东吴证券：东吴证券2021年年度报告

公司代码：601555 公司简称：东吴证券

东吴证券股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人范力、主管会计工作负责人姚眺及会计机构负责人（会计主管人员）王菁声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2021年度利润分配预案为:以公司实施分配方案时股权登记日在册的全体股东所持股份数为基数（扣除公司回购专户持有的本公司股份后的股份数）拟向全体股东每10股派送现金红利

1.68元（含税），以公司现有扣除回购股份后的股本49.69亿股计算，共计派送现金红利约8.35亿元，占当年母公司可供分配净利润的比例为58.49%，占当年合并归母净利润的比例为34.90%。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势高度相关，经济金融政策变化和资本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。公司已在本报告中详细描述在日常经营活动中可能面临的风险，本公司面临的重大风险主要包括政策风险、市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等。敬请查阅本报告第三节中可能面对的风险及应对措施。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 16

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境与社会责任 ...... 56

第六节 重要事项 ...... 60

第七节 股份变动及股东情况 ...... 69

第八节 优先股相关情况 ...... 75

第九节 债券相关情况 ...... 75

第十节 财务报告 ...... 80

第十一节 证券公司信息披露 ...... 228

备查文件目录	载有法定代表人签名的年度报告文本。
	载有法定代表人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告原文。
	其他有关资料。

董事长：范力董事会批准报送日期：2022年4月9日

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
东吴证券/本公司/公司	指	东吴证券股份有限公司
苏州证券	指	苏州证券公司、苏州证券有限责任公司
中国证监会/证监会	指	中国证券监督管理委员会
江苏证监局	指	中国证券监督管理委员会江苏监管局
国发集团	指	苏州国际发展集团有限公司
《章程》	指	《东吴证券股份有限公司章程》
上交所	指	上海证券交易所
东吴创投	指	东吴创业投资有限公司
东吴创新资本	指	东吴创新资本管理有限责任公司
东吴期货	指	东吴期货有限公司
东吴基金	指	东吴基金管理有限公司
东吴新加坡	指	东吴证券中新（新加坡）有限公司
东吴香港	指	东吴证券（香港）金融控股有限公司
元	指	人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	东吴证券股份有限公司
公司的中文简称	东吴证券
公司的外文名称	SoochowSecuritiesCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写	SCS
公司的法定代表人	范力
公司总经理	薛臻

公司注册资本和净资本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末
注册资本	5,007,502,651	3,880,518,908
净资本	26,734,610,318.37	19,590,074,763.47

公司的各单项业务资格情况

√适用 □不适用

公司各主要单项业务资格情况详见附录。

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杨伟	平磊
联系地址	江苏省苏州工业园区星阳街5号	江苏省苏州工业园区星阳街5号
电话	0512-62601555	0512-62601555
传真	0512-62938812	0512-62938812
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	江苏省苏州工业园区星阳街5号
公司注册地址的历史变更情况	2013年10月，公司注册地址由“江苏省苏州市工业园区翠园路181号”变更为“江苏省苏州市工业园区星阳街5号”
公司办公地址	江苏省苏州工业园区星阳街5号
公司办公地址的邮政编码	215021
公司网址	www.dwzq.com.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	中国证券报、上海证券报、证券时报
公司披露年度报告的证券交易所网站	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	江苏省苏州工业园区星阳街5号公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	东吴证券	601555	无

六、 公司其他情况

（一） 公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况

√适用 □不适用

东吴证券股份有限公司系由东吴证券有限责任公司整体变更设立，东吴证券有限责任公司的前身为苏州证券。1992年9月4日，中国人民银行以“银复[1992]361号”文批准设立苏州证券公司。1993年4月10日，苏州证券公司取得了苏州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号为13772051-9，注册资金3,000万元。1997年2月14日，中国人民银行以“非银证[1997]11号”文同意苏州证券公司与中国人民银行脱钩改制并增资扩股；公司名称变更为“苏州证券有限责任公司”，注册资本增至10,400万元。1998年4月16日，公司完成了工商变更登记手续，注册号变更为3205001103389。

2001年12月18日，中国证监会以“证监机构字[2001]308号”文核准苏州证券有限责任公司增资扩股至10亿元，并更名为“东吴证券有限责任公司”。2002年4月12日，公司完成了工商变更登记手续。

2008年6月23日，中国证监会以“证监许可[2008]831号”文核准东吴证券有限责任公司增资扩股至15亿元。2008年8月8日，公司完成了工商变更登记手续，注册号变更为320500000004432。2010年3月17日，中国证监会以“证监许可[2010]310号”文核准东吴证券有限责任公司整体变更为东吴证券股份有限公司。2010年5月28日，公司完成了工商变更登记手续，并取得了江苏省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。2011年11月23日，经中国证监会“证监许可[2011]1887号”《关于核准东吴证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司首次公开发行了50,000万股A股。经上海证券交易所“上证发字[2011]48号”文核准，公司股票于2011年12月12日起上市交易。公司注册资本增加至20亿元，并于2012年2月21日完成了工商变更登记手续。2014年2月13日，经中国证监会“证监许可[2014]200号”《关于核准东吴证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司非公开发行不超过70,000万股新股。2014年8月5日，公司完成非公开发行股票事宜，发行数量70,000万股，公司注册资本增加至27亿元，并于2014年8月12日完成了工商变更登记手续。

2015年12月23日，经中国证监会“证监许可[2015]3035号”《关于核准东吴证券股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过30,000万股（含30,000万股）新股。2016年1月20日，公司完成非公开发行股票事宜，发行数量为30,000万股，公司注册资本增加至30亿元，并于2016年2月5日完成了工商变更登记手续，统一社会信用代码为91320000137720519P。

2019年12月27日，经中国证监会“证监许可〔2019〕2984号”《关于核准东吴证券股份有限公司配股的批复》，核准公司向原股东配售股份。2020年3月，公司完成配股发行，发行数量880,518,908股，并于2020年4月8日完成了工商变更登记手续，公司注册资本增加至3,880,518,908元。

2021年10月20日，经中国证监会“证监许可〔2021〕3337号”《关于核准东吴证券股份有限公司配股的批复》，核准公司向原股东配售股份。2021年12月，公司完成配股发行，发行数量1,126,983,743 股，并于2022年1月29日完成了工商变更登记手续，公司注册资本增加至5,007,502,651 元。

（二）公司组织机构情况

√适用 □不适用

（三）公司证券营业部的数量和分布情况

√适用 □不适用

公司证券营业部的数量和分布情况详见附表。

（四）其他分支机构数量与分布情况

√适用 □不适用

1.公司主要控股、参股公司情况

（1）东吴基金管理有限公司

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路117号9楼901、902室成立时间：2004年9月注册资本：人民币10,000万元持股比例：70%法定代表人：邓晖联系电话：[phone]

经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。

（2）东吴期货有限公司

注册地址：上海市黄浦区西藏南路1208号6楼、12楼ABC座

成立时间：1993年3月

注册资本：人民币77,000万元

持股比例：93.80%

法定代表人：施伟

联系电话：[phone]

经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。[依法须经审批的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]

（3）东吴创业投资有限公司

注册地址：花桥经济开发区商银路538号国际金融大厦

成立时间：2010年1月

注册资本：人民币120,000万元

持股比例：100%

法定代表人：王振亚

联系电话：[phone]

经营范围：创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。

（4）东吴创新资本管理有限责任公司

注册地址：花桥经济开发区商银路538号国际金融大厦

成立时间：2012年6月

注册资本：人民币500,000万元

持股比例：100%

法定代表人：成军

联系电话：[phone]

经营范围：另类投资业务

（5）东吴证券中新（新加坡）有限公司

英文名称：SoochowSecuritiesCSSD(Singapore)Pte.Ltd.注册地址：80RAFFLESPLACE,#43-01，UOBPLAZA1，SINGAPORE048624成立时间：2015年8月28日注册资本：新加坡元6,000万元持股比例：75%董事长：刘辉

（6）东吴证券（香港）金融控股有限公司

英文名称：SOOCHOWSECURITIES(HONGKONG)FINANCIALHOLDINGSLIMITED注册地址：Level17，Three Pacific Place，No.1 Queen's Road East，Wai Chai，Hong Kong成立时间：2016年6月27日注册资本：港币12.60亿元持股比例：100%董事长：刘辉

2.分公司情况

截至目前，公司共设立20家分公司，具体情况见下表：

名称	公司地址	成立日期	营运资金 （单位：万元）	负责人	联系电话
太仓分公司	江苏省太仓市城厢镇上海东路6号	2009.6.19	2000	张文华	0512-53590218
张家港分公司	江苏省张家港市杨舍镇新风桥东堍	2009.6.22	2000	郭 淳	0512-58211475
昆山分公司	江苏省昆山市玉山镇登云路258号汇金财富广场1号楼1601-1604室	2009.6.22	2000	陈正晖	0512-57310218
常熟分公司	江苏省常熟市阜湖路9号	2009.6.23	2000	王 倬	0512-52713830
吴江分公司	江苏省吴江市松陵镇中山北路172号	2009.6.24	2000	景振新	0512-63102333
苏州汾湖分公司	江苏省苏州市吴江区黎里镇汾湖城司路1218号金鼎广场1幢106号	2009.7.3	2500	陈 健	0512-63426001

南京分公司	江苏省南京市建邺区江东中路359号国睿大厦1号楼A区6楼	2009.7.10	2000	李 斌	025-52368670
常州分公司	江苏省常州市新北区通江中路266号	2011.12.16	2000	蒋幸福	13013788828
无锡分公司	江苏省无锡市锡山区东亭街道东亭中路20号晶石国际中心1601-1603号	2013.6.26	2000	浦 江	0512-62938630
徐州分公司	江苏省徐州市软件园路6号徐州软件园2号楼C座701-707室	2013.7.4	2000	张希斌	0516-82601555
南通分公司	江苏省南通市苏通科技产业园江成路1088号8号楼8403室	2013.9.17	2000	王秋鸣	0513-55010310
泰州分公司	江苏省泰州市海陵南路360-6、360-7号	2013.11.4	2000	秦国军	0523-86313068
北京分公司	北京市西城区金融大街19号B1003室	2013.11.4	2000	于 颖	010-84139198
上海分公司	上海市黄浦区西藏南路1208号5层A座	2013.12.9	2000	刘先雁	021-63126965
上海自贸试验区投资咨询分公司	中国（上海）自由贸易试验区源深路38弄25号301、302室	2013.12.13	2000	丁文韬	18621685155
深圳分公司	广东省深圳市福田区福田街道福安社区福华三路100号鼎和大厦32楼01、02单元	2015.11.26	2000	姬洪涛	0755-86561999
浙江分公司	浙江省杭州市上城区四季青街道新业路8号华联时代大厦B幢1601、1604室	2018.12.29	2000	杨 骁	0571-88292952
宁波分公司	浙江省宁波市鄞州区福明街道民安东路275号三层L3-019A室	2020.6.18	2000	柴婉萍	0574--88006066
嘉兴分公司	浙江省嘉兴市花园路886号-A室	2013.12.02	2000	虞光宇	0573-82779555
福建分公司	福建省福州市鼓楼区五一北路72号五金大厦六层A区	2015.11.26	2000	宁文宾	0591-87666123

七、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
	签字会计师姓名	赵英、莫艾琦
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	南京证券股份有限公司
	办公地址	南京市江东中路389号
	签字的保荐代表人姓名	王刚、熊辉
	持续督导的期间	2022.1.1-2022.12.31

八、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
营业收入	9,245,491,796.09	7,356,492,441.10	25.68	5,130,373,462.68
归属于母公司股东的净利润	2,391,778,941.16	1,707,245,952.72	40.10	1,037,174,921.82
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,377,836,047.81	1,703,094,171.38	39.62	1,032,012,482.47
经营活动产生的现金流量净额	9,627,918,540.40	-431,156,189.10	-	1,137,377,673.57
其他综合收益	-198,005,962.99	-116,130,047.08	70.50	169,670,219.59
	2021年末	2020年末	本期末比上年同期末增减（%）	2019年末
资产总额	124,318,246,308.15	105,474,550,200.92	17.87	96,234,645,048.15
负债总额	86,849,830,150.35	77,264,229,402.54	12.41	74,978,852,821.05
归属于母公司股东的权益	37,125,623,796.60	27,879,893,402.91	33.16	20,955,913,171.46
所有者权益总额	37,468,416,157.80	28,210,320,798.38	32.82	21,255,792,227.10

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2021年	2020年	本期比上年同期增减(%)	2019年
基本每股收益（元／股）	0.59	0.44	34.09	0.33
稀释每股收益（元／股）	0.59	0.44	34.09	0.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.59	0.44	34.09	0.32
加权平均净资产收益率（%）	8.42	6.61	增加1.81个百分点	5.07
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.37	6.59	增加1.78个百分点	5.04

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2021年12月，本公司配股方案实施完成。根据《企业会计准则第34号—每股收益》，考虑配股中包含的送股因素，计算每股收益时已调整上表中各列报期间发行在外的普通股加权平均数。报告期和上年同期每股收益的计算过程详见财务报表附注5.61。

(三) 母公司的净资本及风险控制指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本报告期末	上年度末
净资本	26,734,610,318.37	19,590,074,763.47
净资产	36,371,266,058.03	27,346,839,994.08

风险覆盖率（%）	328.18	245.21
资本杠杆率（%）	27.69	21.28
流动性覆盖率（%）	314.15	261.77
净稳定资金率（%）	163.98	156.29
净资本/净资产（%）	73.50	71.64
净资本/负债（%）	52.08	41.20
净资产/负债（%）	70.85	57.51
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）	16.80	29.53
自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%）	142.69	162.08
融资（含融券）的金额/净资本（%）	82.18	107.29

九、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

十、 2021年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,735,553,294.38	2,335,929,145.87	2,319,645,061.57	2,854,364,294.27
归属于上市公司股东的净利润	423,846,208.63	912,569,415.59	568,685,636.37	486,677,680.57
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	414,922,268.41	901,833,384.39	565,907,418.07	495,172,976.94
经营活动产生的现金流量净额	4,822,986,131.48	-3,749,846,235.40	5,281,253,176.99	3,273,525,467.33

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十一、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2021年金额	附注（如适用）	2020年金额	2019年金额
非流动资产处置损益	-238,217.97		-3,569,948.71	-315,765.87
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	74,715,278.26		25,467,571.65	10,993,832.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-54,380,508.88		-26,249,358.81	-2,222,955.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	9,860,166.80		11,315,257.31	555,786.50
减：所得税影响额	7,489,179.55		1,543,310.68	2,232,431.56
少数股东权益影响额（税后）	8,524,645.31		1,268,429.42	1,616,026.83
合计	13,942,893.35		4,151,781.34	5,162,439.35

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十二、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	34,115,122,757.46	40,475,707,509.86	6,360,584,752.40	2,399,083,858.18
交易性金融负债	1,978,636,180.90	421,965,670.38	-1,556,670,510.52	-59,137,776.29
衍生金融工具	4,413,742.44	-54,919,484.86	-59,333,227.30	-29,310,589.02
其他债权投资	6,264,932,127.78	5,507,234,844.48	-757,697,283.30	260,536,561.28
其他权益工具投资	3,843,359,653.81	2,352,507,729.76	-1,490,851,924.05	273,449,518.62
合计	46,206,464,462.39	48,702,496,269.62	2,496,031,807.23	2,844,621,572.77

十三、 其他

√适用 □不适用

(1)合并财务报表主要项目

项目名称	2021年末	2020年末	增减百分比（%）
货币资金	37,089,559,665.52	23,550,623,073.76	57.49
结算备付金	5,297,848,007.70	4,022,703,604.97	31.70
衍生金融资产	5,389,944.44	7,949,263.29	-32.20
存出保证金	4,568,234,689.70	3,125,558,058.04	46.16
应收票据	8,390,000.00		-
应收账款	109,291,387.68	376,891,916.23	-71.00
买入返售金融资产	3,114,864,065.36	7,018,448,234.30	-55.62
债权投资	85,924,113.82	224,095,373.07	-61.66
其他权益工具投资	2,352,507,729.76	3,843,359,653.81	-38.79
长期股权投资	2,003,276,356.83	1,538,178,928.49	30.24
固定资产	1,566,708,706.63	649,911,472.33	141.06
在建工程	13,612,907.19	879,705,555.60	-98.45
使用权资产	284,107,089.02		-

递延所得税资产	574,915,647.37	854,571,053.96	-32.72
资产总计	124,318,246,308.15	105,474,550,200.92	17.87
短期借款	609,369,760.79	1,069,956,134.02	-43.05
拆入资金	1,001,208,333.34		-
交易性金融负债	421,965,670.38	1,978,636,180.90	-78.67
衍生金融负债	60,309,429.30	3,535,520.85	1,605.81
卖出回购金融资产款	15,696,710,379.52	10,717,911,545.84	46.45
代理承销证券款	81,073,778.31		-
应付职工薪酬	1,561,699,742.05	1,184,966,047.79	31.79
应交税费	186,948,267.67	417,602,767.42	-55.23
应付票据	479,570,000.00	177,170,000.00	170.68
应付账款	611,633,133.43	405,002,473.26	51.02
合同负债	86,415,845.70	20,248,472.58	326.78
租赁负债	281,070,290.59		-
负债总计	86,849,830,150.35	77,264,229,402.54	12.41
资本公积	23,609,205,900.16	16,738,719,260.67	41.05
库存股	370,229,016.47	19,220,540.31	1,826.22
其他综合收益	-88,028,074.74	10,214,293.84	-961.81
归属于母公司所有者权益	37,125,623,796.60	27,879,893,402.91	33.16
股东权益合计	37,468,416,157.80	28,210,320,798.38	32.82
项目名称	2021年度	2020年度	增减百分比（%）
营业收入	9,245,491,796.09	7,356,492,441.10	25.68
其他收益	84,575,445.06	36,782,828.96	129.93
公允价值变动收益	307,708,766.75	154,025,828.18	99.78
汇兑收益	10,678,700.13	-3,437,643.66	-
其他业务收入	2,250,458,122.30	1,525,997,717.95	47.47
资产处置收益	563,993.16	-1,920,647.50	-
业务及管理费	3,662,328,799.67	2,755,310,416.25	32.92
信用减值损失	58,693,339.27	726,520,642.60	-91.92
其他资产减值损失	3,306,010.68		-
其他业务成本	2,239,677,092.31	1,526,644,548.22	46.71
营业利润	3,242,074,438.10	2,301,184,902.73	40.89
营业外支出	59,136,039.45	31,279,910.19	89.05
利润总额	3,186,891,718.09	2,273,286,242.71	40.19
所得税费用	774,425,508.65	559,663,358.96	38.37
净利润	2,412,466,209.44	1,713,622,883.75	40.78
其他综合收益的税后净额	-198,005,962.99	-116,130,047.08	-
综合收益总额	2,214,460,246.45	1,597,492,836.67	38.62

(2)母公司财务报表主要项目

项目名称	2021年末	2020年末	增减百分比（%）
货币资金	28,061,936,282.93	16,557,112,668.94	69.49
结算备付金	5,598,423,761.56	4,217,793,091.85	32.73
衍生金融资产	1,253,946.61		-
存出保证金	492,198,129.80	225,822,171.01	117.96
买入返售金融资产	2,626,859,149.51	6,270,089,161.84	-58.10
其他权益工具投资	2,161,765,717.71	3,803,934,935.10	-43.17
固定资产	1,513,899,059.01	603,211,298.13	150.97

在建工程	13,612,907.19	879,705,555.60	-98.45
使用权资产	164,891,978.05		-
递延所得税资产	506,538,068.65	732,027,730.35	-30.80
资产总计	111,055,104,872.89	93,553,254,918.71	18.71
拆入资金	1,001,208,333.34		-
交易性金融负债		46,900,714.00	-100.00
衍生金融负债	54,959,999.23	3,508,078.35	1,466.67
卖出回购金融资产款	15,696,710,379.52	10,626,015,724.81	47.72
代理承销证券款	81,073,778.31		-
应交税费	134,687,449.34	338,098,956.34	-60.16
应付款项	492,280,998.09	109,682,445.87	348.82
合同负债	29,741,509.42	18,769,809.43	58.45
租赁负债	157,374,120.62		-
负债总计	74,683,838,814.86	66,206,414,924.63	12.80
资本公积	23,491,472,422.75	16,625,441,979.30	41.30
库存股	370,229,016.47	19,220,540.31	1,826.22
股东权益合计	36,371,266,058.03	27,346,839,994.08	33.00
项目名称	2021年度	2020年度	增减百分比（%）
营业收入	5,703,413,679.41	4,712,111,504.43	21.04
其他收益	23,541,201.05	17,652,911.26	33.36
公允价值变动收益	692,937,430.14	-3,030,034.76	-
汇兑收益	-808,205.89	-2,832,906.64	-
其他业务收入	8,640,807.39	3,807,248.43	126.96
资产处置收益	590,629.91	-1,782,373.09	-
业务及管理费	2,905,605,270.60	2,183,488,483.83	33.07
信用减值损失	50,410,725.06	576,949,021.37	-91.26
营业利润	2,711,219,620.51	1,909,661,456.19	41.97
营业外支出	55,101,912.20	27,128,702.05	103.11
利润总额	2,656,537,303.88	1,882,999,289.30	41.08
所得税费用	604,557,056.28	359,056,413.15	68.37
净利润	2,051,980,247.60	1,523,942,876.15	34.65
其他综合收益的税后净额	-66,865,563.08	-26,302,727.77	-
综合收益总额	1,985,114,684.52	1,497,640,148.38	32.55

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年是意义非凡的一年。“两个一百年”奋斗目标历史交汇，十四五规划取得良好开局。我国经济发展和疫情防控保持全球领先地位，经济韧性更强，长期向好的基本面更加稳固。

2021年我国资本市场成功应对内外风险挑战，运行稳健。股票市场方面，设立北京证券交易所，科创板、创业板试点注册制改革顺利推进，A股市场总体稳中有升，直接融资规模迈上新台阶。日均成交额1.06万亿元，市场活跃度和韧性明显增强。财富管理方兴未艾，各类基金产品规

模达到67.87万亿元，创历史新高。外资保持稳步流入，全年外资净流入A股市场3846亿元，为过去五年最高水平。

2021年是公司领导班子薪酬市场化改革的“开启”之年，在市委、市政府的大力支持下，公司在全市国企中率先启动领导班子薪酬市场化改革。公司对照国内国际市场，大力推进体制机制改革，实行高级管理人员任期契约制，加快薪酬市场化改革，激活经营机制。2021年是公司抢抓资本市场改革发展的“机遇”之年，各项工作取得新进展、获得新成绩、展现新气象。2021年公司入围证监会公布的首批证券公司“白名单”，连续七年被评为A类A级券商。

22021年是公司取得过去五年最佳业绩的“收获”之年。公司实现收入92.45亿元，实现归母净利润23.92亿元，分别同比增长25.68%、40.10%。公司保持战略定力，“坚持根据地、融入长三角、服务中小微”，服务实体经济更有作为，为美好生活增添财富。

（一）财富管理业务

财富管理业务主要为为客户提供证券及期货经纪业务、研究业务、投资顾问、产品销售、融资融券等服务。

报告期内，财富管理业务实现营业收入32.99亿元，同比增长34.34%。

报告期内，公司财富管理转型步入正轨。金融产品线基本齐全，产品销售货架化、精品化，销售方式线上线下相结合，权益类私募产品销量及保有量屡创新高，保有量突破100亿元；积极试水家族财富业务，已形成了财富尊享和财富尊选两大财富配置服务体系；加强机构合作，机构经纪专业服务能力提升；公司融资融券余额及市占率均创出历史新高，机构业务占比、融券业务获得稳步提升；打通客户从引流到营销、服务的全链路，通道业务获客持续攀升；分支机构管理体系化、市场化日趋完善。

报告期内，公司经纪业务客户数量同比增长8.2%，代理买卖业务（A股+基金）交易额51,995.5亿元，同比增长15.8%，市场份额0.941%；金融产品销售规模209.30亿元，同比增长38.99%；报告期末，融资融券业务规模204.37亿元，总体维持担保比例301.99%。

公司致力打造精品高质量研究品牌。公司研究所已布局总量研究、上游能源、高端制造、大消费以及TMT五大板块，基本实现研究全行业覆盖，海内外佣金逐年提升。2021年公司成功入选为社保基金签约券商。2021年度，公司研究所在2021年新财富评选中斩获本土最佳研究团队”第8名、“最佳销售服务团队”第3名等多项团队荣誉。

公司通过控股子公司东吴期货有限公司开展期货经纪业务。

2021年，全球大宗商品价格波动加剧，实体企业避险需求旺盛，反向助推了期货市场的活跃发展。东吴期货积极把握市场发展机遇，充分发挥股东资源与区位资源，期货经纪业务围绕“稳

固存量、做大增量”，通过摸排调研，解决业务开发的难点与痛点，为业务发展扫清障碍，优化网点布局，提升服务效率与客户体验；市场化引进优秀业务团队，为业务发展注入新鲜血液。报告期内，东吴期货业务规模与营收实现突破性增长，分类评价再获A类A级。

（二）投资银行业务

投资银行业务主要为为企业客户提供资本市场融资活动，包括股票承销与保荐、债券承销、资产证券化、新三本挂牌，为企业客户的收购兼并、资产重组等提供财务顾问服务。报告期内，投资银行业务实现营业收入9.47亿元，同比减少11.09%。股权融资业务。公司全面对接注册制改革，奋力抢抓北交所业务新机遇。报告期内，公司网格化推进根据地建设，信息化管理根据地成果；投行架构调整全面落地，实现管理为业务发展赋能；以市场化手段吸引人才，用专业化方向培养人才，为业务健康发展储备人才；严控风险，风险合规与业务发展形成良性互动；以先进的技术手段，推动精细化、信息化管理。报告期内，公司完成IPO项目11单（含北交所1单）。其中，华亚智能列入深市主板、中小板合并后的首批上市企业，上声电子是科创板首家上市的汽车声学企业；全年完成再融资、并购项目10单，其中，为光伏行业明星企业苏州迈为完成向特定对象发行股票，募集资金34亿元。

固定收益业务。根据wind数据，2021年公司企业债、公司债承销规模合计749.97亿元，位列所有券商第16名，较2020年上升6名。在苏州市场继续维持领先地位，市场份额第一，占比超过50%；在江苏省市场持续保持竞争优势，承销省内企业债及公司债金额合计达到723.47亿元，市场占比11.85%，位列所有券商第一位。同时，公司通过总分联动、引入人才等多种方式有效开拓了江苏省外市场，新根据地正在逐步培育，一超多强、多点开花局面初步形成。

新三板业务。公司紧紧围绕“服务中小微”战略导向，抢抓市场改革机遇，以发力北交所业务为重点，全面服务中小企业能力稳步提升，向综合性投行业务转型取得阶段性成效。公司保荐的苏轴股份和旭杰科技从精选层平移成为北交所首批上市企业；保荐的威博液压成为北交所自开市以来首家过会企业。公司2021年推荐挂牌企业6家，完成新三板挂牌企业非公开股票发行24次，融资金额18.26亿元，持续督导企业家数289家，推荐挂牌数量、非公开股票发行次数及总额、持续督导家数均位列行业前3。

（三）投资交易业务

投资交易业务主要为从事权益性证券投资及交易、固定收益投资及交易、衍生金融产品投资及交易、私募股权投资、另类投资、商品交易与套利等。

报告期内，投资交易业务实现营业收入41.59亿元，同比增长38.18%。

权益类证券投资方面，公司始终坚持稳健投资理念，通过加大对低相关性资产配置组合实现平滑业绩波动，资产配置能力不断加强，投资管理能力有所提升。报告期内，公司金融衍生品业

务初见成效，场内策略交易策略多样性，投资稳定性不断提升，实现一定规模承载量。场外衍生品业务积极推进取得进展，已向监管部门上报了场外期权一级交易商申请材料。固定收益类证券投资方面，报告期内，在市场利率整体下行的环境下，公司主动转变投资风格，积极从配置型策略向配置与交易均衡型策略方向转变，适当优化信用债投资范围，增加利率债和可转债交易，拓宽投资品种，尝试国债期货套利套保、IRS、黄金ETF、CRMW等多个投资品种，均有较高的成功率，增厚了收益来源。另外公司正在申请深圳证券交易所质押式报价回购业务资格，目前申请已受理，并按照交易所相关流程稳步推进中。

新三板业务投资方面。公司积极参与北交所新股战略配售，推动做市、自营双向并进，优化做市业务的报价策略与持仓结构，提升北交所二级市场交易的主动配置和管理能力，形成投行投资双驱动。公司做市投资项目中，实现已上市企业13家（含北交所3家），储备了已申报及待申报IPO项目10多家。做市投资培育企业共成长的良性模式逐渐完善。

公司通过全资子公司东吴创新资本开展另类投资业务。

东吴创新资本业务范围立足苏州，辐射长三角，积极承担社会责任，严格执行项目投资决策流程，协同各部门开展好协同业务，并采取有效措施管理利益冲突风险。报告期内，东吴创新资本大类资产配置方案，仍然将类固定收益业务维持在较高的比例，推进了科创板、创业板跟投工作，完成了多家储备项目的尽调工作。

公司通过全资子公司东吴创投开展私募股权投资基金业务。报告期内，东吴创投在项目投资上更趋稳健，完成4单项目的股权投资，投资金额3200万元；完成并购引导基金的工商设立，并完成备案工作，基金规模为13亿元，首期2.6亿元。截至报告期末，东吴创投管理基金共17支，管理规模合计215.15亿元。

（四）资产管理业务

资产管理业务主要为为客户提供多元化的资产管理，包括券商资产管理服务、基金资产管理服务等。

报告期内，资产管理业务实现营业收入4.58亿元，同比增长214.89%。

公司资管业务继续向主动管理转型，不断丰富主动管理产品体系，销售渠道和机构客户不断增加，主动管理规模持续扩大，产品业绩良好，固定收益类产品没有出现信用和流动性风险；同时，积极推进风险项目化解与处置，加速化解债券持仓风险。截至报告期末，共计新设各类资管计划72只，受托管理资产规模546.70亿元。

公司通过控股子公司东吴基金开展基金管理业务。报告期内，东吴基金深耕核心渠道、多方位重塑公司品牌，公募资产管理规模实现了一定突破，投资风格也逐渐形成一定特色，主题基金

和专户定增业绩亮眼。报告期内，东吴基金管理的资产规模合计404.73亿元，其中，公募基金管理规模294.31亿元，专户资产管理规模105.68亿元，子公司专项资产管理规模4.74亿元。

（五）国际业务

国际业务主要为境外子公司的海外业务。报告期内，国际业务实现营业收入1.71亿元，同比减少43.86%。报告期内，得益于上半年港股热潮和公司不断完善的开户系统，东吴香港客户数量快速增加，经纪业务资产质量保持良好状态。IPO业务在上半年维持活跃，东吴香港成功完成了首个独家保荐项目。在新业务开展方面，东吴香港于2021年新成立了销售交易部，开展机构服务，与iFast、大成国际、华夏、易方达和汇添富等建立基金代销合作关系。同时，东吴香港于2021年大幅提升了信息技术方面的更新迭代，有序开展了27个项目的上线工作。报告期内，国新基金一期整体运营和盈利情况良好，将于2022年5月投资期满，目前正筹建海外基金二期，延续投资平台效应，进一步推动东吴香港作为东吴证券海外平台的业务发展。由于新加坡新冠疫情的负面因素持续影响，报告期内，东吴新加坡投资业务通过降低投资整体杠杆，对持仓标的进行了持续的风险监测及跟踪分析，降低投资风险。资产管理业务通过引入新的团队，并将东吴证券母公司在境内的优势与新加坡本地资产管理人的投资经验优势进一步强强联合，弥补短板。投行业务继续专注于东南亚股权市场和提供企业融资服务，深耕东南亚市场的本地一级和二级市场。报告期内，东吴新加坡资产管理、海外市场影响力均迈向一个新的台阶。

（六）创新业务情况

报告期内，公司持续保持在双创债领域的领先优势，据证券业协会统计， 2021年东吴证券承销创新创业公司债券4.50家，排名行业第1名；承销规模16.42亿元，排名行业第7名；东吴证券承销绿色债券（含ABS、碳中和债）家数8.83家，位列行业第2名；承销规模52.21亿元，位列行业排名第9名；创设信用保护工具1单，规模7200万元，位列所有券商第4位。同时，公司还成功发行了一单扶贫公司债券、多单央企工程尾款ABS项目、多单类金融资产ABS，在多项创新业务类型上积累了较多实践经验。2021年，公司成功发行东吴苏园产业REIT项目，东吴苏园项目为全国首批基础设施公募REITs项目9单之一，引发了良好的市场反响。

二、报告期内公司所处行业情况

当前中国经济正经历间接融资为主向直接融资为主的历史性转变中，资本市场对于优化资源配置、促进经济结构转型升级、构建新发展格局具有重要推动作用，战略地位显著提升。随着资本市场自上而下的改革持续深化，注册制全面施行、北交所设立等一系列政策红利的不断释放，证券行业将迎来重大发展机遇。同时，居民财富正加速向金融资产配置转移，权益财富管理迎来

发展契机。报告期内，股市呈结构化行情，沪深300指数下跌5.20%，创业板指数上涨12.02%，上证指数上涨4.80%，深证综指上涨8.62%。据中国证券业协会统计，截止2021年末，证券行业总资产为10.59万亿元，同比增加19.07%；净资产2.57万亿元，同比增加11.34%；实现营业收入5,024.10亿元，同比增长12.03%；实现净利润1,911.19亿元，同比增长21.32%。公司坚持以建设规范化、市场化、科技化、国际化现代证券控股集团为发展愿景，以“坚持根据地、融入长三角、服务中小微”为战略导向，积极抢抓资本市场改革发展机遇，加大服务实体力度，加快财富管理转型，持续提升风险合规管理水平，各项业务经营稳步推进，行业影响力逐年提升，公司连续七年获得证券公司分类评价 A 类 A 级。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司从事的主要业务包括经纪及财富管理业务、投资银行业务、投资交易业务、资产管理业务、国际业务等。财富管理业务：为客户提供证券及期货经纪业务、研究业务、投资顾问、产品销售、融资融券等服务。

投资银行业务：为企业客户提供资本市场融资活动，包括股票承销与保荐、债券承销、资产证券化、新三本挂牌，为企业客户的收购兼并、资产重组等提供财务顾问服务。

投资交易业务：从事权益性证券投资及交易、固定收益投资及交易、衍生金融产品投资及交易、私募股权投资、另类投资、商品交易与套利等。

资产管理业务：为客户提供多元化的资产管理，包括券商资产管理服务、基金资产管理服务等。

国际业务：境外子公司的海外业务。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）扎根苏州、深耕长三角，具备显著的区位优势和发展潜力

长三角地区是中国经济最具竞争力和发展潜力的区域板块，公司长期扎根苏州，长期坚持“做深、做熟、做透、做细”的根据地发展方针，并积极融入长三角一体化发展国家战略，在长三角地区复制根据地战略，充分发挥长三角地区自然禀赋优良、经济基础雄厚、城镇体系完整、体制环境优良、科创资源密集的区位优势，依托优质客户资源，公司各项业务的开拓以及综合化经营得以加快推进。同时，公司围绕苏州打造数字经济时代产业创新集群，投行围绕苏州四大先进产业集群调整打造四个专业化上市服务团队，研究所设立相应团队加强产业研究。积极参与设立产业创新集群发展基金，发挥国有金融资本杠杆和引导作用，助力打造高水平产业创新集群。

（二）组织优势、专业优势持续积累，综合业务竞争实力不断提升

公司有效推进战略布局、业务布局，持续积累组织优势和专业优势。投行业务以打造“一流投行”为愿景，坚持以企业需求为导向，依托专业优势，紧抓北交所机遇，北交所定位于服务创新型中小企业，与公司的禀赋优势和服务中小微的战略导向高度契合，集聚优势资源，推动项目落地，保持行业领先。研究业务以提升研究和服务能力为核心目标，坚持“专业创造价值”的理念，为客户提供一流的品牌化投研服务，在市场影响力逐年提升的同时，为公司各项业务提供智力支撑，推动业务协同发展；境内外一体化的金融服务平台加快推进，实现了在新加坡、香港等境外资本市场的业务布局，更好服务长三角实体企业的海外金融需求；大运营优化成效明显，从流程、管理以及IT等各方面构建了大运营体系，实现了经纪、资管、自营条线运营集中，全面提升服务和运营支撑能力。

（三）信息技术持续投入，自主研发助力公司业务数字化转型

围绕聚焦主赛道，放眼大局势的精神，公司持续加大信息技术投入，聚焦科技赋能业务，实现科技创造价值。在确保信息系统稳定运行的同时，通过信息化平台助力业务的创新发展。持续优化交易自主可控生态与产品化建设，完成新一代自主研发秀财APP的全面上线，助力公司财富管理全面转型；完善大投行管理信息系统，建设投研业务数字化平台，为业务数字化建设提供保障。鼓励区块链、隐私计算、人工智能、大数据等新兴技术创新，年度荣获行业与地方各类金融科技奖励十余项，其中新一代交易系统A5、RAMS信息系统支撑平台斩获央行两项大奖。

（四）具有完善的全面风险管理体系，合规风控管理审慎高效

公司坚持把“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化建设要求落到实处，全面提升公司合规风控管理的能力、质量和效率，公司入围证监会公布的首批证券公司“白名单”， 连续7年保持证券公司分类监管A类A级评价。公司建立了良好的公司治理结构和规范的合规风控组织架构，各级业务和职能机构之间权责明确、运作规范；构建了有效的合规风控管理机制，包括风险应对和处理机制、审查和监测检查机制、激励和问责机制在内的各项机制；持续加大合规风控信息技术投入，运用科技手段不断提升合规风控管理效率，实现了合规风控与业务发展的统筹兼顾和动态均衡，保障了公司业务的持续健康发展。

（五）坚持党建引领、文化聚力，形成了东吴特色的企业文化和人才机制

公司始终坚持加强党的建设，将党的领导融入公司法人治理结构和现代企业制度，运用党的创新理论解决经营管理实际问题和推动事业发展，为企业深化改革、转型发展营造良好的发展环境，为公司建设成为规范化、市场化、科技化、国际化现代证券控股集团提供了重要保障。

公司深入贯彻证券行业文化建设要求，秉承“为实体经济增添活力、为美好生活创造价值”的企业使命，坚持“规范化、市场化、科技化、国际化的现代证券控股集团”的企业愿景，倡导

“待人忠、办事诚、共享共赢”的核心价值观。公司启动领导班子薪酬市场化改革，大力推进体制机制改革，制定实施领导班子市场化考核制度，实行高级管理人员任期契约制，加快薪酬市场化改革，激活经营机制。同时，公司实施人力资源规划咨询项目，规划“千人远景计划”，制定实施专业技术职级管理办法、员工薪酬管理细则，理顺人才发展机制，对标行业优化薪酬架构，完善激励机制，推进考核体系，加快人才队伍建设。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入92.45亿元，实现归属于母公司股东的净利润23.92亿元。报告期末，公司总资产1,243.18 亿元，归属于上市公司股东的净资产371.26亿元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	9,245,491,796.09	7,356,492,441.10	25.68
营业成本	6,003,417,357.99	5,055,307,538.37	18.75
经营活动产生的现金流量净额	9,627,918,540.40	-431,156,189.10	-
投资活动产生的现金流量净额	2,423,742,773.81	-441,214,682.69	-
筹资活动产生的现金流量净额	2,710,356,436.82	6,934,197,331.87	-60.91

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

公司实现营业收入92.45亿元，同比上升25.68%，主要原因为：财富管理业务收入同比上升

34.34%，投资交易业务收入同比上升38.18%，资产管理业务收入同比上升214.89%。公司营业成本60.03亿元，同比上升18.75%。主要原因为：财富管理业务成本同比上升35.03%，投资银行业务成本同比上升23.09%，投资交易业务成本同比上升44.95%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
财富管理业务	3,298,586,746.47	1,679,816,784.35	49.07	34.34	35.03	减少0.26个百分点
投资银行业务	946,988,898.95	658,516,283.92	30.46	-11.09	23.09	减少19.31个百分点
投资交易业务	4,159,203,237.66	2,492,004,926.90	40.08	38.18	44.95	减少2.80个百分点
资产管理业务	457,673,087.87	298,025,300.24	34.88	214.89	-8.92	增加160.01个百分点
国际业务	170,635,809.68	138,453,035.82	18.86	-43.86	-10.61	减少30.18个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减	营业成本比上	毛利率比上年增减（%）

				（%）	年增减（%）
江苏省内	1,291,244,641.71	555,752,391.29	56.96	14.35	24.30	减少3.44个百分点
江苏省外	362,480,131.94	150,334,032.03	58.53	17.11	39.05	减少6.54个百分点
总部及子公司	7,591,767,022.44	5,297,330,934.67	30.22	28.29	17.72	增加6.26个百分点
合计	9,245,491,796.09	6,003,417,357.99	35.07	25.68	18.75	增加3.79个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

√适用 □不适用

详见“第三节 管理层讨论与分析-- 一、经营情况讨论与分析” 。

(2). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(3). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(4). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

3. 费用

√适用 □不适用

报告期内，本公司的业务及管理费参见本年度报告“第十节财务报告附注5、合并财务报表项目注释54、业务及管理费”。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

□适用 √不适用

(2).研发人员情况表

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

项目

本期数

上年同期数

变动比例

			（%）
经营活动产生的现金流量净额	9,627,918,540.40	-431,156,189.10	-
投资活动产生的现金流量净额	2,423,742,773.81	-441,214,682.69	-
筹资活动产生的现金流量净额	2,710,356,436.82	6,934,197,331.87	-60.91

（1）经营活动产生的现金净流入为96.28亿元，主要流入项目为： 回购业务资金净增加额88.37亿元；代理买卖证券收到的现金净额为75.43亿元；收取利息、手续费及佣金收到的现金为70.42亿元；收到的其他与经营活动有关的现金为28.38亿元。主要流出项目为：支付的其他与经营活动有关的现金为66.39亿元；为交易目的而持有的金融资产净增加额为39.94亿元；融出资金净增加额为21.55亿元，支付给职工以及为职工支付的现金为20.59亿元。经营活动产生的现金净流入较去年同期增加的主要原因是回购业务产生的现金净流入、代理买卖证券收到的现金以及拆入资金收到的现金的增加。

（2）投资活动产生的现金流量净流入为24.24亿元，主要流入项目为：收回投资所收到的现金为

73.38亿元；取得投资收益所收到的现金为6.36亿元。主要流出项目为：投资支付的现金为53.21亿元。投资活动产生的现金流量净流入较去年同期增加的主要原因是收回投资所收到的现金的增加。

（3）筹资活动产生的现金流量净流入为27.10亿元，主要流入项目为：取得借款收到的现金为

279.05亿元；发行债券收到的现金为100.00亿元；吸收投资收到的现金为79.97亿元。主要流出项目为：偿还债务支付的现金为408.17亿元；分配股利、利润或偿付利息支付的现金为19.42亿元；支付其他与筹资活动有关的现金为3.51亿元。筹资活动产生的现金流量净流入较去年同期减少的主要原因是取得借款收到的现金的减少以及偿还债务支付的现金的增加。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	37,089,559,665.52	29.83	23,550,623,073.76	22.33	57.49	主要是由于本期末银行存款增加所致。
结算备付金	5,297,848,007.70	4.26	4,022,703,604.97	3.81	31.70	主要是由于本期末客户结算备付

						金规模增加所致。
衍生金融资产	5,389,944.44	0.00	7,949,263.29	0.01	-32.20	主要是由于本期末金融工具形成的衍生金融资产减少所致
存出保证金	4,568,234,689.70	3.67	3,125,558,058.04	2.96	46.16	主要是由于本期末交易保证金、履约保证金增加所致。
应收票据	8,390,000.00	0.01			-	主要是由于本期末应收银行承兑汇票增加所致
应收款项	109,291,387.68	0.09	376,891,916.23	0.36	-71.00	主要是由于本期末应收清算款减少所致
买入返售金融资产	3,114,864,065.36	2.51	7,018,448,234.30	6.65	-55.62	主要是由于本期末股票质押回购业务和债券质押回购业务规模减少所致
债权投资	85,924,113.82	0.07	224,095,373.07	0.21	-61.66	主要是由于本期末定向工具规模减少所致
其他权益工具投资	2,352,507,729.76	1.89	3,843,359,653.81	3.64	-38.79	主要是由于本期其他权益工具投资处置所致
长期股权投资	2,003,276,356.83	1.61	1,538,178,928.49	1.46	30.24	主要是由于本期对联营企业的投资增加所致
固定资产	1,566,708,706.63	1.26	649,911,472.33	0.62	141.06	主要是由于本期在建工程转入固定资产所致
在建工程	13,612,907.19	0.01	879,705,555.60	0.83	-98.45	主要是由于本期在建工程转入固定资产所致
使用权资产	284,107,089.02	0.23			-	按照新租赁准则新设科目
递延所得税资产	574,915,647.37	0.46	854,571,053.96	0.81	-32.72	主要是由于本期末可抵扣暂时性差异减少所致。
短期借款	609,369,760.79	0.49	1,069,956,134.02	1.01	-43.05	主要是由本期末信用借款减少所致
拆入资金	1,001,208,333.34	0.81			-	主要是由于本期末转融通融入款项增加所致
交易性金融负债	421,965,670.38	0.34	1,978,636,180.90	1.88	-78.67	主要是由于本期末合并结构化主体产生的交易性金融负债减少所

