计 818,000,000.00
39、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
40、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
41、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
42、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
集资建房款 13,162,994.79 34,726.51 13,128,268.28 代收代付
三供一业移交剥离款 48,960,000.00 9,517,581.00 39,442,419.00
合计 13,162,994.79 48,960,000.00 9,552,307.51 52,570,687.28
43、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
产品质量保证 68,286,932.74 核算三包费
折让准备金 20,927,017.06 核算折让准备
合计 89,213,949.80 /
44、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
工业企业发展项目资金 3,000,000.00 3,000,000.00
国产化项目建设拨款 3,328,333.35 1,664,166.66 1,664,166.69
郑州市 2015 年第二批科技计 3,000,000.00 3,000,000.00
划项目经费
研究补助 950,000.00 950,000.00
2016 年重大科技专项经费 4,000,000.00 4,000,000.00
购置大型环保设备 267,000.00 180,000.00 87,000.00
集聚发展基地创新发展项目 852,948.00 29,412.00 823,536.00
合计 14,278,333.35 1,119,948.00 1,873,578.66 13,524,702.69
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计入 与资产相关
本期新增补助
负债项目 期初余额 营业外收 其他变动 期末余额 /与收益相 说明
金额
入金额 关
工业企业发展 与资产相关
3,000,000.00 3,000,000.00
项目资金
国产化项目建 与资产相关 （1）
3,328,333.35 1,664,166.66 1,664,166.69
设拨款
2016 年重大科 与资产有关
4,000,000.00 4,000,000.00
技专项经费
郑州市 2015 年 与资产相关 （2）
第二批科技计 3,000,000.00 3,000,000.00
划项目经费
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2017 年半年度报告
研究补助 950,000.00 950,000.00 与资产有关
购置大型环保 与资产相关
267,000.00 180,000.00 87,000.00
设备
集聚发展基地 与资产相关
852,948.00 29,412.00 823,536.00
创新发展项目
合计 14,278,333.35 1,119,948.00 1,873,578.66 13,524,702.69
递延收益的说明：
（1） 根据河南省财政局《关于下达 2009 年核电风电自主化和能源装备项目扩大内需中央预算内
基建支出预算（拨款）的通知》(豫财办建（2009）200 号)，收到政府补助 2000 万元用于
项目建设，项目已经河南省财政局审核，按照 6 年转入损益。
（2） 根据郑州市科技技术局、郑州市财政局文件《关于下达郑州市 2015 年第二批科技计划项目
经费的通知》(郑科计（2015）6 号)，2015 年收到项目经费 300 万元用于 8.8 米超大采高液
压支架研制。
45、 其他非流动负债
□适用 √不适用
46、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金转 小计
新股 股 他
股
股份总数 1,621,122,000.00 111,349,370.00 111,349,370.00 1,732,471,370.00
其他说明：
根据本公司第三届董事会第十一次会议、第三届董事会第十三次会议、第三届董事会第十四次会
议、2015 年度股东大会、2016 年第一次 A 股类别股东大会、2016 年第一次 H 股类别股东大会
审议通过，经第三届董事会第十五次会议和 2016 年第一次临时股东大会、2016 年第二次 A 股
类别股东大会、2016 年第二次 H 股类别股东大会决议对配套募集资金发行底价进行调整，并经
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《证监许可[2016]3190 号》文核准，本公
司采用以非公开发行 A 股股票的方式向亚新科（中国）投资有限公司（以下简称“亚新科中国投”）
购买亚新科国际铸造（山西）有限公司（以下简称“亚新科山西”）100%股权、亚新科噪声与振
动技术（安徽）有限公司（以下简称“亚新科 NVH”）8.07%股权。本公司本次发行股份及支付现
金购买资产，向亚新科中国投非公开发行 A 股股票 93,220,338 股，每股面值为人民币 1 元，发
行价格为 5.90 元/股。变更后的注册资金为人民币 1,714,342,338.00 元。此次非公开发行由立
信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2017]ZB10127 号验资报告。
本公司采用询价方式向包括郑煤机员工持股计划在内的不超过 10 名符合条件的特定对象非公开
发行股票募集配套资金，募集资金总额不超过 15,736.00 万元。本次实际发行 A 股股票
18,129,032.00 股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为 8.68 元/股。募集资金 157,359,997.76
元，其中申请增加注册资本人民币 18,129,032.00 元，由郑州煤矿机械集团股份有限公司-第 1
期员工持股计划、百瑞信托有限责任公司、锦绣中和（北京）资本管理有限公司-锦绣天佑 106 号
私募投资基金、天弘基金-宁波银行-北京恒天财富投资管理有限公司、天弘基金-宁波银行-天弘
基金大树定增宝 2 号资产管理计划、安徽省铁路发展基金股份有限公司出资，变更后的注册资金
为人民币 1,732,471,370.00 元。此次非公开发行由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并出具了信会师报字[2017]ZB10297 号验资报告。
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2017 年半年度报告
47、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
48、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,413,772,432.00 790,067,152.72 4,203,839,584.72
其他资本公积 99,544,501.99 99,544,501.99
合计 3,513,316,933.99 790,067,152.72 4,303,384,086.71
49、 库存股
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
50、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
税后
减：前期计 减：
期初 归属 期末
项目 本期所得税前发 入其他综合 所得 税后归属于母公 说明
余额 于少 余额
生额 收益当期转 税费 司
数股
入损益 用
东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 71,019,524.42 -71,019,524.42 -71,019,524.42
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
其他 71,019,524.42 -71,019,524.42 -71,019,524.42 （1）
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 29,693,426.12 25,616,380.55 25,616,380.55 55,309,806.67
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类 19,786,888.49 23,740,894.67 23,740,894.67 43,527,783.16 （2）
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 6,541,114.02 1,622,683.24 1,622,683.24 8,163,797.26 （3）
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 3,365,423.61 252,802.64 252,802.64 3,618,226.25
