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大智慧2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-25

公司代码:601519 公司简称:大智慧

上海大智慧股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张志宏、主管会计工作负责人陈志及会计机构负责人(会计主管人员)李菁声明:

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司因信息披露涉嫌违反证券法律规定,于2016年7月26日收到中国证券监督管理委员会发布的《行政处罚决定书》([2016]88号),根据中国证监会《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》和上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定,尚不能排除公司股票退市风险。公司因上述《行政处罚决定书》所涉及的虚假陈述责任,陆续收到上海市第一中级人民法院(以下简称“一中院”)及上海市高级人民法院发来的《应诉通知书》、《民事判决书》、《民事裁定书》及相关法律文书,详见本报告“第四节经营情况讨论与分析,二、其他披露事项,(二)可能面对的风险,6、诉讼风险”及“第五节重要事项,六、重大诉讼、仲裁事项”。本报告批准报出日后,由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量,公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 25

第七节 优先股相关情况 ...... 28

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28

第九节 公司债券相关情况 ...... 28

第十节 财务报告 ...... 29

第十一节 备查文件目录 ...... 123

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本报告2018年半年度报告
大智慧、公司、本公司上海大智慧股份有限公司
财汇科技上海大智慧财汇数据科技有限公司
阿斯达克网络阿斯达克网络信息有限公司
艾雅斯Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技有限公司)
大智慧国际Dzh International Pte.Ltd (大智慧国际有限公司)
DZH Financial ResearchDZH Financial Research,Inc.
中国证监会中国证券监督管理委员会
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期2018年1月1日至2018年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称上海大智慧股份有限公司
公司的中文简称大智慧
公司的外文名称Shanghai DZH Limited
公司的法定代表人张志宏

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名凌锋王旭玲
联系地址上海市浦东新区杨高南路428号1号楼上海市浦东新区杨高南路428号1号楼
电话021-20219261021-20219261
传真021-33848922021-33848922
电子信箱Ir@gw.com.cnIr@gw.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路498号浦东软件园14幢22301-130座
公司注册地址的邮政编码201203
公司办公地址上海市浦东新区杨高南路428号1号楼
公司办公地址的邮政编码200127
公司网址http://www.gw.com.cn
电子信箱Ir@gw.com.cn
报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引报告期内无变更情况

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所大智慧601519*ST智慧

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入277,507,373.35305,468,541.21-9.15
归属于上市公司股东的净利润-28,501,917.17-102,648,171.45不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,585,270.28-104,250,790.59不适用
经营活动产生的现金流量净额98,150,350.30-252,367,588.10不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产1,335,990,521.711,360,805,537.22-1.82
总资产1,893,567,632.372,001,189,726.03-5.38

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)-0.014-0.052不适用
稀释每股收益(元/股)-0.014-0.052不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.002-0.052不适用
加权平均净资产收益率(%)-2.11-11.56不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)0.27-11.74不适用

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动较大的原因:系公司业务整合,传统业务收入缓步增长,投入成本得到有效控制,各项费用支出下降。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益98,266.04
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,610,941.18
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-38,970,089.82计提预计负债
非经常性损益项目金额附注(如适用)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益3,399,381.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,426,561.35
所得税影响额-652,247.91
合计-32,087,187.45

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 公司所从事的主要业务概述公司是国内领先的互联网金融信息服务提供商。公司基于多年在证券和互联网领域取得的资源和技术积累,充分发挥自身大平台和大数据优势,打造了集资讯、服务、交易为一体的一站式、智能化互联网金融信息服务平台,向广大投资者提供各类基于互联网平台应用的金融信息产品和服务。

公司的主要业务聚焦在证券信息服务平台、大数据及数据工程服务和境外业务三大板块。证券信息服务平台是以软件终端为载体,以移动APP、PC版软件、云服务、互动直播以及TV终端等方式向广大投资者提供及时、专业的证券信息和数据服务的综合性互联网平台。财汇科技致力于建立中国及海内外最专业、最精准、最全面的金融数据中心,向银行、保险公司、基金公司、证券公司、信托公司等金融机构提供金融数据以及数据管理、数据监控、数据挖掘等服务。公司在香港、新加坡及日本收购了当地的金融信息服务商和交易服务商,通过本土化的团队运作和集团化的规范管理,有效打通了国际国内通道,进行了前瞻性的国际板块布局。

(二) 公司经营模式1、证券信息服务平台证券信息服务平台的产品主要包括移动APP和PC产品两大类。大智慧移动终端是业内领先的一站式证券信息服务平台,目前平台月活用户近千万,合作券商机构近百家。同时,公司还为广大投资者提供了大智慧365、大智慧专业版、大智慧财富版、大智慧策略投资终端、大智慧港股通专业版等多款PC版软件,充分发挥大平台和大数据优势,以多层次的产品系列,向投资者提供及时、专业的金融数据和数据分析服务。

2、大数据及数据工程服务大数据及数据工程服务包括数据库产品、数据应用产品以及数据解决方案三大产品线。

(1)数据库产品公司拥有海量金融数据及企业数据资源,并在此基础上深度定制特色风控数据。数据库采用先进的数据库设计技术,其内容准确、全面、及时,库结构标准、易扩展,支持数据接口、落地数据库等多种数据提供方式及业务系统对接模式,可为投资决策、市场研究、风险控制、证券估值、金融工程等提供全面的数据支持。

(2)数据应用产品在数据库产品的基础上,公司针对B端机构客户的实际业务需求,开发了金融大数据终端、证券风险预警系统、企业预警通APP等多款数据应用系统产品。金融大数据终端为客户提供各金融品种及企业相关的基本信息、公告研报及新闻资讯,并形成多维统计报表。证券风险预警系统通过对上市公司、发债主体的舆情信息、重大事件实时监控,结合客户导入的持仓数据进行提醒。

企业预警通APP作为移动端风控预警新工具,可实现千万企业全方位、多维度、立体化的预警信息监控与推送提醒。

(3)数据解决方案公司在深入了解客户实际业务流程目标的基础上,运用自身完善的数据库、数据处理技术及应用开发经验,为客户量身打造一体化的数据解决方案,包括数据中心建设项目、互联网产品方案及金融数据网站开发等。公司面向广大机构客户提供各类个性化的产品定制服务,已形成一整套规范化的数据及应用产品定制流程,确保各类定制数据的准确性、及时性和专业性。

3、境外业务阿斯达克网络是香港最大财经资讯服务商,市场占有率近70%;艾雅斯(参股)具有香港最大的云柜台服务商的优势,市场占有率超过50%;大智慧国际是新加坡重要的财经资讯服务商和云柜台服务商;DZH Financial Research是日本重要的财经资讯服务商。

(三) 行业情况说明

1、 国家政策支持给金融信息服务行业提供了很好的发展机遇。

党的十九大提出“深化金融体制改革,增强金融服务实体经济能力,提高直接融资比重,促进多层次资本市场健康发展”,金融体制改革和金融服务质量的提升都离不开金融信息服务的支撑和保障,金融信息服务行业迎来了很好的发展机遇。

国家有关部委先后出台大数据、云计算、人工智能等方面的规划、报告与政策,如《新一代人工智能发展规划》(国发[2017]35号)、《促进新一代人工智能产业发展三年行动计划(2018-2020年)》(工信部科[2017]315号)、《云计算发展三年行动计划(2017-2019 年)》(工信部)、《2018年信息化和软件服务业标准化工作要点》(工信部)、《大数据标准化白皮书(2018)》(工信部),新技术的升级浪潮将为互联网行业持续发展提供关键驱动力量,同时也为金融信息

服务行业提高技术水平、丰富产品种类、增加数据应用领域和提升用户体验带来了新的机遇。

2、信息基础设施和网络技术的不断完善,移动互联网用户持续增长,为金融信息服务行业发展奠定坚实基础。

随着我国网络设施的演进升级,行业规模的发展壮大,运营商环境的不断完善,互联网普及率不断提升。根据中国互联网络信息中心(CNNIC)发布的《第42次中国互联网络发展状况统计报告》显示,截至2018年6月,我国网民规模达8.02亿,普及率达到57.7%,较2017年底末提升3.8%,半年共计新增网民2,968万人。截至2018年6月,我国手机网民规模达7.88亿,较2017年年末增加3,509万人。网民中使用手机上网人群的占比由2017年的97.5%提升至98.3%。

同时,新一代信息技术加速渗透,宽带网络广泛普及,移动数据价格大幅下调及APP应用日益丰富等因素,用户体验不断得到提升,促进了互联网用户规模提升,特别是移动互联网用户规模持续提升,为金融信息服务行业发展奠定了坚实基础。

3、随着金融监管的加强,金融机构对信息服务的投入进一步加强。

党的十八大以来,混业经营不断深化,不同金融机构业务关联性增强,新金融业态层出不穷。不过在金融发展迈向新台阶的同时,也滋生了跨行业、跨市场的新风险,金融监管面临更多挑战。

十八届五中全会提出要“加强金融宏观审慎管理制度建设,加强统筹协调,改革并完善适应现代金融市场发展的金融监管框架,健全符合我国国情和国际标准的监管规则,实现金融风险监管全覆盖”。2016年的政府工作报告提出,加快改革完善现代金融监管体制,提高金融服务实体经济效率,实现金融风险监管全覆盖;2017年政府工作报告再次提出,稳妥推进金融监管体制改革,有序化解处置突出风险点,整顿规范金融秩序,筑牢金融风险“防火墙”;今年年初政府工作报告三次提及金融监管,要强化金融监管统筹协调,健全对影子银行、互联网金融、金融控股公司等监管,进一步完善金融监管。

在强化金融监管的大背景下,银行、证券、保险等金融机构高度重视业务的风险控制,在金融系统信息化建设方面加大了投入,给从事金融信息服务的企业发展带来了巨大的商机。

4、金融信息服务行业在拥有重大发展机遇的同时,也面临不小的挑战。

金融信息服务行业的挑战来自于以下几个方面:首先,同行业的竞争趋于白热化,除了原有的几家传统老牌企业外,从事金融信息服务的创业公司层出不穷,互联网几大巨头也纷纷加入了竞争之列;其次,简单金融信息服务已经不能满足广大用户日益增长的需求,企业必须加大对大数据、云计算、人工智能等新技术的投入,为用户提供更优质、更高效、更全面的服务;再次,金融监管全面加强,企业要加强对业务监管规则的学习和理解,才能更好地为金融机构和广大个人投资者提供更好的信息服务。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

(一)领先的行业地位,品牌知名度优势经过多年的发展,公司已成为中国领先的互联网金融信息服务提供商之一,在所处行业的市场地位、核心技术、核心团队、企业资质、业务协同等方面已取得一定的领先优势。公司依托于“大智慧”树立的品牌知名度和多年积累的投资者认可度,形成了强大的品牌优势。

根据猎豹大数据——2018年中国证券交易类APP年度排行榜(抽样数据)显示,大智慧证券类交易APP软件周人均打开次数115.1次,周活跃渗透率0.18%,排名同类产品第二。

(二)行业领先的技术与研发实力、完整的产品线作为互联网金融信息服务提供商,公司拥有业内最完整的产品组合,产品丰富、结构合理,可以为各层次的个人及机构客户,提供全面、准确、及时的互联网金融信息产品和服务。

作为大数据及数据工程处理的专家,公司拥有海量的历史数据及丰富的数据生产技术经验,数据整合维度广,数据提供方式多样化,能为客户快速提供各类型定制化的平台搭建与项目研发服务。

(三)丰富的行业经验公司最早踏入互联网金融信息服务领域,在行业内深耕18年,创造了行业数个第一,累积了丰富的互联网运作经验和海量用户资源。公司高层管理人员及核心团队均拥有10年以上行业经验,在科技金融技术服务、投资决策数据服务、用户共享联合运营等方面拥有深厚的实力。

(四)客户资源优势公司在互联网金融信息服务业拥有完整的产业链,客户包括券商、基金、信托、私募、银行、保险、政府、科研院所、上市公司等机构客户和广大的个人投资者,覆盖了金融市场的各层次参与主体。公司长期稳定的客户包括所有具有托管业务资格的托管行,所有保险资产管理公司在内的90%以上的保险机构,95%以上的基金公司,70%以上证券公司以及众多的信托公司、投资公司、金融高校等。

(五)拥有前瞻性的国际板块布局全资子公司阿斯达克网络是香港地区最大的金融信息服务商和财经网站,参股公司艾雅斯也是香港本土最大的交易柜台提供商。公司在新加坡及日本均收购信息服务商及交易服务商,有效打通了国际国内通道,为中国投资世界、世界投资中国提供便利服务。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,全球经济环境日趋复杂,证券市场持续震荡。公司管理层和全体员工坚持“打造国际一流大型金融信息服务平台”的基本发展思路,围绕“做优2C、做强2B、做大海外”的持续发展战略,秉持务实、高效的经营管理理念,拓展了主业的服务范围,夯实了公司的市场地位。

