公司代码：A股601326 公司简称：秦港股份H股03369
秦皇岛港股份有限公司2019年半年度报告
重要提示
一、 秦港股份董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 秦港股份全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 秦港股份负责人曹子玉、主管会计工作负责人郭西锟及会计机构负责人（会计主管人员）解辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“二、（二）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用√不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 35
第七节 优先股相关情况 ...... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38
第九节 公司债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 170
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 秦港股份 | 指 | 秦皇岛港股份有限公司，一家于2008年3月31日根据中国法律注册成立的股份有限公司 |
| 公司、本公司 | 指 | 秦皇岛港股份有限公司及其附属公司 |
| 河北港口集团、控股股东、秦港集团 | 指 | 河北港口集团有限公司，一家根据中国法律注册成立的有限责任公司，原名秦皇岛港务集团有限公司，直接持有本公司54.27%股权 |
| 报告期 | 指 | 截至2019年6月30日止6个月 |
| 2018年同期 | 指 | 截至2018年6月30日止6个月 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 香港联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 《上市规则》 | 指 | 香港联合交易所有限公司证券上市规则 |
| 《企业管治守则》 | 指 | 载于香港联交所《上市规则》附录十四的《企业管治守则》 |
| 《标准守则》 | 指 | 载于香港联交所《上市规则》附录十的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 |
| 《招股说明书》 | 指 | 本公司于2017年7月13日在上交所网站发布的《秦皇岛港股份有限公司首次公开发行A股股票并上市招股说明书》 |
| 江苏国信 | 指 | 江苏国信秦港港务有限公司 |
| 河北港口财务公司 | 指 | 河北港口集团财务有限公司 |
| 沧州渤海港务 | 指 | 沧州渤海港务有限公司，于2007年10月31日在中国成立的有限责任公司，于本报告日期，本公司持有96.08%股权 |
| 曹妃甸煤炭港务 | 指 | 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司，于2012年4月10日在中国成立的有限责任公司，于本报告日期，本公司持有51.00%股权 |
| A股 | 指 | 本公司股本中每股面值为人民币1.00元的境内上市人民币普通股，该等股份已在上交所上市 |
| H股 | 指 | 本公司股本中每股面值为人民币1.00元的香港上市港股普通股，该等股份已在香港联交所上市 |
| 港区 | 指 | 港界范围以内的并经当地政府管理机构划定的港口陆域和水域 |
| 秦皇岛港 | 指 | 河北省秦皇岛市秦皇岛港 |
| 曹妃甸港 | 指 | 河北省唐山市唐山港曹妃甸港区 |
| 黄骅港 | 指 | 河北省沧州市黄骅港 |
| 吞吐量 | 指 | 进出港口货物计量单位，转口货物分别按进口和出口各计算依次吞吐量 |
| 码头 | 指 | 供船舶停靠、货物装卸和上下旅客的基础设施 |
| 泊位 | 指 | 码头供船舶停靠系泊的位置 |
| 散货 | 指 | 以散装形式运输、以其重量作为计算单位的货物，包括干质散装货（干散货）和液体散货两种 |
| 杂货 | 指 | 品种繁杂、性质各异、包装形式不一的货物的统称 |
| 标准箱、TEU | 指 | 集装箱的统计换算单位，以20英尺型集装箱为一个标准箱 |
| 经济腹地、腹地 | 指 | 陆向腹地，以某种运输方式与港口相连，为港口产生货源或消耗经该港口中转货物的地域范围 |
| 大秦铁路 | 指 | 自山西大同韩家岭站至河北秦皇岛柳村南站的铁路线路 |
| 蒙华铁路 | 指 | 自内蒙古浩勒报吉站至江西省吉安站的铁路线路 |
| 审计委员会 | 指 | 董事会审计委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 秦港股份信息
| 中文名称 | 秦皇岛港股份有限公司 |
| 中文简称 | 秦港股份 |
| 外文名称 | QINHUANGDAO PORT CO., LTD. |
| 外文名称缩写 | QHD PORT |
| 法定代表人 | 曹子玉 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 马喜平 | 张楠 |
| 联系地址 | 河北省秦皇岛市海滨路35号 | 河北省秦皇岛市海滨路35号 |
| 电话 | 0335-3099676 | 0335-3099676 |
| 传真 | 0335-3093599 | 0335-3093599 |
| 电子信箱 | qggf@portqhd.com | qggf@portqhd.com |
三、 基本情况变更简介
| 注册地址 | 河北省秦皇岛市海滨路35号 |
| 注册地址的邮政编码 | 066001 |
| 办公地址 | 河北省秦皇岛市海滨路35号 |
| 办公地址的邮政编码 | 066001 |
| 网址 | www.portqhd.com |
| 电子信箱 | qggf@portqhd.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 选定的境内信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 香港联交所指定的信息披露国际互联网网站 | www.sse.com.cn www.hkexnews.hk |
| 半年度报告备置地点 | 上海证券交易所、本公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 秦港股份股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 秦港股份 | 601326 | 不适用 |
| H股 | 香港联合交易所有限公司 | 秦港股份 | 03369 | 不适用 |
六、 其他有关资料
√适用□不适用
秦港股份聘请的会计师事务所：
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层
法律顾问：
香港：史密夫斐尔律所事务所香港中环皇后大道15号告罗士打大厦23楼中国：北京市金杜律师事务所北京市朝阳区东三环中路1号环球金融中心办公楼东楼18层
股票过户登记处：
H股：香港证券登记有限公司香港皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716室
A股：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 3,390,705,885.07 | 3,511,641,986.09 | -3.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 549,099,796.92 | 732,047,717.79 | -24.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 517,397,115.31 | 708,411,169.06 | -26.96 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,526,884,323.54 | 1,620,500,209.06 | -5.78 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 14,051,600,247.44 | 13,894,972,220.29 | 1.13 |
| 总资产 | 26,240,253,853.32 | 25,959,191,003.13 | 1.08 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.13 | -23.08 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.10 | 0.13 | -23.08 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.09 | 0.13 | -30.77 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.87% | 5.27% | 减少1.40个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.65% | 5.10% | 减少1.45个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 2,647,069.62 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 22,624,246.21 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 696,680.02 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款 |
| 项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 479,150.88 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,886,790.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -801,431.21 | |
| 所得税影响额 | -10,829,823.91 | |
| 合计 | 31,702,681.61 |
十、 其他
□适用√不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
本公司为客户提供高度一体化的综合港口服务，包括装卸、堆存、仓储、运输及物流服务，经营货种主要包括煤炭、金属矿石、油品及液体化工、集装箱、杂货及其他货品。
（二）经营模式
1.采购模式
本公司主要从事货物的装卸、堆存、港务管理及相关配套服务，与生产性企业相比，对原材料需求较少。本公司的主要采购项目包括物资、装卸与运输设备。
物资采购包括材料、低值易耗品、能源（包括水电）、配件四大类，其中能源采购占公司总采购额的绝大部分。以上所有生产材料均由公司签订相关合同进行独立采购。本公司对于10万元以上且具备招标条件的物资应采用招标的形式进行采购；其中采购金额达到50万元以上应当采用公开招标的形式采购。对于10万元以下的物资属于非招标采购，采用比质比价、商务洽谈与目录采购的方式进行采购。
装卸与运输设备采购根据设备类别分别由本公司技术设备部、物资供应中心和各基层单位负责。
2．生产模式
本公司的主要生产环节包括货物的装船和卸船、货物港区内堆存和搬运、货物陆路运输的装车和卸车。
本公司各类生产业务的运作，均具有完整的生产作业系统和组织管理系统，完整的码头及物流设施和配套的机械装备系统，完整独立的信息化运营、管理和网络系统。
3．营销模式
本公司具备独立的营销体系，不断提高自身服务水平，稳定原有客户群，并积极开发新客户
资源。
（1）煤炭业务的营销模式
本公司的煤炭业务具有独立的营销体系，港口煤炭业务由本公司生产业务部直接管理，无分销、代理体系。本公司在太原、呼和浩特设立了办事处，辐射整个货源腹地，协调货源调进。本公司主要通过参加全国范围各种行业运输会议、订货会议洽谈业务，实行港口与客户互访模式。同时，本公司不断提高服务质量，深入开展市场营销工作，建立健全网格化营销体系，向客户提供“一站式”服务。根据市场形势变化调整和优化现有业务模式，积极与客户交流，开展配煤业务、专用设施、准班轮、网上营业厅等多项特色业务，与主要煤炭发运企业和终端煤炭用户签订长期港口作业合同，共同确定年度中转量基数，并适度提供专用的堆场和泊位，方便客户利用港口资源进行煤炭中转。
（2）其他货种业务的营销模式
本公司其他货种业务的营销模式主要参考煤炭营销的模式，建立广泛的、稳定的营销网络，积极挖掘经济腹地的业务机会，和客户建立稳定的、长期的合作关系。
（三）行业情况
港口是资源配置的枢纽，在交通运输系统中起着举足轻重的作用。港口行业是国民经济和社会发展的重要基础行业，与宏观经济的发展关系密切。港口对于满足国家能源、原材料等大宗物资运输，支撑经济、社会和贸易发展以及人民生活水平的提高，提升国家综合实力具有十分重要的作用。
港口中转的货物分为干散货、液体散货、件杂货、集装箱、滚装汽车五大类。大宗货物散装化运输、杂货集装箱化运输有助于提高运输效率、降低运输成本，已经成为全球海洋运输行业的发展趋势。
随着港口的功能不断拓展，港口企业已经逐步由单纯的海陆货物中转商发展成为综合物流服务商，为船舶、汽车、火车运输及仓储提供综合物流支持，带动在港口附近形成具备加工、批发、配送、仓储等功能的临港工业园区，大大增强了港口作为综合运输连接点的竞争力。
本公司是全球大型大宗干散货公众码头运营商，所辖秦皇岛港是我国“西煤东运”、“北煤南运”煤炭运输大通道主枢纽港，煤炭下水量多年保持全国前列。随着曹妃甸煤炭港务等公司投入运营，公司曹妃甸及黄骅港区业务得到极大发展。公司近年来加大对矿石、集装箱、杂货等业务拓展，逐步实现业务多元化。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用□不适用
公司主要资产变动的详情参见“第四节经营情况讨论与分析”之“一、（三）资产、负债情况分析”。
其中：境外资产62,703,893.36（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.24%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1.本公司是全球大型大宗干散货公众码头运营商，实行秦、唐、沧三地跨港经营战略，经营的秦皇岛港是全国重要煤炭下水港，并不断拓展唐山地区和沧州地区业务
秦皇岛港作为我国“西煤东运”、“北煤南运”煤炭运输大通道主枢纽港，承担着保障国家能源运输安全的重任，是我国国民经济的晴雨表。近年来，本公司深入拓展唐山曹妃甸及沧州黄骅港区业务，子公司曹妃甸煤炭港务的投产运营、建设曹妃甸煤炭码头六期、七期项目以及持续推进黄骅港区原油、矿石、散货等码头项目，实现港区间协同发展。
目前我国深入推进京津冀协同发展、“一带一路”、雄安新区战略，公司以渤海津冀港口投资发展有限公司和唐山港口投资开发有限公司为平台，谋划布局区域内港口项目，深化与天津港等周边港口合作，将公司打造成为集码头运营和综合物流服务商、资本运营商于一体的港口产业集群经营人。
2.公司经济腹地辐射范围广，服务半径大，具有坚实的发展基础
公司的经济腹地辐射范围广，华北、东北、西北等大部分省区以及山东、河南等地区是我国重要的能源、原材料生产基地，同时也是我国重要的重化工业基地，为本公司的业务发展提供了充足的货源保障。
本公司主要服务半径主要包括上海、江苏、浙江、福建、广东、海南等省（市）。上述省（市）既是我国消耗资源物资的主要区域，又是资源稀缺地区，石油、煤炭、铁矿石、粮食等战略物资均需大量进口或从国内其他地区转运。
3.本公司拥有优越的港口资源和集疏运条件
环渤海地区位于我国北部沿海，海岸线长度约占全国近三分之一，密集分布着40多个港湾，港口自然条件良好；海运、铁路、公路、航空运输线路密集，形成了以港口为中心的陆海空立体交通网络，集疏运条件便利。公司秦皇岛及曹妃甸港区依托的大秦铁路是世界年运量最大的现代化专业煤炭运输线路，随着国家“公转铁”政策逐步推行，公司集疏运优势条件将得到进一步巩固。
4.本公司拥有优质的客户和稳定的货源，大力推进营销工作，不断提升服务质量
本公司的客户以大型煤炭、电力和钢铁企业为主，包括中煤集团、国家能源投资集团、浙能集团、伊泰集团、同煤集团、首钢集团、河北钢铁集团等。
本公司密切关注客户需求，实行网格化营销、精准化营销，拓展长租合作，深化与优质客户合作范围，通过建设运行网上营业厅、客户视频服务系统提升服务质量。
5.本公司具有专业化、高效率的运输组织和管理体系，建设平安、绿色、智慧港口
本公司与铁路、海事、引航等部门单位建立了联合调度的合作模式、菜单式运输模式；开展移动办公系统等信息化建设；落实安全生产责任制；全力推进了智慧港口示范工程、交通部北斗全球航运应用示范工程等重点项目，加快港口信息化、智能化、现代化建设，
6.本公司不断完善制度建设，减员增效，推进市场化改革
本公司是河北省首家A+H国有控股上市公司，严守境内外各项监管规则及规章制度，近两年推行离岗等退工作，“瘦身健体”、减员增效。公司2018年成功入围国企改革“双百企业”名单，未来公司将按照国家政策，继续推进市场化改革。
7.本公司的管理团队拥有丰富的行业管理经验，致力于股东价值最大化
作为具有百年历史的大港，本公司聚集了我国港口行业众多优秀专业人士，形成了经验丰富、勤勉敬业的管理团队，团队成员平均拥有超过二十年的港口从业经验，管理团队经验丰富，管理能力较强，多年来为公司稳定发展发挥了巨大作用。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、概况
（1）总体形势
2019年上半年，国家经济总体保持平稳态势，经济结构持续优化升级。我国GDP为450933亿元，按可比价格计算，同比增长6.3%，增速比上年同期回落0.5个百分点，比去年全年回落0.3个百分点，经济运行仍处于合理区间。分行业看，上半年交通运输、仓储和邮政业，金融业，信息传输、软件和信息技术服务业，租赁和商务服务业保持较快增长，增速分别为7.3%、7.3%、20.6%、
7.8%，领先于其他行业。
（2）中国港口业务概览
上半年，交通运输经济运行总体平稳、稳中有进，港口货物吞吐量平稳增长。据交通运输部
统计，1-6月全国港口完成货物吞吐量67.1亿吨，同比增长4.5%，其中内、外贸吞吐量分别增长
5.7%和2.4%。完成集装箱吞吐量12699万标箱，同比增长5.1%。
煤炭业务方面，2019年上半年，受经济下行压力、环保限产等因素影响，用电需求增长放缓，水电增长稳定，火力发电增长空间遭到挤占。电力用煤需求增长的疲弱使上半年煤炭需求受阻。尽管如此，上半年煤炭产量和发运量仍有小幅增长，1-6月份全国规模以上煤炭企业原煤产量累计17.6亿吨，同比增加2.6%，全国铁路煤炭发运量12亿吨，同比增加2.3%。
铁矿石业务方面，2019年上半年，全国粗钢产量49217万吨，同比增长9.9%，增速同比提高
3.9个百分点；钢材产量58690万吨，增长11.4%，提高5.4个百分点，钢铁产量呈现相对平稳增长的运行态势。但受矿石事故影响，巴西和澳洲铁矿石发运量减少，上半年我国进口铁矿石规模缩减，1-6月全国铁矿砂进口4.99亿吨，下降5.9%。国内铁矿砂库存下降较快。
石油业务方面，我国油气增储上产取得积极进展，上半年，全国原油产量9539万吨，同比增长0.8%，扭转了近三年下滑态势。尽管我国原油产量止跌回稳，但国内需求依然很大，对进口原油的依存度居高不下。上半年，我国进口原油2.45亿吨，增加8.8%。
二、经营情况的讨论与分析
于报告期内，本公司实现货物总吞吐量189.89百万吨，较2018年同期吞吐量（191.43百万吨）减少1.54百万吨，降幅为0.80%。
本公司各港口吞吐量如下：
| 2019上半年度 | 2018上半年度 | |||||
| 吞吐量 （百万吨） | 占总吞吐量 百分比（%） | 吞吐量 （百万吨） | 占总吞吐量 百分比（%） | 增加/（减少） （百万吨） | 增加/（减少） 百分比（%） | |
| 秦皇岛港 | 107.88 | 56.81 | 117.44 | 61.35 | (9.56) | (8.14) |
| 曹妃甸港 | 50.09 | 26.38 | 43.17 | 22.55 | 6.92 | 16.03 |
| 黄骅港 | 31.92 | 16.81 | 30.82 | 16.10 | 1.10 | 3.57 |
| 总计 | 189.89 | 100.00 | 191.43 | 100.00 | (1.54) | (0.80) |
于报告期内，本公司于秦皇岛港货物吞吐量为107.88百万吨，较2018年同期（117.44百万吨）相比减少9.56百万吨，降幅为8.14% ，其主要原因是周边港口同质化竞争以及秦皇岛港区矿石码头关停等因素造成秦皇岛港区煤炭及矿石吞吐量下降。
本公司于曹妃甸港货物吞吐量为50.09百万吨，较2018年同期（43.17百万吨）相比增长6.92百万吨，增幅为16.03%，其主要原因是子公司曹妃甸煤炭港务继续拓展煤炭业务，以及腹地矿石需求增长导致吞吐量增加。
本公司于黄骅港货物吞吐量为31.92百万吨，较2018年同期（30.82百万吨）相比增长1.10百万吨，增幅为3.57% ，其主要原因是利用该地区“公转铁”时机以及公司加大货源开发力度，提升服务质量，黄骅港杂货业务增幅较大。
本公司经营的货种吞吐量如下：
| 2019上半年度 | 2018上半年度 | |||||
| 吞吐量 （百万吨） | 占总吞吐量 百分比（%） | 吞吐量 （百万吨） | 占总吞吐量 百分比（%） | 增加/（减少） （百万吨） | 增加/（减少） 百分比（%） | |
| 煤炭 | 119.52 | 62.94 | 122.35 | 63.91 | (2.83) | (2.31) |
| 金属矿石 | 52.80 | 27.81 | 54.35 | 28.39 | (1.55) | (2.85) |
| 油品及液体化工 | 1.41 | 0.74 | 1.22 | 0.64 | 0.19 | 15.57 |
| 集装箱 | 8.26 | 4.35 | 9.44 | 4.93 | (1.18) | (12.50) |
| 杂货及其他货品 | 7.90 | 4.16 | 4.07 | 2.13 | 3.83 | 94.10 |
| 总计 | 189.89 | 100.00 | 191.43 | 100.00 | (1.54) | (0.80) |
1.干散货装卸服务
本公司经营的干散货装卸服务主要包括煤炭及金属矿石装卸服务。于报告期内，本公司完成干散货总吞吐量172.32百万吨，较2018年同期（176.70百万吨）相比减少4.38百万吨，降幅为2.48%。
于报告期内，本公司共完成煤炭吞吐量119.52百万吨，较2018年同期（122.35百万吨）相比减少2.83百万吨，降幅为2.31%，该减少的主要原因是南方电煤需求以及周边港口同质化竞争等因素造成煤炭吞吐量有所下降。
于报告期内，本公司共完成金属矿石吞吐量52.80百万吨，较2018年同期（54.35百万吨）减少1.55百万吨，降幅为2.85%，该减少的主要原因是秦皇岛港区304矿石泊位关停导致吞吐量下降。
2.油品及液体化工装卸服务
于报告期内，本公司完成油品及液体化工总吞吐量1.41百万吨，较2018年同期（1.22百万吨）相比增长0.19百万吨，增幅为15.57%，该增长的主要原因是公司腹地沥青厂停产检修后生产恢复正常以及公司努力开拓成品油市场。
3.集装箱服务
于报告期内，本公司完成集装箱578,003TEU，折合总吞吐量8.26百万吨，较2018年同期（663,838TEU及9.44百万吨）同比减少85,835TEU及1.18百万吨，箱量降幅为12.93%，吞吐量降幅为12.50%，该减少的主要原因是本公司子公司津冀国际集装箱码头有限公司公司受汽运环保限行和禁止汽运煤装箱等因素影响，汽车集疏港作业量严重下降。
4.杂货装卸服务
于报告期内，本公司完成杂货及其他货品总吞吐量7.90百万吨，较2018年同期（4.07百万吨）相比增长3.83百万吨，增幅为94.10%，该增长的主要原因是黄骅地区自汽运煤停运后，“公转铁”货物运输逐步增量；公司加大市场开发力度，提升客户服务质量，落实 “一对一服务”措施，加强生产组织，不断提升装卸服务质量。
5. 港口配套服务及增值服务
本公司亦提供各种港口配套服务及增值服务。本集团的港口配套服务包括拖轮、理货、转运及船舶代理服务；增值服务主要包括拖驳、理货、配煤及保税仓库与出口监管仓库业务。2019年上半年度本公司港口配套及增值服务营业收入为5,363万元，较2018年同期(5,554万元)减少191万元降幅3.43%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,390,705,885.07 | 3,511,641,986.09 | -3.44 |
| 营业成本 | 1,891,445,242.95 | 1,970,965,308.99 | -4.03 |
| 销售费用 | 61,464.53 | - | - |
| 管理费用 | 614,301,550.89 | 342,345,499.62 | 79.44 |
| 财务费用 | 155,620,529.30 | 160,827,628.06 | -3.24 |
| 研发费用 | 3,871,210.49 | 3,789,925.62 | 2.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,526,884,323.54 | 1,620,500,209.06 | -5.78 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -169,537,081.38 | 632,231,177.25 | -126.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -463,745,860.91 | -922,818,738.35 | 49.75 |
本公司主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收 | 营业成 | 毛利率 |
| （%） | 入比上年同期增减（%） | 本比上年同期增减（%） | 比上年同期增减（%） | ||||
| 煤炭及相关制品服务 | 2,638,760,169.62 | 1,297,188,922.76 | 50.84 | -3.64 | -5.05 | 1.46 | |
| 金属矿石及相关制品服务 | 495,006,568.65 | 340,116,647.34 | 31.29 | -14.07 | -10.65 | -7.76 | |
| 其他杂货服务 | 125,586,330.43 | 152,823,771.02 | -21.69 | 75.76 | 32.44 | -64.73 | |
| 集装箱服务 | 43,626,043.43 | 39,240,992.75 | 10.05 | 7.30 | 2.13 | 83.06 | |
| 液体货物服务 | 34,093,190.67 | 29,584,884.42 | 13.22 | 15.25 | -5.38 | -332.13 | |
| 其他收入 | 53,633,582.27 | 32,490,024.66 | 39.42 | -3.43 | -16.68 | 32.37 | |
| 主营业务分地区情况 | |||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） | |
| 国内 | 3,390,705,885.07 | 1,891,445,242.95 | 44.22 | -3.44 | -4.03 | 0.78 | |
营业收入变动原因说明:本公司本期营业收入人民币339,070.59万元,较上年同期下降3.44%，主要由于秦皇岛港受南方电煤需求及周边港口同质化竞争影响吞吐量减少所致。营业成本变动原因说明:本公司本期营业成本人民币189,144.52万元，较上年同期下降4.03%，主要由于人工成本同比减少所致。管理费用变动原因说明:本公司本期管理费用人民币61,430.16万元，较上年同期增长79.44%，主要由于计提离岗等退费用所致。财务费用变动原因说明:本公司本期财务费用人民币15,562.05万元，较上年同期下降3.24%，主要由于本期借款金额减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司本期经营活动产生的现金流量净额人民币152,688.43万元，较上年同期下降5.78%，主要由于本期营业收入较上年同期减少，导致销售商品提供劳务收到的现金同比减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司本期投资活动产生的现金流量净额人民币-16,953.71万元，较上年同期下降126.82%，主要由于本公司三个月以上定期存款增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本公司本期筹资活动产生的现金流量净额人民币-46,374.59万元，较上年同期增长49.75%，主要由于去年同期发放股东红利而本期未进行发放及偿还借款减少所致。于2019年6月30日，本公司持有现金及现金等价物余额约为人民币287,847.63万元，较2018年12月31日（人民币198,447.37万元）增加人民币89,400.26万元，增幅为45.05%。于2019年6月30日，本公司的资产负债率（按总负债除以总资产计算）为42.43%，较2018年12月31日的资产负债率（42.26%）增加0.17个百分点。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2) 其他
□适用√不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 3,345,499,434.88 | 12.75 | 2,607,071,907.64 | 10.04 | 28.32 | |
| 交易性金融资产 | 160,000,000.00 | 0.61 | — | — | — | |
| 应收票据 | 111,637,387.96 | 0.43 | 151,588,176.50 | 0.58 | -26.35 | |
| 应收账款 | 98,466,577.26 | 0.38 | 68,555,390.54 | 0.26 | 43.63 | |
| 预付款项 | 13,371,658.02 | 0.05 | 10,231,550.85 | 0.04 | 30.69 | |
| 其他应收款 | 25,655,162.16 | 0.10 | 30,259,192.87 | 0.12 | -15.22 | |
| 存货 | 196,490,799.36 | 0.75 | 191,484,116.15 | 0.74 | 2.61 | |
| 持有待售资产 | 5,910,500.00 | 0.02 | 193,986,794.76 | 0.75 | -96.95 | |
| 其他流动资产 | 103,347,564.40 | 0.39 | 101,730,209.68 | 0.39 | 1.59 | |
| 长期股权投资 | 2,779,671,787.57 | 10.59 | 2,715,291,377.24 | 10.46 | 2.37 | |
| 其他权益工具投资 | 738,469,940.42 | 2.81 | 730,638,543.63 | 2.81 | 1.07 | |
| 固定资产 | 14,929,308,571.84 | 56.89 | 15,629,606,304.57 | 60.21 | -4.48 | |
| 在建工程 | 774,112,315.36 | 2.95 | 756,714,741.91 | 2.92 | 2.30 | |
| 使用权资产 | 142,158,321.49 | 0.54 | 注 | |||
| 无形资产 | 2,384,094,768.48 | 9.09 | 2,375,708,363.99 | 9.15 | 0.35 | |
| 长期待摊费用 | 844,845.69 | 0.00 | 1,182,783.93 | 0.00 | -28.57 | |
| 递延所得税资产 | 338,836,028.52 | 1.29 | 277,591,318.38 | 1.07 | 22.06 | |
| 其他非流动资产 | 92,378,189.91 | 0.35 | 117,550,230.49 | 0.45 | -21.41 | |
| 短期借款 | 431,200,000.00 | 1.64 | 890,000,000.00 | 3.43 | -51.55 | |
| 应付账款 | 264,415,488.56 | 1.01 | 162,505,803.68 | 0.63 | 62.71 | |
| 合同负债 | 500,680,027.88 | 1.91 | 493,959,950.74 | 1.90 | 1.36 |
| 应付职工薪酬 | 592,752,233.03 | 2.26 | 453,048,065.29 | 1.75 | 30.84 | |
| 应交税费 | 228,299,937.00 | 0.87 | 208,865,299.36 | 0.80 | 9.30 | |
| 其他应付款 | 1,425,460,985.30 | 5.43 | 1,346,007,940.53 | 5.19 | 5.90 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 514,387,118.41 | 1.96 | 403,724,000.00 | 1.56 | 27.41 | |
| 长期借款 | 6,207,024,492.98 | 23.65 | 6,138,966,492.98 | 23.65 | 1.11 | |
| 租赁负债 | 11,268,461.57 | 0.04 | — | — | — | 注 |
| 长期应付款 | 238,800,000.00 | 0.91 | 238,800,000.00 | 0.92 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 420,368,115.20 | 1.60 | 319,011,081.78 | 1.23 | 31.77 | |
| 预计负债 | 33,860,000.00 | 0.13 | 33,860,000.00 | 0.13 | ||
| 递延收益 | 258,626,135.62 | 0.99 | 276,743,438.31 | 1.07 | -6.55 | |
| 递延所得税负债 | 7,198,918.11 | 0.03 | 5,241,068.91 | 0.02 | 37.36 |
其他说明1．2019年6月30日应收账款为人民币98,466,577.26元，较年初增加43.63%，主要是由于本公司子公司矿石业务量增加所致。2．2019年6月30日预付款项为人民币13,371,658.02元，较年初增加30.69%，主要是由于本公司预付电费增加。3．2019年6月30日持有待售资产为人民币5,910,500.00元，较年初减少96.95 %，主要是由于上年末一处待收储土地使用权于本年处置所致。4．2019年6月30日短期借款为人民币431,200,000.00元，较年初减少51.55%，主要是由于部分短期借款到期偿还所致。5．2019年6月30日应付账款为人民币264,415,488.56元，较年初增加62.71%，主要是由于本公司应付修理费增加所致。6．2019年6月30日应付职工薪酬为人民币592,752,233.03元，较年初增加30.84%，主要是由于本公司离岗等退人员增加，导致一年内到期的内退福利增加所致。7．2019年6月30日长期应付薪酬为人民币420,368,115.20元，较年初增加31.77%，主要是由于本公司新增离岗等退人员所致。8．2019年6月30日递延所得税负债为人民币7,198,918.11元，较年初增加37.36%，主要是由于本公司其他权益工具投资公允价值变动的税会差异所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
√适用□不适用
（1）毛利率
本公司本期毛利人民币149,926.06万元，较上年同期下降2.69%；本公司本期毛利率为44.22%，较上年同期增长0.78%。毛利的下降主要是由于吞吐量下降导致营业收入下降所致，毛利率的上升主要是毛利下降幅度小于营业收入下降幅度。
（2）税金及附加
本公司本期税金及附加为人民币18,656.23万元，较上年同期增长7.82%。主要由于环保税增加所致。
（3）资产减值损失及信用减值损失
本公司本期资产减值损失及信用减值损失合计为人民币274.43万元，较上年同期增长
106.83%，主要由于上年同期计提固定资产减值准备所致。
（4）其他收益
本公司本期其他收益为人民币2,142.18万元，较上年同期增长10.60%，主要由于本期实行“增值税加计抵减”政策所致。
（5）投资收益
本公司本期投资收益为人民币13,691.40万元，较上年同期增长74.23%，主要由于联营公司净利润较上年同期大幅增加所致。
（6）资产处置收益及营业外收支净额
本公司本期资产处置收益及营业外收支净额为人民币517.34万元，较上年同期下降58.06%，主要由于本期产生的固定资产处置收益同比减少所致。
（7）所得税费用
本公司的所得税费用自上年同期的人民币27,250.52万元减少人民币8,561.69万元至本期内的人民币18,688.83万元，本公司实际所得税率自上期同期的29.27%下降至本期的26.51%。所得税费用减少主要由于利润总额较上年同期下降所致，实际所得税率下降主要由于本期子公司减亏及来自合营公司的收益较上年同期增加所致。
（8）净利润
本公司本期净利润为人民币51,820.87万元，较上年同期下降21.29%。其中，归属于母公司所有者的净利润为人民币54,909.98万元，较上年同期下降24.99%。净利润下降主要由于报告期内计提离岗等退费用所致。
本公司净利润率为15.28 %，较上年同期下降3.46个百分点。
（10）银行贷款及其他借款
于2019年6月30日，本公司的银行贷款及其他借款详情列载于第十节“七、合并财务报表注释”之“32、短期借款”、“43、1年内到期的非流动负债”、“45、长期借款”。
（11）外汇风险
本公司的经营活动主要在中国境内，绝大部份的业务资产、负债及经营收支均以人民币结算（外汇债务主要用于支付境外中介费用）。有鉴于此，本公司目前未作出任何外汇对冲安排。
（12）资产抵押与或然负债
本公司本期无资产抵押及或然负债。
（13）资本承担
本公司本期资本承担详见第十节“十四、承诺及或有事项”之“1、重要承诺事项”。
（14）营运资金管理
| 2019年6月30日 | 2018年6月30日 | |
| 流动比率 | 1.03 | 0.87 |
| 速动比率 | 0.95 | 0.79 |
| 应收账款周转天数 | 8.99 | 9.53 |
| 应付账款周转天数 | 41.19 | 46.58 |
于2019年6月30日，本公司的流动比率和速动比率分别为1.03和0.95，与2018年6月30日的流动比率和速动比率0.87和0.79相比有所增长。报告期内的应收账款周转天数为8.99天，应付账款周转天数为41.19天，较2018年同期应收账款周转天数（9.53天）减少0.54天，较2018年同期应付账款周转天数（46.58天）减少5.39天。以上指标均处在合理区间。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
报告期末，公司对外股权投资期末余额为人民币352,405.22万元，比期初增长人民币7,221.18万元，增幅为2.09%。有关变动的详情参见本报告第十节 “七、合并报表项目注释”之“17.长期股权投资”。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
2019年2月28日，秦港股份与大同煤矿集团有限责任公司（以下简称“同煤集团”）、曹妃甸港集团有限公司（以下简称“曹妃甸港集团”）签署《关于建设唐山港曹妃甸港区煤码头六期、七期工程合作协议书》，共同出资设立合资公司建设曹妃甸煤炭码头六期、七期项目。合资公司注册资本30亿元，本公司出资17.7亿元，秦港股份、同煤集团、曹妃甸港集团于合资公司的持股比例分别为59%、40%和1%。有关该事项的详情参见秦港股份2019年3月1日于上交所刊发的《对外投资暨关连交易公告》（公告编号：2019-004）及2019年2月28日于联交所网站刊发的《须予披露的交易及关连交易公告》。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
有关详情请参见第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计的变更”及第十节“十一、公允价值的披露”之“1、以公允价值计量的资产和负债”。
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对本公司净利润影响达10%以上的参股公司情况：
沧州矿石港务公司是本公司的重要子公司，于2012年4月10日成立，注册资本为人民币196,000.00万元，公司总部位于河北省沧州市渤海新区，主要码头装卸、场地堆存等业务。截至2019年6月30日，该公司总资产人民币911,148.01万元，净资产人民币548,744.50万元，2019年1-6月份实现营业收入人民币44,063.10万元、营业利润人民币14,604.87万元、净利润人民币8,357.76万元、占归属母公司净利润的15.22%。
曹妃甸煤炭港务是本公司的重要子公司，于2009年10月29日成立，注册资本为人民币180,000.00万元，公司总部位于河北省唐山市曹妃甸工业区，主要从事船舶提供码头设施、货物装卸、仓储服务等业务。截至2019年6月30日，该公司总资产人民币580,878.58万元，净资产人民币144,921.23万元，2019年1-6月份实现营业收入人民币28,411.39万元、营业利润人民币
691.98万元、净亏损人民币7,965.05万元、占归属母公司净利润的-14.51%。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、2019年下半年展望
2019年下半年，本公司按照既定计划，坚持以效益为中心，巩固上半年经营成果的基础上，加大货源开发力度，挖潜提效，实现本公司的稳定增长。
煤炭方面：一是上半年，全社会用电量增速在 5.0%左右，原煤产量17.6亿吨，同比增长2.6%，预计2019 年下半年我国煤炭产业景气度将呈现稳中向好的态势；二是下半年国家对进口煤的平控政策或将逐步发力，部分外贸煤炭需求转向内贸市场，内贸煤炭需求将延续良好态势；三是2019年大秦线煤炭运量预计将保持平稳，本公司作为大秦线主枢纽港，后续货源将继续得到有力保障；四是2019年5月蒙冀铁路扩能改造完成后，下半年煤炭运量预计增幅较大，将有利于公司控股子公司曹妃甸煤炭港务公司吞吐量增长。综上，本公司煤炭吞吐量预计将保持稳定。
金属矿石方面：公司将积极拓展市场业务，加强与客户沟通，重点保持与大客户的协作沟通。加强与国外四大矿山企业合作，利用好保税仓库开展更多混配矿业务。