其他综合收益合计 100,712,950.54 -45,403,143.87 -45,403,143.87 55,309,806.67
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2017 年半年度报告
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
（1）系公司所购远期结售汇估值变动金额，详细描述见附注五、（二）衍生金融资产。
（2）联营企业—华轩(上海)股权投资基金有限公司（以下简称华轩公司）投资的无锡盛力达
科技股份有限公司已经 H 股上市，华轩公司持有股数 1,920,000 股，账面成本人民币 4,000.00 万
元，华轩公司前期已经按照公允价值与账面成本差额计提了减值准备，2017 年 6 月 30 日所持股
票公允价值较年初下降部分计入其他综合收益。
华 轩 公 司 本 期 通 过 非 公开 发 行 购 入 深 交 所 上 市公 司 江 苏 中 泰 桥 梁 钢 构股 份 有 限 公 司
26,795,284 股，持股比例 5.37%，购入价格 9.33 元/股，购入成本 2.5 亿元，锁定期 36 个月；按照
非公开发行有明确锁定期股票的估值确定方法计算估值较年初变动部分计入其他综合收益。
华 轩 公 司 本 期 通 过 非 公开 发 行 购 入 深 交 所 上 市公 司 深 圳 麦 格 米 特 电 气股 份 有 限 公 司
4,096,749 股，持股比例 2.31%，购入价格 12.17 元/股，购入成本 50,170,000.00 元，锁定期 12 个
月；按照非公开发行有明确锁定期股票的估值确定方法计算估值收益计入其他综合收益。
公司按照所持华轩公司股份比例计算记入其他综合收益。
（3）全资子公司—郑煤机国际贸易（香港）有限公司购买的 6,451,000 股伊泰煤炭 H 股，公
司前期已经按照期末收盘价港币 5.42 元与账面成本差额计提了减值准备，2017 年 6 月 30 日收盘
时持有价值与上期期末收盘时持有价值的变动部分计入其他综合收益。
51、 专项储备
□适用 √不适用
52、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 552,539,496.24 552,539,496.24
合计 552,539,496.24 552,539,496.24
53、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,886,481,262.81 3,864,920,076.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 3,886,481,262.81 3,864,920,076.00
加：本期归属于母公司所有者的净利润 163,030,056.51 42,217,734.69
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 19,057,185.07 12,968,976.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,030,454,134.25 3,894,168,834.69
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54、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,056,752,406.77 2,373,164,206.02 1,716,735,203.34 1,368,764,942.64
其他业务 204,539,898.92 182,949,130.03 51,283,156.10 46,345,522.06
合计 3,261,292,305.69 2,556,113,336.05 1,768,018,359.44 1,415,110,464.70
55、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 268,278.00
城市维护建设税 8,981,843.86 7,993,093.47
教育费附加 6,999,946.72 5,699,207.28
房产税 5,523,984.59
土地使用税 6,441,590.13
印花税及其他 2,873,180.44
合计 30,820,545.74 13,960,578.75
56、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
装卸运输费 78,777,484.04 42,278,458.98
职工薪酬 24,235,967.84 10,474,233.24
返修费用 4,279,061.61
中标服务费 7,585,602.03 2,119,907.60
出口产品费 2,894,834.29 2,244,652.78
差旅费 6,249,921.24 2,721,045.16
业务招待费 6,048,204.05 2,141,871.92
出国经费 1,078,916.09 432,423.21
参展费 49,223.39 667,810.95
广告宣传费 728,790.18 191,142.60
包装费 315,151.27 253,461.55
产品质量保证金 19,594,579.31
其他 7,264,937.35 10,329,967.84
合计 159,102,672.69 73,854,975.83
57、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,673,908.18 60,885,093.22
研发费 103,423,399.50 35,414,612.48
折旧及摊销 51,880,912.85 25,692,701.22
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2017 年半年度报告
咨询费 10,832,586.62 11,517,038.10
税费 12,297,962.67
维修费 3,635,980.65 6,296,662.49
差旅费 7,948,207.44 2,332,636.61
租赁费 2,238,950.37 141,958.26
办公费 1,920,252.40 1,153,121.70
业务招待费 2,219,618.68 1,447,925.07
物料消耗费 1,975,252.91 1,024,528.03
服务费 2,569,384.93
董事会费 3,394,522.83
其他 16,777,245.95 16,188,372.90
合计 282,490,223.31 174,392,612.75
58、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 12,724,852.10 16,350.00
减：利息收入 -10,623,455.29 -25,864,156.71
汇兑损益 27,584,440.10 -20,445,095.45
其他 3,433,685.54 322,245.45
合计 33,119,522.45 -45,970,656.71
59、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,371,685.15 149,281,335.61
二、存货跌价损失 2,679,632.18
三、可供出售金融资产减值损失 7,293,648.98
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 544,784.03
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,596,101.36 156,574,984.59
60、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
61、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -503,373.08 1,231,845.52
处置长期股权投资产生的投资收益 991,417.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 6,153,165.00 5,891,580.00
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他 15,098,181.49 17,527,351.37
合计 21,739,390.86 24,650,776.89
其他说明：
本期投资收益中“其他”为保本银行短期理财产品收益15,098,181.49元。
62、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 1,845,626.17 1,212,091.55 1,845,626.17
其中：固定资产处置利得 1,845,626.17 1,212,091.55 1,845,626.17
无形资产处置利得 0.00
债务重组利得 24,681.02 85,000.00 24,681.02
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,310,827.86
违约金、罚款收入 1,719,835.99 288,584.12 1,719,835.99
其他 452,488.42 489,682.25 452,488.42