						致
衍生金融负债	60,309,429.30	0.05	3,535,520.85	0.00	1,605.81	主要是由于本期末金融工具形成的衍生金融负债增加所致
卖出回购金融资产款	15,696,710,379.52	12.63	10,717,911,545.84	10.16	46.45	主要是由于本期末债券质押式回购、信用业务债权收益权规模增加所致
代理承销证券款	81,073,778.31	0.07			-	主要是由于本期末代理承销证券款规模增加所致
应付职工薪酬	1,561,699,742.05	1.26	1,184,966,047.79	1.12	31.79	主要是由于本期末应付工资、奖金、津贴和补贴增加所致
应交税费	186,948,267.67	0.15	417,602,767.42	0.40	-55.23	主要是由于本期末应交企业所得税减少所致
应付票据	479,570,000.00	0.39	177,170,000.00	0.17	170.68	主要是由于本期末应付银行承兑汇票增加所致
应付款项	611,633,133.43	0.49	405,002,473.26	0.38	51.02	主要是由于本期末应付交易所质押款增加所致
合同负债	86,415,845.70	0.07	20,248,472.58	0.02	326.78	主要是由于本期末待执行合同义务增加所致
租赁负债	281,070,290.59	0.23			-	按照新租赁准则新设科目

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产1,301,958,816.08（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.05%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

所有权或使用权受到限制的资产，具体参见财务报表附注“5.65所有权或使用权受到限制的资产”的相关内容。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末，公司长期股权投资20.03亿元，与上年末相比增加4.65亿元，增幅30.24%，主要是由于本期对联营企业的投资增加所致。具体内容请参见“第十节 财务报告”之“附注5、13长期股权投资”。

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

本年度被投资公司名称	主要业务	持股比例	期末账面价值	报告期投资收益
苏州资产管理有限公司	不良资产管理	20.00%	1,382,533,539.96	146,693,670.17
东吴（苏州）金融科技有限公司	网络技术服务	32.00%	235,803,065.59	-3,580,653.50

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

参见本年度报告“第二节公司简介和主要财务指标十二、采用公允价值计量的项目”。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.东吴基金管理有限公司，注册资本为1亿元人民币，公司持有70%的股权，经营范围为：

基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。

截止2021年12月31日，东吴基金总资产4.88亿元，净资产3.31亿元，2021年实现营业收入20,533.13万元，净利润1,694.96万元。

2.东吴期货有限公司，注册资本为7.7亿元人民币，本公司持有93.8%的股权，其经营范围包括：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询、资产管理等业务。截止2021年12月31日，东吴期货总资产113.23亿元，净资产10.22亿元，2021年实现营业收入270,520.56万元，净利润7,909.12万元。

3.东吴创业投资有限公司，注册资本为12亿元人民币，为公司全资子公司，其经营范围包括：

创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。截止2021年12月31日，东吴创投总资产12.54亿元，净资产12.39亿元，2021年实现净利润5,785.89万元。

4.东吴创新资本管理有限责任公司，注册资本为50亿元人民币，为公司全资子公司，经营范围为：另类投资。截止2021年12月31日，东吴创新资本总资产51.16亿元，净资产50.36亿元，2021年实现净利润35,487.86万元。

5.东吴证券中新（新加坡）有限公司，注册资本为6000万新加坡元，为公司控股子公司。截止2021年12月31日，东吴新加坡总资产2.46亿元人民币，净资产2.40亿元人民币，2021年实现营业收入2,729.52万元人民币，净利润-28.38万元人民币。

6.东吴证券（香港）金融控股有限公司，注册资本12.60亿港元，为公司全资子公司。截止2021年12月31日,东吴香港总资产27.88亿元人民币，净资产12.55亿元人民币，2021年实现净利润3,369.46万元人民币。

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

本集团合并的结构化主体主要为本公司作为管理人或投资者的资产管理计划。本集团综合评估因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬是否将使本集团面临可变回报的影响重大，并据此判断本集团是否为资产管理计划的主要责任人。

本年纳入本集团合并报表范围的结构化产品共22个（其中有3个产品已于2021年度清算）。于2021年12月31日，合并资产管理计划的总资产为人民币3,983,800,902.10元。

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

目前在我国经济高质量发展背景下，直接融资比重逐步抬升，多层次资本市场建设正持续推进。2021年北交所的设立标志着资本市场服务中小企业的能力进一步增强，枢纽地位愈加凸显，

我国资本市场加速迈向高质量发展新阶段。2022年预计随着全面推行股票发行注册制的落地，IPO市场扩容有望提速，券商投行格局将加速转变。未来投行业务将聚焦综合服务能力，为企业提供全周期和全产业链的服务体系，投行资本化的增量空间广阔。

近年来，随着我国居民的可投资资产规模不断扩大，叠加人口老龄化加速和房住不炒的总基调，未来居民财富配置将持续向金融资产转移。当前券商财富管理转型仍以代销金融产品为主，通过参控股基金公司丰富自身金融产品线来拓宽代销渠道。自2020年证券公司开启基金投顾业务试点，越来越多的券商开始从“卖方销售”转向“买方投顾”，券商财富管理转型迈入新的阶段，同时行业竞争也愈加激烈。

（二）公司发展战略

√适用 □不适用

指导思想：放眼大局观大势、提高站位辨新机。积极抢抓资本市场改革发展机遇，坚持稳字当头、稳中求进、以进促稳、全面向好。全方位服务长三角一体化发展，全力聚焦“大投行业务”“大财富管理”两条主赛道，深化苏州根据地战略，加速打造“两投一研”协同服务能力，努力构建高水平市场化运行机制，奋力谱写东吴证券高质量倍增发展新篇章。

公司愿景：成为规范化、市场化、科技化、国际化现代证券控股集团。

公司价值观：待人忠，办事诚，共享共赢。

发展路径:坚定聚焦“大投行业务”“大财富管理”主赛道，抢抓行业发展机遇。深化经纪业务向财富管理转型，推进大投行条线组织架构完善，加快资管业务向主动管理转型，投资业务向资本中介转型。着力推动“三大能力建设”，提升专业化水平。建强投研驱动业务能力，建强风险全过程管控能力，建强金融科技牵引能力。持续加强党的全面领导，推动市场化改革落地生根。积极探索股权激励等长效机制，提高市场化程度、激发组织活力。

（三）经营计划

√适用 □不适用

1．大投行赛道要推动业务模式转型，提升全产业链服务能力。大投行赛道推动业务模式转型，提升全产业链服务能力，围绕多元化的客户需求，整合一二级市场资源，有效联动投行、投资、研究，辅以优质的财富管理等服务，打造覆盖企业全生命周期的服务体系，实现全业务链协同和价值延伸，提高客户粘性。大财富管理赛道以客户为中心建立多层次、一站式的服务体系，打造流程化、标准化、数据化的运营体系，以私人银行模式为切入点构建高净值客户体系，与投行、研究有效联动，增强服务高端客户和机构客户的能力。

2．着力推动“三大能力建设”，提升专业化水平。围绕主业重点从投研驱动、风险管控、金融科技等方面推进专业化能力建设。（1）构建以投资研究为驱动的协同服务能力，积极开拓销售交易业务，构建以衍生品为主的权益类投资能力。（2）以金融科技全面赋能业务发展、经营管理，

持续提升自主研发与运维保障能力、产品管理与解决方案设计能力、数据分析与应用智能化能力、过程管控与质量精益能力、金融科技创新能力。（3）完善风险管理机制，强化风控系统的可靠性、优化风控指标的精准度、提升风险应对机制的有效性，切实加强风险全过程管控。3．构建双中心格局增添改革发展动力。未来公司将上海总部放在更突出的战略位置，积极融入以上海为龙头的长三角城市群一体化发展，按照一体两翼的思路高标准建设上海总部，建成政府交流的重要窗口、同业交流的平台、业务拓展的平台，有效触达客户和市场，拓展能力圈和生态圈，打造苏州上海双中心格局。

4．完善市场化机制释放改革发展活力。全面实行职业经理人制度，重点围绕大投行和大财富管理建设专业人才队伍，充分发挥东吴上海总部平台作用，吸引高端人才，打造金融人才高地。同时，加快建设多层次人才培养体系，明晰职业发展路径和标准，加快核心干部和专业人才的培养，注重发现和选拔优秀青年人才，构建高素质人才梯队。

（四）可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）

√适用 □不适用

1.公司经营活动面临的主要风险

①政策性风险

政策性风险指国家宏观调控措施、与证券行业相关的法律法规、监管政策及交易规则等的变动，对公司经营产生的不利影响。一方面，国家宏观调控措施对证券市场影响较大，宏观政策、利率、汇率的变动及调整力度与金融市场的走势密切相关，直接影响公司的经营状况；另一方面，证券行业是受高度监管的行业，监管部门出台的监管政策直接关系到证券公司的经营情况变动，若公司在日常经营中因不适应或违反法规、政策或监管要求，可能会受到监管机构罚款、暂停或取消业务资格等行政处罚，导致公司遭受经济损失或声誉损失。

②市场风险

市场风险指因市场利率、汇率、证券及商品价格的不利变动或急剧波动而导致公司所持有的金融资产发生损失的风险。市场风险包括利率风险、股票价格风险、汇率风险及衍生品标的价格波动风险等。公司的市场风险主要涉及股票投资、债券投资、产品投资、衍生品交易及资产管理相关投资业务。主要表现为所投资证券价格发生不利变动或波动引起的投资损失的可能性。

③信用风险

信用风险是指公司在开展业务时，发行人、交易对手未能履行合同规定的义务或由于信用等级下降、履约能力下降，给证券公司带来损失的风险。公司的信用风险主要源于融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易等信用业务以及非权益类投资业务等。主要表现为债券等主体违约、交易对手违约、客户违约等造成公司损失的可能性。

④操作风险

操作风险主要指在集团业务范畴内，由于内部制度流程失效、员工行为不当、信息系统以及外部事件影响给集团业务造成损失的风险。主要表现在由内部程序、人员、信息系统、外部事件等原因，引发客户投诉、信访、诉讼，或导致账户透支、各类业务差错、系统故障事件、违反员工执业行为，甚至收到内外部监管函件等，最终给公司带来直接损失或造成监管扣分、负面影响的可能性。

⑤流动性风险

流动性风险，指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司的流动性风险可能来自于资产负债结构不匹配、资产变现困难、交易对手延期支付或违约，以及市场风险、信用风险、声誉风险等类别风险向流动性风险的转化等。

⑥声誉风险

声誉风险是指因公司经营管理及其他行为或外部事件等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。公司的声誉风险主要是由于公司经营行为或外部事件、及工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价引起，或流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险和信息技术风险等其他风险转化而来。

2.各类风险的应对措施

①市场风险的控制

公司主要从限额管理、证券池管理、风险评估及风险对冲等方面来控制公司的市场风险。

限额管理：公司建立自上而下的风险限额指标，包括市场风险敞口、投资集中度以及止盈止损等关键风控指标，通过交易系统及风险管理系统，事前控制和动态监测投资交易行为及资产变动情况，及时进行风险预警提示。设置单一标的在多个业务条线及投资组合的集中度指标，分散单证券投资风险；通过设置单项投资的止盈止损、各业务条线损失限额以及公司市场风险总容忍度，有效控制单项投资和公司自营投资业务市场风险亏损过大的情况。

证券池管理：公司建立证券池管理机制，通过证券池分级管理，细化投资标的优选标准及投资额度，严格把控投资标的资质，强化事前投资准入审核；持续监测跟踪标的资质变动，及时更新证券池标的；定期评估证券池准入标准，结合业务开展需求和市场行情，优化准入要求。

风险评估：公司根据市场环境变化，结合投资策略，强化对标的跟踪及产品投资的风险穿透式管理，全面评估业务承担的市场风险；运用市场风险计量等方法定期评估公司面临的市场风险

状态和风险承受能力，包括但不限于投资绩效分析、市场风险指标（在险价值、希腊字母风险指标等）的测算、压力测试等方法；针对市场大幅波动或面临较强下跌风险时，加大测算频率，控制公司在极端情况下可能承担的风险损失，确保公司在风险可控的情况下开展相应业务。风险对冲：公司积极研究量化对冲等投资策略，灵活运用量化模型及金融衍生工具，开展风险中性的投资交易业务、对冲部分市场风险敞口。公司通过期货、期权、互换等场内外衍生品对冲股票价格波动、利率变化等风险因子对组合收益的影响，同时积极寻找市场套利机会，通过Delta、Gamma、DV01、久期等风险敏感性指标，跟踪监测市场风险指标，有效控制方向性风险敞口。

② 信用风险的控制

公司主要采取证券标的信用评估、交易对手管理、尽职调查、限额管理、风险化解与处置及合同管理等方式控制信用风险。证券标的信用评估：在非权益类证券投资业务中，公司通过建立证券池管理机制和统一内部信用评级机制，细化投资标的筛选标准，定期、不定期评估、更新证券池准入标准和证券池标的，强化事前准入审核，严防非权益类证券信用风险；持续跟踪债券发行人信用变化，对信用风险显著增加的投资标的，及时调整内评等级。在信用业务中，建立标的证券评级、评估体系，审慎评估标的资质，确定证券质押率，密切跟踪质押、担保标的风险事项，评估对客户及公司的影响。交易对手管理：在非权益类证券投资业务中，选择资本实力强，盈利状况好，管理和运作规范、信用良好的交易对手，建立交易对手库，并定期、不定期评估、更新交易对手清单，减少不良交易对手产生的信用风险，持续跟踪交易对手信用状况变化，评估其偿债能力。对信用业务客户，全面了解客户资信水平和风险承受能力，综合确定客户信用评级、授信额度，采取盯市、回访等措施及时了解客户信用资质变化，评估其偿债能力，对于失信客户执行黑名单管理。尽职调查:在非权益类证券投资中，对债券发行人、交易对手开展必要的尽职调查，研究债券发行人、交易对手的偿债、履约能力，规避兑付风险。在信用业务中，加强事前尽职调查，从融入方资信状况、资金用途、还款来源及增信措施等多方面了解、评估项目风险情况，提交全面的项目尽职调查报告等，为公司业务决策提供支持。限额管理：在非权益类证券投资业务方面，设定同一标的、同一发行人风险敞口、集中度指标；在信用业务方面，设定单一客户、单一证券信用风险敞口、集中度指标，控制单一品种、单一业务或单一客户的信用风险。通过信用风险限额管理，进一步加强对债券投资、股票质押等重点业务领域风险管控。风险化解与处置：定期对投资的非权益类证券、信用业务开展风险排查工作，第一时间发现潜在风险，及时采取必要的风险化解措施，避免债券发行人、信用业务融资人资信情况恶化给公司带来的损失。对于违约风险项目，及时采取风险处置措施，并充分做好与客户的沟通工作，尽

可能避免或降低信用风险给公司造成的损失。合同管理：公司在合同订立的过程中严格贯彻公司的有关制度，实行分级审批，防止欺诈或不公平条款产生的合同风险。

③ 操作风险的控制

公司主要通过制度流程管理、决策授权管理、人员和权限管理、系统管理等措施控制操作风险。

制度流程管理：公司建立和完善各项业务制度，优化操作流程，定期梳理和评估各业务的操作风险点，制定相应的控制措施，事先建立重大操作风险应急预案和风险处置流程。

决策授权管理：公司建立业务决策授权体系，定期调整各决策委员会、业务部门的职责与决策授权权限，明确授权的范围、事项、权限、时效和责任，并严格按照授权逐级审批、设置相应的系统权限，定期检查权限执行情况，确保授权管理的有效落实。

人员和权限管理：公司通过细化部门岗位职责和权限、建立培训机制、优化考核机制，加强人员管理。公司依据重要业务部门、关键岗位之间不相容、适当分离及相互制约的原则，逐步细化各部门的岗位职责，合理分配人员权限，完善各业务系统的权限管理，确保人员岗位精确覆盖业务操作各个环节；公司通过加强人员业务知识、专业技能、系统操作、合规风控、职业道德等培训，提高员工素质、防范道德风险、减少操作失误；同时公司通过激励与约束并行的绩效考核机制，提高员工责任心，降低操作差错。

系统管理：公司建立设计严谨、逻辑清晰的业务生产及业务管理系统，设置必要的操作风险控制节点，通过系统自动化，有效控制业务操作中的人为失误与差错；公司建立操作风险系统，收集操作风险数据，识别重点业务的重点操作风险部位，形成操作风险预警机制；同时通过建立应急预案和定期演练，在信息系统发生故障时，降低负面影响，减少实际损失。

3.流动性风险的控制

公司主要通过对流动性的统筹管理、跟踪监测以及应急测试等措施控制流动性风险。

流动性统筹管理：公司坚持资金的整体运作，由资金运营部负责管理公司的资金调配。在境内交易所和银行间市场，公司具有较好的资信水平，维持着比较稳定的拆借、回购等短期融资通道；同时也通过公募或私募的方式发行公司债、次级债、收益凭证等补充公司长期运营资金，从而使公司的整体流动性状态保持在较为安全的水平。

公司不断完善流动性管理体系，在微观操作上，公司强化资金头寸管理，确保日间流动性安全；在宏观策略上，公司建立优质流动性资产储备池，持有充足的高流动性资产以满足公司应急流动性需求。

流动性跟踪监测：公司对未来一段时间内的资金负债情况进行每日监测与评估，通过对特定时间点和时间段的资产负债匹配情况的分析以及对资金缺口等指标的计算，来评估公司的资金支付能力。公司严格按照监管部门风险控制指标中有关规定进行证券投资，并设定了更为严格的公司预警指标，对达到公司预警指标的投资及时跟踪和处置；定期开展流动性风险的监测分析、压力测试和情景分析，监测流动性风险限额执行情况，并结合流动性风控指标测算情况合理制定公司融资计划。流动性应急测试：公司制定流动性风险应急方案，并定期开展应急演练，模拟极端情形下应急处置流程，有效提高风险化解能力，防范公司流动性风险事件。

4.声誉风险的控制

公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，实行对公司各部门、分支机构、子公司全覆盖，及时识别、监测、处置和报告声誉事件，确保声誉风险得到有效防范和控制。公司明确声誉风险管理目标、原则、组织架构、职责分工、管理流程和工作人员行为规范等要求，并通过评估、稽核、检查等手段保证声誉风险管理制度的贯彻落实。

公司通过建立积极、有效的声誉风险管理机制，实现对声誉风险的正确识别、科学监测、有效控制和及时化解，最大程度地防范和减少声誉事件对公司及利益相关方、行业造成的损失和负面影响，维护公司良好形象，为公司健康发展营造有利的外部环境。公司在战略规划、公司治理、业务运营、信息披露、工作人员行为管理等经营管理的各领域充分考虑声誉风险，并密切关注流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险和信息技术风险等其他风险与声誉风险的交互影响和转化。公司强化舆情监测，落实舆情报告制度，积极应对、妥善预防声誉风险，强化与媒体的沟通，为公司营造良好的媒体环境。

5.公司合规风控及信息技术投入情况

公司高度重视合规风控工作，加强合规风控专业人才队伍建设，推进合规风控管理相关信息技术系统和数据治理建设，完善重点业务和子公司风险合规管理机制，持续推进风险合规管理体系建设工作，确保公司经营合法合规、风险可控。公司合规风控投入主要包括（母公司口径）：

合规风控管理相关信息系统购置和开发支出、合规风控部门日常运营费用以及合规风控人员投入等。2021年，公司合规风控投入总额为19,350.96万元。

2021年，公司在落实科技监管要求的同时积极赋能业务发展，提升东吴金融科技的影响力。年度重点开展新一代交易系统产品生态建设、全新一站式财富管理平台秀财APP建设、业务运营数字化平台建设、数据中台及技术中台建设等数字化转型项目。公司在扩大金融科技投入的同时，高度重视提升业务效能和客户服务水平，着力营造以A5为核心的交易系统产品生态，全面构建以

秀财APP为核心的一站式财富管理门户体系，逐步实现自主可控、中台赋能与全面数字化转型的战略目标。公司投入重点力量完成行业首个自主可控新一代交易系统A5的全面上线，有力支撑经纪、两融和期权等交易业务的拓展。A5系统在自主可控的技术基础上，核心技术指标较上一代交易系统提升逾十倍，在高并发下依旧保持毫秒级的响应，并依靠自研的内存数据库与业务中间件彻底实现了核心IT技术国产化，获得央行与证监会联合举办的2020年度金融科技发展奖二等奖。公司持续扩大软件自主研发规模，加强科技人才梯队建设，推进行业及公司重点信息技术项目实施，在自主架构设计、技术平台构建、业务应用系统研发等方面取得了长足的进步。公司信息技术投入主要包括：IT投入固定资产和无形资产的折旧摊销费用、IT日常运营费用、基础设施租赁费用、自主研发费用及IT人员投入等，年度投入总额为3.26亿元。

（五）内部控制实施情况

√适用 □不适用

1. 公司动态风险控制指标监控和补足机制建立情况

根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》等相关规定，公司制定了动态风险控制指标监控和补足相关制度，明确了有关风险控制指标的动态监控和补足机制、压力测试机制、建立风险管理及控制指标监控系统。

公司按要求完成净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表以及流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表的编制工作并及时向监管机构报送。公司设立专人专岗对风险控制指标进行动态监控，按照风控指标报表的编制要求及时调整监控内容，不断完善动态监控系统，并定期对动态监控系统进行有效性评估，保证了净资本、流动性风控指标动态监控系统正常有效运行。公司建立了资本补足机制，当主要风控指标触及监管预警标准时，采用压缩风险较高、指标占用较大业务规模，发行次级债，股权融资等方式补充资本，有效落实风险控制指标补足机制。公司定期实施综合压力测试，并对重大业务及可能影响风险控制指标的情况进行了多次压力测试，对公司可能面临极端情况的冲击下，公司财务指标和风控指标的影响进行评估，并针对可能的结果制定风险应对措施。

2.报告期内公司风险控制指标触及预警标准、不符合规定标准的情况及采取的整改措施、整改效果

报告期内，公司各项业务发展稳健，各项主要风险控制指标均未触及预警标准且符合监管规定标准，整体风控指标运行情况良好。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《证券公司治理准则》、《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理。建立了股东大会、董事会、监事会和内部管理机构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制，均衡有效的公司治理结构确保了公司的规范运作，为公司发展提供制度保障。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

公司建立了较为完善的公司治理体系，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立运作，具有独立完整的业务和自主经营能力。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2021年第一次临时股东大会	2021-4-23	上海证券交易所网站	2021-4-24
2020年年度股东大会	2021-6-25	上海证券交易所网站	2021-6-26
2021年第二次临时股东大会	2021-11-4	上海证券交易所网站	2021-11-5

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
范力	董事长	男	55	2014-1-18	至今	0	0	0	-	154	否
	总裁 （离任）			2012-3-13	2022-3-9
朱剑	董事	男	57	2015-9-8	至今	0	0	0	-	0	是
郑刚	董事	男	47	2017-11-6	至今	0	0	0	-	0	是
马晓	董事	男	55	2021-4-23	至今	0	0	0	-	0	是
	监事 （离任）			2013-5-8	2021-4-23
朱建根	董事	男	58	2015-9-8	至今	0	0	0	-	0	是
沈光俊	董事	男	50	2021-4-23	至今	0	0	0	-	0	是
	监事 （离任）			2018-8-13	2021-4-23
孙中心	董事	男	52	2018-7-4	至今	0	0	0	-	140	否
	常务副总裁			2018-7-17
	首席信息官			2021-1-18
裴平	独立董事	男	64	2016-5-20	至今	0	0	0	-	16	否
尹晨	独立董事	男	46	2017-11-6	至今	0	0	0	-	16	否
权小锋	独立董事	男	40	2017-11-6	至今	0	0	0	-	16	否
陈忠阳	独立董事	男	53	2020-8-1	至今	0	0	0	-	16	否
王晋康	职工监事	男	49	2020-6-5	至今	0	0	0	-	118	否
	监事会主席			2020-6-8

黄艳	监事	女	47	2021-4-23	至今	0	0	0	-	0	是
	董事 （离任）			2019-5-13	2021-4-23
丁惠琴	监事	女	56	2021-4-23	至今	0	0	0	-	0	否
郦美英	监事 （离任）	女	59	2016-5-20	2021-4-23	0	0	0	-	0	否
唐烨	监事	男	58	2010-5-8	至今	0	0	0	-	0	是
刘凡	监事	男	51	2021-4-23	2021-6-10	0	0	0	-	0	否
	董事 （离任）			2020-5-15	2021-4-23
鄂华	监事	男	47	2021-4-23	至今	0	0	0	-	0	否
陈建国	职工监事	男	49	2017-4-24	至今	0	0	0	-	79.285	是
薛臻	总裁	男	47	2022-3-9	至今	0	0	0	-	-	是
袁维静	副总裁 （离任）	女	58	2020-4-23	2022-1-12	0	0	0	-	125	否
	财务负责人（离任）			2020-4-2	2022-1-12
冯恂	副总裁 （离任）	女	44	2016-12-13	2021-4-9	0	0	0	-	14.2320	否
	董事会秘书（离任）			2020-7-8	2021-4-9
高海明	副总裁	男	50	2019-2-15	至今	0	0	0	-	106	否
姚眺	副总裁	女	49	2022-1-12	至今	0	0	0	-	325.8580	否
	财务负责人			2022-1-12
	公司执委			2018-9-27
李齐兵	合规总监	男	55	2018-9-28	至今	0	0	0	-	252.23	否
	首席风险官			2019-1-25
刘辉	公司执委	男	51	2018-9-27	至今	0	0	0	-	225.7318	否
杨伟	公司执委	男	50	2018-9-27	至今	0	0	0	-	270.1492	否
	董事会秘书			2021-7-23

潘劲松	公司执委	男	50	2018-9-27	至今	0	0	0	-	325.6420	否
丁文韬	公司执委	男	38	2022-1-12	至今	0	0	0	-	-	否
合计	/	/	/	/	/	0	0	0	/	2,200.128	/

姓名	主要工作经历
范力	中国国籍，1966年12月出生；硕士，高级经济师。现任公司党委书记、董事长、苏州国际发展集团有限公司副董事长、江苏省第十三届人民代表大会代表、江苏省证券业协会会长、江苏省上市公司协会副会长、苏州市上市公司协会会长。1989年8月至1997年11月在共青团苏州市委员会历任常委、办公室主任兼事业部部长。1997年11月至2002年4月在苏州证券历任投资部副经理、办公室主任、人事部经理、总裁助理；2002年4月至2012年3月在东吴证券历任董事会秘书、经纪分公司总经理、副总裁、董事、常务副总裁；2012年3月至2013年5月在东吴证券任总裁、董事；2013年5月至2014年1月在东吴证券任总裁、副董事长2014年1月至2022年3月任公司党委书记、董事长、总裁。2022年3月至今任东吴证券党委书记、董事长。
朱剑	中国国籍，1963年12月出生，本科。现任苏州国际发展集团有限公司董事。1982年6月至1996年8月历任苏州市财政局办事员、科员、副科长、科长；1996年9月至2002年2月任苏州丝绸集团公司总会计师；2002年3月至2008年6月任苏州工业投资有限公司总会计师；2008年7月至2018年6月任苏州国际发展集团有限公司党委委员、董事，2018年6月至2022年3月任苏州国际发展集团有限公司党委委员、董事、副总经理。2022年3月至今任苏州国际发展集团有限公司董事。
郑刚	中国国籍，1974年7月出生，本科学历，硕士学位，高级经济师,注册会计师。现任苏州国际发展集团有限公司任资本运营部总经理。1993年7月至1998年6月在苏州互感器厂历任会计、财务科副科长、财务科科长；1998年6月至2000年11月在苏州电器发展实业有限公司任财务部经理；2000年11月至2013年7月在苏州市住房置业担保有限公司历任财务部经理、总经理助理、副总经理、总经理、董事长；2013年7月至今在苏州国际发展集团有限公司任资本运营部总经理。
马晓	中国国籍，1966年12月出生；大专。现任国发集团计划财务部经理。1986年7月至1994年12月任苏州光明丝织厂统计、会计；1994年12月至1999年8月任苏盘投资咨询公司会计；1999年8月至今在苏州国际发展集团有限公司任计划财务部会计、计划财务部副经理、计划财务部经理。
朱建根	中国国籍，现任苏州营财投资集团有限公司董事长。1963年6月出生，本科。1983年8月至1993年8月任职于苏州市总工会财务科；1993年9月至1996年10月任苏州市财政局所属江苏省高新技术风险投资公司苏州分公司总经理助理；1996年11月至今历任苏州营财投资集团有限公司投资部职员、投资部经理、副总经理、总经理、董事长。
沈光俊	中国国籍，1971年3月出生，本科，注册评估师。现任苏州信托有限公司董事长1994年8月至2003年12月历任江苏仁合资产评估有限公司项目助理、项目经理、部门经理、董事，南京分公司总经理；2004年1月至今历任苏州信托有限公司部门经理、总经理助理、副总经理、总经理（总裁）、董事长。
孙中心	中国国籍，1969年5月出生；硕士。现任东吴证券党委委员、董事、常务副总裁、首席信息官。1990年8月至1994年11月在上海铁路分局苏州电务段工作；1994年11月至2002年4月历任苏州证券狮山路营业部电脑部经理、总经理助理、网上交易部总经理；2002年4

	月至2010年5月历任东吴证券有限责任公司网上交易部总经理、经纪分公司（筹）副总经理、狮山路证券营业部总经理、总裁助理兼苏州新区总部总经理、总裁助理兼苏州分公司总经理；2010年5月至2012年5月任总裁助理兼苏州分公司总经理；2012年5月至2018年6月任公司副总裁；2018年7月起任公司董事、常务副总裁；2021年1月起任东吴证券董事、常务副总裁、首席信息官。
裴平	中国国籍，1957年4月出生；管理学博士。现任南京大学国际金融管理研究所所长、二级教授、博士生导师。曾任南京大学金融与保险学系主任、南京大学商学院副院长等。2016年5月20日起担任公司独立董事。
尹晨	中国国籍，1975年5月出生，经济学博士研究生学历，副教授。现任复旦大学社会发展与公共政策学院党委书记。2017年11月6日起担任公司独立董事。
权小锋	中国国籍，1981年4月出生，博士研究生学历，教授。现任苏州大学东吴商学院教授。历任鲁东大学管理学院助教、苏州大学东吴商学院会计系副教授、教授。2017年11月6日起担任公司独立董事。
陈忠阳	中国国籍，1968年9月出生，金融学博士。现任中国人民大学财政金融学院教授。曾任中国人民大学计划经济系团总支书记、中国人民大学国际学院（苏州研究院）副院长。2020年8月1日起担任公司独立董事。
王晋康	中国国籍，1972年2月出生，硕士研究生；历任苏州市委组织部科员、副处长、处长，苏州市人大人代联工委副主任。现任本公司党委副书记、监事会主席、职工监事、工会主席。
黄艳	中国国籍，1974年12月出生，硕士，1997年参加工作，历任苏州工业园区地产经营管理公司综合部副总经理、总经理，总裁助理、副总裁。现任苏州工业园区经济发展有限公司副总裁。
丁惠琴	中国国籍,1967年9月出生,硕士。1989年8月-2002年5月任张家港市海陆锅炉有限公司高级工程师、会计师,2002年6月-2015年2月任张家港市财政局国库收付中心副组长,2015年3月至今任张家港市直属公有资产经营有限公司财务总监
唐烨	中国国籍，1964年6月出生；本科。现任昆山创业控股集团有限公司总裁。1984年至1992年在昆山市变压器配件厂任技术员、副厂长。1992年至1994年在昆山市乡镇工业局任办公室秘书。1994年至2000年在昆山市信托投资公司任业务部经理。2000年起至今任昆山创业控股集团有限公司副总裁、总裁。
鄂华	中国国籍，1976年2月出生, 硕士学历,历任中国人寿资产管理有限公司基金投资部一级研究员、投资经理、高级投资经理、总经理助理、副总经理、权益投资部副总经理。现任中国人寿资产管理有限公司权益投资部总经理。
陈建国	中国国籍，1972年3月出生，硕研学历，硕士学位。历任昆山市信托投资公司第二证券部副经理；东吴证券昆山前进中路证券营业部副总经理、福州湖东路证券营业部总经理、昆山前进中路证券营业部总经理、昆山分公司副总经理；东吴证券经纪业务事业部副总经理、经纪管理总部副总经理（主持工作），人力资源部总经理；现任东吴证券职工监事，人力资源总监兼人力资源部总经理。
薛臻	中国国籍，1975年3月出生，硕士。历任苏州市农村干部学院教师、团总支书记、培训处副处长、干部培训处处长、办公室主任、院长助理兼科研开发处处长、副院长、纪委书记；苏州创元投资发展（集团）有限公司党委副书记、工会主席；苏州资产管理有限公司总裁、党委副书记、党委书记、董事长。现任东吴证券股份有限公司党委副书记、总裁。
高海明	中国国籍，1971年2月出生；硕士；现任本公司党委委员、副总裁。1992年7月至1993年12月在国营五二六厂工作，1993年12月起历任苏州证券营业部总经理助理、东吴证券营业部副总经理、东吴资管副总经理、理财工作筹备组负责人、太仓总部总监、太仓分公司总经理、苏州分公司总经理、东吴期货总经理、信用业务部总经理。现任本公司党委委员、副总裁。

姚眺	中国国籍，1972年6月出生，硕士。历任东吴证券嘉善县嘉善大道证券营业部总经理、嘉兴分公司总经理、固定收益总部总经理、东吴证券总裁助理兼固定收益总部总经理。现任公司副总裁、财务负责人兼公司执委。
李齐兵	中国国籍，1966年9月出生；大学，硕士，会计师、审计师、注册会计师（非执业会员）。现任本公司合规总监、首席风险官。1988年8月至2000年10月在南京市审计局历任科员、副主任科员、主任科员。2000年10月至2002年9月在中国证监会南京特派员办事处稽查处任主任科员。2002年9月至2010年5月在江苏证监局机构监管处历任副处长、处长。2010年6月至2011年5月在国发集团任副总经理。2011年5月至2013年6月任公司副总裁。2013年7月至11月任公司副总裁、合规总监；2013年11月至2018年9月任公司副总裁。2018年10月至今任公司合规总监，2019年1月起兼任首席风险官。
刘辉	中国国籍，1970年7月出生；硕士。历任中国光大银行海口证券部交易部经理；君安证券有限责任公司零售客户部总经理助理；平安证券有限责任公司北京营业部、北区机构部副总经理；东吴证券北京鼓楼外大街证券营业部副总经理、总经理；东吴证券总裁助理兼北京分公司总经理、场外市场总部总经理；公司副总裁兼北京分公司总经理、场外市场总部总经理；东吴证券董事长助理兼深圳分公司总经理、东吴证券（香港）金融控股有限公司董事长、行政总裁、东吴证券中新（新加坡）有限公司董事长；现任公司执委，董事长助理、东吴证券（香港）金融控股有限公司董事长、东吴证券中新（新加坡）有限公司董事长。
杨伟	中国国籍，1971年10月出生，硕士，注册会计师（非执业会员）、保荐代表人。历任东吴证券投资银行总部苏州业务总部副总经理（主持工作）；投资银行总部业务总监兼事业三部总经理；投资银行总部副总经理；投资银行总部常务副总经理；投资银行总部总经理兼投行总部直属事业部总经理；东吴证券总裁助理兼投资银行总部总经理。现任公司执委、董事会秘书、总裁助理。
潘劲松	中国国籍，1971年9月出生，硕士。历任浙江省国际信托投资公司营业部副经理;金通证券股份有限公司营业部总经理；中信金通证券有限责任公司营业部总经理、财富管理中心、高端业务部总经理；中信证券（浙江）有限责任公司营业部总经理、财富管理中心负责人、高端业务部总经理、客户服务总监、证券投融总监等职务；中信证券股份有限公司浙江分公司财富管理总监、浙江分公司副总经理、工会主席、党委委员；东吴证券总裁助理。现任公司执委、总裁助理。
丁文韬	中国国籍，1983年7月出生, 本科学历,历任太平洋安泰人寿(现名建信人寿)精算专员、普华永道高级咨询顾问、国金证券研究所首席分析师、华泰联合证券研究所首席分析师、海通证券研究所首席分析师、东吴证券研究所所长、总裁助理兼投资总部总经理。现任公司执委、总裁助理兼公司首席战略官、财富管理委员会联席总经理。

其它情况说明

√适用 □不适用

1、非独立董事、职工监事和高级管理人员的薪酬为当年履职期间实际支付的税前收入；

2、公司执委刘辉在香港子公司取得报酬，折算为人民币，未在母公司领取薪酬；

3、公司非独立董事、职工监事、高级管理人员薪酬仍在确认过程中，其余部分待确认后再另行披露；

4、公司根据相关规定，对相关人员的绩效实行延期支付；

5、公司董事、监事及高级管理人员不存在非现金薪酬的情况。

6、薛臻先生、丁文韬先生在报告期内未以公司高管身份获得薪酬。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务
范力	苏州国际发展集团有限公司	副董事长
朱剑	苏州国际发展集团有限公司	董事
朱建根	苏州营财投资集团有限公司	总经理
郑刚	苏州国际发展集团有限公司	资本运营部经理
	苏州信托有限公司	董事
马晓	苏州国际发展集团有限公司	计划财务部经理
沈光俊	苏州信托有限公司	董事长
黄艳	苏州工业园区经济发展有限公司	董事、副总裁
丁惠琴	张家港市直属公有资产经营有限公司	财务总监
唐烨	昆山创业控股集团有限公司	总裁
	昆山市创业投资有限公司	董事长
在股东单位任职情况的说明	无

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务
朱剑	江苏省苏州宿迁工业园区开发有限公司	董事
	苏州国发创业投资控股有限公司	董事
郑刚	苏州国发融资担保有限公司	董事
	苏州国发创业投资控股有限公司	董事
	苏州市产业投资集团有限公司	董事
	江苏银行股份有限公司	监事
马晓	苏州国发融资担保有限公司	董事长
	江苏东吴保险经纪股份有限公司	监事会主席
	苏州市融资再担保有限公司	董事长
	苏州国发创业投资控股有限公司	监事长
朱建根	苏州国发创业投资控股有限公司	董事
	苏州企业征信服务有限公司	董事
	苏州市基础设施投资管理有限公司	董事
	苏州中方财团控股股份有限公司	监事
	紫金财产保险股份有限公司	董事
	苏州银杏置业有限公司	董事长
	苏州工业园区时尚舞台国际名品经营有限公司	董事长
	苏州市住房置业融资担保有限公司	董事长
	苏州盘门旅游开发有限公司	总经理
孙中心	苏州资产管理有限公司	董事
	苏州股权投资基金管理有限公司	董事
	东吴创新资本管理有限责任公司	董事长
裴平	南京大学商学院	教授、博士生导师
	张家港农村商业银行股份有限公司	独立董事
	安徽颍东农商行	外部董事
尹晨	复旦大学社会发展与公共政策学院	党委书记、教授

权小锋	上能电气股份有限公司	独立董事
	苏州苏试试验集团股份有限公司	独立董事
	苏州三鑫时代新材料股份有限公司	独立董事
	苏州大学东吴商学院	教授
陈忠阳	中国人民大学财政金融学院	教授
黄艳	苏州财融产业投资有限公司	董事长、总经理
	霍尔果斯苏新置业有限公司	董事长
	苏州市沿海合作开发建设投资有限公司	副董事长
	苏州元禾控股股份有限公司	董事
	江苏广融实业有限公司	董事
	苏州市融风科技小额贷款有限公司	董事
	苏州产权交易中心有限公司	董事
	苏州新时代文体会展集团有限公司	董事
	苏州新建元控股集团有限公司	董事
	苏州恒泰控股集团有限公司	董事
	东吴人寿保险股份有限公司	董事
	国金基金管理有限公司	董事
	苏州集成电路产业投资有限公司	董事
	江苏省海外合作投资有限公司	董事
	苏州中方财团控股股份有限公司	监事
丁惠琴	张家港市金城投资发展有限公司	监事会主席
	苏州市农业发展集团有限公司	监事
	江苏国泰国际贸易有限公司	监事
唐烨	昆山市国科创业投资公司	董事长
	江苏飞力达国际物流股份有限公司	董事
鄂华	中国人寿资产管理有限公司	权益投资部总经理
陈建国	东吴期货有限公司	董事
	东吴基金管理有限公司	董事
高海明	东吴期货有限公司	董事长
姚眺	东吴证券（香港）金融控股有限公司	董事
	东吴（香港）投资有限公司	董事
	中证信用增进股份有限公司	董事
刘辉	东吴证券（香港）金融控股有限公司	董事长
	东吴证券中新（新加坡）有限公司	董事长
	东吴（香港）投资有限公司	董事长
	东吴国际资本有限责任公司	董事长
	东吴证券﹙国际﹚金融控股有限公司	董事
	东吴中新资产管理（亚洲）有限公司	董事
杨伟	东吴证券（香港）金融控股有限公司	董事
	东吴（香港）投资有限公司	董事
在其他单位任职情况的说明	无

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

公司董事、监事的报酬由董事会、监事会审议通过后，报股东大会审议决定。公司高级管理人员的报酬由薪酬、考核和提名委员会审议后，再提交公司董事会审议决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司外部董事、监事不在公司领取报酬，公司独立董事报酬在参考同行业上市公司的平均水平后确定；公司内部董事、监事和高级管理人员的报酬由公司薪酬考核体系决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	公司外部董事、监事不在公司领取除津贴以外的其他薪酬。高级管理人员薪酬由基本年薪和年度绩效薪酬构成。根据对标同行业、同岗位、同位比的基本原则确定薪酬激励的水平。基本年薪按月发放，年度绩效薪酬根据公司经营管理目标完成情况提取，结合高级管理人员绩效考核情况进行分配发放。高级管理人员分配的年度绩效薪酬的40%部分，按照中国证监会《证券公司治理准则》的要求，实行延期支付。个人延期支付总额按三年等分支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	2,200.128万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
马晓	董事	选举	换届选举
沈光俊	董事	选举	换届选举
黄艳	董事	离任	换届离任
刘凡	董事	离任	换届离任
马晓	监事	离任	换届离任
沈光俊	监事	离任	换届离任
黄艳	监事	选举	换届选举
郦美英	监事	离任	换届离任
丁惠琴	监事	选举	换届选举
刘凡	监事	选举	换届选举
刘凡	监事	离任	工作原因离任
鄂华	监事	选举	选举
袁维静	副总裁、财务负责人	离任	任职年龄原因离任
冯恂	副总裁、董事会秘书	离任	工作原因离任
杨伟	董事会秘书	聘任
姚眺	副总裁、财务负责人	聘任
丁文韬	公司执委	聘任
范力	总裁	离任	工作需要原因离任
薛臻	总裁	聘任

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

2021年度，公司董事会共召开会议8次，审议议案62项，全部议案表决通过，具体见下表：

会议届次	召开日期	会议决议
第三届董事会第三十九次（临时）会议	2021年1月18日	1、关于聘任首席信息官的议案
		2、关于出资设立苏州并购母基金暨关联交易的议案
		3、关于公司发行境内债务融资工具一般性授权的议案
		4、关于公司大集合产品规范改造及相关事项授权的议案
第三届董事会第四十次（临时）会议	2021年3月5日	1、关于回购公司A股股份的议
第三届董事会第四十一次（临时）会议	2021年4月7日	1、关于提名公司第四届董事会成员（非职工代表董事）的议案
		2、关于2020年度合规报告的议案
		3、关于2020年度内部控制评价报告的议案
		4、关于2020年度反洗钱工作报告的议案
		5、关于2020年洗钱风险自评估报告的议案
		6、关于2020年度反洗钱工作稽核审计报告的议案
		7、关于变更会计政策的议案
		8、关于成立财富管理委员会的议案
		9、关于召开2021年第一次临时股东大会的议案
第四届董事会第一次（临时）会议	2021年4月23日	1、关于选举公司第四届董事会董事长的议案
		2、关于公司第四届董事会专门委员会组成方案的议案
		3、关于聘任公司总裁的议案
		4、关于聘任公司高级管理人员的议案
		5、关于聘任证券事务代表的议案
第四届董事会第二次会议	2021年4月28日	1、关于2020年年度报告及其摘要的议案
		2、关于2020年度董事会工作报告的议案
		3、2020年度经营管理工作报告（听取）
		4、关于2020年度财务决算报告的议案
		5、关于2020年度利润分配预案的议案
		6、关于计提资产减值准备的议案
		7、关于2020年度全面风险评估报告的议案
		8、关于2020年度风控指标执行情况的议案
		9、关于2021年度风险偏好体系的议案
		10、关于2020年度信息技术管理专项报告的议案
		11、关于2020年度社会责任报告的议案
		12、关于2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案
		13、关于2021年度经营管理计划的议案
		14、关于聘请审计机构的议案
		15、关于确认2020年日常关联交易及预计2021年日常关联交易的议案
		16、关于2021年度自营投资额度的议案
		17、2020年度独立董事述职报告（听取）
		18、审计委员会2020年履职情况报告（听取）
		19、关于重大关联交易审计情况的报告（听取）
		20、关于2021年第一季度报告的议案