油品及液体化工方面：公司将密切关注海洋油、沥青厂生产情况，争取更多原油增量。与周边储运公司深入合作，形成合力共同开展成品油中转业务。继续走访客户调研市场，广揽货源。
集装箱方面：公司将与铁路和航运公司共同合作开发市场，对远程腹地货类进行梳理调研，进一步拓展“散改集”、“杂改集”货源。进一步拓展过境海铁多式联运业务。争取开通新的航线，丰富航线配置，不断提高港口辐射能力。
杂货及其他货品方面：公司将继续加大揽货和市场开发力度，努力承揽货源。发挥揽货激励机制的作用，进一步提高全员营销的积极性。对市场进行调研，重点对腹地铁路集疏港货物进行梳理，与铁路部门共同开发铁路货源。
四、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
当前及未来较长时期，本公司面临的挑战与机遇并存。其中，国内外经济增速放缓，资源类大宗商品需求减弱，在国家供给侧结构性改革的驱动下，一批落后产能正逐步淘汰，煤炭在我国能源结构中的比重将下降，钢铁产能压缩促使铁矿石进口需求总体回落，以大宗干散货为主的港口亟需货类结构调整、产业结构升级。与此同时，京津冀协同发展、一带一路、雄安新区、自贸区、国企改革等一系列国家战略和政策陆续出台，为区域经济发展增添了活力，为港口转型发展提供了外部条件。本公司“十三五”发展规划充分考虑了国内外宏观经济形势、区域及产业政策导向、港口转型发展趋势，最大程度防范战略风险。近期公司面对的主要风险有：
1、在清洁能源替代效应、特高压输电量增加的大环境下，内贸煤炭市场整体需求可能继续受限。
2、随着曹妃甸华电公司的投产，在煤炭整体需求上涨空间有限的背景下，环渤海竞争形势可能继续加剧。
3、蒙华铁路计划将于10月1日全线开通，届时部分上游资源直接由铁路直达终端，或将逐步分流环渤海下水煤炭空间。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年度股东周年大会 | 2019年6月20日 | www.sse.com.cn www.hkexnews.hk | 2019年6月21日 2019年6月20日 |
股东大会情况说明
√适用□不适用
秦港股份于2019年6月20日召开2018年度股东周年大会，审议通过了《关于本公司2018年度董事会报告的议案》、《关于本公司2018年度监事会报告的议案》、《关于本公司2018年度财务决算报告的议案》、《关于本公司2018年度利润分配方案及宣派末期股息的议案》、《关于续聘2019年度审计机构以及2019年度审计费用的议案》、《关于续聘2019年度内控审计机构以及 2019年度内控审计费用的议案》、《关于董事2018年度薪酬的议案》、《关于监事2018年度薪酬的议案》8项议案。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
三、 A股承诺事项履行情况
(一) 秦港股份实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 河北港口集团 | 其所持有的秦港股份股份，自秦港股份本次发行之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理，也不由秦港股份回购该部分股份。秦港股份上市后6个月内如秦港股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，其所持有秦港股份股票的锁定期限自动延长6个月。发行价指秦港股份本次发行的发行价格，如果秦港股份上市后因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。 | 秦港股份A股股票上市之日起36个月 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 山西省人民政府驻秦皇岛港务管理办公室 | 其所持有的秦港股份股份，自秦港股份本次发行之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理，也不由秦港股份回购该部分股份。 | 秦港股份A股股票上市之日起36个月 | 是 | 是 | |||
| 减持意向 | 河北港口集团 | 其所持有的秦港股份股份锁定期届满后2年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持：自秦港股份本次发行之日起至就减持股份发布提示性公告之日，其能够及时有效地履行本次发行时公开承诺的各项义务；且在发布减持股份提示性公告前连续20个交易日的秦港股份股票交易均价高于发行价，其中，前20个交易日秦港股份股票交易均价计算公式为：减持提示性公告日前20个交易日秦港股份股票交易均价＝减持提示性公告日前20个交易日秦港股份股票交易总额/减持提示性公告日前20个交易日发行人股票交易总量。其在所持股份锁定期满后的2年内，每年减持股份总数不超过其持有的秦港股份股份总数的10%。若减持当年秦港股份出现公积金或未分配利润转增股本的情形，则上一年度末总股本计算基数要相应进行调整。可供减持数量不可累积计算，当年度未减持的数量不可累积至下一年。且减持价格不低于秦港股份本次发行的股票发行价。如果秦港股份上市后因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。 持股锁定期满后，其如确定依法减持秦港股份股份的，应提前三个交易日通过秦港股 |
| 份发布减持提示性公告，并在公告中明确减持的数量或区间、减持的执行期限等信息。 | |||||||
| 减持意向 | 秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 | 其所持有的秦港股份股份锁定期届满后2年内，在满足以下条件的前提下，可进行减持：自秦港股份本次发行之日起至就减持股份发布提示性公告之日，其能够及时有效地履行本次发行时公开承诺的各项义务；且在发布减持股份提示性公告前连续20个交易日的秦港股份股票交易均价高于发行价，其中，前20个交易日秦港股份股票交易均价计算公式为：减持提示性公告日前20个交易日秦港股份股票交易均价＝减持提示性公告日前20个交易日秦港股份股票交易总额/减持提示性公告日前20个交易日发行人股票交易总量。其在所持股份锁定期满后的2年内，每年减持股份总数不超过其持有的秦港股份股份总数的50%。若减持当年秦港股份出现公积金或未分配利润转增股本的情形，则上一年度末总股本计算基数要相应进行调整。可供减持数量不可累积计算，当年度未减持的数量不可累积至下一年。且减持价格不低于秦港股份本次发行的股票发行价。如果秦港股份上市后因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。 持股锁定期满后，其如确定依法减持秦港股份股份的，应提前三个交易日通过秦港股份发布减持提示性公告，并在公告中明确减持的数量或区间、减持的执行期限等信息。 | 股票锁定期满后2年 | 是 | 是 | ||
| 解决同业竞争 | 河北港口集团 | 为了避免与秦港股份及其控股企业之间产生同业竞争，河北港口集团于2015年8月10日向秦港股份出具了《避免同业竞争承诺函》，作出以下不可撤销的承诺及保证： 1、河北港口集团及河北港口集团除秦港股份以外的控股企业目前及以后均不在中国境内和境外，以任何形式直接或间接从事或参与任何与秦港股份及其控股企业目前及今后所从事的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；河北港口集团承诺将尽最大努力促使河北港口集团参股企业在目前或将来不在中国境内和境外，以任何形式从事或参与任何与秦港股份及其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动。 2、如果河北港口集团或河北港口集团除秦港股份外的控股企业发现任何与秦港股份或其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的新业务机会，将立即书面通知秦港股份，并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给秦港股份或其控股企业。 3、如果秦港股份或其控股企业放弃该等竞争性新业务机会且河北港口集团或河北港口集团除秦港股份以外的控股企业从事该等竞争性业务，则秦港股份或其控股企业有权随时一次性或分多次向河北港口集团或河北港口集团除秦港股份以外的控股企业收购在上述竞争性业务（包括但不限于江苏国信）中的任何股权、资产及其他权益，或由秦港股份根据国家法律法规许可的方式选择委托经营、租赁或承包经营河北港口集团或河北港口集团除秦港股份以外的控股企业在上述竞争性业务中的资产或业务。 4、在河北港口集团及河北港口集团除秦港股份外的控股企业拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与秦港股份或其控股企业主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的资产和业务（包括但不限于江苏国信）时，河北港口集团及河北港口集团除秦港股份外的控股企业将向秦港股份或其控股企业提供优先受 | 长期 | 否 | 是 |
| 让权，并承诺尽最大努力促使河北港口集团参股企业在上述情况下向秦港股份或其控股企业提供优先受让权。 5、自本承诺函出具日起，河北港口集团承诺赔偿秦港股份或其控股企业因河北港口集团或河北港口集团控股企业因违反本承诺函任何条款而遭受的一切实际损失、损害和开支。 6、本承诺函至发生以下情形时终止（以较早为准）： （1）河北港口集团及河北港口集团任何控股企业直接或间接持有秦港股份股份（合并计算）之和低于30%；或 （2）秦港股份股票终止在上海证券交易所及其他国际认可的证券交易所上市（但秦港股份股票因任何原因暂时停止买卖除外）。 | |||||||
| 信息披露责任承诺 | 秦港股份 | 若中国证监会或其他有权部门认定招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且该等情形对判断秦港股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，秦港股份按如下方式依法回购本次发行的全部新股：1）若上述情形发生于秦港股份本次发行的新股已完成发行但未上市交易的阶段内，则秦港股份将把本次发行的募集资金，于上述情形发生之日起5个工作日内，按照发行价并加算银行同期存款利息返还已缴纳股票申购款的投资者。2）若上述情形发生于秦港股份本次发行的新股已完成上市交易之后，秦港股份将在中国证监会或人民法院等有权部门作出秦港股份存在上述事实的最终认定或生效判决后15个交易日内召开董事会，制订针对本次发行的新股之股份回购方案提交股东大会审议批准，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案通过上海证券交易所交易系统回购本次发行的全部新股，回购价格不低于本次发行的公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行活期存款利息或中国证监会认可的其他价格。如秦港股份本次发行后至回购前有利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，秦港股份将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 信息披露责任承诺 | 河北港口集团 | 秦港股份控股股东河北港口集团承诺：秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断秦港股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，其将在中国证监会或人民法院等有权部门作出秦港股份存在上述事实的最终认定或生效判决后，依法购回已转让的原限售股份，购回价格为不低于秦港股份股票发行价加算股票发行后至回购要约发出时相关期间银行活期存款利息或中国证监会认可的其他价格，并根据相关法律法规规定的程序实施。如秦港股份上市后有利润分配、资本公积金转增股本、增发或送配股份等除权、除息行为，上述发行价为除权除息后的价格。 秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，其将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。 | 长期 | 否 | 是 |
| 秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断秦港股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决的，其承诺将督促秦港股份履行股份回购事宜的决策程序，并在秦港股份召开股东大会对回购股份做出决议时，承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。 | |||||||
| 信息披露责任承诺 | 秦港股份董事 | 秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出秦港股份存在上述事实的最终认定或生效判决的，其将依据该等最终认定或生效判决确定的赔偿主体范围、赔偿标准、赔偿金额等赔偿投资者实际遭受的直接损失。秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断秦港股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的或致使投资者在证券交易中遭受损失的，并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出秦港股份存在上述事实的最终认定或生效判决的，秦港股份在召开相关董事会对回购股份做出决议时，其承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 信息披露责任承诺 | 秦港股份监事、高级管理人员 | 秦港股份招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，并已由中国证监会或人民法院等有权部门作出秦港股份存在上述事实的最终认定或生效判决的，其将依据该等最终认定或生效判决确定的赔偿主体范围、赔偿标准、赔偿金额等赔偿投资者实际遭受的直接损失。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 填补被摊薄即期回报的承诺 | 秦港股份董事、高级管理人员 | 秦港股份董事、高级管理人员已根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺，具体承诺如下： 不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送 利益，也不采用其他方式损害秦港股份利益；对职务消费行为进行约束；不动用秦港股份资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与秦港股份填补回报措施的执行情况相挂钩；若秦港股份拟实施股权激励，其将支持秦港股份制定的股权激励的行权条件与秦港股份填补回报措施的执行情况相挂钩；切实履行秦港股份制定的有关填补回报措施，若违反该等承诺并给秦港股份或者投资者造成损失的，愿意依法承担对秦港股份、投资者的补偿责任；秦港股份本次发行上市完成前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 解决房屋等产权瑕疵 | 河北港口集团 | 秦港股份向河北港口集团租赁尚未办理房屋所有权证的房产，河北港口集团出具了《承诺函》，承诺其是该等房产的唯一所有权人，该等房产上不存在任何第三方权利或任何权属纠纷，其有权将该等房产租赁给秦港股份；如河北港口集团或任何第三方因该等房产权属原因对秦港股份租赁、使用该等房产造成任何阻碍、干扰，致使秦港股份产生经济损失或其他负担，河北港口集团承诺赔偿或承担由于上述原因给秦港股份造成的任何损失或负担。 | 长期 | 否 | 是 |
| 关于稳定股价的预案 | 河北港口集团、秦港股份董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 在公司A股股票上市后三年内，如非因不可抗力因素所致，公司A股股票收盘价格连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整），且公司情况同时满足法律、行政法规、部门规则、规范性文件及监管机构对于回购、增持等股本变动行为的规定，则触发控股股东、董事（不含独立董事，下同）及高级管理人员的增持义务（以下简称“触发增持义务”）。 本预案的具体措施包括： 1）控股股东在触发增持义务后的10个交易日内，应就其是否有增持公司A股股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，如有具体计划，应披露拟增持的数量范围、价格区间、完成时间等信息，且该次计划增持总金额不低于5,000万元。 2）如控股股东未如期公告前述具体增持计划，或明确表示未有增持计划的，则公司董事会将在首次触发增持义务后的20个交易日内公告是否有具体股份回购计划，如有，应披露拟回购股份的数量范围、价格区间、完成时间等信息，且该次回购总金额不低于5,000万元。 3）如公司董事会未如期公告前述股份回购计划，或因各种原因导致前述股份回购计划未能通过股东大会的，公司董事、高级管理人员应在其首次触发增持义务后的30个交易日内（如期间存在N个交易日限制董事、高级管理人员买卖股票，则董事、高级管理人员应在首次触发增持义务后的30+N个交易日内）或前述股份增持计划未能通过股东大会后的10个交易日内（如期间存在N个交易日限制董事、高级管理人员买卖股票，则董事、高级管理人员应在前述股份增持计划未能通过股东大会后的10+N个交易日内），无条件增持公司A股股票，并且各自累计增持金额不低于其上年度自公司领取的薪酬总额的20%。 单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，可以向董事会提交公司股份回购计划的议案，并由股东大会审议通过。 本预案的约束措施包括： 对于控股股东，如已公告增持具体计划但由于主观原因不能实际履行，则公司应将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付控股股东现金分红予以截留，直至控股股东履行其增持义务；如已经连续两次触发增持义务而控股股东均未能提出具体增持计划，则公司可将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付控股股东现金分红予以截留用于股份回购计划，控股股东丧失对相应金额现金分红的追索权；如控股股东对公司董事会提出的股份回购计划投弃权票或反对票，则公司可将与控股股东履行其增持义务相等金额的应付控股股东现金分红予以截留用于下次股份回购计划，控股股东丧失对相应金额现金分红的追索权。 公司董事、高级管理人员应主动履行其增持义务，如个人在任职期间因主观原因未能按本预案的相关约定履行其增持义务，则公司应以与其履行增持义务相等金额的工资薪酬代其履行增持义务；如个人在任职期间连续两次未能主动履行其增持义务，由控股股东或董事会提请股东大会同意更换相关董事，由公司董事会提请解聘相关高级管 | 秦港股份A股股票上市之日起36个月 | 是 | 是 |
| 理人员。 如因公司股票上市地上市规则等证券监管法规对于社会公众股股东最低持股比例的规定导致控股股东、公司、董事及高级管理人员在一定时期内无法履行其增持或回购义务的，相关责任主体可免于前述惩罚，但亦应积极采取其他措施稳定股价。 | |||||||
| 承诺主体未履行承诺的约束措施 | 秦港股份 | 秦港股份将严格履行秦港股份就本次发行所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如秦港股份的承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等秦港股份无法控制的客观原因导致的除外），秦港股份将采取以下措施：1）及时、充分披露秦港股份承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；3）将上述补充承诺或替代承诺提交秦港股份股东大会审议；4）秦港股份将对相关责任人进行调减或停发薪酬或津贴、职务降级等形式处罚；同时，秦港股份将立即停止制定或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直至秦港股份履行相关承诺；5）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等秦港股份无法控制的客观原因导致秦港股份承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，秦港股份将采取以下措施：1）及时、充分披露秦港股份承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份的投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份投资者的权益；3）在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 承诺主体未履行承诺的约束措施 | 河北港口集团、秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 | 其将严格履行就秦港股份本次发行所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如其承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致的除外），其将采取以下措施：1）通过秦港股份及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份及其投资者的权益；3）将上述补充承诺或替代承诺提交秦港股份股东大会审议；4）其违反承诺所得收益将归属于秦港股份，因此给秦港股份或投资者造成损失的，将依法对秦港股份或投资者进行赔偿，并按照下述程序进行赔偿：①将其应得的现金分红由秦港股份直接用于执行未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给秦港股份或投资者带来的损失；②若其在未完全履行承诺或赔偿完毕前进行股份减持，则需将减持所获资金交由秦港股份董事会监管并专项用于履行承诺或用于赔偿，直至其承诺履行完毕或弥补完秦港股份、投资者的损失为止。 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致其承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，其将采取以下措施：1）通过秦港股份及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份及其投资者 | 长期 | 否 | 是 |
| 的权益。 | |||||||
| 承诺主体未履行承诺的约束措施 | 秦港股份执行董事、非执行董事、高级管理人员 | 其将严格履行其就秦港股份本次发行所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如其承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致的除外），其将采取以下措施：1）通过秦港股份及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份及其投资者的权益；3）将上述补充承诺或替代承诺提交秦港股份股东大会审议；4）如其未能按照稳定股价预案所述提出具体增持计划，或未按披露的增持计划实施，则其不可撤回的授权秦港股份将其上年度从秦港股份领取的薪酬总额的20%予以扣留并代其履行增持义务；5）其违反承诺所得收益将归属于秦港股份，因此给秦港股份或投资者造成损失的，将依法对秦港股份或投资者进行赔偿，并按照下述程序进行赔偿：本人若从秦港股份处领取薪酬的，则同意秦港股份停止向其发放薪酬，并将此直接用于执行其未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给秦港股份或投资者带来的损失。 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施： 1）通过秦港股份及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份及其投资者的权益。 | 长期 | 否 | 是 | ||
| 承诺主体未履行承诺的约束措施 | 秦港股份独立非执行董事、监事 | 其将严格履行其就秦港股份本次发行所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。如其承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致的除外），其将采取以下措施：1）通过秦港股份及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份及其投资者的权益；3）将上述补充承诺或替代承诺提交秦港股份股东大会审议；4）其违反承诺所得收益将归属于秦港股份，因此给秦港股份或投资者造成损失的，将依法对秦港股份或投资者进行赔偿，并按照下述程序进行赔偿：本人若从秦港股份处领取薪酬的，则同意秦港股份停止向其发放薪酬，并将此直接用于执行其未履行的承诺或用于赔偿因未履行承诺而给秦港股份或投资者带来的损失。 如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施： 1）通过秦港股份及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向秦港股份及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护秦港股份及其投资者的权益。 | 长期 | 否 | 是 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
2019年6月20日，秦港股份2018年度股东周年大会审议通过了《关于续聘2019年度审计机构以及2019年度审计费用的议案》，同意续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为秦港股份2019年度审计机构，聘期至2019年度股东周年大会结束时终止以及同意2019年度财务报表审计费用为人民币400万元(含税)。会议审议通过了《关于续聘2019年度内控审计机构以及2019年度内控审计费用的议案》，同意续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019年度内部控制审计机构，聘期至2019年度股东周年大会结束时终止。2019年度内部控制审计费合计为70万元人民币(含税)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2018年1月30日，公司的控股子公司沧州渤海 港务收到河北省沧州市中级人民法院寄送的《传 票》，原告为中国建筑第六工程局有限公司（以下简称“中建六局”），被告为沧州渤海港务， 案由为建设工程施工合同纠纷，涉案金额为工程 款人民币33,864,106.08元及相应利息。该案一 审判决驳回原告中建六局的诉讼请求，案件受理 费人民币289,791元由原告中建六局负担。2018年9月14日，沧州渤海港务收到河北省高级人 民法院寄送的《传票》[案号：（2018）冀民终869号]和《上诉状》。2018年10月17日，沧州渤海港务收到河北省高级人民法院寄送的（2018）冀民终869号《民事裁定书》。裁定内容如下：1、撤销沧州市中级人民法院（2018）冀民初91号民事判决；2、本案发回沧州市中级 人民法院重审。中建六局预交的二审案件受理费289,791元予以退回。 | 详情参见秦港股份于上交所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》刊发的相关公告内容：《关于控股子公司涉及诉讼的公告》（公告编号：2018-004）、《关于控股子公司诉讼进展的公告》（公告编号：2018-020）、《关于控股子公司诉讼进展的公告》（公告编号：2018-028）、《关于控股子公司诉讼进展的公告》（公告编号：2018-031）及联交所网站2018年1月31日、6月29日、9月18日、10月18日的《诉讼公告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用√不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，秦港股份及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
《租赁框架协议》
经秦港股份第四届董事会第四次会议审议批准，2018年9月28日，本公司与河北港口集团签署《租赁框架协议》，协议有效期自2019年1月1日起至2021年12月31日止。根据《租赁框架协议》，河北港口集团（含下属公司及单位，本节中下同）向本公司（含下属公司及单位，本节中下同）出租其拥有使用管理权的房产、土建设施、设备等资产，租金的定价原则为租赁标的的成本加合理利润。据此，公司向河北港口集团每年支付总额为人民币12,152.92万元的租金。双方同意，对于按照本协议的规定终止使用的部分资产，本公司支付河北港口集团的总租金数应依该资产对应的成本加合理利润做相应减少。
2019年上半年，本公司根据《租赁框架协议》发生租金人民币57,290,447.36元。
《综合服务协议》
经2018年第一次临时股东大会审议批准，2018年9月28日，本公司与河北港口集团签署《综合服务协议》，协议有效期自2019年1月1日起至2021年12月31日。根据《综合服务协议》，本公司与河北港口集团相互提供综合服务，各项服务的定价按如下原则和顺序确定：（1）政府定价：于任何时候，政府定价适用于任何特定产品或服务，则有关产品或服务将按适用的政府定价（不论国家或地方定价）提供；（2）政府指导价：如有政府指导收费标准，则在政府指导价的范围内协议价格；（3）市场价格：如无上述两类定价标准，但有独立第三方按正常商业条款在日常业务过程中提供相同或类似产品、技术或服务的价格，则参考当时的市场价格定价；双方管理层在确定本协议项下任何一项产品交易定价是否为市场价格时，至少应参考两项与独立第三方进行的同期可比交易；（4）协议价格：如无前述三项标准时，应依据提供服务的合理成本费用加合理利润确定收费标准。管理层在确定本协议项下相关服务的合理利润时，至少应参考两项与独立第三方进行的同期可比交易，原则上按不高于成本15%确定，具体协议另有约定的除外。根据《综合服务协议》，河北港口集团向本公司提供下列服务：（1）社会服务类：职工教育培训、医疗服务、印刷及其他相关或类似服务；（2）生活后勤服务类：物业服务（包含电梯维修等）、办公场所租赁、办公用品及其他日常租赁、供水暖、环境卫生、绿化及其他相关或类似服务；及
（3）生产后勤服务类：劳务服务、设备制造、勘察设计、监理、车船及其他工具等经常性租赁、港口建设、地产开发、工程代建、港口工程维修、通讯服务、中水供应、物资供应及其他相关或类似服务；而本公司会向河北港口集团提供以下服务：港口服务、港内用电管理、运输服务、软件服务、劳务服务、租赁服务、物资供应服务及其他相关或类似服务。
本公司向河北港口集团提供服务的2019年度、2020年度、2021年度金额上限分别为人民币15,000.00万元、人民币15,800.00万元、人民币16,600.00万元；河北港口集团向本公司提供服务的2019年度、2020年度、2021年度金额上限分别为人民币55,000.00万元、人民币57,800.00万元、人民币60,700.00万元。
2019年半年度，本公司向河北港口集团提供服务人民币69,658,894.59元；河北港口集团向本公司提供服务人民币131,257,607.44元。
《金融服务框架协议》
经2018年第一次临时股东大会审议批准，2018年9月28日，本公司与河北港口财务公司签署《金融服务框架协议》，协议有效期自2019年1月1日起至2021年12月31日止。根据《金融服务框架协议》，河北港口财务公司向本公司提供包括存款服务、贷款服务及提供结算服务、与结算相关的辅助业务、委托贷款服务、票据贴现、担保服务、财务和融资顾问服务、信用鉴证服务及相关的咨询、代理业务及其他财务公司获准根据适用法律及法规提供的金融服务（“其他金融服务”）；其中，存款及利息收入每日最高余额2019年度、2020年度、2021年度均为人民币40.00亿元，贷款及利息收入每日最高余额2019年度、2020年度、2021年度均为人民币10.00亿元，其他金融服务收费总额2019年度、2020年度、2021年度均为人民币0.90亿元。
河北港口财务公司的服务定价及服务收费需由双方协商厘定，并需遵循以下规定：
1.存款服务：
河北港口财务公司吸收本公司存款的利率，应符合中国人民银行的相关规定，同时参照中国人民银行定期颁布的存款基准利率（如有）及相关商业银行向河北港口财务公司及其下属企业和单位提供同期同种类存款服务所确定的利率并按一般商业条款厘定，并且将不低于河北港口集团及其下属企业和单位（除本公司外）同期在河北港口财务公司同类存款的存款利率。
2.贷款服务：
河北港口财务公司向本公司提供的贷款利率，应符合中国人民银行的相关规定，同时参照中国人民银行定期颁布的贷款基准利率（如有）及相关商业银行向河北港口财务公司及其下属企业和单位提供同期同种类贷款服务所确定的利率并按一般商业条款厘定，并且将不高于河北港口财务公司向河北港口集团及其下属企业和单位（除本公司外）发放的同期同类贷款的贷款利率。
3.其他金融服务：
3.1结算服务：结算及与结算相关的辅助业务免除服务费。
3.2河北港口财务公司向本公司提供票据贴现、委托贷款、担保服务、财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理服务等其他河北港口财务公司可根据适用法律、法规提供的金融服务所收取的手续费，需按以下标准厘定：
（1）凡中国人民银行或中国银监会有强制性收费标准规定的，应符合相关规定；及
（2）没有规定的，河北港口财务公司向本公司提供该类金融服务所收取的服务费，应不高于国内相关商业银行向本公司提供同期同种类金融服务的手续费，不高于河北港口财务公司向河北港口集团及其下属企业和单位（除本公司外）提供同期同种类金融服务的手续费；服务费由本公司根据具体情况一次性或分期支付。截至2019年6月30日止半年度的存款服务（即存款及利息收入每日最高余额）和贷款服务的（即贷款和利息每日最高余额）交易实际发生日最高存款余额和最高发放贷款金额分别为人民币3,101,362,239.25元和人民币305,000,000.00元。就其他金融服务而言，交易实际发生金额为人民币0.00元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2019年2月28日，秦港股份与大同煤矿集团有限责任公司（以下简称“同煤集团”）、曹妃甸港集团有限公司（以下简称“曹妃甸港集团”）签署《关于建设唐山港曹妃甸港区煤码头六期、七期工程合作协议书》，共同出资设立合资公司建设曹妃甸煤炭码头六期、七期项目。合资公司注册资本30亿元，本公司出资17.7亿元，秦港股份、同煤集团、曹妃甸港集团于合资公司的持股比例分别为59%、40%和1%。 | 详情参见秦港股份2019年3月1日于上交所刊发的《对外投资暨关连交易公告》（公告编号：2019-004）及2019年2月28日于联交所网站刊发的《须予披露的交易及关连交易公告》 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用√不适用
2 担保情况
□适用√不适用
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
本公司深入贯彻党中央“精准脱贫、精准扶贫”的战略决策，以产业项目的开发稳定脱贫支撑，以“消费扶贫”“以购代捐”激活村集体经济的“造血肌能”，以链接市场资源弥补村集体企业短板，以精神文化帮扶凝聚脱贫攻坚正能量，以问题导向完善“国考”准备，全面提高帮扶质量效益，确保实现脱贫巩固提升的工作目标。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
本公司认真贯彻落实中央、省、市关于脱贫攻坚的工作部署，充分发挥港口优势，强化责任，主动作为，精准发力，取得了巩固脱贫成果的阶段性成效。公司领导深入一线，主动调研对接，召开扶贫攻坚调度会指导扶贫工作；驻村工作队充分保持激情、保持干劲，有计划、有步骤地配合乡党委抓好贫困村脱贫巩固提升工作，履职责，强服务，抓产业，谋发展，群众满意度不断提高。
3. 精准扶贫成效
□适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 指标 | 数量及开展情况 |
| 一、总体情况 | 59.17 |
| 其中：1.资金 | 17.10 |
| 2.物资折款 | 42.07 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 272 |
| 二、分项投入 | |
| 1.产业发展脱贫 | 8.60 |
| 其中：1.1产业扶贫项目类型 | √农林产业扶贫 □旅游扶贫 □电商扶贫 □资产收益扶贫 □科技扶贫 □ 其他 |
| 1.2产业扶贫项目个数（个） | 1 |
| 1.3产业扶贫项目投入金额 | 8.60 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 272 |
| 2.转移就业脱贫 | |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | |
| 2.2职业技能培训人数（人/次） | |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） | |
| 3.易地搬迁脱贫 | |
| 其中：3.1帮助搬迁户就业人数（人） | |
| 4.教育脱贫 | 1.90 |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 0.10 |
| 4.2资助贫困学生人数（人） | 6 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 1.80 |
| 5.健康扶贫 | 0.20 |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 0.20 |
| 6.生态保护扶贫 | |
| 其中：6.1项目名称 | □开展生态保护与建设 □建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 □ 其他 |
| 6.2投入金额 | |
| 7.兜底保障 | |
| 其中：7.1帮助“三留守”人员投入金额 | |
| 7.2帮助“三留守”人员数（人） | |
| 7.3帮助贫困残疾人投入金额 | |
| 7.4帮助贫困残疾人数（人） | |
| 8.社会扶贫 | |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | |
| 8.3扶贫公益基金 | |
| 9.其他项目 | 48.47 |
| 其中：9.1.项目个数（个） | 4 |
| 9.2.投入金额 | 48.47 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） | 272 |
| 9.4.其他项目说明 | 村广播系统改造3.00万元，党组织阵地建设3.40万元,结对帮扶单位慰问贫困户送慰问品物资折款1.21万元，消费扶贫以购代捐40.86万元。 |
| 三、所获奖项（内容、级别） |
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用□不适用
本公司积极响应中央号召，弘扬国企担当，把助力河北省打赢脱贫攻坚战，作为履行社会职责的头等大事。公司领导4次深入帮扶村—青龙县官场乡石门子村督导调研，协调解决扶贫工作中的突出问题，捐赠60余万元实施了“党建与村集体经济”“以购代捐”“捐资助教”“走访帮扶”等帮扶项目；组织24名企业干部对94户贫困户进行结对帮扶；开展义务宣讲，组织爱心义诊，为200多名村民进行免费医疗诊疗，赠送近2000元药品。驻村工作队以巩固脱贫成果、稳定产业支撑为重点，开展红小豆试种、夯实村集体经济、购买农机具、完善党建阵地建设等工作，为村民办好事、办实事，切实提升群众满意度，取得了较为明显效果。
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
2019年，是打赢脱贫攻坚战役的关键年。公司驻村工作队将全面贯彻省、市脱贫攻坚工作战略部署要求，落实《青龙满族自治县2019年脱贫攻坚巩固提升行动方案》精神，配合乡委、乡镇府和村支部，着力排查解决影响“两不愁、三保障”实现的突出问题；高质量履行驻村帮扶、结对帮扶职责，聚焦产业项目支撑，增强帮扶的针对性和持久性；培育集体经济，提高贫困村特色主导产业能力；加大“精神帮扶、文化帮扶”的帮扶力度，努力提升脱贫质量，巩固减贫成效，确保贫困人口全部脱贫，以优异的成绩向新中国成立70周年献礼。
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
2019年上半年，本公司未排放生产废水；本公司港区内无锅炉，无废水和锅炉废气污染物排放。粉尘无组织源、有组织源均达标排放，符合排污许可证要求。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
2019年上半年，本公司完成煤三期除尘泵房低压柜及洒水控制系统改造项目，同时继续加强原有环保设备、设施的使用管理，强化环保设备、设施的管、用、养、修，保证运行效果，目前全部污染防治设备、设施运行良好。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
本公司排污许可证正处在有效期内，编号为：PWD-130302-0001-17，有效期为 2017年1月6日至 2020 年1月6日。
4. 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
2019年上半年，本公司按要求完成《突发环境事件应急预案》备案工作；于2019年7月3日组织开展生产安全事故暨突发环境事件综合应急演练，进一步锻炼了应急队伍，加强应急演练情况总结和评估，完善应急管理体系，提高了突发环境事件应急应对和处置能力。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
本公司按排污单位自行监测要求，编制环境自行监测方案，并组织实施。监测数据表明，各项污染物均达标排放。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用√不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、 遵守《企业管治守则》
于报告期内，据秦港股份董事所知，本公司已遵守了《企业管治守则》中的守则条文，并无偏离守则条文的行为。
十六、 遵守《标准守则》
于报告期内，秦港股份采纳了《标准守则》为秦港股份董事及监事进行证券交易之行为守则，以规范董事及监事的证券交易。经向各位董事及监事作出特定查询后，所有董事及监事均确认彼等于相关期间已遵守《标准守则》所载条款的规定。
十七、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用□不适用
