潞安环能：2019年审计报告

山西潞安环保能源开发股份有限公司

审计报告及财务报表

二○一九年度

山西潞安环保能源开发股份有限公司

审计报告及财务报表

（2019年01月01日至2019年12月31日止）

	目录		页次
一、	审计报告		1-5
二、	财务报表
	合并资产负债表和母公司资产负债表		1-4
	合并利润表和母公司利润表		5-6
	合并现金流量表和母公司现金流量表		7-8
	合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表		9-12
	财务报表附注		1-163

报表 第1页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产	附注五	年末余额	上年年末余额
流动资产：
货币资金	（一）	14,978,400,892.09	17,199,577,272.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	（二）	6,724,820.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	（三）		7,700,593,015.63
应收账款	（四）	4,823,325,261.38	3,716,593,595.59
应收款项融资	（五）	5,549,360,497.33
预付款项	（六）	183,092,954.22	124,385,357.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	（七）	104,126,868.32	305,114,448.85
买入返售金融资产
存货	（八）	868,994,634.63	874,773,753.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	（九）	47,921,977.01	129,949,991.34
流动资产合计		26,561,947,904.98	30,050,987,434.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	（十）		38,478,738.84
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（十一）	3,544,697,906.10	3,397,868,294.29
其他权益工具投资	（十二）	34,688,753.06
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	（十三）	32,673,963,322.12	30,097,868,778.19
在建工程	（十四）	2,791,004,588.80	3,189,592,800.96
生产性生物资产
油气资产
无形资产	（十五）	7,993,683,518.40	8,171,987,150.33
开发支出
商誉	（十六）
长期待摊费用	（十七）	48,569,320.03	70,520,893.65
递延所得税资产	（十八）	222,511,027.94	229,440,581.59
其他非流动资产	（十九）	389,967,214.73	319,931,875.44
非流动资产合计		47,699,085,651.18	45,515,689,113.29
资产总计		74,261,033,556.16	75,566,676,547.93

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第2页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并资产负债表（续）

2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益	附注五	年末余额	上年年末余额
流动负债：
短期借款	（二十）	6,397,738,360.00	7,175,350,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	（二十一）	7,255,615,748.15	3,801,630,000.00
应付账款	（二十二）	12,644,508,449.92	13,912,585,886.48
预收款项	（二十三）	1,145,866,060.55	1,514,769,670.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	（二十四）	2,036,328,579.93	1,663,298,418.11
应交税费	（二十五）	1,580,449,369.51	2,320,383,409.75
其他应付款	（二十六）	5,710,377,720.36	7,760,022,711.38
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	（二十七）	2,836,500,495.10	5,329,589,178.48
其他流动负债	（二十八）	85,600,000.00
流动负债合计		39,692,984,783.52	43,477,629,274.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	（二十九）	1,651,701,500.00	1,740,041,500.00
应付债券	（三十）	5,976,284,884.05	5,968,660,932.44
其中：优先股
永续债
长期应付款	（三十一）	475,026,450.03	1,124,974,202.99
长期应付职工薪酬
预计负债	（三十二）	2,696,252,781.08	157,352,779.04
递延收益	（三十三）	242,081,130.22	196,121,280.63
递延所得税负债	（十八）	45,722,220.77	16,625,767.93
其他非流动负债
非流动负债合计		11,087,068,966.15	9,203,776,463.03
负债合计		50,780,053,749.67	52,681,405,737.53
所有者权益：
股本	（三十四）	2,991,409,200.00	2,991,409,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	（三十五）	1,517,799,923.96	2,339,828,366.87
减：库存股
其他综合收益	（三十六）	-117,383.92
专项储备	（三十七）	3,335,667,875.32	3,382,101,570.31
盈余公积	（三十八）	3,100,585,871.16	2,913,072,760.22
一般风险准备
未分配利润	（三十九）	14,017,596,058.68	12,686,969,582.01
归属于母公司所有者权益合计		24,962,941,545.20	24,313,381,479.41
少数股东权益		-1,481,961,738.71	-1,428,110,669.01
所有者权益合计		23,480,979,806.49	22,885,270,810.40
负债和所有者权益总计		74,261,033,556.16	75,566,676,547.93

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第3页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司资产负债表2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产	附注十四	年末余额	上年年末余额
流动资产：
货币资金		13,076,077,378.79	15,238,643,573.38
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	（一）		7,152,843,052.41
应收账款	（二）	4,773,171,543.72	3,552,934,673.21
应收款项融资	（三）	5,231,007,576.54
预付款项		163,035,538.48	96,909,806.34
其他应收款	（四）	3,142,258,442.37	1,356,034,412.97
存货		193,445,644.70	248,986,807.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		15,005,972,200.00	14,177,201,090.00
其他流动资产		22,674,332.26	79,832,218.73
流动资产合计		41,607,642,656.86	41,903,385,635.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			36,690,659.84
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（五）	8,830,926,900.27	8,141,969,686.49
其他权益工具投资		32,479,735.52
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		8,249,077,987.71	6,091,965,872.95
在建工程		650,052,843.95	869,774,605.60
生产性生物资产
油气资产
无形资产		294,654,813.00	311,015,034.42
开发支出
商誉
长期待摊费用		44,328,910.49	60,679,520.13
递延所得税资产		175,633,782.42	158,651,251.46
其他非流动资产
非流动资产合计		18,277,154,973.36	15,670,746,630.89
资产总计		59,884,797,630.22	57,574,132,265.89

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第4页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司资产负债表（续）

2019年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益	附注	年末余额	上年年末余额
流动负债：
短期借款		3,685,000,000.00	5,470,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据		6,607,015,748.15	3,091,840,000.00
应付账款		6,025,264,776.07	7,048,380,297.71
预收款项		941,045,928.37	1,210,424,753.22
应付职工薪酬		1,264,560,609.94	1,048,732,100.66
应交税费		703,855,226.92	849,740,307.91
其他应付款		6,433,388,269.73	5,615,723,142.47
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,569,528,009.45	2,375,306,070.90
其他流动负债		85,600,000.00
流动负债合计		27,315,258,568.63	26,710,146,672.87
非流动负债：
长期借款		1,629,000,000.00	1,402,000,000.00
应付债券		5,976,284,884.05	5,968,660,932.44
其中：优先股
永续债
长期应付款		15,581,700.14	546,024,186.97
长期应付职工薪酬
预计负债		1,400,334,540.85	157,352,779.04
递延收益		177,330,987.82	124,282,164.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		9,198,532,112.86	8,198,320,062.55
负债合计		36,513,790,681.49	34,908,466,735.42
所有者权益：
股本		2,991,409,200.00	2,991,409,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,149,586,402.12	1,362,863,953.64
减：库存股
其他综合收益		-433,087.82
专项储备		1,401,130,255.54	1,555,511,641.76
盈余公积		3,071,497,963.44	2,883,984,852.50
未分配利润		14,757,816,215.45	13,871,895,882.57
所有者权益合计		23,371,006,948.73	22,665,665,530.47
负债和所有者权益总计		59,884,797,630.22	57,574,132,265.89

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第5页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并利润表

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注五	本年金额	上年金额
一、营业总收入		26,791,159,017.40	26,682,190,404.55
其中：营业收入	（四十）	26,791,159,017.40	26,682,190,404.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		23,261,614,980.18	22,881,280,723.14
其中：营业成本	（四十）	16,412,625,401.02	16,289,849,349.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	（四十一）	2,226,927,371.99	2,189,072,927.24
销售费用	（四十二）	427,188,926.84	386,530,067.63
管理费用	（四十三）	2,195,549,552.44	2,103,977,637.82
研发费用	（四十四）	725,875,083.87	771,374,359.78
财务费用	（四十五）	1,273,448,644.02	1,140,476,381.09
其中：利息费用		1,455,263,270.31	1,281,679,924.68
利息收入		212,176,007.76	159,656,066.54
加：其他收益	（四十六）	59,881,662.51	9,963,182.26
投资收益（损失以“-”号填列）	（四十七）	112,735,100.80	93,616,759.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		83,591,414.50	87,834,975.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	（四十八）	6,724,820.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	（四十九）	-112,271,370.52
资产减值损失（损失以“-”号填列）	（五十）	-516,694,414.11	-1,185,349,646.18
资产处置收益（损失以“-”号填列）	（五十一）	801,075.84	26,293,884.16
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		3,080,720,911.74	2,745,433,860.89
加：营业外收入	（五十二）	28,072,022.73	29,049,919.36
减：营业外支出	（五十三）	71,072,257.83	162,249,134.01
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		3,037,720,676.64	2,612,234,646.24
减：所得税费用	（五十四）	740,353,750.51	987,653,581.10
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		2,297,366,926.13	1,624,581,065.14
（一）按经营持续性分类
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		2,297,366,926.13	1,624,581,065.14
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		2,378,709,408.98	2,346,166,445.03
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-81,342,482.85	-721,585,379.89
六、其他综合收益的税后净额		-3,937,677.18
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-3,937,677.18
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-7,083,875.03
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动		-7,083,875.03
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		3,146,197.85
1．权益法下可转损益的其他综合收益		3,146,197.85
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8．外币财务报表折算差额
9．其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		2,293,429,248.95	1,624,581,065.14
归属于母公司所有者的综合收益总额		2,374,771,731.80	2,346,166,445.03
归属于少数股东的综合收益总额		-81,342,482.85	-721,585,379.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	（五十四）	0.80	0.78
（二）稀释每股收益（元/股）	（五十四）	0.80	0.78

本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：138,445,540.34元，上年被合并方实现的净利润为：

-281,596,460.45元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第6页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司利润表

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注十四	本年金额	上年金额
一、营业收入	（六）	17,336,356,657.35	18,466,763,331.21
减：营业成本	（六）	12,097,206,650.31	12,676,125,383.24
税金及附加		1,096,843,619.77	1,181,902,795.81
销售费用		361,467,211.37	338,106,858.84
管理费用		1,311,021,006.44	1,241,799,288.61
研发费用		695,790,799.67	747,890,014.66
财务费用		-45,803,480.23	97,602,032.23
其中：利息费用		857,715,340.42	881,300,095.62
利息收入		922,656,063.73	799,201,972.21
加：其他收益		44,761,350.41	4,507,522.29
投资收益（损失以“-”号填列）	（七）	200,383,684.26	544,082,093.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		91,362,252.33	89,366,612.31
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-94,089,038.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）			-231,633,803.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）			62,612,917.22
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		1,970,886,846.22	2,562,905,687.91
加：营业外收入		10,871,527.42	9,074,514.43
减：营业外支出		5,791,261.82	3,765,232.21
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		1,975,967,111.82	2,568,214,970.13
减：所得税费用		100,836,002.44	268,653,959.97
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		1,875,131,109.38	2,299,561,010.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		1,875,131,109.38	2,299,561,010.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-4,020,666.42
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-7,166,864.27
1．重新计量设定受益计划变动额
2．权益法下不能转损益的其他综合收益
3．其他权益工具投资公允价值变动		-7,166,864.27
4．企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		3,146,197.85
1．权益法下可转损益的其他综合收益		3,146,197.85
2．其他债权投资公允价值变动
3．可供出售金融资产公允价值变动损益
4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6．其他债权投资信用减值准备
7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8．外币财务报表折算差额
9．其他
六、综合收益总额		1,871,110,442.96	2,299,561,010.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.63	0.77
（二）稀释每股收益（元/股）		0.63	0.77

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报表 第7页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并现金流量表

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注五	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		26,317,650,498.34	25,994,445,658.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	（五十六）	730,375,667.71	1,092,441,544.98
经营活动现金流入小计		27,048,026,166.05	27,086,887,203.60
购买商品、接受劳务支付的现金		6,624,012,120.21	5,218,324,356.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		5,731,655,305.59	5,048,081,733.77
支付的各项税费		5,671,778,570.95	5,712,909,179.20
支付其他与经营活动有关的现金	（五十六）	4,560,611,519.56	1,330,128,691.81
经营活动现金流出小计		22,588,057,516.31	17,309,443,961.08
经营活动产生的现金流量净额		4,459,968,649.74	9,777,443,242.52
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		2,300,198,000.00	1,164,931,848.67
取得投资收益收到的现金		3,591,957.93	72,348,966.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,900.00	2,101,426.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	（五十六）		1,500,000.00
投资活动现金流入小计		2,303,792,857.93	1,240,882,240.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,460,271,511.97	1,270,389,339.26
投资支付的现金		2,300,198,000.00	1,840,822,295.59
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	（五十六）	32,374,508.23	206,219,624.88
投资活动现金流出小计		3,792,844,020.20	3,317,431,259.73
投资活动产生的现金流量净额		-1,489,051,162.27	-2,076,549,018.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		8,170,504,800.00	8,469,350,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	（五十六）	250,010,706.48	57,372,474.51
筹资活动现金流入小计		8,420,515,506.48	8,526,722,474.51
偿还债务支付的现金		11,165,626,000.00	9,811,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,343,429,128.34	1,465,417,595.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	（五十六）	2,102,880,765.90	1,251,491,890.01
筹资活动现金流出小计		14,611,935,894.24	12,528,659,485.08
筹资活动产生的现金流量净额		-6,191,420,387.76	-4,001,937,010.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		20.85
五、现金及现金等价物净增加额		-3,220,502,879.44	3,698,957,213.18
加：年初现金及现金等价物余额		14,862,727,894.22	11,163,770,681.04
六、年末现金及现金等价物余额		11,642,225,014.78	14,862,727,894.22

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报表 第8页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司现金流量表

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		23,277,871,971.49	21,474,416,344.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		7,912,385,533.81	8,928,039,073.51
经营活动现金流入小计		31,190,257,505.30	30,402,455,418.34
购买商品、接受劳务支付的现金		5,241,560,680.17	4,022,743,047.02
支付给职工以及为职工支付的现金		3,929,020,312.07	3,340,832,047.15
支付的各项税费		2,355,183,659.82	2,967,913,252.64
支付其他与经营活动有关的现金		15,809,422,576.87	12,096,951,894.83
经营活动现金流出小计		27,335,187,228.93	22,428,440,241.64
经营活动产生的现金流量净额		3,855,070,276.37	7,974,015,176.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金		16,684,999,090.00	14,655,541,255.63
取得投资收益收到的现金		99,654,431.93	72,252,320.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,900.00	20,726.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			609,649,155.85
投资活动现金流入小计		16,784,656,421.93	15,337,463,458.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		869,548,704.17	715,498,020.32
投资支付的现金		17,543,770,200.00	16,298,516,690.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		807,726,315.12
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		19,221,045,219.29	17,014,014,710.32
投资活动产生的现金流量净额		-2,436,388,797.36	-1,676,551,252.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		5,465,000,000.00	6,724,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		7,706.48	7,372,474.51
筹资活动现金流入小计		5,465,007,706.48	6,731,372,474.51
偿还债务支付的现金		8,150,000,000.00	7,497,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,187,489,282.03	1,286,410,261.81
支付其他与筹资活动有关的现金		625,763,500.45	693,219,276.59
筹资活动现金流出小计		9,963,252,782.48	9,476,629,538.40
筹资活动产生的现金流量净额		-4,498,245,076.00	-2,745,257,063.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-3,079,563,596.99	3,552,206,860.81
加：年初现金及现金等价物余额		13,444,055,429.35	9,891,848,568.54
六、年末现金及现金等价物余额		10,364,491,832.36	13,444,055,429.35

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报表 第9页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

合并股东权益变动表

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	本年金额
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,991,409,200.00				1,587,883,064.64			3,302,535,062.32	2,883,984,852.50		13,135,120,084.10	23,900,932,263.56	-1,428,110,669.01	22,472,821,594.55
加：会计政策变更							3,820,293.26					3,820,293.26		3,820,293.26
前期差错更正
同一控制下企业合并					751,945,302.23			79,566,507.99	29,087,907.72		-448,150,502.09	412,449,215.85		412,449,215.85
其他
二、本年年初余额	2,991,409,200.00				2,339,828,366.87		3,820,293.26	3,382,101,570.31	2,913,072,760.22		12,686,969,582.01	24,317,201,772.67	-1,428,110,669.01	22,889,091,103.66
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					-822,028,442.91		-3,937,677.18	-46,433,694.99	187,513,110.94		1,330,626,476.67	645,739,772.53	-53,851,069.70	591,888,702.83
（一）综合收益总额							-3,937,677.18				2,378,709,408.98	2,374,771,731.80	-81,342,482.85	2,293,429,248.95
（二）所有者投入和减少资本					-213,527,525.94							-213,527,525.94		-213,527,525.94
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-213,527,525.94							-213,527,525.94		-213,527,525.94
（三）利润分配									187,513,110.94		-1,048,082,932.31	-860,569,821.37	-18,735,526.00	-879,305,347.37
1．提取盈余公积									187,513,110.94		-187,513,110.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-801,697,665.56	-801,697,665.56	-18,735,526.00	-820,433,191.56
4．其他											-58,872,155.81	-58,872,155.81		-58,872,155.81
（四）所有者权益内部结转					-608,500,916.97							-608,500,916.97	8,515.78	-608,492,401.19
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					-608,500,916.97							-608,500,916.97	8,515.78	-608,492,401.19
（五）专项储备								-46,433,694.99				-46,433,694.99	46,218,423.37	-215,271.62
1．本年提取								1,728,132,875.66				1,728,132,875.66	131,678,573.79	1,859,811,449.45
2．本年使用								1,774,566,570.65				1,774,566,570.65	85,460,150.42	1,860,026,721.07
（六）其他
四、本年年末余额	2,991,409,200.00				1,517,799,923.96		-117,383.92	3,335,667,875.32	3,100,585,871.16		14,017,596,058.68	24,962,941,545.20	-1,481,961,738.71	23,480,979,806.49

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第10页

山西潞安环保能源开发股份有限公司合并股东权益变动表（续）

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	上年金额
	归属于母公司所有者权益												少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,991,409,200.00				1,439,358,455.18			2,468,791,280.73	2,654,028,751.48		11,560,653,325.13	21,114,241,012.52	-776,981,525.61	20,337,259,486.91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并					764,511,643.71			102,603,668.35	29,087,907.72		-322,716,631.91	573,486,587.87		573,486,587.87
其他
二、本年年初余额	2,991,409,200.00				2,203,870,098.89			2,571,394,949.08	2,683,116,659.20		11,237,936,693.22	21,687,727,600.39	-776,981,525.61	20,910,746,074.78
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					135,958,267.98			810,706,621.23	229,956,101.02		1,449,032,888.79	2,625,653,879.02	-651,129,143.40	1,974,524,735.62
（一）综合收益总额											2,346,166,445.03	2,346,166,445.03	-721,585,379.89	1,624,581,065.14
（二）所有者投入和减少资本					-4,882,364.12							-4,882,364.12	-11,361,226.54	-16,243,590.66
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-4,882,364.12							-4,882,364.12	-11,361,226.54	-16,243,590.66
（三）利润分配									229,956,101.02		-897,133,556.24	-667,177,455.22		-667,177,455.22
1．提取盈余公积									229,956,101.02		-229,956,101.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-667,177,455.22	-667,177,455.22		-667,177,455.22
4．其他
（四）所有者权益内部结转					140,840,632.10							140,840,632.10	5,415,834.90	146,256,467.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他					140,840,632.10							140,840,632.10	5,415,834.90	146,256,467.00
（五）专项储备								810,706,621.23				810,706,621.23	76,401,628.13	887,108,249.36
1．本年提取								2,093,135,534.09				2,093,135,534.09	149,356,264.87	2,242,491,798.96
2．本年使用								1,282,428,912.86				1,282,428,912.86	72,954,636.74	1,355,383,549.60
（六）其他
四、本年年末余额	2,991,409,200.00				2,339,828,366.87			3,382,101,570.31	2,913,072,760.22		12,686,969,582.01	24,313,381,479.41	-1,428,110,669.01	22,885,270,810.40

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第11页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司股东权益变动表

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	本年金额
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,991,409,200.00				1,362,863,953.64			1,555,511,641.76	2,883,984,852.50	13,871,895,882.57	22,665,665,530.47
加：会计政策变更							3,587,578.60				3,587,578.60
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,991,409,200.00				1,362,863,953.64		3,587,578.60	1,555,511,641.76	2,883,984,852.50	13,871,895,882.57	22,669,253,109.07
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					-213,277,551.52		-4,020,666.42	-154,381,386.22	187,513,110.94	885,920,332.88	701,753,839.66
（一）综合收益总额							-4,020,666.42			1,875,131,109.38	1,871,110,442.96
（二）所有者投入和减少资本					-213,527,525.94						-213,527,525.94
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-213,527,525.94						-213,527,525.94
（三）利润分配									187,513,110.94	-989,210,776.50	-801,697,665.56
1．提取盈余公积									187,513,110.94	-187,513,110.94
2．对所有者（或股东）的分配										-801,697,665.56	-801,697,665.56
3．其他
（四）所有者权益内部结转					249,974.42						249,974.42
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他					249,974.42						249,974.42
（五）专项储备								-154,381,386.22			-154,381,386.22
1．本年提取								881,130,672.00			881,130,672.00
2．本年使用								1,035,512,058.22			1,035,512,058.22
（六）其他
四、本年年末余额	2,991,409,200.00				1,149,586,402.12		-433,087.82	1,401,130,255.54	3,071,497,963.44	14,757,816,215.45	23,371,006,948.73

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

报表 第12页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

母公司股东权益变动表（续）

2019年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目	上年金额
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,991,409,200.00				1,265,297,749.86			1,240,009,672.38	2,654,028,751.48	12,660,825,417.97	20,811,570,791.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	2,991,409,200.00				1,265,297,749.86			1,240,009,672.38	2,654,028,751.48	12,660,825,417.97	20,811,570,791.69
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）					97,566,203.78			315,501,969.38	229,956,101.02	1,211,070,464.60	1,854,094,738.78
（一）综合收益总额										2,299,561,010.16	2,299,561,010.16
（二）所有者投入和减少资本					5,632,968.78						5,632,968.78
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					5,632,968.78						5,632,968.78
（三）利润分配									229,956,101.02	-1,088,490,545.56	-858,534,444.54
1．提取盈余公积									229,956,101.02	-229,956,101.02
2．对所有者（或股东）的分配										-858,534,444.54	-858,534,444.54
3．其他
（四）所有者权益内部结转					91,933,235.00						91,933,235.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他					91,933,235.00						91,933,235.00
（五）专项储备								315,501,969.38			315,501,969.38
1．本年提取								1,122,389,851.00			1,122,389,851.00
2．本年使用								806,887,881.62			806,887,881.62
（六）其他
四、本年年末余额	2,991,409,200.00				1,362,863,953.64			1,555,511,641.76	2,883,984,852.50	13,871,895,882.57	22,665,665,530.47

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

财务报表附注 第1页

山西潞安环保能源开发股份有限公司

二○一九年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

山西潞安环保能源开发股份有限公司（以下简称“本公司”，包含子公司时简称“本集团”），成立于2001年7月19日，是由山西潞安矿业（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）作为主发起人，将其所属王庄煤矿、漳村煤矿、常村煤矿、五阳煤矿、石圪节矿洗煤厂以及与之相关的经营性资产（经北京中企华资产评估有限公司出具评报字【2001】第014号评估报告，并经山西省财政厅晋财企【2001】106号文件确认的经营性净资产646,458,900.00元）作为出资，根据山西省财政厅晋财企【2001】108号文“关于山西潞安环保能源开发股份有限公司国有股权管理有关问题的批复”投入的净资产折为国有法人股420,190,000股，占本公司股本总额的

91.51%；郑州铁路局、上海宝钢国际经济贸易有限公司、日照港（集团）有限公司、天脊煤化工集团有限公司和山西潞安工程有限公司五家发起人以现金方式投入，共同发起设立的股份有限公司。公司统一社会信用代码91140000729666771H。2006年9月本公司根据2005年度股东大会决议、修改后的章程的规定及中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】66号文《关于核准山西潞安环保能源开发股份有限公司首次公开发行股票的通知》的批复，以每股人民币11.00元的价格向境内投资者发行了面值为人民币1.00元的A股股票18,000万股，并于2006年9月22日挂牌上市。经过历年的派送红股、转增股本，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司总股本2,991,409,200.00元，注册资本2,991,409,200.00元。注册地址：长治市城北东街65号，办公地点：山西省长治市襄垣县候堡镇。本集团主营：原煤开采（只限分支机构）；煤炭洗选；煤焦冶炼；洁净煤技术的开发与利用；煤层气开发；煤矸石砖的制造；煤炭的综合利用；气体矿产勘查、固体矿产勘查、地质钻探。住宿、餐饮、会务、旅游服务（只限分支机构）。销售机械设备；机械设备租赁。道路普通货物运输。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司的母公司为山西潞安矿业（集团）有限责任公司，本公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。

财务报表附注 第2页

(二) 合并财务报表范围

截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
山西潞安集团余吾煤业有限责任公司（余吾煤业公司）	全资子公司	二级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁煤业有限责任公司(潞宁煤业公司)	控股子公司	二级子公司	57.80	57.80
山西潞安环能五阳弘峰焦化有限公司（弘峰焦化公司）	控股子公司	二级子公司	85.69	85.69
山西潞安元丰矿业有限公司（元丰公司）	控股子公司	二级子公司	90.00	90.00
山西潞安温庄煤业有限责任公司（温庄煤业公司）	控股子公司	二级子公司	71.59	71.59
山西潞安环能上庄煤业有限公司(上庄煤业公司)	控股子公司	二级子公司	60.00	60.00
山西潞安集团蒲县伊田煤业有限公司（伊田煤业公司）	控股子公司	二级子公司	60.00	60.00
山西潞安集团蒲县黑龙煤业有限公司（黑龙煤业公司）	控股子公司	二级子公司	60.00	60.00
长治市潞安潞欣投资咨询有限公司（潞欣公司）	全资子公司	二级子公司	100.00	100.00
山西潞安长泰永诚工贸有限责任公司（永诚工贸公司）	控股子公司	二级子公司	80.00	80.00
山西潞安东能煤业有限公司（东能煤业公司）	控股子公司	二级子公司	70.00	70.00
山西潞安集团蒲县黑龙关煤业有限公司（黑龙关煤业公司）	控股子公司	二级子公司	55.00	55.00
山西潞安集团蒲县常兴煤业有限公司（常兴煤业公司）	控股子公司	二级子公司	82.87	82.87
山西潞安集团蒲县新良友煤业有限公司（新良友煤业公司）	控股子公司	二级子公司	80.00	80.00
山西潞安集团蒲县开拓煤业有限公司（开拓煤业公司）	控股子公司	二级子公司	60.00	60.00

财务报表附注 第3页

公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
山西潞安集团蒲县后堡煤业有限公司（后堡煤业公司）	控股子公司	二级子公司	60.00	60.00
山西潞安集团蒲县隰东煤业有限公司（隰东煤业公司）	控股子公司	二级子公司	80.00	80.00
山西潞安集团蒲县宇鑫煤业有限公司（宇鑫煤业公司）	控股子公司	二级子公司	70.00	70.00
山西潞安焦化有限责任公司（潞安焦化公司）	全资子公司	二级子公司	100.00	100.00
山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司（慈林山煤业公司）	控股子公司	二级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁孟家窑煤业有限公司（孟家窑煤业公司）	全资子公司	三级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁前文明煤业有限公司（前文明煤业公司）	全资子公司	三级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁大木厂煤业有限公司（大木厂煤业公司）	全资子公司	三级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁忻峪煤业有限公司（忻峪煤业公司）	控股子公司	三级子公司	51.00	51.00
山西潞安集团潞宁忻岭煤业有限公司（忻岭煤业公司）	全资子公司	三级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁大汉沟煤业有限公司（大汉沟煤业公司）	全资子公司	三级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁忻丰煤业有限公司（忻丰煤业公司）	全资子公司	三级子公司	100.00	100.00
山西潞安集团潞宁静安煤业有限公司（静安煤业公司）	控股子公司	三级子公司	51.00	51.00
宁武县润和商贸有限公司（润和商贸公司）	控股子公司	三级子公司	100.00	100.00