		21、关于公司符合配股条件的议案
		22、关于2021年度配股公开发行证券方案的议案
		23、关于公司2021年度配股公开发行证券预案的议案
		24、关于公司2021年度配股募集资金使用可行性分析报告的议案
		25、关于公司前次募集资金使用情况报告的议案
		26、关于公司2021年度配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施与相关主体承诺事项的议案
		27、关于提请股东大会授权董事会及董事会转授权经营层全权办理本次配股具体事宜的议案
		28、关于授权召开2020年度股东大会的议案
第四届董事会第三次会议	2021年8月12日	1、关于2021年半年度报告及其摘要的议案
		2、关于2021年上半年度全面风险评估报告的议案
		3、关于2021年上半年度风险控制指标执行情况报告的议案
		4、关于确定公司廉洁从业管理目标的议案
		5、关于制定《东吴证券股份有限公司内部审计章程》的议案
		6、关于设立上海自贸区分公司的议案
		7、关于制定《东吴证券股份有限公司金融科技十四五发展规划》的议案
第四届董事会第四次（临时）会议	2021年10月19日	1、关于授权两位董事签署配股章程和代表公司办理配股章程香港认可／注册有关事宜的议案
		2、关于修订《东吴证券股份有限公司章程》的议案
		3、关于召开2021年第二次临时股东大会的议案
第四届董事会第五次（临时）会议	2021年10月28日	1、关于2021年第三季度报告的议案
		2、关于修订《东吴证券股份有限公司投资银行业务基本制度》的议案
		3、关于公司高级管理人员2020年度薪酬总额的议案
		4、关于确定员工基本薪酬总额的议案
		5、关于东吴证券股份有限公司领导班子市场化考核制度的议案

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
范力	否	8	8	0	0	0	否	3
朱剑	否	8	8	0	0	0	否	3
黄艳 （离任）	否	3	1	1	2	0	否	0
刘凡 （离任）	否	3	3	3	0	0	否	0
郑刚	否	8	8	1	0	0	否	2
马晓	否	5	4	0	1	0	否	1

朱建根	否	8	5	1	3	0	否	0
沈光俊	否	5	4	0	1	0	否	0
孙中心	否	8	7	0	1	0	否	3
裴平	是	8	8	2	0	0	否	1
尹晨	是	8	8	6	0	0	否	0
权小锋	是	8	8	0	0	0	否	2
陈忠阳	是	8	8	6	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	8
其中：现场会议次数	8
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	8

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 报告期内召开的监事会有关情况

√适用 □不适用

2021年度，公司监事会共召开会议6次，审议议案18项，全部议案表决通过，具体见下表：

会议届次	召开日期	会议决议
第三届监事会第二十二次（临时）会议	2021年4月7日	1、关于提名公司第四届监事会成员（非职工监事）的议案
		2、关于2020年度内部控制评价报告的议案
		3、关于2020年度反洗钱工作报告的议案
		4、关于2020年度反洗钱工作稽核审计报告的议案
		5、2020年度稽核审计工作报告（听取）
		6、公司2020年度合规管理有效性评估报告（听取）
		7、关于变更会计政策的议案
第四届监事会第一次（临时）会议	2021年4月23日	1、关于选举公司第四届监事会主席的议案
第四届监事会第二次会议	2021年4月28日	1、关于2020年度监事会工作报告的议案
		2、关于2020年年度报告及其摘要的议案
		3、关于2020年度利润分配预案的议案
		4、关于计提资产减值准备的议案
		5、关于2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案
		6、公司2020年度全面风险管理有效性评估报告（听取）
		7、关于2021年第一季度报告的议案
第四届监事会第三次（临时）会议	2021年6月15日	1、关于提名公司第四届监事会监事候选人的议案

第四届监事会第四次会议	2021年8月12日	1、关于2021年半年度报告及其摘要的议案
第四届监事会第五次会议	2021年10月28日	1、关于2021年第三季度报告的议案

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	权小锋（主任）、裴平、尹晨、马晓、朱建根、孙中心
薪酬与考核委员会	裴平（主任）、尹晨、陈忠阳、朱剑、郑刚
战略委员会	范力（主任）、朱剑、马晓、沈光俊、裴平、陈忠阳
风险控制委员会	陈忠阳（主任）、尹晨、权小锋、郑刚、孙中心

(2).报告期内审计委员会召开5次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021年1月28日	审计委员会2021年第一次会议	1、关于公司2020年度审计计划的议案
		2、关于出资设立苏州并购母基金暨关联交易的议案
2021年4月7日	审计委员会2021年第二次会议	1、公司2020年度初步审计结果的汇报（非表决事项）
		2、关于2020年度内部控制评价报告的议案
		3、关于变更会计政策的议案
		4、2020年度稽核审计工作报告（非表决事项）
		5、公司2020年度合规管理有效性评估报告（非表决事项）
2021年4月23日	审计委员会2021年第三次会议	1、安永会计师事务所2020年度审计工作总结（听取）
		2、关于2020年年度报告及其摘要的议案
		3、审计委员会2020年履职情况报告
		4、关于聘请审计机构的议案
		5、关于计提资产减值准备的议案
		6、关于确认2020年日常关联交易及预计2021年日常关联交易的议案
		7、公司2020年度全面风险管理有效性评估报告（听取）
		8、关于重大关联交易审计情况的报告（听取）
		9、关于2021年第一季度报告的议案
2021年8月12日	审计委员会2021年第四次会议	1、关于2021年半年度报告及其摘要的议案
		2、关于制定《东吴证券股份有限公司内部审计章程》的议案
2021年10月27日	审计委员会2021年第五次会议	1、关于2021年第三季度报告的议案

(3).报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021年1月28日	风险控制委员会2021年第一次会议	1、关于公司2020年度审计计划的议案
2021年4月7日	风险控制委员会2021年第二次会议	1、公司2020年度初步审计结果的汇报（听取）
		2、关于2020年度内部控制评价报告的议案
		3、关于2020年度合规报告的议案
2021年4月23日	风险控制委员会2021年第三次会议	1、关于2020年度全面风险评估报告的议案
		2、关于2020年度风控指标执行情况的议案
		3、关于2021年度风险偏好体系的议案
2021年8月12日	风险控制委员会2021年第四次会议	1、关于2021年上半年度全面风险评估报告的议案
		2、关于2021年上半年度风险控制指标执行情况报告的议案

(4).报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021年10月28日	战略（扩大）委员会2021年第一次会议	1、2021年证券行业趋势分享

(5).报告期内风险控制委员会召开4次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议
2021年1月28日	风险控制委员会2021年第一次会议	1、关于公司2020年度审计计划的议案
2021年4月7日	风险控制委员会2021年第二次会议	1、公司2020年度初步审计结果的汇报（听取）
		2、关于2020年度内部控制评价报告的议案
		3、关于2020年度合规报告的议案
2021年4月23日	风险控制委员会2021年第三次会议	1、关于2020年度全面风险评估报告的议案
		2、关于2020年度风控指标执行情况的议案
		3、关于2021年度风险偏好体系的议案
2021年8月12日	风险控制委员会2021年第四次会议	1、关于2021年上半年度全面风险评估报告的议案
		2、关于2021年上半年度风险控制指标执行情况报告的议案

存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	3,483
主要子公司在职员工的数量	628
在职员工的数量合计	4,111
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
经纪业务	2,441
投资银行	482
证券投资	94
资产管理	114
财务	91
研究	196
合规及稽核	80
信息技术	236
其他管理及行政人员	377
合计	4,111
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	32
硕士	1,126
本科	2,161
大专及以下	792
合计	4,111

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司建立与发展战略相匹配的薪酬管理体系，规范薪酬管理行为，健全激励约束机制，促进公司稳健经营和可持续发展，实现公司价值与员工个人价值的一体化发展。薪酬体系遵循“外部具有竞争力，内部具有公平性，依岗依能依绩付薪，能升能降动态调整”的基本原则。公司员工的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、社保福利构成，基本薪酬以公司岗位工资体系为基础，依据员工所任职岗位的职责、重要性、市场水平等因素，并根据个人的管理和专业能力综合确定。绩效薪酬与公司整体效益、部门经营情况相关，并依据员工绩效考核结果确定。公司和员工按照国家法律法规的规定缴纳各项法定社会保险及公积金，并按属地化原则进行管理。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2021年度，公司围绕“做优人才队伍”的战略主题，通过优化人力资源投入，激发干事创业的活力，促进组织效能的提升，切实做好教育培训各项工作。2021年，公司致力于打造学习型组

织，将教育培训打造成符合员工需求、满足业务需要的基石，打造成帮助员工成长、促进公司发展的基石。2021年公司线上培训资源进一步丰富：制作课件570余个、举办直播90场；总学习次数、学习总时长、人均学习时长、人均学习次数等均有明显增长；开展了多项促学培训学习活动，在线学习氛围浓厚，教育培训数字化转型成效显著。开展各类线下培训：公司开展各类业务类、通用技能类、专业技术类培训，覆盖各层级各类别员工。2022年，公司将进一步落实“加快建设多层次人才培养体系”目标，完善员工职业发展学习地图，关注核心干部和专业人才的培养，构建高素质人才梯队。建立面向客户业务需求、面向员工成长需要、面向业务发展趋势、面向监管政策要求的培训内容管理体系，为推动公司更高质量的发展提供人才助力。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	149,476小时
劳务外包支付的报酬总额	6,791,532.66元

（五）经纪人情况

2021年公司在证券经纪人管理方面根据制度中修订的有关经纪人后续签约要求，对技术系统进行了升级完善。2021年公司严格按照证监会《证券经纪人暂行管理规定》（[2009]2号）以及内部制度等有关规定，在证券经纪人实施分级管理模式的基础上，指定营业部负责人为第一管理人，全面指导并负责本营业部经纪人的管理工作，同时接受公司总部管理、监督以及检查。截至报告期末，公司下属共73家证券营业部实际开展证券经纪人业务，证券经纪人785人。2021年公司通过规范执业管理以及考核淘汰，持续压缩经纪人规模，降低经纪人返佣比例，经纪人业务运行平稳，整体状况良好。

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司历来重视对股东的合理投资回报，执行持续、稳定的利润分配政策。在公司盈利、符合净资本等监管要求及公司正常经营和长期发展的前提下，公司将积极采取现金方式分配股利。公司《章程》第一百九十九条明确了公司利润分配政策,第二百条明确了公司股利分配具体方案的决策程序及公司调整利润分配政策的决策程序。

公司现金分红政策的制定、执行或调整情况符合相关法律法规的规定；分红标准和比例明确清晰；相关的决策程序和机制完备；中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护。

报告期内，公司实施了2020年度利润分配方案：以38.38亿股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.57元（含税），共计派发现金红利6.03亿元（含税）。

综合考虑公司长远发展和投资者利益，2021年度公司利润分配预案为：以公司实施分配方案时股权登记日在册的全体股东所持股份数为基数（扣除公司回购专户持有的本公司股份后的股份数）拟向全体股东每10股派送现金红利1.68元（含税），以公司现有扣除回购股份后的股本49.69亿股计算，共派送现金红利8.35亿元，占当年合并报表中归属于母公司所有者的净利润比例为

34.90%。本次分配后，公司剩余未分配利润转入下一年度。

公司2021年度已实施的股份回购金额为3.51亿元（不含交易费）。依照相关规定，公司当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算。

以上两项合计，公司2021年度拟分红共计11.86亿元（含2021年度已实施的股份回购金额），占当年合并归母净利润的比例为49.57%。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司依据《东吴证券股份有限公司董事监事薪酬管理制度》、《东吴证券股份有限公司高级管理人员管薪酬和绩效管理办法》，通过公正透明的董事、监事、及高级管理人员的绩效考核制度，并以年度公司及各项业务实现的经营业绩对公司高级管理人员进行绩效评价，依据考核结果实施薪酬分配。薪酬分配中将高级管理人员个人收入与公司整体经营业绩、个人分管业务业绩紧密挂钩，激励与约束相结合，发挥正向激励作用。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

（一）内部控制责任声明

公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性， 因此仅能对上述目标提供合理保证。

公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在2021年12月31日有效。公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制存在重大缺陷。

（二）建立财务报告内部控制的依据

公司依据《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定，按照“全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益”的原则，建立了财务报告内部控制机制。

（三）内部控制制度建设情况

报告期内，公司依据监管要求、经营环境变化及业务发展需要，新增或修订了投行、自营投资、资管、经纪、股票质押式回购、金融产品代销、客户投诉管理、种子基金等业务制度以及规章制度管理、廉洁从业、合规风控、反洗钱、信息技术、运营管理、集中采购、稽核审计等管理制度。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司的所有子公司均按照公司法及证监会的监管要求依法合规设立，并全部以自有资金进行真实出资，围绕公司主业开展经营活动。公司根据法律法规及监管要求，制定有《东吴证券股份有限公司子公司管理办法》等一系列配套制度，将子公司纳入全面风险管理体系和合规管理体系，

明确了公司对子公司履行全面管理职责的基本要求，以及各部门的具体监管职责，促进子公司的规范运作。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

安永华明会计师事务所出具了《内部控制审计报告》，认为公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。《公司内部控制审计报告》详见上交所网站（http://www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、公司合规管理体系建设情况，合规、稽核部门报告期内完成的检查稽核情况

（一）公司合规管理体系建设及运行情况

公司的合规管理组织架构由董事会、合规总监、合规法务部、各部门及分支机构合规风控专员等四个层级构成。

报告期内，公司按照《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》要求，重点强化规范执业意识、加强合规监督检查、规范合规履职标准等方面细化完善了合规管理机制，不断提升合规管理有效性。公司合规态势整体平稳、良好。

（二）合规、稽核检查情况

报告期内，公司合规法务部根据监管要求及业务新规出台情况，对资管业务、投行内控、公募基金销售、信息技术管理等开展4次专项合规检查；对另类子公司、资金运营部、债券投资总部、机构业务部、投资总部、信用业务部、研究所、财富管理部以及15家分支机构开展了常规合规检查。

报告期内，公司稽核审计部从防范风险和提升价值角度，实施各类审计项目119项，发现问题190个。其中完成了研究所、投资总部、信用业务部、固定收益总部等业务部门年度审计5个，分支机构及营业部负责人离任、离岗审计合计68个，合规管理有效性评估、全面风险管理有效性评估等各类评估4个，东吴证券（香港）金融控股有限公司股权投资后评估、东吴期货有限公司增资项目投资后评估2个，信息技术管理全面审计、年度重大关联交易专项审计、公募销售机构年度监察稽核报告、党费收缴使用和管理审计、工会经费审计等专项审计8个，以及投资经理审查4项，另外还组织工程决算报审28项。

十六、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司遵循2021年12月10日证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的要求，根据公司的实际情况，对照《上市公司治理专项自查清单》的各项内容开展了认真的自查，并进行了

真实准确完整的填报，由全体董监高签字确认。经自查，公司的治理情况总体符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和监管制度的规定，未发现重大违法违规问题或管理疏漏。

十七、账户规范情况

√适用 □不适用

公司制定了账户规范相关制度与操作细则，持续不断落实、创新账户管理措施，做到“了解你的客户”，不断完善账户管理系统，持续做好投资者管理工作。在账户日常管理工作方面，严格执行账户业务要求,有效落实账户管理规范，杜绝新增不合格账户。在投资者信息核查工作方面，严格做到核查投资者信息的真实性、有效性、一致性。此外持续加强投资者教育、反洗钱、适当性等管理工作。除休眠账户、剩余不合格账户、司法冻结账户等被限制使用外，在我司正常交易的账户均为合格账户。截至2021年12月31日，公司剩余不合格证券账户145户，不合格资金账户数126户；小额休眠证券账户264,114户，休眠资金账户数130,866户，纯资金账户36,547户；司法冻结资金账户数69户；我司无风险处置账户。

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

东吴证券严格遵照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国节约能源法》等法律法规，从高效使用能源和水资源、合理处置废弃物等方面制定环境保护措施，逐步完善能源管理管理措施，积极推进绿色运营的相关措施，全方位践行绿色、低碳、环保理念。详见《东吴证券2021年度社会责任报告》7.2推进绿色运营。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

东吴证券作为国有金融机构，积极通过聚焦绿色金融业务，推进自身绿色运营的方式，贯彻国家战略部署，积极助力双碳目标实现。详见《东吴证券2021年度社会责任报告》7、助力双碳，贡献东吴力量。

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司将在披露2021年年度报告的同时，披露《东吴证券2021年度社会责任报告》，详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司积极贯彻落实党中央、国务院决策部署，积极响应“摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管”精神，坚持经济效益与社会效益并重，秉持“待人忠、办事诚、共享共赢”的核心价值观，扎实开展乡村振兴、捐资助学、改善民生等公益慈善工作。以832个贫困县全部摘帽为新的起点，持续开展帮扶工作，为巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴贡献东吴力量，荣获贵州省委、省政府授予的“脱贫攻坚先进集体”称号。2021年度，东吴证券（含子公司）与员工对外直接捐赠或通过慈善基金捐赠合计5,526.06万元

（一）引入金融活水，助力乡村振兴

公司通过成立乡村振兴发展引导基金、承销乡村振兴债券、增资周庄乡村振兴公司等方式，不断强化乡村振兴金融服务。2020年公司通过市场化方式设立苏州市东吴乡村振兴产业发展引导基金（简称“母基金”），总规模5.01亿元。截至2021年底，已完成四个子基金投资，母基金使用规模2.25亿元，使用四倍杠杆撬动总计约13亿元在乡村文旅、乡镇工业、乡村产业等领域进行投资。公司通过母基金引导苏州农村一二三产业融合和市场化投资，致力于形成产业促进乡村振兴的投资格局。2021年12月14日，公司主承销的“苏州市农业发展集团有限公司2021年非公开发行乡村振兴公司债券(第一期）”成功发行，本期债券发行规模2亿元，期限3年，债券募集资金拟将18,750万元（占发行规模的93.75%）用于乡村振兴领域的基金出资。本期债券发行通过融资服务扶持苏州区县农贸产业发展，对苏州域内乡村振兴具有重要意义。2021年6月，东吴创新资本通过股权增资的形式增资至昆山市周庄乡村振兴投资发展有限公司，投资金额不超过3亿元，通过投资周庄乡村振兴公司，助推当地文旅产业发展，帮助当地乡村振兴探索多元化道路。

（二）发挥专业优势，助推产业振兴

公司通过持续帮扶农产品种植、支持旅游业等区域特色产业发展、支持农业转型升级，以点带面带动相关产业和产业链的活跃和发展，实现区域内居民收入提升、区域经济可持续发展。连

续三年在云南开展天然橡胶“保险+期货”试点项目，为孟连傣族自治县茶叶和特色生物产业发展中心1,515户胶农的2,200吨橡胶现货提供保险,保险周期为8,800吨?月，项目共实现赔付171.31万元，赔付率达91.61%。向云南省孟连县大曼糯农友产业发展农民专业合作社捐赠12万元用于购置茶叶动态烘干设备，通过设备更新提升茶厂效益，进一步提高带农增收能力。与此同时，向云南省墨江县新安镇南汉村经济联合社捐赠12万元，用于200亩坤太绿色藤椒种植基地的发展，让三百余户农户直接受益，对全镇藤椒种植产业起到了示范带动作用，有效带动当地居民增收致富。

（三）持续教育帮扶，改善教学环境

报告期内，公司持续开展“牵手行动”教育帮扶，向贵州省铜仁市石阡县、思南县及松桃苗族自治县等3个脱贫县捐赠100万元，结对帮扶500名困难学生，资助其完成学业。自2013年始，公司已连续七年组织支教团队远赴四川省攀枝花市箐河傈僳族乡团结小学，为当地学校捐赠图书、文具、衣物，一对一帮扶学生、资助困难家庭学生。捐赠100万元开展“粉笔画人生?携手绘百年”贵州乡村少年绘画艺术公益项目，用粉笔画这样一个孩子们喜爱的艺术形式，关心支持贵州脱贫攻坚过程中出现的移民搬迁和留守儿童，将粉笔画艺术与关心关爱留守儿童有效融合，提升乡村青少年的艺术素养和综合素质，丰富易地扶贫搬迁安置点青少年课外生活，以美化人，以美育人，让乡村儿童在学习绘画的同时，感受爱和理解，描绘美好生活和梦想，从而获得前进的动力和奋斗的勇气。在贵州省铜仁市、黔南州、黔东南州三地20所学校相继举办粉笔画艺术培训班100余场，参与学习培训的学生近1.7万人。2021年6月，公司从学生们围绕“建党百年、我的家乡、美好生活”三个主题创作的画作中，精选出100幅优秀作品举办庆祝中国共产党成立100周年画展，向党的百年华诞献礼。该项目于7月2日在苏州电视台《新闻夜班车》栏目进行了报道。

（四）成立慈善组织，履行社会责任

3月20日，公司举行社会责任项目发布暨慈善基金会揭牌仪式。会上，公司全额出资1000万元注册成立的“东吴证券慈善基金会”正式揭牌，该基金会是苏州市属国企的首家慈善基金会，也是江苏省内券商成立的首家慈善基金会，标志着东吴证券慈善工作迈入了新阶段。同时，公司还签约发布了涵盖捐资助学、扶贫帮困、改善民生等9个慈善项目，总额达1098万元。

（五）设立专项资金，防止返贫致贫

继续向贵州省铜仁市防贫预警专项资金捐赠100万元，大力支持铜仁市巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，健全防贫预警机制，助力全面乡村振兴，为铜仁市10个县（区）的边缘易致贫户、脱贫不稳定户、突发严重困难户等三类提供资助，惠及近困难家庭近1000户。

（六）推进志愿服务，共创美好家园

报告期内，依托公司成立的35支总人数共606人志愿服务队，扎实推动“我为群众办实事”实践活动和“党员在行动”志愿服务活动不断走向深入，先后组织昆山、吴江、张家港、高新区、吴中区五地的党员志愿者扎实开展共创“美好家园”志愿服务活动。围绕看望慰问在党50年老党员、倡导理性投资、垃圾分类、安全生产等主题，积极践行“为实体经济增添活力，为美好生活创造价值”的企业使命，充分发挥党员先锋模范作用，努力为群众办实事、办好事。相关志愿服务报道于7月1日在苏州电视台《联播苏州》栏目播出。

（七）践行慈善文化，关爱困难群体

报告期内，公司联合市慈善总会、市教育局开展校园慈善文化建设项目，捐赠63万余元购买《慈善读本》5万余册，发放给苏州21所试点学校的近5万名学生。在南京大学、苏州大学分别设立奖学金、助学金、奖教金，2021年捐赠109万元，惠及两校师生145人。向苏州市退役军人关爱基金会捐赠30万元，为苏州市姑苏区6122名退役军人购买“苏惠保”健康保险，有效解决退役军人群体因病致贫、因病返贫问题，解决他们的后顾之忧。同时，公司还将捐赠480万元，联合苏州市民政局、市妇联、市总工会、团市委分别开展困境儿童“明天计划+”慈善项目、苏州市困难职工生活救助项目、对口帮扶苏州市困境家庭学生慈善项目、苏州市青少年“立体关护”公益项目，开展苏州市困境儿童医疗救助，帮扶资助苏州市困难职工家庭、困境家庭学生，助力苏州市青少年健康发展。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	苏州国际发展集团有限公司	苏州国际发展集团有限公司出具了《有关消除或避免同业竞争的承诺函》，承诺苏州国际发展集团有限公司及其附属公司、参股公司：将不会在中国境内单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与前述本公司开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。目前及将来不会利用在发行人的控股股东地位，损害发行人及其他发行人股东的利益	永久有效	否	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

报告期内，本公司因实施财政部新修订和颁布的准则的影响详见“第十节财务报告”之“附注3、35会计政策和会计估计的变更”

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	96
境内会计师事务所审计年限	5

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）	40
保荐人	南京证券股份有限公司	530

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度年度会计报表和内部控制审计服务机构，对公司财务报告和内部控制进行审计，聘期一年，审计服务费为136万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一) 导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三) 面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司及控股股东、实际控制人在披露报告期内不存在未履行法院生效判决、不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第三届董事会第三十九次（临时）会议审议批准，公司全资子公司东吴创业投资有限公司及其他关联方共同发起设立苏州并购母基金，认缴金额2.6亿元。报告期内，公司出资金额5200万元，认缴完成后，东吴创业投资有限公司将持有苏州并购母基金20%的份额，并作为普通合伙人担任基金管理人。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、其他重大事项及期后事项

（一） 分支机构设立、迁址、撤销情况

1.新设分公司、营业部

序号	名称	设立时间
1	东吴证券湖州劳动路证券营业部	2021.11.03
2	东吴证券上海自贸试验区投资咨询分公司	2021.12.10
3	东吴证券佛山南海大道证券营业部	2022.1.20

2.营业部迁址

序号	迁址后名称	迁址前名称	备注
1	东吴证券盛泽敦煌路证券营业部	东吴证券盛泽镇强武路证券营业部	2022.2.11
2	东吴证券嘉善阳光东路证券营业部	东吴证券嘉善体育南路证券营业部	2022.2.11
3	东吴证券深圳科技南路证券营业部	东吴证券深圳龟山路证券营业部	2022.2.7
4	东吴证券昆明白龙路证券营业部	东吴证券昆明春城路证券营业部	2021.12.24
5	东吴证券常州劳动西路证券营业部	东吴证券常州常武中路证券营业部	2021.10.8
6	东吴证券南京湖南路证券营业部	东吴证券南京江东北路证券营业部	2021.10.8
7	东吴证券上海浦东新区世纪大道证券营业部	东吴证券上海浦东新区杨高南路证券营业部	2021.9.17
8	东吴证券海口国贸路证券营业部	东吴证券海口丽晶路证券营业部	2021.8.30
9	东吴证券桐乡振兴东路证券营业部	东吴证券桐乡世纪大道证券营业部	2021.6.25
10	东吴证券苏州人民路证券营业部	东吴证券苏州工业园区敦煌路证券营业部	2021.6.22
11	东吴证券苏州工业园区苏州大道西证券营业部	东吴证券苏州工业园区现代大道证券营业部	2021.5.6
12	东吴证券吴江震泽证券营业部	东吴证券吴江震泽证券营业部	2021.5.6（同一镇区，未更名）
13	东吴证券太仓港经济技术开发区浮桥证券营业部	东吴证券太仓港经济技术开发区浮桥证券营业部	2021.4.13（同一镇区，未更名）

14	东吴证券杭州环城北路证券营业部	东吴证券杭州文晖路证券营业部	2021.2.25
15	东吴证券苏州工业园区方洲路证券营业部	东吴证券苏州工业园区唯华路证券营业部	2021.1.18
16	东吴证券北京宣武门外大街证券营业部	东吴证券北京陶然桥证券营业部	2021.1.5

3.撤销

序号	分支机构名称	撤销日期
1	东吴证券昆山高新区前进西路证券营业部	2021.2
2	东吴证券苏州广济北路证券营业部	2021.2
3	东吴证券苏州友新路证券营业部	2021.2
4	东吴证券贵州分公司	2021.3
5	东吴证券东莞大朗证券营业部	2021.6
6	东吴证券扬中明珠大道证券营业部	2021.6
7	东吴证券常熟海虞镇证券营业部	2021.9
8	东吴证券昆山千灯证券营业部	2021.9
9	东吴证券昆山陆家镇童泾路证券营业部	2021.9
10	东吴证券新昌鼓山西路证券营业部	2021.12
11	东吴证券常熟碧溪新区证券营业部	2022.1
12	东吴证券嘉善西塘镇证券营业部	2022.1

（二） 诉讼、仲裁情况

截止目前，公司及子公司涉及的涉案金额在1000万元以上的诉讼、仲裁案件情况进展如下：

序号	起诉(申请)方	应诉(被申请)方及连带责任方	案由	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)基本情况及诉讼进展
1	江苏江南农村商业银行股份有限公司	天弘基金管理有限公司（被告）、东吴证券（第三人）	原告江苏江南农村商业银行股份有限公司要求被告天弘基金管理有限公司承担违约赔偿损失约为2.13亿元，列公司为第三人，承担连带责任。	约为21300万元	2022年1月25日苏州中院作出一审判决，判决驳回了江南农商行对东吴证券的诉讼请求。2022年2月11日，收到法院邮寄的江南农商行和天弘基金的上诉状，等待二审开庭。
2	公司	刘智辉、唐姝姝、芜湖润泽万物投资管理合伙企业（有限合伙）、江苏润泽万物机电科技有限公司	公司起诉刘智辉股票质押式回购业务违约的民事责任	借款本金余额4613.66万元以及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用；要求江苏润泽万物机电科技有限公司以其质押物对前述债务承担清偿责任；要求唐姝姝、芜湖润泽万物投资管理合伙企业（有限合伙）、江苏润泽万物机电科技有	苏州中院于2021年8月25日立案，于2021年10月28日达成调解。2021年12月14日申请执行，正在执行中。

				限公司对前述债务承担连带清偿责任。
3	公司	无锡中住集团有限公司、孙伯荣、金薇、徐正良	公司起诉无锡中住集团有限公司股票质押式回购业务违约的民事责任	借款本金余额26926.3万元以及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用；要求孙伯荣、金薇以其抵押物对前述债务承担清偿责任；要求金薇以其质押物对前述债务承担清偿责任；要求孙伯荣、金薇对前述债务承担连带清偿责任；要求徐正良在2亿元内对前述债务承担连带清偿责任。	苏州中院于2021年7月14日立案。2021年10月28日公司与无锡中住集团有限公司、孙伯荣、金薇达成部分调解。2021年11月8日，公司就本案调解部分申请执行，现已达成执行和解。公司与徐正良部分诉讼于2022年3月10日开庭进行了审理。
4	山东耐斯特炭黑有限公司	东吴基金管理有限公司、上海致邃投资管理有限公司、田晓萌（被告）、中国对外经济贸易信托有限公司（第三人）	山东耐斯特炭黑有限公司就第三人中国对外经济贸易信托有限公司发起设立的、由公司担任投资顾问的“外贸信托-汇鑫304号结构化债券投资集合资金信托计划”事宜所引发的纠纷向公司提起诉讼。	本金10248万元及自2020年10月13日起按照中国人民银行公布的一年期贷款市场报价利率计算至被告实际清偿之日利息损失, 剩余资金损失确定后另行主张、承担诉讼费用。	2022年2月10日，开展了庭前谈话, 就各方证据进行质证, 尚未正式开庭。
5	华金证券股份有限公司	金鹰基金管理有限公司、东吴基金管理有限公司	公司收到因东吴基金平江25号单一资产管理计划引发的华金证券股份有限公司诉金鹰基金管理有限公司、东吴基金管理有限公司纠纷案件相关的诉讼材料。相关证据显示本案为原告与被告的交易约定及纠纷，主要涉及公司旗下产品。	4378万元	2022年2月11日，上海市浦东新区人民法院判决驳回原告华金证券股份有限公司的诉讼请求。

截止目前，公司作为产品管理人（代资产管理计划）涉及的涉案金额在1,000万元以上的诉讼、仲裁案件进展情况如下：

序号	起诉(申请)方	应诉(被申请)方及连带责任方	案由	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)基本情况及诉讼进展
1	公司	李宗松、新沂必康新医药产业综合体投资有限公司、谷晓嘉（GUOXIAOJIA）	公司起诉李宗松股票质押式回购业务违约的民事责任	借款本金余额17163万元以及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用；同时要求保证人新沂必康新医药产业综合体投资有限公司、谷晓嘉（GU XIAOJIA）对上述债务承担连带清偿责任。	苏州中院于于2020年5月29日立案立案，于2021年4月27日开庭，2021年5月26日判决。被告提起上诉，将于2022年4月21日二审开庭。新沂必康新医药产业综合体投资有限公司于2021年6月15日进入破产重整程序，公司已申报债权。
2	公司	富贵鸟股份有限公司、爱建证券有限责任公司	公司申请富贵鸟股份有限公司“16富贵01”债券违约的仲裁	债券本金5000万元以及相应的利息、违约金，并承担律师费、仲裁费等费用；爱建证券有限责任公司对上述债务承担连带清偿责任。	上海贸仲于2018年10月25日立案受理。仲裁庭已于2019年4月28日开庭审理，尚未作出裁决。 富贵鸟股份有限公司进入破产重整程序，公司进行债权申报。后因破产重整失败，泉州中院裁定进入破产清算程序，目前已收到分配方案，待分配。
3	公司	北京晋商联盟投资管理有限公司、大连国贸中心大厦有限公司	公司起诉北京晋商联盟投资管理有限公司股票质押式回购业务违约的民事责任	借款本金余额23300万元以及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用；同时要求保证人大连国贸中心大厦有限公司对上述债务承担连带清偿责任。	苏州中院于2021年8月26日判决支持公司诉请。公司于2021年10月21日申请执行，正在执行中。

4	公司	何志涛	公司起诉何志涛股票质押式回购业务违约的民事责任	借款本金余额2604万元以及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用等。	2021年5月11日，公司收到苏州中院判决书，公司胜诉。被告提起上诉。2021年11月15日，省高院二审开庭，判决驳回上诉，维持原判。2021年12月1日申请执行。2021年12月20日，双方签订《执行和解协议》，执行和解，已按和解协议履行部分偿还义务.
5	公司	上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司	公司起诉上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司“16三盛04”债券违约的民事责任。	债券本金2400万元及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用。	苏州园区法院于2021年5月26日作出一审判决支持公司诉请。2021年7月20日苏州园区法院执行立案，正在执行中。
6	公司	泰禾集团股份有限公司	公司起诉泰禾集团股份有限公司17泰禾MTN001”、“17泰禾MTN002”债券违约的民事责任	借款本金7000万元及相应的利息、违约金，并承担律师费、诉讼费等费用。	福州中院于2021年10月28日作出一审判决公司胜诉后，被告提出上诉，2022年2月24日二审判决驳回上诉，维持原判。
7	公司	中国国际金融股份有限公司、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）、东方金诚国际信用评估有限公司、北京观韬中茂律师事务所	公司管理的东吴财富4号集合管理计划持有“19华集01”债券，公司起诉债券主承销商及相关服务机构就证券虚假陈述行为承担连带赔偿责任。 公司管理的东享3号定向资产管理计划持有“19华集01”债券，公司起诉债券主承销商及相关服务机构就证券虚假陈述行为承担连带赔偿责任。	6000万元	2021年12月23日，北京金融法院立案，待开庭审理。2022年2月28日，北京金融法院依职权移送沈阳中院审理。

（三）公司2021年股份回购事项

2021年3月5日，公司召开第三届董事会第四十次（临时）会议审议通过了《关于回购公司A股股份的议案》。2021年3月10日，公司披露了《东吴证券关于以集中竞价交易方式回购A股股份的回购报告书》。2021年3月30日，公司完成回购，已完成回购公司A股股份38,799,814股，占当时公司总股本的0.9999%，回购最高价为人民币9.76元/股，回购最低价为人民币8.78元/股，回购均价为人民币9.05元/股，使用资金总额为人民币350,977,160.28元（不含交易费用）。公司本次回购A股股份全部存放于公司回购专用证券账户，拟作为限制性股票股权激励计划的股票来源。

（四）董监高变动情况

2022年1月12日，袁维静女士因任职年龄原因不再担任公司副总裁、财务负责人职务。经公司第四届董事会第六次（临时）会议决议聘任姚眺女士为副总裁、财务负责人兼公司执委。聘任丁文韬先生为公司执委。

2022年3月9日，范力先生因工作需要，辞去兼任的公司总裁职务。经公司第四届董事会第七次（临时）会议决议聘任薛臻先生为公司总裁。

（五）公司出售2019年回购股份事项

2022年1月12日，公司召开第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于出售公司2019年回购股份的议案》。截至2022年3月22日，公司2019年回购的2,901,700股股份已全部采用集中竞价交易方式出售完毕，出售股份总数占公司总股本的0.0579%，成交最高价为7.96元/股，成交最低价为7.40元/股，成交均价为7.59元/股，出售所得资金总额为22,018,820.81元（不含税费）。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1、国家持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2、国有法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、其他内资持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其中：境内非国有法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境内自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、外资持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
其中：境外法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境外自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
二、无限售条件流通股份	3,880,518,908	100	+1,126,983,743	0	0	0	+1,126,983,743	5,007,502,651	100
1、人民币普通股	3,880,518,908	100	+1,126,983,743	0	0	0	+1,126,983,743	5,007,502,651	100
2、境内上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、境外上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0
三、股份总数	3,880,518,908	100	+1,126,983,743	0	0	0	+1,126,983,743	5,007,502,651	100

2021年10月20日，经中国证监会“证监许可【2021】3337号）”《关于核准东吴证券股份有限公司配股的批复》，核准公司向原股东配售股份。2021年12月，公司完成配股发行，发行数量1,126,983,743 股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

公司本次配股方案实施完成后，考虑到总股本增加的影响，每股收益和每股净资产将被摊薄，报告期和上年同期的每股收益及发行在外的普通股加权平均数等指标具体详见财务报表附注

5.61。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类
A股	2021-12-14	7.19	1,126,983,743	2021-12-31	1,126,983,743	不适用
债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）
21东吴01	2021-01-15	3.6%	20亿元	2021-01-20	20亿元	2024-01-15
21东吴C1	2021-04-28	3.95%	20亿元	2021-05-06	20亿元	2024-04-28
21东吴S1	2021-07-26	2.55%	20亿元	2021-07-29	20亿元	2022-01-22
21东吴02	2021-08-18	2.85%	20亿元	2021-08-24	20亿元	2023-03-18
21东吴03	2021-08-18	3.1%	20亿元	2021-08-24	20亿元	2024-08-18

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

1.配股

2021年10月20日，经中国证监会“证监许可【2021】3337号）”《关于核准东吴证券股份有限公司配股的批复》，核准公司向原股东配售股份。2021年12月，公司完成配股发行，发行数量1,126,983,743股。

2.公司债券

报告期内，公司发行东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期),债券简称为“21东吴01”，发行规模为20亿元，发行利率为3.60%，发行期限为3年。

公司发行东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种一),债券简称为“21东吴02”，发行规模为20亿元，发行利率为2.85%，发行期限为19个月。

公司发行东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行短期公司债券(第一期),债券简称为“21东吴S1”，发行规模为20亿元，发行利率为2.55%，发行期限为180天。

公司发行东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种二),债券简称为“21东吴03”，发行规模为20亿元，发行利率为3.10%，发行期限为3年。

3.次级债券

公司发行东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期),债券简称为“21东吴C1”，发行规模为20亿元，发行利率为3.95%，发行期限为3年。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

2021年12月，公司完成配股发行，发行完成后，公司总股本为5,007,502,651股。公司资产和负债结构变动情况详见本报告“第三节 五、报告期主要经营情况”之“（三）资产、负债情况分析”的相关内容。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	123,192
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	129,907
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
苏州国际发展集团有限公司	275,166,246	1,192,387,065	23.81	0	质押	260,000,000	国有法人
张家港市直属公有资产经营有限公司	34,737,009	150,527,039	3.01	0	无	0	国有法人
中国证券金融股份有限公司	24,157,953	138,431,788	2.76	0	无	0	未知
中新苏州工业园区投资管理有限公司	0	130,000,000	2.60	0	无	0	国有法人

苏州营财投资集团有限公司	25,185,636	109,137,756	2.18		0	无		0	国有法人
苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司	24,114,780	104,497,381	2.09		0	无		0	国有法人
苏州物资控股（集团）有限责任公司	21,390,268	92,691,160	1.85		0	无		0	国有法人
苏州高新国有资产经营管理集团有限公司	0	91,000,000	1.82		0	无		0	国有法人
苏州信托有限公司	20,716,800	89,772,800	1.79		0	无		0	国有法人
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	12,165,698	78,452,716	1.57		0	无		0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
苏州国际发展集团有限公司		1,192,387,065		人民币普通股			1,192,387,065
张家港市直属公有资产经营有限公司		150,527,039		人民币普通股			150,527,039
中国证券金融股份有限公司		138,431,788		人民币普通股			138,431,788
中新苏州工业园区投资管理有限公司		130,000,000		人民币普通股			130,000,000
苏州营财投资集团有限公司		109,137,756		人民币普通股			109,137,756
苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司		104,497,381		人民币普通股			104,497,381
苏州物资控股（集团）有限责任公司		92,691,160		人民币普通股			92,691,160
苏州高新国有资产经营管理集团有限公司		91,000,000		人民币普通股			91,000,000
苏州信托有限公司		89,772,800		人民币普通股			89,772,800
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金		78,452,716		人民币普通股			78,452,716
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		苏州国际发展集团有限公司和苏州营财投资集团有限公司、苏州信托有限公司之间为存在控制关系的关联方。苏州国际发展集团有限公司持有苏州营财投资集团有限公司100%的股权，同时持有苏州信托有限公司70.01%的股权，因此，苏州国际发展集团有限公司、苏州营财投资集团有限公司和苏州信托有限公司为一致行动人。未发现上述其他股东之间存在关联关系，也未发现上述其他股东属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	苏州国际发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人	黄建林
成立日期	1995年8月3日
主要经营业务	授权范围内的国有资产经营管理，国内商业、物资供销业（国家规定的专营、专项审批商品除外），提供各类咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	苏州国际发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人	黄建林
成立日期	1995年8月3日

主要经营业务	授权范围内的国有资产经营管理，国内商业、物资供销业（国家规定的专营、专项审批商品除外），提供各类咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

回购股份方案名称	东吴证券2021年回购股份
回购股份方案披露时间	2021年3月6日
回购用途	拟用于股权激励
已回购数量(股)	38,799,814
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有）	0.77
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况	2022年1月12日，公司召开第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于出售公司2019年回购股份的议案》。截至2022年3月22日，公司2019年回购的2,901,700股股份已全部采用集中竞价交易方式出售完毕。

公司股份回购及出售回购情况，详见“第六节重要事项-其他重大事项及期后事项”。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

东吴证券股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券	17东吴债	143021	2017-03-13	2017-03-13	2022-03-13	25.00	4.70	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司非公开发行2017年次级债券(第一期)品种二	17东吴02	145495	2017-04-26	2017-04-26	2022-04-26	16.50	5.50	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司非公开发行2017年次级债券(第二期)(品种二)	17东吴04	145551	2017-05-22	2017-05-22	2022-05-22	12.30	5.60	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2019年非公开发行次级债券(第一期)	19东吴C1	151255	2019-03-18	2019-03-18	2022-03-18	20.00	4.25	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)	19东吴F1	151420	2019-04-16	2019-04-16	2022-04-16	20.00	4.20	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2019年公开发行公司债券	19东吴债	155596	2019-08-12	2019-08-12	2022-08-12	30.00	3.60	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2020年非公开发行次级债券(第一期)(疫情防控债)	20东吴C1	166134	2020-02-25	2020-02-25	2023-02-25	10.00	3.80	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2020年非公开发行次级债券(第二期)	20东吴C2	166981	2020-06-10	2020-06-10	2023-06-10	5.00	3.80	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向合格投资者	报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)	20东吴G2	175163	2020-09-21	2020-09-21	2023-09-21	14.00	3.81	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向专业投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)	21东吴01	175636	2021-01-15	2021-01-15	2024-01-15	20.00	3.60	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向专业投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)	21东吴C1	188062	2021-04-28	2021-04-28	2024-04-28	20.00	3.95	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向专业投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行短期公	21东吴S1	163893	2021-07-26	2021-07-26	2022-01-22	20.00	2.55	到期一次还本付息	上海证券交易所	面向专业投资者	竞价、报价、询价和协	否

司债券(第一期)											议交易
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种一)	21东吴02	188581	2021-08-18	2021-08-18	2023-03-18	20.00	2.85	到期一次还本付息	上海证券交易所	面向专业投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种二)	21东吴03	188582	2021-08-18	2021-08-18	2024-08-18	20.00	3.10	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。	上海证券交易所	面向专业投资者	竞价、报价、询价和协议交易	否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称	付息兑付情况的说明
东吴证券股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券	按时付息
东吴证券股份有限公司非公开发行2017年次级债券(第一期)品种二	按时付息
东吴证券股份有限公司非公开发行2017年次级债券(第二期)(品种二)	按时付息
东吴证券股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第一期)	按时兑付
东吴证券股份有限公司2018年非公开发行公司债券(第二期)	按时兑付
东吴证券股份有限公司2019年非公开发行次级债券(第一期)	按时付息
东吴证券股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)	按时付息
东吴证券股份有限公司2019年公开发行公司债券	按时付息
东吴证券股份有限公司2020年非公开发行次级债券(第一期)(疫情防控债)	按时付息
东吴证券股份有限公司2020年非公开发行次级债券(第二期)	按时付息
东吴证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)	按时兑付
东吴证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)	按时付息
东吴证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行短期公司债券(第一期)	按时兑付