合计 4,042,631.60 5,386,185.78 4,042,631.60
计入损益营业外收入项目的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
研究补助 200,000.00 与资产相关
国产化项目建设拨款 3,328,333.33 与资产相关
其他 547,861.19 与收益相关
2014 年省产业集聚区科研服务奖补资金 500,000.00 与收益相关
郑州市财政局国库支付专户商务局 2015 150,000.00 与收益相关
年对外开放专项资金
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岗位补贴 1,383,600.00 与收益相关
高新企业补贴 200,000.00 与收益相关
合计 6,309,794.52
63、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 4,158,796.25 648,007.36 4,158,796.25
其中：固定资产处置损失 4,158,796.25 648,007.36 4,158,796.25
无形资产处置损失
债务重组损失 1,511,806.87 266,108.47 1,511,806.87
非货币性资产交换损失
对外捐赠 163,000.00 1,576.00 163,000.00
罚款滞纳金支出 50,242.98 235,290.85 50,242.98
其他 3,426,999.84 1,288,044.49 3,426,999.84
合计 9,310,845.94 2,439,027.17 9,310,845.94
64、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 39,760,038.89 19,513,220.08
递延所得税费用 1,408,103.24 -14,842,807.08
合计 41,168,142.13 4,670,413.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 217,097,320.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,564,598.12
子公司适用不同税率的影响 2,911,147.43
调整以前期间所得税的影响 990,446.88
非应税收入的影响 75,505.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,363,904.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,262,539.66
所得税费用 41,168,142.13
65、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
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66、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：收回的往来款、代垫款 159,231,380.24 45,649,818.97
利息收入 10,624,441.53 19,765,791.19
专项拨款收入 2,647,300.00
保证金 61,567,834.30 4,306,022.46
营业外收入 301,050.32 665,221.04
其他 5,038,258.96 1,270,718.44
合 计 239,410,265.35 71,657,572.10
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：往来款、代垫款 136,420,140.82 52,080,824.11
保证金 26,273,604.43 6,838,706.20
管理费用 29,958,319.63 8,567,752.32
销售费用 44,501,533.22 5,731,979.28
营业外支出 365,647.43 917,054.54
手续费支出 1,077,787.09 680,044.01
其他 16,013,158.37 77,688.85
合 计 254,610,190.99 74,894,049.31
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项应付款-职工集资款 319,336.79
基建及设备保证金 295,000.00
合 计 614,336.79
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项应付款-职工集资款 5,680,000.00
合 计 5,680,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：票据、保函及信用证保证金等 23,281,034.52 28,928,773.19
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2017 年半年度报告
合 计 23,281,034.52 28,928,773.19
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：票据、保函及信用证保证金等 552,688,839.98 3,486,400.00
合 计 552,688,839.98 3,486,400.00
67、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 175,929,178.68 28,571,611.28
加：资产减值准备 4,596,101.36 148,749,674.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 110,470,093.72 82,330,016.56
无形资产摊销 33,342,067.74 5,636,742.52
长期待摊费用摊销 8,538,385.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 2,313,170.08 -564,084.19
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,309,292.20
投资损失（收益以“－”号填列） -22,388,868.24 -10,386,369.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -96,477,901.42 -24,650,776.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 143,765,734.19 -14,834,363.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -559,790,057.00 147,437,848.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,088,689,526.06 365,949,605.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,003,066,663.70 -402,679,563.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 754,984,334.50 325,560,340.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,518,739,108.28 3,152,717,102.42
减：现金的期初余额 2,671,293,573.69 2,011,221,267.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -152,554,465.41 1,141,495,834.73
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,518,739,108.28 2,671,293,573.69
其中：库存现金 423,862.76 89,703.47
可随时用于支付的银行存款 2,518,315,245.52 2,671,203,870.22
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,518,739,108.28 2,671,293,573.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
68、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
69、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 789,302,026.65 保证金
应收票据 142,988,122.55 开立票据
固定资产 131,024,551.86 抵押借款
无形资产 69,249,514.10 抵押借款
合计 1,132,564,215.16
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 16,493,015.23 6.7744 111,730,259.31