报告期内,公司实现营业总收入277,507,373.35元,同比下降9.15%;营业总成本276,358,892.90元,同比下降31.32%;报告期内实现归属于上市公司股东的净利润-28,501,917.17元,其中,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润3,585,270.28元。

(一)证券信息服务平台报告期内,公司以用户需求为导向,加强研发力量,不断完善和细分产品结构以提供更优质服务,在证券信息服务行业用户规模和服务品质方面均继续保持领先地位。大智慧移动平台和证券信息终端产品全方位覆盖全球金融市场信息,包括A股、港股、美股、基金、期货、外汇、债券等行情数据。

报告期内,以大数据智能化为引领,大智慧移动平台、证券信息终端共实现7次重要升级迭代,新增近30项亮点服务,以此满足普通投资者及专业投资者个性化投资需求,提升了用户体验,并重点在新产品及新服务模式等方面进行持续深入的探索,为未来公司持续增长打下良好基础。

报告期内,围绕公司战略部署,进一步加强与各金融机构的联系和沟通,扩大战略合作范围。在与券商的合作中,采用大数据应用分析技术、人工智能技术等诸多先进技术,对券商APP的行情和委托模块进行升级改造,新增多项服务,如智能慧搜、全新大数据F10、CDR等,加强并夯实双方合作基础。公司还与银行、基金公司开展深入合作,在资源共享、技术输出、联合运营上探索了一条较成熟的双赢道路,打造知识分享、服务互动的财经类移动直播平台。

(二)大数据及数据工程服务报告期内,公司持续优化自身产品线。在数据库市场,继续深入运用智能化数据生产技术,寻求技术突破点,进一步提升金融数据的生产效率及数据质量,巩固业内领先的地位;在数据应用产品市场,公司凭借债券、舆情监测等特色优势数据,通过证券风险预警系统(EDR)产品的持续推广,保持了良好的市场竞争实力;在数据解决方案市场,持续维护现有各大金融机构数据项目的定制化开发服务,并挖掘客户深层次业务需求。此外,随着企业及风控大数据产品企业预警通APP的推出,进一步扩大了公司在金融行业风控、资管等领域的影响力。

报告期内,公司持续加大了智能化生产技术研发投入,在数据生产各环节继续深入运用自然语言处理、机器学习等智能化生产技术,作业已全面实现了机器流程自动化(RAP),部分作业实现了智能流程自动化(IPA),数据文件的处理效率继续显著提升。

报告期内,公司实行精细化管理制度,优化和完善了市场部销售团队的管理及带队机制,保证了优质的客户服务质量以及可持续的市场推广能力。

(三)境外业务发展报告期内,阿斯达克网络在通过网站和APP持续做好财经信息服务的同时,积极开拓财经视频平台AATV,该平台为投资者提供优质、即时、全面的财经资讯和专家分析,协助投资者提前部署、洞悉先机。平台节目多元化,包括网上直播节目、财经界著名人士剖析大市去向、投资者分享投资心得、嘉宾主持互动;AATV的主要内容覆盖了每日备受热议的市场焦点,既有影响深远的全球大事,也有与公众息息相关的本地热门新闻,深受投资者欢迎。

报告期内,其他境外子公司持续加大产品研发和市场营销力度,提升服务质量和客户满意度。(四)抓紧实施人才战略报告期内,公司进一步加强人才队伍建设,持续推进经营管理人才、专业技术人才、后勤保障人才队伍建设,同时拓宽招聘渠道,加强高端人才与专业人才引进力度,针对关键技术和重点领域引进业界高水平人才,配套扩充各梯队专业人才,为公司可持续发展提供有力的人才资源支撑。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入277,507,373.35305,468,541.21-9.15
营业成本119,362,982.65146,969,551.72-18.78
销售费用40,976,740.1977,568,735.06-47.17
管理费用118,392,318.24180,006,966.83-34.23
财务费用-3,451,850.07-1,330,643.97不适用
经营活动产生的现金流量净额98,150,350.30-252,367,588.10不适用
投资活动产生的现金流量净额-87,533,047.3929,619,826.90-395.52
筹资活动产生的现金流量净额-80,000,000.0080,000,000.00-200.00
研发支出41,749,363.1665,396,515.87-36.16

营业收入变动原因说明:主要系直播平台业务调整,相关业务收入减少;因丧失控制权合并范围减少。营业成本变动原因说明:主要系直播平台业务调整,投入直接成本减少。销售费用变动原因说明:主要系直播平台业务调整,投入广告推广成本及人力成本减少。管理费用变动原因说明:主要系直播平台业务调整,投入人力成本、软硬件折旧成本减少;因丧失控制权合并范围减少。财务费用变动原因说明:主要系存款利息收入增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收回上年定期存款及利息,以及公司业务整合,成本有效控制,相应支出减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系投资购买理财产品金额有所增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:归还大股东财务支持款项。

研发支出变动原因说明:主要系直播平台业务调整,研发费投入减少。

2 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用(2) 其他□适用 √不适用(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金381,025,204.1320.12596,297,764.3029.80-36.10注1
应收账款79,962,636.284.2266,366,397.373.3220.49注2
其他流动资产306,264,872.9616.17214,109,731.0110.7043.04注3
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应付款15,948,809.840.84100,808,914.415.04-84.18注4
预计负债254,959,610.4713.46215,989,520.6510.7918.04注5

说明:

注1:本期期末公司货币资金较上期期末减少36.10%,主要原因系闲置资金用于投资理财,以及归还大股东财务支持款项。注2:本期期末公司应收账款较上期期末增加20.49%,主要原因系新产品销售收入增长较快,导致应收账款增加。注3:本期期末公司其他流动资产较上期期末增加43.04%,主要原因系闲置资金用于投资理财。注4:本期期末公司其他应付款较上期期末减少84.18%,主要原因系归还大股东财务支持款项。注5:本期期末公司预计负债较上期期末增加18.04%,主要原因系诉讼数量增加,预计负债估计金额上升。

2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用1、主要控股公司分析

单位:万元 币种:人民币

公司名称主营业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
上海大智慧基金销售有限公司基金代销12,000.001,683.441,375.12104.69-562.78
公司名称主营业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
上海大智慧信息科技有限公司计算机软件的开发与销售10,000.0030,050.9421,763.476,225.03-2,191.79
阿斯达克网络信息有限公司互联网金融信息服务14,413.98 (港币)32,749.0327,875.6012,528.012,728.93
上海大智慧财汇数据科技有限公司计算机软硬件开发与销售3,000.0016,831.5413,655.246,926.891,422.09
大智慧信息技术有限公司计算机软件的开发5,000.0013,638.4096.45337.60-839.85
NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)软件资讯业务634.46 (新加坡元)1,754.611,721.981.06-22.46

2、主要参股公司分析

单位:万元 币种:人民币

公司名称主营业务注册资本总资产净资产营业收入净利润
大智慧(香港)投资控股有限公司Management and consultancy7,042.00 (港币)28,160.7124,891.345,557.202,061.88
杭州大彩网络科技有限公司增值电信业务5,000.001,200.71212.4023.85-161.22
中证机构间报价系统股份有限公司机构间报价、发行与转让服务755,024.451,021,737.34804,735.690.00-2,863.71
宁波恺英互联网小额贷款有限公司贷款、票据贴现、管理咨询业务30,000.0031,303.2930,905.191,141.04623.26

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

1、经营业绩受金融市场波动影响的风险公司的经营业绩与国内金融市场的景气度高度关联,一旦金融市场景气度下降,市场活跃度和投资者热情均会收到影响,从而导致投资者对金融信息服务的需求量下降,进而给公司的整体经营业绩带来不利影响。

公司将继续积极加强技术和产品的研发创新,调整产品结构,丰富平台服务内容,拓展和延伸平台服务范围,有效地降低金融市场波动带来的影响。

2、行业竞争进一步加剧经过数年的高速增长,我国互联网用户规模增速逐渐放缓,随着人人连接红利逐渐见顶,互联网公司在入口、流量、数据资源等方面的争夺将更加激烈,公司面临发展机遇的同时也面临着挑战。目前从产品而言,行业同质化竞争严重,用户对产品和品牌的忠诚度低,行业市场份额集中度不高,同行业竞争激烈,国内互联网巨头作为潜在竞争者对同业造成威胁。

公司将进一步加强战略投入,加强产品和服务的研发创新,不断优化完善互联网金融服务平台的建设,不断提高用户体验和提高服务质量。

3、互联网系统安全运行的风险公司所在行业主要依托互联网对用户进行服务,而互联网开放性的特点令其客观上存在基础设施故障、链路中断等系统风险,若出现互联网系统安全运行问题,例如设备故障、软件漏洞、黑客攻击等,则可能导致公司产品不能正常使用,降低用户体验和满意度,从而给公司的品牌以及经营业绩带来不利影响。

公司将进一步加强传输设备如托管机房的稳定和安全性,同时对数据库资料备份管理制度,进行更为严格的管理和技术人员分级授权和分类管理,提高技术安全维护队伍的技术水平,确保传输系统和数据的安全。

4、监管力度加强带来的合规性风险公司所处的互联网金融信息服务行业近年来迅猛发展,总体规模不断扩大,但市场需求和容量的增长速度在很大程度上受到政策导向的影响。金融监管力度加强,金融和行业创新监管政策趋于严格,公司若开展一些行业创新业务将面临较大的不确定性因素风险,对整个行业以及公司的发展都将造成较大影响。

公司坚持规范运作,严格按照相关政策法规开展公司业务。公司将进一步加强落实合规意识和风险管理工作,深化全员合规理念,不断完善公司管理体系,保障公司合规风险管控能力与公司业务发展相适应。同时,公司将实时关注,积极研究行业发展趋势和最新的政策动态,在政策允许的情况下,开展行业创新业务。

5、人力成本上升的风险作为智力密集和人才密集型企业,公司最主要的经营成本是人力成本。随着中国经济的快速发展,城市生活成本的上升,社会平均工资逐年递增,尤其是大中城市,具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社会工资水平的上涨,公司面临人力成本上升导致利润水平下降的风险。

公司将持续改进人力资源管理工作,在保证员工满意度的前提下,控制人力成本上升风险。6、诉讼风险2015年4月,因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定,根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,中国证监会决定对公司进行立案调查。2016年7月26日,公司收到中国证监会《行政处罚决定书》([2016]88号)(详见公告编号:2016-050)。此后,持续有投资者向法院提起诉讼,要求公司及相关责任方对证券虚假陈述责任进行赔偿。

截至2018年8月10日,公司收到一中院发来的民事诉讼《应诉通知书》及相关法律文书合计2401例,一中院已受理的原告诉公司证券虚假陈述责任纠纷案所涉诉讼请求金额合计为48,689.05万元;公司收到上海市高级人民法院发来《民事申请再审案件应诉通知书》及相关法律文书1例,诉讼请求金额为135,942.51元。

公司收到一中院发来的《民事裁定书》及相关法律文书合计556例,法院准许原告撤回对公司证券虚假陈述责任纠纷案的起诉,撤回的诉讼请求金额合计为13,341.34万元。

公司收到一中院《民事判决书》及相关法律文书。根据《民事判决书》显示,法院已对1088名原告诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案做出一审判决,判决驳回99名原告的诉讼请求;判决公司赔偿989名原告投资差额损失及佣金损失,累计判决驳回金额7,687.37万元,累计判决赔偿金额15,635.61万元。

以上诉讼已陆续开庭审理,公司预计以上诉讼很可能导致公司承担赔偿责任,将上述涉诉事项确认为预计负债和营业外支出。公司已于2016年计提预计负债188,700,490.61元,2017年增

加计提预计负债27,289,030.04元。根据本报告期内相关诉讼的一审判决结果及进展情况,本报告期增加计提预计负债38,970,089.82元,本报告期期末预计负债总额为254,959,610.47元。