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称	办公地址	签字会计师姓名	联系人	联系电话
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）	上海浦东新区世纪大道100号环球金融中心50层	赵英、 莫艾琦	莫艾琦	13681804421
上海新世纪资信评估投资服务有限公司	上海黄浦区汉口路398号13-14楼		石浔	021-63501349
国浩律师（上海）事务所	上海市静安区北京西路968号嘉地中心23-25层		钱大治	021-52341668

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称	募集资金总金额	已使用金额	未使用金额	是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
东吴证券股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券	25.00	25.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司非公开发行2017年次级债券(第一期)品种二	16.50	16.50	0.00	是
东吴证券股份有限公司非公开发行2017年次级债券(第二期)(品种二)	12.30	12.30	0.00	是
东吴证券股份有限公司2019年非公开发行次级债券(第一期)	20.00	20.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2019年非公开发行公司债券(第一期)	20.00	20.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2019年公开发行公司债券	30.00	30.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2020年非公开发行次级债券(第一期)(疫情防控债)	10.00	10.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2020年非公开发行次级债券(第二期)	5.00	5.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2020年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(品种二)	14.00	14.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)	20.00	20.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)	20.00	20.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行短期公司债券(第一期)	20.00	20.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种一)	20.00	20.00	0.00	是
东吴证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)(品种二)	20.00	20.00	0.00	是

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	2021年	2020年	本期比上年同期增减（%）	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	2,377,836,047.81	1,703,094,171.38	39.62	主要是本期净利润增加所致
流动比率	1.73	1.70	1.76
速动比率	1.73	1.70	1.76
资产负债率（%）	59.07%	64.86%	-8.93
EBITDA全部债务比	10.07%	8.72%	15.48
利息保障倍数	2.94	2.23	31.84	主要是本期利润总额增加、利息支出减少所致
现金利息保障倍数	6.61	1.01	554.46	主要是本期经营活动现金流量净额增加所致
EBITDA利息保障倍数	3.07	2.29	34.06	主要是本期利润总额增加、利息支出减少所致
贷款偿还率（%）	100.00%	100.00%
利息偿付率（%）	100.00%	100.00%

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

安永华明（2022）审字第61346989_B01号东吴证券股份有限公司

东吴证券股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了东吴证券股份有限公司的财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的东吴证券股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东吴证券股份有限公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东吴证券股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。

我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

关键审计事项:	该事项在审计中是如何应对:
融出资金及买入返售金融资产减值评估
东吴证券股份有限公司及其子公司（“贵集团”）于每个资产负债表日，以预期信用损失为基础对融出资金与买入返售金融资产进行减值测试并确认损失准备。如果信用风险自初始确认后未显著增加，贵集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。如果信用风险自初始确认后已显著增加，贵集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果已发生信用损失，贵集团确认整个存续期内的信用减值。贵集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。	我们执行的审计程序包含： 1.我们评价和测试了贵集团融出资金及买入返售金融资产减值计提流程的内部控制设计、运行的有效性； 2.我们评价了管理层所采

于2021年12月31日，贵集团融出资金的账面净值为人民币202.16亿元，其中减值准备余额为人民币0.44亿元；买入返售金融资产的账面净值为31.15亿元，其中减值准备余额为人民币12.31亿元。 由于相关资产金额重大，其减值评估需要管理层作出重大判断，包括对减值阶段的划分及未来现金流量的估计等，因此我们将融出资金及买入返售金融资产减值评估认定为关键审计事项。 有关融出资金及买入返售金融资产减值的相关披露，请参阅财务报表附注三、9，财务报表附注三、34，财务报表附注五、3，财务报表附注五、5，财务报表附注五、22，财务报表附注五、23及财务报表附注五、55。	用的预期信用损失模型中对于减值阶段划分标准的合理性； 3.我们选取样本，对样本的减值阶段划分结果与预期信用损失模型的标准进行对比； 4.我们选取样本，对管理层在计算减值损失时使用的关键参数的合理性进行评价，包括违约率、违约损失率、风险敞口、前瞻性调整因子等，并结合市场惯例和历史损失经验等，复核了管理层减值模型计算结果的合理性；
商誉的减值
贵集团每年定期对商誉的账面价值进行检查，以判断是否发生减值。在进行减值测试时，管理层将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，对资产组或资产组组合的可收回金额进行估计。 于2021年12月31日，贵集团商誉的账面余额为人民币4.16亿元，累计计提减值准备人民币1.08亿元，其中收购东吴基金管理有限公司时形成的商誉的账面余额为人民币2.31亿元，累计确认商誉减值准备人民币1.05亿元；收购东吴证券（国际）金融控股有限公司时形成的商誉的账面余额为人民币1.61亿元，未确认商誉减值准备；收购东吴中新资本（亚洲）有限公司时形成的商誉的账面余额为人民币324.93万元，于本年末全额计提减值准备。 在预计相关资产组组合的可收回金额时，管理层作出的关键假设包括收入增长率、费用增长率以及折现率等，这些关键假设具有不确定性，不同的判断和估计会对财务报表产生重大影响。因此，我们将商誉减值测试认定为关键审计事项。 有关商誉减值的相关披露，请参见财务报表附注三、21，财务报表附注三、34，财务报表附注五、18，财务报表附注五、22及财务报表附注五、56。	1.我们评价和测试了贵集团商誉减值评估流程的内部控制设计和执行的有效性； 2.我们评价了管理层对商誉减值的判断、各资产组或资产组合的认定以及商誉在各资产组或资产组合之间的分摊； 3.我们评价了管理层所采用的商誉减值测试的模型，通过比较分析相关资产组或资产组组合的历史财务数据，结合行业趋势和管理层预期，评价了管理层编制预计未来现金流现值时所采用的关键假设的合理性； 4.我们还评价了贵集团在合并财务报表中对商誉减值的披露。
合并结构化主体的考虑
结构化主体通常是为实现具体而明确的目的设计并成立的，并在确定的范围内开展业务活动。贵集团在多个资产管理计划、信托计划、有限合伙企业等结构化主体中担任管理人或投资人，可以通过发起设立或持有投资等方式在结构化主体中享有权益。 于2021年12月31日，贵集团在由第三方机构发起设立但未纳入合并范围的结构化主体中持有的权益的账面价值为人民币118.08亿元。在由贵集团发起设立但未纳入合并范围的结构化主体中持有的权益的账面价值为人民币19.37亿元。 在考虑是否将结构化主体纳入合并范围时，管理层评价其对结构化主	1. 我们评价和测试了贵集团在确定结构化主体是否纳入合并财务报表的合并范围时建立的内部控制设计和执行的有效性； 2. 我们抽样检查了结构化主体相关合同、设立文件以及其他公开披露信息，以了解结构化主体的设立目的，从对结构化主体拥有的权力、享有的可

体相关活动拥有的权力，享有的可变回报，以及通过运用该权力影响可变回报的能力。这些因素并非完全可以量化，因此需要管理层作出重大判断和估计，不同的判断结果可能会对合并财务报表产生重大影响。因此，我们将贵集团结构化主体的合并识别为关键审计事项。 有关在结构化主体中的权益，请参见财务报表附注三、5，财务报表附注三、34，财务报表附注七、3及财务报表附注七、4

变回报以及影响结构化主体可变回报的能力等方面，评价了管理层就结构化主体是否应纳入合并范围所作出的判断； 3. 我们还评价了贵集团在合并财务报表中对结构化主体的相关披露。

四、其他信息

东吴证券股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估东吴证券股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督东吴证券股份有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东吴证券股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东吴证券股份有限公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就东吴证券股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵 英

（项目合伙人）

中国注册会计师：莫艾琦中国 北京 2022年4月7日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 东吴证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
资产：
货币资金	5.01	37,089,559,665.52	23,550,623,073.76
其中：客户资金存款		25,876,721,932.20	19,972,497,020.66
结算备付金	5.02	5,297,848,007.70	4,022,703,604.97
其中：客户备付金		4,552,204,749.39	3,635,439,157.44
融出资金	5.03	20,216,385,782.69	18,049,801,302.82
衍生金融资产	5.04	5,389,944.44	7,949,263.29
存出保证金	5.08	4,568,234,689.70	3,125,558,058.04
应收票据	5.06	8,390,000.00
应收款项	5.07	109,291,387.68	376,891,916.23
买入返售金融资产	5.05	3,114,864,065.36	7,018,448,234.30
金融投资：
交易性金融资产	5.09	40,475,707,509.86	34,115,122,757.46
债权投资	5.10	85,924,113.82	224,095,373.07
其他债权投资	5.11	5,507,234,844.48	6,264,932,127.78
其他权益工具投资	5.12	2,352,507,729.76	3,843,359,653.81
长期股权投资	5.13	2,003,276,356.83	1,538,178,928.49
固定资产	5.14	1,566,708,706.63	649,911,472.33
在建工程	5.15	13,612,907.19	879,705,555.60
使用权资产	5.16	284,107,089.02
无形资产	5.17	240,726,980.17	230,916,590.07
商誉	5.18	307,711,150.89	315,844,316.37
递延所得税资产	5.19	574,915,647.37	854,571,053.96
其他资产	5.20	495,849,729.04	405,936,918.57
资产总计		124,318,246,308.15	105,474,550,200.92
负债：
短期借款	5.24	609,369,760.79	1,069,956,134.02
应付短期融资款	5.25	6,434,124,861.86	8,400,919,247.63
拆入资金	5.26	1,001,208,333.34
交易性金融负债	5.27	421,965,670.38	1,978,636,180.90
衍生金融负债	5.04	60,309,429.30	3,535,520.85
卖出回购金融资产款	5.28	15,696,710,379.52	10,717,911,545.84
代理买卖证券款	5.29	32,693,421,851.96	25,197,694,220.26
代理承销证券款	5.30	81,073,778.31
应付职工薪酬	5.31	1,561,699,742.05	1,184,966,047.79
应交税费	5.32	186,948,267.67	417,602,767.42
应付票据	5.33	479,570,000.00	177,170,000.00
应付款项	5.34	611,633,133.43	405,002,473.26
合同负债	5.35	86,415,845.70	20,248,472.58

租赁负债	5.37	281,070,290.59
应付债券	5.36	25,875,227,220.52	26,829,753,610.13
递延所得税负债	5.19	50,556,394.65	57,846,309.94
其他负债	5.38	718,525,190.28	802,986,871.92
负债合计		86,849,830,150.35	77,264,229,402.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	5.39	5,007,502,651.00	3,880,518,908.00
资本公积	5.40	23,609,205,900.16	16,738,719,260.67
减：库存股	5.41	370,229,016.47	19,220,540.31
其他综合收益	5.42	-88,028,074.74	10,214,293.84
盈余公积	5.43	1,204,439,240.24	999,241,215.48
一般风险准备	5.44	2,919,583,106.75	2,479,309,440.09
未分配利润	5.45	4,843,149,989.66	3,791,110,825.14
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		37,125,623,796.60	27,879,893,402.91
少数股东权益		342,792,361.20	330,427,395.47
所有者权益（或股东权益）合计		37,468,416,157.80	28,210,320,798.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计		124,318,246,308.15	105,474,550,200.92

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:东吴证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年12月31日	2020年12月31日
资产：
货币资金		28,061,936,282.93	16,557,112,668.94
其中：客户资金存款		18,888,535,280.14	15,111,886,948.19
结算备付金		5,598,423,761.56	4,217,793,091.85
其中：客户备付金		4,552,204,749.39	3,635,439,157.44
融出资金		19,997,542,120.55	17,773,535,774.34
衍生金融资产		1,253,946.61
存出保证金		492,198,129.80	225,822,171.01
应收款项	15.01	38,775,221.45	33,407,859.54
买入返售金融资产		2,626,859,149.51	6,270,089,161.84
金融投资：
交易性金融资产		34,815,896,167.97	27,343,180,782.74
其他债权投资		5,665,754,474.59	6,272,297,615.32
其他权益工具投资		2,161,765,717.71	3,803,934,935.10
长期股权投资	15.02	9,015,708,381.65	8,476,183,686.25
固定资产		1,513,899,059.01	603,211,298.13
在建工程		13,612,907.19	879,705,555.60
使用权资产		164,891,978.05
无形资产		206,476,730.08	195,908,850.11

商誉		11,749,999.80	11,749,999.80
递延所得税资产		506,538,068.65	732,027,730.35
其他资产	15.03	161,822,775.78	157,293,737.79
资产总计		111,055,104,872.89	93,553,254,918.71
负债：
应付短期融资款		6,434,124,861.86	8,400,919,247.63
拆入资金		1,001,208,333.34
交易性金融负债			46,900,714.00
衍生金融负债		54,959,999.23	3,508,078.35
卖出回购金融资产款		15,696,710,379.52	10,626,015,724.81
代理买卖证券款		23,264,827,046.73	18,659,000,563.40
代理承销证券款		81,073,778.31
应付职工薪酬		1,261,110,188.69	971,315,109.00
应交税费		134,687,449.34	338,098,956.34
应付款项		492,280,998.09	109,682,445.87
合同负债		29,741,509.42	18,769,809.43
租赁负债		157,374,120.62
应付债券		25,865,927,220.52	26,829,753,610.13
其他负债		209,812,929.19	202,450,665.67
负债合计		74,683,838,814.86	66,206,414,924.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		5,007,502,651.00	3,880,518,908.00
资本公积		23,491,472,422.75	16,625,441,979.30
减：库存股		370,229,016.47	19,220,540.31
其他综合收益		85,530,472.77	101,058,271.37
盈余公积		1,204,439,240.24	999,241,215.48
一般风险准备		2,693,584,710.14	2,274,042,866.73
未分配利润		4,258,965,577.60	3,485,757,293.51
所有者权益（或股东权益）合计		36,371,266,058.03	27,346,839,994.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计		111,055,104,872.89	93,553,254,918.71

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业总收入		9,245,491,796.09	7,356,492,441.10
利息净收入	5.46	726,615,014.99	596,033,856.04
其中：利息收入		2,487,529,509.24	2,544,025,876.41
利息支出		1,760,914,494.25	1,947,992,020.37
手续费及佣金净收入	5.47	3,419,474,650.81	2,898,120,849.15
其中：经纪业务手续费净收入		2,110,623,721.01	1,524,514,930.41
投资银行业务手续费净收入		965,507,907.25	1,082,877,329.31
资产管理业务手续费净收入		139,536,066.71	138,523,625.07
投资收益（损失以“-”号填列）	5.48	2,445,417,102.89	2,150,889,651.98

其中：对联营企业和合营企业的投资收益		172,099,880.81	105,043,531.40
其他收益	5.49	84,575,445.06	36,782,828.96
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	5.50	307,708,766.75	154,025,828.18
汇兑收益（损失以“-”号填列）		10,678,700.13	-3,437,643.66
其他业务收入	5.51	2,250,458,122.30	1,525,997,717.95
资产处置收益（损失以“－”号填列）	5.52	563,993.16	-1,920,647.50
二、营业总支出		6,003,417,357.99	5,055,307,538.37
税金及附加	5.53	39,412,116.06	46,831,931.30
业务及管理费	5.54	3,662,328,799.67	2,755,310,416.25
信用减值损失	5.55	58,693,339.27	726,520,642.60
其他资产减值损失	5.56	3,306,010.68
其他业务成本	5.57	2,239,677,092.31	1,526,644,548.22
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		3,242,074,438.10	2,301,184,902.73
加：营业外收入	5.58	3,953,319.44	3,381,250.17
减：营业外支出	5.59	59,136,039.45	31,279,910.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		3,186,891,718.09	2,273,286,242.71
减：所得税费用	5.60	774,425,508.65	559,663,358.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,412,466,209.44	1,713,622,883.75
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,412,466,209.44	1,713,622,883.75
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		2,391,778,941.16	1,707,245,952.72
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		20,687,268.28	6,376,931.03
六、其他综合收益的税后净额		-198,005,962.99	-116,130,047.08
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	5.42	-189,816,122.94	-112,657,455.88
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-126,330,867.84	-3,370,891.56
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-4,993,647.65	3,757,019.42
3.其他权益工具投资公允价值变动		-121,337,220.19	-7,127,910.98
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-63,485,255.10	-109,286,564.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-231,802.61	-42,621.94
2.其他债权投资公允价值变动		7,441,106.38	-52,650,400.94
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备		-23,413,145.70	13,099,197.25
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额		-47,281,413.17	-69,692,738.69
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	5.42	-8,189,840.05	-3,472,591.20
七、综合收益总额		2,214,460,246.45	1,597,492,836.67
归属于母公司所有者的综合收益总额		2,201,962,818.22	1,594,588,496.84

归属于少数股东的综合收益总额		12,497,428.23	2,904,339.83
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	5.61	0.59	0.44
（二）稀释每股收益(元/股)	5.61	0.59	0.44

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、营业总收入		5,703,413,679.41	4,712,111,504.43
利息净收入	15.04	566,441,148.82	455,831,634.66
其中：利息收入		2,251,416,197.30	2,271,215,497.31
利息支出		1,684,975,048.48	1,815,383,862.65
手续费及佣金净收入	15.05	2,899,543,869.06	2,560,510,447.54
其中：经纪业务手续费净收入		1,805,406,698.13	1,363,145,157.96
投资银行业务手续费净收入		958,901,708.40	1,086,118,955.35
资产管理业务手续费净收入		90,837,237.54	75,918,595.12
投资收益（损失以“－”号填列）	15.06	1,512,526,798.93	1,681,954,577.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		90,964,446.77	88,329,687.67
其他收益		23,541,201.05	17,652,911.26
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	15.07	692,937,430.14	-3,030,034.76
汇兑收益（损失以“－”号填列）		-808,205.89	-2,832,906.64
其他业务收入		8,640,807.39	3,807,248.43
资产处置收益（损失以“－”号填列）		590,629.91	-1,782,373.09
二、营业总支出		2,992,194,058.90	2,802,450,048.24
税金及附加		36,178,063.24	42,012,543.04
业务及管理费		2,905,605,270.60	2,183,488,483.83
信用减值损失		50,410,725.06	576,949,021.37
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		2,711,219,620.51	1,909,661,456.19
加：营业外收入		419,595.57	466,535.16
减：营业外支出		55,101,912.20	27,128,702.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		2,656,537,303.88	1,882,999,289.30
减：所得税费用		604,557,056.28	359,056,413.15
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		2,051,980,247.60	1,523,942,876.15
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		2,051,980,247.60	1,523,942,876.15
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		-66,865,563.08	-26,302,727.77
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-84,585,735.27	15,519,895.80
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-84,585,735.27	15,519,895.80
（二）将重分类进损益的其他综合收益		17,720,172.19	-41,822,623.57

1.权益法下可转损益的其他综合收益		-231,802.61	-42,621.94
2.其他债权投资公允价值变动		18,763,926.59	-26,489,271.25
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备		-811,951.79	-15,290,730.38
七、综合收益总额		1,985,114,684.52	1,497,640,148.38

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

合并现金流量表2021年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减少额			5,251,099,055.71
为交易目的而持有的金融负债净增加额			34,414,396.07
收取利息、手续费及佣金的现金		7,041,650,353.79	6,140,019,268.80
拆入资金净增加额		1,000,000,000.00
回购业务资金净增加额		8,837,384,179.40
代理买卖证券收到的现金净额		7,542,690,339.53	4,746,857,496.50
收到其他与经营活动有关的现金	5.62（1）	2,837,692,677.40	1,860,576,674.03
经营活动现金流入小计		27,259,417,550.12	18,032,966,891.11
为交易目的而持有的金融资产净增加额		3,994,030,702.74
为交易目的而持有的金融负债净减少额		18,201,676.44
融出资金净增加额		2,155,094,245.11	6,211,365,061.44
回购业务资金净减少额			778,451,841.25
支付利息、手续费及佣金的现金		1,568,044,345.31	1,306,660,024.11
支付给职工及为职工支付的现金		2,058,553,462.23	1,510,887,303.26
支付的各项税费		1,199,040,082.95	920,435,764.87
支付其他与经营活动有关的现金	5.62（2）	6,638,534,494.94	7,736,323,085.28
经营活动现金流出小计		17,631,499,009.72	18,464,123,080.21
经营活动产生的现金流量净额	5.63（1）	9,627,918,540.40	-431,156,189.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		7,337,978,556.38	3,375,476,618.88
取得投资收益收到的现金		635,553,912.93	488,882,874.94
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额	5.63(3)		65,379,382.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			169,523,651.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,326,817.29	1,143,866.00
投资活动现金流入小计		7,976,859,286.60	4,100,406,394.01
投资支付的现金		5,321,268,464.98	3,443,348,807.14

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		231,848,047.81	1,098,272,269.56
投资活动现金流出小计		5,553,116,512.79	4,541,621,076.70
投资活动产生的现金流量净额		2,423,742,773.81	-441,214,682.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,997,313,112.17	5,943,328,574.40
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			30,000,000.00
取得借款收到的现金		27,905,393,040.00	30,344,548,443.25
发行债券收到的现金		10,000,300,000.00	8,289,343,000.00
筹资活动现金流入小计		45,903,006,152.17	44,577,220,017.65
偿还债务支付的现金		40,817,043,955.25	35,557,836,000.00
支付租赁有关的现金		82,114,869.19
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,942,482,414.75	2,040,186,685.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			2,356,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	5.62（3）	351,008,476.16	45,000,000.00
筹资活动现金流出小计		43,192,649,715.35	37,643,022,685.78
筹资活动产生的现金流量净额		2,710,356,436.82	6,934,197,331.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-52,791,904.54	-120,249,475.48
五、现金及现金等价物净增加额	5.63（1）	14,709,225,846.49	5,941,576,984.60
加：期初现金及现金等价物余额		27,247,045,647.76	21,305,468,663.16
六、期末现金及现金等价物余额	5.63（2）	41,956,271,494.25	27,247,045,647.76

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减少额			1,421,895,432.11
为交易目的而持有的金融负债净增加额			34,414,396.07
收取利息、手续费及佣金的现金		5,755,989,844.31	5,220,258,745.61
拆入资金净增加额		1,000,000,000.00
回购业务资金净增加额		8,659,770,900.83
代理买卖证券收到的现金净额		4,640,888,243.12	2,841,845,085.13
收到其他与经营活动有关的现金		171,590,752.10	37,621,426.89
经营活动现金流入小计		20,228,239,740.36	9,556,035,085.81
为交易目的而持有的金融资产净增加额		5,671,158,598.09
为交易目的而持有的金融负债净减少额		51,334,644.88

融出资金净增加额		2,217,358,858.65	6,100,355,323.74
回购业务资金净减少额			1,684,043,302.81
支付利息、手续费及佣金的现金		998,723,267.37	976,089,593.73
支付给职工及为职工支付的现金		1,707,546,443.30	1,237,434,380.18
支付的各项税费		900,360,521.19	647,168,854.57
支付其他与经营活动有关的现金		1,250,222,417.99	882,616,494.74
经营活动现金流出小计		12,796,704,751.47	11,527,707,949.77
经营活动产生的现金流量净额	15.08（1）	7,431,534,988.89	-1,971,672,863.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		6,860,677,772.05	3,347,876,166.89
取得投资收益收到的现金		780,789,465.96	770,162,230.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,335,528.25	985,777.71
投资活动现金流入小计		7,643,802,766.26	4,119,024,174.89
投资支付的现金		4,707,420,937.14	3,345,100,708.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		199,325,863.25	1,063,793,591.33
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		479,418,620.00	887,000,000.00
投资活动现金流出小计		5,386,165,420.39	5,295,894,299.67
投资活动产生的现金流量净额		2,257,637,345.87	-1,176,870,124.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,997,313,112.17	5,913,328,574.40
取得借款收到的现金		27,905,393,040.00	29,582,935,640.00
发行债券收到的现金		9,991,000,000.00	8,289,343,000.00
筹资活动现金流入小计		45,893,706,152.17	43,785,607,214.40
偿还债务支付的现金		40,396,204,000.00	35,557,836,000.00
支付租赁有关的现金		45,231,706.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,920,279,061.97	2,004,184,854.81
支付其他与筹资活动有关的现金		351,008,476.16	45,000,000.00
筹资活动现金流出小计		42,712,723,244.87	37,607,020,854.81
筹资活动产生的现金流量净额		3,180,982,907.30	6,178,586,359.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-4,486,517.16	-12,176,924.76
五、现金及现金等价物净增加额	15.08（3）	12,865,668,724.90	3,017,866,446.09
加：期初现金及现金等价物余额		20,753,602,813.88	17,735,736,367.79
六、期末现金及现金等价物余额	15.08（4）	33,619,271,538.78	20,753,602,813.88

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年年末余额	3,880,518,908.00	16,738,719,260.67	19,220,540.31	10,214,293.84	999,241,215.48	2,479,309,440.09	3,791,110,825.14	330,427,395.47	28,210,320,798.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	3,880,518,908.00	16,738,719,260.67	19,220,540.31	10,214,293.84	999,241,215.48	2,479,309,440.09	3,791,110,825.14	330,427,395.47	28,210,320,798.38
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,126,983,743.00	6,870,486,639.49	351,008,476.16	-98,242,368.58	205,198,024.76	440,273,666.66	1,052,039,164.52	12,364,965.73	9,258,095,359.42
（一）综合收益总额				-189,816,122.94			2,391,778,941.16	12,497,428.23	2,214,460,246.45
（二）所有者投入和减少资本	1,126,983,743.00	6,870,486,639.49	351,008,476.16					-132,462.50	7,646,329,443.83
1．所有者投入的普通股	1,126,983,743.00	6,872,357,012.21							7,999,340,755.21
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		-1,870,372.72	351,008,476.16					-132,462.50	-353,011,311.38
（三）利润分配					205,198,024.76	440,273,666.66	-1,248,166,022.28		-602,694,330.86
1．提取盈余公积					205,198,024.76		-205,198,024.76
2．提取一般风险准备						440,273,666.66	-440,273,666.66
3．对所有者（或股东）的分配							-602,694,330.86		-602,694,330.86
4．其他

（四）所有者权益内部结转				91,573,754.36			-91,573,754.36
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益				91,573,754.36			-91,573,754.36
四、本年年末余额	5,007,502,651.00	23,609,205,900.16	370,229,016.47	-88,028,074.74	1,204,439,240.24	2,919,583,106.75	4,843,149,989.66	342,792,361.20	37,468,416,157.80

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年年末余额	3,000,000,000.00	11,765,216,102.69	19,220,540.31	125,477,406.24	848,900,937.29	2,153,950,217.90	3,081,589,047.65	299,879,055.64	21,255,792,227.10
加：会计政策变更					-2,054,009.43	-4,108,018.86	-14,378,066.04		-20,540,094.33
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	3,000,000,000.00	11,765,216,102.69	19,220,540.31	125,477,406.24	846,846,927.86	2,149,842,199.04	3,067,210,981.61	299,879,055.64	21,235,252,132.77
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	880,518,908.00	4,973,503,157.98		-115,263,112.40	152,394,287.62	329,467,241.05	723,899,843.53	30,548,339.83	6,975,068,665.61
（一）综合收益总额				-112,657,455.88			1,707,245,952.72	2,904,339.83	1,597,492,836.67
（二）所有者投入和减少资本	880,518,908.00	4,973,503,157.98						30,000,000.00	5,884,022,065.98
1．所有者投入的普通股	880,518,908.00	4,970,209,617.45						30,000,000.00	5,880,728,525.45
2．其他权益工具持

有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		3,293,540.53							3,293,540.53
（三）利润分配					152,394,287.62	329,467,241.05	-985,951,765.71	-2,356,000.00	-506,446,237.04
1．提取盈余公积					152,394,287.62		-152,394,287.62
2．提取一般风险准备						329,467,241.05	-329,467,241.05
3．对所有者（或股东）的分配							-504,090,237.04	-2,356,000.00	-506,446,237.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转				-2,605,656.52			2,605,656.52
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益				-2,605,656.52			2,605,656.52
四、本年年末余额	3,880,518,908.00	16,738,719,260.67	19,220,540.31	10,214,293.84	999,241,215.48	2,479,309,440.09	3,791,110,825.14	330,427,395.47	28,210,320,798.38

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2021年度
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计

一、上年年末余额	3,880,518,908.00	16,625,441,979.30	19,220,540.31	101,058,271.37	999,241,215.48	2,274,042,866.73	3,485,757,293.51	27,346,839,994.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	3,880,518,908.00	16,625,441,979.30	19,220,540.31	101,058,271.37	999,241,215.48	2,274,042,866.73	3,485,757,293.51	27,346,839,994.08
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,126,983,743.00	6,866,030,443.45	351,008,476.16	-15,527,798.60	205,198,024.76	419,541,843.41	773,208,284.09	9,024,426,063.95
（一）综合收益总额				-66,865,563.08			2,051,980,247.60	1,985,114,684.52
（二）所有者投入和减少资本	1,126,983,743.00	6,866,030,443.45	351,008,476.16					7,642,005,710.29
1．所有者投入的普通股	1,126,983,743.00	6,872,357,012.21						7,999,340,755.21
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		-6,326,568.76	351,008,476.16					-357,335,044.92
（三）利润分配					205,198,024.76	419,541,843.41	-1,227,434,199.03	-602,694,330.86
1．提取盈余公积					205,198,024.76		-205,198,024.76
2．提取一般风险准备						419,541,843.41	-419,541,843.41
3．对所有者（或股东）的分配							-602,694,330.86	-602,694,330.86
4．其他
（四）所有者权益内部结转				51,337,764.48			-51,337,764.48
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益				51,337,764.48			-51,337,764.48
四、本年年末余额	5,007,502,651.00	23,491,472,422.75	370,229,016.47	85,530,472.77	1,204,439,240.24	2,693,584,710.14	4,258,965,577.60	36,371,266,058.03

项目	2020年度
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	3,000,000,000.00	11,657,819,494.42	19,220,540.31	129,966,338.16	848,900,937.29	1,964,114,786.54	2,944,107,768.09	20,525,688,784.19
加：会计政策变更					-2,054,009.43	-4,108,018.86	-14,378,066.04	-20,540,094.33
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	3,000,000,000.00	11,657,819,494.42	19,220,540.31	129,966,338.16	846,846,927.86	1,960,006,767.68	2,929,729,702.05	20,505,148,689.86
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	880,518,908.00	4,967,622,484.88		-28,908,066.79	152,394,287.62	314,036,099.05	556,027,591.46	6,841,691,304.22
（一）综合收益总额				-26,302,727.77			1,523,942,876.15	1,497,640,148.38
（二）所有者投入和减少资本	880,518,908.00	4,967,622,484.88						5,848,141,392.88
1．所有者投入的普通股	880,518,908.00	4,970,209,617.45						5,850,728,525.45
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他		-2,587,132.57						-2,587,132.57
（三）利润分配					152,394,287.62	314,036,099.05	-970,520,623.71	-504,090,237.04
1．提取盈余公积					152,394,287.62		-152,394,287.62
2．提取一般风险准备						314,036,099.05	-314,036,099.05
3．对所有者（或股东）的分配							-504,090,237.04	-504,090,237.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转				-2,605,339.02			2,605,339.02

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益				-2,605,339.02			2,605,339.02
四、本年年末余额	3,880,518,908.00	16,625,441,979.30	19,220,540.31	101,058,271.37	999,241,215.48	2,274,042,866.73	3,485,757,293.51	27,346,839,994.08

公司负责人：范力 主管会计工作负责人：姚眺 会计机构负责人：王菁

附注1、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

东吴证券股份有限公司（原名苏州证券公司、苏州证券有限责任公司、东吴证券有限责任公司，以下简称“本公司”，本公司及其子公司以下简称“本集团”）成立于1993年4月10日，1998年1月9日经中国人民银行江苏省分行苏银复（1998）30号批复同意增资改制，注册资本增至10,400万元，公司名称变更登记为苏州证券有限责任公司，2001年12月19日经中国证监会证监机构字（2001）308号“关于苏州证券有限责任公司增资扩股并更名的批复”，注册资本由10,400万增至100,000万元人民币，公司更名为东吴证券有限责任公司。

2008年6月23日经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]831号“关于核准东吴证券有限责任公司变更注册资本的批复”，增加注册资本人民币50,000万元，变更后的注册资本为人民币150,000万元。

2009年12月8日经公司2009年度第二次临时股东会决议并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]310号“关于核准东吴证券有限责任公司变更为股份有限公司的批复”批准，本公司整体变更为东吴证券股份有限公司，变更后，公司的注册资本为人民币150,000万元，由全体股东以截至2009年9月30日经审计后的公司净资产折股。

2011年1月25日经公司2011年第一次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]1887号”文核准，公司首次公开发行50,000万股新股。公司股票于2011年12月12日起在上海证券交易所上市交易，注册资本变更为人民币200,000万元。

2013年9月9日经公司2013年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会2014年2月13日出具的《关于核准东吴证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]200号），公司获准非公开发行人民币普通股股票不超过70,000万股，每股面值1元，由于上述非公开发行股票方案的实施，新增注册资本人民币70,000万元，变更后公司注册资本为人民币270,000万元。

2015年11月16日经公司2015年第四次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会2015年12月23日出具的《关于核准东吴证券股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3035号），公司获准非公开发行人民币普通股股票不超过30,000万股，每股面值1元，由于上述非公开发行股票方案的实施，新增注册资本人民币30,000万元，变更后公司注册资本为人民币300,000万元。

2019年12月27日，经中国证监会“证监许可〔2019〕2984号”《关于核准东吴证券股份有限公司配股的批复》，核准公司向原股东配售股份。2020年3月，公司完成配股发行，发行数量880,518,908股，并于2020年4月8日完成了工商变更登记手续，公司注册资本增加至3,880,518,908元。

2021年10月20日，经中国证监会“证监许可〔2021〕3337号”《关于核准东吴证券股份有限公司配股的批复》，核准公司向原股东配售股份。2021年12月，公司完成配股发行，发行数量

1,126,983,743股，并于2022年1月29日完成了工商变更登记手续，公司注册资本增加至5,007,502,651元。公司住所：苏州工业园区星阳街5号。

2022年1月29日，取得由苏州市工商行政管理局核准变更登记的新企业法人营业执照，统一社会信用代码：91320000137720519P。

经营范围：许可经营项目：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务。

本财务报表业经本公司董事会于2022年4月7日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况详见本附注六“合并范围的变更”。

附注2、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

附注3、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉(参见附注三、19)；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资涉及在权益法核算下的其他综合收益的，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

5. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。控制，是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对投资单位的权力影响其回报金额。子公司的经营成果、财务状况和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率（除

非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用交易发生日的即期汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率（除非汇率波动使得采用该汇率折算不适当，则采用现金流量发生日的即期汇率折算）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

9. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

金融资产和金融负债的确认和终止确认

本集团成为金融工具合同的一方时，应当确认一项金融资产或金融负债。

金融资产或负债终止确认，是指本集团将之前确认的金融资产或金融负债从资产负债表中予以转出。

金融资产的终止确认满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：

(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)本集团将收取金融资产现流量的合同权利转移给其他方；

(3)本集团保留了收取金融资产现金流量的合同权利，但承担了将收取的现金流量支付给一个或多个最终收款方的合同义务，且(a)实质上转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未保留对该金融资产的控制。

金融负债的终止确认金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团应当终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。

本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，应当终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融资产和金融负债的分类

金融资产的分类

金融资产在初始确认时，根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非本集团改变管理金融资产的业务模式，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

(1)以摊余成本计量的金融资产

本集团将同时符合下列条件的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

本集团将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

①本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：取得相关金融资产的目的主要是为了近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但符合财务担保合同的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从工具发行方的角度符合权益工具的定义。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，企业可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债的分类金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。

企业对所有金融负债均不得进行重分类。

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始计量时，符合以下条件之一的金融负债，企业可将其不可撤销地指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：

①能够消除或显著减少会计错配；

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。

(2)以摊余成本计量的金融负债

除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

③不属于上述情形的财务担保合同，以及不属于上述情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

金融资产和金融负债的计量

初始计量初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

企业取得金融资产所支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利，应当单独确认为应收项目进行处理。

后续计量

(1)以摊余成本计量的金融资产

该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。在其终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时产生的利得或损失，计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得和汇兑损益计入当期损益，其余公允价值变动均计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

该类金融资产以公允价值进行后续计量。其公允价值的后续变动计入其他综合收益，不计提减值准备。除了获得的股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入损益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

该类金融资产以公允价值进行后续计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债以公允价值进行后续计量。其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：①由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益；②该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照①对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团应当将该金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

该类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。在其终止确认或按照实际利率法摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值；不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

公允价值确定的基本原则对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。对于以公允价值计量的金融负债，本集团已考虑不履约风险，并假定不履约风险在负债转移前后保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险，包括但不限于企业自身信用风险。

公允价值层次本集团对于以公允价值计量的金融资产和金融负债，按照其公允价值计量所使用的输入值分为以下三个层次：

第一层次：输入值是计量日能够取得的相同金融资产或金融负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关金融资产或金融负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次：输入值是相关金融资产或金融负债的不可观察输入值。

金融工具减值

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具进行减值会计处理并确认损失准备。

金融工具减值阶段的划分本集团可基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整：

第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12 个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；

第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；

第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

上述三阶段的划分，适用于购买或源生时未发生信用减值的金融工具。对于购买或源生时已发生信用减值的金融工具，仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于符合准则规定条件且适用本集团已做出相应会计政策选择的应收款项和其他应收款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

金融工具减值的账务处理对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），本集团在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体（或部分）转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：

(1)被转移金融资产（或终止确认部分）在终止确认日的账面价值；

(2)因转移金融资产（或终止确认部分）而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 ( 涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资) 之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具包括股指期货、国债期货、商品期货、利率互换、权益互换及场内期权等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。因股指期货、国债期货、商品期货及部分利率互换合约每日无负债结算确认的相关金融资产和金融负债，与业务相关的暂收暂付款之间按抵销后的净额在资产负债表内列示。

对于包含嵌入衍生工具的混合合同，若主合同属于金融资产，本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。

若主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本集团从混合工具中分拆嵌入衍生工具，作为单独的衍生金融工具处理：嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不紧密相关；与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义；该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

权益工具

发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。权益工具的公允价值变动不予确认。

回购自身股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应调整资本公积 ( 股本溢价)，资本公积 ( 股本溢价)的余额不足冲减的，调整留存收益；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积 ( 股本溢价) 。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积 ( 股本溢价)；低于库存股成本的部分，应调整资本公积 ( 股本溢价)，资本公积 ( 股本溢价)的余额不足冲减的，调整留存收益。

10. 客户交易结算资金

本集团接受客户委托，代理客户买卖股票、债券和基金等有价证券而收到的款项，全额存入本集团指定的银行账户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。

本集团接受客户委托，代理客户买卖股票、债券和基金等有价证券时，如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额的，应按买卖证券成交价的差额加上代扣代交的相关税费和应向客户收取的佣金等费用之和减少客户交易结算资金；如卖出证券成交总额大于买入证券成交总额的，应按买卖证券成交价的差额减去代扣代交的相关税费和应向客户收取的佣金等费用后的余额增加客户交易结算资金。

11. 买入返售和卖出回购业务

买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括股票、债券、票据等），合同或协议到期日，再以约定价格返售相同之金融产品。

卖出回购交易按照合同或协议的约定，以一定的价格将相关资产（包括股票、债券、票据等）出售给交易对手，合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。

买入返售及卖出回购业务按发生时实际支付或收到的款项入账，并在资产负债表中确认；买入返售的标的资产在表外作备查登记，卖出回购的标的资产仍在资产负债表中确认。买入返售及卖出回购业务的买卖差价分别按实际利率法在返售或回购期间内确认为利息收入和利息支出。

12. 融资融券业务

融资融券业务，是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。融资融券业务类型主要包括融资业务和融券业务。

融资业务：公司将资金借给客户，形成一项应收客户的债权确认为融出资金。融出资金按借给客户资金的本金计量。

融券业务：将自有的证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同种证券，此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产，计入融出证券。

融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、利率等按期确认利息收入。

证券公司对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

13. 转融通业务

转融通业务包括转融资业务和转融券业务。转融资业务是指中国证券金融股份有限公司（以下简称“证金公司”）将自有或者依法筹集的资金出借给证券公司，供其办理融资业务的经营活动。转融券业务是指证金公司将自有或者融入的证券出借给证券公司，供其办理融券业务的经营活动。

转融资业务：对于融入的资金，证券公司在资产负债表内确认为资产，同时确认一项对出借方的负债，计入“拆入资金”科目，并在“利息支出”科目核算转融通业务产生的利息费用。

转融券业务：对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由证券公司享有或承担，公司不将其计入资产负债表，但在财务报表附注中披露转融通融入的证券期末市值和转融通融入后拆借给客户的证券期末市值等信息。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

控制、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

(1) 对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

(2) 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

(1) 以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

(2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

对子公司投资在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

对合营企业投资和对联营企业投资对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时按照本集团的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

减值方法及减值准备计提方法参见附注三、21。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

15. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的，全部资本化为固定资产的成本。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限制定折旧率。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	3～5	30%～35%	2.71%～3.23%
运输设备	年限平均法	3～5	5%～10%	9.50%～19.40%
办公设备及其他	年限平均法	3～5	5%	19.00%～19.40%

减值测试方法及会计处理方法参见附注三、21。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。

当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。

在建工程减值方法及会计处理方法参见附注三、21。

17. 使用权资产(自2021年1月1日起适用)

√适用 □不适用

本集团使用权资产类别主要包括房屋建筑物。

在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

18. 无形资产

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按照成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起在使用寿命内采用年限平均法摊销，计入当期损益；每年年度终了，对其使用寿命及摊销方法进行复核，若与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

类别	摊销年限(年)
土地使用权	40
交易席位费	10
计算机软件及其他	5

使用寿命不确定的无形资产不摊销；在每个会计期间对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。

19. 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。对商誉不摊销，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。商誉的减值方法及会计处理方法参见附注三、21。

20. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，按费用项目的受益期限采用直线法平均摊销。本集团对以经营租赁方式租入的固定资产改良支出，其发生符合资本化条件的各项支出，计入本项目，按剩余租赁期与5年两者中较短的期限平均摊销。如果5年内同一经营租入固定资产又发生类似改良支出，将上次未摊完的长期待摊费用余额一次性计入当期损益。

21. 资产减值

√适用 □不适用

除附注三、9所述金融工具的减值以外，本集团在资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象；如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本集团在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

23. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

24. 预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

(1)该义务是企业承担的现时义务；

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

(1)或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

(2)或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

25. 收入

√适用 □不适用

与客户之间的合同产生的收入

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一时，本集团属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

(1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利；

(2)本集团已将该商品的实物转移给客户；

(3)本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

(4)客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、9）。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本集团取得与客户之间的合同产生的收入相关的具体会计政策描述如下：

代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入于交易日在达成有关交易后确认。

承销收入于本集团完成承销合同中的履约义务时确认收入。

保荐业务、财务顾问业务和投资咨询服务业务收入根据合同条款在本集团履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。

受托客户资产管理业务收入，于受托投资管理合同到期，与委托人结算时，本集团按合同规定的比例计算应由本集团享有的管理费收益，确认为当期收益；或合同中规定本集团按约定比例收取管理费和业绩报酬，则在合同期内分期确认管理费和业绩报酬收益。

其他收入在客户取得相关商品或服务的控制权时确认。

投资收益

持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）在持有期间取得的利息、红利、股息或现金股利计入投资收益。

金融资产转移满足终止确认条件的，除了初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具），应当将下列两项金额的差额计入投资收益：

(1)终止确认部分的账面价值；

(2)终止确认部分的对价，与原计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据应享有或应分担的被投资单位实现的净损益确认投资收益。

利息收入

存款利息收入：在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。

买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认利息收入；在当期没有到期的，根据买入返售金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但对于已发生信用减值的金融资产，改按该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

融资融券业务利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额（额度）、期限、利率等确认利息收入。

其他以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：根据相关金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但对于已发生信用减值的金融资产，改按该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

26. 合同资产和合同负债

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

合同负债

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。

27. 与合同成本有关的资产

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

(3)该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

28. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期平均分配，计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

29. 所得税

√适用 □不适用

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

30. 租赁（自2021年1月1日起适用）

√适用 □不适用

租赁的识别

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同

是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：

(1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；

(2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

租赁和非租赁部分的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

租赁期的评估

租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

作为承租人

本集团作为承租人的一般会计处理见附注三、17和附注三、23。

租赁变更租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

(1) 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

(2) 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：

(1) 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止，部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

(2) 其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

短期租赁和低价值资产租赁本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31. 经营租赁（适用于2020年度）

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 利润分配

√适用 □不适用

当年实现的税后利润于弥补以前年度亏损后，本公司根据《公司法》的规定，按照当年税后利润的10％足额提取法定盈余公积金，但本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本的50％时，可不再提取；根据《金融企业财务规则》的要求，按照税后利润的10％足额提取一般风险准备；

根据《证券法》的要求，按不低于税后利润的10％提取交易风险准备金。经股东大会批准，本公司可从税后利润中提取任意盈余公积金。

本公司提取的一般风险准备金及交易风险准备金计入“一般风险准备”项目核算，用于弥补证券交易的损失。经股东大会批准，本公司提取的法定盈余公积金和任意盈余公积金可用于弥补本公司的亏损或者转增股本，但法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前本公司注册资本的25%。

