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中原证券2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-29

公司代码:601375 公司简称:中原证券

中原证券股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本公司按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的2018年度财务报告分别经信永中

和会计师事务所(特殊普通合伙)和罗兵咸永道会计师事务所审计,分别为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人菅明军先生、主管会计工作负责人常军胜先生、总会计师李昭欣先生及会计机构

负责人(会计主管人员)郭良勇先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

本公司经董事会审议的2018年下半年度利润分配方案为:拟不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本,此方案尚需本公司股东大会批准。公司已于2018年10月派发2018年上半年度股利每10股人民币0.10元(含税)。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者及相关人士理解计划、预测与承诺之间的差异,注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

本公司的资产大部分位于国内,且收益主要来自国内证券市场,公司业务相当依赖中国经济及市场状况。公司的经营业绩与证券市场表现存在较强的相关性,而证券市场受到宏观经济表现、宏观经济政策、市场发展程度、金融市场波动以及投资者行为等诸多因素的影响,存在较强的周期性、波动性。

面对中国证券行业的激烈竞争,公司业务可能由于未能有效竞争而受到重大不利影响。近年来互联网金融的冲击已经导致公司经纪业务佣金率不断下降,证券经纪业务佣金水平或将延续下降趋势,市场成交量及活跃度难以持续维持高位,资本中介业务利差或将进一步收窄,都将对公司利润增长产生不利影响。随着资本市场改革不断深化,公司投资银行业务在客户开发、定价及分销能力等方面都将面临挑战,可能对公司投资银行业务收入产生不利影响。并且随着资产管理行业竞争的加剧以及金融去杠杆,可能会导致公司资产管理规模的缩减,对公司收取的资产管理费或绩效报酬产生负面影响。由于公司投资及交易业务业绩与国内证券市场表现紧密相关,面对证券市场极端情况及对冲策略不足,公司可能难以有效抵御市场风险。在行业创新不断深入的背景下,为了提高在行业内的竞争地位,公司一直致力于为客户提供新的产品和服务。但是,创新业务也会使公司面临新的风险。公司经营依赖管理层和专业人员,然而市场对于该类人才的竞争非常激烈,如果公司不能吸引或留住这些关键人员,公司业务可能受到不利的影响。

公司依据内部风险管理组织架构和程序来管理风险,但是部分风险管理方法依据市场历史数据或以往的经验,这些方法可能不能准确地预测未来的风险,特别是对极端市场事件的预测缺乏有效性。公司还面临信息技术故障等风险,致使业务经营遭受不利影响。任何不可抗力事件,都可能会对公司业务、财务状况及经营业绩产生重大不利影响。

公司经营中面临有关风险,请投资者认真阅读本报告第四节“经营情况讨论与分析”三、“(四)可能面对的风险”的相关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 25

第四节 重要事项 ...... 56

第五节 普通股股份变动及股东情况 ...... 71

第六节 优先股相关情况 ...... 80

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 81

第八节 公司治理 ...... 91

第九节 公司债券相关情况 ...... 108

第十节 财务报告 ...... 115

第十一节 备查文件目录 ...... 249

第十二节 证券公司信息披露 ...... 250

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、母公司、中原证券中原证券股份有限公司
本集团、集团本公司及其子公司
董事会本公司董事会
董事本公司董事
监事会本公司监事会
监事本公司监事
《香港上市规则》香港联交所证券上市规则
《标准守则》《香港上市规则》附录十之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》
《企业管治守则》《香港上市规则》附录十四之《企业管治守则》及《企业管治报告》
《证券及期货条例》香港法例第571章《证券及期货条例》
本报告本年度报告
上交所上海证券交易所
上证综指上交所股票价格综合指数
内资股本公司每股面值人民币1.00元的已发行普通股,以人民币认购或入账列作缴足
Wind资讯上海万得信息技术股份有限公司
IPO首次公开发行股票
A股本公司股本中每股面值人民币1.00元的境内上市普通股,该等股份均在上交所上市并交易
H股本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资普通股,该等股份均在香港联交所主板上市并交易
报告期、本期2018年1月1日至2018年12月31日
报告期末、本期末2018年12月31日
中国、我国、全国、国内、境内中华人民共和国,就本报告而言,不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区
国务院中华人民共和国国务院
中国证监会中国证券监督管理委员会
财政部中华人民共和国财政部
发改委中华人民共和国国家发展和改革委员会
证金公司中国证券金融股份有限公司
中共河南省委中国共产党河南省委员会
河南省政府河南省人民政府
河南证监局中国证券监督管理委员会河南监管局
河南省国资委河南省人民政府国有资产监督管理委员会
香港联交所香港联合交易所有限公司
新三板全国中小企业股份转让系统
河南投资集团河南投资集团有限公司
安钢集团安阳钢铁集团有限责任公司
平煤神马中国平煤神马能源化工集团有限责任公司
安阳经开安阳经济开发集团有限公司
江苏苏豪江苏省苏豪控股集团有限公司
神火集团河南神火集团有限公司
焦作经开焦作市经济技术开发有限公司
深圳广晟深圳市广晟投资发展有限公司
鹤壁建投鹤壁市经济建设投资集团有限公司
河南证券河南证券有限责任公司
中债信用中债信用增进投资股份有限公司
中原期货中原期货股份有限公司
中鼎开源中鼎开源创业投资管理有限公司
中证开元河南中证开元创业投资基金管理有限公司
中州蓝海中州蓝海投资管理有限公司
中州国际中州国际金融控股有限公司
股权中心中原股权交易中心股份有限公司
中原小贷河南省中原小额贷款有限公司
中原信托中原信托有限公司
《公司章程》本公司现行有效的《公司章程》
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
人民币中国的法定货币-人民币,其基本单位为“元”
港币、港元香港法定货币港元及港仙
科创基金河南省中原科创风险投资基金(有限合伙)

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中原证券股份有限公司
公司的中文简称中原证券
公司的外文名称CENTRAL CHINA SECURITIES CO., LTD.
公司的外文名称缩写CCSC
公司的法定代表人菅明军
公司总经理常军胜

公司注册资本和净资本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期末上年度末
注册资本3,869,070,700.003,923,734,700.00
净资本6,970,999,780.737,837,072,661.73

公司的各单项业务资格情况√适用 □不适用

1、证券经纪2、证券投资咨询

3、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问

4、证券自营

5、上市公司并购重组财务顾问

6、证券资产管理

7、受托投资管理业务资格

8、股票主承销商资格

9、网上证券委托业务资格

10、证券发行上市保荐机构

11、开放式证券投资基金代销业务资格

12、“上证50ETF”参与券商业务资格

13、上交所国债买断式回购交易资格

14、IPO询价配售资格

15、股权分置改革保荐机构

16、权证交易资格

17、中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格

18、经营外汇业务资格

19、全国银行间同业拆借业务资格

20、上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商资格

21、大宗交易系统合格投资者资格

22、银行间债券交易资格

23、为期货公司提供中间介绍业务资格

24、代办系统主办券商业务资格

25、新三板业务主办券商业务资格

26、通过全球公认的IT服务管理领域国际标准ISO/IEC2000027、直投业务资格

28、融资融券业务资格

29、代销金融产品业务资格

30、中小企业私募债承销业务资格

31、债券质押式报价回购业务资格

32、约定购回式证券交易业务资格

33、基金业务

34、转融资业务资格

35、代理证券质押登记业务资格

36、股票质押回购业务

37、转融券与证券出借业务资格

38、上交所港股通业务资格

39、全国中小企业股份转让系统做市业务

40、可试点发行短期公司债券

41、柜台市场业务试点资格

42、互联网证券业务试点资格

43、上交所股票期权经纪业务资格

44、机构间私募产品报价系统做市业务

45、深圳证券交易所深港通业务资格

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名朱启本许昌玉
联系地址中国河南省郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦19楼(邮编:450018)中国河南省郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦19楼(邮编:450018)
电话0371-691775900371-69177590
传真0371-865059110371-86505911
电子信箱zhuqb@ccnew.comxucy@ccnew.com

三、 基本情况简介

公司注册地址郑州市郑东新区商务外环路10号
公司注册地址的邮政编码450018
公司办公地址中国河南省郑州市郑东新区商务外环路10号
公司办公地址的邮政编码450018
公司网址http://www.ccnew.com
电子信箱investor@ccnew.com
香港主要营业地址香港中环康乐广场8号交易广场二期3108室

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.sse.com.cn
登载年度报告的香港联交所指定的网址http://www.hkexnews.hk
公司年度报告备置地点河南省郑州市郑东新区商务外环路10号19楼

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上交所中原证券601375不适用
H股香港联交所中州证券01375不适用

六、 公司其他情况

(一) 公司历史沿革的情况,主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况

√适用 □不适用

2002年10月25日,经中国证监会《关于同意中原证券股份有限公司开业的批复》(证监机构字[2002]326号)批准,中原证券股份有限公司在河南财政证券公司、安阳市信托投资公司证券营业部合并重组的基础上,联合其他符合条件的公司增资扩股组建而成。公司于2002年11月8日在河南省工商行政管理局登记注册,注册资本人民币103,379万元。公司成立后根据中国证监会的开业批复,收购了原河南证券有限责任公司所属的证券营业部和证券服务部等证券类资产。

2006年6月26日,根据鹤编办[2005]3号《关于鹤壁市经济发展建设投资公司更名的批复》及公司第四次股东大会审议通过,公司股东“鹤壁市经济发展建设投资公司”更名为“鹤壁市经济建设投资总公司”。

2006年10月12日,根据安阳市人民政府《关于委托安阳市经济技术开发公司以所有人身份对外管理原安阳市信托投资公司证券营业部的通知》精神和公司2006年度第一次临时股东大会会议决议,公司原股东安阳市信托投资公司持有公司1.018%的股权并入安阳市经济技术开发公司。变更后,安阳市经济技术开发公司持有公司2.661%的股权。

2008年1月15日,中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司变更注册资本的批复》(证监许可[2008]94号)核准公司增加注册资本,向股东同比例转增股本和股东同比例现金增资,注册资本由人民币103,379万元变更为人民币203,351.57万元,股权结构未变。

2008年6月10日,中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司股权变更的批复》(证监许可[2008]781号),核准河南投资集团有限公司受让河南省建设投资总公司持有的公司19,670.42万股股份(占注册资本9.673%)以及河南省经济技术开发公司持有的公司71,525.36万股股份(占注册资本35.173%)。股权变更完成后,河南投资集团有限公司合计持有公司91,195.78万股股份(占公司注册资本的44.846%)。

2010年12月23日,根据股东单位安阳市经济技术开发公司《关于安阳市经济技术开发公司变更名称的函》及公司2010年度第五次临时股东大会会议决议,股东单位“安阳市经济技术开发公司”变更为“安阳经济开发集团有限公司”。

2011年6月1日,根据河南证监局《关于同意中原证券股份有限公司变更持有5%以下股权股东的无异议函》(豫证监函[2011]111号),江苏省丝绸集团有限公司、广州立白投资有限公司、江苏惠友毛衫有限公司、深圳市广晟投资发展有限公司、张家港保税科技股份有限公司、中国平煤神马能源化工集团有限责任公司、河南省金龙实业有限公司及山东环球渔具股份有限公司分别从许继集团有限公司受让公司股份3,000万股、2,000万股、1,000万股、1,000万股、1,000万股、8,315.96万股、1,600万股及1,500万股(分别占公司注册资本的1.475%、0.983%、0.492%、0.492%、0.492%、4.089%、0.787%、0.738%)。

2011年5月30日,经江苏省人民政府国有资产管理监督委员会批准及江苏省工商行政管理局核准,江苏省丝绸集团有限公司更名为江苏省苏豪控股集团有限公司。

2011年9月22日,根据中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(证监许可[2011]1534号),核准渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金)持有中原证券股份有限公司5%以上股权的股东资格,并受让许继集团有限公司持有中原证券股份有限公司的60,800万股股份(占公司注册资本的29.899%)。

2012年4月6日,根据河南证监局《关于中原证券股份有限公司变更持有5%以下股权股东的无异议函》(豫证监函[2012]41号),许昌施普雷特建材科技有限公司受让许继集团有限公司持有的公司2,400万股股份(占公司注册资本的1.18%)。

2012年5月1日,根据股东单位鹤壁市经济建设投资总公司《关于鹤壁市经济建设投资总公司变更公司名称的函》及公司2012年度第二次临时股东大会会议决议,股东单位“鹤壁市经济建设投资总公司”变更为“鹤壁市经济建设投资集团有限公司”。

2014年4月22日,中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复》(证监许可[2014]438号),核准中原证券发行不超过598,100,000股境外上市外资股,每股面值人民币1元,全部为普通股。2014年6月25日,公司境外发行股份在香港联交所主板上市,股票简称:中州证券,股票代码:01375。根据国务院国有资产监督管理委员会《关于中原证券股份有限公司国有股权管理及国有股转持有关问题的批复》(国资产权[2013]1070号),在本公司完成该次发行后,国有股东河南投资集团、安钢集团、平煤神马、安阳经开、江苏苏豪、神火集团、焦作经开、深圳广晟和鹤壁建投分别将其持有的40,994,778股、8,842,345股、3,738,231股、

2,432,074股、1,348,575股、884,166股、678,113股、449,525股和442,193股股份划转给全国社会保障基金理事会持有,上述9家划转由全国社会保障基金理事会持有的股份合计59,810,000股。2014年10月28日,公司在河南省工商行政管理局办理完成注册资本的工商变更登记,注册资本增加至人民币2,631,615,700元。

2015年6月15日,经公司2015年度第二次临时股东大会、第一次内资股类别股东会议及第一次H股类别股东会议决议,并经中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司增发境外上市外资股的批复》(证监许可[2015]1728号)及香港联交所批准,公司于2015年8月完成非公开发行H股股票592,119,000股,每股面值人民币1元,发行价格为每股H股港币4.28元。2015年8月14日,公司在河南省工商行政管理局办理完成注册资本的工商变更登记,注册资本增加至人民币3,223,734,700元。

2016年11月18日,经公司2016年度第三次临时股东大会、第二次内资股类别股东会及第二次H股类别股东会议决议,并经中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2868号)核准,公司发行人民币普通股不超过700,000,000股,每股面值人民币1元。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94号)和河南省国有资产监督管理委员会《关于中原证券股份有限公司发行A股国有股权管理方案及国有股转持的批复》(豫国资产权[2015]26号),按本次发行700,000,000股计算,国有股东河南投资集团、安钢集团、平煤神马、安阳经开、江苏苏豪、神火集团、焦作经开、深圳广晟和鹤壁建投分别将其持有的47,979,175股、10,348,840股、4,375,124股、2,846,433股、1,578,336股、1,034,804股、793,645股、 526,112股和517,531股股份划转给全国社会保障基金理事会持有,上述9家划转由全国社会保障基金理事会持有的股份合计70,000,000股。

2017年1月3日,公司A股在上交所挂牌上市。

2018年2月12日起,公司通过场内股份回购的形式回购部分H股股票。2018年5月18日,公司H股回购实施完毕。公司累计回购H股54,664,000股。2018年7月11日,公司完成工商变更登记手续,并取得了河南省工商行政管理局换发的《营业执照》,公司注册资本变更为人民币3,869,070,700元。

(二) 公司组织机构情况

√适用 □不适用

公司依据《公司法》、《证券法》、《证券公司内部控制指引》等有关法律法规及《公司章程》的规定,规范运作,构建了科学规范的法人治理体系,建立了包括股东大会、董事会、监事会在内的三权制衡的法人治理结构,股东大会为公司权力机构,董事会为决策机构,监事会为监

督机构。

1、

公司的组织结构图

截至本报告日,公司组织结构图如下:

2、 公司主要控股子公司情况

截至报告期末,公司直接拥有4家境内子公司和1家境外子公司,简要情况如下:

中原期货股份有限公司办公地址:河南省郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦4楼成立国家/注册地址:中国/河南省郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦4楼成立日期:1993年4月18日注册资本:人民币3.3亿元持股比例:51.357%法定代表人:杨中贤联系电话:0371-68599199主营业务:商品期货经纪;金融期货经纪;期货投资咨询;资产管理。法人类别:股份有限公司

中鼎开源创业投资管理有限公司办公地址:河南省郑州市郑东新区商务外环路20号海联大厦20楼成立国家/注册地址:中国/北京市丰台区丽泽路18号院1号楼501-11室成立日期:2012年2月8日注册资本:人民币20亿元持股比例:100%法定代表人:杨峰

联系电话:0371-69177108主营业务:使用自有资金或设立直投基金,对企业进行股权投资或债权投资,或投资于与股权投资、债权投资相关的其它投资基金;为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务;经中国证监会认可开展的其他业务。

法人类别:有限责任公司

中州国际金融控股有限公司办公地址:香港中环康乐广场8号交易广场二期1505及1508室成立国家/注册地址:中国香港/香港中环康乐广场8号交易广场二期1505及1508室成立日期:2014年10月29日注册资本:港币7.6亿元持股比例:100%联系电话:00852-25001375主营业务:投资控股公司,作为公司海外业务的平台,透过下设附属公司开展具体业务。法人类别:有限责任公司

中州蓝海投资管理有限公司办公地址:河南省郑州市郑东新区商务外环路20号成立国家/注册地址:中国/许昌市魏都产业集聚区劳动路以西宏腾路以北成立日期:2015年3月25日注册资本:人民币30亿元持股比例:100%法定代表人:陈军勇联系电话:0371-86503971主营业务:以自有资金进行金融产品投资、证券投资、股权投资。法人类别:有限责任公司

中原股权交易中心股份有限公司办公地址:河南省郑州市郑东新区商务外环路23号中科大厦6层成立国家/注册地址:中国/郑州市郑东新区商务外环路23号成立日期:2015年6月29日注册资本:人民币3.5亿元持股比例:35%法定代表人:赵继增

联系电话:0371-61775086主营业务:为企业提供股权、债权和其他权益类资产的登记、托管挂牌、转让和融资等服务;投资与资产管理;财务顾问、企业推介、企业展示、培训和咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

法人类别:股份有限公司

(三) 公司证券营业部的数量和分布情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司拥有88家证券营业部。证券营业部分布在全国13个省、自治区、直辖市,其中,北京市2家、上海市2家、浙江省2家、广东省2家、湖北省1家、湖南省2家、江苏省1家、陕西省1家、山东省3家、河北省1家、天津市1家、山西省1家、河南省69家。详见下表:

序号证券营业部地址负责人
1中原证券股份有限公司郑州纬五路证券营业部河南省郑州市金水区纬五路37号院综合办公楼主楼西的配楼二层、三层赵振旭
2中原证券股份有限公司郑州桐柏路证券营业部河南省郑州市中原区桐柏路43号辛志红
3中原证券股份有限公司郑州自贸区证券营业部河南自贸试验区郑州片区(经开)经北一路138号5A楼202号张英聚
4中原证券股份有限公司郑州紫荆山路证券营业部河南省郑州市管城回族区紫荆山路61号邮政大厦20层贾英魁
5中原证券股份有限公司郑州经三路证券营业部河南省郑州市金水区经三路25号李凯辉
6中原证券股份有限公司郑州纬二路证券营业部河南省郑州市金水区纬二路三十号经纬公寓商用楼三楼岳友良
7中原证券股份有限公司郑州国基路证券营业部河南省郑州市金水区国基路168号普罗旺世、塞纳维斯二区32号楼1至2层商15号郭志军
8中原证券股份有限公司新郑新华路证券营业部河南省新郑市新华路新华小区一号楼一楼4-5号冯永军
9中原证券股份有限公司新密东大街证券营业部河南省郑州市新密市东大街17号张永红
10中原证券股份有限公司巩义嵩山路证券营业部河南省郑州市巩义市嵩山路119号附8号牛志鸿
11中原证券股份有限公司中牟广惠街证券营业部河南省郑州市中牟县广惠街与万胜路交叉口东南临街一楼商铺李帅军
12中原证券股份有限公司登封少林大道证券营业部河南省登封市少林大道38号王天鹏
13中原证券股份有限公司邓州文化北路证券营业部河南省邓州市文化北路91号马雪
14中原证券股份有限公司南阳范蠡东路证券营业部河南省南阳市范蠡东路儒林玉竹苑2号楼赵小宇
15中原证券股份有限公司南阳五一路证券营业部河南省南阳市官庄工区五一路东段路南大庆区综合服务房A2区王青峰
16中原证券股份有限公司西峡世纪大道证券营业部河南省南阳市西峡县白羽路与世纪大道交叉口张宛东
17中原证券股份有限公司内乡永顺路证券营业部河南省内乡县湍东镇永顺路张辉
18中原证券股份有限公司平顶山凌云路证券营业部河南省平顶山市新华区凌云路中段西九九李建功
序号证券营业部地址负责人
绿墅园20号楼2层商业207号
19中原证券股份有限公司平顶山建设路证券营业部河南省平顶山市卫东区建设路中段37号(人民商场)郑文朝
20中原证券股份有限公司汝州城垣路证券营业部河南省汝州市城垣路西侧一楼及二楼史林
21中原证券股份有限公司漯河长江路证券营业部河南省漯河市源汇区长江路29号吴军
22中原证券股份有限公司临颍颍河路证券营业部河南省临颍县颍河路中段龙庭首府小区门面房A6-8赵军
23中原证券股份有限公司濮阳开州路证券营业部河南省濮阳市中原路与开州路交叉口西南角联通公司裙楼一层武志高
24中原证券股份有限公司濮阳中原路证券营业部河南省濮阳市华龙区中原路18号张运朋
25中原证券股份有限公司清丰朝阳路证券营业部河南省濮阳市清丰县朝阳路240号王相信
26中原证券股份有限公司濮阳县育民路证券营业部河南省濮阳县育民路中段路东常少勇
27中原证券股份有限公司安阳中华路证券营业部河南省安阳市中华路广厦新苑7号楼田丽琪
28中原证券股份有限公司安阳文峰大道证券营业部河南省安阳市殷都区文峰大道西段付宏斌
29中原证券股份有限公司林州兴林街证券营业部河南省林州市开元区振林路与兴林街交叉口西北角姜华
30中原证券股份有限公司滑县文明路证券营业部河南省滑县文明路华通世纪城B28幢楼2号陈利民
31中原证券股份有限公司内黄枣乡大道证券营业部河南省内黄县城枣乡大道水木清华商铺8号房张亚兵
32中原证券股份有限公司汤阴人民路证券营业部河南省安阳市汤阴县人民路与中华路交叉口西南角香格里拉A区武新胜
33中原证券股份有限公司新乡向阳路证券营业部河南省新乡市向阳路与振中路交叉口新尚国际1号商住楼107号商铺杨涛
34中原证券股份有限公司长垣人民路证券营业部河南省长垣县人民路亿隆银座公寓3号商铺邱飞
35中原证券股份有限公司辉县共城大道证券营业部河南省辉县市共城大道东段路北张晓冬
36中原证券股份有限公司卫辉比干大道证券营业部河南省新乡市卫辉比干大道152号魏东
37中原证券股份有限公司原阳黄河大道证券营业部河南省原阳县黄河大道南侧盛世佳苑2-2-1东张乐飞
38中原证券股份有限公司浚县黄河路证券营业部河南省浚县黄河路与黎阳路交汇处北200米路东卢斌
39中原证券股份有限公司淇县淇河路证券营业部河南省淇县淇河路306号王楠
40中原证券股份有限公司许昌八龙路证券营业部河南省许昌市八龙路南段未来东岸华城李建新
41中原证券股份有限公司长葛八七路证券营业部河南省长葛市区八七路中段王军
42中原证券股份有限公司禹州府东路证券营业部河南省许昌市禹州市府东路中段王志全
43中原证券股份有限公司鄢陵翠柳路证券营业部河南省鄢陵县开发区翠柳路县政府西邻四层临街楼一楼张伟琳
44中原证券股份有限公司襄城中心路证券营业部河南省襄城县中心路东段(财政局对面)乔广军
45中原证券股份有限公司固始红苏路证券营业部河南省信阳市固始县城蓼北路与红苏路交汇处陈元光广场世纪大厦三楼李晓红
46中原证券股份有限公司光山兴隆路证券营业部河南省光山县弦山办事处兴隆路60号李明保
序号证券营业部地址负责人
47中原证券股份有限公司孟州西韩愈大街证券营业部河南省孟州市西韩愈大街292号甄荣兴
48中原证券股份有限公司沁阳建设北路证券营业部河南省焦作市沁阳市建设北路马杰
49中原证券股份有限公司武陟兴华路证券营业部河南省武陟县和平路与兴华路交叉口西北角三楼魏思云
50中原证券股份有限公司济源济源大道证券营业部河南省济源市学苑路南侧济水苑小区A区1号商住楼门面房从西往东第14间张巍铧
51中原证券股份有限公司兰考裕禄大道证券营业部河南省兰考县裕禄大道北段东侧李铭
52中原证券股份有限公司灵宝函谷路证券营业部河南省灵宝市函谷路与荆山路交叉口李进峰
53中原证券股份有限公司渑池黄河路证券营业部河南省渑池县黄河路中段(新华国际小区1号楼-06商铺)张学运
54中原证券股份有限公司商丘南京路证券营业部河南省商丘市睢阳区南京路南侧归德路西侧应天国际广场A座3层张忠敏
55中原证券股份有限公司永城中原路证券营业部河南省永城市东城区中原路与光明路交叉口钟亚辉
56中原证券股份有限公司民权博爱路证券营业部河南省民权县秋水路与博爱路交叉口中置华府11号楼6号商铺王鹏
57中原证券股份有限公司夏邑孔祖大道证券营业部河南省夏邑县孔祖大道595号商铺陈海滨
58中原证券股份有限公司鹿邑紫气大道证券营业部河南省鹿邑县仙源路与紫气大道交叉口苏商鑫都城三楼东单元301号理勇
59中原证券股份有限公司西华奉母路证券营业部河南省西华县奉母路中段张阳
60中原证券股份有限公司沈丘吉祥路证券营业部河南省沈丘县槐店镇吉祥东路路南马广
61中原证券股份有限公司洛阳开元大道证券营业部河南省洛阳市开元大道260号1幢张瑞萍
62中原证券股份有限公司洛阳中州西路证券营业部河南省洛阳市涧西区中州西路26号朱宇
63中原证券股份有限公司伊川豫港大道证券营业部河南省洛阳市伊川县城关镇豫港大道170号高景现
64中原证券股份有限公司新安磁河路证券营业部河南省新安县新城西区涧河路北侧王海云
65中原证券股份有限公司西平西平大道证券营业部河南省西平县西平大道158号李广锡
66中原证券股份有限公司上海崇明陈家镇证券营业部上海市崇明县陈家镇瀛陈公路4999弄2号107室邵旻
67中原证券股份有限公司上海沪南路证券营业部上海市浦东新区沪南路2589号1-2层章振明
68中原证券股份有限公司深圳龙城大道证券营业部广东省深圳市龙岗区龙城街道中心城龙城大道89号正中时代大厦907单位曾浩
69中原证券股份有限公司广州体育西路证券营业部广东省广州市天河区体育西路191号B塔3802、3803、3804、3805(仅限办公用途)熊培黎
70中原证券股份有限公司青岛仙霞岭路证券营业部山东省青岛市崂山区仙霞岭路16号金领尚街B区赵胜长
71中原证券股份有限公司济南解放路证券营业部山东省济南市历下区解放路159号5号楼301-305陈永利
72中原证券股份有限公司济南工业南路证券营业部山东省济南市高新区工业南路59号中铁财智中心1号楼103孔庆丽
73中原证券股份有限公司北京酒仙桥路证券营业部北京市朝阳区酒仙桥路14号51号楼一层夏群
序号证券营业部地址负责人
A158
74中原证券股份有限公司北京广安门外大街证券营业部北京市西城区广安门外大街168号1幢8层1-908、1-909室周卫东
75中原证券股份有限公司杭州新塘路证券营业部浙江省杭州市江干区新塘路111号新城时代广场2号楼3层301室曹剑波
76中原证券股份有限公司天津张自忠路证券营业部天津市红桥区海河华鼎大厦张自忠路2号702吕耀东
77中原证券股份有限公司石家庄中山西路证券营业部河北省石家庄市桥西区中山西路356号中电信息大厦二层2A003铺位常红心
78中原证券股份有限公司西安未央路证券营业部陕西省西安市经开区未央路138号中登大厦A座23层姬丽娟
79中原证券股份有限公司长沙车站北路证券营业部湖南省长沙市芙蓉区车站北路70号万象新天5号楼朱国俊
80中原证券股份有限公司吉首世纪大道证券营业部湖南省吉首市乾州世纪大道中铁置业世纪山水二期62号楼106号房向清丰
81中原证券股份有限公司张家港建农路证券营业部江苏省张家港市杨舍镇港城华府10幢建农路7号顾雅军
82中原证券股份有限公司武汉珞狮路证券营业部湖北省武汉市洪山区珞狮南路和文荟路交叉口南湖星光时代7层12、13、14号房程喜文
83中原证券股份有限公司运城槐东北路证券营业部山西省运城市槐东北路9号天宇商务楼一层汤峰
84中原证券股份有限公司舞钢温州路证券营业部河南省平顶山市舞钢市温州路北段东侧地税局对面杜震
85中原证券股份有限公司义乌稠州北路证券营业部浙江省义乌市稠州北路955号201、202室邱笑笑
86中原证券股份有限公司潢川航空路证券营业部河南省潢川县航空南道草街3号楼李翔
87中原证券股份有限公司虞城嵩山路证券营业部河南省虞城县城关镇嵩山路北侧珠江豪庭5号楼商铺109-110号1-2层马中良
88中原证券股份有限公司偃师迎宾路证券营业部河南省偃师市伊洛街道办事处华夏路41号院粤海国际1号楼301户黄二彬

(四) 其他分支机构数量与分布情况

√适用 □不适用

截至报告期末,公司拥有24家分公司,具体情况如下:

序号分公司地址成立时间负责人联系电话
1中原证券股份有限公司南阳分公司河南省南阳市人民路170号2003/5/20杨青0377-63205303
2中原证券股份有限公司驻马店分公司河南省驻马店市解放路196号2003/4/23董保军0396-2989099
3中原证券股份有限公司新乡分公司河南省新乡市人民路250号2003/4/29邓峰0373-2068736
4中原证券股份有限公司安阳分公司河南省安阳市北关区红旗路北段财政证券大楼2003/5/8陈明伟0372-2095699
序号分公司地址成立时间负责人联系电话
5中原证券股份有限公司焦作分公司河南省焦作市解放中路1838号2003/6/2丁清明0391-3288118
6中原证券股份有限公司漯河分公司河南省漯河市郾城区黄河路337号-8号2003/6/9骆东海0395-3183866
7中原证券股份有限公司上海第一分公司上海市大连西路261号2003/8/29沈若蔚021-65080598
8中原证券股份有限公司鹤壁分公司河南省鹤壁市淇滨区淇滨大道与兴鹤大街交叉口东南角2004/5/26李伟杰0392-3299909
9中原证券股份有限公司周口分公司河南省周口市七一路中段81号河南网通公司周口分公司办公楼临街三楼2006/4/26李晖0394-8288680
10中原证券股份有限公司信阳分公司河南省信阳市浉河区中山路136号弘运鑫鑫广场写字楼2006/7/26陈磊0376-6210378
11中原证券股份有限公司开封分公司河南省开封市大梁路与西环路交叉口银地商务广场2006/8/11许卫文0371-23899816
12中原证券股份有限公司上海分公司中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1600号18楼01-17室2009/7/2王晓刚021-50588666
13中原证券股份有限公司郑州分公司河南自贸试验区郑州片区(郑东)商务外环路10号2011/3/10李华锋0371-60155208
14中原证券股份有限公司北京分公司北京市西城区广安门外大街168号1幢8至9层1-9072011/9/16徐海军0371-65585650
15中原证券股份有限公司黄河金三角示范区分公司河南省三门峡市六峰路中段证券大厦2013/11/20王琳0398-2830400
16中原证券股份有限公司洛阳分公司河南省洛阳市西工区凯旋西路30号2013/11/28宋飞0379-63915178
17中原证券股份有限公司濮阳分公司河南省濮阳市建设路中段203号2014/4/21于春艳0393-8151517
18中原证券股份有限公司商丘分公司河南省商丘市神火大道96号(工会办公楼)2014/4/24苏文峰0370-2580966
19中原证券股份有限公司许昌分公司河南省许昌市魏都区颖昌大道669号2014/6/12刘志刚0374-2663273
20中原证券股份有限公司深圳分公司广东省深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室(入驻深圳市前海商务秘书有限公司)经营场所:深圳市福田区中心区福华一路123号深圳中国人寿大厦31层04、05单元2015/5/14蒋会军0755-83801055
21中原证券股份有限公司平顶山分公司河南省平顶山市湛河区中兴路桥西侧长安宾馆一楼2015/6/30文义尧0375-4801728
22中原证券股份有限公司四川分公司四川省成都市高新区锦城大道1000号13幢2层4号2017/2/3李杨028-86051566
23中原证券股份有限公司江苏分公司江苏省南京市建邺区庐山路168号1205-1206室2017/9/5刘爱武025-83696336
24中原证券股份有限公司海海南省海口市美兰区国兴大道5号海南2017/9/12董鹏0898-66515090
序号分公司地址成立时间负责人联系电话
南分公司大厦20层2007号房

七、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦8层
签字会计师姓名颜凡清、崔巍巍
公司聘请的会计师事务所(境外)名称罗兵咸永道会计师事务所
办公地址香港中环太子大厦22楼
签字会计师姓名叶少宽
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称长江证券承销保荐有限公司
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪大道1198号28层
签字的保荐代表人姓名张伟、张俊青
持续督导的期间2017年7月6日-2019年12月31日
中国内地法律顾问北京市君致律师事务所
香港法律顾问李伟斌律师行注
A股股份登记处中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
H股股份登记处香港中央证券登记有限公司
统一社会信用代码91410000744078476K

注:自2019年1月1日起,公司香港法律顾问已更换为年利达律师事务所。

八、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入1,649,661,561.682,147,620,089.37-23.192,008,852,561.18
归属于母公司股东的净利润65,787,558.62441,982,592.67-85.12718,646,243.11
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润48,243,794.05440,114,134.70-89.04665,312,398.19
经营活动产生的现金流量净额1,591,520,728.76-4,153,277,912.05不适用-2,701,990,424.05
其他综合收益44,198,536.85-105,372,736.85不适用33,449,696.04
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
资产总额42,155,282,945.5640,661,467,680.373.6740,384,572,637.04
负债总额30,880,243,228.1029,209,348,494.915.7228,837,803,803.63
归属于母公司股东的权益9,950,898,718.9910,169,851,687.03-2.1510,582,116,323.66
所有者权益总额11,275,039,717.4611,452,119,185.46-1.5511,546,768,833.41
期末总股本3,869,070,700.003,923,734,700.00-1.393,923,734,700.00

注:首次施行新金融工具准则日为2018年1月1日,该变化构成了会计政策变更,且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本集团选择不对比较期间信息进行重述。

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.020.11-81.820.22
稀释每股收益(元/股)0.020.11-81.820.22
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.010.11-90.910.21
加权平均净资产收益率(%)0.664.24减少3.58个百分点8.89
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)0.484.22减少3.74个百分点8.23

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

加权平均净资产收益率及每股收益按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算。

(三) 母公司的净资本及风险控制指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本报告期末上年度末
净资本6,970,999,780.737,837,072,661.73
净资产9,704,314,003.7110,066,054,127.25
各项风险资本准备之和2,680,306,564.852,118,425,002.87
表内外资产总额31,868,160,613.1828,955,919,340.53
风险覆盖率(%)260.08369.95
资本杠杆率(%)14.9918.71
流动性覆盖率(%)731.72794.42
净稳定资金率(%)151.80144.98
净资本/净资产(%)71.8377.86
净资本/负债(%)31.8642.27
净资产/负债(%)44.3654.30
自营权益类证券及其衍生品/净资本(%)14.407.75
自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%)200.75127.46
融资(含融券)的金额/净资本(%)100.99132.78

注:报告期内,公司净资本等各项主要风险控制指标均符合监管要求。

九、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

十、 2018年分季度主要财务数据

单位:元币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入450,521,007.06414,726,985.26404,433,031.40379,980,537.96
归属于上市公司股东的净利润101,801,687.3043,932,161.83-9,894,164.92-70,052,125.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润94,161,007.2841,339,283.8-8,941,285.34-78,315,211.69
经营活动产生的现金流量净额-398,605,694.96-205,956,712.04-481,043,632.422,677,126,768.18

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十一、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-734,884.34主要为固定资产处置损失-373,377.5440,545,753.17
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外26,704,367.53主要为政府补助21,613,066.0025,408,174.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,870,552.00-14,458,238.048,584,574.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00-1,290.00
少数股东权益影响额-714,314.86-3,219,544.65-2,569,063.71
所得税影响额-5,840,851.76-1,693,447.80-18,634,302.88
合计17,543,764.571,868,457.9753,333,844.92

十二、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7,622,502,695.46不适用不适用不适用
交易性金融资产不适用13,931,755,971.28不适用359,349,408.14
可供出售金融资产2,721,390,516.72不适用不适用不适用
其他债权投资不适用725,628,095.35不适用14,744,459.12
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债361,418,021.45不适用不适用不适用
交易性金融负债不适用380,027,422.26不适用-2,500,954.98
衍生金融工具59,466,953.0362,985,609.153,518,656.12-6,893,043.66
合计10,764,778,186.6615,100,397,098.043,518,656.12364,699,868.62

十三、 其他√适用 □不适用

(一) 合并财务报表主要项目会计数据

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日增减幅度
货币资金7,261,762,821.298,637,094,541.90-15.92%
结算备付金2,340,352,732.792,350,216,490.39-0.42%
拆出资金0.0040,000,000.00-100.00%
融出资金4,720,497,886.266,352,970,795.89-25.70%
应收利息0.00449,077,223.16-100.00%
买入返售金融资产8,916,568,714.289,207,017,252.98-3.15%
持有待售资产233,584.730.00不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用7,622,502,695.46不适用
可供出售金融资产不适用2,947,069,537.72不适用
交易性金融资产13,931,755,971.28不适用不适用
债权投资693,894,034.07不适用不适用
其他债权投资725,628,095.35不适用不适用
长期股权投资948,412,703.30506,047,624.8887.42%
在建工程11,974,256.957,541,922.8558.77%
递延所得税资产251,316,497.37161,341,507.0555.77%
应付短期融资款4,674,228,782.842,863,870,000.0063.21%
拆入资金2,241,402,399.941,015,000,000.00120.83%
交易性金融负债380,027,422.26不适用不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用361,418,021.45不适用
衍生金融负债0.00470,687.56-100.00%
卖出回购金融资产款10,171,790,278.327,284,879,072.6739.63%
代理买卖证券款6,561,059,986.147,526,502,731.84-12.83%
代理承销证券款0.00434,400,000.00-100.00%
应交税费59,563,461.0093,179,488.97-36.08%
应付款项323,196,318.10210,081,115.4053.84%
应付利息0.00218,265,110.69-100.00%
应付债券4,097,519,315.036,496,634,877.25-36.93%
递延所得税负债3,461,155.9810,359,558.42-66.59%
其他负债155,796,916.8587,080,933.1478.91%
股本3,869,070,700.003,923,734,700.00-1.39%
资本公积3,756,106,523.533,834,851,234.06-2.05%
其他综合收益28,206,891.34-21,687,932.62不适用
未分配利润238,731,987.53400,017,717.67-40.32%
项目2018年2017年增减幅度
利息净收入259,733,035.86461,017,735.56-43.66%
手续费及佣金净收入735,357,326.29920,497,725.09-20.11%
投资收益476,463,589.98501,967,179.81-5.08%
公允价值变动收益-106,413,957.06-87,055,707.88不适用
汇兑收益-2,532,285.94-1,290,753.60不适用
其它业务收入283,220,101.28352,489,702.63-19.65%
资产处置收益383.74-5,792.24不适用
其他收益3,833,367.530.00不适用
税金及附加13,393,745.4615,908,568.94-15.81%
业务及管理费1,002,555,662.611,071,767,642.98-6.46%
资产减值损失不适用75,892,177.00不适用
信用减值损失287,683,309.10不适用不适用
其他资产减值损失31,892,706.92不适用不适用
其他业务成本233,284,036.43310,730,257.80-24.92%
营业外收入23,139,610.1921,917,555.025.58%
营业外支出2,874,430.2715,130,312.36-81.00%
利润总额101,117,281.08680,108,685.31-85.13%
所得税费用5,259,780.10158,945,969.39-96.69%
净利润95,857,500.98521,162,715.92-81.61%
其他综合收益的税后净额44,198,536.85-105,372,736.85不适用
综合收益总额140,056,037.83415,789,979.07-66.32%

(二) 母公司财务报表主要项目会计数据

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2017年12月31日增减幅度
货币资金6,037,309,650.996,675,022,521.48-9.55%
结算备付金2,190,298,006.542,114,166,239.743.60%
拆出资金0.0040,000,000.00-100.00%
融出资金4,358,080,069.765,722,069,384.20-23.84%
应收利息0.00432,187,661.04-100.00%
买入返售金融资产8,898,471,250.789,057,401,752.98-1.75%
持有待售资产233,584.730.00不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益不适用5,435,180,733.50不适用
的金融资产
可供出售金融资产不适用1,697,014,509.11不适用
交易性金融资产10,237,202,290.09不适用不适用
其他债权投资684,198,095.35不适用不适用
长期股权投资4,241,019,659.583,986,105,568.136.40%
在建工程11,974,256.957,541,922.8558.77%
递延所得税资产184,810,940.88130,884,451.8141.20%
应付短期融资款4,674,228,782.842,863,870,000.0063.21%
拆入资金2,241,402,399.941,015,000,000.00120.83%
衍生金融负债0.00470,687.56-100.00%
卖出回购金融资产款10,171,790,278.327,284,879,072.6739.63%
代理买卖证券款5,857,973,868.436,907,717,585.61-15.20%
代理承销证券款0.00434,400,000.00-100.00%
应交税费14,636,413.6146,582,893.14-68.58%
应付款项319,294,156.72200,864,287.6458.96%
应付利息0.00216,163,494.83-100.00%
应付债券4,097,519,315.036,496,634,877.25-36.93%
股本3,869,070,700.003,923,734,700.00-1.39%
资本公积3,781,398,714.653,860,143,425.18-2.04%
未分配利润42,727,658.94271,988,008.08-84.29%
项目2018年2017年增减幅度
利息净收入96,188,927.01320,750,359.61-70.01%
手续费及佣金净收入593,089,083.49781,077,856.06-24.07%
投资收益256,457,710.52383,839,333.29-33.19%
公允价值变动收益-45,707,113.00-82,004,856.75不适用
汇兑收益499,150.74-1,162,142.08不适用
其他业务收入31,123,503.6232,660,847.16-4.71%
资产处置收益0.00-4,606.47不适用
其他收益3,741,700.550.00不适用
税金及附加11,040,684.1011,406,662.62-3.21%
业务及管理费812,735,497.38875,907,278.09-7.21%
资产减值损失不适用15,960,858.71不适用
信用减值损失211,400,525.40不适用不适用
其它业务成本1,368,433.571,494,759.34-8.45%
营业外收入21,500,709.866,052,526.04255.24%
营业外支出2,533,494.3115,071,159.64-83.19%
利润总额-82,184,961.97521,368,598.46不适用
所得税费用-24,517,986.63105,975,540.81不适用
净利润-57,666,975.34415,393,057.65不适用
其他综合收益的税后净额3,294,531.72-41,067,369.59不适用
综合收益总额-54,372,443.62374,325,688.06不适用

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 报告期内公司所从事的主要业务及经营模式

公司主要业务有经纪业务、投资银行业务、投资管理业务、自营交易业务和境外业务。公司经纪业务指公司接受客户委托,代理客户买卖股票、基金、债券、期货等,并向客户收取佣金的业务。近年来,公司积极把握机遇,主动调整证券经纪业务结构,加快传统经纪业务分支机构功能转型与各类专业化团队建设,持续深化金融科技金融应用,切实推动业务模式由通道式服务向线上线下一体化财富管理服务模式深度转型,不断提升不同客户群体财富管理及其他综合金融服务响应与满足能力。

公司投资银行业务主要包括股权类承销与保荐业务、债券类产品承销业务、并购重组等财务顾问业务及新三板业务,通过向客户提供以上类型的金融服务取得对应的承销费、保荐费、财务顾问费等收入。

公司投资管理业务主要包括资产管理业务、私募基金管理业务、另类投资业务。资产管理业务充分借鉴行业成熟经验,加强团队建设,提高运行效率,为客户提供多样化、个性化产品选择。私募基金管理业务深化与地方政府、大型企业以及先进投资机构合作,发起设立并管理各类产业基金、风投基金、并购基金,引导带动社会资本,投资优质未上市企业,破解企业资金瓶颈,服务地方产业培育,支持实体经济发展。另类投资业务以当期收益和中长期收益为落脚点,齐抓共管股权投资和金融资产投资。