本报告批准报出日后,由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量,公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月24日公告编号:2018-0702018年5月25日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺股份限售张长虹自2017年7月12日张长虹先生将其持有公司的400,000,000股无限售流通股股份转让给浙江新湖集团股份有限公司的过户完成日起,双方均不减持公司股份6个月
股份限售浙江新湖集团股份有限公司自2017年7月12日张长虹先生将其持有公司的400,000,000股无限售流通股股份转让给浙江新湖集团股份有限公司的过户完成日起,双方均不减持公司股份6个月
其他浙江新湖集团股份有限公司根据2017年6月9日张长虹先生与浙江新湖集团股份有限公司的股份转让协议及同日披露的《详式权益变动报告书》显示,截止该报告书签署日,浙江新湖集团股份有限公司在12个月内,拟视市场情况适度增持上市公司股份,增持价格不超过5.5元/股,增持金额不低于1亿元。截至该报告书签署日,浙江新湖集团股份有限公司在本报告披露日12个月内并无主动成为大智慧第一大股东的计划和安排。12个月
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争张长虹本人保证在控股或实际控制大智慧期间,本人直接或间接控制的、与他人共同控制的、或本人可以施加重大影响的企业不会从事与大智慧相同或类似的业务,以避免对大智慧的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。长期。在解除义务后,可以不再受此限制。
解决同业竞争张婷本人控股或实际控制的其他企业在今后不会从事与大智慧相同或类似的业务,以避免对大智慧的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争。长期。在解除义务后,可以不再受此限制。
其他对公司中小股东所作承诺股份限售担任公司董事、监事、高级管理人员。现任及离任公司董事、监事、高级管理人员在其任职期间,每年转让的其直接或长期间接持有的发行人股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其所持有的本公司股份。长期。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
截至2018年8月10日,公司收到一中院发来的《民事裁定书》及相关法律文书。根据《民事裁定书》显示,法院已准予556名原告诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案撤回诉讼请求,累计撤回诉讼金额13,341.34万元。详见公司关于收到《民事裁定书》的公告(一)-(三十二)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用(三) 其他说明√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
截至2018年8月10日,公司收到一中院和上海市高级人民法院发来的《应诉通知书》及相关法律文书。根据《应诉通知书》显示,法院已受理2401名原告诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案,累计应诉金额48,689.05万元。公司收到上海市高级人民法院发来《民事申请再审案件应诉通知书》及相关法律文书1例,诉讼请求金额为135,942.51元。详见公司关于收到《应诉通知书》的公告(一)-(七十四)
截至2018年8月10日,公司收到一中院《民事判决书》及相关法律文书。根据《民事判决书》显示,法院已对1088名原告诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案做出一审判决,判决驳回99名原告的诉讼请求;判决公司赔偿989名原告投资差额损失及佣金损失,累计判决驳回金额7,687.37万元,累计判决赔偿金额15,635.61万元。详见公司关于收到《民事判决书》的公告(一)-(四十一)

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况√适用 □不适用

2016年1月,实际控制人张长虹先生已与员工签署了《员工股票收益权捐赠协议》,实际参加本期员工收益权捐赠的总人数为1,892人,实际控制人张长虹先生实际向参加对象赠与9,372,000股上海大智慧股份有限公司股票所对应的收益权,占张长虹先生现在持股总数的1.33%,占公司总股本的比例为0.47%。

按照有关规定,相关协议生效之日起12个月内,若持有人从公司辞职、离职,其全部获赠股票(或股票收益权)将自动由张长虹先生无偿收回,持有人获得公司特别批准的情况除外。截至2016年12月31日,经实际控制人张长虹先生同意,并经相关管理委员会审议批准,因辞职、离职,予以回收的为568,000股所对应的收益权,应由张长虹先生收回但获得豁免不予收回的为1,520,000股所对应的收益权;2017年末,获员工收益权捐赠的份额为8,804,000股对应的收益权,占张长虹先生现在持股总数的1.25%,占公司总股本的比例为0.44%。

公司已对该事项进行了公告,具体内容详见公司披露的《关于2015年员工持股计划实施进展的公告》(公告编号:2015-089、2016-005、2016-006、2018-074)。

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他√适用 □不适用

2016年12月14日公司召开的第三届董事会2016年第八次临时会议审议通过了《关于接受控股股东财务资助的议案》,同意接受公司控股股东张长虹先生拟向公司及下属子公司提供总额不超过人民币1亿元的财务资助(财务资助资金使用期限为不超过12个月)。

公司于2017年2月28日收到控股股东张长虹先生提供人民币 8,000万元的财务资助。公司于2018年2月27日将该财务资助款项8,000万元人民币全部归还张长虹先生,无需支付借款利息和其他额外费用。

公司已对该事项进行了公告,具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露媒体披露的《关于接受控股股东财务资助的公告》(公告编号:2016-125)、《关于接受控股股东财务资助的进展公告》(公告编号:2017-027)和《关于归还控股股东财务资助的公告》(公告编号:2018-028)。

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

经公司核查,本公司及子公司不属于上海市环境保护局于2017年12月29日发布的《上海市2018年重点排污单位名录》中公示的重点排污单位。

公司及所属子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明√适用 □不适用

经公司核查,本公司及子公司不属于上海市环境保护局于2017年12月29日发布的《上海市2018年重点排污单位名录》中公示的重点排污单位。

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)121,816
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
张长虹0704,792,65735.460质押130,000,000境内自然人
浙江新湖集团股份有限公司6,583,968420,573,79121.160质押400,000,000境内非国有法人
张婷085,025,4024.2800境内自然人
张志宏051,238,6002.5800境内自然人
MERRILL LYNCH INTERNATIONAL-10015,911,8830.8000境外法人
张跃军1,337,10010,358,5000.5200境内自然人
王玫-2,810,0008,190,0000.4100境内自然人
许钢生1,338,7405,266,2400.2600境内自然人
张文宇05,193,1030.2600境内自然人
刘大海-300,0004,700,0000.2400境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
张长虹704,792,657人民币普通股704,792,657
浙江新湖集团股份有限公司420,573,791人民币普通股420,573,791
张婷85,025,402人民币普通股85,025,402
张志宏51,238,600人民币普通股51,238,600
MERRILL LYNCH INTERNATIONAL15,911,883人民币普通股15,911,883
张跃军10,358,500人民币普通股10,358,500
王玫8,190,000人民币普通股8,190,000
许钢生5,266,240人民币普通股5,266,240
张文宇5,193,103人民币普通股5,193,103
刘大海4,700,000人民币普通股4,700,000
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东、前十名无限售条件股东中,控股股东张长虹先生与公司第三大股东张婷女士系兄妹关系;与公司第四大股东张志宏先生系兄弟关系。除上述情况外,其他股东之间无关联关系,也不属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
汪勤董事长离任
徐可董事长选举
董事长离任
总经理离任
张志宏董事长选举
总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用

1、 汪勤先生由于工作安排原因,向公司董事会申请不再担任公司董事长职务,仍然担任公司董事,公司第三届董事会2018年第一次会议审议通过了《关于推举公司董事徐可先生代理董事长职务的议案》。详细内容见公司于2018 年1月26日在中国证监会指定信息披露媒体披露的公告 (公告编号:临2018-011)

2、 徐可先生由于个人原因,向公司董事会辞去公司代理董事长、总经理职务,仍然担任公

司董事,公司第三届董事会2018年第三次会议选举董事张志宏先生为公司董事长并担任公司法定代表人。详细内容见公司于2018 年5月31日在中国证监会指定信息披露媒体披露的公告 (公告

编号:临2018-073)。

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 上海大智慧股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、1381,025,204.13596,297,764.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、579,962,636.2866,366,397.37
预付款项七、610,468,002.965,225,730.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息七、7526,164.381,839,451.01
应收股利
其他应收款七、914,960,960.0415,889,183.83
买入返售金融资产
存货七、10418,193.35294,887.37
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、13306,264,872.96214,109,731.01
流动资产合计793,626,034.10900,023,144.90
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产七、14205,750,000.00205,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、17386,424,370.36375,294,030.63
投资性房地产七、18161,941,093.64167,487,306.34
固定资产七、1925,528,849.5028,371,153.17
在建工程七、20166,538.46370,772.13
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
项目附注期末余额期初余额
无形资产七、2516,911,987.3520,242,730.98
开发支出
商誉七、27293,780,891.53293,441,472.72
长期待摊费用七、287,768,132.108,728,365.82
递延所得税资产七、29576,487.44512,501.45
其他非流动资产七、301,093,247.89968,247.89
非流动资产合计1,099,941,598.271,101,166,581.13
资产总计1,893,567,632.372,001,189,726.03
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、35149,987,913.96148,327,147.85
预收款项七、36120,493,614.31123,862,057.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、371,921,777.3841,381,573.32
应交税费七、3810,179,364.535,562,717.48
应付利息
应付股利
其他应付款七、4115,948,809.84100,808,914.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计七、44298,531,480.02419,942,410.96
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债七、50254,959,610.47215,989,520.65
递延收益
递延所得税负债七、292,462,421.292,829,343.26
其他非流动负债
非流动负债合计257,422,031.76218,818,863.91
项目附注期末余额期初余额
负债合计555,953,511.78638,761,274.87
所有者权益
股本七、531,987,700,000.001,987,700,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、551,189,605,467.041,189,052,480.74
减:库存股
其他综合收益七、5724,639,710.0521,505,794.69
专项储备
盈余公积七、5935,061,708.2135,061,708.21
一般风险准备
未分配利润七、60-1,901,016,363.59-1,872,514,446.42
归属于母公司所有者权益合计1,335,990,521.711,360,805,537.22
少数股东权益1,623,598.881,622,913.94
所有者权益合计1,337,614,120.591,362,428,451.16
负债和所有者权益总计1,893,567,632.372,001,189,726.03

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:上海大智慧股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金81,770,039.75245,794,680.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、19,091,818.347,874,914.47
预付款项3,760,802.46778,257.99
应收利息486,164.381,727,694.06
应收股利
其他应收款十七、226,389,692.9410,675,809.39
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产147,849,769.3098,284,912.02
流动资产合计269,348,287.17365,136,268.43
非流动资产:
可供出售金融资产205,750,000.00205,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、3814,472,974.24809,924,889.99
投资性房地产55,554,320.3857,167,461.54
项目附注期末余额期初余额
固定资产4,891,635.466,762,736.87
在建工程42,524.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产550,337.641,174,891.52
开发支出
商誉
长期待摊费用1,717,014.002,041,595.69
递延所得税资产
其他非流动资产527,179.51527,179.51
非流动资产合计1,083,463,461.231,083,391,279.39
资产总计1,352,811,748.401,448,527,547.82
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款195,531,292.56218,297,497.35
预收款项9,295,628.7713,100,073.48
应付职工薪酬9,183,234.00
应交税费440,762.11369,556.37
应付利息
应付股利
其他应付款185,165,300.87250,956,226.92
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计390,432,984.31491,906,588.12
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债254,959,610.47215,989,520.65
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计254,959,610.47215,989,520.65
负债合计645,392,594.78707,896,108.77
所有者权益:
股本1,987,700,000.001,987,700,000.00
项目附注期末余额期初余额
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,186,836,910.421,186,283,924.12
减:库存股
其他综合收益-1,497,015.90-3,825,830.52
专项储备
盈余公积35,061,708.2135,061,708.21
未分配利润-2,500,682,449.11-2,464,588,362.76
所有者权益合计707,419,153.62740,631,439.05
负债和所有者权益总计1,352,811,748.401,448,527,547.82

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入277,507,373.35305,468,541.21
其中:营业收入七、61277,507,373.35305,468,541.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本276,358,892.90402,403,738.66
其中:营业成本七、61119,362,982.65146,969,551.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6270,407.13-683,043.66
销售费用七、6340,976,740.1977,568,735.06
管理费用七、64118,392,318.24180,006,966.83
财务费用七、65-3,451,850.07-1,330,643.97
资产减值损失七、661,008,294.76-127,827.32
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、67-141,860.97
投资收益(损失以“-”号填列)七、6812,152,656.881,487,549.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,753,275.17-1,405,191.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、6998,266.04-298,973.70
汇兑收益(损失以“-”号填列)
项目附注本期发生额上期发生额
其他收益七、702,610,941.181,696,358.81
三、营业利润(亏损以“-”号填列)16,010,344.55-94,192,123.38
加:营业外收入七、711,540,741.354,151.49
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出七、7239,084,269.82361,157.03
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-21,533,183.92-94,549,128.92
减:所得税费用七、736,968,048.318,158,308.57
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-28,501,232.23-102,707,437.49
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-28,501,232.23-102,707,437.49
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-28,501,917.17-102,648,171.45
2.少数股东损益684.94-59,266.04
六、其他综合收益的税后净额3,133,915.36-9,131,903.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额3,133,915.36-9,131,903.23
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益3,133,915.36-9,131,903.23
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额3,133,915.36-9,131,903.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-25,367,316.87-111,839,340.72
归属于母公司所有者的综合收益总额-25,368,001.81-111,780,074.68
归属于少数股东的综合收益总额684.94-59,266.04
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.014-0.052
(二)稀释每股收益(元/股)-0.014-0.052