欧元 6,407,385.70 7.7496 49,654,676.19
港币 541,328,549.15 0.8679 469,829,196.78
加元 251,799.43 5.2144 1,312,982.95
澳元 106,925.05 4.9452 528,765.76
卢布 589,838.83 0.1041 61,402.22
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2017 年半年度报告
英镑 1,105.00 8.8144 9,739.91
日元 13,947.00 0.0605 843.58
应收账款
其中：美元 10,607,148.02 6.7744 71,857,063.55
欧元 304,980.90 7.7496 2,363,479.98
可供出售金融资产
其中：港币 40,060,710.00 0.8679 34,768,690.21
一年内到期的非流动资产
其中：美元 60,000,000.00 6.7744 406,464,000.00
应付账款
其中：美元 1,499,132.51 6.7744 10,155,723.28
欧元 3,120,728.86 7.7496 24,184,400.38
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
71、 套期
√适用 □不适用
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：
现金流量套期对当期损益和其他综合收益的影响
套期 套期无效部分 本期转出的套期储备④ 累计转出的套 套期
工具 本期末 上期 本 转至 转至资产或负 期储备⑤ 储备
被套期 累计套期有效
套期工 累计 累计金 末累 期 当期 债 余额
项目名 部分（套期储
具品种 利得 额 计金 发 损益 ⑥=②
称 备）②
或损 ③=①- 额 生 -⑤
失① ② 额
收购亚 远期结
新科投 售汇合 71,019,524.42 71,019,524.42 71,019,524.42
资款项 同
72、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
郑州市 2016 年第二批科技计划项目经费 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
双环补助项目 1,111,300.00 其他收益 1,111,300.00
综机高新企业补贴 100,000.00 其他收益 100,000.00
噪声与振动补助项目 65,412.00 其他收益 65,412.00
新疆潞安先征后退 2016 年全年土地使用税 425,949.54 其他收益 425,949.54
国产化项目建设拨款 3,328,333.35 递延收益 1,664,166.66
购置大型环保设备 267,000.00 递延收益 180,000.00
集聚发展基地创新发展项目 852,948.00 递延收益 29,412.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权取得比
股权取得时 股权取得方 购买日的确 购买日至期末被 购买日至期末被
被购买方名称 股权取得成本 例 购买日
点 式 定依据 购买方的收入 购买方的净利润
（%）
亚新科凸轮轴(仪征) 2017 年 2 月 119,982,629.64 63.00 现金对价 2017 年 2 控制权已转 71,986,024.20 11,399,900.27
有限公司 月 28 日 移
仪征亚新科铸造有限 2017 年 2 月 6,935,040.40 70.00 现金对价 2017 年 2 控制权已转 41,039,504.23 3,474,372.30
公司 月 28 日 移
亚新科国际铸造(山 2017 年 2 月 677,694,912.00 100.00 股权置换 2017 年 2 控制权已转 247,882,615.82 23,918,445.07
西)有限公司 月 28 日 移
CACG Ltd. I 2017 年 2 月 509,029,201.12 100.00 现金对价 2017 年 2 控制权已转 222,870,765.87 7,770,096.59
月 28 日 移
仪征亚新科双环活塞 2017 年 2 月 464,967,792.91 63.00 现金对价 2017 年 2 控制权已转 246,626,681.50 18,224,633.54
环有限公司 月 28 日 移
亚新科噪声与振动技 2017 年 2 月 654,520,733.69 100.00 股权置换及 2017 年 2 控制权已转 334,064,888.58 420,273.13
术(安徽)有限公司 现金取得 月 28 日 移
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 亚新科凸轮轴 仪征亚新科铸造 亚新科国际铸造 CACG Ltd. I 仪征亚新科双环 亚新科噪声与振
(仪征)有限公司 有限公司 (山西)有限公司 活塞环有限公司 动技术(安徽)有
限公司
--现金 119,982,629.64 6,935,040.40 509,029,201.12 464,967,792.91 586,452,941.69
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2017 年半年度报告
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值 677,694,912.00 68,067,792.00
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公
允价值
--其他
合并成本合计 119,982,629.64 6,935,040.40 677,694,912.00 509,029,201.12 464,967,792.91 654,520,733.69
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 137,477,246.54 105,206,192.31 649,379,162.41 225,059,120.18 442,350,858.32 528,669,020.15
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
由于收购协议是一揽子整体收购亚新科，故商誉按总额进行列示。其总额为 344,988,709.86 元。
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2017 年半年度报告
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 业务 持股比例(%) 取得
注册地
名称 地 性质 直接 间接 方式
郑州煤机液压电控有限公司 郑州 郑州 制造 100.00 设立
郑州煤机综机设备有限公司 郑州 郑州 制造 68.89 设立
郑州煤矿机械集团物资供销有限公司 郑州 郑州 贸易 100.00 设立
郑州煤机长壁机械有限公司 郑州 郑州 制造 53.21 设立
郑煤机西伯利亚有限责任公司 俄罗斯 俄罗斯 服务 100.00 设立
郑州煤机铸锻有限公司 郑州 郑州 制造 38.60 13.33 设立
郑煤机国际贸易(香港)有限公司 香港 香港 贸易 100.00 设立
郑煤机（德国）有限公司 法兰克福 法兰克福 研发 100.00 设立
郑煤机美洲公司 加拿大 加拿大 贸易 100.00 设立
郑煤机澳大利亚有限公司 澳大利亚 澳大利亚 贸易 100.00 设立
亚新科工业技术（北京）有限公司 北京 北京 投资 100.00 设立
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 昌吉 昌吉 制造 54.00 收购
仪征亚新科双环活塞环有限公司 仪征 仪征 制造 63.00 收购
亚新科凸轮轴(仪征)有限公司 仪征 仪征 制造 63.00 收购
仪征亚新科铸造有限公司 仪征 仪征 制造 70.00 收购
亚新科噪声与振动技术（安徽）有限公司 宁国 宁国 制造 100.00 收购
亚新科国际铸造（山西）有限公司 绛县 绛县 制造 100.00 收购
CACG Ltd. I 开曼群岛 开曼群岛 投资 100.00 收购
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股
子公司名称
股比例 数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额
郑州煤机综机设备有限公司 31.11 -41.54 4,968.88
仪征亚新科双环活塞环有限公司 37.00 710.76 26,981.08
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名 非流
非流动负
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债动负 负债合计
债
债
郑州煤机 24,642.31 14,823.94 39,466.25 23,493.76 23,493.76 26,873.98 15,287.11 42,161.09 26,055.06 26,055.06
综机设备
有限公司
仪征亚新 49,299.57 55,088.03 104,387.60 24,049.02 7,947.22 31,996.24
科双环活
塞环有限