本年合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。

财务报表附注 第4页

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。

(二) 持续经营

本集团自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

本集团会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本集团营业周期为12个月。

(四) 记账本位币

本集团采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净

财务报表附注 第5页

资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

(六) 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

2、 合并程序

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

财务报表附注 第6页

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

(七) 合营安排分类及会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

财务报表附注 第7页

(八) 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

2、 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为

财务报表附注 第8页

对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

财务报表附注 第9页

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

财务报表附注 第10页

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

财务报表附注 第11页

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本集团若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策本集团考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

财务报表附注 第12页

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本集团即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本集团即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本集团在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本集团选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：

账龄	应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年）	1
1－2年	5
2－3年	10
3－4年	40
4－5年	50
5年以上	100

2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

财务报表附注 第13页

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）应收款项坏账准备：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准	将单项金额占应收款项余额10%以上的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年）	1	1
1－2年	5	5
2－3年	10	10
3－4年	40	40
4－5年	50	50
5年以上	100	100

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由	单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

财务报表附注 第14页

(十一) 存货

本集团存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品等。存货实行永续盘存制，主要原材料发出时按计划成本计价；库存商品发出按先进先出法计价。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

(十二) 持有待售

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

(十三) 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

财务报表附注 第15页

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

财务报表附注 第16页

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

(十四) 固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认，本集团固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和矿井建筑物等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时除矿井建筑物按吨煤2.5元计提外，均采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	平均年限法	25-40	3	3.88-2.43

财务报表附注 第17页

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
专用设备	平均年限法	5-18	3	19.40-5.39
通用设备	平均年限法	14-28	3	6.93-3.46
运输设备	平均年限法	5-12	3	19.40-8.08

本集团参照财政部财建字（2004）119号文的规定，矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为2.5元/吨。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。本集团融资租入的固定资产主要包括专用设备和通用设备，将其确认为融资租入固定资产的依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(十五) 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

(十六) 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资

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产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

(十七) 无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、探矿权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目	预计使用寿命
采矿权*（本公司及余吾煤业公司）	30年
潞宁煤业公司及其子公司、上庄煤业公司、所在蒲县的煤业公司、温庄煤业公司、慈林山煤业公司采矿权**	产量法
财务软件	5年
土地使用权	50年
排矸用地	预计排矸年限
元丰公司探矿权***	***

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注：*本公司及控股子公司余吾煤业公司采矿权在采矿权证的有效年限30年内平均摊销，如果购进时有效年限少于30年，按剩余有效年限平均摊销。**本公司控股子公司潞宁煤业公司及其整合的煤业公司、上庄煤业公司、温庄煤业公司、慈林山煤业公司及地处蒲县的煤业公司采矿权以取得的可采储量为基础按产量法进行摊销。***根据财政部财会字[1999]40号文件《关于印发企业和地质勘查单位探矿权采矿权会计处理规定的通知》，本集团按规定申请取得探矿权，其应交纳的探矿权价款，直接计入无形资产—探矿权。勘查结束形成地质成果并依法办理探矿权转采矿权登记手续后，转入“无形资产—采矿权”项下核算，并在采矿权受益期内分期平均摊销。不能形成地质成果的，一次计入当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

(十八) 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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(十九) 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十) 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。短期薪酬主要包括职工工资等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(二十一) 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、弃置费用等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

(二十二) 收入

（1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：

（2）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本集团国内销售煤炭收入确认：根据合同规定，以汽车运输方式销售的，矿（货场）交货后即确认收入的实现；以火车运输，采用车板交货方式销售的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现。

财务报表附注 第21页

（3）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（4）让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

(二十三) 政府补助

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

财务报表附注 第22页

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

(二十五) 租赁

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入

财务报表附注 第23页

(二十六) 终止经营

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(二十七) 煤矿维简费、煤炭生产安全费用及煤矿转产发展资金

（1）标准

根据财建【2004】119号文件“财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知”以及晋财建【2004】320号文件“山西省财政厅、山西省煤炭工业局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》”的有关规定，本集团按8.50元/吨计提煤矿维简费和井巷费，其中：维简费6.00元，另井巷费2.50元计入累计折旧。自2013年10月1日起本集团安全生产费用的计提标准，高瓦斯矿井为30元/吨，低瓦斯矿井为15元/吨。根据山西省人民政府文件晋政发【2007】40号《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法（试行）》的规定，对山西省范围内的煤炭开采企业，自2007年10月1日起按征收可持续发展基金核定的原煤产量，每月每吨提取5.00元煤矿转产发展资金。

（2）会计处理方法

根据财政部《企业会计准则解释第3号》的有关规定，公司按照国家规定提取的维简费、安全生产费用、煤矿转产发展资金等三项费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费用等三项费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费等三项费用形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目年末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。

财务报表附注 第24页

(二十八) 环境治理恢复基金

2019年1月8日，山西省人民政府印发《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》规定：本办法自印发之日起施行，2007年10月1日实施的《山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法（试行）》（晋政发〔 2007〕41号）同时废止。本办法所称矿山环境治理恢复基金是指矿业权人为依法履行矿山地质、生态等环境治理恢复义务和落实矿山地质、生态等环境监测主体责任而提取的基金。从2019年1月起，按照《山西省矿山环境治理恢复基金管理办法》的相关规定，本集团根据地质环境保护、土地复垦等方案预计未来履行环境治理恢复义务的负债，同时按企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计开采年限内摊销计入生产成本。

(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更

1、 重要会计政策变更

（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
	合并	母公司
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额7,700,593,015.63元， “应收账款”上年年末余额3,716,593,595.59元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额3,801,630,000.00元， “应付账款”上年年末余额13,912,585,886.48元。	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额7,152,843,052.41元， “应收账款”上年年末余额3,552,934,673.21元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额3,091,840,000.00元， “应付账款”上年年末余额7,048,380,297.71元。

财务报表附注 第25页

（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则

第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
	合并	母公司
非交易性的可供出售权益工具投资指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。	可供出售金融资产：减少38,478,738.84元； 其他权益工具投资：增加43,009,705.76元。 其他综合收益：增加3,820,293.26元； 递延所得税负债：增加710,673.66元。	可供出售金融资产：减少36,690,659.84元； 其他权益工具投资：增加40,911,340.55元。 其他综合收益：增加3,587,578.60元； 递延所得税负债：增加633,102.11元。
将部分“应收款项”重分类至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”	应收票据：减少7,700,593,015.63元； 应收款项融资：增加7,700,593,015.63元。	应收票据：减少7,152,843,052.41元； 应收款项融资：增加7,152,843,052.41元。

财务报表附注 第26页

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

合并

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	17,199,577,272.32	货币资金	摊余成本	17,199,577,272.32
应收票据	摊余成本	7,700,593,015.63	应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	7,700,593,015.63
应收账款	摊余成本	3,716,593,595.59	应收账款	摊余成本	3,716,593,595.59
其他应收款	摊余成本	305,114,448.85	其他应收款	摊余成本	305,114,448.85
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以成本计量(权益工具)	38,478,738.84	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	43,009,705.76

母公司

原金融工具准则			新金融工具准则
列报项目	计量类别	账面价值	列报项目	计量类别	账面价值
货币资金	摊余成本	15,238,643,573.38	货币资金	摊余成本	15,238,643,573.38
应收票据	摊余成本	7,152,843,052.41	应收款项融资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	7,152,843,052.41
应收账款	摊余成本	3,552,934,673.21	应收账款	摊余成本	3,552,934,673.21

财务报表附注 第27页

原金融工具准则			新金融工具准则
其他应收款	摊余成本	1,356,034,412.97	其他应收款	摊余成本	1,356,034,412.97
可供出售金融资产 (含其他流动资产)	以成本计量(权益工具)	36,690,659.84	其他权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益	40,911,340.55

财务报表附注 第28页

（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）

财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

（4）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）

财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目名称和金额
债务重组损益在利润表“其他收益”中填列	将债务重组利得调整到“其他收益”项目中列示，本年金额639,200.00元。

2、 重要会计估计变更

无

财务报表附注 第29页

3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

合并资产负债表

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
流动资产：
货币资金	17,199,577,272.32	17,199,577,272.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	7,700,593,015.63		-7,700,593,015.63		-7,700,593,015.63
应收账款	3,716,593,595.59	3,716,593,595.59
应收款项融资		7,700,593,015.63	7,700,593,015.63		7,700,593,015.63
预付款项	124,385,357.12	124,385,357.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	305,114,448.85	305,114,448.85
买入返售金融资产

财务报表附注 第30页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
存货	874,773,753.79	874,773,753.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	129,949,991.34	129,949,991.34
流动资产合计	30,050,987,434.64	30,050,987,434.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	38,478,738.84		-38,478,738.84		-38,478,738.84
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,397,868,294.29	3,397,868,294.29
其他权益工具投资		43,009,705.76	38,478,738.84	4,530,966.92	43,009,705.76
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	30,097,868,778.19	30,097,868,778.19
在建工程	3,189,592,800.96	3,189,592,800.96

财务报表附注 第31页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
生产性生物资产
油气资产
无形资产	8,171,987,150.33	8,171,987,150.33
开发支出
商誉
长期待摊费用	70,520,893.65	70,520,893.65
递延所得税资产	229,440,581.59	229,440,581.59
其他非流动资产	319,931,875.44	319,931,875.44
非流动资产合计	45,515,689,113.29	45,520,220,080.21		4,530,966.92	4,530,966.92
资产总计	75,566,676,547.93	75,571,207,514.85		4,530,966.92	4,530,966.92
流动负债：
短期借款	7,175,350,000.00	7,175,350,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	3,801,630,000.00	3,801,630,000.00

财务报表附注 第32页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
应付账款	13,912,585,886.48	13,912,585,886.48
预收款项	1,514,769,670.30	1,514,769,670.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,663,298,418.11	1,663,298,418.11
应交税费	2,320,383,409.75	2,320,383,409.75
其他应付款	7,760,022,711.38	7,706,622,711.38	-53,400,000.00		-53,400,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,329,589,178.48	5,382,989,178.48	53,400,000.00		53,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计	43,477,629,274.50	43,477,629,274.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,740,041,500.00	1,740,041,500.00

财务报表附注 第33页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
应付债券	5,968,660,932.44	5,968,660,932.44
其中：优先股
永续债
长期应付款	1,124,974,202.99	1,124,974,202.99
长期应付职工薪酬
预计负债	157,352,779.04	157,352,779.04
递延收益	196,121,280.63	196,121,280.63
递延所得税负债	16,625,767.93	17,336,441.59		710,673.66	710,673.66
其他非流动负债
非流动负债合计	9,203,776,463.03	9,204,487,136.69		710,673.66	710,673.66
负债合计	52,681,405,737.53	52,682,116,411.19		710,673.66	710,673.66
所有者权益：
股本	2,991,409,200.00	2,991,409,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,339,828,366.87	2,339,828,366.87
减：库存股

财务报表附注 第34页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
其他综合收益		3,820,293.26		3,820,293.26	3,820,293.26
专项储备	3,382,101,570.31	3,382,101,570.31
盈余公积	2,913,072,760.22	2,913,072,760.22
一般风险准备
未分配利润	12,686,969,582.01	12,686,969,582.01
归属于母公司所有者权益合计	24,313,381,479.41	24,317,201,772.67		3,820,293.26	3,820,293.26
少数股东权益	-1,428,110,669.01	-1,428,110,669.01
所有者权益合计	22,885,270,810.40	22,889,091,103.66		3,820,293.26	3,820,293.26
负债和所有者权益总计	75,566,676,547.93	75,571,207,514.85		4,530,966.92	4,530,966.92

母公司资产负债表

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
流动资产：
货币资金	15,238,643,573.38	15,238,643,573.38
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产

财务报表附注 第35页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
应收票据	7,152,843,052.41		-7,152,843,052.41		-7,152,843,052.41
应收账款	3,552,934,673.21	3,552,934,673.21
应收款项融资		7,152,843,052.41	7,152,843,052.41		7,152,843,052.41
预付款项	96,909,806.34	96,909,806.34
其他应收款	1,356,034,412.97	1,356,034,412.97
存货	248,986,807.96	248,986,807.96
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	14,177,201,090.00	14,177,201,090.00
其他流动资产	79,832,218.73	79,832,218.73
流动资产合计	41,903,385,635.00	41,903,385,635.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	36,690,659.84		-36,690,659.84		-36,690,659.84
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	8,141,969,686.49	8,141,969,686.49
其他权益工具投资		40,911,340.55	36,690,659.84	4,220,680.71	40,911,340.55

财务报表附注 第36页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	6,091,965,872.95	6,091,965,872.95
在建工程	869,774,605.60	869,774,605.60
生产性生物资产
油气资产
无形资产	311,015,034.42	311,015,034.42
开发支出
商誉
长期待摊费用	60,679,520.13	60,679,520.13
递延所得税资产	158,651,251.46	158,651,251.46
其他非流动资产
非流动资产合计	15,670,746,630.89	15,674,967,311.60		4,220,680.71	4,220,680.71
资产总计	57,574,132,265.89	57,578,352,946.60		4,220,680.71	4,220,680.71
流动负债：
短期借款	5,470,000,000.00	5,470,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

财务报表附注 第37页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
衍生金融负债
应付票据	3,091,840,000.00	3,091,840,000.00
应付账款	7,048,380,297.71	7,048,380,297.71
预收款项	1,210,424,753.22	1,210,424,753.22
应付职工薪酬	1,048,732,100.66	1,048,732,100.66
应交税费	849,740,307.91	849,740,307.91
其他应付款	5,615,723,142.47	5,562,323,142.47	-53,400,000.00		-53,400,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,375,306,070.90	2,428,706,070.90	53,400,000.00		53,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计	26,710,146,672.87	26,710,146,672.87
非流动负债：
长期借款	1,402,000,000.00	1,402,000,000.00
应付债券	5,968,660,932.44	5,968,660,932.44
其中：优先股
永续债
长期应付款	546,024,186.97	546,024,186.97
长期应付职工薪酬

财务报表附注 第38页

项目	上年年末余额	年初余额	调整数
			重分类	重新计量	合计
预计负债	157,352,779.04	157,352,779.04
递延收益	124,282,164.10	124,282,164.10
递延所得税负债		633,102.11		633,102.11	633,102.11
其他非流动负债
非流动负债合计	8,198,320,062.55	8,198,953,164.66		633,102.11	633,102.11
负债合计	34,908,466,735.42	34,909,099,837.53		633,102.11	633,102.11
所有者权益：
股本	2,991,409,200.00	2,991,409,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,362,863,953.64	1,362,863,953.64
减：库存股
其他综合收益		3,587,578.60		3,587,578.60	3,587,578.60
专项储备	1,555,511,641.76	1,555,511,641.76
盈余公积	2,883,984,852.50	2,883,984,852.50
未分配利润	13,871,895,882.57	13,871,895,882.57
所有者权益合计	22,665,665,530.47	22,669,253,109.07		3,587,578.60	3,587,578.60
负债和所有者权益总计	57,574,132,265.89	57,578,352,946.60		4,220,680.71	4,220,680.71

财务报表附注 第39页

四、 税项

(一) 主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税*	煤炭、焦化产品销售收入；材料、转供电收入；有形动产租赁收入	16%、13%
增值税*	煤气、铁路维护费	10%，9%
增值税	代销煤炭手续费收入	6%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%
资源税	应税煤炭产品销售额	8%
城市维护建设税	按缴纳增值税	1%、5%、7%
教育费附加	按缴纳增值税	3%
地方教育费附加	按缴纳增值税	2%
水资源税	按取用水量	回收利用疏干排水：1 元/立方米；其他疏干排水：1.2 元/立方米；其他取用水：具体适用税额。
环境保护税	污染物排放量折合的污染当量数	大气污染物：1.8元/污染当量；水污染物：2.1 元/污染当量。

注： 根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号公告）规定，自 2019 年 4月 1 日起，本公司及合并范围其他公司原适用16%增值税率的煤炭、焦炭等销售业务，增值税率调整为13%；原适用 10%税率的焦炉煤气销售、铁路维护费等业务，增值税率调整为9%。

(二) 税收优惠

本公司2016年12月1日取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201614000027，有效期三年。2020年3月17日再次取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家税务总局山西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号GR201914000330，有效期为“2019年11月25日至2022年11月25日”。本公司2019年按照 15%税率计提缴纳企业所得税，合并范围其他公司按照25%税率计提缴纳企业所得税。

财务报表附注 第40页

五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

项目	年末余额	上年年末余额
库存现金	190,803.56	547,081.63
银行存款	4,116,159,014.18	6,057,739,796.04
财务公司存款	7,524,878,102.07	8,803,446,948.65
其他货币资金	3,337,172,972.28	2,337,843,446.00
合计	14,978,400,892.09	17,199,577,272.32

注：财务公司存款指存放在潞安集团财务有限公司（以下简称潞安财务公司）的存款，潞安财务公司系集团公司的控股子公司，亦是本公司的联营公司，具有经中国银行业监督管理委员会山西监管局核发的中华人民共和国金融许可证，统一社会信用代码：91140400235989941U。其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	年末余额	上年年末余额
银行承兑汇票保证金	3,076,838,707.06	2,237,537,470.67
履约保证金	1,205,696.95
土地复垦保证金	253,104,338.50	95,713,455.69
被冻结银行存款	5,027,134.80	3,494,002.74
在途资金		104,449.00
合计	3,336,175,877.31	2,336,849,378.10

(二) 交易性金融资产

项目	年末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	6,724,820.00
其中：衍生金融资产	6,724,820.00

(三) 应收票据

项目	年末余额	上年年末余额
银行承兑汇票		7,260,970,908.41
商业承兑汇票		439,622,107.22
合计		7,700,593,015.63

财务报表附注 第41页

(四) 应收账款

1、 应收账款按账龄披露

账龄	年末余额	上年年末余额
1年以内	3,600,987,216.62	2,647,829,617.40
1至2年	1,048,527,348.06	694,893,856.98
2至3年	156,887.56	258,897,981.46
3至4年	257,803,219.70	349,839,735.58
4至5年	348,920,909.76	162,534,811.16
5年以上	283,434,142.47	194,834,266.90
小计	5,539,829,724.17	4,308,830,269.48
减：坏账准备	716,504,462.79	592,236,673.89
合计	4,823,325,261.38	3,716,593,595.59

2、 应收账款按坏账计提方法分类披露

类别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	630,899,422.85	11.39	335,645,509.27	53.20	295,253,913.58
其中：
单项金额重大单独计提	438,819,765.79		220,605,852.21		218,213,913.58
单项金额不重大单独计提	192,079,657.06		115,039,657.06		77,040,000.00
按组合计提坏账准备	4,908,930,301.32	88.61	380,858,953.52	7.76	4,528,071,347.80
其中：
账龄组合	4,908,930,301.32		380,858,953.49		4,528,071,347.83
合计	5,539,829,724.17	100.00	716,504,462.79		4,823,325,261.38

财务报表附注 第42页

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	439,319,765.79	10.20	220,605,852.21	50.22	218,713,913.58
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	3,830,151,861.66	88.89	332,272,179.65	8.68	3,497,879,682.01
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	39,358,642.03	0.91	39,358,642.03	100.00
合计	4,308,830,269.48	100.00	592,236,673.89		3,716,593,595.59

按单项计提坏账准备：

名称	年末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
天津铁厂	438,819,765.79	220,605,852.21	50.27	债务人进入重整程序
长治县旺达洗煤厂	84,000,000.00	8,400,000.00	10.00	按预计损失金额计提
山东天威煤业有限公司	72,947,178.63	72,947,178.63	100.00	债务人进入破产程序
中新通现代物流有限公司	23,291,340.25	23,291,340.25	100.00	收回可能性较小
深圳市宝安华兴实业有限公司阜康分公司	10,241,138.18	10,241,138.18	100.00	收回可能性较小
首钢京唐钢铁联合有限公司	1,100,000.00	110,000.00	10.00	按预计损失金额计提
首钢股份公司迁安钢铁公司	500,000.00	50,000.00	10.00	按预计损失金额计提
合计	630,899,422.85	335,645,509.27

财务报表附注 第43页

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,600,987,216.62	36,009,872.17	1.00
1-2年	962,927,348.06	48,146,367.41	5.00
2-3年	156,887.56	15,688.76	10.00
3-4年	6,932,314.07	2,772,925.64	40.00
4-5年	88,024,870.97	44,012,435.50	50.00
5年以上	249,901,664.04	249,901,664.04	100.00
合计	4,908,930,301.32	380,858,953.52

3、 本年计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	年初余额	本年变动金额			年末余额
			计提	收回或转回	转销或核销
单独计提	259,964,494.24	259,964,494.24	75,681,015.03			335,645,509.27
账龄组合	332,272,179.65	332,272,179.65	51,669,437.50		3,082,663.63	380,858,953.52
合计	592,236,673.89	592,236,673.89	127,350,452.53		3,082,663.63	716,504,462.79

4、 本年实际核销的应收账款情况

项目	核销金额
实际核销的应收账款	1,693,000.38

5、 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额3,448,307,719.60元，占应收账款年末余额合计数的比例62.25%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额268,000,519.51元。

财务报表附注 第44页

(五) 应收款项融资

1、 应收款项融资情况

项目	年末余额
应收票据	5,549,360,497.33

2、 应收票据分类列示

项目	年末余额
银行承兑汇票	5,508,040,104.33
商业承兑汇票	41,320,393.00
合计	5,549,360,497.33

3、 年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	年末终止确认金额	年末未终止确认金额
银行承兑汇票	9,436,598,090.78
商业承兑汇票	26,440,352.00
合计	9,463,038,442.78

4、 年末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据

项目	年末转应收账款金额
银行承兑汇票	85,600,000.00

注：年末本集团因出票人未履约而将其转为应收账款的银行承兑汇票85,600,000.00元为宝塔石化集团财务有限公司承兑的银行承兑汇票。

(六) 预付款项

1、 预付款项按账龄列示

账龄	年末余额		上年年末余额
	账面余额	比例(%)	账面余额	比例(%)
1年以内	183,092,954.22	100.00	120,858,206.88	97.17
1至2年			2,056,209.75	1.65
2至3年
3年以上			1,470,940.49	1.18
合计	183,092,954.22	100.00	124,385,357.12	100.00

财务报表附注 第45页

2、 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额172,674,414.75元，占预付款项年末余额合计数的比例94.31%。

(七) 其他应收款

项目	年末余额	上年年末余额
应收利息		2,239,105.05
应收股利
其他应收款项	104,126,868.32	302,875,343.80
合计	104,126,868.32	305,114,448.85

1、 应收利息

（1）应收利息分类

项目	年末余额	上年年末余额
慈林山煤业公司职工股退股款利息		2,239,105.05
小计		2,239,105.05
减：坏账准备
合计		2,239,105.05

2、 其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄	年末余额	上年年末余额
1年以内	103,944,024.68	283,964,258.19
1至2年	4,719,272.37	8,612,155.11
2至3年	5,559,324.06	6,142,979.71
3至4年	4,519,568.23	26,800,543.80
4至5年	26,498,253.91	46,220,311.53
5年以上	143,287,265.45	130,973,125.80
小计	288,527,708.70	502,713,374.14
减：坏账准备	184,400,840.38	199,838,030.34
合计	104,126,868.32	302,875,343.80

财务报表附注 第46页

（2）按分类披露

类别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	114,119,545.11	39.55	114,119,545.11	100.00
其中：
单项金额重大单独计提	59,815,920.56		59,815,920.56
单项金额不重大单独计提	54,303,624.55		54,303,624.55
按组合计提坏账准备	174,408,163.59	60.45	70,281,295.27	40.30	104,126,868.32
其中：
账龄组合	174,408,163.59		70,281,295.27		104,126,868.32
合计	288,527,708.70	100.00	184,400,840.38		104,126,868.32

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项	58,215,378.88	11.58	58,215,378.88	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	392,305,794.71	78.04	89,430,450.91	22.80	302,875,343.80
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项	52,192,200.55	10.38	52,192,200.55	100.00
合计	502,713,374.14	100.00	199,838,030.34		302,875,343.80

财务报表附注 第47页

按单项计提坏账准备：

名称	年末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
杨富民	59,815,920.56	59,815,920.56	100.00	收回可能性较小
武乡县蟠龙镇政府	22,800,000.00	22,800,000.00	100.00	收回可能性较小
忻州博恒房地产开发有限公司	10,800,000.00	10,800,000.00	100.00	收回可能性较小
晋中市恒大宇物贸有限公司	9,960,469.86	9,960,469.86	100.00	收回可能性较小
阜康市粤华焦化有限公司	9,696,622.74	9,696,622.74	100.00	收回可能性较小
蒲县锦亿达洗煤有限公司	932,653.84	932,653.84	100.00	收回可能性较小
武乡县集体资产经营管理中心	113,878.11	113,878.11	100.00	收回可能性较小
合计	114,119,545.11	114,119,545.11

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	年末余额
	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	100,232,059.00	1,002,320.59	1.00
1-2年	2,433,298.71	121,664.95	5.00
2-3年	1,084,270.69	108,427.07	10.00
3-4年	441,721.21	176,688.48	40.00
4-5年	2,689,239.61	1,344,619.81	50.00
5年以上	67,527,574.37	67,527,574.37	100.00
合计	174,408,163.59	70,281,295.27

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	4,500,564.51	84,929,886.40	110,407,579.43	199,838,030.34
年初余额在本年
--转入第二阶段

财务报表附注 第48页

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提	-3,008,697.30	-15,782,350.39	3,711,965.68	-15,079,082.01
本年转回
本年转销
本年核销		80,000.00		80,000.00
其他变动	8,259.29	269,848.66		278,107.95
年末余额	1,483,607.92	68,797,687.35	114,119,545.11	184,400,840.38

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	11,966,442.05	380,339,352.66	110,407,579.43	502,713,374.14
年初余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年新增	100,389,767.49	32,884,487,721.04	3,711,965.68	32,988,589,454.21
本年直接减记	105,081,741.97	33,083,945,245.40		33,189,026,987.37
本年终止确认		80,000.00		80,000.00
其他变动	439,329.13	13,228,803.15		13,668,132.28
年末余额	6,835,138.44	167,573,025.15	114,119,545.11	288,527,708.70

财务报表附注 第49页

（4）本年计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	年初余额	本年变动金额			年末余额
			计提	收回或转回	转销或核销
单独计提组合	110,407,579.43	110,407,579.43	3,711,965.68			114,119,545.11
账龄组合	89,430,450.91	89,430,450.91	-18,791,047.69		358,107.95	70,281,295.27
合计	199,838,030.34	199,838,030.34	-15,079,082.01		358,107.95	184,400,840.38