公司自营交易业务投资范围包括依法公开发行的股票、债券、基金、衍生工具及中国证监会认可的其他金融产品。公司证券自营业务在发展过程中始终坚持价值投资,坚持“灵活配置,稳健操作”的原则,积极探索新型管理模式,有效控制投资风险。

公司境外业务以取得的香港证监会颁发的1、2、4、5、6、9号牌照及香港法院颁发的放债人业务牌照为基础,业务范围涵盖了证券经纪、孖展融资、期货经纪、投资银行、资产管理、证券研究、股票质押融资、自营投资等全方位的资本市场服务。在恒生综指波动加剧的资本市场环境下,公司境外业务整体保持了稳定发展,逐步进行资产结构调整和收入结构优化,2018年各项业务稳步发展,其中证券交易排名较2017年底153名上升25名,在625家交易所参与者中排在128位。【数据来源:香港联交所】

(二) 报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

证券行业是典型的周期性行业,行业经营状况与资本市场走势以及宏观经济密切相关。经过将近三十年的发展,我国资本市场从不成熟逐渐走向成熟,从监管缺位到监管逐步完善,从初具

规模到不断发展壮大。伴随着我国资本市场的规范发展,证券行业服务实体经济、满足经济社会发展和人民群众需要的能力得到逐步增强,并已经成为我国国民经济中的一个重要行业。

根据中国证券业协会的统计,截至报告期末,我国共有131家证券公司,总资产、净资产分别为人民币6.26万亿元、人民币1.89万亿元,同比分别增长1.95%、2.16%;共实现营业收入、净利润分别为人民币2,662.87亿元、人民币666.20亿元,同比分别下滑14.47%、41.04%。截至目前,证券行业依然未能有效摆脱强周期的行业属性,但整体处于“螺旋式”上升的趋势中。

公司目前是河南省内注册的唯一一家法人证券公司。经过十余年的发展,公司已发展为具有独特区域优势的综合性证券公司。

报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用

期末余额占总资产5%以上或当期变动超过30%的主要资产变化,详见第四节二、(三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产30.58(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为7.25%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、以投行为龙头,投资、资管及财富管理等业务协同发展的全产业链优势

公司以客户为中心,围绕提升专业服务水平,2018年以来相继完成对投行、自营、资管、投资等业务条线改革,并明确经纪业务向财富管理转型的目标,改革成效逐步显现,特别是投行能力显著提升,以投行业务为龙头,投资、资管及财富管理等业务密切协同的全产业链优势日益凸显。

2、A+H两地上市平台优势

公司是全国证券行业第八家同时在香港和内地主板上市的证券公司,不仅大大拓展了净资本和运营资金补充渠道,丰富了发展手段,品牌和社会影响力也显著提升,发展空间进一步打开。

3、金融综合经营优势

目前公司在香港、北京、上海等全国大部分省会城市,河南省内各省辖市和发达县(市)设有分支机构110多家,拥有股权中心、中原期货、中州蓝海、中鼎开源、中州国际及中原小贷等子公司,正在牵头组建中原人寿保险股份有限公司(暂定名),初步形成以证券业务为基础、涵盖区域性股权市场、期货、寿险、另类投资、私募基金管理、小额贷款等金融业态在内的综合经营格局,在国内证券公司中具有稀缺性。

4、积极履行社会责任的优势

公司高度重视社会责任履行,充分发挥资本市场专业优势,支持河南省上蔡县、桐柏县、固始县等国定贫困县企业利用资本市场提升自我发展能力,选派援疆干部对口支援哈密,向河南省光山县罗陈村派驻第一书记驻村帮扶,并积极支持由公司担任理事长单位的河南省扶贫基金会的工作,有力促进了脱贫攻坚事业,赢得了社会各界普遍认可。

5、“根据地”优势

公司是在河南注册的唯一法人券商,天然拥有中国中西部最大经济省份“根据地”,可以立足河南、走向全国、面向全球。目前河南金融业发展迅猛,但整体仍相对滞后,特别是证券化率远低于全国平均水平。公司深耕河南市场十多年,与地方政府机构及企业建立了深度合作关系,区位优势明显。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

(一) 总体经营情况

2018年受经济下行、金融去杠杆等因素影响,上证综指和深证综指分别较上年末下跌24.59%和34.42%,为近10年来仅次于2008年的最大跌幅,券商净利润(母公司口径)同比大幅下降,公司业绩也出现大幅下滑。面对极其严峻的经营形势,公司按照年初确定的工作思路,提升专业服务水平、打造核心竞争力,攻坚克难、锐意改革,整体面貌发生积极、深刻变化,夯实了“二次腾飞”的根基。

公司职业经理人制度试点工作稳步推进,决策机制进一步优化完善,并多渠道引进高端人才,分别担任总裁、总会计师、合规总监、首席投资官等职务,极大提升了公司管理团队领导力和专业化水平。

绝大部分业务条线改革平稳有序完成,成效初步显现。率先完成投资银行业务条线改革。建立了以投资银行管理委员会为核心的集体决策机制,初步形成了北京、上海、郑州三个区域性投资银行总部的格局;打造了吸引、留住优秀人才的竞争性考核和人才机制,投资银行团队规模增至300余人,其中保荐代表人增至50人,准保代人数达到89人;构建了涵盖“三道防线”的内控架构,内控质量也明显提升;业务迅速恢复,优质项目储备也大幅增加,发展面貌出现根本性改观。

自营条线改革成果显现。整合后的证券投资总部和固定收益投资总部,建立了与行业接轨的绩效考核机制,重构了专业投资流程,完善了相关制度。公司专门聘请了首席投资官,引进了证券投资部门研究总监,专业水平显著提高。固定收益投资较好把握了去年债券牛市的机遇,取得较好投资收益,权益类投资收益率也大幅超越大盘。

资产管理业务建立了新的运营模式。按照中国证监会等四部委联合颁布的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》要求,公司对资产管理业务全面改革,撤销上海资产管理分公司、成立了资产管理总部,明确了以主动管理型产品为主的业务思路,并强化基础制度、风险控制和内控管理,梳理业务流程、提高运行效率,推进人员优化组合及分流,形成了新的运营模式。

股权中心超额完成全年目标。全年累计挂牌企业突破4,500家,帮助企业融资突破人民币41亿元,实现挂牌企业数量和融资规模的双翻番。同时成功增设“上市后备板”,挂牌企业质量明显提升,成为公司服务实体经济的有力抓手。

“做优投资”战略得到全面贯彻。中州蓝海优化了投资策略,确定了以股权投资为主的业务方向,以及以IPO上市或上市公司并购重组退出为主的投资退出方向,优化了公司治理和内部管理架构,设立了投资评审委员会,呈现良好发展态势。中鼎开源也明确了业务定位,调整了机构设置,完善了激励约束机制,转型顺利起步。

经纪业务条线积极谋划改革,通过广泛内外调研等,逐步形成了改革的基本思路,明确了全面向财富管理转型的目标并形成了具体实施方案,为进一步深化经纪业务向财富管理转型打下坚实基础。

同时,公司持续强化中后台部门监督、服务和支撑能力建设,特别是进一步完善风控、合规体系建设,切实提高公司的风险管理能力,加快推进相关部门的职能改革,提高综合服务保障和支撑水平,有力支持了公司的整体改革转型和平稳运营。

(二) 主营业务分析

1、

经纪业务

(1) 证券经纪

市场环境

报告期内,受国内经济下行、贸易摩擦等因素影响,上证综指全年下跌24.59%,深证成指全年下跌34.42%,创业板指数全年下跌28.65%。股票成交金额明显下降,2018年两市股基交易量人民币100.34万亿元,较上年减少17.87%。行业融资融券余额人民币7,557.75亿元,同比下降26.34%。行业全年信用交易金额人民币77,643.12亿元,同比下降26.60%。股票期权的保险功能和多样化交易功能逐步得到认可,市场规模持续增长,上交所50ETF期权月均成交量达2,635万张,较上年增长72%。【数据来源:Wind资讯】

经营举措及业绩

报告期内,公司围绕提升客户满意度,从客户服务适当化、服务推送标准化、服务活动品牌化等方面推进经纪业务向财富管理转型,提升客户对公司产品和“财富中原”服务品牌认知度。公司高度重视线上智能化服务体系建设,不断加大线上渠道与服务体系资源投入,持续打造以“财升宝”为载体的线上一体化服务平台,开展智能化数据分析挖掘和个性化主动推送,不断提升客户服务效率与体验。

报告期内,公司股票基金交易量合计人民币10,414.51亿元,市场份额0.52%;线上金融服务平台产品销售额人民币51.6亿元,较上年增长51.9%。截至报告期末,公司证券经纪业务客户总数177.72万户,较上年末增长3.16%;报告期内,公司通过互联网合作新增客户9,101户,较2017年增长158.18%。公司“财升宝 ”新增注册用户10.86万户,注册用户突破21万户,较上年末增长103.8%,荣获券商中国“2018优秀案例奖”和“最高颜值券商APP”等荣誉。

融资融券方面

报告期内,公司重点加强对融资融券业务指标的动态调整与逆周期管理,着力提升风险管理水平。截至报告期末,公司融资融券余额人民币40.72亿元,信用交易额人民币619.27亿元,累计开立信用账户42,322户,较2017年末增长1.75%。

项目2018年2017年同比变动
A股基金交易额(人民币亿元)10,414.5112,686.14-17.91%
证券经纪客户数量(万户)177.72172.273.16%
融资融券余额(人民币亿元)40.7257.42-29.08%
信用交易额(人民币亿元)619.27985.03-37.13%
信用账户(户)42,322.0041,595.001.75%

金融产品销售方面报告期内,公司围绕“以客户为中心”的经营理念,基于客户分类分级完善了金融产品销售全流程业务体系,优选基金产品重点销售,改革完善产品销售考核机制,使销售人员与客户利益保持一致,引导销售人员进一步提升为客户提供产品配置、保值增值的财富管理服务能力。

报告期内,公司金融产品销售整体实现较大增长。代销公募基金产品人民币11.58亿元,同比增长93.32%;代销银行理财产品人民币19.13亿元,同比增长14.76%;滚动发行公司收益凭证240只,总规模人民币27.61亿元,同比增长164.21%;销售公司资产管理产品(除现金管理型产品外)人民币3.44亿元;公司现金管理型资产管理产品炎黄汇利日均保有金额人民币24.05亿元,同比增长26.05%。

币种:人民币 单位:亿元

产品2018年2017年同比变动
公募基金11.585.9993.32%
银行理财19.1316.6714.76%
收益凭证27.6110.45164.21%
资产管理产品3.4424.99-86.23%
炎黄汇利日均保有24.0519.0826.05%

股票期权方面

报告期内,公司持续开展期权投资者教育及业务推广活动,通过组织“期权进阶讲堂”、“慧衍独到”等营销活动,业务人员专业能力不断提升,成交量稳步增长。报告期内公司股票期权新增客户数量279户,成交量165.4万张,较上年增长70.69%。公司累计客户数量市场份额为0.71%,全年累计成交量市场份额为0.43%,两项指标行业排名分别为28位和33位。【数据来源:上交所】

2019年展望

2019年,券商迎来了更加良好的外部环境。公司将继续围绕打造“客户分类、投顾分级、科技支撑、服务分层”的线上线下一体化财富管理体系,深化“以客户为中心”的发展理念,全面实施组织架构、业务流程、体制机制等改革。建立健全营销服务人员的分类管理模式,深化金融科技应用,构建更为科学立体金融产品管理架构,积极推进营业网点“一站式”综合金融服务平台建设的进程。加快推动融资融券业务逆周期与全方位风险管理体系建设。进一步推动金融产品销售业务,整合公司内外部金融产品,提升一线投顾人员的专业素质,推动构建和完善“1+N”的

服务模式。深化股票期权投资者教育、业务推广活动,丰富公司经纪业务收入来源。不断优化业务流程,提升业务效率,持续强化业务全过程合规风控管理,助力公司经纪业务向财富管理转型。

(2) 期货经纪

市场环境2018年,我国期货市场进入了管控与发展并举的新时期。监管趋严的同时,期货衍生品体系不断完善,期货国际化征程开启,服务实体功能初步展现。报告期内,中国期货市场累计成交金额人民币210.82万亿元,同比增长12.20%;累计成交量30.29亿手,同比下降1.54%。【数据来源:

中国期货业协会】

经营举措和业绩公司通过子公司中原期货开展期货经纪业务。报告期内,中原期货加速转型,依托优势品种,完善产业服务对接机制,巩固全产业链服务成效,不断探索“保险+期货”等创新产品和服务,服务实体经济能力进一步提升。业务布局持续优化,以建立完善业务支点为依托,积极探索业务发展新格局,报告期内先后成立上海分公司和浙江武义营业部。报告期内,新增客户2,673户,服务客户总量达2.4万户,累计成交手数1,794万手,成交金额人民币9,873.49亿元;中原期货投研团队荣获2018年大连商品交易所“优秀期货投研团队”,中原期货子公司豫新投资管理(上海)有限公司蝉联郑州商品交易所“优秀风险管理子公司”称号。

项目2018年2017年同比变动
成交金额(人民币亿元)9,873.4910,301.05-4.15%
成交数量(万手)1,794.072,027.71-11.52%
客户新增(户)2,6733,049-12.33%
客户总量(户)24,21421,69011.64%

2019年展望2019年,资本市场发展趋势向好,实体经济产业客户避险意识和需求逐步提升,中原期货将做精主业,做优支撑业务,做活创新业务,深化期货经纪业务与创新业务的融合发展,以提升研发支撑服务能力、市场人员综合营销能力、子公司联动服务能力为抓手,推进期货经纪业务向服务产业客户风险管理为核心转型,推动中原期货分支机构向综合化服务平台演变,客户向机构化和产品化转变。同时,加快上海金融资源的整合利用,充分发挥银行间债券市场资格等资质效用,拓宽公司融资渠道和业务开展通道,支撑公司业务做优做强。中原期货子公司豫新投资管理(上海)有限公司以期现业务和场外衍生品业务作为发展重点,全面提高做市能力,通过增加流动性支持,扩大成熟业务模式规模,持续提升价值创造能力。

2、

投资银行业务

(1) 股权融资及财务顾问

市场环境2018年,沪深两市共有105家企业完成首发上市,募集资金总额人民币1,375.15亿元;267家上市公司完成再融资发行,募集资金总额人民币7,523.52亿元,同比下降24.32%。新三板市场新增挂牌公司569家,募集资金总额人民币531.94亿元,分别同比下降61.21%和60.19%。【数据来源:

Wind资讯】。

经营举措和业绩报告期内,公司对投资银行条线进行了全方位的改革:成立了质量控制部门作为独立的一级部门,构建了投资银行业务“三道防线”内控架构;建立了以公司投资银行管理委员会为核心的集体决策机制;成立区域投资银行总部,构建了投行团队之间的分工合作机制;优化了投行业务绩效薪酬和考核体系,吸引了大批专业人才。截至报告期末,公司投行团队已增至300余人,其中保荐代表人50人,缩小了公司与先进券商的差距。

报告期内,公司作为联席主承销商完成IPO项目1单、上市公司非公开发行股票项目1单,再融资在审核项目1单;完成财务顾问项目3个、新三板挂牌5家、新三板定向融资8次。

项目2018年2017年同比变动
股票主承销金额(人民币亿元)3.390不适用
股票主承销家数(家)20不适用
财务顾问项目数量(个)315-80%
新三板挂牌数量(个)525-80%
新三板定向融资(次)821-61.90%

2019年展望

2019年,公司将紧抓发展机遇,以合规、风控为前提,不断推进IPO和并购等股权类项目的进度;抓住新的业务机遇,加大科创板市场的开拓力度;发挥本土优势,深耕河南资本市场,加强对省管大型企业的服务力度;业务范围向军民融合领域拓展。

(2) 债权融资

市场环境

2018年,在中国人民银行颁布的《“十三五”现代金融体系规划》的指引下以及构建金融监管新格局的基础上,债权融资市场体制机制不断优化,政府性债务风险逐渐释放,债券市场对外开放程度提升,各类风险管控政策不断出台,有效促进了债券市场的健康发展。

经营举措和业绩

报告期内,公司完成企业债项目1单、公司债项目3单,金融债项目1单,固定收益类业务承销金额人民币57亿元。

项目名称2018年2017年
主承销项目金额 (人民币亿元)发行数量 (单)主承销项目金额(人民币亿元)发行数量 (单)
公司债3534.51
企业债7128.83
金融债151151
总计57548.35

2019年展望

2019年,公司将加强销售团队建设,加快取得批文项目的发行速度;加强风险管理,积极履行债券受托管理人义务、保护投资者利益;加强新业务领域的投入力度,积极开展“美元债”、“熊猫债”、“一带一路债”和“扶贫债”等债权类业务。

3、

投资管理业务

(1) 资产管理

市场环境

2018年,中国证监会等四部委联合颁布《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》,银行、信托、保险、券商、基金等金融机构在统一监管政策下开拓业务,提升了券商资管平台的价值,有利于券商资管向更高水平发展。伴随直接融资占比提升和权益类资产在居民个人财富配置中占比增加,更多资金将向具有优秀投资管理能力的券商回流,券商资产管理业务将面临新的发展机遇和挑战。报告期内,公司资产管理业务为投资人提供多样化的理财产品的同时,结合资管新规下的资产管理行业发展趋势推进了一系列改革,强化基础制度、风险控制和内控管理,梳理业务流程、提高运行效率、推进人员优化,坚实了资管业务发展的基础。

经营举措和业绩

2018年,公司在为投资人提供多样化的资产管理产品的同时,结合行业发展趋势推进了一系列改革,强化基础制度、风险控制和内控管理,梳理业务流程、提高运行效率、推进人员优化,坚实了资管业务发展的基础。

截至报告期末,公司资产管理总规模人民币112.89亿元,其中集合资产管理计划20只,管理规模人民币51.19亿,定向资产管理计划11只,管理规模人民币52.21亿,专项资产管理计划2只,管理规模人民币9.49亿。

2019年展望

2019年,公司将进一步完善组织结构和运营流程;充分发挥现有渠道和客户优势,针对需求设计产品,构建基础产品体系,在公司财富管理转型中发挥支撑作用;聚焦权益类业务核心能力提升,探索构建领先的策略化投资能力,持续提升专业化产品设计和资产配置能力,积极把握资本市场的发展机遇。

(2) 私募基金管理

市场环境

2018年,受国内经济下行,金融去杠杆以及行业监管政策等影响,私募股权投资市场面临较大挑战,在募、投、退三方面均呈现下降趋势。全年私募股权投资基金新募资额人民币10,110.55亿元,同比下滑近三成;私募股权投资市场总投资额人民币8,527.64亿元,同比下降14.2%;私募股权投资机构共退出1,441笔,同比下降20.2%。【数据来源:清科研究中心】

经营举措和业绩

公司通过子公司中鼎开源开展私募基金管理业务。

2018年,中鼎开源按照私募基金管理业务的募、投、管、退体系,调整了机构设置、完善了项目评审机制、制定了市场化的激励约束机制。报告期内,中鼎开源全力做大基金规模,加大优质项目的投资力度,加快风险项目和低效项目的退出及优质项目的赋能,支持实体经济发展。完成登封基金、华仪基金等7只基金的募集设立;完成投资盛通聚源PC新材料等6个股权项目,金额共计人民币5.01亿元。截至报告期末,公司私募基金管理规模人民币56.74亿元。

2019年展望

2019年,中鼎开源将继续做好存量基金的管理及项目投资工作,通过加强与省内外上市公司、地方政府平台、大型企业、投资机构等合作,提升产品设计和市场化募资能力,不断丰富基金类型。同时,围绕国家和河南省大力发展的战略新兴产业和现代服务业,聚焦重点领域,加强行业研究,努力以优质项目带动市场化募资能力的提升,在支持实体企业发展的同时为基金投资人带来更多的回报。

(3) 另类投资

市场环境

2018年,国内经济下行、金融“去杠杆”等因素对另类投资业务影响剧烈,一方面导致实体企业经营环境更加复杂多变、终端需求减少,经营本身对资金需求更为迫切,项目估值逐步回归理性;另一方面,部分企业资金状况恶化,面临较大的经营压力,导致投资项目经营风险骤升,投资收益实现的难度加大。

经营举措和业绩

公司通过子公司中州蓝海开展另类投资业务。

2018年,中州蓝海优化了原有机构设置及投资策略,强化了合规管理及其团队建设,适时修订完善各项投资管理制度,定期开展合规风控检查,公司治理水平和经营业绩实现跨越发展。报告期内,公司总体投资方向以股权投资为主、金融资产投资为辅;投资策略以IPO上市或上市公司并购重组退出为主、固定收益类投资为辅;积极布局人工智能、医疗健康、能源化工、超硬材料、市政工程、园林工程、创客服务及教育、财经信息咨询服务,互联网信息服务等优质产业项目。

截至报告期末,中州蓝海在投规模人民币22.99亿元,股权投资22单、金融产品投资17单。2018年新增投资人民币7.08亿元,其中股权投资共计人民币6.13亿元,金融产品投资人民币0.95亿元;各类退出投资项目14个,回收投资额人民币3.06亿元。

2019年展望

2019年,中州蓝海持续做好在投项目的投后管理,以风控合规为抓手,加强股权投资领域的风险管理,强化操作层面的合规意识。同时,加大投资力度,抓住科创板历史性机遇,继续重点布局以IPO上市、行业中具有产业转型升级或混合所有制改革等并购重组为退出通道的优质股权类项目。

4、

自营交易

市场环境

2018年,A股市场在1月份冲高后出现单边下跌,全年上证综指下跌24.59%。行业主动管理型股票型基金的平均收益率与大盘同步下挫。宏观经济下行,对债券市场形成有利支撑。央行货币政策稳健中性,流动性合理充裕,货币市场利率下行。债券市场全年走牛,银行间市场累计交易21,188笔,同比增长14%,累计交易金额人民币22,116亿元,同比增长30%。2018年末,中债综合净价指数为101.92,较上年末上涨4.03%;中债综合全价指数为118.80,较上年末上涨4.79%;【数据来源:Wind资讯】。

从行业发展趋势看,外资参与A股市场的比例在上升,预计价值投资将逐步成为市场主流。未来权益类投资有可能转向被动ETF和对冲基金两个方向,前者通过ETF配置权重股,获取来自企业盈利的长线收益,后者通过对冲系统性风险来优选个股,在控制风险的情况下获得稳定收益。固定收益投资方面,货币环境整体有望进一步宽松,经济逆周期调控政策效果或显现,预计债券市场将走出宽幅震荡格局。

经营举措和业绩

报告期内,公司对权益类自营部门进行了调整,进一步完善了专业投资流程和相关制度。通过以上举措,进一步提升了主动投资能力,年度权益类主动管理的收益率优于市场表现。

固定收益业务方面聚焦固定收益投资,拓展固定收益业务。把握市场行情,适时调仓,增配高评级债券,做好久期控制和信用风险防控,保障投资收益。在巩固和维护原有客户的基础上,

不断拓展新的优质客户,发掘交易机会,积极创收。银行间市场债券交易量大幅提升,被全国银行间同业拆借中心评选为2018年度银行间本币市场“活跃交易商”。

2019年展望2019年,去杠杆政策和供给侧改革取得阶段性成果,经济增速有望企稳。国内证券市场将迎来科创板和注册制,股市的供需结构在发生本质变化,预计行业和个股分化将愈加明显。权益证券业务将进一步梳理投资流程,完善交易系统,加大个股研究力度,提升研究能力和投资决策能力。同时,通过仓位控制和优选个股获得超额收益并控制风险暴露;固定收益业务将提升精细化管理水平,发挥河南省内区位优势,扩大与金融机构的业务往来,实现联动发展,合作共赢。

5、

境外业务市场环境2018年初,受惠于国内生产总值数据向好,对地产业的降温措施及流动资金紧绌的忧虑有所舒缓等内地发展情况,港股牛市气氛浓厚,恒指一度升穿33,000点,创历史新高,但市场波动加大,年内恒生指数及恒生中国企业指数分别下滑13.6%及13.5%。报告期内,香港证券市场平均每日成交金额为1,074亿港元,同比增长21.71%,首次公开招股募集资金总额2,865亿港元,同比上升122.96%,上市公司新增家数218家。【数据来源:香港联交所网站】

经营举措和业绩公司通过子公司中州国际开展境外业务。2018年,中州国际坚持国际化、市场化和专业化的发展方向,围绕香港全牌照证券业务产业链,实施稳健的合规政策和适度进取的风控政策,提升专业素质,做强牌照业务,优化资金业务,各项业务稳步发展。截至报告期末,证券经纪业务开户数达到6,740户,较上年末增长27.94%,客户持仓市值42.62亿港元,证券累计交易额187.85亿港元,同比增长66.02%;孖展融资业务余额5.45亿港元;期货经纪业务开户数127户,托管客户资金3,839.61万港元,累计成交合约量632.84万张;资产管理业务规模44.83亿港元。投行业务方面,完成永续农业发展有限公司(股票代码:08609.HK)独家保荐上市,参与了恒达集团(控股)有限公司(股票代码:03616.HK)等企业的上市和广东爱得威建设(集团)股份有限公司(股票代码:06189.HK)独家配售等项目;组建债券业务团队,积极推进债券业务,参与了中原航空融资租赁股份有限公司、濮阳市投资集团有限公司、新湖中宝股份有限公司等美元债项目和中原银行股份有限公司优先股项目。

2019年展望2019年,在面临港股市场诸多不确定因素的市场环境下,中州国际将严格按照《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》组织经营管理,加强境内外联动、巩固提升牌照主线业务、严控投资业务风险,进一步强化、完善内部管理,促进境外业务平稳发展。

6、

总部及其他业务

(1) 股票质押回购及约定购回

市场环境2018年受宏观环境、市场波动等多种因素影响,股票质押风险大面积暴露并受到各方关注,业务规模快速下降。市场上发生股票质押业务相关诉讼案件、质押平仓事件、计提资产减值等均大幅增加。《股票质押式回购交易及登记结算业务办法》修订发布,对融资人融入资金用途、股票质押集中度和质押率上限等内容进一步明确,监管政策趋严。

经营举措和业绩报告期内,公司严格按照新版《股票质押式回购交易及登记结算业务办法》开展业务,加强了项目尽职调查、风险把控和合规管理。同时针对受宏观环境、市场波动出现的几笔违约项目,公司积极与融资人沟通,化解股票质押业务风险,并取得一定成效。截至报告期末,股票质押式回购待购回余额人民币39.67亿元,较上年末下降27.95%。公司持续规范约定购回业务审核流程,优化业务操作,全年开通约定购回业务交易权限客户806户。截至报告期末,约定购回业务待购回余额人民币0.25亿元,较上年末增加66.67%。

2019年展望2019年,公司将优化部门架构,完善业务制度和流程,加强客户适当性管理、尽职调查、风险把控和合规管理,并继续做好业务风险的化解工作,为下一步股票质押业务、约定购回业务发展做好全面准备。

(2) 新三板做市

市场环境2018年,中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司陆续修订和出台了《全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务指引(试行)》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法》及《全国中小企业股份转让系统做市商评价办法(试行)》等政策,向市场传递了积极的改革信息。2018年全年新三板市场总成交金额人民币881.01亿元,较上年减少60.91%,完成股票发行募集资金总额人民币604.43亿元,较上年减少56.89%。截至报告期末,新三板市场挂牌企业共10,691家,总股本6,324.53亿股,总市值人民币34,487.26亿元,新三板做市指数收于718.94点,较上年末下降27.65%。【数据来源:全国中小企业股份转让系统2018年市场统计快报】

经营举措和业绩报告期内,面临指数持续下跌、交易低迷的系统性风险,公司持续优化做市持仓结构,加大存量项目清退力度,有效控制业务风险,全年累计退出做市项目99个,完成存量项目清理43个。

2019年展望

2019年,公司将积极做好退出项目的库存股处置工作,控制业务风险;同时,持续调整持仓结构,为流动性充裕、基本面良好的新三板企业提供做市服务,力争创造良好效益。

(3) 区域性股权市场业务

市场环境

2018年,《国务院办公厅关于规范发展区域性股权市场的通知》(国办发〔2017〕11号)、《区域性股权市场监督管理试行办法》(证监会令〔第132号〕)等文件出台后,关于区域性股权市场发展的顶层制度逐步完善。12月5日,国务院常务会议提出推动政府股权基金投向种子期、初创期科技企业,支持在区域性股权市场设置科技创新专板,为区域性股权市场业务发展拓宽了新空间。

经营举措和业绩

公司通过子公司股权中心开展区域性股权市场业务。

报告期内,股权中心大力宣传推介区域股权市场功能,积极撮合中小微企业与社会资本对接,服务实体经济、服务中小微企业的效用逐步显现。2018年下半年,股权中心针对河南省上市后备企业专门增设了“上市后备板”,挂牌企业达32家,开启了从数量扩张到质量提升的转变。2018年8月份,成功发行首单可转债,全年共发行可转债11笔,发行金额合计人民币6.5亿元,为挂牌企业开辟了新的融资渠道。截至报告期末,累计挂牌企业突破4,500家,较上年末增长125%;累计融资人民币41亿元,较上年末增长105%;托管企业295家,托管股份388.75亿股,分别较上年末增长55.3%和47.7%。

2019年展望

河南省18个地市级政府以及50个县区级政府已出台区域性股权市场挂牌奖补政策,为股权中心发展营造了良好的政策环境。

2019年,股权中心将充分发挥市场平台服务功能,持续优化“上市后备板”功能,提升培育孵化能力,搭建场外和场内市场的桥梁,让更多规模大、效益好的企业进入区域股权市场;进一步加强与金融机构的合作,增加市场资金供给,为挂牌企业提供综合性金融服务,满足企业多样化融资需求;推动河南省内优质展示板企业改制规范,扩大交易板挂牌数量;完善管理制度,强化市场自律规范,确保市场平稳合规运营,保证市场运行质量。

(4) 研究业务

市场环境

随着基金、保险、银行和外资等机构投资者规模和市场占比逐步提高,市场的研究需求将逐渐提高。“新财富”评选取消后,对研究报告的质量将提出更高要求。随着科创板推出,未来企

业上市、并购重组等业务对券商的定价能力提出了更高的要求,券商投行、直接投资和研究所等部门协同性将进一步提高。

经营举措和业绩2018年,公司积极应对市场环境的变化,公司研究所成立了六个专项工作小组,对接各业务部门的研究服务需求;加强了对河南上市公司及融资融券重仓品种研究力度;建立了中原研究俱乐部,及时将研究成果向公司投资顾问推送;构建了量化交易策略模型及股权质押黑白名单制度;首次推出微信订阅号,提升了研究所品牌和公司影响力;推出内部市场化体制,实行多劳多得的绩效考核模式,提升研究员积极性。报告期内,组织视频晨会254期;调研上市公司(不含服务类调研)43家,同比增长30家;撰写研究报告947篇,同比增长413篇;为河南省证监局、河南省国资委、中国证券业协会、河南省政府、中国人民银行郑州中心支行、全国社保基金理事会提供多项研究支持,撰写多项定制研究报告,内容涵盖中国证券业发展开发建议及河南省房地产市场形势分析等多个领域。2018年,1名研究员在东方财富评选的“全国百强分析师”名列第10。

2019年展望2019年,公司将进一步提升研究实力、优化激励措施、创新工作方式,为公司改革和业务转型提供有力支持,重点做好对财富管理等业务的研究支持,继续加大对外发声力度,塑造研究品牌和提升公司影响力。

(5) 小额贷款业务

市场环境在河南省政府出台指导意见的支持下,公司发起设立中原小贷,更好地为实体经济提供差异化金融服务。2018年末河南省小额贷款公司247家,同比减少35家,贷款余额人民币221.51亿元,同比减少人民币16.97亿元。 【数据来源:中国人民银行】

2018年金融市场震荡,给一些企业生产经营、市场预期带来不利影响。国家稳步推进结构性去杠杆,处置金融领域风险,金融机构、大型企业和上市公司参与设立的小额贷款机构成为引领河南省小额贷款行业发展的主力军和骨干力量。

经营举措和业绩

公司通过子公司中原小贷开展小额贷款业务。

报告期内,中原小贷围绕服务实体经济、支持民营企业、助力地方建设、纾解民企困难、服务小微企业开展贷款业务的理念,为河南省内上市公司及其关联企业、城投公司、民营骨干企业、新三板上市公司、股权中心挂牌企业等发放贷款合计人民币13.83亿元。截至报告期末,贷款余额人民币12.69亿元。

2019年展望

2019年,中原小贷将进一步加强风险控制,深入挖掘业务机会和有效信贷需求,拓展优质客户,拓宽融资渠道,提升信贷规模,丰富产品结构。

二、报告期内主要经营情况

详见本节“经营情况讨论与分析”

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)情况说明
利息净收入259,733,035.86461,017,735.56-43.66%主要为利息支出增加
手续费及佣金净收入735,357,326.29920,497,725.09-20.11%主要为证券经纪手续费净收入减少
投资收益476,463,589.98501,967,179.81-5.08%主要为处置长期股权投资产生的投资收益减少
公允价值变动收益-106,413,957.06-87,055,707.88不适用主要为证券市场波动影响
汇兑收益-2,532,285.94-1,290,753.60不适用主要为汇率变动的影响
其它业务收入283,220,101.28352,489,702.63-19.65%主要为子公司大宗商品贸易销售收入减少
资产处置收益383.74-5,792.24不适用主要为固定资产处置收益增加
其他收益3,833,367.530.00不适用主要为政府补助增加
业务及管理费1,002,555,662.611,071,767,642.98-6.46%主要为职工薪酬减少
资产减值损失不适用75,892,177.00不适用实施新金融工具准则影响
信用减值损失287,683,309.10不适用不适用主要为计提买入返售金融资产减值准备
其他资产减值损失31,892,706.92不适用不适用主要为子公司计提长期股权投资减值准备
其他业务成本233,284,036.43310,730,257.80-24.92%主要为子公司大宗商品贸易销售成本减少
营业外支出2,874,430.2715,130,312.36-81.00%主要为赔偿款减少
所得税费用5,259,780.10158,945,969.39-96.69%主要为应纳税所得额减少
其他综合收益的税后净额44,198,536.85-105,372,736.85不适用主要为外币报表折算差额及上期可供出售金融资产公允价值变动亏损影响
经营活动产生的现金流量净额1,591,520,728.76-4,153,277,912.05不适用主要为回购业务资金净流入增加
投资活动产生的现金流量净额-1,014,803,979.26-490,130,994.66不适用主要为投资支付的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额-1,959,379,941.77444,638,473.66不适用主要为偿还债务所支付的现金增加

1. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2018年度,本集团实现营业收入16.50亿元,同比下降23.19%;营业支出15.69亿元,同比增长6.41%;归属于母公司股东的净利润0.66亿元,同比下降85.12%;加权平均净资产收益率为0.66%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
经纪业务93,739.3270,864.4024.40-27.79-13.49减少12.49个百分点
投行业务8,510.5712,560.12-47.585.0910.93减少7.78个百分点
投资管理业务22,382.717,547.7366.28-22.9811.04减少10.33个百分点
自营业务8,356.796,551.6621.60217.6427.68增加116.64个百分点
境外业务9,586.9610,544.84-9.99-57.00-18.69减少51.82个百分点
总部及其他业务24,295.3149,245.43-102.70-36.1165.60减少124.50个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
省内分支机构37,607.8110,808.8671.26-27.46-68.24增加36.91个百分点
省外分支机构12,108.9914,598.09-20.5652.849.08增加48.36个百分点
境内子公司63,745.4043,114.8332.36-0.57-2.95增加1.66个百分点
境外子公司9,586.9610,544.84-9.99-57.00-18.69减少51.82个百分点
总部业务43,822.5078,247.56-78.56-47.6781.73减少127.14个百分点

注:此处毛利率指营业利润率

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

本集团经纪业务营业收入9.37亿元,占营业收入的56.82%,同比下降27.79%,营业利润率同比减少12.49个百分点;投行业务营业收入0.85亿元,占营业收入的5.16%,同比上升5.09%,营业利润率同比减少7.78个百分点;投资管理业务营业收入2.24亿元,占营业收入的13.57%,同比下降22.98%,营业利润率同比减少10.33个百分点;自营业务营业收入0.84亿元,占营业收入的5.07%,同比上升217.64%,营业利润率同比增加116.64个百分点;境外业务营业收入0.96亿元,占营业收入的5.81%,同比下降57.00%,营业利润率同比减少51.82个百分点;总部及其他业务营业收入2.43亿元,占营业收入的14.73%,同比减少36.11%,营业利润率同比减少124.50百分点。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
经纪业务营业支出70,864.4045.1781,914.5055.56-13.49-
投行业务营业支出12,560.128.0111,322.337.6810.93-
投资管理业务营业支出7,547.734.816,797.594.6111.04-
自营业务营业支出6,551.664.185,131.493.4827.68-
境外业务营业支出10,544.846.7212,969.348.80-18.69-
总部及其他业务营业支出49,245.4331.3929,736.8620.1765.60-
合计营业支出156,880.95100.00147,429.87100.006.41

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

本集团经纪业务营业支出7.09亿元,占营业支出的45.17%,同比下降13.49%;投行业务营业支出1.26亿元,占营业支出的8.01%,同比上升10.93%;投资管理业务营业支出0.75亿元,占营业

支出的4.81%,同比上升11.04%;自营业务营业支出0.66亿元,占营业支出的4.18%,同比上升27.68%;境外业务营业支出1.05亿元,占营业支出的6.72%,同比下降18.69%;总部及其他业务营业支出4.92亿元,占营业支出的31.39%,同比上升65.60%。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

□适用 √不适用

2. 费用

√适用 □不适用

请参见本报告第十一节“财务报告”七、“64、业务及管理费”。

3. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用

4. 现金流

√适用 □不适用

2018年度,本集团现金及现金等价物净减少额13.85亿元。

(1)经营活动产生的现金流量净额

经营活动产生的现金流量净额为15.92亿元。其中:现金流入87.47亿元,占现金流入总量的58.55%。主要为:回购业务资金净增加额28.71亿元,占比32.83%;收取利息、手续费及佣金的现金20.66亿元,占比23.62%;融出资金净减少额19.24亿元,占比22.00%;拆入资金净增加额12.26亿元,占比14.02%。现金流出71.55亿元,占现金流出总量的43.84%。主要为:为交易目的而持有的金融资产净增加额35.95亿元,占比50.24%;代理买卖证券支付的现金净额9.65亿元,占比13.49%;支付给职工以及为职工支付的现金7.21亿元,占比10.08%。

(2)投资活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量净额为-10.15亿元。其中:现金流入0.36亿元,占现金流入总量的0.24%。主要为:取得投资收益收到的现金0.35亿元,占比96.41%。现金流出10.51亿元,占现金流出总量的6.44%。主要为:投资支付的现金10.02亿元,占比95.36%。

(3)筹资活动产生的现金流量净额

筹资活动产生的现金流量净额为-19.59亿元。其中:现金流入61.55亿元,占现金流入总量的41.21%。主要为:发行债券收到的现金42.61亿元,占比69.22%;取得借款所收到的现金18.76亿元,占比30.48%。现金流出81.15亿元,占现金流出总量的49.72%。主要为:偿还债务所支付的现金72.75亿元,占比89.65%。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金7,261,762,821.2917.238,637,094,541.9021.24-15.92主要为受市场行情影响客户资金存款减少
结算备付金2,340,352,732.795.552,350,216,490.395.78-0.42主要为自有备付金减少
拆出资金0.000.0040,000,000.000.10-100.00主要是银行间市场拆出资金减少
融出资金4,720,497,886.2611.206,352,970,795.8915.62-25.70主要为融出资金规模减少
应收利息0.000.00449,077,223.161.10-100.00执行财政部【2018】36 号通知财务报表列报项目调整影响
买入返售金融资产8,916,568,714.2821.159,207,017,252.9822.64-3.15主要为股票质押式回购业务规模减少
持有待售资产233,584.730.000.000.00不适用主要为拟出售的闲置房产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用不适用7,622,502,695.4618.75不适用实施新金融工具准则影响
可供出售金融资产不适用不适用2,947,069,537.727.25不适用实施新金融工具准则影响
交易性金融资产13,931,755,971.2833.05不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
债权投资693,894,034.071.65不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
其他债权投资725,628,095.351.72不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
长期股权投资948,412,703.302.25506,047,624.881.2487.42主要为子公司对外投资增加
在建工程11,974,256.950.037,541,922.850.0258.77主要为办公楼建造支出
递延所得税资产251,316,497.370.60161,341,507.050.4055.77主要为金融资产公允价值变动及资产减值准备增加
应付短期融资款4,674,228,782.8411.092,863,870,000.007.0463.21主要为公司债、次级债一年内到期,划分到应付短期融资款
拆入资金2,241,402,399.945.321,015,000,000.002.50120.83主要为信用拆借增加
交易性金融负债380,027,422.260.90不适用不适用不适用实施新金融工具准则影响
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用不适用361,418,021.450.89不适用实施新金融工具准则影响
衍生金融负债0.000.00470,687.560.00-100.00主要为个股期权业务的影响
卖出回购金融资产款10,171,790,278.3224.137,284,879,072.6717.9239.63主要为质押式回购业务规模增加
代理买卖证券款6,561,059,986.1415.567,526,502,731.8418.51-12.83主要为受市场行情影响客户资金减少
代理承销证券款0.000.00434,400,000.001.07-100.00主要为结算代理承销款
应交税费59,563,461.000.1493,179,488.970.23-36.08主要为应交企业所得税余额减少
应付款项323,196,318.100.77210,081,115.400.5253.84主要为证券清算款增加
应付利息0.000.00218,265,110.690.54-100.00执行财政部【2018】36 号通知财务报表列报项目调整影响
应付债券4,097,519,315.039.726,496,634,877.2515.98-36.93主要为公司债、次级债一年内到期,划分到应付短期融资款
递延所得税负债3,461,155.980.0110,359,558.420.03-66.59主要为金融资产公允价值变动
其他负债155,796,916.850.3787,080,933.140.2178.91主要为其他应付款增加

其他说明

(1)资产状况2018末,集团总资产421.55亿元,较年初406.61亿元增加14.94亿元,增幅3.67%,其中:集团货币资金、结算备付金及存出保证金占总资产的比率为23.45%,金融资产占总资产的比率为36.42%,融出资金占总资产的比率为11.20%,投资性房地产、固定资产、在建工程占总资产的比率为0.59%,长期股权投资占总资产的比率为2.25%,买入返售金融资产占总资产的比率为21.15%,其他资产占总资产的比率为4.94%。公司的资产质量和流动性较好,资产结构优良。

(2)负债状况2018末,集团总负债308.80亿元,较年初292.09亿元增加16.71亿元,增幅5.72%,其中:集团代理买卖证券款(含信用交易代理买卖证券款)和代理承销证券款占总负债的比率为21.25%,应付债券、应付短期融资款占总负债的比率为28.40%,卖出回购金融资产款占总负债的比率为32.94%,银行借款占总负债的比率为6.07%,拆入资金占总负债的比率为7.26%,交易性金融负债、衍生金融负债占总负债的比率为1.23%,应付薪酬、税金、其他负债等占总负债的比率为2.85%。

资产负债率水平略增,截至2018年12月31日,集团扣除代理买卖证券款(含信用交易代理买卖证券款)和代理承销证券款的资产负债率为68.32%,同比增加3.34个百分点。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

请参见本报告第节“财务报告”七、“76、所有权或使用权受到限制的资产”。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

请参见本报告第三节“公司业务概览”和本节“一、经营情况讨论与分析”中的相关内容。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,本集团长期股权投资9.48亿元,与上年末相比增加4.42亿元,增幅为87.42%。子公司投资请参见本报告第十一节“财务报告”七、“18、长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

请参见本报告第十一节“财务报告”七、“18、长期股权投资”。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

请参见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”十二、“采用公允价值计量的项目”。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

中原期货:注册资本3.30亿元人民币,中原证券持有51.357%的股权。截至2018年12月31日,中原期货总资产为人民币11.25亿元,净资产人民币4.08亿元;2018年,实现营业收入人民币3.2亿元,净利润人民币1,856万元。

中鼎开源:注册资本20亿元人民币,中原证券持有100%的股权。截至2018年12月31日,中鼎开源总资产为人民币12.47亿元,净资产人民币10.02亿元;2018年,实现营业收入人民币7,255万元,净利润人民币2,686万元。

中鼎开源报告期业绩变动较大主要原因:根据监管要求,中鼎开源由直投子公司转型为私募子公司,一是2017年度优质股权投资项目有序退出收益较大,2018年度优质股权投资项目退出较少;二是2017年度存量委托贷款业务陆续到期后,2018年度未再继续开展相关业务。