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
郑州煤机综机设备有限 20,208.44 -133.54 -133.54 160.52 10,680.35 -2,598.33 -2,598.33 53.52
公司
仪征亚新科双环活塞环 24,662.67 1,822.46 1,822.46 3,689.02
有限公司
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2017 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 主要经 业务性 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地
业名称 营地 质 直接 间接 投资的会计处理方法
郑州速达煤炭机械 郑州 郑州 生产 31.48 权益法核算
服务股份有限公司
华轩(上海)股权投 上海 上海 投资 49.18 权益法核算
资基金有限公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
郑州速达煤炭 华轩(上海) 郑州速达煤炭 华轩(上海)股
机械服务股份 股权投资基 机械服务股份 权投资基金有
有限公司 金有限公司 有限公司 限公司
流动资产 40,391.08 41,992.69 33,223.74 47,614.80
非流动资产 3,511.47 40,397.72 2,900.02 35,397.72
资产合计 43,902.55 82,390.41 36,123.76 83,012.52
流动负债 16,608.53 -54.83 11,147.29 -19.92
非流动负债 4,550.35 16,000.00 3,559.33 16,000.00
负债合计 21,158.88 15,945.17 14,706.62 15,980.08
少数股东权益 308.49 291.41
归属于母公司股东权益 22,435.18 66,445.24 21,125.74 67,032.44
按持股比例计算的净资产份额 7,082.27 32,677.77 6,742.12 32,966.77
调整事项
--商誉
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--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 7,082.27 32,677.77 6,742.12 32,966.77
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 16,293.70 14,739.94
净利润 2,406.52 -1,828.33 1,814.88 -34.84
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 2,406.52 -1,828.33 1,814.88 -34.84
本年度收到的来自联营企业的股利 340.00
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 6,138.38 5,274.03
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -481.82 -800.21
--其他综合收益
--综合收益总额 -481.82 -800.21
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要
面临赊销导致的客户违约风险。为降低信用风险，公司管理层负责厘定信贷限额、信贷审
批及实施其他监督程序，以确保采取跟进行动以收回逾期债务。
此外，公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保
公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对
其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前
提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于浮息银行存款、浮息借贷承受现金流利率风险。公司尚
未制定政策管理其利率风险，但管理层将密切监控利率风险，并于有需要时运用利率互换
以实现预期的利率结构。尽管该措施不能使公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的
风险，也不能完全消除与利息收支波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该措施实现
了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还采用远期锁汇
的方式以达到规避汇率风险的目的。
公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元及港元计价的资产和负债以及购买的套期工
具。
期末外币资产和负债折算成人民币的账面金额列示如下：单位：人民币万元
期末余额
项目 合计
港币 美元 欧元 其他
资产 50,459.79 59,005.13 5,201.82 191.37 114,858.11
负债 1,015.57 2,418.44 3,434.01
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年初余额
项目 合计
港币 美元 欧元 其他
资产 51,167.64 62,123.79 3,642.37 221.03 117,154.83
负债 543.23 2,440.77 2,984.00
下表列示了在所有其他变量保持不变的情况下，公司对有关货币兑人民币升值及贬值 5%
的敏感度详情。5%是向主要管理层内部报告外汇风险的敏感度比率，并代表管理层对汇
率合理可能变动的评估。敏感度分析仅包括以外币计价且尚未支付的货币项目，并于各报
告期末以汇率变动 5%做汇兑调整。下列正数反映有关外币兑人民币变动 5%时年税后利润
的增加，负数反映年税后利润的减少。
单位：人民币万元
期末
项目 合计
美元影响 欧元影响 港元影响 其他影响
若升值 5% 2,031.09 98.93 1,789.99 8.5 3,928.51
若贬值 5% -2,031.09 -98.93 -1,789.99 -8.50 -3,928.51
3）其他价格风险
本公司因持有其他上市公司的权益投资而面临股票价格风险，管理层认为这些投资活动面
临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下： 单位：人民币万元
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 3,745.70 3,583.43
合计 3,745.70 3,583.43
关联方持有的上市公司权益投资列示如下： 单位：人民币万元
项 目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 2,374.09 3,007.70
合 计 2,374.09 3,007.70
以下敏感度分析是根据报告日面临的股票价格风险确定的。就敏感性分析而言，由于金融
市场波动，本年的敏感度比率为 25%。
如果股票工具各上升或下降 25%，本公司的投资评估准备会由于可供出售金融资产的公允
价值变动而增加或减少人民币 1,529.95 万元。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
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务部门集中控制。财务部门通过监控非受限货币资金余额、将到期变现的银行承兑汇票以
及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资
金偿还债务。
下表列示本公司非衍生金融负债根据协议条款的应偿还的余下合同到期日。该表是根据基
于本公司可被要求支付的最早日期的金融负债未折现现金流编制。包括利息及本金的现金
流量。
单位：人民币万元
期末余额
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
贸易及其他应付款项 300,269.61 300,269.61
短期借款及应付利息 20,829.56 20,829.56
应付股利 1,905.72 1,905.72
长期借款 8,200.00 73,600.00 81,800.00
合计 323,004.89 8,200.00 73,600.00 404,804.89
十一、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
- 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
- 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
- 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层
次决定。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公
合计
值计量 允价值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 37,456,988.34 37,456,988.34