会计政策变更影响，详见第十节“五、重要会计政策及会计估计”之“44、重要会计政策和会计估计的变更”。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三) 其他
√适用□不适用
结合2018年本公司员工离岗等退的实施情况，及考虑本公司成本控制等因素，本公司于2019年度启动新一轮“离岗等退”工作，根据自愿原则对达到一定条件的员工进行优化调整。2019年 2月28日，秦港股份第四届董事会第九次会议审议通过《关于计提离岗等退费用的议案》，同意本公司本次计提离岗等退费用不超过3.23亿元。有关该事项的详情参见请秦港股份2019年3月1日于上交所刊发的《关于计提离岗等退费用的公告》（公告编号：2019-003）及2019年2月28日
于联交所网站刊发的《关于计提离岗等退费用公告》。截至2019年6月30日，本年度已发生离岗等退费用3.02亿元。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，秦港股份股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 100,522 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 河北港口集团有限公司 | 3,032,528,078 | 54.27 | 3,032,528,078 | 无 | 国有法人 | ||
| 香港中央结算（代理人）有限公司注 | 49,932 | 827,884,932 | 14.82 | 未知 | 境外法人 | ||
| 秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 | 621,455,485 | 11.12 | 无 | 国家 | |||
| 河北建投交通投资有限责任公司 | 209,866,757 | 3.76 | 无 | 国有法人 | |||
| 大秦铁路股份有限公司 | 42,750,000 | 0.77 | 无 | 国有法人 | |||
| 中远海运（天津）有限公司 | 41,437,588 | 0.74 | 无 | 国有法人 | ||||||
| 首钢集团有限公司 | 41,437,588 | 0.74 | 无 | 国有法人 | ||||||
| 国寿投资控股有限公司 | 41,437,588 | 0.74 | 无 | 国有法人 | ||||||
| 大同煤矿集团有限责任公司 | 41,437,588 | 0.74 | 无 | 国有法人 | ||||||
| 全国社会保障基金理事会转持一户 | 41,247,362 | 0.74 | 无 | 其他 | ||||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 香港中央结算（代理人）有限公司注 | 827,884,932 | 境外上市外资股 | 827,884,932 | |||||||
| 秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 | 621,455,485 | 人民币普通股 | 621,455,485 | |||||||
| 河北建投交通投资有限责任公司 | 209,866,757 | 人民币普通股 | 209,866,757 | |||||||
| 大秦铁路股份有限公司 | 42,750,000 | 人民币普通股 | 42,750,000 | |||||||
| 中远海运（天津）有限公司 | 41,437,588 | 人民币普通股 | 41,437,588 | |||||||
| 首钢集团有限公司 | 41,437,588 | 人民币普通股 | 41,437,588 | |||||||
| 国寿投资控股有限公司 | 41,437,588 | 人民币普通股 | 41,437,588 | |||||||
| 大同煤矿集团有限责任公司 | 41,437,588 | 人民币普通股 | 41,437,588 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司—中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 17,124,100 | 人民币普通股 | 17,124,100 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 9,733,383 | 人民币普通股 | 9,733,383 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | ||||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
注：截至报告期末，河北港口集团通过其境外全资子公司河北港口集团国际（香港）有限公司持有秦港股份H股71,303,000股，占秦港股份股本总额的1.28%，该等股份包含在香港中央结算（代理人）有限公司持有的股份总数中。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 河北港口集团有限公司 | 3,032,528,078 | 2020年8月16日 | 自本公司上市之日起满36个月 | |
| 2 | 全国社会保障基金理事会转持一户 | 41,247,362 | 2020年8月16日 | 自本公司上市之日起满36个月 | |
| 3 | 山西省人民政府驻秦皇岛港务管理办公室 | 30,538,764 | 2020年8月16日 | 自本公司上市之日起满36个月 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明本公司未知上述股东间是否存在关联关系，亦未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
四、 秦港股份主要股东及其他人士于本公司股份之权益及淡仓
于2019年6月30日，据秦港股份董事、监事所知，除秦港股份董事、监事及高级管理人员及其各自的联系人外，下列人士拥有或被视作拥有根据《证券及期货条例》第336条秦港股份须保存之登记册所记录之股份、相关股份及债券的权益或淡仓：
| 股东名称 | 持有的股份数目 | 持有的股份的身份 | 股份类别 | 占本公司已发行同类别股本总额的概约百分比 | 占本公司已发行股本总额的概约百分比 | 好仓/淡仓 |
| 河北省人民政府国有资产监督管理委员会 | 3,032,528,078（注1） | 受控制公司权益 | A股 | 63.74% | 54.27% | 好仓 |
| 河北港口集团有限公司 | 3,032,528,078 | 实益拥有人 | A股 | 63.74% | 54.27% | 好仓 |
| 秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 | 621,455,485 | 实益拥有人 | A股 | 13.06% | 11.12% | 好仓 |
| 河北港口集团有限公司 | 71,303,000 （注2） | 受控制公司权益 | H股 | 8.59% | 1.28% | 好仓 |
| 河北港口集团国际（香港）有限公司 | 71,303,000 （注2） | 实益拥有人 | H股 | 8.59% | 1.28% | 好仓 |
| Fosun International Holdings Ltd. | 49,714,000 （注3） | 受控制公司权益 | H股 | 5.99% | 0.89% | 好仓 |
| Fosun Holdings Limited | 49,714,000 （注3） | 受控制公司权益 | H股 | 5.99% | 0.89% | 好仓 |
| Fosun International Limited | 49,714,000 （注5） | 受控制公司权益 | H股 | 5.99% | 0.89% | 好仓 |
| 郭广昌 | 49,714,000 （注3） | 受控制公司权益 | H股 | 5.99% | 0.89% | 好仓 |
| 中国海运集团有限公司 | 44,296,500 （注4） | 受控制公司权益 | H股 | 5.34% | 0.79% | 好仓 |
| 中国海运（香港）控股有限公司 | 44,296,500 （注4） | 受控制公司权益 | H股 | 5.34% | 0.79% | 好仓 |
| 中海港口发展有限公司 | 44,296,500 | 实益拥有人 | H股 | 5.34% | 0.79% | 好仓 |
| Fosun Finacial Holdings Limited | 41,818,500 （注5） | 受控制公司权益 | H股 | 5.04% | 0.75% | 好仓 |
| Spinel Investmenti Limited | 41,818,500 （注5） | 受控制公司权益 | H股 | 5.04% | 0.75% | 好仓 |
| Peak Reinsurance | 41,818,500 | 受控制公 | H股 | 5.04% | 0.75% | 好仓 |
| Holdings Limited | （注5） | 司权益 | ||||
| Peak Reinsurance Company Limited | 41,818,500 | 实益拥有人 | H股 | 5.04% | 0.75% | 好仓 |
注：
1. 河北省人民政府国有资产监督管理委员会为河北港口集团的控股股东应根据《证券及期货条例》被视为于本公司3,032,528,078股股份中拥有权益；
2. 河北港口集团为河北港口集团（香港）有限公司的控股股东应根据《证券及期货条例》被
视为于本公司71,303,500股股份中拥有权益；
3. 根据联交所在线权益披露系统，郭广昌（作为Fosun International Holdings Ltd.的直接控股股东）、Fosun International Holdings Ltd. （作为FosunHoldings Limited的直接控股股东）、Fosun Holdings Limited （作为Fosun International Limited的直接控股股东）应根据《证券及期货条例》被视为于本公司49,714,000股股份中拥有权益；
4. 中国海运集团有限公司（中国海运（香港）控股有限公司的直接控股股东）及中国海运（香港）控股有限公司（中海港口发展有限公司的直接控股股东）各应根据《证券及期货条例》被视为于本公司44,296,500股股份中拥有权益；及
5. 根据联交所在线权益披露系统，Fosun International Limited（作为Fosun Finacial HoldingsLimited的直接控股股东）、Fosun Finacial Holdings Limited（作为Spinel Investmenti Limited的直接控股股东）、Spinel Investmenti Limited（作为Peak Reinsurance Holdings Limited的直接控股股东）及Peak Reinsurance Holdings Limited（作为Peak Reinsurance Company Limited的直接控股股东）应根据《证券及期货条例》被视为于本公司41,818,500股股份中拥有权益；
除上文所披露者外，于2019年6月30日，据秦港股份董事、监事所知，概无其他人士（本公司董事、监事及高级管理人员及其各自的联系人除外），于秦港股份股份、相关股份及债券中拥有或被视为拥有根据《证券及期货条例》第336条须记录于该条所指之本公司保存之登记册的权益和淡仓。
五、 购买、出售或购回秦港股份上市股份
于本报告期内，本公司概无购买、出售或购回任何秦港股份之上市股份。
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三) 董事、监事及高级管理人员于秦港股份及其相联法团的股份、相关股份及债券之权益及淡仓
就董事所知，于2019年6月30日，概无秦港股份董事、监事或最高行政人员及其各自的联系人于秦港股份或其任何相联法团（定义见《证券及期货条例》第XV部）的股份、相关股份及债券中拥有或被视为拥有根据《证券及期货条例》第352条须记录于秦港股份保存的登记册的任何权益或淡仓；或根据《标准守则》须知会秦港股份及联交所的权益或淡仓。
二、秦港股份董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 王录彪 | 执行董事 | 辞任 |
| 马喜平 | 副总裁 | 辞任 |
| 陈立新 | 副总裁 | 聘任 |
秦港股份董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
2019年3月27日，王录彪先生和马喜平先生向秦港股份董事会提交了《辞职报告》，王录彪因年龄原因，申请辞去秦港股份执行董事职务，马喜平先生因工作变动，辞去秦港股份副总裁职务。
2019年3月27日，秦港股份第四届董事会第十次会议审议通过《关于聘任陈立新先生为本公司副总裁的议案》，聘任陈立新先生担任秦港股份副总裁。
三、独立非执行董事及审计委员会
于2019年6月30日，秦港股份独立非执行董事为四名，其中一名为具有会计专业资格及财务管理经验人士。
秦港股份已按照《上市规则》之规定成立了审计委员会，并以书面方式列明其职责范围。审计委员会已审阅本公司截至2019年6月30日止6个月之未经审核中期财务报告。
四、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、 审阅报告
√适用□不适用
审阅报告
安永华明（2019）专字第61063699_E09号
秦皇岛港股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的秦皇岛港股份有限公司及其子公司财务报表，包括2019年
月
日的合并及公司的资产负债表，截至2019年
月
日止
个月期间的合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注（以下统称“中期财务报表”）。这些中期财务报表的编制是秦皇岛港股份有限公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照《企业会计准则第
号－中期财务报告》的规定编制，未能在所有重大方面公允反映秦皇岛港股份有限公司的财务状况、经营成果和现金流量。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王天晴
中国注册会计师：周
兰
中国北京 2019年
月
日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 秦皇岛港股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,345,499,434.88 | 2,607,071,907.64 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 160,000,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 111,637,387.96 | 151,588,176.50 |
| 应收账款 | 98,466,577.26 | 68,555,390.54 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,371,658.02 | 10,231,550.85 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 25,655,162.16 | 30,259,192.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 196,490,799.36 | 191,484,116.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 5,910,500.00 | 193,986,794.76 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 103,347,564.40 | 101,730,209.68 | |
| 流动资产合计 | 4,060,379,084.04 | 3,354,907,338.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,779,671,787.57 | 2,715,291,377.24 | |
| 其他权益工具投资 | 738,469,940.42 | 730,638,543.63 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 14,929,308,571.84 | 15,629,606,304.57 | |
| 在建工程 | 774,112,315.36 | 756,714,741.91 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 142,158,321.49 | ||
| 无形资产 | 2,384,094,768.48 | 2,375,708,363.99 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 844,845.69 | 1,182,783.93 | |
| 递延所得税资产 | 338,836,028.52 | 277,591,318.38 | |
| 其他非流动资产 | 92,378,189.91 | 117,550,230.49 | |
| 非流动资产合计 | 22,179,874,769.28 | 22,604,283,664.14 | |
| 资产总计 | 26,240,253,853.32 | 25,959,191,003.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 431,200,000.00 | 890,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 264,415,488.56 | 162,505,803.68 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 592,752,233.03 | 453,048,065.29 | |
| 应交税费 | 228,299,937.00 | 208,865,299.36 | |
| 其他应付款 | 1,425,460,985.30 | 1,346,007,940.53 | |
| 其中：应付利息 | 8,913,733.41 | 9,965,877.52 | |
| 应付股利 | 430,231,633.06 | 1,380.27 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | 500,680,027.88 | 493,959,950.74 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 514,387,118.41 | 403,724,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,957,195,790.18 | 3,958,111,059.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 6,207,024,492.98 | 6,138,966,492.98 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 11,268,461.57 | ||
| 长期应付款 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 420,368,115.20 | 319,011,081.78 | |
| 预计负债 | 33,860,000.00 | 33,860,000.00 | |
| 递延收益 | 258,626,135.62 | 276,743,438.31 | |
| 递延所得税负债 | 7,198,918.11 | 5,241,068.91 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,177,146,123.48 | 7,012,622,081.98 | |
| 负债合计 | 11,134,341,913.66 | 10,970,733,141.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 5,587,412,000.00 | 5,587,412,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,207,544,792.61 | 5,202,818,808.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 10,241,386.83 | -1,091,254.83 | |
| 专项储备 | 102,427,296.40 | 80,726,967.97 | |
| 盈余公积 | 1,235,538,930.68 | 1,235,538,930.68 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,908,435,840.92 | 1,789,566,768.00 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 14,051,600,247.44 | 13,894,972,220.29 |
| 少数股东权益 | 1,054,311,692.22 | 1,093,485,641.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 15,105,911,939.66 | 14,988,457,861.55 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 26,240,253,853.32 | 25,959,191,003.13 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:秦皇岛港股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,305,862,138.57 | 1,751,209,101.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 15,986,000.00 | 79,348,287.00 | |
| 应收账款 | 58,824,424.21 | 59,740,571.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,520,341.30 | 689,210.73 | |
| 其他应收款 | 556,352.99 | 19,514,013.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 143,707,465.88 | 142,299,917.02 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 5,910,500.00 | 5,910,500.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,787,215.86 | ||
| 流动资产合计 | 2,532,367,222.95 | 2,066,498,817.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,262,680,009.18 | 9,075,238,002.32 | |
| 其他权益工具投资 | 548,410,376.69 | 527,838,286.62 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,194,521,587.71 | 4,391,487,061.23 | |
| 在建工程 | 24,091,352.63 | 14,588,051.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 19,425,917.25 |
| 无形资产 | 385,643,663.11 | 387,203,686.27 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 307,918,340.40 | 255,860,388.65 | |
| 其他非流动资产 | 8,936,001.08 | 928,125.10 | |
| 非流动资产合计 | 14,751,627,248.05 | 14,653,143,601.86 | |
| 资产总计 | 17,283,994,471.00 | 16,719,642,419.13 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 350,000,000.00 | 750,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 161,150,382.15 | 89,904,379.61 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 384,994,170.36 | 405,413,878.13 | |
| 应付职工薪酬 | 566,404,487.38 | 430,964,013.88 | |
| 应交税费 | 193,555,505.45 | 160,070,135.27 | |
| 其他应付款 | 524,070,308.89 | 94,273,050.19 | |
| 其中：应付利息 | 294,833.33 | 947,031.25 | |
| 应付股利 | 430,231,633.06 | 1,380.27 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,783,118.41 | 400,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,188,957,972.64 | 1,931,025,457.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 11,268,461.57 | ||
| 长期应付款 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 393,072,888.10 | 282,291,821.26 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 258,626,135.62 | 276,743,438.31 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 901,767,485.29 | 797,835,259.57 | |
| 负债合计 | 3,090,725,457.93 | 2,728,860,716.65 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 5,587,412,000.00 | 5,587,412,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,197,336,468.67 | 5,197,336,468.67 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | -10,163,836.11 | -26,185,253.11 | |
| 专项储备 | 80,401,328.11 | 63,494,074.77 | |
| 盈余公积 | 1,235,400,585.91 | 1,235,400,585.91 | |
| 未分配利润 | 2,102,882,466.49 | 1,933,323,826.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 14,193,269,013.07 | 13,990,781,702.48 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,283,994,471.00 | 16,719,642,419.13 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
合并利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,390,705,885.07 | 3,511,641,986.09 | |
| 其中：营业收入 | 3,390,705,885.07 | 3,511,641,986.09 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,851,862,329.74 | 2,650,954,561.27 | |
| 其中：营业成本 | 1,891,445,242.95 | 1,970,965,308.99 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 186,562,331.58 | 173,026,198.98 | |
| 销售费用 | 61,464.53 | ||
| 管理费用 | 614,301,550.89 | 342,345,499.62 | |
| 研发费用 | 3,871,210.49 | 3,789,925.62 | |
| 财务费用 | 155,620,529.30 | 160,827,628.06 | |
| 其中：利息费用 | 172,667,504.47 | 178,122,039.27 | |
| 利息收入 | 17,074,459.78 | 15,447,488.00 | |
| 加：其他收益 | 21,421,796.40 | 19,368,901.43 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 136,914,025.04 | 78,583,278.02 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 113,679,555.02 | 69,175,784.01 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 57,222.22 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 2,744,275.23 | 20,726,123.31 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -60,902,308.29 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,600,453.26 | 3,852,325.15 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 701,524,105.26 | 922,372,966.66 | |
| 加：营业外收入 | 4,026,517.43 | 8,727,704.91 | |
| 减：营业外支出 | 453,580.38 | 243,509.85 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 705,097,042.31 | 930,857,161.72 | |
| 减：所得税费用 | 186,888,367.23 | 272,505,208.56 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 518,208,675.08 | 658,351,953.16 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 518,208,675.08 | 658,351,953.16 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 549,099,796.92 | 732,047,717.79 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -30,891,121.84 | -73,695,764.63 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,650,436.88 | -130,467,317.26 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 11,332,641.66 | -125,691,320.56 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 10,555,752.37 | -126,042,663.24 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 10,555,752.37 | -126,042,663.24 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 776,889.29 | 351,342.68 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 592,349.45 | -15,001.80 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为 |
| 可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | 184,539.84 | 366,344.48 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -4,682,204.78 | -4,775,996.70 | |
| 七、综合收益总额 | 524,859,111.96 | 527,884,635.90 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 560,432,438.58 | 606,356,397.23 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -35,573,326.62 | -78,471,761.33 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.13 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.13 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计计机构负责人：解辉
母公司利润表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 2,441,643,158.80 | 2,651,902,121.96 | |
| 减：营业成本 | 1,129,987,099.22 | 1,285,323,250.10 | |
| 税金及附加 | 122,145,342.29 | 108,464,144.58 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 553,229,918.28 | 281,834,771.04 | |
| 研发费用 | 3,871,210.49 | 3,789,925.62 | |
| 财务费用 | 3,565,404.42 | 12,430,785.20 | |
| 其中：利息费用 | 15,967,892.70 | 23,714,991.67 | |
| 利息收入 | 12,295,489.83 | 9,506,631.47 | |
| 加：其他收益 | 20,525,874.72 | 18,747,654.41 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 116,864,841.55 | 64,382,804.05 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 116,864,841.55 | 64,382,804.05 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 7,122,224.09 | 22,663,181.01 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -60,902,308.29 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 3,852,325.15 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 773,357,124.46 | 1,008,802,901.75 | |
| 加：营业外收入 | 3,926,635.31 | 8,098,504.35 | |
| 减：营业外支出 | 360,948.53 | 227,037.54 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 776,922,811.24 | 1,016,674,368.56 | |
| 减：所得税费用 | 177,133,446.99 | 257,965,890.86 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 599,789,364.25 | 758,708,477.70 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 599,789,364.25 | 758,708,477.70 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 16,021,417.00 | -121,086,729.70 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 15,429,067.55 | -121,071,727.90 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 15,429,067.55 | -121,071,727.90 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 592,349.45 | -15,001.80 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 592,349.45 | -15,001.80 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 615,810,781.25 | 637,621,748.00 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
合并现金流量表2019年1—6月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,604,948,187.50 | 3,823,571,988.03 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 18,768,652.40 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,973,653.18 | 18,213,388.02 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,658,690,493.08 | 3,841,785,376.05 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 638,474,853.44 | 662,389,850.89 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 878,067,406.30 | 935,977,422.69 | |
| 支付的各项税费 | 536,824,133.40 | 493,877,011.71 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 78,439,776.40 | 129,040,881.70 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,131,806,169.54 | 2,221,285,166.99 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,526,884,323.54 | 1,620,500,209.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 565,376,008.74 | 829,207,260.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 57,685,342.91 | 67,915,617.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 190,910,153.73 | 8,932,228.32 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,075,064.86 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 828,046,570.24 | 906,055,105.33 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 413,707,642.88 | 124,225,747.00 | |
| 投资支付的现金 | 577,876,008.74 | 100,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | 49,598,181.08 | |