中州国际:注册资本7.60亿港元,中原证券持有100%的股权。截至2018年12月31日,中州国际总资产为34.90亿港元,净资产13.39亿港元;2018年,实现营业收入1.13亿港元,净利润-930万港元。

中州国际经营业绩较上年下降的主要原因:2018年度香港证券市场波动下行,中州国际交易性金融资产公允价值随市场降低,产生浮动亏损;中州国际融资成本较大幅度增加。

中州蓝海:注册资本30亿元人民币,中原证券持有100%的股权。截至2018年12月31日,中州蓝海总资产为人民币30.90亿元,净资产人民币24.96亿元;2018年,实现营业收入人民币2.02亿元,净利润人民币1.13亿元。

股权中心:注册资本3.50亿元人民币,中原证券持有35%的股权。截至2018年12月31日,股权中心总资产为人民币3.89亿元,净资产人民币3.40亿元;2018年度实现营业收入人民币5,061万元,净利润人民币764万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

截至2018年12月31日,本集团合并6家结构化主体,这些主体包括资产管理计划及合伙企业。公司对担任结构化主体的管理人或投资顾问,且持有产品份额的结构化主体,综合考虑公司拥有的投资决策权、可变回报的敞口及运用投资决策权影响可变回报等因素后,将公司拥有控制权的结构化主体纳入合并报表范围。

(九) 其他

1、

报告期内公司营业部、分公司、子公司新设和处置情况以及对业绩的影响报告期内,公司在境内共完成2家证券分公司及8家证券营业部同城迁址;以及1家子公司的增资、处置及变更。以上变化 将有助于优化本集团的网络布局、提升公司客户服务能力及子公司的综合实力。

(1) 营业部设立和变动情况

公司持续进行营业网点布局调整和优化。报告期内,启动证券营业部同城迁址共计8家,其中完成河南省平顶山市建设路证券营业部、广东省深圳市龙城大道证券营业部、河南省许昌市八龙路证券营业部、河南省郑州自贸区证券营业部、河南省汝州市城垣路证券营业部、河南省济源市济源大道证券营业部、河南省辉县市共城大道证券营业部、河南省渑池县黄河路证券营业部的迁址工作,正在筹备北京市酒仙桥路证券营业部的迁址工作。

(2) 分公司设立和变动情况

报告期内,公司完成深圳分公司、信阳分公司2家分公司的同城迁址工作,详情参见“第十三节 证券公司信息披露”一、(一)“2、报告期内分公司迁址行政许可情况”。

(3) 子公司设立和变动情况

中州国际:

2018年3月26日,公司取得《关于中原证券股份有限公司对中州国际金融控股有限公司增资有关意见的复函》(机构部函〔2018〕643号),2018年9月28日,公司根据业务发展安排,对中州国际新增出资2.6亿港元,中州国际已按照香港公司注册处管理规定,进行了相关注册变更。

2、

账户规范情况专项说明

公司始终坚持把账户规范管理作为重要的基础工作,把账户管理工作常规化、规范化、制度化,不断完善账户规范管理的长效机制。2018年,根据中国证券登记结算有限责任公司和公司相关制度要求,有效落实账户规范管理的各项措施,认真做好账户实名制落实情况自查、机构账户信息核查等工作,持续做好存量账户信息规范、客户资料完善等基础性工作,确保账户信息真实、准确、完整、有效。

报告期内,各分支机构无风险处置账户,公司原有休眠账户激活及不合格账户规范等工作有序进行。其中,激活休眠资金账户1,175户,激活休眠证券账户2,092户,期末休眠资金账户395,601户,休眠证券账户666,149户;规范不合格资金账户11户,规范不合格证券账户13户,期末不合格资金账户1,160户,不合格证券账户1,226户。另外公司期末司法冻结资金账户6户,司法冻结证券账户12户。详见下表:

账户类型:人民币账户

账户类别2018年2017年同比变动
休眠账户资金账户395,601396,776-1,175
证券账户666,149668,241-2,092
不合格账户资金账户1,1601,171-11
证券账户1,2261,239-13
司法冻结账户资金账户660
证券账户12120
风险处置账户资金账户000
证券账户000

3、

业务创新情况

在严监管的环境下,公司业务创新是在满足合规的前提下进行的。公司完善了新业务新产品风险管理办法,对创新业务开展的审批流程和内部控制进行了严格的要求;对每项业务制定了具体的风险控制指标并严格执行。并寻找业务开展机会,积极孵化创新业务。

互联网金融方面,公司积极推动线上标准化服务体系建设,深入推动金融科技与业务发展的结合。统筹公司“三端一微”,加速推进移动综合金融服务平台整合,提升客户体验;加快平台功能完善,增强客户粘性;加强平台活动和内容的策划与推广,促进产品转化。

期货经纪方面,中原期货全资风险管理子公司作为中原期货从事风险管理业务的平台,紧密围绕服务供给侧结构性改革,促使实体企业转型升级,在“保险+期货”、场外衍生品业务方面做了大量探索,涵盖鸡蛋、苹果等多个品种,通过完善机制建设,加快人才引进,逐步建立了定价模型和风险对冲模型,以专业的产业服务能力、策略研究能力、金融衍生工具综合运用能力为支撑,提升服务实体企业能力,业务发展稳健。中原期货将加强对创新业务的建制工作,结合监管要求,建立健全创新业务风险监测、识别、预警与处置机制,确保创新业务可持续发展。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2018年,证券行业延续了近年来全面、从严的监管口径,证监会出台了一系列涉及行业经纪、信用、资管、创新等业务领域的监管政策,着重打击操纵市场、维护市场秩序、防范化解市场风险、守住不发生系统性金融风险的底线。同时,进一步完善上市公司退市制度,形成优胜劣汰的上市公司退市机制,提升上市公司质量,维护投资者合法权益。随着近年来证券行业逐步回归服务实体经济的本源、各项业务逐步走向稳健合规经营、各种利空因素逐步出清,证券行业的周期拐点已经逐步明朗。

近年来,各证券公司通过增资扩股、发行上市等方式迅速扩大资本规模,提升自身综合实力;个别证券公司借助互联网及移动互联网实现了超常规发展,并引起了业内的高度关注,金融科技将对证券行业的部分业务领域产生较为深远的影响;证券业务牌照逐步放开是大势所趋,以商业银行为代表的其他类型金融机构早已将触角伸入证券行业;证券行业对外开放步伐的正在不断加快,不久的将来行业内各公司将直面外资券商来自各业务领域的竞争,行业整体竞争格局将趋于复杂化、竞争将趋于白热化。

2018年年底中央经济工作会议指出“资本市场在金融运行中具有牵一发而动全身的作用,要通过深化改革,打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场”。资本市场在整个经济、金融运行中的地位和作用被空前提高,将为证券行业的不断砥砺前行奠定坚实的基础。同时,2019年我国资本市场在各个方面的改革将会以更快的速度推进;监管层的思路将结合市场具体的运行状态不断发生变化,但总体将围绕资本市场的发展方向进行动态调整。随着科创板及试点注册制的快速推进,A股市场的双轨制变革箭在弦上。此外,虽然存在国内经济尚未明显见底以及国

际政治、经济形势变化的多重考验,但在资本市场的定位被空前提高,稳预期、提信心以及各项活跃市场措施的不断出台,A股整体估值处于历史低位以及中长线资金存在持续流入的预期下,2019年资本市场整体运行有望稳中向好,行业整体经营环境有望出现改善,证券行业有望进入新周期。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

通过持续深化改革,全面提升专业服务水平,打造核心竞争力,力争再用3年左右的时间,使公司合规风控水平明显提高,干部员工专业能力显著提升,资本实力和盈利能力稳居全国证券公司第一方阵,一些重要业务领域位次明显前移,实现“二次腾飞”。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

公司2019年的经营管理工作思路是:认真贯彻落实中央经济工作会议、河南省委、河南省政府相关会议精神及中国证监会的安排部署,持续深化改革,加快向财富管理转型,全面提质增效,打好经营业绩翻身仗,迈好“二次腾飞”关键一步。

1.持续深化改革,落实两个“全面”。即全员定编定岗、全面绩效考核,促进公司全面提升,各条线均衡发展,改革成效全面显现。重点是:加快推进公司职业经理人制度试点工作;加快经纪业务向财富管理转型,积极探索以分公司作为利润中心的机构改革,使其成为“一站式”综合金融服务平台;加快推行全面绩效考核,建立完善激励约束机制,进一步调动各业务条线积极性;优化公司薪酬体系,进一步留住和吸引优秀人才,确保公司整体改革顺利推进。

2.全面提质增效,打好经营业绩翻身仗。大力发展融资融券和衍生品等业务,积极探索投资顾问服务新模式,加快分支机构综合平台建设力度,力争财富管理业务大幅增长;持续增强核心竞争力,积极把握市场机会,进一步提升自营投资收益水平;把握新一轮资本市场改革开放机遇,全面提升投行业绩,力争早日进入行业第一方阵;围绕资本市场发展,加快探索资产管理业务新的盈利模式,支持公司财富管理转型。同时,股权中心力争累计挂牌企业数量和融资额再上新台阶,并着力提升挂牌企业质量;投资业务持续调整业务结构,大力提升盈利能力,不断增强市场化募资能力,进一步做大基金管理规模,着力提升净资产收益率水平;期货业务抓住有利机遇,加快转型发展;国际业务积极探索适合自身特点的经营模式;小额贷款业务稳步做大资产规模,做好风险管理,实现更高收益水平。

3.持续加强中后台建设,着力提升管理效率。进一步提升合规风控水平,确保公司健康发展;积极提升基础支撑能力,服务公司业务发展;大力提升综合服务保障水平,确保公司高效运转。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

2018年,公司持续落实《证券公司全面风险管理规范》等监管要求及内部制度,优化完善全面风险管理体系建设,不断完善风险管理制度体系、健全风险管理组织架构、加强风险管理信息技术系统建设、优化风险控制指标体系、加强专业人才队伍建设、强化风险应对机制等。公司制定了风险偏好和容忍度体系,与公司发展战略有机结合,通过定期不定期压力测试评估极端风险,多层次风险管理制度体系覆盖全公司;公司持续推进风险管理信息系统建设,设立风险管理信息系统专项预算,构建集中、时效、量化的风险管理技术支柱,切实提高公司风险管理信息化水平,进一步增强公司风险识别、量化评估和控制的能力;公司将各子公司纳入全面风险管理体系,探索构建有效的子公司风险管理模式,确保全面风险管理体系与公司发展战略相适应,为公司业务的稳健、可持续发展提供保障。

公司面临的主要风险包括:信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险及信息技术风险等。公司通过久期分析、敏感性分析、情景分析等方法对风险进行计量,通过甄别、分类、分析等措施对各类风险进行区分、防范和管理,目标是充分揭示公司的经营风险并将其控制在公司能够承受的范围之内,以保证公司发展战略目标的实现和股东、公司利益的最大化。具体而言,主要包括以下几个方面:

1、

信用风险及应对措施

信用风险指借款人或者交易对手无法按规定履约而导致损失的风险。经纪业务全额保证金结算方式可以切实规避相关信用风险,因此,公司的信用风险目前主要源自债券投资业务、融资融券业务、股票质押式回购交易业务和约定购回式证券交易业务,具体表现为:(1)投资对象的违约或评级下降;(2)交易对手的违约;(3)融资融券客户到期无法偿还资金或证券的风险;(4)应收款项的坏账风险。

在债券投资信用风险管理方面,公司借助信用评级手段,从投资品种、发行主体和交易对手三个层面考量不同信用等级投资品种的信用风险;风险监督和控制包括对各投资品种、交易对手的分类管理以及对持仓投资品信用情况的日常监控。公司还规定,所有超过交易额度授权的业务均需上报风险管理总部审核,并上报上一级授权组织审批,风险管理总部对投资品种的交易方式、结算方式、对手方信用等级等方面进行审核,提示交易风险。对于应收款项的信用风险,公司根据债务人的经营情况、现金流量情况和坏账准备政策,充分计提坏账准备。

在融资融券业务和约定购回式证券交易业务信用风险管理方面,公司通过制定各项严格的制度和措施,从征信、授信、盯市、平仓等多个环节对该业务涉及的信用风险进行控制,其中包括:

建立严格的客户准入制度和征信、授信标准,并由公司总部进行授信;建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、维持担保比例的标准;建立融资融券交易逐日盯市制度,达到平仓线时按照合同约定进行强制平仓;证券公司对客户进行强制平仓后,平仓所得资金或证券仍不能偿还公司因向客户融资融券所生债权的,对客户进行资产追索。公司还对客户建立专用评级模板进行信用评级,并对评级结果及评级模板进行重检。

在股票质押式回购交易业务信用风险管理方面,公司建立了一套严格的客户甄选及项目风险评估体系。分支机构负责初步审核客户提供的项目资料,详细了解客户身份、收入、投资经验以及风险偏好,并在业务管理部门的指导下按照公司制度进行持续管理。公司总部业务部门完成项目尽职调查报告,采取“一事一议”的形式提交业务决策委员会,进行项目风险评估,并逐日盯市,动态监控项目履约保障比例情况。公司风险管理总部对业务实施后台集中风险监控,主要包括业务规模、单一客户集中度、单一证券集中度、平仓履约保障比例等风险控制指标,有效防范信用风险的发生。

融资融券、股票质押式回购交易、约定购回式证券交易均计提了减值准备。

2、

市场风险及应对措施

市场风险主要指所持有的金融工具的公允价值因市场价格不利变动而发生的风险,包括权益类资产价格波动风险、利率风险和汇率风险等。价格风险主要为证券市场波动导致股票等证券产品价格的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险,该项风险在数量上表现为交易性金融工具的市价波动同比例影响公司的利润变动,可供出售金融工具的市价波动同比例影响公司的股东权益变动;利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险,公司受市场利率变动影响的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等;汇率风险指公司持有或运用外汇的经营活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性,汇率的波动会给公司带来一定的汇兑风险,公司受汇率变动影响的外币资产规模较小。公司不断加强制度建设和内部管理,并通过一系列措施对冲、缓释汇率风险,以支持公司境外业务的开拓。

为防范市场风险,公司采取了如下措施:(1)执行严格的投资授权体系。公司管理层在董事会授权的股票自营业务和债券自营业务规模和风险限额范围内负责对业务规模和风险限额在年度内进行分解配置,风险管理总部对相应指标进行监控和风险预警;(2)建立多指标风险监控评估体系。对自营业务建立量化指标体系,结合集中投资限制、压力测试、敏感性分析等多种方法或工具进行计量评估;(3)对交易流程进行全方位控制。通过投资管理系统实现指标监控,对债券自营业务限额、债券等级、集中度等进行前端控制,根据市场变化及时对业务风险进行评估报告。

3、

流动性风险及应对措施

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。针对流动性风险,公司合理控制自营业务投资规模,股票投资以分散投资为原则,注重流动性风险管理,持仓占所投资品种全部流通股比例较小。针对公司业务发展、融资能力及流动性风险监管指标等情况,合理确定公司债务融资规模、融资期限,加强大额资金的实时监控及管理,以实现资金集中分配及协调、避免债务集中到期形成的流动性风险。综合运用多种融资方式和融资渠道,及时满足公司流动性需要;采用以净资本和流动性为核心的监控体系,对风险控制指标进行监控,并使用压力测试评估业务活动对净资本和流动性的影响。

4、

操作风险及应对措施操作风险指由于人员、内部程序、系统的不完善或失误,以及企业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。在操作风险管理方面,公司设置各业务风险控制岗位人员对其所辖业务中的风险进行一线风险控制并报告,并保障职能部门与前线业务部门的相对独立性。公司风险管理总部联合相关部门适时监控公司经纪业务、自营业务、固定收益等业务的操作风险状况,并形成了风险控制制度体系。在运用量化管理方法的同时,对难以量化的风险,通过严格的操作控制程序,减少技术和人为原因造成的风险,提高风险管理的效率。

5、

合规风险及应对措施合规风险是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、自律处分、遭受财产损失或声誉损失的风险。公司的合规风险包括经纪业务中的违规操作风险,如接受客户全权委托、聘用无证券执业资格的人员从事营销活动等,自营业务和资产管理业务中的单只持股超过监管规定比例等,投资银行业务中的保荐人未履行尽职调查义务等,投资咨询业务中的对外投资咨询活动未履行报备手续等。公司主要通过法律合规审查、法律合规监测、法律合规检查、法律合规督导、法律合规培训等手段对法律合规风险实施有效管控。

6、

信息技术风险、应对措施及投入情况作为高度依赖信息技术的行业,信息系统风险已成为证券公司面临的主要风险之一,信息技术能力已成为证券公司核心竞争力的重要方面。信息技术系统及通信系统出现软硬件故障、安全漏洞、灾备系统应急能力不足等因素都将使公司的正常业务受到严重影响。如未能及时、有效、稳定的提升信息系统,将对公司竞争力、经营业务、工作效率等多方面产生不利影响。公司通过不断完善和优化IT运维体系,积极快速响应业务需求,加大对新技术应用、安全加固、基础设施更新等方面的投入,采用稳定高效的技术架构,夯实了信息系统运维保障的基础,有效支撑了公司业务的发展。

对于可能出现的信息系统风险。公司在IT运维管理水平、信息安全保障手段、信息系统应急处置能力、全面风险管理建设等各方面不断提高,确保信息系统安全运行。(1)积极推进规范化、标准化、流程化、精细化建设,主动自查整改,不断完善和优化IT运维体系,确保信息系统安全运行率100%。(2)通过对核心网络设备更新、通信线路整合、云计算能力扩容、新监控平台应用、交易行情提速优化、数据安全加固、基础设施更新等方面的投入,夯实了信息系统运维保障的基础,使得信息系统健壮性进一步得到提高。(3)在安全及应急方面,通过定期渗透测试及漏洞扫描、实时安全信息预警、主机安全加固、定期安全自查、定期应急演练等手段,提高信息系统的安全性、有效性、稳定性等。(4)积极落实《证券公司全面风险管理规范》要求,持续推进全面风险管理系统、合规管理平台系统建设,提升了公司整体的合规风控能力。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据《公司章程》,公司可以采取现金或者股票方式分配股利。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司应充分考虑和听取股东(特别是中小股东)、独立董事的意见,坚持现金分红为主,如无重大投资计划、重大现金支出和相关法律、法规及规范性文件规定的不能分红的其他事项发生,每年以现金分红分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分不同情形,提出差异化的现金分红政策。现金分红在每次利润分配中所占比例最低应达到20%,公司在现金分红的同时,也可以以股票股利的方式分配利润,但如公司当年未以现金分红,则不得单独以股票股利的方式分配利润。

公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求,并结合股东(特别是中小股东)、独立董事的意见,认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,提出年度或中期利润分配方案。独立董事应当发表明确意见。

2018年10月16日,公司2018年第二次临时股东大会审议通过了公司2018年上半年度利润分配方案,即:每10股派发现金红利人民币0.10元(含税)。

公司2018年下半年利润分配方案为:拟不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。

公司上述利润分配方案制订合规、透明,符合《公司章程》及审议程序的规定,有明确的分红标准和分红比例,相关决策程序和机制完备,独立董事履职尽责并发表了独立意见,充分保护了中小股东的合法利益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年00.10038,690,707.0065,787,558.6258.81
2017年01.080421,850,107.60441,982,592.6795.44
2016年02.210797,145,368.70718,646,243.11110.92

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内

的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺股份限售河南投资集团有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起36个月
解决同业竞争关于避免同业竞争的承诺与中原证券2014年3月10日签订了《避免同业竞争协议》期限为长期
股份限售渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金)股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售安阳钢铁集团有限责任公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售中国平煤神马能源化工集团有限责任公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售安阳经济开发集团有限股东对所持股份自愿锁自中原证券首次发行A股并
公司定的承诺在证券交易所上市之日起12个月
股份限售江苏省苏豪控股集团有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售许昌施普雷特节能科技有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售广州立白投资有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售河南神火集团有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售河南省金龙实业有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售焦作市经济技术开发有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售山东环球渔具股份有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售江苏惠友毛衫有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售张家港保税股东对所持自中原证券首
科技股份有限公司股份自愿锁定的承诺次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售深圳市广晟投资发展有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
股份限售鹤壁市经济建设投资集团有限公司股东对所持股份自愿锁定的承诺自中原证券首次发行A股并在证券交易所上市之日起12个月
解决同业竞争本公司关于避免同业竞争的承诺与河南投资集团2014年3月10日签订了《避免同业竞争协议》期限为长期

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》,本集团在编制2018年年度财务报表时已采用上述准则,且采用上述准则对本集团的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号

-金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”,修订前的上述准则另称为“原金融工具准则”),本集团在编制2018年年度财务报表时已采用新金融工具准则。

首次施行新金融工具准则日为2018年1月1日,该变化构成了会计政策变更,且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本集团选择不对比较期间信息进行重述。金融资产和金融负债于首次施行日的账面价值调整计入当期的期初留存收益和其他储备。

财政部于2018年12月发布了《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会[2018]36号。本集团自该通知发布之日起按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表,对财务报表项目列示进行调整,对财务报告不会产生重大影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬105.00
境内会计师事务所审计年限7年
境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所
境外会计师事务所报酬298.00
境外会计师事务所审计年限5年

注:以上为本公司年度报告的审计费用,未包括对并表子公司的审计费用

名称报酬
内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)30.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

报告期内,本公司续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度境内审计机构,负责根据中国企业会计准则等提供相关的境内审计以及内部控制审计服务,聘期一年;2018年度含内部控制的审计审阅费用合计为人民币135万元(其中:财务及专项监管报告审计费用105万元,内部控制审计费用为30万元)。

续聘罗兵咸永道会计师事务所为公司2018年度境外审计机构,负责根据国际财务报告准则等提供相关的审计及审阅服务,聘期一年;2018年度的审计审阅费用合计为人民币298万元(其中年度审计费用人民币198万元、中期审阅费用人民币100万元)。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2017年12月,河南证监局对公司投行业务进行专项检查,并于2018年2月9日向公司出具《关于对中原证券股份有限公司实施责令改正等监督管理措施的决定》(河南证监局行政监管措施决定书〔2018〕1号),公司收到相关监管函件后,高度重视,立即组织整改并及时并向河南证监局报送整改报告。具体内容请参阅公司2018年2月13日披露的相关公告(公告编号:2018-010)。

2018年8月2日,公司收到中国证监会《行政处罚决定书》(〔2018〕76号)。具体内容请参阅公司2018年8月3日披露的相关公告(公告编号:2018-050)。

除上述披露外,公司无其他被中国证监会、中国证券业协会、证券交易所、金融期货交易所、财税、外汇和审计等部门处罚或公开谴责的情况。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

本集团及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在负数额较大的债务到期末清偿及不良诚信等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司于2019年2月26日发布的《中原证券股份有限公司关于2019年预计日常关联/持续关连交易的公告》,披露了公司2018年日常关联交易执行情况。公告编号:2019-013

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计614,741,920.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)527,121,920.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)527,121,920.00
担保总额占公司净资产的比例(%)5.30
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明报告期末,公司为中州国际在境外借款提供反担保余额合计人民币527,121,920.00元(港币601,600,000.00元)。

(三) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

公司董监高换届工作公司第五届董事会、监事会于2018年9月任期届满,根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关法律、法规的规定,公司于2018年8月29日分别召开公司第五届董事会第五十四次会议、

第五届监事会第二十三次会议,审议通过推选第六届董事会董事候选人、第六届监事会监事候选人的相关议案。同日,公司召开了工会委员会会议,选举产生第六届监事会职工代表监事。公司于2018年10月16日召开2018年第二次临时股东大会选举公司董事、独立董事及监事。同日,公司召开了第六届董事会第一次会议和第六届监事会第一次会议,选举公司董事长、副董事长及监事会主席,并聘任公司高级管理人员。

具体内容请参阅公司2018年8月30日和2018年10月17日披露的相关公告(公告编号:2018-052、2018-053、2018-054、2018-059、2018-060和2018-061)。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划

(1)根据中国证券业协会《关于证券行业履行脱贫攻坚社会责任的意见》相关要求,公司已成立了脱贫攻坚领导小组及办公室,党委书记、董事长为公司扶贫帮扶、援疆、驻村帮扶的第一责任人,工会主席具体负责。

(2)发挥公司“六位一体”全产业链优势,为贫困县提供全方位的扶贫服务。一是发挥股权中心作用,精准对接贫困县中小企业挂牌展示和融资需求;二是发挥投行业务优势,帮助贫困县企业主板上市、新三板挂牌;三是对贫困县企业进行直接投资。

(3)合作设立产业投资基金。中鼎开源、中证开元与贫困县深度合作,中证开元对接公司驻村第一书记推动成立“中原光山创业投资基金”,发挥专业优势对贫困县各类优质企业提供资金支持和帮助。

(4)加大对口帮扶河南省上蔡县。采取合作设立人民币5亿元产业投资基金、选派优秀干部担任上蔡县副县长,进一步加大对上蔡县的对口帮扶力度。

(5)发挥河南省扶贫基金会的平台优势,加大对贫困县的公益扶贫力度。

(6)对贫困县贫困村进行精准扶贫。对公司派出第一书记的河南省光山县罗陈村,每月安排一位公司领导班子成员深入到村,落实、督促相关扶贫工作。

2. 年度精准扶贫概要

(1) 一司一县结对帮扶

公司响应中国证券业协会关于证券公司落实“一司一县”结对帮扶的倡议,目前公司已与河南省内开封市兰考县、信阳市固始县、南阳市桐柏县、驻马店市上蔡县等四个贫困县签订结对帮扶协议。

(2) 一县一企结对帮扶

响应中国证券业协会《推动“一县一企”深化精准扶贫——证券公司服务脱贫攻坚再行动倡议书》,2018年,公司与2家贫困地区企业签署财务顾问协议,并与3家贫困地区企业签署上市辅导协议。

(3) 驻村第一书记帮助光山县罗陈村脱贫

公司派驻第一书记的河南省光山县罗陈村2018年贫困发生率降至1.34%,综合人均收入超出国定标准。

(4) 扶贫具体成果

①消费扶贫。

购买河南省内兰考县张庄村、固始县官桥村、光山县罗陈村、桐柏县贫困户村民农副产品合计人民币21万元,建档立卡贫困户60人受益。

②教育扶贫。

提供价值人民币1万元学生用品六一儿童节慰问河南省光山县罗陈村贫困学生。

③区域性股权市场挂牌展示。

2018年,省内1,300多家贫困县企业在股权中心挂牌。同时股权中心还对贫困县企业实行“专人对接、专项审核”的绿色通道政策,并减半收取挂牌服务费和场地费,积极促进当地中小企业规范发展。

④支持上蔡县扶贫工作。

公司向河南省上蔡县派遣优秀干部挂职担任副县长,帮助21家企业在股权中心挂牌展示,为上蔡县正兴生态牧业有限公司取得了四板贷款人民币200万元和金融机构扶贫贷款人民币490万元;加快规范上蔡县兴工投资有限公司、上蔡县城市建设投资开发有限公司的管理与运营;中州蓝海与河南红枫种苗股份有限公司合作,成立上蔡县丰拓农林科技有限公司,注册资金人民币1,100万元,和小王营村成立的上蔡县清风农业种植合作社开展红枫种苗种植合作,助力小王营村的脱贫攻坚工作。

⑤援疆干部积极参与当地脱贫攻坚。

公司按照河南省委要求,派出援疆干部巴冠华任职新疆哈密市国有资产投资经营有限公司副总经理。公司援疆干部积极参与干部住村入户、“民族团结一家亲”和维稳值班工作,全年个人帮扶物品累计人民币11,000 余元,被授予“优秀援疆干部”。

⑥其他捐赠。

十余位公司领导以个人名义向平舆县28户贫困户捐赠帮扶资金人民币4.2万元;购买书籍630套价值人民币48.8万余元,无偿提供给河南省内兰考县、固始县、桐柏县、上蔡县、光山县、平舆县以及新疆哈密市等贫困县市;价值人民币1.2万元办公设备用于罗陈村党群中心办公;支助人民币1万元用于罗陈村村部地坪翻修;人民币8,000元用于实施罗陈村贫困户危房改造;人民币1万元慰问物资对罗陈村贫困户进行双节慰问。

(5) 利用河南省扶贫基金会助力全省扶贫工作

作为理事长单位,公司积极支持河南省扶贫基金会发展,专门选派工会主席担任理事长,积极开展工作。2018年,河南省扶贫基金会共签订捐赠金额人民币1.13亿元,共接受到账社会捐赠资金人民币1.06亿元,先后宣传动员近1,200余人次进行捐赠,2万余名贫困人口从中受益。

3. 精准扶贫成效

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金175.8
2.物资折款3.2
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)19
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)1
1.3产业扶贫项目投入金额21
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)3
2.教育脱贫
其中:2.1资助贫困学生投入金额1
2.2资助贫困学生人数(人)90
3.兜底保障
其中:3.1帮助“三留守”人员投入金额0
3.2帮助贫困残疾人投入金额4.2
3.3帮助贫困残疾人数(人)28
4.社会扶贫
其中:4.1东西部扶贫协作投入金额0
4.2定点扶贫工作投入金额104
5.其他项目
其中:5.1项目个数(个)1
5.2投入金额48.8
5.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
三、所获奖项(内容、级别)
1. 财新传媒“2017年度财新资本市场成就奖”,获评2017中国上市公司社会责任10强(扶贫攻坚特别奖); 2. 获得2018中国证券业扶贫交流大会“优秀创新扶贫奖”。

4. 后续精准扶贫计划

(1)着重增加贫困地区经济“造血”功能,公司扶贫工作将充分发挥专业优势、两地上市优势,进一步加大支持脱贫攻坚的力度,努力为贫困县企业提供股权、债权、投资等一揽子综合金融服务,多维度、多层次支持河南地区贫困县企业加快发展,增强当地经济的“造血”功能。

(2)充分发挥公司专业优势,促进罗陈村成为依靠发展经济、增强“造血”功能实现脱贫致

富、建强基层党组织的标杆。

(3)积极推进对上蔡县等贫困县的对口帮扶工作,其中加快与上蔡县合作设立的产业投资基金发展,积极培育辅导上蔡县优秀企业上市,对一些符合条件的企业给予投资和贷款支持。依托公司兰考县、桐柏县、固始县、上蔡县营业网点开展脱贫攻坚工作。

(4)帮助贫困县优质企业在股权中心挂牌。

(5)继续大力支持河南省扶贫基金会的工作,努力经营,重点做好扶贫慈善信托设立、“晨曦计划”教育扶贫项目推广。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司履行社会责任的工作情况请详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《中原证券股份有限公司2018年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司环保情况请详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《中原证券股份有限公司2018年度社会责任报告》。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

2017年5月22日,公司召开2016年度股东大会、2017年第一次A股类别股东会及2017年第一次H股类别股东会审议通过了公开发行A股可转换公司债券的相关议案。公司拟公开发行可转换为公司A股股票的公司债券,发行规模不超过人民币27亿元(含人民币27亿元)。

2017年7月14日,公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》(171415号),中国证监会依法对公司提交的《中原证券股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债券核准》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。2017年8月22日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(171415号)。公司及相关中介机构本着勤勉尽责和诚实信用的原则,就反馈意见所提出问题逐项进行了认真核查与讨论,并作出了书面说明和解释。

2017年10月31日,公司第五届董事会第四十四次会议审议通过了关于调减公司A股可转换公司债券发行规模的相关议案。公司拟将可转债发行规模从“不超过人民币27亿元(含人民币27亿元)”调减为“不超过人民币25.50亿元(含人民币25.50亿元)。

2017年11月30日,公司收到中国证监会下发的《调查通知书》(稽查总队调查通字171577号),并于2017年12月13日向中国证监会提交了申请中止审查公司公开发行A股可转换公司债券的申请文件。2018年1月12日,公司收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》(171415号),中国证监会同意公司中止审查的申请。

2018年5月17日,公司2017年年度股东大会、2018年第一次A股类别股东会及2018年第一次H股类别股东会审议通过《关于延长发行A股可转债有效期及发行相关授权期限的议案》,同意本次公开发行A股可转换公司债券相关决议有效期自前次有效期到期之日起延长12个月,至2019年5月21日。

上述具体内容请参阅公司2017年5月23日、2017年7月15日、2017年9月16日、2017年11月1日、2018年1月16日及2018年5月18日披露的相关公告(公告编号:2017-040、2017-061、2017-076、2017-087、2018-004及2018-034)。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份1,973,723,21550.3022-1,102,760,193-1,102,760,193870,963,02222.5109
1、国家持股
2、国有法人持股1,270,705,70032.3851-399,742,678-399,742,678870,963,02222.5109
3、其他内资持股703,017,51517.9171-703,017,515-703,017,515
其中:境内非国有法人持股703,000,00017.9167-703,000,000-703,000,000
境内自然人持股17,5150.0004-17,515-17,515
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份1,950,011,48549.69781,048,096,1931,048,096,1932,998,107,67877.4891
1、人民币普通股699,982,48517.83971,102,760,1931,102,760,1931,802,742,67846.5937
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股1,250,029,00031.8581-54,664,000-54,664,0001,195,365,00030.8954
4、其他
三、普通股股份总数3,923,734,700100.0000-54,664,000-54,664,0003,869,070,700100.0000

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

(1) 公司限售股解禁

2018年1月3日,渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金)等16名发起人股东及张旭等5名首次公开发行股票申购时自愿锁定的股东持有的公司首次公开发行限售股共计1,102,760,193股解除限售,该部分股份于2018年1月3日起上市流通。

上述具体内容请参阅公司2017年12月26日披露的相关公告(公告编号:2017-099)。

(2) 公司H股回购

2017年5月22日,公司召开2016年度股东大会、2017年第一次A股类别股东会及2017年第一次H股类别股东会审议通过了《中原证券股份有限公司关于通过场内交易回购公司H股股票的议案》,公司拟通过场内股份回购的形式回购部分H股股票。

2017年9月5日,公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》(171390号),中国证监会依法对公司提交的《中原证券股份有限公司证券公司减少注册资本审批》行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。

2018年1月24日,公司收到中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司变更注册资本的批复》(证监许可[2018]144号)。中国证监会核准公司注册资本由3,923,734,700元变更为不低于3,798,731,800元。

2018年5月18日,公司H股回购实施完毕。公司累计回购H股54,664,000股,分别占回购前公司H股股份总数和公司总股本的4.37%和1.39%。公司于2018年5月23日完成回购股份注销工作。2018年7月11日,公司完成工商变更登记手续,并取得了河南省工商行政管理局换发的《营业执照》,公司注册资本变更为3,869,070,700元。

上述具体内容请参阅公司2017年5月23日、2018年1月26日及2018年7月13日披露的相关公告(公告编号:2017-040、2018-007及2018-045)。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响

√适用 □不适用

如按照H股回购前总股本3,923,734,700股计算,2018年度的每股收益、每股净资产分别为0.017元、2.570元;如按照H股回购后的新股本3,869,070,700股计算,2018年度的每股收益、每股净资产分别为0.017元、2.572元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金)608,000,000608,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
安阳钢铁集团有限责任公司177,513,015177,513,0150首次公开发行限售股2018年1月3日
中国平煤神马能源化工集团有限责任公司75,046,24575,046,2450首次公开发行限售股2018年1月3日
全国社会保障基金理事会70,000,00022,020,82547,979,175首次公开发行限售股2018年1月3日
安阳经济开发集团有限公司48,824,69348,824,6930首次公开发行限售股2018年1月3日
江苏省苏豪控股集团有限公司27,073,08927,073,0890首次公开发行限售股2018年1月3日
许昌施普雷特节能科技有限公司24,000,00024,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
广州立白投资有限公司20,000,00020,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
河南神火集团有限公司17,749,93017,749,9300首次公开发行限售股2018年1月3日
河南省金龙实业有限公司16,000,00016,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
山东环球渔具股份有限公司15,000,00015,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
焦作市经济技术开发有限公司13,613,34213,613,3420首次公开发行限售股2018年1月3日
江苏惠友毛衫有限公司10,000,00010,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
张家港保税科技股份有限公司10,000,00010,000,0000首次公开发行限售股2018年1月3日
深圳市广晟投资发展有限公司9,024,3639,024,3630首次公开发行限售股2018年1月3日
鹤壁市经济建设投资集团有限公司8,877,1768,877,1760首次公开发行限售股2018年1月3日
张旭3,5033,5030首次公开发行限售股2018年1月3日
孙娜3,5033,5030首次公开发行限售股2018年1月3日
倪明3,5033,5030首次公开发行2018年1月3日
限售股
胡国方3,5033,5030首次公开发行限售股2018年1月3日
包进平3,5033,5030首次公开发行限售股2018年1月3日
合计1,150,739,3681,102,760,19347,979,175//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:万股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
次级债券2018年4月26日5.58%150,0002018年5月18日150,0002021年4月27日

报告期内证券发行情况的说明:

√适用 □不适用

公司2017年6月9日获得上交所《关于对中原证券股份有限公司非公开发行次级债券挂牌转让无异议的函》(上证函〔2017〕586号),获准发行不超过人民币100亿元的次级债券。公司于2018年4月26日发行人民币15亿元,票面 利率为5.58%的次级债券。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

公司于2018年5月完成了H股股份回购及注销工作,请参见本节一、参见本节一、“(一)普通股股份变动情况表”。

公司资产和负债结构变动情况请参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”二、“(三)资

产、负债情况分析”。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)126,514
其中A股126,470;H股登记股东44
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)130,117
其中A股130,071;H股登记股东46

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
香港中央结算(代理人)有限公司-54,644,1001,195,149,90030.89境外法人
河南投资集团有限公司822,983,84721.27822,983,847国有法人
渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金拥有本公司股权)608,000,00015.71其他
安阳钢铁集团有限责任公司177,514,0154.59质押50,930,000国有法人
中国平煤神马能源化工集团有限责任公司75,046,2451.94国有法人
全国社会保障基金理事会转持一户70,000,0001.8147,979,175其他
安阳经济开发集团有限公司48,824,6931.26质押24,412,346国有法人
江苏省苏豪控股集团有限公司27,073,0890.70国有法人
广州立白投资有限公司20,000,0000.52境内非国有法人
河南神火集团有限公司17,749,9300.46质押17,749,900国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
香港中央结算(代理人)有限公司1,195,149,900境外上市外资股1,195,149,900
渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金拥有本公司股权)608,000,000人民币普通股608,000,000
安阳钢铁集团有限责任公司177,514,015人民币普通股177,514,015
中国平煤神马能源化工集团有限责任公司75,046,245人民币普通股75,046,245
安阳经济开发集团有限公司48,824,693人民币普通股48,824,693
江苏省苏豪控股集团有限公司27,073,089人民币普通股27,073,089
全国社会保障基金理事会转持一户22,020,825人民币普通股22,020,825
广州立白投资有限公司20,000,000人民币普通股20,000,000
河南神火集团有限公司17,749,930人民币普通股17,749,930
河南省金龙实业有限公司16,000,000人民币普通股16,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形

注:截至报告期末,河南投资集团的间接全资附属公司大河纸业(香港)有限公司通过香港联交所场内交易持有公司H股4,673.3万股,河南投资集团通过港股通持有公司H股2,260.5万股;河南投资集团以实益拥有人身份合计持有公司H股6,933.8万股,占公司截至报告期末已发行H股股份数量约5.80%。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1河南投资集团有限公司822,983,8472020年1月3日822,983,847上市之日起36个月内不得转让
2全国社会保障基金理事会转持一户47,979,1752020年1月3日47,979,175上市之日起36个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称河南投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人刘新勇
成立日期1991年12月18日
主要经营业务投资管理、建设项目的投资、建设项目所需工业生产资料和机械设备、投资项目分的产品原料的销售(国家专项规定的除外);房屋租赁(以上范围凡需审批的,未获批准前不得经营)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况控股的境内上市公司有:豫能控股(001896)持股738,700,684股,占总股本比例64.20%;城发环境(000885)持股278,907,035股,占总股本比例56.19%,安彩高科(600207)持股407,835,649股,占总股本比例47.26%。 参股的境内上市公司有:中航光电(002179)和郑州银行(002936)。 参股的境外上市公司有:中原银行(01216.HK)和郑州银行(06196.HK)。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称河南省发展和改革委员会
其他情况说明河南投资集团隶属于河南省政府,由河南省政府授权河南省发展和改革委员会履行出资人职责,河南省国资委履行监管职责。河南省发展和改革委员会为本公司实际控制人。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

河南投资集团隶属于河南省政府,由河南省政府授权河南省发展和改革委员会履行出资人职责,河南省国资委履行监管职责。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金拥有本公司股权)林景臻2006年12月28日9112000071786782412发起设立并管理产业投资基金;主要受托管理渤海产业投资基金;提供相关投资咨询服务及从事其他有关政府部门批准的资产管理业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
情况说明截至报告期末,公司无其他直接持股10%以上的股东。香港中央结算(代理人)有限公司所持股份系公司H股非登记股东所有。

六、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

公司股份限制减持情况请参见本报告第五节“重要事项”二、“(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持A股数年末持A股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
菅明军董事长、执行董事562015年9月10日2021年10月16日不适用64.33
总裁2017年9月11日2018年4月25日
常军胜副董事长482018年10月16日2021年10月16日不适用95.34
执行董事2018年5月17日2021年10月16日
总裁2018年4月25日2021年10月16日
李兴佳非执行董事542015年10月12日2021年10月16日不适用
王立新非执行董事522015年9月10日2021年10月16日不适用3.60
张 强非执行董事552015年9月10日2018年10月16日不适用
田圣春非执行董事442018年10月16日2021年10月16日不适用
张笑齐非执行董事332015年9月10日2021年10月16日不适用3.60
于泽阳非执行董事492015年9月10日2018年10月16日不适用
陆正心非执行董事372018年11月1日2021年10月16日不适用0.60
苑德军独立非执行董事682015年9月10日2018年10月16日不适用20.83
袁志伟独立非执行董事432015年9月10日2021年10月16日不适用25.00
宁金成独立非执行董事622015年9月10日2021年10月16日不适用25.00
于绪刚独立非执行董事502015年12月7日2021年10月16日不适用25.00
张东明独立非执行董事662018年10月16日2021年10月16日不适用4.17
鲁智礼监事会主席522015年9月10日2021年10月16日不适用57.63
曹宗远股东代表监事522018年5月17日2021年10月16日不适用
王金昌股东代表监事452015年9月10日2018年2月26日不适用
张宪胜股东代表监事532018年5月17日2021年10月16日不适用
谢俊生股东代表监事522016年10月13日2021年10月16日不适用
项思英独立监事552015年9月10日2021年10月16日不适用12.00
夏晓宁独立监事582016年5月9日2021年10月16日不适用12.00
韩军阳职工代表监事492015年9月10日2021年10月16日不适用63.85
张 露职工代表监事502017年6月16日2021年10月16日不适用67.56
肖怡忱职工代表监事342018年1月12日2021年10月16日不适用39.95
朱建民常务副总裁552015年9月10日2021年10月16日不适用45.33
朱军红副总裁492015年9月10日2021年10月16日不适用49.52
总会计师、财务负责人2015年9月10日2018年1月29日
徐海军副总裁482016年9月3日2021年10月16日不适用47.22
董事会秘书2015年9月10日2018年1月18日
李昭欣总会计师、财务负责人492018年1月29日2021年10月16日不适用44.45
花金钟合规总监462018年4月12日2021年10月16日不适用33.85
副总裁2019年2月25日2021年10月16日
谢雪竹副总裁482016年9月3日2019年2月25日不适用46.99
合规总监2015年12月29日2018年4月12日
赵慧文副总裁422019年1月9日2021年10月16日不适用
朱启本董事会秘书542018年1月18日2021年10月16日不适用113.91
首席风险官2015年12月29日2018年1月18日
赵丽峰副总裁462015年9月10日2018年7月10日不适用65.27
王静首席风险官2018年1月18日2018年12月2日不适用70.80
职工代表监事2015年9月10日2018年1月12日
合计//////1,037.80/

注:1、菅明军:薪酬税前暂为人民币64.33万元,具体待公司董事会、股东大会及有关方面确定后再定;

2、常军胜:为2018年10个月薪酬,税前暂为人民币95.34万元,具体待公司董事会、股东大会及有关方面确定后再定;3、鲁智礼:薪酬税前暂为人民币57.63万元,具体待公司监事会、股东大会及有关方面确定后再定;4、朱建民、朱军红、徐海军、谢雪竹、李昭欣:上表所列税前薪酬为暂定金额,具体待公司董事会及有关方面确定后再定;5、花金钟:为2018年9个月薪酬,税前暂为人民币33.85万元,具体待公司董事会及有关方面确定后再定;6、赵丽峰:为2018年7个月薪酬,税前暂为人民币65.27万元,具体待董事会及有关方面确定后再定。