本公司资本公积金不得用于弥补公司的亏损。

本公司可供分配利润中公允价值变动收益部分，不得用于向股东进行现金分配。以前年度未分配利润，可并入当年度未分配利润向股东分配。

33. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团满足下列条件的组成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)公司管理层能够定期评价该组成部分的经营业绩，以决定向其分配资源、评价业绩；

(3)能够取得该部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相同或相类似的经济特征，并且满足一定条件，本集团将其合并为一个经营分部。

34. 重大会计判断和估计

√适用 □不适用

运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。导致出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设如下：

应用会计政策过程中所作的重要判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

金融资产的分类

(1) 业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

(2) 合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产转移管理层需要就金融资产的转移作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

合并范围的确定评估本集团是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：1)拥有对被投资者的权力；2)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；3)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本集团需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。对于本集团管理并投资的结构化主体（如资产管理计划和基金等），本集团会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本集团对结构化主体拥有控制权。在评估时，本集团需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报酬以及持有份额等可变因素，进而测算本集团享有的可变回报及回报的可变性，以分析评估本公司是否达到控制标准。若本集团对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。

会计估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

金融工具的公允价值对于缺乏活跃交易市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。在估值时，本集团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

金融资产的减值本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

会计估计中采用的关键假设和不确定因素

商誉减值本集团每年对商誉进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

除金融资产和商誉以外的其他资产减值如附注三、21所述，本集团于资产负债表日对除金融资产和商誉之外的其他资产（固定资产、在建工程等）判断是否存在可能发生减值的迹象。在进行减值测试时，当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，表明发生了减值。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

所得税在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性，本集团根据相关税收法规谨慎判断交易对应的所得税影响并相应计提所得税。递延所得税资产只有在未来有足够纳税所得并可用于抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

35. 会计政策和会计估计的变更

√适用 □不适用

新租赁准则

2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2021年年初留存收益：

(1)对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

(2)本集团对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本集团对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：

(1)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；

(2)存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

(3)作为使用权资产减值测试的替代，本集团评估了包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

(4)首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本集团按2021年1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值，与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下：

2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额	259,144,028.57
减：采用简化处理的最低租赁付款额	26,510,147.86
其中：短期租赁	2,375,332.25
剩余租赁期少于12个月的租赁	24,134,815.61
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁
2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额	232,633,880.71
2021年1月1日增量借款利率加权平均值	3.61%
2021年1月1日租赁负债	214,400,739.43

(1)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(2)、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
资产：
货币资金	23,550,623,073.76	23,550,623,073.76
其中：客户资金存款	19,972,497,020.66	19,972,497,020.66
结算备付金	4,022,703,604.97	4,022,703,604.97
其中：客户备付金	3,635,439,157.44	3,635,439,157.44
融出资金	18,049,801,302.82	18,049,801,302.82
衍生金融资产	7,949,263.29	7,949,263.29
存出保证金	3,125,558,058.04	3,125,558,058.04
应收款项	376,891,916.23	376,891,916.23
买入返售金融资产	7,018,448,234.30	7,018,448,234.30
金融投资：
交易性金融资产	34,115,122,757.46	34,115,122,757.46
债权投资	224,095,373.07	224,095,373.07
其他债权投资	6,264,932,127.78	6,264,932,127.78
其他权益工具投资	3,843,359,653.81	3,843,359,653.81

长期股权投资	1,538,178,928.49	1,538,178,928.49
固定资产	649,911,472.33	649,911,472.33
在建工程	879,705,555.60	879,705,555.60
使用权资产		218,770,460.11	218,770,460.11
无形资产	230,916,590.07	230,916,590.07
商誉	315,844,316.37	315,844,316.37
递延所得税资产	854,571,053.96	854,571,053.96
其他资产	405,936,918.57	397,728,495.34	-8,208,423.23
资产总计	105,474,550,200.92	105,685,112,237.80	210,562,036.88
负债：
短期借款	1,069,956,134.02	1,069,956,134.02
应付短期融资款	8,400,919,247.63	8,400,919,247.63
交易性金融负债	1,978,636,180.90	1,978,636,180.90
衍生金融负债	3,535,520.85	3,535,520.85
卖出回购金融资产款	10,717,911,545.84	10,717,911,545.84
代理买卖证券款	25,197,694,220.26	25,197,694,220.26
应付职工薪酬	1,184,966,047.79	1,184,966,047.79
应交税费	417,602,767.42	417,602,767.42
应付票据	177,170,000.00	177,170,000.00
应付款项	405,002,473.26	405,002,473.26
合同负债	20,248,472.58	20,248,472.58
应付债券	26,829,753,610.13	26,829,753,610.13
租赁负债		214,400,739.43	214,400,739.43
递延所得税负债	57,846,309.94	57,846,309.94
其他负债	802,986,871.92	799,148,169.37	-3,838,702.55
负债合计	77,264,229,402.54	77,474,791,439.42	210,562,036.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,880,518,908.00	3,880,518,908.00
资本公积	16,738,719,260.67	16,738,719,260.67
减：库存股	19,220,540.31	19,220,540.31
其他综合收益	10,214,293.84	10,214,293.84
盈余公积	999,241,215.48	999,241,215.48
一般风险准备	2,479,309,440.09	2,479,309,440.09
未分配利润	3,791,110,825.14	3,791,110,825.14
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	27,879,893,402.91	27,879,893,402.91
少数股东权益	330,427,395.47	330,427,395.47
所有者权益（或股东权益）合计	28,210,320,798.38	28,210,320,798.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计	105,474,550,200.92	105,685,112,237.80	210,562,036.88

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
资产：
货币资金	16,557,112,668.94	16,557,112,668.94
其中：客户资金存款	15,111,886,948.19	15,111,886,948.19
结算备付金	4,217,793,091.85	4,217,793,091.85
其中：客户备付金	3,635,439,157.44	3,635,439,157.44
融出资金	17,773,535,774.34	17,773,535,774.34
存出保证金	225,822,171.01	225,822,171.01
应收款项	33,407,859.54	33,407,859.54
买入返售金融资产	6,270,089,161.84	6,270,089,161.84
金融投资：
交易性金融资产	27,343,180,782.74	27,343,180,782.74
其他债权投资	6,272,297,615.32	6,272,297,615.32
其他权益工具投资	3,803,934,935.10	3,803,934,935.10
长期股权投资	8,476,183,686.25	8,476,183,686.25
固定资产	603,211,298.13	603,211,298.13
在建工程	879,705,555.60	879,705,555.60
使用权资产		76,774,973.11	76,774,973.11
无形资产	195,908,850.11	195,908,850.11
商誉	11,749,999.80	11,749,999.80
递延所得税资产	732,027,730.35	732,027,730.35
其他资产	157,293,737.79	150,647,433.11	-6,646,304.68
资产总计	93,553,254,918.71	93,623,383,587.14	70,128,668.43
负债：
应付短期融资款	8,400,919,247.63	8,400,919,247.63
交易性金融负债	46,900,714.00	46,900,714.00
衍生金融负债	3,508,078.35	3,508,078.35
卖出回购金融资产款	10,626,015,724.81	10,626,015,724.81
代理买卖证券款	18,659,000,563.40	18,659,000,563.40
应付职工薪酬	971,315,109.00	971,315,109.00
应交税费	338,098,956.34	338,098,956.34
应付款项	109,682,445.87	109,682,445.87
合同负债	18,769,809.43	18,769,809.43
应付债券	26,829,753,610.13	26,829,753,610.13
租赁负债		70,128,668.43	70,128,668.43
其他负债	202,450,665.67	202,450,665.67
负债合计	66,206,414,924.63	66,276,543,593.06	70,128,668.43

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,880,518,908.00	3,880,518,908.00
资本公积	16,625,441,979.30	16,625,441,979.30
减：库存股	19,220,540.31	19,220,540.31
其他综合收益	101,058,271.37	101,058,271.37
盈余公积	999,241,215.48	999,241,215.48
一般风险准备	2,274,042,866.73	2,274,042,866.73
未分配利润	3,485,757,293.51	3,485,757,293.51
所有者权益（或股东权益）合计	27,346,839,994.08	27,346,839,994.08
负债和所有者权益（或股东权益）总计	93,553,254,918.71	93,623,383,587.14	70,128,668.43

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(3)、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

(4)、执行新租赁准则对2021年财务报表的影响如下：

合并资产负债表

	报表数	假设按原准则	影响
资产：
使用权资产	284,107,089.02		284,107,089.02
递延所得税资产	574,915,647.37	575,041,677.12	-126,029.75
其他资产	480,849,729.04	486,249,067.66	-5,399,338.62
负债：
租赁负债	281,070,290.59		281,070,290.59
股东权益：
盈余公积	1,204,439,240.24	1,204,608,249.08	-169,008.84
一般风险准备	2,919,583,106.75	2,919,947,452.61	-364,345.86
未分配利润	4,843,149,989.66	4,844,919,994.44	-1,770,004.78
少数股东权益	342,792,361.20	342,977,571.66	-185,210.46

合并利润表

	报表数	假设按原准则	影响
营业收入：
利息净收入	726,615,014.99	734,715,338.27	-8,100,323.28
营业支出：
业务及管理费	3,662,328,799.67	3,667,080,886.35	-4,752,086.68
所得税费用	774,425,508.65	775,285,175.31	-859,666.66

母公司资产负债表

	报表数	假设按原准则	影响
资产：
使用权资产	164,891,978.05		164,891,978.05
递延所得税资产	506,538,068.65	506,979,762.32	-441,693.67
其他资产	161,822,775.78	170,589,027.96	-8,766,252.18
负债：
租赁负债	157,374,120.62		157,374,120.62
股东权益：
盈余公积	1,204,439,240.24	1,204,608,249.08	-169,008.84
一般风险准备	2,693,584,710.14	2,693,922,727.83	-338,017.69
未分配利润	4,258,965,577.60	4,260,148,639.49	-1,183,061.89

母公司利润表

	报表数	假设按原准则	影响
营业收入：
利息净收入	566,441,148.82	570,431,660.77	-3,990,511.95
营业支出：
业务及管理费	2,905,605,270.60	2,907,342,331.32	-1,737,060.72
所得税费用	604,557,056.28	605,120,419.09	-563,362.81

附注4、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号）、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46号）以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》（财税[2016]70号）等规定，自2016年5月1日起，公司的主营业务收入适用增值税，税率为6%。根据财政部和国家税务总局2016年12月21日发布的《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税收政策的通知》，纳税人购入基	1%～13%

	金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于财税[2016]36号的金融商品转让。资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。根据财政部和国家税务总局2017年1月6日发布的《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》，2017年7月1日（含）以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳。 根据《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2020年第13号）以及《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）的有关规定，自2020年3月1日至2021年12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3％征收率的应税销售收入，减按1%征收增值税。
城市维护建设税	按流转税额的7%、5%或1%计征。城建税实行就地缴纳的办法，公司所属各分支机构向当地税务部门申报缴纳城建税。	7%、5%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计征	16.5%、17%、25%
教育费附加及地方教育费附加	按流转税额的5%计征	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司及本公司的境内子公司	25%
本公司的香港子公司	16.5%
本公司的新加坡子公司	17%

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

附注5、合并财务报表项目注释

1、货币资金

（1）按类别列示

单位：人民币元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	117,405.97	165,837.47
银行存款	37,066,682,449.95	23,471,843,494.40
其中：客户存款	25,876,721,932.20	19,972,497,020.66
公司存款	11,189,960,517.75	3,499,346,473.74
其他货币资金	22,759,809.60	78,613,741.89
合计	37,089,559,665.52	23,550,623,073.76

（2）按币种列示

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
现金：	/	/	117,405.97	/	/	165,837.47
人民币	/	/	117,405.97	/	/	165,837.47
银行存款：	/	/	37,066,682,449.95	/	/	23,471,843,494.40
其中：自有资金	/	/	11,189,960,517.75	/	/	3,499,346,473.74
人民币	/	/	10,130,991,843.38	/	/	2,847,996,404.85
美元	51,195,337.76	6.3757	326,406,114.96	13,964,493.06	6.5249	91,116,920.77
港元	836,655,082.65	0.8176	684,049,195.57	609,995,823.66	0.8416	513,372,485.19
新加坡元	9,842,379.05	4.7179	46,435,360.12	9,193,214.51	4.9314	45,335,418.03
其他外币			2,078,003.72			1,525,244.90
客户资金	/	/	25,876,721,932.20	/	/	19,972,497,020.66
人民币	/	/	25,062,038,304.40	/	/	18,903,100,363.91

美元	24,562,245.28	6.3757	156,601,507.23	34,911,643.65	6.5249	227,794,983.65
港元	804,269,315.13	0.8176	657,570,592.05	997,431,852.72	0.8416	839,438,647.25
新加坡元	2,284.59	4.7179	10,778.47	31,593.76	4.9314	155,801.47
其他外币			500,750.05			2,007,224.38
其他货币资金：	/	/	22,759,809.60	/	/	78,613,741.89
人民币	/	/	22,759,809.60	/	/	9,100,457.27
美元				9,328,269.11	6.5249	60,866,023.12
港元				10,274,787.90	0.8416	8,647,261.50
合计	/	/	37,089,559,665.52	/	/	23,550,623,073.76

其中，融资融券业务：

√适用 □不适用

单位:元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
自有信用资金	/	/	336,854,265.06	/	/	124,578,665.69
人民币	/	/	336,854,265.06	/	/	124,578,665.69
客户信用资金	/	/	2,418,827,346.62	/	/	1,497,137,798.61
人民币	/	/	2,073,835,581.69	/	/	1,497,137,798.61
美元	6,619,639.54	6.3757	42,204,835.82		6.5249
港元	367,955,200.12	0.8176	300,840,171.62		0.8416
其他外币			1,946,757.49
合计	/	/	2,755,681,611.68	/	/	1,621,716,464.30

货币资金的说明：

√适用 □不适用

于2021年12月31日，本集团使用受限制的货币资金为人民币371,109,635.55元，主要是本集团纳入合并范围内的子公司计提的一般风险准备金、被冻结的保证金以及本公司客户交易结算资金被司法机关冻结的金额（2020年12月31日：人民币295,003,709.96元）。

于2021年12月31日，本集团存放在境外（包括香港）的货币资金折合人民币1,782,739,446.78元（2020年12月31日：折合人民币1,985,011,435.81元）。

2、结算备付金

√适用 □不适用

（1）按类别列示

项目	期末余额	期初余额
客户备付金	4,552,204,749.39	3,635,439,157.44
公司备付金	745,643,258.31	387,264,447.53
合计	5,297,848,007.70	4,022,703,604.97

（2）按币种列示

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
公司自有备付金：	/	/	745,643,258.31	/	/	387,264,447.53
人民币	/	/	739,272,638.85	/	/	380,744,746.96
美元			6,370,619.46			6,519,700.57
客户普通备付金：	/	/	3,915,056,430.14	/	/	3,067,075,276.95
人民币	/	/	3,842,158,116.67	/	/	3,011,665,863.32
美元	10,096,329.22	6.3757	64,371,166.21	7,529,015.62	6.5249	49,126,074.02
港元	10,429,485.40	0.8176	8,527,147.26	7,465,945.36	0.8416	6,283,339.61
客户信用备付金：	/	/	637,148,319.25	/	/	568,363,880.49
人民币	/	/	637,148,319.25	/	/	568,363,880.49
合计	/	/	5,297,848,007.70	/	/	4,022,703,604.97

3、融出资金

√适用 □不适用

（1）按开户性质列示

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
境内	20,026,651,659.67	17,801,729,464.80
其中：个人	15,670,396,743.68	14,674,345,856.73
机构	4,356,254,915.99	3,127,383,608.07
减：减值准备	29,109,539.12	28,193,690.46
账面价值小计	19,997,542,120.55	17,773,535,774.34
境外	233,269,243.55	295,533,857.09
其中：个人	124,946,772.79	111,773,498.85
机构	108,322,470.76	183,760,358.24
减：减值准备	14,425,581.41	19,268,328.61
账面价值小计	218,843,662.14	276,265,528.48

账面价值合计

20,216,385,782.69

18,049,801,302.82

（2）按类别列示

项目	期末账面余额	期初账面余额
融资融券业务融出资金	20,026,651,659.67	17,801,729,464.80
孖展业务融资	233,269,243.55	295,533,857.09
减：减值准备	43,535,120.53	47,462,019.07
融出资金净值	20,216,385,782.69	18,049,801,302.82

（3）按账龄分析

账龄	期末
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1-3个月	8,765,716,504.53	43.27	9,999,415.49	22.97
3-6个月	4,388,650,937.60	21.66	2,250,211.54	5.17
6个月以上	7,105,553,461.09	35.07	31,285,493.50	71.86
合计	20,259,920,903.22	100.00	43,535,120.53	100.00
账龄	期初
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1-3个月	7,695,493,344.71	42.52	9,021,221.52	19.01
3-6个月	5,472,050,155.51	30.24	10,416,815.51	21.95
6个月以上	4,929,719,821.67	27.24	28,023,982.04	59.04
合计	18,097,263,321.89	100.00	47,462,019.07	100.00

（4）客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保物类别	期末公允价值	期初公允价值
证券	66,397,548,565.09	52,617,573,704.83
资金	2,590,112,172.48	1,945,933,045.57
合计	68,987,660,737.57	54,563,506,750.40

融出资金的说明：

√适用 □不适用

于2021年12月31日，融出资金中有人民币2,431,371,659.48元的债权收益权被用于质押式回购，质押到期日为2022年1月6日至2022年2月14日（2020年12月31日：人民币761,864,424.38元，质押到期日为2021年2月25日）。

4、衍生金融工具

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末						期初
	套期工具			非套期工具			套期工具			非套期工具
	名义金额	公允价值		名义金额	公允价值		名义金额	公允价值		名义金额	公允价值
		资产	负债		资产	负债		资产	负债		资产	负债
权益衍生工具				1,179,300,660.00	1,253,946.61	52,375,187.23				731,385,406.32		95,522.12
信用衍生工具				222,000,000.00		2,585,332.00				220,000,000.00		3,256,590.00
利率衍生工具				40,000,000.00						227,756,800.00
货币衍生工具				135,574,001.84	4,133,307.84					146,629,168.26	7,949,263.29
其他衍生工具				6,823,378,052.50	2,689.99	5,348,910.07				1,617,906,780.00		183,408.73
合计				8,400,252,714.34	5,389,944.44	60,309,429.30				2,943,678,154.58	7,949,263.29	3,535,520.85

注：其他的衍生金融工具主要为商品期货及商品期权等。

5、买入返售金融资产

(1) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票	3,064,188,246.30	5,389,771,430.57
债券	1,282,033,022.66	3,846,066,461.59
减：减值准备	1,231,357,203.60	2,217,389,657.86
买入返售金融资产账面价值	3,114,864,065.36	7,018,448,234.30

(2) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票质押式回购	3,064,188,246.30	5,389,771,430.57
债券质押式回购	1,282,033,022.66	3,846,066,461.59
减：减值准备	1,231,357,203.60	2,217,389,657.86
账面价值合计	3,114,864,065.36	7,018,448,234.30

(3) 股票质押回购融出资金按剩余期限（不含减值准备）分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期限	期末账面余额	期初账面余额
一个月内	2,175,467,528.48	4,276,440,847.44
一个月至三个月内	133,560,717.82	169,466,133.72
三个月至一年内	725,160,000.00	943,864,449.41
一年以上	30,000,000.00
合计	3,064,188,246.30	5,389,771,430.57

(4) 担保物金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
担保物	9,099,286,708.02	11,123,622,702.66
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物

对于通过交易所操作的债券逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因此无法获知对手方质押库信息，故上述担保物公允价值未包括交易所债券逆回购所取得的担保物资产的公允价值。于2021年12月31日和2020年12月31日，上述交易所债券逆回购的金额分别为人民币121,577,933.33元和人民币206,758,916.84元。

买入返售金融资产的说明：

√适用 □不适用

于2021年12月31日，买入返售金融资产中无债券及资产收益权被用作卖出回购等业务的质押物（2020年12月31日：无）。

6、应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	8,390,000.00
合计	8,390,000.00

于2021年12月31日，本集团无已质押、已背书或贴现的应收票据（2020年12月31日：不适用）。

7、应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收资产管理业务产品管理费	57,372,632.87	56,919,676.53
应收两融业务客户款	30,547,025.50	21,536,828.68
应收清算款	31,249,100.62	242,395,009.91
应收经纪及交易商	16,858,680.10	22,832,121.06
应收基金业务服务费	15,353,246.05	10,550,701.54
应收其他手续费及佣金	1,786,339.80	5,912,156.47
应收客户融资款		53,014,954.22
其他（注）	5,687,126.72	4,139,183.66
合计	158,854,151.66	417,300,632.07
减：坏账准备(按一般模型计提)	30,547,025.50	21,536,828.68
减：坏账准备(按简化模型计提)	19,015,738.48	18,871,887.16
应收款项账面价值	109,291,387.68	376,891,916.23

注：其他的应收款项主要为应收衍生业务款等，其中并未包含股票质押式回购业务。

(2) 按账龄分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	114,600,371.55	72.14	386,724,941.54	92.67
1-2年	25,038,376.24	15.76	24,116,355.42	5.78
2-3年	13,528,711.78	8.52	6,459,335.11	1.55
3年以上	5,686,692.09	3.58
合计	158,854,151.66	100.00	417,300,632.07	100.00

(3) 按评估方式列示

项目

期末

	账面余额		坏账准备
	金额	占账面余额合计比例（%）	金额	坏账准备计提比例（%）
单项计提坏账准备	75,901,602.98	47.78	49,120,668.31	64.72
组合计提坏账准备	82,952,548.68	52.22	442,095.67	0.53
合计	158,854,151.66	100.00	49,562,763.98	31.20
项目	期初
	账面余额		坏账准备
	金额	占账面余额合计比例（%）	金额	坏账准备计提比例（%）
单项计提坏账准备	64,103,804.31	15.36	40,085,487.28	62.53
组合计提坏账准备	353,196,827.76	84.64	323,228.56	0.09
合计	417,300,632.07	100.00	40,408,715.84	9.68

(4) 应收款项账面净额前五名

于2021年12月31日，应收款项账面净额中金额较大的前五名单位名称、净额及款项性质如下：

单位名称	账面净额	账龄	占应收款项净额的比例(%)	款项性质
东吴苏园产业REIT	4,640,441.44	1年以内	4.25	应收基金业务服务费
金英证券香港有限公司	4,453,641.07	1年以内	4.08	应收经纪及交易商
东吴证券-建粤3号单一资产管理计划	2,949,325.53	1年以内	2.70	应收资产管理业务产品管理费
东吴证券-建粤2号单一资产管理计划	2,895,981.69	1年以内	2.65	应收资产管理业务产品管理费
东吴证券-建粤1号单一资产管理计划	2,854,340.60	1年以内	2.61	应收资产管理业务产品管理费
合计	17,793,730.33		16.29

应收款项中应收持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况详见附注十、6。

8、存出保证金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面余额			期初账面余额
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
交易保证金	/	/	4,268,762,482.97	/	/	2,995,298,094.59
其中：人民币	/	/	4,221,167,701.40	/	/	2,979,015,132.97
美元	270,000.00	6.3757	1,721,439.00	270,000.00	6.5249	1,761,723.00
港元	56,107,317.23	0.8176	45,873,342.57	17,254,323.45	0.8416	14,521,238.62
信用保证金	/	/	34,305,388.64	/	/	31,817,421.07
其中：人民币	/	/	34,305,388.64	/	/	31,817,421.07

履约保证金	/	/	248,030,418.94	/	/	82,739,327.24
其中：人民币	/	/	248,030,418.94	/	/	82,739,327.24
期货业务结算	/	/	17,136,399.15	/	/	15,703,215.14
其中：人民币	/	/	17,136,399.15	/	/	14,440,815.14
港元				1,500,000.00	0.8416	1,262,400.00
合计	/	/	4,568,234,689.70	/	/	3,125,558,058.04

9、交易性金融资产

√适用 □不适用

(1) 交易性金融资产按投资品种列示

单位：元 币种：人民币

期末余额
类别	公允价值			初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	23,176,756,640.58		23,176,756,640.58	24,081,930,772.41		24,081,930,772.41
公募基金	4,823,244,416.36		4,823,244,416.36	4,704,811,770.29		4,704,811,770.29
私募基金及专户	2,861,308,618.25		2,861,308,618.25	2,874,940,841.36		2,874,940,841.36
银行理财产品	3,499,761,435.78		3,499,761,435.78	3,499,000,000.00		3,499,000,000.00
股票	2,305,784,807.72		2,305,784,807.72	1,740,683,847.05		1,740,683,847.05
信托计划	1,385,406,627.49		1,385,406,627.49	1,386,028,027.49		1,386,028,027.49
券商资管产品	97,118,641.31		97,118,641.31	95,106,632.21		95,106,632.21
其他	2,326,326,322.37		2,326,326,322.37	2,374,334,205.79		2,374,334,205.79
合计	40,475,707,509.86		40,475,707,509.86	40,756,836,096.60		40,756,836,096.60
期初余额
类别	公允价值			初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	22,403,928,229.32		22,403,928,229.32	23,472,000,569.85		23,472,000,569.85

公募基金	2,813,014,611.55		2,813,014,611.55	2,770,690,600.77		2,770,690,600.77
私募基金及专户	2,733,810,082.92		2,733,810,082.92	2,402,458,784.17		2,402,458,784.17
银行理财产品	725,482,591.84		725,482,591.84	724,000,000.00		724,000,000.00
股票	1,735,428,273.21		1,735,428,273.21	1,549,383,322.00		1,549,383,322.00
信托计划	1,504,947,168.29		1,504,947,168.29	1,520,201,400.00		1,520,201,400.00
券商资管产品	23,139,777.35		23,139,777.35	23,209,367.07		23,209,367.07
其他	2,175,372,022.98		2,175,372,022.98	2,221,098,556.23		2,221,098,556.23
合计	34,115,122,757.46		34,115,122,757.46	34,683,042,600.09		34,683,042,600.09

（2）变现有限制的交易性金融资产

√适用 □不适用

	限制条件	2021年12月31日	2020年12月31日
债券	质押	15,356,945,713.80	9,777,584,017.00
债券	已借出证券	33,132,968.44
公募基金	已融出证券	495,060,191.20	332,320,728.70
股票	已融出证券	98,716,803.64	47,988,740.61
股票	存在限售期	648,603,775.88	509,634,113.80
银行理财产品	质押	179,249,342.96	84,000,000.00
合计		16,811,708,795.92	10,751,527,600.11

10、债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	初始成本	利息	减值准备	账面价值	初始成本	利息	减值准备	账面价值
定向工具	89,260,780.84	1,658,618.37	4,995,285.39	85,924,113.82	221,841,001.56	3,731,052.46	1,476,680.95	224,095,373.07
合计	89,260,780.84	1,658,618.37	4,995,285.39	85,924,113.82	221,841,001.56	3,731,052.46	1,476,680.95	224,095,373.07

其他说明：

于2021年12月31日，无债权投资被用作卖出回购业务的质押物（2020年12月31日：被用作卖出回购业务的质押物的债权投资为人民币160,252,751.08元，质押到期日为2023年10月13日）。

11、其他债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额					期初余额
	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备
企业债	3,310,005,766.68	67,387,952.04	29,301,723.32	3,406,695,442.04	3,085,425.36	3,030,036,145.24	74,608,652.79	2,757,569.76	3,107,402,367.79	3,171,336.71
金融债	458,475,983.91	5,006,887.67	15,741,796.09	479,224,667.67	136,975.53	767,075,823.12	14,822,861.64	6,069,596.88	787,968,281.64	150,531.89
公司债	451,627,244.94	12,719,226.77	-19,120,440.24	445,226,031.47	3,604,797.90	1,300,846,515.12	34,935,160.02	-10,789,240.76	1,324,992,434.38	29,606,240.88
国债	48,061,853.75	501,008.29	1,667,046.25	50,229,908.29

其他	1,120,710,645.47	14,848,208.88	-9,700,059.34	1,125,858,795.01	3,831,927.38	1,005,067,838.84	28,125,073.97	11,376,131.16	1,044,569,043.97	601,527.53
合计	5,388,881,494.75	100,463,283.65	17,890,066.08	5,507,234,844.48	10,659,126.17	6,103,026,322.32	152,491,748.42	9,414,057.04	6,264,932,127.78	33,529,637.01

其他说明：

于2021年12月31日，其他债权投资中部分债券被用作卖出回购业务的质押物，期末公允价值为人民币655,186,800.00元，质押到期日为2022年1月4日至2022年1月6日（2020年12月31日：人民币756,545,603.00元，质押到期日2021年1月4日至2021年1月5日）。

12、其他权益工具投资

(1). 按项目披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期			上期			指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入
非交易性证券	2,016,781,589.97	2,021,212,467.12	102,558,358.23	1,360,470,179.64	1,293,723,561.00	80,599,033.48	战略持有
非上市股权	374,888,600.00	331,295,262.64	5,740,000.00	203,888,600.00	160,040,102.30	4,000,000.00	战略持有
其他				2,278,350,000.00	2,389,595,990.51		战略持有
合计	2,391,670,189.97	2,352,507,729.76	108,298,358.23	3,842,708,779.64	3,843,359,653.81	84,599,033.48	/

(2). 本期终止确认的其他权益工具

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期终止确认时的公允价值

本期股利收入

终止确认时的累计利得或损失本期从其他综合收益转入留存收益的金额

处置该项投资的原因

非交易性证券	1,792,966,770.29	24,150,881.04	-68,450,352.64	战略调整
非上市股权	48,700,000.00		-53,647,986.49	战略调整
其他	2,278,350,000.00	141,000,279.35		战略调整
合计	4,120,016,770.29	165,151,160.39	-122,098,339.13	/

(3). 变现有限制的其他权益工具投资

√适用 □不适用

项目	限制条件	期末余额	期初余额
非交易性证券	已融出证券	81,284,499.31	94,476,598.11
非交易性证券	存在限售期	6,500,701.95	4,785,955.62
非交易性证券	设定质押		19,626,320.00
合计		87,785,201.26	118,888,873.73

13、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
许昌市绿野农业科技有限公司	3,001,782.82									3,001,782.82

华元恒道（上海）投资管理有限公司	36,560,437.85		30,442,299.25	-1,124,490.95	-4,993,647.65
东吴（苏州）金融科技有限公司（以下简称“东吴金科”）	239,383,719.09			-3,580,653.50						235,803,065.59
苏州资产管理有限公司（以下简称“苏州资管”）	894,129,284.23	372,000,000.00		146,693,670.17	-231,802.61	-3,057,611.83	27,000,000.00			1,382,533,539.96
苏州企业征信服务有限公司	20,965,441.73			-4,149,759.50						16,815,682.23
中证信用增进股份有限公司	309,171,677.39			31,005,386.38		1,054,776.61	13,500,000.00			327,731,840.38
China Reform Puissance Overseas Holdings Ltd	1,218.85			-1,218.85
CDG Overseas Management Co. Ltd	34,965,366.53			3,256,947.06	-831,867.74					37,390,445.85
合计	1,538,178,928.49	372,000,000.00	30,442,299.25	172,099,880.81	-6,057,318.00	-2,002,835.22	40,500,000.00			2,003,276,356.83

14、固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	运输工具	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	728,453,889.99	18,622,472.05	417,040,087.44	1,164,116,449.48
2.本期增加金额	932,984,337.75	717,701.42	70,477,514.62	1,004,179,553.79
（1）购置		717,701.42	70,477,514.62	71,195,216.04
（2）在建工程转入	932,984,337.75			932,984,337.75
3.本期减少金额	134,154.00	646,893.60	19,236,125.79	20,017,173.39
（1）处置或报废	134,154.00	646,893.60	19,236,125.79	20,017,173.39
汇率变动的影响		-19,796.50	-229,502.05	-249,298.55
4.期末余额	1,661,304,073.74	18,673,483.37	468,051,974.22	2,148,029,531.33
二、累计折旧
1.期初余额	195,016,615.74	16,247,868.38	302,940,493.03	514,204,977.15
2.本期增加金额	45,073,001.77	487,355.24	40,763,799.03	86,324,156.04
（1）计提	45,073,001.77	487,355.24	40,763,799.03	86,324,156.04
3.本期减少金额	95,231.14	527,056.15	18,412,455.01	19,034,742.30
（1）处置或报废	95,231.14	527,056.15	18,412,455.01	19,034,742.30
汇率变动的影响		-4,576.29	-168,989.90	-173,566.19
4.期末余额	239,994,386.37	16,203,591.18	325,122,847.15	581,320,824.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,421,309,687.37	2,469,892.19	142,929,127.07	1,566,708,706.63
2.期初账面价值	533,437,274.25	2,374,603.67	114,099,594.41	649,911,472.33

其他说明：

√适用 □不适用

于2021年12月31日，本集团固定资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，无需计提固定资产减值准备。

于2021年12月31日，本集团无用于抵押担保、暂时闲置以及未办妥产权证书的固定资产（2020年12月31日：无）。

15、在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
上海富源置地广场项目				863,123,084.27		863,123,084.27
昆山汇金财富广场项目				16,582,471.33		16,582,471.33
徐州淮海经济区金融服务中心	13,456,801.00		13,456,801.00
其他	156,106.19		156,106.19
合计	13,612,907.19		13,612,907.19	879,705,555.60		879,705,555.60

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

2021年度	资金来源	年初余额	本年增加	本年转入固定资产	年末余额
上海富源置地广场项目	自有	863,123,084.27	52,105,749.11	915,228,833.38
昆山汇金财富广场项目	自有	16,582,471.33	1,173,033.04	17,755,504.37
徐州淮海经济区金融服务中心	自有		13,456,801.00		13,456,801.00
其他	自有		156,106.19		156,106.19
合计		879,705,555.60	66,891,689.34	932,984,337.75	13,612,907.19

其他说明

√适用 □不适用

于2021年12月31日，本集团使用权资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，无需计提使用权资产减值准备。

16、使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

房屋及建筑物

合计

一、账面原值
1.期初余额	218,770,460.11	218,770,460.11
2.本期增加金额	140,976,816.34	140,976,816.34
3.本期减少金额	566,943.42	566,943.42
汇率变动的影响	-334,830.43	-334,830.43
4.期末余额	358,845,502.60	358,845,502.60
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	72,745,618.61	72,745,618.61
3.本期减少金额	274,224.15	274,224.15
汇率变动的影响	2,267,019.12	2,267,019.12
4.期末余额	74,738,413.58	74,738,413.58
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	284,107,089.02	284,107,089.02
2.期初账面价值	218,770,460.11	218,770,460.11

其他说明：

于2021年12月31日，本集团使用权资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，无需计提使用权资产减值准备。

17、无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	计算机软件	交易席位费	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	104,423,670.70	379,980,706.49	15,149,517.10	26,375,382.36	525,929,276.65
2.本期增加金额		64,093,940.06			64,093,940.06
(1)购置		64,093,940.06			64,093,940.06
3.本期减少金额		580,649.14			580,649.14
(1)处置		580,649.14			580,649.14
汇率变动的影响		-57,399.57	-24,000.00	-740,297.98	-821,697.55
4.期末余额	104,423,670.70	443,436,597.84	15,125,517.10	25,635,084.38	588,620,870.02
二、累计摊销
1.期初余额	31,809,960.89	247,230,894.92	14,137,084.03	1,834,746.74	295,012,686.58
2.本期增加金额	2,610,591.84	49,244,608.39	50,000.04	1,679,503.51	53,584,703.78
（1）计提	2,610,591.84	49,244,608.39	50,000.04	1,679,503.51	53,584,703.78
3.本期减少金额		580,649.14			580,649.14

(1)处置		580,649.14			580,649.14
汇率变动的影响		-57,290.08		-65,561.29	-122,851.37
4.期末余额	34,420,552.73	295,837,564.09	14,187,084.07	3,448,688.96	347,893,889.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	70,003,117.97	147,599,033.75	938,433.03	22,186,395.42	240,726,980.17
2.期初账面价值	72,613,709.81	132,749,811.57	1,012,433.07	24,540,635.62	230,916,590.07

其他说明：

√适用 □不适用

于2021年12月31日，本集团无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，无需计提使用权资产减值准备。

于2021年12月31日，本集团无形资产无抵押担保情况（2020年12月31日：无）。

18、商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	汇率变动的影响
购买营业部商誉	11,749,999.80					11,749,999.80
购买子公司商誉	408,798,908.08				4,883,904.44	403,915,003.64
合计	420,548,907.88				4,883,904.44	415,665,003.44

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	汇率变动的影响
非同一控制下企业合并形成的商誉	104,704,591.51	3,306,010.68			56,749.64	107,953,852.55

合计

104,704,591.51

3,306,010.68

56,749.64

107,953,852.55

√适用 □不适用

本集团商誉主要由收购子公司及营业部形成。其中于2014年通过非同一控制下企业合并取得东吴基金管理有限公司股权形成的商誉的期末账面余额为人民币2.31亿元，累计确认商誉减值准备人民币1.05亿元；于2020年通过非同一控制下企业合并取得东吴证券（国际）金融控股有限公司股权形成的商誉的期末账面余额为人民币1.61亿元，未确认商誉减值准备；于2019年通过非同一控制下企业合并取得东吴中新资本（亚洲）有限公司股权形成的商誉的账面余额为人民币

324.93万元，累计确认商誉减值准备人民币324.93万元。本集团充分考虑对生产经营活动的管理和监控方式、以及对资产的持续使用和处置，结合企业合并所产生的协同效应，认定能够独立产生现金流量的最小的资产组组合，并将合并形成的商誉分配至该些资产组组合进行减值测试。

东吴基金管理有限公司的相关资产组

资产组的可收回金额根据预计未来现金流量现值的方法确定，本集团根据管理层批准的预计未来5年财务预算和税前折现率17.44%（2020年度：16.98%）计算资产组的未来现金流量现值，该税前折现率已反映相关资产组的特定风险。超过5年财务预算之后年份的现金流量以2.3%（2020年度：3%）的长期平均增长率推断，该增长率并不超过资产组所涉及业务的长期平均增长率。其他预测现金流入或流出有关的可收回金额估计值的主要假设包括预测收入增长率及费用率，该估计值是根据该资产组过往的表现及管理层对市场变化的预期而确定。

东吴证券（国际）金融控股有限公司的相关资产组

资产组的可收回金额根据预计未来现金流量现值的方法确定，本集团根据管理层批准的预计未来5年财务预算和税前折现率17.41%（2020年度：18.52%）计算资产组的未来现金流量现值，该税前折现率已反映相关资产组的特定风险。超过5年财务预算之后年份的现金流量以3%（2020年度：

3%）的长期平均增长率推断，该增长率并不超过资产组所涉及业务的长期平均增长率。其他预测现金流入或流出有关的可收回金额估计值的主要假设包括预测收入增长率及费用率，该估计值是根据该资产组过往的表现及管理层对市场变化的预期而确定。

19、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
尚未支付的职工薪酬	1,476,466,479.55	367,027,548.59	1,114,537,734.33	278,634,433.58
信用减值准备	1,325,908,760.17	331,120,146.92	2,300,288,640.15	575,072,160.04
交易性金融资产公允价值变动	1,250,394,873.19	312,598,718.30	1,538,029,635.99	384,507,409.00
交易性金融负债公允价值变动			560,714.00	140,178.50
其他债权投	78,579.00	19,644.75

资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	177,570,867.79	44,392,716.95	199,003,226.35	49,750,806.59
衍生金融工具公允价值变动	7,220,843.56	1,805,210.89	14,468,091.38	3,617,022.85
其他	109,328,393.94	27,332,098.49	78,360,903.14	19,590,225.79
合计	4,346,968,797.20	1,084,296,084.89	5,245,248,945.34	1,311,312,236.35

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
交易性金融资产公允价值变动	836,838,952.34	202,842,822.17	463,545,473.00	109,332,556.56
其他债权投资公允价值变动	64,735,292.10	16,183,823.03	40,720,746.70	10,180,186.68
其他权益工具投资公允价值变动	138,408,407.58	34,602,101.90	199,525,387.26	49,881,346.82
衍生金融工具公允价值变动	3,941,079.62	985,269.91	2,400,438.54	600,109.64
其他	1,221,291,260.63	305,322,815.16	1,378,373,170.51	344,593,292.63
合计	2,265,214,992.27	559,936,832.17	2,084,565,216.01	514,587,492.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	509,380,437.52	574,915,647.37	456,741,182.39	854,571,053.96
递延所得税负债	509,380,437.52	50,556,394.65	456,741,182.39	57,846,309.94

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	127,072,069.06	127,072,069.06
合计	127,072,069.06	127,072,069.06

20、其他资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	期初账面价值
其他应收款 (1)	222,769,889.35	274,370,725.15
大宗商品存货	127,477,566.24	66,187,483.06
预付款项	103,684,794.98	31,215,329.71
预交企业所得税	95,055,692.42	19,999,405.52
长期待摊费用 (2)	37,487,052.71	29,930,223.93
待抵扣进项税额	26,957,417.87	90,087,854.91
待摊费用	9,906,530.59	10,120,121.76
其他	2,984,094.21	8,131,929.02
减：减值准备	130,473,309.33	132,314,577.72
合计	495,849,729.04	397,728,495.34

（1）其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
其他应收款	218,419,654.83	271,483,093.42
应收股利	4,350,234.52	2,887,631.73
减：坏账准备	130,473,309.33	132,314,577.72
合计	92,296,580.02	142,056,147.43

按账龄分析

账龄	期末余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	73,236,410.47	32.88	261,282.47	0.20
1年至2年	20,708,747.14	9.30	10,320,101.99	7.91
2年至3年	121,891,920.35	54.72	116,295,717.67	89.13
3年以上	6,932,811.39	3.10	3,596,207.20	2.76
合计	222,769,889.35	100.00	130,473,309.33	100.00

账龄	期初余额
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	140,448,657.50	51.19	12,104,476.50	9.15
1年至2年	123,325,806.87	44.95	115,963,118.00	87.64
2年至3年	3,279,872.54	1.20	648,789.10	0.49
3年以上	7,316,388.24	2.66	3,598,194.12	2.72
合计	274,370,725.15	100.00	132,314,577.72	100.00

其他应收款按坏账准备计提方式分析

项目	期末
	账面余额	坏账准备

	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	125,503,328.86	56.34	125,503,328.86	100.00
组合计提坏账准备	97,266,560.49	43.66	4,969,980.47	5.11
合计	222,769,889.35	100.00	130,473,309.33	58.57

项目	期初
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	127,355,120.74	46.42	127,355,120.74	100.00
组合计提坏账准备	147,015,604.41	53.58	4,959,456.98	3.37
合计	274,370,725.15	100.00	132,314,577.72	48.23

于2021年12月31日，其他应收款账面净额中金额较大的前五名单位名称、净额及款项性质如下：

单位名称	账面净额	账龄	占其他应收款净额的比例(%)	款项性质
苏州耀银企业管理合伙企业（有限合伙）	15,000,000.00	1年以内	16.25	应收长期股权投资处置款
Swire Properties Management Limited - Pacific Place	4,887,315.19	1至2年	5.30	房屋租赁保证金
China Reform Conson Soochow Overseas Fund I L.P.	4,352,546.64	1年以内	4.72	应收基金分红款
中国人民财产保险股份有限公司上海市分公司	3,564,500.43	1年以内	3.86	应收权利金
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司	3,388,436.28	部分3年以上	3.67	房屋租赁保证金
合计	31,192,798.54		33.80

其他应收款中应收持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况详见附注十、6。

（2）长期待摊费用

2021年度增减变动情况

	取得方式	年初余额	本年增加	本年减少/本年摊销	外币报表折算差额	年末余额
装修费	购入	23,602,869.20	14,567,174.18	10,402,297.99	-89,341.38	27,678,404.01
网络工程	购入	4,198,156.88	3,784,625.64	1,288,433.69	-78,190.84	6,616,157.99
办公家具	购入	1,197,210.38	1,297,722.47	597,343.35		1,897,589.50
水电增容	购入	27,842.86	388,586.25	36,204.25		380,224.86
消防工程	购入	904,144.61	370,388.77	359,857.03		914,676.35
合计		29,930,223.93	20,408,497.31	12,684,136.31	-167,532.22	37,487,052.71

21、融券业务情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值	期初公允价值
融出证券
－交易性金融资产	593,776,994.84	380,309,469.31
－其他权益工具	81,284,499.31	94,476,598.11
－转融通融入证券	1,117,400.00	186,137,167.80

