农业银行(601288)_公司公告_农业银行：农业银行2020年度报告新浪财经

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农业银行：农业银行2020年度报告（下载公告）
公告日期:2021-03-31
中国农业银行股份有限公司（A 股股票代码：601288） 2020 年度报告公司简介本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。自 1979 年 2 月恢复成立以来，本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。 2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所挂牌上市。本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。截至 2020 年末，本行总资产 272,050.47 亿元（人民币，下同），发放贷款和垫款总额 151,704.42 亿元，吸收存款 203,729.01 亿元，资本充足率 16.59%，全年实现净利润 2,164.00 亿元。截至 2020 年末，本行境内分支机构共计 22,938 个，包括总行本部、总行营业部、3 个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行、396 个二级分行、3,372 个一级支行、 19,073 个基层营业机构以及 51 个其他机构。境外分支机构包括 13 家境外分行和 3 家境外代表处。本行拥有 16 家主要控股子公司，其中境内 11 家，境外 5 家。 2014 年起，金融稳定理事会连续七年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2020 年，在美国《财富》杂志世界 500 强排名中，本行位列第 35 位；在英国《银行家》杂志全球银行 1,000 强排名中，以一级资本计，本行位列第 3 位。截至本年度报告发布之日，本行标准普尔长/短期发行人信用评级为 A/A-1，穆迪长/短期银行存款评级为 A1/P-1，惠誉长/ 短期发行人违约评级为 A/F1+，评级展望均为“稳定”。 1 重要提示本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2021 年 3 月 30 日，本行董事会 2021 年第五次会议审议通过了本行《2020 年度报告》正文及摘要。会议应出席董事 14 名，亲自出席董事 13 名，委托出席董事 1 名，梁高美懿董事由于其他公务安排书面委托肖星董事出席会议并代为行使表决权。本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。本行董事会建议按照每 10 股 1.851 元（含税）向普通股股东派发 2020 年度现金股利，共人民币 647.82 亿元（含税）。该股息分配方案将提请 2020 年年度股东大会审议。本行法定代表人谷澍、主管财会工作负责人张青松及财会机构负责人姚明德保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中国农业银行股份有限公司董事会二零二一年三月三十日本年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如“将”、 “可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及有关本行的特定状况等。本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理”一节，请投资者注意阅读。 2 目录 1 释义 .................................................................................................................................................................................... 4 2 公司基本情况及主要财务指标 ........................................................................................................................................... 5 3 董事长致辞 ....................................................................................................................................................................... 11 4 行长致辞 .......................................................................................................................................................................... 14 5 讨论与分析 ....................................................................................................................................................................... 17 5.1 环境与展望 ........................................................................................................................................................................ 17 5.2 疫情防控工作情况 ............................................................................................................................................................ 20 5.3 数字化转型 ........................................................................................................................................................................ 21 5.4 财务报表分析 .................................................................................................................................................................... 23 5.5 业务综述 ............................................................................................................................................................................ 40 5.6 县域金融业务 .................................................................................................................................................................... 72 5.7 风险管理 ............................................................................................................................................................................ 81 5.8 资本管理 ............................................................................................................................................................................ 97 6 企业社会责任 ................................................................................................................................................................... 99 7 公司治理报告 ................................................................................................................................................................. 102 7.1 股权结构 .......................................................................................................................................................................... 102 7.2 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................................................... 113 7.3 公司治理运作情况........................................................................................................................................................... 125 7.4 关联交易及内部交易....................................................................................................................................................... 137 7.5 激励约束机制 .................................................................................................................................................................. 138 7.6 风险治理 .......................................................................................................................................................................... 138 7.7 内部控制 .......................................................................................................................................................................... 139 7.8 内部审计 .......................................................................................................................................................................... 142 7.9 外部审计 .......................................................................................................................................................................... 143 7.10 利益相关方沟通............................................................................................................................................................. 144 7.11 其他公司治理信息 ........................................................................................................................................................ 145 8 董事会报告 .................................................................................................................................................................... 146 9 监事会报告 .................................................................................................................................................................... 149 10 重要事项 ...................................................................................................................................................................... 152 11 荣誉与奖项 ................................................................................................................................................................... 154 12 组织结构图 ................................................................................................................................................................... 156 13 机构名录 ....................................................................................................................................................................... 157 14 董事、监事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 ............................................................................................... 162 15 备查文件目录 ............................................................................................................................................................... 164 附录一流动性覆盖率信息附录二杠杆率信息附录三净稳定资金比例信息附录四商业银行全球系统重要性评估指标附录五审计报告及财务报表附录六未经审计补充资料 3 1 释义在本年度报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义： 1 本行/本集团/农行/农中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公指业银行/中国农业银行司根据 2018 年 9 月 25 日中国银行保险监督管理委员会《中国银保监会关 2 本行章程指于农业银行变更注册资本的批复》（银保监复〔2018〕199 号）修订的《中国农业银行股份有限公司章程》 3 A股指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票 4 获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购 H股指和交易的股票 5 央行/人民银行指中国人民银行 6 财政部指中华人民共和国财政部 7 银保监会/中国银保监中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会指会和/或原中国保险监督管理委员会（根据上下文意） 8 证监会/中国证监会指中国证券监督管理委员会 9 汇金公司指中央汇金投资有限责任公司 10 社保基金理事会指全国社会保障基金理事会 11 香港联合交易所指香港联合交易所有限公司 12 香港上市规则指《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 13 中国会计准则中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计指准则及其他相关规定 14 三农指农业、农村、农民 15 县域/县域地区指中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域 16 县域金融业务指客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而 17 三农金融事业部指采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性金融稳定理事会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担关 18 全球系统重要性银行指键功能、具有全球性特征的银行 4 2 公司基本情况及主要财务指标 2.1 公司基本情况法定中文名称中国农业银行股份有限公司简称中国农业银行法定英文名称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED 简称 AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC）法定代表人谷澍授权代表张青松韩国强董事会秘书、公司秘书韩国强联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话）传真：86-10-85126571 电子信箱：ir@abchina.com 注册和办公地址中国北京市东城区建国门内大街 69 号邮政编码 100005 客服和投诉电话 95599 国际互联网网址 www.abchina.com 香港主要营业地点香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载 A 股年度报告的上海证券 www.sse.com.cn 交易所网站登载 H 股年度报告的香港联合 www.hkexnews.hk 交易所网站年度报告备置地点本行董事会办公室 A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称农业银行股票代码 601288 5 股份登记处中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼） H 股股票上市交易所香港联合交易所有限公司股票简称农业银行股份代号 1288 股份登记处香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室）优先股挂牌交易所和系统平台上海证券交易所综合业务平台证券简称（证券代码）农行优 1（360001）、农行优 2（360009）证券登记处中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼）中国内地法律顾问北京市金杜律师事务所办公地址北京市朝阳区东三环中路 1 号 1 幢环球金融中心办公楼东楼 17-18 层香港法律顾问方达律师事务所办公地址香港中环康乐广场 8 号交易广场一期 26 楼国内审计师普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼签字会计师姓名韩丹、张红蕾国际审计师罗兵咸永道会计师事务所办公地址香港中环太子大厦 22 楼 6 2.2 财务概要（本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价）资产总额发放贷款和垫款总额（人民币百万元） 27,205,047 （人民币百万元） 27,000,000 24,877,491 22,608,452 16,000,000 15,170,442 13,360,342 11,940,322 12,000,000 18,000,000 8,000,000 9,000,000 4,000,000 0 0 2018年 2019年 2020年 2018年 2019年 2020年净利润吸收存款（人民币百万元）（人民币百万元） 250,000 216,400 20,372,901 20,000,000 18,849,155 202,631 212,924 17,602,056 200,000 15,000,000 150,000 10,000,000 100,000 5,000,000 50,000 0 0 2018年 2019年 2020年 2018年 2019年 2020年净利息收益率（% ）成本收入比（%） 2.38 2.40 2.23 2.20 31.27 30.49 30.00 29.23 2.00 1.60 20.00 1.20 0.80 10.00 0.40 0.00 0.00 2018年 2019年 2020年 2018年 2019年 2020年不良贷款率（%）拨备覆盖率（% ） 1.59 1.57 288.75 1.50 1.40 252.18 260.64 250.00 1.00 200.00 150.00 0.50 100.00 50.00 0.00 0.00 2018年 2019年 2020年 2018年 2019年 2020年 7 2.2.1 主要财务数据 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日报告期末数据（人民币百万元）资产总额 27,205,047 24,877,491 22,608,452 发放贷款和垫款总额 15,170,442 13,360,342 11,940,322 其中：公司类贷款 8,134,487 7,095,770 6,514,383 票据贴现 389,475 421,390 343,961 个人贷款 6,198,743 5,391,677 4,664,852 境外及其他 413,416 419,913 389,410 贷款减值准备 618,009 540,578 479,143 发放贷款和垫款净额 14,552,433 12,819,764 11,461,179 金融投资 7,822,659 7,422,930 6,885,075 现金及存放中央银行款项 2,437,275 2,699,895 2,805,107 存放同业和拆出资金 981,133 758,925 661,741 买入返售金融资产 816,206 708,551 371,001 负债总额 24,994,301 22,923,630 20,933,665 吸收存款 20,372,901 18,849,155 17,602,056 其中：公司存款 7,618,591 7,196,002 6,807,956 个人存款 11,926,040 10,904,731 10,076,833 境外及其他 562,741 517,440 514,244 同业存放和拆入资金 1,785,176 1,829,272 1,449,863 卖出回购金融资产款 109,195 53,197 157,101 已发行债务证券 1,371,845 1,108,212 780,673 归属于母公司股东的权益 2,204,789 1,948,355 1,670,294 资本净额 1 2,817,924 2,498,311 2,073,343 核心一级资本净额 1 1,875,372 1,740,584 1,583,927 其他一级资本净额 1 319,884 199,894 79,906 二级资本净额 1 622,668 557,833 409,510 风险加权资产 1 16,989,668 15,485,352 13,712,894 2020 年 2019 年 2018 年年度经营业绩（人民币百万元）营业收入 657,961 627,268 598,588 利息净收入 545,079 500,870 488,159 手续费及佣金净收入 74,545 72,927 67,742 业务及管理费 192,348 191,224 187,200 信用减值损失 164,699 138,605 136,647 税前利润总额 265,050 266,576 251,674 净利润 216,400 212,924 202,631 归属于母公司股东的净利润 215,925 212,098 202,783 扣除非经常性损益后归属于母公 216,465 211,649 202,291 司股东的净利润经营活动产生的现金流量净额 (60,936) 358,396 105,927 8 2.2.2 财务指标 2020 年 2019 年 2018 年盈利能力 (%) 平均总资产回报率 2 0.83 0.90 0.93 加权平均净资产收益率 3 11.35 12.43 13.66 扣除非经常性损益后加权平均净资 11.38 12.40 13.63 产收益率 3 净利息收益率 4 2.20 2.23 2.38 净利差 5 2.04 2.09 2.25 风险加权资产收益率 1,6 1.27 1.38 1.48 手续费及佣金净收入比营业收入 11.33 11.63 11.32 成本收入比 7 29.23 30.49 31.27 每股数据（人民币元）基本每股收益 3 0.59 0.59 0.59 稀释每股收益 3 0.59 0.59 0.59 扣除非经常性损益后基本每股收益 3 0.59 0.59 0.59 每股经营活动产生的现金流量净额 (0.17) 1.02 0.30 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日资产质量(%) 不良贷款率 8 1.57 1.40 1.59 拨备覆盖率 9 260.64 288.75 252.18 贷款拨备率 10 4.08 4.06 4.02 资本充足情况 (%) 核心一级资本充足率 1 11.04 11.24 11.55 一级资本充足率 1 12.92 12.53 12.13 资本充足率 1 16.59 16.13 15.12 风险加权资产占总资产比率 1 62.45 62.25 60.65 总权益对总资产比率 8.13 7.85 7.41 每股数据（人民币元）每股净资产 11 5.39 5.00 4.54 注： 1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。 2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。 3、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 4、利息净收入除以生息资产平均余额。 5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。 6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银保监会相关规定计算。 7、业务及管理费除以营业收入。 8、不良贷款余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息）。 9、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以不良贷款余额（不含应计利息），其中贷款减值准备余额（不含应计利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。 10、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息），其中贷款减值准备余额（不含应计利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。 11、为期末归属于母公司普通股股东的权益（不含其他权益工具）除以期末普通股股本总数。 12、根据相关监管要求，将信用卡分期付款手续费收入及相关支出进行了重分类，将其从手续费及佣金收入和支出重分类至利息收入，并相应调整了比较期数据，相关财务指标也进行了重述。 9 2.2.3 其他财务指标监管 2020 年 2019 年 2018 年标准 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日人民币 ≥25 59.15 57.74 55.17 流动性比率1（%）外币 ≥25 122.98 112.07 101.77 最大单一客户贷款比例2（%） ≤10 4.07 4.68 5.53 最大十家客户贷款比例3（%） 12.58 13.83 15.25 贷款迁徙率4（%）正常类 3.19 1.54 1.72 关注类 30.55 15.90 16.93 次级类 83.79 47.10 61.48 可疑类 20.46 8.82 8.91 注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银保监会的相关规定计算。 2、最大一家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。 3、最大十家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。 4、根据银保监会的相关规定计算，为境内数据。 2.2.4 季度数据 2020 年（人民币百万元）第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 186,706 152,466 159,072 159,717 归属于母公司股东的净利润 64,187 44,647 56,501 50,590 扣除非经常性损益后归属于母公 64,119 44,652 56,677 51,017 司股东的净利润经营活动产生/（使用）的现金流 262,567 (586,513) 34,141 228,869 量净额 10 3 董事长致辞 2020年是新中国历史上极不平凡的一年，也是农业银行攻坚克难、取得不凡业绩的一年。面对突如其来的新冠肺炎疫情和空前复杂的经济金融形势，农业银行认真贯彻党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，积极应对风险挑战，统筹做好疫情防控、金融服务实体经济和经营管理工作，着力固优势、补短板、强基础，业务运行保持平稳、稳中有进，高质量发展取得新的成效。截至2020年末，本行总资产规模27.21万亿元，比上年末增长9.4%；全年实现净利润2,164.00亿元，增长1.6%；不良贷款率1.57%，比上年末上升0.17个百分点；拨备覆盖率260.64%，继续保持较高的风险抵补能力；成本收入比29.23%，比上年下降1.26个百分点；资本充足率16.59%，比上年末提升0.46个百分点。本行在美国《财富》杂志500 强排名第35位，连续两年排名上升；在英国《银行家》杂志全球1000家银行排名中，以一级资本计，位居第3位。在新冠肺炎疫情全球蔓延、风险挑战极其严峻的形势下，取得这些成绩殊为不易。这是股东、客户和社会各界鼎力支持的结果，也是全体员工奋力拼搏的结果。本人谨代表董事会深致谢忱。回顾过去的2020年，我国经受了艰苦卓绝的抗击新冠肺炎疫情大考。这场大考，凸显了中国特色社会主义制度和国家治理体系的显著优势，凸显了中国经济的强大韧性和活力。在这场大考中，农业银行始终毫不动摇坚持党的领导，毫不动摇服务党和国家工作大局，毫不动摇坚守金融服务实体经济的本源初心，在支持疫情防控和经济社会发展中履行责任担当，在推进改革转型、应对风险挑战中提升发展质量。一年来，我们众志成城，和全国人民一道打赢疫情防控阻击战。坚决落实党中央、国务院关于疫情防控的系列部署，迅速建立疫情防控工作机制，织密织牢联防联控、群防群控网络，抓实抓细外防输入、内防扩散工作举措，全行机构网点没有发生聚集性疫情。积极组织向抗疫一线捐款捐物，出台支持抗疫和复工复产的专项政策，为疫情防控企业开辟“绿色通道”，向逆行出征的“白衣战士”提供专属金融服务。广大干部员工冲锋在疫情防控第一线，奋战在金融服务主战场，为打赢疫情防控阻击战贡献了力量。一年来，我们专注主责主业，在服务“三农”和实体经济中发挥国家队、主力军作用。围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署，聚焦做好“六稳”工作、落实“六保”任务，着力加大实体经济重点领域、薄弱环节支持力度。全年贷款增加1.8万亿元，增量创 11 历史新高。突出面向“三农”定位，深入推进金融服务乡村振兴行动，县域和涉农贷款增速持续高于全行平均增速，农产品稳产保供、生猪生产等重点领域贷款大幅增长，线上 “惠农e贷”成为服务“三农”的拳头品牌。全力以赴助力打赢脱贫攻坚收官战，聚焦52个挂牌督战县，出台专项政策，加大资源投入，全年挂牌督战县贷款增速达36%。积极运用信贷扶贫、消费扶贫、产业扶贫、东西部协作扶贫等多种手段，支持贫困地区产业培育和基础设施建设，为脱贫攻坚取得全面胜利贡献力量。全面落实助企纾困系列政策，持续加大普惠贷款投放力度，帮助受疫情影响的中小企业渡过难关。持续优化信贷结构，先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业、民生消费等领域贷款实现较快增长。一年来，我们深入践行“以客户为中心”的经营理念，致力打造客户首选银行。始终把不断满足客户日益增长的金融服务需求作为经营的出发点和落脚点，加快金融产品和服务创新，致力提供更加便捷、高效的金融服务。加快业务流程优化，不断提升客户体验。优化网点建设，完善新城区、新社区及重点乡镇网点布局，金融服务的普惠性、可得性进一步提升。全面加强消费者权益保护，及时回应客户关切，以实际行动赢得客户的支持和信赖。一年来，我们坚持创新引领、科技赋能，激发经营发展新动能。把创新作为引领发展的第一动力，抓住金融科技发展机遇，加快推进数字化转型，着力提升线上经营管理能力。“农银e贷”快速扩面上量，打造了农行线上融资品牌。扎实推进涉农数据库建设，全面建立农户信息档案，为发展农村数字普惠金融夯实基础。掌上银行发展提速，月活用户数（MAU）超过1亿户。大数据、人工智能等技术深度运用，为产品创新、智慧营销、智能风控等提供了有力支撑。这些数字化转型成果，既有力支持了疫情防控和复工复产，也为经营展业插上了科技翅膀。一年来，我们统筹发展和安全，牢牢守住风险底线。坚持把风险管理作为立行之本，强化全方位、全过程、全覆盖的风险管控体系，筑牢安全发展堤坝。密切跟踪疫情影响，前瞻做好风险缓释和化解，在疫情“大考”下资产质量总体稳定。针对国际金融市场的剧烈波动，把市场和流动性风险管控放在突出位置，全行投资、外汇和金融市场业务保持稳健。加强制度和系统建设，全球反洗钱合规管理取得扎实成效。夯实基础运营及业务连续性管理，有效防范了操作风险。习近平总书记强调：“2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年”，“要准确识变、科学应变、主动求变，善于在危机中育先机、于变局中开新局”。农业银行将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持服务构建新发展格局，着力强化乡村振兴和 12 实体经济金融服务，持续推进体制机制改革，全面深化数字化转型，有效防控各类风险，夯实“稳”的基础，找准“进”的方向，争取“新”的突破，不断向国际一流商业银行集团迈进。董事长谷澍二零二一年三月三十日 13 4 行长致辞 2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和极不平凡的经济金融形势，本行认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，统筹推进疫情防控、服务实体经济和经营管理各项工作，圆满完成了全年经营目标任务。业务经营稳中有进。截至2020年末，农行总资产达到27.21万亿元，增速9.4%。存款余额20.37万亿元，增速8.1%；贷款余额15.17万亿元，增速13.5%。全年实现营业收入 6,579.61亿元，同比增长4.9%；实现净利润2,164.00亿元，同比增长1.6%。成本收入比 29.23%，同比下降1.26个百分点。成功发行1,600亿元资本债，资本充足率16.59%，提升 0.46个百分点。民营小微、脱贫攻坚、制造业等重点领域信贷投放以及三农金融事业部考核、宏观审慎管理等主要指标全部满足监管要求。服务疫情防控有力有效。疫情发生后，第一时间出台支持湖北抗击疫情专项政策，组织境内外机构驰援紧缺防疫物资，为打赢湖北保卫战、武汉保卫战提供有力支持。大力推广“零接触”服务模式，及时上线医疗问诊、社区管理等线上服务平台，为群众提供智慧便捷的“民生+金融”综合服务。先后出台支持企业复工复产、帮助小微企业纾困、服务稳外资稳外贸等系列政策措施，推出“复工贷”专项信贷产品，全力满足疫情防控和复工复产金融服务需求。持续强化春耕备耕、农产品稳产保供和生猪生产金融服务，农产品稳产保供重点企业贷款增速38.6%。服务“三农”和脱贫攻坚成效显著。聚焦粮食安全、农田水利、农村基础设施“补短板”等乡村振兴重点领域，加大县域“三农”领域信贷投放，县域贷款增加7,525亿元；线上农户贷款“惠农e贷” 余额3,534亿元。全面加强决战决胜脱贫攻坚金融服务，832个国家扶贫工作重点县、334个深度贫困县、52个未摘帽贫困县贷款增速分别达到17.6%、21.5% 和36%。深入实施消费扶贫专项行动，全年共帮助销售贫困地区农产品16.7亿元。持续推进定点扶贫和东西部协作扶贫，多方协力帮助贫困地区引入产业项目和帮扶资金。在贫困地区新建开业86家人工网点，对贫困地区的金融服务供给能力进一步提升。服务实体经济力度不断加大。围绕“六稳”、“六保”工作部署，贯彻逆周期宏观调控要求，强化国民经济重点领域和薄弱环节融资供给，全面落实减费让利政策，全力支持实体经济恢复增长。积极服务国家重大战略、重大项目建设，先后出台支持雄安新区、长三角一体化、粤港澳大湾区建设等专项金融服务方案，以及“两新一重”建设专项支持政策，全年共实现交通、水利、电力、城市管网、通信网络等领域重大项目贷款投放6,125 14 亿元，承销地方债9,447亿元。全面加强民营小微企业金融服务，支持制造业健康发展，全年新增民营企业贷款4,049亿元；新增普惠型小微企业贷款3,692亿元，增速62.3%，综合融资成本下降0.93个百分点；新增制造业贷款1,575亿元，其中制造业中长期贷款增加 887亿元，增速32.6%。积极服务经济新旧动能转换，出台科创企业金融服务方案，开展服务科创企业试点，科创企业贷款增速超过20%。战略性新兴产业、现代服务业贷款继续保持较快增长。经营转型深入推进。积极贯彻新发展理念，强化资本约束、集约经营和精细管理，推动业务经营提质增效。坚持固优补短、创新挖潜，加快投行、财富管理、网络金融、信用卡、托管等新兴业务发展。深化行司联动和本外币一体化经营，综合化国际化服务能力进一步提升。以科技赋能为支撑，全面推进数字化转型。截至2020年末，农银e贷余额达到1.31万亿元，个人掌银注册客户达到3.6亿户，互联网金融服务平台有效商户达到11.4万个。持续深化科技与产品创新管理体制改革，有序推进业务中台、数据中台、一体化云平台等重要基础工程建设，金融科技创新应用能力和信息安全运营保障能力进一步增强。风险管理全面加强。持续推进巴塞尔协议实施和全面风险管理体系建设，着力提升风险管理的有效性。加强受疫情影响产行业、客户风险评估，强化大额集团、房地产等重点领域风险管控，加大不良资产处置力度，资产质量保持总体稳定。审慎增提风险拨备，拨备覆盖率260.64%，继续保持较高水平。完善线上信贷业务风险管理策略，搭建企业级智能反欺诈平台，成立风险作业中心，不断提升线上业务风控能力。高度关注债券违约、汇率与大宗商品价格大幅波动等风险，完善限额管理、压力测试和预警机制，防止风险交叉传染。完善流动性管理机制和工具，根据市场情况适时调整资金营运策略，确保流动性绝对安全。扎实开展市场乱象整治“回头看”，强化全球反洗钱与制裁合规体系建设，案防风控能力进一步提升。 2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，是中国共产党成立100周年，也是农业银行成立70周年。农行将以高质量发展为主题，深入贯彻新发展理念，更加突出资本约束和价值创造，更加注重经营效率和管理效能提升，更加重视数字化转型牵引赋能，着力推动业务经营质量变革、效率变革、动力变革，在服务保障经济高质量发展过程中，努力实现自身高质量发展，以更加优异的业绩回报广大投资者。 15 行长张青松二零二一年三月三十日 16 5 讨论与分析 5.1 环境与展望 2020年，面对新冠肺炎疫情的巨大冲击和复杂严峻的国内外环境，中国经济保持较大韧性，经济增长好于预期。全年GDP增长2.3%，成为全球唯一实现正增长的主要经济体。疫情受控后中国经济供给端恢复快于需求端，需求端投资和出口恢复快于消费，全年固定资产投资和出口分别增长2.9%和4.0%，社会消费品零售总额下降3.9%。疫情期间催生的远程办公、在线教育、智能施工、无人配送等新业态新模式，为经济回升提供了有力支撑，数字经济、智能制造、生命健康等新产业形成更多增长极。居民消费价格上涨压力减缓， CPI同比上涨2.5%；下半年工业品价格明显回升，但全年PPI同比下降1.8%。全年广义货币（M2）增速为10.1%，社会融资增量规模为34.9万亿元，比上年增加9.2万亿元。 2020年，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间。稳健的货币政策更加灵活适度，央行三次降低存款准备金率，分层次、有梯度地实施金融支持政策，持续构建要素完备的宏观审慎政策框架。积极的财政政策更加精准有效，减税降费、财政资金直达等措施有力帮助企业纾困解难。金融改革取得新进展，26条改革开放措施支持粤港澳大湾区建设，贷款市场报价利率（LPR）形成机制改革落地，金融创新纳入审慎监管，创业板试点注册制改革落地。金融业高水平对外开放有序扩大，取消证券公司、基金管理公司、期货公司外资股比限制以及合格境外机构投资者投资额度限制，签署《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP），引入新金融服务、金融信息转移和处理等规则。 2021年，预计全球经济将逐步从疫情冲击中恢复，同时2021年是中国“十四五”规划的开局之年，中国经济有望实现较快增长和较高质量发展，逐步构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。内需潜力预计将不断释放，在设备更新和补库存需求推动下，制造业投资将延续较高增速，产业链供应链自主可控能力将增强，新基建将在更多领域迎来突破。随着疫情得到有效控制及经济恢复带动收入增长，居民消费潜力预计将持续释放，内需持续扩大将对构建强大国内市场形成重要支撑。外需受益于拥有全球最完整产业链的优势，预计将保持较高景气度。经济结构将继续优化，以数字经济为代表的新动能引领作用将进一步凸显，绿色低碳发展将在碳达峰、碳中和目标引领下明显加快。随着生猪产能恢复到正常年份水平，物价水平大概率保持温和上涨。 17 2021年，预计中国宏观调控政策将保持连续性、稳定性和可持续性，在保持对经济恢复必要支持力度的基础上，精准把握政策时度效。积极的财政政策侧重于提质增效，更加注重促进科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配、化解地方政府隐性债务风险。稳健的货币政策更加灵活精准、合理适度，央行将综合运用多种货币政策工具保持流动性合理充裕，把好货币供应总闸门；增强结构性货币政策工具的精准滴灌作用，完善跨周期设计和调节；深化利率、汇率市场化改革，完善绿色金融政策框架和激励机制。金融市场和金融机构改革将继续深化，多渠道债券违约处置机制将进一步健全。随着宏观审慎管理政策导向调整，我国跨境资金趋于双向均衡流动，预计人民币汇率双向波动特征将更加明显，并在合理均衡水平上保持基本稳定。 2021年经济和政策环境变化既给银行业带来较多发展机遇，也带来一定挑战。一方面，中国经济高质量发展、新格局构建，经济保持中高速增长，为银行资产负债合理增长、信贷结构调整优化带来较多发展机遇。京津冀、长三角、粤港澳、成渝等国家重大区域战略实施，将为银行业带来更大业务发展空间，科技创新、新型基建、民生改善和绿色金融等重点领域发展将为银行业带来客户拓展和信贷结构优化机遇。另一方面，疫情变化和外部环境仍存在很多不确定性，对银行业稳健运行带来较大挑战。受疫情反复、疫苗普及进程、主要发达经济体政策外溢及政策调整等因素影响，预计2021年经济仍面临一定不确定性，物价、利率、汇率等主要经济金融变量变动加快，银行业稳健经营面临一定挑战。此外，随着金融改革和金融开放深入推进，银行同业、跨业竞争将日趋激烈，银行业利差收入、盈利水平将继续承压。 2021年，本行将把握机遇和挑战，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务新发展格局，不断提高金融服务的适应性、竞争力和普惠性。一是以服务乡村振兴为总抓手，全力打造县域金融服务领军银行。聚焦粮食安全、乡村产业发展、乡村建设行动、农村产权改革等重点领域，打造服务乡村振兴领先优势。二是以服务构建新发展格局为重点，当好金融服务实体经济的主力银行。积极服务好国家重大战略和重大项目，创新支持新兴领域，强化绿色金融服务，提升普惠金融服务精准性和覆盖面，做优做强消费升级和民生金融服务。三是以实施重点工程为依托，推动数字化转型落到实处。围绕客户需求优先打造线上经营闭环，确保IT运行和网络信息安全，不断强化各项业务的科技支撑。四是以提升经营效能为导向，持续优化完善绩效考核机制、客户营销与维护机制、区域布局优化机制、资本约束机制、境内外和行司联动机制。五是以守牢发展底线为根本，持之以恒抓好风控案 18 防。不断增强信用风险防控的前瞻性、主动性，多措并举防控好市场风险，突出抓好重点领域案件防控，持续加强合规风险管理。 19 5.2 疫情防控工作情况 2020年，本行坚决贯彻国家关于疫情防控的决策部署，统筹推进疫情防控、金融服务和业务经营，全力支持复工复产，实现各项工作平稳有序推进。一是建立疫情防控工作机制。第一时间进入“战时状态”，率先成立疫情防控领导小组。及时制定完善疫情防控工作指南和应急处置预案，动态调整防控策略，采取针对性防控措施。统筹抓好人员管理、办公及营业场所管理、“人”“物”同防、多病共防等。二是将员工和客户的生命安全和身体健康放在第一位。加大疫情信息和防护知识宣传，落实员工健康监测，严格返岗人员健康标准，有序组织新冠病毒疫苗接种。做好办公和营业场所卫生清洁、通风、防疫消杀，加强网点设备机具和出入库现金消杀管理，严格落实客户、员工进入办公营业场所登记、测量体温、核验健康码的制度。2020年，全行2.3 万个分支机构未发生一起聚集性感染事件。三是及时出台抗疫专项信贷政策、支持复工复产31条措施、支持小微企业纾困16条措施、支持春耕备耕和稳产保供12条措施、支持生猪产业发展19条措施、支持“稳外贸”指导意见等系列政策。创新“复工贷”产品组合和“续捷e贷”等无还本续贷产品。用足用好人民银行专项再贷款，全年累计向1,080户企业投放优惠贷款336.4亿元，农产品稳产保供重点企业贷款较上年末增长38.6%，生猪相关贷款较上年末增长1.36倍。四是开展“暖心行动”，通过数字化经营工具提供各种线上金融服务，让个人客户足不出户办理各类业务。为军人、医护人员和湖北地区客户提供抗疫专享理财服务。对受疫情影响暂时失去收入来源的个人客户，灵活调整还款安排，提供临时征信保护。五是践行社会责任。本行及员工向湖北抗疫捐赠1.8亿元，向46.5万名防疫一线人员赠送专属保险。累计为超过8万户、10.9万笔到期贷款实施延本延息，金额1,316亿元；减免医院、慈善类商户及小微商户收单手续费56亿元。 20 5.3 数字化转型 2020年，本行积极贯彻落实 “推进数字化转型再造一个农业银行”的战略，按照互联网化、数据化、智能化、开放化的思路，充分运用数字化手段支持抗击疫情和复产复工、认真落实“六稳”和“六保”要求，服务实体经济成效显著，客户体验和满意度有效提升。一是线上信贷创新速度加快，客户线上融资更加便捷。创新推出医护e贷、惠农e贷乡医贷、复工贷、续捷e贷等线上融资产品，满足抗击疫情的融资需求。截至2020年末，农银e贷余额达1.31万亿元，较上年末增长122.2%。二是线上经营能力不断增强，客户粘性显著提升。截至2020年末，掌银月活突破1亿户，较上年末增长38.8%。推动线上线下全渠道一体化运作，推进零售业务和网点转型，加快布局远程银行云服务中心建设，积极推动开放银行建设，Ⅱ、Ⅲ类电子账户开户量较上年末增长16.8%，全渠道获客活客能力有效提升。三是场景金融服务能力稳步提升，客户触点进一步拓展。截至2020年末，扶贫商城签约中央及地方扶贫单位388家，较上年末增长266%，其中首次合作单位166家。开通扶贫专区333家，扶贫商品覆盖99.4%的国家级贫困县。加速拓展智慧医疗、智慧政务、智慧教育场景，发布本行首个智慧政务APP“i襄阳”。全年净增互联网场景数8.05万，带动客户数6,753万。四是数字化精准营销成效明显，“千人千面”服务体验升级。零售营销中台建设取得积极进展，精准画像、需求分析、产品营销等功能逐步完善。数字化客户关系管理系统全面推广，全年累计销售产品4.53万亿元，约为上年的4.5倍。构建“数字人”（客户细分模型） 4,738个，覆盖客户17.6亿人次，实现产品销售5.9万亿元。对公营销中台画像中心、产品中心和营销中心一期建设已完成，公私联动营销个人客户数突破2亿户。五是数字化风控体系不断健全，有效保障运营安全。智能反欺诈平台成功上线，实现对重点交易领域和农银e贷系列产品的统一监控，日均监测交易量2.5亿笔，欺诈风险一体化管控模式日趋成熟。初步实现线上线下授信一体化管控、风险统一监控。设立运作集中的风险作业中心。六是数据和科技基础不断夯实，金融科技服务能力稳步提升。大数据平台、外部数据统一接入服务平台建设稳步推进，数据分析师队伍质量有效提升，数据治理体系、数据标 21 准与数据安全体系进一步健全完善。逐步优化分布式核心系统、数字化云平台。农银金科子公司挂牌成立。 2021年，本行将全面贯彻党的十九届五中全会关于建设数字中国的决策部署，做好疫情防控常态化下的数字化金融服务。坚持以客户为中心、以价值创造为导向，推动渠道建设、深化大数据应用、夯实业务基础、强化科技支撑，坚持急用先行、协调推进，努力建设客户体验一流的智慧银行、“三农”普惠领域最佳数字生态银行。 22 5.4 财务报表分析 5.4.1 利润表分析 2020年，本行以提升集团经营效率与价值创造能力为目标，积极拓展收入来源，加强成本精细管控，深入挖掘降本增效潜力，实现营业收入6,579.61亿元，较上年增长4.9%；成本收入比29.23%，下降1.26个百分点。全年实现净利润2,164.00亿元，增加34.76亿元，增长1.6%。利润表主要项目变动表人民币百万元，百分比除外项目 2020年 2019年增减额增长率(%) 利息净收入 545,079 500,870 44,209 8.8 手续费及佣金净收入 74,545 72,927 1,618 2.2 其他非利息收入 38,337 53,471 (15,134) -28.3 营业收入 657,961 627,268 30,693 4.9 减：业务及管理费 192,348 191,224 1,124 0.6 税金及附加 5,813 5,688 125 2.2 信用减值损失 164,699 138,605 26,094 18.8 其他资产减值损失 204 118 86 72.9 其他业务成本 28,926 25,328 3,598 14.2 营业利润 265,971 266,305 (334) -0.1 加：营业外收支净额 (921) 271 (1,192) -439.9 税前利润 265,050 266,576 (1,526) -0.6 减：所得税费用 48,650 53,652 (5,002) -9.3 净利润 216,400 212,924 3,476 1.6 归属于：母公司股东 215,925 212,098 3,827 1.8 少数股东 475 826 (351) -42.5 利息净收入利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占 2020 年营业收入的 82.84%。2020 年，本行实现利息净收入 5,450.79 亿元，较上年增加 442.09 亿元，其中，规模增长导致 23 利息净收入增加 543.89 亿元，利率变动导致利息净收入减少 101.80 亿元。净利息收益率 2.20%，净利差 2.04%，分别下降 3 个和 5 个基点，主要是由于：（1）受 LPR 下行以及本行落实国家让利政策等因素影响，贷款收益率下降；（2）受市场利率下行影响，投融资业务收益率下降。下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均付息率。人民币百万元，百分比除外 2020 年 2019 年项目利息收入平均收益率/ 利息收入/ 平均收益率/ 平均余额平均余额 /支出付息率（%）支出付息率（%）资产发放贷款和垫款 14,419,902 631,753 4.38 12,859,092 579,464 4.51 债券投资 1 6,812,831 238,995 3.51 6,373,176 232,571 3.65 非重组类债券 6,428,590 227,963 3.55 5,988,985 220,739 3.69 2 重组类债券 384,241 11,032 2.87 384,191 11,832 3.08 存放中央银行款项 2,234,121 34,271 1.53 2,286,277 35,024 1.53 3 存拆放同业 1,363,938 25,913 1.90 941,437 26,081 2.77 总生息资产 24,830,792 930,932 3.75 22,459,982 873,140 3.89 4 减值准备 (619,089) (534,803) 4 非生息资产 1,651,501 1,163,630 总资产 25,863,204 23,088,809 负债吸收存款 18,611,986 284,552 1.53 17,615,216 279,737 1.59 同业存拆放 5 2,039,180 45,131 2.21 1,734,711 44,994 2.59 6 其他付息负债 1,876,373 56,170 2.99 1,386,484 47,539 3.43 总付息负债 22,527,539 385,853 1.71 20,736,411 372,270 1.80 4 非付息负债 1,152,232 1,095,540 总负债 23,679,771 21,831,951 利息净收入 545,079 500,870 净利差 2.04 2.09 净利息收益率 2.20 2.23 注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资、以摊余成本计量的债券投资。 2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。 3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。 4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。 5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。 6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。 24 下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。人民币百万元增/（减）原因净增/（减）规模利率资产发放贷款和垫款 68,381 (16,092) 52,289 债券投资 15,423 (8,999) 6,424 存放中央银行款项 (800) 47 (753) 存拆放同业 8,027 (8,195) (168) 利息收入变化 91,031 (33,239) 57,792 负债吸收存款 15,239 (10,424) 4,815 同业存拆放 6,738 (6,601) 137 其他付息负债 14,665 (6,034) 8,631 利息支出变化 36,642 (23,059) 13,583 利息净收入变化 54,389 (10,180) 44,209 注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。利息收入 2020 年，本行实现利息收入 9,309.32 亿元，较上年增加 577.92 亿元，主要是由于生息资产平均余额增加 23,708.10 亿元。发放贷款和垫款利息收入发放贷款和垫款利息收入 6,317.53 亿元，增加 522.89 亿元，增长 9.0%，主要是由于发放贷款和垫款规模增加。公司类贷款利息收入 3,329.75 亿元，增加 195.45 亿元，增长 6.2%，主要是由于公司类贷款规模增加。个人贷款利息收入 2,793.69 亿元，增加 385.21 亿元，增长 16.0%，主要是由于个人贷款规模增加以及平均收益率上升 6 个基点。票据贴现利息收入 92.01 亿元，减少 26.04 亿元，下降 22.1%，主要是由于票据贴现平均收益率下降 59 个基点以及票据贴现规模减少。 25 境外及其他贷款利息收入 102.08 亿元，减少 31.73 亿元，下降 23.7%，主要是由于境外及其他贷款平均收益率下降 81 个基点。下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。人民币百万元，百分比除外 2020年 2019年项目平均收益率平均收益率平均余额利息收入平均余额利息收入（%）（%）公司类贷款 7,806,885 332,975 4.27 6,990,291 313,430 4.48 短期公司类贷款 2,472,008 95,512 3.86 2,245,236 96,055 4.28 中长期公司类贷款 5,334,877 237,463 4.45 4,745,055 217,375 4.58 票据贴现 366,195 9,201 2.51 380,995 11,805 3.10 个人贷款 5,799,734 279,369 4.82 5,054,758 240,848 4.76 境外及其他 447,088 10,208 2.28 433,048 13,381 3.09 发放贷款和垫款总额 14,419,902 631,753 4.38 12,859,092 579,464 4.51 债券投资利息收入债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2020 年，本行债券投资利息收入 2,389.95 亿元，较上年增加 64.24 亿元，主要是由于债券投资规模增加。存放中央银行款项利息收入存放中央银行款项利息收入 342.71 亿元，较上年减少 7.53 亿元，主要是由于法定存款准备金率调整。存拆放同业利息收入存拆放同业利息收入 259.13 亿元，较上年减少 1.68 亿元，主要是由于货币市场利率下行，存拆放同业平均收益率下降 87 个基点。利息支出利息支出 3,858.53 亿元，较上年增加 135.83 亿元，主要是由于平均余额增加 17,911.28 亿元。吸收存款利息支出 26 吸收存款利息支出 2,845.52 亿元，较上年增加 48.15 亿元，主要是由于吸收存款规模增加。按产品类型划分的存款平均成本分析人民币百万元，百分比除外 2020年 2019年项目平均付息率平均付息率平均余额利息支出平均余额利息支出（%）（%）公司存款定期 2,414,982 60,775 2.52 2,370,806 63,971 2.70 活期 4,969,048 43,014 0.87 4,724,887 38,121 0.81 小计 7,384,030 103,789 1.41 7,095,693 102,092 1.44 个人存款定期 5,642,490 156,281 2.77 4,985,641 133,277 2.67 活期 5,585,466 24,482 0.44 5,533,882 44,368 0.80 小计 11,227,956 180,763 1.61 10,519,523 177,645 1.69 吸收存款总额 18,611,986 284,552 1.53 17,615,216 279,737 1.59 同业存拆放利息支出同业存拆放利息支出 451.31 亿元，增加 1.37 亿元，主要是由于同业及其他金融机构存放款项平均余额增加。其他付息负债利息支出其他付息负债利息支出 561.70 亿元，较上年增加 86.31 亿元，主要是由于本行发行同业存单以及与央行开展借贷便利。手续费及佣金净收入 2020 年，本行实现手续费及佣金净收入 745.45 亿元，较上年增加 16.18 亿元，增长 2.2%。其中，顾问和咨询费收入增长 10.5%，主要是由于银团和债券承销业务规模有所增加；代理业务手续费收入增长 6.3%，主要是理财和代销基金业务增长；托管及其他受托业务佣金收入增长 13.7%，主要是由于基金、理财产品等托管业务收入增长。手续费及佣金净收入主要构成 27 人民币百万元，百分比除外项目 2020 年 2019 年增减额增长率（%）结算与清算手续费 11,129 11,443 (314) -2.7 顾问和咨询费 11,174 10,109 1,065 10.5 代理业务手续费 21,043 19,801 1,242 6.3 银行卡手续费 14,702 15,486 (784) -5.1 电子银行业务收入 26,169 25,209 960 3.8 承诺手续费 1,875 1,895 (20) -1.1 托管及其他受托业务佣金 4,435 3,899 536 13.7 其他 639 474 165 34.8 手续费及佣金收入 91,166 88,316 2,850 3.2 减：手续费及佣金支出 16,621 15,389 1,232 8.0 手续费及佣金净收入 74,545 72,927 1,618 2.2 其他非利息收入 2020 年，其他非利息收入 383.37 亿元，较上年减少 151.34 亿元。其中，投资损益减少 124.32 亿元，主要是由于衍生金融工具投资损失增加；公允价值变动损益减少 66.73 亿元，主要是由于以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值下降；汇兑损益增加 8.87 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇相关业务的汇兑收益增加；其他业务收入增加 30.84 亿元，主要是由于子公司保费收入增加。