姓名主要工作经历
菅明军1963年出生,中共河南省委候补委员,河南省人大常委,经济学博士,高级会计师。曾任国家财政部综合计划司干部,河南省财政厅办公室副主任,亚太会计集团常务副总裁,河南省财政厅办公室主任,河南省政府省管国有企业监事会主席,目前兼任河南省证券期货业协会会长。2008年10月至2012年8月任本公司总裁,2012年8月至今任本公司董事长,2014年11月至今兼任本公司党委书记。
常军胜1971年出生,管理学硕士,注册会计师。现任公司党委副书记、副董事长、总裁。自1993年7月参加工作,先后在北京建工集团总公司、中海恒实业发展有限公司工作;1998年3月至2018年2月在中国证监会工作,历任发行监管部副主任科员、主任科员,发行监管部审核二处助理调研员、副处长、调研员、处长,非上市公司监管部监管一处处长,发行监管部副主任等职务。
李兴佳1964年出生,硕士研究生学历。现任本公司董事,河南投资集团董事、副总经理。历任河南省计划经济委员会、计划委员会、发展改革委员会科员、主任科员、副处长,河南省建设投资总公司总经济师、副总经理并兼任豫能控股股份有限公司董事长,河南投资集团资产管理一部临时负责人、技术总监、副总经理。
王立新1966年出生,硕士研究生学历。现任渤海产业投资基金管理有限公司董事、副总经理。曾任中国银行办公室、海外行部襄理、中银国际控股有限公司北京代表处副总裁、中银国际证券有限公司执行董事、董事总经理、瑞信方正证券有限公司投资银行部董事总经理、瑞银证券有限责任公司投资银行部总监、中银国际控股有限公司直接投资部董事总经理。
田圣春1975年出生,北京科技大学在职研究生学位,高级工程师。现任安钢集团规划发展部副部长。1998年参加工作,曾先后任安钢集团第四轧钢厂助理工程师、工程师、综合办科员、副主任,安钢集团策划部投资管理科投资管理员,安钢集团战略投资处对外投资管理办公室主任,安钢集团规划发展部政策研究室主任,安钢集团首席二级管理专家。
张笑齐1985年出生,本科学历,商学学士。现任北京懋源资本投资管理有限公司董事、副总经理,中州国际投资董事、总经理。曾任深圳证券交易所下属单位深圳证券信息有限公司指数事业部职员,北京懋源投资有限公司项目经理。
陆正心1982年出生,清华大学五道口金融学院高级工商管理硕士。现任珠海融泽通远投资管理合伙企业(有限合伙)董事总经理。曾任摩根士丹利亚洲投资银行部分析员、高盛亚洲特别机会投资部执行董事、工银国际控股有限公司董事总经理、天津工银国际投资顾问合伙企业(有限合伙)董事总经理。
袁志伟1975年出生,商科学士学位,香港会计师公会资深会员、澳大利亚注册会计师公会资深会员。拥有丰富的财务、企业管治及风险管理经验。历任香港马炎璋会计师行审计员、安达信会计师事务所审计师、罗兵咸永道会计师事务所(香港)审计师、普华永道会计师事务所的北京和深圳分行审计师、航标控股有限公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:01190)财务总监及公司秘书、助理总裁、睿智行政服务有限公司董事总经理、伟达资本有限公司董事、象兴国际控股有限公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:08157)高级顾问。
宁金成1956年出生,法学博士,教授。现任郑州大学法学院教授、博士生导师,目前兼任深圳仲裁委员会仲裁员,郑州仲裁委员会仲裁员、河南师道律师事务所律师。曾任郑州大学讲师、教授、副校长,河南省政法管理干部学院教授、博士生导师、院长、党委书记。2019年1月至今担任西安宏盛科技发展股份有限公司(其股份于上交所上市,股票代码:600817)独立董事。
于绪刚1968年出生,北京大学法学博士学位。于先生历任北京大成律师事务所合伙人、北京大成律师事务所高级合伙人。2016年5月至今担任大丰港和顺科技股份有限公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:08310)独立董事;2016年12月至今担任华创阳安股份有限公司(其股份于上交所上市,股票代码:600155 )独立董事。
张东明1953年出生,经济学博士学位。现为中国财政科学研究院(原财政部财政科学研究所)退休研究员。1969年9月参加工作,曾先后为牡丹江空军五七干校工人、北京市东城区委工业交通部干部、财政部财政科学研究所研究生部科长、教务处副处长、处长,高级经济师、研究员,外国财政研究中心研究员。
鲁智礼1966年出生,经济学硕士,高级经济师。自2002年11月本公司注册成立起加入本公司,并于2002年11月至2013年3月任公司副总裁;自2013年3月至2015年9月任本公司常务副总裁。鲁先生自2008年3月起担任中原期货董事。在加入本公司之前,自1992年9月至2002年11月,鲁先生历任河南证券证券发行部经理、总经理助理兼研究所所长、总经理助理。
曹宗远1966年出生,经济学硕士,高级会计师。自1989年6月至1992年1月任河南省财政厅财务开发公司信贷管理员,自1992年1月至2001年7月任河南省经济技术开发公司信贷部信贷员、副主任、主任、自2001年7月至2007年10月任河南省经济技术开发公司总经理助理、副总经理,自2007年10月至2008年9月任河南投资集团资产管理八部临时负责人、主任,自2008年9月至2013年7月任许平南高速公路有限责任公司总经理,自2013年7月至2016年6月任河南投资集团资产管理二部主任、资产管理一部主任。自2016年6月至今任河南投资集团金融管理部主任。
张宪胜1965年出生,河南省委党校在职研究生学历,正高级会计师、注册会计师。自1983年8月至1990年4月任安钢焦化厂财务科科员,自1990年4月至2006年4月任安钢集团财务处科员、副科长、科长、处长助理、副处长,自2006年4月至2015年7月任安阳钢铁股份有限公司(其股份于上交所上市,股票代码:600569)董事会秘书、财务负责人、财务处长,自2015年7月至2016年12月任安钢集团审计部部长,自2016年12月至2017年11月任审计与法律事务部部长。自2015年11月至今担任安阳钢铁股份有限公司监事。自2017年11月至今任安钢集团财务部部长。
谢俊生1967年出生,经济学学士,高级会计师。自1989年9月至1994年6月在安阳市财政局监察科从事财政经济类工作,自1994年7月至2002年12月任安阳市财政证券公司副经理,自2002年12月至2010年10月任安阳市经济技术开发公司副总经理。自2010年10月至今担任安阳经开副总经理。
项思英1963年出生,经济学硕士、工商管理硕士。自1988年9月至1991年7月在中国农业部外经工作办公室及农村经营管理总站担任干部,自1993年5月至1996年8月在国际金融公司中国代表处担任投资分析员,自1996年8月至2004年3月在国际金融公司东亚及太平洋局及全球制造业和消费服务局华盛顿特区担任投资官员,自2004年3月至2010年6月在中国国际金融有限公司担任直接投资部及投资银行部执行总经理,2010年6月至2016年3月担任鼎晖投资基金管理公司执行董事,自2016年3月至2018年3月担任鼎晖投资基金管理公司顾问,自2008年5月至今担任中海重工集团公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:00651)独立董事,自2017年9月至今担任汇力资源(集团)有限公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:01303)独立董事。
夏晓宁1960年出生,工学学士。曾于1989年3月至1995年3月任职于亚洲开发银行,最终职位为投资员,自1995年4月至2008年9月任职于殷库资本有限公司,最终职位为资深合伙人及董事总经理,自2008年12月至2012年9月担任中银国际基建基金管理有限公司行政总裁。夏先生自2012年9月起担任睿智金融集团有限公司高级顾问、2016年12月起担任中国医疗网络有限公司(其股份于香港联交所上市,股份代码:00383)独立非执行董事。
韩军阳1970年出生,计算机及应用专业学士。自2002年11月本公司注册成立起加入本公司,并于2002年11月至2003年8月任信息技术总部副总经理;自2003年8月至2005年3月任经纪业务总部副总经理;自2005年3月至2008年12月任杭州营业部总经理;自2008年12月至2017年8月任信息技术总部总经理;2017年8月至今任经纪业务总部总经理及互联网金融总部总经理。在加入本公司之前,自1993年7月至2002年11月韩先生历任河南证券深圳营业部电脑部经理,河南证券行政区营业部副经理,河南证券电脑中心工作主任。
张 露1969年出生,法学硕士,获得国家法律职业资格。自2002年11月本公司注册成立起加入本公司,并于2002年11月至2013年12月任合规管理(法律事务)总部职员、副总经理;自2013年12月至2017年3月任董事会办公室副主任、主任;自2017年3月至今任投资银行综合管理总部
(现更名为投资银行运营管理总部)总经理。在加入本公司之前,自1993年5月至2002年11月任河南证券经六路证券营业部职员、副总经理。
肖怡忱1984年出生,会计学硕士。自2010年3月至2014年1月在本公司投资银行总部、资本市场总部工作;自2014年12月至2018年1月任投资银行综合管理部质控一部负责人;2018年1月至2018年4月任投资银行综合管理部总经理助理,2018年5月至今任质量控制总部业务董事。
朱建民1963年出生,中共党员,工商管理硕士,高级经济师。曾任河南证券发行部副经理、伏牛路营业部经理、北京办事处主任、经纪管理部经理、商丘营业部经理,本公司总裁办公室主任、经纪业务总部总经理、总裁助理等。2007年8月至2015年9月任本公司副总裁,2015年9月至今任本公司常务副总裁,2018年9月至今任本公司党委副书记。目前兼任中国证券业协会证券经纪业专业委员会委员,河南省证券期货业协会副会长。
朱军红1969年出生,工商管理硕士、正高级会计师。曾任河南财政证券公司会计主管、计划财务部副经理、经理、总会计师,2002年11月至2009年9月任本公司财务负责人、总裁助理兼计划财务总部总经理,2009年9月至2012年8月任本公司财务负责人、总会计师兼计划财务总部总经理。2012年8月至2018年1月任本公司财务负责人、总会计师;2012年8月至今任本公司副总裁。目前兼任中国证券业协会财务会计与风险控制专业委员会委员。
徐海军1970年出生,大学本科学历。曾任河南证券上海业务部电脑部经理、花园路营业部副经理、紫荆山营业部经理、总经理助理兼深圳营业部经理及上海汇尔顿投资公司总经理助理。2004年1月至2018年1月历任公司信息技术总部总经理、合规管理总部总经理、合规总监及董事会秘书等职务。2016年9月至今任本公司副总裁。
李昭欣1969年出生,会计学专业,硕士学位,高级会计师、注册会计师、注册税务师、经济师。自1991年7月至2004年10月在河南省劳改局、河南省监狱管理局从事财务工作。2004年10月至2017年11月在河南省国资委工作,历任产权管理处副处长、规划发展处调研员、综合处(研究室)处长。2017年11月至今任本公司党委委员。2018年1月至今任本公司总会计师、财务负责人。
花金钟1972年出生,中共党员,管理学硕士,高级会计师、注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。自1993年11月至2001年4月在河南莱恩(集团)股份有限公司工作;2001年4月至2004年10月在中国长城资产管理公司郑州办事处工作;2004年10月至2018年3月在中国证监会河南监管局工作,历任上市公司监管处主任科员、副处长,办公室副主任,新业务监管处副处长,公司检查处处长,办公室(党务工作办公室)主任;2018年4月至今任公司合规总监,2018年12月至今代为履行公司首席风险官职责,2019年2月任公司副总裁。
赵慧文1977年出生,硕士研究生学历、注册会计师、资产评估师。曾任中国证监会稽查一局主任科员、中国证监会稽查局综合处副处长和处长、中国证监会发行监管部审核五处处长、中国证监会机构部监管六处处长。2018年10月加入本公司,自2019年1月至今任公司副总裁。
朱启本1964年出生,经济学硕士。曾任河南证券投资银行部项目经理和办公室主任助理。2002年11月至2015年12月历任本公司人力资源管理总部副总经理、总经理、总裁助理兼人力资源管理总部总经理、督查室主任及稽核负责人。2015年12月至2018年1月任本公司首席风险官。2018年1月至今任公司董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李兴佳河南投资集团董事、副总经理2010年6月
田圣春安阳钢铁股份有限公司副处长1998年7月
王立新渤海产业投资基金管理有限公司副总经理2013年6月
曹宗远河南投资集团金融管理部主任2016年6月
张宪胜安钢集团财务部部长2017年11月
谢俊生安阳经开副总经理2010年10月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
菅明军中州国际董事长2015年1月
河南省证券期货业协会会长2013年6月
常军胜中州国际董事2018年3月
上海证券交易所第四届理事会政策咨询委员会委员2018年3月
中国证券业协会理事2018年6月
河南省法学会金融法学研究会副会长2018年8月
深圳证券交易所理事会上市培育委员会委员2018年11月
李兴佳河南省天然气储运有限公司董事长2018年8月
张笑齐中州国际投资有限公司总经理2015年12月
北京懋源资本投资管理有限公司副总经理2014年3月
田圣春安钢自动化软件股份有限公司董事2018年9月
于泽阳平顶山天安煤业股份有限公司监事2010年5月
河南新大新材料股份有限公司董事2013年6月
陆正心珠海融泽通远投资管理合伙企业董事总经理2014年1月
袁志伟睿智行政服务有限公司董事总经理2014年8月
伟达资本有限公司董事2015年10月
象兴国际控股有限公司高级顾问2017年7月
宁金成郑州大学法学院教授,博士生导师2010年11月
深圳仲裁委員会仲裁员2012年5月
郑州仲裁委員会仲裁员2009年5月
河南师道律师事务所律师2016年11月
西安宏盛科技发展股份有限公司独立董事2019年1月
于绪刚北京大成律师事务所高级合伙人2004年1月
大丰港和顺科技股份有限公司独立董事2016年5月
华创阳安股份有限公司独立董事2016年12月
鲁智礼中原期货董事2008年3月
曹宗远中原信托有限公司董事2016年4月
河南投资集团担保有限公司执行董事2015年11月
河南资产管理有限公司董事2018年4月
中原豫泽融资租赁(上海)有限公司董事长2015年12月
河南豫泽融资租赁有限公司董事长2019年3月
中原资本国际控股有限公司董事2018年11月
中富支付服务有限公司执行董事2015年12月
张宪胜安阳钢铁股份有限公司监事2015年11月
谢俊生安钢集团永通球墨铸铁管有限责任公司董事2017年12月
项思英中海重工集团公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:0651)独立董事2008年5月
汇力资源(集团)有限公司(其股份于香港联交所上市,股票代码:01303)独立董事2017年9月
夏晓宁睿智金融集团有限公司高级顾问2012年9月
中国医疗网络有限公司独立董事2016年12月
朱建民河南中原大数据交易中心董事2017年2月
中国证券业协会证券经纪业委员会委员2018年4月
河南省证券期货基金业协会副会长2013年6月
朱军红中国证券业协会财务会计委员会委员2018年4月
徐海军中国证券业协会投资银行委员会委员2018年4月
河南省法学会商法学研究会副会长2017年7月
河南资产管理有限公司董事2017年8月
中州国际金融集团股份有限公司董事2017年10月
中州国际证券有限公司董事会主席2018年5月
中州国际融资有限公司董事会主席2017年10月
中州国际资产管理有限公司董事会主席2016年2月
中州国际期货有限公司董事2017年2月
中州国际控股有限公司董事2017年10月
中州金融控股有限公司董事2017年10月
中州咨询服务(深圳)有限公司董事2016年5月
花金钟河南省注册会计师协会常务理事2013年8月
郑州仲裁委員会仲裁员2014年6月
谢雪竹中国证券业协会自律监察委员会委员2018年4月
太平基金管理有限公司监事2013年1月
中证开元监事会主席2016年11月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事的薪酬与考核由董事会薪酬与提名委员会提出方案,董事会审议通过,股东大会审议决定;监事的薪酬与考核由监事会提出方案,由股东大会审议决定;高级管理人员的薪酬与考核由董事会薪酬与提名委员会提出方案,由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司内部董事、监事薪酬根据公司股东大会关于董监事薪酬决议,并结合公司经营业绩、岗位职责、工作表现及市场环境等因素确定。外部董事、监事薪酬由董事会薪酬与提名委员会根据行业市场水平制定方案,董事会审议通过,并经股东大会通过实施。公司高级管理人员薪酬及奖惩事项根据董事会决议并结合公司考核激励约束机制方案确定,高级管理人员薪酬发放严格按照国家关于薪酬延期支付相关规定执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员薪酬支付情况请参见本报告本节“一、持股变动情况及报酬情况”。 根据国家有关规定,结合个人意愿,董事李兴佳先生、张强先生、于泽阳
先生,监事王金昌先生于2016年7月起放弃领取其津贴,董事田圣春先生、监事曹宗远先生、张宪胜先生及谢俊生先生自任职起放弃领取其津贴,但仍将履行相关职责。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计人民币1,037.80万元(税前)

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
菅明军总裁离任工作调整
常军胜执行董事选举
总裁聘任
张强董事离任董事会换届
田圣春董事选举
于泽阳董事离任董事会换届
陆正心董事选举
苑德军独立董事离任董事会换届
张东明独立董事选举
王金昌监事离任工作调整
曹宗远监事选举
张宪胜监事选举
肖怡忱职工监事选举
朱军红总会计师、财务负责人离任工作调整
徐海军董事会秘书离任工作调整
李昭欣总会计师、财务负责人聘任
花金钟合规总监聘任
副总裁聘任
谢雪竹合规总监离任工作调整
副总裁离任工作调整
朱启本董事会秘书聘任
首席风险官离任工作调整
赵丽峰副总裁离任辞职
王静职工监事离任工作调整
首席风险官聘任
首席风险官离任身故
赵慧文副总裁聘任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

公司于2017年5月24日收到《关于中原证券股份有限公司实施责令改正等措施的决定》(编号:

河南证监局行政监管措施决定书[2017]10号)。公司高度重视,自查自纠并安排整改措施,持续进行整改完善工作。按照监管机构的要求,公司及时向河南证监局报送了专项书面整改报告,并在2017年8月和11月实施两次内部合规检查,向河南证监局报送了合规检查报告。

其余受处罚情况请参见本报告第五节“重要事项”“十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况”。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量2,475
主要子公司在职员工的数量362
在职员工的数量合计2,837
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别专业构成人数
经纪业务人员1,708
投行人员264
资产管理业务人员66
证券投资业务人员46
研究人员39
国际业务人员66
法律合规、风控及稽核审计人员74
信息技术人员63
财务人员74
行政及管理人员374
其他63
合计2,837
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士18
硕士615
本科1,903
专科及以下301
合计2,837

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司员工薪酬由基本工资、津贴、绩效奖金和福利构成。基本工资是薪酬构成中相对固定的部分,是员工基本收入。津贴包括特殊岗位津贴、专业技术人才津贴等,是基本工资的补充。绩效奖金从年度利润中提取,根据绩效考核结果进行分配,向业绩突出的业务一线及员工倾斜。

公司按照国家相关规定为员工建立社会保险、住房公积金等法定福利,同时为提高员工的福利保障水平,公司还为员工提供企业年金计划。

公司积极探索建立员工股权激励计划,研究筹划员工股权激励设计方案,将在外部法律政策环境允许的情况下,适时启动员工股权激励。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

为不断提升公司干部员工的专业能力和职业素养,公司建立了分层分类、统筹兼顾的培训计划。对经营管理人员重点开展以提高证券行业发展认知、管理理论与技能战略思维能力、经营管理能力等内容的培训;对各业务条线和部门的员工重点以强化业务知识、提高产品开发、营销技巧和服务能力等内容的培训。同时,鼓励员工通过自学、参加职业资格证书考试等方式进行自我学习,及时更新专业知识,特别是对考取保荐代表人、CFA、CIIA等资格的员工给予奖励。

报告期内,公司利用面授或移动网络培训方式,开展了多层级的员工培训、多元化的业务培训、多类型的合规培训及多种创新型培训项目,以提升员工职业技能和素养,配合公司战略发展。总部先后组织内训13场,累计完成184小时学习,有1,265人次参加内训;外训3,312课时,有313位员工参训;组织后续职业网络培训,人均学习课程数15课时,总体使用培训经费人民币601.03万元。公司组织实施一系列针对性、前瞻性较强的员工职业及业务培训项目,为员工综合素质、业务能力提升搭建进修平台,进而实现公司和员工共赢的良好局面。未来,公司将加大员工培训的力度和广度,注重培训工作的实用性,为公司持续发展提供源源不断的人力资源,培育更多的优秀员工。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数约1.6377万小时
劳务外包支付的报酬总额约23.88万元

七、其他

√适用 □不适用

(一) 委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况

证券经纪人是接受公司的委托,在公司授权范围内代理从事与经纪业务相关的客户招揽、客户服务等活动的公司员工以外的自然人,公司与证券经纪人签订委托代理合同。公司制定了完备的证券经纪人管理制度,包括证券经纪人的资格管理、委托合同管理、执业前培训和后续职业培训、证书管理与信息查询、执业行为规范、风险控制以及绩效考核与报酬支付等方面,实现了公司对证券经纪人的集中统一管理,证券营业部负责证券经纪人的日常管理。

报告期内,公司在证券经纪人基本管理制度有效运行的情况下,持续加强对分支机构证券经纪人业务的管理,深入了解各分支机构证券经纪人团队发展现状,优化证券经纪人日常管理相关流程。截止2018年底,公司证券经纪人数量达379人。

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

作为在中国大陆和香港两地上市的公众公司,公司严格遵守境内外上市地的法律、法规及规范性文件的要求,依法合规运作,始终致力维护和提升公司良好的社会形象。公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司治理准则》、《上市公司治理准则》、《企业管治守则》等法律法规以及监管规定,健全和完善公司治理,形成了股东大会、董事会、监事会、管理层之间分权制衡、各司其职的公司治理结构,确保了公司的规范运作。报告期内,公司严格遵守了《企业管治守则》全部守则条文,并达到了《企业管治守则》中所列明的绝大多数建议最佳常规条文的要求。

(一) 股东与股东大会

股东大会是公司的最高权力机构,股东通过股东大会行使权利。公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关规定,确保股东大会的召集、提案、通知、召开、表决等程序合法有效,并确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地位,能够充分行使自己的权利。

股东大会依法行使下列职权:

1、决定公司的经营方针和投资计划;

2、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事,决定有关董事、监事的报酬事项;

3、审议批准董事会的报告;

4、审议批准监事会的报告;

5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;

6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

7、对公司增加或者减少注册资本作出决议;

8、对公司发行债券作出决议;

9、对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;

10、修改《公司章程》;

11、聘任、解聘或者不再续聘会计师事务所;

12、审议批准应由股东大会批准的公司对外担保事项;

13、审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项;

14、审议批准变更募集资金用途事项;

15、审议股权激励计划;

16、审议批准公司董事、监事、高级管理人员或者员工的持股方案;

17、审议代表公司有表决权的股份百分之三以上(含百分之三)的股东的提案;

18、审议法律、行政法规、公司股票上市地证券监管规定和《公司章程》规定应由股东大会决定的其他事项。

股东大会作出决议须报国家证券监督管理部门审批的,经审批后生效;涉及公司登记事项变更的,应依法办理变更登记手续。

(二) 董事与董事会

公司董事会是公司的决策机构,向股东大会负责。公司严格依据《公司章程》及相关法律法规的规定制定了《董事会议事规则》,董事会召集、召开、议事方式和表决程序等严格按照《董事会议事规则》执行,确保董事会的规范运作。

董事会组成

公司董事会下设发展战略委员会、风险控制委员会、薪酬与提名委员会和审计委员会四个专门委员会。公司严格按照《公司章程》的规定聘任和变更董事,董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。根据《公司章程》规定,公司董事会由11名董事组成,董事由股东大会选举,董事会每届任期三年,董事任期届满可连选连任。截至报告期末,公司董事会有11名董事,2名执行董事(菅明军先生、常军胜先生),5名非执行董事(李兴佳先生、王立新先生、田圣春先生、张笑齐先生、陆正心先生),4名独立非执行董事(袁志伟先生、宁金成先生、于绪刚先生、张东明女士)。菅明军先生为公司董事长,常军胜先生为公司副董事长。董事、监事和高级管理人员彼此之间不存在任何关系(包括财政、业务、家族或其他重大或相关关系)。所有董事均具有担任证券公司和上市公司董事的任职资格。

报告期内,公司已为董事、监事、高级管理人员投保了董事、监事及高级管理人员责任险,管理董事、监事、高级管理人员在履职过程中可能产生的法律风险和监管风险,进一步促进董事、监事、高级管理人员充分履职、勤勉尽责。

自本公司上市以来,董事会一直符合《香港上市规则》有关委任至少三名独立非执行董事,且所委任的独立非执行董事必须占董事会成员人数至少三分之一的要求,本公司四名独立非执行董事的资格完全符合《香港上市规则》的规定。此外,本公司已收到所有独立非执行董事根据《香港上市规则》第3.13条就其各自的独立性出具的年度确认函。因此,本公司认为每名独立非执行董事均具备《香港上市规则》要求的独立性。

董事会职责

1、负责召集股东大会,并向股东大会报告工作;

2、在股东大会年会上报告并在年度报告中披露董事的履职情况,包括报告期内董事参加董事会会议的次数、投票表决等情况;

3、执行股东大会的决议;

4、决定公司的经营计划和投资方案;

5、制订公司的年度财务预算方案、决算方案;

6、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;

7、制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券 的方案;8、制订公司重大收购、收购本公司股份或合并、分立、解散及变更公司形式的方案;

9、决定公司内部管理机构的设置和分支机构的设立;

10、根据董事长的提名,聘任或者解聘公司总裁、合规总监、董事会秘书、稽核负责人及决定其报酬事项,并根据总裁的提名,决定聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人及其他高级管理人员并决定其报酬事项;

11、制订公司的基本管理制度;

12、制订《公司章程》修改方案;

13、制订聘任和解聘会计师事务所方案;

14、在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项;

15、听取公司总裁的工作汇报并检查总裁的工作;

16、听取合规总监关于公司合规状况的报告;

17、制定董事薪酬数额和发放方案,向股东大会提交董事绩效考核、薪酬情况专项报告;

18、评估及厘定公司达成策略目标时所愿意接纳的风险性质及程度,确保公司设立及维持合适及有效的风险管理及内部控制系统,以及持续监督公司的风险管理及内部控制系统,监督管理层对风险管理及内部控制系统的设计、实施及监察,并确保最少每年检讨一次公司及其附属公司的风险管理及内部控制系统是否有效;

19、法律法规、部门规章、规范性文件或《公司章程》规定的其他职权。

董事会作出前款决议事项,除第7、8、12项必须由三分之二以上的董事表决同意外,其余可以由半数以上的董事表决同意。

(三) 监事和监事会

公司监事会向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。公司监事会会议的召集、召开、议事方式和表决程序严格按照《监事会议事规则》执行,确保监事会的规范运作。

监事会组成

根据《公司章程》规定,公司监事会由9名监事组成,监事会每届任期三年,监事任期届满可连选连任。2018年1月12日,职工监事王静女士 因工作调动辞去公司监事职务;2018年2月26日,股东代表监事王金昌先生因工作调动,辞去公司监事职务。公司于2018年10月16日,召开2018年第二次临时股东大会,选举产生第六届监事会。公司第六届监事会由通过2018年第二次临时股东

大会选举产生的六名监事与工会委员会选举产生的三名职工代表监事共同组成。截至报告期末,公司监事会有9名监事,1名监事会主席(鲁智礼先生),3名股东代表监事(曹宗远先生、张宪胜先生、谢俊生先生), 2名独立监事(项思英女士、夏晓宁先生),3名职工代表监事(韩军阳先

生、张露女士、肖怡忱女士)。

监事会职责

1.检查公司财务;2.对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督,对违反法律法规、公司章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议;

3.当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时,要求董事、高级管理人员予以纠正;4.当董事会决议内容违反法律、行政法规或者中国证监会的规定时,要求董事会予以纠正;5.审核董事会拟提交股东大会的财务报告和利润分配方案等财务资料,发现疑问的,或者发现公司经营情况异常,可以进行调查;必要时,可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作,其合理费用由公司承担;

6.提议召开临时股东大会会议,在董事会不履行《公司法》规定的召集和主持股东大会会议职责时召集和主持股东大会会议;

7.向股东大会会议提出议案;

8.代表公司与董事交涉或者依法对董事、高级管理人员提起诉讼;

9.制定监事薪酬数额和发放方案,向股东大会提交监事绩效考核、薪酬情况专项报告;

10.法律法规、部门规章、规范性文件或公司章程规定的其他职权。

监事列席董事会会议,并对董事会决议事项提出质询或者建议。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月17日http://www.sse.com.cn/ http://www.hkexnews.hk2018年5月18日
2018年第一次A股类别股东会2018年5月17日http://www.sse.com.cn/ http://www.hkexnews.hk2018年5月18日
2018年第一次H股类别股东会2018年5月17日http://www.sse.com.cn/ http://www.hkexnews.hk2018年5月18日
2018年第一次临时股东大会2018年7月25日http://www.sse.com.cn/ http://www.hkexnews.hk2018年7月26日
2018年第二次临时股东大会2018年10月16日http://www.sse.com.cn/ http://www.hkexnews.hk2018年10月17日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司共召开股东大会5次,其中年度股东大会1次,临时股东大会2次,A股类别股东会1次、H股类别股东会1次,会议情况和决议内容如下:

1、公司2017年年度股东大会于2018年5月17日召开,会议审议通过了《关于选举常军胜先生为第五届董事会董事的议案》、《2017年度董事会工作报告》、《2017年度监事会工作报告》、《2017年下半年利润分配方案》、《2017年度报告及报告摘要》、《2017年度财务决算报告》、《关于续聘2018年度境内、境外审计机构的议案》、《2017年度董事薪酬及考核情况专项说明》、《2017年度监事薪酬及考核情况专项说明》、《关于2016年中原证券股份有限公司法定代表人(董事长)薪酬核定的提案》、《关于2016年中原证券股份有限公司总裁(执行董事)薪酬核定的提案》、《关于2016年中原证券股份有限公司监事会主席薪酬核定的提案》、《关于2018年度证券自营业务规模及风险限额议案》、《关于为子公司中州国际金融控股有限公司提供担保的议案》、《关于2018年预计日常关联/连交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于延长发行A股可转债有效期及发行相关授权期限的议案》、《关于选举第五届监事会监事的议案》,除审议上述议案外,会议还听取了《2017年度总裁工作报告》及《2017年度独立董事述职报告》;

2、公司2018年第一次A股类别股东会于2018年5月17日召开,会议审议通过了《关于延长发行A股可转债有效期及发行相关授权期限的议案》;

3、公司2018年第一次H股类别股东会于2018年5月17日召开,会议审议通过了《关于延长发行A股可转债有效期及发行相关授权期限的议案》;

4、公司2018年第一次临时股东大会于2018年7月25日召开,会议审议通过了《关于为公司董监高投保责任保险的议案》、《关于中原证券股份有限公司法定代表人2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司总裁2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司监事会主席2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原监事会主席周建中2015年度薪酬确认的议案》;

5、公司2018年第二次临时股东大会于2018年10月16日召开,会议审议通过了《2018年上半年利润分配议案》、《关于选举第六届董事会董事的议案》、《关于选举第六届董事会独立董事的议案》、《关于选举第六届监事会监事的议案》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
菅明军12128004
常军胜441002
李兴佳12118105
王立新12118101
张强1077300
田圣春221000
于泽阳1098103
张笑齐12119101
陆正心221000
苑德军10107000
袁志伟12128005
宁金成12118104
于绪刚12128001
张东明221000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 董事会会议情况

√适用 □不适用

报告期内,公司董事会共召开12次会议,会议情况和和决议内容如下:

1、公司第五届董事会第四十五次会议于2018年1月9日召开,会议审议通过了《中原证券股份有限公司关于总裁薪酬标准的议案》;

2、公司第五届董事会第四十六次会议于2018年1月18日召开,会议审议通过了《关于变更董事会秘书的议案》、《关于聘任首席风险官的议案》、《关于制订<中原证券股份有限公司内部控制评价制度>的议案》;

3、公司第五届董事会第四十七次会议于2018年1月29日召开,会议审议通过了《关于变更总会计师、财务负责人的议案》、《关于确定2018年度风险偏好和风险容忍度的议案》;

4、公司第五届董事会第四十八次会议于2018年3月7日召开,会议审议通过了《关于<公司控股股东提名常军胜先生为第五届董事会董事候选人>的议案》;

5、公司第五届董事会第四十九次会议于2018年3月29日召开,会议审议通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度总裁工作报告》、《2017年度独立董事述职报告》、《截至2017年12月31日止年度之业绩公告》、《2017年度报告及报告摘要》、《董事会审计委员会2017年度工作报告》、《董事会风险控制委员会2017年度工作报告》、《董事会发展战略委员会2017年度工作报告》、《董事会薪酬与提名委员会2017年度工作报告》、《2017年度社会责任报告》、《2017年度合规报告》、《2017年下半年利润分配方案》、《2017年度财务决算报告》、《关于续聘2018年度境内、境外审计机构的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于会计政策变更的

议案》、《2017年内部控制评价报告》、《2017年度董事薪酬及考核情况专项说明》、《关于2016年中原证券股份有限公司法定代表人(董事长)薪酬核定的提案》、《关于2016年中原证券股份有限公司总裁(执行董事)薪酬核定的提案》、《关于2016年中原证券股份有限公司副总裁、首席风险官薪酬核定的提案》、《关于“财富管理中心(产品管理总部)”和“研究室”名称及职责变更的议案》、《关于2018年度资产管理业务规模自有资金投入规模的议案》、《关于确定2018年度融资融券、股票质押、约定购回及转融通业务规模的议案》、《关于2018年度证券自营业务规模及风险限额议案》、《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于为子公司中州国际金融控股有限公司提供担保的议案》、《关于2018年预计日常关联/连交易的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于制定<中原证券股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度>的议案》、《关于延长发行A股可转债有效期及发行相关授权期限的议案》、《关于召开2017年度股东大会、2018年第一次A股类别股东会及2018年第一次H股类别股东会的议案》;

6、公司第五届董事会第五十次会议于2018年4月12日召开,会议审议通过了《关于变更合规总监的议案》、《关于合规管理总部和法律事务总部不再合署办公的议案》、《关于投资银行业务内部控制架构调整、投资银行条线部门新设、更名及职能调整的议案》;

7、公司第五届董事会第五十一次会议于2018年4月24日召开,会议审议通过了《中原证券股份有限公司2018年第一季度报告》;

8、公司第五届董事会第五十二次会议于2018年4月25日召开,会议审议通过了《关于变更公司总裁的议案》;

9、公司第五届董事会第五十三次会议于2018年6月8日召开,会议审议通过了《关于增选常军胜先生为公司第五届董事会专门委员会委员的议案》、《关于2018年度流动性管理风险限额设定的议案》、《关于为公司董监高投保责任保险的议案》、《关于修订<中原证券股份有限公司合规管理办法>、<中原证券股份有限公司合规考核管理办法>及<中原证券股份有限公司合规管理有效性评估实施办法>的议案》、《关于修订<中原证券股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》、《关于合理调整公司总裁薪酬结构的议案》、《关于中原证券股份有限公司法定代表人2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司总裁2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司常务副总裁朱建民2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁朱军红2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁徐海军2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁谢雪竹2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原副总裁赵继增2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原副总裁房建民2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原稽核总监安晓朗2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁赵丽峰2015年度薪酬确认的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于召开2018年第一次临时股东大会的议案》;

10、公司第五届董事会第五十四次会议于2018年8月29日召开,会议审议通过了《关于审议2018年半年度报告及报告摘要、截至2018年6月30日止6个月之中期业绩公告及2018年中期报告的

议案》、《关于推选第六届董事会董事候选人的议案》、《2018年上半年利润分配议案》、《关于计提信用减值准备的议案》、《关于设立资产管理总部、撤销上海资产管理分公司和设立后勤服务中心的议案》、《关于修订<中原证券股份有限公司关联(连)交易管理制度>的议案》、《关于召开中原证券股份有限公司2018年第二次临时股东大会的议案》;

11、公司第六届董事会第一次会议于2018年10月16日召开,会议审议通过了《关于选举菅明军为公司董事长的议案》、《关于选举常军胜为公司副董事长的议案》、《关于选举公司董事会审计委员会成员的议案》、《关于选举公司董事会发展战略委员会成员的议案》、《关于选举公司董事会薪酬与提名委员会成员的议案》、《关于选举公司董事会风险控制委员会成员的议案》、《关于聘任高级管理人员的议案》、《关于聘任证券事务代表的议案》;

12、公司第六届董事会第二次会议于2018年10月30日召开,会议审议通过了《2018年第三季度报告》、《关于加强科技创新工作实施方案》、《关于申请设立三家分支机构的议案》、《公司投资事项自查报告》、《关于处置公司闲置房产暨转让方案的议案》。

(四) 董事培训情况

公司高度重视董事的持续培训,确保董事对公司的运作及业务有适当的理解,确保董事了解中国证监会、上交所、香港联交所以及《公司章程》等相关法律法规所赋予的职责。

报告期内,公司对全体董事、监事进行了1次专题培训,并每月向董事、监事发送《工作月报》,使董事及时了解公司最新经营发展情况。董事具体培训情况如下:

1、2018年1月,公司组织公司董事学习《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》。

2、2018年6月,董事张强先生、于泽阳先生参加了2018年第一期河南上市公司董监高培训班。

3、2018年9月,董事菅明军先生、常军胜先生参加中国证券业协会举办的证券从业人员后续培训。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当

披露具体情况

√适用 □不适用

(一) 董事会专门委员会构成

本公司第六届董事会下设发展战略委员会、风险控制委员会、薪酬与提名委员会和审计委员会。委员会在议事规则规定的职责权限范围内协助董事会开展工作,对董事会负责,并报告工作。

截至本报告日公司董事会专门委员会组成情况如下:

1、发展战略委员会

主任委员:菅明军

委员:常军胜、李兴佳、王立新、田圣春

2、风险控制委员会

主任委员:菅明军委员:张笑齐、宁金成

3、薪酬与提名委员会

主任委员:袁志伟委员:常军胜、陆正心、宁金成、于绪刚4、审计委员会主任委员:张东明委员:袁志伟、田圣春

(二) 董事会专门委员会职责及召开会议情况

、发展战略委员会履职情况:

发展战略委员会的主要职责权限为:对公司中长期发展战略规划进行研究并提出建议;对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议;对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议;对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议;董事会授权的其他职责。

报告期内,发展战略委员会召开一次会议。会议审阅通过了《2017年度董事会工作报告》、《2017年度总裁工作报告》、《董事会发展战略委员会2017年度工作报告》、《2017年度社会责任报告》、《关于2018年度资产管理业务规模自有资金投入规模的议案》、《关于确定2018年度融资融券、股票质押、约定购回及转融通业务规模的议案》、《关于2018年度证券自营业务规模及风险限额议案》、《关于公司“财富管理中心(产品管理总部)”和“研究室”名称及职责变更的议案》,提交董事会审议。

、风险控制委员会履职情况:

风险控制委员会的主要职责权限为:对合规管理和风险管理的总体目标、基本政策进行审议并提出意见;对合规管理和风险管理的机构设置及其职责进行审议并提出意见;对需董事会审议的重大决策的风险和重大风险的解决方案进行评估并提出意见;对需董事会审议的合规报告和风险评估报告进行审议并提出意见;检讨本公司的风险管理及内部控制系统;制订本公司的企业管治政策,检查其实施情况,并向董事会提出建议;检查并监督董事及高级管理人员的培训及持续专业发展;检查并监督本公司在遵守法律及监管规定方面的政策及其实施情况;制定、检查并监督员工及董事的职业行为准则及合规手册(如有);《公司章程》规定的其他职责。风险控制委员会积极履行职责,重点研究公司的合规管理和风险管理事宜,为董事会决策提供支持。

报告期内,风险控制委员会召开一次会议。审阅通过了《董事会风险控制委员会2017年度工作报告》、《2017年度内部控制评价报告》、《2017年度合规报告》,提交董事会审议。

、薪酬与提名委员会履职情况:

薪酬与提名委员会主要职责是研究、拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序,推荐独立董事候选人和经营管理的主要负责人人选,对其他董事候选人和高级管理人员人选的资格条件进行审查并提出建议;研究、审查董事、高级管理人员的绩效考核与薪酬管理制度,并监督其执行情况;对董事、高级管理人员进行绩效考核;《公司章程》规定的其他职责。报告期内,薪酬与提名委员会主要就公司董事长、总裁薪酬相关事宜及董事长兼任总裁职务事宜召开九次会议,情况如下:

(1)2018年1月8日,薪酬与提名委员会召开2018年第一次会议,审阅通过了《关于总裁薪酬标准的议案》,提交董事会审议。

(2)2018年1月17 日,薪酬与提名委员会召开2018年第二次会议,审阅通过了《关于变更董事会秘书的议案》、《关于聘任首席风险官的议案》,提交董事会审议。

(3)2018年1月28 日,薪酬与提名委员会召开2018年第三次会议,审阅通过了《关于变更总会计师、财务负责人的议案》,提交董事会审议。

(4)2018年3月6日,薪酬与提名委员会召开2018年第四次会议,审阅通过了《关于<公司控股股东提名常军胜先生为第五届董事会董事候选人>的议案》,提交董事会审议。

(5)2018年3月28 日,薪酬与提名委员会召开2018年第五次会议,审阅通过了《董事会薪酬与提名委员会2017年度工作报告》、《2017年度董事薪酬及考核情况专项说明》、《关于2016年中原证券股份有限公司法定代表人(董事长)薪酬核定的提案》、《关于2016年中原证券股份有限公司总裁(执行董事)薪酬核定的提案》、《关于2016年中原证券股份有限公司副总裁、首席风险官薪酬核定的提案》,提交董事会审议。

(6)2018年4月9日,薪酬与提名委员会召开2018年第六次会议,审阅通过了《关于变更合规总监的议案》、《关于合规管理总部和法律事务总部不再合署办公的议案》、《关于投资银行业务内部控制架构调整、投资银行条线部门新设、更名及职能调整的议案》,提交董事会审议。

(7)2018年4月24日,薪酬与提名委员会召开2018年第七次会议,审阅通过了《关于变更公司总裁议案》,提交董事会审议。

(8)2018年6月7日,薪酬与提名委员会召开2018年第八次会议,审阅通过了《关于合理调整公司总裁薪酬结构的议案》、《关于中原证券股份有限公司法定代表人2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司总裁2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司常务副总裁朱建民2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁朱军红2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁徐海军2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁谢雪竹2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券

股份有限公司原副总裁赵继增2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原副总裁房建民2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原稽核总监安晓朗2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司副总裁赵丽峰2015年度薪酬确认的议案》,提交董事会审议。

(9)2018年8月28 日,薪酬与提名委员会召开2018年第九次会议,审阅通过了《关于推选第六届董事会董事候选人的议案》,提交董事会审议。

、审计委员会履职情况:

审计委员会的主要职责权限为:监督、评价公司内部的稽核和审计工作;提议聘请、续聘或更换外部审计机构;按照适用标准审核及监督外部审计机构的独立性及客观性,以及审核过程的有效性;负责内部审计与外部审计之间的沟通;审核公司的财务信息及披露;监管公司的财务申报制度、风险管理及内部控制系统;《公司章程》规定的其他职责。

报告期内,审计委员会共召开四次会议,主要就公司截至2017年12月31日止年度之业绩公告、2017年度报告、2017年度利润分配、续聘境内外审计机构、董事会审计委员会2017年度工作报告等事宜进行了讨论,并向董事会提出了建议。报告期内,审计委员会会议情况如下:

(1)2018年3月28日,审计委员会召开2018年第一次会议,审阅通过《2017年度报告及报告摘要》、《董事会审计委员会2017年度工作报告》、《2017年度合规报告》、《2017年下半年利润分配方案》、《2017年度财务决算报告》、《关于续聘2018年度境内、境外审计机构的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《2017年内部控制评价报告》、《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于为子公司中州国际金融控股有限公司提供担保的议案》、《关于2018年预计日常关联/连交易的议案》,并提交董事会审议,会议还听取了公司2017年审计工作情况及2018年审计工作计划,提交董事会审议。

(2)2018年4月22日,审计委员会召开2018年第二次会议,审阅通过《2018年第一季度报告》,提交董事会审议。

(3)2018年8月28 日,审计委员会召开2018年第三次会议,审阅通过《关于中原证券股份有限公司2018年半年度报告及报告摘要、截至2018年6月30日止中期业绩及2018年中期报告的议案》、《2018年上半年利润分配议案》、《关于计提信用减值准备的议案》、《关于修订<中原证券股份有限公司关联(连)交易管理制度>的议案》,提交董事会审议。