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（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 37,456,988.34 37,456,988.34
（3）其他
持续以公允价值计量的资产总额 37,456,988.34 37,456,988.34
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
市价的确定依据为证券交易公开报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
注册 注册资 母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 业务性质
地 本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
河南机械装备投资集团 郑州 投资与资 55 亿元 30.08 30.08
有限责任公司 产管理
本企业最终控制方是河南省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
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□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 联营企业
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 联营企业
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 联营企业
郑州煤机特种锻压制造有限公司 联营企业
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 联营企业
淮南舜立机械有限责任公司 联营企业
新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 联营企业
仪征日环亚新科粉末冶金制造有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
洛阳 LYC 轴承有限公司 股东的子公司
河南中融融资租赁有限公司 股东的子公司
江苏省仪征活塞环厂 其他
郑州煤矿机械制造技工学校 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
淮南阿兰维斯特电器有限公司 材料 55.15
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 材料 4,246.51 5,554.58
郑州煤机特种锻压制造有限公司 材料 2,696.37 1,007.99
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 外揽 1,583.84 1,042.11
郑州煤机特种锻压制造有限公司 配件 2,325.75 443.38
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 房屋 277.2 206.86
郑州煤机特种锻压制造有限公司 房屋、设备 14.83 16.64
河南中融融资租赁有限公司 房屋 45.89
河南机械装备投资集团有限责任公司 房屋 45.89 131.66
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
说
关联方 拆借金额 起始日 到期日
明
拆出
仪征日环亚新科粉末冶金制造有限公司 10,000,000.00 2015-6-10 2018-6-30
仪征日环亚新科粉末冶金制造有限公司 9,750,000.00 2016-12-22 2019-11-30
仪征日环亚新科粉末冶金制造有限公司 10,000,000.00 2016-6-28 2020-6-30
注：本公司为拆出方。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
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(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 447.98 511.88
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
郑州速达煤炭机械服务 9,581,884.78 32,865.17 2,442,090.29
应收账款
股份有限公司
大同煤矿集团机电装备 148,053,515.91 29,610,703.18
应收账款
中北机械有限公司
淮南舜立机械有限责任 4,674,921.04 4,558,155.54 9,674,921.04 4,837,460.52
应收账款
公司
黑龙江郑龙煤矿机械有 34,256,746.94 33,744,235.44 34,256,746.94 33,744,235.44
应收账款
限公司
预付账款 洛阳LYC轴承有限公司 288.56 288.56
一年内到期 仪征日环亚新科粉末冶 10,000,000.00
的其他非流 金制造有限公司
动资产
其他非流动 仪征日环亚新科粉末冶 19,750,000.00
资产 金制造有限公司
黑龙江郑龙煤矿机械有 80,123,115.08 31,020,140.68 80,157,069.93 16,007,853.50
其他应收款
限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 43,791,063.71 25,714,650.47
应付账款 郑州煤机（江西）综机设备有限公司 4,124,347.83 4,228,947.83
应付账款 郑州煤机特种锻压制造有限公司 1,972,822.89 7,244,756.82
应付账款 淮南舜立机械有限责任公司 3,000,000.00
预收账款 新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 506,573.34 506,573.34
其他应付款 郑州煤矿机械制造技工学校 4,051,928.12 4,501,928.12
其他应付款 江苏省仪征活塞环厂 968,173.63
其他应付款 郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 3,595,000.00 3,340,000.00
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7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、公司使用的土地为划拨用地，系 1994 年全国清产核资入账，入账价值为 44,062,709.76
元。在 2002 年国有独资公司改制时，经河南兴业会计师事务所有限公司以“兴业资评字（2002）
第 01 号”资产评估报告确认，评估后的价值为 337,266,463.08 元。在 2006 年 10 月公司由国
有独资公司变更为有限责任公司时，政府对于土地使用权处理方式采用有偿使用。公司于
2009 年 2 月 19 日与郑州市国土资源局签订了两份租赁协议，分别为“郑国土资利租合（2009）
001 号”、“郑国土资利租合（2009）002 号”。租赁期限为 20 年，租金标准按照每年每平方
米 13 元收取，001 号合同中地块面积为 180,309.4 平方米，年租赁总额为 2,344,022.20 元人
民币；002 号地块面积为 221,498.8 平方米，年租赁总额为 2,879,484.40 元人民币。
2、截至 2017 年 6 月 30 日，未到期保函期末折合人民币 465,731,641.75 元，其中人民币
14,883,555.00 元，美元 1,254,516.10，欧元 57,080,300.00。
3、截至 2017 年 6 月 30 日，未履行完毕的不可撤销信用证未使用余额为折合人民币
39,394,241.67 元；其中人民币 3,054,000.00 元，欧元 4,689,305.47。
4、根据公司 2016 年年度股东大会决议，审议通过了《关于融资租赁业务中为客户提供回
购保证的议案》，同意公司为采取融资租赁方式采购本公司产品的特定非关联方客户向融
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资租赁公司提供回购余值担保。该项决议有效期内的任一时点，尚在保证期间的融资租赁
担保额不超过人民币 20 亿元，自股东大会审议通过之日起一年内有效。截至 2017 年 6 月
30 日，公司担保余额为 189,191,739.76 元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，公司涉及诉讼的应收账款余额为 69,400.41 万元，其中立案后达成
和解的应收账款余额为 39,914.39 万元，处于执行过程中的应收账款余额为 29,486.02 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为两
个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价
其业绩。这些报告分部是以行业为基础确定的。本公司各个分部提供的主要产品及劳务分