| 投资活动现金流出小计 | 997,583,651.62 | 273,823,928.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -169,537,081.38 | 632,231,177.25 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 411,200,000.00 | 390,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 411,200,000.00 | 390,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 699,662,000.00 | 851,862,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 173,188,081.30 | 460,956,738.35 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,095,779.61 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 874,945,860.91 | 1,312,818,738.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -463,745,860.91 | -922,818,738.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 401,210.85 | 2,440,234.82 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 894,002,592.10 | 1,332,352,882.78 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,984,473,726.56 | 999,146,654.18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,878,476,318.66 | 2,331,499,536.96 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
母公司现金流量表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,632,108,413.07 | 2,941,425,285.15 | |
| 收到的税费返还 | 18,768,652.40 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,945,081.81 | 12,571,956.82 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,668,822,147.28 | 2,953,997,241.97 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 360,331,142.50 | 428,937,221.18 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 755,404,329.31 | 828,596,411.34 | |
| 支付的各项税费 | 410,655,700.26 | 443,663,201.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,206,594.38 | 137,430,275.51 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,588,597,766.45 | 1,838,627,109.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,080,224,380.83 | 1,115,370,132.51 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 200,000,000.00 | 763,838,360.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 51,337,662.89 | 56,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,177,339.02 | 8,931,824.63 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 254,515,001.91 | 828,770,184.63 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,211,540.45 | 35,786,790.99 | |
| 投资支付的现金 | 118,000,000.00 | 45,500,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 168,211,540.45 | 81,286,790.99 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 86,303,461.46 | 747,483,393.64 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 150,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 550,000,000.00 | 790,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,088,523.34 | 304,005,263.29 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,095,779.61 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 568,184,302.95 | 1,094,005,263.29 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -418,184,302.95 | -844,005,263.29 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 309,497.31 | 1,954,970.65 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 748,653,036.65 | 1,020,803,233.51 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,251,209,101.92 | 385,924,349.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,999,862,138.57 | 1,406,727,583.47 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,202,818,808.47 | -1,091,254.83 | 80,726,967.97 | 1,235,538,930.68 | 1,789,566,768.00 | 13,894,972,220.29 | 1,093,485,641.26 | 14,988,457,861.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,587,412,000.00 | 5,202,818,808.47 | -1,091,254.83 | 80,726,967.97 | 1,235,538,930.68 | 1,789,566,768.00 | 13,894,972,220.29 | 1,093,485,641.26 | 14,988,457,861.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,725,984.14 | 11,332,641.66 | 21,700,328.43 | 118,869,072.92 | 156,628,027.15 | -39,173,949.04 | 117,454,078.11 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,332,641.66 | 549,099,796.92 | 560,432,438.58 | -35,573,326.62 | 524,859,111.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -430,230,724.00 | -430,230,724.00 | -430,230,724.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -430,230,724.00 | -430,230,724.00 | -430,230,724.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 21,700,328.43 | 21,700,328.43 | 1,125,361.72 | 22,825,690.15 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 34,860,561.19 | 34,860,561.19 | 1,509,741.80 | 36,370,302.99 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 13,160,232.76 | 13,160,232.76 | 384,380.08 | 13,544,612.84 | |||||||||||
| （六）其他 | 4,725,984.14 | 4,725,984.14 | -4,725,984.14 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,207,544,792.61 | 10,241,386.83 | 102,427,296.40 | 1,235,538,930.68 | 1,908,435,840.92 | 14,051,600,247.44 | 1,054,311,692.22 | 15,105,911,939.66 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,203,519,979.32 | 1,702,929.18 | 51,433,165.56 | 1,140,530,908.83 | 1,420,731,065.74 | 13,405,330,048.63 | 1,165,225,708.80 | 14,570,555,757.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 164,632,590.74 | 164,632,590.74 | 29,018,037.98 | 193,650,628.72 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,587,412,000.00 | 5,203,519,979.32 | 166,335,519.92 | 51,433,165.56 | 1,140,530,908.83 | 1,420,731,065.74 | 13,569,962,639.37 | 1,194,243,746.78 | 14,764,206,386.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -125,691,320.56 | 23,154,648.98 | 385,628,173.79 | 283,091,502.21 | -77,812,329.59 | 205,279,172.62 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -125,691,320.56 | 732,047,717.79 | 606,356,397.23 | -78,471,761.33 | 527,884,635.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -346,419,544.00 | -346,419,544.00 | -346,419,544.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -346,419,544.00 | -346,419,544.00 | -346,419,544.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 23,154,648.98 | 23,154,648.98 | 659,431.74 | 23,814,080.72 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 37,042,283.19 | 37,042,283.19 | 1,144,713.48 | 38,186,996.67 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 13,887,634.21 | 13,887,634.21 | 485,281.74 | 14,372,915.95 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,203,519,979.32 | 40,644,199.36 | 74,587,814.54 | 1,140,530,908.83 | 1,806,359,239.53 | 13,853,054,141.58 | 1,116,431,417.19 | 14,969,485,558.77 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,197,336,468.67 | -26,185,253.11 | 63,494,074.77 | 1,235,400,585.91 | 1,933,323,826.24 | 13,990,781,702.48 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,587,412,000.00 | 5,197,336,468.67 | -26,185,253.11 | 63,494,074.77 | 1,235,400,585.91 | 1,933,323,826.24 | 13,990,781,702.48 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,021,417.00 | 16,907,253.34 | 169,558,640.25 | 202,487,310.59 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 16,021,417.00 | 599,789,364.25 | 615,810,781.25 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -430,230,724.00 | -430,230,724.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -430,230,724.00 | -430,230,724.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 16,907,253.34 | 16,907,253.34 | |||||||||
| 1．本期提取 | 26,888,656.83 | 26,888,656.83 | |||||||||
| 2．本期使用 | 9,981,403.49 | 9,981,403.49 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,197,336,468.67 | -10,163,836.11 | 80,401,328.11 | 1,235,400,585.91 | 2,102,882,466.49 | 14,193,269,013.07 |
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,197,336,468.67 | 15,001.80 | 38,032,747.30 | 1,140,392,564.06 | 1,424,671,173.58 | 13,387,859,955.41 | ||||
| 加：会计政策变更 | 134,430,143.04 | 134,430,143.04 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 5,587,412,000.00 | 5,197,336,468.67 | 134,445,144.84 | 38,032,747.30 | 1,140,392,564.06 | 1,424,671,173.58 | 13,522,290,098.45 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -121,086,729.70 | 22,327,688.85 | 412,288,933.70 | 313,529,892.85 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -121,086,729.70 | 758,708,477.70 | 637,621,748.00 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -346,419,544.00 | -346,419,544.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -346,419,544.00 | -346,419,544.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 22,327,6 | 22,327,6 |
| 88.85 | 88.85 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 28,844,461.17 | 28,844,461.17 | |||||||||
| 2．本期使用 | 6,516,772.32 | 6,516,772.32 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,587,412,000.00 | 5,197,336,468.67 | 13,358,415.14 | 60,360,436.15 | 1,140,392,564.06 | 1,836,960,107.28 | 13,835,819,991.30 |
法定代表人：曹子玉 主管会计工作负责人：郭西锟 会计机构负责人：解辉
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
秦皇岛港股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国河北省注册的股份有限公司，于2008年3月31日成立。本公司所发行的H股和A股股票，已分别于2013年12月12日和2017年8月16日在香港联合交易所有限公司和上海证券交易所上市。本公司办公地址及总部位于河北省秦皇岛市海滨路35号。
秦港股份及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为：为船舶提供码头设施并提供货物装卸、堆存、仓储、运输、集装箱堆放、拆拼箱等港口作业服务；拖轮服务、港口设施、设备和机械租赁、维修，货物称重、货物代理、港口理货和港内电力、电器工程服务等其他港口相关服务；以及货物进出口业务等。本集团港口作业服务以煤炭、矿石为主要经营货种，同时包括油品及液体化工及其他杂货、集装箱等其他货种。
本集团的母公司和最终母公司为于中华人民共和国成立的河北港口集团有限公司(“河北港口集团”)。
本财务报表业经本公司董事会于2019年8月28日决议批准。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本期间变化情况参见本节“八合并范围的变更”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求编制。除附注三、34披露的会计政策变更外，本中期财务报表所采用的会计政策与本集团编制2018年度财务报表所采用的会计政策一致。本中期财务报表应与本集团2018年度财务报表一并阅读。
本财务报表以持续经营为基础编制。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。持有待售的处置组，按照账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低列报。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用□不适用
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、固定资产折旧计提、无形资产摊销、长期股权投资减值准备及收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年6月30日的财务状况以及2019年1-6月的经营成果和现金流量。
2. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止，唯本中期财务报表的会计期间为1月1日至6月30日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司2019年1-6月的财务
报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当年年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
金融资产分类和计量(续)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益投资。
满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。
当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见本节“十、与金融工具相关的风险”。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“10、金融工具”。
13. 应收款项融资
□适用√不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“10、金融工具”。
15. 存货
√适用□不适用
存货包括材料、燃料、备品备件、低值易耗品、库存商品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品及备品备件釆用一次摊销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原则上按照单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
√适用□不适用
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。同时满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，满足持有待售划分条件的，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产外)，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为其他权益工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包
括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 - 35年 | 3% | 2.77 - 4.85% |
| 港口设施 | 平均年限法 | 20 - 30年 | 3% | 3.23 - 4.85% |
| 机器设备 | 平均年限法 | 6 - 20年 | 3% | 4.85 -16.17% |
| 船舶及运输设备 | 平均年限法 | 6 - 10年 | 3% | 9.70 -16.17% |
| 办公及其他设备 | 平均年限法 | 6年 | 3% | 16.17% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产或无形资产。
25. 借款费用
√适用□不适用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态的固定资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建过程中，发生除达到预定可使用状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
√适用□不适用
本集团使用权资产类别主要包括房屋及建筑物、港口设施和机器设备。
在租赁期开始日，本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：
(1)租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3)承租人发生的初始直接费用；(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下:
使用寿命
土地使用权 40-50年
海域使用权 50年
软件 5-10年
本集团取得的土地使用权和海域使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
30. 长期资产减值
√适用□不适用
本集团对除存货、递延所得税、金融资产、持有待售资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
装修费 3年
疏浚费 5年
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用□不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同负债
本集团将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示，如企业在转让承诺的商品之前已收取的款项。
本集团将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产，但变动均计入当期损益或相关资产成本。
34. 预计负债
√适用□不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35. 租赁负债
√适用□不适用
在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
√适用□不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业服务等履约义务。本集团根据合同条款和交易实质进行分析，综合判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权时确认收入。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权的时点确认收入。取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
39. 合同成本
□适用√不适用
40. 政府补助
√适用□不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益)，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租赁(自2019年1月1日起适用)
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：
(1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；
(2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
租赁和非租赁部分的分拆合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团作为出租人和承租人时，将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
租赁期的评估租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
作为承租人本集团作为承租人的一般会计处理详见本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“28、使用权资产”及本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“35、租赁负债”。
租赁变更租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本集团增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：
(1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止。本集团将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
(2)其他租赁变更，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本集团短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租人
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
租赁(适用于2018年度)
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租赁(适用于2018年度)
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
Ⅰ. 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
Ⅱ. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
Ⅲ. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
Ⅳ. 公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产及非上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
Ⅴ. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
合同是否为租赁或包含租赁
本集团就办公房屋及车辆签订了关于资产的租赁协议。本集团认为，根据租赁协议，资产供应方对办公房屋及车辆拥有实质性替换权，协议未授予本集团改变该资产的使用目的和使用方式
的权利，也未授予本集团自行或主导他人按照本集团确定的方式运营该资产，且本集团未参与设计该资产，因此，该租赁协议不包含租赁，本集团将其作为接受服务进行处理。
租赁期——包含续租选择权的租赁合同租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间，有续租选择权，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团在评估是否合理确定将行使续租选择权时，综合考虑与本集团行使续租选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化。本集团认为，租赁资产对本集团的运营重要，且不易获取合适的替换资产，本集团能够合理确定将行使续租选择权，因此，租赁期中包含续租选择权涵盖的期间。
估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
非上市股权投资的公允价值
非上市股权投资的估值采用估值方法确定，本集团按其判断选择估值方法，并主要根据各个资产负债表日的当时市场情况作出假设。本集团依据资产负债表日的市场情况作出的判断以及采用的估值方法可能受市场情况变化的影响，而导致与下一年度的实际结果有所不同。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
固定资产的可使用年限和残值
本公司管理层确定固定资产的预计使用寿命、净残值以及相应需计提的折旧金额。该会计估计以对具有相似性质和功能的固定资产的实际使用寿命和残值的历史信息为基础。但是会随着技术更新和竞争者应对激烈市场环境变化的行为而发生较大的改变。当使用寿命和残值率低于先前预期时，管理层需考虑提高其折旧额，或者对工艺已过时及已闲置售出的固定资产进行注销或减值处理。
存货跌价准备
存货跌价准备是对成本高于可变现净值的存货计提跌价准备。判断存货减值要求管理层在取
得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异以及估计的改变将会影响存货的账面价值以及存货跌价准备的计提或转回。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 根据《企业会计准则第21号——租赁》执行新租赁准则 | 详见其他说明 |
| 根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》调整列报方式 | 详见其他说明 |
其他说明：
新租赁准则
2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)，新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本集团自2019年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整2019年年初留存收益：
(1)对于首次执行日之前的融资租赁，本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
(2)对于首次执行日之前的经营租赁，本集团根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
(3)本集团按照本节“五、重要会计政策及会计估计”之“30.长期资产减值”对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。
本集团对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本集团对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：
(1)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；
(2)存在续租选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
(3)首次执行日前的租赁变更，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
对于2018年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本集团按2019年1月1日本集团作为承租人的增量借款利率折现的现值，与2019年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下：
2018年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 104,306,975.00
减：采用简化处理的最低租赁付款额 95,080,161.00
其中：短期租赁 94,909,761.00
剩余租赁期少于12个月的租赁 170,400.00
加：合理确定将行使续租选择权导致的最低租赁付款额增加 15,922,541.24
2019年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额 25,149,355.24
2019年1月1日增量借款利率加权平均值 4.75%
2019年1月1日租赁负债 23,311,100.70
执行新租赁准则对2019年1月1日资产负债表项目的影响如下：
合并资产负债表
报表数 假设按原准则 影响
固定资产 - 124,917,550.96 (124,917,550.96)使用权资产 148,228,651.66 - 148,228,651.66租赁负债 23,311,100.70 - 23,311,100.70其中：一年内到期的
非流动负债 8,383,118.41 - 8,383,118.41
公司资产负债表
报表数 假设按原准则 影响
使用权资产 23,311,100.70 - 23,311,100.70租赁负债 23,311,100.70 - 23,311,100.70其中：一年内到期的
非流动负债 8,383,118.41 - 8,383,118.41
执行新租赁准则对2019年1-6月财务报表的影响如下:
合并资产负债表报表数 假设按原准则 影响
固定资产 - 122,732,404.24 (122,732,404.24)使用权资产 142,158,321.49 - 142,158,321.49租赁负债 19,651,579.98 - 19,651,579.98其中：一年内到期的
非流动负债 8,383,118.41 - 8,383,118.41
未分配利润 1,908,435,840.92 1,908,661,503.65 (225,662.73)
合并利润表报表数 假设按原准则 影响
营业成本 1,891,445,242.95 1,891,698,017.90 (252,774.95)管理费用 614,301,550.89 614,355,151.70 (53,600.81)财务费用 155,620,529.30 155,088,490.81 532,038.49
公司资产负债表报表数 假设按原准则 影响
使用权资产 19,425,917.25 - 19,425,917.25租赁负债 19,651,579.98 - 19,651,579.98其中：一年内到期的
非流动负债 8,383,118.41 - 8,383,118.41未分配利润 2,102,882,466.49 2,103,108,129.22 (225,662.73)
公司利润表报表数 假设按原准则 影响
营业成本 1,129,987,099.22 1,130,239,874.17 (252,774.95)管理费用 553,229,918.28 553,283,519.09 (53,600.81)财务费用 3,565,404.42 3,033,365.93 532,038.49
此外，首次执行日开始本集团将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。
财务报表列报方式变更
根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”；利润表中，“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外，还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销；本集团相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。
上述会计政策变更引起的追溯调整对财务报表的主要影响如下：
本集团
会计政策变更前 其他财务报表列报 会计政策变更后账面价值 方式变更影响 账面价值2018年12月31日 2019年1月1日
资产应收票据和应收账款 220,143,567.04 (220,143,567.04) -应收票据 - 151,588,176.50应收账款 - 68,555,390.54
负债应付票据和应付账款 162,505,803.68 (162,505,803.68) -应付账款 - 162,505,803.68
本公司
会计政策变更前 其他财务报表列报 会计政策变更后账面价值 方式变更影响 账面价值2018年12月31日 2019年1月1日
资产应收票据和应收账款 139,088,858.30 (139,088,858.30) -应收票据 - 79,348,287.00应收账款 - 59,740,571.30
负债应付票据和应付账款 89,904,379.61 (89,904,379.61) -应付账款 - 89,904,379.61
(2). 重要会计估计变更
□适用√不适用
(3). 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,607,071,907.64 | 2,607,071,907.64 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 220,143,567.04 | -220,143,567.04 | |
| 应收票据 | 151,588,176.50 | 151,588,176.50 | |
| 应收账款 | 68,555,390.54 | 68,555,390.54 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 10,231,550.85 | 10,231,550.85 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 30,259,192.87 | 30,259,192.87 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 191,484,116.15 | 191,484,116.15 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 193,986,794.76 | 193,986,794.76 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 101,730,209.68 | 101,730,209.68 | |
| 流动资产合计 | 3,354,907,338.99 | 3,354,907,338.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,715,291,377.24 | 2,715,291,377.24 | |