（5）本年实际核销的其他应收款项情况

项目	核销金额
实际核销的其他应收款项	80,000.00

（6）按款项性质分类情况

款项性质	年末账面余额	上年年末账面余额
融资租赁保证金		29,500,000.00
借款	59,815,920.56	58,215,378.88
抵押金	64,106,523.07	123,853,566.05
备用金	7,107,588.24	12,355,039.65
逾期未收回款项	24,660,000.00	24,660,000.00
预分红款	22,800,000.00	20,700,000.00
其他往来款	110,037,676.83	233,429,389.56
合计	288,527,708.70	502,713,374.14

（7）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款项年末余额合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
杨富民	借款	59,815,920.56	1-5年*	20.73	59,815,920.56
山西潞安矿业（集团）有限责任公司	往来款	45,770,576.07	1年以内	15.86	457,705.76
静乐县财政局	暂借款	30,000,000.00	5年以上	10.40	30,000,000.00

财务报表附注 第50页

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款项年末余额合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
武乡县永红煤矿	投资款	24,660,000.00	5年以上	8.55	24,660,000.00
武乡县蟠龙镇人民政府	预支分红款	22,800,000.00	5年以上	7.90	22,800,000.00
合计		183,046,496.63		63.44	137,733,626.32

“*”：1年以内1,600,541.68元，1-2年1,483,519.55元，2-3年1,375,053.37元，3-4年1,277,847.02元，4-5年1,181,088.99元，5年以上52,897,869.95元。

(八) 存货

1、 存货分类

项目	年末余额			上年年末余额
	账面余额	存货跌价准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备	账面价值
原材料	509,125,182.48	276,157.28	508,849,025.20	441,019,403.58	276,157.28	440,743,246.30
周转材料	4,268,212.31		4,268,212.31	2,497,879.94		2,497,879.94
委托加工物资	169,685.75		169,685.75	3,474,064.42		3,474,064.42
库存商品	366,739,913.37	11,032,202.00	355,707,711.37	501,745,045.58	73,686,482.45	428,058,563.13
合计	880,302,993.91	11,308,359.28	868,994,634.63	948,736,393.52	73,962,639.73	874,773,753.79

2、 存货跌价准备

项目	上年年末余额	本年增加金额		本年减少金额		年末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	276,157.28					276,157.28
库存商品	73,686,482.45	21,488,235.64		84,142,516.09		11,032,202.00
合计	73,962,639.73	21,488,235.64		84,142,516.09		11,308,359.28

(九) 其他流动资产

项目	年末余额	上年年末余额
留抵增值税额	14,392,598.34
待抵扣进项税		31,277,471.22
待退可持续发展基金	244,312.47	244,312.47

财务报表附注 第51页

项目	年末余额	上年年末余额
超交税金	114,179.91	17,258,242.79
待认证进项税	33,170,886.29	81,169,964.86
合计	47,921,977.01	129,949,991.34

(十) 可供出售金融资产

项目	上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具	38,478,738.84		38,478,738.84
其中：按公允价值计量
按成本计量	38,478,738.84		38,478,738.84
合计	38,478,738.84		38,478,738.84

财务报表附注 第52页

(十一) 长期股权投资

被投资单位	上年年末余额	本年增减变动								年末余额	减值准备年末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
联营企业
山西天脊潞安化工有限公司
潞安集团财务有限公司	1,014,513,612.39			91,140,253.77		3,146,197.85				1,108,800,064.01
山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	2,236,177,183.64			318,772.91		358,944.09				2,236,854,900.64
山西潞安煤基精细化学品有限公司	147,177,498.26			-6,525,431.85						140,652,066.41
忻州博恒房地产开发有限公司（博恒房地产公司）											1,473,126.30
山西本源生态农业开发有限公司		59,733,055.37		-1,342,180.33						58,390,875.04
小计	3,397,868,294.29	59,733,055.37		83,591,414.50		3,505,141.94				3,544,697,906.10	1,473,126.30
合计	3,397,868,294.29	59,733,055.37		83,591,414.50		3,505,141.94				3,544,697,906.10	1,473,126.30

财务报表附注 第53页

(十二) 其他权益工具投资

1、 其他权益工具投资情况

项目	年末余额
山西潞安环能煤焦化工有限责任公司	32,479,735.52
上海智棋投资合伙企业	2,209,017.54
合计	34,688,753.06

2、 非交易性权益工具投资的情况

项目	本年确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
山西潞安环能煤焦化工有限责任公司	9,367,000.00		4,210,924.32		非交易目的持有
上海智棋投资合伙企业		420,938.54			非交易目的持有

(十三) 固定资产

1、 固定资产及固定资产清理

项目	年末余额	上年年末余额
固定资产	32,673,963,322.12	30,097,854,928.19
固定资产清理		13,850.00
合计	32,673,963,322.12	30,097,868,778.19

财务报表附注 第54页

2、 固定资产情况

项目	房屋及建筑物	矿井建筑物	通用设备	运输设备	专用设备	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	13,413,246,784.60	15,603,420,066.75	4,780,166,377.48	836,529,629.93	15,268,702,352.40	49,902,065,211.16
（2）本年增加金额	585,975,734.59	2,947,053,169.67	144,225,317.06	61,912,533.13	964,305,917.95	4,703,472,672.40
—购置	26,210,890.78	2,173,933,238.76	59,882,782.83	52,220,617.63	876,051,162.60	3,188,298,692.60
—在建工程转入	559,764,843.81	773,119,930.91	84,342,534.23	9,691,915.50	88,254,755.35	1,515,173,979.80
—企业合并增加
（3）本年减少金额	175,893,465.72		31,592,898.36	12,692,084.39	61,733,965.10	281,912,413.57
—处置或报废	26,756,378.33		12,901,244.43	12,089,441.50	61,733,965.10	113,481,029.36
—企业合并减少	149,137,087.39		18,691,653.93	602,642.89		168,431,384.21
（4）年末余额	13,823,329,053.47	18,550,473,236.42	4,892,798,796.18	885,750,078.67	16,171,274,305.25	54,323,625,469.99
2．累计折旧
（1）上年年末余额	3,596,528,212.22	3,044,813,179.30	2,812,480,541.79	630,080,735.98	9,674,840,330.34	19,758,742,999.63
（2）本年增加金额	326,190,414.91	296,738,324.15	6,477,192.22	68,172,167.26	1,001,472,332.21	1,699,050,430.75
—计提	326,190,414.91	296,738,324.15	6,477,192.22	68,172,167.26	1,001,472,332.21	1,699,050,430.75
（3）本年减少金额	18,969,784.18		14,619,662.89	9,112,248.32	59,505,977.21	102,207,672.60
—处置或报废	3,483,958.55		8,462,724.48	8,891,209.88	59,505,977.21	80,343,870.12
—企业合并减少	15,485,825.63		6,156,938.41	221,038.44		21,863,802.48
（4）年末余额	3,903,748,842.95	3,341,551,503.45	2,804,338,071.12	689,140,654.92	10,616,806,685.34	21,355,585,757.78

财务报表附注 第55页

项目	房屋及建筑物	矿井建筑物	通用设备	运输设备	专用设备	合计
3．减值准备
（1）上年年末余额	16,981,746.22	1,869,373.55	14,431,986.90	2,636,188.00	9,547,988.67	45,467,283.34
（2）本年增加金额	187,990,246.84		54,906,380.39		6,199,494.96	249,096,122.19
—计提	187,990,246.84		54,906,380.39		6,199,494.96	249,096,122.19
（3）本年减少金额	136,614.46			350,400.98		487,015.44
—处置或报废	136,614.46			350,400.98		487,015.44
（4）年末余额	204,835,378.60	1,869,373.55	69,338,367.29	2,285,787.02	15,747,483.63	294,076,390.09
4．账面价值
（1）年末账面价值	9,714,744,831.92	15,207,052,359.42	2,019,122,357.77	194,323,636.73	5,538,720,136.28	32,673,963,322.12
（2）上年年末账面价值	9,799,736,826.16	12,556,737,513.90	1,953,253,848.79	203,812,705.95	5,584,314,033.39	30,097,854,928.19

财务报表附注 第56页

3、 通过融资租赁租入的固定资产情况

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋建筑物	1,740,680.00	1,504,968.78		235,711.22
矿井建筑物	155,469,447.84			155,469,447.84
通用设备	607,570,180.49	553,709,025.12		53,861,155.37
运输设备	21,808,593.05	9,296,915.67		12,511,677.38
专用设备	4,166,338,755.21	2,944,902,799.54		1,221,435,955.67
合计	4,952,927,656.59	3,509,413,709.11		1,443,513,947.48

4、 通过经营租赁租出的固定资产情况

项目	年末账面价值
房屋建筑物	54,878,419.97
通用设备	13,131,414.34
运输设备	2,723,157.57
专用设备	1,099,574,407.39
合计	1,170,307,399.27

5、 未办妥产权证书的固定资产情况

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	3,730,829,606.25	由于土地采用租赁方式使用导致房产证尚未办理及本年新建项目
运输设备	1,916,563.38	各整合矿收购车辆尚未办理完毕过户手续
合计	3,732,746,169.63

6、 固定资产清理

项目	年末余额	上年年末余额
运输设备		13,850.00

(十四) 在建工程

1、 在建工程及工程物资

项目	年末余额	上年年末余额
在建工程	2,791,004,588.80	3,189,544,323.65
工程物资		48,477.31
合计	2,791,004,588.80	3,189,592,800.96

财务报表附注 第57页

2、 在建工程情况

项目	年末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
李村煤矿基建一期工程尾工工程	481,930,666.47		481,930,666.47	348,265,773.13		348,265,773.13
潞安焦化亚晋技改项目	329,316,327.69	246,110,056.28	83,206,271.41	364,446,052.66		364,446,052.66
前文明90万吨矿井开拓延深工程	283,864,173.15	52,988,776.88	230,875,396.27	283,864,173.15	52,988,776.88	230,875,396.27
大木厂90万吨矿井技改工程	259,428,683.49	49,447,575.91	209,981,107.58	259,428,683.49	49,447,575.91	209,981,107.58
五阳南岭工业区	240,825,604.49		240,825,604.49	398,364,376.95		398,364,376.95
470水平风井	146,970,355.61		146,970,355.61	72,922,677.78		72,922,677.78
余吾选煤厂扩能项目	135,630,332.51		135,630,332.51	68,954,046.22		68,954,046.22
元丰吕梁临县姚家山矿探矿支出	126,866,393.51		126,866,393.51	120,668,393.51		120,668,393.51
漳村西扩区工程	118,449,000.12		118,449,000.12	106,497,125.85		106,497,125.85
静安90万吨矿井技改工程	107,996,344.71	18,960,367.84	89,035,976.87	107,996,344.71	18,960,367.84	89,035,976.87
上庄90万吨技改项目	101,327,120.93		101,327,120.93	94,716,267.01		94,716,267.01
余吾地面瓦斯抽采井	91,010,356.51		91,010,356.51	31,818,181.85		31,818,181.85
忻岭60万吨矿井技改工程	90,879,948.12	16,995,495.03	73,884,453.09	90,879,948.12	16,995,495.03	73,884,453.09
忻峪60万吨矿井技改工程	87,612,586.94		87,612,586.94	87,198,303.78		87,198,303.78
大汉沟90万吨矿井技改工程	63,134,600.42	27,620,609.53	35,513,990.89	63,134,600.42	27,620,609.53	35,513,990.89
潞宁110KV变电站及输电线路工程	58,082,053.13		58,082,053.13	42,641,567.64		42,641,567.64
五阳地面瓦斯预抽井	41,000,000.00		41,000,000.00	5,000,000.00		5,000,000.00

财务报表附注 第58页

项目	年末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新良友延深开采下组煤工程	35,018,688.03		35,018,688.03	15,880,644.24		15,880,644.24
余吾南翼采区及南风井工程	34,522,102.08		34,522,102.08	35,031,536.03		35,031,536.03
忻丰60万吨矿井技改工程	27,798,925.38	5,400,151.86	22,398,773.52	27,798,925.38	5,400,151.86	22,398,773.52
孟家窑120万吨矿井技改工程	27,592,214.67		27,592,214.67	23,015,929.43		23,015,929.43
黑龙1023水平开拓延伸工程	25,836,731.12		25,836,731.12
伊田22采区大巷及硐室施工	24,994,199.07		24,994,199.07
北栗风井工程	18,470,085.47		18,470,085.47	19,701,538.12		19,701,538.12
余欣风井工程	7,103,547.82		7,103,547.82
开拓11号煤层水平延深项目工程	2,014,150.89		2,014,150.89	783,018.85		783,018.85
封闭式储煤场工程	1,460,377.36		1,460,377.36	55,220,883.65		55,220,883.65
潞宁3#煤层配采				352,005,042.55		352,005,042.55
常村地面瓦斯抽采井				80,949,724.58		80,949,724.58
漳村原煤储煤场				45,454,545.50		45,454,545.50
黑龙关90万吨技改项目				5,296,783.02		5,296,783.02
其他零星工程	239,392,052.44		239,392,052.44	153,022,213.08		153,022,213.08
合计	3,208,527,622.13	417,523,033.33	2,791,004,588.80	3,360,957,300.70	171,412,977.05	3,189,544,323.65

财务报表附注 第59页

3、 重要的在建工程项目本年变动情况

项目名称	预算数	上年年末余额	本年增加金额	本年转入固定资产金额	本年其他减少金额	年末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本年利息资本化金额	本年利息资本化率(%)	资金来源
李村煤矿基建一期工程后期配套工程	1,473,926,433.00	348,265,773.13	195,809,358.75	16,384,311.16	45,760,154.25	481,930,666.47	50.02	50.02				自筹资金
潞安焦化亚晋技改项目	1,521,600,000.00	364,446,052.66	57,174,997.84	92,304,722.81		329,316,327.69	79.66	82.66				自筹资金
前文明90万吨矿井开拓延深工程	522,732,300.00	283,864,173.15				283,864,173.15	57.70	69.85	57,322,514.22			贷款与自筹资金
大木厂90万吨矿井技改工程	740,773,100.00	259,428,683.49				259,428,683.49	35.02	38.53	41,688,939.99			贷款与自筹资金
五阳南岭工业区	2,300,000,000.00	398,364,376.95	238,862,685.70	396,401,458.16		240,825,604.49	55.13	56.22				自筹资金
470水平风井	687,830,800.00	72,922,677.78	88,267,276.13	14,219,598.30		146,970,355.61	23.43	65.00				自筹资金

财务报表附注 第60页

项目名称	预算数	上年年末余额	本年增加金额	本年转入固定资产金额	本年其他减少金额	年末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本年利息资本化金额	本年利息资本化率(%)	资金来源
余吾选煤厂扩能项目	153,862,200.00	68,954,046.22	66,676,286.29			135,630,332.51	88.15	90.00				自筹资金
元丰吕梁临县姚家山矿探矿支出	2,701,313,900.00	120,668,393.51	6,198,000.00			126,866,393.51	4.72	12.13	15,642,532.24			贷款与自筹资金
漳村西扩区工程	1,277,419,900.00	106,497,125.85	18,406,902.82	6,455,028.55		118,449,000.12	37.12	37.56				自筹资金
静安90万吨矿井技改工程	782,207,500.00	107,996,344.71				107,996,344.71	13.81	16.98	16,805,820.17			贷款与自筹资金
上庄90万吨技改项目	373,806,100.00	94,716,267.01	6,610,853.92			101,327,120.93	27.11	27.20	13,384,197.46			贷款与自筹资金
潞宁3#煤层配采	813,216,600.00	352,005,042.55	26,871,121.24	378,876,163.79			100.00	100.00				自筹资金
合计		2,578,128,957.01	704,877,482.69	904,641,282.77	45,760,154.25	2,332,605,002.68			144,844,004.08

财务报表附注 第61页

4、 本年计提在建工程减值准备情况

项目	本年计提金额	计提原因
潞安焦化亚晋技改项目	246,110,056.28	压减焦化产能

5、 工程物资

项目	年末余额			上年年末余额
	账面余额	工程物资减值准备	账面价值	账面余额	工程物资减值准备	账面价值
专用材料				48,477.31		48,477.31

财务报表附注 第62页

(十五) 无形资产

1、 无形资产情况

项目	土地使用权	专利技术	采矿权	探矿权	财务软件	排污权	合计
1．账面原值
（1）上年年末余额	420,804,050.56	310,000.00	10,049,676,106.36	119,642,700.00	16,933,879.19	1,054,880.00	10,608,421,616.11
（2）本年增加金额		349,514.57	46,616,132.10		7,416,359.93		54,382,006.60
—购置		349,514.57	46,616,132.10		7,416,359.93		54,382,006.60
—内部研发
—企业合并增加
（3）本年减少金额	7,379,790.52						7,379,790.52
—处置	7,379,790.52						7,379,790.52
—失效且终止确认的部分
—其他
（4）年末余额	413,424,260.04	659,514.57	10,096,292,238.46	119,642,700.00	24,350,239.12	1,054,880.00	10,655,423,832.19
2．累计摊销
（1）上年年末余额	59,917,286.82	250,583.01	1,267,156,234.56		6,882,688.39	12,266.05	1,334,219,058.83
（2）本年增加金额	8,462,708.97	38,281.52	214,399,519.73		4,475,566.74	36,798.14	227,412,875.10
—计提	8,462,708.97	38,281.52	214,399,519.73		4,475,566.74	36,798.14	227,412,875.10
（3）本年减少金额	2,107,027.09						2,107,027.09
—处置	2,107,027.09						2,107,027.09

财务报表附注 第63页

项目	土地使用权	专利技术	采矿权	探矿权	财务软件	排污权	合计
—失效且终止确认的部分
—其他
（4）年末余额	66,272,968.70	288,864.53	1,481,555,754.29		11,358,255.13	49,064.19	1,559,524,906.84
3．减值准备
（1）上年年末余额			1,102,215,406.95				1,102,215,406.95
（2）本年增加金额
—计提
（3）本年减少金额
—处置
—失效且终止确认的部分
（4）年末余额			1,102,215,406.95				1,102,215,406.95
4．账面价值
（1）年末账面价值	347,151,291.34	370,650.04	7,512,521,077.22	119,642,700.00	12,991,983.99	1,005,815.81	7,993,683,518.40
（2）上年年末账面价值	360,886,763.74	59,416.99	7,680,304,464.85	119,642,700.00	10,051,190.80	1,042,613.95	8,171,987,150.33

财务报表附注 第64页

2、 未办妥产权证书的土地使用权情况

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
元丰矿业公司土地使用权	28,624,415.57	正在办理
孟家窑煤业公司土地使用权	1,929,149.68	正在办理
前文明煤业公司土地使用权	30,462,960.00	正在办理
余吾煤业公司土地使用权	35,115,190.80	正在办理
王庄矿土地使用权	846,883.16	正在办理
温庄煤业公司土地使用权	3,814,545.51	正在办理
合计	100,793,144.72

3、 其他说明：

截至2019年12月31日，潞宁煤业公司所持采矿权证列示采矿权人仍为山西潞安矿业（集团）有限责任公司，但实际使用人为潞宁煤业公司。

(十六) 商誉

被投资单位名称或形成商誉的事项	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
账面原值
上庄煤业公司	50,789,528.64			50,789,528.64
静安煤业公司	82,465,508.25			82,465,508.25
小计	133,255,036.89			133,255,036.89
减值准备
上庄煤业公司	50,789,528.64			50,789,528.64
静安煤业公司	82,465,508.25			82,465,508.25
小计	133,255,036.89			133,255,036.89
账面价值

(十七) 长期待摊费用

项目	上年年末余额	本年增加金额	本年摊销金额	其他减少金额	年末余额
采矿权使用费	1,106,500.00		74,500.00		1,032,000.00
土地租赁费	8,012,285.98	1,574,214.87	7,042,656.65		2,543,844.20
液压支架租赁费	1,550,652.54		886,087.20		664,565.34
增信服务费	59,851,455.13		15,522,544.64		44,328,910.49
合计	70,520,893.65	1,574,214.87	23,525,788.49		48,569,320.03

财务报表附注 第65页

(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、 未经抵销的递延所得税资产

项目	年末余额		上年年末余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	747,452,795.94	129,615,893.04	610,232,028.34	109,746,367.30
其他权益工具投资公允价值变动	4,210,924.32	631,638.65
可抵扣亏损			106,506,469.52	26,626,617.38
应付职工薪酬	254,147,271.32	43,246,643.01	226,074,878.16	39,289,756.00
递延收益	198,957,831.46	34,137,434.72	152,968,621.91	28,198,453.25
固定资产	98,769,966.13	14,815,494.92	169,516,769.89	25,427,515.47
长期应付款	150,000.00	22,500.00	150,000.03	22,500.01
存货	276,157.33	41,423.60	862,481.17	129,372.18
合计	1,303,964,946.50	222,511,027.94	1,266,311,249.02	229,440,581.59

2、 未经抵销的递延所得税负债

项目	年末余额		上年年末余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动	420,938.54	105,234.64
固定资产	182,467,944.55	45,616,986.13	66,503,071.72	16,625,767.93
合计	182,888,883.09	45,722,220.77	66,503,071.72	16,625,767.93

3、 未确认递延所得税资产明细

项目	年末余额	上年年末余额
可抵扣暂时性差异	194,059,433.93	165,238,107.56
可抵扣亏损	2,746,794,354.20	2,750,643,613.07
合计	2,940,853,788.13	2,915,881,720.63

财务报表附注 第66页

4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份	年末余额	上年年末余额
2019		475,372,752.80
2020	374,825,522.66	371,384,389.29
2021	582,088,967.85	599,523,969.55
2022	574,057,566.46	577,836,990.81
2023	707,829,660.97	726,525,510.62
2024	507,992,636.26
合计	2,746,794,354.20	2,750,643,613.07

(十九) 其他非流动资产

项目	年末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	15,492,016.00		15,492,016.00	12,631,183.82		12,631,183.82
预付土地出让金及补偿费	255,531,272.46		255,531,272.46	227,685,829.46		227,685,829.46
预付村庄搬迁款	95,883,394.77		95,883,394.77	79,614,862.16		79,614,862.16
预付购房款	23,060,531.50		23,060,531.50
合计	389,967,214.73		389,967,214.73	319,931,875.44		319,931,875.44

(二十) 短期借款

项目	年末余额	上年年末余额
保证借款	500,000,000.00	300,000,000.00
信用借款	5,897,738,360.00	6,875,350,000.00
合计	6,397,738,360.00	7,175,350,000.00

财务报表附注 第67页

(二十一) 应付票据

种类	年末余额	上年年末余额
银行承兑汇票	7,253,701,404.15	3,799,630,000.00
商业承兑汇票	1,914,344.00	2,000,000.00
合计	7,255,615,748.15	3,801,630,000.00

(二十二) 应付账款

1、 应付账款列示

项目	年末余额	上年年末余额
1年以内	8,755,594,391.11	9,821,348,703.39
1-2年	1,558,089,818.36	1,687,602,791.19
2-3年	689,798,696.34	610,515,436.16
3年以上	1,641,025,544.11	1,793,118,955.74
合计	12,644,508,449.92	13,912,585,886.48

2、 账龄超过一年的重要应付账款

项目	年末余额	未偿还或结转的原因
山西潞安工程有限公司	226,102,650.24	未结算
山西潞安机械有限责任公司	181,783,323.70	未结算
重庆川九建设有限公司	138,030,472.03	未结算
潞城市潞安亚晋焦化有限公司	110,878,920.00	未结算
湖南楚湘建设工程集团有限公司	110,022,252.13	未结算
合计	766,817,618.10

(二十三) 预收款项

1、 预收款项列示

项目	年末余额	上年年末余额
1年以内	1,107,191,736.03	1,480,336,295.14
1-2年	16,684,006.81	14,261,532.58
2-3年	7,608,388.96	1,747,882.53
3年以上	14,381,928.75	18,423,960.05
合计	1,145,866,060.55	1,514,769,670.30

财务报表附注 第68页

2、 账龄超过一年的重要预收款项

无。

(二十四) 应付职工薪酬

1、 应付职工薪酬列示

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
短期薪酬	1,541,331,859.11	5,817,934,280.26	5,432,532,181.17	1,926,733,958.20
离职后福利-设定提存计划	121,966,559.00	831,998,344.06	844,370,281.33	109,594,621.73
辞退福利		239,250.02	239,250.02
合计	1,663,298,418.11	6,650,171,874.34	6,277,141,712.52	2,036,328,579.93

2、 短期薪酬列示

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴	1,161,015,085.49	4,700,125,410.60	4,410,431,986.24	1,450,708,509.85
（2）职工福利费		476,285,989.53	476,285,989.53
（3）社会保险费	41,815,662.23	290,548,925.85	244,940,428.70	87,424,159.38
其中：医疗保险费	37,057,330.44	239,212,849.64	197,054,699.09	79,215,480.99
工伤保险费	2,789,618.94	39,000,043.20	37,891,385.71	3,898,276.43
生育保险费	1,968,712.85	12,336,033.01	9,994,343.90	4,310,401.96
（4）住房公积金	12,612,696.00	199,006,885.68	192,475,805.68	19,143,776.00
（5）工会经费和职工教育经费	325,888,415.39	151,967,068.60	108,397,971.02	369,457,512.97
合计	1,541,331,859.11	5,817,934,280.26	5,432,532,181.17	1,926,733,958.20

3、 设定提存计划列示

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
基本养老保险	94,187,811.94	635,018,189.93	639,888,059.61	89,317,942.26
失业保险费	7,010,008.86	24,497,918.29	25,697,247.34	5,810,679.81
企业年金缴费	20,768,738.20	172,482,235.84	178,784,974.38	14,465,999.66
合计	121,966,559.00	831,998,344.06	844,370,281.33	109,594,621.73

财务报表附注 第69页

(二十五) 应交税费

税费项目	年末余额	上年年末余额
增值税	605,254,389.21	877,805,197.15
企业所得税	424,574,514.73	785,128,024.52
个人所得税	71,964,567.17	59,810,813.98
城市维护建设税	19,870,787.07	25,068,944.65
房产税	11,465,330.57	10,621,164.27
教育费附加	9,787,204.65	20,337,299.13
地方教育费附加	6,527,298.01	13,101,780.33
可持续发展基金	13,384,794.12	13,384,794.12
资源税	331,302,894.49	427,135,710.71
矿产资源补偿费	133,746.30	133,746.30
水资源费	30,000,104.81	29,296,120.85
水资源税	34,332,206.01	36,356,729.60
环境保护税	6,386,001.90	7,364,474.12
印花税	6,260,538.31	5,153,802.84
其他地方性税费	9,204,992.16	9,684,807.18
合计	1,580,449,369.51	2,320,383,409.75

(二十六) 其他应付款

项目	年末余额	上年年末余额
应付利息	36,936,899.59	88,736,357.91
应付股利	1,576,513.33	1,576,513.33
其他应付款项	5,671,864,307.44	7,669,709,840.14
合计	5,710,377,720.36	7,760,022,711.38

1、 应付利息

项目	年末余额	上年年末余额
环能01公司债券利息		53,400,000.00
借款应付利息	36,936,899.59	35,336,357.91
合计	36,936,899.59	88,736,357.91

财务报表附注 第70页

2、 应付股利

项目	年末余额	上年年末余额
西营镇镇政府	1,576,513.33	1,576,513.33

3、 其他应付款项

（1）按款项性质列示

项目	年末余额	上年年末余额
资源整合款	618,889,996.07	651,917,636.80
拆迁补偿	35,815,510.29	33,285,693.30
借款	4,393,727,208.45	6,437,873,141.29
收取押金	34,846,612.33	54,298,323.94
股权转让款	33,400,000.00	33,400,000.00
应付报销款	3,082,882.23	14,494,080.50
其他往来款	552,102,098.07	444,440,964.31
合计	5,671,864,307.44	7,669,709,840.14