(4)2018年10月29日,审计委员会召开2018年第四次会议,审阅通过《2018年第三季度报告》,提交董事会审议。

报告期内,董事会专门委员会各位委员均出席了其各自所属专门委员会的所有会议。

五、 监事履行职责情况

(一) 监事参加监事会和股东大会的情况

监事 姓名是否独立监事参加监事会情况参加股东大会情况
本年应参加监事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
鲁智礼662005
曹宗远443002
张宪胜432101
谢俊生663001
项思英652101
夏晓宁652104
韩军阳662005
张露663005
肖怡忱662005
年召开监事会会议次数6
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数2
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 监事会会议情况

监事会根据相关法规及《公司章程》履行相关职责。报告期内,监事会共召开6次会议。会议主要情况如:

1、2018年3月29日,召开第五届监事会第二十次会议。审议通过《2017年度监事会工作报告》、《关于2017年下半年利润分配方案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于会计政策变更的议案》、《2017年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于2018年预计日常关联/连交易的议案》、《2017年度社会责任报告》、《截至2017年12月31日止年度之业绩公告》、《2017年度报告及报告摘要》、《关于2016年监事会主席薪酬核定的提案》、《2017年度监事薪酬及考核情况专项说明》,《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于选举第五届监事会监事的议案》、《2017年度合规报告》、《2017年度内部控制评价报告》,同时听取了《2017年度稽核报告》、《2017年度风险管理报告》;

2、2018年4月24日,召开第五届监事会第二十一次会议。审议通过《中原证券股份有限公司2018年第一季度报告》;

3、2018年6月8日,召开第五届监事会第二十二次会议。审议通过《关于中原证券股份有限公司监事会主席2015年度薪酬确认的议案》、《关于中原证券股份有限公司原监事会主席周建中2015年度薪酬确认的议案》;

4、2018年8月29 日,召开第五届监事会第二十三次会议。审议通过《关于审议2018年半年度报告及报告摘要、截至2018年6月30日止6个月之中期业绩及2018年中期报告的议案》、《关于推选第六届监事会监事候选人的议案》、《2018年上半年利润分配预案》、《关于计提信用减值准备的议案》、《中原证券股份有限公司监事会对董事、监事、高管人员履职评价办法(试行)》、《中原证券股份有限公司监事会财务检查工作办法(试行)》;

5、2018年10月16日,召开第六届监事会第一次会议。审议通过《关于选举鲁智礼为中原证券股份有限公司监事会主席的议案》、《关于中原证券股份有限公司监事会设立履职监督评价委员会的议案》、《关于中原证券股份有限公司监事会设立财务监督检查委员会的议案》、《关于选举中原证券股份有限公司监事会履职监督评价委员会成员的议案》、《关于选举中原证券股份有限公司监事会财务监督检查委员会成员的议案》;

6、2018年10月30日,召开第六届监事会第二次会议,审议通过《2018年第三季度报告》。

(三) 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持

自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划√适用 □不适用

本公司于2014年3月10日与河南投资集团订立避免同业竞争协议(“避免同业竞争协议”),据此,河南投资集团承诺,除已由除外业务公司完成或正在进行的业务外,河南投资集团及其控股企业(定义见避免同业竞争协议)在中国境内和境外单独或与他人,不会以任何形式直接或间接从事或参与、协助从事或参与任何与公司的主营业务构成或可能构成竞争的业务。河南投资集团已向本公司作出确认,于报告期内河南投资集团已遵守避免同业竞争协议之条款。独立非执行董事已在报告期内就遵守和执行避免同业竞争协议作出的决定,并已对避免同业竞争协议进行年度检阅,确认河南投资集团已充分遵守该协议并无任何违约情形。

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司严格执行高级管理人员的考评机制,完善干部考核评价体系,丰富干部评价内容,保证干部队伍战斗力。通过业绩考核、民主测评、个别谈话等方式,全面考核干部德、能、勤、绩、廉。加大考核结果的运用力度,对考核优秀干部提拔重用,对不符合任职条件的干部,严格执行公司有关制度,真正实现能者上、庸者下的用人机制,树立正确的用人导向。

对公司高级管理人员的目标考核,按季度和年度分别进行。完不成季度或年度经营目标和主要工作任务的,将分别对其进行批评警告、诫勉谈话、按照目标完成情况核减奖金或由公司研究后向董事会和河南省国资委提出建议予以降级。公司坚持高管激励与约束并重原则。高管人员年度目标任务完成情况及考核结果作为激励确定的基础,根据经董事会审议通过的《中原证券股份有限公司奖金分配实施方案》,确定高管人员绩效奖励,并在实施过程中,严格执行行业关于高管薪酬递延发放的有关要求。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制自我评价报告的具体内容详见公司与本报告同期在上交所网站披露的《中原证券股份有限公司2018年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

本公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)作为内部控制审计机构。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《中原证券股份有限公司内部控制审计报告》。

内部控制审计报告详见于公司与本报告同期在上交所网站披露的《中原证券股份有限公司2018年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

(一) 内部控制责任声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,于内部控制评价报告基准日,公司未发现财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷。

(二) 建立财务报告内部控制的依据

公司依据财政部、证监会、中华人民共和国审计署、中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》、证监会发布的《证券公司内部控制指引》和上交所发布的《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等文件,结合公司实际情况,建立健全公司财务报告内部控制。

公司根据《企业内部控制基本规范》、《证券公司内部控制指引》以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定标准,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,研究确定了适用于本公司内部控制缺陷及具体认定标准。

报告期内,公司财务报告相关内部控制制度健全,运行情况良好,能够保障财务信息质量,确保公司年度财务报告符合会计准则要求,并能真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果等相关信息。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,报告期内,公司财务报告相关的内部控制不存在重大缺陷。

(三) 内部控制制度建设情况

公司自设立以来一直注重内部规章制度和管理体制的建设,从公司治理层面开始,自上而下的对各项业务及管理工作强化制度控制。公司以相关法律法规为依据,结合公司实际情况,综合考虑公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素,制定了较为全面的公司内部控制制度体系,并根据行业监管、业务发展和加强风险管理的要求,不断补充、修订和完善内部控制制度体系,基本涵盖了公司经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节,并得到有效执行。公司把内部控制建设始终贯穿于公司的经营发展之中,不断完善制度建设,强化制度执行,落实监督检查,确保公司持续健康发展。

十一、 公司合规管理体系建设情况

(一) 合规管理体系建设情况

报告期内,在监管部门的监管和指导下,公司始终将合规经营作为发展的首要目标,公司董事会和管理层高度重视合规管理工作,在公司全面推行合规文化,公司的合规风险控制能力逐渐增强,经营管理和执业行为的规范性逐步提高。

1. 建立健全合规管理组织架构。公司构建了董事会、合规总监、合规管理总部、各单位合规管理员四层级合规管理组织体系,及时在各部门、各分支机构、各层级子公司配备合规管理人员,明确了各层级合规管理机构及岗位的职责定位和沟通报告路径,建立了合规管理部门与其他内控部门的协同工作机制,对公司各业务条线、各单位的合规运作起到了有效的控制作用。

2. 持续完善公司合规管理制度体系。一是根据监管及公司内控管理要求,组织全面清理公司自成立以来至2018年2月底发布的各项规章制度。二是根据最新监管动态及公司实际,组织修订完善公司合规管理系列制度40余项,涉及合规管理、合规监督与检查、合规宣导与培训、合规考核与问责、合规履职保障、反洗钱、投行内核事务管理等,有效建立了公司合规管理制度体系。三是督促各单位持续优化所辖范围的合规管理机制与工作流程,将合规管理要求嵌入到各条线的制度流程当中,实现合规对具体业务的全流程控制,确保业务制度的精细化和可操作性。

(二) 合规部门完成的检查

2018年,根据监管和自律要求,结合公司经营管理实际及业务开展中的主要风险领域,组织开展涵盖公司证券经纪业务、证券自营业务、投资银行业务、资产管理业务、子公司业务及反洗钱业务等范畴在内的共计15项检查,有效识别并化解合规风险或隐患。

(三) 稽核部门工作开展情况

报告期内,公司内部审计继续以风险为导向,紧跟业务发展动态及监管要求,坚持纠错防弊、控制风险和提供管理建议的内审职能,重点对公司部分总部部门、分支机构和子公司进行了审计。报告期内,公司稽核审计部门共组织完成了72项稽核审计项目,包括总部职能部门常规审计项目2项;各部门、分支机构负责人经济责任审计项目17项;分支机构常规审计项目48项;子公司常规审计5项。组织开展公司年度内部控制评价1项。另外稽核审计部门与合规风控等部门组成联合检查组对公司部分业务进行专项检查。

通过稽核审计的监督检查,客观的反映了公司经营管理过程存在的一些问题,持续关注问题后续落实整改情况,深化审计沟通,不断提升被审计单位的风险防范意识和主动合规意识,促进公司进一步完善内部控制。

(四) 风险控制指标监控和补足机制建设情况

根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》等一系列相关规定,公司建立了以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系的动态监控与管理工作模式,严格按照中国证监会的规定对各项指标进行监控、预警和报告。不断优化净资本和流动性动态监控系统功能,确保动态监控系统能够有效支持公司净资本和流动性等风险控制指标的监控工作。根据中国证券业协会《证券公司压力测试指引》的要求,公司建立了完整的压力测试工作机制,定期、不定期开展压力测试工作。2018年在对净资本等各项指标进行监控和测算的基础上,定期分析、评价净资本对公司各项业务发展的支撑作用,研究和测试净资本的合理有效配置,为重点业务的开展预留充分的净资本支持,建立各项业务规模与净资本水平动态挂钩机制。2018年在上述一系列风险管理活动的基础上定期撰写《风险管理月报》,对公司财务及净资本的风险状况进行综合分析与评价,实现财务和净资本风险的有效控制。报告期内,公司净资本等各项主要风险控制指标均符合监管要求。

公司建立了动态的净资本等风险控制指标补足机制,当净资本等各项主要风险控制指标接近或达到证监会规定的预警标准时,公司将采用控制业务规模、调整资产结构、发行次级债、募集资本金等方式补充净资本等风险控制指标,有效保障公司净资本等各项主要风控指标持续达标。考虑到公司各业务进一步发展的需要,按照公司资本规划,公司于2017年1月3日回归A股上市后,进一步增强了资本实力。公司通过加强资本管理能力,提高资本质量,提升资本对各项业务发展的引导和约束作用,不断提高资本使用效率,以充足的资本保障各业务条线持续健康快速发展,实现股东价值最大化目标。

十二、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
中原证券股份有限公司 2013年公司债券13中原债1222992014/4/232019/4/2315.006.20单利按年付息上交所
中原证券股份有限公司 2016年次级债券(第一期)16中原011354182016/4/212019/4/2225.004.20单利按年付息上交所
中原证券股份有限公司 2016年次级债券(第二期)16中原021450852016/10/252018/10/2615.003.30单利按年付上交所
中原证券股份有限公司 2017年次级债券(第一期)17中原011456442017/7/252020/7/2615.005.15单利按年付息上交所
中原证券股份有限公司 2017年次级债券(第二期)17中原021456632017/11/162020/11/1710.005.49单利按年付息上交所
中原证券股份有限公司 2018年次级债券(第一期)18中原011503232018/4/262021/4/2715.005.58单利按年付息上交所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

报告期内,“13中原债”、“16中原01”、“17中原01”、“17中原02”均按时足额付息,“16中原02”2018年10月26日到期,按时兑付总息,“18中原01”未到兑付、兑息日,未发生兑付、兑息事宜。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

1、投资者适当性安排:“13中原债”的发行对象为(1)网上发行:持有证券登记机构开立的首位为A、B、D、F证券账户的社会公众投资者(法律、法规禁止购买者除外)。(2)网下发行:

在证券登记机构开立合格证券账户的机构投资者(法律、法规禁止购买者除外)。“16中原01”、“16中原02”、“17中原01”、“17中原02”、“18中原01”的发行对象为符合《证券公司次级债管理规定》要求的机构投资者。

2、“13中原债”为3+2年期,附第三年末(即2017年4月23日)发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。根据公司2017年第五届董事会第二十九次会议决议,决定不上调“13中原债”的票面利率,债券存续期后2年票面利率为6.20%。截至“13中原债”回售登记期结束,回售数量为零,债券持有人均未行使回售选择权,“13中原债”到期日为2019年4月23日。上述事项均按规定披露相关公告。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

(一) “13中原债”中介机构信息

债券受托管理人名称瑞信方正证券有限责任公司
办公地址北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼15层
联系人宋亚峰、刘潇潇
联系电话010-66538666
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址天津市和平区曲阜道80号

其他说明:

√适用 □不适用

(二) “16中原01”、“16中原02”中介机构信息

债券受托管理人名称华西证券股份有限公司
办公地址成都市高新区天府二街198号1107室
联系人罗一鸣
联系电话028-86158285
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址天津市和平区曲阜道80号

(三) “17中原01”、“17中原02”、“18中原01”中介机构信息

债券受托管理人名称华西证券股份有限公司
办公地址成都市高新区天府二街198号1107室
联系人罗一鸣
联系电话028-86158285
资信评级机构名称
办公地址

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

“13中原债”募集说明书约定的募集资金用途为补充公司营运资金,公司严格按照募集说明书约定的用途使用资金,募集资金扣除发行费用后,已全部用于补充公司营运资金,报告期末无余额。“16中原01”、“16中原02 ”、“17中原01”、“17中原02”、“18中原01”募集说明书约定的募集资金用途均为满足公司业务运营需要,调整公司债务结构,补充公司流动资金,公司严格按照各期债券募集说明书约定的用途使用资金,募集资金已全部用于补充公司流动资金,报告期末无余额。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

联合评级拟于2019年6月30日前为“13中原债”、“16中原01”、“16中原02”出具跟踪评级报告,跟踪评级报告将按规定在上交所网站披露。“17中原01”、“17中原02”、“18中原01”

未进行债项评级,无跟踪评级安排。报告期内,联合评级未对公司及公司债券进行不定期跟踪评级。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

(一) “13中原债”担保机构情况

“13中原债”由中债信用提供不可撤销的连带责任保证担保,根据中债信用官网披露的评级结果显示:主体信用等级为AAA,评级展望为稳定。截止报告期末,中债信用累计对外担保余额为1,068.79亿元,占其净资产的比例为12.92倍。截至报告期末,其主要财务指标如下:

财务指标2018年12月31日
净资产额(万元)827,138.64
资产负债率(%)40.85
净资产收益率(%)7.73
流动比率(倍)1.23
速动比率(倍)1.01

注:上述数据未经审计。

(二) 公司债券偿债计划及报告期内付息情况

、偿债计划

“13中原债”、“16中原01”、“16中原02”、“17中原01”、“17中原02”、“18中原01”的偿债计划均为在债券存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

、偿债保障措施

(1) 公司债券

报告期内,公司不断加强证券经纪业务、投资银行业务、证券自营业务、资产管理、融资融券、股票质押式回购等业务的发展力度,偿债能力和获取现金能力较强。公司严格按照财务制度进行资金管理,根据债务结构情况不断优化公司的资产负债管理、加强公司的流动性管理,制定年度及月度的资金使用计划,及时、足额地准备偿债资金并按时兑付;同时公司还通过充分发挥债券债权代理人的作用、严格执行《债券持有人会议规则》、保持良好的流动性、由中债信用提供担保、建立偿付工作小组等措施保障债券持有人的利益。报告期内,“13中原债”未出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况,因而未提高任意盈余公积比例和一般风险准备金比例,也未采取不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金、主要责任人员不得调离等偿债保障措施。

次级债券报告期内,公司通过持续完善公司治理结构和风险控制体系、充分发挥债券受托管理人作用、严格执行《债券持有人会议规则》、指定专门人员负责还本付息事宜及严格信息披露等措施保障债券持有人的利益。报告期内,公司未发生因经济环境急剧恶化或其他不可预见因素致使公司无法依靠自身营运产生的现金流偿付本期债券的情况,因而未采取通过变现等方式以较低成本筹集偿债资金和通过筹资弥补临时偿债资金缺口的保障措施。报告期内公司未出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息,因而未采取不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金、主要责任人员不得调离等偿债保障措施。

(三) 其他相关情况

公司严格按照法律法规的规定,聘请瑞信方正作为“13中原债”的债权代理人,聘请华西证券作为“16中原01”、“16中原02 ”、“17中原01”、“17中原02”、“18中原01”的受托管理人。瑞信方正按照签订之《中原证券股份有限公司(发行人)与瑞信方正证券有限责任公司(债权代理人)签订的债券债权代理协议》、华西证券按照签订之《中原证券股份有限公司2016年次级债券受托管理协议》和《中原证券股份有限公司2017年次级债券受托管理协议》,维护债券持有人的利益、严格执行信息披露要求;上述债券均设置专项偿债账户,专项偿债账户资金的提取使用与募集说明书的相关承诺保持一致。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用(一) 公司债券

瑞信方正在履行职责时并未存在与债券持有人利益冲突情况。报告期内,“13中原债”债权代理人瑞信方正严格按照《中原证券股份有限公司(发行人)与瑞信方正证券有限责任公司(债权代理人)签订的债券债权代理协议》的约定履行债权代理人职责。公司“13中原债”2018年受托管理事务报告尚未披露,报告将按要求于2019年6月30日前在上交所网站披露。

截至2018年4月末,公司2018年累计新增借款超过上年末净资产的20%,瑞信方正按规定披露了债权代理事务重大事项临时公告。

2018年7月20日,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》。2018年8月2日,公司收到中国证监会《行政处罚決定书》(〔2018〕76号)。瑞信方正按规定披露了债权代理事务重大事项临时公告。

瑞信方正与中原证券签订了债券债权代理协议,作为“13中原债”的主承销商及债权代理人。除上述关系外,债权代理人与发行人不存在可能影响其公正履行本期债权代理职责的其他利害关系。对于可能存在的利益冲突,债权代理人与发行人协商建立如下风险防范机制:

1、债权代理人将代表债券持有人,依照相关法律法规、部门规章的规定和《中原证券股份有限公司(发行人)与瑞信方正证券有限责任公司(债权代理人)签订的债券债权代理协议》的约定及债券持有人会议的授权行使权利和履行义务,维护债券持有人的最大利益及合法权益,不得与债券持有人存在利益冲突,但债权代理人在其正常经营过程中与债券持有人之间可能发生、存在的利益冲突除外。

2、债权代理人不得为本次债券提供担保,且债权代理人承诺,其与发行人发生的任何交易或对发行人采取的任何行为均不会损害债券持有人的权益。

3、债权代理人与发行人双方违反利益冲突防范机制给债券持有人造成损失的,债券持有人可依法提出赔偿申请。

(二) 次级债券

债券受托管理人在履行职责时并未存在与债券持有人利益冲突情况。报告期内,华西证券严格按照《中原证券股份有限公司2016年次级债券受托管理协议》和《中原证券股份有限公司2017年次级债券受托管理协议》的约定履行债权代理人职责。公司次级债券2017年受托管理事务报告尚未披露,报告将按要求于2019年6月30日前在上交所网站披露。

截至2018年4月末,公司2018年累计新增借款超过上年末净资产的20%,华西证券按规定披露了重大事项受托管理事务临时报告。

2018年7月20日,公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》。2018年8月2日,公司收到中国证监会《行政处罚決定书》(〔2018〕76号)。华西证券按规定披露了重大事项受托管理事务临时报告。

华西证券与中原证券签订了受托管理协议,作为“16中原01”、“16中原02”、“17中原01”、“17中原02”、“18中原01”的受托管理人;除上述关系外,受托管理人与发行人不存在可能影响其公正履行上述债券受托管理职责的其他利害关系。华西债券作为债券受托管理人在履行受托管理职责时可能存在的利益冲突情形如下:

债券受托管理人通过自身或代理人,在开展涉及投资银行活动(包括投资顾问、财务顾问、资产管理、研究、证券发行、交易和经纪)中,可能会使债券受托管理人本协议项下的职责与其它业务协议下的职责产生利益冲突;债券受托管理人其他业务部门或关联方可以在任何时候(i)向任何其他客户提供服务;(ii)从事与发行人或与发行人属同一集团的任何成员有关的任何交易或(iii)为与其利益可能与发行人或与发行人属同一集团的其他成员的利益相对立的人(“第三方”)的相关事宜行事,并可为自身利益保留任何相关的报酬或利润。为第三方提供服务、执行交易或

为第三方行事的债券受托管理人及其雇员使用发行人的保密信息或本次债券相关的保密信息来为第三方提供服务、执行交易或为第三方行事,可能会产生利益冲突。

为避免华西证券在履行受托管理职责时出现利益冲突情形,华西证券与中原证券约定的相关风险防范机制如下:

债券受托管理人已根据监管要求建立完善的内部信息隔离和防火墙制度,保证:(i)债券受托管理人承担本协议职责的雇员不受冲突利益的影响;(ii)债券受托管理人承担本协议职责的雇员持有的保密信息不会披露给与本协议无关的任何其他人;(iii)相关保密信息不被债券受托管理人用于本协议之外的其他目的;(iv)防止与本协议有关的敏感信息不适当流动,对潜在的利益冲突进行有效管理。

八、 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润1,180,463,489.161,525,677,451.31-22.63主要为利润总额减少所致
流动比率1.531.83-16.39
速动比率1.531.83-16.39
资产负债率(%)68.3264.985.14
EBITDA全部债务比5.047.55-33.25主要是EBITDA减少及全部债务增加所致
利息保障倍数1.101.88-41.49主要为利润总额减少所致
现金利息保障倍数4.42-6.13不适用主要是经营活动现金流量净额变动所致
EBITDA利息保障倍数1.171.97-40.61主要是EBITDA减少所致
贷款偿还率(%)1001000.00
利息偿付率(%)1001000.00

九、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

公司其他债券和债务融资工具主要包括:融资融券债权收益权转让、收益凭证、证金公司转融资等。报告期内,各项债券和债务融资工具均按照合同或相关约定按期足额付息兑付,未发生违约情况。

十、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截止报告期末,公司取得银行授信总额302亿元,已使用授信29亿元,所有授信均正常使用;报告期内,公司取得的各项银行借款不存在违约或延迟支付本息的情况。

十一、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照上述债券募集说明书的相关约定或承诺执行,不存在违反募集说明书约定和承诺的事项。

十二、 公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

报告期内,公司发生累计新增借款超过上年末净资产20%的重大事项,具体详见公司于2018年5月9日在上交所网站披露的公告(公告编号:2018-031);报告期内,公司完成回购部分H股股份,具体情况请参见本报告第六节“普通股份变动及股东情况”一、“普通股股本变动情况”;报告期内,公司收到河南省证监局《关于对中原证券股份有限公司实施责令改正等监督管理措施的决定》(河南证监局行政监管措施决定书〔2018〕1号),及中国证监会《行政处罚決定书》(〔2018〕76号),具体情况请参见本报告第五节“重要事项”“十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况”。

上述事项对公司经营情况和偿债能力无重大不利影响。除此之外,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的其他重大事项。

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2019BJA90168

中原证券股份有限公司全体股东:

一、 审计意见我们审计了中原证券股份有限公司(以下简称中原证券公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中原证券公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中原证券公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下:

1. 结构化主体合并事项
关键审计事项审计中的应对
中原证券公司发起设立若干集合资产管理计划、有限合伙企业等结构化主体,并在其中担任投资管理人或者持有权益。 截至2018年12月31日,纳入合并范围的结构化对于管理层对结构化主体合并的评估,我们执行的审计程序包括: ? 了解管理层确定结构化主体合并范围的评估过程及合并财务报表的编制过程,并
主体的总资产为人民币7.39亿元。管理层综合评估持有的权益以及作为结构化主体管理人的报酬是否使中原证券公司面临可变回报的影响重大,以判断中原证券公司是否作为主要责任人合并这些结构化主体。 我们将结构化主体合并范围的确定作为关键审计领域主要是因为中原证券公司管理层在评估并确定中原证券公司作为投资者是否控制结构化主体时做出了重要判断。 有关结构化主体合并范围的详情请参阅附注十、1对相关内部控制进行测试; ? 抽样获取相关资产管理计划、有限合伙企业的合同文档,了解结构化主体的设立目的和中原证券公司对结构化主体的参与程度,评价管理层在结构化主体决策中拥有的权利和义务; ? 检查结构化主体对风险和报酬的结构设计,评价管理层做出的因参与结构化主体的相关活动而拥有的对结构化主体的风险敞口及可变回报所作的判断,利用定性分析和对享有结构化主体的经济利益的比重及可变动性的计算结果,分析管理层做出的判断的合理性; ? 检查中原证券公司是否已按照企业会计准则的要求对已合并的结构化主体及未合并的结构化主体予以充分披露。
2. 融出资金、买入返售金融资产、债权投资和其他债权投资减值准备的确定
关键审计事项审计中的应对
截至2018年12月31日,中原证券公司融出资金、买入返售金融资产、债权投资和其他债权投资余额分别为人民币47.20亿元、人民币89.17亿元、人民币6.94亿元和人民币7.26亿元,已确认的减值准备余额总计为3.25亿元。 管理层运用预期损失模型计量预期信用损失。对于阶段一和阶段二的上述金融资产,管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的计量模型评估减值准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融资产,管理层通过预估未来金融资产的现金流量,计量减值准备。我们就管理层减值评估执行的审计程序包括: ? 我们了解和评价了上述金融资产在审批、监控、分类流程以及减值准备计提等方面的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性; ? 检查管理层作出的上述金融资产信用风险自初始确认后是否显著增加的判断以及是否已发生信用减值的判断的合理性。选取样本执行审阅程序,检查融出资金和买入返售金融资产的抵押物数量及抵押物价值;对债权投资的外部评级、负面信息进行查询;
针对不同类型的产品,预期信用损失计量模型所包含的重大管理层判断和假设主要包括:判断信用风险显著增加的标准;选择计量预期信用损失的适当模型和假设;在计量预期信用时确定需要使用的前瞻性信息和权重。 中原证券公司就预期信用损失计量建立了相关的治理流程和控制机制。 由于中原证券公司的预期信用损失计量模型使用了复杂的模型,运用了大量的参数和数据,并涉及重大管理层判断和假设,且上述金融资产以及计提的减值准备金额重大,因此将其作为关键审计事项。 有关融出资金、买入返售金融资产、债权投资和其他债权投资的详情请参阅本节附注七、5、10、15、16。? 评价管理层评估减值准备时所用的预期信用损失模型和参数的可靠性,包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率、前瞻性调整及管理层调整等;我们检查了模型计量所使用的关键数据及参数,以评估其准确性和完整性;针对涉及主观判断的输入参数,我们进行了审慎评价,包括从外部寻求支持证据,比对内部记录; ? 我们在选取样本的基础上,评价已发生信用减值的金融资产违约损失率的合理性;检查了管理层基于债务人和担保人的财务信息、抵押物的市场价值而计算的损失准备;在相关数据可获取的情况下,考虑资产负债表日后发生的事项来评估相关金融资产的资产质量。
3、金融资产公允价值的评估
关键审计事项审计中的应对
于2018 年12月31日,中原证券公司以公允价值计量金融资产为147.20亿元,其中公允价值分类为第二层级和第三层级的金融资产分别为96.12亿元和17.79亿元。 中原证券公司金融资产的估值以市场数据和估值模型相结合为基础,其中估值模型通常需要大量可观察的或不可观察的输入值,输入值的确定会使用管理层估计。此外估值方法及估值模型的选择也涉及重大的管理层判断。 我们将金融资产公允价值的评估确定为关键审计事项是因为以公允价值计量的金融资产金额重大且部分金融资产公允价值的评估较为复杂,在确定估值方法或估值模型以及估值模型使用的输入值时涉及管理层判断的程度重大。 有关金融资产公允价值的详情请参阅本节附注十二。我们就管理层对金融资产估值执行的程序包括: ? 测试管理层对金融资产估值的控制政策,分析管理层估值控制政策的合理性及有效性; ? 选取样本,通过比较中原证券公司采用的公允价值与公开可获取的市场数据,评价属于第一层次公允价值计量的金融工具的估值; ? 对不同类别金融资产估值技术进行检查,评估所用估值方法及估值模型的合理性;同时,基于相关市场数据,对计量分类为第二层级和第三层级金融资产的公允价值采用的可观察输入值或不可观察输入值的合理性和适当性进行抽样评估;

四、 其他信息中原证券公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中原证券公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中原证券公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中原证券公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中原证券公司的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中原证券公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中原证券公司不能持续经营。

(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就中原证券公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:颜凡清
(项目合伙人)
中国注册会计师:崔巍巍
中国 北京二○一九年三月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位:中原证券股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
资产:
货币资金七、17,261,762,821.298,637,094,541.90
其中:客户资金存款4,654,821,536.055,845,016,371.42
结算备付金七、22,340,352,732.792,350,216,490.39
其中:客户备付金2,264,514,763.662,142,751,391.71
拆出资金七、440,000,000.00
融出资金七、54,720,497,886.266,352,970,795.89
衍生金融资产七、662,985,609.1559,937,640.59
存出保证金七、7282,711,359.27260,826,228.11
应收款项七、893,242,483.32100,459,566.63
应收利息449,077,223.16
买入返售金融资产七、108,916,568,714.289,207,017,252.98
持有待售资产七、11233,584.73
金融投资:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产七、127,622,502,695.46
交易性金融资产七、1413,931,755,971.28
债权投资七、15693,894,034.07
可供出售金融资产七、132,947,069,537.72
其他债权投资七、16725,628,095.35
长期股权投资七、18948,412,703.30506,047,624.88
投资性房地产七、1918,105,219.6421,876,497.20
固定资产七、20217,063,279.75230,665,275.17
在建工程七、2111,974,256.957,541,922.85
无形资产七、22158,629,930.57164,389,756.59
商誉七、2322,041,691.1321,362,392.41
递延所得税资产七、24251,316,497.37161,341,507.05
其他资产七、251,498,106,075.061,521,070,731.39
资产总计42,155,282,945.5640,661,467,680.37
负债:
短期借款七、291,874,987,103.792,184,702,824.94
应付短期融资款七、304,674,228,782.842,863,870,000.00
拆入资金七、312,241,402,399.941,015,000,000.00
交易性金融负债七、33380,027,422.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益七、32361,418,021.45
的金融负债
衍生金融负债七、6470,687.56
卖出回购金融资产款七、3410,171,790,278.327,284,879,072.67
代理买卖证券款七、356,561,059,986.147,526,502,731.84
代理承销证券款七、36434,400,000.00
应付职工薪酬七、37337,210,087.85422,504,072.58
应交税费七、3859,563,461.0093,179,488.97
应付款项七、39323,196,318.10210,081,115.40
应付利息218,265,110.69
应付债券七、444,097,519,315.036,496,634,877.25
递延所得税负债七、243,461,155.9810,359,558.42
其他负债七、46155,796,916.8587,080,933.14
负债合计30,880,243,228.1029,209,348,494.91
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、473,869,070,700.003,923,734,700.00
资本公积七、493,756,106,523.533,834,851,234.06
其他综合收益七、5128,206,891.34-21,687,932.62
盈余公积七、52759,912,449.33759,323,041.28
一般风险准备七、531,298,870,167.261,273,612,926.64
未分配利润七、54238,731,987.53400,017,717.67
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计9,950,898,718.9910,169,851,687.03
少数股东权益1,324,140,998.471,282,267,498.43
所有者权益(或股东权益)合计11,275,039,717.4611,452,119,185.46
负债和所有者权益(或股东权益)总计42,155,282,945.5640,661,467,680.37

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计计机构负责人:郭良勇

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:中原证券股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
资产:
货币资金6,037,309,650.996,675,022,521.48
其中:客户资金存款4,217,811,321.465,242,931,171.78
结算备付金2,190,298,006.542,114,166,239.74
其中:客户备付金2,000,935,630.271,880,264,319.34
拆出资金40,000,000.00
融出资金4,358,080,069.765,722,069,384.20
存出保证金73,214,403.9295,317,426.22
应收款项41,728,053.1053,511,689.89
应收利息432,187,661.04
买入返售金融资产8,898,471,250.789,057,401,752.98
持有待售资产233,584.73
金融投资:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,435,180,733.50
交易性金融资产10,237,202,290.09
可供出售金融资产1,697,014,509.11
其他债权投资684,198,095.35
长期股权投资十九、14,241,019,659.583,986,105,568.13
投资性房地产28,094,582.5632,168,116.68
固定资产198,759,257.77210,565,333.25
在建工程11,974,256.957,541,922.85
无形资产154,070,884.22160,020,224.50
递延所得税资产184,810,940.88130,884,451.81
其他资产100,552,575.0298,537,374.41
资产总计37,440,017,562.2435,947,694,909.79
负债:
应付短期融资款4,674,228,782.842,863,870,000.00
拆入资金2,241,402,399.941,015,000,000.00
衍生金融负债470,687.56
卖出回购金融资产款10,171,790,278.327,284,879,072.67
代理买卖证券款5,857,973,868.436,907,717,585.61
代理承销证券款434,400,000.00
应付职工薪酬十九、2292,540,381.37359,130,469.66
应交税费14,636,413.6146,582,893.14
应付款项319,294,156.72200,864,287.64
应付利息216,163,494.83
应付债券4,097,519,315.036,496,634,877.25
递延所得税负债1,058,100.921,276,698.76
其他负债65,259,861.3554,650,715.42
负债合计27,735,703,558.5325,881,640,782.54
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,869,070,700.003,923,734,700.00
资本公积3,781,398,714.653,860,143,425.18
其他综合收益3,174,302.763,659,945.95
盈余公积759,912,449.33759,323,041.28
一般风险准备1,248,030,178.031,247,205,006.76
未分配利润42,727,658.94271,988,008.08
所有者权益(或股东权益)合计9,704,314,003.7110,066,054,127.25
负债和所有者权益(或股东权益)总计37,440,017,562.2435,947,694,909.79

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

合并利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业总收入1,649,661,561.682,147,620,089.37
利息净收入七、55259,733,035.86461,017,735.56
其中:利息收入1,291,897,620.911,269,523,349.35
利息支出1,032,164,585.05808,505,613.79
手续费及佣金净收入七、56735,357,326.29920,497,725.09
其中:经纪业务手续费净收入433,552,676.30594,540,070.36
投资银行业务手续费净收入116,558,366.14116,649,151.16
资产管理业务手续费净收入99,571,561.3191,611,726.88
投资收益(损失以“-”号填列)七、57476,463,589.98501,967,179.81
其中:对联营企业和合营企业的投资收益18,017,906.796,566,348.88
其他收益七、593,833,367.53
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、60-106,413,957.06-87,055,707.88
汇兑收益(损失以“-”号填列)-2,532,285.94-1,290,753.60
其他业务收入七、61283,220,101.28352,489,702.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、62383.74-5,792.24
二、营业总支出1,568,809,460.521,474,298,646.72
税金及附加七、6313,393,745.4615,908,568.94
业务及管理费七、641,002,555,662.611,071,767,642.98
资产减值损失七、6575,892,177.00
信用减值损失七、66287,683,309.10
其他资产减值损失七、6731,892,706.92
其他业务成本七、68233,284,036.43310,730,257.80
三、营业利润(亏损以“-”号填列)80,852,101.16673,321,442.65
加:营业外收入七、6923,139,610.1921,917,555.02
减:营业外支出七、702,874,430.2715,130,312.36
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)101,117,281.08680,108,685.31
减:所得税费用七、715,259,780.10158,945,969.39
五、净利润(净亏损以“-”号填列)95,857,500.98521,162,715.92
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)95,857,500.98521,162,715.92
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润65,787,558.62441,982,592.67
2.少数股东损益30,069,942.3679,180,123.25
六、其他综合收益的税后净额44,198,536.85-105,372,736.85
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额22,958,335.45-85,514,123.17
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益22,958,335.45-85,514,123.17
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动3,156,422.83
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-57,790,074.69
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备195,572.86
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额19,606,339.76-27,724,048.48
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额21,240,201.40-19,858,613.68
七、综合收益总额140,056,037.83415,789,979.07
归属于母公司所有者的综合收益总额88,745,894.07356,468,469.50
归属于少数股东的综合收益总额51,310,143.7659,321,509.57
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.020.11
(二)稀释每股收益(元/股)0.020.11

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

母公司利润表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业总收入935,392,962.931,435,156,790.82
利息净收入十九、396,188,927.01320,750,359.61
其中:利息收入1,052,663,654.681,091,384,811.49
利息支出956,474,727.67770,634,451.88
手续费及佣金净收入十九、4593,089,083.49781,077,856.06
其中:经纪业务手续费净收入369,215,343.74530,982,735.56
投资银行业务手续费净收入100,737,879.3591,764,254.13
资产管理业务手续费净收入69,845,551.8875,881,709.12
投资收益(损失以“-”号填列)十九、5256,457,710.52383,839,333.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,067,908.55-1,583,643.80
其他收益3,741,700.55
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)十九、6-45,707,113.00-82,004,856.75
汇兑收益(损失以“-”号填列)499,150.74-1,162,142.08
其他业务收入31,123,503.6232,660,847.16
资产处置收益(损失以“-”号填列)0-4,606.47
二、营业总支出1,036,545,140.45904,769,558.76
税金及附加11,040,684.1011,406,662.62
业务及管理费十九、7812,735,497.38875,907,278.09
资产减值损失15,960,858.71
信用减值损失211,400,525.40
其他业务成本1,368,433.571,494,759.34
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-101,152,177.52530,387,232.06
加:营业外收入21,500,709.866,052,526.04
减:营业外支出2,533,494.3115,071,159.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-82,184,961.97521,368,598.46
减:所得税费用-24,517,986.63105,975,540.81
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-57,666,975.34415,393,057.65
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-57,666,975.34415,393,057.65
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额3,294,531.72-41,067,369.59
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益3,294,531.72-41,067,369.59
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动3,156,422.83
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-41,067,369.59
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备138,108.89
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
七、综合收益总额-54,372,443.62374,325,688.06

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
收取利息、手续费及佣金的现金2,066,002,269.031,887,309,871.14
拆入资金净增加额1,226,402,399.94615,000,000.00
拆出资金净减少额40,000,000.00
回购业务资金净增加额2,871,402,737.92
返售业务资金净减少额123,241,354.26
融出资金净减少额1,924,035,871.66
代理承销证券收到的现金净额434,400,000.00
收到其他与经营活动有关的现金七、73495,712,784.441,087,200,286.57
经营活动现金流入小计8,746,797,417.254,023,910,157.71
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额306,111,825.42
为交易目的而持有的金融资产净增加额3,594,996,932.99
拆出资金净增加额40,000,000.00
回购业务资金净减少额1,464,069,076.64
融出资金净增加额283,872,364.39
代理买卖证券支付的现金净额965,442,745.702,841,426,912.43
代理承销证券支付的现金净额434,400,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金670,226,790.73275,954,854.54
支付给职工及为职工支付的现金721,224,991.85766,100,987.44
支付的各项税费149,189,319.67318,162,878.04
支付其他与经营活动有关的现金七、73619,795,907.551,881,489,170.86
经营活动现金流出小计7,155,276,688.498,177,188,069.76
经营活动产生的现金流量净额1,591,520,728.76-4,153,277,912.05
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益收到的现金35,045,136.49208,098,310.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,304,931.05609,023.10
投资活动现金流入小计36,350,067.54208,707,333.20
投资支付的现金1,002,378,508.29609,949,283.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金48,775,538.5188,889,044.06
投资活动现金流出小计1,051,154,046.80698,838,327.86
投资活动产生的现金流量净额-1,014,803,979.26-490,130,994.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金18,670,000.00821,307,789.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金18,670,000.00821,307,789.00
取得借款收到的现金1,876,249,633.391,468,256,626.13
发行债券收到的现金4,260,523,000.005,000,141,269.63
筹资活动现金流入小计6,155,442,633.397,289,705,684.76
偿还债务支付的现金7,274,610,824.944,943,690,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金706,814,066.681,337,136,822.86
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润27,519,449.3822,775,591.97
支付其他与筹资活动有关的现金七、73133,397,683.54564,240,388.24
筹资活动现金流出小计8,114,822,575.166,845,067,211.10
筹资活动产生的现金流量净额-1,959,379,941.77444,638,473.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,532,285.94-1,290,753.60
五、现金及现金等价物净增加额-1,385,195,478.21-4,200,061,186.65
加:期初现金及现金等价物余额10,987,311,032.2915,187,372,218.94
六、期末现金及现金等价物余额9,602,115,554.0810,987,311,032.29

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额181,694,332.16
收取利息、手续费及佣金的现金1,677,083,911.411,555,927,666.38
拆入资金净增加额1,226,402,399.94615,000,000.00
拆出资金净减少额40,000,000.00
融出资金净减少额1,674,578,345.55145,590,247.06
回购业务资金净增加额2,871,402,737.92
代理承销证券收到的现金净额434,400,000.00
收到其他与经营活动有关的现金79,406,511.3288,577,454.83
经营活动现金流入小计7,568,873,906.143,021,189,700.43
为交易目的而持有的金融资产净增加额3,004,048,295.61
拆出资金净增加额40,000,000.00
回购业务资金净减少额1,381,252,824.47
返售业务资金净增加额8,284,145.74
代理买卖证券支付的现金净额1,049,743,717.182,676,485,331.65
代理承销证券支付的现金净额434,400,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金605,718,837.37301,851,000.19
支付给职工及为职工支付的现金590,790,941.60668,739,995.92
支付的各项税费72,788,037.69254,230,909.31
支付其他与经营活动有关的现金98,456,030.97246,210,869.24
经营活动现金流出小计5,864,230,006.165,568,770,930.78
经营活动产生的现金流量净额1,704,643,899.98-2,547,581,230.35
二、投资活动产生的现金流量:
取得投资收益收到的现金9,484,008.99293,268,857.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,937,286.24517,157.03
投资活动现金流入小计11,421,295.23293,786,014.59
投资支付的现金669,943,668.971,432,639,316.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,726,488.9278,658,742.91
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计714,670,157.891,511,298,059.51
投资活动产生的现金流量净额-703,248,862.66-1,217,512,044.92
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金600,000,000.00
发行债券收到的现金4,260,523,000.004,999,889,745.44
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4,260,523,000.005,599,889,745.44
偿还债务支付的现金5,089,908,000.005,543,690,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金600,692,608.211,268,403,883.04
支付其他与筹资活动有关的现金133,397,683.54
筹资活动现金流出小计5,823,998,291.756,812,093,883.04
筹资活动产生的现金流量净额-1,563,475,291.75-1,212,204,137.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响499,150.74-1,162,142.08
五、现金及现金等价物净增加额-561,581,103.69-4,978,459,554.95
加:期初现金及现金等价物余额8,789,188,761.2213,767,648,316.17
六、期末现金及现金等价物余额8,227,607,657.538,789,188,761.22

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,923,734,700.003,834,851,234.06-21,687,932.62759,323,041.281,273,612,926.64400,017,717.671,282,267,498.4311,452,119,185.46
加:会计政策变更26,936,488.51589,408.0532,471.64-27,740,338.28-587,194.34-769,164.42
前期差错更正
其他
二、本年年初余额3,923,734,700.003,834,851,234.065,248,555.89759,912,449.331,273,645,398.28372,277,379.391,281,680,304.0911,451,350,021.04
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)-54,664,000.00-78,744,710.5322,958,335.4525,224,768.98-133,545,391.8642,460,694.38-176,310,303.58
(一)综合收益总额22,958,335.4565,787,558.6251,310,143.76140,056,037.83
(二)所有者投入和减少资本-54,664,000.00-78,733,683.5418,670,000.00-114,727,683.54
1.所有者投入的普通股18,670,000.0018,670,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-54,664,000.00-78,733,683.54-133,397,683.54
(三)利润分配25,224,768.98-199,332,950.48-27,519,449.38-201,627,630.88
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备25,224,768.98-25,224,768.98
3.对所有者(或股东)的分配-174,108,181.50-27,519,449.38-201,627,630.88
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)其他-11,026.99-11,026.99
四、本年年末余额3,869,070,700.003,756,106,523.5328,206,891.34759,912,449.331,298,870,167.26238,731,987.531,324,140,998.4711,275,039,717.46
项目2017年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,923,734,700.003,842,379,808.3963,826,190.55697,014,082.631,163,978,034.21891,183,507.88964,652,509.7511,546,768,833.41
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额3,923,734,700.003,842,379,808.3963,826,190.55697,014,082.631,163,978,034.21891,183,507.88964,652,509.7511,546,768,833.41
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)-7,528,574.33-85,514,123.1762,308,958.65109,634,892.43-491,165,790.21317,614,988.68-94,649,647.95
(一)综合收益总额-85,514,123.17441,982,592.6759,321,509.57415,789,979.07
(二)所有者投入和减少资本-24,158,682.75281,226,083.51257,067,400.76
1.所有者投入的普通股821,307,789.00821,307,789.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-24,158,682.75-540,081,705.49-564,240,388.24
(三)利润分配62,308,958.65109,634,892.43-933,148,382.88-22,775,591.97-783,980,123.77
1.提取盈余公积62,308,958.650-62,308,958.65
2.提取一般风险准备109,634,892.43-109,634,892.43
3.对所有者(或股东)的分配-761,204,531.80-22,775,591.97-783,980,123.77
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动
额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)其他16,630,108.42-157,012.4316,473,095.99
四、本年年末余额3,923,734,700.003,834,851,234.06-21,687,932.62759,323,041.281,273,612,926.64400,017,717.671,282,267,498.4311,452,119,185.46