定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、440,456,513.0241,010,166.14
减:营业成本十七、419,469,699.1457,179,640.43
税金及附加-851,851.38-1,445,419.53
销售费用3,536,329.3211,981,348.31
管理费用21,235,237.7034,074,118.81
财务费用-2,531,936.41-521,914.99
资产减值损失5,838,061.375,802,677.80
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)十七、58,834,909.71-10,803,775.35
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,847,115.06-1,405,191.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)93,250.48-248,011.75
其他收益301,050.001,332,330.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)2,990,183.47-75,779,741.79
加:营业外收入3,660.00
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出39,084,269.82360,965.36
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-36,094,086.35-76,137,047.15
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-36,094,086.35-76,137,047.15
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-36,094,086.35-76,137,047.15
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额2,328,814.62
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益2,328,814.62
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2,328,814.62
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
项目附注本期发生额上期发生额
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-33,765,271.73-76,137,047.15
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金263,623,407.95414,391,336.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还1,816,259.761,720,675.41
收到其他与经营活动有关的现金七、75274,019,627.9716,496,139.76
经营活动现金流入小计539,459,295.68432,608,151.71
购买商品、接受劳务支付的现金115,251,737.06358,918,695.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金148,108,339.65174,228,808.03
支付的各项税费7,344,439.7117,147,926.90
支付其他与经营活动有关的现金七、75170,604,428.96134,680,309.76
经营活动现金流出小计441,308,945.38684,975,739.81
经营活动产生的现金流量净额98,150,350.30-252,367,588.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金229,897,730.12103,774,801.92
取得投资收益收到的现金804,432.679,262.82
处置固定资产、无形资产和其他长2,676,548.924,037,618.47
项目附注本期发生额上期发生额
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计233,378,711.71107,821,683.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,276,052.206,201,856.31
投资支付的现金314,635,706.9072,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计320,911,759.1078,201,856.31
投资活动产生的现金流量净额-87,533,047.3929,619,826.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、7580,000,000.00
筹资活动现金流入小计80,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金80,000,000.00
筹资活动现金流出小计80,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-80,000,000.0080,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响110,136.92-4,827,515.55
五、现金及现金等价物净增加额-69,272,560.17-147,575,276.75
加:期初现金及现金等价物余额381,297,764.30532,769,779.27
六、期末现金及现金等价物余额312,025,204.13385,194,502.52

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金29,613,893.3953,921,897.68
收到的税费返还1,568,130.581,456,646.60
收到其他与经营活动有关的现金222,884,481.74119,252,068.98
经营活动现金流入小计254,066,505.71174,630,613.26
项目附注本期发生额上期发生额
购买商品、接受劳务支付的现金40,720,520.62243,106,982.37
支付给职工以及为职工支付的现金23,276,976.0529,717,719.56
支付的各项税费807,468.781,394,243.53
支付其他与经营活动有关的现金84,948,203.43140,474,441.41
经营活动现金流出小计149,753,168.88414,693,386.87
经营活动产生的现金流量净额104,313,336.83-240,062,773.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,121,849.9651,459,748.43
取得投资收益收到的现金168,725.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额655,091.923,584,332.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,945,667.6555,044,081.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金270,956.06189,880.00
投资支付的现金50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计50,270,956.06189,880.00
投资活动产生的现金流量净额-48,325,288.4154,854,201.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金80,000,000.00
筹资活动现金流入小计80,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金80,000,000.00
筹资活动现金流出小计80,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-80,000,000.0080,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-12,689.17-1,447.34
五、现金及现金等价物净增加额-24,024,640.75-105,210,019.72
加:期初现金及现金等价物余额55,794,680.50202,565,789.54
六、期末现金及现金等价物余额31,770,039.7597,355,769.82

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,987,700,000.001,189,052,480.7421,505,794.6935,061,708.21-1,872,514,446.421,622,913.941,362,428,451.16
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,987,700,000.001,189,052,480.7421,505,794.6935,061,708.21-1,872,514,446.421,622,913.941,362,428,451.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)552,986.303,133,915.36-28,501,917.17684.94-24,814,330.57
(一)综合收益总额3,133,915.36-28,501,917.17684.94-25,367,316.87
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转552,986.30552,986.30
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他552,986.30552,986.30
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,987,700,000.001,189,605,467.0424,639,710.0535,061,708.21-1,901,016,363.591,623,598.881,337,614,120.59
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,987,700,000.001,141,827,255.9035,054,076.0635,061,708.21-2,255,439,096.261,717,389.19945,921,333.10
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,987,700,000.1,141,827,255.35,054,076.0635,061,708.21-2,255,439,0961,717,389.19945,921,333.10
0090.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-9,131,903.23-102,648,171.45-59,266.04-111,839,340.72
(一)综合收益总额-9,131,903.23-102,648,171.45-59,266.04-111,839,340.72
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,987,700,000.001,141,827,255.9025,922,172.8335,061,708.21-2,358,087,267.711,658,123.15834,081,992.38

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,987,700,000.001,186,283,924.12-3,825,830.5235,061,708.21-2,464,588,362.76740,631,439.05
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,987,700,000.001,186,283,924.12-3,825,830.5235,061,708.21-2,464,588,362.76740,631,439.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)552,986.302,328,814.62-36,094,086.35-33,212,285.43
(一)综合收益总额2,328,814.62-36,094,086.35-33,765,271.73
(二)所有者投入和减少资本552,986.30552,986.30
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他552,986.30552,986.30
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,987,700,000.001,186,836,910.42-1,497,015.9035,061,708.21-2,500,682,449.11707,419,153.62
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,987,700,000.001,141,827,255.9035,061,708.21-2,795,466,301.14369,122,662.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,987,700,000.001,141,827,255.9035,061,708.21-2,795,466,301.14369,122,662.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-76,137,047.15-76,137,047.15
(一)综合收益总额-76,137,047.15-76,137,047.15
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,987,700,000.001,141,827,255.9035,061,708.21-2,871,603,348.29292,985,615.82

法定代表人:张志宏 主管会计工作负责人:陈志 会计机构负责人:李菁

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

上海大智慧股份有限公司(原名“上海大智慧投资咨询有限公司”、“上海大智慧网络技术有限公司”),成立于2000年12月14日,原注册资本100万元,由张长虹、上海奈心科技发展有限公司(以下简称“奈心科技公司”)分别出资45万元、55万元共同组建。

2002年11月,公司注册资本增加至2,200万元,由张长虹增资1,935万元、张婷增资165万元。2007年6月,奈心科技公司将所持大智慧股份公司的全部股权转让给张婷,转让后张长虹持股1,980万元,占注册资本的90%;张婷持股220万元,占注册资本的10%。

2009年10月,张长虹将所持12.82%股权转让给张志宏、王永辉等33名自然人;张婷将所持1%股权转让给张志宏。转让后,张长虹持股1,697.96万元,占注册资本的77.18%;张婷持股198万元,占注册资本的9%;张志宏、王永辉等33名自然人持股304.04万元,占注册资本的13.82%。

2009年10月,公司注册资本由2,200万元增加至2,514.29万元,增资款由新湖中宝股份有限公司、苏州金沙江创业投资管理有限公司以现金方式投入。新湖中宝股份有限公司投入35,200万元,其中出资款276.58万元,溢价款34,923.42万元;苏州金沙江创业投资管理有限公司投入4,800万元,其中出资款37.71万元,溢价款4,762.29万元。增资后,张长虹持股1,697.96万元,占注册资本的67.53%;张婷持股198万元,占注册资本的7.87%;新湖中宝股份有限公司持股276.58万元,占注册资本的11.00%;苏州金沙江创业投资管理有限公司持股37.71万元,占注册资本的1.50%;张志宏、王永辉等33名自然人持股304.04万元,占注册资本的12.10%。

2009年10月,张婷将所持1%股权转让给苏州金沙江创业投资管理有限公司,张长虹将所持1.5%股权转让给王杰等4名自然人。转让后,张长虹持股1,660.2529万元,占注册资本的66.03%;张婷持股172.8571万元,占注册资本的6.87%;新湖中宝股份有限公司持股276.58万元,占注册资本的11.00%;苏州金沙江创业投资管理有限公司持股62.8529万元,占注册资本的2.50%;张志宏、王永辉等37名自然人持股341.7471万元,占注册资本的13.60%。

2009年12月,公司以2009年10月31日经审计后的净资产517,225,150.75元为依据折股,折合股份45,000万股,每股面值1元,注册资本计人民币45,000万元。2009年12月9日公司整体变更为股份有限公司,公司名称变更为“上海大智慧股份有限公司”。

2010年3月,公司以资本公积人民币67,225,150.75元、未分配利润人民币67,774,849.25元,合计人民币13,500万元转增股本。

2011年根据公司2010年第三次临时股东大会决议,并经中国证监会证监许可(2010)1900号文核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)增加注册资本人民币1.1亿元,变更后的注册资本为人民币69,500万元。2011年2月15日,公司已办妥了注册变更的工商变更登记手续。

2012年5月,根据公司2012年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定,公司增加注册资本人民币69,500万元,由资本公积转增股本,并于2012年6月14日完成工商变更登记。

根据公司2013年第二次临时股东大会决议及修改后章程的规定,公司以资本公积转增股本,增加注册资本金人民币41,700万元,并于2013年9月11日完成工商变更登记。

截止2013年12月31日,公司股本总数为180,700 万股,有限售条件股份为115,550.6053万股,占股份总数的63.95%,无限售条件股份为65,149.3947万股,占股份总数的36.05%。

2014年4月,公司以资本公积人民币180,700,000.00元转增资本,并于2014年5月26日完成工商变更登记。

截止2018年6月30日,公司股本总数为198,770.00万股,均为无限售条件股份。本公司主要经营活动为:计算机软件服务,第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服务),互联网证券期货讯息类视听节目,计算机系统服务,数据处理,计算机、软件及辅助设备的零售,网络测试、网络运行维护,房地产咨询(不得从事经纪),自有房屋租赁,会议服务、创意服务、动漫设计,设计、制作各类广告,利用自有媒体发布广告,网络科技(不得从事科技中介),投资咨询,企业策划设计,电视节目制作、发行;游戏产品运营,网络游戏虚拟货币发行。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

注册地址:中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路498号浦东软件园14幢22301-130座总部办公地:上海市浦东新区杨高南路 428 号 1 号楼。本公司法定代表人张志宏。本公司的实际控制人为张长虹。

本财务报表业经公司董事会于2018年8月23日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称
上海大智慧软件开发有限公司
上海大智慧信息科技有限公司
合肥大智慧信息技术有限公司
大智慧信息技术有限公司
上海天蓝蓝投资管理有限公司
油宝宝(北京)化工投资管理有限公司
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司
广东财慧贵金属经营有限公司
上海大智慧基金销售有限公司(注1)
阿斯达克网络信息有限公司
阿斯达克有限公司
上海大智慧财汇数据科技有限公司
DZH Financial Research, Inc.
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)
DZH International Sdn. Bhd
DZH (Thailand) Limited(注2)
Nextview Shanghai Ltd(奈思飞信息技术(上海)有限公司)
Nextview (Vietnam) Ltd(新思维(越南)国际有限公司)
Dzh International Pte.Ltd (大智慧国际有限公司)
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd(解决方案实验室(马来西亚)私人有限公司)
北京慧远保银信息技术有限公司
上海申久信息技术有限公司
上海视吧文化传媒有限公司
上海慧虹投资管理有限公司
上海大智慧金融信息服务有限公司
视吧(上海)网络科技有限公司
视吧(深圳)网络科技有限责任公司
上海搬矿网络科技有限公司
上海大智慧财速软件科技有限公司

注1:原上海大智慧财富管理有限公司2017年更名为上海大智慧基金销售有限公司。注2:原Nextview (Thailand) Limited (新思维(泰国)有限公司)2017年更名为DZH(Thailand) Limited。

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。2. 持续经营√适用 □不适用

公司不存在可能导致公司自报告期末起12个月的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 五(11)应收款项、五(16)固定资产、五(28)收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1) 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2) 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权

时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、(14)长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1)外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2)外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1) 金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2) 金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6) 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为:债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使债务工具投资人可能无法收回投资成本。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:期末如果可供出售金融资 产的公允价值发生严重下跌,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下跌趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:降幅累计超过70%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:公允价值持续低于其成本超过一年;投资成本的计算方法为:

取得可供出售权益工具对价及相关税费;持续下跌期间的确定依据为:自下跌幅度超过投资成本的 70%时计算。

(2)持有至到期投资的减值准备:持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准金额在200万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试。如有客观证据表明发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄分析法计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的应收款项不计提坏账
组合2:除单独测试并单项计提减值准备,以及应收款项中的保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的应收款项以外的应收帐款和其他应收款账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年1010
2-3年3030
3年以上
3-4年6060
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
组合1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的应收款项--

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄分析法计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

1)存货的分类存货分类为:库存商品

2)发出存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价。

3)不同类别存货可变现净值的确定依据库存商品在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价

格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4)存货的盘存制度采用永续盘存制

5)低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法(2)包装物采用一次转销法

13. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1) 共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2) 初始投资成本的确定(1)企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3) 后续计量及损益确认方法(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、(5)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五(6)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定