其他非利息收入主要构成人民币百万元项目 2020年 2019年投资损益 3,407 15,839 公允价值变动损益 2,968 9,641 汇兑损益 3,116 2,229 其他业务收入 28,846 25,762 合计 38,337 53,471 业务及管理费 28 2020 年，本行业务及管理费 1,923.48 亿元，较上年增加 11.24 亿元；成本收入比为 29.23%，下降 1.26 个百分点。业务及管理费主要构成人民币百万元，百分比除外项目 2020 年 2019 年增减额增长率(%) 职工薪酬及福利 123,345 124,267 （922) -0.7 业务费用 49,452 48,246 1,206 2.5 折旧和摊销 19,551 18,711 840 4.5 合计 192,348 191,224 1,124 0.6 信用减值损失 2020 年，本行信用减值损失 1,646.99 亿元。其中，贷款减值损失 1,389.88 亿元，较上年增加 71.55 亿元，主要是由于本行充分考虑宏观环境的不确定因素，稳健审慎计提贷款减值准备。所得税费用 2020 年，本行所得税费用 486.50 亿元，比上年减少 50.02 亿元，下降 9.3%，实际税率 18.36%。实际税率低于法定税率，主要是由于本行因持有中国国债、地方政府债等获得的利息收入按税法规定为免税收入。分部报告本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进行管理。下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。人民币百万元，百分比除外 2020年 2019年项目金额占比（%）金额占比（%）公司银行业务 260,075 39.5 270,297 43.1 个人银行业务 276,753 42.1 239,574 38.2 资金运营业务 77,124 11.7 79,056 12.6 29 其他业务 44,009 6.7 38,341 6.1 营业收入合计 657,961 100.0 627,268 100.0 下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。人民币百万元，百分比除外 2020年 2019年项目金额占比(%) 金额占比(%) 总行 37,010 5.6 53,374 8.5 长江三角洲地区 128,304 19.5 116,680 18.6 珠江三角洲地区 96,960 14.7 89,915 14.3 环渤海地区 90,780 13.8 85,997 13.7 中部地区 98,842 15.0 90,295 14.4 西部地区 138,682 21.1 128,332 20.5 东北地区 22,883 3.5 21,283 3.4 境外及其他 44,500 6.8 41,392 6.6 营业收入合计 657,961 100.0 627,268 100.0 注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1 地区经营分部”。下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。人民币百万元，百分比除外 2020年 2019年项目金额占比(%) 金额占比(%) 县域金融业务 260,699 39.6 235,637 37.6 城市金融业务 397,262 60.4 391,631 62.4 营业收入合计 657,961 100.0 627,268 100.0 5.4.2 资产负债表分析资产截至 2020 年 12 月 31 日，本行总资产为 272,050.47 亿元，较上年末增加 23,275.56 亿元，增长 9.4%。其中，发放贷款和垫款净额增加 17,326.69 亿元，增长 13.5%；金融投资增加 3,997.29 亿元，增长 5.4%；现金及存放中央银行款项减少 2,626.20 亿元，下降 9.7%； 30 存放同业和拆出资金增加 2,222.08 亿元，增长 29.3%，主要是合作性存放同业款项增加；买入返售金融资产增加 1,076.55 亿元，增长 15.2%，主要是买入返售债券增加。资产主要项目人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）发放贷款和垫款总额 15,170,442 - 13,360,342 - 减：贷款减值准备 618,009 - 540,578 - 发放贷款和垫款净额 14,552,433 53.5 12,819,764 51.5 金融投资 7,822,659 28.8 7,422,930 29.8 现金及存放中央银行款项 2,437,275 9.0 2,699,895 10.9 存放同业和拆出资金 981,133 3.6 758,925 3.1 买入返售金融资产 816,206 3.0 708,551 2.8 其他 595,341 2.1 467,426 1.9 资产合计 27,205,047 100.0 24,877,491 100.0 发放贷款和垫款截至 2020 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 151,704.42 亿元，较上年末增加 18,101.00 亿元，增长 13.5%。按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）境内分行贷款 14,722,705 97.3 12,908,837 96.8 公司类贷款 8,134,487 53.7 7,095,770 53.2 票据贴现 389,475 2.6 421,390 3.2 个人贷款 6,198,743 41.0 5,391,677 40.4 境外及其他 413,416 2.7 419,913 3.2 小计 15,136,121 100.0 13,328,750 100.0 应计利息 34,321 - 31,592 - 合计 15,170,442 - 13,360,342 - 按产品期限划分的公司类贷款分布情况 31 人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）短期公司类贷款 2,471,235 30.4 2,203,081 31.0 中长期公司类贷款 5,663,252 69.6 4,892,689 69.0 合计 8,134,487 100.0 7,095,770 100.0 按行业划分的公司类贷款分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）制造业 1,329,190 16.3 1,196,978 16.9 电力、热力、燃气及水生产和供应业 924,078 11.4 852,697 12.0 房地产业 1 786,673 9.7 693,376 9.8 交通运输、仓储和邮政业 1,860,488 22.9 1,642,017 23.1 批发和零售业 408,879 5.0 310,828 4.4 水利、环境和公共设施管理业 611,925 7.5 511,348 7.2 建筑业 213,961 2.6 225,010 3.2 采矿业 191,659 2.3 201,044 2.8 租赁和商务服务业 1,259,179 15.5 1,037,898 14.6 金融业 232,833 2.9 191,141 2.7 信息传输、软件和信息技术服务业 38,716 0.5 27,612 0.4 其他行业 2 276,906 3.4 205,821 2.9 合计 8,134,487 100.0 7,095,770 100.0 注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。截至 2020 年末，法人房地产贷款余额 3,785.33 亿元，较上年末增加 316.05 亿元。 2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，卫生和社会工作等。截至 2020 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）交通运输、仓储和邮政业；（2）制造业；（3）租赁和商务服务业；（4）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（5）房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 75.8%，较上年末下降 0.6 个百分点。 32 按产品类型划分的个人贷款分布情况截至 2020 年 12 月 31 日，本行个人贷款较上年末增加 8,070.66 亿元，增长 15.0%。支持居民合理自住购房需求，个人住房贷款增长 12.0%。加大普惠贷款投放，个人经营贷款增长 43.6%。个人卡透支增长 14.4%，主要是由于信用卡分期业务保持较快增长。农户贷款增长 35.2%，主要是由于惠农 e 贷实现快速增长。人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）个人住房贷款 4,662,119 75.2 4,162,431 77.2 个人消费贷款 178,559 2.9 168,036 3.1 个人经营贷款 379,554 6.1 264,305 4.9 个人卡透支 542,563 8.8 474,205 8.8 农户贷款 435,267 7.0 321,968 6.0 其他 681 - 732 - 合计 6,198,743 100.0 5,391,677 100.0 按地域划分的贷款分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）总行 350,729 2.3 319,025 2.4 长江三角洲地区 3,480,092 23.0 2,996,889 22.4 珠江三角洲地区 2,470,677 16.3 2,136,152 16.0 环渤海地区 2,214,679 14.6 2,000,981 15.0 中部地区 2,300,770 15.2 1,982,054 14.9 东北地区 551,938 3.7 503,266 3.8 西部地区 3,353,820 22.2 2,970,470 22.3 境外及其他 413,416 2.7 419,913 3.2 小计 15,136,121 100.0 13,328,750 100.0 应计利息 34,321 - 31,592 - 合计 15,170,442 - 13,360,342 - 33 金融投资截至 2020 年 12 月 31 日，本行金融投资 78,226.59 亿元，较上年末增加 3,997.29 亿元，增长 5.4%。其中，非重组类债券投资较上年末增加 4,766.63 亿元，主要是由于政府债券投资增加。按产品类型划分的金融投资情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）非重组类债券 7,074,042 91.9 6,597,379 90.3 重组类债券 384,239 5.0 384,243 5.3 权益工具 106,276 1.4 100,619 1.4 1 其他 132,155 1.7 227,369 3.0 小计 7,696,712 100.0 7,309,610 100.0 应计利息 125,947 - 113,320 - 合计 7,822,659 - 7,422,930 - 注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。按发行人划分的非重组类债券投资分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）政府 4,253,736 60.2 3,531,300 53.5 政策性银行 1,427,871 20.2 1,388,164 21.0 同业及其他金融机构 873,119 12.3 1,100,892 16.7 公共实体 220,866 3.1 216,576 3.3 公司 298,450 4.2 360,447 5.5 合计 7,074,042 100.0 6,597,379 100.0 按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日剩余期限金额占比（%）金额占比（%）已逾期 - - - - 3 个月内 298,062 4.2 434,169 6.6 34 3-12 个月 937,124 13.2 1,066,476 16.2 1-5 年 3,156,436 44.7 3,134,611 47.5 5 年以上 2,682,420 37.9 1,962,123 29.7 合计 7,074,042 100.0 6,597,379 100.0 按币种划分的非重组类债券投资分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）人民币 6,756,711 95.5 6,267,575 95.0 美元 264,207 3.7 272,831 4.1 其他外币 53,124 0.8 56,973 0.9 合计 7,074,042 100.0 6,597,379 100.0 按业务模式及合同现金流的特征划分的金融投资分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）以公允价值计量且其变动 583,069 7.6 801,361 10.9 计入损益的金融资产以摊余成本计量的债权投 5,574,008 72.4 4,851,607 66.4 资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他 1,539,635 20.0 1,656,642 22.7 债权和其他权益工具投资小计 7,696,712 100.0 7,309,610 100.0 应计利息 125,947 - 113,320 - 合计 7,822,659 - 7,422,930 - 持有金融债券的情况金融债券指由政策性银行、同业及其他金融机构发行的，按约定还本付息的有价证券。截至 2020 年 12 月 31 日，本行金融债券余额 23,009.90 亿元，其中政策性银行债券 14,278.71 亿元，同业及其他金融机构债券 8,731.19 亿元。 35 下表列示了截至 2020 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。人民币百万元，百分比除外债券名称面值年利率到期日减值 1 2017 年政策性银行债券 32,631 3.85% 2027-01-06 - 2017 年政策性银行债券 28,334 4.39% 2027-09-08 - 2019 年政策性银行债券 27,492 3.28% 2024-02-11 - 2017 年政策性银行债券 26,304 3.83% 2024-01-06 - 2017 年政策性银行债券 23,621 4.11% 2027-03-20 - 2019 年政策性银行债券 21,679 3.86% 2029-05-20 - 2019 年政策性银行债券 21,450 3.74% 2029-07-12 - 2020 年政策性银行债券 21,065 3.23% 2030-03-23 - 2017 年政策性银行债券 19,307 4.13% 2022-04-21 - 2019 年政策性银行债券 18,877 3.75% 2029-01-25 - 注：1、本表所列减值指在第 2、3 阶段计提的减值准备，不包括在第 1 阶段计提的减值准备。负债截至 2020 年 12 月 31 日，本行负债总额为 249,943.01 亿元，较上年末增加 20,706.71 亿元，增长 9.0%。其中，吸收存款增加 15,237.46 亿元，增长 8.1%。同业存放和拆入资金减少 440.96 亿元，下降 2.4%。卖出回购金融资产款增加 559.98 亿元，增长 105.3%，主要是卖出回购债券增加。已发行债务证券增加 2,636.33 亿元，增长 23.8%，主要是同业存单发行量增加。负债主要项目人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）吸收存款 20,372,901 81.5 18,849,155 82.2 同业存放和拆入资金 1,785,176 7.1 1,829,272 8.0 卖出回购金融资产款 109,195 0.4 53,197 0.2 已发行债务证券 1,371,845 5.5 1,108,212 4.8 其他负债 1,355,184 5.5 1,083,794 4.8 负债合计 24,994,301 100.0 22,923,630 100.0 36 吸收存款截至 2020 年 12 月 31 日，本行吸收存款余额 203,729.01 亿元，较上年末增加 15,237.46 亿元，增长 8.1%。从客户结构上看，个人存款占比上升 0.7 个百分点至 59.3%；从期限结构来看，活期存款占比下降 2.1 个百分点至 55.2%。按业务类型划分的吸收存款分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）境内分行存款 20,002,156 99.5 18,522,430 99.5 公司存款 7,618,591 37.9 7,196,002 38.7 定期 2,390,431 11.9 2,231,297 12.0 活期 5,228,160 26.0 4,964,705 26.7 个人存款 11,926,040 59.3 10,904,731 58.6 定期 6,054,657 30.1 5,216,113 28.0 活期 5,871,383 29.2 5,688,618 30.6 其他存款1 457,525 2.3 421,697 2.2 境外及其他 105,216 0.5 95,743 0.5 小计 20,107,372 100.0 18,618,173 100.0 应计利息 265,529 - 230,982 - 合计 20,372,901 - 18,849,155 - 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。按地域划分的吸收存款分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）总行 146,231 0.7 366,670 2.0 长江三角洲地区 4,802,096 23.9 4,237,795 22.7 珠江三角洲地区 2,818,551 14.0 2,590,965 13.9 环渤海地区 3,493,789 17.4 3,193,377 17.2 中部地区 3,394,921 16.9 3,122,629 16.8 东北地区 1,004,778 5.0 893,920 4.8 西部地区 4,341,790 21.6 4,117,074 22.1 37 境外及其他 105,216 0.5 95,743 0.5 小计 20,107,372 100.0 18,618,173 100.0 应计利息 265,529 - 230,982 - 合计 20,372,901 - 18,849,155 - 按剩余期限划分的吸收存款分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）活期/即期 11,908,631 59.2 11,248,552 60.4 3个月以内 1,755,619 8.7 1,955,120 10.5 3-12个月 2,875,558 14.3 2,596,781 13.9 1-5年 3,555,435 17.7 2,805,116 15.1 5年以上 12,129 0.1 12,604 0.1 小计 20,107,372 100.0 18,618,173 100.0 应计利息 265,529 - 230,982 - 合计 20,372,901 - 18,849,155 - 股东权益截至 2020 年 12 月 31 日，本行股东权益合计 22,107.46 亿元，比上年末增加 2,568.85 亿元，增长 13.1%。每股净资产为 5.39 元，较上年末增加 0.39 元。下表列示了于所示日期股东权益构成情况。人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）普通股股本 349,983 15.8 349,983 17.9 其他权益工具 319,875 14.5 199,886 10.2 资本公积 173,556 7.9 173,556 8.9 盈余公积 196,071 8.8 174,910 9.0 一般风险准备 311,449 14.1 277,016 14.2 未分配利润 828,240 37.4 741,101 37.9 其他综合收益 25,615 1.2 31,903 1.6 少数股东权益 5,957 0.3 5,506 0.3 股东权益合计 2,210,746 100.0 1,953,861 100.0 38 表外项目本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙作与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销及兑付承诺、抵质押资产、法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。信贷承诺构成人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）贷款承诺 1,617,278 51.0 1,056,796 43.8 银行承兑汇票 429,841 13.6 339,829 14.1 开出保函及担保 264,646 8.4 216,229 9.0 开出信用证 162,356 5.1 151,040 6.3 信用卡承诺 695,183 21.9 646,134 26.8 合计 3,169,304 100.0 2,410,028 100.0 5.4.3 其他财务信息会计政策变更说明本报告期未发生重大会计政策变更。按境内外会计准则编制合并财务报表差异说明本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。 39 5.5 业务综述 5.5.1 公司金融业务报告期内，本行积极服务国家重大战略和实体经济重点领域，全力做好疫情防控金融服务，培育数字化转型新动能，构建一体化服务新模式，提升综合金融服务水平和客户满意度，推动公司金融业务高质量发展。截至 2020 年末，本行境内公司存款余额 76,185.91 亿元，较上年末增加 4,225.89 亿元；境内公司类贷款和票据贴现余额合计 85,239.62 亿元，较上年末增加 10,068.02 亿元；重大营销项目库入库项目达 16,012 个，较上年末增加 2,166 个，实现贷款投放 6,826 亿元。截至 2020 年末，本行拥有公司银行客户1799.29 万户，其中有贷款余额的客户 32.79 万户，比上年末增加 11.49 万户。服务国家重大战略。积极服务“一带一路”倡议、京津冀协同发展、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设、长三角一体化发展、黄河流域生态保护和高质量发展等国家重大战略。制定雄安新区、深圳先行示范区、上海自贸区、粤港澳大湾区专属服务方案，出台差异化支持政策，全年新增贷款 1,976 亿元。服务实体经济重点领域。支持现代化产业体系建设，制造业（按贷款投向）有贷客户数、贷款余额分别较上年末增加 7.91 万户、1,575.34 亿元。支持新经济新动能，加强新经济重点客户、独角兽和科创企业的金融服务，战略性新兴产业贷款、现代服务业成长性行业贷款分别较上年末增加 1,108.53 亿元、938.31 亿元。支持民营经济。通过出台支持政策、加大信贷投入以及创新服务模式，支持民营企业疫情防控和复工复产。截至 2020 年末，有贷款余额的民营企业 30.57 万户，较上年末增加 11.06 万户；贷款余额 20,314.13 亿元，较上年末增加 4,048.61 亿元。推进数字化转型。推行对公客户数字化分类营销，有效提升营销精准性和服务水平。拓展对公金融场景，提升“全流程、全场景、全客群”的金融服务。截至 2020 年末，公司类互联网场景达 7.49 万个，比上年末净增 4.86 万个，服务对公及个人 1 公司银行客户统计口径调整为报告期内在本行办理存款或结算业务的法人客户（不含 5 年以上久悬户）。 40 客户 7,700 余万户；企业网银和企业掌银活跃客户数分别新增 94.56 万户和 87.55 万户。交易银行业务本行持续完善以账户和支付结算为基础的交易银行体系，着力建设农银“智付+” 平台，持续推进对公两户建设，加快完善重点产品布局，推动交易银行业务高质量发展。优化企业开户服务，提升客户体验，增强线上获客能力。截至 2020 年末，本行对公人民币结算账户达 835.96 万户。创新资金监管、工薪宝、e 保函等线上产品，推进“智付+融资”的深度融合，满足政府线上化资金监管、农民工稳定就业和企业复工复产的需求。截至 2020 年末，本行交易银行业务活跃客户数达 369.17 万户，较上年末增长 15.9%。机构业务本行以客户为中心，推进智慧客户建设，提升综合服务能力。截至 2020 年末，本行机构客户 50.29 万户、账户 68.08 万户，分别较上年末增长 12.6%和 10.6%。政府金融领域，实现与 31 个省、172 个地市级政务服务平台合作，联合湖北省襄阳市政府打造“i 襄阳”APP。财政社保领域，上线服务国家财政预算管理一体化的专项工程，覆盖 16 个省；在同业中率先上线掌银医保电子凭证，覆盖 32 个省，使用人数突破千万。民生金融领域，智慧校园合作学校三万余家，智慧医疗合作医院超千家。金融同业领域，截至 2020 年末，第三方存管系统签约客户达 4,882.15 万户，较上年末增加 535.24 万户。投资银行业务 41 本行深入贯彻国家“六稳”、“六保”各项要求，充分发挥投行业务助力直接融资功能，支持疫情防控和服务实体经济发展。2020 年，本行实现投资银行业务收入 99.23 亿元，同比增长 15.6%。积极服务国家战略。创新行司联动产业基金模式，试点可认股安排权业务，向科创企业提供一体化综合金融服务。多元化融资手段支持油气体制改革、雄安基建、深圳地铁等一批重大项目。支持疫情防控和复产复工，疫情防控债及债权融资计划等募集资金超过 300 亿元。保障市场主体融资顺畅。支持客户直接融资需求，非金融企业债务融资工具承销量 5,218 亿元。满足客户和项目大额融资需求，银团贷款余额突破 1.5 万亿元，保持市场领先地位。发挥好财务顾问作用，助力企业并购重组和产行业结构优化，并购贷款余额居同业前列。持续推进业务创新。承销市场首单资产支持商业票据（ABCP）、首单并购交易价款全部使用募集资金支付的并购票据、首单央企永续熊猫债，发挥示范引领效应。注册市场首单高成长型债务融资工具，打通优质中小企业债券融资渠道。市场影响力进一步提升。荣获《证券时报》“2020 年度全能银行投行业务天玑奖”、《银行家》“十佳投资银行创新奖”、中央国债登记结算有限责任公司“优秀 ABS 发起机构”、《中国银行业》“银团贷款最佳业绩奖”等 24 个奖项。 5.5.2 个人金融业务 2020 年，本行围绕建设“客户首选的智能零售银行”，以“金融+科技+数据”为驱动，着力提升个人金融数字化、智能化、线上化服务能力，进一步巩固了零售业务的战略基石地位。截至 2020 年末，本行个人客户总量达 8.6 亿户。提升智能化服务能力。依托“零售业务智慧大脑”实施数字化赋能，提升数字化营销服务能力，推行客户经理移动营销工具，数字化客户关系管理系统全年累计实现销售 4.53 万亿元。建成全自动、全渠道、全天候运行的“数字人”智能服务体系，全年直接营销客户 17.6 亿人次。 42 积极支持疫情防控。升级数字化经营工具，创新开展 “暖心行动”，为客户提供产品到期对接、保险保障、生活缴费等在线服务，服务客户 2.1 亿人次。推出 “暖就业”平台助力复工复产，登记求职人员超过 2.5 万人。深化场景金融建设。加强与高频流量平台合作，将电子账户开立、支付结算、消费贷款、代发工资等融入各类生活场景，实现金融服务无处不在。“对公客户专属金融小店”为企业员工提供批量化、定制化的一站式金融服务，开店超过 100 万家。率先上线电子社保卡掌银“一键签发”，电子社保卡签发量突破 1,000 万张。加快产品创新和流程优化。推出“医护 e 贷”、“教育 e 贷”、“农银速汇通”，联合故宫博物院打造“五牛图”贵金属产品。推进网点零售业务无卡化，创新推出掌银扫码替代刷卡的新型认证模式。实现商户远程注册、信贷远程面签，客户服务便捷度和体验显著提升。个人贷款严格贯彻国家房地产调控政策，支持居民合理自住购房需求，积极拓展二手房贷款业务，个人住房贷款业务实现稳健发展。截至 2020 年末，本行个人住房贷款余额 46,621.19 亿元，较上年末增加 4,996.88 亿元。围绕居民六大幸福产业和汽车、装修、在线消费等领域加快线上场景布局，批量营销优质集团客户员工，个人消费贷款市场竞争力位居前列，线上消费贷款余额突破 1,000 亿元。优化金融服务，创新推广“房抵 e 贷”；落实减费让利，加大普惠贷款投放力度，支持个体工商户和小微企业复工复产。截至 2020 年末，个人经营贷款余额 3,795.54 亿元，较上年末增加 1,152.49 亿元。个人存款加强客户管理，推进产品创新和系统建设，推广应用数字化工具，实施个人存款精准营销，个人存款保持快速增长。 43 截至 2020 年末，本行境内个人存款余额 119,260.40 亿元，比上年末增加 10,213.09 亿元。银行卡业务与中国银联等第三方合作，加快建设超市、便利店、菜市场等小额高频支付场景，提升借记卡交易活跃度。推出建筑行业务工人员专属借记卡（筑福卡），配套减免手续费等优惠措施，为进城务工群体提供更加优质便捷的金融服务。截至 2020 年末，借记卡累计发卡 10.98 亿张，全年消费额 25.48 万亿元。推出“乡村振兴”主题信用卡，医护专属“馨医信用卡”配套专属权益；首次发行运通品牌人民币信用卡，推出星级会员权益体系。举办“汽车节”、“家装节”，开展“乐享周六”、“浓情相伴”等消费促销活动。打造乐分易“零接触”服务体验，信用卡分期交易额持续增长。截至 2020 年末，信用卡累计发卡 1.3 亿张，全年消费额 2.1 万亿元。私人银行业务推出国内首个私人银行专属品牌“壹私行”，发布全新品牌战略、视觉形象及微电影。打造“六盈”系列私行专属投资产品体系，满足客户多元化资产配置需求。积极拓展家族信托服务，业务规模保持快速增长。上线掌银私行专区，持续提升私行客户体验。截至 2020 年末，本行私人银行客户数 14.1 万户，管理资产余额 16,960 亿元，分别较上年末增加 1.8 万户和 2,920 亿元。 5.5.3 资金业务资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持服务实体经济、服务经济转型，全力支持疫情防控和复工复产，在保障全行流动性安全的基础上灵活调整投资 44 策略，加强流量操作，资产运作收益保持同业较高水平。货币市场业务积极参与公开市场操作，加强对中小金融机构的流动性支持。加强货币政策研究和市场流动性预判，综合运用拆借、回购、存单、存放等融资工具平滑流动性波动，合理摆布到期资金，在确保流动性安全的前提下提高资金使用效率。 2020 年，本行人民币融资交易量 640,694.18 亿元，其中融出资金交易量 623,101.20 亿元，融入资金交易量 17,592.98 亿元。投资组合管理截至 2020 年 12 月 31 日，本行金融投资 78,226.59 亿元，较上年末增加 3,997.29 亿元，增长 5.4%。交易账簿业务本行在银行间市场的债券做市和交易业务均处于同业领先地位。 2020 年，在国内债券市场大幅波动的背景下，结合市场走势动态调整交易账户组合仓位，运用衍生工具对冲风险；增加信用债交易活跃度，积极服务实体经济。银行账簿业务加强对国内外货币政策、利率走势的研判，结合债券供给、组合到期等情况，优化组合结构，把握投资节奏，组合收益率位居同业前列。投资抗疫特别国债、政策性银行战疫专题债券，支持疫情防控；积极配置科技、通信、交通、能源、电力等领域的债券，支持科技创新和产业转型，支持国家重大工程建设。 45 5.5.4 资产管理业务理财业务 2020 年，本行落实资管新规系列监管政策，制定理财存量业务整改工作方案，加快推进理财业务净值化转型。截至 2020 年 12 月末，本集团理财产品余额 20,277.27 亿元，其中本行 10,779.13 亿元，农银理财 9,498.14 亿元。本行理财产品截至 2020 年末，本行理财产品余额 10,779.13 亿元。按收益类型划分，保本理财产品余额 723.13 亿元，较上年末减少 2,305.23 亿元，占比 6.7%；非保本理财产品余额 10,056.00 亿元，较上年末减少 7,115.97 亿元，占比 93.3%。按募集方式划分，公募理财产品余额 10,629.54 亿元，较上年末减少 9,383.86 亿元，占比 98.6%；私募理财产品余额 149.59 亿元，较上年末减少 37.33 亿元，占比 1.4%。本行理财产品发行、到期、赎回和存续情况表人民币亿元，期数除外 2019年12月31日产品发行产品到期产品赎回 2020年12月31日项目期数金额期数金额期数金额金额期数金额保本 54 3,028.36 36 11,554.77 88 775.14 13,084.86 2 723.13 理财非保本理 861 17,171.97 852 181,889.35 1,281 8,961.68 173,590.05 403 10,056.00 财合计 915 20,200.33 888 193,444.12 1,369 9,736.82 186,674.91 405 10,779.13 注：2020 年共有 29 期 6,453.59 亿元非保本理财产品管理人由本行变更为农银理财；产品到期金额指理财产品到期当日余额。本行理财业务直接和间接投资资产余额情况表人民币亿元，百分比除外 2020年12月31日项目金额占比现金、存款及同业存单 3,034.68 23.0% 拆放同业及买入返售 1,559.51 11.8% 债券 5,627.81 42.6% 非标准化债权类资产 2,317.60 17.6% 46 其他资产 657.91 5.0% 合计 13,197.51 100.0% 农银理财理财产品截至 2020 年末，农银理财理财产品余额 9,498.14 亿元，均为净值型理财产品。其中，公募理财产品占比 97.2%，私募理财产品占比 2.8%。资产托管业务服务国家养老保障体系建设取得重大进展，成功中标基本养老保险基金托管资格，成为养老金领域全牌照托管银行。新中标 2 个省职业年金托管资格，实现职业年金中央和已招标 31 个省区市托管资格全覆盖。截至 2020 年末，本行托管资产规模 101,050.08 亿元，较上年末增长 2.2%，其中养老金托管规模 6,862.92 亿元，较上年末增长 6.4%。实现托管业务收入 44.35 亿元，较上年增长 13.7%。养老金业务推进市场拓展，累计中标 26 个省份（自治区、直辖市）职业年金计划受托人。完善管理机制，优化资产配置，强化风险管控，受托管理资产实现稳健增值，业务规模持续增长。截至 2020 年末，本行养老金受托管理规模2为 1,175.23 亿元，较上年末增加 517.37 亿元，增长 78.6%。贵金属业务 2 含职业年金、企业年金及其它养老金受托资产规模。 47 2020 年，本行自营及代理黄金交易量 4,790 吨，自营及代理白银交易量 85,461 吨，自营交易市场排名保持行业前列。落实金融消费者权益保护要求，强化客户适当性管理及风险提示，提升客户服务和风险防范能力。稳健发展贵金属租借业务，助力贵金属产业链企业复工复产。代客资金交易在汇率双向波动的环境下，积极向客户提供汇率避险产品服务。优化企业网银、掌银结售汇交易功能，为客户提供高效、便捷的货币兑换和汇率风险管理服务。 2020 年，本行代客结售汇及外汇买卖交易量 3,930 亿美元。稳步发展柜台债券（债市宝）业务，业务规模居同业首位。积极服务境外机构投资者投资中国债券市场，2020 年债券通交易量超过 5,000 亿元，排名居市场前列。荣获中国外汇交易中心 2020 年度“对外开放贡献奖”，债券通有限公司 2020 年度 “债券通优秀做市商”，中央国债登记结算有限公司 2020 年度“柜台业务创新贡献奖”等多个奖项。代理保险业务加大期缴保险业务营销力度，全年代理期缴保费 258.47 亿元，较上年增长 13.0%，代理保险业务结构显著优化。持续加强线上化经营，全年实现代理保险业务手续费收入 64.47 亿元。代销基金业务实施“精品”策略，加强与绩优基金公司合作，加大绩优基金经理产品销售，创新发行多支封闭式、创业板、养老 FOF、固收+等基金产品。2020 年，共代销基金 1,917 只，基金销量 3,210.83 亿元，其中非货币型基金销量增长 128.4%。 48 上线财富管理智能客户服务系统，构建掌银财富管理综合服务体系，为客户提供更加专业化、差异化的资产配置建议。代理国债业务 2020 年，本行代理发行储蓄国债 8 期，实际销售 229.89 亿元，其中储蓄国债（凭证式）4 期，实际销售 90.23 亿元；储蓄国债（电子式）4 期，实际销售 139.66 亿元。 5.5.5 网络金融业务报告期内，本行围绕数字化转型战略，深入推进平台建设、线上营销和运营保障。智能掌银发布掌银新版本，聚焦“重塑用户旅程、提升平台体验、深化数据智能”，将掌银打造成为线上经营主阵地。拓宽线上获客通路。全面消除获客断点，实现绑定 50 家银行卡；支持便捷登录，打通三方权益体系，实现微信一键直达掌银。强化客户账户管理。升级“我的账户”和资产视图，推出预约转账，优化月度账单，支持借记卡解锁，引入位置核验，提升免介质限额至 50 万元。深化客群个性化服务。细化客户分群，智能推荐菜单、优惠和资讯；推出私行、惠农专项服务，提供藏、维等多语言服务。打造专业财富服务。推出全新理财产品，上线 1 元起专属产品；改版存款、基金、保险栏目，优化交易流程和产品分类；丰富融资服务，升级农银智融，上线线上申贷和征信授权。个人掌银客户数及交易情况请参见“分销渠道-线上渠道”。对公线上服务平台 49 围绕一站式、管家式定位，不断夯实企业金融服务发展基础。发布企业金融服务平台 4.0 版。整合企业网银与商 e 付系统，实现统一的登录入口、注册流程、认证工具、基本信息存储和安全认证。提升平台服务能力。企业客户可以定制专属的企业网银版本；通过整合供应链上下游服务入口，e 管家可为更多公司客户提供更专业的金融服务；创新推出综合收银模式，解决了多级商户资金清算分账的难题。对公网上银行和掌上银行客户数及交易情况请参见“分销渠道-线上渠道”。开放银行平台加快开放银行平台建设和产品输出，促进金融场景生态融合，提升获客活客能力。增强金融产品输出能力。增加金融产品对外输出的种类，更好地服务个人、企业、机构等客户群体的金融需求；支持 API、H5、SDK 等多形态输出，以及 APP、公众号、小程序等多渠道接入，合作方可以通过自助方式与本行系统对接，提高了产品输出效率。拓展金融场景应用。优化用户认证、线上开户、支付结算、融资申请、信息查询等服务流程，提升场景应用配置的灵活性。提升平台支撑能力。优化服务网站、接口网关、管控中心三大平台基础，从用户视角进行展示，提升用户体验，提高开放服务的线上运营水平，精准控制网关限流，完善内外部应用的管理。线上信贷基于个人、小微、三农业务条线和供应链融资领域，统筹推进信贷业务的线上渠道建设。推广农银 e 贷品牌。疫情期间，通过微信等第三方线上渠道推广个人 e 贷、小微 e 贷、惠农 e 贷、产业 e 贷四个农银 e 贷子品牌，引导客户线上办贷。 50 完善线上信贷综合服务。打造对公线上信贷服务频道。上线“E 贷智选”智能营销引擎，自动匹配适合客户需求的产品。推出本行首款信贷产品类 SDK（软件开发工具包），应用于湖北市民 e 家政务平台，实现“创业 e 贷”应用输出。截至 2020 年末，农银 e 贷余额达 1.31 万亿元，较上年末增长 122.2%。场景金融打造智慧城市解决方案。通过“智慧政务+行业应用”构建智慧城市解决方案。智慧政务方面，与 31 个省级、172 个地市级政府开展政务合作，依托开放银行实现银行服务嵌入政务平台，依托掌上银行实现政务服务嵌入银行平台。与湖北省襄阳市政府联合打造的“i 襄阳”APP，是业界首家实现便民、利企、惠农、优政四合一的智慧政务移动应用。行业应用方面，持续打造智慧校园、智慧党建、智慧食堂、智慧医疗、智慧出行等行业解决方案，2020 年缴费中心全年交易金额达 1,737 亿元，较上年增长 74%；交易笔数达 2.9 亿笔，较上年增长 81%。推广扶贫商城。扶贫商城连接农行与中央扶贫单位、贫困县，搭建了消费扶贫的合作平台，实现了脱贫攻坚和客户营销有机结合。持续优化升级商城服务，丰富优惠券和小豆等权益兑换，全面提升客户体验，加大贫困县商户及商品拓展力度，扶贫商城入驻商户 2,764 个，在售商品 2.11 万件，832 个国家扶贫重点县覆盖率达 99.4%，有效推进了消费扶贫工作。 5.5.6 可持续金融普惠金融业务本行以服务实体经济为使命，以数字化转型为主线推动普惠金融高质量发展，支持小微企业抗疫复产，不断提升对普惠型客户的金融服务水平。截至 2020 年末，本行普惠型小微企业贷款余额 9,615.20 亿元，较上年末增加 3,692.13 亿元，增长 62. 3%， 51 高于全行贷款增速 48.8 个百分点；有贷客户数 157.08 万户，较上年末增加 46.16 万户；全年累放贷款平均利率 4.18%；普惠型小微企业不良贷款余额 90.58 亿元，不良率 0.94%。央行降准口径普惠贷款增量占全行人民币新增贷款的比重超 10%，满足央行第二档降准要求。深化具有农行特色的“三农+小微”双轮驱动的普惠金融服务体系。打造 1,000 家总行级和 900 家分行级专营机构，成为普惠业务发展的重要支撑。在特色网点设立 “普惠金融服务专区”，持续扩大小微金融服务覆盖面。三农金融事业部和县域金融服务具体情况详见“讨论与分析-县域金融业务”。完善普惠金融数字化产品体系。形成“农银 e 贷”数字化产品体系，惠农 e 贷、小微 e 贷、个人 e 贷、产业 e 贷四大系列产品市场竞争力持续增强，为农户、小微企业、个体工商户、小微企业主提供方便快捷的线上化信贷支持。升级普惠金融数字化营销管理体系。上线小微企业客户服务平台，为客户提供快捷线上服务；在企业掌银、门户网站、微信银行等渠道布放普惠专属客服机器人，为客户提供多渠道服务体验；建设线上小微用户注册体系、引入电子营业执照服务、推出本外币一体化开户系统，优化线下业务流程，提升客户服务效率。优化普惠金融数字化风控体系。运用金融科技手段搭建全面风险防控体系，五个风控子系统（在线开户风险识别、客户行为风险识别、贷中组合风险管理、贷后预警指标体系、催收系统）全面上线，涵盖经营全流程，精准识别客户风险。健全普惠金融政策制度体系。建立差异化小微信贷政策制度体系，出台小微企业贷款延期还本政策。完善线上业务制度，优化线下业务流程，完善线上线下协同机制。绿色金融业务本行将绿色理念纳入企业核心价值观，根据《中国农业银行绿色金融发展规划（2017-2020 年）》、《中国农业银行“绿色银行”建设方案》，积极践行绿色低碳发展，致力于打造能源节约和环境友好的“绿色银行”。 52 绿色信贷本行将发展绿色信贷业务作为履行社会责任、服务实体经济和调整信贷结构的重要着力点。报告期内，本行强化绿色信贷政策引导，加大绿色信贷业务支持，推进环境和社会风险管理，绿色信贷业务保持较快发展。截至 2020 年末，绿色信贷业务贷款余额 15,149 亿元3。加强政策引导。在年度信贷政策指引中明确全年绿色信贷发展目标、重点任务和管理要求，将效率、效益、环保、资源消耗、社会管理等 5 大类绿色信贷指标嵌入行业信贷政策，引导信贷资金流向节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级和绿色服务等绿色产业。支持企业绿色发展。制定县域绿色园区、绿色制造示范名单、绿色工厂以及拥有国家认可绿色产品的企业名录共计 1,000 余个，以及绿色农产品交易市场、美丽休闲农村等客户名录 700 余个，加大对符合绿色标准客户的信贷支持。加强环境和社会风险管理。根据客户的环境和社会风险状况实施差异化管理。环境和社会风险管理要求贯穿于尽职调查、审查、审批、用信管理、贷后管理等信贷业务各环节。持续加强产能过剩和高污染行业用信管理，通过严格准入、风险排查、加大潜在风险客户退出力度等多种手段，严控用信总量。与存在较大环境和社会风险的客户签署责任承诺书，通过合同方式防范环境和社会风险。夯实基础管理。开展全行绿色信贷业务培训，不断扩大培训覆盖面。加强绿色信贷数据质量管理，优化信贷系统统计功能。绿色投行本行将绿色理念贯穿于各类投行业务产品和服务，努力打造“绿色投行领军银行”。 3 2020 年末绿色信贷业务贷款按照银保监会 2020 年绿色融资口径统计。 53 2020 年，通过绿色银团贷款、绿色并购贷款、绿色债券、绿色资产支持票据等方式为企业提供融资近 1,200 亿元，资金投向环境治理、清洁能源、交通运输等领域。出资 80 亿元入股国家绿色发展基金，助力绿色产业转型升级。荣获《亚洲货币》杂志“最佳绿色债券银行”，中央国债登记结算有限责任公司 “中债绿色债券指数样本券优秀承销机构”，财视中国“绿色 ABS 市场认可产品奖”等奖项。绿色投融资截至 2020 年末，本行自营绿色债券投资规模为 654 亿元4，主要投资污水处理、能源、交通基础设施等领域绿色债券。积极支持湖州国家级绿色金融改革创新试验区建设，支持国家能源集团海控新能源有限公司、东方航空产业投资有限公司等 14 家公司绿色领域的并购项目。农银人寿发挥保险资金的长期限优势，支持经济结构绿色转型和生态文明发展。 2020 年主要投资于基础设施、清洁交通、清洁能源等领域绿色项目，合计投资金额 12.1 亿元。农银租赁秉持“绿色租赁”经营理念，逐步打造绿色租赁鲜明特色，在同业中处于领先地位。加大清洁能源、绿色交通与生态环保等重点领域的业务布局，发行绿色金融债，循环支持绿色租赁业务，2020 年绿色租赁投放占比达 83.66%，绿色租赁资产余额占比达 58.69%。农银理财围绕国家生态文明建设的战略部署，发行 ESG 主题理财产品，优先投资于 ESG 表现良好的企业，以及清洁能源、节能环保、生态保护等绿色环保产业，兼顾扶贫、乡村振兴、小微企业、“一带一路”、民企纾困、高质量发展等领域。 2020 年农银理财共发行“农银安心 ESG 主题”、“农银同心 ESG 主题”理财产品 11 只，募集金额 105.45 亿元。 4 包括本行自营非金融机构绿色债券投资余额（银保监会口径）及自营金融机构绿色债券投资余额。 54 绿色金融债募集资金使用情况 2015 年 10 月 13 日，本行在伦敦证券交易所发行总价值 10 亿美元等值的绿色金融债券。截至 2020 年 12 月 31 日，全部债券均已到期。净募集资金已全部投放于绿色产业项目贷款，无闲置资金。投放的绿色产业项目涉及清洁交通和可再生能源两个类别。清洁交通类别投向地铁修建项目，可再生能源类别投向风力发电项目、光伏发电项目和生物质发电项目。经测算，本次净募集资金投向的可再生能源项目环境效益为可替代化石能源量 46.477 万吨/年，二氧化碳减排量为 111.5449 万吨/年。 2019 年 6 月 3 日，农银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开发行三年期绿色金融债券 30 亿元。募集资金已全部投放于清洁交通类项目，包括城市轨道、铁路以及新能源公交。城市轨道可有效缓解汽车尾气等大气污染问题。铁路的集约化和规模化属性可减少能源消耗及大气污染物排放，具有良好的生态环境效益。新能源公交可有效降低碳排放和污染物排放。 5.5.7 跨境金融服务本行积极服务“一带一路”倡议、人民币国际化、自由贸易试验区和海南自贸港建设，大力支持外贸转型升级和外商投资，服务新经济新业态发展，跨境金融业务实现稳健发展。截至 2020 年末，境外分行及控股机构资产总额 1,444.6 亿美元，较上年末增长 2.6%；全年实现净利润 4.1 亿美元。建设跨境金融服务网络。本行在 17 个国家和地区设立 21 家境外机构，包括 13 家境外分行、3 家境外代表处、3 家境外子行和 2 家境外主要控股子公司，另有 1 家合资银行，初步形成了覆盖主要国际性、区域性金融中心和双边往来密切国家（地区）的跨境金融服务网络。优化跨境金融综合服务体系。加快跨境业务的产品创新和数字化转型，打造农银跨境e汇通、农银跨境e证通、农银跨境e融通三大国际业务线上化品牌，进一步提 55 升客户服务能力。支持“一带一路”倡议和企业“走出去”需求。与中国出口信用保险公司加强合作，积极营销和服务“走出去”客户和重点项目。2020 年，共办理“走出去”相关业务 579.4 亿美元，其中“一带一路”相关业务 35.9 亿美元。国际结算、贸易融资业务保持增长。2020 年，境内分行国际结算量为 1.11 万亿美元5；国际贸易融资（含国内证项下融资）业务量为 1,502 亿美元。跨境人民币业务实现较快发展。全年跨境人民币业务量 1.73 万亿元，增长 25.5％。迪拜分行积极发挥人民币清算行职能，支持离岸人民币市场发展，全年办理人民币清算业务 584.88 亿元，增长 10.3%。在《贸易金融》杂志、中国贸易金融网、环球交易银行网联合主办的第 10 届中国经贸企业最信赖的金融服务商评选活动中，荣获“最佳贸易融资银行奖”。境外子行中国农业银行（英国）有限公司中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，股本1亿美元。根据本行境外业务发展策略，报告期内，本行正在履行中国农业银行（英国）有限公司的关闭程序。中国农业银行（卢森堡）有限公司中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册资本2000万欧元。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融资、外汇交易等批发银行业务。截至2020年末，中国农业银行（卢森堡）有限公司总资产为0.31亿美元，实现净利润77万美元。中国农业银行（莫斯科）有限公司中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册资本75.56亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融 5 境内分行国际结算量中汇款业务的统计口径有所调整。 56 资、外汇交易等批发银行业务。截至2020年末，中国农业银行（莫斯科）有限公司总资产为1.7亿美元，净亏损23万美元。 5.5.8 分销渠道线下渠道报告期内，本行持续推进网点智能化、轻型化转型和线上线下一体化融合发展，全面提升网点营销服务能力、风险管控能力、价值创造力和市场竞争力。统筹推动零售业务与网点转型。全行所有 2.2 万个网点已完成智能化转型，持续推动网点基础运营人员充实到营销服务岗位。推进 5G 智慧银行网点建设。在 28 个省级分行建设 69 家 5G 智慧银行样板网点，其中县域 15 家。依托数字化技术和系统的支撑，提升客户智慧体验，提升网点信息管理和分析能力，实现网点智慧营销和智慧管理。线上渠道掌上银行。截至 2020 年末，本行个人掌银客户达 3.6 亿户，较上年末增长 0.5 亿户；交易金额达 75.96 万亿元，同比增长 22.8%；企业掌银客户数 296 万户，较上年末增长 60.8%；全年交易额 1.60 万亿元，同比增长 28.6%。网上银行。截至 2020 年末，个人网上银行注册客户数达 3.56 亿户，较上年末增加 0.44 亿户，年交易额达 29.8 万亿元；企业金融服务平台客户数 831 万户，较上年末增加 109 万户；全年交易金额 212.2 万亿元，同比增长 17.3%。自助银行。持续提升网点设备基础服务能力。建设网点设备管理云平台，管理并应用网点设备产生的数据信息。根据疫情防控需要，推广网点设备远程在线监控、现场无接触扫码巡检管理新模式。截至 2020 年末，本行在线运行现金类自助设备 7.57 万台，自助服务终端 2.43 万台，日均交易笔数 1,318.13 万笔。远程渠道 57 本行加快远程银行云服务中心建设，持续提升一体化运营和客户服务能力。2020 年，本行通过全媒体客服（含语音、在线、视频）累计触达客户 2.03 亿人次，其中电话渠道人工服务 8,698 万人次，客户满意度达 99.63%。数字化转型成效显现。全行推广 95599 智能语音导航，在微银行渠道上线“客服大厅”，在知乎平台“麦子君”专栏刊发金融服务知识集锦，通过不断拓展在线服务场景，触达更广泛的客户。2020 年，智能机器人服务客户 5,166 万人次，较上年增长 113.46%；在线人工客服服务客户 537 万人次，较上年增长 39.38%；新媒体客服触达客户 5,898 万人次。渠道协同服务能力提升。升级智能机器人，大幅扩增掌银渠道的在线客服入口。上线对公客户经营地址调查、企业掌银证书激活、汽车分期调查等远程面谈服务。 5.5.9 综合化经营本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁、人寿保险、债转股和理财业务的综合化经营平台。2020年，本行六家综合化经营附属机构（包括农银汇理、农银国际、农银租赁、农银人寿、农银投资、农银理财）围绕集团整体发展战略，专注主业、做精专业、稳健经营，市场竞争力稳步提升，集团综合化经营的协同效应逐步显现。农银汇理基金管理有限公司农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月，注册资本人民币17.5亿元，本行持股51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要基金产品有股票型、混合型、指数型、债券型、货币型和FOF型基金。截至2020年12月31日，农银汇理基金管理有限公司总资产39.88亿元，净资产35.95亿元，全年实现净利润4.27亿元。农银汇理持续提升投研能力，优化产品布局，加大客户营销，强化风控合规管理，市场竞争力稳步提升。报告期末，公司拥有公募基金62只，专户产品85只，公募基金规模2,415亿元，其中非货币基金规模1,772亿元。权益类基金投资业绩突出，旗下农 58 银工业4.0混合、农银新能源混合、农银研究精选混合、农银海棠定开混合四只基金年度收益率包揽2020年度全市场主动管理类权益型基金投资业绩前四名。农银国际控股有限公司农银国际控股有限公司于2009年11月在香港成立，股本港币41.13亿元，本行持股 100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可从事私募基金管理、财务顾问、投资等业务。截至2020年12月31日，农银国际控股有限公司总资产428.58亿港元，净资产97.29亿港元，全年实现净利润8.15亿港元。农银国际核心投行业务指标保持可比同业领先地位，全年完成IPO保荐项目数量8 单，总金额56亿美元，单数创公司历史新高；承销项目34单，总金额301亿美元，单数居所有在港中外资投行第三位。完成70单美元债、欧元债、人民币债的发行，承销规模同比增长49%。农银金融租赁有限公司农银金融租赁有限公司成立于2010年9月，注册资本人民币95亿元, 本行持股 100%，主要经营范围包括：融资租赁业务，转让和受让融资租赁资产，固定收益类证券投资业务，接受承租人的租赁保证金，吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款，同业拆借，向金融机构借款，境外借款，租赁物变卖及处理业务，经济咨询，在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务，为控股子公司、项目公司对外融资提供担保，中国银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31日，农银金融租赁有限公司总资产662.19亿元，净资产100.05亿元，全年实现净利润2.72亿元。农银租赁紧紧围绕服务国家战略和实体经济高质量发展，深耕“三农”、航空、新能源和基础设施建设四大领域，主要经营指标持续向好，业务结构持续优化，资产质量保持稳定。2020年末，租赁资产余额618亿元，较上年末增长21.8%；聚焦清洁能源与绿色出行，全年绿色租赁投放占比达83.66%。 59 农银人寿保险股份有限公司农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币29.5亿元，本行持股51%，主要经营范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31日，农银人寿保险股份有限公司总资产1,112.11亿元，净资产75.91 亿元，实现净利润为5.62亿元6。农银人寿持续推进价值转型，各项业务实现稳步增长，2020年总保费收入270.55 亿元，同比增长13.01%；实现期交保费75.2亿元，期交占比为85.2%。疫情期间为全国一线抗疫医护人员、警察等群体共计47万人捐赠保险，27款产品增加新冠肺炎责任，累计完成赔付1,829件，赔付金额2,977.8万元。报告期内，获得银保监会“2019年度保险公司法人机构经营评价A类评价”，证券时报“2020价值成长保险公司方舟奖”、和讯网“高质量发展保险公司奖”。农银金融资产投资有限公司农银金融资产投资有限公司注册资本人民币100亿元，本行持股100%，主要经营范围为：突出开展债转股及配套支持业务；依法依规面向合格社会投资者募集资金用于实施债转股；发行金融债券，专项用于债转股；经中国银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31日，农银金融资产投资有限公司总资产1,098.46亿元，净资产114.96 亿元，全年实现净利润8.36亿元。农银投资围绕服务供给侧结构性改革和经济高质量发展，推动市场化债转股业务落地实施，有效降低转股企业的资产负债率和财务负担，提升转股企业的公司治理和经营管理水平。2020年，加大对科技创新型企业以及困境企业支持力度，全力推动受疫情影响企业复工复产。截至2020年末，累计落地债转股项目198个，落地金额达2,581 亿元，累计落地项目个数和落地规模均位居可比同业前列。 6 为与集团披露口径保持一致，此为新金融工具准则（IFRS9)核算数据，与保险行业目前采用的金融工具准则（IAS39)核算的数据有一定差异。 60 农银理财有限责任公司农银理财有限责任公司成立于2019年7月，注册资本人民币120亿元，本行持股 100%，主要经营范围为：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行投资和管理；理财顾问和咨询服务；经银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31 日，农银理财有限责任公司总资产135.20亿元，净资产132.97亿元，全年实现净利润 9.91亿元。农银理财统筹做好业务转型和防疫抗疫，总资产、净利润稳步增长，公司品牌影响力和产品知名度持续提高。2020年在《21世纪经济报道》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》等媒体举办的评选中荣获“2020卓越成长性理财子公司”、 “银行理财公司金牛奖”、“2020金理财年度资产管理卓越奖”、“2020年度银行理财品牌天玑奖”等13项重要奖项。产品转型积极推进。丰富“6+N”产品体系，逐步做大现金管理、固定收益、混合、权益、商品外汇衍生、另类投资等六类支撑型产品，做优 ESG、惠农等特色系列产品。投研能力稳步提升。建立包括战略与策略研究、组合与品种研究以及投资名单库管理的研究支持体系，基本覆盖宏观、市场、行业、标的以及第三方合作机构。风控水平不断提高。坚持“合规先行、风险可控”基本原则，克服疫情不利影响，采取稳健风险策略，不断完善全流程、嵌入式的精细化风险管控机制。金融抗疫保障有力。允许特定客户理财资金紧急退出，快速响应抗疫企业流动资金需求。在同业中首家推出“致敬军人”、“致敬医师”、“加油湖北”等抗击疫情主题系列理财产品，累计服务客户 4 万户。此外，本行在香港拥有农银财务有限公司。农银财务有限公司股本港币 5.8879 亿元，本行持股 100%。 61 5.5.10 金融科技报告期内，本行跟踪、研究、引入金融科技前沿技术，更好服务“三农”和实体经济，防范化解金融风险，有效赋能数字化转型战略。制定了信息科技近期发展规划（2020-2021 年），提出通过“七大技术、五大支柱、六大中台、两大保障”具体推进本行信息科技“iABC”战略，建设智能化的（intelligent）、以用户为中心的（i）、资源和能力整合的（integrated）、金融科技为助推力的（impetus）农业银行（ABC）。发布《中国农业银行金融科技创新年度报告（2020）》，分享金融科技创新思路，扩大业内技术影响力。成立农银金融科技有限责任公司，探索市场化的金融科技创新机制。2020 年，本行信息科技资金投入总额 183 亿元。金融科技创新聚焦大数据服务体系、云计算技术能力、人工智能基础能力、分布式架构研发和应用、区块链技术创新、信息安全技术实力、网络技术创新力度等“七大技术”，加强金融科技基础能力建设。大数据技术应用方面，全年大数据平台数据入库数据表 10,200 张，截止 2020 年末有效数据总量超过 10PB。数据分析挖掘平台（AI 平台）提供一站式数据建模服务，数据智能服务平台（BI 平台）为用户提供智能查询、报表指标等功能。通过分析用户数据，进一步优化了客户体验，掌银自助注册成功率由大幅提升。云计算应用方面，基础云平台（IaaS）基本建成，并试点分行云；高效提供基础软硬件云服务，实现“分钟”级资源交付。应用云平台（PaaS）扩大推广范围，实现业务交易、内部管理和数据处理三类系统的全覆盖，满足应用系统的多样化需求。报告期内，有效支撑武夷山纪念币预约发行，交易峰值达到 64.7 万笔/秒，为银行业对客服务系统最高值。人工智能技术应用方面，运用声纹识别、自然语言处理等技术，提升人工智能平台感知能力；探索知识图谱、自动化机器学习等技术，提升人工智能平台思维能 62 力。推进智能掌银建设，报告期内推出掌银 5.0 和 5.1 版本，从客户体验出发，拓宽线上获客通路，完善生活缴费功能、全视图资金管理、专业财富管理、扶贫商城等功能，打造特色优势场景、提升智能交互能力，加强安全保障功能。分布式框架应用方面，加快核心系统向分布式架构转型，完成分布式核心工程总控、运营和电子银行客户信息等关键基础应用下移至开放平台。在核心系统交易峰值日，分布式核心系统承接了 61%的交易量。区块链技术应用方面，基于区块链技术优化养老金业务流程，缩短业务处理时长。推进区块链 BaaS（Blockchain as a Service）平台建设，制定建设规划，为各类区块链应用系统提供统一的基础能力支撑。信息安全技术应用方面，完善网络信息安全技术防护体系，提升防御能力。推进新一代企业级网络信息安全运营中心（SOC）建设，实现了漏洞处置的线上化全流程管理和安全设备集中监控。安全预警自动化监测率近 100%，自动化处置率达到 87%。网络技术应用方面，实施互联网应用 IPv6 改造，助力提升用户体验和风险防控能力。基于 IPv6 分段路由技术优化升级核心骨干网，在流量智能调度基础上实现可视、简化的运维管理。保障业务连续性报告期内，本行生产运行交易量快速增长，核心系统工作日日均交易量达 8.36 亿笔，同比增长 19.6%；日交易量峰值达 10.85 亿笔，创历史新高。核心系统主要业务时段可用率达 99.99%。一体化生产运维平台建设取得阶段性进展，统一门户中集合了百余项数据指标，配置中心基础配置信息纳管率达 100%，重要系统性能监控指标采集覆盖率 100%。提升网络安全防护 63 提升信息安全风险处置能力。建立 7x24 小时常态化安全运营值班监控机制，全年基础软硬件漏洞年压降率 76%。构建信息安全基线库，明确 72 类管理对象 1,166 条安全基线，全面提升标准化和规范化水平。 5.5.11 消费者权益保护 2020 年董事会风险管理与消费者权益保护委员会就消费者权益保护事项进行审议和听取汇报情况详见“7.3.3 董事会-董事会会议情况”和“7.3.3 董事会-董事会专门委员会情况”。修订消费者权益保护工作办法，完善消保工作机制运作、产品和服务管理、客户投诉处理、金融知识宣传等情况。切实履行产品销售适当性义务。制定个人理财产品销售管理办法、代理销售第三方机构产品零售渠道管理办法和代理保险产品风险评级管理规定，将产品收益、风险等特征与客户特征匹配，确保只向客户推介与其风险承受能力相适应的产品。修订个人逾期贷款催收管理操作规程，要求各级行在委外催收中对受托机构清收过程全面监督管理。受托机构将贷款及客户信息泄露给第三方，以及违反消费者权益保护相关规定，采取故意伤害、非法拘禁、侮辱、恐吓、威胁、骚扰等不正当手段或违反法律规定进行清收，对农行声誉和形象产生负面影响的，应根据其情节轻重，采取约见机构负责人、提出警告、提前终止委外协议、扣收保证金、追究相应法律责任等一种或多种维权措施。