别为煤机销售、汽车零部件销售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量
基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 煤机板块 汽车零部件板块 分部间抵销 合计
资产总额 1,453,790.48 404,728.30 208,788.20 1,649,730.58
负债总额 512,019.94 129,001.15 129,001.15 512,019.94
所有者权益合计 1,070,771.69 275,727.16 208,788.21 1,137,710.64
营业收入 215,250.78 110,878.45 326,129.23
净利润 11,245.17 6,347.75 17,592.92
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1、2016 年 3 月 24 日，公司与 Axle ATL Cayman Limited、ASIMCO Technologies Hong Kong
Limited、ASIMCO Technologies Limited、亚新科和亚新科（中国）投资有限公司签订《股权转
让及以现金、发行股份购买资产协议》（以下简称“《股权购买协议》”），公司以发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金，其中股票对价对应的交易金额为 55,000 万元，现金对价对应
的交易金额为 165,000.00 万元。2017 年 1-2 月，公司支付了股权对价款 220,077,184.81 美元，
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2017 年半年度报告
并于 2017 年 3 月进行了发行股份的登记。截至 2017 年 3 月 1 日，公司所收购资产的股权全部变
更到公司名下。
2、2017 年 4 月 22 日，公司发布《郑州煤矿机械集团股份有限公司关于重大事项停牌公告》，
公告编号：临 2017-014。目前处于持续停牌中。
本次重大资产重组项目已于 2017 年 5 月 2 日签署《股份购买协议》Share Purchase Agreement，
以下简称“《股份购买协议》”）及其他与本次交易相关协议、法律文件，由受让方以支付现金
方式收购出售方所持有的 Robert Bosch Starter Motors Generators Holding GmbH（以下简称
“SG Holding”）100%股权（以下简称“本次交易”）。本次交易的交易价格初步确定为 5.45
亿欧元，最终的交易价格将根据《股份购买协议》的相关约定进行调整。SG Holding 及其下属子
公司系为承接 Robert Bosch GmbH 下属从事与汽车起动机、发电机、能量回收系统等研发、生产、
配送、销售相关业务而设立。
本次重大资产重组的工作进展情况：公司与本次交易有关各方进行了积极磋商，对本次重大
资产重组的相关事项正在进一步论证商讨中。公司已组织财务顾问、律师、会计师等中介机构开
展财务顾问、法律、审计等各项工作，相关工作正在积极推进中。
3、郑州圣吉机电设备有限公司由公司于 2017 年 4 月共同出资设立，截至 2017 年 6 月 30 日
仅办理工商登记，尚未实际出资及经营。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
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(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并 221,604,138.70 7.65 155,122,897.09 70.00 66,481,241.61 118,825,173.00 4.03 83,177,621.10 70.00 35,647,551.9
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 2,352,274,965.64 81.21 577,460,370.69 24.55 1,774,814,594.95 2,530,938,496.08 85.87 690,846,723.52 27.30 1,840,091,772.56
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大 322,783,329.53 11.14 258,920,609.61 80.21 63,862,719.92 297,509,035.87 10.09 226,498,855.05 76.13 71,010,180.82
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 2,896,662,433.87 100.00 991,503,877.39 34.23 1,905,158,556.48 2,947,272,704.95 100.00 1,000,523,199.67 33.95 1,946,749,505.28
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西潞安机械有限责任公司 154,842,438.70 108,389,707.09 70 财务困难
大同煤矿集团同生安平煤业有限公司 66,761,700.00 46,733,190.00 70 财务困难
合计 221,604,138.70 155,122,897.09
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 533,977,908.35 -
91-180 天 348,870,546.47 6,977,410.93
181 天-1 年（含 1 年） 430,760,227.07 21,538,011.37
1 年以内小计 1,313,608,681.89 28,515,422.30 2.17
1至2年 422,309,757.85 84,461,951.57
2至3年 122,861,432.71 61,430,716.36
3 年以上 380,441,577.28 380,441,577.28
合计 2,239,221,449.73 554,849,667.51
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
信用风险特征组合中，按个别认定法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
大同煤矿集团机电装备
113,053,515.91 22,610,703.18 20 已达成还款协议
中北机械有限公司
合计 113,053,515.91 22,610,703.18
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,019,322.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 295,866,989.76 10.21 11,816,414.41
第二名 154,842,438.70 5.35 108,389,707.09
第三名 113,053,515.91 3.9 22,610,703.18
第四名 103,148,837.17 3.56 20,575,472.08
第五名 101,322,348.95 3.5 2,014,988.22
合计 768,234,130.49 26.52 165,407,284.98
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用 □不适用
本期公司通过抹帐方式减少应收账款 61,232,576.64 元。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 362,608,453.01 100.00 98,340,028.40 27.12 264,268,424.61 318,744,891.05 100.00 72,709,646.79 22.81 246,035,244.26
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 362,608,453.01 100.00 98,340,028.40 27.12 264,268,424.61 318,744,891.05 100.00 72,709,646.79 22.81 246,035,244.26
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 46,051,525.43 -
91-180 天 42,193,902.25 843,878.05
181 天-1 年（含 1 年） 57,193,200.00 2,859,660.00
1 年以内小计 145,438,627.68 3,703,538.05 2.55
1至2年 112,358,711.93 22,471,742.39
2至3年 65,292,730.89 32,646,365.45
3 年以上 39,518,382.51 39,518,382.51
合计 362,608,453.01 98,340,028.40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 25,630,381.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 16,560,267.43 28,676,953.55