（2）账龄超过一年的重要其他应付款项

项目	年末余额	未偿还或结转的原因
山西潞安矿业（集团）有限责任公司	404,203,822.35	协议未履行完毕
丁龙	76,693,000.00	协议未履行完毕
山西蒲县邱家窑煤业有限责任公司	52,817,300.00	协议未履行完毕
山西蒲县南湾强肥煤业有限责任公司	52,387,980.00	协议未履行完毕
宁武县人民政府	50,400,000.00	协议未履行完毕

(二十七) 一年内到期的非流动负债

项目	年末余额	上年年末余额
一年内到期的长期借款	1,265,340,000.00	3,360,821,404.89
一年内到期的长期应付款	1,517,760,495.10	1,968,767,773.59
一年内到期的债券利息	53,400,000.00
合计	2,836,500,495.10	5,329,589,178.48

财务报表附注 第71页

(二十八) 其他流动负债

项目	年末余额	上年年末余额
继续涉入负债	85,600,000.00

注：本集团已背书转让承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的承兑汇票85,600,000.00元，截止2019年12月31日该等承兑汇票已到期。因承兑人已出现未能兑付到期票据的情况，按照继续涉入所转移银行承兑汇票全额确认了继续涉入负债。

(二十九) 长期借款

项目	年末余额	上年年末余额
保证借款		275,340,000.00
信用借款	1,651,701,500.00	1,464,701,500.00
合计	1,651,701,500.00	1,740,041,500.00

(三十) 应付债券

1、 应付债券明细

项目	年末余额	上年年末余额
环能01公司债券	5,976,284,884.05	5,968,660,932.44

财务报表附注 第72页

2、 应付债券的增减变动

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	上年年末余额	本年发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本年偿还	年末余额
环能01公司债券	100元	2017-10-27	5年	6,000,000,000.00	5,968,660,932.44		320,400,000.00	-7,623,951.61		5,976,284,884.05

应付债券说明：年末公司将应计债券利息53,400,000.00元，根据流动性在一年内到期的非流动负债中列示。

财务报表附注 第73页

(三十一) 长期应付款

项目	年末余额	上年年末余额
长期应付款	475,026,450.03	1,124,974,202.99

长期应付款

项目	年末余额	上年年末余额
应付融资租赁款	156,947,108.84	721,326,169.30
其中：未实现融资费用	-33,560,917.22	-45,804,974.95
采矿权价款	249,316,141.16	316,108,814.79
担保服务费	15,581,700.03	30,817,718.90
财政局可持续发展基金专项拨款	1,600,000.00	1,600,000.00
宁武县扶贫开发中心	51,581,500.00	55,121,500.00
合计	475,026,450.03	1,124,974,202.99

于资产负债表日后需支付的最低融资租赁付款额如下：

剩余租赁期	年末余额
1年以内	895,485,914.14
1至2年	121,308,330.76
2至3年	47,109,786.00
3年以上
合计	1,063,904,030.90

(三十二) 预计负债

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额	形成原因
预计赔偿款	157,352,779.04		150,000,000.00	7,352,779.04	王庄未决诉讼
环境恢复治理基金		2,925,055,470.69	236,155,468.65	2,688,900,002.04
合计	157,352,779.04	2,925,055,470.69	386,155,468.65	2,696,252,781.08

(三十三) 递延收益

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额	形成原因
政府补助	196,121,280.63	59,621,500.00	13,661,650.41	242,081,130.22

财务报表附注 第74页

涉及政府补助的项目：

负债项目	上年年末余额	本年新增补助金额	本年计入当期损益金额	其他变动	年末余额	与资产相关/与收益相关
技改贷款财政贴息（煤矿安全改造项目）	5,435,397.70		382,718.71		5,052,678.99	与资产相关
污染治理项目环保专项资金（漳村矿）	653,228.07		176,000.00		477,228.07	与资产相关
低浓度瓦斯及余热利用项目(五阳矿4*500GF1-3RW)	1,436,633.00		80,000.00		1,356,633.00	与资产相关
救护大队指挥车专项拨款	73,722.21		21,666.67		52,055.54	与资产相关
煤矿安全改造项目中央预算内专项资金	16,520,000.00		2,050,000.00		14,470,000.00	与资产相关
五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目	3,456,000.00		144,000.00		3,312,000.00	与资产相关
潞安焦化公司政府补贴（财政贴息）	800,000.00		800,000.00			与资产相关
余吾煤业公司矿产资源节约与综合利用奖励资金	5,000,000.00		1,000,000.00		4,000,000.00	与资产相关
本源公司日光温室补贴	2,957,800.00		117,883.34	-2,839,916.66		与资产相关
贷款财政贴息（矿井升级改造项目）	19,307,516.92		467,494.36		18,840,022.56	与资产相关
随车吊运输车	739,500.08		82,166.64		657,333.44	与资产相关
矿山救护队抢险设备	2,307,683.04		218,816.76		2,088,866.28	与资产相关
春秋棚补助款	75,292.80		3,000.80	-72,292.00		与资产相关
恒温库补助款	184,000.00		7,333.33	-176,666.67		与资产相关
王庄矿安全改造资金	18,070,000.00	3,610,000.00	2,095,866.48		19,584,133.52	与资产相关
常村瓦斯抽采系统财政拨款	75,590,000.00		289,941.02		75,300,058.98	与资产相关

财务报表附注 第75页

负债项目	上年年末余额	本年新增补助金额	本年计入当期损益金额	其他变动	年末余额	与资产相关/与收益相关
常村通风系统及瓦斯抽采系统改造工程		54,980,000.00			54,980,000.00	与资产相关
焦炉烟气脱硫脱硝提标改造 工程	2,485,119.05		178,571.43		2,306,547.62	与资产相关
塑料大棚补助	469,387.76		18,707.48	-450,680.28		与资产相关
瓦斯治理示范矿井建设工程	40,560,000.00		1,622,400.00		38,937,600.00	与资产相关
农业补贴款		317,500.00	3,175.00	-314,325.00		与资产相关
农业补贴款		14,000.00	14,000.00			与收益相关
安全监控系统升级改造项目		700,000.00	34,027.78		665,972.22	与资产相关
合计	196,121,280.63	59,621,500.00	9,807,769.80	-3,853,880.61	242,081,130.22

财务报表附注 第76页

政府补助情况：

1）技改贷款财政贴息：系山西省财政厅根据《关于下达2005年国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》（晋财建【2005】573号）下拨的煤矿安全改造项目贷款贴息。此项资金形成的固定资产于2010年交付使用，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。2）污染治理项目环保专项资金：根据长治市财政局、长治市环境保护局长财综【2006】137号文件《关于下达2006年第二批污染治理项目市级环保专项资金的通知》以及长治市财政局、长治市环境保护局长财综【2008】33号文件《关于下达2008年省级第一批污染减排专项补助资金的通知》的规定，长治市财政局给予漳村煤矿新风井矿井水处理改造项目的拨款补助。新风井矿井水处理项目于2010年交付使用，按照该等资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。3）低浓度瓦斯及余热利用项目：系根据山西省财政厅、山西省经济委员会、山西省发展和改革委员会联合下发的晋财建【2008】639号《关于下达2008年山西省节能专项资金的通知》的规定，长治市财政局给予本集团五阳矿4*500GF1-3RW低浓度瓦斯及余热利用项目的拨款补助，2010年12月31日收到第一笔拨款140.00万元，2011年度收到剩余拨款60.00万元，该项目于2011年投入使用，自2011年7月起将递延收益平均分摊转入当期损益。4）救护大队指挥车专项拨款：系根据山西省煤炭工业厅晋煤救发【2011】681号文件《关于下达全省矿山救护装备计划的通知》的规定，山西省煤炭工业厅确定了全省矿山救护队装备配置更新计划，于2011年8月份拨付给本集团抢险指挥车1辆，金额为26.00万元，自2011年9月起将递延收益平均分摊转入当期损益。5）煤矿安全改造项目中央预算内专项资金：山西省发展和改革委员会根据晋发改投资发【2006】773号文件《山西省发展和改革委员会关于转发<国家发展改革委员会关于下达2006年煤矿安全改造项目中央预算内专项资金（国债）投资计划的通知>的通知》下拨的煤矿安全改造项目资金2,802.00万元，该项目已于2012年12月交付使用，从本年度起按照矿井服务年限14年将递延收益平均分摊转入当期损益。6）五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目：由山西省财政厅、山西省经济委员会联合下发晋财建一【2012】193号《关于下达2012年第一批省级节能专项资金的通知》，补助项目为煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目，2013年10月收到专项资金360.00万元，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。7）潞安焦化公司政府补贴（财政贴息）：根据山西省财政厅2014年7月11日下达的晋财建—【2014】113号文件《山西省财政厅关于下达2014年度焦化行业贴息资金的通知》，对于本公司焦炉煤气高效利用制化学品项目拨付400.00万元财政贴息。按照该类固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

财务报表附注 第77页

8）余吾煤业公司矿产资源节约与综合利用奖励资金：根据山西省财政厅文件晋财建二【2013】44号《山西省财政厅关于下达2013年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》，本集团收到财政补助1,000.00万元，专项用于提高矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用率的技术改造和研究开发。9）本源公司日光温室补贴：2013年度收到屯留县财政支农资金52.50万元，2014收到269.00万元，该资金专项用于节能型日光温室的建设，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。10）贷款财政贴息（矿井升级改造项目）：根据山西省财政厅财政贷款晋财建一【2013】250号《山西省财政厅关于下达2013年煤炭产业升级改造项目中央基建投资预算（拨款）的通知》，本集团子公司黑龙煤业公司收到煤炭产业升级改造项目贷款专项贴息资金2,071.00万元，专项用于黑龙煤业公司120万吨技改项目，按照固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊，计入当期损益。11）随车吊运输车：根据山西省煤炭工业厅晋煤救发【2015】411号文件《关于省政府为全省骨干矿山救护队补充抢险装备有关事项的通知》的规定，山西省煤炭工业厅确定了全省矿山救护队装备配置更新计划，于2015年6月拨付给本公司随车吊运输车2辆，金额为98.60万元。按照固定资产的预计使用年限，将递延收益平均摊销，计入当期损益。12）矿山救护队抢险设备：根据山西省煤炭工业厅晋煤救发【2015】411号文件《关于省政府为全省骨干矿山救护队补充抢险装备有关事项的通知》的规定，山西省煤炭工业厅确定了全省矿山救护队装备配置更新计划，于2015年6月拨付给本公司破拆工具1台，矿用排水管2000米，快速支撑支护设备10套，矿用潜水泵6台，叉车1台，金额合计303.18万元，按照固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。13）春秋棚补助款：根据长治市农业委员会长农财发【2014】47号文件《关于下达2014年上半年新建（扩建）设施农业补贴资金使用计划的通知》的规定，本集团三级子公司本源生态公司于2015年收到补贴资金81,840.00元。按照固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。14）恒温库补助款：根据长治市农业委员会长农财发【2015】1号文件《关于下达2014年上半年新建（扩建）设施农业补贴资金使用计划的通知》的规定，本集团三级子公司本源生态公司于2015年收到补贴资金200,000.00元。按照固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。15）王庄矿安全改造资金：根据《山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2015】598号关于转发<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2015年中央预算内投资计划的通知>》，本公司收到中央预算内投资资金2,168.00万元，专项用于王庄矿安全改造，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

财务报表附注 第78页

16）常村瓦斯抽采系统财政拨款：根据《山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2016】427号关于转发<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2016年中央预算内投资计划的通知>》，及《山西省发展和改革委员会文件晋发改投资发【2017】317号关于转发<国家发展改革委关于下达2017年省国有重点煤矿安全改造中央预算内投资项目省级配套资金投资计划的通知>》，本公司收到中央预算内及地方投资资金7,559.00万元，专项用于常村瓦斯抽采系统改造，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。17）常村通风系统及瓦斯抽采系统改造工程：根据《国家发展和改革委员会文件发改投资【2018】630号<国家发展改革委关于下达煤矿安全改造和重大灾害治理示范工程地方项目2018年中央预算内投资计划的通知>》，本公司于2019年收到中央预算内及地方投资资金5,498.00万元，专用于常村通风系统、瓦斯抽采系统改造。该项目正在建设中。18）焦炉烟气脱硫脱硝提标改造工程：根据潞城市环境保护局、潞城市财政局文件潞环发【2017】13号《关于2016年度下拨县（市）级环保专项资金的通知》，潞安焦化公司取得一分厂焦炉烟气脱硫脱硝提标改造工程补助资金250.00万元，按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。19）塑料大棚补助：根据长治市农业委员会、长治市财政局文件长农财发【2015】55号《关于对2015年中央现代农业设施蔬菜集中连片建设项目实施方案的批复》，本源公司于本年3月份收到补助资金50.00万元，用于塑料大棚的建设。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。20）瓦斯治理示范矿井建设工程：根据国家发改委、国家能源局、国家安全监督局和国家煤炭安全监察局发改能源（2013）644号，及集团公司潞矿通函（2018）434号《关于对余吾煤业瓦斯治理示范矿井建设方案（变更）的批复》，余吾煤业收到补助资金4,056.00万元，用于矿井瓦斯治理。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。21）根据武乡县农业委员会文件武农字(2019)4号《武乡县农业委员会关于下拨我县2014-2015年新建设施农业县级补助资金的通知》，本源公司收到拨付的农业补贴

31.75万元用于新建温室大棚、春秋大棚设施建设。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。22）系本源公司于本年收到的三品（无公害产品，绿色产品，有机产品）认证奖励补贴款。23）安全监控系统升级改造工程：根据《财政部关于下达2018年安全生产预防及应急专项资金预算的通知》(财建{2018}833号)和《山西省应急管理厅关于上报2018年安全生产预防及应急专项资金部分项目分配计划的请示》(晋应急函{2019}187号)，潞宁煤业收到补助资金70.00万元，用于安全监控系统升级改造。按照该等固定资产的预计使用年限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

财务报表附注 第79页

(三十四) 股本

项目	上年年末余额	本年变动增（+）减（－）					年末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总额	2,991,409,200.00						2,991,409,200.00

(三十五) 资本公积

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
股本溢价	587,210,584.68		213,527,525.94	373,683,058.74
其他资本公积	1,752,617,782.19		608,500,916.97	1,144,116,865.22
合计	2,339,828,366.87		822,028,442.91	1,517,799,923.96

资本公积本年变动：主要系同一控制下企业合并慈林山煤业公司，调整资本公积。

财务报表附注 第80页

(三十六) 其他综合收益

项目	上年年末余额	年初余额	本年金额						年末余额
			本年所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
1．不能重分类进损益的其他综合收益		3,820,293.26	-8,320,952.70			-1,237,077.67	-7,083,875.03		-3,263,581.77
其中：其他权益工具投资公允价值变动		3,820,293.26	-8,320,952.70			-1,237,077.67	-7,083,875.03		-3,263,581.77
2．将重分类进损益的其他综合收益			3,146,197.85				3,146,197.85		3,146,197.85
其中：权益法下可转损益的其他综合收益			3,146,197.85				3,146,197.85		3,146,197.85
其他综合收益合计		3,820,293.26	-5,174,754.85			-1,237,077.67	-3,937,677.18		-117,383.92

财务报表附注 第81页

(三十七) 专项储备

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
安全生产费	2,117,007,876.20	1,252,946,370.94	1,113,921,280.20	2,256,032,966.94
煤矿维简费	774,480,839.30	264,341,260.75	255,642,728.77	783,179,371.28
环境恢复治理保证金	405,002,561.68		405,002,561.68
煤矿转产发展资金	85,610,293.13	210,845,243.97		296,455,537.10
合计	3,382,101,570.31	1,728,132,875.66	1,774,566,570.65	3,335,667,875.32

（1）本年已使用煤炭安全生产费用1,113,921,280.20元，其中属于资本性支出并形成固定资产计2,512,000.07元，属于费用性支出计1,111,409,280.13元；

（2）本年已使用煤矿维简费255,642,728.77元，其中属于资本性支出并形成固定资产计1,525,538.96元，属于费用性支出计254,117,189.81元；

（3）本年减少环境恢复治理保证金405,002,561.68元，按政策调整至预计负债科目核算。

(三十八) 盈余公积

项目	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额
法定盈余公积	2,913,072,760.22	187,513,110.94		3,100,585,871.16

(三十九) 未分配利润

项目	本年金额	上年金额
调整前上年年末未分配利润	13,135,120,084.10	11,560,653,325.13
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-448,150,502.09	-322,716,631.91
调整后年初未分配利润	12,686,969,582.01	11,237,936,693.22
加：本年归属于母公司所有者的净利润	2,378,709,408.98	2,346,166,445.03
减：提取法定盈余公积	187,513,110.94	229,956,101.02
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	801,697,665.56	667,177,455.22
转作股本的普通股股利
其他	58,872,155.81
年末未分配利润	14,017,596,058.68	12,686,969,582.01

调整年初未分配利润明细：

由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-448,150,502.09元。

财务报表附注 第82页

(四十) 营业收入和营业成本

项目	本年金额		上年金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	26,457,163,215.93	16,112,098,656.60	26,482,599,600.30	16,139,441,725.50
其他业务	333,995,801.47	300,526,744.42	199,590,804.25	150,407,624.08
合计	26,791,159,017.40	16,412,625,401.02	26,682,190,404.55	16,289,849,349.58

营业收入明细：

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	26,457,163,215.93	26,482,599,600.30
其中：销售商品	26,457,163,215.93	26,482,599,600.30
其他业务收入	333,995,801.47	199,590,804.25
其中：材料销售收入	94,885,451.99	60,012,903.49
转供电收入	35,006,401.67	26,175,338.99
资产租赁收入	34,531,365.71	20,865,388.16
矸石销售收入	30,903,583.74	7,226,123.00
代销手续费收入	22,762,436.98	34,612,760.84
其他收入	115,906,561.38	50,698,289.77
合计	26,791,159,017.40	26,682,190,404.55

(四十一) 税金及附加

项目	本年金额	上年金额
城市维护建设税	93,701,959.47	103,057,501.45
教育费附加	65,671,246.39	87,578,518.46
地方教育费附加	43,780,887.01	58,381,556.32
资源税	1,769,523,318.40	1,707,914,011.63
房产税	47,502,223.63	44,810,322.76
土地使用税	13,601,392.93	17,330,175.04
水资源税	128,888,887.97	120,949,915.46
印花税	26,651,595.45	21,678,589.37
车船使用税	544,658.39	588,491.31
环境保护税	25,246,505.72	26,783,845.44
残疾人保障金	9,658,646.60

财务报表附注 第83页

项目	本年金额	上年金额
土地增值税	43,750.03
水土补偿费	1,633,500.00
耕地占用税	478,800.00
合计	2,226,927,371.99	2,189,072,927.24

(四十二) 销售费用

项目	本年金额	上年金额
职工薪酬	62,387,948.16	52,584,545.32
业务费	6,169,150.64	12,715,116.02
运输费	223,935,878.81	215,410,133.16
装卸费	17,298,288.50	7,536,230.33
修理费	3,566,970.05	360,586.43
差旅费	2,701,789.97	2,296,774.72
租赁费	1,525,869.61	1,269,485.64
材料及低值易耗品	4,574,780.67	4,213,129.93
会议费	6,549,649.33	6,792,006.60
运销服务费	31,641,008.07	38,008,406.47
港杂费	37,202,385.90	33,696,526.11
代销手续费	23,682,684.11	6,084,918.93
其他	5,952,523.02	5,562,207.97
合计	427,188,926.84	386,530,067.63

(四十三) 管理费用

项目	本年金额	上年金额
材料及低值易耗品	40,104,070.20	42,239,160.16
职工薪酬	1,480,284,463.85	1,292,480,055.94
电费	39,438,654.36	37,634,538.34
折旧费	95,807,467.46	115,384,865.78
修理费	86,901,878.90	86,478,881.31
咨询及审计费	39,228,097.10	72,184,288.90
诉讼费	6,257,448.32	7,531,792.17
排污费	16,363,990.16	48,048,684.13

财务报表附注 第84页

项目	本年金额	上年金额
办公费	66,756,109.58	85,995,677.04
水费	7,685,254.13	17,133,412.99
取暧费	12,930,547.03	6,298,678.29
租赁费	54,496,915.49	50,004,818.71
差旅费	21,259,338.24	25,476,942.96
会议费	2,165,332.56	4,364,506.88
业务招待费	8,038,975.45	7,974,378.40
出国人员经费	27,609.00	1,751,562.24
保险费	7,195,097.37	6,558,578.53
运输费	4,417,664.82	4,671,409.11
无形资产摊销	16,925,660.54	12,754,678.04
警卫消防费	15,859,177.47	28,278,164.32
绿化费	38,616,821.39	35,578,101.56
董事会费	736,631.72	912,033.52
地方规费	1,020,000.00	5,098,390.97
劳务费	23,075,795.75	16,863,092.89
宣传广告费	19,445,287.67	2,101,960.25
仓储费	11,210,000.00	13,120,000.00
其他	79,301,263.88	77,058,984.39
合计	2,195,549,552.44	2,103,977,637.82

(四十四) 研发费用

项目	本年金额	上年金额
职工薪酬	333,333,462.34	345,556,505.11
折旧费	1,023,537.67	3,558,750.26
修理费	96,510,556.48	90,512,404.38
委外业务费	54,544,629.49	9,951,451.73
其他相关费用	240,462,897.89	321,795,248.30
合计	725,875,083.87	771,374,359.78

财务报表附注 第85页

(四十五) 财务费用

项目	本年金额	上年金额
利息费用	1,455,263,270.31	1,281,679,924.68
减：利息收入	212,176,007.76	159,656,066.54
汇兑损益	7,233,560.00
其他支出	23,127,821.47	18,452,522.95
合计	1,273,448,644.02	1,140,476,381.09

(四十六) 其他收益

项目	本年金额	上年金额
政府补助	57,901,604.60	9,201,770.76
代扣个人所得税手续费	1,340,857.91	761,411.50
债务重组收益	639,200.00
合计	59,881,662.51	9,963,182.26

计入其他收益的政府补助

补助项目	本年金额	上年金额	与资产相关/与收益相关
由递延收益摊销的政府补助	9,793,769.80	6,694,080.76	与资产相关
由递延收益摊销的政府补助	14,000.00	1,000,000.00	与收益相关
直接计入其他收益的政府补助	923,150.00	1,507,690.00	与收益相关
税收返还收入	46,081,684.80		与收益相关
税收抵减	1,089,000.00		与收益相关
合计	57,901,604.60	9,201,770.76

(四十七) 投资收益

项目	本年金额	上年金额
权益法核算的长期股权投资收益	83,591,414.50	87,834,975.69
交易性金融资产在持有期间的投资收益	3,591,957.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		5,782,143.06
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入	9,367,000.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	16,184,728.37
处置构成业务的处置组产生的投资收益		-359.51
合计	112,735,100.80	93,616,759.24

财务报表附注 第86页

(四十八) 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	本年金额	上年金额
交易性金融资产	6,724,820.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	6,724,820.00
合计	6,724,820.00

(四十九) 信用减值损失

项目	本年金额
应收账款坏账损失	127,350,452.53
其他应收款坏账损失	-15,079,082.01
合计	112,271,370.52

(五十) 资产减值损失

项目	本年金额	上年金额
坏账损失		229,299,442.03
存货跌价损失	21,488,235.64	73,100,158.57
固定资产减值损失	249,096,122.19	2,897,479.60
在建工程减值损失	246,110,056.28	71,913,575.13
无形资产减值损失		808,138,990.85
合计	516,694,414.11	1,185,349,646.18

(五十一) 资产处置收益

项目	本年金额	上年金额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置收益	801,075.84	26,293,884.16	801,075.84
其中:固定资产处置收益	801,075.84	26,293,884.16	801,075.84
无形资产处置收益
合计	801,075.84	26,293,884.16	801,075.84

(五十二) 营业外收入

项目	本年金额	上年金额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	1,505,534.00	1,427,056.00	1,505,534.00

财务报表附注 第87页

项目	本年金额	上年金额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得		4,118,466.92
罚款收入	20,706,613.37	19,711,014.48	20,706,613.37
保险理赔收入	3,646,166.48	2,389,098.52	3,646,166.48
其他	2,213,708.88	1,404,283.44	2,213,708.88
合计	28,072,022.73	29,049,919.36	28,072,022.73

计入营业外收入的政府补助

补助项目	本年金额	上年金额	与资产相关/与收益相关
高新补助		1,100,000.00	与收益相关
中小企业发展专项资金	1,000,000.00		与收益相关
失业保险稳定岗位补贴	377,714.00	123,536.00	与收益相关
国家级高级技能人才培训补贴		200,000.00	与收益相关
专利技术奖励	3,820.00	3,520.00	与收益相关
岗标建设考核奖励	124,000.00		与收益相关
合计	1,505,534.00	1,427,056.00

(五十三) 营业外支出

项目	本年金额	上年金额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	6,157,466.35	9,166,077.30	6,157,466.35
违约金及赔偿金	3,687,917.45	10,365,220.41	3,687,917.45
罚款与滞纳金	45,906,672.16	28,083,227.69	45,906,672.16
非流动资产毁损报废损失	11,930,528.97	112,070,499.46	11,930,528.97
其他	3,389,672.90	2,564,109.15	3,389,672.90
合计	71,072,257.83	162,249,134.01	71,072,257.83

(五十四) 所得税费用

1、 所得税费用表

项目	本年金额	上年金额
当期所得税费用	705,286,158.61	1,004,230,289.16

财务报表附注 第88页

项目	本年金额	上年金额
递延所得税费用	35,067,591.90	-16,576,708.06
合计	740,353,750.51	987,653,581.10

2、 会计利润与所得税费用调整过程

项目	本年金额
利润总额	3,037,720,676.64
按法定[或适用]税率计算的所得税费用	455,658,101.50
子公司适用不同税率的影响	112,353,080.53
调整以前期间所得税的影响	474,827.37
非应税收入的影响	-22,001,083.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	176,052,551.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-3,480,552.02
本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	94,059,768.01
税法允许抵扣的额外支出	-72,762,943.00
所得税费用	740,353,750.51

(五十五) 每股收益

1、 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

项目	本年金额	上年金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	2,378,709,408.98	2,346,166,445.03
本公司发行在外普通股的加权平均数	2,991,409,200.00	2,991,409,200.00
基本每股收益	0.80	0.78
其中：持续经营基本每股收益	0.80	0.78
终止经营基本每股收益

（1）基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算。

（2）本公司同一控制合并慈林山煤业公司后，考虑了归属于本公司普通股股东的合并净利润变动的影响，调整了上年同期每股收益。

财务报表附注 第89页

2、 稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：

项目	本年金额	上年金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）	2,378,709,408.98	2,346,166,445.03
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	2,991,409,200.00	2,991,409,200.00
稀释每股收益	0.80	0.78
其中：持续经营稀释每股收益	0.80	0.78
终止经营稀释每股收益

(五十六) 现金流量表项目

1、 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
利息收入	209,963,563.54	152,342,926.51
罚款收入	494,256.55	1,389,858.14
政府补助	681,206.00	2,934,746.00
保险理赔收入	5,004,395.04	2,389,098.52
保证金收入	5,533,780.15	29,000,000.00
其他	47,259,984.09	23,128,315.81
其他往来款	461,438,482.34	881,256,600.00
合计	730,375,667.71	1,092,441,544.98