进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

a)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;b)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法200%-5%4.75%-5%
办公及电子设备年限平均法3-80%-5%11.88%-33.33%
运输设备年限平均法5-100%-5%9.5%-20%
固定资产装修年限平均法50%20%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

a)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;b)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;c)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;d)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可适用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用1) 借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3) 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4) 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

A) 无形资产的计价方法(a)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(b)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

B) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目预计使用寿命依据
软件、商标及著作权3年-有限期根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
数据、监测系统及其他3-8年根据能为公司带来经济利益的预计期限确定

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

C) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司拥有技术和知识产权资产,本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用并带给本公司预期的经济利益流入,故认定其使用寿命为不确定。

每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

A)划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

B)开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(a)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(b)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(c)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(d)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(e)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入资产改良支出。

1) 摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销2) 摊销年限

项 目摊销年限
经营租入固定资产改良支出剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划。本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债√适用 □不适用

1) 预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2) 各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

1) 销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2) 具体原则(1)金融资讯及数据终端服务系统:

包括:金融资讯及数据 PC 终端服务系统、金融资讯及数据移动终端服务系统。在提供金融资讯和数据服务前向客户收取全部款项,包括证券信息初始化费用和后继维护运行费。公司收取的证券信息初始化费用,在客户获得授权(授权方式为 PC 软件或 WEB 软件开通及相应服务开始提供)时确认收入,收取的后继维护运行费,按照约定的比例,在提供服务的期间内分期确认收入。

(2)证券公司综合服务系统:

证券公司综合服务系统,包括行情及资讯的传送、技术支持、客户支持等服务,在提供服务的期间内分期确认收入。

(3)港股服务系统:在提供服务的期间内分期确认收入。

(4)贵金属交易服务系统:

提供贵金属交易信息平台及贵金属代理买卖业务。代理买卖贵金属服务等收入在劳务已经提供,已收或得到应收凭据,根据协议约定完成代理交易事项的时点确认收入。

(5)互联网直播社交平台系统:

为用户提供视频服务,用户可购买虚拟币用以兑换相应服务或购买奖品和虚拟道具。公司收到虚拟币款项后,在用户实际使用虚拟币以兑换相应服务或购买奖品和虚拟道具时确认收入。

(6)其他:

公司提供上述服务之外的其他服务,包括广告、投资咨询、培训服务等,根据合同内容在提供服务时确认收入。软件开发,按照验收确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助;

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

A)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

B)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、10%、11%、16%、17%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴1%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%
利得税香港子公司、新加坡子公司按应纳税所得额计征16.50%、17%
法人税日本子公司按应纳税所得额计征34.81%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
上海大智慧股份有限公司15
北京慧远保银信息科技有限公司15
上海大智慧财汇数据科技有限公司15
上海大智慧信息科技有限公司12.5

2. 税收优惠√适用 □不适用

1)根据2007年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%税率征收企业所得税。

(1)上海大智慧股份有限公司2017年11月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR201731002361,有效期为三年。

(2)上海大智慧财汇数据科技有限公司2017年11月23日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR201731001454,有效期为三年。

(3)北京慧远保银信息技术有限公司2017年10月 25日经过北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准,获得高新技术企业证书编号为:GR201711004344,有效期为三年。

2)根据上海市浦东新区国家税务局《企业所得税优惠事先备案结果通知书》(浦税十八所备(2014)16号),上海大智慧信息科技有限公司符合《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27号文)关于“新办集成电路设计企业和软件企业减免税”的规定,自2014年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按25%的法定税率减半征收所得税。本期公司所得税税率为12.5%。

3)根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税(2011)100号)有关规定,满足条件的软件产品,经主管税务机关审核批准后可以享受规定的税收优惠政策。

(1)上海大智慧财汇数据科技有限公司2014年9月11日经上海市浦东新区国家税务局第三十五税务所核准公司申报的软件产品符合相关规定,享受增值税即征即退税收优惠政策。期限自2015年1月1日起2019年6月30日止。

(2)北京慧远保银信息技术有限公司2017年8月17日经北京市海定区国家税务局核准公司申报的软件产品符合相关规定,享受增值税即征即退优惠政策,自2017年8月1日起执行。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,170,663.2199,873.13
银行存款379,031,012.57595,936,397.52
其他货币资金823,528.35261,493.65
合计381,025,204.13596,297,764.30
其中:存放在境外的款项总额217,833,307.93184,008,069.37

其他说明受到限制的货币资金明细如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
项目期末余额年初余额
定期存款75,000,000.00215,000,000.00

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用

3、 衍生金融资产□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

□适用 √不适用(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款84,656,787.4799.964,694,151.195.5479,962,636.2870,285,636.1299.953,919,238.755.5866,366,397.37
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款37,644.250.0437,644.25100.0037,644.250.0537,644.25100.00
合计84,694,431.72/4,731,795.44/79,962,636.2870,323,280.37/3,956,883.00/66,366,397.37

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内(含1年)81,574,324.794,078,716.245.00
1年以内小计81,574,324.794,078,716.245.00
1至2年2,057,849.32205,784.9310.00
2至3年863,000.00258,900.0030.00
3年以上
3至4年27,158.3616,295.0260.00
4至5年
5年以上134,455.00134,455.00100.00
合计84,656,787.474,694,151.19

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额757,720.80元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
客户一3,790,204.004.48184,662.45
客户二3,185,550.063.76159,277.50
客户三2,322,987.532.74116,149.38
客户四1,674,000.001.9883,700.00
客户五1,655,013.731.9582,750.69
合计12,627,755.3214.91626,540.02

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内10,305,767.9398.455,165,552.4298.85
1至2年101,191.390.9722,070.980.42
2至3年56,243.640.5411,803.720.23
3年以上4,800.000.0426,302.890.50
合计10,468,002.96100.005,225,730.01100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
客户一1,000,000.009.55
客户二990,566.049.46
客户三825,396.807.88
客户四802,951.227.67
客户五471,698.104.51
合计4,090,612.1639.07

其他说明□适用 √不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款526,164.381,839,451.01
委托贷款
债券投资
合计526,164.381,839,451.01

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款45,000,000.0071.7844,703,707.7699.34296,292.2445,000,000.0071.0144,478,811.6598.84521,188.35
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款14,710,363.8523.4745,696.050.3114,664,667.8015,388,013.6824.2820,018.200.1315,367,995.48
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款2,979,391.974.752,979,391.97100.002,979,391.974.712,979,391.97100.00
合计62,689,755.82/47,728,795.78/14,960,960.0463,367,405.65/47,478,221.82/15,889,183.83

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
中彩合盛网络科技(北京)有限公司45,000,000.0044,703,707.7699.34预计无法收回
合计45,000,000.0044,703,707.76//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内(含1年)906,389.3545,319.475.00
1年以内小计906,389.3545,319.475.00
1至2年3,765.80376.5810.00
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计910,155.1545,696.05

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
组合1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的应收款项13,800,208.70

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额250,573.96元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金、备用金13,800,208.7014,991,415.57
股权转让款45,000,000.0045,000,000.00
其他企业间往来3,889,547.123,375,990.08
合计62,689,755.8263,367,405.65

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中彩合盛网络科技(北京)有限公司股权转让款45,000,000.003-4年71.7844,703,707.76
上海由由置业有限公司押金、保证金5,083,286.811年以内,1-2年,4-5年8.11
Begin Land押金1,564,251.531-2年2.50
株式会社エスエルタワーズ(ST.LUKE'S TOWERS CO.,LTD.)押金1,368,539.295年以上2.18
快钱支付清算信息有限公司押金1,200,000.005年以上1.91
合计/54,216,077.63/86.4844,703,707.76

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料
在产品
库存商品418,193.35418,193.35294,887.37294,887.37
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计418,193.35418,193.35294,887.37294,887.37

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

11、 持有待售资产□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用

13、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可供出售金融资产278,804,432.67185,471,506.85
增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认证进项税25,600,446.0226,337,484.01
预缴企业所得税98,663.87528,764.59
预缴其他税金1,761,330.401,771,975.56
合计306,264,872.96214,109,731.01

14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:234,765,000.0029,015,000.00205,750,000.00234,765,000.0029,015,000.00205,750,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的234,765,000.0029,015,000.00205,750,000.00234,765,000.0029,015,000.00205,750,000.00
合计234,765,000.0029,015,000.00205,750,000.00234,765,000.0029,015,000.00205,750,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用 √不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
上海龙软信息技术有限16,720,000.0016,720,000.0011,970,000.0011,970,000.0019.00
公司
中证机构间报价系统股份有限公司200,000,000.00200,000,000.002.65
上海数筏金融信息服务有限公司1,000,000.001,000,000.0025.00
上海狮王黄金有限责任公司17,045,000.0017,045,000.0017,045,000.0017,045,000.0035.00
合计234,765,000.00234,765,000.0029,015,000.0029,015,000.00/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

□适用 √不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

17、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州大彩网络科技有限公司142,473,646.04-789,957.64141,683,688.40139,774,965.30
DZH (HK) Investment Holding Company Limited(大智慧(香港)投327,159,949.678,608,346.022,377,064.56338,145,360.25
资控股有限公司)
宁波恺英互联网小额贷款有限公司45,435,400.22934,886.7946,370,287.01
小计515,068,995.938,753,275.172,377,064.56526,199,335.66139,774,965.30
合计515,068,995.938,753,275.172,377,064.56526,199,335.66139,774,965.30

18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额223,237,006.44223,237,006.44
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额223,237,006.44223,237,006.44
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额55,749,700.1055,749,700.10
2.本期增加金额5,546,212.705,546,212.70
(1)计提或摊销5,546,212.705,546,212.70
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额61,295,912.8061,295,912.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值161,941,093.64161,941,093.64
2.期初账面价值167,487,306.34167,487,306.34

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物运输设备办公及电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额5,606,711.92124,464,119.94130,070,831.86
2.本期增加金额3,730,261.923,730,261.92
(1)购置3,456,593.783,456,593.78
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)购置及在建工程转入
(5)投资性房地产等其他转入增加58,024.1158,024.11
(6)外币报表折算差额215,644.03215,644.03
3.本期减少金额5,340,030.885,340,030.88
(1)处置或报废5,282,127.085,282,127.08
(2)转入投资性房地产等其他减少57,903.8057,903.80
(3)合并范围变化而减少
4.期末余额5,606,711.92122,854,350.98128,461,062.90
二、累计折旧
1.期初余额3,476,883.6495,920,760.1699,397,643.80
2.本期增加金额177,003.366,071,578.966,248,582.32
(1)计提177,003.365,867,290.606,044,293.96
(2)投资性房地产等其他转入增加39,034.3939,034.39
(3)外币报表折算差额165,253.97165,253.97
(4)企业合并增加
3.本期减少金额4,961,482.414,961,482.41
(1)处置或报废4,922,448.024,922,448.02
(2)转入投资性房地产等其他减少39,034.3939,034.39
(3)合并范围变化而减少
4.期末余额3,653,887.0097,030,856.71100,684,743.71
三、减值准备
1.期初余额2,302,034.892,302,034.89
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额54,565.2054,565.20
(1)处置或报废54,565.2054,565.20
项目房屋及建筑物运输设备办公及电子设备合计
4.期末余额2,247,469.692,247,469.69
四、账面价值
1.期末账面价值1,952,824.9223,576,024.5825,528,849.50
2.期初账面价值2,129,828.2826,241,324.8928,371,153.17

(2). 暂时闲置的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
办公及电子设备6,511,828.003,987,834.512,247,469.69276,523.80

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
办公楼及装修工程42,524.2742,524.27
商务软件166,538.46166,538.46328,247.86328,247.86
合计166,538.46166,538.46370,772.13370,772.13

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
上海办公楼装修工程42,524.27216,310.68258,834.95自有资金
购置商务软件328,247.86161,709.40166,538.46自有资金
合计370,772.13216,310.68161,709.40258,834.95166,538.46////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