法定代表人:菅明军 管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2018年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,923,734,700.003,860,143,425.183,659,945.95759,323,041.281,247,205,006.76271,988,008.0810,066,054,127.25
加:会计政策变更-3,780,174.91589,408.05825,171.272,514,807.70149,212.11
前期差错更正
其他
二、本年年初余额3,923,734,700.003,860,143,425.18-120,228.96759,912,449.331,248,030,178.03274,502,815.7810,066,203,339.36
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)-54,664,000.00-78,744,710.533,294,531.72-231,775,156.84-361,889,335.65
(一)综合收益总额3,294,531.72-57,666,975.34-54,372,443.62
(二)所有者投入和减少资本-54,664,000.00-78,733,683.54-133,397,683.54
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-54,664,000.00-78,733,683.54-133,397,683.54
(三)利润分配-174,108,181.50-174,108,181.50
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-174,108,181.50-174,108,181.50
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)其他-11,026.99-11,026.99
四、本年年末余额3,869,070,700.003,781,398,714.653,174,302.76759,912,449.331,248,030,178.0342,727,658.949,704,314,003.71
项目2017年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额3,923,734,700.003,838,825,951.7744,727,315.54697,014,082.631,159,972,464.65767,340,982.9910,431,615,497.58
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额3,923,734,700.003,838,825,951.7744,727,315.54697,014,082.631,159,972,464.65767,340,982.9910,431,615,497.58
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)21,317,473.41-41,067,369.5962,308,958.6587,232,542.11-495,352,974.91-365,561,370.33
(一)综合收益总额-41,067,369.59415,393,057.65374,325,688.06
(二)所有者投入和减少资本6,610,544.966,610,544.96
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他6,610,544.966,610,544.96
(三)利润分配62,308,958.6587,232,542.11-910,746,032.56-761,204,531.80
1.提取盈余公积62,308,958.650-62,308,958.65
2.提取一般风险准备87,232,542.11-87,232,542.11
3.对所有者(或股东)的分配-761,204,531.80-761,204,531.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)其他14,706,928.4514,706,928.45
四、本年年末余额3,923,734,700.003,860,143,425.183,659,945.95759,323,041.281,247,205,006.76271,988,008.0810,066,054,127.25

法定代表人:菅明军 主管会计工作负责人:常军胜 总会计师:李昭欣 会计机构负责人:郭良勇

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中原证券股份有限公司(以下简称公司)系在整合河南财政证券公司和安阳市信托投资公司所属营业部及安阳市财政证券公司、鹤壁市财政证券公司和焦作市国债服务部的基础上,经中国证券监督管理委员会《关于同意中原证券股份有限公司开业的批复》(证监机构字[2002]326号)和河南省人民政府《关于同意设立中原证券股份有限公司的批复》(豫股批字[2002]31号)批准设立的股份有限公司。公司于2002年11月8日在河南省工商行政管理局完成设立登记,领取了《营业执照》,注册资本为1,033,790,000.00元,其中:许继集团有限公司出资420,000,000.00元,占注册资本的40.627%;河南省经济技术开发公司出资363,618,400.00元,占注册资本的35.173%;河南省建设投资总公司出资100,000,000.00元,占注册资本的9.673%;安阳钢铁集团有限责任公司出资100,000,000.00元,占注册资本的9.673%;安阳市经济技术开发公司出资16,980,800.00元,占注册资本的1.643%;安阳市信托投资公司出资10,522,500.00元,占注册资本的1.018%;河南神火集团有限公司出资10,000,000.00元,占注册资本的0.967%;焦作市经济技术开发有限公司出资7,668,300.00元,占注册资本的0.742%;鹤壁市经济发展建设投资公司出资5,000,000.00元,占注册资本的0.484%。

2002年12月31日,根据中国证券监督管理委员会《关于同意中原证券股份有限公司开业的批复》(证监机构字[2002]326号)和河南省人民政府《河南省人民政府关于调整中原证券股份有限公司组建方案的函》(豫政函[2001]66号),公司与河南证券有限责任公司签订《证券类资产收购协议》,收购河南证券有限责任公司总部、19家证券营业部及11家证券服务部的证券类资产。

2003年1月,公司分别与驻马店市财政局、孟州市财政局和许昌市财政局签订《证券类资产收购协议》,收购三地财政局下属的驻马店市国债服务部、孟州市国债服务部和许昌市国债服务部。

2007年1月4日,安阳市人民政府出具《安阳市人民政府关于安阳市经发公司弥补原安阳信托参股中原证券资本金不足等事项的批复》(安政文[2007]3号),将安阳市信托投资公司持有公司的1,052.25万元股权划转给安阳市经济技术开发公司持有。

2008年6月,根据公司第五次股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准中原证券股份有限公司变更注册资本的批复》(证监许可[2008]94号)批准,公司新增注册资本999,725,700.00元,其中:全体股东以货币出资500,000,000.00元,未分配利润转增股本499,725,700.00元。2008年6月10日,根据中国证券监督管理委员会《关于核准中原证券股份有限公司股权变更的批复》(证监许可[2008]781号),河南投资集团有限公司受让河南省经济技术开发公司持有的公司71,525.36万元股权(占注册资本35.173%)以及河南省建设投资总公司持有的公司19,670.42万元股权(占注册资本9.673%)。本次增资、股权转让后,公司注册资本由1,033,790,000.00元变更为2,033,515,700.00元,其中:河南投资集团有限公司出资911,957,800.00元,占注册资本的44.846%;许继集团有限公司出资826,159,600.00元,占注册资

本的40.627%;安阳钢铁集团有限责任公司出资196,704,200.00元,占注册资本的9.673%;安阳市经济技术开发公司(2010年12月改建并更名为安阳经济开发集团有限公司)出资54,103,200.00元,占注册资本的2.661%;河南神火集团有限公司出资19,668,900.00元,占注册资本的0.967%;焦作市经济技术开发有限公司出资15,085,100.00元,占注册资本的0.742%;鹤壁市经济建设投资集团有限公司(2004年10月鹤壁市经济发展建设投资公司更名为鹤壁市经济建设投资总公司,鹤壁市经济建设投资总公司于2011年12月改建为鹤壁市经济建设投资有限公司,并于2012年3月更名为鹤壁市经济建设投资集团有限公司)出资9,836,900.00元,占注册资本的0.484%。本次增资业经中瑞岳华会计师事务所于2008年6月16日以中瑞岳华验字[2008]第2141号验资报告予以审验。

2011年6月1日,根据中国证券监督管理委员会河南监管局《关于同意中原证券股份有限公司变更持有5%以下股权股东的无异议函》(豫证监函[2011]111号),江苏省丝绸集团有限公司(后更名为江苏省苏豪控股集团有限公司)、广州立白投资有限公司、江苏惠友毛衫有限公司、深圳市广晟投资发展有限公司、张家港保税科技股份有限公司、中国平煤神马能源化工集团有限责任公司、河南省金龙实业有限公司和山东环球渔具股份有限公司分别受让许继集团有限公司持有公司的3,000万元、2,000万元、1,000万元、1,000万元、1,000万元、8,315.96万元、1,600万元和1,500万元股权。

2011年9月26日,经中国证券监督管理委员会《关于核准中原证券股份有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(证监许可[2011]1534号)批复,渤海产业投资基金管理有限公司(代表渤海产业投资基金)受让许继集团有限公司持有公司的60,800万元股权。

2012年4月6日,根据中国证券监督管理委员会河南监管局《关于中原证券股份有限公司变更持有5%以下股权股东的无异议函》(豫证监函[2012]41号)及股权转让协议,许继集团有限公司将其持有的公司2,400万股股份转让给许昌施普雷特建材科技有限公司。

2014年4月22日,中国证券监督管理委员会《关于核准中原证券股份有限公司发行境外上市外资股的批复》(证监许可[2014]438号),核准中原证券发行不超过598,100,000股境外上市外资股,每股面值人民币1元,全部为普通股。2014年6月24日,香港联合交易所有限公司(以下简称“香港联交所”)出具同意公司在香港联交所主板上市的同意函。2014年6月25日,公司发行的境外上市外资股(H股)598,100,000股在香港联交所主板上市交易,股票代码“1375.HK”,股票简称“中州证券”,本次H股发行完毕后,公司总股本增至2,631,615,700.00元。

2015年6月15日,公司2015年度第二次临时股东大会、第一次内资股类别股东会及第一次H股类别股东会会议审议通过《关于中原证券股份有限公司增发H股的议案》,同意公司新发行不超过592,119,000.00股H股股票。2015年7月21日,公司收到中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司增发境外上市外资股的批复》,核准公司增发不超过592,119,000.00股H股股份。于2015年8月3日合共592,119,000.00股H股已由公司按配售价每股H股4.28港元成功配发及发行予至少六名承配人。本次配售完成后,公司总股本增至3,223,734,700.00元。

2016年11月18日,公司2016年度第三次临时股东大会、第二次内资股类别股东会及第二次H股类股东会议作出决议,2016年11月25日公司经中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2868号),核准中原证券发行人民币普通股不超过700,000,000股,每股面值人民币1元。公司实际发行人民币普通股700,000,000股,每股面值人民币1元,发行完成后,公司总股本增至3,923,734,700元,2017年1月3日,公司A股在上交所挂牌上市。根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94号)和河南省国有资产监督管理委员会《关于中原证券股份有限公司发行A股国有股权管理方案及国有股转持的批复》(豫国资产权[2015]26号),按本次发行700,000,000股计算,国有股东河南投资集团有限公司、安阳钢铁集团有限责任公司、中国平煤神马能源化工集团有限责任公司、安阳经济开发集团有限公司、江苏省苏豪控股集团有限公司、河南神火集团有限公司、焦作市经济技术开发有限公司、深圳市广晟投资发展有限公司和鹤壁市经济建设投资集团有限公司分别将其持有的47,979,175股、10,348,840股、4,375,124股、2,846,433股、1,578,336股、1,034,804股、793,645股、526,112股和517,531股股份划转给全国社会保障基金理事会持有,上述9家划转由全国社会保障基金理事会持有的股份合计70,000,000股。

2017年5月22日,公司召开2016年度股东大会、2017年第一次A股类别股东会及2017年第一次H股类别股东会审议通过了《中原证券股份有限公司关于通过场内交易回购公司H股股票的议案》,公司拟通过场内股份回购的形式回购部分H股股票。2018年1月24日,公司收到中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司变更注册资本的批复》(证监许可[2018]144号),核准公司注册资本由3,923,734,700元变更为不低于3,798,731,800元。2018年5月18日,公司H股回购实施完毕。公司累计回购H股54,664,000股,分别占回购前公司H股股份总数和公司总股本的4.37%和1.39%。公司于2018年5月23日完成回购股份注销工作。2018年7月11日,公司完成工商变更登记手续,并取得了河南省工商行政管理局换发的《营业执照》,公司注册资本变更为3,869,070,700元。

公司法定代表人:菅明军。公司住所:郑州市郑东新区商务外环路10号。

公司属金融行业,经营范围包括:证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务。

公司的基本组织架构:股东大会是公司的权力机构,董事会是公司的决策机构,经理层是公司的执行机构,监事会是公司的监督机构,下设董事会办公室、监事会办公室、稽核审计总部、发展战略委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会、风险控制委员会、公司办公室、战略发展部、党委工作部、纪检监察室、群众工作部、人力资源管理总部、计划财务总部、资金运营总部、交易结算总部、信息技术总部、风险管理总部、法律事务总部、合规管理总部、经纪运营管理总部、零售业务总部、两融与衍生业务部、网络金融部、做市业务总部、证券研究所、质押融资部、战略客户部、资产托管总部、资产管理中心、金融市场部、后勤服务中心、资本市场一部、资本市场二部、投资银行运营管理总部、企业融资一部、企业融资二部、企业融资三部、企业融资四部、

企业融资五部、企业融资六部、企业融资七部、企业融资八部、企业融资九部、企业融资十部、企业融资十一部、债券及结构融资部、质量控制总部、融资管理部、郑州投行总部、并购融资部等职能部门。

截至2018年12月31日,公司拥有已批准设立并已开业的证券营业部88家;拥有已批准设立的分公司24家;拥有二级控股子公司5家,即中原期货股份有限公司(简称中原期货)、中鼎开源创业投资管理有限公司(简称中鼎开源)、中原股权交易中心股份有限公司(简称股权中心)、中州国际金融控股有限公司(简称中州国际)、中州蓝海投资管理有限公司(简称中州蓝海),三级控股子公司6家,即豫新投资管理(上海)有限公司(简称豫新投资)、河南中证开元创业投资基金管理有限公司(简称中证开元)、中州基石资本管理有限公司(简称中州基石)、河南省中原小额贷款有限公司(简称中原小贷,原名称为中州汇联信息技术服务(深圳)有限公司)、中州国际控股有限公司(简称中州国际控股)、中州咨询服务(深圳)有限公司(简称中州咨询),四级控股子公司1家,即中州国际金融集团股份有限公司(简称中州国际金融),五级控股子公司1家,即中州金融控股有限公司(简称中州金融控股),六级控股子公司6家,即中州国际证券有限公司(简称中州国际证券)、中州国际期货有限公司(简称中州国际期货)、中州国际投资有限公司(简称中州国际投资)、中州国际财务有限公司(简称中州国际财务)、中州国际融资有限公司(简称中州国际融资)、中州国际资产管理有限公司(简称中州国际资产管理)。2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

公司合并财务报表范围包括直接或间接控制的子公司和结构化主体,子公司中原期货、中鼎开源、股权中心、中州国际、中州蓝海的子公司及其控制的公司。

详见本节九、“合并范围的变更”及本节十、“在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括客户交易结算资金、金融工具、证券承销业务、受托资产管理业务、融资融券业务、买入返售与卖出回购款项、收入确认等。

1. 遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018 年12月31 日的合并财务状况和财务状况、2018 年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。

2. 会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围,子公司是指被母公司控制的主体,含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等。

在编制合并财务报表时,子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。

公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性

强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

公司外币业务按业务发生日的即期汇率近似的汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为

购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

(2)境外经营实体外币财务报表的折算方法

境外经营实体的外币资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率或近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益-外币报表折算差额”项目列示。

10. 金融工具

(1). 金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,同时形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的初始确认和计量

本公司成为金融工具的合同一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产及金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(2)金融资产的分类

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

(i)以摊余成本计量的金融资产;

(iii)公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;

(iii)公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产的分类取决于本公司管理该资产的业务模式及该资产的现金流量特征。

业务模式反映了本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括:以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理以及业务管理人员获得报酬的方式等。

金融资产的合同现金流量特征,是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。与基本借贷安排相一致的合同现金流量特征指相关金融工具在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始

确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),其合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。

本公司改变其管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日,是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。

本公司对债务工具资产和权益工具资产的分类具体如下:

①债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。本公司基于管理金融资产的业务模式及金融资产的合同现金流量特征,将债务工具划分为以下三种计量类别:

以摊余成本计量:如果本公司管理该金融资产是以收取合同现金流量为目标,且该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付,同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益,那么该金融资产按照摊余成本计量。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:如果本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流为目标又以出售该金融资产为目标,该金融资产的合同现金流量仅为对本金和利息的支付,同时并未指定该资产为以公允价值计量且其变动计入损益,那么该金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益核算。

以公允价值计量且其变动计入损益:对于不满足以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益条件的资产,本公司将其计入以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。

此外,在初始确认时如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。

②权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。在同时满足下列条件的情况下,本公司持有的金融资产属于权益工具:

a.该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

b.将来须用或可用发行人自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,发行人只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

本公司的权益工具投资全部分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产,但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产除外。本公司对上述

指定的政策为,将不以取得投资收益为目的的权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。

对于含嵌入式衍生工具的金融资产,在确定合同现金流量是否仅为对本金和利息支付时,将其作为一个整体进行分析。

(3)金融负债的分类

本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的负债,但以下情况除外:

①以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债:包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。

②由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融负债。当该转让不符合终止确认条件时,本公司根据该转让收取的对价确认金融负债,并在后续期间确认因该负债产生的所有费用。

③财务担保合同和贷款承诺。

(4)金融工具的后续计量

①以摊余成本计量的金融资产或负债

金融资产或负债的摊余成本以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整确定:a.扣除已偿还的本金;b.加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;c.扣除计提的累计信用减值准备(仅适于金融资产)。

实际利率是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不应当考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入;②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

债务工具:分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的利得或损失,除减值损失或利得和汇兑损益外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。但是采用实际利率法计算的该金融资产利息计入当期损益。该类金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

权益工具:将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本公司确定对其收取的权利成立时进行确认并计入当期损益。企业只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:①企业收取股利的权利已经确立;②与股利相关的经济利益很可能流入企业;③股利的金额能够可靠计量。

③以公允价值计量且其变动入当期损益的金融资产或负债

本公司将以公允价值计量且其变动入当期损益的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:

a.属于《企业会计准则第24号—— 套期会计》规定的套期关系的一部分。

b.是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,且按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第六十八条规定,该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(5)金融资产的减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列金融资产进行减值会计处理并确认损失准备:

①以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;

②租赁应收款;

③合同资产;

④本公司发行的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺和满足一定条件的财务担保合同。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司结合前瞻性信息进行预期信用损失评估,并在每个资产负债表日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映了以下各种要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失:

第1阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备;

第2阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,但并未将其视为已发生信用减值,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;

第3阶段:对于已发生信用减值的金融工具,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

-发行方或债务人发生重大财务困难;

-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

-债务人很可能破产或进行其他财务重组;

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

(6)金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

(7)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

1)金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时,参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。

2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11. 贵金属

□适用 √不适用

12. 应收款项(1). 应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用

对于应收账款,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

13. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本集团将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,

将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见本节 10.金融工具14. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售;

-出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议,预计出售将在一年内完成。

本公司按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)或处置组进行初始计量和后续计量,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失,计入当期损益

15. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司以预期信用损失为基础,对债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司结合前瞻性信息进行预期信用损失评估,并在每个资产负债表日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映了以下各种要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失:

第1阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备;

第2阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,但并未将其视为已发生信用减值,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;

第3阶段:对于已发生信用减值的金融工具,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

-发行方或债务人发生重大财务困难;

-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

-债务人很可能破产或进行其他财务重组;-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

16. 其他债权投资(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用

本公司以预期信用损失为基础,对其他债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

本公司结合前瞻性信息进行预期信用损失评估,并在每个资产负债表日确认相关的损失准备。对预期信用损失的计量反映了以下各种要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

对于纳入预期信用损失计量的金融工具,本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失:

第1阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备;

第2阶段:如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,但并未将其视为已发生信用减值,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;

第3阶段:对于已发生信用减值的金融工具,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

-发行方或债务人发生重大财务困难;

-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

-债务人很可能破产或进行其他财务重组;

-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。

17. 长期股权投资

√适用 □不适用

公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的,为公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

18. 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的建筑物。

公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。

公司投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下:

资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年折旧率(%)
营业用房屋40.005.002.38

当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

19. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值在2,000.00元以上的有形资产。

固定资产包括营业用房屋、非营业用房屋、简易房、建筑物、机器设备、动力设备、交通运输设备、电子设备、通讯设备、电器设备、安全防卫设备、办公设备,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用年限平均法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
营业用房屋年限平均法40.005.00%2.38%
非营业用房屋年限平均法35.005.00%2.71%
简易房年限平均法5.005.00%19.00%
建筑物年限平均法20.005.00%4.75%
机械设备年限平均法10.005.00%9.50%
动力设备年限平均法15.005.00%6.33%
通讯设备年限平均法5.005.00%19.00%
电子设备年限平均法5.005.00%19.00%
电器设备年限平均法5.005.00%19.00%
安全防卫设备年限平均法5.005.00%19.00%
办公设备年限平均法5.005.00%19.00%
其他运输设备年限平均法8.005.00%11.88%

公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

20. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

21. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

22. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

公司无形资产包括土地使用权、交易席位费、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

土地使用权从取得之日起,按其使用年限平均摊销;交易席位费、软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

23. 长期资产减值

√适用 □不适用

公司于每一资产负债表日对长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

24. 长期待摊费用

√适用 □不适用

公司长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

25. 附回购条件的资产转让

□适用 √不适用

26. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示,如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。

本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。

27. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、以及其他为获得职工提供的服务而给予的短期薪酬。公司应当在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或者相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加劳动和社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿、在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励员工自愿接受裁减而给予的补偿。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计和确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司员工在参加社会基本养老保险的基础上参加公司依据国家企业年金制度的相关政策建立的企业年金计划。公司年金所需费用由企业和职工共同缴纳。公司缴费每年不超过公司上年度工资总额的1/12。公司和参加人个人缴费之和不超过公司上年度工资总额的1/6。公司缴费比例与公司上年每股收益挂钩,具体缴费比例如下:

上年每股收益(元)缴费比例
<0.050
[0.05,0.06)4%
[0.06,0.07)5%
[0.07,0.08)6%
[0.08,0.09)7%
[0.09,0.1)8%
0.1及以上8.33%

如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。

对于公司实施的职工内部退休计划,由于这部分职工不再为企业带来经济利益,比照辞退福利处理。在内退计划符合职工薪酬准则规定的确认条件时,按照内退计划规定,将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、公司拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为预计负债,计入当期损益。

28. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,公司将其确认为负债:该义务是公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计金额。

29. 股份支付

□适用 √不适用

30. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

31. 回购本公司股份

√适用 □不适用

本公司回购本公司自身权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

32. 收入

本公司收入在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品(指商品或服务)控制权时确认。取得相关商品控制权,是指客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

履约义务是指本公司向客户转让可明确区分商品或提供服务的承诺。既包括合同中明确的承诺,也包括客户基于本公司已公开宣布的政策、特定声明或以往的习惯做法等于合同订立时合理预期本公司将履行的承诺。

本公司于合同开始日,对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行约义务;否则,属于在某一时点履行约义务:

- 客户在本公司履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益。

- 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

- 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时,若本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件 (仅

取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)手续费及佣金收入

代理客户买卖证券的手续费收入,在证券买卖交易日确认收入。证券承销收入,于本公司完成承销合同中的履约义务时确认收入。受托客户资产管理业务收入,于受托管理合同到期,与委托单位结算时,按照合同规定的比例计算应由公司享受的收益或承担的损失,确认为当期的收益或损失。合同规定公司按约定比例收取管理费和业绩报酬费的,则分期确认管理费和业绩报酬收益。

发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务收入,根据合约条款,在本公司履行履约义务的过程中确认收入,或于履约义务完成的时点确认。

(2)利息收入

在相关的收入金额能够可靠计量,相关的经济利益能够收到时,按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率计算利息收入。

买入返售金融资产在当期到期返售的,按返售价格与买入价格的差额确认为当期收入;在当期没有到期的,期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入,实际利率与合同约定利率差别较小的,按合同约定利率确认为当期收入。

(3)投资收益

公司将处置交易性金融资产时其公允价值与初始入账金额之间的差额,确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。处置其他债权投资时,取得的价款与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额的和与该金融资产账面价值的差额,计入投资收益。

采用成本法核算的长期股权投资,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益;采用权益法核算的长期股权投资,根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

33. 合同成本√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,

本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

-该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

-该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

-本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

34. 利润分配

√适用 □不适用

根据《中华人民共和国公司法》规定,本公司按照法定财务报表税后净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计达到股本的50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本,法定盈余公积金转增股本后,其余额不得少于转增后股本的25%。

根据《金融企业财务规则》和证监机构字[2007]320号《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》的规定,按照当期净利润弥补亏损后的10%提取一般风险准备金;根据《证券法》和证监机构字[2007]320号的规定,按照当期净利润弥补亏损后的10%提取交易风险准备金。

为降低债券的偿付风险,经第四届董事会第十四次会议并经2013年度第六次临时股东大会审议通过,在债券存续期间提高任意盈余公积金比例和一般风险准备金比例,其中任意盈余公积金按照当期净利润弥补亏损后的5%提取,一般风险准备金按照当期净利润弥补亏损后的11%提取,在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将在债券剩余存续期间,任意盈余公积金按照当期净利润弥补亏损后的10%提取,一般风险准备金按照当期净利润弥补亏损后的12%提取。

35. 政府补助

与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确

规定补助对象,公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

36. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

37. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益,公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

38. 融资融券业务

√适用 □不适用

融资融券业务是指公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出,并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务,分为融资业务和融券业务两类。

公司融出的资金,确认应收债权,并确认相应利息收入。

公司融出的证券,不终止确认该证券,并确认相应利息收入。

公司对客户融资融券并代客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。39. 资产证券化业务

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

编制财务报表时,公司管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面价值发生重大调整的重要风险。

(1)金融资产减值准备

本公司以预期信用损失为基础,对债权投资、其他债权投资、开展融资类业务(含融资融券、约定购回、股票质押回购等)形成的资产,以及货币市场拆出(借出)资金或证券、应收款项和应收融资租赁款等进行减值处理并确认损失准备。

本公司基于上述金融资产的分类与性质,结合自身风险管理实践及减值指引的相关要求,以概率加权平均为基础,综合考虑货币时间价值和在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,建立预期信用损失模型计量上述金融工具的减值损失。预期信用损失模型的相关假设、参数、数据来源和计量程序均需本公司作出专业的判断,这些相关因素假设的变化会对金融工具的预期信用损失计算结果产生影响。

本公司采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计如违约概率、违约损失率及信用风险是否显著增加,需考虑所有合理且有依据的

信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(2)商誉减值准备

公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值,其计算需要采用会计估计。

如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订,修订后的毛利率低于目前采用的毛利率,公司需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订,修订后的税前折现率高于目前采用的折现率,公司需对商誉增加计提减值准备。

如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计,公司不能转回原已计提的商誉减值损失。

(3)递延所得税资产确认

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计,递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。

(4)固定资产、无形资产的可使用年限

公司至少于每年年度终了,对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时,则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。

(5)合并范围的确定

评估本公司是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素:(1)拥有对被投资者的权力;(2)通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报;及(2)有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化,则本公司需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。

对于本公司管理的结构化主体(如基金及资产管理计划等),本公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。若本公司对管理的结构化主体拥有控制权,则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。对于本公司以外各方持有的结构化主体份额,因本公司作为发行人具有合约义务以现金回购其发售的份额,本公司将其确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或应付款项。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第14号-收入》(以下简称“新收入准则”),本公司在编制2018年年度财务报表时已采用上述准则。第五届第四十九次董事会批准执行此准则对本公司的财务状况、经营成果及现金流量未产生重大影响。
财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》(以下简称“新金融工具准则”,修订前的上述准则另称为“原金融工具准则”),本公司在编制2018年年度财务报表时已采用新金融工具准则。第五届第四十九次董事会批准执行此准则构成了会计政策变更,且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本公司选择不对比较期间信息进行重述。金融资产和金融负债于首次施行日的账面价值调整计入当期的期初留存收益和其他储备。详见(3)。
财政部于2018年12月26日印发了《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕36号),对已执行新金融工具准则和新收入准则的金融企业财务报表格式做了修订和规范。本公司参照修订后的金融企业财务报表格式对本公司财务报表做了调整。第六届第六次董事会批准此项会计政策变更对本公司的财务报告不会产生重大影响。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)、首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
资产:
货币资金8,637,094,541.908,637,094,541.900.00
其中:客户资金存款5,845,016,371.425,845,016,371.420.00
结算备付金2,350,216,490.392,350,216,490.390.00
其中:客户备付金2,142,751,391.712,142,751,391.710.00
拆出资金40,000,000.0040,000,000.000.00
融出资金6,352,970,795.896,352,048,570.61922,225.28
衍生金融资产59,937,640.5959,937,640.590.00
存出保证金260,826,228.11260,826,228.110.00
应收款项100,459,566.63100,459,566.630.00
应收利息449,077,223.16449,077,223.160.00
买入返售金融资产9,207,017,252.989,207,213,253.48-196,000.50
金融投资:0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产7,622,502,695.467,622,502,695.46
交易性金融资产9,801,208,907.01-9,801,208,907.01
债权投资472,624,182.29-472,624,182.29
可供出售金融资产2,947,069,537.722,947,069,537.72
其他债权投资298,153,520.89-298,153,520.89
长期股权投资506,047,624.88506,047,624.880.00
投资性房地产21,876,497.2021,876,497.200.00
固定资产230,665,275.17230,665,275.170.00
在建工程7,541,922.857,541,922.850.00
无形资产164,389,756.59164,389,756.590.00
商誉21,362,392.4121,362,392.410.00
递延所得税资产161,341,507.05161,284,198.0557,309.00
其他资产1,521,070,731.391,520,869,823.32200,908.07
资产总计40,661,467,680.3740,662,897,615.53-1,429,935.16
负债:0.00
短期借款2,184,702,824.942,184,702,824.940.00
应付短期融资款2,863,870,000.002,863,870,000.000.00
拆入资金1,015,000,000.001,015,000,000.000.00
交易性金融负债363,617,121.03-363,617,121.03
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债361,418,021.45361,418,021.45
衍生金融负债470,687.56470,687.560.00
卖出回购金融资产款7,284,879,072.677,284,879,072.670.00
代理买卖证券款7,526,502,731.847,526,502,731.840.00
代理承销证券款434,400,000.00434,400,000.000.00
应付职工薪酬422,504,072.58422,504,072.580.00
应交税费93,179,488.9793,179,488.970.00
应付款项210,081,115.40210,081,115.400.00
应付利息218,265,110.69218,265,110.690.00
应付债券6,496,634,877.256,496,634,877.250.00
递延所得税负债10,359,558.4210,359,558.420.00
其他负债87,080,933.1487,080,933.140.00
负债合计29,209,348,494.9129,211,547,594.49-2,199,099.58
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)3,923,734,700.003,923,734,700.000.00
资本公积3,834,851,234.063,834,851,234.060.00
其他综合收益-21,687,932.625,248,555.89-26,936,488.51
盈余公积759,323,041.28759,912,449.33-589,408.05
一般风险准备1,273,612,926.641,273,645,398.28-32,471.64
未分配利润400,017,717.67372,277,379.3927,740,338.28
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,169,851,687.0310,169,669,716.95181,970.08
少数股东权益1,282,267,498.431,281,680,304.09587,194.34
所有者权益(或股东权益)合计11,452,119,185.4611,451,350,021.04769,164.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计40,661,467,680.3740,662,897,615.53-1,429,935.16

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

单位:人民币万元

项目按原金融工具准则列示的账面价值重分类重新计量按新金融工具准则列示的账面价值
2017年12月31日2018年1月1日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产762,250.27
加:自可供出售金融资产转入217,378.66
重新计量:由成本计量变为公允价值计量491.96
交易性金融资产980,120.89
可供出售金融资产294,706.95
转入交易性金融资产-217,378.66
转入债权投资-47,500.00
重新计量:预期信用损失准备-12.94
其他债权投资29,815.35
其他金融资产135,546.10
加:自可供出售金融资产转入47,500.00
重新计量:预期信用损失准备-257.67
债权投资及其他金融资产182,788.43
融出资金635,297.08-92.22635,204.86
买入返售金融资产920,701.7319.60920,721.33
合计2,748,502.13148.732,748,650.86

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
资产:
货币资金6,675,022,521.486,675,022,521.480.00
其中:客户资金存款5,242,931,171.785,242,931,171.780.00
结算备付金2,114,166,239.742,114,166,239.740.00
其中:客户备付金1,880,264,319.341,880,264,319.340.00
拆出资金40,000,000.0040,000,000.000.00
融出资金5,722,069,384.205,721,985,890.4583,493.75
存出保证金95,317,426.2295,317,426.220.00
应收款项53,511,689.8953,511,689.890.00
应收利息432,187,661.04432,187,661.040.00
买入返售金融资产9,057,401,752.989,057,597,753.48-196,000.50
金融投资:0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,435,180,733.505,435,180,733.50
交易性金融资产6,874,052,715.25-6,874,052,715.25
可供出售金融资产1,697,014,509.111,697,014,509.11
其他债权投资258,228,970.07-258,228,970.07
长期股权投资3,986,105,568.133,986,105,568.130.00
投资性房地产32,168,116.6832,168,116.680.00
固定资产210,565,333.25210,565,333.250.00
在建工程7,541,922.857,541,922.850.00
无形资产160,020,224.50160,020,224.500.00
递延所得税资产130,884,451.81130,834,714.4649,737.35
其他资产98,537,374.4198,537,374.410.00
资产总计35,947,694,909.7935,947,844,121.90-149,212.11
负债:0.00
应付短期融资款2,863,870,000.002,863,870,000.000.00
拆入资金1,015,000,000.001,015,000,000.000.00
衍生金融负债470,687.56470,687.560.00
卖出回购金融资产款7,284,879,072.677,284,879,072.670.00
代理买卖证券款6,907,717,585.616,907,717,585.610.00
代理承销证券款434,400,000.00434,400,000.000.00
应付职工薪酬359,130,469.66359,130,469.660.00
应交税费46,582,893.1446,582,893.140.00
应付款项200,864,287.64200,864,287.640.00
应付利息216,163,494.83216,163,494.830.00
应付债券6,496,634,877.256,496,634,877.250.00
递延所得税负债1,276,698.761,276,698.760.00
其他负债54,650,715.4254,650,715.420.00
负债合计25,881,640,782.5425,881,640,782.540.00
所有者权益(或股东权益):0.00
实收资本(或股本)3,923,734,700.003,923,734,700.000.00
资本公积3,860,143,425.183,860,143,425.180.00
其他综合收益3,659,945.95-120,228.963,780,174.91
盈余公积759,323,041.28759,912,449.33-589,408.05
一般风险准备1,247,205,006.761,248,030,178.03-825,171.27
未分配利润271,988,008.08274,502,815.78-2,514,807.70
所有者权益(或股东权益)合计10,066,054,127.2510,066,203,339.36-149,212.11
负债和所有者权益(或股东权益)总计35,947,694,909.7935,947,844,121.90-149,212.11

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4)、首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税所得额25%、16.5%
消费税应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率/征收率扣除当期允许抵扣的进项3%-17%
税后的余额计算
营业税应缴流转税税额1%、5%、7%
城市维护建设税应缴流转税税额3%
企业所得税应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
公司及所属境内子公司的企业所得税税率25%
所属香港子公司16.5%

(1)企业所得税根据《中华人民共和国企业所得税法》及《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告〉》(国家税务总局公告2012年第57号)的规定,公司执行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。

根据《中华人民共和国企业所得税法》,自2008年1月1日起,公司适用25%的企业所得税税率;中州国际金融控股有限公司及其附属香港地区子公司按照香港特别行政区相关规定适用16.5%的综合利得税税率。

(2)增值税

根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》(国务院令第362号)第三十八条和《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)有关规定,自2016年5月1日起,本公司的主营业务收入适用增值税,税率为6%。

根据财政部和国家税务总局与2017年6月30日发布的《关于资管产品增值税有关问题的通知》之规定,资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

根据财政部、国家税务总局《关于调整增值税税率的通知》(财税 [2018] 32 号)的规定,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%和10%,自2018 年5 月1 日起执行。2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币 金额外币金额折算率折人民币 金额
现金:266,231.90544,752.87
人民币255,608.151.0000255,608.15460,433.351.0000460,433.35
港元7,754.840.87626,794.7996,142.930.835980,366.84
加拿大元7605.03813,828.96760.005.20093,952.68
银行存款:7,261,496,589.398,619,162,264.85
其中:自有资金2,606,675,053.342,774,145,893.43
人民币2,235,939,415.281.00002,235,939,415.282,244,209,135.141.00002,244,209,135.14
美元6,632,643.446.863245,475,890.373,188,527.066.534220,834,473.51
港元370,208,617.320.8762324,376,790.50608,710,136.870.8359508,826,890.50
澳元47,228.134.8250227,875.7347,219.625.0928240,480.08
欧元83,478.587.8473655,081.464,474.867.802334,914.20
客户资金4,654,821,536.055,845,016,371.42
人民币4,522,173,742.851.00004,522,173,742.855,755,362,935.511.00005,755,362,935.51
美元1,876,009.456.863212,872,530.921,922,759.926.534212,563,697.87
港元135,975,105.410.8762119,141,387.3692,198,475.450.835977,069,627.61
欧元80,776.187.8473633,874.922,577.507.802320,110.43
其他货币资金:17,387,524.18
人民币17,387,524.181.000017,387,524.18
合计7,261,762,821.298,637,094,541.90

其中,融资融券业务:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币 金额外币金额折算率折人民币 金额
自有信用资金500,000,000.002,503,345.57
人民币500,000,000.001.0000500,000,000.002,503,345.571.00002,503,345.57
客户信用资金514,629,273.79451,441,015.90
人民币429,305,105.351.0000429,305,105.35414,656,391.681.0000414,656,391.68
美元181,221.996.86321,243,762.76
港元95,960,289.520.876284,080,405.6844,005,484.110.835936,784,624.22
合计1,014,629,273.79453,944,361.47

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明:

□适用 √不适用

货币资金的说明:

√适用 □不适用

(1)截至2018年12月31日,公司存放在境外的货币资金折合人民币494,339,535.88元,主要是香港子公司存放款项。

(2)2018年12月31日货币资金余额较上期末减少1,375,331,720.61 元,减少比例为15.92%,其中公司自有资金减少185,136,885.24 元,减少比例为6.63%,客户资金减少1,190,194,835.37元,减少比例为20.36%。主要原因:受市场行情影响客户资金减少。

2、 结算备付金√适用 □不适用

单位:元

项目期末期初
外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
公司自有备付金:75,837,969.13207,465,098.68
人民币75,837,969.131.000075,837,969.13207,465,098.681.0000207,465,098.68
客户普通备付金:1,976,334,559.161,897,834,124.73
人民币1,968,251,393.881.00001,968,251,393.881,891,060,247.241.00001,891,060,247.24
美元1,090,008.576.86327,480,946.82929,595.686.53426,074,164.09
港元687,307.080.8762602,218.46837,067.870.8359699,713.40
客户信用备付金:288,180,204.50244,917,266.98
人民币288,180,204.501.0000288,180,204.50244,917,266.981.0000244,917,266.98
合计2,340,352,732.792,350,216,490.39

结算备付金的说明:

2018年12月31日结算备付金余额较上期末减少9,863,757.60 元,减少比例为0.42%,主要原因:自有备付金减少。

3、 贵金属

□适用 √不适用

4、 拆出资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的拆出资金余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

拆出资金的说明:

2018年12月31日拆出资金余额较上期末减少40,000,000.00元,主要原因:银行间市场拆出资金减少。

5、 融出资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
境内4,368,033,294.475,735,608,023.66
项目期末账面余额期初账面余额
拆放银行
拆放非银行金融机构40,000,000.00
合计40,000,000.00
其中:个人4,205,869,104.665,710,847,178.70
机构162,164,189.8124,760,844.96
减:减值准备9,953,224.7113,538,639.46
账面价值小计4,358,080,069.765,722,069,384.20
境外432,759,421.91680,001,519.11
其中:个人222,589,197.12281,631,318.84
机构210,170,224.79398,370,200.27
减:减值准备70,341,605.4149,100,107.42
账面价值小计362,417,816.50630,901,411.69
账面价值合计4,720,497,886.266,352,970,795.89

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保物类别期末公允价值期初公允价值
资金666,011,296.45660,107,606.91
债券19,208,167.5813,744,206.09
股票12,806,172,094.4818,765,788,906.39
基金49,505,806.7634,329,945.46
合计13,540,897,365.2719,473,970,664.85

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用参见本节 七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表。

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

融出资金的说明:

√适用 □不适用

2018年12月31日融出资金余额较上期末减少1,632,472,909.63 元,减少比例为25.70%,主要原因:融出资金规模减少。

6、 衍生金融工具

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末期初
套期工具非套期工具套期工具非套期工具
名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值名义金额公允价值
资产负债资产负债资产负债资产负债
权益衍生工具108,278,919.8822,084,100.00886,254.73470,687.56
股指期货108,278,919.882,051,239.8822,084,100.00188,700.00
减:可抵消的暂收暂付款2,051,239.88188,700.00
个股期权886,254.73470,687.56
其他衍生工具469,028,184.4862,985,609.1515,066,635.20557,137,698.8759,937,640.59
商品期货33,562,933.102,967,325.0015,066,635.20114,120.00
减:可抵消的暂收暂付款2,967,325.00114,120.00
远期合约435,465,251.3862,985,609.15537,137,698.8755,156,117.53
其他20,000,000.004,781,523.06
合计577,307,104.3662,985,609.1537,150,735.20558,023,953.6059,937,640.59470,687.56

已抵销的衍生金融工具:

□适用 √不适用衍生金融工具的说明:

当日无负债结算制度下,结算备付金已包括公司于2018年12月31日、2017年12月31日所持有的股指期货合约产生的持仓损益。因此,衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的股指期货暂收暂付款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额列示,为人民币零元。

7、 存出保证金

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面余额期初账面余额
外币金额折算率折人民币金额外币金额折算率折人民币金额
交易保证金252,289,654.67211,051,535.84
人民币249,400,942.741.0000249,400,942.74210,176,191.841.0000210,176,191.84
港币1,429,236.510.87621,252,297.03500,000.000.8359417,950.00
美元219,040.006.86321,503,315.3370,000.006.5342457,394.00
欧元17,009.367.8473133,099.577.8023
信用保证金12,140,676.319,183,844.38
人民币12,140,676.311.000012,140,676.319,183,844.381.00009,183,844.38
履约保证金18,281,028.2940,590,847.89
人民币18,281,028.291.000018,281,028.2940,590,847.891.000040,590,847.89
合计282,711,359.27260,826,228.11

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

□适用√不适用对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用存出保证金的说明:

2018年12月31日存出保证金余额较上期末增加21,885,131.16 元,增加比例为8.39%,主要原因:交易保证金增加。

8、 应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收清算款21,253,989.2934,336,784.61
应收资产管理费27,871,594.9228,501,068.57
应收手续费及佣金44,015,570.7637,980,515.08
应收融资客户款项8,506,102.162,643,253.01
其他1,800,883.85570,837.24
合计103,448,140.98104,032,458.51
减:坏账准备(按简化模型计提)10,205,657.663,572,891.88
应收款项账面价值93,242,483.32100,459,566.63

(2) 按账龄分析

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内44,789,203.9377.0952,264,701.7180.20
1-2年6,221,192.2710.7112,072,369.6518.53
2-3年7,090,278.1612.20828,181.041.27
3年以上515.170.000.00
合计58,101,189.5365,165,252.40

注;组合计提坏账准备

(3) 按计提坏账列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额占账面余额合 计比例(%)金额坏账准备计 提比例(%)金额占账面余额合 计比例(%)金额坏账准备计 提比例(%)
单项计提坏账准备:
单项计提45,346,951.4543.848,961,521.1519.7638,867,206.1137.362,625,131.756.75
单项计小计45,346,951.4543.848,961,521.1519.7638,867,206.1137.362,625,131.756.75
组合计提坏账准备:
其中:1年以内44,789,203.9343.29223,946.050.5052,264,701.7150.24261,323.550.50
1-2年6,221,192.276.01311,059.615.0012,072,369.6511.60603,618.485.00
2-3年7,090,278.166.85709,027.8210.00828,181.040.8082,818.1010.00
3-4年515.170.01103.0320.00
组合小计58,101,189.531,244,136.5165,165,252.40947,760.13
合计103,448,140.9810,205,657.66104,032,458.513,572,891.88

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明:

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明:

□适用√不适用应收款项说明:

2018年12月31日应收款项余额减少7,217,083.31 元,减少比例为7.18%,主要原因:应收清算款减少。(4) 应收票据□适用 √不适用9、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 买入返售金融资产

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
约定购回式证券26,417,065.4615,348,544.00
股票质押式回购3,220,436,017.554,806,229,351.87
债券质押式回购1,683,111,657.24944,320,000.00
债券买断式回购4,212,672,535.143,457,566,904.92
减:减值准备226,068,561.1116,447,547.81
账面价值合计8,916,568,714.289,207,017,252.98

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
股票3,246,853,083.014,821,577,895.87
债券5,895,784,192.384,401,886,904.92
减:减值准备226,068,561.1116,447,547.81
买入返售金融资产账面价值8,916,568,714.289,207,017,252.98