融券业务的说明：

于2021年12月31日，本集团转融通融入证券总额为人民币1,117,400.00元（2020年12月31日：人民币186,141,729.00元）。

于2021年12月31日，融券业务无违约情况（2020年12月31日：无）。

22、资产减值准备变动表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少		其他	期末余额
			转回	转/核销
融出资金减值准备	47,462,019.07	1,687,612.39	5,130,147.07		-484,363.86	43,535,120.53
买入返售金融资产减值准备	2,217,389,657.86	393,173,959.90	358,393,785.47	1,020,812,628.69		1,231,357,203.60
应收款项坏账准备	40,408,715.84	10,583,001.10	1,366,427.11		-62,525.85	49,562,763.98
其他应收款坏账准备	132,314,577.72	1,816,783.13	2,918,102.95	737,196.31	-2,752.26	130,473,309.33
债权投资减值准备	1,476,680.95	5,082,530.04		1,476,680.95	-87,244.65	4,995,285.39
其他债权投资减值准备	33,529,637.01	13,329,286.69	5,491,395.32	30,209,488.88	-498,913.33	10,659,126.17
商誉减值准备	104,704,591.51	3,306,010.68			-56,749.64	107,953,852.55
合计	2,577,285,879.96	428,979,183.93	373,299,857.92	1,053,235,994.83	-1,192,549.59	1,578,536,661.55

23、金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

金融工具类别

期末余额

	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	29,109,539.12	219,062.72	14,206,518.69	43,535,120.53
买入返售金融资产减值准备	25,652,811.53		1,205,704,392.07	1,231,357,203.60
应收款项坏账准备（一般模型）			30,547,025.50	30,547,025.50
应收款项坏账准备（简化模型）	/	442,095.67	18,573,642.81	19,015,738.48
其他应收款坏账准备	4,907,784.00	62,196.47	125,503,328.86	130,473,309.33
债权投资减值准备	4,995,285.39			4,995,285.39
其他债权投资减值准备	7,310,248.83	3,348,877.34		10,659,126.17
合计	71,975,668.87	4,072,232.20	1,394,534,907.93	1,470,582,809.00
金融工具类别	期初余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	28,456,536.79		19,005,482.28	47,462,019.07
买入返售金融资产减值准备	4,518,158.15		2,212,871,499.71	2,217,389,657.86
应收款项坏账准备（一般模型）			21,536,828.68	21,536,828.68
应收款项坏账准备（简化模型）	/	323,228.56	18,548,658.60	18,871,887.16
其他应收款坏账准备	4,959,456.98		127,355,120.74	132,314,577.72
债权投资减值准备	1,476,680.95			1,476,680.95
其他债权投资减值准备	6,001,073.70	185,317.28	27,343,246.03	33,529,637.01
合计	45,411,906.57	508,545.84	2,426,660,836.04	2,472,581,288.45

买入返售金融资产的信用减值准备主要为股票质押式回购业务产生，股票质押式回购业务的信用减值准备明细情况如下：

2021年12月31日	账面原值	信用减值准备	担保物市值
未来12个月预期信用损失	1,038,720,717.82	25,652,811.53	5,039,275,086.00
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	2,025,467,528.48	1,205,704,392.07	2,774,871,195.18
合计	3,064,188,246.30	1,231,357,203.60	7,814,146,281.18

24、短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	609,369,760.79	1,069,956,134.02
合计	609,369,760.79	1,069,956,134.02

于2021年12月31日，上述借款的年利率为区间为1.51%至1.88%（2020年12月31日：1.85%至3.30%）。

于2021年12月31日，本集团无逾期借款（2020年12月31日：无）。

25、应付短期融资款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
短期融资券	4,010,453,698.63	23,331,524,273.99	21,326,879,068.50	6,015,098,904.12
收益凭证	4,390,465,549.00	4,407,995,881.64	8,379,435,472.90	419,025,957.74
合计	8,400,919,247.63	27,739,520,155.63	29,706,314,541.40	6,434,124,861.86

应付短期融资款的说明：

公司于本年共发行13期短期融资券，短期融资券的票面利率为2.36%至2.78%；于本年共发行1076期期限小于1年的收益凭证，收益凭证的票面利率为2.30%至7.00%。

26、拆入资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
转融通融入资金	1,001,208,333.34
合计	1,001,208,333.34

转融通融入资金：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

剩余期限	期末		期初
	余额	利率区间	余额	利率区间
1个月以内	1,001,208,333.34	2.90%
1至3个月
3至12个月
1年以上
合计	1,001,208,333.34	/		/

27、交易性金融负债

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末公允价值			期初公允价值
类别	分类为以公允价值计量且其	指定为以公允价值计量且其	合计	分类为以公允价值计量且其	指定为以公允价值计量且其变动	合计

	变动计入当期损益的金融负债	变动计入当期损益的金融负债		变动计入当期损益的金融负债	计入当期损益的金融负债
浮动收益凭证				46,900,714.00		46,900,714.00
债券借出业务	33,132,968.44		33,132,968.44
其他		388,832,701.94	388,832,701.94		1,931,735,466.90	1,931,735,466.90
合计	33,132,968.44	388,832,701.94	421,965,670.38	46,900,714.00	1,931,735,466.90	1,978,636,180.90

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

√适用 □不适用

于2021年12月31日，本集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债是部分合并结构化主体中归属于其他投资者的权益，本集团有义务于结构化主体到期或其他投资者赎回时基于账面净值及该结构化主体的有关条款向其他投资者付款。

28、卖出回购金融资产款

(1) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券	13,794,927,462.87	9,967,029,254.17
信用业务债权收益权	1,901,782,916.65	750,882,291.67
合计	15,696,710,379.52	10,717,911,545.84

(2) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券质押式回购	13,794,927,462.87	9,967,029,254.17
信用业务债权收益权	1,901,782,916.65	750,882,291.67
合计	15,696,710,379.52	10,717,911,545.84

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券	15,460,968,213.80	10,594,307,171.08
信用业务债权收益权	2,431,371,659.48	761,864,424.38
合计	17,892,339,873.28	11,356,171,595.46

29、代理买卖证券款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末账面余额

期初账面余额

普通经纪业务
其中：个人	22,500,767,619.99	18,570,425,512.28
机构	7,255,022,626.84	4,265,008,974.88
小计	29,755,790,246.83	22,835,434,487.16
信用业务
其中：个人	1,705,108,100.09	1,480,005,299.12
机构	1,232,523,505.04	882,254,433.98
小计	2,937,631,605.13	2,362,259,733.10
合计	32,693,421,851.96	25,197,694,220.26

30、代理承销证券款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
代理承销股票款	81,073,778.31
合计	81,073,778.31

31、应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	1,160,225,505.39	2,330,003,186.73	1,956,220,486.18	1,534,008,205.94
二、离职后福利-设定提存计划	24,740,542.40	104,012,774.69	101,261,780.98	27,491,536.11
三、辞退福利		2,671,208.65	2,471,208.65	200,000.00
合计	1,184,966,047.79	2,436,687,170.07	2,059,953,475.81	1,561,699,742.05

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	1,149,801,106.49	2,138,978,679.64	1,765,397,943.41	1,523,381,842.72
二、职工福利费	1,551,666.24	36,752,731.25	37,599,081.00	705,316.49
三、社会保险费	723,146.77	48,595,084.24	48,593,851.05	724,379.96
其中：医疗保险费	659,991.90	44,940,938.91	44,913,471.48	687,459.33
工伤保险费	19,622.03	852,026.62	842,634.60	29,014.05
生育保险费	43,532.84	2,802,118.71	2,837,744.97	7,906.58
四、住房公积金	961,574.04	76,244,170.29	76,317,554.20	888,190.13
五、工会经费和职工教育经费	7,188,011.85	29,432,521.31	28,312,056.52	8,308,476.64
合计	1,160,225,505.39	2,330,003,186.73	1,956,220,486.18	1,534,008,205.94

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	491,460.76	87,097,356.25	86,470,474.30	1,118,342.71
2、失业保险费	49,081.64	2,690,418.44	2,671,306.68	68,193.40
3、企业年金缴费	24,200,000.00	14,225,000.00	12,120,000.00	26,305,000.00
合计	24,740,542.40	104,012,774.69	101,261,780.98	27,491,536.11

其他说明：

√适用 □不适用

本公司2021年度高级管理人员任职期间从本公司获得的税前报酬总额为人民币1,938.84万元（2020年度：人民币1,735.24万元）。

于2021年12月31日，应付职工薪酬余额预计在2022年度及以后年度发放。

32、应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
个人所得税	120,270,724.69	70,104,645.63
企业所得税	33,626,175.44	305,038,265.07
增值税	23,264,949.93	34,355,330.86
城市维护建设税	1,425,966.18	2,356,704.53
教育费附加	946,611.46	1,590,253.26
其他	7,413,839.97	4,157,568.07
合计	186,948,267.67	417,602,767.42

33、应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	479,570,000.00	177,170,000.00
合计	479,570,000.00	177,170,000.00

于2021年12月31日，本集团无到期未付的应付票据（2020年12月31日：无）。

34、应付款项

(1). 应付款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付交易所质押款	533,756,928.00	133,672,200.00
应付佣金	21,641,341.65	18,628,603.23
应付第三方存管费	13,643,025.42	16,427,462.78

应付清算款	9,260,251.11	218,580,885.06
应付股票发行费用	3,672,356.96
应付收益互换业务款项	423,986.38	1,132,962.72
其他	29,235,243.91	16,560,359.47
合计	611,633,133.43	405,002,473.26

应付款项中应付持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况详见附注十、6。

35、合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
销售货物预收款	56,674,336.28	1,478,663.15
手续费及佣金预收款	29,741,509.42	18,769,809.43
合计	86,415,845.70	20,248,472.58

其他说明：

√适用 □不适用

合同负债主要涉及本集团手续费及佣金业务及销售货物收取的预收款，该合同的相关收入在本集团履行履约义务后确认。

36、应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券类型	面值	发行日期	到期日期	发行金额	票面利率（%）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
17东吴债	100.00	2017/3/13	2022/3/13	2,500,000,000.00	4.70	2,587,310,141.10	123,609,682.98	117,500,000.00	2,593,419,824.08
18东吴F1	100.00	2018/1/29	2021/1/29	4,500,000,000.00	5.70	4,736,406,063.03	20,093,936.97	4,756,500,000.00
18东吴F2	100.00	2018/12/29	2021/12/29	1,000,000,000.00	4.60	998,743,440.96	47,256,559.04	1,046,000,000.00
19东吴F1	100.00	2019/4/16	2022/4/16	2,000,000,000.00	4.20	2,055,634,509.16	87,998,436.33	84,000,000.00	2,059,632,945.49
19东吴债	100.00	2019/8/12	2022/8/12	3,000,000,000.00	3.60	3,034,219,148.27	112,784,345.20	108,000,000.00	3,039,003,493.47
20东吴G1	100.00	2020/9/21	2021/9/24	2,600,000,000.00	3.29	2,614,969,119.57	71,272,880.43	2,686,242,000.00
20东吴G2	100.00	2020/9/21	2023/9/21	1,400,000,000.00	3.81	1,408,879,428.84	56,780,371.69	53,340,000.00	1,412,319,800.53
20东吴S1	100.00	2020/11/26	2021/5/25	2,800,000,000.00	3.55	2,799,155,786.56	49,863,813.44	2,849,019,600.00
21东吴01	100.00	2021/1/15	2024/1/15	2,000,000,000.00	3.60		2,062,707,536.66		2,062,707,536.66
21东吴02	100.00	2021/8/18	2023/3/18	2,000,000,000.00	2.85		2,016,880,427.40		2,016,880,427.40
21东吴S1	100.00	2021/7/26	2022/1/22	2,000,000,000.00	2.55		2,021,101,216.98		2,021,101,216.98
21东吴03	100.00	2021/8/18	2024/8/18	2,000,000,000.00	3.10		2,018,110,493.06		2,018,110,493.06
17东吴02次级债	100.00	2017/4/26	2022/4/26	1,650,000,000.00	5.50	1,712,157,534.25	90,750,000.00	90,750,000.00	1,712,157,534.25
17东吴04次级债	100.00	2017/5/22	2022/5/22	1,230,000,000.00	5.60	1,272,271,561.64	68,880,000.00	68,880,000.00	1,272,271,561.64
19东吴C1次级债	100.00	2019/3/18	2022/3/18	2,000,000,000.00	4.25	2,062,559,511.11	88,906,377.16	85,000,000.00	2,066,465,888.27
20东吴C1次级债	100.00	2020/2/25	2023/2/25	1,000,000,000.00	3.80	1,032,289,617.49	37,772,406.63	38,000,000.00	1,032,062,024.12
20东吴C2次级债	100.00	2020/6/10	2023/6/10	500,000,000.00	3.80	510,671,232.88	18,888,293.37	19,000,000.00	510,559,526.25
21东吴C1次级债	100.00	2021/4/28	2024/4/28	2,000,000,000.00	3.95		2,049,234,948.32		2,049,234,948.32
东吴期货次级债	100.00	2021/12/23	2028/6/22	9,300,000.00	4.00		9,300,000.00		9,300,000.00
至尊宝364天199期	100.00	2020/2/13	2021/2/23	1,857,000.00	3.85	1,920,071.86	10,577.26	1,930,649.12

至尊宝364天201期	100.00	2020/2/20	2021/2/23	1,194,000.00	3.85	1,233,671.87	6,800.89	1,240,472.76
至尊宝364天200期	100.00	2020/2/17	2021/2/23	860,000.00	3.85	888,846.53	4,898.45	893,744.98
至尊宝369天213期	100.00	2020/4/2	2021/4/6	432,000.00	3.55	443,925.01	3,579.05	447,504.06
合计				36,193,643,000.00		26,829,753,610.13	11,052,217,581.31	12,006,743,970.92	25,875,227,220.52

37、租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋及建筑物	281,070,290.59	214,400,739.43
合计	281,070,290.59	214,400,739.43

38、其他负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
应付并表结构化主体其他投资者款项	379,514,799.78	498,671,629.98
其他应付款(1)	160,191,736.23	173,339,586.24
预提费用	75,358,249.50	57,100,710.49
期货风险准备金	67,127,401.04	52,599,117.75
投资者保护基金	24,699,371.49	14,018,478.03
其他	11,633,632.24	3,418,646.88
合计	718,525,190.28	799,148,169.37

（1）年末其他应付款主要明细：

	金额	账龄	款项性质
展弘守正出奇10号私募基金	40,000,000.00	1年以内	保证金
野村新加坡有限公司	19,387,575.07	1年以内	往来款
中国国际金融股份有限公司	18,000,000.00	1年以内	应付债券承销款
光大证券股份有限公司	10,000,000.00	1年以内	应付债券承销款
员工风险金	8,586,133.12	部分3年以上	员工风险金
合计	95,973,708.19

于2021年12月31日，其他应付款中无到期未付的款项（2020年12月31日：无）。

其他应付款中应付持有本集团5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况详见附注十、6。

39、股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计

股份总数

3,880,518,908.00

1,126,983,743.00

1,126,983,743.00

5,007,502,651.00

2021年10月20日，中国证监会核准本公司按每10股配3股的比例向全体股东配售股份。2021年12月，本公司完成配股发行工作，以人民币7.19元/股的价格向原股东配售人民币普通股共计1,126,983,743股，募集资金人民币8,103,013,112.17元，新增股份于2021年12月31日在上海证券交易所上市流通。

40、资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	16,621,217,375.66	6,870,248,713.81		23,491,466,089.47
其他资本公积	117,501,885.01	237,925.68		117,739,810.69
合计	16,738,719,260.67	6,870,486,639.49		23,609,205,900.16

2021年度，本公司因配股增加股本溢价人民币6,872,357,012.21元（具体见附注五、39）。

41、库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	19,220,540.31	351,008,476.16		370,229,016.47
合计	19,220,540.31	351,008,476.16		370,229,016.47

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2021年3月5日，本公司第三届董事会第四十次（临时）会议审议通过了《关于回购公司A股股份的议案》。截至2021年3月30日，已完成回购本公司A股股份38,799,814股，占本公司总股本的0.9999%，回购最高价为人民币9.76元/股，回购最低价为人民币8.78元/股，回购均价为人民币9.05元/股，回购价款共计人民币351,008,476.16元。本次回购A股股份全部存放于公司回购专用证券账户，拟作为限制性股票股权激励计划的股票来源。

42、其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期发生金额							期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	5,385,268.24	-167,647,821.16	-40,445,740.06		-91,573,754.36	-127,202,081.10	-126,330,867.84	-871,213.26	-29,371,845.24
权益法下不能转损益的其他综合收益	4,993,647.65	-4,993,647.65				-4,993,647.65	-4,993,647.65
其他权益工具投资公允价值变动	391,620.59	-162,654,173.51	-40,445,740.06		-91,573,754.36	-122,208,433.45	-121,337,220.19	-871,213.26	-29,371,845.24
二、将重分类进损益的其他综合收益	4,829,025.60	-52,436,613.70	5,983,991.60	12,383,276.59		-70,803,881.89	-63,485,255.10	-7,318,626.79	-58,656,229.50
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-425,655.27	-231,802.61				-231,802.61	-231,802.61		-657,457.88
其他债权投资公允价值变动	518,797.71	-9,350,203.25	6,254,642.20	-17,826,212.29		2,221,366.84	7,441,106.38	-5,219,739.54	7,959,904.09

其他债权投资信用损失准备	32,244,709.67	7,338,978.04	-270,650.60	30,209,488.88		-22,599,860.24	-23,413,145.70	813,285.46	8,831,563.97
外币财务报表折算差额	-27,508,826.51	-50,193,585.88				-50,193,585.88	-47,281,413.17	-2,912,172.71	-74,790,239.68
其他综合收益合计	10,214,293.84	-220,084,434.86	-34,461,748.46	12,383,276.59	-91,573,754.36	-198,005,962.99	-189,816,122.94	-8,189,840.05	-88,028,074.74

项目	期初余额	上期发生金额							期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	11,361,816.32	-6,000,645.22	-2,376,076.18		2,605,656.52	-3,624,569.04	-3,370,891.56	-253,677.48	5,385,268.24
权益法下不能转损益的其他综合收益	1,236,628.23	3,757,019.42				3,757,019.42	3,757,019.42		4,993,647.65
其他权益工具投资公允价值变动	10,125,188.09	-9,757,664.64	-2,376,076.18		2,605,656.52	-7,381,588.46	-7,127,910.98	-253,677.48	391,620.59
二、将重分类进损益的其他综合收益	114,115,589.92	-117,433,966.88	-13,924,717.01	8,996,228.17		-112,505,478.04	-109,286,564.32	-3,218,913.72	4,829,025.60

其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-383,033.33	-42,621.94				-42,621.94	-42,621.94		-425,655.27
其他债权投资公允价值变动	53,169,198.65	-69,853,821.84	-8,827,806.88	-8,375,614.02		-52,650,400.94	-52,650,400.94		518,797.71
其他债权投资信用损失准备	19,145,512.42	25,374,129.31	-5,096,910.13	17,371,842.19		13,099,197.25	13,099,197.25		32,244,709.67
外币财务报表折算差额	42,183,912.18	-72,911,652.41				-72,911,652.41	-69,692,738.69	-3,218,913.72	-27,508,826.51
其他综合收益合计	125,477,406.24	-123,434,612.10	-16,300,793.19	8,996,228.17	2,605,656.52	-116,130,047.08	-112,657,455.88	-3,472,591.20	10,214,293.84

43、盈余公积

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	999,241,215.48	205,198,024.76		1,204,439,240.24
合计	999,241,215.48	205,198,024.76		1,204,439,240.24

44、一般风险准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期计提	本期减少	期末余额
一般风险准备	1,365,234,751.91	235,075,641.90		1,600,310,393.81
交易风险准备	1,114,074,688.18	205,198,024.76		1,319,272,712.94
合计	2,479,309,440.09	440,273,666.66		2,919,583,106.75

一般风险准备的说明：

一般风险准备包括本公司及其子公司根据相关规定计提的一般风险准备及本公司计提的交易风险准备。

45、未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,791,110,825.14	3,081,589,047.65
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		-14,378,066.04
调整后期初未分配利润	3,791,110,825.14	3,067,210,981.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润	2,391,778,941.16	1,707,245,952.72
减：提取法定盈余公积	205,198,024.76	152,394,287.62
提取一般风险准备	440,273,666.66	329,467,241.05
应付普通股股利	602,694,330.86	504,090,237.04
其他综合收益结转留存收益	91,573,754.36	-2,605,656.52
期末未分配利润	4,843,149,989.66	3,791,110,825.14

46、利息净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	2,487,529,509.24	2,544,025,876.41
融资融券利息收入	1,266,803,258.53	996,297,492.69
存放金融同业利息收入	630,133,547.40	623,577,099.55
买入返售金融资产利息收入	314,509,004.91	583,525,335.31
其中：约定购回利息收入		70,192.55
股权质押回购利息收入	285,981,821.28	558,412,482.49
其他债权投资利息收入	255,991,176.06	324,026,185.31
债权投资利息收入	20,092,522.34	16,599,763.55
利息支出	1,760,914,494.25	1,947,992,020.37
应付债券利息支出	1,071,712,613.89	1,204,537,648.60
其中：次级债券利息支出	360,576,274.97	416,499,393.38
卖出回购金融资产款利息支出	265,348,063.16	281,840,023.25
应付短期融资款利息支出	200,808,354.13	173,852,593.93
代理买卖证券款利息支出	116,451,967.11	93,219,760.08
拆入资金利息支出	64,061,804.33	83,496,126.67
其中：转融通利息支出	40,576,601.38	49,658,868.78
短期借款利息支出	23,644,667.11	34,565,695.85
租赁负债利息支出	8,100,323.28
其他	10,786,701.24	76,480,171.99
利息净收入	726,615,014.99	596,033,856.04

47、手续费及佣金净收入

(1) 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	1,818,776,079.99	1,374,891,239.98
证券经纪业务收入	2,374,809,975.40	1,877,977,107.67
其中：代理买卖证券业务	1,719,628,935.95	1,590,173,941.45
交易单元席位租赁	549,189,403.95	251,794,184.50
代销金融产品业务	105,991,635.50	36,008,981.72
证券经纪业务支出	556,033,895.41	503,085,867.69
其中：代理买卖证券业务	556,033,895.41	503,085,867.69
2.期货经纪业务净收入	291,847,641.02	149,623,690.43
期货经纪业务收入	763,194,888.33	422,019,251.22
期货经纪业务支出	471,347,247.31	272,395,560.79
3.投资银行业务净收入	965,507,907.25	1,082,877,329.31
投资银行业务收入	977,897,592.55	1,088,687,989.71
其中：证券承销业务	801,616,298.67	889,357,866.27
证券保荐业务	47,433,952.86	53,009,616.50
财务顾问业务	128,847,341.02	146,320,506.94

投资银行业务支出	12,389,685.30	5,810,660.40
其中：证券承销业务	12,236,745.30	5,810,660.40
财务顾问业务	152,940.00
4.资产管理业务净收入	139,536,066.71	138,523,625.07
资产管理业务收入	140,160,408.10	143,990,923.85
资产管理业务支出	624,341.39	5,467,298.78
5.基金管理业务净收入	119,429,845.03	77,029,556.53
基金管理业务收入	119,429,845.03	77,029,556.53
6.投资咨询业务净收入	66,353,270.58	50,854,800.25
投资咨询业务收入	66,353,270.58	50,854,800.25
7.其他手续费及佣金净收入	18,023,840.23	24,320,607.58
其他手续费及佣金收入	30,213,362.39	29,495,534.87
其他手续费及佣金支出	12,189,522.16	5,174,927.29
合计	3,419,474,650.81	2,898,120,849.15
其中：手续费及佣金收入	4,472,059,342.38	3,690,055,164.10
手续费及佣金支出	1,052,584,691.57	791,934,314.95

(2) 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司	2,075,471.71	28,783,018.86
其他财务顾问业务净收入	126,618,929.31	117,537,488.08

(3) 资产管理业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	集合资产管理业务	定向资产管理业务	专项资产管理业务
期末产品数量	90	131	65
期末客户数量	7,270	131	679
其中：个人客户	7,140	27	512
机构客户	130	104	167
期初受托资金	7,313,652,848.60	58,069,442,508.05	24,582,347,037.77
其中：自有资金投入	723,958,737.20	20,000,000.00	6,003,393.36
个人客户	3,574,538,594.67	653,374,489.57	676,595,211.87
机构客户	3,015,155,516.73	57,396,068,018.48	23,899,748,432.54
期末受托资金	9,511,118,582.43	29,465,408,440.83	30,054,479,584.81
其中：自有资金投入	362,035,172.63	57,387,721.34	733,003,393.36
个人客户	5,422,168,360.78	430,764,156.46	1,003,372,403.43
机构客户	3,726,915,049.02	28,977,256,563.03	28,318,103,788.02
期末主要受托资产初始成本	10,622,275,534.55	30,060,339,900.85	32,904,235,836.85
其中：股票	524,119,902.64	4,007,834,526.20	1,154,780,712.97
国债	5,999,123.08
其他债券	7,487,071,712.65	4,328,477,529.71	9,896,508,535.00
基金	172,596,235.18	1,842,365,365.14	2,921,658,766.26
信托		1,841,800,000.00

理财	27,256,971.72	860,726,179.10
买入返售	926,772,840.01	29,000,212.75	194,760,270.06
委托贷款		7,484,966,800.00	316,000,000.00
收益权		2,440,081,859.16	16,602,608,021.93
股权投资	11,786,770.68	1,000,000,000.00	1,683,300,000.00
其他	1,466,671,978.59	6,225,087,428.79	134,619,530.63
当期资产管理业务净收入	53,008,842.17	38,452,500.02	48,074,724.52

48、投资收益

(1) 投资收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	172,099,880.81	105,043,531.40
处置长期股权投资产生的投资收益	-15,442,299.25	63,773,752.58
金融工具投资收益	2,288,759,521.33	1,982,072,368.00
其中：持有期间取得的收益	1,392,455,438.14	1,370,556,723.25
－交易性金融工具	1,119,005,919.52	1,244,008,336.11
－其他权益工具投资	273,449,518.62	126,548,387.14
处置金融工具取得的收益	896,304,083.19	611,515,644.75
－交易性金融工具	931,709,870.87	608,389,179.08
－其他债权投资	12,383,276.59	8,996,228.17
－衍生金融工具	-47,789,064.27	-5,869,762.50
合计	2,445,417,102.89	2,150,889,651.98

(2) 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

交易性金融工具		本期发生额	上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益	1,119,005,919.52	1,244,088,934.16
	处置取得收益	936,421,800.00	608,203,490.40
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益		-80,598.05
	处置取得收益	-4,711,929.13	185,688.68

49、其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关的政府补助	74,715,278.26	25,467,571.65
其中：产业扶持资金	61,947,682.22	21,369,268.22
专项资金	10,432,096.04	3,274,403.43

财政国库划入款	2,335,500.00	823,900.00
个税手续费返还	9,860,166.80	11,315,257.31
合计	84,575,445.06	36,782,828.96

其他说明：

上述其他收益均计入当期非经常性损益。

50、公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	343,656,138.66	304,107,471.87
交易性金融负债	-54,425,847.16	-140,757,140.36
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-53,247,951.89	-140,566,541.76
衍生金融工具	18,478,475.25	-9,324,503.33
合计	307,708,766.75	154,025,828.18

51、其他业务收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
贸易收入	2,246,376,959.33	1,518,051,571.04
租赁收入	1,718,361.78
其他	2,362,801.19	7,946,146.91
合计	2,250,458,122.30	1,525,997,717.95

52、资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	648,808.03	318,664.15
固定资产处置损失	-84,814.87	-2,239,311.65
合计	563,993.16	-1,920,647.50

53、税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	13,951,758.75	22,142,932.84
房产税	12,587,517.99	6,588,146.94
教育费附加	9,995,738.87	15,347,139.59
印花税	2,590,173.96	2,093,099.92
其他税费	286,926.49	660,612.01
合计	39,412,116.06	46,831,931.30

54、业务及管理费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,436,687,170.07	1,835,771,117.71
咨询费	270,148,965.01	139,468,271.55
业务开发费	97,921,158.51	81,231,856.47
电子设备运转费	93,064,330.58	60,783,904.49
固定资产折旧费	86,324,156.04	66,025,064.21
使用权资产摊销费	72,745,618.61
宣传费	71,272,752.18	53,700,969.94
租赁费及物业费	56,571,140.81	124,601,316.04
交易所会员年费	55,326,896.32	45,944,982.83
无形资产摊销费	53,584,703.78	46,827,245.80
投资者保护基金	41,309,366.20	22,360,201.71
交易所设施使用费	29,645,694.25	25,851,176.24
邮电通讯费	28,121,654.55	25,005,759.17
会议费	27,844,307.51	13,483,392.23
差旅及交通费	22,586,876.01	15,860,851.13
其他	219,174,009.24	198,394,306.73
合计	3,662,328,799.67	2,755,310,416.25

55、信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
应收款项坏账损失	9,216,573.99	19,487,049.15
其他应收款坏账损失	-1,101,319.82	8,771,023.35
买入返售金融资产减值损失	41,100,198.37	658,744,268.58
融出资金减值损失	-3,442,534.68	11,038,141.45
债权投资减值损失	5,082,530.04	1,496,953.35
其他债权投资减值损失	7,837,891.37	26,983,206.72
合计	58,693,339.27	726,520,642.60

56、其他资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
商誉减值损失	3,306,010.68
合计	3,306,010.68

57、其他业务成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别

本期发生额

上期发生额

贸易成本	2,239,677,092.31	1,526,644,548.22
合计	2,239,677,092.31	1,526,644,548.22

58、营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产报废利得	80,121.33	47,742.31
其他	3,873,198.11	3,333,507.86
合计	3,953,319.44	3,381,250.17

上述营业外收入均计入当期非经常性损益。

59、营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
公益性捐赠支出	53,062,300.00	27,731,420.58
其他	6,073,739.45	3,548,489.61
合计	59,136,039.45	31,279,910.19

上述营业外支出均计入当期非经常性损益。

60、所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	498,122,853.67	716,706,325.86
递延所得税费用	276,302,654.98	-157,042,966.90
合计	774,425,508.65	559,663,358.96

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	3,186,891,718.09
按法定/适用税率计算的所得税费用	796,722,929.52
子公司适用不同税率的影响	-3,752,907.76
调整以前期间所得税的影响	-31,842,555.08
归属于合营企业和联营企业的损益	-43,024,970.20
非应税收入的影响	-15,800,364.61
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	23,562,753.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

其他	48,560,623.66
所得税费用	774,425,508.65

61、每股收益

	2021年度	2020年度
归属于本公司普通股股东的合并净利润	2,391,778,941.16	1,707,245,952.72
本公司发行在外普通股的加权平均数	4,021,374,980.26	3,871,225,314.20
基本每股收益（元/股）	0.59	0.44
持续经营	0.59	0.44
稀释每股收益（元/股）	0.59	0.44
持续经营	0.59	0.44

2021年12月，本公司A股配股方案实施完成。根据《企业会计准则第34号——每股收益》，考虑配股中包含的送股因素，计算每股收益时已调整上表中各列报期间发行在外的普通股加权平均数。因不存在稀释性潜在普通股，本集团稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

62、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他业务收入	2,542,880,209.26	1,723,689,027.18
其他收益	84,575,445.06	36,782,828.96
收取代理承销证券款净增加额	81,073,778.31
定期贷款业务净减少额	53,014,954.22
收到的保证金净增加额	40,000,000.00
收到的衍生金融产品现金净流入	15,500,403.49
收到北京金融资产交易所保证金		89,580,000.00
其他	20,647,887.06	10,524,817.89
合计	2,837,692,677.40	1,860,576,674.03

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他业务成本	2,295,368,597.85	1,630,101,097.09
支付纳入合并范围的结构化主体其他持有人的现金净额	1,717,826,099.65	4,467,377,685.54
存出保证金净变动	1,442,676,646.95	543,763,053.41
支付的业务及管理费	922,296,280.79	746,005,028.02
三个月以上定期存款和使用受限制的货币资金净变动	100,219,165.59	76,403,641.59
公益性捐赠支出	53,062,300.00	27,731,420.58
投资者保护基金	32,479,169.54	17,996,948.72

支付的衍生金融产品现金净流出		25,328,793.43
其他	74,606,234.57	201,615,416.90
合计	6,638,534,494.94	7,736,323,085.28

(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
库存股回购	351,008,476.16
支付的配股承销费		45,000,000.00
合计	351,008,476.16	45,000,000.00

63、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	2,412,466,209.44	1,713,622,883.75
加：信用减值损失	58,693,339.27	726,520,642.60
其他资产减值损失	3,306,010.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	86,324,156.04	66,025,064.21
无形资产摊销	53,584,703.78	46,827,245.80
使用权资产摊销	72,745,618.61
长期待摊费用摊销	12,684,136.31	10,620,342.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	252,480.18	3,569,948.71
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-344,247,693.21	-313,601,272.46
净利息支出	1,028,182,260.01	1,072,329,989.52
投资损失（收益以“－”号填列）	-443,364,469.18	-304,361,899.29
递延所得税	276,302,654.98	-157,042,966.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-5,911,554,428.20	-2,321,262,237.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	12,269,751,657.15	-1,094,653,404.93
汇兑损益	52,791,904.54	120,249,475.50
经营活动产生的现金流量净额	9,627,918,540.40	-431,156,189.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
承担租赁负债方式取得使用权资产	140,976,816.34
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	41,956,271,494.25	27,247,045,647.76
减：现金的期初余额	27,247,045,647.76	21,305,468,663.16

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	14,709,225,846.49	5,941,576,984.60

(2) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	41,956,271,494.25	27,247,045,647.76
其中：库存现金	117,405.97	165,837.47
可随时用于支付的银行存款	36,637,941,228.02	23,145,752,114.69
可随时用于支付的其他货币资金	22,759,809.60	78,613,741.89
结算备付金	5,295,453,050.66	4,022,513,953.71
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额	41,956,271,494.25	27,247,045,647.76

(3) 取得子公司及其他营业单位信息

	2021年度	2020年度
取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物		-802,225,664.00
取得子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物		867,605,046.45
取得子公司及其他营业单位收到的现金净额		65,379,382.45

64、外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	75,757,583.04	6.3757	483,007,622.19
港币	1,640,924,397.78	0.8176	1,341,619,787.62
新加坡元	9,844,663.64	4.7179	46,446,138.59
其他外币			2,578,753.77
结算备付金	-	-
其中：美元	11,095,532.36	6.3757	70,741,785.67
港币	10,429,485.40	0.8176	8,527,147.26
存出保证金	-	-
其中：美元	270,000.00	6.3757	1 ,721,439.00
港币	56,107,317.23	0.8176	45,873,342.57
代理买卖证券款	-	-
其中：美元	35,191,217.56	6.3757	224,368,645.80
港币	831,290,083.38	0.8176	679,662,772.17
短期借款	-	-
其中：港币	745,000,000.00	0.8176	609,112,000.00

注：上述表格披露了所有非人民币的货币性项目。其他币种为日元、澳元、英镑、欧元、加拿大元及新西兰元等。

65、所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
货币资金	371,109,635.55
融出资金	2,431,371,659.48
交易性金融资产	16,811,708,795.92
其他债权投资	655,186,800.00
其他权益工具投资	87,785,201.26
其他资产	93,007,248.00
合计	20,450,169,340.21

附注6、合并范围的变更

1、 其他

√适用 □不适用

（1）注销子公司

东吴并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）系东吴创业投资有限公司的子公司，于2021年11月22日清算并办理注销。

（2）纳入合并范围的结构化主体

本集团根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》（修订），对于本集团作为管理人或投资人，且综合评估本集团因持有投资份额而享有的回报以及作为结构化主体管理人的管理人报酬将使本集团面临可变回报的影响重大的结构化主体进行了合并。

附注7、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	注册资本	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
东吴期货有限公司	苏州	上海	人民币77,000万元	商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。	93.80		购买
上海东吴玖盈投资管理有限公司	上海	上海	人民币29,900万元	投资管理及咨询，实物投资等		100.00	设立
东吴基金管理有限公司	上海	上海	人民币10,000万元	基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。	70.00		购买
上海新东吴优胜资产管理有限公司	上海	上海	人民币5,000万元	为特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务。		70.00	设立
东吴创业投资有限公司	苏州	昆山	人民币120,000万元	创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。	100.00		设立
东吴并购资本管理（上海）有限公司	上海	上海	人民币2,000万元	资产管理，股权投资管理，投资咨询。		100.00	设立
昆山东吴阳澄创业投资中心（有限合伙）	昆山	昆山	人民币9,900万元	创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。		50.00	设立

昆山高新科创投资中心（有限合伙）	昆山	昆山	人民币30,000万元	创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构（以上不得从事金融、类金融业务）		20.00	设立
东吴创新资本管理有限责任公司	苏州	昆山	人民币500,000万元	资产管理、投资管理，投资咨询；项目投资、实业投资、股权投资；贵金属、金属材料、食用农产品、化工原料及产品（不含危险化学品）销售。	100.00		设立
东吴证券中新（新加坡）有限公司	新加坡	新加坡	新加坡币6,000万元	资产管理业务及监管部门核准的其他证券业务（具体业务范围以监管部门核准为准）	75.00		设立
东吴中新资产管理（亚洲）有限公司	新加坡	新加坡	新加坡币200万元	基金管理		100.00	设立
东吴中新资本（亚洲）有限公司	新加坡	新加坡	新加坡币501万元	企业融资及证券交易		100.00	购买
东吴证券（香港）金融控股有限公司	香港	香港	港币125,968万元	投资	100.00		设立
东吴（香港）投资有限公司	香港	香港	港币50,000万元	投资		100.00	设立
东吴国际资本有限责任公司	开曼群岛	开曼群岛	美元5万元	投资		100.00	设立
东吴证券（国际）金融控股有限公司	香港	香港	港币70,000万元	除持有子公司股份以外，不从事其他经营性活动，不向其子公司以外的第三人提供融资和担保		100.00	购买
东吴证券国际经纪有限公司	香港	香港	港币100,000万元	证券经纪		100.00	购买

东吴证券国际融资有限公司	香港	香港	港币11,000万元	投资银行		100.00	购买
东吴证券国际资产管理有限公司	香港	香港	港币5,500万元	资产管理		100.00	购买
东吴证券国际资本有限公司	香港	香港	港币1,000万元	创业投资		100.00	购买
东吴证券国际期货有限公司	香港	香港	港币3,000万元	期货交易		100.00	购买
东吴证券国际研究有限公司	香港	香港	港币500万元	证券研究咨询		100.00	购买
东吴证券国际期货研究有限公司	香港	香港	港币1万元	期货研究咨询		100.00	购买
东吴证券国际外汇有限公司	香港	香港	港币1万元	外汇交易		100.00	购买

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

截至2021年12月31日，本公司间接持有昆山高新科创投资中心（有限合伙）20.00%的股权比例。根据昆山高新科创投资中心（有限合伙）的合伙协议，本公司的全资子公司东吴创业投资有限公司作为唯一的执行事务合伙人，可以控制合伙企业的投资决策并享有可变回报。因此，公司管理层认为公司对昆山高新科创投资中心（有限合伙）具有实际控制，故将其认定为子公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
东吴期货有限公司	6.20%	4,903,656.20		63,340,023.43
东吴证券中新（新加坡）	25%	-70,955.95		59,903,602.20

有限公司
东吴基金管理有限公司	30%	5,072,504.12		102,449,995.66

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额		期初余额
	资产合计	负债合计	资产合计	负债合计
东吴期货有限公司	11,323,114,075.05	10,301,500,793.91	7,359,574,329.04	6,417,052,276.94
东吴证券中新（新加坡）有限公司	245,933,648.78	6,319,240.00	366,361,907.67	97,189,167.93
东吴基金管理有限公司	487,913,870.01	156,530,605.65	428,781,146.03	114,347,484.55

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
东吴期货有限公司	2,705,205,615.26	79,091,229.04	79,091,229.04	2,281,428,900.30	1,853,394,176.83	59,232,116.73	59,232,116.73	1,453,962,215.70
东吴证券中新（新加坡）有限公司	27,295,225.80	-283,823.79	-29,558,330.96	104,445,418.21	33,821,531.18	10,319,299.04	-2,556,355.83	-37,428,417.02
东吴基金管理有限公司	205,331,302.70	16,949,602.88	16,949,602.88	-11,738,480.32	158,117,808.66	113,017.02	113,017.02	35,651,158.40

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
东吴金科	苏州	苏州	网络技术服务		32.00	权益法
苏州资管	苏州	苏州	不良资产管理	20.00		权益法

(2). 不重要的合营企业或联营企业基本情况

	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例(%)
许昌市绿野农业科技有限公司	有限公司	许昌	吴桐	农产品的种植及销售（不含粮油销售）	人民币1,590.00万元	35.00
China Reform Puissance Overseas Holdings Ltd	外资	开曼群岛	无	投资	美元5.00万元	22.00
CDG Overseas Management Co. Ltd.	外资	开曼群岛	无	投资	美元5.00万元	22.00
苏州企业征信服务有限公司注	有限公司	苏州	姚康	企业信用征信、管理咨询	人民币18,000.00万元	16.67
中证信用增进股份有限公司注	有限公司	深圳	牛冠兴	征信业务、信用评级	人民币458,598.00万元	4.91

注：本集团对于这些投资企业的持股比例低于20%，然而，根据章程或其他合约中的安排规定，本集团对这些被投资企业具有重大影响，因而将其作为联营企业核算。

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		上年末余额/ 上期发生额
	东吴金科	苏州资管	东吴金科	苏州资管
资产合计	856,766,083.97	27,611,158,191.21	1,179,290,330.23	19,533,403,322.11
负债合计	119,881,504.00	19,562,950,164.18	431,216,208.06	14,029,158,205.68
归属于母公司股东权益	736,884,579.97	6,912,667,699.81	748,074,122.17	4,470,646,421.17
少数股东权益		135,540,327.22		33,598,695.26
按持股比例计算的净资产份额	235,803,065.59	1,382,533,539.96	239,383,719.09	894,129,284.23
对联营企业权益投资的账面价值	235,803,065.59	1,382,533,539.96	239,383,719.09	894,129,284.23
营业收入	49,883,420.00	1,948,054,487.64	60,740,229.75	1,052,699,776.86
净利润	-11,189,542.19	733,468,350.85	24,850,611.97	395,375,439.10
其他综合收益		-1,159,013.05		353,760.30
综合收益总额	-11,189,542.19	732,309,337.80	24,850,611.97	395,729,199.40
本年度收到的来自联营企业的股利		27,000,000.00		12,000,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计	384,939,751.28	404,665,925.17
下列各项按持股比例计算的合计数	-	-
--净利润	28,986,864.14	18,016,247.75
--其他综合收益	-1,485,484.69	1,288,425.31
--综合收益总额	27,501,379.45	19,304,673.06

3、 在合并的结构化主体中的权益

本集团合并的结构化主体主要为本公司作为管理人或投资者的资产管理计划。本集团综合评估因持有的份额而享有的回报以及作为资产管理计划管理人的管理人报酬是否将使本集团面临可变回报的影响重大，并据此判断本集团是否为资产管理计划的主要责任人。

2021年度纳入本集团合并报表范围的结构化产品共22个，其中有3个产品已于2021年度清算（2020年度：29个，其中有8个产品已于2020年度清算）。于2021年12月31日，合并资产管

理计划的总资产为人民币3,983,800,902.10元（2020年12月31日：人民币4,376,202,291.14元）。

4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

本集团作为结构化主体的管理者，在报告期间对资产管理计划及合伙企业拥有管理权。除已于附注七、3所述本集团已合并的结构化主体外，本集团在结构化主体中因持有份额而享有的可变回报并不重大，因此并未合并该等结构化主体。

合并资产负债表中上述投资的账面金额等同由本集团发行未纳入合并范围但持有权益的结构化主体而可能存在的最大风险敞口，详情列示如下：

项目	2021年12月31日
	账面价值	最大风险敞口
交易性金融资产	1,936,893,387.38	1,936,893,387.38

本年度本集团从由本集团发起设立但未有自有资金投入且未纳入合并财务报表范围的结构化主体中获取的管理费收入及业绩报酬为人民币182,525,832.59元（2020年年度：人民币198,646,040.94元）。

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益，这些结构化主体未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括资产管理计划、信托计划、基金、合伙企业和其他理财产品等。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。

合并资产负债表中上述投资的账面金额等同于本集团因持有第三方机构发行的未合并结构化主体而可能存在的最大风险敞口，详情列示如下：

项目	2021年12月31日
	账面价值	最大风险敞口
交易性金融资产	11,619,116,843.99	11,619,116,843.99
合计	11,619,116,843.99	11,619,116,843.99

附注8、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

1、 在金融工具分类

2021年

金融资产	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
		准则要求	指定	准则要求
货币资金	37,089,559,665.52
结算备付金	5,297,848,007.70
融出资金	20,216,385,782.69
衍生金融资产				5,389,944.44
买入返售金融	3,114,864,065.36

资产
应收票据	8,390,000.00
应收款项	109,291,387.68
存出保证金	4,568,234,689.70
交易性金融资产				40,475,707,509.86
债权投资	85,924,113.82
其他债权投资		5,507,234,844.48
其他权益工具投资			2,352,507,729.76
其他资产	92,296,580.02
合计	70,582,794,292.49	5,507,234,844.48	2,352,507,729.76	40,481,097,454.30