| 其他权益工具投资 | 730,638,543.63 | 730,638,543.63 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 15,629,606,304.57 | 15,504,688,753.61 | -124,917,550.96 |
| 在建工程 | 756,714,741.91 | 756,714,741.91 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 148,228,651.66 | 148,228,651.66 | |
| 无形资产 | 2,375,708,363.99 | 2,375,708,363.99 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,182,783.93 | 1,182,783.93 | |
| 递延所得税资产 | 277,591,318.38 | 277,591,318.38 | |
| 其他非流动资产 | 117,550,230.49 | 117,550,230.49 | |
| 非流动资产合计 | 22,604,283,664.14 | 22,627,594,764.84 | 23,311,100.70 |
| 资产总计 | 25,959,191,003.13 | 25,982,502,103.83 | 23,311,100.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 890,000,000.00 | 890,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 162,505,803.68 | -162,505,803.68 | |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 162,505,803.68 | 162,505,803.68 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 453,048,065.29 | 453,048,065.29 | |
| 应交税费 | 208,865,299.36 | 208,865,299.36 | |
| 其他应付款 | 1,346,007,940.53 | 1,346,007,940.53 | |
| 其中：应付利息 | 9,965,877.52 | 9,965,877.52 | |
| 应付股利 | 1,380.27 | 1,380.27 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | 493,959,950.74 | 493,959,950.74 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 403,724,000.00 | 412,107,118.41 | 8,383,118.41 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,958,111,059.60 | 3,966,494,178.01 | 8,383,118.41 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 6,138,966,492.98 | 6,138,966,492.98 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,927,982.29 | 14,927,982.29 | |
| 长期应付款 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 319,011,081.78 | 319,011,081.78 | |
| 预计负债 | 33,860,000.00 | 33,860,000.00 | |
| 递延收益 | 276,743,438.31 | 276,743,438.31 | |
| 递延所得税负债 | 5,241,068.91 | 5,241,068.91 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,012,622,081.98 | 7,027,550,064.27 | 14,927,982.29 |
| 负债合计 | 10,970,733,141.58 | 10,994,044,242.28 | 23,311,100.70 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 5,587,412,000.00 | 5,587,412,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,202,818,808.47 | 5,202,818,808.47 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -1,091,254.83 | -1,091,254.83 | |
| 专项储备 | 80,726,967.97 | 80,726,967.97 | |
| 盈余公积 | 1,235,538,930.68 | 1,235,538,930.68 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,789,566,768.00 | 1,789,566,768.00 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 13,894,972,220.29 | 13,894,972,220.29 | |
| 少数股东权益 | 1,093,485,641.26 | 1,093,485,641.26 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 14,988,457,861.55 | 14,988,457,861.55 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 25,959,191,003.13 | 25,982,502,103.83 | 23,311,100.70 |
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,751,209,101.92 | 1,751,209,101.92 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | 139,088,858.30 | -139,088,858.30 | |
| 应收票据 | 79,348,287.00 | 79,348,287.00 | |
| 应收账款 | 59,740,571.30 | 59,740,571.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 689,210.73 | 689,210.73 | |
| 其他应收款 | 19,514,013.44 | 19,514,013.44 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 142,299,917.02 | 142,299,917.02 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 5,910,500.00 | 5,910,500.00 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,787,215.86 | 7,787,215.86 | |
| 流动资产合计 | 2,066,498,817.27 | 2,066,498,817.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 9,075,238,002.32 | 9,075,238,002.32 | |
| 其他权益工具投资 | 527,838,286.62 | 527,838,286.62 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 4,391,487,061.23 | 4,391,487,061.23 | |
| 在建工程 | 14,588,051.67 | 14,588,051.67 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 23,311,100.70 | 23,311,100.70 | |
| 无形资产 | 387,203,686.27 | 387,203,686.27 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 255,860,388.65 | 255,860,388.65 | |
| 其他非流动资产 | 928,125.10 | 928,125.10 | |
| 非流动资产合计 | 14,653,143,601.86 | 14,676,454,702.56 | 23,311,100.70 |
| 资产总计 | 16,719,642,419.13 | 16,742,953,519.83 | 23,311,100.70 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 750,000,000.00 | 750,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 89,904,379.61 | -89,904,379.61 | |
| 应付账款 | 89,904,379.61 | 89,904,379.61 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 405,413,878.13 | 405,413,878.13 | |
| 应付职工薪酬 | 430,964,013.88 | 430,964,013.88 | |
| 应交税费 | 160,070,135.27 | 160,070,135.27 | |
| 其他应付款 | 94,273,050.19 | 94,273,050.19 | |
| 其中：应付利息 | 947,031.25 | 947,031.25 | |
| 应付股利 | 1,380.27 | 1,380.27 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 400,000.00 | 8,783,118.41 | 8,383,118.41 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,931,025,457.08 | 1,939,408,575.49 | 8,383,118.41 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,927,982.29 | 14,927,982.29 | |
| 长期应付款 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | 282,291,821.26 | 282,291,821.26 | |
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 276,743,438.31 | 276,743,438.31 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 797,835,259.57 | 812,763,241.86 | 14,927,982.29 |
| 负债合计 | 2,728,860,716.65 | 2,752,171,817.35 | 23,311,100.70 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 5,587,412,000.00 | 5,587,412,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 5,197,336,468.67 | 5,197,336,468.67 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -26,185,253.11 | -26,185,253.11 | |
| 专项储备 | 63,494,074.77 | 63,494,074.77 | |
| 盈余公积 | 1,235,400,585.91 | 1,235,400,585.91 | |
| 未分配利润 | 1,933,323,826.24 | 1,933,323,826.24 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 13,990,781,702.48 | 13,990,781,702.48 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 16,719,642,419.13 | 16,742,953,519.83 | 23,311,100.70 |
各项目调整情况的说明：
□适用√不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物收入、对外提供港口相关服务收入 | 16%（2019年4月1日之后13%）、6% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 实缴增值税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额、境外子公司应纳税所得额 | 境内25%、境外16.5% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 从价1.2%、从租12% |
| 土地使用税 | 实际占用的土地面积 | 按税法规定的单位税额计缴 |
| 环境保护税 | 应税污染物的应纳税额 | 按环保税法适用税额计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
企业所得税根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)及《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发[2009]80号)，本集团的子公司沧州黄骅港矿石港务有限公司及唐山曹妃甸煤炭港务有限公司符合国家重点扶持的公共基础设施项目税收优惠政策，上述公司从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。沧州黄骅港矿石港务有限公司及唐山曹妃甸煤炭港务有限公司分别于2014年及2015年取得第一笔生产经营收入，并开始享受企业所得税税收优惠。上述公司本期企业所得税均为减半征收。
土地使用税根据《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》(国务院令第483号)及《税务总局城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2017]33号文件)，本公司及本公司之子公司沧州渤海港务有限公司本期减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。
增值税根据财政部、税务总局和海关总署印发的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)，本集团自2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
3. 其他
□适用√不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 52,784.13 | 45,370.83 |
| 银行存款 | 3,345,446,650.75 | 2,607,026,536.81 |
| 合计 | 3,345,499,434.88 | 2,607,071,907.64 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 62,642,888.86 | 63,582,115.68 |
其他说明：于2019年6月30日，本集团因未决诉讼致使人民币35,523,116.22元的银行存款被冻结(2018年12月31日：人民币49,598,181.08元)。
于2019年6月30日，本集团保函保证金人民币6,000,000.00元(2018年12月31日：无)。
于2019年6月30日，本集团存放于境外的货币资金为人民币62,642,888.86元(2018年12月31日：人民币63,582,115.68元)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为三个月至一年不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 160,000,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 160,000,000.00 |
其他说明：
√适用□不适用
本集团自中国民生银行股份有限公司购入两笔理财产品，本金分别为人民币1.4亿元及人民币0.2亿元，到期日分别为2019年7月31日及2019年10月31日，预期收益率分别约为4.63%及4.33%。
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 111,637,387.96 | 148,739,889.50 |
| 商业承兑票据 | 2,848,287.00 | |
| 合计 | 111,637,387.96 | 151,588,176.50 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,660,000.00 | 14,790,193.25 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 2,660,000.00 | 14,790,193.25 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 银行承兑票据 | 8,500,000.00 |
| 合计 | 8,500,000.00 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | 103,071,567.73 |
| 1年以内小计 | 103,071,567.73 |
| 1至2年 | 544,142.69 |
| 2至3年 | 786,086.64 |
| 3至4年 | 2,478,619.59 |
| 4至5年 | 608,558.00 |
| 5年以上 | 123,337.20 |
| 合计 | 107,612,311.85 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 107,612,311.85 | 100 | 9,145,734.59 | 8 | 98,466,577.26 | 81,220,129.53 | 100 | 12,664,738.99 | 16 | 68,555,390.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 107,612,311.85 | 100 | 9,145,734.59 | 8 | 98,466,577.26 | 81,220,129.53 | 100 | 12,664,738.99 | 16 | 68,555,390.54 |
| 合计 | 107,612,311.85 | / | 9,145,734.59 | / | 98,466,577.26 | 81,220,129.53 | / | 12,664,738.99 | / | 68,555,390.54 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 107,612,311.85 | 9,145,734.59 | 8 |
| 合计 | |||
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 12,664,738.99 | 2,556,946.97 | 6,075,951.37 | 9,145,734.59 | |
| 合计 | 12,664,738.99 | 2,556,946.97 | 6,075,951.37 | 9,145,734.59 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备 |
| 中国秦皇岛外轮代理有限公司 | 21,632,258.34 | 20.10 | 1,081,612.92 |
| 河北冀东和信物流有限公司 | 9,839,860.90 | 9.14 | 491,993.05 |
| 秦皇岛之海船务代理有限公司 | 8,739,712.00 | 8.12 | 436,985.60 |
| 沧州渤海新区新航线国际船舶代理有限公司 | 8,500,000.00 | 7.90 | 425,000.00 |
| 安阳钢铁股份有限公司 | 8,352,513.44 | 7.76 | 417,625.67 |
| 合计 | 57,064,344.68 | 53.02 | 2,853,217.24 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 13,070,466.77 | 97.75 | 9,791,274.92 | 95.69 |
| 1至2年 | 144,321.50 | 1.08 | 429,521.33 | 4.20 |
| 2至3年 | 115,920.63 | 0.87 | 10,754.60 | 0.11 |
| 3年以上 | 40,949.12 | 0.30 | ||
| 合计 | 13,371,658.02 | 100.00 | 10,231,550.85 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付账款余额的比例（%） |
| 国网 | 7,128,129.52 | 53.31 |
| 秦皇岛鸿洲国际游艇俱乐部有 | 884,112.00 | 6.61 |
| 限公司 | ||
| 渤海新区医疗保险管理中心 | 657,143.04 | 4.91 |
| 烟台华东电子软件技术有限公司 | 566,240.00 | 4.23 |
| 中国联合网络有限公司 | 463,039.38 | 3.46 |
其他说明
□适用√不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 25,655,162.16 | 30,259,192.87 |
| 合计 | 25,655,162.16 | 30,259,192.87 |
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 23,471,813.64 |
| 1至2年 | 118,030.02 |
| 2至3年 | 4,707,577.66 |
| 3至4年 | 71,528.59 |
| 4至5年 | 318.33 |
| 5年以上 | 49,734.00 |
| 合计 | 28,419,002.24 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股权转让款 | 21,425,195.83 | 4,538,405.82 |
| 应收资产转让款 | 4,594,300.00 | |
| 应收水电费 | 1,002,920.61 | 6,495,353.06 |
| 应收保证金 | 484,352.64 | 492,750.00 |
| 应收土地使用税减免退税 | 18,768,652.40 | |
| 其他 | 912,233.16 | 1,953,142.50 |
| 合计 | 28,419,002.24 | 32,248,303.78 |
(6). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,989,110.91 | 1,823,405.69 | 1,048,676.52 | 2,763,840.08 | |
| 合计 | 1,989,110.91 | 1,823,405.69 | 1,048,676.52 | 2,763,840.08 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(8). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 股权转让款 | 21,425,195.83 | 3年以内 | 75.39 | 2,205,861.25 |
| 邯黄铁路有限责任公司 | 资产转让款 | 4,594,300.00 | 1年以内 | 16.17 | 229,715.00 |
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 水电费 | 796,555.72 | 1年以内 | 2.80 | 39,827.79 |
| 沧州渤海新区筑城房屋经营管理有限公司 | 其他 | 204,050.00 | 1至6年 | 0.72 | 176,050.00 |
| 太平洋保险公司 | 其他 | 142,035.39 | 1年以内 | 0.50 | 7,101.77 |
| 合计 | / | 27,162,136.94 | / | 95.58 | 2,658,555.81 |
(9). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(10). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(11). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 62,795,764.99 | 4,250,407.71 | 58,545,357.28 | 62,786,373.49 | 4,319,128.82 | 58,467,244.67 |
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 597,177.31 | 597,177.31 | 15,775.86 | 15,775.86 | ||
| 周转材料 | 4,049,774.09 | 24,756.83 | 4,025,017.26 | 3,459,380.64 | 25,249.83 | 3,434,130.81 |
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 其他—备品备件 | 130,801,589.40 | 3,422,875.27 | 127,378,714.13 | 128,941,932.15 | 3,422,881.22 | 125,519,050.93 |
| 其他—燃料 | 5,944,533.38 | 5,944,533.38 | 4,047,913.88 | 4,047,913.88 | ||
| 合计 | 204,188,839.17 | 7,698,039.81 | 196,490,799.36 | 199,251,376.02 | 7,767,259.87 | 191,484,116.15 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,319,128.82 | 68,721.11 | 4,250,407.71 | |||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | ||||||
| 周转材料 | 25,249.83 | 493.00 | 24,756.83 | |||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 其他—备品备件 | 3,422,881.22 | 5.95 | 3,422,875.27 | |||
| 合计 | 7,767,259.87 | 69,220.06 | 7,698,039.81 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用√不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 持有待售资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 持有待售的长期股权投资 | 5,910,500.00 | 5,910,500.00 | 7,392,000.00 | 200,000.00 | 2019年12月 | |
| 合计 | 5,910,500.00 | 5,910,500.00 | 7,392,000.00 | 200,000.00 | / |
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 103,322,312.72 | 101,102,715.97 |
| 预缴税款 | 25,251.68 | 627,493.71 |
| 合计 | 103,347,564.40 | 101,730,209.68 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 317,497,275.58 | -21,505,840.73 | 295,991,434.85 | ||||||||
| 津冀国际集装 | 48,982,030.36 | -4,101,278.28 | 14,857.23 | 44,895,609.31 | |||||||
| 箱码头有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 366,479,305.94 | -25,607,119.01 | 14,857.23 | 340,887,044.16 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 秦皇岛华正煤炭检验行 | |||||||||||
| 河北港口集团财务有限公司 | 643,656,324.14 | 21,279,435.17 | 592,349.45 | -5,837,662.89 | 659,690,445.87 | ||||||
| 唐山曹妃甸实业港务有限公司 | 1,127,953,901.45 | 121,382,146.75 | 1,431,311.52 | -45,500,000.00 | 1,205,267,359.72 | ||||||
| 秦皇岛兴奥秦港能源储运有限公司 | 20,800,000.00 | ||||||||||
| 邯郸国际陆港有限公司 | 151,880,703.76 | -4,336,784.28 | 147,543,919.48 | ||||||||
| 唐山京唐铁路有限公司 | 272,444,632.08 | -602,553.11 | 271,842,078.97 | ||||||||
| 沧州渤海新区港兴 | 141,054,154.70 | 1,250,953.81 | 142,305,108.51 |
| 拖轮有限公司 | |||||||||||
| 唐山曹妃甸综合保税区鑫理程理货有限责任公司 | 364,455.17 | -5,365.41 | 359,089.76 | ||||||||
| 浙江越华能源检测有限公司 | 11,457,900.00 | 318,841.10 | 11,776,741.10 | ||||||||
| 小计 | 2,348,812,071.30 | 139,286,674.03 | 592,349.45 | 1,431,311.52 | -51,337,662.89 | 2,438,784,743.41 | 20,800,000.00 | ||||
| 合计 | 2,715,291,377.24 | 113,679,555.02 | 592,349.45 | 1,446,168.75 | -51,337,662.89 | 2,779,671,787.57 | 20,800,000.00 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他权益工具投资 | 738,469,940.42 | 730,638,543.63 |
| 合计 | 738,469,940.42 | 730,638,543.63 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 14,928,984,016.94 | 15,629,069,875.62 |
| 固定资产清理 | 324,554.90 | 536,428.95 |
| 合计 | 14,929,308,571.84 | 15,629,606,304.57 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 港口设施 | 机器设备 | 船舶及运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 6,233,885,580.83 | 8,742,793,323.01 | 10,202,939,825.44 | 515,145,410.06 | 258,613,705.19 | 25,953,377,844.53 |
| 2.本期增加金额 | 2,397,173.84 | 37,130,126.29 | 2,076,890.00 | 2,636,960.35 | 44,241,150.48 | |
| （1）购置 | 60,663.72 | 60,663.72 | ||||
| （2）在建工程转入 | 2,397,173.84 | 9,421,952.45 | 2,076,890.00 | 2,576,296.63 | 16,472,312.92 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）内部重分类 | 27,708,173.84 | 27,708,173.84 | ||||
| 3.本期减少金额 | 157,316,681.87 | 52,673,351.57 | 7,408,951.38 | 6,261,082.68 | 223,660,067.50 | |
| （1）处置或报废 | 3,093.64 | 52,673,351.57 | 7,408,951.38 | 4,757,697.07 | 64,843,093.66 | |
| （2）本期转入使用权资产(注1) | 131,108,800.00 | 131,108,800.00 | ||||
| （3）内部重分类 | 26,204,788.23 | 1,503,385.61 | 27,708,173.84 | |||
| 4.期末余额 | 6,078,966,072.80 | 8,742,793,323.01 | 10,187,396,600.16 | 509,813,348.68 | 254,989,582.86 | 25,773,958,927.51 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,457,746,272.22 | 2,239,793,823.29 | 5,983,158,192.03 | 385,126,026.37 | 187,712,163.32 | 10,253,536,477.23 |
| 2.本期增加金额 | 131,296,198.63 | 168,876,048.61 | 272,660,580.51 | 13,930,264.18 | 8,394,782.75 | 595,157,874.68 |
| （1）计提 | 131,296,198.63 | 168,876,048.61 | 267,259,420.70 | 13,930,264.18 | 8,394,782.75 | 589,756,714.87 |
| （2）内部重分类 | 5,401,159.81 | 5,401,159.81 | ||||
| 3.本期减少金额 | 10,982,492.45 | 47,709,151.80 | 7,164,307.78 | 5,224,155.57 | 71,080,107.60 | |
| （1）处置或报废 | 47,709,151.80 | 7,164,307.78 | 4,614,239.17 | 59,487,698.75 | ||
| （2）本期转入使用权资产(注1) | 6,191,249.04 | 6,191,249.04 | ||||
| （3）内部重分类 | 4,791,243.41 | 609,916.40 | 5,401,159.81 | |||
| 4.期末余额 | 1,578,059,978.40 | 2,408,669,871.90 | 6,208,109,620.74 | 391,891,982.77 | 190,882,790.50 | 10,777,614,244.31 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 69,966,559.16 | 10,132.88 | 794,799.64 | 70,771,491.68 | ||
| 2.本期增加金额 | 46,755.85 | 46,755.85 | ||||
| （1）内部重分类 | 46,755.85 | 46,755.85 | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,410,825.42 | 46,755.85 | 3,457,581.27 | |||
| （1）转销 | 3,410,825.42 | 3,410,825.42 | ||||
| （2）内部重分类 | 46,755.85 | 46,755.85 | ||||
| 4.期末余额 | 66,602,489.59 | 10,132.88 | 748,043.79 | 67,360,666.26 | ||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 4,500,906,094.40 | 6,334,123,451.11 | 3,912,684,489.83 | 117,911,233.03 | 63,358,748.57 | 14,928,984,016.94 |
| 2.期初账面价值 | 4,776,139,308.61 | 6,502,999,499.72 | 4,149,815,074.25 | 130,009,250.81 | 70,106,742.23 | 15,629,069,875.62 |
注1：根据新租赁准则，对于首次执行日之前的融资租赁，本集团按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别将其重分类至使用权资产和租赁负债，参见本节“五、重要会计政策及会计估计”之“28。使用权资产”。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 经营性租出固定资产 | 56,544,539.65 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 814,338,123.32 | 正在办理中 |
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 5,340.00 | 5,340.00 |
| 机器设备 | 263,223.48 | 518,343.53 |
| 办公及其他设备 | 55,991.42 | 12,745.42 |
| 合计 | 324,554.90 | 536,428.95 |
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 774,112,315.36 | 756,714,741.91 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 774,112,315.36 | 756,714,741.91 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 黄骅港散货港区矿石码头一期(续建)工程 | 670,795,256.12 | 670,795,256.12 | 670,779,861.54 | 670,779,861.54 | ||
| 黄骅港综合港区 起步工程 | 17,318,252.84 | 17,318,252.84 | 16,115,314.45 | 16,115,314.45 | ||
| 黄骅港原油码头 一期工程 | 24,897,129.94 | 24,897,129.94 | 24,843,918.62 | 24,843,918.62 | ||
| 其他 | 61,101,676.46 | 61,101,676.46 | 44,975,647.30 | 44,975,647.30 | ||
| 合计 | 774,112,315.36 | 774,112,315.36 | 756,714,741.91 | 756,714,741.91 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 黄骅港散货港区矿石码头一期(续建)工程 | 3,050,861,400.00 | 670,779,861.54 | 879,566.99 | 864,172.41 | 670,795,256.12 | 22 | 22 | 募集资金、金融机构贷款及自有资金 | ||||
| 黄骅港综合港区 起步工程 | 7,555,702,691.90 | 16,115,314.45 | 1,202,938.39 | 17,318,252.84 | 91 | 91 | 金融机构贷款及自有资金 | |||||
| 黄骅港原油码头 一期工程 | 2,987,898,500.00 | 24,843,918.62 | 53,211.32 | 24,897,129.94 | 1 | 1 | 自有资金 | |||||
| 其他 | 19,517,662,570.00 | 44,975,647.30 | 36,017,680.57 | 19,493,358.96 | 398,292.45 | 61,101,676.46 | ||||||
| 合计 | 33,112,125,161.90 | 756,714,741.91 | 38,153,397.27 | 20,357,531.37 | 398,292.45 | 774,112,315.36 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