规范投诉处理流程，提高客户投诉处理效率。运用客服联动“E 事通”系统和网点直联模式，投诉处理效率显著提升，客户事件处理平均时长缩短至 1.9 个工作日，全年远程渠道受理客户投诉量较上年下降 31.9%。2020 年，客服渠道登记并分类为个人客户投诉的数量为 26.2 万件。关注客户诉求，提升客户体验。对客户反映问题较为集中的借记卡、信用卡、个人贷款等业务，持续优化产品；督促广东分 64 行、河北分行、山东分行等个人客户规模较大的分行，不断改善服务质量。2020 年，本行网点服务客户满意度达到 94.07 分。制定 2020 年金融知识宣传培训计划，开展员工金融消保教育培训。通过“农行大讲堂”系列讲座、农银大学专题培训班等，围绕消保理念、投诉管理、客户信息保护、消保法律法规等，提高员工消费者权益保护的意识和能力。将金融消保知识纳入员工岗位资格考试。持续开展公众金融知识宣传普及工作。多渠道、多形式、常态化宣传普及金融知识，打造“消保小课堂”、“卡卡微课堂”金融知识宣教品牌，积极开展线上化、非接触式消费者教育活动。开展“315”消费者权益保护教育宣传周、普及金融知识万里行等专项宣传活动，全年累计开展各类集中宣传活动 35,000 余次，投入宣传人员近 39 万人次，活动触及消费者近 6,300 万人次，荣膺中国银保监会 2020 年联合宣教活动优秀组织单位。信息安全和客户信息保护本行高度重视信息安全和客户信息保护，将客户隐私保护融入企业文化，从隐私政策、内部制度、技术防护等层面构建完善安全保护体系，确保客户信息安全。优化信息安全制度体系。本行建立了较完备的信息安全制度体系，包括管理办法、实施细则和标准规范，覆盖应用、网络、服务器、终端等多个领域。报告期内，本行修订了信息安全管理办法、漏洞管理、终端安全管理等相关制度，发布了安全运营相关制度。更新隐私政策。制定个人版和对公版隐私政策，约定了客户与本行在收集、处理、保护信息方面的权利和义务，明确了客户享有访问、更正和删除其信息等权利。报告期内进一步完善个人版和对公版隐私政策，加强客户信息收集、使用相关情况的告知。 65 完善内部管理制度。制定数据安全管理办法（试行），明确安全分级、数据收集及处理使用、技术防护、监测应急等方面的管理要求，完善工作机制。制定客户信息保护管理办法以及配套的个人及对公客户信息保护实施细则。完善技术防护体系。加快推进终端数据防护技术引入，利用文档加密、数据外发管控等技术手段，加强敏感数据在终端存储和流转过程中的监控和保护。优化邮件数据安全防护策略，持续监测和拦截带有敏感信息的外发邮件。加强客户信息保护。制定客户信息安全级别划分标准，实行分级分类保护。加强客户数据的差异化保护和精准化管理，重点加强对客户敏感信息的安全管理。强化员工教育和意识培养。举办“网络与数据安全”专题讲座、数据安全知识培训，提升员工数据安全和客户信息保护意识。 5.5.12 人力资源管理和机构管理人力资源管理人力资源和机构改革报告期内，本行深化人力资源改革，坚持市场化方向，落实数字化转型要求，持续提升人力资源效能。建立贷后风险集中作业组织体系。设立总行级风险作业中心，集中开展全集团线上信贷贷后作业，提高风险作业的一体化、集约化、自动化水平。设立了风险计量中心，加快推进模型中台建设。增加数字化转型机构资源配置。持续充实科技部门人员编制，设立跨部门跨层级数字人民币创新推广团队。将客户服务中心更名为远程银行中心。开展分支行机构改革，上收整合中后台职能，提高业务运行和人力资源使用效率。人力资源培养与开发报告期内，本行以高素质、专业化为目标，以复合型金融人才培养发展为重点，积极实施人才强行战略，提升员工整体素质。 66 实施城乡联动、覆盖全行的青年英才工程，大力培养选拔优秀年轻领导人员，建设年龄梯次搭配、专业优势互补的各级行领导团队。强化实践锻炼，持续开展东西部省际交流、扶贫结对交流，选拔优秀青年人才赴改革前沿地区任职，注重在脱贫攻坚一线考察培养使用人才。推进实施 2019—2022 年人才发展规划。积极推进产品经理、客户经理、数据分析师和科技项目经理“四支队伍”建设。进一步完善管理和专业序列岗位“双通道”晋升机制，新选聘资深专员以上专业岗位人才 1,100 多名，有效发挥“拴心留人”重要作用。推进职称制度改革，全年新增 3,830 人取得专业技术职称。落实国家稳就业、保就业要求，全年招聘录用 1.8 万余人。实施营业网点“两转合一”，将网点基础运营人员充实到营销服务岗位，精简岗位设置，进一步优化基层行劳动组合。线上线下结合开展分层分类培训，全年共分类培训 89.6 万人次。首次选拔聘任 1,604 名总行级认证内训师、3,270 名分行级认证内训师，组织全行 16.3 万名员工参加岗位资格认证考试。员工关怀持续推进基层员工关爱“五项行动”7，提升员工的获得感、幸福感和安全感。健康保障体系包含基本医保、补充医保、大病救助以及重疾保险，体检政策向女员工、50 岁以上员工倾斜。2020 年帮扶慰问困难员工 2.8 万人次。充分发挥职代会作用，组织职工代表审议涉及职工切身利益的制度办法，切实保障职工知情权、参与权、表达权、监督权。薪酬管理报告期内，本行薪酬政策的制订、调整严格遵循有关监管规定、法律法规及本行公司治理的要求。按照国家有关规定，本行总体薪酬水平根据全行效益等情况核定， 7 员工健康行动、员工成长行动、家园建设行动、员工减负行动、员工暖心行动。 67 年度薪酬总量由本行董事会审定。本行严格按照监管规定和公司治理要求制定年度薪酬方案，在年度薪酬方案内管理分配所辖各级机构薪酬总额及员工薪酬。按照本行薪酬总额管理制度，本行所辖各级机构薪酬总额与经营效益、绩效考核结果、重点任务完成情况等挂钩分配，绩效考核包含效益指标、风险指标以及其他可持续发展指标等，综合反映长期绩效及风险状况。本行员工薪酬政策适用于本行所有合同制员工，员工薪酬主要由基本薪酬、岗位薪酬和绩效薪酬三部分构成，与岗位价值、员工绩效考核结果等挂钩分配，并对风险有重要影响的人员建立了绩效薪酬延期支付及追索、扣回制度。对发生违规违纪行为或出现职责内风险损失超常暴露的，本行将视严重程度扣减、追回及止付相应期限的绩效薪酬和延期支付薪酬。健全既反映当期绩效又覆盖长期风险责任的薪酬分配机制，将员工当前和长远的责任、贡献与本行发展和滞后风险挂钩。本行不断深化薪酬分配机制改革，优化资源配置，完善内部分配结构，兼顾效率与公平，推进精准激励，强化合规管理。本行薪酬分配强化对战略执行、重点领域改革、重点业务发展、创效机构的激励，鼓励价值创造和高质量发展。同时，强化对基层一线的倾斜保障，助力脱贫攻坚。本行不断健全长期激励约束，对关键岗位、核心骨干人才及专业人才实行倾斜激励，有效促进全行人才发展。董事会提名与薪酬委员会组成和权限请参见 “公司治理报告-公司治理运作情况- 董事会”，年度薪酬总量及薪酬结构分布请参见 “财务报表附注七、21.应付职工薪酬及 40.业务及管理费”，董事会、高级管理层和对银行风险有重要影响岗位上的员工的具体薪酬信息，请参见 “公司治理报告-董事、监事、高级管理人员情况 -董事、监事、高级管理人员薪酬情况”。员工情况截至 2020 年末，本行在职员工总数 459,000 人（另有劳务派遣用工 7,184 人），其中境外分子行及代表处 732 人，综合化经营子公司及村镇银行 8,669 人。2020 年境内分行员工离职率为 1.07%。 68 员工地域分布情况 2020 年 12 月 31 日在岗员工数量（人）占比（%）总行 11,777 2.6 长江三角洲地区 63,525 13.8 珠江三角洲地区 50,590 11.0 环渤海地区 65,572 14.3 中部地区 94,187 20.5 东北地区 44,311 9.7 西部地区 119,637 26.1 境外分子行及代表处 732 0.2 综合化经营子公司和村镇银行 8,669 1.9 合计 459,000 100.0 员工学历结构 2020 年 12 月 31 日在岗员工数量（人）占比（%）博士 549 0.1 硕士 31,547 6.9 本科 242,595 52.9 专科及职业技术学校 149,551 32.6 专科以下 34,758 7.6 合计 459,000 100.0 员工业务结构 2020 年 12 月 31 日在岗员工数量（人）占比（%）管理人员 120,227 26.2 风险管理人员 16,418 3.6 财务人员 20,306 4.4 行政人员 16,900 3.7 营销人员 136,897 29.8 交易人员 413 0.1 科技人员 8,056 1.8 柜面人员 82,974 18.1 技能人员 26,747 5.8 其他 30,062 6.5 合计 459,000 100.0 69 员工年龄结构 2020 年 12 月 31 日在岗员工数量（人）占比（%） 30 岁以下 87,274 19.0 31-40 岁 96,947 21.1 41-50 岁 140,716 30.7 51 岁以上 134,063 29.2 合计 459,000 100.0 员工性别结构 2020 年 12 月 31 日在岗员工数量（人）占比（%）男 250,849 54.7 女 208,151 45.3 合计 459,000 100.0 机构情况截至 2020 年末，本行境内分支机构共计 22,938 个，包括总行本部、总行营业部、 3 个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行（含 5 家直属分行）、396 个二级分行（含省会城市分行、省区分行营业部）、3,372 个一级支行（含直辖市、直属分行营业部和二级分行营业部）、19,073 个基层营业机构以及 51 个其他机构。共有 13 家境外分行和 3 家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜、伦敦、澳门、河内分行及温哥华、台北、圣保罗代表处。此外，本行还拥有 16 家主要控股子公司，包括综合化经营子公司、境外子行、村镇银行等，具体情况请分别参见讨论与分析章节“业务综述-综合化经营”、 “业务综述-跨境金融服务”和“县域金融业务-村镇银行”。按地理区域划分的境内分支机构数量 2020年12月31日境内分支机构（个）占比（%）总行1 9 - 70 长江三角洲地区 3,016 13.1 珠江三角洲地区 2,410 10.5 环渤海地区 3,294 14.4 中部地区 5,166 22.5 东北地区 2,216 9.7 西部地区 6,827 29.8 合计 22,938 100.0 注：1、总行机构包括总行本部、总行营业部、私人银行部、信用卡中心、票据营业部、北京高级研修院、长春培训学院、天津培训学院和武汉培训学院。 71 5.6 县域金融业务 5.6.1 管理架构和管理机制本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供全方位金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行积极践行服务三农、做强县域战略定位，扎实推进服务三农和金融扶贫工作，不断完善三农金融事业部运行机制和政策体系，切实加强三农产品创新和渠道建设，服务能力和市场竞争力稳步提升。管理架构本行三农金融事业部管理架构图1 1 为贯彻落实中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作有效衔接的战略部署，本行决定设立乡村振兴金融部，与三农政策与业务创新部合署办公。三农对公业务部撤销扶贫开发金融部牌子，在保持原有职能不变的情况下充实部分职能。 72 管理机制报告期内，本行认真贯彻国家决战决胜脱贫攻坚和乡村振兴战略决策部署，全面加大金融支持力度，三农金融事业部体制机制运行良好、保障有力，县域金融业务发展稳中向好。完善差异化政策。出台 2020 年三农和县域业务支持政策，制定三农金融事业部绩效考核方案，倾斜配置三农金融事业部信贷规模、经济资本、固定资产等，为县域金融业务营销服务活动匹配专门财务资源。深化县域人力资源改革。大力实施县域青年英才开发工程 3.0，加大青年员工培养力度。积极开展“双百”计划，从发达地区选派 98 名干部，开展一对一精准结对帮扶。继续实施县域员工招聘倾斜政策，因地制宜加大县域人员补充力度，进一步提高服务能力。优化县域信贷政策。制定 2020 年度三农信贷政策指引，出台农产品稳产保供、生猪生产等支持政策。围绕疫情防控金融需求，修订县域医院贷款管理办法，出台支持中药产业高质量发展政策。建立信贷审批优先办结机制，将深度贫困地区和 832 个国家扶贫重点县上报的信贷业务全部纳入优先办结范围。加快县域数字化转型。大力发展线上信贷业务，加快农户信息建档进度和“惠农 e 贷” 发展。在县域地区大力推广应用掌银，继续开展掌银示范村建设活动。持续加大县域金融场景建设拓展力度，不断提升县域场景金融服务能力。 5.6.2 县域公司金融业务积极贯彻落实国家乡村振兴战略部署，围绕粮食安全、农产品稳产保供、乡村产业发展、数字乡村建设、农村消费升级、农村集体产权制度改革等重点领域，持续加强产品创新和数字化转型，推动县域公司金融业务再上新台阶。截至 2020 年末，县域公司类贷款（不含票据贴现）余额 29,156 亿元，较上年末增加 4,292 亿元。持续加大乡村振兴重点领域贷款投放。截至 2020 年末，粮食安全领域法人贷款余额 1,173 亿元，较上年末增加 272 亿元；生猪相关贷款余额 555 亿元，增加 320 亿元；县域制造业贷款余额 6,413 亿元，增加 578 亿元；县域城镇化贷款余额 8,623 亿元，增加 1,294 亿元。加快推进县域公司金融业务数字化转型。截至 2020 年末，县域对公线上贷款余额 1,129 亿元，较上年末增加 779 亿元；惠农 e 商平台县域商户数 162.89 万户，较上年末增加 73 26.37 万户；新增农业产业链、专业市场、智慧景区、智慧医院、智慧学校等特色金融场景 1,766 个。持续开展三农特色产品创新。推出乡村振兴园区贷、乡村振兴工业贷、县域教育机构贷等产品，调整水利行业、县域医院、土地整治、季节性收购贷款管理办法，围绕生猪生产、县域制造业、150 项重大水利工程、县城城镇化补短板强弱项等重点领域出台一系列差异化支持政策。 5.6.3 县域个人金融业务紧扣县域居民金融需求，不断加强产品、渠道和模式创新，县域个人金融服务能力稳步提升。截至 2020 年末，县域个人贷款余额 22,657 亿元，较上年末增加 3,389 亿元。加大惠农 e 贷投放力度。充分利用金融科技手段，加快农户信息建档进度，推动惠农 e 贷业务批量化、集约化、线上化发展。截至 2020 年末，惠农 e 贷余额 3,534 亿元；授信户数 276 万户，较上年末增加 100 多万户。推进渠道体系建设。积极构建“人工网点+自助银行+惠农通服务点+互联网金融服务+ 流动服务”的服务渠道体系。截至 2020 年末，全行县域网点 12,545 个，自助银行 5,150 个，惠农通服务点 26 万个，掌银注册客户 1.65 亿户。满足家庭农场、专业大户、返乡入乡创新创业人员等新型农业经营主体金融需求。截至 2020 年末，专业大户、家庭农场贷款余额 1,655 亿元、贷款客户数量 105 万户，分别较上年末增加 457 亿元、33 万户。 74 深入推进“七大行动” 全面服务乡村振兴 2020 年，本行贯彻落实中央乡村振兴战略部署，深入实施金融服务脱贫攻坚、粮食安全、农村产业融合、农村产权制度改革、美丽宜居乡村建设、县域幸福产业、“三农”绿色发展等七大行动，围绕乡村振兴重点领域和薄弱环节，加大信贷投放，提升金融服务水平。一是扎实开展金融扶贫。围绕延伸服务网络、创新金融产品和增加贫困地区信贷投放，持续加大金融扶贫力度。截至 2020 年末，本行在贫困地区共有物理网点 3,704 个，在农村设立惠农通服务点 26 万个，覆盖 40%以上的行政村；创新推出多项金融扶贫产品，25 种金融扶贫模式；在 832 个国家扶贫重点县贷款余额 12,831.7 亿元，较上年末增加 1,917.3 亿元，增幅 17.6%。二是加大国家粮食安全支持力度。支持国家“藏粮于地、藏粮于技”战略，对高标准农田建设项目、骨干和中小农田水利基础设施建设项目、优质农资和种业企业等提供综合金融服务。截至 2020 年末，全行粮食安全领域法人贷款余额 1,173 亿元，比上年末增加 272 亿元。三是做好农村产业融合发展金融服务。顺应农村一二三产业加快融合发展趋势，围绕休闲农业、农村电商等新业态，农村产业融合示范园、现代农业产业园等新载体，家庭农场、农民合作社等新主体，创新推出乡村振兴园区贷等一系列产品，不断加大金融服务力度。截至 2020 年末，全行农业产业化龙头企业、家庭农场、农民专业合作社等新型农业经营主体贷款余额 3,712 亿元，比上年末增加 753 亿元。四是服务农村产权制度改革。推广农村承包土地经营权抵押贷款、农民住房财产权抵押贷款、农村集体经营性建设用地使用权抵押贷款以及林权抵押贷款。对接农村集体产权改革要求，研发推广农村集体“三资”（资金、资源、资产）管理平台，助力提升乡村治理数字化水平。目前，农行“三资”管理平台已在 25 家分行、439 个县上线，覆盖 6.48 万个行政村。五是支持美丽宜居乡村建设。围绕农村人居环境整治三年行动计划、农业农村污染治理攻坚战行动计划部署，加大对农村生活垃圾污水处理、厕所革命、村容村貌提升、农业面源污染治理和县域工业防污治污等项目信贷支持力度。截至 2020 年末，县域城镇化贷款余额 8,623 亿元，较上年末增加 1,294 亿元。六是拓展县域幸福产业金融服务。应对疫情，满足县域救治定点医院和发热门诊医院融资需求。上线智慧医院、智慧学校、智慧旅游等平台，提供全面线上金融服务。截至 2020 年末，县域医院、学校、旅游等幸福产业贷款余额 1,289 亿元，比上年末增加 303 亿元。七是提升“三农”绿色发展服务水平。落实国家推动农业绿色循环发展要求，积极支持试点省市现代生态循环农业项目。充分利用绿色信贷政策、排污权碳排放权抵质押贷款等产品，支持县域清洁生产、环保改造、节能环保设备和新能源制造项目。截至 2020 年末，县域绿色信贷余额 5,456 亿元，比上年末增加 1,044 亿元。 75 5.6.4 金融扶贫 2020 年度计划继续深入贯彻落实国家脱贫攻坚决策部署，按照“四个不摘”要求，切实保持扶贫政策稳定，加快金融扶贫产品创新、服务创新、管理创新和体制机制创新，努力提升金融扶贫质效。力争 2020 年在 832 个国家扶贫重点县贷款增加 1,000 亿元以上，精准扶贫贷款和深度贫困地区贷款投放达到监管要求，贫困地区服务网络进一步延伸，金融扶贫产品体系进一步丰富。有机衔接服务脱贫攻坚与服务乡村振兴，切实履行好企业社会责任。工作举措和成效加大贫困地区信贷投放。截至 2020 年末，832 个国家扶贫重点县贷款余额 12,831.7 亿元，较上年末增加 1,917.3 亿元，增幅 17.6%。深度贫困地区贷款余额 4,891.3 亿元，较上年末增加 865 亿元，增幅 21.5%；其中，“三区三州”深度贫困地区贷款余额 1,343.5 亿元，较上年末增加 215.8 亿元，增幅 19.1%。精准扶贫贷款余额 4,835.8 亿元，较上年末增加 893.9 亿元，增幅 22.7%。实行政策和资源倾斜。全额保障贫困地区信贷规模和经济资本需求，实施精准扶贫贷款利率优惠，开辟贫困地区信贷项目审批绿色通道。完善金融扶贫考核体系，提升金融扶贫考核指标权重。适度放宽扶贫重点县、深度贫困县和挂牌督战县机构人员招聘的学历条件，继续实施面向建档立卡贫困家庭大学生的专项招聘计划。创新金融扶贫产品。向一级分行下放精准扶贫贷款产品、农林牧渔类产品创新权，鼓励分行自主创新。举办三农产品经理网络培训班，提升分行产品创新能力。筛选出 49 项适宜贫困地区推广应用的金融产品，通过产品应用手册和宣传推广微视频，引导贫困地区机构做好复制推广。2020 年，贫困地区三农产品创新基地总数增至 37 家。完善贫困地区服务网络。强化“人工网点＋自助网点＋惠农通服务点＋互联网线上渠道＋流动服务”五位一体的服务渠道网络。上线超级柜台指纹签名，实现自助设备少数民族语言文字显示及语音播报，完善电子机具办卡办贷等功能，加快掌上银行、网上银行的推广应用，满足贫困地区日渐多样化的金融需求。2020 年，在 832 个国家扶贫重点县和“三区三州”深度贫困地区，新建开业人工网点 86 个、自助网点 48 个，直接服 76 务和辐射人口超过 600 万人；累计布放惠农通电子机具 1,333 台，累计投入移动金融服务车 43 台，为 600 余个空白乡镇提供移动金融服务，服务群众 10 万余人次。实施东西部行扶贫协作行动。12 家东部分行结对帮扶“三区三州”12 个地州，共落地招商项目 23 个，投资金额超 10 亿元。东部 100 家支行和贫困地区 100 家县支行建立精准结对帮扶关系，通过互派交流任职干部开展东西部扶贫协作金融服务。深入开展消费扶贫。本行各级机构和员工直接购买贫困地区农产品 3.05 亿元。强化线上线下渠道，加大帮助销售力度，不断丰富并推广“扶贫商城”。截至 2020 年末已有 388 家中央及地方扶贫单位签约入驻“扶贫商城”，上线商品实现了中央单位帮扶的 592 个定点扶贫县全覆盖，举办农特产品展销会，协调客户与贫困地区企业、农户建立供销关系，全年累计实现帮助销售贫困地区农产品 16.7 亿元。实施教育扶贫行动。继续实施“金穗圆梦”助学活动，本行和系统内员工捐赠资助了 2,438 名“三区三州”深度贫困县、定点扶贫县、52 个结对帮扶贫困村的建档立卡贫困家庭大一新生。支持中国青少年发展基金会“10 万+希望工程助力脱贫攻坚行动”项目。加大定点扶贫帮扶力度。截至 2020 年末，4 个定点扶贫县贷款余额 119.3 亿元，较上年末增加 15.6 亿元，增幅 15.1%。全年投入直接帮扶资金 1.3 亿元，引进无偿帮扶资金 2,658.5 万元，全部用于贫困人口和贫困边缘人口。签订投资协议 5 个，协议投资额 39 亿元，往年落地项目追加企业投资 2.9 亿元。 2021 年度计划深入贯彻落实国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，努力提升金融服务质效。坚持扶贫投入力度不减，扶贫队伍基本稳定，扶贫政策不打折扣，保持金融扶贫政策总体稳定。 832 个脱贫县新增贷款不低于 1,000 亿元，各项贷款投放达到监管要求，欠发达地区服务网络进一步延伸，金融扶贫产品体系进一步丰富。 5.6.5 村镇银行湖北汉川农银村镇银行 77 湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100 万元，本行持股 50%。截至 2020 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 3.31 亿元，净资产 0.59 亿元，全年实现净亏损 391.7 万元。克什克腾农银村镇银行克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇银行总资产 1.82 亿元，净资产 0.40 亿元，全年实现净利润 242.08 万元。安塞农银村镇银行安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立，注册资本人民币 4,000 万元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 5.54 亿元，净资产 0.56 亿元，全年实现净亏损 926.4 万元。绩溪农银村镇银行绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立，注册资本人民币 2,940 万元，本行持股 51.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，绩溪农银村镇银行总资产 3.35 亿元，净资产 0.42 亿元，全年实现净利润 14.77 万元。浙江永康农银村镇银行浙江永康农银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币 2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，浙江永康农银村镇银行总资产 6.79 亿元，净资产 2.56 亿元，全年实现净利润 522.42 万元。厦门同安农银村镇银行厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币 1.5 亿元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 10.87 亿元，净资产 1.84 亿元，全年实现净利润 1,079.71 万元。 78 5.6.6 财务状况县域金融业务资产负债主要项目人民币百万元，百分比除外 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日项目金额占比(%) 金额占比(%) 发放贷款和垫款总额 5,305,305 - 4,552,809 - 贷款减值准备 (247,205) - (226,412) - 发放贷款和垫款净额 5,058,100 52.5 4,326,397 49.7 存放系统内款项 1 3,739,471 38.8 3,622,774 41.6 其他资产 840,801 8.7 750,439 8.7 资产合计 9,638,372 100.0 8,699,610 100.0 吸收存款 8,754,484 97.9 7,960,558 98.5 其他负债 187,969 2.1 124,762 1.5 负债合计 8,942,453 100.0 8,085,320 100.0 注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。县域金融业务利润表主要项目人民币百万元，百分比除外 2020 年 2019 年增减额增长率(%) 外部利息收入 230,691 205,982 24,709 12.0 减：外部利息支出 121,062 116,959 4,103 3.5 内部利息收入 1 122,135 115,125 7,010 6.1 利息净收入 231,764 204,148 27,616 13.5 手续费及佣金净收入 29,303 27,867 1,436 5.2 其他非利息收入 (368) 3,622 (3,990) -110.2 营业收入 260,699 235,637 25,062 10.6 减：业务及管理费 88,874 88,052 822 0.9 税金及附加 1,757 1,641 116 7.1 信用减值损失 52,276 48,228 4,048 8.4 其他资产减值损失 27 86 (59) -68.6 其他业务成本 1 322 (321) -99.7 营业利润 117,764 97,308 20,456 21.0 营业外收支净额 326 463 (137) -29.6 税前利润总额 118,090 97,771 20,319 20.8 注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转移计价利率基于市场利率确定。 79 县域金融业务主要财务指标单位：% 项目 2020 年 2019 年贷款平均收益率 4.63 4.74 存款平均付息率 1.46 1.51 手续费及佣金净收入占营业收入比例 11.24 11.83 成本收入比 34.09 37.37 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日贷存款比例 60.60 57.19 不良贷款率 1.52 1.58 拨备覆盖率 307.31 315.18 贷款拨备率 4.67 4.99 80 5.7 风险管理全面风险管理体系全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、控制、报告业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。 2020 年，在复杂严峻的风险形势下，本行不断完善全面风险管理体系，持续打牢风险管理基础，提高风险管理的有效性。加强重点领域信用风险管理和资产质量管控，坚持巩固“净表计划”成果；扎实做好行业限额管理，信贷结构持续优化；提升线上信贷业务风险管理，积极推进模型全生命周期管理机制建设。全面开展业务风险评估，优化市场风险管理体系，加强市场风险限额监控，全行市场业务风险总体平稳。持续加强操作风险管理和案件风险防控，强化信息科技风险管理，持续做好业务连续性管理。加强金融产品创新管理，落实产品创新管理相关制度要求，规范产品创新风险评估审查流程。做好风险数据集市和风险管理信息系统建设，推进有效风险数据加总和风险报告达标工作。稳步实施巴塞尔协议 III，有序推进信用风险、市场风险和操作风险新计量方法项目建设，加强内部资本充足评估程序（ICAAP）风险评估工作。风险治理相关内容请参见“公司治理报告-风险治理”。风险管理制度体系 2020 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。制定风险评估管理办法，明确全行风险评估工作机制。修订境外分子行风险管理办法，明确董事会、监事会、高管层和总行相关部门在境外分子行风险管理中的职责；修订子公司风险管理办法，加强附属机构风险管理。信用风险管理方面，修订信贷管理基本制度、法人客户信贷业务操作规程，制定线上信贷业务贷后管理办法，完善信贷政策制度体系。市场风险方面，修订实施自营资金交易和投资业务风险管理办法。操作风险管理方面，修订操作风险管理政策，制定操作风险分类分级规范。制定年度客户评级、资产风险分类、行业限额、资金交易与市场风险、同业和代销业务、信息科技等风险管理政策，指导日常风险管理。风险分析报告 81 2020 年，本行适应国内外经济金融环境变化，全面分析各类风险状况。强化对重点区域、行业、客户、业务的风险分析报告，加强对风险形势的前瞻性分析。修订风险报告管理办法，落实监管要求，细化风险报告工作机制，提高全行风险报告能力。 5.7.1 信用风险信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。本行的信用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。信用风险管理 2020 年，本行贯彻落实国家宏观调控政策，完善信用风险管理体系，加强重点领域风险防控和行业风险限额管理，拓宽不良贷款清收处置渠道，保持资产质量稳定。信用风险管理架构本行信用风险管理架构主要由董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会、高级管理层及其下设的风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会，以及信用管理部、信用审批部、风险管理部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理和分级授权。公司类业务风险管理完善信贷政策体系。制定年度信贷政策指引、三农和普惠金融信贷政策指引等综合政策。制定或修订城市地下综合管廊、金属矿采选行业、光伏行业、多晶硅行业等行业信贷政策。出台差异化区域信贷政策。修订流动资金贷款、固定资产贷款和项目融资业务等管理办法。制定支持“新基建”、制造业、“独角兽”和科创企业、供应链发展等服务转型升级与经济发展新动能的配套支持政策。加强重点领域信用风险管理。加强对传统行业特别是产能过剩行业的风险管理，对钢铁、煤炭、水泥、电解铝、平板玻璃、造船等产能过剩行业以及汽车等关注度较高的行业，加强客户分类管理，确保风险稳健可控。跟进国家电力行业政策调整，及时调整火电、风电、太阳能发电行业预警区域，防范政策风险。严格落实房地产贷款集中度监管要求，加强房地产行业风险防控。 82 持续完善线上信贷业务风险管控体系。健全线上信贷制度，加快反欺诈和信用风险监控平台建设，建立与互联网金融业态相适应的风险集中管控体系。加强贷后管理和不良资产清收处置。对受疫情影响的重点行业、区域和客户进行监测分析，对贷款金额大、风险承受能力弱的客户制定“一户一策”的风险处置方案，做好风险防范和化解。开展大额集团客户集中监控，加强境外分子行和子公司风险监控。加大不良贷款处置力度。深入推进大额攻坚、易贬值资产清零和司法清收三大行动，继续实施多清收、多核销、多重组、精准批转的处置策略。个人业务风险管理推进全行个贷作业中心等级分类评价和省域集中，优化个贷业务组织架构和业务流程，不断完善个贷作业中心建设。修订个人信贷业务贷后管理办法、客户经理资产质量管理办法、逾期催收管理操作规程，完善个贷业务风险管理制度体系。通过设置宽限期、管理客户征信异议等措施，管控疫情导致的信用风险和声誉风险。推进数字化转型，利用个贷客户线上互动预警平台、个贷智能风控系统，强化贷款用途管控、反欺诈、客户风险管理、互动风险预警处置，实现个贷风险精细化管理。丰富集中催收手段，规范委外催收，加强线上不良贷款司法诉讼，不断加强逾期贷款催收管理。加快个人不良资产核销，推动线上贷款核销处置，全年核销个人不良贷款较往年大幅增加。信用卡业务风险管理坚持稳健型风险偏好，加强组合管理，优化信贷结构，深化智能风控体系建设，不断提升信用卡信贷资产精细化管理水平。贷前按照区域、客户群体、渠道、产品实行差异化风险管理，加强共债风险防控和信息真实性管控。贷中推进精准化授信与提升资本使用效率相结合的授信管理机制，科学合理分配授信资源，助推发卡与分期业务均衡发展。贷后持续优化催收策略，推广智能催收方式，主动做好不良资产处置工作，有序推进信用卡不良资产证券化，提升贷后资产经营成效。应对疫情影响，调整准入授信政策，对中高风险区域非稳定职业客户群体提升准入标准并控制风险敞口。跟踪受疫情影响客群风险，实施差异化额度策略。开展逾期贷款管控，对小额信用卡账户执行差异化核销政策。疫情期间本行信用卡资产质量整体表现稳定，在同业中率先恢复至疫情前水平。资金业务风险管理 83 完善资金业务风险管理制度办法，优化全流程风险管理机制，完善信用债投前、投中和投后管理。持续监测存量资金业务信用主体和交易对手风险状况，及时更新存量用信客户关注名单，动态调整风险应对措施。监测金融市场业务交易价格，继续构建市场风险限额管控统一管理平台。严格落实反洗钱合规要求，完善金融消费者权益保护及客户投诉对接处理机制。推进提升产品线上化和风险管控水平，推动全球平台二期项目建设。完善资金业务集团一体化风险监测和报送体系，完善子公司及海外分行资金业务与风险监测月报报送及共享机制。贷款风险分类本行根据银保监会《贷款风险分类指引》要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。本行对贷款实行五级分类和十二级分类相结合的管理模式。对公司类贷款，主要实施十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷款风险程度，并在年初制定年度分类政策时进一步细化，明确重点法人客户贷款的分类标准与管理要求，切实提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理，主要根据贷款本息逾期天数及担保方式，由系统自动进行风险分类，强化风险反映的客观性。对大额个人生产经营类贷款，每季度进行一次人工分类，增强风险敏感性。此外，依据信贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。按担保方式划分的贷款结构人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）抵押贷款 6,978,616 46.1 5,898,736 44.3 质押贷款 2,292,233 15.1 2,131,098 16.0 保证贷款 1,689,444 11.2 1,856,415 13.9 信用贷款 4,175,828 27.6 3,442,501 25.8 小计 15,136,121 100.0 13,328,750 100.0 应计利息 34,321 - 31,592 - 合计 15,170,442 - 13,360,342 - 84 按逾期期限划分的逾期贷款结构人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目占贷款总额百分占贷款总额百分金额金额比（%）比（%）逾期 90 天以下（含 90 天） 78,228 0.5 71,118 0.5 逾期 91 天至 360 天 60,793 0.4 49,650 0.4 逾期 361 天至 3 年（含 3 年） 43,749 0.3 47,787 0.4 逾期 3 年以上 12,663 0.1 14,438 0.1 合计 195,433 1.3 182,993 1.4 贷款集中度人民币百万元，百分比除外十大借款人行业金额占贷款总额百分比（%）借款人 A 交通运输、仓储和邮政业 114,824 0.76 借款人 B 交通运输、仓储和邮政业 38,433 0.25 借款人 C 交通运输、仓储和邮政业 33,628 0.22 借款人 D 交通运输、仓储和邮政业 28,433 0.19 借款人 E 交通运输、仓储和邮政业 27,801 0.18 借款人 F 交通运输、仓储和邮政业 27,214 0.18 借款人 G 交通运输、仓储和邮政业 23,479 0.16 借款人 H 电力、热力、燃气及水生产和供应 21,717 0.14 业借款人 I 交通运输、仓储和邮政业 19,585 0.13 借款人 J 交通运输、仓储和邮政业 19,326 0.13 合计 354,440 2.34 截至 2020 年 12 月 31 日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的 4.07%，对最大十家借款人贷款总额占资本净额的 12.58%，均符合监管要求。大额风险暴露 2020 年，本行根据银保监会《商业银行大额风险暴露管理办法》规定以及监管要求，有序开展大额风险暴露计量、监测、系统优化等工作，按期进行监管报表和管理报告的报送工作，持续提升大额风险暴露计量和管理能力。 85 贷款五级分类分布情况人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）金额占比（%）正常 14,594,673 96.42 12,843,139 96.36 关注 304,335 2.01 298,401 2.24 不良贷款 237,113 1.57 187,210 1.40 次级 62,873 0.42 66,462 0.50 可疑 152,627 1.01 103,763 0.78 损失 21,613 0.14 16,985 0.12 小计 15,136,121 100.00 13,328,750 100.00 应计利息 34,321 - 31,592 - 合计 15,170,442 - 13,360,342 - 截至 2020 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 2,371.13 亿元，较上年末增加 499.03 亿元；不良贷款率 1.57%，较上年末上升 0.17 个百分点。关注类贷款余额 3,043.35 亿元，较上年末增加 59.34 亿元；关注类贷款占比 2.01%，较上年末下降 0.23 个百分点。 2020 年，本行积极应对新冠肺炎疫情冲击及经济下行等不利影响，落实疫情纾困政策，密切关注受疫情影响较大的行业、地区、客户，评估实质风险状况，严格不良贷款认定，制定针对性管控方案。持续做好对产能过剩行业的用信管理，开展大额集团客户集中监控，前瞻性做好风险防范化解，严防新发生不良贷款。加大贷款结构调整力度，进一步做实贷后管理措施，夯实贷款质量管理基础。制定线上信贷业务风险管理策略，建立适应线上化模式的针对性风险管理流程和政策。实施“三多一准”处置策略（多清收、多核销、多重组、精准批转），积极推进不良贷款处置，强化大额项目处置攻坚，巩固“净表计划” 成果。按业务类型划分的不良贷款结构人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目不良率不良率金额占比（%）金额占比（%）（%）（%）公司类贷款 192,551 81.2 2.37 148,695 79.4 2.10 其中：短期公司类贷款 93,614 39.5 3.79 81,488 43.5 3.70 86 中长期公司类贷款 98,937 41.7 1.75 67,207 35.9 1.37 票据贴现 - - - 21 - - 个人贷款 38,300 16.2 0.62 31,699 16.9 0.59 个人住房贷款 17,655 7.5 0.38 12,386 6.6 0.30 个人卡透支 8,430 3.6 1.55 7,465 4.0 1.57 个人消费贷款 3,647 1.5 2.04 1,746 0.9 1.04 个人经营贷款 3,231 1.4 0.85 4,281 2.3 1.62 农户贷款 5,308 2.2 1.22 5,785 3.1 1.80 其他 29 - 4.26 36 - 4.92 境外及其他贷款 6,262 2.6 1.51 6,795 3.7 1.62 合计 237,113 100.0 1.57 187,210 100.0 1.40 按行业划分的公司类不良贷款结构人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目占比不良率占比不良率金额金额（%）（%）（%）（%）制造业 67,523 35.1 5.08 60,529 40.7 5.06 电力、热力、燃气及水生产和 9,641 5.0 1.04 5,725 3.8 0.67 供应业房地产业 14,209 7.4 1.81 10,038 6.8 1.45 交通运输、仓储和邮政业 22,000 11.4 1.18 12,630 8.5 0.77 批发和零售业 34,978 18.2 8.55 30,541 20.5 9.83 水利、环境和公共设施管理业 1,916 1.0 0.31 659 0.4 0.13 建筑业 2,807 1.5 1.31 2,543 1.7 1.13 采矿业 6,225 3.2 3.25 4,697 3.2 2.34 租赁和商务服务业 26,040 13.5 2.07 15,150 10.2 1.46 金融业 55 - 0.02 87 0.1 0.05 信息传输、软件和信息技术服 679 0.3 1.75 84 0.1 0.30 务业其他行业 6,478 3.4 2.34 6,012 4.0 2.92 合计 192,551 100.0 2.37 148,695 100.0 2.10 按地域划分的不良贷款结构人民币百万元，百分比除外 2020年12月31日 2019年12月31日项目金额占比（%）不良率（%）金额占比（%）不良率（%） 87 总行 1,369 0.6 0.39 6 - - 长江三角洲地区 30,533 12.9 0.88 29,228 15.6 0.98 珠江三角洲地区 18,451 7.8 0.75 16,805 9.0 0.79 环渤海地区 65,405 27.6 2.95 46,883 25.1 2.34 中部地区 46,009 19.4 2.00 35,969 19.2 1.81 东北地区 9,294 3.9 1.68 8,987 4.8 1.79 西部地区 59,790 25.2 1.78 42,537 22.7 1.43 境外及其他 6,262 2.6 1.51 6,795 3.6 1.62 合计 237,113 100.0 1.57 187,210 100.0 1.40 贷款减值准备变动情况人民币百万元 2020 年项目第 1 阶段第 2 阶段第 3 阶段合计 12 个月预期信用损失整个存续期预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 364,045 57,720 131,350 553,115 1 转移阶段一转移至阶段二 (11,676) 11,676 - - 阶段二转移至阶段三 - (31,112) 31,112 - 阶段二转移至阶段一 4,310 (4,310) - - 阶段三转移至阶段二 - 3,398 (3,398) - 新增源生或购入的金融资产 153,540 - - 153,540 重新计量 (4,195) 35,145 81,888 112,838 还款及转出 (95,061) (11,815) (32,036) (138,912) 核销 - - (49,375) (49,375) 2020 年 12 月 31 日 410,963 60,702 159,541 631,206 注 1：三阶段减值模型详见“财务报表附注七 6 发放贷款和垫款”。注 2：本表包含了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。 5.7.2 市场风险市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险包括但不限于利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要市场风险包括利率风险、汇率风险和商品价格风险。本行市场风险管理组织体系由董事会 88 及其下设风险管理与消费者权益保护委员会，高级管理层及其下设风险管理与内部控制委员会，风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承担部门（机构）等构成。 2020 年本行制定了年度市场风险管理政策，明确全行市场风险管理要求和交易投资业务的准入标准。持续完善市场风险管理系统资本计量和限额计算功能，持续开展内部模型法全面验证，不断优化市场风险计量模型和系统。重点开展新产品准入审核，确保产品开办前具有较完善的风险控制措施。本行市场风险限额分为指令性限额和指导性限额。本行将所有表内外资产负债划分为交易账簿和银行账簿。交易账簿包括本行为交易目的或规避交易账簿其他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入银行账簿。交易账簿市场风险管理本行采用风险价值（VaR）、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多种方法管理交易账簿市场风险。本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间，1 天的持有期，250 天历史数据）计量总行本部、境内外分行交易账簿风险价值。交易账簿风险价值（VaR）情况人民币百万元 2020年 2019年项目期末平均最高最低期末平均最高最低利率风险 59 88 164 52 75 89 116 57 1 汇率风险 28 165 213 28 90 120 287 56 商品风险 62 75 120 9 9 15 25 5 总体风险价值 87 232 362 87 115 146 291 92 注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。 89 2020 年交易账簿风险价值（VaR）变动图 2020 年，全年利率水平变动幅度加大，但债券交易组合规模整体略有下降，利率风险 VaR 值与上年基本持平。外汇敞口略有增长，黄金交易组合规模有所增加，且境内外黄金价格波动幅度高于去年，汇率 VaR 值较去年上升。白银交易组合单边敞口有所增长，且白银价格波动较去年加剧，商品风险 VaR 值高于去年。银行账簿市场风险管理本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账簿市场风险。利率风险管理利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险。本行的银行账簿利率风险主要来源于本行银行账簿中利率敏感资产和负债的到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。 2020 年，本行密切关注宏观经济和利率走势，开展主动逆周期操作，灵活调整内外部定价策略，优化资产负债产品和期限结构，应对利率下行与疫情冲击，保持整体收益稳定。根据人民银行 LPR 改革要求完成贷款利率基准转换。加强对境外机构和子公司管理，优化利率风险限额体系，提升并表风险数据管理水平。报告期内，本行银行账簿利率风险水平整体可控，各项风险指标均控制在监管要求和管理目标范围内。利率风险分析 90 截至 2020 年 12 月 31 日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 11,207.84 亿元，缺口绝对值较上年末收窄 13.68 亿元。利率风险缺口人民币百万元 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1 年及以下小计 1至5年 5 年以上非生息 2020 年 12 月 31 日 (6,360,968) 818,643 4,421,541 (1,120,784) 194,579 2,914,986 (35,419) 2019 年 12 月 31 日 (3,981,518) 341,810 2,517,556 (1,122,152) 814,042 1,986,997 73,547 注：有关情况详见“财务报表附注十三、5 市场风险”。利率敏感性分析人民币百万元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日收益率基点变动利息净收入变其他综合收益变其他综合收益变利息净收入变动动动动上升 100 个基点 (37,556) (67,941) (25,867) (42,579) 下降 100 个基点 37,556 67,941 25,867 42,579 上述利率敏感性分析显示未来 12 个月内，在各个利率情形下，利息净收入及其他综合收益的变动情况。上述分析以所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。以本行 2020 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100 个基点，本行的利息净收入将减少（增加）375.56 亿元，本行的其他综合收益将减少（增加）679.41 亿元。汇率风险管理汇率风险指银行资产与负债的币种错配所带来的风险。汇率风险主要分为风险可对冲的交易性汇率风险和经营上难以避免的资产负债产生的汇率风险（“非交易性汇率风险”）。 2020 年，本行定期开展汇率风险敞口监测和汇率敏感性分析。通过外币币种匹配管理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持非交易性汇率风险敞口基本稳定，全行汇率风险敞口控制在合理范围之内。汇率风险分析 91 本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。 2020 年，人民币兑美元汇率中间价累计升值 4,513 个基点，升值幅度 6.92%。截至 2020 年末，本行表内表外外汇正敞口 88.72 亿美元，敞口绝对值较上年末增加 53.30 亿美元。外汇敞口人民币（美元）百万元 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日人民币等值美元人民币等值美元表内金融资产/负债外汇敞口净额 35,270 5,405 50,482 7,236 表外金融资产/负债外汇敞口净额 22,625 3,467 (25,767) (3,694) 注：1、有关情况详见“财务报表附注十三、5 市场风险”。汇率敏感性分析人民币百万元税前利润变动币种外币对人民币汇率上涨/下降 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 +5% 1,450 1,346 美元 -5% (1,450) (1,346) +5% 771 (832) 港币 -5% (771) 832 本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。根据报告期末表内外的汇率敞口规模测算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将增加（减少）14.50 亿元人民币。 5.7.3 流动性风险流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。影响流动性风险的主要因素包括：市场流动性的负面冲击、存款客户支取存款、贷款客户提款、资产负债结构不匹配、债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。流动性风险管理流动性风险管理治理架构 92 本行流动性风险管理治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体系包括董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会、高级管理层；执行体系包括全行流动性管理、资产和负债业务、信息与科技等部门；监督体系包括监事会以及审计局、内控合规监督部、法律事务部。上述体系按照职责分工分别履行决策、执行和监督职能。流动性风险管理策略和政策本行坚持稳健的流动性管理策略，并根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和效益性。流动性风险管理目标本行流动性风险管理目标是：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性的同时，防范集团整体流动性风险。流动性风险管理方法本行密切关注经济金融形势、货币政策和市场流动性变化，持续监测全行流动性状况，加强资产负债匹配管理，平抑期限错配风险。稳定核心存款来源，强化主动负债工具运用，畅通市场融资渠道。健全流动性管理机制，强化资金头寸的监测预警与统筹调度，保持适度备付水平，满足各项支付要求。优化完善流动性管理系统功能，提升电子化管理水平。压力测试情况本行结合市场状况和业务实际，充分考虑可能影响流动性状况的各种风险因素，设定流动性风险压力测试情景。本行按季度开展压力测试，测试结果显示，在设定的压力情景下，本行均能通过监管规定的最短生存期测试。影响流动性风险的主要因素 2020 年，本行面临的内外部流动性形势复杂多变。在疫情冲击下，全球经济增长持续放缓，主要经济体均实行宽松的货币政策，市场利率波动增大。本行在流动性风险管理中面临的挑战增多，负债波动性增加，资产负债期限错配管理与结构优化压力加大，平衡流动性、安全性、效益性的难度增加。 93 流动性风险分析报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。截至 2020 年末，本行人民币流动性比率 59.15%，外币流动性比率为 122.98%，均满足监管要求。2020 年四季度流动性覆盖率均值为 116.3%，比上季度上升 6.7 个百分点。截至 2020 年末，本行净稳定资金比例为 125.5%，其中分子项可用的稳定资金为 189,961 亿元，分母项所需的稳定资金为 151,348 亿元。流动性缺口分析下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。人民币百万元已逾期 1 个月至 3 个月至即期偿还 1 个月内 1 年至 5 年 5 年以上无期限合计 3 个月 12 个月 2020 年 12 26,848 (12,801,017) 579,070 (627,463) 215,455 2,442,985 9,706,251 2,411,233 1,953,362 月 31 日 2019 年 12 26,042 (11,689,668) 567,445 (690,128) 36,494 3,066,681 8,144,318 2,291,250 1,752,434 月 31 日注：有关情况详见“财务报表附注十三、4 流动性风险”。有关本行流动性覆盖率及净稳定资金比例情况，请分别参见“附录一流动性覆盖率信息”和“附录三净稳定资金比例信息”。 5.7.4 操作风险操作风险管理操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 2020 年，本行修订操作风险管理基本制度，发布操作风险分级分类标准。将线上信贷、外包业务等重点领域纳入自评估，扩大操作风险自评估范围。按季分析操作风险情况，开展重大操作风险事件监测、分析。优化操作风险管理信息系统，提高操作风险报告效率和数据自动化加总能力。指导子公司开展操作风险管理，加强对操作风险管理的考核评价。法律风险管理 94 法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定，或未能妥善设定和行使权利，以及外部法律环境因素等影响，导致银行可能承担法律责任、丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险，又涵盖其他风险转化而来的风险。 2020 年，本行持续深化法治农行建设，推进依法治理。制定法律风险管理办法，健全法律风险管理制度体系。重点做好数字化转型、重大信用风险化解、利率市场化改革以及三农、普惠和民营企业金融服务等业务的法律支持。更新客户隐私政策，强化客户信息保护。妥善处理境内诉讼案件、风险事件和知识产权纠纷，审慎处置境外涉诉风险。加强对子公司法律风险管理的指导，开展境外重要法律法规监测和数据跨境合法性评估，构建境内外一体化的集团法律风险管理体系。提升全员法治意识。组织宪法、民法典等重要法律法规的宣传学习，推进民法典实施，及时完成制度、合同、产品等的适应性调整。开展疫情防控法治宣传，编写《新冠肺炎疫情防控法律指引》等 50 余项材料，提升全员依法防控能力。 5.7.5 声誉风险声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。 2020 年，本行持续深化声誉风险防控机制建设，统筹优化事前排查预警、事中报告核查、事后整改评估机制，提升集团整体协同管理能力。加强舆情监测处置，尤其是针对疫情相关以及重要时点金融服务的网络舆情，主动开展正面宣传引导，积极回应公众关切，针对问题及时核查整改。 5.7.6 国别风险国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使本行遭受其他损失的风险。本行运用国别风险评级、限额管控、敞口监测、减值准备计提及压力测试等工具手段对国别风险进行管理。2020 年，本行根据外部形势变化，及时评估和调整国别风险评级及限额。充分考虑国别风险对资产质量的影响，足额计提国别风险减值准备。 95 5.7.7 风险并表 2020 年，本行持续完善集团风险并表管理，推动集团母子公司风险管理一体化建设。指导附属机构修订风险偏好陈述书和风险管理政策，完善风险偏好量化指标体系。部署子公司做好疫情下的金融服务和疫情风险防控工作。将子公司数据纳入全行风险数据集市，实现主要业务与风险情况的集中展示。制定、修订附属机构风险管理相关制度，持续开展对附属机构的风险监测、风险管理评估及风险考核评价。 96 5.8 资本管理报告期内，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》要求，执行 2019-2021 年资本规划，发挥资本对业务的约束和引导作用，提升内外部资本补充能力，健全完善资本管理长效机制，保持稳健的资本充足水平，不断增强服务实体经济的能力。作为全球系统重要性银行，根据金融稳定理事会规定及其他国际和国内监管要求，本行建立了恢复与处置计划重检机制，不断提高风险预警与危机管理能力，降低本行在危机中的风险外溢，增强金融稳定的基础。持续完善内部资本充足评估程序（ICAAP）建设，完成 2020 年度内部资本充足评估，开展 2020 年度 ICAAP 专项审计，不断优化工作机制，夯实资本和风险管理基础。加强总损失吸收能力（TLAC）达标的研究分析和提前规划，增强自身风险抵御能力。本行实施资本管理高级方法，根据银保监会要求，并行期内采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率。 5.8.1 资本融资管理报告期内，本行健全资本补充机制，在利润留存补充资本的基础上，积极拓宽外源性资本补充渠道，资本结构进一步优化，资本实力持续增强。 2020 年 5 月，本行在全国银行间债券市场发行人民币 400 亿元二级资本债，扣除发行费用后全部用于补充本行二级资本。 2020 年 5 月、8 月，本行在全国银行间债券市场分别发行人民币 850 亿元、 350 亿元减记型无固定期限资本债券，扣除发行费用后全部用于补充本行其他一级资本。以上发行债券的具体情况请参见本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及香港联合交易所网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告。 5.8.2 经济资本管理本行加强资本总量约束，优化资产结构，控制风险资产增速，努力实现资本集约型发展。突出经营战略目标传导，加大对脱贫攻坚、疫情防控、普惠金融、 97 县域金融等重点领域经济资本配置，不断提升精细化管理水平。通过升级资本管理系统，及时、高效传导资本管理政策，提高经济资本监测效率。 5.8.3 资本充足率和杠杆率本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额，请参见本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的《2020 年资本充足率报告》。杠杆率情况参见 “附录二杠杆率信息”。 98 6 企业社会责任 2020 年，本行秉持“责任为先，兼善天下；勇于担当，造福社会”责任理念，积极践行社会责任，将责任理念融入全行管理和运营，在实现自身高质量发展的同时积极助力经济、环境与社会可持续发展。经济责任助力脱贫攻坚。倾斜信贷资源与政策，全额保障贫困地区信贷规模和经济资本需求，助力打赢脱贫攻坚战。开展消费扶贫、东西部扶贫协作、教育扶贫等专项扶贫行动，支持贫困地区加快发展。2020 年，“金穗圆梦”助学活动圆满收官，三年来累计资助逾万名贫困家庭大一新生圆大学梦。健全贫困地区服务渠道，进一步提升基础金融服务水平。2020 年末，“惠农通”电子机具对 832 个国家扶贫工作重点县行政村覆盖率达 89.5%，掌银、网银、扫码支付等互联网服务渠道覆盖到全部贫困县。本行督导、帮扶的 4 个定点扶贫县全部脱贫摘帽，在每个县设立“防返贫基金”和“乡村振兴产业扶贫发展基金”，巩固脱贫攻坚成果。有关扶贫工作情况详见 “讨论与分析-县域金融业务-金融扶贫”。服务乡村振兴。围绕农业农村基础设施建设、县域公共服务和民生事业、“特优新绿”富民产业、乡村治理系统建设、疫情防控农产品稳产保供等领域，深入推进乡村振兴七大行动。截至 2020 年末，县域金融业务发放贷款和垫款总额 53,053.05 亿元。开展乡村振兴金融产品创新，推进三农金融业务数字化转型，形成具有特色的三农金融服务新品牌。有关服务乡村振兴的情况详见 “讨论与分析-县域金融业务”。服务实体经济。聚焦“六保”“六稳”，优化信贷资源配置，提升金融服务质效，全年贷款增加 1.81 万亿元。积极服务国家重大发展战略，全力支持京津冀协同发展、“一带一路”、长江经济带、长三角一体化以及粤港澳大湾区、雄安新区建设。开展普惠金融服务，优化流程、合理减费让利，助推民营小微企业成长。截至 2020 年末，普惠型小微企业贷款余额 9,615.2 亿元。环境责任 99 崇尚绿色运营。倡导绿色环保工作方式，2020 年本行电子渠道金融性交易笔数占总交易笔数的比重达 99%。上线“智能空间会议系统”，打造移动化、无纸化、共享化、场景化的新型办公模式，营造绿色办公氛围。积极响应国家节能减碳工作号召，制定节能工作计划，总行本部用电量较上年减少 170 万度。践行绿色采购，在采购过程中实施节能环保产品优先等绿色采购原则。厚植绿色金融。不断完善绿色金融管理体制及运行机制，引导更多金融资源投向绿色生态环保产业，着力打造国内先进、国际一流的绿色金融体系。截至 2020 年末，绿色信贷业务贷款余额 15,149 亿元。2020 年，本行出资 80 亿元，参与设立国家绿色发展基金，助力可持续发展。绿色金融的发展情况详见 “讨论与分析-业务综述-可持续金融” 致力绿色公益。积极开展垃圾分类、节约粮食等主题公益活动，通过倡议签名、宣传片、海报设计大赛、环保小课堂等形式，引导员工树立绿色环保理念。 2020 年，共组织植树造林、宣扬光盘行动等绿色公益活动 3,397 次，累计参与员工 3.5 万人。社会责任提升服务质效。强化科技赋能，围绕政务民生、消费零售、产业链等领域，积极探索金融服务与场景的深度融合，实现金融服务从“无处不在”向“无时不在”转变。截至 2020 年末，本行掌上银行月活客户数突破 1 亿户，企业网银签约客户数 831 万个。制定发布信息安全三年工作规划（2020-2022），保障客户信息安全。完善客户投诉机制建设，拓宽客户投诉渠道，规范投诉处理流程，推动投诉快速、妥善解决。2020 年，本行远程银行中心客户通话满意度 99.63%，客户投诉办结率 100%。助力员工成长。持续推进数字化转型人才发展战略，大力培养选拔优秀年轻领导人员，建设年龄梯次搭配、专业优势互补的各级行领导班子。借助“农银云课堂”，线上线下结合开展分层分类培训，持续为员工赋能，全年通过各线上培训渠道共培训 67 万人次。促进社会和谐。积极开展“送金融知识上门”等消费者教育宣传活动，2020 年本行被银保监会消保局评为联合宣教活动优秀组织单位，全行累计开展各类集 100 中宣传活动 35,000 余次。积极做好疫情防控各项工作，全方位支持企业复工复产，助力打赢疫情防控阻击战。