2、 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
金融业务手续费	31,477,211.87	18,021,994.41
办公费	48,874,801.75	52,278,165.21
差旅费	18,725,020.70	18,392,453.12
地方规费	3,339.80	3,207,882.97
罚款支出	47,700,042.16	36,039,220.17
会议费	415,653.65	1,093,901.08
研发费	539,024.00	62,637,785.64
警卫消防费	1,643,787.21	21,356,960.00
捐赠支出	1,102,491.00	3,595,894.00

财务报表附注 第90页

项目	本年金额	上年金额
绿化费	134,546.87	10,354,455.00
排污费	30,000,000.00	33,288,916.30
水费	410,275.94	4,116,832.00
仓储费	5,889,956.37	9,653,722.10
劳务费	1,222,650.42	3,779,681.00
管理部门维修费	6,161,469.71	10,365,220.41
业务费	304,033.11	5,048,524.64
业务招待费	384,737.65	5,359,924.55
运输费	1,063,983.07	247,772,931.21
运销服务费	15,779,918.30	32,249,339.58
装卸费	592,098.14	347,211.39
咨询及审计费	11,327,920.79	27,173,440.69
租赁费	30,375,911.33	39,214,091.94
受限货币资金支出	2,215,462,477.58	592,917,547.48
宣传广告费	3,797,850.63	1,288,916.30
三供一业改造支出		6,050,000.00
其他	87,222,317.51	84,523,680.62
往来款	2,000,000,000.00
合计	4,560,611,519.56	1,330,128,691.81

3、 收到的其他与投资活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
占地补偿费		1,500,000.00

4、 支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
村庄搬迁款及土地出让金等		206,219,624.88
处置子公司现金	32,374,508.23
合计	32,374,508.23	206,219,624.88

财务报表附注 第91页

5、 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
潞宁收宁武扶贫中心款项	3,000.00
债券账户利息收入	7,706.48	7,372,474.51
售后回租	250,000,000.00	50,000,000.00
合计	250,010,706.48	57,372,474.51

6、 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
融资租赁租金款	971,207,230.78	917,035,160.91
债券利息及手续费	320,416,220.00	320,418,220.00
子公司清算支付少数股东现金		11,538,509.10
收购慈林山煤业公司支付现金	807,726,315.12
潞宁还宁武扶贫中心款项	3,531,000.00	2,500,000.00
合计	2,102,880,765.90	1,251,491,890.01

(五十七) 现金流量表补充资料

1、 现金流量表补充资料

补充资料	本年金额	上年金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	2,297,366,926.13	1,624,581,065.14
加：信用减值损失	112,271,370.52
资产减值准备	516,694,414.11	1,185,349,646.18
固定资产折旧	1,699,050,430.75	1,263,764,810.45
无形资产摊销	227,412,875.10	203,731,070.11
长期待摊费用摊销	23,525,788.49	16,812,427.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-801,075.84	-26,293,884.16
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	11,930,528.97	112,070,499.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-6,724,820.00
财务费用（收益以“－”号填列）	1,455,263,270.31	1,281,679,924.68
投资损失（收益以“－”号填列）	-112,735,100.80	-93,616,759.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	6,076,373.70	-33,202,475.99

财务报表附注 第92页

补充资料	本年金额	上年金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	28,991,218.20	16,625,767.93
存货的减少（增加以“－”号填列）	5,779,119.16	149,693,524.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-1,077,672,313.43	4,353,307,798.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-726,460,355.63	-277,060,172.12
其他
经营活动产生的现金流量净额	4,459,968,649.74	9,777,443,242.52
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的年末余额	11,642,225,014.78	14,862,727,894.22
减：现金的年初余额	14,862,727,894.22	11,163,770,681.04
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额	-3,220,502,879.44	3,698,957,213.18

2、 现金和现金等价物的构成

项目	年末余额	上年年末余额
一、现金	11,642,225,014.78	14,862,727,894.22
其中：库存现金	190,803.56	547,081.63
可随时用于支付的银行存款	11,641,037,116.25	14,861,186,744.69
可随时用于支付的其他货币资金	997,094.97	994,067.90
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额	11,642,225,014.78	14,862,727,894.22

(五十八) 所有权或使用权受到限制的资产

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	3,336,175,877.31	保证金、土地复垦金以及冻结账户

财务报表附注 第93页

(五十九) 外币货币性项目

项目	年末外币余额	折算汇率	年末折算人民币余额
货币资金			798.78
其中：美元	114.50	6.9762	798.78
短期借款			193,938,360.00
其中：美元	27,800,000.00	6.9762	193,938,360.00

(六十) 政府补助

1、 与资产相关的政府补助

种类	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
			本年金额	上年金额
技改贷款财政贴息（煤矿安全改造项目）	11,503,280.00	递延收益	382,718.71	596,970.47	其他收益
污染治理项目环保专项资金（漳村矿）	2,160,000.00	递延收益	176,000.00	176,000.00	其他收益
环保治理资金（弘峰焦化公司）	6,700,000.00	递延收益		920,000.00	其他收益
低浓度瓦斯及余热利用项目(五阳矿4*500GF1-3RW)	2,000,000.00	递延收益	80,000.00	41,803.15	其他收益
救护大队指挥车专项拨款	260,000.00	递延收益	21,666.67	21,666.67	其他收益
煤矿安全改造项目中央预算内专项资金	28,820,000.00	递延收益	2,050,000.00	2,050,000.00	其他收益
五阳矿煤矿乏风（低浓度甲烷）催化氧化燃烧制热技术改造项目	3,600,000.00	递延收益	144,000.00	144,000.00	其他收益
潞安焦化公司政府补贴（财政贴息）	4,000,000.00	递延收益	800,000.00	800,000.00	其他收益

财务报表附注 第94页

种类	金额	资产负债表列报项目	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
			本年金额	上年金额
余吾煤业公司矿产资源节约与综合利用奖励资金	10,000,000.00	递延收益	1,000,000.00	1,000,000.00	其他收益
本源公司日光温室补贴	3,215,000.00	递延收益	117,883.34	128,600.00	其他收益
贷款财政贴息（矿井升级改造项目）	20,710,000.00	递延收益	467,494.36	467,494.36	其他收益
随车吊运输车	986,000.00	递延收益	82,166.64	82,166.64	其他收益
矿山救护队抢险设备	3,031,800.00	递延收益	218,816.76	218,816.76	其他收益
春秋棚补助款	81,840.00	递延收益	3,000.80	3,273.60	其他收益
恒温库补助款	200,000.00	递延收益	7,333.33	8,000.00	其他收益
王庄矿安全改造资金	21,680,000.00	递延收益	2,095,866.48		其他收益
常村瓦斯抽采系统财政拨款	75,590,000.00	递延收益	289,941.02		其他收益
常村通风系统及瓦斯抽采系统	54,980,000.00	递延收益
焦炉烟气脱硫脱硝提标改造 工程	2,500,000.00	递延收益	178,571.43	14,880.95	其他收益
塑料大棚补助	500,000.00	递延收益	18,707.48	20,408.16	其他收益
瓦斯治理示范矿井建设工程	40,560,000.00	递延收益	1,622,400.00		其他收益
农业补贴款	317,500.00	递延收益	3,175.00		其他收益
安全监控系统升级改造项目	700,000.00	递延收益	34,027.78		其他收益

财务报表附注 第95页

2、 与收益相关的政府补助

种类	金额	计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额		计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
		本年金额	上年金额
高薪补助			1,100,000.00	营业外收入
中小企业发展专项基金	1,000,000.00	1,000,000.00		营业外收入
失业保险稳定岗位补贴	377,714.00	377,714.00	123,536.00	营业外收入
失业保险稳定岗位补贴	913,150.00	913,150.00	137,690.00	其他收益
国家级高级技能人才培训补贴			200,000.00	营业外收入
专利技术奖励	3,820.00	3,820.00	3,520.00	营业外收入
岗标建设考核奖励	124,000.00	124,000.00		营业外收入
乏风瓦斯减排技术开发			1,000,000.00	其他收益
瓦斯管道改造			1,370,000.00	其他收益
农业补贴款	24,000.00	24,000.00		其他收益
税收返还	46,081,684.80	46,081,684.80		其他收益
税收抵减	1,089,000.00	1,089,000.00		其他收益

财务报表附注 第96页

六、 合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

本集团报告期无需要披露的非同一控制下企业合并。

(二) 同一控制下企业合并

1、 本期发生的同一控制下企业合并

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
山西潞安矿业集团慈林山煤业有限公司	100.00	同受山西潞安矿业（集团）有限责任公司控制	2019-11-30	实际取得控制权之日	2,511,720,670.36	138,445,540.34	1,556,377,221.22	-281,596,460.45

财务报表附注 第97页

2、 合并成本

	慈林山煤业公司
现金	807,726,315.12
非现金资产的账面价值
发行或承担的债务的账面价值
发行的权益性证券的面值
或有对价
合并成本合计	807,726,315.12

3、 合并日被合并方资产、负债的账面价值

项目	慈林山煤业公司
	合并日	上年年末
资产：	10,507,993,835.88	10,350,191,128.53
货币资金	520,081,940.56	509,223,263.31
应收票据	224,900,000.00	6,180,000.00
应收款项	330,936,630.45	253,135,105.15
存货	144,831,672.26	135,863,978.11
其他流动资产	2,987,317.99	27,084,691.09
其他权益工具投资	150,657,200.00	150,657,200.00
固定资产	8,157,062,015.32	8,188,042,253.87
在建工程	350,539,054.78	350,857,353.89
无形资产	363,907,249.08	387,410,015.13
长期待摊费用	22,916,008.56	79,614,862.16
递延所得税资产	4,839,574.42	29,749,834.54
其他非流动资产	234,335,172.46	232,372,571.28
负债：	9,913,795,046.70	9,903,029,327.90
借款	807,000,000.00	580,000,000.00
应付票据	760,000,000.00	778,830,000.00
应付款项	7,972,241,219.37	8,039,429,722.88
应付职工薪酬	62,844,492.65	94,353,410.27
应交税费	68,977,521.51	66,114,882.21
一年内到期的非流动负债	93,427,278.36	336,044,077.73
预计负债	148,215,100.00	7,167,800.00

财务报表附注 第98页

项目	慈林山煤业公司
	合并日	上年年末
递延所得税负债	1,089,434.81	1,089,434.81
净资产	594,198,789.18	447,161,800.63
减：少数股东权益
取得的净资产	594,198,789.18	447,161,800.63

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

无。

财务报表附注 第99页

(三) 处置子公司

单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

本源公司

72.02

被动稀释丧失控制权

2019-11-30

公司生产经营由新控制方接手负责

-43,548,327.00

27.98

43,548,327.00

59,733,055.37

16,184,728.37

以基准日评估价值与持续计算净利润之和确定为公允价值

财务报表附注 第100页

(四) 其他原因的合并范围变动

无。

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1、 企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
余吾煤业公司	山西屯留县	山西屯留县	采掘业	100.00		同一控制下企业合并取得的子公司
潞宁煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业	57.80		同一控制下企业合并取得的子公司
慈林山煤业公司	山西长子县	山西长子县	采掘业	100.00		同一控制下企业合并取得的子公司
弘峰焦化公司	山西襄垣县	山西襄垣县	制造业	85.69		非同一控制下企业合并取得的子公司
元丰公司	山西临县	山西临县	制造业	90.00		非同一控制下企业合并取得的子公司
温庄煤业公司	山西武乡县	山西武乡县	采掘业	71.59		非同一控制下企业合并取得的子公司
上庄煤业公司	山西襄垣县	山西襄垣县	采掘业	60.00		非同一控制下企业合并取得的子公司
伊田煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	60.00		非同一控制下企业合并取得的子公司
黑龙煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	60.00		非同一控制下企业合并取得的子公司
潞欣公司	山西襄垣县	山西襄垣县	投资咨询	100.00		其他方式取得的子公司
永诚工贸公司	山西长治市	山西长治市	商业	80.00		其他方式取得的子公司
东能煤业公司	山西襄垣县	山西襄垣县	商业	70.00		其他方式取得的子公司

财务报表附注 第101页

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
黑龙关煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	55.00		其他方式取得的子公司
常兴煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	82.87		其他方式取得的子公司
新良友煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	80.00		其他方式取得的子公司
开拓煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	60.00		其他方式取得的子公司
后堡煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	60.00		其他方式取得的子公司
隰东煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	80.00		其他方式取得的子公司
宇鑫煤业公司	山西省蒲县	山西省蒲县	采掘业	70.00		其他方式取得的子公司
潞安焦化公司	山西潞城市	山西潞城市	制造业	100.00		其他方式取得的子公司
孟家窑煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		100.00	其他方式取得的子公司
前文明煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		100.00	其他方式取得的子公司
大木厂煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		100.00	其他方式取得的子公司
忻峪煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		51.00	其他方式取得的子公司
静安煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		51.00	非同一控制下企业合并取得的子公司
忻岭煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		100.00	其他方式取得的子公司
大汉沟煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		100.00	其他方式取得的子公司
忻丰煤业公司	山西宁武县	山西宁武县	采掘业		100.00	其他方式取得的子公司
润和商贸公司	山西宁武县	山西宁武县	批发和零售业		100.00	其他方式取得的子公司

财务报表附注 第102页

2、 重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东持股比例	本年归属于少数股东的损益	本年向少数股东宣告分派的股利	年末少数股东权益余额
潞宁煤业公司	42.20	94,334,611.11		-123,125,182.17
弘峰焦化公司	14.31	2,178,776.89	15,135,526.00	38,765,072.29
温庄煤业公司	28.41	4,564,826.25		-21,175,246.21
伊田煤业公司	40.00	-354,607.88		-98,581,292.13
黑龙煤业公司	40.00	-63,615,751.87		-409,527,240.38
永诚工贸公司	20.00	-696,437.42		-9,875,008.87
常兴煤业公司	17.13	-2,221,639.92		-59,159,206.51
新良友煤业公司	20.00	-11,983,116.41		-60,536,207.68
开拓煤业公司	40.00	15,143,196.07	3,600,000.00	97,499,027.87
后堡煤业公司	40.00	-27,131,330.76		-174,994,399.48
隰东煤业公司	20.00	-7,527,478.33		-65,710,950.61

财务报表附注 第103页

3、 重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	年末余额						上年年末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
潞宁煤业公司	699,151,114.49	8,144,993,640.93	8,844,144,755.42	8,817,198,111.20	535,223,630.91	9,352,421,742.11	644,450,058.91	7,745,164,659.64	8,389,614,718.55	8,755,528,596.10	445,286,458.71	9,200,815,054.81
弘峰焦化公司	254,607,643.45	165,732,111.89	420,339,755.34	149,369,027.73		149,369,027.73	406,731,963.40	180,044,062.86	586,776,026.26	225,435,746.53		225,435,746.53
温庄煤业公司	100,450,083.32	1,289,941,728.84	1,390,391,812.16	1,464,006,936.45	44,831,529.63	1,508,838,466.08	120,582,969.04	1,300,725,679.61	1,421,308,648.65	1,537,311,772.71	21,906,529.37	1,559,218,302.08
伊田煤业公司	36,994,507.29	2,273,027,289.63	2,310,021,796.92	2,589,404,890.78	94,859,057.04	2,684,263,947.82	134,558,793.21	2,222,596,974.58	2,357,155,767.79	2,699,373,378.27	50,897,268.60	2,750,270,646.87
黑龙煤业公司	55,659,736.26	2,417,289,961.84	2,472,949,698.10	3,466,092,201.48	165,520,177.38	3,631,612,378.86	92,528,826.08	2,451,899,937.14	2,544,428,763.22	3,379,965,207.47	175,052,179.01	3,555,017,386.48
永诚工贸公司	32,446,524.73	617,838.62	33,064,363.35	82,439,407.72		82,439,407.72	36,073,306.76	714,773.11	36,788,079.87	82,680,937.15		82,680,937.15
常兴煤业公司	62,880,766.94	1,133,543,404.44	1,196,424,171.38	1,524,032,566.76	17,737,927.57	1,541,770,494.33	40,708,567.21	1,160,971,005.79	1,201,679,573.00	1,535,707,262.57		1,535,707,262.57
新良友煤业公司	25,977,979.65	488,027,766.82	514,005,746.47	798,730,175.63	17,956,609.24	816,686,784.87	26,559,079.35	467,366,799.87	493,925,879.22	733,160,794.07		733,160,794.07
开拓煤业公司	90,124,451.05	383,468,872.53	473,593,323.58	210,448,027.10	19,397,726.81	229,845,753.91	165,205,096.13	387,043,493.49	552,248,589.62	335,980,921.35		335,980,921.35
后堡煤业公司	39,636,510.20	455,142,435.38	494,778,945.58	928,596,469.36	3,668,474.92	932,264,944.28	33,132,486.42	477,313,840.74	510,446,327.16	857,242,363.11		857,242,363.11
隰东煤业公司	26,494,459.50	621,218,912.40	647,713,371.90	976,268,124.97		976,268,124.97	37,329,461.06	639,085,062.62	676,414,523.68	962,980,041.38		962,980,041.38

财务报表附注 第104页

子公司名称	本年金额				上年金额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
潞宁煤业公司	2,301,784,960.13	203,055,723.51	203,055,723.51	612,830,336.07	1,797,507,489.25	-948,773,677.36	-948,773,677.36	380,765,703.79
弘峰焦化公司	790,384,141.73	15,229,811.90	15,229,811.90	102,295,640.93	980,188,267.08	163,844,887.35	163,844,887.35	138,681,824.22
温庄煤业公司	472,790,374.35	18,650,743.22	18,650,743.22	83,866,919.48	409,787,284.12	-6,659,834.97	-6,659,834.97	69,258,690.72
伊田煤业公司	430,944,157.77	3,822,868.06	3,822,868.06	115,023,198.13	497,331,727.23	14,166,849.48	14,166,849.48	59,817,523.40
黑龙煤业公司	243,967,744.30	-156,312,805.05	-156,312,805.05	78,242,235.31	214,515,899.85	-167,423,172.63	-167,423,172.63	50,076,406.40
永诚工贸公司		-3,482,187.09	-3,482,187.09	2,370,987.03	2,206,286.80	-14,359,276.61	-14,359,276.61	2,138,071.69
常兴煤业公司	318,054,034.55	-12,968,990.31	-12,968,990.31	-333,349,835.80	231,336,371.63	-47,285,768.06	-47,285,768.06	-61,939,558.54
新良友煤业公司	24,898,329.97	-59,915,582.04	-59,915,582.04	-27,869,535.80	77,042,061.09	-44,186,999.72	-44,186,999.72	-14,034,557.90
开拓煤业公司	208,713,859.06	37,857,990.17	37,857,990.17	51,974,490.83	243,916,094.52	39,113,534.31	39,113,534.31	-15,390,031.86
后堡煤业公司	71,652,219.10	-67,828,326.89	-67,828,326.89	5,599,719.94	151,010,108.69	-44,665,252.84	-44,665,252.84	31,393,819.82
隰东煤业公司	133,200,164.69	-37,637,391.67	-37,637,391.67	27,806,630.99	149,845,809.24	-83,922,605.55	-83,922,605.55	24,240,372.58

财务报表附注 第105页

4、 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

5、 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

本年在子公司所有者权益份额未发生变化。

(三) 在合营安排或联营企业中的权益

1、 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法	对本公司活动是否具有战略性
				直接	间接
山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	山西省长治市襄垣县王桥工业园区	山西省长治市襄垣县王桥工业园区	煤制品制造行业	19.82	8.64	权益法	否
潞安集团财务有限公司	山西省长治市城西路2号	山西省长治市城西路2号	金融	33.33		权益法	否
山西天脊潞安化工有限公司	山西省潞城市店上镇曹沟	山西省潞城市店上镇曹沟	化工	48.40		权益法	否
山西潞安煤基精细化学品有限公司	山西省长治市潞城市店上镇曹沟村	山西省长治市潞城市店上镇曹沟村	化工		49.00	权益法	否

财务报表附注 第106页

2、 重要联营企业的主要财务信息

	年末余额/本年金额				上年年末余额/上年金额
	山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	潞安集团财务有限公司	山西天脊潞安化工有限公司	山西潞安煤基精细化学品有限公司	山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	潞安集团财务有限公司	山西天脊潞安化工有限公司	山西潞安煤基精细化学品有限公司
流动资产	4,234,067,522.35	19,806,223,957.91	180,254,911.92	44,407,242.21	6,958,988,632.14	19,162,739,201.72	333,619,997.98	47,783,457.58
非流动资产	24,065,169,403.86	175,008,696.03	3,154,706,778.47	118,633,340.76	21,300,292,649.05	144,921,466.75	3,539,934,251.48	128,574,333.24
资产合计	28,299,236,926.21	19,981,232,653.94	3,334,961,690.39	163,040,582.97	28,259,281,281.19	19,307,660,668.47	3,873,554,249.46	176,357,790.82
流动负债	6,744,342,159.35	16,639,828,712.18	4,327,966,958.57		14,707,217,810.91	16,254,410,881.22	1,713,674,058.33
非流动负债	13,695,250,000.00	14,671,076.46	4,774,837.18	1,700,000.00	5,694,800,000.00	9,404,565.56	2,159,995,028.31	1,700,000.00
负债合计	20,439,592,159.35	16,654,499,788.64	4,332,741,795.75	1,700,000.00	20,402,017,810.91	16,263,815,446.78	3,873,669,086.64	1,700,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益	7,859,644,766.86	3,326,732,865.30	-997,780,105.36	161,340,582.97	7,857,263,470.28	3,043,845,221.69	-114,837.18	174,657,790.82
按持股比例计算的净资产份额	2,236,854,900.64	1,108,800,064.00		79,056,885.66	2,085,317,725.01	1,014,513,612.39		85,582,317.50

财务报表附注 第107页

	年末余额/本年金额				上年年末余额/上年金额
	山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	潞安集团财务有限公司	山西天脊潞安化工有限公司	山西潞安煤基精细化学品有限公司	山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	潞安集团财务有限公司	山西天脊潞安化工有限公司	山西潞安煤基精细化学品有限公司
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值	2,236,854,900.64	1,108,800,064.00		79,056,885.66	2,085,317,725.01	1,014,513,612.39		85,582,317.50
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	479,650,561.45	775,329,646.27			124,184,225.48	478,268,953.87
净利润	1,120,073.47	273,448,106.11		-13,317,207.85	-14,561,721.38	276,785,390.61		-558,237.20
终止经营的净利润

财务报表附注 第108页

	年末余额/本年金额				上年年末余额/上年金额
	山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	潞安集团财务有限公司	山西天脊潞安化工有限公司	山西潞安煤基精细化学品有限公司	山西潞安煤基清洁能源有限责任公司	潞安集团财务有限公司	山西天脊潞安化工有限公司	山西潞安煤基精细化学品有限公司
其他综合收益		9,439,537.50
综合收益总额	1,120,073.47	282,887,643.61		-13,317,207.85	-14,561,721.38	276,785,390.61		-558,237.20
本年收到的来自联营企业的股利						66,660,000.00

财务报表附注 第109页

3、 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

4、 合营企业或联营企业发生的超额亏损

无

5、 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

6、 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

(四) 重要的共同经营

无

(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无

八、 与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1．各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(一) 信用风险

于2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

财务报表附注 第110页

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：3,448,307,719.60元。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为6,817,840,000.00 元（2018年12月31日：10,391,161,404.89元），及人民币计价的固定利率合同，金额为8,249,939,860.00 元（2018年12月31日：

9,076,939,860.00元）。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，本集团还签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

本集团面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

财务报表附注 第111页

项目	年末余额			上年年末余额
	美元	其他外币	合计	美元	其他外币	合计
货币资金	798.78		798.78
交易性金融资产	6,724,820.00		6,724,820.00
短期借款	193,938,360.00		193,938,360.00
合计	200,663,978.78		200,663,978.78

于2019年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加或减少净利润1,454,543.76元。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险

本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的其他公司权益投资列示如下：

项目	年末余额	上年年末余额
其他权益工具投资	34,688,753.06

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	年末余额
	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
短期借款	6,397,738,360.00				6,397,738,360.00
应付票据	7,255,555,748.15				7,255,555,748.15
应付股利	1,576,513.33				1,576,513.33
应付利息	36,936,899.59				36,936,899.59
一年内到期的非流动负债	2,836,500,495.10				2,836,500,495.10

财务报表附注 第112页

项目	年末余额
	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
长期借款		482,701,500.00	1,169,000,000.00		1,651,701,500.00
应付债券			6,000,000,000.00		6,000,000,000.00
合计	16,528,308,016.17	482,701,500.00	7,169,000,000.00		24,180,009,516.17

项目	上年年末余额
	一年以内	一到二年	二到五年	五年以上	合计
短期借款	7,175,350,000.00				7,175,350,000.00
应付票据	3,801,630,000.00				3,801,630,000.00
应付股利	1,576,513.33				1,576,513.33
应付利息	88,736,357.91				88,736,357.91
一年内到期的非流动负债	5,329,589,178.48				5,329,589,178.48
长期借款		1,284,041,500.00	456,000,000.00		1,740,041,500.00
应付债券			6,000,000,000.00		6,000,000,000.00
合计	16,396,882,049.72	1,284,041,500.00	6,456,000,000.00		24,136,923,549.72

敏感性分析本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

财务报表附注 第113页

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目	利率变动	2019年度		2018年度
		对净利润的影响	对所有者权益的影响	对净利润的影响	对所有者权益的影响
浮动利率借款	增加1%	-57,733,800.00	-57,180,205.92	-86,765,710.54	-82,632,108.60
浮动利率借款	减少1%	57,733,800.00	57,180,205.92	86,765,710.54	82,632,108.60

九、 公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值

项目	年末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产		6,724,820.00		6,724,820.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		6,724,820.00		6,724,820.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产		6,724,820.00		6,724,820.00
（4）其他
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）其他
◆应收款项融资
◆其他债权投资
◆其他权益工具投资
◆其他非流动金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

财务报表附注 第114页

项目	年末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）其他
3.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产			5,584,049,250.39	5,584,049,250.39
（1）其他权益工具投资			34,688,753.06	34,688,753.06
（2）应收款项融资			5,549,360,497.33	5,549,360,497.33
（3）其他
持续以公允价值计量的资产总额		6,724,820.00	5,584,049,250.39	5,590,774,070.39
◆交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
◆指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
如：持有待售负债

财务报表附注 第115页

项目	年末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
非持续以公允价值计量的负债总额

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以相同资产或负债在活跃市场上的报价为依据确定公允价值。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定

量信息交易性金融资产公允价值基于同类型工具的市场报价或交易商报价确定。

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定

量信息其他权益工具投资系本公司及其子公司持有的未上市股权投资。本公司及其子公司对该类投资采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为上市公司比较法，估值技术的输入值主要包括处于同一行业的上市公司的公允市场价值、比率乘数及不可流通折扣率。应收款项融资主要系期末持有的应收票据。

十、 关联方及关联交易

(一) 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本（万元）	母公司对本公司的持股比例(%)	母公司对本公司的表决权比例(%)
集团公司	山西襄垣县侯堡镇	制造业	419,881.60	61.66	61.66