□适用√不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 港口设施 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 137,653,562.15 | 16,516,828.91 | 249,509.64 | 154,419,900.70 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 137,653,562.15 | 16,516,828.91 | 249,509.64 | 154,419,900.70 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 6,191,249.04 | 6,191,249.04 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,275,940.41 | 2,752,804.82 | 41,584.94 | 6,070,330.17 |
| (1)计提 | 3,275,940.41 | 2,752,804.82 | 41,584.94 | 6,070,330.17 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 9,467,189.45 | 2,752,804.82 | 41,584.94 | 12,261,579.21 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 128,186,372.70 | 13,764,024.09 | 207,924.70 | 142,158,321.49 |
| 2.期初账面价值 | 131,462,313.11 | 16,516,828.91 | 249,509.64 | 148,228,651.66 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 海域使用权 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 2,142,014,718.03 | 126,753,607.88 | 382,816,773.70 | 2,651,585,099.61 | |
| 2.本期增加金额 | 3,942,553.67 | 37,347,384.84 | 41,289,938.51 | ||
| (1)购置 | 57,335.22 | 37,347,384.84 | 37,404,720.06 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| (4)在建工程转入 | 3,885,218.45 | 3,885,218.45 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,921,189.13 | 163,576.80 | 3,084,765.93 | ||
| (1)处置 | 2,921,189.13 | 163,576.80 | 3,084,765.93 | ||
| 4.期末余额 | 2,139,093,528.90 | 130,696,161.55 | 420,000,581.74 | 2,689,790,272.19 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 160,196,287.46 | 80,424,869.57 | 35,255,578.59 | 275,876,735.62 | |
| 2.本期增加金额 | 23,384,583.38 | 3,110,136.37 | 3,633,743.72 | 30,128,463.47 | |
| （1）计提 | 23,384,583.38 | 3,110,136.37 | 3,633,743.72 | 30,128,463.47 | |
| 3.本期减少金额 | 281,614.70 | 28,080.68 | 309,695.38 | ||
| (1)处置 | 281,614.70 | 28,080.68 | 309,695.38 | ||
| 4.期末余额 | 183,299,256.14 | 83,535,005.94 | 38,861,241.63 | 305,695,503.71 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,955,794,272.76 | 47,161,155.61 | 381,139,340.11 | 2,384,094,768.48 | |
| 2.期初账面价值 | 1,981,818,430.57 | 46,328,738.31 | 347,561,195.11 | 2,375,708,363.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 黄骅港散货港区矿石码头一期工程 | 1,038,523,284.30 | 正在办理 |
| 曹妃甸码头二期工程 | 561,959,206.43 | 正在办理 |
| 黄骅港综合港区起步工程 | 328,930,687.75 | 正在办理 |
其他说明：
√适用□不适用
2019年1-6月，本集团与在建工程建设直接相关的无形资产的摊销为人民币150,424.74元(2018年：人民币489,921.00元)，予以资本化计入在建工程。
于2019年6月30日，本集团正在办理账面价值为人民币1,929,413,178.48元(2018年12月31日：
人民币1, 815,750,540.34元)的填海造陆形成土地的土地使用权证。本集团管理层认为在满足有关的登记手续及支付有关费用后，本集团没有法律及其他障碍取得有关的土地使用权证。
于2019年6月30日，本集团无通过内部研发形成的无形资产(2018年12月31日：无)。
27、 开发支出
□适用√不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增
长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 疏浚费 | 1,182,783.93 | 337,938.24 | 844,845.69 | ||
| 合计 | 1,182,783.93 | 337,938.24 | 844,845.69 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 30,855,020.80 | 7,713,755.20 | 32,437,894.04 | 8,109,473.51 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 政府补助 | 258,626,135.62 | 64,646,533.54 | 276,743,438.31 | 69,185,859.27 |
| 职工奖金 | 297,930,000.00 | 74,482,500.00 | 253,010,000.00 | 63,252,500.00 |
| 预提内退福利 | 670,083,573.36 | 167,520,893.34 | 446,377,431.28 | 111,594,357.82 |
| 固定资产税会差异 | 97,889,385.76 | 24,472,346.44 | 101,796,511.12 | 25,449,127.78 |
| 其他权益工具投资 公允价值变动 | 20,993,695.87 | 5,248,423.98 | 43,685,417.57 | 10,921,354.40 |
| 合计 | 1,376,377,811.41 | 344,084,452.50 | 1,154,050,692.32 | 288,512,672.78 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 49,789,368.34 | 12,447,342.09 | 64,649,693.25 | 16,162,423.31 |
| 合计 | 49,789,368.34 | 12,447,342.09 | 64,649,693.25 | 16,162,423.31 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 5,248,423.98 | 338,836,028.52 | 10,921,354.40 | 277,591,318.38 |
| 递延所得税负债 | 5,248,423.98 | 7,198,918.11 | 10,921,354.40 | 5,241,068.91 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 87,235,442.04 | 114,578,765.10 |
| 可抵扣亏损 | 700,740,108.38 | 519,111,279.33 |
| 合计 | 787,975,550.42 | 633,690,044.43 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 9,761,093.09 | 11,426,185.85 | |
| 2020年 | 39,216,529.88 | 39,216,529.88 | |
| 2021年 | 28,795,554.32 | 28,795,554.32 | |
| 2022年 | 87,806,361.44 | 87,829,829.00 | |
| 2023年 | 349,247,529.04 | 351,843,180.28 | |
| 2024年 | 185,913,040.61 | ||
| 合计 | 700,740,108.38 | 519,111,279.33 | / |
其他说明：
□适用√不适用
31、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付海域使用权保证金 | 43,760,000.00 | 43,760,000.00 | 43,760,000.00 | 43,760,000.00 | ||
| 待抵扣进项税额 | 26,361,285.35 | 26,361,285.35 | 59,475,205.39 | 59,475,205.39 | ||
| 预付工程设备款 | 22,256,904.56 | 22,256,904.56 | 14,315,025.10 | 14,315,025.10 | ||
| 合计 | 92,378,189.91 | 92,378,189.91 | 117,550,230.49 | 117,550,230.49 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款(注1) | 1,200,000.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款(注2) | 430,000,000.00 | 890,000,000.00 |
| 合计 | 431,200,000.00 | 890,000,000.00 |
注1：于2019年6月30日，上述信用借款的年利率为3.92%-4.35%(2018年12月31日：4.13%-4.99%)。
注2：于2019年6月30日，质押借款为本公司之子公司秦皇岛瑞港技术进出口有限公司质押应收账款人民币1,200,000.00元(2018年12月31日：无)取得的保理融资借款，借款的年利率为
7.5%(2018年12月31日：无)。截至本财务报表批准报出日，质押借款已偿还。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
□适用√不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 264,415,488.56 | 162,505,803.68 |
| 合计 | 264,415,488.56 | 162,505,803.68 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用√不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
38、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 269,404,133.96 | 678,622,431.28 | 633,396,365.74 | 314,630,199.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 23,253,525.40 | 142,288,033.16 | 147,417,163.74 | 18,124,394.82 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | 160,390,405.93 | 200,892,933.37 | 101,285,700.59 | 259,997,638.71 |
| 合计 | 453,048,065.29 | 1,021,803,397.81 | 882,099,230.07 | 592,752,233.03 |
(2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 253,010,000.00 | 517,094,596.19 | 471,433,596.19 | 298,671,000.00 |
| 二、职工福利费 | 120,094.34 | 24,531,548.77 | 24,435,677.43 | 215,965.68 |
| 三、社会保险费 | 56,651,259.20 | 56,651,259.20 | ||
| 其中：医疗保险费 | 45,950,428.65 | 45,950,428.65 | ||
| 工伤保险费 | 7,822,311.56 | 7,822,311.56 | ||
| 生育保险费 | 2,878,518.99 | 2,878,518.99 | ||
| 四、住房公积金 | 9,984,515.61 | 58,922,103.54 | 60,540,684.29 | 8,365,934.86 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 6,289,524.01 | 12,859,144.32 | 13,596,369.39 | 5,552,298.94 |
| 六、短期带薪缺勤 | 6,598,428.01 | 6,598,428.01 | ||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期缺勤 | 1,965,351.25 | 140,351.23 | 1,825,000.02 | |
| 合计 | 269,404,133.96 | 678,622,431.28 | 633,396,365.74 | 314,630,199.50 |
(3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 100,918,874.65 | 100,918,874.65 | ||
| 2、失业保险费 | 3,774,229.75 | 3,774,229.75 | ||
| 3、企业年金缴费 | 23,253,525.40 | 37,594,928.76 | 42,724,059.34 | 18,124,394.82 |
| 合计 | 23,253,525.40 | 142,288,033.16 | 147,417,163.74 | 18,124,394.82 |
其他说明：
√适用□不适用
本集团委托独立第三方运作一项设定提存退休金计划，该计划要求向独立管理的基金缴存费用。根据该退休金计划，企业缴费最高额度不超过国家规定，为本集团上年度工资总额的8%，企业和职工个人缴费合计不超过本集团上年度工资总额12%。自2017年1月起，年度企业缴费金额按照上年度工资总额8%计算。
39、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,644,042.74 | 906,457.03 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 136,881,444.41 | 125,869,064.38 |
| 个人所得税 | 406,316.70 | 3,880,665.98 |
| 城市维护建设税 | 1,191,264.33 | 64,537.28 |
| 环境保护税 | 72,266,128.20 | 77,122,852.84 |
| 教育费附加 | 850,693.02 | 46,098.06 |
| 其他 | 60,047.60 | 975,623.79 |
| 合计 | 228,299,937.00 | 208,865,299.36 |
40、 其他应付款项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 8,913,733.41 | 9,965,877.52 |
| 应付股利 | 430,231,633.06 | 1,380.27 |
| 其他应付款 | 986,315,618.83 | 1,336,040,682.74 |
| 合计 | 1,425,460,985.30 | 1,346,007,940.53 |
应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 8,522,233.41 | 8,839,247.66 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 391,500.00 | 1,126,629.86 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 8,913,733.41 | 9,965,877.52 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 430,231,633.06 | 1,380.27 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 合计 | 430,231,633.06 | 1,380.27 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 688,142,257.89 | 792,717,291.70 |
| 土地出让金 | 250,276,746.88 | 500,776,746.88 |
| 粉尘排污费 | 18,002,926.68 | 18,002,926.68 |
| 其他 | 29,893,687.38 | 24,543,717.48 |
| 合计 | 986,315,618.83 | 1,336,040,682.74 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付工程设备款 | 515,240,138.02 | 尚未结算 |
| 合计 | 515,240,138.02 | / |
其他说明：
□适用√不适用
41、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 港口作业费 | 494,358,617.54 | 491,023,365.99 |
| 衡重费 | 4,638,084.47 | 2,454,734.42 |
| 其他 | 1,683,325.87 | 481,850.33 |
| 合计 | 500,680,027.88 | 493,959,950.74 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 505,604,000.00 | 403,324,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | 8,383,118.41 | |
| 合计 | 514,387,118.41 | 403,724,000.00 |
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 6,207,024,492.98 | 6,138,966,492.98 |
| 合计 | 6,207,024,492.98 | 6,138,966,492.98 |
其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
于2019年6月30日，上述信用借款的年利率为4.28%-5.15%(2018年12月31日：4.28%-5.15%)。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
47、 租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 11,268,461.57 | |
| 合计 | 11,268,461.57 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 |
长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资款 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 |
| 合计 | 238,800,000.00 | 238,800,000.00 |
专项应付款
□适用√不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | ||
| 内退福利 | 420,368,115.20 | 319,011,081.78 |
| 合计 | 420,368,115.20 | 319,011,081.78 |
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
50、 预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 33,860,000.00 | 33,860,000.00 | 详见其他说明 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 33,860,000.00 | 33,860,000.00 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2018年1月，本公司子公司沧州渤海港务有限公司(“沧州渤海港务”)收到河北省沧州市中级人民法院寄送的传票，中国建筑第六工程局有限公司(“中建六局”)将沧州渤海港务作为被告提起诉讼，诉称中建六局于2010年承建沧州渤海港务的黄骅港信息中心楼项目，要求沧州渤海港务支付上述项目工程款人民币33,864,106.08元及利息，并且要求诉讼费及保全费由沧州渤海港务承担。沧州渤海港务于2018年6月28日收到河北省沧州市中级人民法院出具的2018冀09民初91号《民事判决书》，驳回中建六局的诉讼请求，案件受理费由原告中建六局负担。
于2018年10月17日，沧州渤海港务收到河北省高级人民法院寄送的(2018)冀民终869号《民事裁定书》，裁定撤销沧州市中级人民法院(2018)冀民初91号民事判决，同时本案发回沧州市中级人民法院重审。本集团根据企业会计准则要求，于2017年确认与该诉讼相关的预计负债人民币33,860,000.00元。截至本财务报表批准报出日，本案重审一审尚在审理中。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 276,743,438.31 | 40,000.00 | 18,157,302.69 | 258,626,135.62 | |
| 合计 | 276,743,438.31 | 40,000.00 | 18,157,302.69 | 258,626,135.62 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 环保专项资金补贴 | 173,026,993.91 | 8,287,636.01 | 164,739,357.90 | 与资产相关 | |||
| 煤炭应急储备点改 | 99,250,000.00 | 9,750,000.00 | 89,500,000.00 | 与资产相关 |
| 造 | |||||||
| 技术中心课题经费 | 2,237,499.96 | 58,333.34 | 2,179,166.62 | 与资产相关 | |||
| 其他 | 1,728,944.44 | 61,333.34 | 1,667,611.10 | 与资产相关 | |||
| 技术中心课题经费 | 500,000.00 | 40,000.00 | 540,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
□适用√不适用
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 5,587,412,000.00 | 5,587,412,000.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 5,196,156,925.69 | 5,196,156,925.69 | ||
| 其他资本公积(注1) | 6,661,882.78 | 4,725,984.14 | 11,387,866.92 | |
| 合计 | 5,202,818,808.47 | 4,725,984.14 | 5,207,544,792.61 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：2019年5月21日，本公司之子公司沧州黄骅港矿石港务有限公司吸收合并本公司另一子公司沧州渤海港务有限公司而继续存在，吸收合并后沧州黄骅港矿石港务有限公司少数股东股权比例发生变动。该项交易导致合并财务报表中少数股东权益减少人民币4,725,984.14元，资本公积增加人民币4,725,984.14元。
56、 库存股
□适用√不适用
57、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,812,085.75 | 10,555,752.37 | -4,682,204.78 | 5,743,666.62 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -4,812,085.75 | 10,555,752.37 | -4,682,204.78 | 5,743,666.62 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 3,720,830.92 | 776,889.29 | 4,497,720.21 | |||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 300.38 | 592,349.45 | 592,649.83 | |||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | 3,720,530.54 | 184,539.84 | 3,905,070.38 | |||||
| 其他综合收益合计 | -1,091,254.83 | 11,332,641.66 | -4,682,204.78 | 10,241,386.83 |
58、 专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 80,726,967.97 | 34,860,561.19 | 13,160,232.76 | 102,427,296.40 |
| 合计 | 80,726,967.97 | 34,860,561.19 | 13,160,232.76 | 102,427,296.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本集团根据财政部与国家安全生产监督管理总局联合下发的《关于印发<企业生产安全费用提取和使用管理办法>的通知》(财企[2012]16号)自2012年起计提安全生产费。
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,235,538,930.68 | 1,235,538,930.68 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 1,235,538,930.68 | 1,235,538,930.68 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上时，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,789,566,768.00 | 1,420,731,065.74 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,789,566,768.00 | 1,420,731,065.74 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 549,099,796.92 | 810,263,268.11 |
| 减：提取法定盈余公积 | 95,008,021.85 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 430,230,724.00 | 346,419,544.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,908,435,840.92 | 1,789,566,768.00 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,384,992,560.83 | 1,889,887,988.72 | 3,501,114,250.32 | 1,968,511,207.83 |
| 其他业务 | 5,713,324.24 | 1,557,254.23 | 10,527,735.77 | 2,454,101.16 |
| 合计 | 3,390,705,885.07 | 1,891,445,242.95 | 3,511,641,986.09 | 1,970,965,308.99 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,542,317.86 | 5,211,368.06 |
| 教育费附加 | 4,672,781.54 | 3,722,405.76 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 10,973,371.28 | 7,200,470.81 |
| 土地使用税 | 23,457,426.02 | 32,487,106.35 |
| 车船使用税 | 316,363.18 | 353,817.72 |
| 印花税 | 383,621.01 | 638,356.11 |
| 环境保护税 | 139,838,189.93 | 123,412,674.17 |
| 土地增值税 | 378,260.76 | |
| 合计 | 186,562,331.58 | 173,026,198.98 |
63、 销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 61,464.53 | |
| 合计 | 61,464.53 |
64、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 内退福利 | 302,249,966.79 | 7,836,223.06 |
| 职工薪酬 | 229,303,046.72 | 261,129,273.22 |
| 折旧及摊销 | 28,986,176.44 | 26,887,192.25 |
| 租赁费 | 15,056,280.44 | 3,502,467.66 |
| 办公费 | 4,524,368.75 | 6,440,897.01 |
| 卫生防疫费 | 4,357,897.55 | 4,345,796.75 |
| 修理费 | 3,750,096.41 | 6,507,994.43 |
| 差旅费 | 2,832,841.77 | 2,857,215.40 |
| 外付劳务费 | 2,799,046.38 | 2,408,769.15 |
| 业务招待费 | 1,736,466.81 | 1,455,649.34 |
| 其他 | 18,705,362.83 | 18,974,021.35 |
| 合计 | 614,301,550.89 | 342,345,499.62 |
65、 研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 3,478,210.80 | 3,635,716.40 |
| 委托研发支出 | 267,831.09 | |
| 其他 | 125,168.60 | 154,209.22 |
| 合计 | 3,871,210.49 | 3,789,925.62 |
66、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 172,667,504.47 | 179,908,359.18 |
| 利息收入 | -17,074,459.78 | -15,447,488.00 |
| 利息资本化 | -1,786,319.91 | |
| 汇兑收益 | -216,671.01 | -2,073,890.34 |
| 其他 | 244,155.62 | 226,967.13 |
| 合计 | 155,620,529.30 | 160,827,628.06 |
67、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 煤炭应急储备点改造(注1) | 9,750,000.00 | 9,750,000.00 |
| 环保专项资金补贴(注2) | 8,287,636.01 | 8,306,591.62 |
| 增值税加计抵减(注3) | 2,269,773.71 | |
| 集装箱补贴(注4) | 710,800.00 | 483,800.00 |
| 其他 | 403,586.68 | 147,253.34 |
| 个税手续费返还 | 681,256.47 | |
| 合计 | 21,421,796.40 | 19,368,901.43 |
其他说明：
注1：该政府补贴是根据国家发改委发改投资(2011)2327号《关于下达国家煤炭应急储备点改造项目2011年中央预算内投资计划的通知》而收到的用于煤炭堆取料机及翻车机等资产改造的国家专项资金，根据相关固定资产的折旧年限摊销转入其他收益。
注2：该政府补贴是根据《秦皇岛市人民政府关于征收煤粉尘排污费的通知》(秦政[2006]66号)而收到的用于购置相关环保设施的专项补贴，根据相关固定资产的折旧年限摊销转入其他收益。
注3：该政府补贴是根据《财政部税务总局海关总署公告2019年第39号—关于深化增值税改革有关政策的公告》第七条“自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)”。
注4：该政府补贴为新港湾集装箱码头有限公司确认的集装箱箱量补贴。根据秦皇岛市财政局、秦皇岛市环境保护局《关于印发战略性新兴产业发展专项资金(港口集装箱运输补贴)使用管理办法的通知》冀财建[2017]50号，集装箱补贴为对在河北省港口从事港口集装箱运输服务且年业务量超过2万标箱的内陆港、1万标箱的集装箱场站给予补贴。
68、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 113,679,555.02 | 69,175,784.01 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,886,790.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 5,651,000.00 | 6,920,518.48 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 696,680.02 | 2,486,975.53 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 136,914,025.04 | 78,583,278.02 |
注：本集团于2017年转让子公司津冀国际集装箱码头有限公司90%股权给渤海津冀港口投资发展有限公司，津冀国际集装箱码头有限公司于本期收到上述股权转让日之前的集装箱箱量补贴。根据股权转让协议，本集团于本期相应按照调整后的处置对价确认处置子公司投资收益人民币
16,886,790.00元。
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 57,222.22 | |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 57,222.22 |
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 3,519,004.40 | 21,210,483.00 |
| 其他应收款坏账损失 | -774,729.17 | -484,359.69 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 2,744,275.23 | 20,726,123.31 |
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失 | -7,870,140.45 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | -53,032,167.84 | |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 |
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -60,902,308.29 |
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产处置收益 | 1,600,453.26 | |
| 固定资产处置收益 | 3,852,325.15 | |
| 合计 | 1,600,453.26 | 3,852,325.15 |
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 1,456,418.62 | 4,918,426.71 | 1,456,418.62 |
| 其中：固定资产处置利得 | 1,456,418.62 | 4,918,426.71 | 1,456,418.62 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 2,047,169.81 | 2,047,169.81 | |
| 无需支付的应付款项 | 165,541.79 | 2,290,467.72 | 165,541.79 |
| 其他 | 357,387.21 | 1,518,810.48 | 357,387.21 |
| 合计 | 4,026,517.43 | 8,727,704.91 | 4,026,517.43 |
计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 409,802.26 | 173,329.42 | 409,802.26 |
| 其中：固定资产处置损失 | 409,802.26 | 173,329.42 | 409,802.26 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 其他 | 43,778.12 | 70,180.43 | 43,778.12 |
| 合计 | 453,580.38 | 243,509.85 | 453,580.38 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 248,133,077.37 | 268,715,744.48 |
| 递延所得税费用 | -61,244,710.14 | 3,789,464.08 |
| 合计 | 186,888,367.23 | 272,505,208.56 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 705,097,042.31 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 176,274,260.58 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -17,477,908.21 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 4,739,898.98 |
| 非应税收入的影响 | -1,412,750.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,739,722.28 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -528,710.71 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 145,023.03 |
| 对联营及合营企业投资收益 | -28,419,888.76 |
| 未确认的可抵扣亏损 | 46,478,260.15 |
| 其他 | 3,350,459.89 |
| 所得税费用 | 186,888,367.23 |
其他说明：
□适用√不适用
77、 其他综合收益
√适用□不适用
详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“57、其他综合收益”。
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 17,074,459.78 | 15,447,488.00 |
| 与其他收益相关的补贴款 | 3,081,889.81 | 567,720.00 |
| 其他 | 14,817,303.59 | 2,198,180.02 |
| 合计 | 34,973,653.18 | 18,213,388.02 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费 | 43,195,388.51 | 43,941,863.93 |
| 保险费 | 12,603,867.80 | 11,787,448.81 |
| 卫生费、绿化费 | 5,347,082.17 | 5,814,056.06 |
| 办公费、会议费 | 4,710,392.89 | 6,962,527.75 |
| 差旅费 | 2,633,045.48 | 2,853,784.73 |
| 排污费 | 31,840,679.28 | |
| 其他 | 6,376,615.08 | 22,109,428.25 |
| 专业服务费 | 3,573,384.47 | 3,731,092.89 |