21、 工程物资□适用 √不适用

22、 固定资产清理□适用 √不适用

23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 油气资产□适用 √不适用

25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件、商标及著作权数据、监测系统及其他合计
一、账面原值
1.期初余额158,312,771.5930,372,583.63188,685,355.22
2.本期增加金额94,864.57250,693.33345,557.90
(1)购置391,794.89391,794.89
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差额-296,930.32250,693.33-46,236.99
3.本期减少金额
(1)处置
(2)合并范围变化而减少
4.期末余额158,407,636.1630,623,276.96189,030,913.12
二、累计摊销
1.期初余额101,216,934.7217,488,595.49118,705,530.21
2.本期增加金额1,717,794.072,051,866.333,769,660.40
(1)计提1,945,099.651,902,965.093,848,064.74
(2)企业合并增加
(3)外币折表折算差额-227,305.58148,901.24-78,404.34
3.本期减少金额
(1)处置
(2)合并范围变化而减少
4.期末余额102,934,728.7919,540,461.82122,475,190.61
三、减值准备
1.期初余额49,737,094.0349,737,094.03
2.本期增加金额-93,358.87-93,358.87
(1)计提
(2)外币报表折算差额-93,358.87-93,358.87
3.本期减少金额
(1)处置
(2)合并范围变化而减少
4.期末余额49,643,735.1649,643,735.16
四、账面价值
1.期末账面价值5,829,172.2111,082,815.1416,911,987.35
2.期初账面价值7,358,742.8412,883,988.1420,242,730.98

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的外币报表折算差额处置
上海大智慧财汇数据科技有限公司97,314,694.1797,314,694.17
上海大智慧基金销售有限公司147,793.66147,793.66
北京慧远保银信息技术有限公司1,242,922.571,242,922.57
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)17,722,424.8117,722,424.81
DZH Financial Research, Inc.23,983,994.09206,296.0324,190,290.12
阿斯达克网络信息有限公司156,665,920.01156,665,920.01
Dzh International Pte.Ltd(大智慧国际有限公司)15,476,864.45133,122.7815,609,987.23
上海搬矿网络科技有限公司3,165,996.193,165,996.19
合计315,720,609.95339,418.81316,060,028.76

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
上海大智慧基金销售有限公司147,793.66147,793.66
北京慧远保银信息技术有限公司1,242,922.571,242,922.57
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)17,722,424.8117,722,424.81
上海搬矿网络科技有限公司3,165,996.193,165,996.19
合计22,279,137.2322,279,137.23

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用1、上海大智慧财汇数据科技有限公司的商誉形成说明(1)商誉的计算过程

本公司于2011年支付美元1,650万元折合人民币108,784,500.00元合并成本收购了上海大智慧财汇数据科技有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币97,314,694.17元,确认为上海大智慧财汇数据科技有限公司相关的商誉。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉存在减值。

2、北京慧远保银信息技术有限公司的商誉形成说明(1)商誉的计算过程

本公司于2013年支付人民币10,240,000.00元合并成本收购了北京慧远保银信息技术有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币1,242,922.57元,确认为北京慧远保银信息技术有限公司相关的商誉。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经测试,该资产组合预计未来现金流量的现值小于资产组账面价值,计提商誉减值准备1,242,922.57元。

3、DZH Nextview Pte Ltd. (新思维私人有限公司) 的商誉形成说明(1)商誉的计算过程

本公司于2013年支付6,558,412.28新加坡元合并成本收购了新思维私人有限公司(以下简称“新思维公司”)100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币17,722,424.81元,确认为新思维公司相关的商誉。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合其账面净资产确定,经测试,该资产组合的账面净资产小于包含商誉的资产组账面价值,计提商誉减值准备17,722,424.81元。

4、DZH Financial Research, Inc.的商誉形成说明(1)商誉的计算过程

本公司于2012年支付330,000,000日元合并成本收购了DZH Financial Research, Inc.100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币23,264,970.64元,确认为DZH Financial Research, Inc.相关的商誉。本期因期初期末汇率差增加商誉206,296.03元,累计汇率差影响数925,319.48元,商誉期末余额为24,190,290.12元。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉存在减值。

5、阿斯达克网络信息有限公司的商誉形成说明(1)商誉的计算过程

本公司于2010年支付人民币202,308,365.79元合并成本收购了阿斯达克网络信息有限公司和阿斯达克有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币156,665,920.01元,确认为阿斯达克网络信息有限公司相关的商誉。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉存在减值。

6、Dzh International Pte.Ltd(大智慧国际有限公司)的商誉形成说明

(1)商誉的计算过程

本公司于2014年支付5,616万港元合并成本收购了大智慧国际有限公司(包含其子公司解决方案实验室(马来西亚)私人有限公司)100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额折人民币14,590,921.80元,确认为大智慧国际有限公司相关的商誉。本期因期初与期末汇率差增加商誉133,122.78元,累计汇率差影响数1,019,065.43元,商誉期末余额为15,609,987.23元。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经减值测试,未发现商誉存在减值。

7、上海搬矿网络科技有限公司的商誉形成说明(1)商誉的计算过程

本公司于2016年支付743万元合并成本收购了上海搬矿网络科技有限公司100%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差额人民币3,165,996.19元,确认为上海搬矿网络科技有限公司相关的商誉。(2)商誉减值测试的方法

商誉减值测试是按照该资产组合的预计未来现金流量的现值确定,经测试,该资产组合预计未来现金流量的现值小于资产组账面价值,计提商誉减值准备3,165,996.19元。

其他说明□适用 √不适用

28、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入资产改良支出8,728,365.8252,497.461,012,731.187,768,132.10
合计8,728,365.8252,497.461,012,731.187,768,132.10

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备2,200,686.87330,103.021,325,892.52198,883.87
内部交易未实现利润
可抵扣亏损707,797.80246,384.42900,941.07313,617.58
合计2,908,484.67576,487.442,226,833.59512,501.45

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值10,642,949.612,462,421.2920,767,377.912,829,343.26
可供出售金融资产公允价值变动
合计10,642,949.612,462,421.2920,767,377.912,829,343.26

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
资产减值准备50,536,903.2748,019,346.34
预提费用150,576,347.6812,955,264.21
预计负债254,959,610.47215,989,520.65
广告费超支183,492,102.15196,337,759.87
可用以后年度税前利润弥补的亏损3,016,776,566.512,593,104,465.08
合计3,656,341,530.083,066,406,356.15

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年212,690,232.2946,775,849.11
2019年525,111,594.95388,763,535.58
2020年454,585,972.30454,678,162.34
2021年1,536,110,946.791,536,662,287.71
2022年205,879,420.99166,224,630.34
2023年82,398,399.19
合计3,016,776,566.512,593,104,465.08/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款1,093,247.89968,247.89
合计1,093,247.89968,247.89

31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用

33、 衍生金融负债□适用 √不适用

34、 应付票据□适用 √不适用

35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付成本费用款项149,078,500.31148,071,422.85
非流动资产欠款909,413.65255,725.00
合计149,987,913.96148,327,147.85

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款120,493,614.31123,862,057.90
合计120,493,614.31123,862,057.90

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬41,381,573.32100,666,263.36140,126,059.301,921,777.38
二、离职后福利-设定提存计划8,074,626.448,074,626.44
三、辞退福利100,000.00100,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计41,381,573.32108,840,889.80148,300,685.741,921,777.38

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴41,381,573.3289,451,065.37128,910,861.311,921,777.38
二、职工福利费3,716,734.503,716,734.50
三、社会保险费4,215,870.774,215,870.77
其中:医疗保险费3,737,986.963,737,986.96
工伤保险费88,230.5088,230.50
生育保险费389,653.31389,653.31
四、住房公积金2,926,306.922,926,306.92
五、工会经费和职工教育经费353,691.64353,691.64
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬2,594.162,594.16
合计41,381,573.32100,666,263.36140,126,059.301,921,777.38

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,871,514.767,871,514.76
2、失业保险费203,111.68203,111.68
3、企业年金缴费
合计8,074,626.448,074,626.44

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税1,005,330.662,870,159.45
消费税
营业税108,156.01108,106.01
企业所得税7,158,744.24882,169.04
个人所得税1,333,517.301,096,713.65
城市维护建设税18,083.5331,203.67
房产税453,374.34340,920.01
教育费附加28,720.5760,899.07
地方教育费附加16,753.1336,079.72
土地使用税5,025.005,025.00
印花税37,046.5477,964.50
河道管理费1,081.601,081.10
水利基金948.591,361.13
文化建设事业费11,792.5349,900.86
其他790.491,134.27
合计10,179,364.535,562,717.48

39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

40、 应付股利□适用 √不适用

41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金、保证金9,588,685.8811,798,969.61
费用3,140,660.83716,242.22
其他企业间往来3,219,463.137,209,343.62
关联方借款80,000,000.00
非流动资产欠款1,084,358.96
合计15,948,809.84100,808,914.41

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

42、 持有待售负债□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用

44、 其他流动负债其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

49、 专项应付款□适用 √不适用

50、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼215,989,520.65254,959,610.47
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计215,989,520.65254,959,610.47/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:对可能导致公司承担赔偿责任尚未判决的诉讼,公司结合一审判决的赔偿标准及可获取的原告股票交易记录确认预计负债。详见附注十四(2)

51、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债□适用 √不适用

53、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,987,700,000.001,987,700,000.00

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,025,372,029.60552,986.301,025,925,015.90
其他资本公积163,680,451.14163,680,451.14
合计1,189,052,480.74552,986.301,189,605,467.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

(1)本期增加资本溢价552,986.30元系控股股东张长虹向本公司提供无偿借款,按照权益性交易核算利息增加资本公积。

56、 库存股□适用 √不适用

57、 其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益21,505,794.693,133,915.363,133,915.3624,639,710.05
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额394,117.07394,117.07
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额21,111,677.623,133,915.363,133,915.3624,245,592.98
其他综合收益合计21,505,794.693,133,915.363,133,915.3624,639,710.05

58、 专项储备□适用 √不适用

59、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积35,061,708.2135,061,708.21
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计35,061,708.2135,061,708.21

60、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-1,872,514,446.42-2,255,439,096.26
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润-1,872,514,446.42-2,255,439,096.26
加:本期归属于母公司所有者的净利润-28,501,917.17-102,648,171.45
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-1,901,016,363.59-2,358,087,267.71

61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务272,314,626.61105,395,119.61301,183,828.29140,521,444.29
其他业务5,192,746.7413,967,863.044,284,712.926,448,107.43
合计277,507,373.35119,362,982.65305,468,541.21146,969,551.72

62、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税-1,456,402.60-1,359,517.43
城市维护建设税86,464.3894,575.20
教育费附加90,271.5764,642.21
资源税
房产税839,372.34222,770.00
土地使用税11,696.1821,860.58
车船使用税12,040.00
印花税87,066.5433,933.60
文化事业建设费411,938.72226,652.18
合计70,407.13-683,043.66

63、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
服务费20,226,391.7145,343,462.05
广告宣传费106,607.958,834,636.05
职工薪酬12,891,583.5212,107,413.88
手续费600,226.78492,169.75
邮电通讯费891,985.433,004,560.04
折旧费451,660.121,285,320.19
无形资产摊销974,364.881,174,364.80
其他4,833,919.805,326,808.30
合计40,976,740.1977,568,735.06

64、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
技术开发费41,749,363.1665,396,515.87
职工薪酬49,799,763.4672,595,020.15
租赁费8,358,544.5714,733,384.31
中介费4,163,982.424,690,173.62
无形资产摊销2,842,930.244,167,182.81
折旧费2,477,236.853,044,327.07
长期待摊费用摊销931,080.522,682,382.55
物业能源费2,805,955.664,447,867.53
其他5,263,461.368,250,112.92
合计118,392,318.24180,006,966.83

65、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出552,986.30
减:利息收入-4,163,347.91-1,127,034.83
汇兑损益73,070.81-311,450.76
其他85,440.73107,841.62
合计-3,451,850.07-1,330,643.97

66、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失1,008,294.76-127,827.32
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计1,008,294.76-127,827.32

67、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-141,860.97
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益-141,860.97
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计-141,860.97

68、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益8,753,275.17-1,405,191.44
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益-74,985.38
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益804,432.672,366,311.66
处置可供出售金融资产取得的投资收益2,594,949.04601,415.09
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计12,152,656.881,487,549.93

69、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益98,266.04-298,973.70
合计98,266.04-298,973.70

其他说明:

□适用 √不适用

70、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
2012年度浦东新区科技发展基金创新资金191,600.00
金融终端二期项目880,000.00
“大智慧财经”金融信息服务平台200,000.00
税收返还248,129.18264,028.81
创新资金100,000.00
本市信息服务业上市公司市值分析50,000.00
专利著作权资助2,730.0010,730.00
现货市场交易平台14DZ300,000.00
上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴180,082.00
开发扶持资金380,000.00
全球金融大数据服务平台1,500,000.00
合计2,610,941.181,696,358.81

其他说明:

□适用 √不适用

71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他1,540,741.354,151.491,540,741.35
合计1,540,741.354,151.491,540,741.35

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠5,400.00111,130.825,400.00
罚款支出249,891.21
诉讼费用38,970,089.8238,970,089.82
其他108,780.00135.00108,780.00
合计39,084,269.82361,157.0339,084,269.82

73、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用7,418,768.149,291,021.59
递延所得税费用-450,719.83-1,132,713.02
合计6,968,048.318,158,308.57