注：根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于将持有的省属22户企业国有股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司的通知》（晋国资发【2017】35号）要求，山西省人民政府国有资产监督管理委员会已将所持有的本公司控股股东100%股权全部注入山西省国有资本投资运营有限公司。

本集团最终控制方为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。

财务报表附注 第116页

(二) 本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

(三) 本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本公司关系
山西天脊潞安化工有限公司（天脊潞安公司）	联营企业并同一控制人
潞安集团财务有限公司（潞安财务公司）	联营企业并同一控制人
山西潞安煤基清洁能源有限责任公司(煤基清洁能源公司）	联营企业并同一控制人
忻州博恒房地产开发有限公司（博恒房地产公司）	联营企业
山西潞安煤基精细化学品有限公司（煤基精细化学品公司）	联营企业并同一控制人
山西本源生态农业开发有限公司（本源生态农业公司）	联营企业并同一控制人

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
山西潞安华亿实业有限公司（华亿公司）	受同一控股股东控制的其他企业
山西清浪饮品有限公司（清浪公司）
山西省轻工建设有限责任公司（轻工建设公司）
山西潞安郭庄煤业有限责任公司（郭庄煤业公司）
山西潞安集团司马煤业有限公司（司马煤业公司）
山西潞安余吾热电有限责任公司（余吾热电公司）
山西潞安容海发电有限责任公司（容海发电公司）
山西潞安工程有限公司（潞安工程公司）
山西潞安煤基合成油有限公司（煤基合成油公司）
山西潞安技术咨询开发研究所有限公司（技术咨询研究所公司）
山西潞安机械有限责任公司（潞安机械公司）
内蒙古潞蒙能源有限责任公司（潞蒙公司）
漯河潞原通物流有限责任公司（漯河潞原通物流公司）
山西高河能源有限公司（高河能源公司）
山西防爆电机（集团）有限公司（防爆电机公司）
山西潞安煤炭经销有限责任公司（煤炭经销公司）

财务报表附注 第117页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
上海潞安投资有限公司（上海投资公司）
山西潞安矿业（集团）日照国贸有限公司（日照国贸公司）
山西潞安高纯硅业科技有限责任公司（高纯硅业科技公司）
山西潞安宾馆服务有限公司（潞安宾馆）
山西潞安戴斯酒店有限公司（潞安戴斯酒店）
山西潞安建设工程质量检测有限公司（工程质检公司）
天脊煤化工集团股份有限公司（天脊煤化工股份公司）
山西潞安集团左权五里堠煤业有限公司（五里堠煤业公司）
山西潞阳煤炭投资经营管理有限公司（潞阳煤炭投资公司）
山西潞安太阳能科技有限责任公司（太阳能科技公司）
山西潞安小南村煤业有限公司（小南村煤业公司）
山西潞安羿神能源股份有限公司（羿神能源公司）
山西潞安矿业（集团）张家港国际贸易有限公司（张家港国贸公司）
山西潞安晋安矿业工程有限责任公司（晋安矿业工程公司）
上海潞安实业有限公司（潞安实业公司）
山西潞安集团金源煤层气开发有限责任公司（金源煤层气公司）
山西天脊煤化工集团有限公司（天脊煤化工集团公司）
山西潞安安太机械有限责任公司（安太机械公司）
山西潞安集团和顺一缘煤业有限责任公司（和顺一缘煤业公司）
山西潞安集团瑞福莱醋业有限责任公司（瑞福莱醋业）
长治市石圪节瑞福莱生物酿造有限责任公司（福莱生物酿造公司）
山西潞安西仵硅业有限公司（西仵硅业公司）
山西潞安工程项目管理有限责任公司（工程项目管理公司）
山西潞安安易电气有限公司（潞安安易公司）
山西潞安检测检验中心有限责任公司（检测检验公司）
山西潞安益民金属制品有限责任公司（益民金属制品公司）
蒲县潞安恒达工贸有限公司（蒲县恒达公司）
山西潞安成品油销售有限责任公司（成品油销售公司）
山西潞安集团华亿五一煤业有限公司（潞安华亿五一煤业公司）
襄垣县五阳新世纪有限公司（五阳新世纪）
山西潞安重工有限责任公司（潞安重工公司）
山西天脊集团建筑工程有限公司（天脊集团建筑公司）

财务报表附注 第118页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
潞安国际融资租赁（横琴）有限公司（潞安租赁横琴公司）
上海潞安国际旅行社有限公司（潞安国际旅行社）
山西潞安领新工贸有限公司（领新工贸公司）
山西潞安采掘设备有限责任公司（潞安采掘设备公司）
山西潞安常村新兴农产品开发有限公司（潞安新兴农产品公司）
山西潞安石圪节智华生物科技有限公司（石圪节智华生物科技公司）
山西潞安石圪节煤业有限责任公司（石圪节煤业公司）
山西潞安树脂有限责任公司（潞安树脂公司）
山西潞安光伏发电有限公司（光伏发电公司）
山西潞安太行润滑油有限公司（太行润滑油公司）
山西潞安集团和顺李阳煤业有限公司（和顺李阳煤业公司）
山西潞安华亿宏通煤化有限公司（华亿宏通煤化公司）
山西金地煤层气勘查开发有限责任公司（金地煤层气公司）
天脊集团应用化工有限公司（天脊集团应用化工公司）
山西潞安大成工贸有限责任公司（大成工贸公司）
长治市潞安漳村恒达工贸有限公司（漳村恒达公司）
襄垣县广源建筑安装工程有限公司（广源建筑安装公司）
襄垣县五阳广源物业管理有限公司（广源物业管理公司）
山西潞安永昌工贸有限公司（潞安永昌公司）
山西安德辅助运输有限公司（安德辅助运输公司）
山西潞安广源工贸有限公司（广源工贸公司）
山西潞安集团左权阜生煤业有限公司（潞安左权阜生煤业公司）
山西寿阳潞阳长榆河煤业有限公司（潞阳长榆河煤业公司）
山西智华牡丹生物科技有限公司（智华牡丹生物科技公司）
山西潞安瑞泰投资有限责任公司（潞安瑞泰投资公司）
山西常村大成节能科技有限公司（大成节能科技公司）
山西潞安环保工程有限公司（环保工程公司）
山西潞安金桥人力资源有限公司（金桥人力资源公司）
山西潞安精诚电机科技有限公司（精诚电机科技公司）
山西潞安配售电有限公司（潞安配售电公司）
屯留县老爷山旅游开发有限公司（老爷山旅游开发公司）

财务报表附注 第119页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
襄垣县顺鑫源天然气有限公司（顺鑫源天然气公司）
长治市恒达建筑有限公司（恒达建筑公司）
大同煤矿集团衡安装备有限公司（同煤衡安公司）	受同一最终控制人（山西省国有资本投资运营有限公司）控制的其他企业
大同煤矿集团煤炭运销总公司忻州有限公司（同煤运销总公司忻州公司）
大同煤矿集团煤炭运销忻州宁武有限公司（同煤运销忻州公司）
大同煤矿集团朔州煤电有限公司（同煤朔州煤电公司）
大同煤矿集团朔州煤电宏力再生工业股份有限公司（同煤朔州煤电宏力公司）
大同煤矿集团阳方口矿业有限责任公司（同煤阳方口公司）
大同煤矿集团轩岗煤电有限责任公司（同煤轩岗公司）
晋城金驹实业有限公司（晋城金驹公司）
江苏双多化工有限公司（双多化工公司）
湖北富来地金润肥业有限公司（富来地肥业公司）
晋城乾泰安全技术有限责任公司（晋城乾泰公司）
晋城王台机电有限公司（晋城王台机电公司）
晋商信用增进股份有限公司（晋商信用公司）
蒲县金煌煤焦有限责任公司(蒲县金煌煤焦公司）
山东晋煤明升达化工有限公司（晋煤明升达公司）
山煤国际能源集团临汾有限公司（山煤国际临汾公司）
山煤国际能源集团通海煤焦有限公司（山煤国际通海公司）
山煤国际能源集团忻州有限公司（山煤国际忻州公司）
山煤国际能源集团阳泉有限公司（山煤国际阳泉公司）
山煤国际能源集团长治有限公司（山煤国际长治公司）
山西煤炭运销集团临汾吉县有限公司（山煤运销吉县公司）
山西艾德信息技术有限公司（艾德信息技术公司）
山西八建集团有限公司（山西八建集团公司）
山西汾西工程建设有限责任公司（山西汾西工程公司）
山西汾西矿业(集团)有限责任公司（汾西矿业集团公司）
山西恒源昌经贸有限公司（恒源昌经贸公司）
山西华鑫电气有限公司（华鑫电气公司）
山西建设投资集团有限公司（山西建设投资集团）

财务报表附注 第120页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
山西建筑工程有限公司（山西建筑工程公司）
山西焦化设计研究院（有限公司）（山西焦化设计研究院）
山西焦煤集团国际贸易有限责任公司（焦煤集团国贸公司）
山西潞安民爆器材有限责任公司（民爆器材公司）
山西焦煤集团公路煤焦物流有限责任公司（焦煤公路煤焦物流公司）
山西焦炭（国际）交易中心股份有限公司（焦炭交易中心）
山西经泰贸易有限公司（经泰贸易公司）
山西龙昇矿业有限公司（龙昇矿业公司）
山西国新晋药集团有限公司（国新晋药集团公司）
山西省国新能源发展集团有限公司（国新能源集团公司）
山西煤层气（天然气）集输有限公司（山西煤层气公司）
襄垣县漳江煤层气（天然气）集输有限公司（漳江煤层气公司）
长治市国新远东燃气有限公司（国新远东燃气公司）
山西煤机富中输送设备有限公司（富中输送设备公司）
山西煤矿机械制造股份有限公司（煤矿机械制造公司）
山西煤炭进出口集团蒲县能源有限公司（山煤蒲县公司）
山西煤炭进出口集团长治有限公司（山煤长治公司）
山西煤炭运销集团有限公司（煤炭运销集团公司）
山西煤炭运销集团临汾有限公司（山西煤炭运销临汾公司）
山西煤炭运销集团忻州有限公司（山西煤炭运销忻州公司）
山西煤炭运销集团长治有限公司（山西煤炭运销长治公司）
山西煤炭运销集团晋城有限公司（山西煤炭运销晋城公司）
山西煤炭运销集团临汾蒲县有限公司（山煤运销蒲县公司）
山西煤炭运销集团临汾电煤经营有限公司（山煤运销临汾电煤公司）
山西省煤炭运销总公司（山煤运销总公司）
山西煤源综合经营中心（煤源综合经营中心）
山西美佳矿业装备有限公司（美佳矿业装备公司）
山西能投国际贸易有限公司（山西能投国贸公司）
山西能源产业集团有限责任公司（山西能源产业集团）
山西汽车运输集团有限公司（山西汽运集团）

财务报表附注 第121页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
山西三建集团有限公司（山西三建集团）
山西省工业设备安装有限公司（山西工业设备安装公司）
山西省化工设计院
山西晋铁物流有限公司（晋铁物流公司）
山西省焦炭集团益兴焦化股份有限公司（山焦益兴公司）
山西焦煤集团国际发展股份有限公司（山西焦煤发展公司）
山西省焦炭集团长治焦炭经销有限责任公司（山焦长治焦炭公司）
山西省焦炭集团长治市焦炭运销股份有限公司（山焦长治运销公司）
山西省安瑞风机电气股份有限公司（安瑞风机电气公司）
山西省投资集团九洲再生能源有限公司（山投九州能源公司）
山西太钢不锈钢股份有限公司（太钢不锈钢公司）
山西五建集团有限公司（山西五建集团）
晋能集团有限公司煤炭贸易管理局贸易中心（晋能集团公司）
山西蓝焰煤层气集团有限责任公司（蓝焰煤层气公司）
山西能源产业集团长治有限公司（能源产业长治公司）
山西物产金属材料有限公司（山西物产金属材料公司）
山西西山金城建筑有限公司（西山金城建筑公司）
山西西山矿业管理有限公司（西山矿业管理公司）
山西西山煤电通用机械装备有限责任公司（西山通用机械公司）
西山煤电（集团）有限责任公司（西山煤电（集团）公司）
山西西山煤电贸易有限责任公司（西山煤电贸易公司）
山西亚乐士环保技术股份有限公司（亚乐士环保技术公司）
山西阳煤丰喜国际贸易有限公司（丰喜国贸公司）
山西阳煤化工工程有限公司（阳煤化工工程公司）
山西阳煤化工机械（集团）有限公司（阳煤化工机械公司）
山西漳泽电力股份有限公司（漳泽电力公司）
山西正诚矿山安全技术研究所（有限公司）（正诚矿山技术公司）
太钢集团岚县矿业有限公司（太钢岚县公司）
太原钢铁（集团）公司福利总厂（太钢福利厂）
太原矿山机器集团有限公司（太矿机器集团公司）
太原理工天成电子信息技术有限公司（太原理工天成公司）

财务报表附注 第122页

其他关联方名称	其他关联方与本公司的关系
太原煤炭气化（集团）有限责任公司（太原煤气化集团）
太原重工股份有限公司（太原重工股份公司）
太重煤机有限公司（太重煤机公司）
山西太重煤机煤矿装备成套有限公司（太重煤机装备成套公司）
阳煤晋华气体工程有限公司（阳煤晋华气体公司）
阳泉煤业（集团）有限责任公司（阳煤集团公司）
阳泉煤业集团物资经销有限责任公司（阳煤集团物资经销公司）
长治市聚通能源发展有限公司（长治聚通能源公司）
山东阳煤恒通化工股份有限公司（阳煤恒通公司）
阳泉矿区光达机运总厂有限公司（光达机运公司）
山西焦化股份有限公司（山西焦化公司）
中国（太原）煤炭交易中心（煤炭交易中心）
江苏徐州港务(集团)有限公司（徐州港务公司）
山西地方电力有限公司（地方电力公司）
山西水务工程项目管理有限公司（水务工程公司）
霍州煤电集团有限责任公司（霍州煤电）
山西省太原固体废物处置中心（有限公司）（太原固体废物处置中心公司）
山西国控环球工程有限公司（山西国控环球工程公司）
湖北三宁化工股份有限公司（三宁化工公司）
山西兴新安全生产技术服务有限公司（山西兴新安全生产技术公司）
山西诚正建设监理咨询有限公司（诚正建设监理公司）
山西省经建投集团晋北投资管理有限公司（经建投晋北公司）
山西省投资集团景程能源有限公司（山投景程能源公司）
山西中条山新型建材有限公司（中条山新型建材公司）
上海申地自动化科技有限公司（申地自动化科技公司）

财务报表附注 第123页

(五) 关联交易情况

1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
天脊潞安公司	电力	7,005,135.51	6,509,741.01
天脊潞安公司	加工费	6,032,946.32	11,825,156.80
五阳新世纪	精煤加工费	11,473,620.00	4,030,341.44
天脊潞安公司	材料及配件	641,539.50	463,496.00
潞安机械公司	材料及配件	8,615,613.64	17,584,821.07
华亿公司	材料及配件	209,258,983.10	278,318,083.71
潞安安易公司	材料及配件	3,022,215.33	706,218.37
民爆器材公司	材料及配件	5,314,601.67	9,563,012.31
益民金属制品公司	材料及配件	90,207,249.76	65,463,895.81
领新工贸公司	材料及配件	30,439,061.90	63,045,872.50
煤基合成油公司	材料及配件	333,818.18	3,028,749.32
晋安矿业工程公司	材料及配件	86,162,699.29	69,477,673.48
潞安实业公司	材料及配件	2,329,326.14	343,700.00
潞安重工公司	材料及配件	27,139,041.91	47,062,088.41
天脊煤化工股份公司	材料及配件	7,737,919.72	8,295,690.27
五阳新世纪	材料及配件	33,843,799.66	66,936,691.82
安太机械公司	材料及配件	20,735,980.84	9,810,105.94
技术咨询研究所公司	材料及配件	853,197.67	1,124,787.99
轻工建设公司	材料及配件	443,965.51	2,305,197.23
天脊集团应用化工公司	材料及配件	15,647.79	132,135.26
防爆电机公司	材料及配件		395,007.82
潞安永昌公司	材料及配件	28,220,402.45	8,069,341.28
成品油销售公司	材料及配件	49,763,577.72	38,212,495.41
太行润滑油公司	材料及配件	6,031,798.32	8,085,358.27
潞安采掘设备公司	材料及配件	771,681.41
石圪节智华生物科技公司	材料及配件	37,604,718.68	1,193,206.00
智华牡丹生物科技公司	材料及配件	1,388,466.19	8,949.09
本源生态农业公司	材料及配件	53,294,365.74
大成节能科技公司	材料及配件	3,619,649.88

财务报表附注 第124页

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
环保工程公司	材料及配件	1,237,378.24
潞安配售电公司	材料及配件	12,225,597.73
顺鑫源天然气公司	材料及配件	15,380,169.91
大成工贸公司	材料、修理费等	424,716,043.66	366,395,695.59
漳村恒达公司	材料、修理费等	271,413,111.42	238,342,410.83
潞安机械公司	固定资产	278,078,171.50	346,706,616.29
华亿公司	固定资产	5,822,838.57	6,693,162.31
潞安安易公司	固定资产	35,276,761.34	3,679,829.08
潞安采掘设备公司	固定资产		9,956,896.55
安太机械公司	固定资产	111,764,655.11	41,511,909.02
轻工建设公司	固定资产	2,327,696.16	14,606,272.95
防爆电机公司	固定资产	1,010,256.41
潞安工程公司	固定资产	5,330,921.33
安德辅助运输公司	固定资产	20,974,120.18
大成节能科技公司	固定资产	629,310.32
太重煤机公司	固定资产	3,823,076.92	2,758,620.69
漯河潞原通物流公司	运输服务费	17,301,132.10	21,590,188.73
广源工贸公司	运输服务费	2,170,179.22	2,015,685.84
华亿公司	运输服务费	54,393,736.01	52,909,548.00
潞安实业公司	运输服务费	950,891.60
潞安工程公司	工程款	1,302,235,445.48	1,245,937,355.54
轻工建设公司	工程款	142,087,969.16	62,429,438.70
金源煤层气公司	工程款	127,071,500.83	91,241,932.84
工程项目管理公司	工程款	3,688,679.25
金地煤层气公司	工程款		11,624,946.38
潞安永昌公司	工程款	370,852,890.16	441,319,818.83
天脊集团建筑公司	工程款	285,400.00
广源建筑安装公司	工程款、修理费	44,126,369.68	33,697,574.00
潞安工程公司	维修费	141,655,661.61	310,811,997.45
安太机械公司	维修费	15,474,497.29	16,473,275.87
防爆电机公司	维修费	3,617,151.59	2,292,620.36
华亿公司	维修费	51,303,391.86	37,297,436.42

财务报表附注 第125页

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
潞安安易公司	维修费	3,186,633.63	6,591,023.24
潞安采掘设备公司	维修费	6,260,619.51	5,414,051.72
潞安永昌公司	维修费	21,512,194.76
安德辅助运输公司	维修费		382,275.86
本源生态农业公司	维修费	47,305,636.90
大成节能科技公司	维修费	1,164,569.39
精诚电机科技公司	维修费	65,320.00
华亿公司	印刷费	1,124,366.73	1,219,470.46
潞安机械公司	维修费	12,661,227.24	9,904,255.06
工程项目管理公司	监理费	3,053,773.52	1,420,754.68
轻工建设公司	维修费	39,303,232.68	44,044,377.87
技术咨询研究所公司	仪器测试费	3,184,038.15	1,710,303.78
检测检验公司	检测费	7,753,546.95	4,129,888.80
工程质检公司	检测费	62,941.51	173,490.57
日照国贸公司	港务费服务费	23,452,135.84	19,146,364.15
天脊集团应用化工公司	应急服务费	94,339.62	47,169.81
轻工建设公司	班中餐及招待费	1,301,142.58	716,953.26
广源物业管理公司	物业费	650,000.00
金源煤层气公司	服务费	7,151,579.11	8,770,141.45
轻工建设公司	劳务费	108,576,979.09	47,655,615.42
潞安实业公司	会议费	4,227,932.97	4,485,922.29
本源生态农业公司	绿化费、车辆保养费等	1,923,206.00
老爷山旅游开发公司	职工疗养、党建、培训费等	377,881.80
大成节能科技公司	能源管理费	6,378,205.00
金桥人力资源公司	劳务费	5,730,000.00
恒达建筑公司	劳务费	96,250,827.18
余吾热电公司	供热	19,963,928.21	22,813,796.90
金源煤层气公司	供热	8,345,454.51
石圪节智华生物科技公司	福利费	35,429,676.26	38,560,326.34
潞安国际旅行社	福利费	1,132,000.00	200,000.00
太行润滑油公司	福利费	3,346,643.30
清浪公司	福利费	718,901.47

财务报表附注 第126页

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
本源生态农业公司	福利费	1,206,550.84
福莱生物酿造公司	福利费	625,024.00
金源煤层气公司	设备融资租赁款	6,194,696.71	7,678,741.26
清浪公司	水费	4,177,672.42	2,990,774.14
广源工贸公司	材料、修理费等	58,998,610.44	9,474,607.73
智华牡丹生物科技公司	福利费	462,275.00	1,341,281.82
集团公司	水费及蒸汽费	38,034,030.49	54,171,315.52
集团公司	电力	370,757,079.04	692,371,288.88
潞安配售电公司	电力	290,403,298.44
潞安宾馆	住宿费		702,742.64
潞安戴斯酒店	招待费	50,786.79
集团公司	材料及配件	94,519,750.40	17,670,384.05
集团公司	运费	26,073,079.30	17,992,325.11
集团公司	警卫消防费	12,904,637.50	23,974,622.58
集团公司	通信费	11,075,255.41	15,056,002.52
集团公司	污水处理费	59,105,703.20	72,593,788.00
集团公司	班中餐及招待费	73,965,287.44	111,453,065.26
集团公司	公寓住宿费	45,113,244.89	39,567,404.44
集团公司	取暖及洗浴费	70,552,874.40	108,612,927.26
集团公司	职工福利费用	133,784,600.74	132,225,670.16
集团公司	轨道衡称重计量服务费	5,944,794.61	5,519,821.31
集团公司	修理费	3,593,754.00	5,942,181.70
集团公司	医院疗养费	1,124,119.00	1,203,645.28
集团公司	职工培训费	11,636,180.00	3,356,855.01
集团公司	卫生清洁费	32,539,080.46	19,021,937.20
集团公司	绿化费	32,596,774.23	32,249,708.76
集团公司	存车、卫生防疫、报刊、仪器测试费、会议活动费，差旅费	10,874,065.13	23,746,975.66
集团公司	代销手续费	23,682,684.11	12,707,739.77
潞安财务公司	委托贷款手续费		174,600.00
潞安财务公司	电票手续费		7,500.00

财务报表附注 第127页

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
集团公司	顾问费、咨询费	214,175.86	43,488,182.62
同煤轩岗公司	材料及配件		422,005.65
晋城乾泰公司	检测费	250,471.68	147,169.80
华鑫电气公司	材料及配件		581,196.58
华鑫电气公司	修理费		136,206.90
华鑫电气公司	固定资产		2,806,028.56
山西省化工设计院	设计费		169,811.32
山西焦化设计研究院	技术服务费	94,339.62
西山金城建筑公司	工程款		8,730,511.69
西山煤电（集团）公司	检测费	83,018.87
太钢福利厂	材料及配件	16,278,476.66	6,639,428.80
阳煤晋华气体公司	材料及配件		37,735.85
阳煤化工工程公司	设计费	80,100.00
山西煤层气公司	取暖费	1,459,068.39
山西煤层气公司	工程款	1,550,458.71
漳江煤层气公司	材料及配件	8,508,676.19
山投九州能源公司	材料及配件	174,339.62	18,867.92
山投九州能源公司	废旧油桶处置费	23,773.58
晋商信用公司	信用增进服务		18,931,456.45
山西八建集团公司	工程款	26,017,729.76	6,701,306.26
太重煤机公司	设计费	660,377.36
太重煤机公司	修理费	1,800,000.00
太重煤机公司	材料及配件	3,370,250.68	7,024,907.59
徐州港务公司	运输服务费	3,356,032.57
国新能源集团公司	材料及配件	1,186,298.77
国新远东燃气公司	材料及配件	14,133,945.04
国新远东燃气公司	工程款	4,807,339.25
水务工程公司	报告编制费	122,641.51
地方电力公司	电力	58,976,636.36
太原固体废物处置中心公司	废弃物处置费	88,608.84
安瑞风机电气公司	设备款	1,620,689.65
山西国控环球工程公司	环评费、监理费、设计费	1,061,320.75
山西兴新安全生产技术公司	安全评价费	183,962.26

财务报表附注 第128页

出售商品/提供劳务情况表

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
潞安工程公司	转供电	214,272.90
华亿公司	材料及配件	4,121,440.16	9,128,672.82
集团公司	材料及配件	577,768.07	8,342,919.82
大成工贸公司	材料、转供电、煤泥		7,910,341.68
大成工贸公司	材料	9,111,462.15
漳村恒达公司	煤泥	35,539,999.33	16,123,566.81
集团公司	煤炭	21,202,654.88	18,469,827.66
天脊潞安公司	煤气	80,870,340.40	95,108,533.11
天脊潞安公司	煤炭	38,964,460.44	51,846,604.52
煤基合成油公司	煤炭	531,758,576.73	358,639,164.00
余吾热电公司	煤炭	165,694,625.16	226,478,140.54
晋安矿业工程公司	煤炭		680,129.17
容海发电公司	煤炭	90,847,895.99	96,255,790.72
日照国贸公司	煤炭	255,920,904.38	66,497,446.74
煤炭经销公司	煤炭	444,982,646.50	206,296,293.72
民爆器材公司	煤炭	98,690.27	2,348,832.62
天脊煤化工股份公司	煤炭	598,489,804.60	721,880,737.45
羿神能源公司	煤炭		57,159,329.93
煤基清洁能源公司	煤炭	1,031,756,451.24	758,751,792.23
华亿公司	煤炭	1,852,909.03	8,711,161.03
晋能集团公司	煤炭		8,320,224.15
司马煤业公司	代销手续费		10,880,310.89
郭庄煤业公司	代销手续费		8,065,559.36
小南村煤业公司	代销手续费		2,101,526.98
高河能源公司	代销手续费	4,485,549.62	33,846,260.04
集团公司	代销手续费	22,762,436.98
太钢不锈钢公司	煤炭	612,564,389.18	658,064,904.12
太钢岚县公司	煤炭	23,871,918.70	32,025,044.15
山西煤炭运销忻州公司	煤炭		1,077,586.21
高河能源公司	材料	883,818.55	99,799.20
潞安工程公司	培训费	5,009.43	355,188.66

财务报表附注 第129页

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
广源工贸公司	材料	399,194.34	1,506,969.32
集团公司	咨询服务费	3,303,136.72	3,205,960.30
漳村恒达公司	材料及配件	4,989,111.27	2,746,849.72
广源工贸公司	煤炭	5,939,885.00
西山煤电贸易公司	煤炭	272,640.99
晋铁物流公司	煤炭	3,255,845.75
潞安实业公司	煤炭	63,070,752.18
蒲县恒达公司	煤炭	6,570,161.86
山投景程能源公司	煤炭	50,516.81
本源生态农业公司	材料	2,528,327.91
漳村恒达公司	转供电	5,996,291.58
广源工贸公司	转供电	129,135.62
轻工建设公司	转供电	3,291.45
金源煤层气公司	煤气	7,539,539.97
集团公司	修理费	272,727.00
天脊潞安公司	焦炭	2,534,186.48
潞安工程公司	水费、取暖费	1,280,994.78
广源工贸公司	供暖费	418,278.17
和顺李阳煤业公司	材料	5,942,337.50
郭庄煤业公司	材料	21,256,803.18
潞安华亿五一煤业公司	材料	51,460.00
石圪节智华生物科技公司	材料	643,000.00
高河能源公司	修理费	373,400.01
郭庄煤业公司	修理费	750,000.00
集团公司	材料	231,985.23