疫情防控有关情况详见 “讨论与分析-疫情防控工作情况”。此外，鉴于本行业务性质，目前没有任何环境法律法规会对本行造成重大影响。本行环境信息、履行社会责任的详情参见本行另行发布的《2020 年社会责任报告》。 101 7 公司治理报告 7.1 股权结构 7.1.1 普通股情况股份变动情况表单位：股 2019 年 12 月 31 日报告期内增减（＋，－） 2020 年 12 月 31 日 4 数量比例 4（%）发行新股其他小计数量比例（%）一、有限售条件股份 2 25,188,916,873 7.20 - - - 25,188,916,873 7.20 1、国家持股 3 19,959,672,543 5.70 - - - 19,959,672,543 5.70 2、国有法人持股 3 5,037,783,373 1.44 - - - 5,037,783,373 1.44 3、其他内资持股 3 191,460,957 0.05 - - - 191,460,957 0.05 二、无限售条件股份 324,794,117,000 92.80 - - - 324,794,117,000 92.80 1、人民币普通股 294,055,293,904 84.02 - - - 294,055,293,904 84.02 2、境外上市的外资股 3 30,738,823,096 8.78 - - - 30,738,823,096 8.78 三、股份总数 349,983,033,873 100.00 - - - 349,983,033,873 100.00 注：1、上表根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司以及香港中央证券登记有限公司股份登记情况编制。 2、“有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。 3、本表中“国家持股”指财政部、汇金公司持有的股份。“国有法人持股”指中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、中维资本控股股份有限公司、中国烟草总公司湖北省公司持有的股份。“其他内资持股”指新华人寿保险股份有限公司持有的股份。 “境外上市的外资股”即 H 股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号——公司股份变动报告的内容与格式》（2007 年修订）中的相关内容界定。 4、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。有限售条件股份可上市交易时间表单位：股限售期满新增可上市有限售条件股份数量无限售条件股份数时间说明交易股份数量余额量余额中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、中维资本控股股份有限公 2021 年 7 月 2 日 5,229,244,330 19,959,672,543 330,023,361,330 司、中国烟草总公司湖北省公司、新华人寿保险股份有限公司 2023 年 7 月 2 日 19,959,672,543 - 349,983,033,873 汇金公司、财政部 102 有限售条件股东持股数量及限售条件表单位：股持有的有限售条件股新增可上市交易股份限售条件序号有限售条件股东名称可上市交易时间份数量数量自取得股权之日起 1 汇金公司 10,082,342,569 2023 年 7 月 2 日 - 五年自取得股权之日起 2 财政部 9,877,329,974 2023 年 7 月 2 日 - 五年自发行结束之日起 3 中国烟草总公司 2,518,891,687 2021 年 7 月 2 日 - 36 个月上海海烟投资管理有限公自发行结束之日起 4 1,259,445,843 2021 年 7 月 2 日 - 司 36 个月中维资本控股股份有限公自发行结束之日起 5 755,667,506 2021 年 7 月 2 日 - 司 36 个月中国烟草总公司湖北省公自发行结束之日起 6 503,778,337 2021 年 7 月 2 日 - 司 36 个月新华人寿保险股份有限公自发行结束之日起 7 191,460,957 2021 年 7 月 2 日 - 司 36 个月本行前 10 名股东持股情况单位：股股东总数（2020 年 12 月 31 日） 463,710 户（A+H 在册股东数），其中 H 股股东 22,168 户，A 股股东 441,542 户。股东总数（2021 年 2 月 28 日） 439,705 户（A+H 在册股东数），其中 H 股股东 21,999 户，A 股股东 417,706 户。前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2020 年 12 月 31 日的在册股东情况）质押或股份类报告期内增减持股比例持有有限售条件股冻结的股东名称股东性质持股总数别（＋，－）（%）份数量股份数量汇金公司国家 A股－ 40.03 140,087,446,351 10,082,342,569 无财政部国家 A股－ 35.29 123,515,185,240 9,877,329,974 无香港中央结算（代理人）境外法人 H 股 -3,332,144 8.73 30,557,749,002 －未知有限公司社保基金理事会国家 A股－ 6.72 23,520,968,297 －无中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品其他 A股 +167,599,401 0.78 2,721,874,500 －无 -005L-CT001 沪中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红其他 A股 +14,279,857 0.73 2,553,591,884 －无 -005L-FH002 沪中国烟草总公司国有法人 A 股－ 0.72 2,518,891,687 2,518,891,687 无中国证券金融股份有限公国有法人 A 股－ 0.53 1,842,751,186 －无 103 司香港中央结算有限公司境外法人 A 股 +17,848,058 0.40 1,413,691,613 －无上海海烟投资管理有限公国有法人 A 股－ 0.36 1,259,445,843 1,259,445,843 无司注：1、H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2020 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 2、香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份（沪股通股票）。 3、上述股东中，“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 -005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”合并计算的持股数为 5,275,466,384 股，持股比例为 1.51%。中国烟草总公司及上海海烟投资管理有限公司合并计算的持股数为 3,778,337,530 股，持股比例为 1.08%。 4、根据财政部、人力资源和社会保障部、国务院国资委、国家税务总局、中国证监会《关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知》（财资[2019]49 号），财政部一次性划转给社保基金理事会国有资本划转账户 13,723,909,471 股。根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发[2017]49 号），社保基金理事会对本次划转股份，自股份划转到账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。前 10 名无限售条件股东持股情况表单位：股股东名称持有无限售条件股份数量股份类别汇金公司 130,005,103,782 A股财政部 113,637,855,266 A股香港中央结算（代理人）有限公司 30,557,749,002 H股社保基金理事会 23,520,968,297 A股中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪 2,721,874,500 A股中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪 2,553,591,884 A股中国证券金融股份有限公司 1,842,751,186 A股香港中央结算有限公司 1,413,691,613 A股中央汇金资产管理有限责任公司 1,255,434,700 A股中国双维投资有限公司 746,268,000 A股注：1、以上数据来源于 2020 年 12 月 31 日的在册股东情况。 2、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2020 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。 3、中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司，“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 -005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理，中国双维投资有限公司为中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间以及上述股东与前 10 名股东之间存 104 在关联关系或一致行动关系。 4、香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份（沪股通股票）。主要股东情况报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。除财政部、汇金公司和社保基金理事会外，截至 2020 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 5%或以上的法人股东。财政部财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国财政收支、税收政策等事宜的宏观调控部门。截至 2020 年 12 月 31 日，财政部持有本行股份 123,515,185,240 股，占本行总股本的 35.29%。汇金公司汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公司，注册资本 8,282.09 亿元人民币，注册地北京市东城区朝阳门北大街 1 号新保利大厦，统一社会信用代码： 911000007109329615，法定代表人彭纯。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。鉴于汇金公司 2020 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供，以下所列财务数据为 2019 年度经审计的数据。截止 2019 年 12 月 31 日，汇金公司资产总计为 529,181,605.62 万元，负债合计为 57,774,452.99 万元，所有者权益合计为 471,407,152.63 万元；2019 年度净利润为 53,263,698.06 万元；2019 年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金净流出额为 5,225,680.83 万元（以上均为人民币）。截至 2020 年 12 月 31 日，汇金公司持有本行股份 140,087,446,351 股，占本行总股本的 40.03%。报告期内，汇金公司提名朱海林先生、廖路明先生、周济女士为本行非执行董事。汇金公司出具了避免同业竞争承诺，详见 “重要事项-承诺事项”。截至 2020 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业信息如下：序号机构名称汇金公司持股比例 1. 国家开发银行 34.68% 2. 中国工商银行股份有限公司 ★☆ 34.71% 3. 中国农业银行股份有限公司 ★☆ 40.03% 4. 中国银行股份有限公司 ★☆ 64.02% 5. 中国建设银行股份有限公司 ★☆ 57.11% 6. 中国光大集团股份公司 63.16% 7. 恒丰银行股份有限公司 53.95% 8. 中国出口信用保险公司 73.63% 9. 中国再保险（集团）股份有限公司 ☆ 71.56% 10. 新华人寿保险股份有限公司 ★☆ 31.34% 11. 中国建银投资有限责任公司 100.00% 12. 中国银河金融控股有限责任公司 69.07% 13. 申万宏源集团股份有限公司 ★☆ 20.05% 105 14. 中国国际金融股份有限公司 ★☆ 40.11% 15. 中信建投证券股份有限公司 ★☆ 30.76% 16. 中国银河资产管理有限责任公司 13.3% 17. 国泰君安投资管理股份有限公司 14.54% 注：1、★代表 A 股上市公司；☆代表 H 股上市公司。注 2：除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。社保基金理事会社保基金理事会成立于 2000 年 8 月，是财政部管理的事业单位，住所为北京市西城区丰汇园 11 号楼丰汇时代大厦南座，法定代表人刘伟。经国务院批准，依据财政部、人力资源社会保障部规定，社保基金理事会受托管理以下资金：全国社会保障基金、个人账户中央补助资金、部分企业职工基本养老保险资金、基本养老保险基金、划转的部分国有资本。截至 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会持有本行 23,520,968,297 股 A 股，占本行总股本的 6.72%。根据社保基金理事会向本行提供的相关资料，社保基金理事会还持有本行 805,709,096 股 H 股。主要股东及其他人士的权益和淡仓 1 单位：股占类别发行股份占已发行股份总名称身份相关权益和淡仓性质百分比（%）数百分比（%）实益拥有人 140,087,446,351（A 股）好仓 43.88 40.03 汇金公司受控制企业权益 1,255,434,700（A 股）好仓 0.39 0.36 133,312,244,066（A 股）财政部实益拥有人╱代名人 2 3 好仓 41.76 38.09 社保基金理事会实益拥有人 23,520,968,297（A 股）好仓 7.37 6.72 实益拥有人 267,883,000（H 股）好仓 0.87 0.08 中国人寿保险（集团）公司受控制企业权益 3,143,120,000（H 股）4 好仓 10.23 0.90 中国人寿保险股份有实益拥有人 3,023,217,000（H 股）4 好仓 9.84 0.86 限公司 2,528,604,097（H 股）好仓 8.23 0.72 The Bank of New York 可供借受控制企业权益 Mellon Corporation 2,475,577,852（H 股）出的股 8.05 0.71 份 1,833,602,445（H 股）5 好仓 5.97 0.52 BlackRock, Inc. 受控制企业权益 6,454,000（H 股）淡仓 0.02 0.00 China Taiping Insurance Holdings 受控制企业权益 1,545,179,000（H 股）6 好仓 5.03 0.44 Company Limited 106 中国太平保险集团有受控制企业权益 1,545,179,000（H 股）6 好仓 5.03 0.44 限责任公司太平人寿保险有限公实益拥有人 1,545,179,000（H 股）6 好仓 5.03 0.44 司投资经理 1,543,690,000（H 股）好仓 5.02 0.44 太平资产管理有限公司受控制企业权益 1,489,000（H 股）7 好仓 0.00 0.00 注：1、截至 2020 年 12 月 31 日，本行接获以上人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根据香港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册所载。 2、其中 9,797,058,826 股 A 股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和财政部于 2010 年 5 月 5 日发布的《关于中国农业银行国有股转持方案的批复》转授予财政部。 3、根据本行截至 2020 年 12 月 31 日股东名册，财政部登记在册的本行股份为 123,515,185,240 股 A 股，占已发行 A 股股份的 38.69%，占已发行股份总数的 35.29%。 4、中国人寿保险股份有限公司、中国人寿保险（海外）股份有限公司及中国人寿财产保险股份有限公司分别持有本行 3,023,217,000 股、71,270,000 股及 48,633,000 股 H 股之权益。由于彼等为中国人寿保险（集团）公司的受控制法团，因此，中国人寿保险（集团）公司被视为拥有彼等直接持有合共的 3,143,120,000 股 H 股之权益。 5、BlackRock, Inc.被视为拥有其全资附属公司 BlackRock Investment Management, LLC、BlackRock Financial Management, Inc. 合计直接或间接持有的 1,836,607,204 股 H 股之权益。 6. 中国太平保险集团有限责任公司及其非全资附属公司 China Taiping Insurance Holdings Company Limited 被视为拥有其控制法团太平人寿保险有限公司直接持有的 1,545,179,000 股 H 股之权益。 7. 太平资产管理有限公司被视为拥有其控制法团太平基金管理有限公司直接持有的 1,489,000 股 H 股之权益，占类别发行股份百分比约为 0.0048%。股息分配政策和现金分红政策执行情况本行利润分配重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾全体股东整体利益及本行可持续发展。本行可以现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。本行优先采用现金分红的利润分配方式。在有条件的情况下，本行可以进行中期利润分配。本行现金分红政策的制定和执行符合本行章程规定和股东大会决议要求，相关决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。利润及股息分配本行截至 2020 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于“讨论分析-财务报表分析”。经 2019 年年度股东大会批准，本行向截至 2020 年 7 月 9 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派发现金股息，每 10 股人民币 1.819 元（含税），合计人民币 636.62 亿元（含税）。董事会建议派发 2020 年度普通股现金股息，以 349,983,033,873 股普通股为基数，每 10 股派发人民币 1.851 元（含税），派息总额约为人民币 647.82 亿元（含税）。该分配方案将提请 2020 年年度股东大会批准。如获批准，上述股息将支付予在 2021 年 6 月 16 日名列本行股东名册的 A 股股东和 H 股股东。本行将于 2021 年 6 月 11 日至 2021 年 6 月 16 日（包括首尾两日）期间暂停办理 H 股股份过户登记手续。若本行 H 股股东欲获得收取建议分派的现金股息的资格，须于 2021 年 6 月 10 日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关股票交回本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺。A 股股息预计将于 2021 年 6 月 17 日支付，H 股股息预计将不晚于 2021 年 7 月 8 日支付。若上述日期有任何变动，本行将另行公告。下表列示了本行前三年现金分红情况。 107 人民币百万元，百分比除外 2019年 2018年 2017年现金股息（含税） 63,662 60,862 57,911 现金派息比例1(%) 30.0 30.0 30.0 注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。根据《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知》（国税函 [2011]348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东可根据其居民身份所属国家与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。在香港发行股票的境内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，相关税法法规及税收协定另有规定的除外。根据国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2008]897 号）的规定，对境外非居民企业取得本行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置本行 H 股所涉及的中国、香港及其他税务影响的意见。 108 7.1.2 优先股情况优先股发行与上市情况获准终止发行价格票面股发行募集资金募集资代码简称发行日期挂牌日期挂牌转让 (人民币) 息率数量 (人民币) 金使用数量日期补充其他 360001 农行优 1 2014/10/31 100 元/股 5.32% 4 亿股 2014/11/28 4 亿股无 400 亿一级资本补充其他 360009 农行优 2 2015/3/6 100 元/股 4.84% 4 亿股 2015/3/27 4 亿股无 400 亿一级资本注：1、有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站及本行网站发布的公告。 2、自 2019 年 11 月 5 日起，“农行优 1”第二个股息率调整期的票面股息率为 5.32%；自 2020 年 3 月 11 日起， “农行优 2”第二个股息率调整期的票面股息率为 4.84%。农行优 1（360001）前 10 名优先股股东持股情况单位：股 9 截至报告期末，本行优先股农行优 1 股东总数为 29 户。截至 2021 年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 1 股东总数为 31 户。股东持有优先股持有优先股比所持优先股质股东名称 1 2 股份类别报告期内增减 3 4 性质数量例（%）押或冻结情况（＋，－）交银施罗德资产管理有限公其他境内优先股 +7,000,000 67,000,000 16.75 无司招商基金管理有限公司其他境内优先股 - 49,000,000 12.25 无北京天地方中资产管理有限其他境内优先股 - 35,000,000 8.75 无公司中国人民人寿保险股份有限其他境内优先股 - 30,000,000 7.50 无公司中国平安人寿保险股份有限其他境内优先股 - 30,000,000 7.50 无公司和谐健康保险股份有限公司其他境内优先股 - 30,000,000 7.50 无宁波银行股份有限公司其他境内优先股 - 15,000,000 3.75 无招商证券资产管理有限公司其他境内优先股 +13,600,000 13,600,000 3.40 无中海信托股份有限公司其他境内优先股 -7,449,160 12,550,840 3.14 无北银丰业资产管理有限公司其他境内优先股 - 12,000,000 3.00 无注：1、招商基金管理有限公司与招商证券资产管理有限公司之间构成一致行动关系。除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2017 年修订）》规定， 9 优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其管理的两只或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。 109 “优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东”。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其他优先股股东的股东性质均为 “其他”。 3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 4、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。 5、本行优先股农行优 1 均为无限售条件股份，农行优 1 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东一致。农行优 2（360009）前 10 名优先股股东持股情况单位：股截至报告期末，本行优先股农行优 2 股东总数为 34 户。截至 2021 年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 2 股东总数为 33 户。股东持有优先股持有优先股比所持优先股质股东名称 1 股份类别报告期内增减 3 性质 2 数量例 4（%）押或冻结情况（＋，－）中国人寿保险股份有限公司其他境内优先股 - 50,000,000 12.50 无中国烟草总公司其他境内优先股 - 50,000,000 12.50 无永赢基金管理有限公司其他境内优先股 - 25,000,000 6.25 无浙商银行股份有限公司其他境内优先股 +25,000,000 25,000,000 6.25 无中国移动通信集团有限公司其他境内优先股 - 20,000,000 5.00 无交银施罗德资产管理有限公其他境内优先股 - 20,000,000 5.00 无司中国银行股份有限公司上海其他境内优先股 - 20,000,000 5.00 无市分行中国烟草总公司江苏省公司其他境内优先股 - 20,000,000 5.00 无中国烟草总公司云南省公司其他境内优先股 - 20,000,000 5.00 无上海烟草集团有限责任公司其他境内优先股 - 15,700,000 3.93 无注：1、中国双维投资有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司、上海烟草集团有限责任公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人，“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪” 同属中国人寿保险股份有限公司管理，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。 2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2017 年修订）》规定， “优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东”。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其他优先股股东的股东性质均为 “其他”。 3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。 4、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。 5、本行优先股农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 2 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东一致。优先股股息分配情况本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后， 110 不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。票面每股股息股息合计证券简称发放日股权登记日发放方式股息率（含税）（含税）农行优 2（360009） 2020 年 3 月 11 日 2020 年 3 月 10 日现金股息 5.50% 人民币 5.50 元人民币 22 亿元农行优 1（360001） 2020 年 11 月 5 日 2020 年 11 月 4 日现金股息 5.32% 人民币 5.32 元人民币 21.28 亿元农行优 2（360009） 2021 年 3 月 11 日 2021 年 3 月 10 日现金股息 4.84% 人民币 4.84 元人民币 19.36 亿元具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。优先股回购或转换情况报告期内，本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。优先股表决权恢复情况报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。优先股会计政策根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》以及国际会计准则理事会发布的《国际财务报告准则第 9 号-金融工具》和《国际会计准则第 32 号-金融工具：列报》的规定，本行认为优先股农行优 1 和农行优 2 的条款符合作为权益工具核算的要求。 7.1.3 证券发行与上市情况证券发行情况报告期内本行其他证券发行情况，请参见 “财务报表附注七、24 已发行债务证券” 内部职工股情况本行无内部职工股。 7.1.4 股东权利召开临时股东大会本行严格依照监管法规和公司治理相关制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有本行有表决权股份总数 10%以上的股东（简称“提议股东”）有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案之日起 10 日内未作出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出提案。监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续 90 日以上单独或者合计持有本行有表决权股份总数 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。提出查询本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公时间免费查阅股东大会会议记录复印件。任何股东向本行索取有关股东大会会议记录的复印件，本行在收到合理费用后 7 日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本行股份的种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的要求提供。本行董事会下设办公室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会办公室联络。于股东大会提出议案本行召开股东大会，单独或者合计持有本行有表决权股份总数 3%以上的股东（简称“提案股东”）有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交董事会。本行董事会 111 办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。优先股股东特别规定优先股股东在本行出现下列情况时，享有表决权：（1）修改本行章程中与优先股相关的内容；（2）一次或累计减少本行注册资本超过 10%；（3）本行合并、分立、解散或变更公司形式；（4）发行优先股；（5）法律、行政法规和本行章程规定的其他情形。出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行召开股东大会应通知优先股股东，并遵循本行章程通知普通股股东的程序。本行累计 3 个会计年度或连续 2 个会计年度未按约定支付优先股股息的，自股东大会批准当年不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决，表决权恢复直至本行全额支付当年优先股股息。 7.1.5 中小股东权益保护同股同权本行严格执行股东同股同权。本行股份的发行实行公平、公正的原则，同种类的每一股份具有同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格相同；任何单位或者个人所认购的股份，每股支付相同价额。股东按其持有股份的种类和份额享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，包括依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配，参加或者委派股东代理人参加股东会议，并按其所持有的股份份额行使表决权等。沟通渠道本行股东大会以现场会议形式召开，中小股东有权参加或者委派股东代理人参加本行股东大会，并有权通过现场投票或者网络投票的方式，按其所持有的股份份额行使表决权。按照有关法律法规和本行章程的规定，中小股东有权获得本行有关信息，包括本行股本状况，股东会议的会议记录，本行已公告的财务会计报告、中期报告、年度报告等。本行信息披露和投资者关系管理情况请参见 “公司治理报告-利益相关方沟通-与股东的沟通”。股东回报本行普通股股息分配情况详见 “公司治理报告-股权结构-普通股情况”，优先股股息分配情况详见 “公司治理报告-股权结构-优先股情况”。独立非执行董事的作用本行章程第 151 条规定，独立非执行董事应当对重大关联交易、利润分配方案和变更利润分配政策、提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员、董事和高级管理人员薪酬、聘任外部审计师等涉及中小股东权益保护的事项发表客观、公正的独立意见。 2020 年，本行独立非执行董事对 2019 年度利润分配方案、聘请 2020 年度会计事务所、聘请 2021 年度会计事务所、提名张旭光先生为执行董事候选人、提名黄振中先生为独立非执行董事候选人、提名廖路明先生为非执行董事候选人、提名朱海林先生为非执行董事候选人、提名周济女士为非执行董事候选人、聘任徐瀚先生为副行长、2019 年度董事薪酬标准方案、2019 年度高级管理人员薪酬标准方案、聘任韩国强先生为董事会秘书、公司秘书等议案发表了客观、公正的独立意见，认为议案内容和审议程序符合有关法律、法规和本行章程规定，不存在损害本行及全体股东，特别是中小股东权益的情形。 112 7.2 董事、监事、高级管理人员情况 7.2.1 基本情况姓名职务性别年龄任职起止现任董事谷澍董事长、执行董事男 53 2021.01-2024.01 张青松副董事长、执行董事、行长男 55 2020.01-2023.01 张旭光执行董事、副行长男 56 2020.10-2023.10 朱海林非执行董事男 55 2020.06-2023.06 廖路明非执行董事男 57 2017.08-2023.06 李奇云非执行董事男 57 2018.06-2021.06 李蔚非执行董事男 54 2019.05-2022.05 吴江涛非执行董事男 49 2019.07-2022.07 周济非执行董事女 48 2021.03-2024.03 肖星独立非执行董事女 50 2015.03-2021.05 王欣新独立非执行董事男 68 2016.05-2022.05 黄振中独立非执行董事男 56 2017.09-2023.06 梁高美懿独立非执行董事女 68 2019.07-2022.07 刘守英独立非执行董事男 56 2019.07-2022.07 现任监事王敬东监事长、股东代表监事男 58 2018.11-2021.11 范建强股东代表监事男 56 2020.11-2023.11 夏太立职工代表监事男 58 2018.08-2021.08 邵利洪职工代表监事男 48 2018.08-2021.08 武刚职工代表监事男 55 2019.10-2022.10 李旺外部监事男 57 2015.06-2021.11 张杰外部监事男 56 2018.11-2021.11 刘红霞外部监事女 57 2018.11-2021.11 现任高级管理人员张青松副董事长、执行董事、行长男 55 2019.11- 张旭光执行董事、副行长男 56 2019.12- 湛东升副行长男 55 2019.04- 崔勇副行长男 51 2019.05- 徐瀚副行长男 55 2020.10- 李志成首席风险官男 58 2017.02- 韩国强董事会秘书男 54 2020.11- 离任董事、监事、高级管理人员周慕冰原董事长、执行董事男 63 2016.07-2021.01 张克秋原执行董事、副行长女 57 2019.04-2020.11 徐建东非执行董事男 57 2015.02-2020.06 陈剑波非执行董事男 57 2015.01-2020.06 王醒春股东代表监事男 57 2014.06-2020.06 113 周万阜原董事会秘书男 55 2018.04-2020.03 注：1、谷澍先生于 2021 年 2 月起任本行董事长，其董事任期载于上表。 2、张克秋女士作为本行原执行董事的任期载于上表，其作为本行原副行长的任期始于 2017 年 7 月。 3、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况”。 7.2.2 董事、监事、高级管理人员简历董事简历谷澍董事长、执行董事谷澍，男，上海财经大学经济学博士，高级会计师。2021 年 1 月起任本行执行董事，2021 年 2 月起任本行董事长、执行董事。曾任中国工商银行会计结算部副总经理、计划财务部副总经理、财务会计部总经理、董事会秘书兼战略管理与投资者关系部总经理、山东省分行行长。2013 年 10 月任中国工商银行副行长，2016 年 10 月任中国工商银行行长，2016 年 12 月任中国工商银行副董事长、执行董事、行长。张青松副董事长、执行董事、行长张青松，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，副研究员。2019 年 11 月任本行行长，2020 年 1 月起任本行副董事长、执行董事、行长。曾任中国银行资产负债管理部副总经理、司库副总经理、全球金融市场部总监、金融市场总部总监、金融市场总部总经理、香港交易中心（香港分行）总经理、新加坡分行总经理、总行支付清算部总经理。2016 年 11 月任中国银行副行长，2018 年 8 月任中国银行执行董事、副行长，2018 年 12 月任中国进出口银行副董事长、行长。目前兼任中国农村金融学会会长。张旭光执行董事、副行长张旭光，男，北京大学法学硕士、美国明尼苏达州立大学法学硕士，高级经济师。2019 年 12 月任本行副行长，2020 年 10 月起任本行执行董事、副行长。曾在中国航空技术进出口总公司工作，曾任国家开发银行天津市分行副行长、总行办公厅副主任、广西壮族自治区分行行长，国开金融有限责任公司总裁，国家开发银行投资总监。2013 年 12 月任国家开发银行副行长。朱海林非执行董事朱海林，男，中国财政科学研究院经济学博士，政府特殊津贴专家、中国注 114 册会计师（非执业会员）、博士生导师。现任职于中央汇金投资有限责任公司， 2020 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 1992 年 8 月起先后任财政部会计司副处长、处长，会计资格评价中心副主任（副司长级）。2017 年 7 月任中国建设银行股份有限公司非执行董事。廖路明非执行董事廖路明，男，财政部财政科学研究院财政学博士。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2017 年 8 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1985 年 8 月进入财政部，先后任财政部办公厅研究处主任科员，信息处副处长、处长，新闻处处长，2003 年 1 月任财政部办公厅副主任，2012 年 1 月任财政部机关党委正司级干部，2012 年 2 月任财政部机关党委常务副书记（正司长级）。李奇云非执行董事李奇云，男，中国人民大学信息系数量经济学专业硕士研究生，高级工程师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2018 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任财政部计算中心助理工程师、工程师，财政部信息网络中心副处长、高级工程师、副总工程师（正处长级）、副主任（副司级）。李蔚非执行董事李蔚，男，浙江财经学院财政学本科毕业，高级会计师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2019 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任宁波市财税局预算处副主任科员、主任科员、副处长，财政部驻宁波专员办业务一处副处长、处长、专员助理、副监察专员。吴江涛非执行董事吴江涛，男，财政部财政科学研究所博士，高级会计师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。曾任重庆天健会计师事务所项目经理、部门副经理、部门经理、合伙人，华夏银行股份有限公司总行稽核部副总经理、北京分行副行长。2016 年 9 月起任华夏银行股份有限公司总行审计部总经理。周济非执行董事周济，女，中国人民大学国民经济管理系国民经济计划与管理专业硕士，经济师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2021 年 3 月起任中国农业银行股 115 份有限公司非执行董事。曾任国家外汇管理局国际收支司国际收支处副处长、分析预测处副处长、国际收支统计处处长，国际收支司副司长，资本项目管理司副司长。肖星独立非执行董事肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授，清华大学全球私募股权研究院常务副院长。2015 年 3 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾赴哈佛大学、麻省理工学院、威斯康辛大学学习并担任高级访问学者，2011 年度富布莱特学者。曾任国家开发银行专家组成员、世界银行独立咨询专家、华宇软件股份有限公司独立董事、歌尔声学股份有限公司独立董事等。目前还担任全国会计专业硕士教学指导委员会委员，教育部会计专业教学指导委员会委员，兼任芒果超媒股份有限公司、华熙生物股份有限公司、爱心人寿股份有限公司独立董事。王欣新独立非执行董事王欣新，男，法学硕士。现任中国人民大学法学院经济法教研室教师，教授、博士研究生导师。2016 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任全国人大财经委《企业破产法》起草工作组成员。现任中国人民大学破产法研究中心主任，北京市破产法学会会长，山东省法学会企业破产与重组研究会名誉会长，广东省法学会破产法学会研究会名誉会长，山西省法学会破产与重组研究会名誉会长，湖南省法学会企业破产与重组研究会名誉会长，上海市法学会破产法研究会顾问，河南省法学会破产法研究会顾问；中国法学会经济法研究会常务理事，北京市法学会常务理事；最高人民法院破产法司法解释起草组顾问，最高人民法院司法案例研究院首批首席研究员；联合国国际贸易法委员会破产法工作组（2015 年至今）中国代表团专家顾问；紫光股份有限公司、京粮控股股份有限公司、天奈科技股份有限公司独立董事。黄振中独立非执行董事黄振中，男，法学博士。现任北京师范大学法学院教授，博士生导师，中国企业家犯罪预防研究中心副主任。2017 年 9 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任中国石化集团资产经营管理部企业改革处副处长、高级经济师，北京师范大学法学院副院长、法律顾问室主任，西藏自治区检察院副检察 116 长、检委会委员，慈文传媒股份有限公司独立董事，云南景谷林业股份有限公司独立董事，北京利德曼生化股份有限公司独立董事。现兼任中国法学会能源法研究会常务理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、中国国际商会调解中心调解员、天津仲裁委员会仲裁员、海南仲裁委员会仲裁员、北京市京师律师事务所终身荣誉主任、英国皇家特许仲裁员协会会员，中石化石油机械股份有限公司独立董事、中节能太阳能股份有限公司独立董事。梁高美懿独立非执行董事梁高美懿，女，香港大学经济、会计及工商管理学士，获香港特区政府颁授银紫荆星章、太平绅士。2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任创兴银行有限公司副主席及行政总裁、恒生银行有限公司副董事长兼行政总裁、汇丰集团总经理兼工商业务环球联席主管、香港上海汇丰银行董事、富国汇丰贸易银行董事；中国建设银行、香港交易及结算所有限公司、利丰有限公司、QBE Insurance Group Limited（于澳大利亚证券交易所上市）独立非执行董事等。目前还担任第一太平有限公司、新鸿基地产发展有限公司独立非执行董事，中国人民政治协商会议全国委员会委员。刘守英独立非执行董事刘守英，男，中国人民大学经济学院二级教授，博士生导师，中华全国供销合作总社理事、中国农业技术经济学会副会长、中国土地学会常务理事、中国城乡发展国际交流协会副会长。2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。曾任国务院发展研究中心学术委员会副秘书长、农村经济研究部副部长、国务院发展研究中心城乡统筹基础领域负责人、中国经济时报社长、总编辑。监事简历王敬东监事长、股东代表监事王敬东，男，华中农学院农学学士，高级工程师。2018 年 11 月起任本行监事长、股东代表监事。先后在农牧渔业部、国家经委、国家农业投资公司工作。曾任国家开发银行黑龙江省分行副行长、总行人事局副局长、总行评审三局局长、 117 北京市分行行长、总行人事局局长。2013 年 12 月任中国工商银行副行长，2016 年 12 月任中国工商银行执行董事、副行长。范建强股东代表监事范建强，男，香港理工大学理学硕士，高级审计师，高级经济师。2020 年 11 月起任本行股东代表监事。曾任审计署驻成都特派员办事处金融审计二处处长、人事教育处处长，2009 年 7 月起，先后任本行审计局成都分局筹备组副组长、审计局成都分局副局长、审计局武汉分局副局长，2013 年 10 月任本行审计局副总经理（副局级），2014 年 4 月任本行审计局副局长，2018 年 3 月任本行审计局西安分局局长。夏太立职工代表监事夏太立，男，湖北财经学院哲学学士，高级政工师。2018 年 8 月起任本行职工代表监事。曾任中央纪委第二纪检监察室二处、综合处处长、副局级纪律检查员、监察专员，中央纪委第七纪检监察室副局级纪律检查员、监察专员，2013 年 2 月任本行巡视工作领导小组办公室主任，2014 年 4 月任本行纪委副书记、监察部总经理，2014 年 12 月任本行职工代表监事、纪委副书记、监察部总经理， 2015 年 3 月任本行职工代表监事、纪委副书记、监察局局长，2015 年 9 月任本行职工代表监事、纪委副书记、监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任，2018 年 1 月任本行纪委副书记、监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任，2019 年 4 月任本行职工代表监事、中央纪委国家监委驻中国农业银行纪检监察组副组长。邵利洪职工代表监事邵利洪，男，湖南财经学院经济学硕士，高级经济师。2018 年 8 月起任本行职工代表监事。曾任本行办公室秘书处副处级秘书，房地产信贷部房地产开发处、房地产开发二处、综合业务处副处长，房地产信贷部个人住房业务处处长，个人业务部住房信贷处处长，住房金融与个人信贷部住房信贷处处长，住房金融与个人信贷部副总经理，零售银行业务部副总经理，2018 年 4 月任本行工会工作部/统战工作部主任。武刚职工代表监事武刚，男，天津大学工学硕士，高级经济师。2019 年 10 月起任本行职工代 118 表监事。曾任本行公司业务部业务四处处长、总经理助理、副总经理，大客户部 /营业部总经理兼北京市分行党委委员、副行长，2014 年 6 月任本行河南省分行党委书记、行长，2018 年 5 月任本行审计局局长。李旺外部监事李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任本行外部监事。1997 年 11 月至今在清华大学法学院工作，任教授、博士生导师，曾任日本京都大学法学院助教，日本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所律师。目前兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。张杰外部监事张杰，男，经济学博士。2018 年 11 月起任本行外部监事。教育部“长江学者奖励计划”特聘教授、国家“万人计划”教学名师、享受国务院政府特殊津贴专家。曾任陕西财经学院金融财政学院院长、西安交通大学经济与金融学院副院长、中国人民大学财政金融学院副院长等职。现任中国人民大学财政金融学院二级教授、博士生导师、国际货币研究所（IMI）所长；中国金融学会、中国国际金融学会、中国现代金融学会、中国农村金融学会常务理事等。刘红霞外部监事刘红霞，女，管理学博士。2018 年 11 月起任本行外部监事。1999 年至今任中央财经大学会计学院教授、博士生导师、博士后合作导师。曾任北京财贸学院助教、山东财政学院讲师、北京中州会计师事务所审计师、中央财政管理干部学院副教授，曾兼任招商银行、方大锦化化工科技股份有限公司、北京金自天正智能控制股份有限公司、上海新黄浦置业股份有限公司、南国置业股份有限公司、山东恒邦冶炼股份有限公司、河北邢台农村商业银行股份有限公司独立董事等。目前兼任信达地产股份有限公司、中国长江航运集团南京油运股份有限公司、九阳股份有限公司、大连天神娱乐股份有限公司等公司独立董事。高级管理人员简历张青松先生、张旭光先生简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简历如下：湛东升副行长 119 湛东升，男，西南农业大学农学学士，正高级经济师。2019 年 4 月起任本行副行长。曾在农业部工作，曾任中央财经领导小组办公室农村组助理巡视员、农村组巡视员，本行三农政策与规划部副总经理、三农政策与规划部总经理、办公室主任、四川省分行行长。崔勇副行长崔勇，男，西安公路学院工学学士，高级经济师。2019 年 5 月起任本行副行长。先后在交通部、国家发改委工作。曾任中国工商银行公司业务一部副总经理、青岛市分行副行长、厦门市分行行长、北京市分行副行长、总行公司金融业务部总经理。曾兼任中国银行业协会银团委员会秘书长、中国银行间市场交易商协会专家。目前兼任中国支付清算协会副会长。徐瀚副行长徐瀚，男，上海工业大学工学硕士，高级工程师，国务院政府特殊津贴专家。 2020 年 10 月起任本行副行长。曾任交通银行香港分行 IT 部副总经理，交通银行电脑部副总经理、太平洋信用卡中心副 CEO（中方 CEO）、太平洋信用卡中心 CEO、个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理、个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理兼网络渠道部总经理、个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理兼互联网中心（线上中心）总裁，交通银行业务总监（零售与私人业务板块）兼个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理。李志成首席风险官李志成，男，陕西财经学院经济学硕士。2017 年 2 月起任中国农业银行股份有限公司首席风险官。曾任中国农业银行武汉管理干部学院院长助理，总行研究室副主任，河北省分行副行长，2005 年 6 月起先后任中国农业银行研究室主任，吉林省分行行长，江苏省分行行长，2014 年 7 月任中国农业银行投资总监（其间曾兼任香港分行总经理）。韩国强董事会秘书韩国强，男，兰州大学工商管理硕士，正高级经济师。2020 年 11 月起任中国农业银行股份有限公司董事会秘书。曾任中国农业银行甘肃省分行培训学校副校长、校长，中国农业银行甘肃省分行行长助理、副行长，2014 年 5 月任中国农业银行甘肃省分行行长，2016 年 8 月任中国农业银行重庆市分行行长。 120 7.2.3 董事、监事、高级管理人员变动情况董事变动情况 2019 年 12 月 13 日，本行 2019 年度第二次临时股东大会选举张青松先生为本行执行董事，当天董事会选举张青松先生为本行副董事长，其任职资格于 2020 年 1 月 14 日获得银保监会核准。 2020 年 6 月 18 日，徐建东先生因工作需要，辞去本行非执行董事职务。 2020 年 6 月 29 日，本行 2019 年年度股东大会选举张旭光先生为本行执行董事，其任职资格于 2020 年 10 月 12 日获得银保监会核准。 2020 年 6 月 29 日，本行 2019 年年度股东大会选举黄振中先生连任本行独立非执行董事，选举廖路明先生连任本行非执行董事，选举朱海林先生担任本行非执行董事。 2020 年 6 月 29 日，陈剑波先生因工作需要，辞去本行非执行董事职务。 2020 年 11 月 30 日，张克秋女士因工作需要，辞去本行执行董事职务。 2021 年 1 月 7 日，周慕冰先生因年龄原因，辞去本行董事长、执行董事职务。 2021 年 1 月 28 日，本行 2021 年度第一次临时股东大会选举谷澍先生为本行执行董事，其董事长10任职资格于 2021 年 2 月 9 日获得银保监会核准。 2020 年 11 月 27 日，本行 2020 年度第二次临时股东大会选举周济女士为本行非执行董事，其任职资格于 2021 年 3 月 5 日获得银保监会核准。 2021 年 3 月 19 日，本行董事会提名林立先生为本行执行董事，尚待股东大会审议通过及银保监会核准其任职资格。监事变动情况 2020 年 6 月 28 日，王醒春先生因任期届满，不再担任本行股东代表监事及监事会履职尽职监督委员会委员和监事会财务与内部控制监督委员会委员职务。 2020 年 11 月 27 日，本行 2020 年度第二次临时股东大会选举范建强先生为本行股东代表监事。 2020 年 12 月 10 日，本行监事会 2020 年第十次会议确定范建强先生为监事 10 2021 年 1 月 7 日，本行董事会选举谷澍先生为本行董事长。 121 会履职尽职监督委员会委员和监事会财务与内部控制监督委员会委员。高级管理人员变动情况 2020 年 3 月 24 日，周万阜先生因工作调整变动，辞去本行董事会秘书、公司秘书职务。 2020 年 7 月 3 日，本行董事会聘任徐瀚先生为本行副行长，其任职资格于 2020 年 10 月 12 日获得银保监会核准。 2020 年 9 月 28 日，本行董事会聘任韩国强先生为本行董事会秘书，并担任本行公司秘书及授权代表。韩国强先生的董事会秘书任职资格于 2020 年 11 月 3 日生效，公司秘书任职资格经香港联合交易所豁免批准于获委任日生效，并于同日起出任本行授权代表。 2020 年 11 月 30 日，张克秋女士因工作需要，辞去本行副行长职务。 2021 年 3 月 19 日，本行董事会聘任林立先生为本行副行长，其任职资格尚待银保监会核准。 7.2.4 董事、监事、高级管理人员持股情况报告期末，本行董事、监事和高级管理人员均不持有或者买卖本行股份。报告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性股票。 7.2.5 董事、监事、高级管理人员薪酬情况 2015 年 1 月 1 日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责人的薪酬按照国家有关规定执行，本行已据此发放工资。董事、监事及高级管理人员 2020 年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。下表列示了本行董事、监事及高级管理人员 2020 年已支付薪酬情况。 122 2020 年度已支付薪酬情况（单位：万元）是否在股东单任职已支付社会保险、企业合计位或其姓名职务起止薪酬年金及住房公积袍金 (4)=(1)+ 他关联时间（税前）金的单位缴存部 (3) (2)+(3) 方领取 (1) 分(2) 薪酬谷澍董事长、执行董事 2021.01-2024.01 - - - - 否副董事长、执行董张青松 2020.01-2023.01 61.94 14.95 - 76.89 否事、行长张旭光执行董事、副行长 2020.10-2023.10 55.74 14.57 - 70.31 否朱海林非执行董事 2020.06-2023.06 - - - - 是廖路明非执行董事 2017.08-2023.06 - - - - 是李奇云非执行董事 2018.06-2021.06 - - - - 是李蔚非执行董事 2019.05-2022.05 - - - - 是吴江涛非执行董事 2019.07-2022.07 - - - - 是周济非执行董事 2021.03-2024.03 - - - - 是肖星独立非执行董事 2015.03-2021.05 - - 41.00 41.00 是王欣新独立非执行董事 2016.05-2022.05 - - 38.00 38.00 是黄振中独立非执行董事 2017.09-2023.06 - - 38.00 38.00 是梁高美懿独立非执行董事 2019.07-2022.07 - - 36.99 36.99 是刘守英独立非执行董事 2019.07-2022.07 - - 36.00 36.00 否监事长、股东代表王敬东 2018.11-2021.11 61.94 14.95 - 76.89 否监事范建强股东代表监事 2020.11-2023.11 - - - - 否夏太立职工代表监事 2018.08-2021.08 - - 5.00 5.00 否邵利洪职工代表监事 2018.08-2021.08 - - 5.00 5.00 否武刚职工代表监事 2019.10-2022.10 - - 5.00 5.00 否李旺外部监事 2015.06-2021.11 - - 28.00 28.00 是张杰外部监事 2018.11-2021.11 - - 31.00 31.00 否 123 刘红霞外部监事 2018.11-2021.11 - - 30.00 30.00 是湛东升副行长 2019.04- 55.74 14.57 - 70.31 否崔勇副行长 2019.05- 55.74 14.57 - 70.31 否徐瀚副行长 2020.10- 32.52 9.23 - 41.75 否李志成首席风险官 2017.02- 97.41 20.76 - 118.17 否韩国强董事会秘书 2020.11- 8.11 1.76 - 9.87 否注： 1、本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单位缴费等。本行独立非执行董事领取董事袍金。本行外部监事领取监事袍金。本行董事长、执行董事及高级管理人员均不在本行附属机构领取薪酬。对于本行的职工代表监事，上述金额仅包括其作为监事提供服务而领取的袍金。 2、非执行董事朱海林先生、廖路明先生、李奇云先生、李蔚先生、吴江涛先生、周济女士未在本行领取薪酬。 3、原董事长、执行董事周慕冰先生 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 76.89 万元。 4、原执行董事、副行长张克秋女士 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 64.26 万元。 5、原非执行董事徐建东先生、陈剑波先生 2020 年度未在本行领取袍金。 6、范建强先生 2020 年度未在本行领取股东代表监事袍金。 7、原股东代表监事王醒春先生 2020 年度未在本行领取股东代表监事袍金。 8、原董事会秘书周万阜先生 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 29.15 万元。 9、2020 年上述本行已支付董事、监事及高级管理人员（含已离任的董事、监事及高级管理人员）的税前薪酬总额为 998.79 万元。 124 7.3 公司治理运作情况 7.3.1 公司治理架构报告期内，本行着力加强“两会一层”之间的沟通、交流和互动。首次举办董事、监事及高级管理层座谈会，高级管理层介绍经营管理情况，听取董事、监事对经营管理的意见和建议。报告期内，本行举办 2020 年度董监事联合培训，总行及各子公司的董、监事共同参与培训交流。董、监事深入探讨履职中关注的重点问题，提高了沟通效率和协同效应。 7.3.2 股东大会股东大会是本行的权力机构，由全体股东组成。股东大会决定本行的经营方针和投资计划；选举、更换和罢免董事，决定有关董事的报酬事项；选举、更换和罢免外部监事和股东代表监事，决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会、监事会的工作报告；审议批准本行年度财务预算方案、年度决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案；对本行增加或者减少注册资本、发行公司债券或其他有价 125 证券及上市、合并、分立、解散、清算、变更本行公司形式、回购普通股股票作出决议；修订本行章程，审议通过股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等。股东大会会议情况会议召开日期审议议案情况听取汇报情况董事出席情况（亲自出席人数 1/应出席人数） 2020 年度 2020.2.28 2020 年度固定资产投资预算安排、减记无 14 /14 第一次临型无固定期限资本债券发行计划、减记时股东大型合格二级资本工具发行计划会 2019 年年 2020.6.29 2019 年度董事会工作报告、2019 年度 2019 年度独立董 13 /13 度股东大监事会工作报告、2019 年度财务决算方事述职报告、《股会案、2019 年度利润分配方案、聘请 2020 东大会对董事会年度会计师事务所、选举黄振中先生继授权方案》2019 续担任独立非执行董事、选举廖路明先年度执行情况报生继续担任非执行董事、选举朱海林先告、2019 年度关生为非执行董事、申请追加 2020 年疫联交易管理情况情防控捐赠预算、选举张旭光先生为执报告行董事 2020 年度 2020.11.27 2019 年度董事薪酬标准方案、2019 年无 14 /14 第二次临度监事薪酬标准方案、选举周济女士为时股东大非执行董事、选举范建强先生为股东代会表监事、申请追加 2020 年防疫物资捐赠预算注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。 2、本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书，决议公告已分别于 2020 年 2 月 28 日、2020 年 6 月 29 日、2020 年 11 月 27 日刊载于香港联合交易所网站，于 2020 年 3 月 1 日、 2020 年 6 月 30 日、2020 年 11 月 28 日登载于上海证券交易所网站和本行指定的信息披露报纸。 3、董事出席情况详见“董事出席会议情况表”。 7.3.3 董事会 7.3.3.1 董事会情况董事会是本行的决策机构，向股东大会负责并报告工作。董事会负责召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决议；决定本行发展战略、本行经营计划和投资方案；制订本行的年度财务预算方案、年度决算方案、利润分 126 配方案、弥补亏损方案、增加或者减少注册资本方案、财务重组方案、发行公司债券或其他有价证券及上市方案等资本补充方案；制订本行合并、分立、解散及变更公司形式的方案；制订回购普通股股票方案；制定本行的基本管理制度和政策，监督基本管理制度和政策的执行；建立健全本行风险管理和内部控制基本管理制度；审议批准本行全面风险管理报告和风险资本分配方案，并对本行风险管理的有效性作出评价；制订本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修订案，制定相关公司治理制度；聘任或解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外）；评估并完善本行的公司治理状况；管理本行信息披露事务等。