金融负债	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
		准则要求	指定
短期借款	609,369,760.79
应付短期融资款	6,434,124,861.86
拆入资金	1,001,208,333.34
交易性金融负债		33,132,968.44	388,832,701.94
衍生金融负债		60,309,429.30
卖出回购金融资产款	15,696,710,379.52
代理买卖证券款	32,693,421,851.96
代理承销证券款	81,073,778.31
应付票据	479,570,000.00
应付款项	611,633,133.43
应付债券	25,875,227,220.52
其他负债	531,120,402.89
合计	84,013,459,722.62	93,442,397.74	388,832,701.94

2020年

金融资产	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
		准则要求	指定	准则要求
货币资金	23,550,623,073.76
结算备付金	4,022,703,604.97
融出资金	18,049,801,302.82
衍生金融资产				7,949,263.29
买入返售金融资产	7,018,448,234.30
应收款项	376,891,916.23
存出保证金	3,125,558,058.04
交易性金融资产				34,115,122,757.46
债权投资	224,095,373.07
其他债权投		6,264,932,127.78

资
其他权益工具投资			3,843,359,653.81
其他资产	142,056,147.43
合计	56,510,177,710.62	6,264,932,127.78	3,843,359,653.81	34,123,072,020.75

金融负债	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
		准则要求	指定
短期借款	1,069,956,134.02
应付短期融资款	8,400,919,247.63
交易性金融负债		46,900,714.00	1,931,735,466.90
衍生金融负债		3,535,520.85
卖出回购金融资产款	10,717,911,545.84
代理买卖证券款	25,197,694,220.26
应付票据	177,170,000.00
应付款项	405,002,473.26
应付债券	26,829,753,610.13
其他负债	665,261,216.22
合计	73,463,668,447.36	50,436,234.85	1,931,735,466.90

2、 金融资产转移

在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。

卖出回购协议

本集团通过转让融出资金债权收益权予交易对手取得款项，并与其签订回购协议。根据回购协议，本集团转让予交易对手的收益权利包括融资本金及约定利息等本集团在融资融券合同项下可能取得的其他任何财产收益，回购期满后交易对手将上述收益权回售本集团。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。于2021年12月31日，上述转让资产的账面价值为人民币2,431,371,659.48元（2020年12月31日：人民币761,864,424.38元），相关负债的账面价值为人民币1,901,782,916.65元（2020年12月31日：

人民币750,882,291.67元）。

融出证券

本集团与客户订立协议，融出股票及基金予客户，以客户的证券或押金为抵押，由于本集团仍保留有关证券的全部风险，因此并未于资产负债表终止确认该等证券。于2021年12月31日，上述转让资产的账面价值为人民币675,061,494.15元（2020年12月31日：人民币474,786,067.42元）。

3、 风险管理政策及组织架构

风险管理政策

为增强集团核心竞争力，保障集团持续、健康、稳定发展，本集团注重对风险的防范与控制，严格按照有关法律法规和监管部门的要求，建立了与自身发展战略相适应的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人

才队伍、有效的风险应对机制以及良好的风险管理文化，以保证各类风险可测、可控和可承受，保障集团稳健经营和各项业务创新发展。

董事会、经营管理层以及全体员工共同参与，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险等各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理。

风险管理组织架构

本公司建立由董事会及其风险控制委员会、公司经营管理层及其风险管理委员会、风险管理职能部门、各部门及分支机构组成的四层级全面风险管理组织架构。

董事会是公司风险管理的最高决策机构，负责对公司风险管理进行监督与指导，将公司总体风险控制在合理的范围内，以确保公司能够对经营活动中的风险控制实施有效的管理。董事会设立的风险控制委员会按照本公司章程和工作细则的相关规定，可在董事会授权范围内履行和协助董事会履行风险管理职责。

经营管理层负责管理公司经营过程中的各类风险，推动公司全面风险管理体系的规划、建设与执行。公司经营管理层下设风险管理委员会，在经营管理层授权范围内开展公司风险管理工作。

本公司设首席风险官，负责公司全面风险管理工作。风险管理职能部门在首席风险官领导下推动全面风险管理工作，监测、评估、报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助、指导和检查各部门、分支机构的风险管理工作。

各业务部门、分支机构在日常工作中应当全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险，及时识别、评估、应对、报告相关风险。

本公司各子公司根据所在地法律法规和监管要求，按照公司管理政策和要求，有效开展风险管理工作，并纳入证券公司全面风险管理。子公司董事长和总经理承担子公司风险管理直接责任。

在日常管理中，本集团面临的主要风险包括：流动性风险、信用风险、市场风险和操作风险。本集团通过明确风险管理的各个环节和实施内容，采用目标设定、事件识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息沟通与报告等的全面风险管理基本工作方法，科学有效地开展集团的风险管理工作。

流动性风险管理

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

主要包括两个方面：一是资产的流动性风险，是指由于资产不能及时变现或变现成本过高，导致自营投资及客户资产造成损失的风险；二是负债的流动性风险，是指公司缺乏现金不能按时支付债务或正常营业支出的风险。

本集团已建立并健全了资金业务的风险评估和监测制度，重点做好自有资金的合理安排，严格控制资金流动性风险，使各项资金比例严格控制在公司可承受风险范围之内。在资金需求方面，主要体现为日常运营资金需求、自营证券投资、信用业务用资需求、固定资产采购与对外投资等，报告期内集团密切关注市场变化，动态调整资产配置，合理控制各品种证券的投资规模和持仓集中度，剩余期限分布合理，流动性风险不大。同时，公司的融资渠道主要有公司债券、短期融资券、质押回购、拆入资金等，能够满足公司日常运营所需资金以及资本密集型业务快速增长所需要的资金，因此有能力支付可预见的到期债务或承诺。在流动性日常管理和风控指标监测方面，公司每日编制资金头寸表、汇总短期资金预约表、进行日间资金盯市、完成自营业务交收工作；

按月计算和报送流动性覆盖率、净稳定资金率；编制公司现金流预测表，关注资金缺口并进行资金预警；定期分析公司资金使用状况，流动比率、资产错配比率等指标；对流动性覆盖率、净稳定资金率动态监测并定期开展流动性风险的监测分析、压力测试和情景分析，监测流动性风险限额执行情况。

随着未来集团业务的快速发展，将对流动性提出更高要求。为满足上述情况带来的挑战，集团将不断完善流动性管理的制度建设、风险防范机制，在监管允许范围之内，努力拓宽融资渠道，合理安排负债结构，努力保持较强的偿债能力，积极提高各项业务的盈利水平和可持续发展能力。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2021年12月31日	即期偿还	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无期限	合计
短期借款		568,512,485.78		41,499,673.60				610,012,159.38
应付短期融资款		89,632,516.84	2,272,271,975.17	4,128,653,999.40				6,490,558,491.41
拆入资金		1,002,224,657.53						1,002,224,657.53
交易性金融负债		364,213,215.81	24,619,486.13	33,767,033.60				422,599,735.54
衍生金融负债		57,724,097.30		2,585,332.00				60,309,429.30
卖出回购金融资产款		14,702,729,554.85	1,004,791,780.82					15,707,521,335.67
代理买卖证券款	32,693,421,851.96							32,693,421,851.96
代理承销证券款		81,073,778.31						81,073,778.31
应付票据			115,400,000.00	364,170,000.00				479,570,000.00
应付款项	518,625,885.43	93,007,248.00						611,633,133.43
租赁负债		10,331,330.60	12,265,026.85	68,225,830.82	200,610,207.96	8,874,784.19		300,307,180.42
应付债券		2,123,000,000.00	4,797,500,000.00	8,445,342,000.00	11,494,828,000.00	10,044,000.00		26,870,714,000.00
其他负债	151,605,603.11	379,514,799.78						531,120,402.89
合计	33,363,653,340.50	19,471,963,684.80	8,226,848,268.97	13,084,243,869.42	11,695,438,207.96	18,918,784.19		85,861,066,155.84

2020年12月31日	即期偿还	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无期限	合计
短期借款		1,028,549,703.80	347,160.00	43,121,480.00				1,072,018,343.80

应付短期融资款		99,387,466.88	6,135,759,554.23	2,223,408,539.38				8,458,555,560.49
交易性金融负债		34,121,122.97	1,858,043,806.69	96,382,508.98				1,988,547,438.64
衍生金融负债		246,412.35	134,126.00	74,832.50	3,080,150.00			3,535,520.85
卖出回购金融资产款		9,971,008,759.55	759,920,342.47					10,730,929,102.02
代理买卖证券款	25,197,694,220.26							25,197,694,220.26
应付票据			78,570,000.00	98,600,000.00				177,170,000.00
应付款项	351,362,913.26	53,639,560.00						405,002,473.26
应付债券		4,756,500,000.00	244,561,573.50	7,055,357,336.00	16,054,810,000.00			28,111,228,909.50
其他负债	166,589,586.24	402,109,751.45		96,561,878.53				665,261,216.22
合计	25,715,646,719.76	16,345,562,777.00	9,077,336,562.89	9,613,506,575.39	16,057,890,150.00			76,809,942,785.04

信用风险管理

信用风险是指本集团客户（或交易对手）未能履行合同所规定的义务，或信用质量发生变化影响金融工具价值，从而给本集团带来损失的风险。

本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或资产充足率符合规定的股份制商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。

报告期内，本集团面临的信用风险主要体现在债券投资、融资融券、债券质押式回购、股票质押式回购交易、合同履行等方面。具体表现为：一是投资对象的违约或评级下降；二是交易对手的违约。

为控制信用风险，本集团以债券发行人主体信用状况与债项增信措施的综合分析为基础，建立债券信用评级体系，对重点持仓债券进行调研，严控所投债券的品质，密切跟踪投资对象的经营情况和信用评级变化，研究完善证券池、交易对手库，以实现规避债券违约风险的目标。本集团自营债券投资业务主要投资品种为国债、短期融资券、中期票据、公司债及企业债等。本集团对自营债券投资注重分散投资，对债券等非权益类证券持有量严格控制在集团及监管机构规定的范围内，并密切跟踪投资债项、主体的经营情况和信用评级变化，投资标的信用风险控制良好。另外，本集团在银行间市场开展债券交易时始终坚持按规定选择使用合适的结算方式，并采用DVP结算控制交易对手结算违约而产生的信用风险。本集团对债券投资采用违约概率/违约损失率方法，按照单项资产或资产组合，以映射外部评级主标尺方法估计的违约概率、历史违约损失率等风险参数为基础，经前瞻性调整得到各风险参数来计量预期信用损失。

在融资融券业务、债券质押式回购业务、股票质押式回购交易业务方面，为防范此类业务客户的信用风险，公司设置风险控制指标和预警阀值，强化内控机制，建立逐日盯市制度，对交易进行实时监控、主动预警，公司通过客户资信审核、授信审核、客户账户监控、及时提示交易规则等措施，严格控制融资融券业务的各个风险因素。针对股票质押式回购交易业务，公司设计了业务准入标准，还专门建立了严格的尽职调查、项目审核、规模与集中度控制、盯市、项目跟踪和平仓等制度，从业务开展的各阶段严格控制风险。本集团对融资类业务（含融出资金、约定购回、股票质押式回购等）形成的资产,以及货币市场拆出（借出）资金或证券（含定期存款、银行间或交易所拆出资金、逆回购）等，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组，根据历史损失经验、目前经济状况、预计组合中已经存在的损失等计量预期信用损失。

本集团对符合准则规定条件且适用本集团已做出相应会计政策选择的应收款项采用简化模型计量预期信用损失。本集团选择运用简化模型计量预期信用损失时，不再区分信用风险是否显著增加，而是始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除上述采用简化模型以外的金融资产，本集团采用一般模型计量预期信用损失准备。本集团基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整：

第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；

第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；

第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

同时，考虑以下情况：

(1)因融资融券、债券质押式回购业务、股票质押式回购交易业务根据合同约定经强制平仓形成的应收款项由于信用风险较高，按照预期回收情况计算预期信用损失；

(2)因证券清算形成的应收款项、本集团担任管理人或托管人的应收管理费和托管费、业绩报酬、席位佣金等由于信用风险极低，可考虑不计提减值准备；

(3)已发生信用风险或金额重大的金融资产单独进行减值测试，通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率计提减值准备。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融工具，仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

信用风险较低的标准如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量业务的能力，那么该金融工具具有较低的信用风险。

信用风险显著增加的判断标准本集团在每个资产负债表日，评估信用风险自初始确认后是否显著增加。在评估信用风险是否显著增加时，本集团考虑事项包括但不限于：

(1)可获得有关过去事项、当前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

(2)宏观经济状况、债务人经营和财务情况、内部实际违约率和预期违约概率、外部信用评级和内部信用评级、逾期情况、外部市场定价等信息；

(3)金融工具预计存续期内违约风险的相对变化，而非违约风险变动的绝对值。

如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非本集团以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

已发生信用减值的认定当本集团对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，则该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括但不限于下列可观察信息：

(1)发行方或债务人发生重大财务困难；

(2)债务人违反合同；

(3)公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

如果一项金融工具逾期超过（含）90日，则本集团推定该金融工具已发生违约，除非有合理且有依据的信息，表明以更长的逾期时间作为违约标准更为恰当。

股票质押业务三阶段划分标准对于股票质押式回购业务，本集团充分考虑融资主体的信用状况，合同期限，以及担保证券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，为不同融资主体或合约设置不同的平仓线（一般不低于130%）。

(1)履约保障比例大于等于平仓线，且本金或利息的逾期天数小于30天（不含）的股票质押式回购业务，应确认为第一阶段；

(2)履约保障比例在100%（含）至平仓线之间，或本金或利息的逾期天数大于30天（含）小于90天（不含），或质押标的股票出现司法冻结、特别处理（ST）、司法诉讼等异常现象的股票质押式回购业务，应确认为第二阶段；

(3)履约保障比例小于100%（不含），或本金或利息的逾期天数大于90天（含），或其他表明已发生信用减值的股票质押式回购业务，应确认为第三阶段。

预期信用损失计量的参数（一般模型）根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

?违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团基于历史违约数据、内部及外部评级信息、前瞻性信息等因素估计违约概率；?违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率以违约发生时风险敞口损失的百分比表示；?违约风险敞口是指在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额；?前瞻性信息，信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，定期根据经济指标预测以及专家评估，确定前瞻性信息对违约概率等参数的影响。

本集团基于可获取的内外部信息，如：历史违约数据、履约保障比例、担保物变现能力等因素，定期对融资人进行风险评估。本年末各阶段减值损失率区间如下：

第一阶段：根据不同的履约保障比例，减值损失率一般为0.01%至5%；第二阶段：根据不同的履约保障比例，减值损失率通常在5%以上；第三阶段：综合考虑质押物总估值、履约保障比例、融资人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、第三方提供连带担保等定性与定量指标，逐项评估每笔业务的可收回金额，确定减值准备金额。

信用风险敞口下表列示了本集团资产负债表项目的最大信用风险敞口。该最大敞口为考虑担保或其他信用增级方法影响前的金额。

	2021年12月31日	2020年12月31日
货币资金	37,089,442,259.55	23,550,457,236.29
结算备付金	5,297,848,007.70	4,022,703,604.97
融出资金	20,259,920,903.22	18,097,263,321.89
衍生金融资产	5,389,944.44	7,949,263.29
买入返售金融资产	4,346,221,268.96	9,235,837,892.16
应收票据	8,390,000.00

应收款项	158,854,151.66	417,300,632.07
存出保证金	4,568,234,689.70	3,125,558,058.04
交易性金融资产	24,228,508,622.42	22,589,218,628.21
债权投资	90,919,399.21	225,572,054.02
其他债权投资	5,507,234,844.48	6,264,932,127.78
其他资产	222,769,889.35	274,370,725.15
最大信用风险敞口	101,783,733,980.69	87,811,163,543.87

市场风险管理

市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。影响本集团业务的市场风险主要包括市场价格风险和利率风险。

其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由与单项金融工具或其发行方有关的因素引起的，还是由与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

下表说明了，在所有其他变量保持不变，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对股票及股权投资、基金投资、理财产品、券商资管产品、衍生金融工具等的公允价值的每10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。

2021年

	金融工具公允价值增加/(减少)	净损益增加/(减少)	其他综合收益的税后净额增加/(减少)	股东权益合计增加/(减少)
金融工具	10.00%	1,185,258,525.96	176,438,079.73	1,361,696,605.69
金融工具	-10.00%	-1,185,258,525.96	-176,438,079.73	-1,361,696,605.69

2020年

	金融工具公允价值增加/(减少)	净损益增加/(减少)	其他综合收益的税后净额增加/(减少)	股东权益合计增加/(减少)
金融工具	10.00%	831,646,901.40	288,251,974.04	1,119,898,875.44
金融工具	-10.00%	-831,646,901.40	-288,251,974.04	-1,119,898,875.44

利率风险利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。本集团持有的利率敏感性资产主要是银行存款、结算备付金、融出资金、存出保证金、债券投资与买入返售金融资产等，利率敏感性负债主要为短期借款、应付短期融资券、拆入资金、代理买卖证券款、卖出回购金融资产款、应付债券等。

本集团通过对利率水平的预测、分析收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法来衡量上述持有资产的利率风险。

下表列示于各资产负债表日本集团的利率风险。

表内的金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示：

金融资产	2021年12月31日
	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
货币资金	36,776,262,026.67	74,548,646.50	221,880,000.00			16,868,992.35	37,089,559,665.52
结算备付金	5,295,453,050.66					2,394,957.04	5,297,848,007.70
融出资金	2,172,077,617.43	5,317,821,290.98	12,527,949,628.53			198,537,245.75	20,216,385,782.69
衍生金融资产						5,389,944.44	5,389,944.44
买入返售金融资产	2,249,159,351.27	129,403,994.24	703,675,266.68	28,678,330.52		3,947,122.65	3,114,864,065.36
应收票据						8,390,000.00	8,390,000.00
应收款项						109,291,387.68	109,291,387.68
存出保证金	449,931,493.42					4,118,303,196.28	4,568,234,689.70
交易性金融资产	978,686,710.75	1,115,203,490.00	13,208,777,335.46	8,157,645,626.91	302,705,268.00	16,712,689,078.74	40,475,707,509.86
债权投资		63,731,306.03		20,573,317.71		1,619,490.08	85,924,113.82
其他债权投资	317,122,950.10	10,051,362.76	488,297,488.45	4,158,963,572.42	432,949,947.03	99,849,523.72	5,507,234,844.48
其他权益工具投资						2,352,507,729.76	2,352,507,729.76
其他资产						92,296,580.02	92,296,580.02
合计	48,238,693,200.30	6,710,760,090.51	27,150,579,719.12	12,365,860,847.56	735,655,215.03	23,722,085,248.51	118,923,634,321.03

金融负债	2021年12月31日
	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
短期借款	568,232,000.00		40,880,000.00			257,760.79	609,369,760.79
应付短期融资款	89,144,000.00	2,255,054,000.00	4,073,089,000.00			16,837,861.86	6,434,124,861.86
拆入资金	1,000,000,000.00					1,208,333.34	1,001,208,333.34
交易性金融负债			33,132,968.44			388,832,701.94	421,965,670.38
衍生金融负债						60,309,429.30	60,309,429.30
卖出回购金融资产款	14,685,246,000.00	1,000,000,000.00				11,464,379.52	15,696,710,379.52
代理买卖证券款	32,690,543,908.37					2,877,943.59	32,693,421,851.96
代理承销证券款						81,073,778.31	81,073,778.31
应付票据						479,570,000.00	479,570,000.00

应付款项						611,633,133.43	611,633,133.43
应付债券	1,998,884,778.62	4,497,940,506.87	7,876,784,384.16	10,876,768,783.75	9,300,000.00	615,548,767.12	25,875,227,220.52
其他负债	379,514,799.78					151,605,603.11	531,120,402.89
合计	51,411,565,486.77	7,752,994,506.87	12,023,886,352.60	10,876,768,783.75	9,300,000.00	2,421,219,692.31	84,495,734,822.30
净头寸	-3,172,872,286.47	-1,042,234,416.36	15,126,693,366.52	1,489,092,063.81	726,355,215.03	21,300,865,556.20	34,427,899,498.73

金融资产	2020年12月31日
	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
货币资金	23,309,369,566.54	110,972,560.00	101,000,000.00	14,794,200.00		14,486,747.22	23,550,623,073.76
结算备付金	4,022,513,953.71					189,651.26	4,022,703,604.97
融出资金	2,852,889,083.17	4,575,677,055.88	10,439,271,451.06			181,963,712.71	18,049,801,302.82
衍生金融资产						7,949,263.29	7,949,263.29
买入返售金融资产	5,906,749,182.07	164,235,600.00	939,657,015.21			7,806,437.02	7,018,448,234.30
应收款项						376,891,916.23	376,891,916.23
存出保证金	563,492,780.97					2,562,065,277.07	3,125,558,058.04
交易性金融资产	241,365,812.03	1,155,764,285.76	9,645,084,715.74	10,187,041,152.89	966,803,758.71	11,919,063,032.33	34,115,122,757.46
债权投资				220,385,064.78		3,710,308.29	224,095,373.07
其他债权投资	18,105,834.13	305,481,819.45	392,874,578.82	4,865,277,607.57	531,471,135.32	151,721,152.49	6,264,932,127.78
其他权益工具投资						3,843,359,653.81	3,843,359,653.81
其他资产						142,056,147.43	142,056,147.43
合计	36,914,486,212.62	6,312,131,321.09	21,517,887,760.83	15,287,498,025.24	1,498,274,894.03	19,211,263,299.15	100,741,541,512.96

金融负债	2020年12月31日

	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
短期借款	1,027,239,643.25		42,080,000.00			636,490.77	1,069,956,134.02
应付短期融资款	98,955,000.00	6,074,191,000.00	2,191,326,000.00			36,447,247.63	8,400,919,247.63
交易性金融负债		1,483,894,762.50	46,900,714.00			447,840,704.40	1,978,636,180.90
衍生金融负债		13,201.60				3,522,319.25	3,535,520.85
卖出回购金融资产款	9,962,746,294.76	750,000,000.00				5,165,251.08	10,717,911,545.84
代理买卖证券款	25,195,518,168.84					2,176,051.42	25,197,694,220.26
应付票据						177,170,000.00	177,170,000.00
应付款项						405,002,473.26	405,002,473.26
应付债券	4,499,529,013.85	3,911,000.00	6,379,214,100.51	15,249,899,505.60		697,199,990.17	26,829,753,610.13
其他负债	402,109,751.45		96,561,878.53			166,589,586.24	665,261,216.22
合计	41,186,097,872.15	8,312,009,964.10	8,756,082,693.04	15,249,899,505.60		1,941,750,114.22	75,445,840,149.11
净头寸	-4,271,611,659.53	-1,999,878,643.01	12,761,805,067.79	37,598,519.64	1,498,274,894.03	17,269,513,184.93	25,295,701,363.85

市场利率的波动主要影响本集团持有的以公允价值计量的生息资产的估值。假设收益率曲线平行移动100个基点，对本集团各资产负债表日的股东权益和净利润的潜在影响分析如下：

	2021年12月31日/2021年度		2020年12月31日/2020年度
	股东权益	净利润	股东权益	净利润
收益率曲线向上平移100个基点	-246,314,577.09	-164,933,572.42	-285,755,905.40	-205,845,462.87
收益率曲线向下平移100个基点	256,170,112.59	169,609,300.29	297,885,854.30	213,527,198.34

操作风险管理

操作风险是指在集团业务范畴内，由于内部制度流程失效、员工行为不当、信息系统，以及外部事件影响给集团业务造成损失的风险。

本集团操作风险管理是指通过识别、评估、控制、监测、以及报告业务开展过程中的操作风险，以提高对制度流程、员工业务操作行为、信息系统，以及外部事件等方面的管理能力的制度措施安排。本集团通过风险与控制自我评估（RCSA）、事件及损失数据收集（LDC）、关键风险指标（KRI）三大工具的运用，加强对各项业务和整体操作风险管理和控制，促进各项业务的稳健发展。

报告期内，集团正在优化操作风险管理系统的三大工具，开展全集团的操作风险与控制自我评估，对剩余风险较高的风险点进行控制措施的优化；集团收集操作风险事件，分析和评估事件所暴露出来的操作风险点，改进控制措施，优化制度和操作流程；集团加强各类培训，提高技能和执业道德，减少操作失误；集团优化信息系统，减少人为失误与差错。

资本管理

本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。

本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本、发行新股、次级债或可转债等。

本集团采用净资本来管理资本。净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。

于2020年1月23日及2020年3月20日，中国证监会先后颁布了《证券公司风险控制指标计算标准规定》（2020年修订版）及《证券公司风险控制指标管理办法》（2020年修订版），对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改，并要求于2020年6月1日起施行，本公司须就风险控制指标持续达到下列标准：

(1)净资本与各项风险资本准备之和的比率不得低于100%(“比率1”)；

(2)净资本与净资产的比率不得低于20%(“比率2”)；

(3)净资本与负债的比率不得低于8%(“比率3”)；

(4)净资产与负债的比率不得低于10%(“比率4”)；

(5)自营权益类证券及证券衍生品与净资本的比率不得超过100%(“比率5”)；

(6)自营非权益类证券及证券衍生品与净资本的比率不得超过500%(“比率6”)；

(7)核心净资本与表内外资产总额的比率不得少于8%(“比率7”)；

(8)优质流动性资产与未来30天现金净流出量的比率不得少于100%(“比率8”)；

(9)可用稳定资金与所需稳定资金的比率不得少于100%(“比率9”)；

(10)融资(含融券)的金额与净资本的比率不得超过400%(“比率10”)。

本公司的净资本及上述比例如下：

	标准	2021年12月31日	2020年12月31日
净资本		26,734,610,318.37	19,590,074,763.47
比率1	≥100%	328.18%	245.21%
比率2	≥20%	73.50%	71.64%
比率3	≥8%	52.08%	41.20%
比率4	≥10%	70.85%	57.51%
比率5	≤100%	16.80%	29.53%
比率6	≤500%	142.69%	162.08%
比率7	≥8%	27.69%	21.28%
比率8	≥100%	314.15%	261.77%
比率9	≥100%	163.98%	156.29%
比率10	≤400%	82.18%	107.29%

上述比例均系依据中华人民共和国企业会计准则编制的财务信息为基础计算得出。

本公司若干子公司亦须遵守分别由中国证监会及香港证券及期货事务监察委员会所颁布的中国及香港监管要求的资本规定。

附注9、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	2,850,163,913.23	35,214,997,756.54	2,410,545,840.09	40,475,707,509.86
债券	477,364,566.15	22,598,497,184.14	100,894,890.29	23,176,756,640.58
基金	865,682,612.80	6,818,870,421.81		7,684,553,034.61
股票	1,507,116,734.28	427,294,421.60	371,373,651.84	2,305,784,807.72
其他		5,370,335,728.99	1,938,277,297.96	7,308,613,026.95
（二）其他债权投资		5,507,234,844.48		5,507,234,844.48
（三）其他权益工具投资	1,830,341,829.07	6,500,701.94	515,665,198.75	2,352,507,729.76
非交易性证券/非上市股权	1,830,341,829.07	6,500,701.94	515,665,198.75	2,352,507,729.76
（四）衍生金融资产		5,387,254.45	2,689.99	5,389,944.44
持续以公允价值计量的资产总额	4,680,505,742.30	40,734,120,557.41	2,926,213,728.83	48,340,840,028.54
（五）交易性金融负债		421,965,670.38		421,965,670.38
（六）衍生金融负债	5,995.00		60,303,434.30	60,309,429.30
持续以公允价值计量的负债总额	5,995.00	421,965,670.38	60,303,434.30	482,275,099.68

2、 公允价值估值

金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算的情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。

(1). 第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他债权投资、其他权益工具投资和衍生金融工具，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

(2). 第二层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于交易性金融资产及其他债权投资中的债券投资，其公允价值是按相关债券登记结算机构估值系统报价确定的。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于交易性金融资产及负债、其他债权投资和其他权益工具投资中不存在公开市场的债务、权益工具投资及结构化主体等，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、资产净值等估值参数。

对于衍生金融资产和负债，其公允价值是根据市场报价来确定的。根据每个合约的条款和到期日，采用类似衍生金融工具的市场利率或汇率将未来现金流折现，以验证报价的合理性。

(3). 第三层次公允价值计量项目采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于股票、非上市股权投资、债务工具投资及衍生金融工具，本集团从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流量折现法和市场法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、风险调整折现率、波动率等。持续第三层次公允价值计量的金融工具对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

3、 不可观察输入值

√适用 □不适用

如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述：

2021年12月31日	年末公允价值	估值技术	不可观察输入值	对公允价值的影响
股票/非上市股权投资	1,451,825,602.14	市场法	流动性折扣	流动性折扣越大公允价值越低
非上市股权投资	1,167,771,148.27	近期交易价	不适用	不适用
限售股票	205,719,398.14	期权定价模型	波动率	波动率越大公允价值越低
债务工具投资	100,894,890.29	现金流量折现法	风险调整折现率	风险调整折现率越高公允价值越低
衍生金融资产	2,689.99	期权定价模型	波动率	波动率越大公允价值越高
衍生金融负债	-57,718,102.30	期权定价模型	波动率	波动率越大公允价值越高
衍生金融负债	-2,585,332.00	现金流量折现法	风险调整折现率	风险调整折现率越高公允价值越低

4、 公允价值计量的调节

持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：

2021年度	交易性金融资产	其他债权投资	其他权益工具投资	衍生金融资产	衍生金融负债
本年年初余额	1,868,550,755.55		343,898,334.58		-3,412,556.20
转入第三层次
转出第三层次	-9,069,432.16		-2,891,404.04
本年损益影响合计	404,394,287.97			-1,330,241.36	5,725,451.98
本年其他综合收益影响合计			23,233,235.08
购买/发行	1,735,520,845.43		448,751,738.38	2,962,694.35	-78,672,931.66
出售/结算	-1,588,850,616.70		-297,326,705.25	-1,629,763.00	16,056,601.58
本年年末余额	2,410,545,840.09		515,665,198.75	2,689.99	-60,303,434.30
对于在报告期末持有的资产/负债，计入损益的当期未实现利得或损失的变动	98,729,081.50			-456,208.74	4,357,049.38

5、 公允价值层次的转换

对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告期末通过重新评估分类（基于对整体公允价值计量有重大影响的最低层次输入值），判断各层次之间是否存在转换。

于财务报告期间，本集团持有的按公允价值计量的金融工具在第一层次和第二层次之间无重大转换。

6、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团管理层认为，期末不以公允价值计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

附注10、关联方及关联交易

1、 第一大股东情况

√适用 □不适用

关联方名称	关联方关系	2021年12月31日			2020年12月31日
		持股数	持股比例	表决权比例	持股数	持股比例	表决权比例
苏州国际发展集团有限公司（以下简称“国发集团”）	控股股东	119,238.71万股	23.81%	23.81%	69,337.15万股	23.11%	23.11%

关联方名称	注册地	存在控制关系的期间	注册资本
			年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
国发集团	中国苏州	2006年起	人民币1,000,000.00万元			人民币1,000,000.00万元

企业名称	2021年12月31日			2020年12月31日
	持股数	持股比例	表决权比例	持股数	持股比例	表决权比例
苏州营财投资集团有限公司	10,913.78万股	2.18%	2.18%	8,395.21万股	2.16%	2.16%
苏州信托有限公司	8,977.28万股	1.79%	1.79%	6,905.60万股	1.78%	1.78%

国发集团直接或者通过其控制的其他企业合计持有本公司27.78%股份。

2、 子公司

√适用 □不适用

本公司的子公司参见附注7、1。

3、 联营企业

√适用 □不适用

本集团的联营企业及本集团与联营企业之间的主要交易参见附注5、13与附注7、2。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

本年与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联交易形成余额的其他关联方情况如下：

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
华元恒道（上海）投资管理有限公司	原联营企业（已于2021年度处置）
东吴金科	联营企业
苏州资管	联营企业
苏州信托有限公司	国发集团的子公司，本公司监事任董事长，本公司董事任董事
苏州市融资再担保有限公司（原名：苏州市信用再担保有限公司）	国发集团的子公司，本公司监事任董事长
苏州国发创业投资控股有限公司	国发集团的子公司，本公司董事任董事、监事长
苏州市住房置业融资担保有限公司	国发集团的子公司
苏州国发高新创业投资管理有限公司	国发集团的子公司
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	国发集团的子公司
苏州吴中国发创业投资管理有限公司	国发集团的子公司
上海华元恒道资产管理有限公司	原联营企业华元恒道（上海）投资管理有限公司的子公司
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司	联营企业东吴金科的子公司
东吴朴捷（北京）信息技术有限公司	联营企业东吴金科的子公司
弦高（苏州）资产管理有限公司	联营企业东吴金科的子公司
重若（苏州）资产管理有限公司	联营企业东吴金科的子公司
中证征信（深圳）有限公司	联营企业中证信用增进股份有限公司的子公司
苏州耀银企业管理合伙企业（有限合伙）	联营企业苏州资管的子公司
东之晟（苏州）信息科技有限公司	东吴在线（上海）金融信息服务有限公司的子公司
苏州元禾控股股份有限公司	本公司董事任董事
紫金财产保险股份有限公司	本公司董事任董事
东吴人寿保险股份有限公司	本公司监事任董事
昆山市创业投资有限公司	本公司监事任董事长

苏州工业园区经济发展有限公司	本公司监事任副总裁
昆山市国科创业投资有限公司	本公司监事任董事长
苏州园恒融资租赁有限公司	苏州市住房置业融资担保有限公司的子公司
苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司（原名：苏州工业园区国有资产控股发展有限公司）	苏州工业园区经济发展有限公司的一致行动人
昆山市创业控股集团有限公司	本公司监事任总裁
张家港市直属公有资产经营有限公司	本公司监事任高级管理人员
苏州新建元控股集团有限公司	本公司董事担任董事
苏州苏试试验集团股份有限公司	本公司独立董事担任独立董事

5、 主要关联交易

本集团与关联方交易按照市场价格进行，定价机制遵循公允、合理和市场化原则。

（1）向关联方收取的手续费及佣金收入

1）证券经纪业务收入

企业名称	2021年度	2020年度
上海华元恒道资产管理有限公司	1,402,638.89	1,528,874.88
国发集团	876,191.18	461,030.91
苏州元禾控股股份有限公司	416,460.20	617,942.00
苏州信托有限公司	354,653.61	231,139.60
苏州资管	160,495.00
苏州国发创业投资控股有限公司	98,112.00
弦高（苏州）资产管理有限公司	84,111.46	206,624.91
苏州市住房置业融资担保有限公司	45,236.30
昆山市创业控股集团有限公司	31,550.99	3,530.80
张家港市直属公有资产经营有限公司	28,273.76
东吴金科	10,875.77	78,539.42
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司	3,735.56	975.98
重若（苏州）资产管理有限公司	8.65
合计	3,512,343.37	3,128,658.50

2）财务顾问业务收入

企业名称	2021年度	2020年度
苏州信托有限公司	166,721.70	1,292,286.82

3）证券承销业务收入

企业名称	2021年度	2020年度
国发集团	16,792,452.83	8,490,566.04
张家港市直属公有资产经营有限公司	3,786,792.45
苏州国发创业投资控股有限公司	2,830,188.68
苏州元禾控股股份有限公司	1,913,283.02	566,037.74
苏州资管	1,358,490.57
苏州园恒融资租赁有限公司	1,225,316.98
苏州新建元控股集团有限公司	902,122.64
合计	28,808,647.17	9,056,603.78

4）证券保荐业务收入

企业名称

2021年度

2020年度

苏州苏试试验集团股份有限公司

943,396.23

（2）向关联方支付的利息支出（不含租赁利息支出）

企业名称	2021年度	2020年度
苏州元禾控股股份有限公司	348,329.36	224,995.31
苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司	118,663.96	60,992.98
昆山市创业控股集团有限公司	109,046.34	52,205.69
国发集团	90,026.80	105,677.60
张家港市直属公有资产经营有限公司	72,890.46
苏州国发创业投资控股有限公司	69,991.39	31,587.35
苏州市融资再担保有限公司	28,162.43	6,762.47
弦高（苏州）资产管理有限公司	21,740.30	25,555.32
苏州信托有限公司	16,604.08	14,076.65
苏州市住房置业融资担保有限公司	7,216.91	6.68
苏州工业园区经济发展有限公司	6,954.29
昆山市国科创业投资有限公司	628.87	630.06
苏州资管	468.76
上海华元恒道资产管理有限公司	410.70	73.27
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司	171.13	24.89
东吴金科	132.77	134.01
重若（苏州）资产管理有限公司	2.55
华元恒道（上海）投资管理有限公司	1.57	1.57
苏州国发高新创业投资管理有限公司	0.93	14.19
合计	891,443.60	522,738.04

（3）本集团作为承租方产生的租赁利息支出

企业名称	2021年度	2020年度
苏州营财投资集团有限公司	428,618.78
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	51,094.78
昆山市创业控股集团有限公司	38,708.08
合计	518,421.64

（4）本集团作为承租方产生的使用权资产折旧

企业名称	2021年度	2020年度
苏州营财投资集团有限公司	2,884,282.30
昆山市创业控股集团有限公司	1,917,799.32
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	344,316.26
合计	5,146,397.88

（5）向关联方支付的房屋租赁费及其他

企业名称	2021年度	2020年度
昆山市创业控股集团有限公司	1,575,000.00	2,050,000.00
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	807,062.00	743,062.00
昆山市创业投资有限公司	117,901.59
合计	2,499,963.59	2,793,062.00

（6）向关联方支付的软件研发及外包服务费

企业名称	2021年度	2020年度
东之晟（苏州）信息科技有限公司	21,743,948.11
中证征信（深圳）有限公司	2,990,582.74	598,597.43
东吴朴捷（北京）信息技术有限公司	1,386,792.45
合计	26,121,323.30	598,597.43

（7）向关联方支付的购房款

企业名称	2021年度	2021年度
昆山市创业投资有限公司		18,074,893.75

（8）向关联方发行的信用保护合约

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州市融资再担保有限公司		200,000.00

（9）向关联方购买保险产品

企业名称	2021年度	2020年度
东吴人寿保险股份有限公司	12,393,136.00	2,676,064.00
紫金财产保险股份有限公司	496,000.00	496,000.00
合计	12,889,136.00	3,172,064.00

（10）向关联方转让债权收益权

企业名称	2021年度	2020年度
苏州营财投资集团有限公司	105,235,200.00

（11）向关联方转让联营企业

企业名称	2021年度	2020年度
苏州耀银企业管理合伙企业（有限合伙）	15,000,000.00

（12）关联方持有由本集团作为管理人募集设立的集合资产管理计划份额

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州资管	94,470,715.36	94,470,715.36
苏州市住房置业融资担保有限公司	26,000,000.00	26,000,000.00
苏州营财投资集团有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
苏州市融资再担保有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
东吴金科	177,745.53	100,000.00
合计	160,648,460.89	160,570,715.36

（13）关联方持有由本集团作为管理人募集设立的定向资产管理计划份额

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州信托有限公司	1,000,000,000.00	2,180,000,000.00
国发集团	132,651,663.57	117,281,722.80
苏州市住房置业融资担保有限公司	50,138,777.47	50,000,000.00

昆山市创业控股集团有限公司	22,614,400.00	22,614,400.00
合计	1,205,404,841.04	2,369,896,122.80

（14）关联方持有由本集团作为管理人募集设立的定向资产管理计划份额

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州资管	305,744,917.04	273,304,864.00
国发集团	401,084,167.60	379,012,160.00
苏州工业园区经济发展有限公司	40,000,000.00
合计	746,829,084.64	652,317,024.00

（15）高级管理人员薪酬

项目	2021年度	2020年度
高级管理人员薪酬	19,388,430.00	17,352,384.00

根据中国证监会2012年下发的《证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法》（第88号令）及公司章程，本公司高级管理人员包括总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书、合规总监、首席风险官等。

本公司2021年度高级管理人员任职期间从本公司获得的税前报酬总额为人民币1,938.84万元（2020年度：人民币1,735.24万元）。

6、 对关联方的资产和负债

(1)交易性金融资产

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州信托有限公司	665,000,000.00	1,089,580,000.00
苏州国发创业投资控股有限公司	120,000,000.00
弦高（苏州）资产管理有限公司		4,215,000.00
合计	785,000,000.00	1,093,795,000.00

(2)使用权资产

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州营财投资集团有限公司	22,240,086.77
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	1,951,125.48
昆山市创业控股集团有限公司	958,899.70
合计	25,150,111.95

(3) 其他应收款

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州耀银企业管理合伙企业（有限合伙）	15,000,000.00
昆山市创业控股集团有限公司	170,000.00	170,000.00
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	64,000.00
苏州营财投资集团有限公司	40,000.00
	15,274,000.00	170,000.00

(4)代理买卖证券款

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州信托有限公司	272,420,125.40	19,664.31
上海华元恒道资产管理有限公司	110,178,974.97	69,710.02
苏州市融资再担保有限公司	26,673,112.43	3,750,000.00
弦高（苏州）资产管理有限公司	3,681,408.01	25,525,901.33
苏州工业园区经济发展有限公司	2,801,431.06	1,269,551.94
苏州国发创业投资控股有限公司	263,014.27	1,166,292.69
昆山市国科创业投资有限公司	177,608.19	176,979.32
张家港市直属公有资产经营有限公司	116,363.43
苏州元禾控股股份有限公司	76,484.22	13,352.06
昆山市创业控股集团有限公司	34,294.39	1,084,939.78
苏州市住房置业融资担保有限公司	52,382.04	1,874.13
苏州工业园区国有资本投资运营控股有限公司	7,448.38	21,664,816.06
重若（苏州）资产管理有限公司	3,736.82
东吴金科	1,566.35	148.83
华元恒道（上海）投资管理有限公司	443.19	441.62
东吴在线（上海）金融信息服务有限公司	306.44
苏州国发高新创业投资管理有限公司	0.93	3,986.14
苏州吴中国发创业投资管理有限公司	0.05	0.05
合计	416,488,700.57	54,747,658.28

本集团接受关联方委托，代理买卖股票、债券和基金等有价证券而收到的关联方存放于本集团的款项。

（5）应付债券

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州营财投资集团有限公司	9,300,000.00

（6）租赁负债

企业名称	2021年12月31日	2020年12月31日
苏州营财投资集团有限公司	21,170,923.56
苏州国发营财不动产经营管理有限公司	1,866,262.23
昆山市创业控股集团有限公司	522,242.27
合计	23,559,428.06

附注11、或有事项

√适用 □不适用

原告山东耐斯特炭黑有限公司就中国对外经济贸易信托有限公司发起设立的，由东吴基金管理有限公司担任投资顾问的信托计划所引起的纠纷向东吴基金管理有限公司、上海致邃投资管理有限公司及上海田怡财务咨询中心提起诉讼，诉讼请求如下：(1)请求法院依法判决东吴基金管理有限公司、上海致邃投资管理有限公司及上海田怡财务咨询中心连带向原告赔偿已确定的本金损失人民币102,484,321.75元及自2020年10月13日起按照中国人民银行公布的一年期贷款市场报价利率计算至被告实际清偿之日(截至2020年10月12日的利息损失人民币822,009.66元)，且剩余资金损失在确定后另行主张；(2)请求法院由各被告承担诉讼费用。截止本财务报表批准日，本案尚未正式开庭审理。本集团已勤勉尽责、诚实信用地履行了投资顾问职责。因此，本集团认为上述未决诉讼不会对本集团的财务报表产生重大影响。除上述事项外，截至资产负债表日，本集团无需要披露的其他重大或有事项。

附注12、承诺事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
已签约但未拨付
资本承诺	61,211,966,623.26	28,845,213,363.26

上述资本承诺主要为本集团证券承销的资本承诺。

附注13、资产负债表日后事项

√适用 □不适用

1、出售2019年回购股份

2022年1月12日，本公司召开第四届董事会第六次（临时）会议，审议通过了《关于出售公司2019年回购股份的议案》。2022年1月13日，本公司披露了《东吴证券股份有限公司关于出售2019年回购股份的提示性公告》。2022年3月22日，本公司完成出售全部2019年回购股份，已完成出售本公司A股股份2,901,700股，占公司总股本的0.0579%，成交最高价为人民币7.96元/股，成交最低价为人民币7.40元/股，成交均价为人民币7.59元/股，出售所得资金总额为人民币22,018,820.81元（不含税费）。

2、利润分配

经本公司2022年4月7日第四届董事会第八次会议审议，通过了2021年度利润分配预案，拟向全体股东（扣除本公司回购专户持有的本公司股份）每10股派送现金红利人民币1.68元（含税），本利润分配预案尚需经股东大会批准。

附注14、其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。2021年，本公司根据第三届董事会第四十一次（临时）会议决议对部分业务条线、部门、组织架构进行了调整，以便更好的对相关业务进行管理与考核。随着本公司业务规划的调整，为了在财务报表中提供更可靠、更相关的会计信息，本公司决定自2021年起调整本集团分部报告列报口径。在经调整后业务条线、部门、组织架构的基础上，本集团确定了财富管理业务、投资银行业务、投资交易业务、资产管理业务、国际业务、其他业务等6个报告分部，同时对2020年比较期间数据进行了重新列示。分部信息相关的会计政策参见附注三、33。