2、 关联租赁情况

本公司作为出租方：

承租方名称	租赁资产种类	本年确认的租赁收入	上年确认的租赁收入
高河能源公司	车辆		103,821.16
煤基清洁能源公司	车辆		178,852.28
太阳能科技公司	车辆		59,629.80

财务报表附注 第130页

承租方名称	租赁资产种类	本年确认的租赁收入	上年确认的租赁收入
容海发电公司	车辆		6,919.40
余吾热电公司	车辆		37,454.08
瑞福莱醋业	车辆		5,800.00
集团公司	车辆	677,058.68	207,812.84
上海投资公司	房屋	32,927.90
煤基合成油公司	车辆	80,909.90	22,682.01
和顺一缘煤业公司	设备	4,771,785.00	2,357,851.34
潞阳煤炭投资公司	设备	9,088,487.42	7,938,510.32
潞阳长榆河煤业公司	设备	76,650.00
和顺李阳煤业公司	设备		2,993,270.04
潞安瑞泰投资公司	车辆	117,600.00	78,400.00
潞安左权阜生煤业公司	设备	348,010.80
漳村恒达公司	车辆	91,759.23
潞安工程公司	房屋	136,363.64
天脊潞安公司	房屋、构筑物	11,642,744.42

本公司作为承租方：

出租方名称	租赁资产种类	本年确认的租赁费	上年确认的租赁费
集团公司	房屋	21,209,146.62	20,891,598.97
集团公司	设备	639,222.48	791,277.65
集团公司	车辆	3,440,086.13	781,160.96
集团公司	土地	32,096,571.42	32,096,571.42
集团公司	场站	2,073,394.49	2,054,545.46
金源煤层气公司	设备	9,727,387.39	5,974,635.21
司马煤业公司	设备	5,131,807.97	5,556,380.06
华亿公司	车辆	887,054.21	601,291.36
司马煤业公司	车辆	63,352.23
天脊集团应用化工公司	设备	122,291.73
高河能源公司	设备	5,173,122.12	5,173,122.10
潞安机械公司	设备	1,542,546.01	1,846,153.88
大成工贸公司	车辆	1,291,429.12	1,252,112.52
大成工贸公司	设备		261,994.88

财务报表附注 第131页

出租方名称	租赁资产种类	本年确认的租赁费	上年确认的租赁费
华亿公司	设备	371,354.39	255,745.24
漳村恒达公司	车辆	981,629.51	726,435.87
广源工贸公司	车辆	1,052,920.35
轻工建设公司	设备	806,034.48

3、 融资租赁及售后回租情况

2013年4月10日，本公司子公司余吾煤业公司与山西潞安金源煤层气开发有限责任公司签订融资租赁合同，由余吾煤业公司租赁其发电机组十台，标准租赁期限为4年（根据发电量决定是否顺延两年），目前该租赁合同仍在履行当中，年末应付租赁款896,418.86元。2017年12月7日，本公司子公司慈林山煤业公司与潞安国际融资租赁（横琴）有限公司签订融资租赁合同，慈林山煤业公司将部分生产设备出售并租回，标准租赁期为3年，目前该租赁合同正在履行当中，年末应付租赁款35,077,907.21元。2019年5月28日，本公司子公司余吾煤业公司与潞安国际融资租赁（横琴）有限公司签订融资租赁合同，余吾煤业将部分生产设备出售并租回，标准租赁期限为3年，目前该租赁合同正在履行当中，年末应付租赁款181,194,380.00元。2018年5月29日，本公司子公司潞宁煤业公司与潞安国际融资租赁（横琴）有限公司签订融资租赁合同，潞宁煤业将部分生产设备出售并租回，标准租赁期限为3年，目前该租赁合同正在履行当中，年末应付租赁款25,612,986.00元。2019年4月1日，本公司子公司潞宁煤业公司与潞安国际融资租赁（横琴）有限公司签订融资租赁合同，潞宁煤业将部分生产设备出售并租回，标准租赁期限为3年，目前该租赁合同正在履行当中，年末应付租赁款24,921,,117.00元。2019年9月10日，本公司子公司温庄煤业公司与潞安国际融资租赁（横琴）有限公司签订融资租赁合同，温庄煤业将部分生产设备出售并租回，标准租赁期限为3年，目前该租赁合同正在履行当中，年末应付租赁款18,095,224.68元。

4、 关联担保情况

本公司作为被担保方：

财务报表附注 第132页

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
集团公司	温庄煤业公司	3,100,000.00	2013-1-14	2020-1-13	否
集团公司	温庄煤业公司	740,000.00	2013-1-14	2020-1-13	否
集团公司	温庄煤业公司	5,000,000.00	2012-11-15	2020-11-14	否
集团公司	慈林山煤业公司	46,666,666.64	2017-9-29	2023-9-28	否
集团公司	慈林山煤业公司	15,454,056.09	2017-10-24	2022-10-23	否
集团公司	慈林山煤业公司	19,623,851.12	2017-12-15	2022-12-14	否

5、 关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
潞安财务公司	50,000,000.00	2019-5-28	2020-5-27	借款未到期
潞安财务公司	128,500,000.00	2019-6-19	2020-6-18	借款未到期
潞安财务公司	250,000,000.00	2019-1-10	2020-1-9	借款未到期
潞安财务公司	128,500,000.00	2019-7-4	2020-7-3	借款未到期
潞安财务公司	170,000,000.00	2019-9-6	2020-9-4	借款未到期
潞安财务公司	80,000,000.00	2019-10-22	2020-10-21	借款未到期
集团公司	200,000,000.00	2019-10-24	2020-10-23	借款未到期
潞安财务公司	100,000,000.00	2019-12-19	2020-12-18	借款未到期
潞安财务公司	150,000,000.00	2019-12-12	2020-12-11	借款未到期
潞安财务公司	100,000,000.00	2019-7-3	2020-7-2	借款未到期
潞安财务公司	370,000,000.00	2019-7-10	2020-7-9	借款未到期
潞安财务公司	200,000,000.00	2019-6-6	2020-6-5	借款未到期
潞安财务公司	291,800,000.00	2019-6-19	2020-6-18	借款未到期
潞安财务公司	200,000,000.00	2018-6-15	2019-6-14	本年已偿还
潞安财务公司	100,000,000.00	2018-7-18	2019-7-17	本年已偿还
潞安财务公司	100,000,000.00	2018-12-18	2019-12-17	本年已偿还
潞安财务公司	150,000,000.00	2018-12-20	2019-12-19	本年已偿还
集团公司	214,350,000.00	2018-1-9	2019-1-8	本年已偿还

财务报表附注 第133页

与关联方利息结算

关联方名称	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	本年发生额	上年发生额
潞安财务公司	利息支出	借款利息支出	中国人民银行公布的同期贷款基准利率	73,617,060.68	12,572,829.31
潞安财务公司	利息收入	存款利息收入	中国人民银行公布的同期存款基准利率	111,955,146.97	56,751,837.52
集团公司	利息支出	借款利息支出	中国人民银行公布的同期贷款基准利率	338,666,889.77	353,148,366.32
集团公司	利息收入	存款利息收入	中国人民银行公布的同期贷款基准利率	652,917.31	261,913.91

6、 关联方资产转让、债务重组情况

关联方	关联交易内容	本年金额	上年金额
集团公司	数字信息传输系统		28,873,442.01
集团公司	车辆	762,402.66

7、 关键管理人员薪酬（单位：万元）

项目	本年金额	上年金额
关键管理人员薪酬	543.43	623.88

(六) 关联方应收应付款项

1、 应收项目

项目名称	关联方	年末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
货币资金
	潞安财务公司	7,524,878,102.07		8,803,446,948.65
应收账款
	集团公司			88,218,342.69	883,285.88

财务报表附注 第134页

项目名称	关联方	年末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	煤基合成油公司	1,091,651,356.02	28,216,301.32	839,828,233.39	24,652,695.91
	容海发电公司	200,925,836.00	7,261,100.12	221,473,417.19	5,529,652.32
	余吾热电公司	124,100,672.79	1,241,006.73	102,503,550.00	1,025,035.50
	潞阳煤炭投资公司	19,429,513.14	559,809.88	18,283,432.70	545,909.38
	潞安树脂公司			42,565,131.00	2,128,256.55
	郭庄煤业公司			501,583.80	12,071.82
	高河能源公司			591,898.72	5,918.98
	羿神能源公司	337,772,817.83	12,314,349.61	402,183,327.07	8,046,523.40
	天脊潞安公司	312,221,665.67	7,746,642.39	177,957,009.57	1,950,393.00
	天脊煤化工股份公司	575,292,525.54	5,752,925.26	458,751,074.32	4,587,510.74
	和顺一缘煤业公司	8,035,715.84	186,101.11	9,643,598.79	372,304.07
	日照国贸公司	420,283,049.79	4,202,830.50	81,284,643.29	812,846.43
	煤基清洁能源公司	922,261,022.46	9,222,610.22	548,920,128.30	5,489,201.28
	煤炭经销公司	89,003,596.75	890,035.97	70,282,120.98	702,821.21
	西仵硅业公司			1,320,395.74	66,019.79
	高纯硅业科技公司			29,643,264.00	1,482,163.20
	和顺李阳煤业公司	3,492,148.38	174,607.42	6,994,274.33	210,027.78
	石圪节智华生物科技公司			776,578.91	38,828.95
	山焦长治焦炭公司			19,856.43	7,942.57
	太钢不锈钢公司	34,822,645.59	348,226.46	9,657,312.39	96,573.12
	漳泽电力公司	18,580,055.59	18,580,055.59	21,659,234.26	19,581,734.40
	本源生态农业公司	2,857,010.54	28,570.11
	潞安左权阜生煤业公司	393,252.20	3,932.52
	潞安实业公司	71,269,949.96	712,699.50
	漳村恒达公司	2,778,523.94	27,785.24
应收票据
	日照国贸公司			150,400,000.00
	余吾热电公司			32,300,000.00
	天脊煤化工股份公司			207,100,000.00
	煤基合成油公司			400,000,000.00
	华亿公司			600,000.00

财务报表附注 第135页

项目名称	关联方	年末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	集团公司			100,000.00
	羿神能源公司			71,000,000.00
	容海发电公司			150,000,000.00
	西仵硅业公司			18,000,000.00
	和顺一缘煤业公司			4,000,000.00
	山西煤炭运销晋城公司			500,000.00
	潞阳煤炭投资公司			7,000,000.00
	太钢不锈钢公司			429,055,618.08
	天脊潞安公司			160,000,000.00
	太原重工股份公司			180,000.00
	阳煤集团公司			200,000.00
	阳煤集团物资经销公司			400,000.00
	同煤运销总公司忻州公司			1,000,000.00
	同煤朔州煤电宏力公司			16,000,000.00
	同煤朔州煤电公司			200,000.00
	同煤阳方口公司			500,000.00
	汾西矿业集团公司			340,000.00
	高河能源公司			700,000.00
	国新晋药集团公司			100,000.00
	焦煤集团国贸公司			5,000,000.00
	高纯硅业科技公司			4,000,000.00
	潞安工程公司			400,000.00
	阳煤恒通公司			2,000,000.00
	双多化工公司			5,000,000.00
	富来地肥业公司			1,040,000.00
应收款项融资
	煤炭经销公司	10,000,000.00
	日照国贸公司	366,000,000.00
	余吾热电公司	59,600,000.00
	天脊煤化工股份公司	262,600,000.00

财务报表附注 第136页

项目名称	关联方	年末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	煤基合成油公司	400,000,000.00
	集团公司	1,910,000.00
	容海发电公司	30,000,000.00
	太钢不锈钢公司	328,925,049.40
	太原重工股份公司	819,000.00
	汾西矿业集团公司	150,000.00
	潞安工程公司	150,000.00
	三宁化工公司	100,000.00
	霍州煤电	1,500,000.00
	长治聚通能源公司	150,000.00
	山西焦化公司	300,000.00
	山西焦煤发展公司	8,500,000.00
	蓝焰煤层气公司	200,000.00
	山西五建集团	500,000.00
	阳煤化工机械公司	100,000.00
预付账款
	检测检验公司			5,504.72
	焦煤公路煤焦物流公司			3,985.70
	山西煤层气公司			1,000,000.00
	太行润滑油公司			170,858.00
	漳江煤层气公司	1,156,196.11		2,698,413.50
	国新远东燃气公司	2,398,000.00		2,272,727.30
	成品油销售公司	10,050.02		6,774.10
	集团公司	129,996.92
	天脊潞安公司	500,000.00
	地方电力公司	1,990,721.10		2,305,719.21
其他应收款
	集团公司	45,770,576.07	457,705.76	192,186,222.32	7,098,658.30
	太阳能科技公司			1,111,748.87	444,699.55
	司马煤业公司			108,233.42	1,082.33
	山焦长治焦炭公司	16,586.40	16,586.40	16,586.40	8,293.20

财务报表附注 第137页

项目名称	关联方	年末余额		上年年末余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	煤炭交易中心	4,000,000.00	40,000.00	4,000,000.00	40,000.00
	煤基合成油公司			102,368.00	1,023.68
	潞安新兴农产品公司			2,000,000.00	116,000.00
	地方电力公司	2,051,684.48	862,443.71	2,328,950.09	758,228.10
	容海发电公司	521,509.80	5,215.10

2、 应付项目

项目名称	关联方	年末账面余额	上年年末账面余额
短期借款
	潞安财务公司	2,018,800,000.00	1,130,000,000.00
	集团公司		214,350,000.00
应付账款
	集团公司	1,522,307,167.10	1,702,785,645.15
	防爆电机公司	11,144,347.41	6,069,045.69
	潞安工程公司	1,662,170,623.46	1,555,592,290.21
	潞安机械公司	391,538,837.44	361,747,118.07
	轻工建设公司	327,555,635.21	188,172,057.72
	清浪公司	544,729.02	159,126.00
	华亿公司	256,663,622.42	284,608,573.44
	技术咨询研究所公司	1,790,196.00	2,119,830.50
	司马煤业公司	4,429,143.14	507,046,388.43
	民爆器材公司	6,833,607.70	8,551,336.70
	高河能源公司		35,165,127.70
	小南村煤业公司		14,851.20
	工程项目管理公司	7,566,531.44	2,480,900.00
	天脊煤化工股份公司	9,640,275.53	9,333,650.86
	潞安安易公司	22,924,521.42	17,913,114.15
	检测检验公司	2,504,335.90	2,294,597.07
	工程质检公司	572,854.00	840,136.00
	金源煤层气公司	160,951,477.60	121,606,024.49
	晋安矿业工程公司	78,189,173.57	45,038,435.57

财务报表附注 第138页

项目名称	关联方	年末账面余额	上年年末账面余额
	煤基合成油公司	509,580.00	946,228.27
	日照国贸公司	14,768,582.21	9,648,629.38
	益民金属制品公司	74,706,946.27	54,415,139.70
	天脊煤化工集团公司		383,132.94
	潞安实业公司	1,649,595.31	447,250.03
	潞安重工公司	42,178,105.38	58,868,612.70
	天脊集团建筑公司	293,962.00	30,000.00
	五阳新世纪	4,545,904.16	28,623,025.61
	太阳能科技公司		170,905.00
	金地煤层气公司	2,474,673.27	8,748,031.70
	安太机械公司	109,107,232.03	100,633,048.02
	潞安采掘设备公司	12,556,800.00	10,460,300.00
	潞安树脂公司	13,045,131.00	17,045,131.00
	石圪节智华生物科技公司	63,790,596.20	28,882,907.40
	天脊潞安公司	42,810.73	20,509.15
	成品油销售公司	23,531,158.29	17,109,907.70
	漯河潞原通物流公司	1,560,000.00	4,668,679.25
	大成工贸公司	260,940,410.66	291,751,707.59
	漳村恒达公司	228,594,575.10	290,622,221.16
	广源建筑安装公司	54,414,250.92
	潞安永昌公司	259,018,223.99	355,949,423.10
	安德辅助运输公司	19,168,074.49
	本源生态农业公司	184,689,391.02
	大成节能科技公司	8,493,219.98	4,082,843.00
	广源工贸公司	74,648,055.55	7,976,356.96
	环保工程公司	1,973,747.46
	五里堠煤业公司	20,000,000.00
	精诚电机科技公司	65,320.00
	余吾热电公司	18,307,394.64
	智华牡丹生物科技公司	1,359,630.90
	潞安国际旅行社	400,000.00
	潞安配售电公司	66,587.99

财务报表附注 第139页

项目名称	关联方	年末账面余额	上年年末账面余额
	天脊集团应用化工公司	137,682.00	50,000.00
	老爷山旅游开发公司	384,905.00
	顺鑫源天然气公司	1,540,980.11
	恒达建筑公司	60,536,927.25
	石圪节煤业公司	30,056,603.77	30,056,603.77
	同煤衡安公司		166,898.80
	同煤轩岗公司	7,312.83	335,399.20
	晋城乾泰公司	337,500.00	131,000.00
	晋城王台机电公司	423.00	423.00
	艾德信息技术公司	65,000.00	65,000.00
	山西八建集团公司	49,047,960.25	39,152,038.54
	山西汾西工程公司	3,073,498.00	3,473,498.00
	华鑫电气公司	1,171,663.12	3,061,663.12
	山西建设投资集团	9,248.24	9,248.24
	山西建筑工程公司		88,448.02
	山西焦化设计研究院	116,000.00	16,000.00
	富中输送设备公司	288,000.00	418,000.00
	煤矿机械制造公司	4,730,220.00	6,100,220.00
	煤源综合经营中心		4,000,000.00
	美佳矿业装备公司	2,558,800.00
	山西三建集团	29,599,936.22	40,133,916.80
	山西工业设备安装公司	54,578.52	54,578.52
	山焦长治运销公司	19,295.69	19,295.69
	山西五建集团	5,628,224.93	13,288,224.93
	西山金城建筑公司	762,912.23	2,800,000.00
	西山矿业管理公司		262,903.00
	西山通用机械公司		231,890.00
	亚乐士环保技术公司		26,000.00
	阳煤化工工程公司	85,406.00
	太钢福利厂	9,581,684.77	279,971.51
	太矿机器集团公司	70,000.00	9,958.00
	太原理工天成公司	1,589,134.00	94,824.00

财务报表附注 第140页

项目名称	关联方	年末账面余额	上年年末账面余额
	太原重工股份公司	44,909.86	44,909.86
	太重煤机公司	39,021,794.29	29,838,993.71
	阳煤晋华气体公司		51,500.00
	光达机运公司		545,504.95
	太行润滑油公司	4,878,098.03	4,522,471.72
	领新工贸公司	27,914,290.43	38,979,175.59
	郭庄煤业公司		1,369,303.82
	徐州港务公司	910,853.99
	诚正建设监理公司	200,000.00	150,000.00
	安瑞风机电气公司	1,026,000.00	546,000.00
	国新能源集团公司	1,340,517.60
	山投九州能源公司	160,000.00
	水务工程公司	130,000.00
	太重煤机装备成套公司	440,000.00	932,500.00
	正诚矿山技术公司	90,000.00
	西山煤电（集团）公司	88,000.00
	漳江煤层气公司	1,207,887.00
	国新远东燃气公司	6,311,247.41
	太原固体废物处置中心公司	75,600.00
	山西国控环球工程公司	780,000.00
	中条山新型建材公司	9,250.00
	山西兴新安全生产技术公司	5,000.00
	经泰贸易公司	27,653.76
	申地自动化科技公司	60,990.00
应付票据
	集团公司	2,575,000,000.00	700,000,000.00
	司马煤业公司		170,000,000.00
	大成工贸公司	241,250,000.00	99,000,000.00
	漳村恒达公司		10,000,000.00
	华亿公司	40,000,000.00	10,000,000.00
其他应付款
	集团公司	4,748,980,582.73	6,775,966,178.93

财务报表附注 第141页

项目名称	关联方	年末账面余额	上年年末账面余额
	潞蒙公司	2,763,250.00	2,910,329.31
	技术咨询研究所公司	249,470.00	327,684.72
	潞安宾馆		137,858.00
	检测检验公司	57,260.00	59,130.00
	潞安工程公司	413,650.00	3,000.00
	司马煤业公司	1,550,000.00
	华亿宏通煤化公司	6,000.00	5,000.00
	清浪公司	193,230.00
	轻工建设公司	320,080.78
	同煤运销忻州公司	12,653.16	12,653.16
	山西煤炭运销长治公司		1,000.00
	潞安戴斯酒店		130,617.00
	煤炭运销集团公司		8,400,000.00
	经建投晋北公司	1,039,755.95
预收账款
	集团公司	2,117.39	2,081.85
	民爆器材公司	423.09
	华亿公司	288,168.39	1,381,955.59
	潞安工程公司	2,000.00	2,000.00
	晋安矿业工程公司	14,048.80
	上海投资公司	189,335.41	222,263.31
	轻工建设公司	1,000.00	1,000.00
	潞安永昌公司		1,608.53
	晋城金驹公司	49.74	49.74
	蒲县金煌煤焦公司	21,816.85	21,816.85
	晋煤明升达公司	2,717.50	2,717.50
	山煤国际通海公司	2.00	2.00
	山煤国际阳泉公司	2,943.37	2,943.37
	山煤国际长治公司	874.69	874.69
	恒源昌经贸公司	94.39	94.39
	龙昇矿业公司		146.40
	山煤长治公司	335.57	335.57

财务报表附注 第142页

项目名称	关联方	年末账面余额	上年年末账面余额
	山西煤炭运销临汾公司	36,905.09	36,905.09
	山西煤炭运销忻州公司	35,077.30	35,077.30
	山西煤炭运销长治公司	87,057.51	87,057.51
	山煤运销总公司	304.00	304.00
	山西能投国贸公司		2,527,769.78
	山西能源产业集团		3,541.92
	山西能源产业集团	55.60
	能源产业长治公司	3,486.32	3,486.32
	山西汽运集团	84.20	84.20
	山焦益兴公司	13,810.36	13,810.36
	山焦长治焦炭公司	104,296.85	104,296.85
	山焦长治运销公司	91,227.19	91,227.19
	山西物产金属材料公司	667,238.60	667,238.60
	丰喜国贸公司	1.00	1.00
	漳泽电力公司		79,178.67
	长治聚通能源公司	6.95	6.95
	天脊潞安公司	37,937.60	16,975.00
	国新能源集团公司	371.42	371.42
	容海发电公司	245,618.40	3,000,000.00
	西山煤电贸易公司	1,417,514.29
	山投九州能源公司	5,294.80
	潞安树脂公司	4,900,000.00
一年内到期的长期负债
	晋商信用公司	17,887,924.52	17,887,924.53
	潞安租赁横琴公司	132,582,690.51	33,303,411.05
长期应付款	晋商信用公司	17,887,924.56	35,775,849.07
	潞安租赁横琴公司	136,050,689.91	35,077,907.21

(七) 关联方承诺

无

财务报表附注 第143页

十一、 承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

本集团及本集团子公司于 2014 年、2015 年、2016年、2018年、2019年共签订 14份融资租赁合同，截至2019年12月31日尚未履行完毕，未来五年到期金额合计1,063,904,030.90元，其中一年内到期金额877,436,736.94元。

（2）其他重大财务承诺

1）截至2019年12月31日本集团银行存款保证金年末余额3,076,838,707.06元，作为开具银行承兑汇票的保证金。2）本公司于2011年12月25日为子公司潞宁煤业公司借款金额985,000,000.00元提供连带责任保证，贷款银行为中国银行忻州市分行，截至2019年12月31日，已到期偿还816,000,000.00元，年末担保余额169,000,000.00元。3）本公司于2017年为子公司潞宁煤业公司借款金额100,000,000.00元提供连带责任保证，贷款银行浦发银行忻州市分行，截至2019年12月31日，潞宁已还款2,500,000.00元，年末担保余额97,500,000.00元。4）本公司于2019年为子公司潞宁煤业公司借款金额500,000,000.00元提供连带责任保证，贷款银行为浦发银行忻州市分行，截至2019年12月31日，年末担保余额500,000,000.00元。

(二) 或有事项

1、 对外提供担保形成的或有负债

截至2019年12月31日，本集团本年未发生对外担保事项。

2、 仲裁及诉讼事项

（1） 尚未裁决事项

1）、因建筑施工合同纠纷，中十冶集团有限公司于2018年7月向山西省长治市中级人民法院提起诉讼，请求判令本集团子公司上庄煤业公司赔偿中十冶集团有限公司误工损失2,288.57万元、支付工程违约金1,000万元。上庄煤业公司向法院递交答辩状和民事反诉状，反诉请求为解除双方合同，并由中十冶集团赔偿上庄煤业公司违约金296万元和损失500万元，诉讼费由对方承担。2018年11月第一次开庭，法院确定了鉴定机构对误工损失进行重新鉴定，2019年11月第二次开庭，截至报告日，尚未判决。

财务报表附注 第144页

2）、因本公司常村煤矿采煤导致地面塌陷，屯留县祥麟农业开发有限公司向山西省屯留县人民法院提起诉讼，向常村煤矿索求财产损失及经济赔偿共计2,813.34万元。山西省屯留县人民法院一审判决后，常村煤矿不服山西省屯留县人民法院（2018）晋0424民初261号民事判决，向山西省长治市中级人民法院提起上诉。山西省长治市中级人民法院判决：撤销山西省屯留县人民法院（2018）晋0424民初261号民事判决并将本案发回山西省屯留县人民法院重审。经过相关机构重新鉴定由于常村煤矿采煤带来的损失，常村煤矿对鉴定结果提出异议。屯留县人民法院根据双方实际情况驳回原告诉讼请求，原告重新上诉至长治市中级人民法院。截至报告日，尚未判决。3）、因建设工程合同纠纷，山西汾西工程建设有限责任公司向山西省长治市屯留区人民法院起诉本公司、本公司王庄煤矿及煤炭工业太原设计研究院集团有限公司，请求法院判令三位被告向其支付工程款988.43万元，并支付从2017年12月起至实际付清之日止的利息约为77万元，暂共计约1,065.43万元。一审法院判决驳回原告山西汾西工程建设有限责任公司的起诉，山西汾西工程建设有限责任公司不服判决，向山西省长治市中级人民法院提起上讼。2019年12月，山西省长治市中级人民法院作出判决：撤销山西省长治市屯留区人民法院（2019）晋0405民初716号民事裁定，本案发回山西省长治市屯留区人民法院重新审理。截至报告日，尚未开庭。