董事会的组成报告期末，本行董事会共有董事 13 名，其中执行董事 3 名，即周慕冰先生、张青松先生和张旭光先生；非执行董事 5 名，即朱海林先生、廖路明先生、李奇云先生、李蔚先生和吴江涛先生；独立非执行董事 5 名，即肖星女士、王欣新先生、黄振中先生、梁高美懿女士、刘守英先生。董事的任期董事由股东大会选举产生，任期三年，从中国银保监会核准之日或股东大会审议通过之日起计算。董事任期届满后连选可以连任，连选连任的任期自股东大会审议通过之日起计算。独立非执行董事任职时间累计不得超过六年。董事长及行长根据香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条文第 A.2.1 条及本行章程规定，本行董事长和行长分设，且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任。董事长及行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。报告期末，周慕冰先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责组织董事会决定本行发展战略等重大事项。张青松先生担任本行行长，负责主持本行的经营管理工作。本行行长由董事会聘任，对董事会负责，根据本行章程的规定及董事会的授权履行职责。董事培训情况培训方式：董监事履职培训、会议培训、书面培训等。培训内容：ESG、碳中和、国际反洗钱、公司治理、金融扶贫、深化先进制造业金融服务等专题。董事会秘书及公司秘书培训情况培训方式：线上培训和现场考试培训时长：7 天（不少于 15 小时）培训内容：上海证券交易所董事会秘书任职资格培训 127 董事会成员多元化董事会独立非执行董事女性董事占法律专业背财务审计专业背董事年龄在 55 岁人数占比比景董事占比景董事占比以下（含）占比 13 38.46% 21.60% 23.08% 61.54% 38.46% 注：女性董事占比按照董事 2020 年实际任职的加权平均月数计算。本行已制定董事会成员多元化政策，列明本行关于董事会成员多元化所持立场以及在实现过程中持续采取的方针。本行了解并认同董事会成员多元化的禆益，并将实现董事会成员多元化视为支持本行达到战略目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设定董事会成员组合时，会从多个方面考虑董事会成员多元化，包括才能、技能、行业经验、文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成员的委任均为综合考量董事会整体运作所需要的才能、技能及经验水平后作出。本行董事会由会计、法律及经济等领域的专业人才构成，同时在性别、年龄、服务期限等多个维度实现多元化，有效提升了董事会决策能力和战略管理水平。独立非执行董事情况姓名担任其他上市公司独立董事的数年度培训情况（小时）量（个）肖星 3 40 王欣新 3 26 黄振中 2 42 梁高美懿 2 26 刘守英无 40 独立非执行董事的独立性截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，也不担任本行的任何管理职务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺函，并对他们的独立性保持认同。独立非执行董事履职情况报告期内，独立非执行董事在本行工作的时间不少于十五个工作日。担任审计与合规管理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会和关联交易控制委员会主席的董事在本行工作的时间不少于二十五个工作日。报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出异议。《独立董事年度述职报告》已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。报告期内，独立非执行董事重点关注的事项独立非执行董事重点关注了关联交易管理、高级管理人员提名、信息披露、内部控制、董事会及各专门委员会运作等事项，依法合规对相关事项作出明确判断，独立、客观地发表意见并提出建议。独立非执行董事与外部审计师的沟通情况独立非执行董事听取了外部审计师关于审计结果、年度审计计划、管理建议书等多项汇报。在编制 2019 年年度报告过程中，独立非执行董事单独与外部审计师就审计发现问题进行 128 了的沟通。独立非执行董事在内部控制方面发挥的作用独立非执行董事参与审议了 2020 年度内部控制评价工作方案、2019 年度内部控制评价报告、2019 年案件防控工作报告等议案，听取了 2019 年财务报表及内部控制审计工作汇报、 2019 年度审计报告、2019 年度合规风险管理报告、2019 年反洗钱工作总结及 2020 年工作安排、2019 年度关联交易管理情况报告、2020 年前三季度关联交易管理和整改情况等汇报。独立非执行董事对本行对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及上海证券交易所的相关规定，作为中国农业银行股份有限公司的独立非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核查，现发表专项说明及意见如下：经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民银行和中国银保监会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至 2020 年 12 月 31 日，本行对外担保业务（开出保函及担保）的余额为人民币 2,646.46 亿元。本行高度重视对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均有严格的规定。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。中国农业银行股份有限公司独立非执行董事：肖星、王欣新、黄振中、梁高美懿、刘守英发表的其他独立意见详见“公司治理报告-股权结构-中小股东权益保护”。非执行董事获取信息的方式日常信息支持本行定期向非执行董事提供本行财务运行情况、资产负债运行情况、风险管理状况报告等重要经营信息，报送新增或新修订的规章制度、会议材料、内部审计报告、《综合信息晨报》、《内部情况通报》等重要文件和信息动态。本行保障非执行董事知情权。非执行董事拥有访问本行智能办公门户、综合财会管理平台、经营管理信息平台、信贷管理系统、内控合规管理系统的权限。与高级管理层的沟通建立董事列席行办会、高管层专委会会议机制。报告期内，非执行董事列席行长办公会 33 次、高级管理层专委会会议 10 次。非执行董事参加 10 次议案沟通会，在董事会前就议案内容进行深入、充分讨论。非执行董事列席月度业务经营情况通报会和部门专题汇报会，及时、全面了解行内经营管理情况。与外部审计师等独立非执行董事与外部审计师召开了 7 次专题座谈，就审计工作以及审计、第三方的沟通审阅中发现的问题进行深入沟通。调查研究非执行董事赴 6 家分行开展调查研究，通过实地考察和现场座谈等多种形式了解基层情况，围绕新冠疫情对金融服务三农小微企业和扶贫的影响、金融科技赋能“三农”金融服务、开放银行建设、省会城市行发展、法人信贷业务担保管理等重点领域形成多篇调研报告并提出工作建议。董事会会议情况 129 项目具体情况定期会议召开次数 4次临时会议召开次数 9次会议召开总次数 13 次审议议案或听取汇报情况审议了定期报告、利润分配、提名董事候选人、聘任高管等 77 项议案。听取了战略规划实施情况评估报告、2020 年度内部资本充足评估情况报告、消费者权益保护工作情况等 19 项汇报。董事出席会议情况表亲自出席次数 1/应出席次数董事会下设专门委员会股东大战略规划 “三农” 提名与薪审计与合风险管理关联交美国区域董事董事会会与可持续金融与普酬委员会规管理委与消费者易控制机构风险发展委员惠金融发员会权益保护委员会委员会会展委员会委员会执行董事周慕冰 3/3 12/13 7/8 张青松 3/3 12/12 7/7 2/2 3/3 张旭光 1/1 3/3 1/1 2/2 1/1 非执行董事朱海林 1/1 6/6 2/2 1/1 廖路明 3/3 13/13 8/8 3/3 7/7 4/4 李奇云 3/3 13/13 8/8 7/7 1/1 4/4 李蔚 3/3 13/13 3/3 3/3 6/6 吴江涛 3/3 13/13 3/3 6/6 7/7 4/4 独立非执行董事肖星 3/3 11/13 7/8 3/3 3/3 6/6 王欣新 3/3 10/13 2/3 7/7 2/2 3/4 黄振中 3/3 13/13 3/3 7/7 2/2 4/4 梁高美懿 3/3 13/13 6/6 7/7 2/2 4/4 刘守英 3/3 10/13 1/3 3/3 4/6 已离任董事张克秋 3/3 10/12 5/7 5/6 2/4 徐建东 1/1 7/7 5/5 1/1 陈剑波 2/2 7/7 5/5 1/1 3/3 2/2 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，董事会严格执行股东大会决议及股东大会对董事会的授权事项，认真落实股东大会审议通过的固定资产投资预算安排、减记型无固定期限资本债券发行计划等议案。 130 董事就财务报表所承担的责任董事确认对编制每个会计期间的财务报告承担责任，认为财务报告真实公允反映本集团的财务状况、经营成果及现金流量。报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2019 年年度报告以及 2020 年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。风险管理及内部控制本行董事会负责建立健全有效的风险管理及内部控制，并对全行的内部控制、风险管理体系建设和风险水平进行监督评价（包括审查其有效性）。该等体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出合理（而非绝对）的保证，并管理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已通过其下设的审计与合规管理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会、美国区域机构风险委员会及关联交易控制委员会审查全行的风险管理及内部控制的充足程度及成效。经听取及审阅相关董事会专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。有关本行风险管理及内部控制的详情，请见“讨论与分析-风险管理”、“公司治理报告-风险治理”、 “公司治理报告-内部控制”。 7.3.3.2 董事会专门委员会情况报告期末本行董事会下设专门委员会及其人员构成情况战略规划 “三农”金提名与薪酬审计与合风险管理与关联交易控美国区域机与可持续融与普惠金委员会规管理委消费者权益制委员会构风险委员发展委员融发展委员员会保护委员会会会执行董事周慕冰 C 张青松 M C M 张旭光 M M M 非执行董事朱海林 M M 廖路明 M M M M 李奇云 M M M 李蔚 M M M 吴江涛 M M M M 独立非执行董事肖星 M M M C 王欣新 C M M M 黄振中 M C M C 梁高美懿 M M C M 刘守英 M M M 131 独立非执行董 14.29% 33.33% 57.14% 60% 42.86% 100% 42.86% 事占比注：1、 C 为有关委员会的主席，M 为有关委员会的成员。 2、2020 年 1 月 14 日，张青松先生担任战略规划与可持续发展委员会委员、“三农”金融与普惠金融发展委员会主席及委员、提名与薪酬委员会委员。 3、2020 年 6 月 18 日，徐建东先生辞去战略规划与可持续发展委员会委员、提名与薪酬委员会委员职务。 4、2020 年 6 月 29 日，陈剑波先生辞去战略规划与可持续发展委员会委员、“三农”金融与普惠金融发展委员会委员、风险管理与消费者权益保护委员会委员、美国区域机构风险委员会委员职务。 5、2020 年 7 月 3 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会主席及委员》的议案，对张旭光先生、朱海林先生、李奇云先生、黄振中先生、梁高美懿女士的专门委员会任职进行了相应调整。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。 6、2020 年 11 月 30 日，张克秋女士辞去战略规划与可持续发展委员会委员、风险管理与消费者权益保护委员会委员、美国区域机构风险委员会委员职务。 7、2020 年 12 月 25 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会设置》的议案，单设关联交易控制委员会（之前为风险管理/消费者权益保护委员会的下设委员会）；规范了部分专委会名称；将“战略规划委员会”更名为“战略规划与可持续发展委员会”，新增“制定本行可持续发展战略和目标，定期评估可持续发展相关风险及战略执行情况”职责。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。 8、2021 年 1 月 7 日，周慕冰先生辞去战略规划与可持续发展委员会主席及委员职务。 9、2021 年 2 月 9 日，谷澍先生担任战略规划与可持续发展委员会主席及委员。 10、2021 年 3 月 30 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会委员》的议案，对朱海林先生、周济女士的专门委员会任职进行了调整。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。董事会专委会履职情况专委会职责会议审议议案或听取汇报情况次数战略规划与审议本行总体发展战略规划，各专 8次审议了 2020 年度经营计划、2020 年度固定资产投资可持续发展项发展战略规划，重大投资和融资预算安排、发行减记型无固定期限资本债券等 18 项议委员会方案，设立法人机构和其他影响本案，在发行资本债券、呆账核销等方面提出了相应意行发展的重大事项，并向董事会提见和建议。出建议。制定本行可持续发展战略和目标，定期评估可持续发展相关风险及战略执行情况 “三农”金融与审议本行“三农”/普惠金融业务发 3次审议了普惠金融业务 2020 年专项评价方案议案，听取普惠金融发展战略规划，“三农”/普惠金融业了三农金融事业部 2020 年财务测算目标、服务“三农” 展委员务的政策和基本管理制度，“三和县域业务经营情况及下一步工作打算、普惠金融工农”/普惠金融业务风险战略规划作情况及下一步工作打算等 3 项汇报。和其他有关“三农”/普惠金融业务发展的重大事项，监督本行“三农”/普惠金融业务发展战略规划、政策和基本管理制度的落实，并向董事会提出建议。 132 提名与薪酬拟定本行董事、董事会各专门委员 3次审议了提名董事候选人、聘任副行长、聘任董事会秘 1 委员会会主席、委员和高级管理人员的选书、调整董事会专门委员会主席及委员等 11 项议案，任标准和程序，就董事、高级管理听取了监事会对董事会、高级管理层及其成员 2019 年人员的人选及任职资格条件向董度履职评价结果的通报。事会提出建议，拟定董事及高级管理人员薪酬办法，提出薪酬分配方案，提交董事会审议。审计与合规审议本行内部控制管理制度、重大 6次审议了 2020 年审计项目计划、2019 年年度报告及摘管理委员会财务会计政策、审计基本管理制要、2019 年内部控制评价报告、聘请年度会计师事务度、规章、中长期审计规划、年度所等 13 项议案，听取了普华永道《中国农业银行 2019 工作计划，并向董事会提出建议；年度财务报表及内部控制审计工作汇报》、2019 年反审议批准本行案件防控工作的总洗钱工作总结及 2020 年工作安排、2019 年合规风险体政策，对本行案件防控工作进行管理报告、2019 年度审计报告等 15 项汇报。有效审查和监督。加强与外部审计师的沟通交流以及对其工作的监督，听取了外部审计师关于审计结果、年度审计计划、管理建议书等多项汇报。在编制 2019 年年度报告过程中，审计与合规管理委员会委员与外部审计师就审计发现的问题进行了单独的沟通讨论。本行已单独披露了《审计与合规管理委员会年度履职情况》，具体内容详见上海证券交易所网站。风险管理与审议本行的风险管理战略规划、风 7次审议了全面风险管理报告、信息科技风险管理办法（修消费者权益险偏好、重大风险管理政策、风险订稿）、信贷管理基本制度（修订稿）、法律风险管理保护委员会管理报告和风险资本分配方案，审办法、2021 年国别风险限额及策略等 11 项议案，听议本行消费者权益保护工作的战取了 2019 年流动性风险管理情况报告、内部评级运行略、政策和目标，持续监督本行风及资本管理高级方法验证情况、2019 年消费者权益保险管理体系，监督、评价本行风险护工作情况等 9 项汇报，对本行信用、市场、操作等管理工作和消费者权益保护工作，风险的控制提出相应意见和建议。并向董事会提出建议。关联交易控对本行的关联方进行确认，审议关 2次审议了关联方名单等 2 项议案，定期听取关联交易管制委员会联交易基本管理制度，以及对关联理情况的汇报，审阅和批准本行关联方信息，就加强交易进行审核和备案，并向董事会本行关联方和关联交易管理提出了相应意见和建议。提出建议。美国区域机审议批准美国业务的风险管理政 4次审议了纽约分行风险管理基本政策、纽约分行反洗钱构风险委员策并监督实施，审议在美机构内外合规政策、纽约分行制裁政策、纽约分行第三方风险会部检查发现问题及整改情况的报管理政策等 6 项议案，听取了纽约分行风险及合规工告，以及董事会授权的其他事宜。作情况报告等 7 项汇报，定期关注美国业务风险状况，风险管理与消费者权益保护委员提出相应意见和建议。会兼任美国区域机构风险委员会的职责。注：1、本行章程规定了董事提名的程序和方式，并对独立非执行董事的产生方式作了特别规定，详情请参阅本行章程第一百三十八条、第一百四十八条等内容。本行章程已于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和本行网站对外披露。报告期内，本行严格执行本行章程的相关规定，选举了本行董事。董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选人时，主要考虑其是否具备董事任职资格，是否遵守法律、行政法规、规章及本行章程，是否能够对本行负有勤勉义务，是否了解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督，并适度考虑董事会成员多元化的要求。 133 有关本行董事会成员多元化政策的详情，请见“董事会成员多元化”。提名与薪酬委员会会议应由全体委员的三分之二以上出席方可举行。会议作出的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。 7.3.4 监事会监事会是本行的监督机构，向股东大会负责并报告工作。监督董事会、高级管理层履职情况，监督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；对违反法律、行政法规、本行章程或股东大会决议的董事和高级管理人员提出罢免建议或依法提起诉讼；根据需要对董事和高级管理人员进行离任审计；制订监事的薪酬和津贴分配方案，提交股东大会审议；监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行内部审计部门的工作；核对董事会拟提交股东大会的财务会计报告、营业报告和利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以本行名义委托注册会计师、执业审计师帮助复审；监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施；向股东大会提出提案；提名股东代表监事、外部监事及独立董事；制订监事会议事规则的修订案；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性；法律、行政法规、部门规章和本章程规定，以及股东大会授予的其他职权。监事会的组成截至报告期末，本行监事会共有监事 8 名。其中股东代表监事 2 名，即王敬东先生，范建强先生；职工代表监事 3 名，即夏太立先生，邵利洪先生，武刚先生；外部监事 3 名，即李旺先生，张杰先生，刘红霞女士。监事会会议情况项目具体情况定期监事会会议 4次临时监事会会议 6次会议召开总次数 10 次审议议案或听取汇报情况审议了 2019 年年度报告及摘要等 23 项议案，听取了 2019 年监管通报问题整改工作情况报告等 19 项汇报。注：监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、文件准备及会议记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工作。 134 监事出席会议情况亲自出席次数 1/应出席次数监事会下设专门委员会监事监事会履职尽职监督委员会财务与内部控制监督委员会股东代表监事王敬东 9/10 2/2 4/4 范建强 1/1 职工代表监事夏太立 9/10 1/2 4/4 邵利洪 10/10 4/4 武刚 10/10 2/2 外部监事李旺 9/10 2/2 张杰 10/10 2/2 4/4 刘红霞 9/10 3/4 已离任监事王醒春 3/3 1/1 2/2 注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出席监事会及专门委员会会议的监事，均已委托其他监事出席并代为行使表决权。履职尽职监督委员会的主要职责为：拟订对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况进行监督的实施方案，提交监事会批准后组织实施；提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见，并向监事会提出建议；根据需要，拟订对董事和高级管理人员离任审计报告，并向监事会提出建议；就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员会人选向监事会提出建议；拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向监事会提出建议；提出监事薪酬和津贴分配方案的建议，提交监事会审议；研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料；法律、行政法规、部门规章以及监事会授权的其他事宜。报告期末，履职尽职监督委员会由 6 名监事组成，即王敬东先生、范建强先生、夏太立先生、武刚先生、李旺先生和张杰先生。王敬东先生担任履职尽职监督委员会主席。履职尽职监督委员会会议情况会议次数审议议案或听取汇报情况 135 2次审议了 “两会一层”及其成员 2019 年度履职评价报告等 4 项议案。财务与内部控制监督委员会主要职责为：拟订监事会财务与内部控制监督的工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施；监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行评估，并向监事会提出建议；监督检查本行财务报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向监事会提出建议；拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查的方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议聘请外部审计机构对本行财务进行审计；指导本行内部审计部门的工作；研究处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资料；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性，并向监事会提出建议；法律、行政法规、部门规章以及监事会授权的其他事宜。报告期末，财务与内部控制监督委员由 6 名监事组成，即王敬东先生、范建强先生、夏太立先生、邵利洪先生、张杰先生和刘红霞女士。刘红霞女士担任财务与内部控制监督委员主席。财务与内部控制监督委员会会议情况会议次数审议议案或听取汇报情况 4次审议了 2019 年年度报告及摘要等 8 项议案，听取了 2019 年度财务和经营情况的监测分析报告等 17 项汇报。外部监事工作情况报告期内，本行外部监事严格按照本行章程的规定履行监督职责，勤勉尽职，认真审议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，出席监事会和专门委员会会议，在会议上发表了专业、严谨、独立的意见，为促进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了积极的作用。监事会工作情况详见“监事会报告” 7.3.5 高级管理层高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管理层主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议；拟订本行的基本管理制度和政策、具体规章（内部审计规章除外）；拟订本行经营计划和投资方案，经董 136 事会批准后组织实施；拟订本行的年度财务预算方案、决算方案，风险资本分配方案、利润分配方案和弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行本行公司债券或者其他有价证券及上市方案，回购股票方案，并向董事会提出建议等。高级管理层组成报告期末，本行高级管理层共有 7 名，即张青松先生、张旭光先生、湛东升先生、崔勇先生、徐瀚先生、李志成先生、韩国强先生。高级管理层工作情况高级管理层依据本行章程等治理文件和董事会的授权，有效推进全行经营管理。报告期内，高级管理层各成员共组织召开行办会、专题会议 400 余次，研究落实董事会决议部署，制定经营计划、经营策略和管理措施，并根据市场变化适时调整。主动邀请董事、监事参加重要会议和重大活动，听取意见建议，密切与董事会和监事会的沟通，不断提高经营管理质效。 7.4 关联交易及内部交易关联交易和内部交易管理的制度本行制定了《中国农业银行股份有限公司关联交易管理基本规范》《中国农业银行关联交易管理实施细则》等关联交易管理制度，《中国农业银行内部交易管理办法》《中国农业银行内部交易限额管理操作规程（试行》等内部交易管理制度，规范本行的关联交易和内部交易管理。审议关联交易和内部交易的程序和主管主体本行股东大会、董事会对本行的关联交易进行监督管理。董事会下设关联交易控制委员会，负责管理本行的关联交易事务，审议关联交易基本管理制度并向董事会提出建议，确认本行的关联方，在其职责和权限范围内对本行关联交易进行审查、审批或备案。本行关联交易和内部交易按照所属业务授权进行审批，重大关联交易由董事会审批，超限额的一般内部交易和重大内部交易分别由行长和董事会审批。本行与一个关联方之间单笔交易金额在 3,000 万元及以上，且占本行最近一期经审计净资产绝对值 5%及以上的关联交易，以及为关联方提供非商业银行业务担保事项的关联交易，董事会审议通过后还需提交股东大会审批。关联交易情况 2020 年，本行严格遵循中国银保监会、中国证券监管法规以及沪、港两地上市规则对关联交易实施规范管理。报告期内，本行关联交易按照一般商业条款，依法合规进行，利率定价遵循公允的商业原则，未发现损害本行及中小股东利益的行为。 2020 年，本行在日常业务中与香港《上市规则》界定的本行关连人士进行了一系列关联交易。该等交易符合《上市规则》第 14A.73 条规定的豁免适用条件，全面豁免遵守股东批准、年度审阅及所有披露相关规定。依据境内法律法规及会计准则界定的关联交易详情请参照“财务报表附注九、关联方关系及交易”中的内容。 137 7.5 激励约束机制有关本行监事会对董事、监事、高级管理人员年度履职评价情况，详见 “监事会报告”。有关董事、监事、高级管理人员的薪酬机制，详见“公司治理报告-董事、监事、高级管理人员情况-董事、监事、高级管理人员薪酬情况”。有关员工绩效考核机制和职业发展，详见“讨论与分析-业务综述-人力资源管理和机构管理”部分。 7.6 风险治理风险偏好风险偏好是本行董事会为了实现本行战略目标，依据主要利益相关者对本行的期望和约束、外部经营环境以及本行实际，在本行风险承受能力范围之内，对本行愿意承担的风险水平和风险类型的表达。本行实行稳健型风险偏好，严格依法合规经营，坚持资本、风险、收益之间的平衡，兼顾安全性、盈利性和流动性的统一，通过承担适度的风险水平获取适中回报，保持充足的风险拨备和资本充足水平以及良好的监管评级和外部评级，为本行实现战略目标和经营计划提供保障。2020 年，本行结合内外部形势变化，对风险偏好进行了回检评估，进一步优化完善了风险偏好陈述和定量指标体系。风险管理架构本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理与消费者权益保护委员会、审计与合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风险管理与内部控制委员会主要负责统筹和协调全行风险管理与合规管理工作，研究审议重大风险管理与合规管理事项。监事会承担风险管理的监督责任，监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；将相关监督检查情况纳入监事会工作报告，定期向股东大会报告。本行按照“横到边、纵到底”的原则，建立“矩阵式”风险管理组织体系以及由风险承担部门、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线”。2020 年，本行进一步加强集团母子公司风险管理一体化建设，优化信用、市场、操作等主要风险管理框架。首席风险官的职责及作用本行首席风险官牵头全面风险管理体系建设和巴塞尔资本协议实施，协调建立本行风险管理组织架构，审查风险管理策略和风险偏好的执行情况，审查风险管理重大政策制度，推动建立完善风险管理信息系统和数据质量控制机制，牵头组织向董事会及其专门委员会报告本行全面风险管理状况。各类风险的管理和状况详见 “讨论与分析-风险管理”。 138 本行风险管理架构图 7.7 内部控制内部控制环境负责主体和部门本行董事会负责建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，披露内部控制评价报告。董事会下设审计与合规管理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会、美国区域机构风险委员会、关联交易控制委员会，履行内部控制管理的相应职责。高级管理层负责组织内部控制的日常运行。监事会对董事会及高级管理层建立和实施内部控制进行监督。本行设有垂直管理的内部审计局和内部审计分局，履行内部控制的审计监督职责，向董事会及其审计与合 139 规管理委员会负责并报告工作。总行及各级分行分别设有内控合规监督部门，负责全行内部控制的组织、推动和协调工作。内部控制管理目标本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整，风险管理有效、资产安全，提高经营效率和效果，促进实现经营目标和发展战略。内部控制评估情况本行董事会审议通过了《中国农业银行股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》。报告具体内容见上海证券交易所网站。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本集团 2020 年 12 月 31 日的财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》，具体内容见上海证券交易所网站。本行内部控制管理架构图内部控制活动内部控制实施情况优化内部控制环境。发布《董监高合规文化手册》，开展《员工行为守则》学习教育活动，指导员工正确履职，厚植主动合规、合规创造价值的理念。修订《合规管理基本制度》，健全合规管理体系，明确合规管理的根本性要求，确保全行合规稳健运行。修订《规章制度管理基本规范》，优化制度全流程管理机制，发挥规章制度在内部控制中的作用。提升风险管理水平。以防控大案要案、重大监管处罚、重大资产损失、重大系统故障、重大流动性异常等 5 类重大风险为目标，组织开展重大风险隐患排查治理。运用风险监测模型、案防监测预警等工具或平台，加强预警监测，及时发布风险提示。对于监管处罚的重点领域开展风险排查，及时分析和整改，减少违规损失。高效开展控制活动。在董事会授权范围内，做好行长以下各层级的授权转授权工作，各 140 层级受权人严格在授权内进行业务审批。印发《合规审查管理办法》，完善合规审查流程，从源头上管控合规风险。加强关键岗位人员管理，印发《强制休假管理办法》、《员工履职回避管理办法》，防范操作风险。加强关联方名单管理，强化关联交易日常监控与核查，严格控制关联交易风险。加强集团内部交易限额管理，筑牢内部交易风险防火墙。持续推进境外机构合规管理长效机制建设，制定境外机构和子公司评价方案，优化评价指标，做好各类机构合规监测及专项评价工作。组织境外机构合规官会议，开展子公司内控合规管理专题培训，提升子公司合规人员履职能力。通过信息系统与相关制度、管理流程的有效结合，强化系统自动控制，合理保证财务报告真实、可靠、完整和及时。保持顺畅的信息沟通。从制度建设、流程标准、工具技术等方面，构建适应新时期发展的集约化、共享化和智能化内控体系。优化升级内控合规、操作风险管理等信息系统，构建统一内控视图；加强系统对接，优化事件报告流程，解决不同系统间数据分割、信息“孤岛” 问题。改进内部监督评价。改进检查监督模式和方法，组织实施了案件风险排查、员工涉赌专项核查、违规担保核查、费用管理等检查项目，参与非法集资风险防范和处置，主动发现问题、及时化解风险，保障了全行业务的稳健发展。探索制定预期性评价指标体系，提升内控评价的前瞻性。坚持尽职免责和依规追责，做好案件、不良信贷资产、内外部检查有关责任人的处理。内部监督审计与合规管理委员会的作用详见 “公司治理报告-公司治理运作情况-董事会”。监事会的作用开展财务活动监督，关注存款定价管理、资产负债管理、并表管理等情况，定期听取财务与经营情况监测分析报告、外部审计机构审计情况汇报等，在此基础上，对定期报告、财务决算方案、利润分配方案等进行审议并发表独立意见。开展内部控制监督，定期听取案件风险防控、内外部检查发现问题及整改情况等汇报，持续关注内部控制建设、反洗钱工作、境外机构合规管理、外汇合规管理等工作情况。反洗钱及制裁合规提升客户尽职调查工作质效。开展个人和对公客户数据治理，完善客户尽职调查制度和管理，上线客户尽职调查系统，研发客户尽职调查工具，加强客户身份识别与洗钱风险管控。推进客户、产品、机构洗钱风险评估，保持高频次、高质量合规培训，持续提升全员反洗钱及制裁合规履职能力。提升洗钱风险监测分析与风险管理能力。升级完善反洗钱相关系统，优化可疑交易监测模型，提升对风险线索的收集、分析、调查与管控水平，为维护国家金融安全和社会稳定发挥重要作用。提升制裁合规管控水平。加强制裁情报分析与快速响应能力，优化相关政策，提高制裁风险识别能力，加快建设企业级制裁合规智能管控平台等系统建设，确保制裁合规要求落地。反贪污受贿本行以案防三年“利箭”计划为行动纲领，落实《中国农业银行案防工作管理办法》、《中国农业银行涉刑案件管理办法》、《关于进一步加强案件防控工作的决定》等制度办法，健全案件防控管理体系，增强案件防控能力。 141 筑牢员工反贿赂、反腐败思想道德防线。通过农行特色的“三线一网格”管理模式，强化员工违规行为排查和关键岗位人员监督管理。健全违规线索举报、预警信息核查机制，鼓励广大员工诚信举报内部违法违纪违规行为，严守保密纪律，保护举报人权益。持续开展案例警示教育活动，不断提升全员依法合规经营意识，防范员工贪污受贿相关案件风险。员工行为管理厚植合规文化。《员工行为守则》既是新员工入行第一课，更是全体员工的终身必修课。本行将《员工行为守则》学习教育与监管要求、岗位职责、典型案例、违规处理相结合，持续宣传弘扬合规文化。报告期内组织开展“五个一”活动，即“进行一次合规宣讲、开展一次合规大讨论、参加一次学习测试、撰写一份学习体会、做出一份合规承诺”。通过文化农行公众号、农银 e 课堂报道学习动态，扩大员工职业道德教育的影响面。 7.8 内部审计内部审计架构本行审计机构对董事会及其审计与合规管理委员会负责并报告工作，接受监事会和高级管理层的指导并向其报告审计情况。审计机构由总行审计局和 10 家审计分局组成。总行审计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出机构，对审计管辖区单位进行审计监督和整改监督，根据总行审计局安排，实施董事会批准的年度审计计划，向总行审计局负责并报告工作。此外，10 家审计分局驻地外的一级分行设立审计分部，在境外经营性机构和综合化经营子公司设立独立的内审职能。内部审计的运作情况报告期内，本行围绕董事会战略决策和外部监管要求，以风险为导向，对服务实体经济、内控案防、信贷业务、财务管理、中间业务等重点领域开展风险管理审计；实施了精准扶贫、疫情防控专项再贷款、不良贷款减免、反洗钱和制裁合规、消费者权益保护、集团并表管理、信用卡及 ETC 业务、票据业务、信息科技管理等专项审计；稳步推进境外机构审计；规范实施高管责任审计；对内外部审计发现问题的整改情况进行整改监督。持续推进审计数字化转型，加大非现场监测力度，强化审计技能培训，有效促进全行战略决策落实、基础管理提升和各项业务稳健发展。审计建议报告期内，本行审计机构提出了涉及信贷、财会、中间业务、内控案防等领域的审计建议。本行高度重视各类审计发现和审计建议，及时制定整改措施，落实整改要求和审计建议，确保审计发现问题得到有效整改。 142 本行内部审计总体框架结构图 7.9 外部审计外部审计师情况本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告，已由普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）11和罗兵咸永道会计师事务所12（合称“普华永道”）分别根据中国和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。外部审计师同时对本行财务报告内部控制的有效性执行了审计程序并发表了审计意见。外部审计师定期参加董事会审计与合规管理委员会会议，沟通审计计划、重大审计发现等；提出内部控制发现和业务优化相关管理建议，出具管理建议书，并向本行董事会及其审计与合规管理委员会、监事会进行汇报；独立验证和评估内部控制发现和管理建议落实情况。外部审计师的独立性外部审计师按照国际审计准则和中国注册会计师审计准则中“与治理层的沟通”要求，向本行董事会审计与合规管理委员会汇报独立性相关的职业道德规范的遵守情况。本行外部审计师在提供审计和非审计服务中，遵循了国际会计师职业道德守则（包含国际独立性标准）、中国注册会计师职业道德守则、有关监管规定以及普华永道自身严格的独立性政策，以确保形式上和实质上均保持独立性。外部审计师聘任情况及酬金经本行 2019 年年度股东大会批准，聘任普华永道为本行 2020 年度会计师事务所。普华永道已连续八年（2013 年度至 2020 年度）为本行提供审计服务。 2020 年度，普华永道为本行提供集团财务报表审计服务的费用为人民币 12,230 万元（包括内部控制审计服务费用人民币 978 万元）。2020 年度，普华永道及其网络成员机构为本行子公司及境外分行提供财务报表审计的费用为人民币 1,412 万元。2020 年度，普华永道及其网络成员机构为本行提供包括发债、税务咨询等非审计专业服务的费用为人民币 934 万元。更换审计师情况 11 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为香港《财务汇报局条例》下的认可公众利益实体核数师。 12 罗兵咸永道会计师事务所为香港《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师。 143 根据财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金〔2020〕6 号），普华永道在执行完 2020 年度审计工作后，将达到 8 年最长服务年限，须进行变更。本行董事会审计与合规管理委员会、董事会分别于 2020 年 10 月 29 日、10 月 30 日审议通过了《聘请 2021 年度会计师事务所》的议案，同意聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）和毕马威会计师事务所担任本行 2021 年度会计师事务所。本次聘请会计师事务所事项尚需提交本行股东大会审议。 7.10 利益相关方沟通与股东的沟通信息披露本行董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责组织和协调信息披露事务。本行构建了涵盖基本制度、管理办法和操作规程，符合上市公司监管要求的信息披露制度体系。本行忠实、勤勉履行信息披露职责，依法合规开展信息披露工作，持续开展信息披露创新，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大信息，亦未发生业绩预告修正等情况。法定信息披露：2020 年本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 348 项信息披露文件，上海证券交易所信息披露工作评价结果为“A”。自愿性信息披露：加大环境、社会和公司治理信息披露，强化发展战略措施和成效的披露，有效回应市场和投资者关切，提升信息披露透明度。内幕信息管理：本行持续加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展了年度内幕交易自查和内幕信息知情人登记备案工作。投资者关系业绩发布会：组织 2019 年年度、2020 年中期两场业绩发布会。投资者、分析师见面会：以现场会议、电话会议等多种形式组织近百场投资者、分析师见面会，覆盖市场主流投研机构。就市场热点问题深入沟通交流。网络问答：定期回复上证 e 平台投资者问题，积极参加 2020 年北京辖区上市公司网络投资者集体接待日活动。资本市场峰会：参加近二十场资本市场峰会。与投资者的其他沟通情况：持续收听投资者热线电话，查收 IR 邮箱，解答投资者问题。联系方式：投资者如需查询相关问题，或股东有任何前述提议、查询或提案，敬请联络：中国农业银行股份有限公司董事会办公室投资者关系管理团队地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号电话：86-10-85109619 传真：86-10-85126571 电邮地址：ir@abchina.com 与客户的沟通详见 “讨论与分析-业务综述”。与员工、社区、供应商等利益相关方的沟通详见本行另行发布的《2020 年社会责任报告》。与律师的沟通本行股东大会实施了律师见证制度，均有律师出具法律意见书。律师对本行信息披露文件、重要公司治理事项提出了合规意见。 144 与外部审计师的沟通详见“公司治理报告-外部审计”。 7.11 其他公司治理信息管治守则报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》所载的原则和守则条文，同时符合绝大多数建议最佳常规。本行董事会积极履行企业管治职能，不断完善公司治理相关制度，并持续对本行公司治理状况进行评估完善。董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。公司治理评估情况 2020 年，本行从党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和管理层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束和其他利益相关者治理等八大领域 162 个指标对公司治理体系与建设进行全面、细致地自评估，并接受了银保监会的监管评估。公司章程的重大变动情况报告期内，本行章程无重大变动。董事及监事的证券交易本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行各位董事及监事确认在截至 2020 年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。 145 8 董事会报告主要业务及业务审视本行主要业务为提供银行及相关金融服务，本行业务经营情况及遵循香港《公司条例》附表 5 进行的业务审视载列于 “讨论与分析”、“公司治理报告”、“重要事项”、“合并财务报表附注”及本“董事会报告”等相关章节。具体而言，业务的审视及年内表现的论述及分析、面对的主要风险及不明朗因素及本行业务的未来发展，参见讨论与分析章节“业务综述”、“风险管理”及公司治理报告章节“风险治理”。财务关键表现指标分析，参见讨论与分析章节“财务报表分析”。环境及社会相关的主要表现和政策，参见讨论与分析章节“业务综述-可持续金融”、“业务综述-消费者权益保护” 及企业社会责任等章节。遵守对本行有重大影响的相关法律法规，参见讨论与分析章节“风险管理”及公司治理报告章节“内部控制”。与其雇员、客户及股东等的关系说明，参见讨论与分析章节“业务综述-人力资源管理和机构管理”、 “业务综述-可持续金融”、“业务综述 -消费者权益保护”及公司治理章节“利益相关方沟通”。主要客户截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。股本及公众持股量截至 2020 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 349,983,033,873 股（其中 A 股 319,244,210,777 股，H 股 30,738,823,096 股）。截至本年度报告公布之日，本行具有足够的公众持股量，符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易所所授予的豁免。股份的买卖或赎回截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。优先认股权本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据本行章程的规定，本行增加注册资本，可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本公积转增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。股票挂钩协议本行曾于 2014 年 10 月 31 日及 2015 年 3 月 6 日分别发行优先股农行优 1（证券代码 360001）及农行优 2（证券代码 360009）。本行根据相关规定对优先股农行优 1 及农行优 2 分别设置了强制转换为 A 股普通股的触发事件，包括： (i) 本行核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下），则优先股将全额或部分转为 A 股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。 (ii)在以下两种情形中较早者发生时，则优先股将全额转为 A 股普通股： (a)中国银保监会认定若不进行转股，本行将无法生存； 146 (b)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。假设发生上述触发事件并且所有优先股农行优 1、农行优 2 均按照转股价格强制转换为 A 股普通股，转换数量不会超过 32,520,325,204 股 A 股普通股。到目前为止，尚未发生任何触发优先股农行优 1 或农行优 2 强制转换为 A 股普通股的事件。报告期内，除上述披露者外，本行未订立或存续任何股票挂钩协议。利润及股息分配董事会建议派发 2020 年度普通股现金股息，以 349,983,033,873 股普通股为基数，每 10 股派发人民币 1.851 元（含税），派息总额约为人民币 647.82 亿元（含税）。该分配方案将提请 2020 年年度股东大会批准。详见 “公司治理报告—股权结构—普通股情况”。股息分配政策和现金分红政策执行情况详见 “公司治理报告—股权结构—普通股情况”。储备截至 2020 年 12 月 31 日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动表”。财务资料概要截至 2020 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于“公司基本情况及主要财务指标”。捐款截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 19,917 万元。固定资产截至 2020 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于“财务报表附注七、9 固定资产”。员工福利计划有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、21 应付职工薪酬”。管理合约除本行管理人员的服务合同外，本行概无与任何个人、公司或法人团体订立任何合同，以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体在本行或其任何附属公司、本行控股股东或本行控股股东的附属公司就本行业务订立的重要交易、安排或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。本行董事或监事亦无与本行或其任何附属公司签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。董事及监事认购股份或债券之权利截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券之权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。董事及监事在股份、相关股份及债权证中的权益本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 147 XV 部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及第 8 分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港《证券及期货条例》的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港《证券及期货条例》第 352 条载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及其他人士的权益及淡仓请参见“公司治理报告—股权结构—普通股情况”。董事、监事及高级管理人员薪酬情况高级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准，董事和监事的薪酬水平需经本行股东大会审议通过，具体薪酬标准详见“公司治理报告—董事、监事、高级管理人员情况—董事、监事、高级管理人员薪酬情况”。年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管理人员的绩效年薪；业绩考核任期结束后，根据任期考核评价结果确定任期激励收入。本行未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计划。获准许的弥偿条文根据本行章程，除非董事、监事、高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责，本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担董事、监事、高级管理人员在其职责期间产生的民事责任。本行已投保责任保险，以就本行董事、监事、高级管理人员因不当行为而遭受的赔偿请求产生之潜在责任而向彼等提供保障。报告期内，本行已为董事、监事及高级管理人员续保责任险。本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。募集资金的使用情况本行历次募集资金按照招股书、募集说明书等文件中披露的用途使用，即用于补充本行的资本金，以支持未来业务的发展。非募集资金投资的重大项目情况截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目。已发行的债权证有关报告期内本行已发行的债权证的情况，请参见 “财务报表附注七、24 已发行债务证券”。子公司截至 2020 年 12 月 31 日，本行主要控股子公司的详情载列于“讨论与分析－业务综述”。关联交易详见“公司治理报告-关联交易及内部交易”。审计师详见“公司治理报告-外部审计”。承董事会命谷澍董事长二〇二一年三月三十日 148 9 监事会报告 9.1 监事会工作情况 2020 年，本行监事会在探索开展全面业务监督的框架下，重点在履职监督、财务监督、内控与风险监督等方面，创新方式方法，提升监督效能，依法独立开展监督工作，发挥在公司治理和改革发展中的应有作用。坚决贯彻落实党中央、国务院各项决策部署，开展监督和研究工作。围绕打赢疫情防控阻击战、决胜脱贫攻坚战、全面建成小康社会，紧扣服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三大任务，适应新形势、新任务，重点关注本行应对新冠肺炎疫情，加强金融服务支持实体经济恢复发展、服务国家重大区域发展战略、金融服务“三农”和脱贫攻坚以及防范化解金融风险等方面的情况，开展监督调研，提出监督建议，推动相关工作落实。开展履职访谈和评价，促进董事会和高管层合规高效履职。不断创新和规范履职监督和评价方式，通过监测分析、列席会议、监督调研、履职评价等方式对董事会和高管层的履职情况开展监督，特别是与部分分行负责人、非执行董事、总行相关部门进行了履职访谈，充分了解高级管理层及其成员履行职责的情况。在此基础上，开展了对董事会、监事会、高级管理层集体履职情况和成员个人履职情况的监督评价。开展财务和经营活动监督，促进全行稳健经营和高质量发展。定期听取财务和经营情况监测分析报告、外审机构审计情况汇报，重点关注了存款业务发展、信贷投放结构、信用风险防控、落实减费让利政策等方面。跟踪关注监管部门关于存贷款定价的指导要求，对存款创新产品定价情况开展调研，形成《关于进一步加强存款定价管理的建议》。列席高管层会议，及时了解全行财务和经营情况。召开会议听取高管层关于普惠金融、并表管理、薪酬管理等情况的专项汇报。对 “三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施情况开展监督，形成监督评价报告。开展内部控制监督，促进全行提高内控水平。定期听取关于案件风险防控、内外部检查发现问题及整改情况的监测分析汇报，持续关注本行内部控制建设、反洗钱工作、境外机构合规管理、外汇合规管理等工作情况。听取了关于年度内 149 部控制监督评价报告的汇报，审议了年度内部控制评价报告，重点关注内控评价措施的改进完善、内控等级考核评定、内控缺陷认定及整改等相关工作情况。开展印章管理电子化专题调研，提出相关监督建议。持续加强监事会自身建设，不断提高监督效能。完善监督机制，加强与董事会、高管层相互交流，灵活调整疫情期间工作节奏，积极争取主动，确保与时俱进、履职尽责。完善监督制度，组织修订《中国农业银行股份有限公司监事会监督工作细则》，加强监督工作机制保障。强化监事履职支持，开展监事履职信息需求梳理，建立定期报送工作信息机制，为监事履职提供全面及时的信息支持。补充提名股东代表监事，充实监事会力量。加强对监事会办公室的指导，督促其做好日常监督监测和对监事会建议、意见的跟踪落实，研究探索创新监督工作的方式方法，增强工作的主动性和前瞻性，提高服务水平。 9.2 监事会对现任董事、监事、高级管理人员年度履职评价情况根据本行章程规定，为规范有序开展 2020 年度“两会一层”及其成员履职评价工作，监事会制定了履职评价工作方案，对非执行董事、相关总行部门和一级分行开展了履职访谈，听取了三个层面对本行公司治理、改革发展和经营管理的意见建议；通过日常列席会议、收集履职信息和组织实施董事自评与互评、监事自评与互评、高管人员自评、问卷调查等环节，紧扣“两会一层”及其成员的职责定位，对其履职行为进行了全面客观的整理、分析与评价，形成了相应的履职评价报告，并评定了履职等级。 9.3 监事会发表的独立意见依法运作报告期内，本行坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度。董事、高级管理人员勤勉尽职，监事会未发现其履行职务时有违反法律、法规、本行章程或损害本行利益的行为。年度报告本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、完整地反映了本集团合并财务状况和经营成果。信息披露报告期内，本行认真执行信息披露相关制度办法，履行信息披露义务，信息披露真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三农业务报告期内，本行三农金融事业部运行符合外部监管要求。收购和出售资产 150 报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。关联交易报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。内部控制监事会对《中国农业银行股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》无异议。董事、监事、高级管理人员履职评价结果现任董事、监事、高级管理人员年度履职评价结果为称职。除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。承监事会命王敬东监事长二 O 二一年三月三十日 151 10 重要事项 10.1 承诺事项截至作出承诺目前承诺承诺具体承诺内容承诺履行的履主体事项时点期限行情况（一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中国或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股东的关联人士或本行的实际控制人，汇金公司承诺将不会在中国境内或境外从事或参与任何竞争性商业银行业务；若汇金公司在中国境内或境外任何地方参与或进行竞争性商业银行业务或任何演变为竞争性商业银行业务的业务或活动，汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行业务的参与、管理或经营。（二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业银行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺立即放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。（三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政避免 2010 持续承汇金府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，汇金公司可以通过其他长期有同业年7月诺，正公司下属企业，以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及效竞争 15 日常履行直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益）在中国境内或者境承诺外从事或参与任何竞争性商业银行业务。（四）汇金公司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商业银行，亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断，并应避免该种客观结果的发生。汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所投资的商业银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利，不得因其投资于其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或最佳利益的商业判断。注：根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发〔2017〕49 号）有关规定，社保基金会自股份划转到账之日起，对划转股份履行 3 年以上的禁售期义务。截至 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会严格履行上述承诺，无违反承诺的行为。 10.2 重大诉讼和仲裁事项报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。截至 2020 年 12 月 31 日，本行作为被告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金额约为人民币 60.28 亿元。管理层认为本行已对该等事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。 10.3 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况 2018 年 7 月，本行签署《国家融资担保基金有限责任公司发起人协议》，将出资 30 亿元人民币参与投资国家融资担保基金有限责任公司，自 2018 年起分 4 年实缴到位。2018 年 11 月、2019 年 6 月、2020 年 4 月，本行分别完成前三期各 7.5 亿元人民币注资。 2020 年 7 月，本行签署《国家绿色发展基金股份有限公司发起人协议》，将出资 80 亿元人民币参与投资国家绿色发展基金股份有限公司。该投资尚待银保监会批准。 2020 年 8 月，本行董事会审议通过向子公司农银国际控股有限公司增资 42.5 亿港元。本次增资尚待银保监会批准。 152 2020 年 12 月，本行董事会审议通过向子公司农银金融资产投资有限公司增资 100 亿元人民币。2021 年 1 月银保监会批准后，本行已完成本次增资。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及香港联合交易所网站（www.hkexnews.hk）发布的相关公告。除上述外，报告期内本行不存在其他重大股权和非股权投资情况。 10.4 其他重大资产收购、出售及吸收合并事项报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。股权激励计划实施情况报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。重大关联交易事项报告期内，本行未发生重大关联交易。重大合同及其履行情况重大托管、承包、租赁事项报告期内，本行未发生需要披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产或需要披露的其他公司托管、承包、租赁本行资产的事项。重大担保事项担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和中国银保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。重大集中采购事项报告期内，本行不存在对企业成本、费用影响重大的集中采购事项。控股股东及其他关联方占用资金的情况本行不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《中国农业银行股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告》。本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情况发生。本行及控股股东诚信情况本行及控股股东不存在数额较大的未履行法院生效判决和所负债务到期未清偿等情况。金融扶贫工作情况请参见 “讨论与分析-县域金融业务-金融扶贫”。 