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-21,533,183.92
按法定/适用税率计算的所得税费用-3,229,977.59
子公司适用不同税率的影响268,611.92
调整以前期间所得税的影响-467,441.52
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,412,340.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-195,093.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响14,158,169.15
税法规定的额外可扣除费用-4,978,561.02
所得税费用6,968,048.31

其他说明:

□适用 √不适用

74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注七、57。

75、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
经营租赁收入10,610,521.115,282,280.61
存款利息收入5,476,634.541,127,034.83
政府补助2,362,812.001,382,330.00
保证金、押金、备用金8,670,603.186,688,274.87
资金往来收到的现金30,358,315.792,012,067.96
年初受限货币资金本期收回215,000,000.00
其他1,540,741.354,151.49
合计274,019,627.9716,496,139.76

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
经营租赁支出15,120,611.4615,739,122.79
费用支出42,054,699.1292,477,434.83
银行手续费85,440.72107,841.62
现金捐赠支出111,130.82
罚款支出249,891.21
保证金、押金、备用金4,747,069.7910,599,680.58
资金往来支付的现金33,448,682.8415,395,072.91
期末受限货币资金75,000,000.00
其他147,925.03135.00
合计170,604,428.96134,680,309.76

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
向股东借款收到的资金80,000,000.00
合计80,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归还股东借款支付的资金80,000,000.00
合计80,000,000.00

a) 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-28,501,232.23-102,707,437.49
加:资产减值准备1,008,294.76-127,827.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,590,506.6616,308,721.45
无形资产摊销3,848,064.7411,915,078.16
长期待摊费用摊销1,012,731.182,814,460.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-92,866.04298,973.70
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)141,860.97
财务费用(收益以“-”号填列)626,057.11-311,450.76
投资损失(收益以“-”号填列)-12,152,656.88-1,487,549.93
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-61,586.20-7,974.75
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-389,133.63-1,317,565.14
存货的减少(增加以“-”号填列)-120,255.28-90,847.07
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-18,035,162.96-18,299,268.53
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-582,410.93-159,496,761.94
其他140,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额98,150,350.30-252,367,588.10
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额306,025,204.13385,194,502.52
减:现金的期初余额381,297,764.30532,769,779.27
加:现金等价物的期末余额6,000,000.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-69,272,560.17-147,575,276.75

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金306,025,204.13381,297,764.30
其中:库存现金1,170,663.2199,873.13
可随时用于支付的银行存款304,031,012.57380,936,397.52
可随时用于支付的其他货币资金823,528.35261,493.65
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物6,000,000.00
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额312,025,204.13381,297,764.30
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物75,000,000.00215,000,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

76、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

77、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金75,000,000.00定期存款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计75,000,000.00/

78、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金217,076,220.03
其中:美元1,368,871.716.61669,057,276.56
欧元13,228.117.6515101,214.88
港币178,690,185.910.8431150,653,695.74
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
日元182,236,217.750.059910,915,949.44
新加坡元8,557,556.734.838641,406,593.99
马来西亚林吉特2,849,039.931.63734,664,733.08
越南盾328,272,203.000.000398,481.66
泰国铢892,265.690.1998178,274.68
应收账款8,161,807.28
其中:美元
欧元
港币
日元36,198,014.000.05992,168,261.04
新加坡元1,238,694.304.83865,993,546.24
长期借款
其中:美元
欧元
港币
其他应收款2,820,598.63
日元37,683,802.000.05992,257,259.74
新加坡元116,426.014.8386563,338.89
应付账款1,910,610.15
日元5,431,003.000.0599325,317.08
新加坡元327,634.664.83861,585,293.07
其他应付款2,266,596.17
日元10,543,699.000.0599631,567.57
新加坡元337,913.574.83861,635,028.60

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

公司主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
DZH NEXTVIEW PTE LTD新加坡新加坡元当地货币
DZH International Sdn. Bhd马来西亚马来西亚林吉特当地货币
DZH (Thailand) Limited泰国泰国铢当地货币
Nextview (Vietnam) Ltd越南越南盾当地货币
AASTOCKS.COM LIMITED香港港币当地货币
AAStocks Limited香港港币当地货币
DZH Financial Research, Inc.日本日元当地货币
Dzh International Pte.Ltd新加坡新加坡元当地货币
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd马来西亚马来西亚林吉特当地货币

79、 套期□适用 √不适用

80、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关248,129.18税收返还248,129.18
与收益相关2,730.00专利著作权资助2,730.00
与收益相关300,000.00现货市场交易平台14DZ300,000.00
与收益相关180,082.00上海市失业保险支持企业稳定岗位补贴180,082.00
与收益相关380,000.00开发扶持资金380,000.00
与收益相关1,500,000.00全球金融大数据服务平台1,500,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用81、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
上海大智慧软件开发有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路498号14幢22301-1816座计算机软件的开发与销售100.00设立或投资
上海大智慧信息科技有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1幢9层(名义10层)02单元计算机软件的开发与销售100.00设立或投资
合肥大智慧信息技术有限公司合肥市合肥市望江西路99号安高城市广场办1702室计算机软件的开发与销售100.00设立或投资
大智慧信息技术有限公司北京市北京市西城区白纸坊东街2号院6号楼609室计算机软件开发100.00设立或投资
上海天蓝蓝投资管理有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区张杨路88号7层701投资管理100.00设立或投资
油宝宝(北京)化工投资管理有限公司北京市北京市房山区长阳镇碧桂园3号商业楼5幢一层-11投资及化工贸易100.00设立或投资
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司深圳市深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)化工贸易100.00设立或投资
广东财慧贵金属经营有限公司广州市广州市南沙区海滨路171号南沙金融大厦16楼1601室之59贵金属及投资70.00设立或投资
上海大智慧基金销售有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1号楼1102单元咨询服务100.00非同一控制下企业合并
阿斯达克网络信息有限公司香港43/F, AXA Tower, Landmark East, 100 How Ming Street, Kwun Tong, Kowloon, Hong KongProvision of financial information services100.00非同一控制下企业合并
阿斯达克有限公司香港43/F, AXA Tower, Landmark East,Provision of financial100.00非同一控制
100 How Ming Street, Kwun Tong, Kowloon, Hong Konginformation and analysis services to its immediate holding company下企业合并
上海大智慧财汇数据科技有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路498号12幢21501-21507室计算机软硬件开发与销售100.00非同一控制下企业合并
DZH Financial Research, Inc.日本Seiroka Tower 32F., 8-1, Akashi-cho, Chuo-ku, Tokyo 104-0044, Japan信息服务100.00非同一控制下企业合并
DZH NEXTVIEW PTE LTD(新思维私人有限公司)新加坡39 Robinson Road, #16-01 Robinson Point, Singapore 068911Provision of financial information services100.00非同一控制下企业合并
DZH International Sdn. Bhd马来西亚Level 21-3, Menara Worldwide, No. 198, Jalan Bukit Bintang, 55100 Kuala Lumpur, MalaysiaProvision of financial information and analysis services to its immediate holding company100.00非同一控制下企业合并
DZH (Thailand) Limited泰国3/472 Supalai Park Phahonyotin, Soi Phahonyotin 21 Jatuchak, Jatuchak district BangkokBusiness & Management Consultancy in Financial Software and Information100.00非同一控制下企业合并
奈思飞信息技术(上海)有限公司上海中国(上海)自由贸易试验区郭守敬路351号2号楼676-02室信息服务100.00非同一控制下企业合并
Nextview (Vietnam) Ltd(新思维(越南)国际有限公司)越南19th Floor Saigon Trade Centre, #37 Ton Duc Thang St, Ward Ben Nghe, District 1, HCMC, VietnamBusiness & Management Consultancy in Financial Software and Information100.00非同一控制下企业合并
Dzh International Pte.Ltd (大智慧国际有限公司)新加坡31 SCIENCE PARK ROAD, #01-15 CRIMSON, THE SINGAPORE 117611计算机及技术服务100.00非同一控制下企业合并
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd(解决方案实验室(马来西亚)私人有限公司)马来西亚No.15-1, Jalan PJU 8/3B, Damansara Perdana, Petaling Jaya, Selangor,Malaysia ,信息服务100.00非同一控制下企业合并
47820
北京慧远保银信息技术有限公司北京市北京市西城区白纸坊东街2号院6号楼608室软件系统服务100.00非同一控制下企业合并
上海申久信息技术有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1号楼1201室投资咨询100.00设立或投资
上海视吧文化传媒有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1号楼1202室咨询服务90.0010.00设立或投资
上海慧虹投资管理有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1号楼901单元金融信息服务100.00设立或投资
上海大智慧金融信息服务有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1幢10层(名义11层)03单元投资管理100.00设立或投资
视吧(上海)网络科技有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区芳春路400号1幢3层技术服务业100.00设立或投资
视吧(深圳)网络科技有限责任公司深圳市深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)信息传输、软件和信息技术服务业100.00设立或投资
上海搬矿网络科技有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区张杨路88号706室信息传输、软件和信息技术服务业100.00非同一控制下企业合并
上海大智慧财速软件科技有限公司上海市中国(上海)自由贸易试验区杨高南路428号1号楼1104室信息传输、软件和信息技术服务业100.00设立或投资

(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广东财慧贵金属经营有限公司30.00684.941,623,598.88

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广东财慧贵金属经营有限公司5,411,996.285,411,996.285,409,713.135,409,713.13
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
广东财慧贵金属经营有限公司2,283.152,283.1545,485.4523,137.86-197,553.47-197,553.47-1,112,413.26

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
DZH (HK) Investment Holding Company Limited(大智慧(香港)投资控股有限公司)香港香港中环德辅道中189号李宝椿大厦19楼Management and consultancy41.75权益法核算
宁波恺英互联网小额贷款有限公司宁波浙江省宁波市海曙区灵桥路229号(3-154)室贷款、票据贴现、管理咨询业务15.00权益法核算
杭州大彩网络科技有限公司上海浙江省杭州市西湖区三墩镇萍水西街80号优盘时代中心1号楼12层信息传输、软件和信息技术服务业49.00权益法核算

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

公司对宁波恺英互联网小额贷款有限公司(以下简称“宁波恺英”)的持股比例为15%,但宁波恺英董事会共3名董事,其中1名董事由公司派出。公司能够对宁波恺英施加重大影响,将其作为联营企业核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
大智慧(香港)投资控股有限公司杭州大彩网络科技有限公司大智慧(香港)投资控股有限公司杭州大彩网络科技有限公司
流动资产143,086,075.5111,452,184.86109,353,310.5114,153,115.78
非流动资产138,521,066.06554,937.47140,716,016.62709,614.40
资产合计281,607,141.5712,007,122.33250,069,327.1314,862,730.18
流动负债32,693,788.349,883,163.6027,402,763.8211,126,613.01
非流动负债65,570.76
负债合计32,693,788.349,883,163.6027,468,334.5811,126,613.01
少数股东权益
归属于母公司股东权益248,913,353.232,123,958.73222,600,992.553,736,117.17
按持股比例计算的净资产份额103,921,324.971,040,739.7892,935,914.391,830,697.41
调整事项234,224,035.28140,642,948.62234,224,035.28140,642,948.62
--商誉234,224,035.28140,642,948.62234,224,035.28140,642,948.62
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值338,145,360.25141,683,688.40327,159,949.67142,473,646.04
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入55,571,958.72238,545.24234,285.72
净利润20,618,792.87-1,612,158.44-2,867,737.64
终止经营的净利润
其他综合收益5,693,567.81
综合收益总额26,312,360.68-1,612,158.44-2,867,737.64
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用

公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策:

公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

(一) 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

公司应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的14.91%(2017年:22.20%);公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占公司其他应收款总额的86.48%(2017年:84.98%)。

(二) 市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。公司本期无利率风险。

(2)汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。报告期内,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金9,057,276.56208,018,943.47217,076,220.037,599,585.95176,065,126.47183,664,712.42
应收账款8,161,807.288,161,807.2815,774,324.4115,774,324.41
其他应收款2,820,598.632,820,598.632,877,452.642,877,452.64
应付账款1,910,610.151,910,610.15752,798.90752,798.90
其他应付款2,266,596.172,266,596.172,231,105.442,231,105.44
合计9,057,276.56223,178,555.70232,235,832.267,599,585.95197,700,807.86205,300,393.81

于2018年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值10%,

则公司将增加或减少净利润905,727.65 元;如果人民币对欧元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润10,121.49元;如果人民币对日元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润1,438,458.55元;如果人民币对港币升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润15,065,369.57元;如果人民币对新加坡元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润4,474,315.75元;如果人民币对马来西亚林吉特升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润466,473.31元;如果人民币对越南盾升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润9,848.17元;如果人民币对泰国铢升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润17,827.47元;管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对各外币可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
1年以内1-5年5年以上合计
金融负债:
应付账款148,720,151.031,267,762.93149,987,913.96
其他应付款8,372,356.797,576,453.0515,948,809.84
合计157,092,507.828,844,215.98165,936,723.80