（2）已判决事项

1）、2018年1月，屯留县大昌煤化有限公司向长治市屯留县人民法院提起诉讼，要求王庄煤矿赔偿因采矿造成的经营损失及其他损失。长治市屯留县人民法院一审判决王庄煤矿支付大昌煤化1,130万元，王庄煤矿不服一审判决，向山西省长治市中级人民法院提起上诉。2019年12月，山西省长治市中级人民法院判决王庄煤矿支付大昌煤化452万元及鉴定费2.72万元，截至报告日，该判决尚未执行完毕。2）、因本公司王庄煤矿采煤导致地面塌陷，2017年6月长治市福瑞农业科技发展有限公司向山西省高级人民法院提起诉讼。2018年9月山西省高级人民法院作出一审判决：王庄煤矿向福瑞农业公司支付各项费用共计26,305.80万元，本公司承担连带责任。王庄煤矿及本公司不服该一审判决，于2018年11月向山西省高级人民法院递交了上诉状，上诉于最高人民法院。2019年11月，最高人民法院作出终审判决：王庄煤矿向长治市福瑞农业科技发展有限公司支付各项费用共计27,177.77万元，截至报告日，该判决已执行完毕。

财务报表附注 第145页

3）、因买卖合同纠纷，山西甲义晟矿山设备有限公司于2015年2月向长治仲裁委员会提出仲裁申请，申请裁定本集团子公司黑龙煤业公司支付所欠设备款825万元及利息53.98万元。2015年4月，长治仲裁委员会做出裁决：黑龙煤业公司应于裁决送达之日起10日内支付货款825万元及利息53.98万元，并承担仲裁费7.33万元。截至报告日，该裁决尚未执行完毕。4）、因合同纠纷，久益环球（佳木斯）采矿设备有限公司向山西省蒲县人民法院提起诉讼，请求判令本集团子公司黑龙煤业公司支付欠款236万元并支付利息71.66万元。经人民法院调解达成协议：黑龙煤业公司分期偿还该笔贷款。截至报告日，该协议尚未执行完毕。5）、因买卖合同纠纷，鸡西煤矿机械有限公司于2014年5月向长治仲裁委员会提出仲裁申请，申请裁定本集团子公司黑龙煤业公司支付所欠货款252.42万元。经长治仲裁委员会调解，双方于2014年8月20日达成协议：黑龙煤业公司于2014年10月31日前支付30万元，于2014年12月31日前支付50万元，于2015年5月31日前付清余款172.42万元，如黑龙煤业公司未按上述协议支付，需另行支付鸡西煤矿机械有限公司违约金20万元，并承担调解费3.67万元。截至报告日，该协议尚未执行完毕。6）、因买卖合同纠纷，徐州苏煤矿山设备制造有限公司于2015年11月向长治仲裁委员会提出仲裁申请，申请裁定本集团子公司黑龙煤业公司支付设备款

229.54万元。2016年3月长治仲裁委员会作出裁决：黑龙煤业公司自裁决送达之日起10日内支付货款229.54万元，承担仲裁费3.24万元。截至报告日，该裁决尚未执行完毕。7）、因买卖合同纠纷，山西宏盛源机电设备有限公司于2019年11月向临汾市尧都区人民法院提起诉讼，请求判令本集团子公司后堡煤业公司偿还欠款

632.65万元及自2019年9月起至2019年11月间的损失约4.82万元，并按照中国人民银行同期贷款利率上浮50%支付2019年11月起至欠款清偿之日的损失。2020年1月，临汾市尧都区人民法院作出判决：后堡煤业公司于判决生效之日起支付货款632.65万元，并承担此款自2019年9月30日起至给付之日止的利息。截至报告日，该判决尚未执行完毕。8）、因买卖合同纠纷，运城市绛县开发区晋工机械制造有限公司于2019年11月向山西省蒲县人民法院提起诉讼，请求判令本集团子公司后堡煤业公司支付拖欠设备零件款300.02万元及利息。2019年12月，山西省蒲县人民法院作出判决：后堡煤业公司于判决生效之日起十日内支付货款3,00.02万元及利息并承担案件受理费1.54万元。截止报告日，该判决尚未执行完毕。

财务报表附注 第146页

9）、因施工合同纠纷，中煤第九十二工程有限公司于2017年8月向长治仲裁委员会提出仲裁申请，申请裁定本集团子公司常兴煤业公司支付工程款5,460.89万元及逾期付款利息。经临汾仲裁委员会调解，双方于2017年12月达成和解协议，后双方未按和解协议执行，于2018年10月重新达成和解协议。截至报告日，该协议尚未履行完毕。10）、因买卖合同纠纷，本集团子公司上庄煤业公司与山西杰盛达物资有限公司就履行襄垣县人民法院（2015）襄民初字第1221号民事判决书一案，自愿达成和解协议：上庄煤业公司于2018年6月30日之前支付20万元；2018年8月31日之前支付20万元；2018年12月31日之前支付50万元，2019年1月至12月付清余款，且每月支付不少于10万元，共需支付欠款221.28万元。截至报告日，该和解协议尚未执行完毕。11）、因合同纠纷，长治市利鸿科工贸有限公司于2016年8月向长治仲裁委员会提出仲裁申请，申请裁定本集团子公司上庄煤业公司支付货款36.82万元及从2015年9月起至货款付清之日的利息。后因上庄煤业未履行（2016）晋04执58号执行通知书确定的义务，长治市利鸿科工贸向山西省长治市中级人民法院申请强制执行，人民法院作出判决：冻结、划拨上庄煤业公司银行存款

38.71万元及利息（含执行费）或查封、扣押、拍卖、变卖其同等价值的财产。

2017年12月双方协议分期还款36.82万元，不再支付逾期利息及仲裁费。截至报告日，该协议尚未执行完毕。12）、因借款合同纠纷，山西省经建投集团晋北投资管理有限公司于2019年1月向太原市迎泽区人民法院提出执行申请，太原市迎泽区人民法院向本集团孙公司孟家窑煤业公司发出执行通知书和报告财产令，责令孟家窑煤业履行生效民事判决书确定的义务。执行中太原市迎泽区人民法院依法扣划孟家窑煤业银行存款352.06万元,已将4.06万元转为执行费，348万元发还申请执行人，尚有执行款108.03万元未履行。截至报告日，该强制执行尚在执行中。

十二、 资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

（1）2020年1月13日，公司召开了第六届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于增资收购山西煤婆科技有限公司的议案》，公司拟以经山西省国资委备案的审计评估结果为基础，现金形式向煤婆科技公司增资人民币1,435.82万元。2020年3月13日完成了工商变更信息。增资完成后，公司持有煤婆科技公司70%股权，赵瑞宏持有30%股权。

财务报表附注 第147页

（2）因本公司王庄煤矿采煤导致地面塌陷，屯留县同兴洗煤有限公司于2014年10月向长治市中级人民法院提起诉讼。2016年9月长治市中级人民法院作出一审判决：

驳回原告同兴洗煤有限公司的诉讼请求。屯留县同兴洗煤有限公司于 2016年11月向山西省高级人民法院上诉，2017年2月山西省高级人民法院作出二审判决：维持原判。屯留县同兴洗煤有限公司于2017年8月向最高人民法院申请再审，最高人民法院2018年6月作出判决：撤销山西省高级人民法院及长治市中级人民法院判决，本案发回山西省长治市中级人民法院重审。长治市中级人民法院于2018年12月作出判决，判决王庄煤矿赔偿同兴洗煤有限公司各项损失720.45万元，本公司承担连带赔偿责任。该一审判决做出后，双方均不服，已向山西省高级人民法院提起上诉。2020年3月30日山西省高级人民法院作出判决：驳回上诉，维持原判。

(二) 利润分配情况

根据本公司2020年4月28日第六届董事会第十七次会议决议，本公司拟以 2019年12月31日总股本299,140.92 万股为基数，向全体股东按每10 股派现金红利 2.39元（含税），共计分配利润71,494.68万元，剩余未分配利润结转下一年度。

十三、 其他重要事项

(一) 前期会计差错更正

本集团本报告年度无前期会计差错更正事项。

(二) 债务重组

本集团本年无需要披露的重大债务重组事项。

(三) 资产置换

本集团本年无需要披露的重大资产置换事项。

(四) 年金计划

本集团本年无年金计划。

(五) 化解煤炭产能，减量重组退出情况

（1）山西省钢铁煤炭行业化解过剩产能和实现脱困发展领导小组煤炭行业办公室于2016 年 10 月 12 日发布《关于对山西省 2016 年化解煤炭过剩产能目标分解及时间进度安排的公告（第二批）》，本公司所属孙公司忻丰煤业公司、忻岭煤业公司、大木厂煤业公司被列入 2016年山西第二批化解煤炭过剩产能煤矿名单。根据潞矿

财务报表附注 第148页

【2016】385号文“关于调整<潞安集团化解煤炭过剩产能方案>的请示”（省国资委以晋国资规划函【2016】635 号初审同意），集团公司及本集团拟通过减量重组方案完成化解过剩产能的目标。具体为拟将忻岭煤业公司和忻丰煤业公司重组到忻峪煤业公司、将大木厂煤业公司重组到孟家窑煤业公司。根据《山西省国土资源厅关于注销化解煤炭过剩产能关闭退出煤矿采矿许可证的紧急通知》（晋国土资发【2016】285号）以及 2016年 10月 24日山西省钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展领导小组煤炭行业办公室“关于注销化解煤炭过剩产能关闭退出煤矿采矿许可证的函”，大木厂煤业公司、忻岭煤业公司、忻丰煤业公司属于减量重组关闭退出煤矿，上述三公司矿井关闭工作已完成验收。2016年末，公司根据重组方案进行减值测试，并据此计提减值准备， 具体为：

公司名称	采矿权	在建工程	固定资产	合计
大木厂煤业公司	23,604,200.00	37,045,620.71	365,604.97	61,015,425.68
忻丰煤业公司	96,387,900.00	5,166,274.79	690,464.37	102,244,639.16
忻岭煤业公司	49,223,400.00	15,291,236.71	388,806.18	64,903,442.89
合计	169,215,500.00	57,503,132.21	1,444,875.52	228,163,507.73

（2）2017 年 12 月 26 日，山西省人民政府出台《关于推进煤矿减量重组的实施意见》， 根据此意见，本公司及集团公司拟将本公司所属孙公司大汉沟煤业公司、静安煤业公司纳入减量重组范围，并由前文明煤业公司对上述两公司进行减量重组。2017年末，根据本公司及集团公司初步重组意见，本公司对静安煤业公司、大汉沟煤业公司资产进行了减值测试，并计提了资产减值准备，具体为：

公司名称	采矿权	在建工程	固定资产	合计
静安煤业公司	28,200,300.00	18,960,367.84	5,081,319.92	52,241,987.76
大汉沟煤业公司	9,068,216.10	23,035,901.87		32,104,117.97
合计	37,268,516.10	41,996,269.71	5,081,319.92	84,346,105.73

（3）2018年，根据《山西省人民政府关于推进煤矿减量重组的实施意见》（晋政发[2017] 59号）和《关于印发<山西省煤矿减量重组实施方案编制提纲>的通知》（晋煤化解产能办发[2018] 4号）文件精神，本公司拟对所属忻州地区煤矿减量重组实施方案进行适当调整。调整后的实施方案为：忻峪煤业公司作为减量重组主体，减量重组大汉沟煤业公司和忻岭煤业公司；潞宁煤业公司作为减量重组主体，减量重组大木厂煤业公司、前文明煤业公司和忻丰煤业公司。

财务报表附注 第149页

2018年末，根据以上重组方案，本公司对大汉沟煤业公司、忻岭煤业公司、大木厂煤业公司、忻丰煤业公司和前文明煤业公司资产进行了减值测试，并计提了资产减值准备，具体为：

公司名称	采矿权	在建工程	固定资产	合计
大汉沟煤业公司	153,463,920.00	4,584,707.66	821,539.85	158,870,167.51
忻岭煤业公司	27,119,100.00	1,704,258.32	77,307.55	28,900,665.87
大木厂煤业公司	262,525,623.00	12,401,955.20	129,258.65	275,056,836.85
前文明煤业公司		52,988,776.88	1,869,373.55	54,858,150.43
忻丰煤业公司	239,376,820.00	233,877.07		239,610,697.07
合计	682,485,463.00	71,913,575.13	2,897,479.60	757,296,517.73

2020年2月23日，山西省钢铁煤炭行业化解产能过剩实现脱困发展领导小组及山西省发展和改革委员会《晋煤化解产能办发（2020）2号》文件批复了以上重组方案。

(六) 煤炭产能置换及产能指标交易

为积极化解煤炭过剩产能，加快公司关闭矿井资产处置工作，本公司控股子公司潞宁煤业公司下属整合矿井拟与集团公司（古城煤矿）进行产能置换及产能指标交易，集团公司已将古城煤矿化解过剩产能方案上报国家，国家能源局综合司以国能综函煤炭 【2017】435 号文同意了该方案，其中忻丰、忻岭、大木厂煤业公司为化解过剩产能实施方案内关闭退出煤矿，合计使用产能164.7 万吨，按照 30%折算置换指标 49.4 万吨；静安煤业公司拟于 2018 年关闭退出，公司计划申请不享受中央财政奖补政策，使用产能 80.6 万吨，按照 100%折算置换指标 80.6 万吨，以上合计折算置换指标 130 万吨。经协商，双方初步拟定交易价格为 118 元/吨（含税价，税率 6%），交易总金额 15340 万元。2018年晋政办函【2018】117号将关闭矿井静安煤业调整为前文明煤业，置换产能指标、交易价格不变。国能综函煤炭（2019）131号同意了以上80.6万吨产能置换及产能指标交易方案。

(七) 压减焦化产能及产能淘汰

山西省人民政府办公厅于2019年5月31日发布《关于印发山西省打赢蓝天保卫战2019年行动计划的通知》，通知中规定原4.3米焦炉项目全部关停。本公司所属子公司潞安焦化公司、弘峰焦化公司焦炉为4.3米。山西省人民政府办公厅于2019年8月12日发布《关于印发山西省焦化行业压减过剩产能打好污染防治攻坚战行动方案的通知》，通知中长治市需压减产能642万吨。长治市人民政府2019年12月24日发布《长治市焦化行业压减过剩产能打好污染防治攻坚战行动实施方案》，本公司所属子公司潞安焦化公司压减产能200.4万吨，弘峰焦化公司压减产能10万吨。2019

财务报表附注 第150页

年末，公司聘请第三方中介机构对其资产进行减值测试，并据此计提减值准备，具体为：

公司名称	在建工程	固定资产	合计
潞安焦化公司	246,110,056.28	213,404,063.04	459,514,119.32
弘峰焦化公司		35,692,059.15	35,692,059.15
合计	246,110,056.28	249,096,122.19	495,206,178.47

(八) 应收票据

2018年，本集团收到承兑人为宝塔石化集团财务有限公司的承兑汇票19张，汇票金额合计85,600,000.00元。本集团于2018年期间将该等票据背书转让，且票据到期日均在2018年年底前。截至2018年年报报告日，本集团未收到与该等票据相关的其他信息。于2019年4月至2019年年报报告日，本集团共收到与该等票据相关的起诉6 项，涉及票据5张，合计金额35,000,000.00元。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收票据

项目	年末余额	上年年末余额
银行承兑汇票		6,743,220,945.19
商业承兑汇票		409,622,107.22
合计		7,152,843,052.41

(二) 应收账款

1、 应收账款按账龄披露

账龄	年末余额	上年年末余额
1年以内	3,691,694,618.76	2,573,358,037.69
1至2年	905,697,138.39	687,155,738.41
2至3年		258,586,441.86
3至4年	257,803,219.70	341,475,768.79
4至5年	340,672,614.12	26,308,138.90
5年以上	133,479,020.92	146,170,424.57
小计	5,329,346,611.89	4,033,054,550.22
减：坏账准备	556,175,068.17	480,119,877.01
合计	4,773,171,543.72	3,552,934,673.21

财务报表附注 第151页

2、 应收账款按坏账计提方法分类披露

类别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	597,366,944.42	11.21	302,113,030.84	50.57	295,253,913.58
其中：
单项金额重大单独计提	438,819,765.79		220,605,852.21		218,213,913.58
单项金额不重大单独计提	158,547,178.63		81,507,178.63		77,040,000.00
按组合计提坏账准备	4,731,979,667.47	88.79	254,062,037.33	5.37	4,477,917,630.14
其中：
账龄组合	4,731,979,667.47		254,062,037.33		4,477,917,630.14
合计	5,329,346,611.89	100.00	556,175,068.17		4,773,171,543.72

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	439,319,765.79	10.89	220,605,852.21	50.22	218,713,913.58
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	3,593,734,784.43	89.11	259,514,024.80	7.22	3,334,220,759.63
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计	4,033,054,550.22	100.00	480,119,877.01		3,552,934,673.21

财务报表附注 第152页

按单项计提坏账准备：

名称	年末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
天津铁厂	438,819,765.79	220,605,852.21	50.27	债务人进入重整程序
长治县旺达洗煤厂	84,000,000.00	8,400,000.00	10.00	按预计损失金额计提
山东天威煤业有限公司	72,947,178.63	72,947,178.63	100.00	债务人进入破产程序
首钢京唐钢铁联合有限公司	1,100,000.00	110,000.00	10.00	按预计损失金额计提
首钢股份公司迁安钢铁公司	500,000.00	50,000.00	10.00	按预计损失金额计提
合计	597,366,944.42	302,113,030.84

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,691,694,618.76	36,916,946.19	1.00
1至2年	820,097,138.39	41,004,856.92	5.00
2至3年
3至4年	6,932,314.07	2,772,925.63	40.00
4至5年	79,776,575.33	39,888,287.67	50.00
5年以上	133,479,020.92	133,479,020.92	100.00
合计	4,731,979,667.47	254,062,037.33

3、 本年计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	年初余额	本年变动金额			年末余额
			计提	收回或转回	转销或核销
单项计提	220,605,852.21	220,605,852.21	81,507,178.63			302,113,030.84
组合计提	259,514,024.80	259,514,024.80	-5,361,019.54		90,967.93	254,062,037.33
合计	480,119,877.01	480,119,877.01	76,146,159.09		90,967.93	556,175,068.17

4、 本年实际核销的应收账款情况

项目	核销金额
实际核销的应收账款	90,967.93

财务报表附注 第153页

5、 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额3,445,796,861.15元，占应收账款年末余额合计数的比例64.66%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额267,964,144.75元。

(三) 应收款项融资

1、 应收款项融资情况

项目	年末余额
应收票据	5,231,007,576.54

2、 应收票据分类列示

项目	年末余额
银行承兑汇票	5,189,887,183.54
商业承兑汇票	41,120,393.00
合计	5,231,007,576.54

3、 年末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目	年末终止确认金额	年末未终止确认金额
银行承兑汇票	5,853,580,282.59

4、 年末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据

项目	年末转应收账款金额
银行承兑汇票	85,600,000.00

(四) 其他应收款

项目	年末余额	上年年末余额
应收利息
应收股利
其他应收款项	3,142,258,442.37	1,356,034,412.97
合计	3,142,258,442.37	1,356,034,412.97

财务报表附注 第154页

其他应收款项

（1）按账龄披露

账龄	年末余额	上年年末余额
1年以内	3,173,793,292.41	1,369,544,021.26
1至2年	115,645.19	963,241.91
2至3年	907,554.61	832,612.53
3至4年	824,225.53	897,873.72
4至5年	857,696.13	836,943.38
5年以上	162,533,976.80	161,790,789.08
小计	3,339,032,390.67	1,534,865,481.88
减：坏账准备	196,773,948.30	178,831,068.91
合计	3,142,258,442.37	1,356,034,412.97

（2）按分类披露

类别	年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	140,029,331.33	4.19	140,029,331.33	100.00
其中：
单项金额重大单独计提	140,029,331.33		140,029,331.33
按组合计提坏账准备	3,199,003,059.34	95.81	56,744,616.97	1.77	3,142,258,442.37
其中：
账龄组合	3,199,003,059.34		56,744,616.97		3,142,258,442.37
合计	3,339,032,390.67	100.00	196,773,948.30		3,142,258,442.37

财务报表附注 第155页

类别	上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项	140,029,331.33	9.12	140,029,331.33	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	1,394,836,150.55	90.88	38,801,737.58	2.78	1,356,034,412.97
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项
合计	1,534,865,481.88	100.00	178,831,068.91		1,356,034,412.97

按单项计提坏账准备：

名称	年末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
山西潞安环能上庄煤业有限公司	140,029,331.33	140,029,331.33	100.00	收回可能性较小

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

名称	年末余额
	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	3,173,793,292.41	31,737,932.92	1.00
1至2年	115,645.19	5,782.26	5.00
2至3年	81,459.94	8,145.99	10.00
3至4年
4至5年	39,812.00	19,906.00	50.00
5年以上	24,972,849.80	24,972,849.80	100.00
合计	3,199,003,059.34	56,744,616.97

财务报表附注 第156页

（3）坏账准备计提情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	174,081.02	38,627,656.56	140,029,331.33	178,831,068.91
年初余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提	-95,606.45	18,038,485.84		17,942,879.39
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
年末余额	78,474.57	56,666,142.40	140,029,331.33	196,773,948.30

其他应收款项账面余额变动如下：

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额	1,395,028.64	1,393,441,121.91	140,029,331.33	1,534,865,481.88
年初余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年新增	28,630,680.30	2,050,022,721.28		2,078,653,401.58
本年直接减记	29,324,359.72	245,162,133.07		274,486,492.79
本年终止确认
其他变动
年末余额	701,349.22	3,198,301,710.12	140,029,331.33	3,339,032,390.67

财务报表附注 第157页

（4）本年计提、转回或收回的坏账准备情况

类别	上年年末余额	年初余额	本年变动金额			年末余额
			计提	收回或转回	转销或核销
单项计提	140,029,331.33	140,029,331.33				140,029,331.33
账龄组合	38,801,737.58	38,801,737.58	17,942,879.39			56,744,616.97
合计	178,831,068.91	178,831,068.91	17,942,879.39			196,773,948.30

（6）按款项性质分类情况

款项性质	年末账面余额	上年年末账面余额
押金	4,646,000.00	28,000,000.00
代垫资源价款	364,271,550.00	401,560,300.00
投资款	24,660,000.00	24,660,000.00
备用金	598,133.32	1,677,700.70
子公司借款	2,724,002,041.22	720,507,813.17
其他往来款	220,854,666.13	358,459,668.01
合计	3,339,032,390.67	1,534,865,481.88

（7）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款项情况

单位名称	款项性质	年末余额	账龄	占其他应收款项年末余额合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
慈林山煤业公司	代缴资源价款、流动资金借款	2,000,000,000.00	1年以内	59.90	20,000,000.00
宇鑫煤业公司	代缴资源价款、流动资金借款	418,388,120.99	1年以内	12.53	4,183,881.21
黑龙煤业公司	代缴资源价款、流动资金借款	198,478,200.00	1年以内	5.94	1,984,782.00
上庄煤业公司	往来款	140,029,331.33	2-5年	4.19	140,029,331.33
黑龙关煤业公司	代缴资源价款、流动资金借款	134,614,843.07	1年以内	4.03	1,346,148.43
合计		2,891,510,495.39		86.59	167,544,142.97

财务报表附注 第158页

(五) 长期股权投资

项目	年末余额			上年年末余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	6,244,345,243.47	80,000,000.00	6,164,345,243.47	5,650,146,454.29	80,000,000.00	5,570,146,454.29
对联营、合营企业投资	2,666,581,656.80		2,666,581,656.80	2,571,823,232.20		2,571,823,232.20
合计	8,910,926,900.27	80,000,000.00	8,830,926,900.27	8,221,969,686.49	80,000,000.00	8,141,969,686.49

1、 对子公司投资

被投资单位	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额	本年计提减值准备	减值准备年末余额
弘峰焦化公司	209,634,300.00			209,634,300.00
元丰公司	180,000,000.00			180,000,000.00
永诚工贸公司	10,800,000.00			10,800,000.00
潞欣公司	2,541,867.48			2,541,867.48
温庄煤业公司	160,422,800.00			160,422,800.00
余吾煤业公司	1,483,655,604.72			1,483,655,604.72
潞宁煤业公司	592,691,882.09			592,691,882.09
上庄煤业公司	80,000,000.00			80,000,000.00		80,000,000.00
东能煤业公司	21,000,000.00			21,000,000.00
黑龙煤业公司	239,900,000.00			239,900,000.00
伊田煤业公司	263,900,000.00			263,900,000.00
常兴煤业公司	190,600,000.00			190,600,000.00
黑龙关煤业公司	165,000,000.00			165,000,000.00
新良友煤业公司	120,000,000.00			120,000,000.00
隰东煤业公司	160,000,000.00			160,000,000.00
后堡煤业公司	72,000,000.00			72,000,000.00

财务报表附注 第159页

被投资单位	上年年末余额	本年增加	本年减少	年末余额	本年计提减值准备	减值准备年末余额
开拓煤业公司	72,000,000.00			72,000,000.00
宇鑫煤业公司	56,000,000.00			56,000,000.00
潞安焦化公司	1,570,000,000.00			1,570,000,000.00
慈林山煤业公司		594,198,789.18		594,198,789.18
合计	5,650,146,454.29	594,198,789.18		6,244,345,243.47		80,000,000.00

财务报表附注 第160页

2、 对联营、合营企业投资

被投资单位	上年年末余额	本年增减变动								年末余额	减值准备年末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
1．合营企业
2．联营企业
天脊潞安公司
潞安财务公司	1,014,513,612.39			91,140,253.77	3,146,197.85					1,108,800,064.01
煤基清洁能源公司	1,557,309,619.81			221,998.56		249,974.42				1,557,781,592.79
小计	2,571,823,232.20			91,362,252.33	3,146,197.85	249,974.42				2,666,581,656.80
合计	2,571,823,232.20			91,362,252.33	3,146,197.85	249,974.42				2,666,581,656.80

财务报表附注 第161页

(六) 营业收入和营业成本

项目	本年金额		上年金额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	16,701,746,464.40	11,548,742,927.38	17,970,984,518.08	12,291,346,757.02
其他业务	634,610,192.95	548,463,722.93	495,778,813.13	384,778,626.22
合计	17,336,356,657.35	12,097,206,650.31	18,466,763,331.21	12,676,125,383.24

营业收入明细：

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	16,701,746,464.40	17,970,984,518.08
其中：销售商品	16,701,746,464.40	17,970,984,518.08
其他业务收入	634,610,192.95	495,778,813.13
其中：材料销售收入	403,117,551.54	331,672,511.80
代销手续费收入	63,700,817.11	72,472,496.02
转售电力收入	44,897,658.04	30,306,840.56
资产租赁收入	38,721,085.81	23,356,523.39
监管费收入	11,801,886.53	9,478,659.01
工程劳务收入	8,228,289.63	7,966,083.14
其他收入	64,142,904.29	20,525,699.21
合计	17,336,356,657.35	18,466,763,331.21

(七) 投资收益

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	96,062,474.00	450,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	91,362,252.33	89,366,612.31
处置长期股权投资产生的投资收益		-876,415.42
交易性金融资产在持有期间的投资收益	3,591,957.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		5,591,896.77
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入	9,367,000.00
合计	200,383,684.26	544,082,093.66

财务报表附注 第162页

十五、 补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-11,119,257.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	51,687,064.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	16,184,728.37
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	639,200.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	138,445,540.34
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	10,316,777.93
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	5,779,258.15
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,399,561.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	191,533,750.50
所得税影响额	-992,725.52

财务报表附注 第163页

项目	金额	说明
少数股东权益影响额（税后）	4,050,229.00
合计	194,591,253.98

(二) 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益（元）
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	9.50	0.80	0.80
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

8.72

0.73

0.73

山西潞安环保能源开发股份有限公司

二〇二〇年四月二十八日