本集团各个报告分部提供的主要服务分别如下：

(1)财富管理业务分部：为客户提供证券及期货经纪业务、研究业务、投资顾问、产品销售、融资融券等服务。

(2)投资银行业务分部：为企业客户提供资本市场融资活动，包括股票承销与保荐、债券承销、资产证券化，为企业客户的收购兼并、资产重组等提供财务顾问服务。

(3)投资交易业务分部：从事权益性证券投资及交易、固定收益投资及交易、衍生金融产品投资及交易、私募股权投资、另类投资、商品交易与套利等。

(4)资产管理业务分部：为客户提供多元化的资产管理，包括券商资产管理服务、基金资产管理服务等。

(5)国际业务分部：境外子公司的海外业务。

(6)其他业务分部：其他业务分部包括总部运营及除上述主营业务外的其他业务。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

2021年度报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目	财富管理业务	投资银行业务	投资交易业务	资产管理业务	国际业务	其他业务	合计
一、营业收入	3,298,586,746.47	946,988,898.95	4,159,203,237.66	457,673,087.87	170,635,809.68	212,404,015.46	9,245,491,796.09
其中：手续费及佣金净收入	2,133,489,450.60	943,212,774.93	20,316,853.61	263,361,086.31	52,205,604.11	6,888,881.25	3,419,474,650.81
投资收益			2,035,718,790.65	41,684,576.52	368,013,735.72		2,445,417,102.89
其他收入	1,165,097,295.87	3,776,124.02	2,103,167,593.40	152,627,425.04	-249,583,530.15	205,515,134.21	3,380,600,042.39
二、营业支出	1,679,816,784.35	658,516,283.92	2,492,004,926.90	298,025,300.24	138,453,035.82	736,601,026.76	6,003,417,357.99
三、营业利润	1,618,769,962.12	288,472,615.03	1,667,198,310.76	159,647,787.63	32,182,773.86	-524,197,011.30	3,242,074,438.10
四、利润总额	1,622,457,636.10	280,499,418.98	1,667,118,037.66	159,644,586.74	33,328,455.07	-576,156,416.46	3,186,891,718.09
五、资产总额	53,821,545,706.84	6,595,285.94	52,434,056,083.37	1,073,341,311.15	3,031,788,612.51	13,376,003,660.97	123,743,330,660.78
递延所得税资产							574,915,647.37
六、负债总额	47,033,643,960.73	414,191,065.91	33,538,876,387.87	1,043,351,066.23	1,533,459,951.16	3,235,751,323.80	86,799,273,755.70
递延所得税负债							50,556,394.65
七、补充信息
折旧与摊销费用	75,409,287.21	5,319,801.29	7,756,254.81	21,755,052.44	25,075,969.29	90,022,249.70	225,338,614.74
资本性支出	27,794,564.94	854,945.60	485,369.70	9,698,955.83	726,838.13	183,028,668.55	222,589,342.75
信用减值损失	10,162,816.69	-231,833.54	-798,159.14	-2,015,015.89	9,785,439.74	41,790,091.41	58,693,339.27
其他资产减值损失					3,306,010.68		3,306,010.68

2020年度报告分部的财务信息

项目	财富管理业务	投资银行业务	投资交易业务	资产管理业务	国际业务	其他业务	合计
一、营业收入	2,455,397,275.15	1,065,139,021.80	3,010,023,505.12	145,344,091.98	303,954,942.43	376,633,604.62	7,356,492,441.10
其中：手续费及佣金净收入	1,513,522,299.21	1,063,645,528.79	21,992,096.78	223,588,829.16	43,993,780.44	31,378,314.77	2,898,120,849.15
投资收益		94,339.62	1,911,369,444.88	197,283,904.75	42,141,962.73		2,150,889,651.98
其他收入	941,874,975.94	1,399,153.39	1,076,661,963.46	-275,528,641.93	217,819,199.26	345,255,289.85	2,307,481,939.97
二、营业支出	1,244,031,484.76	534,976,917.69	1,719,209,146.07	327,219,201.86	154,885,245.67	1,074,985,542.32	5,055,307,538.37
三、营业利润	1,211,365,790.39	530,162,104.11	1,290,814,359.05	-181,875,109.88	149,069,696.76	-698,351,937.70	2,301,184,902.73
四、利润总额	1,208,797,150.66	530,082,654.91	1,290,853,374.69	-181,897,207.03	149,629,680.29	-724,179,410.81	2,273,286,242.71
五、资产总额	43,394,070,928.01	8,569,048.85	48,140,759,705.60	2,725,505,545.47	3,944,043,307.80	6,407,030,611.23	104,619,979,146.96
递延所得税资产							854,571,053.96
六、负债总额	36,437,776,428.47	269,910,413.95	29,728,544,132.89	2,961,731,494.25	2,389,718,101.15	5,418,702,521.89	77,206,383,092.60
递延所得税负债							57,846,309.94
七、补充信息
折旧与摊销费用	63,843,844.31	1,769,605.62	3,791,623.81	11,003,722.00	4,037,935.01	39,025,921.59	123,472,652.34
资本性支出	41,316,210.17	463,357.15	593,657.31	8,887,525.53	10,415,208.32	944,109,455.14	1,005,785,413.62
信用减值损失	28,755,052.81	-211,557.18	-2,865,152.13	115,163,506.65	34,028,124.38	551,650,668.07	726,520,642.60

2、 公益性投入

√适用 □不适用

本集团为履行社会责任，在公益广告、救灾捐款、教育资助、慈善捐款等方面的支出如下：

	2021年度	2020年度
慈善捐赠	52,372,300.00	26,941,420.58
教育资助	690,000.00	790,000.00
合计	53,062,300.00	27,731,420.58

3、 租赁

√适用 □不适用

（1）作为出租人

	2021年度
经营租赁
租赁收入	1,718,361.78

本集团将部分固定资产用于出租，形成经营租赁。于2021年12月31日，本集团无重大的不可撤销租赁收款额。

（2）作为承租人

	2021年度
租赁负债利息费用	8,100,323.28
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用	32,688,361.63
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）
与租赁相关的总现金流出	114,803,230.82

本集团承租的租赁资产主要是经营过程中使用的房屋及建筑物，房屋及建筑物的租赁期通常为1至10年。租赁合同通常约定本集团不能将租赁资产进行转租，部分租赁合同要求本集团财务指标保持在一定水平。少数租赁合同包含续租选择权、终止选择权、可变租金的条款。于2021年12月31日，本集团无重大未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出。

（3）重大经营租赁（仅适用于2020年度）

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：

	2020年度
1年以内	75,203,251.81
1年至2年	58,091,186.55
2年至3年	47,897,392.33
3年以上	77,952,197.88
合计	259,144,028.57

附注15、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收款项

（1）按明细列示

项目	期末余额	期初余额
应收资产管理业务产品管理费	64,117,065.74	55,872,915.68
应收两融业务客户款	30,547,025.50	21,536,828.68

应收其他手续费及佣金	53,773.58	5,912,156.47
其他	3,932,554.23	3,456,128.27
小计	98,650,419.05	86,778,029.10
减：坏账准备（按一般模型计提）	30,547,025.50	21,536,828.68
减：坏账准备（按简化模型计提）	29,328,172.10	31,833,340.88
应收款项账面价值	38,775,221.45	33,407,859.54

（2）应收款项的账龄分析

账龄	期末		期初
	账面余额		账面余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	43,920,959.07	44.52	43,068,605.95	49.63
1年至2年	24,930,700.44	25.27	34,728,642.60	40.02
2年至3年	24,112,067.45	24.44	8,980,780.55	10.35
3年以上	5,686,692.09	5.77
合计	98,650,419.05	100.00	86,778,029.10	100.00

（3）按评估方式

项目	期末
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	94,664,091.24	95.96	59,535,692.38	62.89
组合计提坏账准备	3,986,327.81	4.04	339,505.22	8.52
合计	98,650,419.05	100.00	59,875,197.60	60.69

项目	期初
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	77,409,744.36	89.20	53,046,941.00	68.53
组合计提坏账准备	9,368,284.74	10.80	323,228.56	3.45
合计	86,778,029.10	100.00	53,370,169.56	61.50

（4）应收款项账面净额前五名

于2021年12月31日，应收款项账面净额中金额较大的前五名单位名称、净额及款项性质如下：

单位名称	账面净额	账龄	占应收款项净额的比例(%)	款项性质
东吴证券-建粤3号单一资产管理计划	2,949,325.53	1年以内	7.61	应收资产管理业务产品管理费
东吴证券-建粤2号单一资产管理计划	2,895,981.69	1年以内	7.47	应收资产管理业务产品管理费
东吴证券-建粤1号单一资产管理计划	2,854,340.60	1年以内	7.36	应收资产管理业务产品管理费
中信证券股份有限公司	2,630,643.80	1年以内	6.78	应收收益互换结算款保证金
东吴-民生-东享27号单	1,710,609.86	1年以内	4.41	应收资产管理业务产

一资产管理计划				品管理费
合计	13,040,901.48		33.63

年末应收款项中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份的股东及其他关联方的款项。

2、 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）按类别列示

项目	期末余额	期初余额
子公司	8,114,710,211.22	7,635,291,591.22
联营企业	900,998,170.43	840,892,095.03
合计	9,015,708,381.65	8,476,183,686.25

（2）子公司投资情况

单位：元 币种：人民币

被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减变动	年末余额	在被投资单位持股比例（%）	在被投资单位表决权比例（%）	本年现金红利
东吴期货有限公司	成本法	808,741,736.00	808,741,736.00		808,741,736.00	93.80	93.80
东吴创新资本管理有限责任公司	成本法	4,717,682,373.43	4,238,263,753.43	479,418,620.00	4,717,682,373.43	100.00	100.00	150,000,000.00
东吴创业投资有限公司	成本法	1,054,200,000.00	1,054,200,000.00		1,054,200,000.00	100.00	100.00	50,000,000.00
东吴证券中新（新加坡）有限公司	成本法	225,263,250.00	225,263,250.00		225,263,250.00	75.00	75.00
东吴证券（香港）金融控股有限公司	成本法	1,076,695,566.08	1,076,695,566.08		1,076,695,566.08	100.00	100.00
东吴基金管理有限公司	成本法	232,127,285.71	232,127,285.71		232,127,285.71	70.00	70.00
合计		8,114,710,211.22	7,635,291,591.22	479,418,620.00	8,114,710,211.22			200,000,000.00

（3）联营企业投资情况

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准	其他

								备
联营企业：
苏州资管	510,754,975.91			64,108,819.89	-231,802.61	-7,381,345.37	10,800,000.00			556,450,647.82
中证信用增进股份有限公司	309,171,677.39			31,005,386.38		1,054,776.61	13,500,000.00			327,731,840.38
苏州企业征信服务有限公司	20,965,441.73			-4,149,759.50						16,815,682.23
合计	840,892,095.03			90,964,446.77	-231,802.61	-6,326,568.76	24,300,000.00			900,998,170.43

3、 其他资产

项目	期末余额	期初余额
预交企业所得税	69,116,199.01
预付款项	39,643,922.97	29,539,197.64
其他应收款 (1)	26,662,502.29	28,017,413.24
长期待摊费用 (2)	24,272,932.24	18,726,528.54
待抵扣进项税额	8,095,280.06	76,709,426.76
待摊费用	537,109.48	6,378,743.69
减：减值准备	6,505,170.27	8,723,876.76
合计	161,822,775.78	150,647,433.11

（1）其他应收款

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	23,852,376.76	25,129,781.51
应收股利	2,810,125.53	2,887,631.73
减：坏账准备	6,505,170.27	8,723,876.76
其他应收款净额	20,157,332.02	19,293,536.48

按账龄分析

账龄	期末
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	12,732,693.88	47.76	99,225.68	1.53
1年至2年	5,484,841.69	20.57	2,714,988.72	41.73
2年至3年	1,771,758.33	6.65	354,351.67	5.45
3年以上	6,673,208.39	25.02	3,336,604.20	51.29
合计	26,662,502.29	100.00	6,505,170.27	100.00

账龄	期初
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	16,269,573.18	58.07	4,509,910.90	51.70
1年至2年	1,957,860.38	6.99	195,786.04	2.24
2年至3年	2,922,700.08	10.43	584,540.02	6.70
3年以上	6,867,279.60	24.51	3,433,639.80	39.36
合计	28,017,413.24	100.00	8,723,876.76	100.00

其他应收款按坏账准备计提方式分析

项目	期末
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	2,603,319.65	9.76	2,603,319.65	100.00
组合计提坏账准备	24,059,182.64	90.24	3,901,850.62	16.22

合计

26,662,502.29

100.00

6,505,170.27

24.40

项目	期初
	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项计提坏账准备	4,455,111.53	15.90	4,455,111.53	100.00
组合计提坏账准备	23,562,301.71	84.10	4,268,765.23	18.12
合计	28,017,413.24	100.00	8,723,876.76	31.14

于2021年12月31日，其他应收款账面净额中金额较大的前五名单位名称、净额及款项性质如下：

单位名称	账面净额	账龄	占应收款项净额的比例(%)	款项性质
上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司	3,388,436.28	部分3年以上	16.81	房屋租赁保证金
鼎和财产保险股份有限公司	1,026,351.81	1年以内	5.09	房屋租赁保证金
陈宁	889,244.68	部分3年以上	4.41	房屋租赁保证金
上海岚泰投资管理有限公司	887,781.94	部分3年以上	4.40	履约保证金
如皋市城市产业发展集团有限公司	837,000.00	部分1至2年	4.15	房屋租赁保证金
合计	7,028,814.71		34.86

年末其他应收款中无应收持有本公司5%以上（含5%）股份的股东及其他关联方的款项。

（2）长期待摊费用

2021年度增减变动情况

	取得方式	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
				本年摊销
装修费	购入	15,855,142.30	8,926,949.79	7,704,499.32	17,077,592.77
网络工程	购入	1,134,300.02	3,784,625.64	673,865.54	4,245,060.12
办公家具	购入	1,197,210.38	1,297,722.47	597,343.35	1,897,589.50
水电增容	购入	27,842.86	388,586.25	36,204.25	380,224.86
消防工程	购入	512,032.98	370,388.77	209,956.76	672,464.99
合计		18,726,528.54	14,768,272.92	9,221,869.22	24,272,932.24

4、 利息净收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	2,251,416,197.30	2,271,215,497.31
融资融券利息收入	1,220,418,868.48	951,669,551.24
存放金融同业利息收入	486,071,415.22	510,268,089.90
买入返售金融资产利息收入	292,420,782.78	494,827,361.04
其中：约定购回利息收入		70,192.55
股权质押回购利息收入	277,331,529.06	483,786,454.89

其他债权投资利息收入	252,505,130.82	314,450,495.13
利息支出	1,684,975,048.48	1,815,383,862.65
应付债券利息支出	1,071,703,441.29	1,204,537,648.60
其中：次级债券利息支出	360,567,102.37	416,499,393.38
卖出回购金融资产利息支出	260,954,312.83	274,346,799.38
应付短期融资款利息支出	200,808,354.13	173,852,593.93
代理买卖证券款利息支出	81,627,407.04	78,025,652.79
拆入资金利息支出	64,061,804.33	83,496,126.67
其中：转融通利息支出	40,576,601.38	49,658,868.78
租赁负债利息支出	3,990,511.95
短期借款利息支出	1,829,216.91	1,125,041.28
利息净收入	566,441,148.82	455,831,634.66

5、 手续费及佣金净收入

(1). 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	1,805,406,698.13	1,363,145,157.96
证券经纪业务收入	2,346,957,821.22	1,855,240,791.72
其中：代理买卖证券业务	1,691,776,781.77	1,566,916,244.26
交易单元席位租赁	549,189,403.95	252,315,565.74
代销金融产品业务	105,991,635.50	36,008,981.72
证券经纪业务支出	541,551,123.09	492,095,633.76
其中：代理买卖证券业务	541,551,123.09	492,095,633.76
2.期货经纪业务净收入
期货经纪业务收入
期货经纪业务支出
3.投资银行业务净收入	958,901,708.40	1,086,118,955.35
投资银行业务收入	971,291,393.70	1,091,929,615.75
其中：证券承销业务	785,591,915.57	878,366,290.82
证券保荐业务	47,433,952.86	50,122,641.50
财务顾问业务	138,265,525.27	163,440,683.43
投资银行业务支出	12,389,685.30	5,810,660.40
其中：证券承销业务	12,236,745.30	5,810,660.40
财务顾问业务	152,940.00
4.资产管理业务净收入	90,837,237.54	75,918,595.12
资产管理业务收入	91,461,578.93	81,385,893.90
资产管理业务支出	624,341.39	5,467,298.78
5.基金管理业务净收入
基金管理业务收入
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入	40,945,324.10	25,819,796.53
投资咨询业务收入	40,945,324.10	25,819,796.53
7.其他手续费及佣金净收入	3,452,900.89	9,507,942.58
其他手续费及佣金收入	15,642,423.05	14,682,869.87
其他手续费及佣金支出	12,189,522.16	5,174,927.29
合计	2,899,543,869.06	2,560,510,447.54

其中：手续费及佣金收入	3,466,298,541.00	3,069,058,967.77
手续费及佣金支出	566,754,671.94	508,548,520.23

(2). 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司	2,075,471.71	28,783,018.86
其他财务顾问业务净收入	136,037,113.56	134,657,664.57

6、 投资收益

(1). 投资收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	200,000,000.00	310,644,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	90,964,446.77	88,329,687.67
金融工具投资收益	1,221,562,352.16	1,282,980,889.36
其中：持有期间取得的收益	1,098,853,911.94	974,616,369.80
－交易性金融工具	826,944,393.32	848,067,982.66
－其他权益工具投资	271,909,518.62	126,548,387.14
处置金融工具取得的收益	122,708,440.22	308,364,519.56
－交易性金融工具	223,881,077.50	353,446,082.36
－其他债权投资	12,383,276.59	8,996,228.17
－衍生金融工具	-113,555,913.87	-54,077,790.97
合计	1,512,526,798.93	1,681,954,577.03

本公司投资收益汇回无重大限制情况。

(2). 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

交易性金融工具		本期发生额	上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益	826,944,393.32	848,148,580.71
	处置取得收益	228,593,006.63	353,260,393.68
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益		-80,598.05
	处置取得收益	-4,711,929.13	185,688.68

7、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	682,821,781.99	7,310,859.71

交易性金融负债	-1,813,953.16	-560,714.00
衍生金融工具	11,929,601.31	-9,780,180.47
合计	692,937,430.14	-3,030,034.76

8、 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

（1）将净利润调节为经营活动现金流量

	2021年度	2020年度
净利润	2,051,980,247.60	1,523,942,876.15
加：信用减值损失	50,410,725.06	576,949,021.37
固定资产折旧	76,384,862.90	58,170,140.84
无形资产摊销	46,798,720.94	41,005,217.85
使用权资产折旧	40,369,642.04
长期待摊费用摊销	9,221,869.22	8,382,156.77
处置报废固定资产、无形资产和其他长期资产的损失	-5,106.27	2,344,009.33
公允价值变动收益	-682,517,293.18	-8,460,051.84
净利息支出	1,025,826,393.46	1,065,064,788.68
投资收益	-575,257,241.98	-534,518,302.98
递延所得税	230,588,327.03	-211,487,965.12
经营性应收项目的增加	-5,697,636,042.57	-6,033,852,605.41
经营性应付项目的增加	10,850,883,367.48	1,528,610,925.64
汇兑损益	4,486,517.16	12,176,924.76
经营活动产生/(使用)的现金流量净额	7,431,534,988.89	-1,971,672,863.96

（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

	2021年度
承担租赁负债方式取得使用权资产	128,486,646.98

（3）现金及现金等价物净变动情况

	2021年度	2020年度
现金的年末余额	33,619,271,538.78	20,753,602,813.88
减：现金的年初余额	20,753,602,813.88	17,735,736,367.79
现金及现金等价物净增加额	12,865,668,724.90	3,017,866,446.09

（4）现金及现金等价物的构成

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
现金	33,619,271,538.78	20,753,602,813.88
其中：库存现金		66,488.61
可随时用于支付的银行存款	28,013,936,487.79	16,535,895,177.98
可随时用于支付的其他货币资金	9,305,694.47	33,751.34
结算备付金	5,596,029,356.52	4,217,607,395.95
年末现金及现金等价物余额	33,619,271,538.78	20,753,602,813.88

附注16、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-238,217.97
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	74,715,278.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-54,380,508.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目	9,860,166.80
减：所得税影响额	7,489,179.55
少数股东权益影响额	8,524,645.31
合计	13,942,893.35

本集团对非经常性损益项目的确认依照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(公告〔2008〕43号)的规定执行。

本集团持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及衍生金融工具等，该些金融工具产生的公允价值变动损益，持有期间获得的投资收益以及处置取得的投资收益乃本集团正常经营业务，因此不作为非经常性损益项目。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.42	0.59	0.59
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	8.37	0.59	0.59

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：范力董事会批准报送日期：2022年4月9日

修订信息

□适用 √不适用

第十一节 证券公司信息披露

一、 公司重大行政许可事项的相关情况

□适用 √不适用

二、 监管部门对公司的分类结果

√适用 □不适用

公司2019-2021年分类评价结果均为A类A级

附件：

公司证券营业部及期货营业部情况表截至目前，公司共有证券营业部123家，具体情况见下表：

序号	名称	地区	负责人
1	常熟阜湖路证券营业部	江苏省	陆伟元
2	常熟梅李镇证券营业部		马 威
3	常熟商城中路证券营业部		柳 凯
4	常州劳动西路证券营业部		尤思静
5	常州通江中路证券营业部		戴震凯
6	丹阳华南路证券营业部		倪忠辉
7	淮安淮海南路证券营业部		赵红娟
8	江阴滨江东路证券营业部		吕鸿签
9	江阴绮山路证券营业部		蒋 荣
10	姜堰人民中路证券营业部		赵 非
11	昆山登云路证券营业部		张 勇
12	昆山花桥证券营业部		陆锡蕃
13	昆山环城北路证券营业部		鲍蓓蓓
14	昆山前进中路证券营业部		王伟明
15	昆山周市镇萧林东路证券营业部		王向阳
16	南京国睿大厦证券营业部		李 斌
17	南京湖南路证券营业部		卞爱亮
18	南通南大街证券营业部		陆 磊
19	苏州滨河路证券营业部		王 博
20	苏州东吴南路证券营业部		濮兆炜
21	苏州干将东路证券营业部		李庆宇
22	苏州工业园区东沙湖路证券营业部		朱淳亚
23	苏州工业园区方洲路证券营业部		王 校

24	苏州工业园区九华路证券营业部		李明悦
25	苏州工业园区仁爱路证券营业部		吴 峰
26	苏州工业园区胜浦证券营业部		顾志敏
27	苏州工业园区苏州大道东证券营业部		周金根
28	苏州工业园区苏州大道西证券营业部		李寅康
29	苏州姑苏区胥江路证券营业部		潘成丰
30	苏州虎丘区科技城证券营业部		张吴月
31	苏州浒关镇文昌路证券营业部		戴云晟
32	苏州浒关镇证券营业部		陆 冰
33	苏州甪直迎宾路证券营业部		宗军荣
34	苏州人民路证券营业部		楚殿斌
35	苏州狮山路证券营业部		顾文博
36	苏州石路证券营业部		印 磊
37	苏州通园路证券营业部		王 莉
38	苏州吴江区中山北路证券营业部		施 炯
39	苏州吴中区东安路证券营业部		顾 希
40	苏州吴中区木渎镇证券营业部		郭家安
41	苏州西北街证券营业部		杨东栋
42	苏州溪翔路证券营业部		李浩然
43	苏州县前街证券营业部		朱 亮
44	苏州相城采莲路证券营业部		王南雁
45	苏州相城大道证券营业部		滕亮华
46	苏州相城黄埭中市路证券营业部		严 奕
47	苏州相城区青龙港路证券营业部		彭小文
48	苏州小石湖路证券营业部		施 伟
49	苏州星湖街证券营业部		朱 飚
50	苏州胥口孙武路证券营业部		张志超
51	苏州长江路证券营业部		秦 义

52	苏州竹辉路证券营业部		朱 靓
53	太仓上海东路证券营业部		林 玲
54	太仓港经济技术开发区浮桥证券营业部		陆红益
55	太仓浏河镇证券营业部		戴 伟
56	太仓人民南路证券营业部		赵 洪
57	太仓沙溪镇白云中路证券营业部		顾卫东
58	泰州海陵南路证券营业部		秦国军
59	无锡东亭中路证券营业部		吴松鹤
60	无锡和风路证券营业部		沈薇薇
61	无锡新华路证券营业部		石楠阳
62	吴江平望证券营业部		卢建明
63	吴江七都证券营业部		倪春华
64	吴江盛泽敦煌路证券营业部		俞晓艳
65	吴江盛泽镇西环路证券营业部		王 琪
66	吴江体育路证券营业部		顾雁飞
67	吴江震泽证券营业部		庄胜祥
68	徐州软件园证券营业部		赵 艳
69	盐城人民南路证券营业部		陈 喆
70	扬州扬子江中路证券营业部		王红叶
71	仪征工农北路证券营业部		沈 勇
72	宜兴阳羡东路证券营业部		黄 阳
73	张家港金港镇证券营业部		陈 挺
74	张家港锦丰镇证券营业部		周晓兰
75	张家港杨舍证券营业部		郭志荣
76	镇江解放路证券营业部		王永兴
77	北京安定路证券营业部	北京市	藏佳楠
78	北京市陶然桥证券营业部		沈 威
79	上海奉贤程普路证券营业部	上海市	庞 明

80	上海浦东新区世纪大道证券营业部		赵骆强
81	上海西藏南路证券营业部		郭 力
82	上海新闸路证券营业部		楼 鞅
83	天津洞庭路证券营业部	天津市	孙 宇
84	重庆聚贤岩广场证券营业部	重庆市	李 宏
85	慈溪寺山路证券营业部	浙江省	吕 洁
86	海宁海州西路证券营业部		徐 伟
87	杭州环城北路证券营业部		王月平
88	杭州金城路证券营业部		王 霞
89	湖州劳动路证券营业部		潘利泉
90	嘉善阳光东路证券营业部		陆军炎
91	嘉兴纺工路证券营业部		费娟芳
92	宁波江东北路证券营业部		刘云斌
93	宁波前河南路证券营业部		王 锐
94	平湖三港路证券营业部		许琳怡
95	绍兴金柯桥大道证券营业部		孙志远
96	绍兴胜利东路证券营业部		杨水军
97	台州东海大道证券营业部		江志林
98	桐乡振兴东路证券营业部		顾建嘉
99	温州江滨西路证券营业部		叶海丹
100	义乌义东路证券营业部		王沈洁
101	合肥黄山路证券营业部	安徽省	锁永军
102	福州五一北路证券营业部	福建省	宁文宾
103	泉州宝洲路证券营业部		丘志强
104	厦门厦禾路证券营业部		曾晓馗
105	东莞鸿福路证券营业部	广东省	江 楠
106	佛山南海大道证券营业部		李常伟
107	深圳科技南路证券营业部		周越群

108	铜仁东太大道证券营业部	贵州省	黄承颐
109	海口国贸路证券营业部	海南省	段万强
110	三亚凤凰路证券营业部		吴 俊
111	石家庄裕华东路证券营业部	河北省	郑世栋
112	郑州花园路证券营业部	河南省	吴 昊
113	哈尔滨创新路证券营业部	黑龙江省	杨宇峰
114	武汉新华路证券营业部	湖北省	张 丽
115	长沙人民中路证券营业部	湖南省	王海宇
116	大连五一广场证券营业部	辽宁省	金 伟
117	沈阳滂江街证券营业部		吴曙光
118	营口渤海大街证券营业部		王利明
119	济南明湖东路证券营业部	山东省	郝 红
120	成都锦城大道证券营业部	四川省	赵洪平
121	大理振兴街证券营业部	云南省	张晓宇
122	昆明白龙路证券营业部		肖鹏程
123	瑞丽人民路证券营业部		熊 辉

截至目前，东吴期货共有18家营业部和2家分公司，具体情况见下表：

序号	名称	地址	负责人
1	苏州营业部	中国（江苏）自由试验贸易区苏州片区苏州工业园区苏州大道东398号太平金融大厦301-302室(215000)	孙东亮
2	吴江营业部	吴江市松陵镇中山南路1729号上领大厦907、908室(215200)	王 侃
3	苏州市狮山路营业部	江苏省苏州市三香路1338号铂金大厦1111-1112室(215004)	陶键陈
4	苏州市昆山营业部	昆山市玉山镇人民路1号4楼(215300)	曾朝虎
5	上海浦东大道营业部	中国（上海）自由贸易试验区浦东大道720、728号1幢17F室(200120)	王 琦
6	上海浦东分公司	中国（上海）自由贸易试验区向城路288号、世纪大道1501号1002A室（200122）	包 正
7	苏州市常熟营业部	常熟市海虞北路45号世界贸易中心B702室、B705室、B724室(215500)	毛 伟
8	沈阳营业部	辽宁省沈阳市浑南区天成街6-2号（902）（110179）	金 辉
9	张家港营业部	张家港市杨舍镇河东路1号五楼(215600)	庞 承
10	上海牡丹江路营业部	上海宝山区牡丹江路1211号309室、310室	郝梅萍

		(201900)
11	苏州市太仓营业部	江苏省太仓市上海东路6号一楼西区（215540）	陈 钢
12	江阴营业部	江阴市人民东路1091号1106（214400）	谭文杰
13	杭州营业部	浙江省杭州市江干区尊宝大厦银尊1905室、1906室	宋腾飞
14	泉州营业部	福建省泉州市丰泽区宝洲路万达广场写字楼B座3601A	潘宏辉
15	北京营业部	北京市西城区西直门外大街1号院2号楼17C4	张宏杰
16	河南分公司	郑州市金水区未来路69号未来大厦1907房间（450008）	张 华
17	宁波营业部	浙江省宁波市鄞州区中河街道鄞县大道东段1288号1711室	王 琪
18	广州分公司	广东省广州市越秀区中山三路33号B塔5807、5808房（自编）“中华国际中心”B塔58楼5808单元(510000)	梁智欣
19	常州营业部	江苏省常州市新北区通江中路266号2105室、2107室	徐志伟
20	福州营业部	福建省福州市鼓楼区五一北路72号五金大厦六楼C区	王 静

公司主要单项业务资格

（1）2001年5月6日，中国证监会出具“证监信息字[2001]5号”《关于兴业证券股份有限公司等十家证券公司网上证券委托业务资格的批复》，核准发行人开展网上证券委托业务资格。

（2）2001年8月5日，中国证监会出具“证监机构字[2001]134号”《关于苏州证券有限责任公司经营外资股业务资格的批复》，核准发行人从事外资股经纪业务的资格。

（3）2002年8月1日，中国证监会出具“证监机构字[2002]231号”《关于东吴证券有限责任公司股票主承销商资格的批复》，核准发行人的股票主承销商资格。

（4）2002年8月13日，中国证监会出具“证监机构字[2002]244号”《关于核准东吴证券有限责任公司受托投资管理业务资格的批复》，核准发行人从事受托投资管理业务的资格。

（5）2002年12月2日，中国国债协会出具“财债协[2002]35号”《关于批准成为中国国债协会会员的通知》，批准发行人成为中国国债协会会员。

（6）2003年4月1日，中国人民银行出具“银复[2003]68号”《中国人民银行关于东吴证券有限责任公司等7家证券公司成为全国银行间同业拆借市场成员的批复》，批准发行人成为全国银行间同业拆借市场成员，从事同业拆借业务。

（7）2003年12月12日，中国证监会出具“证监基金字[2003]141号”《关于东吴证券有限责任公司开放式证券投资基金代销业务资格的批复》，核准发行人开办开放式证券投资基金代销业务资格。

（8）2004年11月25日，上海证券交易所出具“上证会字[2004]44号”《关于上海证券交易所国债买断式回购交易参与主体认定的通知》，批准发行人为上海证券交易所国债买断式回购交易参与主体。

（9）2005年5月26日，中国证监会出具“机构部部函[2005]208号”《关于同意东吴证券有限责任公司申请企业年金基金投资管理人资格的函》，核准发行人企业年金基金投资管理人资格。

（10）2008年7月10日，中国证监会出具“证监许可[2008]909号”《关于核准东吴证券有限责任公司为期货公司提供中间介绍业务资格的批复》，核准发行人为东吴期货提供中间介绍业务的资格。

（11）2009年3月9日，中国证券业协会出具“中证协函[2009]78号”《关于授予从事代办股份转让主办券商业务资格的函》，中国证券业协会授予发行人从事代办股份转让主办券商业务资格。

（12）2009年3月9日，中国证券业协会出具“中证协函[2009]79号”《关于授予东吴证券有限责任公司报价转让业务资格的函》，授予发行人报价转让业务资格。

（13）2009年9月9日，中国证监会出具“机构部部函[2009]416号”《关于对东吴证券有限责任公司开展直接投资业务试点的无异议函》，核准发行人设立全资子公司东吴投资有限公司，开展直接投资业务试点。

（14）2010年5月28日，江苏证监局批准发行人自营业务参与股指期货交易。

（15）2012年4月26日，中国证监会出具“机构部部函[2012]206号”《关于东吴证券股份有限公司从事债券质押式报价回购业务试点方案的无异议函》，核准发行人开展债券质押式报价回购业务试点。

（16）2012年4月27日，中国证监会出具“证监许可[2012]604号”《关于核准东吴证券股份有限公司融资融券业务资格的批复》，核准发行人开展融资融券业务。

（17）2012年5月17日，中国证监会出具“证监许可[2012]63号”《关于东吴证券股份有限公司开展债券质押式报价回购业务试点相关事项的通知》，发行人获准开展债券质押式报价回购业务。

（18）2012年6月11日，中国证券业协会出具“中证协函[2012]373号”《关于反馈证券公司中小企业私募债券承销业务试点实施方案专业评价结果的函》，通过了发行人的中小企业私募债券承销业务试点资格。

（19）2012年7月6日，江苏省证监局出具“苏证监机构函[2012]293号”《关于东吴证券资产管理业务参与股指期货交易的备案函》，批准发行人资产管理业务参与股指期货交易资格。

（20）2012年9月6日，国家外汇管理局颁发“外汇字第SC201219号”《证券业务外汇经营许可证》，发行人根据国家外汇管理局的规定每年报送书面报告。

（21）2012年9月19日，中国保险监督管理委员会出具“资金部函[2012]20号”《关于向保险机构投资者提供综合服务的评估函》，批准发行人向保险机构投资者提供交易单元。

（22）2012年9月27日，上海证券交易所出具“上证会字[2012]191号”《关于确认东吴证券股份有限公司约定购回式证券交易权限的通知》，发行人获准开展约定购回式证券交易业务。

（23）2012年11月8日，中国证券金融股份有限公司出具“中证金函[2012]154号”《关于申请参与转融通业务的复函》，批准发行人参与转融通业务。

（24）2013年1月12日，深圳证券交易所出具“深证会[2013]15号”《关于约定购回式证券交易权限开通的通知》，批准发行人开展约定购回式证券交易业务。

（25）2013年1月28日，江苏证监局出具“苏证监机构字[2013]37号”《关于核准东吴证券股份有限公司代销金融产品业务资格的批复》，核准发行人开展代销金融产品业务。

（26）2013年7月1日，上海证券交易所出具的“上证会字[2013]73 号”《关于确认东吴证券股份有限公司股票质押式回购业务交易权限的通知》，核准发行人开展股票质押式回购业务。

（27）2013年11月8日，发行人提交《投资管理人受托管理保险资金报告材料》取得中国保险监督管理委员会备案通知，可以开展受托管理保险资金业务。

（28）2014年2月14日，中国证券登记结算有限责任公司以《代理证券质押登记业务资格确认函》，批准发行人代理证券质押登记业务资格。

（29）2014年6月24日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具 “股转系统函[2014]727号”《主办券商业务备案函》，核准发行人全国中小企业股份转让系统做市商资格。

（30）2014年10月10日，上海证券交易所以出具的“上证函[2014]599号”《关于同意开通东吴证券股份有限公司港股通业务交易权限的通知》，同意开通发行人A股交易单元的港通业务交易权限。

（31）2014年11月24日，中国证券投资者保护基金公司出具的“证保函[2014]277号”《关于东吴证券股份有限公司开展私募基金综合托管业务的无异议函》，批准发行人开展私募基金综合托管业务。

（32）2014年12月16日，中国证券业协会出具的“中证协函[2014]776号”《关于同意开展柜台市场试点的函》，同意发行人开展柜台市场试点。

（33）2015年1月23日，上海证券交易所出具“上证函[2015]135号”《关于东吴证券股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》，核准发行人开通股票期权经纪业务权限。

（34）2015年1月28日，上海证券交易所出具“上证函[2015]197号”《关于开通股票期权自营交易权限的通知》，同意开通发行人股票期权自营业务交易权限。

（35）2015年3月3日，中国证券业协会出具“中证协函[2015]115号”《关于同意开展互联网证券业务试点的函》，同意发行人开展互联网证券业务试点。

（36）2015年6月1日，中国证券登记结算有限责任公司出具“中国结算办字[2015]451号”《关于东吴证券单向视频开户创新方案的无异议函》，同意发行人试点使用单向视频方式验证投资者身份。

（37）2015年6月1日，中国证券登记结算有限责任公司出具“中国结算办字[2015]457号”《关于东吴证券H5引流开户方案的无异议函》，同意发行人试点实施引流开户方案。

（38）2016年11月3日，深圳证券交易所出具“深证会[2016]326号”《关于同意开通国信证券等会员单位深港通下港股通业务交易权限的通知》，同意开通发行人相关交易单元的深港通下港股通业务交易权限。

（39）2018年7月31日，中国证券业协会出具的“中证协函2018[389]号”《关于同意场外期权业务二级交易商备案的函》，同意发行人备案为场外期权业务二级交易商。

（40）2019年2月28日，中国证监会出具“机构部函[2019]465号”《关于东吴证券申请信用衍生品业务的监管意见书》，同意发行人开展银行间市场信用风险缓释工具、交易所市场信用风险缓释工具以及监管认可的其他信用衍生品卖出业务。

（41）发行人现持有中国证监会于2020年5月7日下发的《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码为：91320000137720519P。东吴证券各经纪业务营业部及18家分公司均合法持有经营许可证。

（42）2021年3月23日，深圳证券交易所出具《关于同意东吴证券开展上市公司股权激励行权融资业务试点的函》（深证函〔2021〕210号），同意公司开展上市公司股权激励行权融资业务试点。

（43）2021年9月23日，中国银行间市场交易商协会出具《关于意向承销类会员（证券公司类）参与非金融企业债务融资工具承销业务市场评价结果的公告》（中市协注〔2022〕22号），同意公司开展非金融企业债务融资工具承销业务

发行人还具备上海证券交易所会员资格、深圳证券交易所会员资格、中国国债协会会员资格、中国证券业协会会员资格、江苏省证券业协会会员资格，中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格、中国证券投资基金业协会会员资格。

2、控股子公司拥有的业务资格和业务许可

截至2021年6月30日，东吴证券各子公司及其分支机构均合法持有经营许可证。东吴证券各子公司的主要业务资格如下：

（1）东吴期货

1）2007年11月2日，中国证监会出具“证监期货字[2007]252号”《关于核准东吴期货有限公司金融期货经纪业务资格的批复》，核准东吴期货金融期货经纪业务资格，经营范围变更为：商品期货经纪、金融期货经纪。

2）2007年11月2日，中国证监会出具“证监期货字[2007]253号”《关于核准东吴期货有限公司金融期货交易结算业务资格的批复》，核准东吴期货金融期货交易结算业务资格。

3）2011年9月14日，中国证监会出具“证监许可[2011]1446号”《关于核准东吴期货有限公司期货投资咨询业务资格的批复》，核准东吴期货期货投资咨询业务资格，经营范围变更为：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询。

4）2015年1月16日，中国期货业协会出具“中期协备字[2015]20号”《关于东吴期货有限公司资产管理业务予以登记的通知》，对东吴期货资产管理业务予以登记。

5）2015年3月9日，中国期货业协会出具“中期协备字[2015]64号”《关于东吴期货有限公司设立风险管理公司予以备案的通知》，对东吴期货关于设立风险管理公司开展以风险管理服务为主的业务试点予以备案。

6）2020年7月10日，中国证监会核发东吴期货《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码为913100001321138080，载明证券期货业务范围为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询。

（2）东吴基金

1）2011年12月27日，中国证监会出具“证监许可[2011]2110号”《关于核准东吴基金管理有限公司从事特定客户资产管理业务的批复》，核准东吴基金从事特定资产管理业务。

2）2020年10月16日，中国证监会核发东吴基金《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码为913100007664967591，证券期货业务范围为公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理。

（3）东吴创投

1）东吴创投完成了证券公司私募基金子公司管理人登记，会员编码（登记编号）为GC2600011649，业务类型为私募股权投资基金、私募股权投资类FOF基金、创业投资基金、创业投资类FOF基金。

（4）新东吴优胜

1）2018年1月29日，中国证监会核发新东吴优胜《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码为：91310101062563511R，证券期货业务范围为特定客户资产管理。

（5）东吴新加坡

1）2016年1月27日，新加坡金融监管局（MAS）核发东吴新加坡《资本市场服务（CMS）许可》，许可东吴新加坡依法经营基金管理。2018年3月16日，东吴新加坡成为控股公司，由子公司东吴中新资产管理（亚洲）有限开展基金管理业务。

2）2016年10月27日，中国证监会核发东吴新加坡《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码（境外机构编号）为RQF2016SGF192，证券期货业务范围为境内证券投资。2018年12月3日，该资格由子公司东吴中新资产管理（亚洲）有限公司承继。

（6）上海东吴玖盈投资管理有限公司

1）2015年3月9日，中国期货业协会出具“中期协备字[2015]66号”《关于上海东吴玖盈投资管理有限公司试点业务予以备案的通知》，对上海东吴玖盈投资管理有限公司试点业务予以备案。备案试点业务为仓单服务、基差交易、合作套保、定价服务。

2）2018年2月1日，中国期货业协会出具“中期协备字[2018]8号”《关于上海东吴玖盈投资管理有限公司试点业务予以备案的通知》，对上海东吴玖盈投资管理有限公司做市业务试点业务予以备案。

（7）东吴中新资本（亚洲）有限公司

2018年2月23日，新加坡金融管理局（MAS）核发东吴中新资本（亚洲）有限公司CMS100678号《资本市场服务（CMS）许可证》，许可东吴中新资本（亚洲）有限公司依证券期货法（SFA）从事证券交易和公司金融咨询业务。2018年10月8日，许可范围更新为企业融资顾问业务和资本市场产品交易。

（8）东吴中新资产管理（亚洲）有限公司

1）2018年2月23日，新加坡金融管理局（MAS）核发东吴中新资产管理（亚洲）有限公司CMS100679号《资本市场服务（CMS）许可证》，许可东吴中新资产管理（亚洲）有限公司依证券期货法（SFA）从事基金管理业务。2018年10月8日，许可范围更新为基金管理业务和资本市场产品交易。

2）2018年3月16日，东吴中新资产管理（亚洲）有限公司承继母公司东吴新加坡基金管理业务资格。

3）2018年12月3日，中国证监会出具“证监许可[2018]2005号”《关于核准东吴中新资产管理（亚洲）有限公司人民币合格境外机构投资者资格的批复》，核准东吴中新资产管理（亚洲）有限公司承继母公司东吴新加坡境内证券投资业务资格。

4）2019年5月23日，国家外汇管理局出具“汇复[2019]11号”《国家外汇管理局关于东吴中新资产管理（亚洲）有限公司承继东吴证券中新（新加坡）有限公司RQFII投资额度的批复》，批准东吴中新资产管理（亚洲）有限公司承继母公司东吴新加坡已获批的RQFII投资额度， RQFII投资额度为15亿元人民币。

5）2019年6月11日，中国证监会核发东吴中新资产管理（亚洲）有限公司《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码（境外机构编号）为RQF2018SGF222，证券期货业务范围为境内证券投资。

（9）东吴香港

1）2020年5月19日，中国证监会核发东吴证券（国际）金融控股有限公司《经营证券期货业务许可证》，统一社会信用代码（境外机构编号）为RQF2013HKS014，证券期货业务范围为境内证券投资。

2）2020年3月23日，香港证监会核发东吴证券国际期货有限公司第2类及第5类牌照，中央编码为：AZQ989，允许进行期货合约交易及就期货合约提供意见。

3）2020年3月23日，香港证监会核发东吴证券国际经纪有限公司第1类及第4类牌照，中央编码为：AYA587，允许进行证券交易及就证券提供意见。

4）2020年3月19日，香港证监会核发东吴证券国际资产管理有限公司第4类及第9类牌照，中央编码为：AYA628，允许提供资产管理及就证券提供意见。

5）2020年3月19日，香港证监会核发东吴证券国际融资有限公司第6类牌照，中央编码为：

BBG379，允许就机构融资提供意见。