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
股票5,231,919,289.3910,690,205,891.19
债券6,021,212,705.104,243,692,804.93
合计11,253,131,994.4914,933,898,696.12
其中:可出售或可再次向外抵押的担保物4,298,435,870.603,486,021,889.00
其中:已出售或已再次向外抵押的担保物3,057,590,519.653,069,179,789.00

(4) 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期限期末账面余额期初账面余额
一个月内8,167,864.75168,695,671.63
一个月至三个月内309,461,318.00489,278,643.98
三个月至一年内1,625,804,332.123,056,203,580.26
一年以上379,170,000.001,107,400,000.00
已逾期924,249,568.14
合计3,246,853,083.014,821,577,895.87

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用参见本节 七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表。

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

买入返售金融资产的说明:

√适用 □不适用

2018年12月31日买入返售金融资产余额减少290,448,538.70 元,减少比例为3.15%,主要原因:股票质押式回购业务规模减少。

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
持有待售房产233,584.73
合计233,584.73

12、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目2017年12月31日
账面价值初始成本
交易性金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计交易性金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计
债券4,873,472,355.05743,984,977.305,617,457,332.354,943,215,326.31722,074,591.215,665,289,917.52
基金588,576,437.76445,478,478.591,034,054,916.35587,678,520.36438,928,462.551,026,606,982.91
股票658,897,069.90312,093,376.86970,990,446.76568,239,750.46335,000,690.79903,240,441.25
合计6,120,945,862.711,501,556,832.757,622,502,695.466,099,133,597.131,496,003,744.557,595,137,341.68

13、 可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产种类

项目2017年12月31日
初始成本公允价值变动减值准备账面价值
债券1,034,539,581.74-26,913,358.621,007,626,223.12
基金147,710,275.07-434,580.70147,275,694.37
股票87,379,533.149,747,195.7610,181,546.6486,945,182.26
信托计划515,000,000.00515,000,000.00
券商资管产品935,580,801.2718,450,539.9670,450,000.00883,581,341.23

(2)可供出售金融资产中成本为179,004,084.03元,公允价值为178,334,000.00元的债券已质押用于转融通业务担保;成本为550,000,000.00元,公允价值为523,954,200.00元的债券已质押用于回购融资。公司子公司中州国际可供出售金融资产中包含的中国建设银行股份有限公司优先股1,000万美元(折合港币7,747万元,折合人民币6,534万元),已在中国交通银行股份有限公司香港分行进行质押借款;可供出售金融资产中包含已融出证券4,020,714.31元。

14、 交易性金融资产

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
类别公允价值初始成本
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值合计分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始成本合计
债券8,842,288,627.408,842,288,627.408,716,359,344.118,716,359,344.11
公募基金1,470,728,287.421,470,728,287.421,469,616,937.381,469,616,937.38
股票1,758,982,339.391,758,982,339.392,026,592,812.572,026,592,812.57
银行理财产品303,816,252.06303,816,252.06303,000,000.00303,000,000.00
券商资管产品112,224,154.21112,224,154.211,082,764,442.821,082,764,442.82
信托计划149,733,167.70149,733,167.70150,000,000.00150,000,000.00
其他1,293,983,143.101,293,983,143.101,267,632,101.151,267,632,101.15
合计13,931,755,971.2813,931,755,971.2815,015,965,638.0315,015,965,638.03

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用变现有限制的交易性金融资产

项目受限原因年末账面价值
债券卖断或质押用于回购融资5,462,875,660.54
债券质押用于债券借贷240,342,986.16
公募基金已融出证券1,978,068.60
融出证券2,679,131.231,346,607.575,024.494,020,714.31
按公允价值计量的权益工具87,927,810.53-3,926,449.107,060,000.0076,941,361.43
按成本计量的权益工具228,055,460.342,376,439.34225,679,021.00
合计3,038,872,593.32-1,730,045.1390,073,010.472,947,069,537.72

15、 债权投资√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额
初始成本利息减值准备账面价值
私募债322,860,000.0012,497,974.5811,718,260.01323,639,714.57
其他375,000,000.001,513,002.886,258,683.38370,254,319.50
合计697,860,000.0014,010,977.4617,976,943.39693,894,034.07

年末债权投资“其他”主要为本公司投资的固定收益类信托产品等。

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用

参见本节 七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表。

对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

16、 其他债权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额
初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备
国债349,487,400.625,724,841.10271,095.82355,483,337.54
地方债39,956,426.47277,742.471,027,733.5341,261,902.4723,964.60
金融债229,915,050.864,440,772.602,547,429.14236,903,252.6091,134.73
企业债90,000,000.001,777,602.74202,000.0091,979,602.74145,664.49
合计709,358,877.9512,220,958.914,048,258.49725,628,095.35260,763.82

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明:

√适用 □不适用参见本节 七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他说明:

变现有限制的其他债权投资

项目受限原因年末账面价值
国债质押用于转融通业务104,457,232.34
企业债质押用于回购融资50,549,602.74
金融债质押用于回购融资236,903,252.60
地方债质押用于回购融资20,630,951.24

17、 其他权益工具投资

(1). 按项目披露

□适用 √不适用

(2). 本期终止确认的其他权益工具

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

18、 长期股权投资

(1)长期股权投资分类

项目2018年12月31日2017年12月31日
按权益法核算的长期股权投资977,127,175.36506,047,624.88
长期股权投资合计977,127,175.36506,047,624.88
减:长期股权投资减值准备28,714,472.06
长期股权投资净值948,412,703.30506,047,624.88

(2)长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中原英石基金管理有限公司13,187,607.12-4,067,908.559,119,698.57
河南华泰粮油机械股份有限公司12,211,142.64420,235.5012,631,378.14
河南中平融资担保有限公司50,716,689.89-1,390,221.4749,326,468.42
河南龙凤山农牧股份有限公司21,209,163.2715,000,000.00-6,383,131.9529,826,031.32
郑州农淘电子商务有限公司13,200,909.16322,465.3312,204,617.531,318,756.9612,204,617.53
中证焦桐基金管理有限公司19,743,669.315,053.9019,748,723.21
河南投实文化传播有限公司453,000.201,000,000.00-385,828.181,067,172.02
深圳前海元明医疗产业投资基金(有限合伙)2,290,125.552,290,000.00-125.55
河南盛通聚源创业投资基金(有限合伙)42,299,698.0842,300,000.00-1,690,958.5682,908,739.52
西平中鼎辉煌致远投资中心(有限合伙)4,200,000.00-387,026.723,812,973.28
河南莲菜网络科技有限公司10,016,206.649,783,113.81-233,092.83
漯河华瑞永磁材料股份有限公司5,000,000.00-110,244.503,389,755.501,500,000.003,389,755.50
河南华洋纸塑包装有限公司20,000,000.00103,987.5120,103,987.51
河南省中联装备制造技术研究中心有限公司20,000,000.00113,404.0120,113,404.01
河南万容环境科技有限公司20,000,000.00-2,104,149.0217,895,850.98
河南克拉钻石有限公司14,000,000.002,010,455.3116,010,455.31
河南交广融媒文化传播有限公司4,000,000.00-56,898.933,943,101.07
河南省锐达医药科技有限公司5,279,217.58-219,729.125,059,488.465,059,488.46
郑州宜家安好软件科技有限公司3,907,399.45-430,827.853,476,571.603,476,571.60
郑州遇见网络科技有限公司3,618,356.82-146,505.983,471,850.84
郑州埃文计算机科技有限公司3,945,313.21145,738.534,091,051.744,091,051.74
郑州大河智信科技股份公司10,969,111.46-234,052.8310,735,058.63
南阳富新特光电科技有限公司5,626,015.49347,469.005,973,484.49
河南锐锋金刚石制品有限公司5,775,166.3749,716.725,824,883.09
郑州麦佳农业科技有限公司1,094,762.48755,451.931,850,214.41
河南省利盈环保科技股份有限公司21,798,270.96607,232.6222,405,503.58
河南嘟嘟计算机科技有限公司1,348,371.09-615,383.86492,987.23240,000.00492,987.23
中州蓝海贝升投资管理中心(有限合伙)9,863,492.793,704,000.00-159,315.586,000,177.21
河南中原大数据交易中心2,001,848.36-47,703.941,954,144.42
河南资产管理有限公司126,430,604.94325,000,000.0028,128,175.44479,558,780.38
河南大河财立方传媒控股有限公司14,661,947.2115,000,000.0060,000.0029,721,947.21
鹤壁镁交易中心有限责任公司10,000,000.009,675.0010,009,675.00
上蔡县丰拓农林科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
2242257 Ontarios Inc7,918,657.50-53,905.447,864,752.06
洛阳建龙微纳新材料股份有限公司23,442,083.338,740,100.003,474,407.1835,656,590.51
洛阳德胜生物科技股份有限公司10,842,123.07221,244.9711,063,368.04
汤阴县创新产业投资基金(有限合伙)24,908,200.1723,320,000.00-183,198.391,405,001.78
民权县创新产业投资基金(有限合伙)20,207,128.24143,403.0920,350,531.33
小计506,047,624.88492,158,757.5039,097,113.8118,017,906.7928,714,472.06948,412,703.3028,714,472.06
合计506,047,624.88492,158,757.5039,097,113.8118,017,906.7928,714,472.06948,412,703.3028,714,472.06

其他说明:

于2018年3月、8月、10月和 12月,本公司向被投资单位河南资产管理有限公司先后追加投资0.5亿、0.5亿、1亿和1.25亿元。公司于2018年12月31日对账面长期股权投资进行检查,结合被投资单位的经营情况、财务状况以及其他因素,评估其减值迹象,并在此基础上实施减值测试。对于账面价值超过其可收回金额的长期股权投资,按照差额确认了减值损失,2018年度共确认减值损失金额为28,714,472.06元。

2018年12月31日长期股权投资余额增加442,365,078.42元,增加比例为87.42%,主要原因:子公司对外投资增加。

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额39,489,882.6939,489,882.69
2.本期增加金额
3.本期减少金额5,607,484.245,607,484.24
(1)转入固定资产及持有待售资产5,607,484.245,607,484.24
4.期末余额33,882,398.4533,882,398.45
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额17,613,385.4917,613,385.49
2.本期增加金额885,228.40885,228.40
(1)计提或摊销885,228.40885,228.40
3.本期减少金额2,721,435.082,721,435.08
(1)转入固定资产及持有待售资产2,721,435.082,721,435.08
4.期末余额15,777,178.8115,777,178.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值18,105,219.6418,105,219.64
2.期初账面价值21,876,497.2021,876,497.20

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

截至2018年12月31日,未发现投资性房地产存在减值迹象,未计提减值准备。

20、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物电子及电器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额176,888,564.39310,710,531.9325,889,099.1019,256,057.09532,744,252.51
2.本期增加金额5,169,829.4119,017,944.51478,568.23745,947.7625,412,289.91
(1)购置19,004,501.60415,393.51736,658.4120,156,553.52
(2)投资性房地产转入5,169,829.415,169,829.41
(3)外币报表折算差额13,442.9163,174.729,289.3585,906.98
3.本期减少金额19,112,057.41791,468.43626,152.7620,529,678.60
(1)处置或报废19,112,057.41791,468.43626,152.7620,529,678.60
4.期末余额182,058,393.80310,616,419.0325,576,198.9019,375,852.09537,626,863.82
二、累计折旧
1.期初余额47,310,455.38221,005,504.1818,225,036.5715,537,981.21302,078,977.34
2.本期增加金额7,164,289.6527,698,308.811,341,679.68731,359.5636,935,637.70
(1)计提4,646,924.6727,674,804.101,323,253.72726,215.4934,371,197.98
(2)投资性房地产转入2,517,364.98-2,517,364.98
(3)外币报表折算差额23,504.7118,425.965,144.0747,074.74
3.本期减少金额17,241,056.53607,748.50602,225.9418,451,030.97
(1)处置或报废17,241,056.53607,748.50602,225.9418,451,030.97
4.期末余额54,474,745.03231,462,756.4618,958,967.7515,667,114.83320,563,584.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值127,583,648.7779,153,662.576,617,231.153,708,737.26217,063,279.75
2.期初账面价值129,578,109.0189,705,027.757,664,062.533,718,075.88230,665,275.17

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用

截至2018年12月31日,未发现公司固定资产存在减值迹象,未计提减值准备。

21、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
办公楼建造11,974,256.9511,974,256.957,541,922.857,541,922.85
合计11,974,256.9511,974,256.957,541,922.857,541,922.85

2018年12月31日在建工程余额较上期末增加4,432,334.10 元,增加比例为58.77%,主要原因:

本期末办公楼建造支出较上期末增加。

截至2018年12月31日,未发现在建工程存在减值迹象,未计提减值准备。

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

22、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目软件交易席位费土地使用权其他合计
一、账面原值
1.期初余额176,980,569.7132,610,860.00105,480,246.532,444,000.00317,515,676.24
2.本期增加金额20,720,824.8240,290.0020,761,114.82
(1)购置20,708,737.8220,708,737.82
(2)外币报表折算差额12,087.0040,290.0052,377.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额197,701,394.5332,651,150.00105,480,246.532,444,000.00338,276,791.06
二、累计摊销
1.期初余额109,469,196.4331,458,283.489,888,772.982,309,666.76153,125,919.65
2.本期增加金额23,771,934.6450,000.042,637,006.1262,000.0426,520,940.84
(1)计提23,760,335.9550,000.042,637,006.1262,000.0426,509,342.15
(2) 外币报表折算差额11,598.6911,598.69
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额133,241,131.0731,508,283.5212,525,779.102,371,666.80179,646,860.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值64,460,263.461,142,866.4892,954,467.4372,333.20158,629,930.57
2.期初账面价值67,511,373.281,152,576.5295,591,473.55134,333.24164,389,756.59

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用截至2018年12月31日,未发现无形资产存在减值迹象,未计提减值准备。

23、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的外币报表折算差异处置
中原期货股份有限公司7,268,756.377,268,756.37
中州国际融资有限公司14,093,636.04679,298.7214,772,934.76
合计21,362,392.41679,298.7222,041,691.13

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

被投资单位产生的主要现金流独立于本公司的其他子公司,且本公司对上述子公司均单独进行经营管理,因此,每个子公司就是一个资产组,企业合并形成的商誉被分配至相对应的子公司以进行减值测试。本公司商誉的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。现金流量的折现使用适当的折现率进行计算,并反映相关资产组的特定风险。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

截至 2018 年 12 月 31 日,本公司账面商誉经减值测试,预计可回收金额并没有导致确认减值损失,未计提相应的减值准备。其他说明√适用 □不适用

年末合并中州国际融资有限公司形成的商誉为本公司之子公司中州金融控股有限公司于2016年非同一控制下收购泛亚金融有限公司(后更名为中州国际融资有限公司)100%股权产生,合并对价24,416,272.00港币,合并日中州国际融资有限公司可辨认净资产公允价值为7,556,040.59港币,差额16,860,231.41港币,以2018年12月31日汇率折合人民币14,772,934.76元计入商誉。

24、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备416,643,882.7598,178,271.97209,649,093.5745,693,376.39
交易性金融资产、衍生金融工具公允价值变动315,699,315.4473,416,379.12
期货风险准备金422,299.44105,574.86422,299.43105,574.86
应付职工薪酬254,960,263.4463,740,065.86296,601,502.4774,150,375.63
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动92,335,337.2923,083,834.32
可供出售金融资产公允价值变动10,624,821.092,656,205.27
其他63,504,822.3015,876,205.5662,608,562.3315,652,140.58
合计1,051,230,583.37251,316,497.37672,241,616.18161,341,507.05

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动26,291,505.046,572,876.26
可供出售金融资产公允价值变动6,971,409.191,742,852.30
交易性金融资产公允价值变动6,644,895.241,661,223.8156,716.79
衍生金融工具公允价值变动2,967,325.00741,831.25226,867.16
其他债权投资公允价值变动4,048,258.481,012,064.62
其他184,145.2046,036.307,948,452.301,987,113.07
合计13,844,623.923,461,155.9841,438,233.6910,359,558.42

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用

2018年12月31日递延所得税资产较上期末增加89,974,990.32 元,增加比例为55.77%,主要原因:金融资产公允价值变动及资产减值准备增加;递延所得税负债较上期末减少6,898,402.44 元,减少比例为66.59%,主要原因:金融资产公允价值变动。25、 其他资产√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值期初账面价值
其他应收款165,703,853.5887,672,860.60
待摊费用25,862,592.1525,449,115.34
长期待摊费用25,758,507.3130,269,459.00
待转承销费用875,591.822,473,920.15
委托贷款14,615,445.4056,150,000.00
贷款1,229,107,659.761,215,720,000.00
存货23,050,781.50
应收款项类投资83,591,000.00
其他13,131,643.5419,744,376.30
合计1,498,106,075.061,521,070,731.39

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明:

√适用 □不适用

参见本节 七、合并财务报表项目注释 28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表。

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他资产的说明:

(1)其他应收款1)按明细列示

项目2018年12月31日2017年12月31日
应收弥偿款92,421,755.86
预付款项27,987,865.5832,913,842.66
押金13,882,295.797,535,208.81
其他52,865,496.7069,719,814.43
减:减值准备21,453,560.3522,496,005.30
其他应收款项账面价值165,703,853.5887,672,860.60

2)按评估方式列示

项目2018年12月31日2017年12月31日
账面余额坏账准备比例(%)账面余额坏账准备比例(%)
单项计提坏账准备119,933,597.9916,612,056.1513.8525,409,282.4618,643,757.1873.37
单项小计119,933,597.9916,612,056.1525,409,282.4618,643,757.18
组合计提坏账准备
其中:1年以内38,504,489.86192,522.450.5067,791,341.09338,956.740.50
1-2年17,982,222.58899,111.135.005,320,677.46266,033.875.00
2-3年2,853,367.14285,336.7110.004,700,697.97470,069.7910.00
3-4年1,133,616.73226,723.3520.00688,246.28137,649.2620.00
4-5年686,246.28205,873.8830.002,448,859.33734,657.8030.00
5年以上6,063,873.353,031,936.6850.003,809,761.311,904,880.6650.00
组合小计67,223,815.944,841,504.2084,759,583.443,852,248.12
合计187,157,413.9321,453,560.35110,168,865.9022,496,005.30

3)年末其他应收款余额中无应收关联方款项。

(2)长期待摊费用

项目2017年12月31日本年增加本年摊销本年其他减少2018年12月31日
装修改造款等30,269,459.007,728,063.8112,239,015.5025,758,507.31
合计30,269,459.007,728,063.8112,239,015.5025,758,507.31

(3)委托贷款

项目2018年12月31日2017年12月31日
委托贷款35,370,878.9165,335,967.02
减:减值准备20,755,433.519,185,967.02
委托贷款账面价值14,615,445.4056,150,000.00

(4)贷款

1)按类别列示

项目2018年12月31日2017年12月31日
个人14,362,570.8372,000,000.00
机构1,258,289,172.281,156,000,000.00
减:减值准备43,544,083.3512,280,000.00
账面价值1,229,107,659.761,215,720,000.00

2)按增信方式列示

项目2018年12月31日2017年12月31日
抵押贷款10,052,800.0010,000,000.00
质押贷款108,383,166.67124,000,000.00
保证贷款1,154,215,776.441,094,000,000.00
减:减值准备43,544,083.3512,280,000.00
账面价值1,229,107,659.761,215,720,000.00

3)贷款减值准备的变动

26、 融券业务情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值期初公允价值
融出证券1,978,068.604,020,714.31
-交易性金融资产1,978,068.60
—可供出售金融资产4,020,714.31

融券业务违约情况:

√适用 □不适用于2018年12月31日和2017年12月31日,本公司融券业务无重大合约逾期。

项目2017年12月31日会计政策变更本年计提2018年12月31日
贷款减值准备12,280,000.0058,791.9631,205,291.3943,544,083.35
合计12,280,000.0058,791.9631,205,291.3943,544,083.35

27、 资产减值准备变动表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日会计政策变更本期增加本期减少外币报表折算差额期末余额
转回转/核销
融出资金减值准备62,638,746.88922,225.2814,518,429.052,215,428.9180,294,830.12
应收款项坏账准备26,248,950.955,398,841.5411,425.5231,659,218.01
买入返售金融资产减值准备16,447,547.81-196,000.50209,817,013.80226,068,561.11
债权投资减值准备2,530,867.1715,466,970.70-20,894.4817,976,943.39
其他债权投资减值准备129,419.11131,344.71260,763.82
可供出售金融资产减值准备90,073,010.47-90,073,010.47
其他资产减值准备5,150,000.005,150,000.00
贷款减值准备12,280,000.0058,791.9631,205,291.3943,544,083.35
委托贷款减值准备9,622,951.31-12,935.7111,145,417.9120,755,433.51
金融工具及其他项目信用减值准备小计222,461,207.42-86,640,643.16287,683,309.102,205,959.95425,709,833.31
长期股权投资减值准备28,714,472.0628,714,472.06
存货跌价准备3,178,234.861,804,154.861,374,080.00
其他资产减值准备小计31,892,706.921,804,154.8630,088,552.06
合计222,461,207.42-86,640,643.16319,576,016.021,804,154.862,205,959.95455,798,385.37

资产减值准备的说明:

2018年12月31日资产减值准备余额较上年末增加233,337,177.95元,增加比例104.89%,主要原因:买入返售金融资产计提减值准备增加。

28、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金融工具类别期末余额
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)合计
融出资金减值准备14,216,805.0666,078,025.0680,294,830.12
应收款项坏账准备(简化模型)6,085,640.7125,573,577.3031,659,218.01
买入返售金融资产减值准备5,319,281.383,068,991.29217,680,288.44226,068,561.11
债权投资减值准备1,322,776.715,100,000.0011,554,166.6817,976,943.39
其他债权投资减值准备260,763.82260,763.82
其他资产减值准备5,150,000.005,150,000.00
贷款减值准备12,812,872.8130,731,210.5443,544,083.35
委托贷款减值准备20,755,433.5120,755,433.51
合计33,932,499.7814,254,632.00377,522,701.53425,709,833.31

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款(注1)1,208,427,413.011,098,519,659.00
质押借款(注2)101,354,090.7851,702,745.44
抵押借款125,386,500.00
保证借款(注3)565,205,600.00909,093,920.50
合计1,874,987,103.792,184,702,824.94

短期借款分类的说明:

注1:截至2018年12月31日,信用借款系子公司中州国际金融向兴业银行股份有限公司香港分行、民生银行股份有限公司香港分行、招商永隆银行有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司香港分行、大新银行有限公司和澳门国际银行申请的贷款,借款期限不超过1年;中州国际的借款利率在Hibor+1.8%至Hibor+3.5%之间。

注2:截至2018年12月31日,质押借款系子公司中州国际证券以股票作为质押,自永隆银行有限公司、大新银行有限公司和CSI capital management limited取得的借款,借款期限不超过1年,到期后自动续期,年利率在Hibor+1.6%至Hibor+1.8%之间。

注3:截至2018年12月31日,保证借款包括子公司中原小贷及中州国际金融的借款。中原小贷自郑州市市郊农村信用合作联社庙李信用社借入的保证借款,借款期限不超过1年,借款年利率为6.525%;中州国际金融以内保外贷的形式通过中国建设银行(亚洲)股份有限公司、平安银行股份有限公司离岸部、永隆银行股份有限公司借入的款项,借款期限不超过1年,借款年利率在Hibor+1.0%至Hibor+1.5%之间。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用

2018年12月31日短期借款余额较上期末减少309,715,721.15 元,减少比例为14.18%,主要原因:子公司借款减少。

30、 应付短期融资款

类型面值起息日期债券期限发行金额票面利率2017年12月31日账面余额本年增加本年减少2018年12月31日账面余额
16中原02(注1)100.002016年10月 26日2年1,500,000,000.003.30%1,500,000,000.001,500,000,000.00
13中原债(注2)100.002014年4月 23日5年1,500,000,000.006.20%1,563,583,196.121,563,583,196.12
16中原01(注1)100.002016年4月 22日3年2,500,000,000.004.20%2,573,068,493.222,573,068,493.22
收益凭证(注3)100.002018年7月6日~2018年12月28日14天~182天534,485,000.003.40%~7.00%1,363,870,000.002,763,615,093.503,589,908,000.00537,577,093.50
合计6,034,485,000.002,863,870,000.006,900,266,782.845,089,908,000.004,674,228,782.84

2018年12月31日应付短期融资款包括期限小于1年(含1年)的次级债、收益凭证等。注1:根据公司2015年度第三次临时股东大会决议通过的《中原证券股份有限公司关于公司发行境内外债务融资工具及相关授权的议案》,于2016年4月21日,公司发行2016年第一期次级债券,面值为25亿元,债券期限为3年,票面利率为4.20%。于2016年10月25日,公司发行2016年第二期次级债券,面值为15亿元,债券期限为2年,票面利率为3.30%。

注2:根据公司2013年度第五次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准中原证券股份有限公司发行债券的批复》(证监许可[2013]1612号)核准,公司获准公开发行面值总额不超过15亿元的债券,期限不超过5年。2014年4月23日,公司发行债券15亿元,债券期限为5年,票面利率6.2%。债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本。

注3:截至2018年12月31日,公司存续收益凭证包括新易系列收益凭证59,972,000.00元和金易系列收益凭证474,513,000.00元,期限区间为14~182天,利率区间3.40%~7.00%。

31、 拆入资金√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
银行拆入资金1,741,103,788.83115,000,000.00
转融通融入资金500,298,611.11900,000,000.00
合计2,241,402,399.941,015,000,000.00

转融通融入资金:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

剩余期限期末期初
余额利率区间余额利率区间
1个月以内
1至3个月300,000,000.005.10%
3至12个月500,298,611.114.30%600,000,000.005.10%
1年以上
合计500,298,611.11900,000,000.00

拆入资金的说明:

2018年12月31日拆入资金余额较上期末增加1,226,402,399.94 元,增加比例为120.83%,主要原因:信用拆借增加。

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

类别2017年12月31日
公允价值
为交易目的而持有的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计
纳入合并范围结构化主体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债361,418,021.45361,418,021.45
合计361,418,021.45361,418,021.45

33、 交易性金融负债

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末公允价值
类别分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计
纳入合并范围结构化主体分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债380,027,422.26380,027,422.26
合计380,027,422.26380,027,422.26

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明:

□适用 √不适用

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入其他综合收益

□适用 √不适用

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入当期损益

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用

在合并财务报表中,由于本公司有义务于结构化主体到期日按照账面净值及该结构化主体的有关条款向其他投资者进行支付,本公司将合并结构化主体所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

34、 卖出回购金融资产款

(1) 按业务类别

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
买断式卖出回购1,834,408,310.933,563,821,672.67
质押式卖出回购6,834,455,717.573,521,057,400.00
融资融券收益回购业务1,502,926,249.82200,000,000.00
合计10,171,790,278.327,284,879,072.67

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券8,668,864,028.507,084,879,072.67
融资融券收益权1,502,926,249.82200,000,000.00
合计10,171,790,278.327,284,879,072.67

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券9,224,949,925.967,277,423,306.99
融资融券收益权1,737,183,363.48212,404,951.60
合计10,962,133,289.447,489,828,258.59

(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用 √不适用

卖出回购金融资产款的说明:

√适用 □不适用

2018年12月31日,卖出回购金融资产款余额较上年同期增加2,886,911,205.65元,增加比例为39.63%,主要原因:质押式回购业务规模增加。

35、 代理买卖证券款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
普通经纪业务
其中:个人5,408,052,497.366,546,480,775.21
机构402,252,792.39278,831,316.77
小计5,810,305,289.756,825,312,091.98
信用业务
其中:个人699,757,191.66689,013,093.35
机构50,997,504.7312,177,546.51
小计750,754,696.39701,190,639.86
合计6,561,059,986.147,526,502,731.84

代理买卖证券款的说明:

2018年12月31日代理买卖证券款余额较上期末减少965,442,745.70 元,减少比例为12.83%,主要原因:受市场行情影响客户资金减少。

36、 代理承销证券款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
债券434,400,000.00
其中:公司债434,400,000.00
合计434,400,000.00

代理承销证券款的说明:

2018年12月31日代理承销证券款余额较上期末减少434,400,000.00元,主要是结算代理承销款。

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬420,557,939.44529,136,468.46642,946,221.87306,748,186.03
二、离职后福利-设定提存计划257,257.53106,794,538.6677,627,159.7129,424,636.48
三、辞退福利1,688,875.61651,610.271,037,265.34
合计422,504,072.58635,931,007.12721,224,991.85337,210,087.85

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴347,018,589.72418,127,930.38532,680,875.13232,465,644.97
二、职工福利费15,480,070.8915,480,070.89
三、社会保险费25,563.2440,671,165.2640,694,640.802,087.70
其中:医疗保险费8,173.1034,950,637.9234,956,957.421,853.60
工伤保险费2,916.36791,269.72794,147.0839.00
生育保险费14,473.783,931,282.933,945,561.61195.10
补充医疗保险977,674.59977,674.59
其他20,300.1020,300.10
四、住房公积金134,186.2438,422,803.6738,556,989.91
五、工会经费和职工教育经费73,379,600.2416,434,498.2615,533,645.1474,280,453.36
合计420,557,939.44529,136,468.46642,946,221.87306,748,186.03

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险247,118.9774,874,482.6475,115,242.006,359.61
2、失业保险费10,138.542,490,781.672,500,822.6197.60
3、企业年金缴费0.0229,429,274.3511,095.1029,418,179.27
合计257,257.53106,794,538.6677,627,159.7129,424,636.48

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
企业所得税48,947,624.6680,673,177.64
城市维护建设税564,778.02380,858.22
教育费附加391,615.67280,838.99
增值税5,735,442.426,786,037.88
个人所得税3,377,841.404,440,917.96
房产税390,858.39412,158.37
土地使用税59,466.5759,466.58
其他95,833.87146,033.33
合计59,563,461.0093,179,488.97

39、 应付款项

(1). 应付款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付款项323,196,318.10210,081,115.40
其中:开放式基金清算款297,909,460.38177,942,865.54
合计323,196,318.10210,081,115.40

(2). 应付票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

40、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

41、 持有待售负债

□适用 √不适用

42、 预计负债□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券类型面值起息日期债券期限发行金额票面利率(%)期初余额本期增加本期减少期末余额
13中原债(注2)100.002014年4月 23日5年1,500,000,000.006.20%1,496,634,877.252,485,305.141,499,120,182.39
16中原01(注1)100.002016年4月22日3年2,500,000,000.004.20%2,500,000,000.002,500,000,000.00
17中原01(注1)100.002017年7月 26日3年1,500,000,000.005.15%1,500,000,000.0033,651,369.861,533,651,369.86
17中原02(注1)100.002017年11月 17日3年1,000,000,000.005.49%1,000,000,000.006,768,493.151,006,768,493.15
18中原01(注1)100.002018年4月 27日3年1,500,000,000.005.58%1,557,099,452.021,557,099,452.02
合计8,000,000,000.006,496,634,877.251,600,004,620.173,999,120,182.394,097,519,315.03

应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间:

注1:根据公司2015年度第三次临时股东大会决议通过的《中原证券股份有限公司关于公司发行境内外债务融资工具及相关授权的议案》,于2016年4月21日,公司发行2016年第一期次级债券,面值为25亿元,债券期限为3年,票面利率为4.20%;于2017年7月25日,公司发行2017年第一期次级债,面值为15亿元,债券期限为3年,票面利率为5.15%;于2017年11月16日,公司发行2017年第二期次级债券,面值为10亿元,期限为3年,票面利率为5.49%;于2018年4月26日,公司发行2018年第一期次级债,面值为15亿元,债券期限为3年,票面利率为5.58%。

注2:根据公司2013年度第五次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会《关于核准中原证券股份有限公司发行债券的批复》(证监许可[2013]1612号)核准,公司获准公开发行面值总额不超过15亿元的债券,期限不超过5年。2014年4月23日,公司发行债券15亿元,债券期限为5年,票面利率6.2%。债券采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本。

45、 递延收益

□适用 √不适用涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

46、 其他负债√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面余额期初账面余额
其他应付款105,029,172.7162,004,594.49
投资者保护基金12,213,747.436,016,927.81
期货风险准备金20,447,171.0218,125,558.04
其他18,106,825.69933,852.80
合计155,796,916.8587,080,933.14

其他负债的说明:

(1)其他应付款

项目2017年12月31日2017年12月31日
预提督导费、房租、水电费等12,864,719.2916,249,593.22
其他92,164,453.4245,755,001.27
合计105,029,172.7162,004,594.49

(2)期货风险准备金

本公司子公司中原期货根据《商品期货交易财务管理暂行规定》按期货经纪业务手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%计提期货风险准备并计入当期损益。动用风险准备金弥补因自身原因造成的损失或是按规定核销难以收回的垫付风险损失款时,冲减期货风险准备金余额。

47、 股本√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数3,923,734,700.00-54,664,000.00-54,664,000.003,869,070,700.00

其他说明:

经公司2016年度股东大会、2017年第一次A股类别股东会及2017年第一次H股类别股东会审议及中国证监会《关于核准中原证券股份有限公司变更注册资本的批复》(证监许可[2018]144号)核准,公司于2018年2-5月,累计回购H股股份54,664,000股,分别占回购前公司H股股份总数和公司总股本的4.37%和1.39%。公司于2018年5月23日完成回购股份注销工作,注销完成后,公司的股本总额由3,923,734,700.00元减少至3,869,070,700.00元。

48、 其他权益工具

(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的情况(划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等)□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

49、 资本公积√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,810,580,936.2578,733,683.543,731,847,252.71
其他资本公积24,270,297.8111,026.9924,259,270.82
合计3,834,851,234.0678,744,710.533,756,106,523.53

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价本年减少78,733,683.54元,减少原因请参阅本注释47、股本。

50、 库存股□适用 √不适用

51、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目上年数会计政策变更期初余额本期发生金额期末余额
本期所得税前发生额减:所得税费用减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益合计税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-21,687,932.6226,936,488.515,248,555.8945,315,868.751,117,331.9044,198,536.8522,958,335.4521,240,201.4028,206,891.34
其中:其他债权投资公允价值变动-120,228.96-120,228.964,208,563.771,052,140.943,156,422.833,156,422.833,036,193.87
可供出售金融资产公允价值变动损益-27,040,224.4027,040,224.40
其他债权投资信用减值准备260,763.8265,190.96195,572.86195,572.86195,572.86
外币财务报表折算差额5,352,291.7816,493.075,368,784.8540,846,541.1640,846,541.1619,606,339.7621,240,201.4024,975,124.61
其他综合收益合计-21,687,932.6226,936,488.515,248,555.8945,315,868.751,117,331.9044,198,536.8522,958,335.4521,240,201.4028,206,891.34
项目上年数会计政策变更期初余额上期发生金额期末余额
本期所得税前发生额减:所得税费用减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益合计税后归属于母公司税后归属于少数股东
(二)将重分类进损益的其他综合收益63,826,190.55-78,227,929.30-14,728,364.1741,873,171.72-105,372,736.85-85,514,123.17-19,858,613.68-21,687,932.62
其中:可供出售金融资产公允价值变动损30,749,850.29-20,469,645.94-14,728,364.1741,873,171.72-47,614,453.49-57,790,074.6910,175,621.20-27,040,224.40
外币财务报表折算差额33,076,340.26-57,758,283.36-57,758,283.36-27,724,048.48-30,034,234.885,352,291.78
其他综合收益合计63,826,190.55-78,227,929.30-14,728,364.1741,873,171.72-105,372,736.85-85,514,123.17-19,858,613.68-21,687,932.62

52、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目2017年12月31日会计政策变更2018年1月1日本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积611,163,444.79392,938.70611,556,383.49611,556,383.49
任意盈余公积148,159,596.49196,469.35148,356,065.84148,356,065.84
合计759,323,041.28589,408.05759,912,449.33759,912,449.33

53、 一般风险准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目2017年12月31日会计政策变更2018年1月1日本期计提计提比例(%)本期减少期末余额
一般风险准备667,203,283.95-360,467.06666,842,816.8925,224,768.98692,067,585.87
交易风险准备606,409,642.69392,938.70606,802,581.39606,802,581.39
合计1,273,612,926.6432,471.641,273,645,398.2825,224,768.981,298,870,167.26

54、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润400,017,717.67891,183,507.88
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-27,740,338.28
调整后期初未分配利润372,277,379.39891,183,507.88
加:本期归属于母公司所有者的净利润65,787,558.62441,982,592.67
减:提取法定盈余公积41,539,305.77
提取任意盈余公积20,769,652.88
提取一般风险准备25,224,768.9868,095,586.66
提取交易风险准备41,539,305.77
分配普通股股利174,108,181.50761,204,531.80
期末未分配利润238,731,987.53400,017,717.67

调整期初未分配利润明细:

1、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-27,740,338.28元。现金分红说明:

2018年5月17日,公司2017年年度股东大会审议通过了公司2017年下半年度利润分配方案,即:

每10股派发现金股利人民币0.35元(含税),共计分配现金股利人民币135,417,474.50元。

2018年10月16日,公司2018年第二次临时股东大会审议通过了公司2018年上半年度利润分配方案,即:每10股派发现金股利人民币0.10元(含税),共计分配现金股利人民币38,690,707.00元。55、 利息净收入√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入1,291,897,620.911,269,523,349.35
其中:货币资金及结算备付金利息收入176,973,781.48261,070,063.81
融出资金利息收入418,921,887.26439,561,789.55
买入返售金融资产利息收入509,854,960.57483,192,249.76
其中:约定购回利息收入2,223,814.052,319,426.17
股权质押回购利息收入233,621,723.70198,824,850.29
债权投资利息收入45,357,468.30
其他债权投资利息收入14,744,459.12
贷款利息收入123,622,521.0943,247,327.09
委托贷款利息收入2,399,209.7742,361,880.04
其他23,333.3290,039.10
利息支出1,032,164,585.05808,505,613.79
其中:短期借款利息支出75,647,275.1635,786,256.91
应付短期融资款利息支出31,127,664.5628,413,083.83
拆入资金利息支出86,268,982.9848,431,528.53
其中:转融通利息支出34,213,611.1123,318,333.34
卖出回购金融资产款利息支出367,943,992.33315,952,556.09
其中:报价回购利息支出0.04
代理买卖证券款利息支出26,823,161.0034,161,574.50
应付债券利息支出439,140,189.39343,994,068.44
其中:次级债券利息支出335,947,667.20242,801,917.80
其他5,213,319.631,766,545.49
利息净收入259,733,035.86461,017,735.56

利息净收入的说明:

2018年度利息净收入较上年同期减少201,284,699.70 元,减少比例为43.66%,主要原因:

本期利息支出增加。

56、 手续费及佣金净收入

(1) 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
1.证券经纪业务净收入375,639,687.48544,470,262.56
证券经纪业务收入486,526,553.40700,626,355.71
其中:代理买卖证券业务471,294,028.18682,457,730.97
交易单元席位租赁5,225,666.313,829,704.01
代销金融产品业务8,887,856.244,163,150.15
证券经纪业务支出110,886,865.92156,156,093.15
其中:代理买卖证券业务110,600,898.24156,153,607.80
交易单元席位租赁
代销金融产品业务2,254.252,485.35
2.期货经纪业务净收入57,912,988.8250,069,807.80
期货经纪业务收入110,237,172.54105,870,002.93
期货经纪业务支出52,324,183.7255,800,195.13
3.投资银行业务净收入116,558,366.14116,649,151.16
投资银行业务收入127,332,525.77124,302,713.34
其中:证券承销业务37,675,944.3519,233,396.22
证券保荐业务10,085,592.0416,490,491.62
财务顾问业务79,570,989.3888,578,825.50
投资银行业务支出10,774,159.637,653,562.18
其中:证券承销业务6,177,045.183,682,585.99
证券保荐业务24,000.00263,254.66
财务顾问业务4,573,114.453,707,721.53
4.资产管理业务净收入99,571,561.3191,611,726.88
资产管理业务收入100,125,607.3692,998,553.88
资产管理业务支出554,046.051,386,827.00
5.基金管理业务净收入3,620,637.5815,174,743.72
基金管理业务收入4,092,335.8015,174,743.72
基金管理业务支出471,698.22
6.投资咨询业务净收入52,366,062.9488,001,054.64
投资咨询业务收入52,366,062.9488,001,054.64
投资咨询业务支出-
7.其他手续费及佣金净收入29,688,022.0214,520,978.33
其他手续费及佣金收入29,713,365.8814,535,192.94
其他手续费及佣金支出25,343.8614,214.61
合计735,357,326.29920,497,725.09
其中:手续费及佣金收入910,393,623.691,141,508,617.16
手续费及佣金支出175,036,297.40221,010,892.07

(2) 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司4,833,018.874,004,716.98
并购重组财务顾问业务净收入--其他1,701,547.162,783,018.87
其他财务顾问业务净收入68,463,308.9078,083,368.12

(3) 代理销售金融产品业务

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

代销金融产品业务本期上期
销售总金额销售总收入销售总金额销售总收入
基金1,128,561,296.198,287,661.89599,065,276.203,450,859.04
资管计划1,912,609,000.00600,194.351,667,426,000.00712,291.11
合计3,041,170,296.198,887,856.242,266,491,276.204,163,150.15

(4) 资产管理业务

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务
期末产品数量20112
期末客户数量27,3641120
其中:个人客户27,31100
机构客户531120
期初受托资金6,757,166,732.3413,283,115,879.55920,340,000.00
其中:自有资金投入112,923,141.14330,340,000.00
个人客户3,498,613,526.4410,000,000.00
机构客户3,258,553,205.9013,273,115,879.55920,340,000.00
期末受托资金5,160,377,914.695,174,117,908.84825,470,000.00
其中:自有资金投入60,923,141.14315,470,000.00
个人客户2,258,872,215.10
机构客户2,901,505,699.595,174,117,908.84825,470,000.00
期末主要受托资产初始成本4,262,087,827.795,158,715,447.30836,482,287.67
其中:股票24,912.0015,855,916.94
国债
其他债券650,975,571.02
基金251,365,110.7720,382,287.67
信托计划3,010,220,000.002,518,075,530.36
其他349,502,234.002,624,784,000.00816,100,000.00
当期资产管理业务净收入57,883,948.1911,337,572.98624,030.71

注:母公司口径

手续费及佣金净收入的说明:

√适用 □不适用

2018年度手续费佣金净收入较上年同期减少185,140,398.80 元,减少比例为20.11%,主要原因:证券经纪手续费净收入减少。57、 投资收益

(1) 投资收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益18,017,906.796,566,348.88
处置长期股权投资产生的投资收益2,076,316.6358,573,778.84
金融工具投资收益456,369,366.56436,827,052.09
其中:持有期间取得的收益566,764,318.19532,617,298.77
-交易性金融资产569,389,222.31
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产393,405,514.07
-可供出售金融资产142,958,182.38
-交易性金融负债-2,624,904.12
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-3,746,397.68
处置金融工具取得的收益-110,394,951.63-95,790,246.68
-交易性金融资产-95,544,958.33
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-170,350,944.01
-可供出售金融资产98,410,732.98
-衍生金融工具-14,973,942.44-3,069,604.15
-交易性金融负债123,949.14
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-20,780,431.50
合计476,463,589.98501,967,179.81

(2) 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

交易性金融工具本期发生额上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益569,389,222.31314,722,665.20
处置取得收益-95,544,958.33-176,657,506.70
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间收益78,682,848.87
处置取得收益6,306,562.69
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益-2,624,904.12-3,746,397.68
处置取得收益123,949.14-198,769.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债持有期间收益
处置取得收益-20,581,662.50

58、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助3,833,367.53
合计3,833,367.53

60、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
交易性金融资产-114,494,855.84
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-86,883,463.25
衍生金融工具8,080,898.78-172,244.63
合计-106,413,957.06-87,055,707.88

公允价值变动收益的说明:

2018年度公允价值变动收益较上年同期减少19,358,249.18 元,主要原因:证券市场波动影响。

61、 其他业务收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别本期发生额上期发生额
租赁收入3,269,816.033,527,010.30
其他收入(注1)279,950,285.25348,962,692.33
合计283,220,101.28352,489,702.63

其他业务收入说明:

注1:本期其他业务收入主要系子公司豫新投资商品销售收入。

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置非流动资产收益383.74-5,792.24
合计383.74-5,792.24

63、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计缴标准
城市维护建设税6,005,586.866,270,469.44应缴流转税税额
教育费附加4,233,542.034,520,412.25应缴流转税税额
其他3,154,616.575,117,687.25应缴流转税税额
合计13,393,745.4615,908,568.94

64、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工费用635,931,007.12716,544,262.70
租赁费68,468,200.4462,393,439.74
折旧费34,371,197.9833,691,552.57
电子设备运转费29,188,540.0221,212,643.35
投资者保护基金26,884,842.2910,099,716.19
无形资产摊销26,509,342.1524,021,755.86
咨询费21,606,155.5222,068,779.87
邮电通讯费17,073,116.9120,222,588.11
差旅费16,581,037.2917,763,574.96
业务招待费12,843,377.0716,541,617.87
其他113,098,845.82127,207,711.76
合计1,002,555,662.611,071,767,642.98