153 11 荣誉与奖项评奖机构荣誉奖项中国人民银行 2019 年银行科技发展奖一等奖 (中国农业银行全栈式技术中台) 中国银行保险监督管理 2020 年联合宣教活动优秀组织单位委员会最佳技术创新奖特等奖最佳助力打赢“三大攻坚战”成效奖中国银行业协会最佳普惠金融成效奖最佳社会责任特殊贡献网点奖社会责任最佳管理者奖 2020 年度全能银行投行业务天玑奖 2020 年度银行理财品牌天玑奖证券时报 2020 年度普惠金融服务银行天玑奖中国上市公司社会责任奖 ESG 金奖 “亚洲外币债券最佳投资机构”第二名（中国/香港地区商业银行类机构）中国最佳私人银行香港《财资》最佳养老金托管人最佳风险管理项目奖最佳信息安全项目奖 2020 年度卓越 ESG 企业 2020 年度普惠金融业务银行 2020 年度亚洲卓越零售银行 21 世纪经济报道 2020 年度卓越私人银行 2020 年度优秀企业公民 2020 年度最佳商业银行 2020 卓越成长性理财子公司最佳绿色债券银行亚洲货币最佳零售贵金属银行中国外汇交易中心 2019 年度银行间外汇市场最佳交易后服务支持奖年度杰出责任企业南方周末年度影响力企业精准扶贫年度典范企业优秀发行机构金融债发行人中央国债登记结算有限优秀发行机构 ABS 发起机构责任公司 2019 年度“结算 100 强-优秀自营商” 2019 年度“结算 100 强-优秀托管人” 十佳投资银行创新奖十佳小微企业金融服务创新奖《银行家》杂志十佳消费金融创新奖十佳智能风控创新奖最佳贵金属服务之星环球金融中国地区“最佳托管银行” 2019 年度优秀会员单位上海票据交易所 2019 年度优秀银行类交易商 154 2019 年度优秀承兑机构 2019 年度优秀托管结算机构 2019 年度优秀票据支付服务机构 2019 年度优秀信息统计工作机构《财经》长青奖年度卓越创新服务银行中国金融业抗疫特别贡献奖《香港商报》十佳普惠金融创新机构十佳普惠金融创新科技和讯年度优秀金融机构界面 2020 优金融奖—卓越机构大奖中国经营报 2020 卓越竞争力国有商业银行上海证券报年度资产管理卓越奖新浪财经责任投资最佳银行奖经济观察报、经观传媒 2019-2020 卓越金融企业-ESG 责任投资行业典范财富管理金臻奖 \| 最佳中国私人银行-最佳风险管理奖（国有银行组） 155 12 组织结构图 156 传真：025-84577017 13 机构名录浙江省分行地址：杭州市江干区江锦路 100 号 13.1 境内机构名录邮编：310003 电话：0571-87226000 北京市分行传真：0571-87226177 地址：北京市东城区朝阳门北大街 13 号邮编：100010 安徽省分行电话：010-68358266 地址：合肥市成都路 1888 号传真：010-61128239 邮编：230091 电话：0551-62843475 天津市分行传真：0551-62843573 地址：天津市河西区紫金山路 3 号增 6 号邮编：300074 福建省分行电话：022-23338701 地址：福州市华林路 177 号传真：022-23338733 邮编：350003 电话：0591-87909908 河北省分行传真：0591-87909620 地址：石家庄市自强路 39 号邮编：050000 江西省分行电话：0311-87016962 地址：南昌市中山路 339 号传真：0311-87019961 邮编：330008 电话：0791-86693775 山西省分行传真：0791-86693972 地址：太原市南内环西街 33 号邮编：030024 山东省分行电话：0351-6240801 地址：济南市经七路 168 号传真：0351-4956999 邮编：250001 电话：0531-85858888 内蒙古自治区分行传真：0531-82056558 地址：呼和浩特市哲里木路 83 号邮编：010010 电话：0471-6903401 河南省分行地址：郑州市郑东新区商务外环路 16 号传真：0471-6904750 邮编：450016 电话：0371-69196850 辽宁省分行传真：0371-69196724 地址：沈阳市青年北大街 27 号邮编：110013 电话：024-22550004 湖北省分行传真：024-22550007 地址：武汉市武昌区中北路 66 号 A 座邮编：430071 电话：027-87326666 吉林省分行传真：027-87326693 地址：长春市人民大街 926 号邮编：130051 电话：0431-82093001 湖南省分行传真：0431-82093517 地址：长沙市芙蓉中路一段 540 号邮编：410005 黑龙江省分行电话：0731-84300265 传真：0731-84300261 地址：哈尔滨市南岗区西大直街 131 号邮编：150006 电话：0451-86208845 广东省分行传真：0451-86216843 地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 425 号邮编：510623 上海市分行电话：020-38008008 传真：020-38008210 地址：上海市浦东新区银城路 9 号邮编：200120 电话：021-53961888 传真：021-53961900 广西自治区分行地址：南宁市金湖路 56 号邮编：530028 江苏省分行电话：0771-2106036 地址：南京市洪武路 357 号传真：0771-2106035 邮编：210002 电话：025-84571888 157 海南省分行邮编：830002 地址：海口市国兴大道 11 号电话：0991-2369407 邮编：570203 传真：0991-2815229 电话：0898-66777728 传真：0898-66791452 新疆兵团分行地址：乌鲁木齐市解放南路 173 号四川省分行邮编：830002 地址：成都市天府三街 666 号电话：0991-2217109 邮编：610000 传真：0991-2217300 电话：028-61016035 传真：028-61016019 大连市分行地址：大连市中山区中山路 10 号重庆市分行邮编：116001 地址：重庆市江北区江北城南大街 1 号电话：0411-82510089 邮编：400020 传真：0411-82510646 电话：023-63551188 传真：023-63844275 青岛市分行地址：青岛市山东路 19 号贵州省分行邮编：266071 地址：贵阳市长岭北路会展商务区西四塔电话：0532-85802215 邮编：550081 传真：0532-85814102 电话：0851-87119657 传真：0851-85221009 宁波市分行地址：宁波市中山东路 518 号云南省分行邮编：315040 地址：昆明市穿金路 36 号电话：0574-87363537 邮编：650051 传真：0574-87363537 电话：0871-63203405 传真：0871-63203584 厦门市分行地址：厦门市思明区嘉禾路 98－100 号西藏自治区分行邮编：361009 地址：拉萨市金珠西路 44 号电话：0592-5578855 邮编：850000 传真：0592-5578899 电话：0891-6959822 传真：0891-6959822 深圳市分行地址：深圳市深南东路 5008 号陕西省分行邮编：518001 地址：西安市高新区唐延路 31 号电话：0775-25590960 邮编：710065 传真：0755-25572255 电话：029-88990821 传真：029-88990819 北京高级研修学院地址：北京市怀柔区红螺东路 5 号甘肃省分行邮编：101400 地址：兰州市金昌北路 108 号电话：010-60682727 邮编：730030 传真：010-60682727 电话：0931-8895082 传真：0931-8895040 天津培训学院地址：天津市南开区卫津南路 88 号青海省分行邮编：300381 地址：西宁市黄河路 96 号电话：022-23381289 邮编：810001 传真：022-23389307 电话：0971-6145105 传真：0971-6114575 长春培训学院地址：长春市朝阳区前进大街 1408 号宁夏自治区分行邮编：130012 地址：银川市兴庆区解放西街 95 号电话：0431-86822002 邮编：750001 传真：0431-86822002 电话：0951-6027614 传真：0951-6027430 武汉培训学院地址：武汉市武昌区中北路 186 号新疆自治区分行邮编：430077 地址：乌鲁木齐市解放南路 66 号电话：027-86783669 传真：027-86795502 158 邮编：100005 苏州分行电话：010-85101611 地址：苏州市新区狮山路 65 号传真：010-65212368 邮编：215011 电话：0512-68258999 传真：0512-68417800 湖北汉川农银村镇银行有限责任公司地址：湖北省汉川市新河镇新正大道 32 号（电厂建设侧路）邮编：431600 雄安分行电话：0712-8412338 地址：河北省保定市容城县永贵南大街 48 号邮编：071700 电话：0312-6587088 克什克腾农银村镇银行有限责任公司传真：0312-6587088 地址：克什克腾旗经棚镇解放路中段邮编：025350 农银汇理基金管理有限公司电话：0476-5263191 地址：上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7 楼传真：0476-5263191 邮编：200122 电话：021-61095588 安塞农银村镇银行有限责任公司传真：021-61095556 地址：陕西省延安市安塞区迎宾路金明美地小区 A-02 商铺邮编：717400 农银金融租赁有限公司电话：0911-6229906 地址：上海市黄浦区延安东路 518 号 5-6 层传真：0911-6229906 邮编：200001 电话：021-20686888 绩溪农银村镇银行有限责任公司传真：021-58958611 地址：安徽省宣城市绩溪县扬之北路 40 号邮编：245300 农银人寿保险股份有限公司电话：0563-8158913 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座传真：0563-8158916 邮编：100005 电话：010-82828899 厦门同安农银村镇银行有限责任公司传真：010-82827966 地址：厦门市同安区朝元路朝元居委会综合楼 185-199 号邮编：361100 农银金融资产投资有限公司电话：0592-7319223 地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号传真：0592-7319221 邮编：100036 电话：010-85101290 浙江永康农银村镇银行有限责任公司传真：010-65287757 地址：浙江永康市总部中心金松大厦一楼邮编：321300 农银理财有限责任公司电话：0579-87017378 地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 B 座 11 层传真：0579-87017378 159 13.2 境外机构名录香港分行地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg 电话：00352-279559900 地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 传真：00352-279550005 电话：00852-28618000 邮编：1331 传真：00852-28660133 伦敦分行新加坡分行地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, UK 地址：7 Temasek Boulevard #30-01/02/03, Suntec Tower 1, Singapore 电话：0044-20-73748900 电话：0065-65355255 传真：0044-20-73746425 传真：0065-65387960 邮编：EC2N 2AX 邮编：038987 澳门分行首尔分行地址：Avenida Doutor Mário Soares, No.300-322, Edifício Finance and IT Center of Macau, 21 andar, em Macau 地址：14F Seoul Finance Center,136,Sejong-daero,Jung-gu, Seoul,Korea 电话：00853-8599-5599 电话：0082-2-37883900 传真：00853-8599-5590 传真：0082-2-37883901 邮编：04520 河内分行纽约分行地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam 地址：277 Park Ave, 30th Floor, New York, NY, USA 电话：0084-24-39460599 电话：001-212-8888998 传真：0044-24-39460587 传真：001-646-7385291 邮编：10172 农银国际控股有限公司地址：16/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, 迪拜国际金融中心分行 Hong Kong 地址：Office 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC, 电话：00852-36660000 Dubai, UAE 传真：00852-36660009 电话：00971-45676900 传真：00971-45676910 邮编：124803 农银财务有限公司地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central, Hong Kong 迪拜分行电话：00852-28631916 传真：00852-28661936 地址：Office No.201, Second Floor, Building No.1, Emaar Business Park, Sheikh Mohamed bin Zayed Road,Dubai,UAE 电话：00971-45676901 中国农业银行（英国）有限公司传真：00971-45676909 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, UK 邮编：336760 电话：0044-20-73748900 传真：0044-20-73746425 东京分行邮编：EC2N 2AX 地址：Yusen Building, 2-3-2 Marunouchi, Tokyo, Japan 电话：0081-3-62506911 中国农业银行（卢森堡）有限公司传真：0081-3-62506924 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg 邮编：100-0005 电话：00352-279559900 传真：00352-279550005 法兰克福分行邮编：1331 地址：Ulmenstrasse 37-39, Frankfurt am Main, Germany 电话：0049-69-401255-0 中国农业银行（莫斯科）有限公司传真：0049-69-401255-139 地址：Floor 4, Lesnaya Street 5B, Moscow, Russia 邮编：60325 电话：007-499-9295599 传真：007-499-9290180 悉尼分行邮编：125047 地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Square, Sydney NSW, Australia 电话：0061-2-82278888 温哥华代表处传真：0061-2-82278800 地址：Suite 2220, 510 W. Georgia Street, Vancouver, BC, Canada 邮编：2000 电话：001-604-6828468 传真：001-888-3899279 卢森堡分行邮编：V6B 0M3 160 台北代表处圣保罗代表处地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City, 地址：4/F, No. 86 Sao Tome Road ( Corporate Plaza ), Vila Olimpia, Sao Taiwan Paulo, Brazil 电话：00886-2-27293636 电话：0055-11-31818526 传真：00886-2-23452020 邮编：04551-080 邮编：11012 161 14 董事、监事、高级管理人员关于年度报告的确认意见根据《中华人民共和国证券法》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号－年度报告的内容与格式（2017 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号－商业银行信息披露特别规定（2014 年修订）》相关规定和要求，作为中国农业银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行 2020 年度报告及其摘要后，出具意见如下：一、本行严格执行企业会计准则，本行 2020 年度报告及其摘要公允地反映了本行 2020 年度的财务状况和经营成果。二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。三、我们保证本行 2020 年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 162 全体董事、监事、高级管理人员（签字）：谷澍张青松张旭光朱海林廖路明李奇云李蔚吴江涛周济肖星王欣新黄振中梁高美懿刘守英王敬东范建强夏太立邵利洪武刚李旺张杰刘红霞湛东升崔勇徐瀚李志成韩国强 163 15 备查文件目录（一）载有董事长、主管财务工作负责人、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。（四）在其他证券市场公布的年度报告。 164 附录一流动性覆盖率信息本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。流动性覆盖率监管要求银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的流动性覆盖率应不低于 100%。同时，《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求商业银行按照发布财务报告的频率披露流动性覆盖率信息，自2017年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露计算该平均值所依据的每日数值的个数。流动性覆盖率本行按照《商业银行流动性风险管理办法》及相关统计制度规定计算流动性覆盖率。本行2020年第四季度流动性覆盖率日均值为116.3%，比上季度上升6.7个百分点，计算该平均值所依据的数值个数为92个。本行合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的存放央行超额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资产定义的债券。 2020年第四季度内日均流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示： 165 人民币百万元，百分比除外序号折算前数值折算后数值合格优质流动性资产 1 合格优质流动性资产 5,497,305 现金流出 2 零售存款、小企业客户存款，其中： 12,953,345 1,204,271 3 稳定存款 1,821,228 91,059 4 欠稳定存款 11,132,117 1,113,212 5 无抵（质）押批发融资，其中： 7,847,013 3,169,115 6 业务关系存款（不包括代理行业务） 2,654,612 649,113 7 非业务关系存款（所有交易对手） 5,142,224 2,469,825 8 无抵（质）押债务 50,177 50,177 9 抵（质）押融资 3,715 10 其他项目，其中： 3,214,116 1,068,596 11 与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的 891,419 891,419 现金流出 12 与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金 59 59 流出 13 信用便利和流动性便利 2,322,638 177,118 14 其他契约性融资义务 149,142 149,142 15 或有融资义务 1,418,813 61,944 16 预期现金流出总量 5,656,783 现金流入 17 抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券） 318,281 318,281 18 完全正常履约付款带来的现金流入 1,134,744 561,846 19 其他现金流入 965,965 965,965 20 预期现金流入总量 2,418,990 1,846,092 调整后数值 21 合格优质流动性资产 4,426,515 22 现金净流出量 3,810,691 23 流动性覆盖率（%） 116.3% 166 附录二杠杆率信息截至2020年12月31日，本行按照中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计量的杠杆率为7.42%，高于监管要求。人民币百万元，百分比除外项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 9 月 30 日 2020 年 6 月 30 日 2020 年 3 月 31 日一级资本净额 2,195,256 2,143,136 2,073,819 2,013,406 调整后的表内 29,572,540 29,601,836 28,933,349 28,863,234 外资产余额杠杆率 7.42% 7.24% 7.17% 6.98% 人民币百万元序号项目余额 1 并表总资产 27,205,047 2 并表调整项 (95,745) 3 客户资产调整项 - 4 衍生产品调整项 38,017 5 证券融资交易调整项 1,036 6 表外项目调整项 2,433,205 7 其他调整项 (9,020) 8 调整后的表内外资产余额 29,572,540 人民币百万元，百分比除外序号项目余额 1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 26,231,159 2 减：一级资本扣减项 (9,020) 3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 26,222,139 4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 54,841 5 各类衍生产品的潜在风险暴露 45,791 6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 - 7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 (869) 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品 8 资产余额 - 9 卖出信用衍生产品的名义本金 191 10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 - 11 衍生产品资产余额 99,954 12 证券融资交易的会计资产余额 816,206 13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 - 14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 1,036 167 15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 - 16 证券融资交易资产余额 817,242 17 表外项目余额 5,799,734 18 减：因信用转换减少的表外项目余额 (3,366,529) 19 调整后的表外项目余额 2,433,205 20 一级资本净额 2,195,256 21 调整后的表内外资产余额 29,572,540 22 杠杆率 7.42 % 168 附录三净稳定资金比例信息本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下净稳定资金比例信息。净稳定资金比例监管要求银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的净稳定资金比例应不低于 100%。同时，《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》要求商业银行应当至少按照半年度频率，在财务报告中或官方网站上披露最近两个季度的净稳定资金比例信息。净稳定资金比例本行按照《商业银行流动性风险管理办法》及相关统计制度规定计算净稳定资金比例。本行 2020 年三季度净稳定资金比例数值为 123.3%，比上季度下降 1.4 个百分点，其中可用稳定资金折算后金额为 188,306 亿元，所需的稳定资金折算后金额为 152,737 亿元；2020 年四季度净稳定资金比例数值为 125.5%，比上季度上升 2.2 个百分点，其中可用稳定资金折算后金额为 189,961 亿元，所需的稳定资金折算后金额为 151,348 亿元。 2020 年第三季度和 2020 年第四季度净稳定资金比例及各明细项目数值如下表所示： 169 2020 年三季度净稳定资金比例人民币百万元，百分比除外折算前数值折算后数序号无期限 <6 个月 6-12 个月 ≥1 年值可用稳定资金 1 资本 2,121,262 - - 299,910 2,421,173 2 监管资本 2,121,262 - - 269,910 2,391,173 3 其他资本工具 - - - 30,000 30,000 4 来自零售和小企业客户的存款 6,687,384 6,164,882 134 116 11,663,216 5 稳定存款 1,918,807 - - - 1,822,867 6 欠稳定存款 4,768,577 6,164,882 134 116 9,840,349 7 批发融资 5,255,256 4,065,901 448,835 474,489 4,516,227 8 业务关系存款 2,523,354 - - - 1,261,677 9 其他批发融资 2,731,902 4,065,901 448,835 474,489 3,254,550 10 相互依存的负债 - - - - - 11 其他负债 6 1,751,727 174,032 186,101 229,967 12 净稳定资金比例衍生产品负债 43,150 - 13 以上未包括的所有其他负债和权益 6 1,751,727 174,032 142,951 229,967 14 可用稳定资金合计 18,830,583 所需的稳定资金 15 净稳定资金比例合格优质流动性资产 873,215 16 存放在金融机构的业务关系存款 1,582 315,587 191,171 - 254,170 10,299,21 17 贷款和证券 3,712 3,132,082 2,357,885 1,168,235 8 由一级资产担保的向金融机构发放的贷 18 - - - 152,922 152,922 款由非一级资产担保或无担保的向金融机 19 1,470 964,659 228,477 49,048 308,206 构发放的贷款向零售和小企业客户、非金融机构、主 20 62 2,013,341 1,988,387 5,409,280 6,571,874 权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款 21 其中：风险权重不高于 35% 4 90,183 29,310 162,310 159,654 22 住房抵押贷款 - 98,505 99,002 4,344,507 3,791,571 23 其中：风险权重不高于 35% - 3 3 87 64 不符合合格优质流动性资产标准的非 24 2,180 55,577 42,019 343,461 343,662 违约证券、包括交易所交易的权益类证券 25 相互依存的资产 - - - - - 26 其他资产 163,217 716,371 821,350 1,150,848 2,776,455 27 实物交易的大宗商品（包括黄金） - - 提供的衍生产品初始保证金及提供给 28 7,368 6,263 中央交易对手的违约基金 29 净稳定资金比例衍生产品资产 40,180 - 170 1 30 衍生产品附加要求 11,170 11,170 31 以上未包括的所有其他资产 163,217 716,371 821,350 1,103,300 2,759,022 32 表外项目 4,192,875 201,654 33 所需的稳定资金合计 15,273,729 34 净稳定资金比例（%） 123.3% 2020 年四季度净稳定资金比例人民币百万元，百分比除外折算前数值折算后数序号无期限 <6 个月 6-12 个月 ≥1 年值可用稳定资金 1 资本 2,172,962 - - 299,918 2,472,880 2 监管资本 2,172,962 - - 269,918 2,442,880 3 其他资本工具 - - - 30,000 30,000 4 来自零售和小企业客户的存款 6,748,529 6,081,041 152 124 11,644,491 5 稳定存款 - - - 1,854,710 1,952,326 6 欠稳定存款 6,081,041 152 124 9,789,781 4,796,203 7 批发融资 5,298,707 3,939,668 683,285 482,479 4,657,972 8 业务关系存款 2,607,640 - - - 1,303,820 9 其他批发融资 2,691,067 3,939,668 683,285 482,479 3,354,152 10 相互依存的负债 - - - - - 11 其他负债 71 1,534,426 148,720 205,710 220,754 12 净稳定资金比例衍生产品负债 59,317 - 13 以上未包括的所有其他负债和权益 71 1,534,426 148,720 146,393 220,754 14 可用稳定资金合计 18,996,097 所需的稳定资金 15 净稳定资金比例合格优质流动性资产 960,172 16 存放在金融机构的业务关系存款 3,450 162,861 257,460 - 211,885 17 贷款和证券 7,806 3,470,783 2,219,483 10,455,524 11,320,925 由一级资产担保的向金融机构发放的 18 - 2,282 240 121,757 122,219 贷款由非一级资产担保或无担保的向金融 19 5,708 1,189,843 210,613 46,405 331,044 机构发放的贷款向零售和小企业客户、非金融机构、主 20 100 2,127,909 1,863,244 5,532,025 6,674,903 权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款 21 其中：风险权重不高于 35% 11 73,106 56,527 149,903 157,170 22 住房抵押贷款 - 100,105 101,104 4,455,731 3,887,964 1 本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第 26 项“其他资产”合计。 171 23 其中：风险权重不高于 35% - 2 2 84 62 不符合合格优质流动性资产标准的非 24 1,998 50,644 44,282 299,606 304,795 违约证券、包括交易所交易的权益类证券 25 相互依存的资产 - - - - - 26 其他资产 174,626 597,859 732,189 1,000,096 2,476,544 27 实物交易的大宗商品（包括黄金） - - 提供的衍生产品初始保证金及提供给 28 7,368 6,263 中央交易对手的违约基金 29 净稳定资金比例衍生产品资产 40,621 - 1 30 衍生产品附加要求 13,510 13,510 31 以上未包括的所有其他资产 174,626 597,859 732,189 952,107 2,456,771 32 表外项目 3,462,037 165,298 33 所需的稳定资金合计 15,134,823 34 净稳定资金比例（%） 125.5% 1 本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第 26 项“其他资产”合计。 172 附录四商业银行全球系统重要性评估指标以下内容根据中国银保监会《商业银行全球系统重要性评估指标披露指引》和巴塞尔银行监管委员会《全球系统重要性银行评估填报说明》的有关要求披露。人民币百万元指标类别项目 2020 年余额/发生额规模 1.调整后的表内外资产余额 29,572,540 2.金融机构间资产 1,934,439 关联度 3.金融机构间负债 1,901,919 4.发行证券和其他融资工具 2,762,370 5.通过支付系统或代理行结算的支付额（年初至 352,600,045 报告期末数）可替代性 10,105,008 6.托管资产 7.有价证券承销额（年初至报告期末数） 2,251,465 8.场外衍生产品名义本金 2,926,152 复杂性 9.交易类和可供出售类证券 421,685 10.第三层次资产 91,002 全球活跃 11.跨境债权 601,820 程度 12.跨境负债 704,425 173 中国农业银行股份有限公司 2020 年度财务报表及审计报告审计报告普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第一页，共十页) 中国农业银行股份有限公司全体股东：一、审计意见 (一) 我们审计的内容我们审计了中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2020 年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。 (二) 我们的意见我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了农业银行 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2020 年度的合并及银行经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农业银行，并履行了职业道德方面的其他责任。普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第二页，共十页) 三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： (一) 发放贷款和垫款损失准备 (二) 结构化主体的合并 -2- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第三页，共十页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备参见财务报表附注四、8(5)，附注五、我们了解了农业银行与发放贷款和垫款 2，附注七、6，附注七、41 及附注十损失准备相关的内部控制和评估流程，三、3。并通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风险因素的水平，评估了重大错报于 2020 年 12 月 31 日，农业银行合并的固有风险。资产负债表中发放贷款和垫款账面价值人民币 145,524.33 亿元，其中，以摊为了对农业银行发放贷款和垫款损失准余成本计量的发放贷款和垫款账面价值备计量相关内部控制设计及运行的有效人民币 139,743.84 亿元，以公允价值性进行评估，我们针对农业银行以下环计量且其变动计入其他综合收益的发放节的相关定期评估和审批进行了测试，贷款和垫款账面价值人民币 5,779.97 主要包括: 亿元；管理层确认的以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备余额人民币 (1)预期信用损失计量模型控制，包括 6,180.09 亿元，以公允价值计量且其模型方法论的选择、审批及应用，以及变动计入其他综合收益的发放贷款和垫模型持续监控和优化相关的内部控制；款损失准备余额人民币 131.97 亿元。 (2)管理层重大判断和假设相关的内部农业银行合并利润表中确认的 2020 年控制，包括组合划分、模型选择、相关度发放贷款和垫款信用减值损失为人民参数估计、信用风险显著增加、违约和币 1,389.88 亿元。已发生信用减值的判断，以及前瞻性计量的评估和审批；发放贷款和垫款损失准备反映了管理层 (3)模型计量使用的关键数据的准确性采用《企业会计准则第 22 号——金融和完整性相关的内部控制；工具确认和计量》中的预期信用损失模 (4)阶段三对公贷款的未来现金流预测型，在报表日对损失准备做出的最佳估和现值计算相关的内部控制；计。 (5)预期信用损失计量相关的信息系统内部控制； (6)发放贷款和垫款损失准备计量结果的评估和审批。 -3- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第四页，共十页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 农业银行通过评估发放贷款和垫款的信我们执行的实质性程序，主要包括：用风险自初始确认后是否显著增加，运用三阶段减值模型计量预期信用损根据资产的风险特征，我们评估了组合失。对于阶段一和阶段二的对公贷款以划分的合理性。通过与行业实践比较，及全部个人贷款，农业银行运用包含违我们评估了不同组合的预期信用损失模约概率、违约损失率、违约风险敞口等型计量方法论。我们抽样验证了模型的相关参数的风险参数模型法评估损失准运算，以测试模型计量引擎是否恰当地备；对于已减值的阶段三对公贷款，农反映了管理层的模型方法论。业银行通过定期预估未来与贷款相关的现金流，运用现金流折现模型法评估损失准备。 -4- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第五页，共十页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 发放贷款和垫款损失准备计量所包含的我们检查了预期信用损失计量模型录入重大管理层判断和假设主要包括：数据的准确性，并评估了相关参数的合理性。包括(i)抽样检查了到期日等借款 (1)将具有类似信用风险特征的贷款划合同信息、借款人历史及评估基准日的入同一个组合，选择恰当的计量模型，财务和非财务信息等支持性资料，将其并确定计量相关的参数；与获得违约概率和内部信用评级所使用 (2)信用风险显著增加、违约和已发生的基础数据核对一致，评估了违约概率信用减值的判断标准；的合理性；(ii)通过与行业实践比较， (3)用于前瞻性计量的经济指标、经济利用历史数据，评估了违约损失率的合情景及其权重的采用；理性；(iii)抽样检查了借款合同，评估 (4)阶段三对公贷款的未来现金流预测。了违约风险暴露和折现率的合理性。此外，对违约概率和违约损失率执行了回溯测试，并评估了回溯测试结果对模型的影响。我们选取了贷款样本执行测试，基于农业银行已获得的借款人财务和非财务信息以及其他相关的外部证据，抽样评估了农业银行对贷款信用风险显著增加、违约和已发生信用减值贷款判断标准应用的恰当性。 -5- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第六页，共十页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 (一)发放贷款和垫款损失准备(续) 农业银行就预期信用损失计量建立了相对于前瞻性计量，我们评估了管理层经关的内部控制。济指标选取、经济场景及权重的模型分析结果，对前瞻性及多经济情景模型中农业银行的发放贷款和垫款损失准备金使用的参数和假设的合理性进行了评额重大且计量具有高度的估计不确定估，并对经济指标、经济场景及权重进性，使用了复杂的模型，运用了大量的行了敏感性测试。参数和数据，并涉及重大管理层判断和假设，具有重大的固有风险，因此我们对于阶段三的对公贷款，我们选取样确定其为关键审计事项。本，检查了农业银行基于借款人和担保人的财务信息、抵质押物的最新评估价值、其他已获得信息得出的预计未来现金流量及折现率而计算的损失准备。基于我们所执行的程序，考虑发放贷款和垫款的损失准备计量的固有不确定性，管理层在损失准备评估中所涉及的重大判断和假设、所使用的模型、所运用的相关参数和数据及计量结果是可接受的。 -6- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第七页，共十页) 三、关键审计事项(续) 关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项 (二)结构化主体的合并参见财务报表附注四、 5，附注五、 5，附注十、4。结构化主体主要包括农业银行发行、管针对农业银行与合并结构化主体相关控理和/或投资的理财产品、资产证券化制的设计和运行的有效性，我们进行了产品、基金、信托计划和资产管理计评估和测试，包括交易结构的审批，合划。于 2020 年 12 月 31 日，合并财务同条款、可变回报的计算以及合并评估报表中核算的合并结构化主体的总资产结果的复核与审批等。和农业银行投资的未合并结构化主体的账面价值分别为人民币 2,415.04 亿元对于结构化主体，我们选取样本评估了和人民币 921.93 亿元。此外，于 2020不同交易结构下的合同权利和义务，并年 12 月 31 日，农业银行发行及管理的评估了农业银行对结构化主体的权力。未在合并财务报表中核算的非保本理财我们完成了独立的可变回报分析和测产品资产余额为人民币 21,706.21 亿试，可变回报包括但不限于农业银行作元，基金及资管计划资产余额为人民币为资产管理者获得的手续费收入及资产 4,407.26 亿元。管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支农业银行确定是否合并特定结构化主体持等。是基于：对结构化主体所拥有的权力；通过参与结构化主体的相关活动而享有为判断农业银行在结构化主体交易中担的可变回报；以及有能力运用对结构化任主要责任人还是代理人的角色，我们主体的权力影响农业银行回报金额的评选取样本分析和评估了农业银行对结构估结果。化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主我们考虑到对结构化主体控制的评估涉体中的其他权益所承担可变回报的风险及重大判断，且结构化主体的金额重以及其他参与方持有的实质性权利等。大，我们确定其为关键审计事项。通过执行以上程序，管理层对结构化主体作出的是否合并的判断是可接受的。 -7- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第八页，共十页) 四、其他信息农业银行管理层对其他信息负责。其他信息包括农业银行 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任农业银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估农业银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算农业银行、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督农业银行的财务报告过程。 -8- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第九页，共十页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对农业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农业银行不能持续经营。 (五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就农业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 -9- 普华永道中天审字(2021)第 10005 号 (第十页，共十页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任(续) 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用)。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。普华永道中天会计师事务所注册会计师 (特殊普通合伙) 韩丹(项目合伙人) 中国上海市注册会计师 2021 年 3 月 30 日张红蕾 - 10 - 中国农业银行股份有限公司合并资产负债表 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团 2020 年 2019 年附注七 12 月 31 日 12 月 31 日资产现金及存放中央银行款项 1 2,437,275 2,699,895 存放同业及其他金融机构款项 2 434,185 235,742 贵金属 87,357 30,063 拆出资金 3 546,948 523,183 衍生金融资产 4 61,937 24,944 买入返售金融资产 5 816,206 708,551 发放贷款和垫款 6 14,552,433 12,819,764 金融投资 7 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 583,069 801,361 以摊余成本计量的债权投资 5,684,220 4,946,741 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 1,555,370 1,674,828 长期股权投资 8 8,865 6,672 固定资产 9 143,839 148,197 在建工程 10 7,315 4,287 无形资产 11 23,494 23,118 商誉 1,381 1,381 递延所得税资产 12 133,355 120,952 其他资产 13 127,798 107,812 资产总计 27,205,047 24,877,491 1 中国农业银行股份有限公司合并资产负债表(续) 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团 2020 年 2019 年附注七 12 月 31 日 12 月 31 日负债向中央银行借款 15 737,161 608,536 同业及其他金融机构存放款项 16 1,394,516 1,503,909 拆入资金 17 390,660 325,363 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 18 27,817 30,234 衍生金融负债 4 65,282 29,548 卖出回购金融资产款 19 109,195 53,197 吸收存款 20 20,372,901 18,849,155 应付职工薪酬 21 56,811 50,471 应交税费 22 64,575 67,827 预计负债 23 42,100 30,558 已发行债务证券 24 1,371,845 1,108,212 递延所得税负债 12 334 520 其他负债 25 361,104 266,100 负债合计 24,994,301 22,923,630 股东权益普通股股本 26 349,983 349,983 其他权益工具 27 319,875 199,886 其中：优先股 79,899 79,899 永续债 239,976 119,987 资本公积 28 173,556 173,556 其他综合收益 29 25,615 31,903 盈余公积 30 196,071 174,910 一般风险准备 31 311,449 277,016 未分配利润 32 828,240 741,101 归属于母公司股东权益合计 2,204,789 1,948,355 少数股东权益 5,957 5,506 股东权益合计 2,210,746 1,953,861 负债和股东权益总计 27,205,047 24,877,491 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。第 1 页至第 266 页的财务报表由下列负责人签署：谷澍张青松姚明德法定代表人主管财会工作负责人财会机构负责人二〇二一年三月三十日 2 中国农业银行股份有限公司银行资产负债表 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本行 2020 年 2019 年附注七 12 月 31 日 12 月 31 日资产现金及存放中央银行款项 1 2,436,779 2,699,397 存放同业及其他金融机构款项 2 413,567 210,400 贵金属 87,357 30,063 拆出资金 3 634,055 611,187 衍生金融资产 4 61,937 24,944 买入返售金融资产 5 812,797 701,304 发放贷款和垫款 6 14,489,992 12,765,561 金融投资 7 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 396,298 608,494 以摊余成本计量的债权投资 5,651,053 4,915,498 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 1,439,296 1,579,790 长期股权投资 8 41,754 41,751 控制结构化主体投资 119,862 131,462 固定资产 9 132,574 137,804 在建工程 10 7,014 3,888 无形资产 11 22,823 22,473 递延所得税资产 12 132,489 120,072 其他资产 13 121,155 102,350 资产总计 27,000,802 24,706,438 3 中国农业银行股份有限公司银行资产负债表(续) 2020 年 12 月 31 日 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本行 2020 年 2019 年附注七 12 月 31 日 12 月 31 日负债向中央银行借款 15 737,048 608,488 同业及其他金融机构存放款项 16 1,413,174 1,514,804 拆入资金 17 344,907 284,187 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债 18 23,365 24,333 衍生金融负债 4 65,254 29,496 卖出回购金融资产款 19 104,440 49,360 吸收存款 20 20,371,534 18,847,324 应付职工薪酬 21 55,981 49,760 应交税费 22 63,898 67,233 预计负债 23 42,100 30,558 已发行债务证券 24 1,326,408 1,081,040 其他负债 25 265,913 184,470 负债合计 24,814,022 22,771,053 股东权益普通股股本 26 349,983 349,983 其他权益工具 27 319,875 199,886 其中：优先股 79,899 79,899 永续债 239,976 119,987 资本公积 28 173,357 173,357 其他综合收益 29 25,706 31,509 盈余公积 30 195,591 174,551 一般风险准备 31 309,642 275,790 未分配利润 32 812,626 730,309 股东权益合计 2,186,780 1,935,385 负债和股东权益总计 27,000,802 24,706,438 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 4 中国农业银行股份有限公司合并利润表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团附注七 2020 年 2019 年一、营业收入 657,961 627,268 利息净收入 33 545,079 500,870 利息收入 930,932 873,140 利息支出 (385,853) (372,270) 手续费及佣金净收入 34 74,545 72,927 手续费及佣金收入 91,166 88,316 手续费及佣金支出 (16,621) (15,389) 投资损益 35 3,407 15,839 其中：对联营及合营企业的投资损益 518 45 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 1 - 公允价值变动损益 36 2,968 9,641 汇兑损益 37 3,116 2,229 其他业务收入 38 28,846 25,762 二、营业支出 (391,990) (360,963) 税金及附加 39 (5,813) (5,688) 业务及管理费 40 (192,348) (191,224) 信用减值损失 41 (164,699) (138,605) 其他资产减值损失 (204) (118) 其他业务成本 42 (28,926) (25,328) 三、营业利润 265,971 266,305 加：营业外收入 1,585 1,812 减：营业外支出 (2,506) (1,541) 四、利润总额 265,050 266,576 减：所得税费用 43 (48,650) (53,652) 五、净利润 216,400 212,924 —归属于母公司股东的净利润 215,925 212,098 —少数股东损益 475 826 5 中国农业银行股份有限公司合并利润表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团附注七 2020 年 2019 年六、其他综合收益的税后净额 29 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 (6,288) 11,438 以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 (6,537) 6,291 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 2,925 4,116 外币报表折算差额 (2,591) 746 小计 (6,203) 11,153 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 (85) 285 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (49) 263 其他综合收益税后净额 (6,337) 11,701 七、综合收益总额 210,063 224,625 —归属于母公司股东的综合收益总额 209,637 223,536 —归属于少数股东的综合收益总额 426 1,089 八、每股收益基本及稀释每股收益(人民币元) 44 0.59 0.59 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 6 中国农业银行股份有限公司银行利润表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本行附注七 2020 年 2019 年一、营业收入 617,821 591,598 利息净收入 33 542,385 497,999 利息收入 925,762 867,935 利息支出 (383,377) (369,936) 手续费及佣金净收入 34 73,868 72,754 手续费及佣金收入 91,316 88,357 手续费及佣金支出 (17,448) (15,603) 投资损益 35 (6,852) 8,399 其中：对联营及合营企业的投资损益 4 7 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的损益 1 - 公允价值变动损益 36 3,905 8,668 汇兑损益 37 3,117 2,156 其他业务收入 38 1,398 1,622 二、营业支出 (358,554) (332,219) 税金及附加 39 (5,730) (5,613) 业务及管理费 40 (189,374) (188,347) 信用减值损失 41 (163,260) (137,143) 其他资产减值损失 (154) (151) 其他业务成本 42 (36) (965) 三、营业利润 259,267 259,379 加：营业外收入 1,380 1,551 减：营业外支出 (2,499) (1,539) 四、利润总额 258,148 259,391 减：所得税费用 43 (47,747) (53,159) 五、净利润 210,401 206,232 7 中国农业银行股份有限公司银行利润表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本行附注七 2020 年 2019 年六、其他综合收益的税后净额 29 以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 (6,495) 6,274 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 2,643 4,090 外币报表折算差额 (2,038) 590 小计 (5,890) 10,954 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 87 295 其他综合收益税后净额 (5,803) 11,249 七、综合收益总额 204,598 217,481 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 8 中国农业银行股份有限公司合并股东权益变动表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 归属于母公司股东权益普通股其他权益其他综合一般风险少数股东权附注七股本工具资本公积收益盈余公积准备未分配利润益合计一、2019 年 12 月 31 日余额 349,983 199,886 173,556 31,903 174,910 277,016 741,101 5,506 1,953,861 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 215,925 475 216,400 (二)其他综合收益 29 - - - (6,288) - - - (49) (6,337) 综合收益总额 - - - (6,288) - - 215,925 426 210,063 (三)所有者投入和减少资本 27 - 119,989 - - - - - 25 120,014 1.其他权益工具持有者投入资本 - 119,989 - - - - - - 119,989 2.子公司未分配利润转增股本 - - - - - - - 25 25 (四)利润分配 - - - - 21,161 34,433 (128,786) - (73,192) 1.提取盈余公积 32 - - - - 21,161 - (21,161) - - 2.提取一般风险准备 32 - - - - - 34,433 (34,433) - - 3.对普通股股东的股利分配 32 - - - - - - (63,662) - (63,662) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 27 - - - - - - (9,530) - (9,530) 三、2020 年 12 月 31 日余额 349,983 319,875 173,556 25,615 196,071 311,449 828,240 5,957 2,210,746 9 中国农业银行股份有限公司合并股东权益变动表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 归属于母公司股东权益普通股其他权益其他综合一般风险附注七股本工具资本公积收益盈余公积准备未分配利润少数股东权益合计一、2018 年 12 月 31 日余额 349,983 79,899 173,556 20,465 154,257 239,190 652,944 4,493 1,674,787 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 212,098 826 212,924 (二)其他综合收益 29 - - - 11,438 - - - 263 11,701 综合收益总额 - - - 11,438 - - 212,098 1,089 224,625 (三)所有者投入和减少资本 27 - 119,987 - - - - - (76) 119,911 (四)利润分配 - - - - 20,653 37,826 (123,941) - (65,462) 1.提取盈余公积 32 - - - - 20,653 - (20,653) - - 2.提取一般风险准备 32 - - - - - 37,826 (37,826) - - 3.对普通股股东的股利分配 32 - - - - - - (60,862) - (60,862) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 27 - - - - - - (4,600) - (4,600) 三、2019 年 12 月 31 日余额 349,983 199,886 173,556 31,903 174,910 277,016 741,101 5,506 1,953,861 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 10 中国农业银行股份有限公司银行股东权益变动表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 普通股其他权益其他综合附注七股本工具资本公积收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计一、2019 年 12 月 31 日余额 349,983 199,886 173,357 31,509 174,551 275,790 730,309 1,935,385 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 210,401 210,401 (二)其他综合收益 29 - - - (5,803) - - - (5,803) 综合收益总额 - - - (5,803) - - 210,401 204,598 (三)所有者投入和减少资本 27 - 119,989 - - - - - 119,989 (四)利润分配 - - - - 21,040 33,852 (128,084) (73,192) 1.提取盈余公积 32 - - - - 21,040 - (21,040) - 2.提取一般风险准备 32 - - - - - 33,852 (33,852) - 3.对普通股股东的股利分配 32 - - - - - - (63,662) (63,662) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 27 - - - - - - (9,530) (9,530) 三、2020 年 12 月 31 日余额 349,983 319,875 173,357 25,706 195,591 309,642 812,626 2,186,780 11 中国农业银行股份有限公司银行股东权益变动表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 普通股其他权益其他综合附注七股本工具资本公积收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计一、2018 年 12 月 31 日余额 349,983 79,899 173,357 20,260 153,928 238,215 647,737 1,663,379 二、本年增减变动金额 (一)净利润 - - - - - - 206,232 206,232 (二)其他综合收益 29 - - - 11,249 - - - 11,249 综合收益总额 - - - 11,249 - - 206,232 217,481 (三)所有者投入资本 27 - 119,987 - - - - - 119,987 (四)利润分配 - - - - 20,623 37,575 (123,660) (65,462) 1.