备用金 2,506,843.89 2,225,738.56
往来款 329,614,936.04 283,778,077.85
其他 13,926,405.65 4,064,121.09
合计 362,608,453.01 318,744,891.05
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
第一名 往来款 90,000,000.00 1-3 年以内 24.82 40,833,423.72
第二名 往来款 80,123,115.08 90 天以内、1-2 年、 22.1 31,020,140.68
2-3 年
第三名 往来款 50,000,000.00 1 年以内、1-2 年 13.79 7,234,865.29
第四名 往来款 40,000,000.00 1 年以内、1-2 年 11.03 6,324,328.05
第五名 保证金 30,894,820.94 1 年以内 8.52 472,846.08
合计 / 291,017,936.02 / 80.26 85,885,603.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,613,330,842.30 27,000,000.00 2,586,330,842.30 180,200,532.53 27,000,000.00 153,200,532.53
对联营、合营企业投资 411,998,650.66 411,998,650.66 412,305,659.90 412,305,659.90
合计 3,025,329,492.96 27,000,000.00 2,998,329,492.96 592,506,192.43 27,000,000.00 565,506,192.43
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值准 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 余额
郑州煤机液压电控有限公司 1,418,988.00 1,418,988.00
郑州煤机综机设备有限公司 33,147,292.53 33,147,292.53
郑州煤矿机械集团物资供销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
郑州煤机长壁机械有限公司 26,604,000.00 26,604,000.00
郑煤机西伯利亚有限责任公司 648,662.00 648,662.00
郑州煤机铸锻有限公司 11,580,000.00 11,580,000.00
郑煤机国际贸易（香港）有限公司 47,169,000.00 47,169,000.00
郑煤机（德国）有限公司 8,290,400.00 8,290,400.00
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
郑煤机美洲公司 3,066,650.00 3,066,650.00
郑煤机澳大利亚有限公司 1,275,540.00 1,275,540.00
亚新科工业技术（北京）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
亚新科国际铸造(山西)有限公司 677,694,912.00 677,694,912.00
亚新科噪声与振动技术(安徽)有限公司 654,520,733.69 654,520,733.69
仪征亚新科双环活塞环有限公司 464,967,792.92 464,967,792.92
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仪征亚新科铸造有限公司 6,935,040.40 6,935,040.40
亚新科凸轮轴(仪征)有限公司 119,982,629.64 119,982,629.64
CACG Ltd. I 509,029,201.12 509,029,201.12
合计 180,200,532.53 2,433,130,309.77 2,613,330,842.30 27,000,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
他 提
投资 期初 期末 减值准备期末
权益法下确认 其他综合收益 权 宣告发放现金 减 其
单位 余额 追加投资 减少投资 余额 余额
的投资损益 调整 益 股利或利润 值 他
变 准
动 备
联营企业
郑州速达煤炭机械服 66,646,939.59 7,575,734.64 3,400,001.80 70,822,672.43
务股份有限公司
大同煤矿集团机电装 19,290,782.55 19,290,782.55
备中北机械有限公司
黑龙江郑龙煤矿机械 38,000,000.00 38,000,000 38,000,000
有限公司
郑州煤机特种锻压制 8,924,887.47 445,147.69 2,296,341.63 7,073,693.53
造有限公司
华轩(上海)股权投资 312,028,561.44 -8,991,725.18 23,740,894.67 326,777,730.93
基金有限公司
淮南舜立机械有限责 5,414,488.85 162,344.92 5,576,833.77
任公司
上海汪青自动化科技 1,747,720.00 1,747,720.00
有限公司
小计 450,305,659.90 1,747,720.00 19,290,782.55 -808,497.93 23,740,894.67 5,696,343.43 449,998,650.66 38,000,000.00
合计 450,305,659.90 1,747,720.00 19,290,782.55 -808,497.93 23,740,894.67 5,696,343.43 449,998,650.66 38,000,000.00
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,372,721,929.98 1,131,182,120.68 1,105,242,361.37 889,111,328.54
其他业务 231,092,572.08 214,934,031.66 83,903,876.97 72,730,176.78
合计 1,603,814,502.06 1,346,116,152.34 1,189,146,238.34 961,841,505.32
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -808,497.93 9,362,243.76
处置长期股权投资产生的投资收益 991,417.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 6,153,165.00 5,891,580.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 14,753,828.96 17,527,351.37
合计 21,089,913.48 32,781,175.13
其他说明：本期投资收益中“其他”为保本银行理财收益。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,313,170.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 5,366,828.20
准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 14,753,828.96
债务重组损益 -1,487,125.85
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 18,839,179.34
对外委托贷款取得的损益 344,352.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,258,506.41
所得税影响额 -4,905,146.10
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少数股东权益影响额 -550,728.06
合计 28,789,512.53
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.60% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 1.32% 0.08 0.08
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
在其他证券市场公布的年度报告。
董事长：焦承尧
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 25 日
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| 公告日期:2017-08-26 |
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| 附件：公告原文 |
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