业务及管理费的说明:

2018年度业务及管理费较上年同期减少69,211,980.37 元,减少比例为6.46%,主要原因:职工薪酬减少

65、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目上期发生额
一、坏账损失1,067,261.59
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失7,043,529.02
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他67,781,386.39
合计75,892,177.00

66、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别本期发生额
坏账准备5,398,841.54
债权投资减值准备15,466,970.70
其他债权投资资产减值准备131,344.71
贷款减值准备31,205,291.39
委托贷款减值准备11,145,417.91
融出资金减值准备14,518,429.05
买入返售金融资产减值准备209,817,013.80
合计287,683,309.10

67、 其他资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别本期发生额
存货跌价准备3,178,234.86
长期股权投资减值准备28,714,472.06
合计31,892,706.92

68、 其他业务成本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别本期发生额上期发生额
租赁成本885,228.40964,665.03
其他成本(注1)232,398,808.03309,765,592.77
合计233,284,036.43310,730,257.80

其他业务成本说明:

注1:本期其他业务成本主要系子公司豫新投资商品销售成本。69、 营业外收入√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计69,796.5578,096.6369,796.55
政府补助22,871,000.0021,613,066.0022,871,000.00
其他198,813.64226,392.39198,813.64
合计23,139,610.1921,917,555.0223,139,610.19

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
收东区管委费重点产业发展扶持资金3,200,000.00与收益相关
2017年度浦东新区财政扶持款2,735,000.00与收益相关
2016年度浦东新区财政扶持款10,206,000.00与收益相关
加快利用资产市场助推脱贫攻坚奖励1,200,000.00与收益相关
建邺区支持金融业和企业上市发展奖励3,000,000.00与收益相关
促进和服务金融业发展奖励1,000,000.00与收益相关
郑州科技局2016年度创新创业投资风险补助1,000,000.00与收益相关
其他530,000.00与收益相关
许昌市魏都区政府奖励资金7,000,000.00与收益相关
招商扶持奖励资金5,000,000.00与收益相关
河南省金融业发展专项奖补资金4,050,000.00与收益相关
上市公司奖补资金2,000,000.00与收益相关
收郑东新区产业发展突出贡献奖500,000.00与收益相关
其他政府补助3,063,066.00与收益相关
合计22,871,000.0021,613,066.00与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

70、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计805,064.63445,681.93805,064.63
对外捐赠34,446.702,300,500.0034,446.70
其他2,034,918.9412,384,130.432,034,918.94
合计2,874,430.2715,130,312.362,874,430.27

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用98,734,317.37206,113,674.60
递延所得税费用-93,474,537.27-47,167,705.21
合计5,259,780.10158,945,969.39

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额101,117,281.08
按法定/适用税率计算的所得税费用25,279,320.27
子公司适用不同税率的影响814,193.35
调整以前期间所得税的影响7,223,792.67
非应税收入的影响-31,994,181.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,332,189.80
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-395,534.47
其他
所得税费用5,259,780.10

其他说明:

□适用 √不适用

72、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注51

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
基金清算款119,966,594.84
政府补助26,704,367.5321,613,066.00
其他业务收入283,220,101.28352,489,702.63
委托贷款467,967,609.20
存出保证金的减少229,251,822.85
其他65,821,720.7915,878,085.89
合计495,712,784.441,087,200,286.57

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
基金清算款14,209,469.01
存出保证金的增加21,885,131.16
贷款1,228,000,000.00
支付的业务及管理费293,505,099.86178,927,395.28
其他业务成本232,398,808.03309,765,592.77
其他72,006,868.50150,586,713.80
合计619,795,907.551,881,489,170.86

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
子公司少数股东减资564,240,388.24
回购H股支付的现金133,397,683.54
合计133,397,683.54564,240,388.24

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润95,857,500.98521,162,715.92
加:资产减值准备319,576,016.0275,892,177.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,256,426.3834,651,497.20
无形资产摊销26,509,342.1524,021,755.86
长期待摊费用摊销12,239,015.5012,551,473.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)734,884.34373,377.54
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)106,413,957.0687,055,707.88
利息支出545,915,129.11409,959,954.67
汇兑损失(收益以“-”填列)2,532,285.941,290,753.60
投资损失(收益以“-”号填列)-80,196,150.84-285,927,380.58
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-90,032,299.32-43,412,751.66
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-7,950,543.38-18,347,455.51
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-945,696,355.86-3,886,043,340.02
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,570,361,520.68-1,086,506,397.60
经营活动产生的现金流量净额1,591,520,728.76-4,153,277,912.05
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额9,602,115,554.0810,987,311,032.29
减:现金的期初余额10,987,311,032.2915,187,372,218.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,385,195,478.21-4,200,061,186.65

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金9,602,115,554.0810,987,311,032.29
其中:库存现金266,231.90544,752.87
可随时用于支付的银行存款7,261,496,589.398,636,549,789.03
结算备付金2,340,352,732.792,350,216,490.39
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额9,602,115,554.0810,987,311,032.29
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
交易性金融资产5,462,875,660.54质押用于回购融资
交易性金融资产240,342,986.16质押用于债券借贷
交易性金融资产1,978,068.60已融出证券
其他债权投资308,083,806.58质押用于回购融资
其他债权投资104,457,232.34质押用于转融通业务
融出资金1,737,183,363.48质押用于回购融资
合计7,854,921,117.70

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元8,508,652.896.863258,348,421.29
欧元164,254.767.84731,288,956.38
港币506,191,477.570.8762443,524,972.65
加拿大元7605.03813,828.96
澳元47,228.134.825227,875.73
结算备付金
其中:美元1,090,008.576.86327,480,946.82
港元687,307.080.8762602,218.46
存出保证金
其中:美元219,040.006.86321,503,315.33
港币1,429,236.510.87621,252,297.03
欧元17,009.367.8473133,099.57
应收账款
其中:港元36,370,954.510.8831,868,230.34
代理买卖证券款
美元1,878,335.986.863212,891,395.49
港元255,391,196.420.8762223,773,766.30
短期借款
港元1,911,369,215.410.87621,674,741,706.54
其他应付款
港元6,358,640.340.87625,571,440.67

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

公司2018年度合并报表中包含境外子公司中州国际金融控股有限公司、中州国际证券有限公司、中州国际期货有限公司、中州国际投资有限公司、中州国际财务有限公司、中州国际控股有限公司、中州国际金融集团股份、中州金融控股有限公司、中州国际融资有限公司和中州国际资产管理有限公司,其外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算(1港币:0.8762人民币);所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算(本年平均汇率1港币:0.844281人民币)。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。78、 套期□适用 √不适用79、 政府补助1. 政府补助基本情况√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
收东区管委费重点产业发展扶持资金3,200,000.00营业外收入3,200,000.00
2017年度浦东新区财政扶持款2,735,000.00营业外收入2,735,000.00
2016年度浦东新区财政扶持款10,206,000.00营业外收入10,206,000.00
加快利用资产市场助推脱贫攻坚奖励1,200,000.00营业外收入1,200,000.00
建邺区支持金融业和企业上市发展奖励3,000,000.00营业外收入3,000,000.00
促进和服务金融业发展奖励1,000,000.00营业外收入1,000,000.00
郑州科技局2016年度创新创业投资风险补助1,000,000.00营业外收入1,000,000.00
其他530,000.00营业外收入530,000.00
稳岗补贴1,812,751.51其他收益1,812,751.51
郑州高新区管委会2017年企业上市挂牌奖400,000.00其他收益400,000.00
其他1,620,616.02其他收益1,620,616.02

2. 政府补助退回情况□适用 √不适用

80、 其他□适用 √不适用

八、 资产证券化业务的会计处理

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

纳入合并结构化主体的范围变动公司对担任结构化主体的管理人或投资顾问,且持有产品份额的结构化主体,综合考虑公司拥有的投资决策权、可变回报的敞口及运用投资决策权影响可变回报等因素后,将公司拥有控制权的结构化主体纳入合并报表范围。于2018年12月31日,公司将6个结构化主体纳入合并范围。报告期内新增1个结构化主体(中原证券-惠民1号资产管理计划)纳入合并范围;因清算报告期内减少1个结构化主体(信诚基金海外优选1号特定资产管理计划)。6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
中原期货股份有限公司郑州市郑州市期货经纪51.36非同一控制下企业合并
中州国际融资有限公司香港香港投资银行48非同一控制下企业合并
中鼎开源创业投资管理有限公司郑州北京市股权投资等100设立或投资等方式
河南中证开元创业投资基金管理有限公司郑州市洛阳市股权投资管理60设立或投资等方式
豫新投资管理(上海)有限公司上海市上海市投资管理51.36设立或投资等方式
中州基石资本管理有限公司郑州市郑州市资产管理100设立或投资等方式
中原股权交易中心股份有限公司(注)郑州市郑州市区域性股权市场35设立或投资等方式
中州蓝海投资管理有限公司许昌市许昌市另类投资100设立或投资等方式
河南省中原小额贷款有限公司开封市开封市小额贷款65设立或投资等方式
中州国际金融控股有限公司香港香港投资控股100设立或投资等方式
中州咨询服务(深圳)有限公司深圳市深圳市投资咨询100设立或投资等方式
中州国际控股有限公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛控股公司100设立或投资等方式
中州国际金融集团股份有限公司开曼群岛开曼群岛投资控股48设立或投资等方式
中州金融控股有限公司英属维尔京群岛英属维尔京群岛控股公司48设立或投资等方式
中州国际证券有限公司香港香港证券经纪48设立或投资等方式
中州国际投资有限公司香港香港证券投资48设立或投资等方式
中州国际期货有限公司香港香港期货经纪48设立或投资等方式
中州国际财务有限公司香港香港暂无48设立或投资等方式
中州国际资产管理有限公司香港香港资产管理48设立或投资等方式
结构化主体名称总份额/注册资本2018年12月31日公司持有份额占比直接/间接投资
中原证券炎黄二号灵活配置集合资产管理计划24,478,883.9414.10%直接
中原证券惠民一号集合资产管理计划85,958,442.8825.84%直接
河南省中原科创风险投资基金(有限合伙)500,000,000.0050.00%间接
河南中证开元创业投资基金(有限合伙)110,000,000.0015.55%间接
河南中证开元豫财农业创业投资基金(有限合伙)100,000,000.0020.00%间接
安阳普闰高新技术产业投资基金(有限合伙)100,000,000.0013.00%间接

注:中原股权交易中心股份有限公司于2015年成立,本公司与其他三个投资者签订了一致行动人协定,通过该协定本公司可控制中原股权交易中心股份有限公司51%的股权。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
中原期货股份有限公司48.64%9,036,554.878,026,095.00203,591,327.38
中原股权交易中心股份有限公司65.00%4,968,526.98217,894,185.39

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
资产合计负债合计资产合计负债合计
中原期货股份有限公司1,125,472,996.49717,068,994.991,014,213,970.72607,872,666.22
中原股权交易中心股份有限公司389,157,595.7549,547,926.26467,306,477.08108,907,556.09
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
中原期货股份有限公司319,908,231.1518,562,697.0018,562,697.0080,075,918.73393,687,526.1621,358,374.5220,494,916.02-49,211,234.18
中原股权交易中心股份有限公司50,610,521.097,643,976.737,643,976.73-30,077,174.0544,633,846.8518,147,450.2717,265,187.243,806,503.11

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
河南资产管理有限公司郑州市北京市资产管理10权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
河南资产管理有限公司河南资产管理有限公司
流动资产5,766,056,388.411,665,901,508.00
非流动资产6,510,788,398.682,692,639,420.40
资产合计12,276,844,787.094,358,540,928.40
流动负债1,864,433,726.506,754,145.35
非流动负债5,191,122,486.6328,885.77
负债合计7,055,556,213.136,783,031.12
少数股东权益49,256.130.00
归属于母公司股东权益5,221,239,317.834,351,757,897.28
按持股比例计算的净资产份额522,123,931.78435,175,789.73
调整事项-42,565,151.40-308,745,184.79
--其他-42,565,151.40-308,745,184.79
对联营企业权益投资的账面价值479,558,780.38126,430,604.94
营业收入447,024,224.8810,297,063.70
净利润303,998,254.5514,171,239.97
其他综合收益2,982,422.1386,657.31
综合收益总额306,980,676.6814,257,897.28

注:调整事项-其他主要为公司分期出资影响。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计468,853,922.92379,617,019.94
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-10,110,268.655,135,743.94
--其他综合收益
--综合收益总额-10,110,268.655,135,743.94

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用

公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括集合资产管理计划、定向资产管理计划、专项资产管理计划。

截至2018年12月31日,公司管理的未纳入合并财务报表范围的集合资产管理计划资产总额5,433,490,055.49元,定向资产管理计划的资产总额为5,228,495,711.61元,专向资产管理计划的资产总额为950,822,411.77元。

截至2018年12月31日,公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益分类为交易性金融资产,以及计入应收款项的应收管理费、佣金,相关账面价值及最大风险敞口如下:

项目2018年12月31日
交易性金融资产2,488,572,652.29
应收款项700,134,830.82
合计3,188,707,483.21

6、 其他□适用 √不适用

十一、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用与金融工具相关的风险情况请参见本节附注十七、“风险管理”。

十二、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产2,933,022,915.259,283,174,989.771,715,558,066.2613,931,755,971.28
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产2,933,022,915.259,283,174,989.771,715,558,066.2613,931,755,971.28
(1)债务工具投资2,203,443,106.806,146,855,573.68491,989,946.928,842,288,627.40
(2)股权投资707,022,347.71384,887,454.18667,072,537.501,758,982,339.39
(3)公募基金22,557,460.741,439,260,857.488,909,969.201,470,728,287.42
(4)其他1,312,171,104.43547,585,612.641,859,756,717.07
(二)其他债权投资396,913,337.54328,714,757.81725,628,095.35
(三)衍生金融资产62,985,609.1562,985,609.15
持续以公允价值计量的资产总额3,329,936,252.799,611,889,747.581,778,543,675.4114,720,369,675.78
(四)交易性金融负债380,027,422.26380,027,422.26
持续以公允价值计量的负债总额380,027,422.26380,027,422.26

(续)

项目2017年12月31日公允价值
第一层次第二层次第三层次合计
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产1,536,871,153.304,985,547,715.621,100,083,826.547,622,502,695.46
(1)债券投资1,238,761,690.003,634,710,665.05743,984,977.305,617,457,332.35
(2)股权投资275,799,034.28360,427,522.72334,763,889.76970,990,446.76
(3)投资基金22,310,429.02990,409,527.8521,334,959.481,034,054,916.35
(4)其他
可供出售金融资产454,658,979.691,583,091,384.35683,640,152.682,721,390,516.72
(1)债务工具投资363,693,083.12643,933,140.001,007,626,223.12
(2)权益工具投资86,945,182.266,448,039.0570,493,322.38163,886,543.69
(3)投资基金4,020,714.31147,275,694.37151,296,408.68
(4)集合资产管理计划119,104,472.3498,146,830.30217,251,302.64
(5)定向资产管理计划427,908,680.91427,908,680.91
(6)专项资产管理计划238,421,357.68238,421,357.68
(7)信托计划515,000,000.00515,000,000.00
(8)理财产品
(9)其他
衍生金融资产59,937,640.5959,937,640.59
合计1,991,530,132.996,568,639,099.971,843,661,619.8110,403,830,852.77
衍生金融负债470,687.56470,687.56
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债361,418,056.90361,418,056.90
合计470,687.56361,418,056.90361,888,744.46

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

活跃市场交易的金融工具的公允价值根据财务报告日的市场报价确定。倘若从交易所、经销商,及时及定期获得报价,且该等报价反应实际及定期发生的以公平磋商为基准的市场交易,一个市场则被视为活跃。以财务报告日的收盘价确定公允价值,此类工具被纳入第一层次,纳入第一层次的工具主要包括被列为交易性金融资产、其他债权投资中的上海证券交易所和深圳证券交易所交易证券。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

非活跃市场购买的金融工具,其公允价值采用估值技术确定。该等估值技术充分使用可获得的可观察市场数据,并尽可能不依赖实体特定估计。倘若按公允价值计量一项工具所需的所有主要输入参数均可观察获得,则该项具列入第二层次。

倘若一个或多个主要输入参数并非根据可观察市场数据确定,则该项工具列入第三层次。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

金融资产/金融负债公允价值层级估值技术及主要输入参数重要不可观察输入参数不可观察输入参数与公允价值的关系
交易性金融资产
- 银行理财产品 - 券商资管产品第三层级- 用基于预期可收回金额估计的未来现金流量,按反映管理层对预期风险水平最佳估计的贴现率贴现现金流量;- 预期未来现金流量; - 预期收回日期; - 与预期风险水平对应的贴现率;- 未来现金流量越高,公允价值越高; - 到期日期越早,公允价值越高; - 贴现率越低,公允价值越高;
- 信托计划第三层级- 用基于预期可收回金额估计的未来现金流量,按反映管理层对预期风险水平最佳估计的贴现率贴现现金流量;- 预期未来现金流量 - 预期收回日期 - 与预期风险水平对应的贴现率- 未来现金流量越高,公允价值越高; - 到期日期越早,公允价值越高; - 贴现率越低,公允价值越高;
- 私募可转换债券第三层级- 用基于预期可收回金额估计的未来现金流量,按反映管理层对预期风险水平最佳估计的贴现率贴现现金流量; - 期权定价模型;- 预期未来现金流量 - 预期收回日期 - 与预期风险水平对应的贴现率 - 股价波动率- 未来现金流量越高,公允价值越高; - 到期日期越早,公允价值越高; - 贴现率越低,公允价值越高; - 股价波动越大,公允价值越高;
- 非上市股权第三层级- 采用可比公司法选择与目标公司重要财务指针类似的相同行业的可比公司,计算可比公司的PE、PB和PS;考虑流动性折扣,估计股权预计退出日期,计算可比公司的波动率,采用期权模型,计算可比公司的流动性折扣- 预期收回日期 - 股价波动率- 预计收回日期越早,公允价值越高; - 股价波动越大,公允价值越高;
交易性金融第三层级- 用基于预期应付金额估计的- 预期未来现金流量- 未来现金流量越高,公
负债未来现金流量,按反映管理层对预期风险水平最佳估计的贴现率贴现现金流量- 预期付款日期 - 与预期风险水平对应的贴现率允价值越高 - 付款日期越早,公允价值越高 - 贴现率越低,公允价值越高

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

项目2018年1月1日本年增加本年减少2018年12月31日
交易性金融资产1,326,664,149.57726,888,297.40337,994,380.711,715,558,066.26
交易性金融负债361,418,056.90-18,609,365.36380,027,422.26
衍生金融资产59,937,640.593,047,968.5662,985,609.15

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十三、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
河南投资集团有限公司郑州市投资管理1,200,000.0021.27121.271

本企业最终控制方是河南省发展与改革委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用

本公司子公司情况请参见本节十、“1、在子公司中的权益”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本公司合营和联营企业情况请参见本节十、“3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
中原信托有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
河南天地酒店有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
河南龙凤山农牧股份有限公司子公司的联营企业
郑州大河智信科技股份公司子公司的联营企业
河南大河财立方传媒控股有限公司子公司的联营企业
洛阳德胜生物科技股份有限公司子公司的联营企业

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容期末余额期初余额
中原信托有限公司购买中原信托发行的信托产品443,000,000.00480,000,000.00

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南投资集团及其控制的企业提供代理买卖证券服务75,464.48
河南投资集团的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员提供代理买卖证券服务41,206.8674,816.25
中原信托有限公司资产管理业务-管理费7,302,037.152,543,321.89
河南天地酒店有限公司餐费、住宿费等97,201.00
河南大河财立方传媒控股有限公司宣传费1,250,000.00
洛阳德胜生物科技股份有限公司督导费收入150,000.00
其他关联方其他4,049.97

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方□适用 √不适用关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,037.801,790.27

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

(1) 为子公司提供反担保

截至2018年12月31日,公司为中州国际金融向中国建设银行郑州期货城支行提供反担保,累计反担保金额为150,000,000.00港元(折合为人民币131,430,000.00元),反担保期限不超过13个月。公司为中州国际金融向招商银行股份有限公司郑州分行提供反担保,累计反担保金额为250,000,000.00港元(折合为人民币219,050,000.00元),反担保期限不超过1年。公司为中州国

际金融向平安银行郑州分行提供反担保,累计反担保金额为201,600,000.00港元(折合人民币176641920.00元,反担保期限不超过1年。

(2)关联方贷款

关联方名称2018年12月31日/2018年度2017年12月31日/2017年度
贷款余额利息收入贷款余额利息收入
河南龙凤山农牧股份有限公司45,000,000.005,420,555.5840,000,000.001,258,888.89

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
资产管理业务管理费及业绩报酬中原信托股份有限公司1,451,762.84

(2). 应付项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用十四、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)资本性承诺

本公司已签订合同但未在财务报表中确认的资本性承诺情况如下:

项目2018年12月31日2017年12月31日
项目2018年12月31日2017年12月31日
已签约但未支付50,482,109.8262,658,724.65
合计50,482,109.8262,658,724.65

(2)经营性承诺

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,未来最低应支付租金情况如下:

剩余租赁期最低租赁付款额
2018年12月31日2017年12月31日
1年以内(含1年)40,783,265.1160,440,336.50
1年以上2年以内(含2年)29,114,305.3650,331,125.74
2年以上3年以内(含3年)20,994,384.3815,109,703.50
3年以上56,428,123.7617,150,012.52
合计147,320,078.61143,031,178.26

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

截至2018年12月31日,本公司无涉及可能对本公司财务状况或经营业绩造成重大不利影响的单个重大的法律诉讼,仲裁等事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十六、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

经本公司2019年3月28日董事会审议通过,鉴于已分配2018年上半年现金股利占当年归属于母公司股东的净利润的58.81%,公司2019年的各项业务发展资金需求较大,为了保持公司持续发展能力,2018年下半年不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本,此项提议尚待股东大会批准。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

1、发行长期债券自2019年1月1日起至财务报表报出日,本公司发行了一期公司债券“19中原01”,票面利率为3.9%,募集资金为人民币20亿元。

2、本公司大股东渤海产业投资基金管理有限公司(以下简称“渤海公司”,代表渤海产业投资基金持有公司股份)持有公司无限售流通股608,000,000股,占公司总股本比例15.71%,股份来源为公司首次公开发行股票并上市前已发行的股份,已于2018年1月3日解除限售。渤海公司拟自减持公告披露之日起 15 个交易日后的 6 个月内通过集中竞价方式, 减持公司股票数量不超过77,381,414 股;自减持公告披露之日起的 3 个交易日后的 6 个月内通过大宗交易方式,减持公司股票数量不超过 154,762,828 股。合计减持公司股份数量不超过 232,144,242 股(占公司股份总数的6%)。截至本财务报表报出日,上述减持行为尚未完成。

十七、 风险管理

1、 风险管理政策及组织架构

(1). 风险管理政策

√适用 □不适用

本公司的风险管理目标是秉持资本、风险与收益相匹配的风险管理理念,以承担适度风险,实现业务规模、盈利能力与风险承受能力的最优平衡,为股东带来持续稳定的利润回报。本公司的风险管理策略旨在识别及评估本公司面对的各种风险,设定适当风险承受水平,及时可靠计量及监测风险,确保风险控制在可承受范围内。

本公司面对的主要风险包括:信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及合规风险等。本公司已采取风险管理政策与程序以识别及评估这些风险,并设立适当风险指标、风险限额水平、风险政策及内部控制程序,且通过信息系统持续监控及管理风险。

(2). 风险治理组织架构

√适用 □不适用

风险管理组织架构分为四个层次,包括(i)董事会及监事会;(ii)风险控制委员会、审计委员会及经理层;(iii)合规管理总部、风险管理总部及稽核审计总部;及(iv)各部门、分支机构与子公司。

第一层次:董事会及监事会

董事会是本公司风险控制组织架构的最高层次,对建立合规有效的风险控制环境负最终责任。董事会负责制定本公司的总体风险控制目标、风险控制政策和内部控制制度,完善治理结构和分级授权委托制度,为本公司风险控制工作指明方向、确定范围并授予相关管理部门执行权力。

监事会承担全面风险管理的监督责任,以监督公司各业务与管理活动中的合法合规执行情况和监督公司财务为核心,对本公司董事、高级管理层及相关责任人员在风险控制环节的尽职情况进行监督,保护本公司资产安全,降低业务经营过程中的财务和法律合规风险,维护本公司及其股东的合法权益。

第二层次:风险控制委员会、审计委员会及经理层

风险控制委员会、审计委员会及经理层是本公司风险控制组织架构的第二层次,其职责包括:

负责提交全面风险控制年度报告;审议风险控制策略和重大风险控制解决方案;审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准以及重大决策的风险评估报告;审议风险管理总部提交的风险控制评价报告;审议风险控制组织架构设置以及职责方案和董事会授权的其他事宜。经理层对全面风险管理承担主要责任,制定并适时调整公司风险管理制度;建立健全公司全面风险管理的经营管理架构,明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工,建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制;制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案,确保其有效落实;对其进行监督,及时分析原因,并根据董事会的授权进行处理;定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况,解决风险管理中存在的问题并向董事会报告;建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系;建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。

第三层次:合规管理总部、风险管理总部、稽核审计总部

本公司风险控制组织架构的第三个层次为合规管理总部、风险管理总部、稽核审计总部组成的全面风险管理的协同工作机制。

合规管理总部协助合规总监拟定合规政策和合规制度及程序,并协助推动合规政策及程序的落实,为公司经营管理层及各部门、分支机构及子公司提供建议及咨询,并根据法律法规对其业务及管理活动的合规性进行监督;推动业务部和本公司分支机构及子公司评估、制定、修改、更新及完善内部程序和业务流程以反映法律法规及准则的变化;对本公司内部管理制度及程序、重大决策、新产品、新业务及重要业务活动等进行事前合规审查;履行向监管部门定期和临时的报告义务,负责控制本公司及相关业务面对的合规风险等。

风险管理总部按照董事会制定的风险控制目标和政策开展风险控制工作;负责向本公司风险控制委员会提交风险控制政策、风险控制目标、公司治理结构、内部控制制度等风险控制环境的调整建议,供决策参考;为本公司拟订风险管理规章制度及程序并协助审定各业务和管理部门制订相关的风险管理制度及程序、办法、风险管理流程和风险控制指标,并在工作中不断补充、完善和更新风险控制政策,逐步建立并完善本公司的整体风险控制机制;识别、评估、监控业务和交易中的各项风险,并在此基础上建立健全风险政策、风险识别、风险评估和衡量、风险控制、

风险监测、风险报告与分析的循环处理及反馈流程;定期检测、监控、评估各部门、分支机构及子公司对风险控制制度及程序的执行情况,如有所需,对风险控制执行情况进行定期或不定期的检查,对发现的风险问题进行及时处理并执行相关的报告程序;建立与各部门、分支机构及子公司之间在风险控制方面的沟通及合作。

稽核审计总部全面负责内部稽核,组织对公司各部门、分支机构及子公司进行全面稽核,监督内部控制制度及程序合规性执行的情况,防范各种道德风险和政策风险,协助本公司对突发事件进行核查。

第四层次:各部门、分支机构及子公司

风险控制的第四层次为各部门、分支机构及子公司的一线风险控制系统。其风险控制职责为制定本部门的内部控制制度和风险控制措施,确保于其管辖范围内作出合适的风险控制,并根据风险情况及时向风险管理总部或合规管理总部报告。

本公司采用上述风险管理架构并逐步增强风险控制,确保风险可计量并在可控及可接受范围内。

2、 信用风险

√适用 □不适用

信用风险是指因对手方未能或无法履行付款责任或其信用评级下降而产生损失的风险。本公司的信用风险主要来自金融资产,金融资产包括银行存款、结算备付金、其他债权投资、买入返售金融资产、债权投资、融出资金、客户贷款及委托贷款、其他流动资产及存出保证金。

本公司的银行存款主要存入国有商业银行或股份制商业银行,而结算备付金则存入中国证券登记结算有限责任公司,相关信用风险较低。

自营交易方面,通过证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司进行交易时,对手方的违约风险较低,而通过银行间市场进行交易时,本公司会对对手方进行评估,仅选择认可信用评级之对手方交易。本公司投资信用评级可接受的债券并监控发行人的营运情况及信用评级。

融资类业务包括融出资金及融出证券。这类金融资产的主要信用风险为客户无法偿还本金、利息或向客户借出的证券。本公司按个别客户基准监管融资交易客户的账户,如有需要,将催缴额外保证金、现金担保物或证券。融出资金以担保物比率监管,确保所担保资产的价值足够支付垫款。于2018年12月31日及 2017年12月31日,本公司客户的担保物价值足以抵抗融资类业务的信用风险。

本公司的信用风险亦来自证券及期货经纪业务。若客户未能存入充足的交易资金,本公司或须使用本身资金完成交易结算。本公司要求客户在本公司代其结算前全部存入所有交易所需现金,借以减轻相关信用风险,确保恰当管理有关风险。

本公司部分债权投资项目通过客户贷款和委托贷款进行,对该类项目的信用风险管理包括立项、尽职调查、内部评审、投资决策、后续跟踪管理等环节。本公司对借款人的信用风险及项目收益进行综合评估,设定担保等风险缓释措施。客户贷款和委托贷款经有权审批人审批。本公司对已出资项目进行持续监控,对可能影响借款人偿付能力的主要负面事件及时报告,并采取措施控制风险。

本公司投资经过适当审批流程的理财产品、资产管理计划和信托计划。

本公司股票质押式回购业务的信用风险控制主要通过对客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外,对于违约客户、担保证券不足客户、正常客户的融资,公司均按照企业会计准则第22号的规定,按照审慎原则计提减值准备。

预期信用损失计量

自2018年1月1日新金融工具准则首次执行,对于以摊余成本计量的金融资产(包括融出资金、买入返售金融资产和债权投资)和其他债权投资,其预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为(例如,客户违约的可能性及相应损失)。

对纳入预期信用损失计量的金融资产,本公司运用自金融资产初始确认之后信用质量发生三阶段变化的减值模型分别计量预期信用损失,具体包括:

- 自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入阶段一,且本公司对其信用风险进行持续监控。

- 如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加,但并未将其视为已发生信用减值的工具,则本公司将其转移至阶段二。

- 对于已发生信用减值的金融工具,则划分为阶段三。

阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产。这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于阶段一和阶段二的上述金融资产,管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融资产,管理层考虑了前瞻性因素,通过预估未来与该金融资产相关的现金流,计量损失准备。

本公司根据会计准则的要求在预期信用损失计量中使用了判断、假设和估计,包括:判断信用风险显著增加的标准;选择计量预期信用损失的适当模型和假设;针对不同类型的产品,在计量预期信用时确定需要使用的前瞻性信息和权重。

预期信用损失计量的参数、假设及估计技术

根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值,本公司对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。

本公司在计量预期信用损失时,充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三者乘积折现后的结果:

- 违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司计算违约概率考虑的主要因素有:融资类业务维持担保比例及担保证券的波动特征等;债券投资业务经评估后的外部信用评级信息等。

- 违约损失率是指本公司对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本公司计算违约损失率考虑的主要因素有:融资类业务强制平仓后担保证券变现价值;债券投资业务的发行人和债券的类型等。

- 违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。

信用风险显著增加的判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本公司在进行金融资产损失准备阶段划分时,充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加。

针对融资类业务,若采取追保措施,维持担保比例低于平仓线,则表明作为抵押的担保品价值或第三方担保质量显著下降,本公司认为该类融资类业务的信用风险显著增加。于2018年12月31日,本公司超过90%的融资类业务为投资等级以上,不存在信用风险显著增加的情况。

如果借款人或债务人在合同付款日后逾期,则视为该金融工具已经发生信用风险显著增加。

于2018年12月31日,本公司将货币资金、结算备付金、存出保证金以及买入返售金融资产中的债券逆回购等金融工具视为具有较低信用风险而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。

已发生信用减值资产的定义

根据新金融工具准则判断金融工具是否发生信用减值时,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时,本公司将该金融资产界定为已发生信用减值,其标准与已发生违约的定义一致:

- 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款;

- 融资融券业务或股票质押式回购业务采取强制平仓措施、担保物价值已经不能覆盖融资金额;

- 债券发行人或债券的最新外部评级存在违约级别;

- 债务人发生重大财务困难;

- 由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失;- 债权人由于债务人的财务困难作出让步;- 债务人很可能破产或其他财务重组等金融资产发生信用减值时,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析,识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标,主要包括宏观经济景气指数一致指数。该指数在考虑乐观、基准、以及悲观情景下的区间范围为90至105。本公司通过进行回归分析确定这些经济指标历史上与违约概率、违约敞口和违约损失率之间的关系,并通过预测未来经济指标确定预期的违约概率、违约敞口和违约损失率。

除了提供基本经济情景外,本公司也提供了其他可能的情景及情景权重。针对每一个主要产品类型分析、设定不同的情景,以确保考虑到指标非线性发展特征。本公司在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及其特征。

本公司认为,在2018年1月1日及2018年12月31日,对于公司的所有资产组合,应当考虑应用3种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本公司结合统计分析及专家判断来确定情景权重,也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。

本公司在判断信用风险是否发生显著增加时,使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重,并考虑了定性和上限指标。本公司以加权的12个月预期信用损失(阶段一)或加权的整个存续期预期信用损失(阶段二及阶段三)计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

与其他经济预测类似,对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性,因此实际结果可能同预测存在重大差异。本公司认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。

担保物及其他信用增级措施

本公司采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中,最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本公司管理层会定期检查担保物的市场价值,根据相关协议要求追加担保物,并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。

信用风险敞口分析

本公司融资类业务客户资产质量良好,超过90%的融出资金、股票质押式回购和债券逆回购业务的维持担保比达到平仓线以上,且存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。

最大信用风险敞口:

单位:人民币万元

项目2018年12月31日2017年12月31日
货币资金726,149.66863,654.98
结算备付金234,035.27235,021.65
融出资金472,049.79635,297.08
衍生金融资产6,298.565,993.76
存出保证金28,271.1426,082.62
应收款项9,324.2510,045.96
应收利息44,907.72
买入返售金融资产891,656.87920,701.73
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产561,745.73
可供出售金融资产186,321.51
交易性金融资产917,507.36
债权投资69,389.40
其他债权投资72,562.81
其他资产141,778.63145,455.84
合计3,569,023.743,635,228.58

信用质量情况分析截至2018年12月31日,各金融资产项目的信用质量情况如下:

单位:人民币万元

项目第一阶段第二阶段第三阶段合计
贷款及委托贷款117,225.6213,576.64130,802.26
融出资金471,536.708,542.57480,079.27
其他债权投资72,562.8172,562.81
债权投资62,907.105,100.003,180.0071,187.10
买入返售金融资产778,252.9226,710.00109,300.81914,263.73
小计1,502,485.1531,810.00134,600.021,668,895.17
减:减值准备3,393.25816.9034,679.9138,890.06
合计1,499,091.9030,993.1099,920.111,630,005.11

3、 流动风险

√适用 □不适用

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金,以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

公司建立了内部风险报告制度,使公司及时掌握公司经营中的流动性风险情况,并采取措施,促进公司安全稳健地持续经营。

由于公司的流动资产绝大部分为银行存款及结算备付金,因此对融资承诺或客户取款需求具有较强的支付能力。公司始终坚持资金的统一运作和管理,不断加强资金管理体系的建设,资金的筹集和运用需要经过授权管理人及资金运营总部的审批,规模较大的资金运作需要公司股东大会、董事会决策。针对公司业务发展、债务到期偿还,加强大额资金的实时监控及管理,以实现资金集中分配及协调,通过进入银行间市场、资本市场,以资金拆借、债券回购、转融资、获得银行授信、发行短期融资券、短期证券公司债、公司债、次级债、再融资及开发其他流动性的不同来源等形式,及时满足公司流动性需要。公司采用以净资本、流动性为核心的风险监控体系,对风险控制指标进行监控,并使用压力测试评估业务活动对净资本、流动性覆盖率和净稳定资金率等风险控制指标的影响。

公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下:

单位:人民币万元

非衍生金融负债2018年12月31日
即期1个月以内1-3个月3个月至1年1年至5年5年以上无期限合计
短期借款22,773.6945,205.41123,371.69191,350.79
应付短期融资款27,344.8311,790.97434,757.09473,892.89
拆入资金174,127.4751,086.94225,214.41
交易性金融负债3,474.0634,528.6838,002.74
卖出回购金融资产款867,326.60163,309.061,030,635.66
代理买卖证券款74,189.85581,916.15656,106.00
应付债券21,585.00429,955.00451,540.00
应付款项32,319.6332,319.63
其他负债44,186.2944,186.29
合计74,189.851,676,962.8056,996.38630,800.72627,792.7476,505.923,143,248.41

(续)

非衍生金融负债2017年12月31日
即期1个月 以内1-3个月3个月 至1年1年 至5年5年以上合计
短期借款12,183.82209,151.25221,335.07
应付短期融资款7,915.2969,652.68250,558.36328,126.33
应付债券696,230.00696,230.00
衍生金融负债47.0747.07
拆入资金11,507.2830,762.9061,525.81103,795.99
卖出回购金融资产款730,131.00730,131.00
代理买卖证券款61,074.47691,575.80752,650.27
代理承销证券款43,440.0043,440.00
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,124.1434,017.6636,141.80
其他流动负债67,821.8167,821.81
合计104,561.541,441,129.37114,723.54521,235.42730,247.6667,821.812,979,719.34

4、 市场风险

√适用 □不适用

市场风险是指所持有的金融工具的公允价值因市场价格不利变动而发生的风险,包括股票及衍生品、利率风险、价格风险、汇率风险等。由于公司主要持有头寸是属于自营投资,因此股票及衍生品价格风险和利率风险对投资业务影响较大。

在市场风险方面,公司遵循稳健、审慎的原则,准确定义、统一测量和审慎评估公司承担的市场风险。公司对于方向性投资业务坚持风险可控、规模适中的风险管理策略,承担适度规模的风险头寸。

(1)利率风险

利率风险是指公司的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。公司受市场利率变动影响的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债权投资等。

公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。在其他变量不变的假设条件下,采用敏感性分析衡量利率发生变化时,可能对利润总额和股东权益产生的影响。公司主要的利率敏感性资产和负债的币种和期限结构基本匹配,公司的债券投资主要以买入持有稳健策略和利差套利策略为主,对自营业务放大倍数、债券评级、久期进行控制,以防范和降低利率风险。

公司金融资产及金融负债其合同约定重新定价日或到期日(以较早者为准)之前的剩余期限:

单位:人民币万元

项目2018年12月31日
1个月 以内1-3个月3个月 至1年1年 至5年5年以上不计息合计
货币资金726,149.6626.62726,176.28
结算备付金234,035.27234,035.27
融出资金43,589.34144,054.56284,405.89472,049.79
衍生金融资产6,298.566,298.56
存出保证金28,271.1428,271.14
应收款项9,324.259,324.25
买入返售金融资产643,789.5761,047.11148,937.9537,882.24891,656.87
交易性金融资产21,972.2070,281.50511,500.07240,656.01142,998.06405,767.761,393,175.60
债权投资7,087.7961,802.50499.1169,389.40
其他债权投资6,993.7019,197.4929,070.5817,301.0472,562.81
其他资产11,212.9210,554.9975,097.5227,506.8817,406.32141,778.63
项目2018年12月31日
1个月 以内1-3个月3个月 至1年1年 至5年5年以上不计息合计
金融资产小计1,694,830.45285,938.161,100,941.42335,614.82160,299.10467,094.654,044,718.60
短期借款22,837.4444,828.28119,832.99187,498.71
应付短期融资款27,457.1111,652.20428,313.57467,422.88
拆入资金174,110.3850,029.86224,140.24
交易性金融负债3,474.0634,528.6838,002.74
卖出回购金融资产款867,179.03150,000.001,017,179.03
代理买卖证券款581,916.1574,189.85656,106.00
应付债券409,751.93409,751.93
应付款项32,319.6332,319.63
其他负债44,186.2944,186.29
金融负债小计1,676,974.1756,480.48598,176.42594,280.61150,695.773,076,607.45
利率敏感度缺口17,856.28229,457.68502,765.00-258,665.79160,299.10316,398.88651,712.27

(续)

项目2017年12月31日
1个月 以内1-3个月3个月 至1年1年 至5年5年以上不计息合计
货币资金858,454.984,000.001,200.0054.47863,709.45
结算备付金235,021.65235,021.65
拆出资金4,000.004,000.00
融出资金136,967.93126,078.05372,251.10635,297.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产79,150.2531,813.07267,315.46154,223.61101,570.52128,177.36762,250.27
衍生金融资产5,993.765,993.76
买入返售金融资产457,079.8836,931.03316,329.92110,360.90920,701.73
存出保证金26,082.6226,082.62
可供出售金融资产1,228.203,710.8550,443.06143,175.2352,395.4243,754.19294,706.95
其他资产10,890.006,930.0073,176.1044,550.0065,003.42200,549.52
金融资产小计1,782,792.89209,463.001,080,715.64452,309.74153,965.94269,065.823,948,313.03
应付短期融资款7,876.0068,511.00210,000.00286,387.00
短期借款12,162.49206,307.79218,470.28
拆入资金11,500.0030,000.0060,000.00101,500.00
衍生金融负债47.0747.07
项目2017年12月31日
1个月 以内1-3个月3个月 至1年1年 至5年5年以上不计息合计
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债36,141.8036,141.80
卖出回购金融资产款728,487.91728,487.91
代理买卖证券款、信用代理买卖证券款691,575.8061,074.47752,650.27
代理承销证券款43,440.0043,440.00
应付债券649,663.49649,663.49
其他负债67,821.8167,821.81
金融负债小计1,439,439.71110,673.49476,307.79649,663.49208,525.152,884,609.63
利率敏感度缺口343,353.1898,789.51604,407.85-197,353.75153,965.9460,540.671,003,162.73

(2)价格风险价格风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市价变动而波动的风险(因利率或货币风险引起的风险除外),而不论有关变动是否由个别金融工具或其发行人这类特定因素或影响市场交易的所有同类金融工具的因素所引起。

本公司的价格风险主要涉及权益类证券、投资基金、可转换债券、衍生工具及集合资产管理计划,这些金融产品的价值会由于市场价格变更而波动。本公司的这类投资均属于中国资本市场的投资,由于中国股票市场波动大,本公司面临的市场风险较大。

本公司的价格风险管理政策规定要设定及管理投资目标。本公司董事通过持有适当分散的投资组合、设定不同证券投资限额及密切监控投资组合以减少风险集中于任何特定行业或发行人等手段管理价格风险。本公司运用衍生工具合约经济地对冲投资组合中的风险。

以下敏感度分析,假设所有其他变量维持不变的情况下,股票、基金、可转换债券、衍生工具和集合资产管理计划的价格上升或下降10%,对所得税前利润及所得税前其他综合收益的影响,下述正数表示所得税前利润及所得税前其他综合收益增加,负数表示所得税前利润及所得税前其他综合收益减少。

单位:人民币万元

项目2018年12月31日2017年12月31日
利润总额其他综合收益利润总额其他综合收益
上升10%38,606.597,256.2818,899.928,621.96
下降10%-38,606.59-7,256.28-18,899.92-8,621.96

(3)汇率风险

汇率的波动会给公司带来一定的汇兑风险。截至2018年12月31日,公司外币资产折合人民币占总资产的比例为7.31%,外币负债折合人民币占总负债的比例为6.15%,由于外币在公司资产负债及收入结构中所占比例较低,公司认为汇率风险对公司目前的经营影响较小。

5、操作风险

操作风险指由于人员、内部程序、系统的不完善或失误,以及企业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。

公司强调业务规模、获利与风险管理能力的匹配,不因对利润的追求而牺牲对操作风险的管控。公司强调在稳健控制操作风险的前提下开展各项证券公司业务。在成本允许的情况下,公司将持续强化操作风险管理体系,落实内部控制制度。通过强化内控机制,达到既定业务收入下操作风险的最小化。

报告期内,公司加强规章制度、业务流程建设,对重要业务环节和制度框架进行梳理,对业务流程中不适应管理需要及运作要求的方面进行完善和修正;同时,公司稽核审计总部协同合规管理总部和风险管理总部,加大各业务监督检查力度,有效规避部分由于操作不规范、不标准或部门间缺乏协调机制而引起的操作性风险。报告期内,公司未发生重大操作风险事件。

6、合规风险

合规风险是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险,严重时会使公司失去一项或多项业务资格。

公司的合规风险包括经纪业务中的违规操作风险,