提取盈余公积 32 - - - - 20,623 - (20,623) - 2.提取一般风险准备 32 - - - - - 37,575 (37,575) - 3.对普通股股东的股利分配 32 - - - - - - (60,862) (60,862) 4.对其他权益工具持有者的股利分配 27 - - - - - - (4,600) (4,600) 三、2019 年 12 月 31 日余额 349,983 199,886 173,357 31,509 174,551 275,790 730,309 1,935,385 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 12 中国农业银行股份有限公司合并现金流量表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团附注七 2020 年 2019 年一、经营活动产生的现金流量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 1,375,364 1,854,777 存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额 - 173,726 向中央银行借款净增加额 128,514 49,587 拆入/拆出资金净增加额 95,318 - 买入返售金融资产净减少额 - 15,474 卖出回购金融资产款净增加额 56,304 - 为交易目的而持有的金融资产净减少额 12,350 10,021 收取的利息、手续费及佣金的现金 784,704 726,967 收到其他与经营活动有关的现金 345,760 165,092 经营活动现金流入小计 2,798,314 2,995,644 客户贷款和垫款净增加额 (1,832,315) (1,442,873) 存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额 (330,552) - 拆入/拆出资金净减少额 - (42,377) 买入返售金融资产净增加额 (49,415) - 卖出回购金融资产款净减少额 - (103,876) 支付利息、手续费及佣金的现金 (341,127) (342,409) 支付给职工以及为职工支付的现金 (117,021) (119,065) 支付的各项税费 (99,002) (88,315) 支付其他与经营活动有关的现金 (89,818) (498,333) 经营活动现金流出小计 (2,859,250) (2,637,248) 经营活动产生的现金流量净额 46 (60,936) 358,396 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 1,987,387 1,731,574 取得投资收益收到的现金 228,563 223,034 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 8,350 1,178 投资活动现金流入小计 2,224,300 1,955,786 投资支付的现金 (2,669,040) (2,169,824) 取得联营及合营企业支付的现金 (1,676) (2,657) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (22,844) (14,110) 投资活动现金流出小计 (2,693,560) (2,186,591) 投资活动产生的现金流量净额 (469,260) (230,805) 13 中国农业银行股份有限公司合并现金流量表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本集团附注七 2020 年 2019 年三、筹资活动产生的现金流量已发行其他权益工具收到的现金 120,000 120,000 已发行债务证券收到的现金 1,731,396 1,465,652 收到非全资子公司的股东出资 25 - 筹资活动现金流入小计 1,851,421 1,585,652 偿付已发行债务证券支付的现金 (1,468,391) (1,141,046) 偿付已发行债务证券利息支付的现金 (35,050) (28,441) 为已发行债务证券所支付的现金 (6) (63) 为已发行其他权益工具所支付的现金 (11) (13) 偿付租赁负债的本金和利息 (4,968) (4,687) 利润分配支付的现金 (73,192) (65,462) 其中：本行普通股股东 (63,662) (60,862) 其他权益工具持有者 (9,530) (4,600) 少数股东 - - 筹资活动现金流出小计 (1,581,618) (1,239,712) 筹资活动产生的现金流量净额 269,803 345,940 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (19,035) 2,609 五、现金及现金等价物的变动净额 46 (279,428) 476,140 加：年初现金及现金等价物余额 1,454,581 978,441 六、年末现金及现金等价物余额 45 1,175,153 1,454,581 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 14 中国农业银行股份有限公司银行现金流量表 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本行附注七 2020 年 2019 年一、经营活动产生的现金流量吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 1,383,405 1,859,265 存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额 - 165,251 向中央银行借款净增加额 128,449 49,598 拆入/拆出资金净增加额 96,589 - 买入返售金融资产净减少额 - 18,471 卖出回购金融资产款净增加额 55,387 - 为交易目的而持有的金融资产净减少额 7,660 - 收取的利息、手续费及佣金的现金 783,604 725,035 收到其他与经营活动有关的现金 295,438 129,374 经营活动现金流入小计 2,750,532 2,946,994 客户贷款和垫款净增加额 (1,831,479) (1,426,745) 存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额 (318,180) - 拆入/拆出资金净减少额 - (112,293) 买入返售金融资产净增加额 (49,414) - 卖出回购金融资产款净减少额 - (103,473) 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - (10,208) 支付利息、手续费及佣金的现金 (340,641) (341,676) 支付给职工以及为职工支付的现金 (115,249) (117,373) 支付的各项税费 (97,966) (87,923) 支付其他与经营活动有关的现金 (57,820) (475,539) 经营活动现金流出小计 (2,810,749) (2,675,230) 经营活动产生的现金流量净额 46 (60,217) 271,764 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 1,913,753 1,736,422 取得投资收益收到的现金 225,183 219,885 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 8,276 1,100 投资活动现金流入小计 2,147,212 1,957,407 投资支付的现金 (2,553,405) (2,105,652) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (21,393) (12,063) 投资活动现金流出小计 (2,574,798) (2,117,715) 投资活动产生的现金流量净额 (427,586) (160,308) 15 中国农业银行股份有限公司银行现金流量表(续) 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 本行附注七 2020 年 2019 年三、筹资活动产生的现金流量已发行其他权益工具收到的现金 120,000 120,000 已发行债务证券收到的现金 1,713,431 1,460,436 筹资活动现金流入小计 1,833,431 1,580,436 偿付已发行债务证券支付的现金 (1,468,406) (1,141,046) 偿付已发行债务证券利息支付的现金 (34,040) (27,739) 为已发行债务证券所支付的现金 (5) (35) 为已发行其他权益工具所支付的现金 (11) (13) 偿付租赁负债的本金和利息 (4,660) (4,379) 利润分配支付的现金 (73,192) (65,462) 其中：本行普通股股东 (63,662) (60,862) 其他权益工具持有者 (9,530) (4,600) 筹资活动现金流出小计 (1,580,314) (1,238,674) 筹资活动产生的现金流量净额 253,117 341,762 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (18,762) 2,460 五、现金及现金等价物的变动净额 46 (253,448) 455,678 加：年初现金及现金等价物余额 1,420,485 964,807 六、年末现金及现金等价物余额 45 1,167,037 1,420,485 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 16 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 一银行简介中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称 “原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的国有独资商业银行。2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行股份有限公司。本行设立经中国人民银行批准。于 2 0 1 0 年 7 月 1 5 日和 2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。本行经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)批准持有 B0002H111000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准换发统一社会信用代码 911100001000054748 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北京市东城区建国门内大街 69 号。本行及子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”，中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。二财务报表编制基础本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定及其他信息披露相关规定编制。本财务报表以持续经营为基础编制。三遵循企业会计准则的声明本集团及本行 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本行于 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2020 年度的合并及银行经营成果和现金流量等有关信息。四重要会计政策及会计估计本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具 (附注四、8)、对结构化主体拥有控制的判断(附注四、5)、贵金属的确认与计量 (附注四、10)、利息收入和支出(附注四、20)、手续费及佣金收入(附注四、21)、固定资产折旧(附注四、13)、无形资产摊销(附注四、14)、职工薪酬(附注四、17)、所得税(附注四、22)以及财务担保合同和贷款承诺(附注四、24)等。 17 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 1. 会计期间本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2. 记账本位币人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。 3. 记账基础和计价原则本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 4. 非同一控制下企业合并的会计处理方法参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 18 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 5. 合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制的结构化主体。子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。本集团在取得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权的日期)前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表中。结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团将评估就该结构化主体而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是主要责任人，因而控制该结构化主体。如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，内部交易损失中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。 6. 现金及现金等价物现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及买入返售金融资产。 7. 外币业务和外币报表折算外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 19 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 7. 外币业务和外币报表折算(续) 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以外币计价，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益，属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。其他货币性资产及负债项目产生的折算差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，确认为其他综合收益；对于以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产及金融负债，则计入损益。编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。 8. 金融工具 (1) 金融工具的初始确认、分类和计量当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归属于获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。 20 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (1) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融资产本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类： (i) 以摊余成本计量的金融资产； (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易为目的持有金融资产)，那么该组的金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计入损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双重目的，本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即利息仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入损益。对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，应将其作为一个整体分析。本集团对债务工具和权益工具的分类要求如下：债务工具债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债券和公司债券等。债务工具的分类与计量取决于本集团管理该金融资产的业务模式及该金融资产的现金流量特征。 21 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (1) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融资产(续) 债务工具(续) 基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别： (i) 以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。 (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。 (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入损益。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。权益工具权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。本集团的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债适用于衍生金融负债、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的其他金融负债。 22 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (1) 金融工具的初始确认、分类和计量(续) 金融负债(续) 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一： (i) 能够消除或显著减少会计错配； (ii) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值计量为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 (iii) 包含一项或多项将显著改变其现金流的嵌入衍生工具的金融负债。由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认金融负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用；在应用继续涉入法核算时，对相关负债的计量参见附注四、8(7)金融资产的终止确认。 (2) 金融资产的重分类本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。 (3) 公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在显著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。 23 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (4) 金融工具的后续计量金融工具的后续计量取决于其分类：以摊余成本计量的金融资产和金融负债对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：(i)扣除已偿还的本金；(ii)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(iii)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。本集团采用实际利率法计算该资产和负债的利息收入及利息支出，并分别列示为“利息收入”及“利息支出”。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于源生或购入已发生信用减值的金融资产，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账面余额)计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收入”，但下列情况除外： (i) 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入； (ii) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。 24 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (4) 金融工具的后续计量(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产债务工具与该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为 “利息收入”。权益工具本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。进行指定后，公允价值变动在其他综合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益 (包括处置时)。股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并计入损益。以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理： (i) 由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益； (ii) 该金融负债的其他公允价值变动计入损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 25 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (5) 金融工具的减值对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，以及部分贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本集团对预期信用损失的计量反映了以下各种要素： (i) 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额； (ii) 货币时间价值； (iii) 在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失： (i) 阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具，其损失阶段划分为阶段一。 (ii) 阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段二。信用风险显著增加的判断标准，参见附注十三、3 信用风险。 (iii) 阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。已发生信用减值资产的定义，参见附注十三、3 信用风险。阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。预期信用损失计量中所使用的参数、假设及估计，参见附注十三、3 信用风险。 26 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (5) 金融工具的减值(续) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在当期资产负债日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 (6) 贷款合同修改本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面余额，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面余额时，仍使用初始实际利率 (或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进行折现。 27 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (7) 金融资产的终止确认满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。金融资产终止确认时，将因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与所转移金融资产的账面价值的差额计入当期损益。 (8) 金融负债的终止确认金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融负债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 (9) 权益工具权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后的余额确认。 (10) 衍生金融工具及套期会计衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。 28 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (10) 衍生金融工具及套期会计(续) 在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系，以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始后持续的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目公允价值或现金流量的变动。 (i) 公允价值套期公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，并将对当期利润表产生影响。对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期利润表，二者的净影响作为套期无效部分计入当期利润表。若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期利润表。当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期利润表。 (ii) 现金流量套期现金流量套期为对现金流量变动风险敞口进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债（如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额）、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的某类特定风险，且将对损益产生影响。对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部分，应计入“其他综合收益”。属于无效套期的部分计入当期利润表。原已计入所有者权益中的累计利得或损失，应当在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间转出并计入当期利润表。当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，权益中的已累计的利得或损失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预期交易不会发生时（例如，已确认的被套期资产被出售），已确认在其他综合收益中的累计利得或损失立即重分类至损益。 29 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 8. 金融工具(续) (11) 嵌入衍生金融工具某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融资产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理： (i) 嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关； (ii) 具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且 (iii) 混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。 (12) 金融资产与金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。 (13) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止确认，其继续按照出售或借出前的金融资产项目分类列报，向交易对手收取的款项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、4 担保物中披露。为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的金融资产无需在合并资产负债表中确认(附注十一、4 担保物)。买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利得或损失计入当期损益。 30 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 9. 保险合同保险合同分类保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险合同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿险合同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风险转移给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计量，本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计处理；对于拆分后的存款部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。保费收入的确认本集团于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认保费收入。保险合同准备金本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金，即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期寿险合同准备金时，本集团将考虑时间价值的影响。在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备金进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。 31 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 10. 贵金属贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 11. 长期股权投资长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。子公司是指本行能够对其实施控制的被投资单位。合营企业是指本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资成本的确定长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。成本法核算的长期股权投资对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 32 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 11. 长期股权投资(续) 权益法核算的长期股权投资对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资的成本。采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 12. 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋及建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 13. 固定资产及在建工程固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 33 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 13. 固定资产及在建工程(续) 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：类别使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 5-50 年 3% 1.94%-19.40% 办公和电子设备 3-11 年 3% 8.82%-32.33% 运输工具 5-8 年 3% 12.13%-19.40% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 14. 无形资产无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋及建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 34 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 14. 无形资产(续) 无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其预计剩余使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 15. 抵债资产本集团受让的金融资产类型的抵债资产按照公允价值进行初始计量；受让的金融资产以外的抵债资产，按照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进行初始计量。债务人以多项资产清偿本集团债务或组合方式进行债务重组的，本集团首先按附注四、 8 金融资产的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照上述规定分别确认各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 16. 非金融资产减值本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 35 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 17. 职工薪酬职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利及内部退养福利。短期薪酬短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。离职后福利本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和设立的企业年金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利。本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12 月 28 日经人力资源和社会保障部备案，本行境内机构职工参加由本行设立的退休福利供款计划(以下简称“年金计划”)。本行按照员工工资的一定比例向年金计划供款，供款义务发生时计入当期损益或相关资产成本。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以支付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。内部退养福利内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到国家正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 18. 股利分配向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。 36 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 18. 股利分配(续) 本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的当期于本集团及本行的财务报表内确认为负债。 19. 预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 20. 利息收入和支出金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。金融资产和金融负债的利息收入和利息支出相关的会计政策，请参见附注四、8 金融工具。 21. 手续费及佣金收入手续费及佣金收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认收入。对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入，主要包括代理保险、商户收单、清算结算、债券承销收入等；对于在某一时间段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，主要包括顾问和咨询、托管收入等。 22. 所得税所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 37 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 22. 所得税(续) 当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 (或资产)，按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。递延所得税某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 (或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果暂时性差异在可预见的未来很可能无法转回或者未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 38 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 22. 所得税(续) 所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 23. 受托业务本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。 24. 财务担保合同和贷款承诺财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需的预期信用损失准备孰高列示。与该合同相关负债的增加计入当年合并利润表。本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结算。本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备中，除非两者的损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。 39 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 25. 或有负债或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的现时义务，因为其很可能不会导致经济利益流出或该项义务的影响金额不能可靠计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中披露或有负债。如满足预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。 26. 租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。本集团作为承租人本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。本集团作为出租人本集团作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团将应收融资租赁款作为发放贷款和垫款列示于资产负债表中。本集团作为经营租赁出租人时，经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 40 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 四重要会计政策及会计估计(续) 27. 与本集团相关，已颁布且本年已采用的会计准则 (1) 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》财政部于2020年颁布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会【2020】 10号)，减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件。该规定对本集团无显著影响。 (2) 《企业会计准则解释第13号》(“解释第13号”) 解释第13号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了 “集中度测试”的选择。此外，解释第13号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业，以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。解释第13号自2020年1月1 日起施行。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生影响。 28. 与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则财政部于2020年颁布了修订后的《企业会计准则第25号－保险合同》(以下简称“新保险合同准则”)，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2023年1月1日起执行；其他执行企业会计准则的企业自2026年1月1日起执行。同时，允许企业提前执行。本集团尚未完成因采用新保险合同准则对本集团财务状况和经营结果的整体影响的评估。五在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会导致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域如下: 41 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 五在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 1. 金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 2. 预期信用损失计量对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产债务工具投资，以及部分贷款承诺和财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。附注十三、3 信用风险具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计。 3. 金融工具公允价值金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使用近期交易相同或类似金融工具的价格，现金流量折现法和公认定价模型等。通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值和数据，例如利率收益曲线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信用风险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能影响金融工具的公允价值。对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限相当的公平交易的市场价格或收益率，其公允价值根据该金融工具的相关条款确定，并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。 4. 税项本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本集团的政策，对税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税及递延所得税产生影响。 42 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 五在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续) 5. 结构化主体的合并当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本集团在结构化主体交易中所担任主要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。 6. 金融资产转移的终止确认本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议、证券借贷等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的单体机构层面进行。本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确定其是否满足终止确认条件。 — 是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独立第三方。 — 评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以及其他影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。 — 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集团继续分析评估本集团是否放弃了对金融资产的控制，以及本集团是否继续涉入已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对金融资产的控制时，本集团分析转入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关联的第三方整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外限制。若本集团已经放弃对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产转移过程中产生或者保留的权利和义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对金融资产的控制，则本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认相关金融资产。 43 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 六主要税项 1. 企业所得税根据《中华人民共和国企业所得税法》，本集团境内机构的所得缴纳企业所得税，税率 25%。本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与境内税率差异部分按照有关税法由本行总行统一补缴所得税。企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。 2. 增值税 2016 年 5 月 1 日前，本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为 5%，实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。自 2016 年 5 月 1 日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融商品转让业务收入适用增值税，税率为 6%。根据《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016]46 号)规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县域支行，提供农户贷款、农村企业和农村各类组织贷款取得的利息收入，选择适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。根据财政部和国家税务总局《关于明确金融、房地产开发、教育辅助等增值税政策的通知》(财税[2016]140 号)、《关于资管产品增值税有关问题的补充通知》 (财税[2017]2 号)以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56 号) 规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，自 2018 年 1 月 1 日(含)起，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。实施营改增后，本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入、金融商品转让业务收入及保险业务收入扣除相应的增值税金后以净额列示。 3. 城市维护建设税本集团境内机构按增值税的 1%，5%或 7%计缴城市维护建设税。 4. 教育费附加及地方教育费附加本集团境内机构按增值税的 3%计缴教育费附加，按 2%计缴地方教育费附加。 44 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注 1. 现金及存放中央银行款项本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日库存现金 76,281 92,928 存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,126,330 2,018,692 存放中央银行的超额存款准备金 (2) 40,494 393,607 存放中央银行的其他款项 (3) 193,142 193,631 小计 2,436,247 2,698,858 应计利息 1,028 1,037 合计 2,437,275 2,699,895 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日库存现金 76,261 92,906 存放中央银行的法定存款准备金 (1) 2,126,026 2,018,398 存放中央银行的超额存款准备金 (2) 40,322 393,425 存放中央银行的其他款项 (3) 193,142 193,631 小计 2,435,751 2,698,360 应计利息 1,028 1,037 合计 2,436,779 2,699,397 45 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 1. 现金及存放中央银行款项(续) (1) 存放中央银行的存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监管机构纳入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。根据《中国人民银行关于下调金融机构存款准备金率的通知》(银发[2020]1 号)的要求，中国人民银行决定于 2020 年 1 月 6 日下调金融机构存款准备金率 0.5 个百分点。于 2020 年 12 月 31 日，本行符合自 2020 年 3 月 25 日生效的《中国人民银行办公厅关于 2020 年中国农业银行县级三农金融事业部考核结果的通知》 ( 银办发 [2020]39 号)和 2020 年 5 月 6 日生效的《中国人民银行办公厅关于 2020 年中国农业银行湖北省县级三农金融事业部考核结果的通知》(银办发[2020]58 号)要求的境内机构，适用的人民币存款准备金缴存比率为 9.0%(2019 年 12 月 31 日：9.5%)，其余境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为 11.0%(2019 年 12 月 31 日： 11.5%)。符合规定缴存范围的境外人民币业务参加行、清算行适用的人民币存款准备金缴存比率均为 11.0%(2019 年 12 月 31 日：11.5%)，外币存款准备金缴存比率为 5%(2019 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。 (2) 存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，主要用于资金清算。 (3) 存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金，这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定为零。按照中国人民银行 2020 年 10 月 10 日发布的“中国人民银行决定将远期售汇业务的外汇风险准备金率下调为 0”的通知，中国人民银行决定自 2020 年 10 月 12 日起，将远期售汇业务的外汇风险准备金率从 20%下调为 0。 46 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 2. 存放同业及其他金融机构款项本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日存放境内同业 391,366 185,905 存放境内其他金融机构 13,511 14,292 存放境外同业 27,826 34,493 小计 432,703 234,690 应计利息 3,387 2,118 减：损失准备 (1,905) (1,066) 存放同业及其他金融机构款项账面价值 434,185 235,742 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日存放境内同业 373,428 162,545 存放境内其他金融机构 13,150 13,682 存放境外同业 25,799 33,354 小计 412,377 209,581 应计利息 3,003 1,861 减：损失准备 (1,813) (1,042) 存放同业及其他金融机构款项账面价值 413,567 210,400 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项中的限制性存款余额分别为人民币 140.98 亿元和人民币 131.50 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 146.70 亿元和人民币 136.84 亿元)，主要为存放在交易所的保证金。 47 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 3. 拆出资金本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日拆放境内同业 148,136 162,772 拆放境内其他金融机构 219,887 252,498 拆放境外同业及其他金融机构 179,927 106,047 小计 547,950 521,317 应计利息 1,750 3,289 减：损失准备 (2,752) (1,423) 拆出资金账面价值 546,948 523,183 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日拆放境内同业 148,136 162,568 拆放境内其他金融机构 307,164 339,674 拆放境外同业及其他金融机构 179,647 107,004 小计 634,947 609,246 应计利息 1,860 3,364 减：损失准备 (2,752) (1,423) 拆出资金账面价值 634,055 611,187 48 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 4. 衍生金融工具和套期会计本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍生金融工具。资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利 (负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。本集团未对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或类似协议的其他金融资产或金融负债。本集团 2020 年 12 月 31 日公允价值合同/名义本金资产负债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期 2,411,639 54,466 (57,312) 货币期权 70,259 3,721 (444) 小计 58,187 (57,756) 利率衍生工具利率掉期 352,044 1,009 (4,357) 贵金属合同及其他 155,555 2,741 (3,169) 合计 61,937 (65,282) 49 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 4. 衍生金融工具和套期会计(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日公允价值合同/名义本金资产负债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期 2,751,623 23,588 (19,835) 货币期权 108,691 540 (547) 小计 24,128 (20,382) 利率衍生工具利率掉期 225,976 340 (1,676) 贵金属合同及其他 95,328 476 (7,490) 合计 24,944 (29,548) 本行 2020 年 12 月 31 日公允价值合同/名义本金资产负债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期 2,411,639 54,466 (57,312) 货币期权 70,259 3,721 (444) 小计 58,187 (57,756) 利率衍生工具利率掉期 350,739 1,009 (4,329) 贵金属合同及其他 155,555 2,741 (3,169) 合计 61,937 (65,254) 50 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 4. 衍生金融工具和套期会计(续) 本行 2019 年 12 月 31 日公允价值合同/名义本金资产负债货币衍生工具货币远期、货币掉期及交叉货币利率掉期 2,751,623 23,588 (19,835) 货币期权 108,691 540 (547) 小计 24,128 (20,382) 利率衍生工具利率掉期 222,488 340 (1,624) 贵金属合同及其他 95,328 476 (7,490) 合计 24,944 (29,496) (1) 公允价值套期上述衍生金融工具中包括的本集团及本行指定的公允价值套期工具如下：本集团及本行 2020 年 12 月 31 日公允价值合同/名义本金资产负债利率掉期 63,256 18 (2,860) 本集团及本行 2019 年 12 月 31 日公允价值合同/名义本金资产负债利率掉期 76,388 24 (1,195) 51 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 4. 衍生金融工具和套期会计(续) (1) 公允价值套期(续) 本集团及本行利用利率掉期对利率导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目包括发放贷款和垫款及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。公允价值套期产生的净(损失)/收益如下：本集团及本行 2020 年 2019 年净(损失)/收益套期工具 (1,996) (1,881) 被套期项目 1,915 1,568 2020年度和2019年度，公允价值套期中套期无效部分产生的损益不重大。上述套期工具名义本金到期日信息如下：本集团及本行一个月 1 个月至 3 个月至 1 年至 5年以内 3 个月 1年 5年以上合计 2020 年 12 月 31 日 757 1,747 9,914 39,239 11,599 63,256 2019 年 12 月 31 日 358 2,834 7,480 50,927 14,789 76,388 52 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 4. 