| 合计 | 78,439,776.40 | 129,040,881.70 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 诉讼保全金 | 14,075,064.86 | |
| 合计 | 14,075,064.86 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 诉讼保全金 | 49,598,181.08 | |
| 支付保函保证金 | 6,000,000.00 | |
| 合计 | 6,000,000.00 | 49,598,181.08 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产租赁费 | 2,095,779.61 | |
| 合计 | 2,095,779.61 |
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 518,208,675.08 | 658,351,953.16 |
| 加：资产减值准备 | 60,902,308.29 | |
| 信用减值损失 | -2,744,275.23 | -20,726,123.31 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 589,756,714.87 | 603,335,792.87 |
| 使用权资产折旧 | 6,070,330.17 | |
| 无形资产摊销 | 29,978,038.73 | 23,514,372.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 337,938.24 | 337,938.24 |
| 递延收益摊销 | -18,157,302.69 | -18,119,924.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,647,069.62 | -8,597,422.44 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -57,222.22 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 172,450,833.46 | 176,048,148.93 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -136,914,025.04 | -78,583,278.02 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -61,244,710.14 | 3,789,464.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,006,683.21 | -1,969,107.07 |
| 其他流动资产减少（增加以“－”号填列） | -5,625,346.81 | 40,879,620.92 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 33,237,451.09 | 123,545,537.75 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 387,804,233.24 | 36,117,879.38 |
| 专项储备的增加 | 21,379,521.40 | 21,730,271.29 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,526,884,323.54 | 1,620,500,209.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 |
| 资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 银行承兑汇票背书转让 | 2,491,439.50 | 3,229,854.02 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,878,476,318.66 | 2,331,499,536.96 |
| 减：现金的期初余额 | 1,984,473,726.56 | 999,146,654.18 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 894,002,592.10 | 1,332,352,882.78 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,878,476,318.66 | 1,984,473,726.56 |
| 其中：库存现金 | 52,784.13 | 45,370.83 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,878,423,534.53 | 1,984,428,355.73 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,878,476,318.66 | 1,984,473,726.56 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用√不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 41,523,116.22 | 详见其他说明 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 应收账款 | 1,200,000.00 | |
| 合计 | 42,723,116.22 | / |
其他说明：
于2019年6月30日，本集团因未决诉讼致使人民币35,523,116.22元的银行存款被冻结(2018年12月31日：人民币49,598,181.08元)。
于2019年6月30日，本集团保函保证金人民币6,000,000.00元。(2018年12月31日：无)。
于2019年6月30日，本公司之子公司秦皇岛瑞港技术进出口有限公司因取得保理融资借款质押应收账款人民币1,200,000.00元(2018年12月31日：无)。
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,348,697.92 | 6.8747 | 36,748,462.34 |
| 欧元 | 488.74 | 7.8170 | 3,820.48 |
| 港币 | 132,384,375.46 | 0.8797 | 116,453,239.72 |
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 港币 | 1,529.24 | 0.8797 | 1,345.20 |
| 美元 | 10,000.00 | 6.8747 | 68,704.96 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 8,542.80 | 6.8747 | 58,729.19 |
| 应交税费 | |||
| 港币 | 17,367.92 | 0.8797 | 15,277.86 |
| 其他应付款 | |||
| 港币 | 72,702,879.88 | 0.8797 | 63,953,815.32 |
| 美元 | 59,990.00 | 6.8747 | 412,413.25 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
83、 套期
□适用√不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 环保专项资金补贴 | 164,739,357.90 | 与资产相关的政府补助 | 8,287,636.01 |
| 煤炭应急储备点改造 | 89,500,000.00 | 与资产相关的政府补助 | 9,750,000.00 |
| 技术中心课题经费 | 2,179,166.62 | 与资产相关的政府补助 | 58,333.34 |
| 其他 | 1,667,611.10 | 与资产相关的政府补助 | 61,333.34 |
| 技术中心课题经费 | 540,000.00 | 与收益相关的政府补助 |
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
85、 其他
√适用□不适用
（1） 资产减值准备
| 期初数 | 本期计提 | 转回 | 转销/核销 | 年末数 | |
| 应收账款 | 12,664,738.99 | 2,556,946.97 | 6,075,951.37 | 9,145,734.59 | |
| 其他应收款 | 1,989,110.91 | 1,823,405.69 | 1,048,676.52 | 2,763,840.08 | |
| 固定资产减值准备 | 70,771,491.68 | 3,410,825.42 | 67,360,666.26 | ||
| 存货跌价准备 | 7,767,259.87 | 69,220.06 | 7,698,039.81 | ||
| 长期股权投资减值准备 | 20,800,000.00 | 20,800,000.00 | |||
| 合计 | 113,992,601.45 | 4,380,352.66 | 7,124,627.89 | 3,480,045.48 | 107,768,280.74 |
（2） 每股收益
2019年1-6月 2018年1-6月
(未经审计) (未经审计)
基本及稀释每股收益
持续经营
0.10 0.13________________ ________________________________ ________________
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当年净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
2019年1-6月 2018年1-6月
(未经审计) (未经审计)
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润
持续经营549,099,796.92 732,047,717.79________________ ________________________________ ________________
股份
本公司发行在外普通股的加权平均数5,587,412,000.00 5,587,412,000.00________________ ________________________________ ________________
2019年1-6月，本公司无发行在外的潜在稀释普通股(2018年1-6月：无)。
（3） 租赁
作为出租人
经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2019年
月
日
(未经审计)
一年以内(含
年) 7,918,177.24________________________________
经营租出固定资产，主要为本集团对外出租的堆场及机器设备等港口设施，租赁合同一年一签，参见本节“七、合并财务报表项目注释”之“
、固定资产”
作为承租人
经营租入固定资产，主要为本集团自关联方租入的房屋及建筑物、港口设施、机器设备、运输工具及其他设备，租赁合同一年一签。本集团有续租选择权及终止租赁选择权，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。详见本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“
、使用权资产”及本节“五、重要的会计政策及会计估计”之“
、租赁负债”。
租赁费用补充信息
本集团对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：
2019年1-6月
(未经审计)
短期租赁费用53,126,024.11________________________________
重大经营租赁(适用于2018年度)：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2018年
月
日
(未经审计)
年以内(含
年) 104,306,975.00________________________________
（4） 所有权受限制资产
2019年
月
日 2018年
月
日
(未经审计)
货币资金 41,523,116.22 49,598,181.08
应收账款1,200,000.00 -________________ ________________
42,723,116.22 49,598,181.08
________________ ________________________________ ________________
于2019年
月
日，本集团因未决诉讼致使人民币35,523,116.22元的银行存款被冻结(2018年
月
日：人民币49,598,181.08元)。
于2019年
月
日，本集团保函保证金人民币6,000,000.00元。(2018年
月
日：无)
于2019年
月
日，本公司之子公司秦皇岛瑞港技术进出口有限公司因取得保理融资借款质押应收账款人民币1,200,000.00元。(2018年
月
日：无)
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用□不适用
新设子公司：
业务性质 本集团合计 成立日持股比例
河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司 港口建设及经营 59.00% 2019年5月9日
除本年新设立的子公司，合并财务报表范围与上年度一致。
6、 其他
□适用√不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 秦皇岛瑞港技术进出口有限公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 配件销售 | 100.00 | 本公司设立时河北港口集团以股权出资投入的子公司 | |
| 秦皇岛港新港湾集装箱码头有限公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 装卸服务 | 55.00 | 本公司设立时河北港口集团以股权出资投入的子公司 | |
| 沧州渤海港务有限公司(注1) | 沧州市 | 沧州市 | 装卸服务 | 本公司设立时河北港口集团以股权出资投入的子公司 | ||
| 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 | 唐山市 | 唐山市 | 装卸服务 | 51.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 沧州黄骅港矿石港务有限公司(注1) | 沧州市 | 沧州市 | 装卸服务 | 97.59 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 沧州中理外轮理货有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 理货服务 | 33.00 | 23.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 |
| 唐山曹妃甸冀港煤炭港务有限公司 | 唐山市 | 唐山市 | 装卸服务 | 99.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 沧州黄骅港原油港务有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 装卸服务 | 65.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 秦皇岛港港盛(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 国际贸易 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 唐山港口投资开发有限公司 | 唐山市 | 唐山市 | 港口投资 | 56.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 沧州黄骅港散货港务有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 装卸服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 唐山曹妃甸中理外轮理货有限公司 | 唐山市 | 唐山市 | 理货服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 唐山曹妃甸冀港通用港务有限公司 | 唐山市 | 唐山市 | 装卸服务 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司(注2) | 唐山市 | 唐山市 | 装卸服务 | 59.00 | 通过设立或投资等方式取得的子公司 | |
| 秦皇岛中理外轮理货有限责任公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 理货服务 | 84.00 | 同一控制下企业合并取得的子公司 |
注1：2019年5月21日，本公司之子公司沧州黄骅港矿石港务有限公司与子公司沧州渤海港务有限公司签订《吸收合并协议》，沧州黄骅港矿石港务有限公司吸收合并沧州渤海港务有限公司，沧州渤海港务有限公司解散并注销。双方合并后，本公司对沧州黄骅港矿石港务有限公司出资及持股比例由原98.90%下降至97.59%，截至2019年6月30日相关工商登记尚未变更完成。
注2：于2019年5月9日，本公司与大同煤矿集团有限责任公司以及曹妃甸港集团有限公司共同投资设立河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司，持股比例分别为59%、40%以及1%。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 | 49.00 | -39,028,722.43 | 710,114,024.17 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 | 222,208,904.93 | 5,586,576,899.28 | 5,808,785,804.21 | 993,147,186.74 | 3,366,426,323.24 | 4,359,573,509.98 | 363,127,225.12 | 5,778,658,153.98 | 6,141,785,379.10 | 1,383,026,671.46 | 3,222,293,051.06 | 4,605,319,722.52 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 | 284,113,937.17 | -79,650,453.95 | -89,205,973.91 | 191,159,659.81 | 170,429,212.83 | -146,027,524.22 | -155,774,456.26 | 127,089,762.64 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用□不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
如本节“九、在其他主体中的权益”之“在子公司中的权益”披露，2019年5月21日，本公司之子公司沧州黄骅港矿石港务有限公司与子公司沧州渤海港务有限公司签订《吸收合并协议》，沧州黄骅港矿石港务有限公司吸收合并沧州渤海港务有限公司，沧州渤海港务有限公司解散并注销。双方合并后，本公司对沧州黄骅港矿石港务有限公司出资及持股比例由原98.90%下降至97.59%。该项交易导致合并财务报表中少数股东权益减少人民币4,725,984.14元，资本公积增加人民币4,725,984.14元。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 天津市 | 天津市 | 投资开发 | 50.00 | 权益法 | |
| 唐山曹妃甸实业港务有限公司 | 唐山市 | 唐山市 | 装卸服务 | 35.00 | 权益法 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 秦皇岛市 | 秦皇岛市 | 金融服务 | 40.00 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 渤海津冀港口投资发展有限公司 | |
| 流动资产 | 194,778,942.34 | 197,762,563.00 |
| 其中：现金和现金等价物 | 194,778,942.34 | 197,762,563.00 |
| 非流动资产 | 421,669,328.45 | 441,770,394.01 |
| 资产合计 | 616,448,270.79 | 639,532,957.01 |
| 流动负债 | 24,465,401.06 | 4,538,405.83 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 24,465,401.06 | 4,538,405.83 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 591,982,869.73 | 634,994,551.18 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 295,991,434.87 | 317,497,275.59 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 295,991,434.85 | 317,497,275.58 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公 |
| 允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | -325,084.61 | -1,631,691.21 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -43,011,681.45 | -12,715,277.77 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -43,011,681.45 | -12,715,277.77 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 唐山曹妃甸实业港务有限公司 | 河北港口集团财务有限公司 | 唐山曹妃甸实业港务有限公司 | 河北港口集团财务有限公司 | |
| 流动资产 | 1,665,708,463.38 | 2,640,490,565.97 | 1,402,071,393.08 | 4,037,341,027.12 |
| 非流动资产 | 5,167,624,312.08 | 2,363,805,112.97 | 5,223,093,949.31 | 2,107,105,502.70 |
| 资产合计 | 6,833,332,775.46 | 5,004,295,678.94 | 6,625,165,342.39 | 6,144,446,529.82 |
| 流动负债 | 1,886,440,920.21 | 3,354,262,833.84 | 1,868,628,987.23 | 4,532,286,884.54 |
| 非流动负债 | 1,464,632,093.99 | 806,730.43 | 1,495,213,839.28 | 2,945,327.82 |
| 负债合计 | 3,351,073,014.20 | 3,355,069,564.27 | 3,363,842,826.51 | 4,535,232,212.36 |
| 少数股东权益 | 38,638,733.46 | 38,597,083.16 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 3,443,621,027.80 | 1,649,226,114.67 | 3,222,725,432.72 | 1,609,214,317.46 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,205,267,359.72 | 659,690,445.85 | 1,127,953,901.45 | 643,685,726.98 |
| 调整事项 | ||||
| 商誉 | ||||
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 1,205,267,359.72 | 659,690,445.87 | 1,127,953,901.45 | 643,656,324.14 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 827,380,260.60 | 67,421,003.99 | 751,856,765.63 | 53,478,024.84 |
| 净利润 | 346,847,783.89 | 38,531,674.52 | 182,169,438.38 | 25,704,494.37 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 346,847,783.89 | 38,531,674.52 | 182,169,438.38 | 25,704,494.37 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 45,500,000.00 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 44,895,609.31 | 48,982,030.36 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | -4,101,278.28 | -7,064,559.86 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -4,101,278.28 | -7,064,559.86 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 573,826,937.82 | 577,201,845.71 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | -3,374,907.89 | 132,939.88 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -3,374,907.89 | 132,939.88 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
√适用□不适用
截至2019年6月30日止，与合营企业投资相关的未确认承诺见本节“十二、关联方及关联交易”之“7、关联方承诺”，无与联营企业投资相关的或有负债。
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
1.金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2019年6月30日(未经审计)
金融资产
以公允价值计量且其变动计入 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入 合计当期损益的金融资产 其他综合收益的金融资产_____________________ _____________________
准则要求
指定
准则要求
指定
货币资金- - 3,345,499,434.88 - - 3,345,499,434.88应收票据- - 111,637,387.96 - - 111,637,387.96应收账款- - 98,466,577.26 - - 98,466,577.26交易性金融资产160,000,000.00 - - - - 160,000,000.00其他应收款- - 25,655,162.16 - - 25,655,162.16其他权益工具投资- - - - 738,469,940.42 738,469,940.42_____________ _____ _______________ _______ _____________ ______________
160,000,000.00 - 3,581,258,562.26 - 738,469,940.42 4,479,728,502.68
金融负债
以摊余成本
计量的金融负债
短期借款431,200,000.00
应付账款264,415,488.56
其他应付款1,407,458,058.62
一年内到期的非流动负债514,387,118.41
租赁负债11,268,461.57
长期应付款238,800,000.00
长期借款6,207,024,492.98_________________
9,074,553,620.14__________________________________
2018年12月31日
金融资产
以摊余成本计量
以公允价值计量且其变动计入
合计
其他综合收益的金融资产
___________________________
准则要求
指定
货币资金2,607,071,907.64 - - 2,607,071,907.64应收票据151,588,176.50 - - 151,588,176.50应收账款68,555,390.54 - - 68,555,390.54
其他应收款30,259,192.87 - - 30,259,192.87其他权益工具投资- - 730,638,543.63 730,638,543.63
______________ ______ ____________ _____________
2,857,474,667.55 - 730,638,543.63 3,588,113,211.18
______________ ______ ____________ ___________________________ ______ ____________ _____________
金融负债
以摊余成本
计量的金融负债
短期借款890,000,000.00
应付账款162,505,803.68
其他应付款1,328,005,013.85
一年内到期的非流动负债403,724,000.00
长期应付款238,800,000.00
长期借款6,138,966,492.98 _________________
9,162,001,310.51
__________________________________
2. 金融资产转移
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产于2019年6月30日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币2,660,000.00元(2018年12月31日：人民币14,790,193.25元)。于2019年6月30日，其到期日为1至6个月，根据《票据法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为，该些票据承兑银行均为四大国有银行或其他股份制银行，因银行无力承兑而被追索的潜在风险较小，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
2019年1-6月及2018年1-6月，本集团于其转移日确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本期大致均衡发生。
3.金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险及利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、租赁负债、应收票据、应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团各职能部室负责落实董事会全面风险管理工作各项要求。审计委员会定期对本集团风险管理控制及程序进行探讨与评价，并将审核结果上报本集团的董事会。
信用风险
集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
由于货币资金和应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银
行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2019年6月30日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的20%和53%(2018年12月31日：29%和65%)源于应收账款余额最大客户和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
? 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；? 定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团以整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息。
相关定义如下：
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以应收账款历史迁徙率模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
于2019年6月30日和2018年12月31日，本集团对于按照未来12个月或在整个剩余存续
期信用损失计提坏账准备的应收款项预期信用损失率，参见附注五、4应收账款(整个剩余存续期)和附注五、5其他应收款(未来12个月)。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款及融资租赁等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2019年
月
日，本集团约13%(2018年
月
日：
17%)的计息债务在不足
年内到期。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2019年6月30日(未经审计)
1年以上即时偿还 1年以内 至5年 5年以上 合计
短期借款 - 439,753,958.33 - - 439,753,958.33应付账款 - 264,415,488.56 - - 264,415,488.56其他应付款 469,039,053.85 938,419,004.77 - - 1,407,458,058.62一年内到期的
非流动负债 - 523,413,052.95 - - 523,413,052.95长期借款 - 284,849,546.15 4,068,004,515.90 3,257,434,780.95 7,610,288,843.00租赁负债 12,574,677.62 12,574,677.62长期应付款 - - 204,800,000.00 34,000,000.00 238,800,000.00_______________ _________________ ________________ _________________ _________________
469,039,053.85 2,450,851,050.76 4,285,379,193.52 3,291,434,780.95 10,496,704,079.08_______________ _________________ ________________ _________________ ________________________________ _________________ ________________ _________________ _________________
2018年12月31日
1年以上即时偿还 1年以内 至5年 5年以上 合计
短期借款 - 909,580,687.50 - - 909,580,687.50
应付账款 - 162,505,803.68 - - 162,505,803.68
其他应付款 34,510,975.27 1,293,494,038.58 - - 1,328,005,013.85
一年内到期的非流动负债 - 417,643,330.89 - - 417,643,330.89
长期借款 - 281,275,180.35 3,569,137,438.77 3,816,185,181.98 7,666,597,801.10
长期应付款 - - 204,800,000.00 34,000,000.00 238,800,000.00_______________ _________________ ________________ _________________ _________________
34,510,975.27 3,064,499,041.00 3,773,937,438.77 3,850,185,181.98 10,723,132,637.02_______________ _________________ ________________ _________________ _________________ _______________ _________________ ________________ _________________ _________________
市场风险
利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。
本集团通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。
下述为利率风险的敏感性分析，反映了在其他所有变量保持不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额的影响。
2019年6月30日(未经审计)
其他综合收益的 股东权益基点 净损益 税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币 50 (26,789,356.85) - (26,789,356.85)人民币 (50) 26,789,356.85 - 26,789,356.85
2018年12月31日
其他综合收益的 股东权益基点 净损益 税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币 50 (26,599,839.35) - (26,599,839.35)人民币 (50) 26,599,839.35 - 26,599,839.35
汇率风险
本集团面临的汇率风险主要与本集团于境外的外币银行存款及应付股利有关。下表为汇
率风险的敏感性分析，反映了在所有其他变量保持不变的假设下，港币、美元汇率发生
合理、可能的变动时，将对净损益和其他综合收益的税后净额产生的影响。2019年6月30日(未经审计)
其他综合收益的 股东权益汇率 净损益 税后净额 合计增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对港币升值 1% (330,991.16) (62,650.02) (393,641.18)人民币对美元升值 1% (272,595.19) - (272,595.19)人民币对港币贬值 (1%) 330,991.16 62,650.02 393,641.18人民币对美元贬值 (1%) 272,595.19 - 272,595.19
2018年12月31日
其他综合收益的 股东权益汇率 净损益 税后净额 合计
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币对港币升值 1% (817,621.05) (62,326.31) (879,947.36)人民币对美元升值 1% (270,026.29) - (270,026.29)人民币对港币贬值 (1%) 817,621.05 62,326.31 879,947.36人民币对美元贬值 (1%) 270,026.29 - 270,026.29
4.资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本结构，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求的约束。2019年1-6月及2018年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。净负债是指应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款减去货币资金。本集团的政策将使该比率保持在30%与60%之间。本集团于资产负债表日的净负债权益比率如下：
2019年
月
日 2018年
月
日
(未经审计)
应付账款264,415,488.56 162,505,803.68其他应付款1,425,460,985.30 1,346,007,940.53短期借款431,200,000.00 890,000,000.00一年内到期的非流动负债514,387,118.41 403,724,000.00长期借款6,207,024,492.98 6,138,966,492.98租赁负债11,268,461.57 -长期应付款238,800,000.00 238,800,000.00减：货币资金3,345,499,434.88 2,607,071,907.64_________________ _________________
净负债5,747,057,111.94 6,572,932,329.55归属于母公司股东权益14,051,600,247.44 13,894,972,220.29_________________ _________________
资本和净负债19,798,657,359.38 20,467,904,549.84_________________ __________________________________ _________________
净负债权益比率29% 32%_________________ __________________________________ _________________