单位:元 币种:人民币

项目年初余额
1年以内1-5年5年以上合计
金融负债:
应付账款148,327,147.85148,327,147.85
其他应付款90,724,303.9810,084,610.43100,808,914.41
合计239,051,451.8310,084,610.43249,136,062.26

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用本企业的母公司情况的说明

在本报告批准报出日,张长虹先生对本公司的直接持股比例为:35.46%。张长虹先生及其一致行动人共持有本公司42.31%股权,为本公司的最终实际控制人。

本企业最终控制方是张长虹先生。

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
杭州大彩网络科技有限公司联营企业

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海数筏金融信息服务有限公司参股股东
上海龙软信息技术有限公司参股股东
湘财证券股份有限公司第二大股东的子公司
张长虹参股股东

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州大彩网络科技有限公司综合服务费51,080.18
上海龙软信息技术有限公司综合服务费29,532.68
上海数筏金融信息服务有限公司广告发布费68,490.57
湘财证券股份有限公司证券信息产品755,895.87596.33
湘财证券股份有限公司软件服务费62,792.45

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海龙软信息技术有限公司房屋租赁67,825.0053,232.43

本公司作为承租方:

□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
张长虹80,000,000.002017-02-282018-02-27
拆出

注:

根据公司2016年12月15日召开的第三届董事会 2016 年第八次临时会议决议,公司控股股东张长虹先生向公司及下属子公司提供总额不超过人民币 1 亿元的无息借款,借款期限为自提供首笔借款之日起一年, 公司无需向张长虹先生支付利息、提供抵押或担保。2017年2月28日公司收到张长虹先生借款8,000万元,2018年2月27日公司已归还上述款项。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
杭州大彩网络科技有限公司固定资产转让70,963.96
上海龙软信息技术有限公司固定资产转让23,344.35
上海数筏金融信息服务有限公司固定资产转让19,238.83

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬279.15157.10

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收款项湘财证券股份有限公司2,021,112.952,661,014.48

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法按授予日2015年12月3日公司股票的收盘价格确定。
可行权权益工具数量的确定依据按实际授予股票期权登记人数进行估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额119,382,240.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

其他说明

经公司2015年第五次临时股东大会审议通过《2015年第一期员工持股计划(草案)及摘要》,公司于2015年12月3日起实行一项股份期权计划。2016 年1月,公司实际控制人张长虹先生与本期员工持股计划的参加对象签署了《员工股票收益权捐赠协议》。截止至2018年6月30日,实际参加本期员工持股计划的总人数为1,711 人,员工持股计划份额为880.40万股对应的收益权,占张长虹先生持股总数的 1.25%,占公司总股本的比例为 0.44%。上述权益工具本期暂未行权。

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、 本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响详见本附注十六、82、 根据公司2016年6月28日签订的《增资协议》,公司以自有资金300万元对上海数筏金融信息服务有限公司(以下简称“数筏金融”)增资,其中100万元作为资本溢价。增资完成后,数筏金融注册资本为800万元,公司持有其25%的股权。截止至2018年6月30日,公司尚有200万元未出资。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

公司收到上海第一中级人民法院(以下简称“一中院”)发来的《应诉通知书》及相关法律文书。根据《应诉通知书》显示,一中院已受理2,401起诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案,截止2018年8月10日上述案件中一审已判决及驳回的共计1088起。公司不服一审判决,已在法定期限内向上一级人民法院提起上诉。公司预计以上诉讼很可能导致公司承担赔偿责任,将上述涉诉事项确认为预计负债。本报告批准日后,由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量,公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了境内、境外两个报告分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务,或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。

为了评价各个分部的业绩及向其配置资源,本公司管理层会定期审阅归属于各分部收入、成本及经营成果。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目大陆港澳及境外分部间抵销合计
一、营业总收入184,536,536.00125,290,791.8032,319,954.45277,507,373.35
其中:营业收入184,536,536.00125,290,791.8032,319,954.45277,507,373.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本215,316,742.7591,813,236.4630,771,086.31276,358,892.90
其中:营业成本94,956,928.4746,432,835.6322,026,781.45119,362,982.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加70,407.1370,407.13
销售费用37,133,314.255,371,444.771,528,018.8340,976,740.19
管理费用85,418,818.9540,189,785.327,216,286.03118,392,318.24
财务费用-3,454,390.462,540.39-3,451,850.07
资产减值损失1,191,664.41-183,369.651,008,294.76
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)16,298,075.454,145,418.5712,152,656.88
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损98,266.0498,266.04
失以“-”号填列)
其他收益2,610,941.182,610,941.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-11,772,924.0833,477,555.345,694,286.7116,010,344.55
加:营业外收入1,540,741.351,540,741.35
减:营业外支出39,084,269.8239,084,269.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-49,316,452.5533,477,555.345,694,286.71-21,533,183.92
资产总额2,619,563,344.67345,036,434.991,071,032,147.291,893,567,632.37
负债总额905,511,467.9449,060,660.93398,618,617.09555,953,511.78

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用

1)租赁(1)上海由由置业有限公司物业租赁情况:

① 2017年11月本公司与上海由由置业有限公司签订租赁合同变更协议,向其租赁位于上海市浦东新区杨高南路428号由由世纪广场写字楼1号楼名义层1层102室、2层、10层至15层整层,共计9,353.21平方米,租赁期至2018年2月9日止。1层102室租金96,757元/月,其余楼层每日每平方米建筑面积租金4.5元。

② 2017年11月,本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同,向其租赁位于上海市浦东新区杨高南路428号由由世纪广场写字楼1号楼名义层10、11、12、15层整层,建筑面积共计7,520.74平米,租赁期自2018年2月10日至2021年2月28日,每日每平方米建筑面积租金5.9元,月净租金1,349,659.46元。

③ 2017年11月,本公司与上海由由置业有限公司签订广告位续租协议,本公司向其租赁位于杨高南路428号由由世纪广场入口处最北侧的广告牌和1号楼大厦顶部的南北两个方位的公司标牌和LOGO,租赁期自2018年2月10日至2021年2月28日,年净租金为1,238,095.24元。

④ 截止至2018年6月30日,本公司已向上海由由置业有限公司支付相关押金5,083,286.81元。

(2)深圳市中智天一投资管理有限公司物业租赁情况:

① 2016年3月,公司与深圳市中智天一投资管理有限公司签订物业租赁合同,本公司向其租赁位于深圳市福田区福田路深圳国际文化大厦502室的房屋,共计508平米,租赁期自2016年5月1日至2021年3月15日。第一年月租金为63,500.00元,第二年月租金为67,310.00元,第三年月租金为71,348.00元,第四年月租金为75,629.00元,第五年月租金为80,167.00元。

② 2018年5月,公司与深圳市中智天一投资管理有限公司终止原合同,重签租赁合同。租赁期自2018年6月1日至2021年3月15日,原年租金不变。

③ 截止至2018年6月30日,本公司已向深圳市中智天一投资管理有限公司支付相关押金163,422.00元。

(3)中印集团文化有限责任公司物业租赁情况:

① 2017年4月,公司与中印集团文化有限责任公司签订租赁合同补充协议,协议签订后我公司现承租北京市西城区白纸坊东街2号经济日报社A座综合楼6层607B、608B、609和610单元,共867平米。

② 截止至2018年6月30日,本公司已向中印集团文化有限责任公司支付相关押金497,882.13元。

(4)重大经营租赁最低租赁付款额:

单位:元 币种:人民币

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内(含1年)19,478,408.62
1年以上2年以内(含2年)20,234,461.75
2年以上3年以内(含3年)13,538,336.54
合 计53,251,206.91

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款9,543,136.32100.00451,317.984.739,091,818.348,342,567.97100.00467,653.505.617,874,914.47
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计9,543,136.32/451,317.98/9,091,818.348,342,567.97/467,653.50/7,874,914.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内(含1年)7,950,459.13397,522.965.00
1年以内小计7,950,459.13397,522.965.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年27,158.3616,295.0260.00
4至5年
5年以上37,500.0037,500.00100.00
合计8,015,117.49451,317.98

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的应收款项1,528,018.83

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-16,335.52元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
客户一1,587,600.0016.6479,380.00
客户二1,177,400.0012.3458,870.00
客户三940,000.009.8547,000.00
客户四910,000.009.5445,500.00
客户五798,978.008.3739,948.90
合计5,413,978.0056.74270,698.90

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款45,000,000.0063.3044,703,707.7699.34296,292.2445,000,000.0081.5944,478,811.6598.84521,188.35
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款26,095,215.8036.701,815.100.0126,093,400.7010,154,780.7918.41159.750.0010,154,621.04
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计71,095,215.80/44,705,522.86/26,389,692.9455,154,780.79/44,478,971.40/10,675,809.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
中彩合盛网络科技(北京)有限公司45,000,000.0044,703,707.7699.34预计无法回收
合计45,000,000.0044,703,707.76//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内(含1年)36,302.001,815.105.00
1年以内小计36,302.001,815.105.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计36,302.001,815.10

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合1:保证金或押金、员工差旅暂支款、集团公司内部往来形成的应收款项26,058,913.80

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额226,551.46元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
集团公司内部往来款18,937,690.593,241,447.17
押金、保证金、员工借款7,121,223.216,910,138.62
股权转让款45,000,000.0045,000,000.00
其他企业间往来36,302.003,195.00
合计71,095,215.8055,154,780.79

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中彩合盛网络科技(北京)有限公司股权转让款45,000,000.003-4年63.3044,703,707.76
上海大智慧信息科技有限公司内部往来5,842,461.901年以内8.22
上海由由置业有限公司押金、保证金5,083,286.811年以内,1-2年,4-5年7.15
大智慧信息技术有限公司内部往来5,000,000.001年以内7.03
阿斯达克网络信息有限公司内部往来2,879,141.281年以内,1-2年,2-3年4.05
合计/63,804,889.99/89.7544,703,707.76

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,087,905,989.22396,276,365.28691,629,623.941,087,905,989.22390,648,519.85697,257,469.37
对联营、合营企业投资141,379,472.9418,536,122.64122,843,350.30131,203,543.2618,536,122.64112,667,420.62
合计1,229,285,462.16414,812,487.92814,472,974.241,219,109,532.48409,184,642.49809,924,889.99

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
上海大智慧基金销售有限公司117,291,853.50117,291,853.505,627,845.43103,540,673.89
上海大智慧信息科技有限公司100,000,000.00100,000,000.00
阿斯达克网络信息有限公司290,535,555.00290,535,555.00
上海大智慧财汇数据科技有限公司130,784,500.00130,784,500.00
合肥大智慧信息技术有限公司250,000,000.00250,000,000.00225,574,300.00
大智慧信息技术有限公司50,000,000.0050,000,000.003,824,567.68
北京慧远保银信息技术有限公司10,240,000.0010,240,000.00
NEXTVIEW PTE LTD (新思维私人有限公司)32,117,483.2232,117,483.2215,315,710.18
上海天蓝蓝投资管理有限公司4,936,597.504,936,597.50
油宝宝(北京)化工投资管理有限公司4,000,000.004,000,000.00
上海搬矿网络科技有限公司8,000,000.008,000,000.007,150,722.57
上海视吧文化传媒有限公司90,000,000.0090,000,000.0040,870,390.96
合计1,087,905,989.221,087,905,989.225,627,845.43396,276,365.28

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
杭州大彩网络科技有限公司21,234,803.38-789,957.6420,444,845.7418,536,122.64
DZH (HK) Investment Holding Company Limited(大智慧(香港)投资控股有限公司)109,968,739.888,637,072.702,328,814.62120,934,627.20
小计131,203,543.267,847,115.062,328,814.62141,379,472.9418,536,122.64
合计131,203,543.267,847,115.062,328,814.62141,379,472.9418,536,122.64

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务28,133,472.549,434,907.6438,462,496.0354,698,974.52
其他业务12,323,040.4810,034,791.502,547,670.112,480,665.91
合计40,456,513.0219,469,699.1441,010,166.1457,179,640.43

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益7,847,115.06-1,405,191.44
处置长期股权投资产生的投资收益-9,999,999.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益168,725.77
处置可供出售金融资产取得的投资收益819,068.88601,415.09
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计8,834,909.71-10,803,775.35

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益98,266.04
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,610,941.18
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-38,970,089.82计提预计负债
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益3,399,381.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,426,561.35
所得税影响额-652,247.91
合计-32,087,187.45

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资每股收益
产收益率(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-2.11-0.014-0.014
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.270.0020.002

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
(二)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:张志宏董事会批准报送日期:2018年8月23日


  附件:公告原文
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