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 738,469,940.42 | 738,469,940.42 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 898,469,940.42 | 898,469,940.42 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
期末公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围区间(加权平均值)
债务工具投资 2019年6月30日： 160,000,000.00 现金流量折现 提前偿付率 2019年1-6月：0%
2018年12月31日： - 2018年：0%违约概率 2019年1-6月：0%2018年：0%违约损失率 2019年1-6月：0%2018年：0%权益工具投资 2019年6月30日： 738,469,940.42 上市公司比较法 流动性折价 2019年1-6月：30%
2018年12月31日： 730,638,543.63 2018年：30%
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用□不适用
持有的第三层次公允价值计量的调节信息如下：
2019年6月30日(未经审计)
期初余额 当期利得或损失总额 购买 期末余额 期末持有的资产计入__________________________计入损益 计入其他 损益的当期未实现综合收益 利得或损失的变动
交易性金融资产 - - - 160,000,000.00 160,000,000.00 -其他权益工具投资 730,638,543.63 - 7,831,396.79 - 738,469,940.42 -______________ ________ ____________ _____________ _____________ ________________
730,638,543.63 - 7,831,396.79 160,000,000.00 898,469,940.42 -______________ ________ ____________ _____________ _____________ ______________________________ ________ ____________ _____________ _____________ ________________
2018年12月31日
年初余额 当年利得或损失总额 年末余额 年末持有的资产计入_______________________________计入损益 计入其他 损益的当年未实现综合收益 利得或损失的变动
其他权益工具投资 967,875,106.24 - (237,236,562.61) 730,638,543.63 -_______________ ____________ _______________ ______________ _________________________________ ____________ _______________ ______________ __________________
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 河北港口集团 | 唐山市 | 港口综合服务 | 80亿元 | 54.27 | 54.27 |
企业最终控制方是河北港口集团
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业的子公司情况详见本节“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用
本企业重要的合营或联营企业详见本节“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 合营企业 |
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 合营企业 |
| 河北港口集团财务有限公司 | 联营企业 |
| 唐山曹妃甸实业港务有限公司 | 联营企业 |
| 秦皇岛兴奥秦港能源储运有限公司 | 联营企业 |
| 邯郸国际陆港有限公司 | 联营企业 |
| 唐山京唐铁路有限公司 | 联营企业 |
| 唐山曹妃甸综合保税区鑫理程理货有限责任公司 | 联营企业 |
| 沧州渤海新区港兴拖轮有限公司 | 联营企业 |
| 秦皇岛华正煤炭检验行 | 联营企业 |
| 浙江越华能源检测有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 秦皇岛方宇物业服务有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 沧州渤海新区港口房地产开发有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 秦皇岛易达岩土工程有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛港立电梯有限责任公司(注1) | 母公司的控股子公司 |
| 河北君越安全评价咨询有限公司(注2) | 母公司的控股子公司 |
| 河北港口集团国际物流有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河北港口集团检测技术有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河北环渤海煤炭交易中心有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 沧州渤海新区泛航船务代理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河北港口集团城市建设发展有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 冀港商业保理(天津)有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛海景酒店有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛海运煤炭交易市场有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛盛港房地产开发有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛市蓝港国际旅行社有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛外代物流有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 秦皇岛之海船务代理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 唐山曹妃甸工业区之海船务代理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 中国秦皇岛外轮代理有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 黄骅港外代国际货运代理有限公司 | 其他 |
| 黄骅港外轮代理有限公司 | 其他 |
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 其他 |
| 秦皇岛禾港有限责任公司 | 其他 |
| 秦皇岛汇博石油有限公司 | 其他 |
| 秦皇岛晋远船务代理有限公司 | 其他 |
| 秦皇岛秦仁海运有限公司 | 其他 |
| 国投曹妃甸港口有限公司 | 其他 |
| 邯黄铁路有限责任公司 | 其他 |
| 大秦铁路股份有限公司 | 其他 |
其他说明注1：秦皇岛港立电梯有限责任公司已于2019年5月9日注销。注2：河北君越安全评价咨询有限公司自2018年12月19日起不再构成本集团关联方。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容(注1) | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河北港口集团 | 综合服务(注2) | 17,531,068.49 | 17,013,206.56 |
| 秦皇岛华正煤炭检验行 | 检验检测服务 | 264,150.94 | |
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 维修服务 | 101,302,710.71 | 64,346,423.44 |
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 工程服务 | 12,323,594.84 | 9,439,615.57 |
| 秦皇岛方宇物业服务有限公司 | 后勤服务 | 8,447,978.45 | 6,738,284.20 |
| 河北港口集团检测技术有限公司 | 检验检测服务 | 4,378,554.47 | 3,270,599.93 |
| 国投曹妃甸港口有限公司 | 材料采购 | 1,545,135.36 | |
| 秦皇岛港立电梯有限责任公司 | 维修服务 | 284,562.27 | 764,809.32 |
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 监理服务 | 42,493.39 | 504,709.42 |
| 秦皇岛市蓝港国际旅行社有限公司 | 后勤服务 | 35,250.00 | |
| 秦皇岛海景酒店有限公司 | 后勤服务 | 17,330.45 | 113,535.06 |
| 大秦铁路股份有限公司 | 后勤服务 | 3,848.53 | 423,940.34 |
| 秦皇岛海运煤炭交易市场有限公司 | 材料采购 | 2,830.19 | |
| 沧州渤海新区港口房地产开发有限公司 | 工程服务 | 1,456,310.70 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 河北港口集团 | 供电服务等 | 2,926,248.05 | 2,762,013.50 |
| 秦皇岛华正煤炭检验行 | 供电、劳务服务及采制样服务 | 4,020,441.51 | 501,810.07 |
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 供电服务 | 2,007,523.27 | 6,018,443.01 |
| 秦皇岛兴奥秦港能源储运有限公司 | 供电服务 | 51,208.74 | 35,731.41 |
| 河北港口集团财务有限公司 | 供电服务 | 18,396.36 | |
| 沧州渤海新区港兴拖轮有限公司 | 劳务及供电服务 | 175,207.17 | |
| 河北港口集团国际物流有限公司 | 货物销售 | 28,876,989.02 | 3,043,726.43 |
| 秦皇岛秦仁海运有限公司 | 货物销售及理货服务 | 7,285,452.87 | 5,293,560.60 |
| 秦皇岛海运煤炭交易市场有限公司 | 货物销售 | 6,056,678.28 | 12,533,668.84 |
| 国投曹妃甸港口有限公司 | 设备销售及水尺公估服务 | 3,391,465.37 | 3,209,200.56 |
| 秦皇岛海景酒店有限公司 | 供电服务 | 484,447.67 | 917,763.94 |
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 供电及装卸服务 | 449,298.18 | 318,967.33 |
| 河北港口集团城市建设发展有限公司 | 货物销售 | 321,718.47 | |
| 邯黄铁路有限责任公司 | 供电服务 | 316,598.48 | |
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 供电服务等 | 304,689.50 | 455,637.38 |
| 秦皇岛汇博石油有限公司 | 供电服务 | 291,803.52 | 272,483.12 |
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 劳务及供电服务 | 257,384.44 | 259,073.44 |
| 秦皇岛禾港有限责任公司 | 装卸服务 | 48,018.86 | 21,707.55 |
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 供电服务 | 29,663.72 | 41,607.52 |
| 秦皇岛方宇物业服务有限公司 | 供电服务 | 25,851.62 | 30,378.81 |
| 河北港口集团检测技术有限公司 | 货物销售 | 7,534.35 | 3,734.68 |
| 中国秦皇岛外轮代理有限公司 | 供电服务 | 84,459.23 | |
| 邯黄铁路有限责任公司 | 供电服务 | 265,149.30 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用□不适用
注1：本集团自关联方销售商品和提供劳务是按本集团与关联方签订的协议条款执行。注2：综合服务为本集团与河北港口集团签订的综合服务协议，由其向本集团提供服务。服务范围包括办公场所租赁、港口工程维修、监理、设备维保、水电、供水暖、通讯服务等服务。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 秦皇岛华正煤炭检验行 | 机械设备 | 248,944.72 | 467,116.91 |
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 土地使用权 | 183,207.27 | |
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 房屋 | 49,523.81 | 49,523.81 |
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 库场设施 | 975,314.29 | |
| 沧州渤海新区港兴拖轮有限公司 | 机械设备 | 9,853.85 |
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 河北港口集团 | 建筑物及港口设施 | 42,143,045.85 | 41,064,235.29 |
| 河北港口集团 | 办公房屋 | 8,423,940.97 | 8,690,432.39 |
| 河北港口集团 | 土地使用权 | 5,566,454.25 | |
| 河北港口集团 | 机器设备 | 3,913,409.66 | 3,269,170.87 |
| 河北港口集团 | 车辆 | 56,406.00 | 790,187.23 |
| 秦皇岛盛港房地产开发有限公司 | 房屋 | 1,190,476.19 | |
| 河北港口集团检测技术有限公司 | 房屋 | 222,727.26 | |
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 建筑物及港口设施 | 3,040,169.72 |
关联租赁情况说明
√适用□不适用
根据本集团与河北港口集团签订的相关租赁协议，本集团自其租赁土地、建筑物、港口设施及设备等用于生产经营。
本集团向关联公司出租资产或租赁资产的租金是按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用√不适用
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 河北港口集团财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2019/1/15 | 2022/1/14 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 50,000,000.00 | 2019/1/15 | 2022/1/14 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2019/4/16 | 2022/4/15 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 20,000,000.00 | 2019/4/24 | 2022/4/23 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 80,000,000.00 | 2019/6/28 | 2022/6/27 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 30,000,000.00 | 2019/5/27 | 2019/11/26 | |
| 冀港商业保理(天津)有限公司 | 1,200,000.00 | 2019/3/20 | 2019/8/18 | |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 259.58 | 185.73 |
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
商标使用权于2008年12月，本公司与河北港口集团订立协议，本公司拥有无偿使用其商标十年(自2008年3月31日起)的独家使用权。到期后无条件自动延长10年，至2028年3月31日到期。
关联方存款于2019年6月30日，本集团于财务公司存款余额为人民币2,142,366,814.77元(2018年12月31日：人民币1,787,142,114.02元)，2019年1-6月，本集团自财务公司取得利息收入人民币13,936,937.61元(2018年1-6月：人民币12,514,139.90元)。
代理业务关联代理公司代表非关联第三方船公司接受本集团港口服务并代为向本集团支付港口服务费用，相关代理公司自其服务的非关联第三方取得服务收入，以下为相关关联代理公司代理非关联第三方与本集团结算的金额：
2019年1-6月 2018年1-6月(未经审计) (未经审计)
黄骅港外代国际货运代理有限公司 37,281,333.03中国秦皇岛外轮代理有限公司 27,353,815.51 21,878,817.38秦皇岛之海船务代理有限公司 23,580,269.76 68,951,781.39秦皇岛外代物流有限公司 17,548,317.01 6,456,609.37黄骅港外轮代理有限公司 1,138,704.63 1,634,474.53秦皇岛晋远船务代理有限公司 708,412.18 136,381.77沧州渤海新区泛航船务代理有限公司 9,416.04 38,286.19曹妃甸工业区之海船务代理有限公司 4,952.00
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 应收母公司 | |||||
| 河北港口集团 | 843,452.33 | 43,060.88 | 843,452.33 | 43,060.88 | |
| 应收合营联营 | |||||
| 企业 | |||||
| 秦皇岛华正煤炭检验行 | 1,735,088.00 | 86,754.40 | 6,487,445.39 | 6,036,433.39 | |
| 秦皇岛兴奥秦港能源储运有限公司 | 43,506.53 | 2,175.33 | |||
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 48,160.00 | 2,408.00 | |||
| 应收其他关联方 | |||||
| 中国秦皇岛外轮代理有限公司 | 21,632,258.34 | 1,081,612.92 | 23,930,513.00 | 1,196,525.65 | |
| 秦皇岛之海船务代理有限公司 | 8,739,712.00 | 436,985.60 | 6,938,877.00 | 346,943.85 | |
| 秦皇岛外代物流有限公司 | 5,230,355.00 | 261,517.75 | 5,999,366.00 | 299,968.30 | |
| 国投曹妃甸港口有限公司 | 2,112,883.26 | 105,644.16 | 504,041.65 | 25,202.08 | |
| 秦皇岛秦仁海运有限公司 | 1,419,089.00 | 70,954.45 | 1,337,856.00 | 66,892.80 | |
| 黄骅港外轮代理有限公司 | 84,802.00 | 4,240.10 | 65,830.00 | 3,291.50 | |
| 邯黄铁路有限责任公司 | 53,658.12 | 2,682.91 | |||
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 26,000.00 | 1,300.00 | |||
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 4,281.00 | 214.05 | |||
| 秦皇岛汇博石油有限公司 | 144.00 | 7.20 | |||
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 383,850.00 | 19,192.50 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 应收母公司 | |||||
| 河北港口集团 | 100,000.00 | 10,000.00 | 100,000.00 | 5,000.00 | |
| 应收合营联营企业 | |||||
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 21,425,195.83 | 2,205,861.25 | 4,538,405.82 | 453,840.58 | |
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 796,555.72 | 39,827.79 | 6,283,583.00 | 314,179.15 | |
| 唐山曹妃甸综合保税区鑫理 | 112,326.89 | 5,616.34 |
| 程理货有限责任公司 | |||||
| 沧州渤海新区港兴拖轮有限公司 | 82,824.44 | 4,141.22 | |||
| 应收其他关联方 | |||||
| 邯黄铁路有限责任公司 | 4,594,300.00 | 229,715.00 | |||
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 95,454.33 | 4,772.72 | 29,344.34 | 1,467.22 | |
| 国投曹妃甸港口有限公司 | 64,842.30 | 3,242.12 | |||
| 预付款项 | |||||
| 预付其他关联方 | |||||
| 河北港口集团检测技术有限公司 | 318,566.05 | 352,650.91 | |||
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 143,818.81 | ||||
| 冀港商业保理（天津）有限公司 | 12,000.00 |
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 应付母公司 | |||
| 河北港口集团 | 33,298,867.93 | 1,330,006.48 | |
| 应付其他关联公司 | |||
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 44,361,609.71 | 38,658,376.55 | |
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 13,758,779.89 | 19,277,954.93 | |
| 河北港口集团检测技术有限公司 | 1,572,018.36 | 658,377.09 | |
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 1,200,000.00 | ||
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 89,987.00 | 406,368.00 | |
| 秦皇岛港立电梯有限责任公司 | 5,472.06 | 548,789.63 | |
| 其他应付款 |
| 应付母公司 | |||
| 河北港口集团 | 23,689,526.99 | 26,226,894.60 | |
| 应付联营企业 | |||
| 唐山京唐铁路有限公司 | 800,000.00 | 400,000.00 | |
| 河北港口集团财务有限公司 | 302,900.69 | ||
| 应付其他关联方 | |||
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 21,830,320.50 | 35,499,507.50 | |
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 13,893,562.93 | 13,996,203.33 | |
| 秦皇岛海运煤炭交易市场有限公司 | 450,000.00 | 450,000.00 | |
| 河北港口集团港口机械有限公司 | 6,500.00 | 6,500.00 | |
| 河北君越安全评价咨询有限公司 | 50,000.00 | ||
| 秦皇岛易达岩土工程有限公司 | 10,500.00 | ||
| 合同负债 | |||
| 预收其他关联公司 | |||
| 秦皇岛海运煤炭交易市场有限公司 | 6,849,423.90 | 2,688,357.90 | |
| 河北港口集团国际物流有限公司 | 6,704,205.50 | 4,006,878.50 | |
| 黄骅港外代国际货运代理有限公司 | 1,481,641.07 | 3,241,595.17 | |
| 河北港口集团城市建设发展有限公司 | 1,078,969.20 | ||
| 秦皇岛晋远船务代理有限公司 | 119,055.00 | 143,970.00 | |
| 河北环渤海煤炭交易中心有限公司 | 140,432.00 | 140,432.00 | |
| 唐山曹妃甸工业区之海船务代理有限公司 | 5,916.00 | 10,868.00 | |
| 秦皇岛秦仁海运有限公司 | 1,393.00 | 17,635.00 | |
| 秦皇岛汇博石油有限公司 | 303.00 | ||
| 秦皇岛东方石油有限公司 | 34,500.00 |
7、 关联方承诺
√适用□不适用
(1)资本承诺
| 已签约但未拨备 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 337,832.00 | 898,862.00 |
| 秦皇岛方圆港湾工程监理有限公司 | 526,825.00 | 259,002.00 |
(2)投资承诺
| 已签约但未拨备 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 唐山京唐铁路有限公司 | 540,000,000.00 | 540,000,000.00 |
| 秦皇岛岛华正煤炭检验行 | 34,995,800.00 |
(3)租赁承诺
| 2019年6月30日 | 2018年12月31日 | |
| 1年以内(含1年) | 56,913,239.63 | 104,136,575.00 |
根据相关租赁合同，上述于2019年6月30日不可撤销的最低租赁付款额主要为本公司应向河北港口集团支付的房屋及建筑物、设备设施等资产的租赁费，年租赁费为人民币104,136,575.00元。本集团向关联公司租赁资产的租金是按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2019年
月
日 2018年
月
日
已签约但未拨备
投资承诺1,174,995,800.00 1,140,000,000.00资本承诺69,832,147.45 37,908,215.24________________ ________________
1,244,827,947.45 1,177,908,215.24________________ ________________________________ ________________
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
□适用√不适用
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
本集团主要为客户提供综合港口服务。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，将业务单元的经营成果作为一个整体进行管理。
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | 61,247,143.10 |
| 1年以内小计 | 61,247,143.10 |
| 1至2年 | 99,308.47 |
| 2至3年 | 786,086.64 |
| 3至4年 | 958,095.59 |
| 4至5年 | 608,558.00 |
| 5年以上 | 123,337.20 |
| 合计 | 63,822,529.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 63,822,529.00 | 100 | 4,998,104.79 | 8 | 58,824,424.21 | 70,814,576.76 | 100 | 11,074,005.46 | 16 | 59,740,571.30 |
| 合计 | 63,822,529.00 | / | 4,998,104.79 | / | 58,824,424.21 | 70,814,576.76 | / | 11,074,005.46 | / | 59,740,571.30 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 61,247,143.10 | 2,761,305.06 | 5 |
| 1年至2年 | 99,308.47 | 34,201.84 | 34 |
| 2年至3年 | 786,086.64 | 512,607.10 | 65 |
| 3年以上 | 1,689,990.79 | 1,689,990.79 | 100 |
| 合计 | 63,822,529.00 | 4,998,104.79 | 8 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收账款坏账准备 | 11,074,005.46 | 6,075,900.67 | 4,998,104.79 | ||
| 合计 | 11,074,005.46 | 6,075,900.67 | 4,998,104.79 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比 | 坏账准备 |
| 例（%） | |||
| 中国秦皇岛外轮代理有限公司 | 21,128,809.77 | 33.11 | 1,056,440.49 |
| 秦皇岛之海船务代理有限公司 | 8,630,937.00 | 13.52 | 431,546.85 |
| 秦皇岛金海粮油工业有限公司 | 5,291,595.00 | 8.29 | 264,579.75 |
| 秦皇岛外代物流有限公司 | 5,092,185.00 | 7.98 | 254,609.25 |
| 江苏省电力局 | 3,422,557.68 | 5.36 | 3,422,557.68 |
| 合计 | 43,566,084.45 | 68.26 | 5,429,734.02 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 556,352.99 | 19,514,013.44 |
| 合计 | 556,352.99 | 19,514,013.44 |
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用√不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | 578,974.58 |
| 1年以内小计 | 578,974.58 |
| 1至2年 | 30.02 |
| 2至3年 | 139.95 |
| 3至4年 | 6,528.59 |
| 4至5年 | 318.33 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 585,991.47 |
(8). 按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 79,000.00 | |
| 保证金 | 74,568.64 | 46,800.00 |
| 其他 | 432,422.83 | 1,774,522.94 |
| 土地税减免退税 | 18,768,652.40 | |
| 合计 | 585,991.47 | 20,589,975.34 |
(9). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 1,075,961.90 | 1,046,323.42 | 29,638.48 | ||
| 合计 | 1,075,961.90 | 1,046,323.42 | 29,638.48 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 太平洋保险公司 | 代垫款 | 142,035.39 | 1年以内 | 24.24 | 7,101.77 |
| 中国海员工会秦皇岛港股份有限公司委员会 | 代垫款 | 116,200.00 | 1年以内 | 19.83 | 5,810.00 |
| 国投曹妃甸港口有限公司 | 保证金 | 64,842.30 | 1年以内 | 11.07 | 3,242.12 |
| 河北港口集团港口工程有限公司 | 其他 | 50,000.00 | 1年以内 | 8.53 | 2,500.00 |
| 秦皇岛玻璃工业研究设计院 | 代垫款 | 40,000.00 | 1年以内 | 6.83 | 2,000.00 |
| 合计 | / | 413,077.69 | / | 70.50 | 20,653.89 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 6,769,559,306.66 | 6,769,559,306.66 | 6,651,559,306.66 | 6,651,559,306.66 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,493,120,702.52 | 2,493,120,702.52 | 2,423,678,695.66 | 2,423,678,695.66 | ||
| 合计 | 9,262,680,009.18 | 9,262,680,009.18 | 9,075,238,002.32 | 9,075,238,002.32 | ||
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 秦皇岛中理外轮理货有限责任公司 | 12,085,383.72 | 12,085,383.72 | ||||
| 秦皇岛瑞港技术进出口有限公司 | 10,125,275.79 | 10,125,275.79 | ||||
| 秦皇岛港新港湾集装箱码头有限公司 | 219,521,347.15 | 219,521,347.15 | ||||
| 沧州渤海港务有限公司 | 2,464,400,000.00 | 2,464,400,000.00 | ||||
| 唐山曹妃甸煤炭港务有限公司 | 918,000,000.00 | 918,000,000.00 | ||||
| 沧州黄骅港矿石港务有限公司 | 2,748,812,300.00 | 2,748,812,300.00 | ||||
| 沧州黄骅港原油港务有限公司 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | ||||
| 唐山曹妃甸冀港煤炭港务有限公司 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 | ||||
| 唐山港口投资开发有限公司 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 | ||||
| 秦皇岛港港盛(香港)有限公司 | 40,115,000.00 | 40,115,000.00 | ||||
| 沧州黄骅港散货港务有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 唐山曹妃甸冀港通用港务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 河北唐山曹妃甸冀同港口有限公司(注) | 118,000,000.00 | 118,000,000.00 | ||||
| 合计 | 6,651,559,306.66 | 118,000,000.00 | 6,769,559,306.66 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 渤海津冀港口投资发展有限公司 | 317,497,275.58 | -21,505,840.73 | 295,991,434.85 | ||||||||
| 津冀国际集装箱码头有限公司 | 48,982,030.36 | 1,876,310.00 | -4,101,278.28 | 14,857.23 | 46,771,919.31 | ||||||
| 小计 | 366,479,305.94 | 1,876,310.00 | -25,607,119.01 | 14,857.23 | 342,763,354.16 | ||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 皇岛华正煤炭检验行 | |||||||||||
| 河北港口集团财务有限公司 | 643,656,324.14 | 21,279,435.17 | 592,349.45 | 5,837,662.89 | 659,690,445.87 | ||||||
| 唐山曹妃甸实业港务有限公司 | 1,127,953,901.45 | 121,382,146.75 | 1,431,311.52 | 45,500,000.00 | 1,205,267,359.72 | ||||||
| 秦皇岛兴奥秦港能源储运有限公司 | 20,800,000.00 | ||||||||||
| 唐山京唐铁路有限公司 | 272,444,632.08 | -602,553.11 | 271,842,078.97 | ||||||||
| 沧州中理外轮理货有限公司 | 1,686,632.05 | 94,090.65 | 1,780,722.70 | ||||||||
| 浙江越华能源检测有限公司 | 11,457,900.00 | 318,841.10 | 11,776,741.10 | ||||||||
| 小计 | 2,057,199,389.72 | 142,471,960.56 | 592,349.45 | 1,431,311.52 | 51,337,662.89 | 2,150,357,348.36 | 20,800,000.00 | ||||
| 合计 | 2,423,678,695.66 | 1,876,310.00 | 116,864,841.55 | 592,349.45 | 1,446,168.75 | 51,337,662.89 | 2,493,120,702.52 | 20,800,000.00 | |||
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,441,643,158.80 | 1,129,987,099.22 | 2,651,902,121.96 | 1,285,323,250.10 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 2,441,643,158.80 | 1,129,987,099.22 | 2,651,902,121.96 | 1,285,323,250.10 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用√不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明：
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 116,864,841.55 | 64,382,804.05 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 116,864,841.55 | 64,382,804.05 |
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,647,069.62 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 22,624,246.21 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 696,680.02 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 479,150.88 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,886,790.00 | |
| 所得税影响额 | -10,829,823.91 | |
| 少数股东权益影响额 | -801,431.21 | |
| 合计 | 31,702,681.61 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.87% | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.65% | 0.09 | 0.09 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有董事长签名的2018年半年度报告 |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 载有注册事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件 | |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 |
董事长：曹子玉董事会批准报送日期：2019年8月28日
修订信息
□适用√不适用