衍生金融工具和套期会计(续) (1) 公允价值套期(续) 本集团及本行在公允价值套期策略中被套期项目的具体信息列示如下：本集团及本行 2020 年 12 月 31 日被套期项目公允价值被套期项目账面价值调整的累计金额资产负债资产负债资产负债表项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券 63,801 - - - 其他债权投资贷款 4,595 - 167 - 发放贷款和垫款合计 68,396 - 167 - 本集团及本行 2019 年 12 月 31 日被套期项目公允价值被套期项目账面价值调整的累计金额资产负债资产负债资产负债表项目以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券 73,117 - - - 其他债权投资贷款 5,552 - (51) - 发放贷款和垫款合计 78,669 - (51) - (2) 现金流量套期本集团利用利率掉期对利率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为已发行债务证券。套期工具及被套期项目的剩余到期日均为1年以内。 2020年度，本集团现金流量套期产生的净收益人民币0.24亿元计入其他综合收益 (2019年度：净损失人民币0.23亿元)。现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大。 53 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 5. 买入返售金融资产本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日按担保物列示如下：债券 761,081 681,891 票据 56,801 27,958 小计 817,882 709,849 应计利息 866 308 减：损失准备 (2,542) (1,606) 买入返售金融资产账面价值 816,206 708,551 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日按担保物列示如下：债券 757,665 674,646 票据 56,801 27,958 小计 814,466 702,604 应计利息 865 304 减：损失准备 (2,534) (1,604) 买入返售金融资产账面价值 812,797 701,304 本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、4 担保物中披露。 54 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款 6.1 按计量方式分析本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日以摊余成本计量 (1) 13,974,384 12,279,377 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (2) 577,997 540,387 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (3) 52 - 合计 14,552,433 12,819,764 (1) 以摊余成本计量对公贷款和垫款贷款和垫款 8,339,235 7,381,532 个人贷款和垫款个人住房 4,662,632 4,163,293 个人生产经营 380,305 264,980 个人消费 196,859 181,234 信用卡透支 542,563 474,205 其他 436,478 323,119 小计 6,218,837 5,406,831 合计 14,558,072 12,788,363 应计利息 34,321 31,592 减：损失准备 (618,009) (540,578) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 13,974,384 12,279,377 以公允价值计量且其变动计入 (2) 其他综合收益对公贷款和垫款贷款和垫款 188,522 118,997 票据贴现 389,475 421,390 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的账面价值 577,997 540,387 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益对公贷款和垫款 52 - 55 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.1 按计量方式分析(续) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日以摊余成本计量 (1) 13,911,943 12,225,174 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (2) 577,997 540,387 以公允价值计量且其变动计入当期损益 (3) 52 - 合计 14,489,992 12,765,561 (1) 以摊余成本计量对公贷款和垫款贷款和垫款 8,281,034 7,331,105 个人贷款和垫款个人住房 4,656,291 4,156,604 个人生产经营 379,554 264,305 个人消费 195,560 180,119 信用卡透支 542,563 474,205 其他 435,949 322,701 小计 6,209,917 5,397,934 合计 14,490,951 12,729,039 应计利息 34,245 31,532 减：损失准备 (613,253) (535,397) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 13,911,943 12,225,174 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益对公贷款和垫款贷款和垫款 188,522 118,997 票据贴现 389,475 421,390 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的账面价值 577,997 540,387 (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益对公贷款和垫款 52 - 56 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.2 按损失准备的评估方式分析本集团 2020 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三(i) 12 个月预期整个存续期合计信用损失预期信用损失以摊余成本计量的发放贷款和垫款余额(未包括发放贷款和垫款应计利息) 13,995,576 325,383 237,113 14,558,072 损失准备 (397,768) (60,700) (159,541) (618,009) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值(未包括发放贷款和垫款应计利息) 13,597,808 264,683 77,572 13,940,063 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 577,972 25 - 577,997 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备 (13,195) (2) - (13,197) 57 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.2 按损失准备的评估方式分析(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三(i) 12 个月预期整个存续期合计信用损失预期信用损失以摊余成本计量的发放贷款和垫款余额(未包括发放贷款和垫款应计利息) 12,280,857 320,316 187,190 12,788,363 损失准备 (351,550) (57,693) (131,335) (540,578) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值(未包括发放贷款和垫款应计利息) 11,929,307 262,623 55,855 12,247,785 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 540,068 299 20 540,387 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备 (12,495) (27) (15) (12,537) 58 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.2 按损失准备的评估方式分析(续) 本行 2020 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三(i) 12 个月预期整个存续期合计信用损失预期信用损失以摊余成本计量的发放贷款和垫款余额(未包括发放贷款和垫款应计利息) 13,936,038 323,408 231,505 14,490,951 损失准备 (396,671) (60,304) (156,278) (613,253) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值(未包括发放贷款和垫款应计利息) 13,539,367 263,104 75,227 13,877,698 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 577,972 25 - 577,997 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备 (13,195) (2) - (13,197) 59 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.2 按损失准备的评估方式分析(续) 本行 2019 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三(i) 12 个月预期整个存续期合计信用损失预期信用损失以摊余成本计量的发放贷款和垫款余额(未包括发放贷款和垫款应计利息) 12,233,880 314,412 180,747 12,729,039 损失准备 (350,851) (57,142) (127,404) (535,397) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值(未包括发放贷款和垫款应计利息) 11,883,029 257,270 53,343 12,193,642 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 540,068 299 20 540,387 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备 (12,495) (27) (15) (12,537) 60 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.2 按损失准备的评估方式分析(续) 预期信用损失阶段一和阶段二的对公贷款和垫款，以及个人贷款和垫款按照风险参数模型法计提预期信用损失，阶段三的对公贷款和垫款采用现金流折现模型法计提预期信用损失。具体见附注十三、3信用风险披露。 (i) 于2020年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的贷款和垫款(阶段三)的抵质押物覆盖的敞口为人民币438.40亿元(2019年12月31日：307.45亿元)。 6.3 按损失准备变动情况分析本集团及本行确认的损失准备主要受以下多种因素影响：由于金融资产信用风险显著增加(或减少)或发生信用减值，而导致金融资产在阶段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失准备的计量基础在 12 个月和整个存续期的预期信用损失之间的转换；本期新增的金融资产计提的损失准备；重新计量，包括本期内模型假设变化、模型参数更新、违约概率和违约损失率变动等对预期信用损失计量的影响，金融资产阶段转移后预期信用损失计量的变动，以及由于预期信用损失以现值计量，该折现效果随时间释放导致预期信用损失发生变化，外币资产由于重新进行外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变动；本期还款、转让、核销的金融资产对应损失准备的转出。 61 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.3 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响：本集团 2020 年对公贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(i) 预期信用损失(ii) 2020 年 1 月 1 日 249,600 53,391 110,480 413,471 转移：阶段一转移至阶段二 (9,141) 9,141 - - 阶段二转移至阶段三 - (24,807) 24,807 - 阶段二转移至阶段一 3,555 (3,555) - - 阶段三转移至阶段二 - 2,875 (2,875) - 新增源生或购入的金融资产 98,077 - - 98,077 重新计量 (4,839) 23,299 63,387 81,847 还款及转出 (54,703) (6,645) (23,566) (84,914) 核销 - - (36,599) (36,599) 2020 年 12 月 31 日 282,549 53,699 135,634 471,882 本集团 2020 年个人贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(iii) 预期信用损失(iv) 2020 年 1 月 1 日 114,445 4,329 20,870 139,644 转移：阶段一转移至阶段二 (2,535) 2,535 - - 阶段二转移至阶段三 - (6,305) 6,305 - 阶段二转移至阶段一 755 (755) - - 阶段三转移至阶段二 - 523 (523) - 新增源生或购入的金融资产 55,463 - - 55,463 重新计量 644 11,846 18,501 30,991 还款及转出 (40,358) (5,170) (8,470) (53,998) 核销 - - (12,776) (12,776) 2020 年 12 月 31 日 128,414 7,003 23,907 159,324 62 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.3 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)：本集团 2019 年对公贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(v) 预期信用损失(vi) 2019 年 1 月 1 日 191,146 63,973 128,611 383,730 转移：阶段一转移至阶段二 (6,261) 6,261 - - 阶段二转移至阶段三 - (19,356) 19,356 - 阶段二转移至阶段一 5,948 (5,948) - - 阶段三转移至阶段二 - 3,390 (3,390) - 新增源生或购入的金融资产 72,673 - - 72,673 重新计量 25,292 16,147 40,776 82,215 还款及转出 (39,198) (11,076) (35,664) (85,938) 核销 - - (39,209) (39,209) 2019 年 12 月 31 日 249,600 53,391 110,480 413,471 本集团 2019 年个人贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(vii) 预期信用损失(viii) 2019 年 1 月 1 日 78,018 4,491 20,373 102,882 转移：阶段一转移至阶段二 (1,530) 1,530 - - 阶段二转移至阶段三 - (5,190) 5,190 - 阶段二转移至阶段一 973 (973) - - 阶段三转移至阶段二 - 482 (482) - 新增源生或购入的金融资产 50,904 - - 50,904 重新计量 12,311 5,129 13,406 30,846 还款及转出 (26,231) (1,140) (5,428) (32,799) 核销 - - (12,189) (12,189) 2019 年 12 月 31 日 114,445 4,329 20,870 139,644 63 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.3 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)：本行 2020 年对公贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(i) 预期信用损失(ii) 2020 年 1 月 1 日 248,929 52,841 106,563 408,333 转移：阶段一转移至阶段二 (9,117) 9,117 - - 阶段二转移至阶段三 - (24,729) 24,729 - 阶段二转移至阶段一 3,404 (3,404) - - 阶段三转移至阶段二 - 2,875 (2,875) - 新增源生或购入的金融资产 97,690 - - 97,690 重新计量 (4,893) 23,028 63,270 81,405 还款及转出 (54,526) (6,424) (22,979) (83,929) 核销 - - (36,325) (36,325) 2020 年 12 月 31 日 281,487 53,304 132,383 467,174 本行 2020 年个人贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(iii) 预期信用损失(iv) 2020 年 1 月 1 日 114,417 4,328 20,856 139,601 转移：阶段一转移至阶段二 (2,534) 2,534 - - 阶段二转移至阶段三 - (6,304) 6,304 - 阶段二转移至阶段一 755 (755) - - 阶段三转移至阶段二 - 523 (523) - 新增源生或购入的金融资产 55,438 - - 55,438 重新计量 638 11,846 18,494 30,978 还款及转出 (40,335) (5,170) (8,470) (53,975) 核销 - - (12,766) (12,766) 2020 年 12 月 31 日 128,379 7,002 23,895 159,276 64 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.3 按损失准备变动情况分析(续) 下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)：本行 2019 年对公贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(v) 预期信用损失(vi) 2019 年 1 月 1 日 190,677 63,009 125,703 379,389 转移：阶段一转移至阶段二 (6,258) 6,258 - - 阶段二转移至阶段三 - (18,927) 18,927 - 阶段二转移至阶段一 5,948 (5,948) - - 阶段三转移至阶段二 - 3,390 (3,390) - 新增源生或购入的金融资产 72,451 - - 72,451 重新计量 25,230 15,922 39,675 80,827 还款及转出 (39,119) (10,863) (35,183) (85,165) 核销 - - (39,169) (39,169) 2019 年 12 月 31 日 248,929 52,841 106,563 408,333 本行 2019 年个人贷款和垫款阶段一阶段二阶段三合计 12 个月预期整个存续期信用损失(vii) 预期信用损失(viii) 2019 年 1 月 1 日 77,990 4,490 20,360 102,840 转移：阶段一转移至阶段二 (1,528) 1,528 - - 阶段二转移至阶段三 - (5,189) 5,189 - 阶段二转移至阶段一 972 (972) - - 阶段三转移至阶段二 - 481 (481) - 新增源生或购入的金融资产 50,886 - - 50,886 重新计量 12,312 5,129 13,402 30,843 还款及转出 (26,215) (1,139) (5,426) (32,780) 核销 - - (12,188) (12,188) 2019 年 12 月 31 日 114,417 4,328 20,856 139,601 65 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.3 按损失准备变动情况分析(续) (i) 2020年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由阶段一对公贷款和垫款账面余额较期初净新增约13%所致。 (ii) 2020年度，本集团及本行阶段二对公贷款和垫款损失准备的变动主要由计提比率较小幅增加所致，2020年12月31日阶段二对公贷款和垫款账面余额与期初相比未发生重大变化。 2020年度，本集团及本行阶段三对公贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶段间转移导致阶段三对公贷款和垫款账面余额较期初净新增约28%，另一方面来自于相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加，其对损失准备的影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消。 (iii) 2020年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由阶段一个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约15%所致。 (iv) 2020年度，本集团及本行阶段二个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶段间转移导致阶段二个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约24%，另一方面来自于相关贷款和垫款本金由阶段一下迁至阶段二导致计提比例增加，其对损失准备的影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款部分抵消。 2020年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶段间转移导致阶段三个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约21%，另一方面来自相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加，其对损失准备的影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消。 66 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 6. 发放贷款和垫款(续) 6.3 按损失准备变动情况分析(续) (v) 2019年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款损失准备的变动，主要来自于阶段一对公贷款和垫款账面余额较2019年1月1日净新增约11%和计提比率的增加。 (vi) 2019年度，本集团及本行阶段二对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变动主要由2019年12月31日阶段二对公贷款和垫款本金较2019年1月1日减少约13% 所致。 2019年度，本集团及本行阶段三对公贷款和垫款损失准备的变动主要由相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被 2019年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消，2019年12月31日阶段三对公贷款和垫款账面余额与2019年1月1日相比未发生重大变化。 (vii) 2019年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶段一个人贷款和垫款账面余额较2019年1月1日净新增约16%，另一方面来自于计提比率的增加。 (viii) 2019年度，本集团及本行阶段二个人贷款和垫款计提比例保持稳定，2019年12月 31日账面余额较2019年1月1日未发生重大变化。由于阶段间转移导致本集团及本行阶段二个人贷款和垫款本金增加，主要由相关贷款和垫款本金由阶段一净转入导致，由阶段一净转移至阶段二的本金占阶段一2019年初本金约1%，其对损失准备的影响被2019年度部分阶段二贷款和垫款转移至阶段三以及阶段二个人贷款和垫款本金的还款部分抵消，其中2019年度阶段二贷款和垫款转移至阶段三金额占2019年初余额约七成，阶段二个人贷款和垫款本金还款金额占2019年初余额约二成。 2019年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款损失准备的变动主要由相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被 2019年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消，2019年12月31日阶段三个人贷款和垫款账面余额与2019年1月1日相比未发生重大变化。 67 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 7.1 583,069 801,361 以摊余成本计量的债权投资 7.2 5,684,220 4,946,741 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 7.3 1,555,370 1,674,828 合计 7,822,659 7,422,930 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 7.1 396,298 608,494 以摊余成本计量的债权投资 7.2 5,651,053 4,915,498 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资 7.3 1,439,296 1,579,790 合计 7,486,647 7,103,782 68 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日交易目的持有的金融资产 (1) 223,960 240,281 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 (2) 260,240 216,052 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 (3) 98,869 345,028 合计 583,069 801,361 (1) 交易目的持有的金融资产本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 7,904 10,371 公共实体及准政府债券 49,764 45,231 金融机构债券 79,243 102,650 公司债券 45,614 43,207 债券小计 182,525 201,459 贵金属合同 21,959 29,132 权益 4,944 2,354 基金 14,532 7,336 合计 223,960 240,281 69 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) (2) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i) 本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：公共实体及准政府债券 25,372 19,434 金融机构债券 106,820 72,334 公司债券 1,816 5,724 债券小计 134,008 97,492 权益 97,401 95,183 基金及其他 28,831 23,377 合计 260,240 216,052 (3) 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii) 本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 9,440 17,137 公共实体及准政府债券 18,071 19,790 金融机构债券 32,456 147,389 公司债券 3,899 27,334 债券小计 63,866 211,650 同业存款 - 28,207 同业借款 27,935 104,184 其他 7,068 987 合计 98,869 345,028 70 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日交易目的持有的金融资产 (1) 150,725 162,435 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 (2) 143,353 100,731 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 (3) 102,220 345,328 合计 396,298 608,494 (1) 交易目的持有的金融资产本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 7,255 9,692 公共实体及准政府债券 8,833 22,149 金融机构债券 57,148 53,838 公司债券 44,426 42,552 债券小计 117,662 128,231 贵金属合同 21,959 29,132 基金 11,104 5,072 合计 150,725 162,435 71 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) (2) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：公共实体及准政府债券 25,372 19,434 金融机构债券 110,128 73,836 公司债券 1,288 2,920 债券小计 136,788 96,190 权益 5,422 3,432 基金 1,143 1,109 合计 143,353 100,731 (3) 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 9,429 17,137 公共实体及准政府债券 18,033 19,790 金融机构债券 32,456 147,389 公司债券 3,899 27,334 债券小计 63,817 211,650 同业存款 - 28,207 同业借款 28,835 104,484 其他 9,568 987 合计 102,220 345,328 72 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.1 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续) (i) 其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，是指因不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的条件，同时业务模式为非交易目的，而分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，包括本集团和本行持有的债券、权益、基金、信托计划以及资管产品等。 (ii) 指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产主要为本集团和本行保本理财产品募集资金投资的金融资产。 7.2 以摊余成本计量的债权投资 (1) 按计量方式分析本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 3,545,856 2,755,256 公共实体及准政府债券 1,311,556 1,278,027 金融机构债券 204,310 302,220 公司债券 129,738 124,558 债券小计 5,191,460 4,460,061 应收财政部款项 (i) 290,891 290,891 财政部特别国债 (ii) 93,348 93,352 其他 (iii) 14,413 16,791 小计 5,590,112 4,861,095 应计利息 110,212 95,134 减：损失准备 (16,104) (9,488) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 5,684,220 4,946,741 73 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.2 以摊余成本计量的债权投资(续) (1) 按计量方式分析(续) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 3,534,800 2,751,255 公共实体及准政府债券 1,304,096 1,269,447 金融机构债券 204,315 301,248 公司债券 128,477 122,873 债券小计 5,171,688 4,444,823 应收财政部款项 (i) 290,891 290,891 财政部特别国债 (ii) 93,348 93,352 其他 (iii) 264 268 小计 5,556,191 4,829,334 应计利息 109,658 94,674 减：损失准备 (14,796) (8,510) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 5,651,053 4,915,498 (i) 本集团于2020年1月接到财政部通知，明确从2020年1月1日起，未支付款项利率按照计息前一年度五年期国债收益水平，逐年核定。 (ii) 财政部于1998年为补充原农行资本金而发行面值计人民币933亿元的不可转让债券。该债券将于2028年到期，自2008年12月1日起固定年利率为2.25%。 (iii) 本集团持有的其他以摊余成本计量的债权投资，大部分属于持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2))。 74 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.2 以摊余成本计量的债权投资(续) (2) 按预期信用损失的评估方式分析本集团 2020 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以摊余成本计量的债权投资余额 5,697,187 2,064 1,073 5,700,324 损失准备 (14,850) (190) (1,064) (16,104) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 5,682,337 1,874 9 5,684,220 本行 2020 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以摊余成本计量的债权投资余额 5,664,164 1,378 307 5,665,849 损失准备 (14,456) (33) (307) (14,796) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 5,649,708 1,345 - 5,651,053 75 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.2 以摊余成本计量的债权投资(续) (2) 按预期信用损失的评估方式分析(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以摊余成本计量的债权投资余额 4,953,832 1,196 1,201 4,956,229 损失准备 (8,409) (32) (1,047) (9,488) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 4,945,423 1,164 154 4,946,741 本行 2019 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以摊余成本计量的债权投资余额 4,923,696 - 312 4,924,008 损失准备 (8,198) - (312) (8,510) 以摊余成本计量的债权投资账面价值 4,915,498 - - 4,915,498 处于预期信用损失阶段二和阶段三的以摊余成本计量的债权投资主要包括本集团和本行投资的金融机构债券、公司债券和其他债权投资。 76 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.2 以摊余成本计量的债权投资(续) (3) 按损失准备变动情况分析(i) 本集团阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 8,409 32 1,047 9,488 转移：阶段一转移至阶段二 (33) 33 - - 新增源生或购入的金融资产 4,321 - - 4,321 重新计量 3,295 126 144 3,565 到期或转出 (1,142) (1) - (1,143) 核销 - - (127) (127) 2020 年 12 月 31 日 14,850 190 1,064 16,104 本行阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 8,198 - 312 8,510 转移：阶段一转移至阶段二 (33) 33 - - 新增源生或购入的金融资产 4,165 - - 4,165 重新计量 3,188 - (5) 3,183 到期或转出 (1,062) - - (1,062) 2020 年 12 月 31 日 14,456 33 307 14,796 77 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.2 以摊余成本计量的债权投资(续) (3) 按损失准备变动情况分析(i)(续) 本集团阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 6,691 236 2,260 9,187 转移：阶段一转移至阶段二 (29) 29 - - 阶段一转移至阶段三 (382) - 382 - 新增源生或购入的金融资产 1,832 - - 1,832 重新计量 1,534 3 4 1,541 到期或转出 (1,237) (236) (1,599) (3,072) 2019 年 12 月 31 日 8,409 32 1,047 9,488 本行阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 6,547 230 1,910 8,687 新增源生或购入的金融资产 1,816 - - 1,816 重新计量 1,054 - 1 1,055 到期或转出 (1,219) (230) (1,599) (3,048) 2019 年 12 月 31 日 8,198 - 312 8,510 (i) 于2020年12月31日，本集团以摊余成本计量的债权投资损失准备的增加，主要由于本年新增债权投资及存量债权投资的重新计量所致。本集团以摊余成本计量的债权投资损失准备的减少，主要由于存量债权到期或转出所致。 78 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资本集团 2020 年 12 月 31 日债务工具的摊余成本/ 累计计入权益工具其他综合收益的累计已计提的成本公允价值公允价值变动金额减值金额其他债权投资(1) 1,537,987 1,551,439 13,452 (10,074) 其他权益工具投资(2) 2,784 3,931 1,147 不适用合计 1,540,771 1,555,370 14,599 (10,074) 本行 2020 年 12 月 31 日债务工具的摊余成本/ 累计计入权益工具其他综合收益的累计已计提的成本公允价值公允价值变动金额减值金额其他债权投资(1) 1,422,303 1,435,529 13,226 (9,631) 其他权益工具投资(2) 2,611 3,767 1,156 不适用合计 1,424,914 1,439,296 14,382 (9,631) 79 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日债务工具的摊余成本/ 累计计入权益工具其他综合收益的累计已计提的成本公允价值公允价值变动金额减值金额其他债权投资(1) 1,650,974 1,671,746 20,772 (6,897) 其他权益工具投资(2) 2,050 3,082 1,032 不适用合计 1,653,024 1,674,828 21,804 (6,897) 本行 2019 年 12 月 31 日债务工具的摊余成本/ 累计计入权益工具其他综合收益的累计已计提的成本公允价值公允价值变动金额减值金额其他债权投资(1) 1,556,672 1,576,887 20,215 (6,781) 其他权益工具投资(2) 1,864 2,903 1,039 不适用合计 1,558,536 1,579,790 21,254 (6,781) 80 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (1) 其他债权投资 (a) 按计量方式分析本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 702,202 744,035 公共实体及准政府债券 242,345 247,527 金融机构债券 453,176 478,172 公司债券 119,079 165,270 债券小计 1,516,802 1,635,004 其他(i) 18,902 18,556 小计 1,535,704 1,653,560 应计利息 15,735 18,186 合计 1,551,439 1,671,746 (i) 其他主要包括本集团投资的信托计划及债权投资计划，属于本集团持有投资的其他未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2))。 81 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (1) 其他债权投资(续) (a) 按计量方式分析(续) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日债券—按发行方划分：政府债券 645,786 719,622 公共实体及准政府债券 232,323 212,079 金融机构债券 429,483 466,653 公司债券 112,754 160,785 债券小计 1,420,346 1,559,139 应计利息 15,183 17,748 合计 1,435,529 1,576,887 82 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (1) 其他债权投资(续) (b) 按预期信用损失的评估方式分析本集团 2020 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资账面价值 1,545,343 6,030 66 1,551,439 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资损失准备 (9,536) (432) (106) (10,074) 本行 2020 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资账面价值 1,429,433 6,030 66 1,435,529 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资损失准备 (9,093) (432) (106) (9,631) 83 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (1) 其他债权投资(续) (b) 按预期信用损失的评估方式分析(续) 本集团 2019 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资账面价值 1,671,525 - 221 1,671,746 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资损失准备 (6,874) - (23) (6,897) 本行 2019 年 12 月 31 日阶段一阶段二阶段三合计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资账面价值 1,576,666 - 221 1,576,887 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资损失准备 (6,758) - (23) (6,781) 处于预期信用损失阶段二和阶段三的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资主要包括本行投资的金融机构债券和公司债券。 84 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (1) 其他债权投资(续) (c) 按损失准备变动情况分析(ii) 本集团 2020 年阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 6,874 - 23 6,897 转移：阶段一转移至阶段二 (211) 211 - - 新增源生或购入的金融资产 4,055 - - 4,055 重新计量 1,029 221 90 1,340 到期或转出 (2,211) - (7) (2,218) 2020 年 12 月 31 日 9,536 432 106 10,074 本行 2020 年阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 6,758 - 23 6,781 转移：阶段一转移至阶段二 (211) 211 - - 新增源生或购入的金融资产 3,807 - - 3,807 重新计量 825 221 90 1,136 到期或转出 (2,086) - (7) (2,093) 2020 年 12 月 31 日 9,093 432 106 9,631 85 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (1) 其他债权投资(续) (c) 按损失准备变动情况分析(ii)(续) 本集团 2019 年阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 5,720 552 55 6,327 转移：阶段二转移至阶段一 26 (26) - - 新增源生或购入的金融资产 2,129 - - 2,129 重新计量 186 - 23 209 到期或转出 (1,187) (526) (55) (1,768) 2019 年 12 月 31 日 6,874 - 23 6,897 本行 2019 年阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 5,677 552 55 6,284 转移：阶段二转移至阶段一 26 (26) - - 新增源生或购入的金融资产 2,120 - - 2,120 重新计量 111 - 23 134 到期或转出 (1,176) (526) (55) (1,757) 2019 年 12 月 31 日 6,758 - 23 6,781 (ii) 于2020年12月31日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资损失准备的增加，主要由于本年新增债权投资及存量债权投资的重新计量所致。本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资损失准备的减少，主要由于存量债权到期或转出所致。 86 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 7. 金融投资(续) 7.3 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续) (2) 其他权益工具投资本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日非银行金融机构 3,811 2,878 其他企业 120 204 合计 3,931 3,082 本行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日非银行金融机构 3,701 2,753 其他企业 66 150 合计 3,767 2,903 87 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 8. 长期股权投资本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日对联营企业投资 2,679 1,289 对合营企业投资 6,275 5,470 小计 8,954 6,759 减：对联营企业的投资减值准备 (89) (87) 对联营及合营企业投资的账面价值 8,865 6,672 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日对子公司投资 42,235 42,235 对联营企业投资 300 295 合计 42,535 42,530 减：长期股权投资减值准备 (781) (779) 其中：对子公司的投资减值准备 (692) (692) 对联营企业的投资减值准备 (89) (87) 长期股权投资账面价值 41,754 41,751 本行的主要子公司、联营及合营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。 88 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 9. 固定资产本集团房屋及办公和建筑物电子设备运输工具合计原值 2020 年 1 月 1 日 193,465 67,116 13,364 273,945 本年购置 4,918 7,060 1,519 13,497 在建工程转入 933 1,289 223 2,445 出售/处置 (13,522) (9,347) (385) (23,254) 2020 年 12 月 31 日 185,794 66,118 14,721 266,633 累计折旧 2020 年 1 月 1 日 (73,609) (48,465) (3,393) (125,467) 本年计提 (6,762) (6,015) (634) (13,411) 出售/处置 7,895 8,198 309 16,402 2020 年 12 月 31 日 (72,476) (46,282) (3,718) (122,476) 减值准备 2020 年 1 月 1 日 (265) (16) - (281) 本年计提 - - (49) (49) 出售/处置 3 7 2 12 2020 年 12 月 31 日 (262) (9) (47) (318) 净额 2020 年 1 月 1 日 119,591 18,635 9,971 148,197 2020 年 12 月 31 日 113,056 19,827 10,956 143,839 89 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 9. 固定资产(续) 本集团房屋及办公和建筑物电子设备运输工具合计原值 2019 年 1 月 1 日 186,443 65,804 11,097 263,344 本年购置 3,825 6,712 2,828 13,365 在建工程转入 5,097 226 1 5,324 出售/处置 (1,900) (5,626) (562) (8,088) 2019 年 12 月 31 日 193,465 67,116 13,364 273,945 累计折旧 2019 年 1 月 1 日 (67,584) (47,735) (3,258) (118,577) 本年计提 (6,613) (5,919) (545) (13,077) 出售/处置 588 5,189 410 6,187 2019 年 12 月 31 日 (73,609) (48,465) (3,393) (125,467) 减值准备 2019 年 1 月 1 日 (271) (21) (1) (293) 出售/处置 6 5 1 12 2019 年 12 月 31 日 (265) (16) - (281) 净额 2019 年 1 月 1 日 118,588 18,048 7,838 144,474 2019 年 12 月 31 日 119,591 18,635 9,971 148,197 90 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 9. 固定资产(续) 本行房屋及办公和建筑物电子设备运输工具合计原值 2020 年 1 月 1 日 191,494 66,660 4,084 262,238 本年购置 4,918 7,031 373 12,322 在建工程转入 932 1,288 5 2,225 出售/处置 (13,513) (9,296) (313) (23,122) 2020 年 12 月 31 日 183,831 65,683 4,149 253,663 累计折旧 2020 年 1 月 1 日 (73,231) (48,223) (2,699) (124,153) 本年计提 (6,712) (5,979) (320) (13,011) 出售/处置 7,890 8,156 300 16,346 2020 年 12 月 31 日 (72,053) (46,046) (2,719) (120,818) 减值准备 2020 年 1 月 1 日 (265) (16) - (281) 出售/处置 3 7 - 10 2020 年 12 月 31 日 (262) (9) - (271) 净额 2020 年 1 月 1 日 117,998 18,421 1,385 137,804 2020 年 12 月 31 日 111,516 19,628 1,430 132,574 91 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 9. 固定资产(续) 本行房屋及办公和建筑物电子设备运输工具合计原值 2019 年 1 月 1 日 184,469 65,382 4,062 253,913 本年购置 3,823 6,662 391 10,876 在建工程转入 5,097 226 1 5,324 出售/处置 (1,895) (5,610) (370) (7,875) 2019 年 12 月 31 日 191,494 66,660 4,084 262,238 累计折旧 2019 年 1 月 1 日 (67,257) (47,520) (2,791) (117,568) 本年计提 (6,562) (5,877) (303) (12,742) 出售/处置 588 5,174 395 6,157 2019 年 12 月 31 日 (73,231) (48,223) (2,699) (124,153) 减值准备 2019 年 1 月 1 日 (271) (21) (1) (293) 出售/处置 6 5 1 12 2019 年 12 月 31 日 (265) (16) - (281) 净额 2019 年 1 月 1 日 116,941 17,841 1,270 136,052 2019 年 12 月 31 日 117,998 18,421 1,385 137,804 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至本行名下。于 2020 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。 92 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 10. 在建工程本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日年初余额 4,321 7,986 本年增加 5,484 2,060 转入固定资产 (2,445) (5,324) 其他减少 (11) (401) 年末余额 7,349 4,321 减：在建工程减值准备 (34) (34) 年末账面价值 7,315 4,287 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日年初余额 3,922 7,252 本年增加 5,362 1,994 转入固定资产 (2,225) (5,324) 其他减少 (11) - 年末余额 7,048 3,922 减：在建工程减值准备 (34) (34) 年末账面价值 7,014 3,888 93 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 11. 无形资产本集团计算机软件土地使用权其他合计原值 2020 年 1 月 1 日 9,241 28,084 566 37,891 本年增加 1,639 444 459 2,542 本年减少 (298) (317) (4) (619) 2020 年 12 月 31 日 10,582 28,211 1,021 39,814 累计摊销 2020 年 1 月 1 日 (6,242) (8,168) (335) (14,745) 本年计提 (844) (752) (63) (1,659) 本年减少 32 75 4 111 2020 年 12 月 31 日 (7,054) (8,845) (394) (16,293) 减值准备 2020 年 1 月 1 日 (1) (27) - (28) 本年减少 - 1 - 1 2020 年 12 月 31 日 (1) (26) - (27) 净额 2020 年 1 月 1 日 2,998 19,889 231 23,118 2020 年 12 月 31 日 3,527 19,340 627 23,494 94 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 11. 无形资产(续) 本集团计算机软件土地使用权其他合计原值 2019 年 1 月 1 日 8,261 28,437 465 37,163 本年增加 1,042 74 103 1,219 本年减少 (62) (427) (2) (491) 2019 年 12 月 31 日 9,241 28,084 566 37,891 累计摊销 2019 年 1 月 1 日 (5,670) (7,606) (282) (13,558) 本年计提 (630) (690) (55) (1,375) 本年减少 58 128 2 188 2019 年 12 月 31 日 (6,242) (8,168) (335) (14,745) 减值准备 2019 年 1 月 1 日 (3) (27) - (30) 本年减少 2 - - 2 2019 年 12 月 31 日 (1) (27) - (28) 净额 2019 年 1 月 1 日 2,588 20,804 183 23,575 2019 年 12 月 31 日 2,998 19,889 231 23,118 95 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 11. 无形资产(续) 本行计算机软件土地使用权其他合计原值 2020 年 1 月 1 日 9,120 27,708 162 36,990 本年增加 1,626 444 389 2,459 本年减少 (295) (317) (4) (616) 2020 年 12 月 31 日 10,451 27,835 547 38,833 累计摊销 2020 年 1 月 1 日 (6,181) (8,170) (138) (14,489) 本年计提 (834) (752) (16) (1,602) 本年减少 29 75 4 108 2020 年 12 月 31 日 (6,986) (8,847) (150) (15,983) 减值准备 2020 年 1 月 1 日 (1) (27) - (28) 本年减少 - 1 - 1 2020 年 12 月 31 日 (1) (26) - (27) 净额 2020 年 1 月 1 日 2,938 19,511 24 22,473 2020 年 12 月 31 日 3,464 18,962 397 22,823 96 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 11. 无形资产(续) 本行计算机软件土地使用权其他合计原值 2019 年 1 月 1 日 8,151 28,061 149 36,361 本年增加 1,031 74 15 1,120 本年减少 (62) (427) (2) (491) 2019 年 12 月 31 日 9,120 27,708 162 36,990 累计摊销 2019 年 1 月 1 日 (5,618) (7,607) (129) (13,354) 本年计提 (620) (690) (11) (1,321) 本年减少 57 127 2 186 2019 年 12 月 31 日 (6,181) (8,170) (138) (14,489) 减值准备 2019 年 1 月 1 日 (3) (27) - (30) 本年减少 2 - - 2 2019 年 12 月 31 日 (1) (27) - (28) 净额 2019 年 1 月 1 日 2,530 20,427 20 22,977 2019 年 12 月 31 日 2,938 19,511 24 22,473 根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至本行名下。于 2020 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成不利影响。 97 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 12. 递延税项本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日递延所得税资产 133,355 120,952 递延所得税负债 (334) (520) 净额 133,021 120,432 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日递延所得税资产 132,489 120,072 (1) 递延所得税余额变动情况本集团本行 2020 年 2020 年 2019 年 12 月 31 日 120,432 120,072 计入损益 10,208 10,214 计入其他综合收益 2,381 2,203 2020 年 12 月 31 日 133,021 132,489 本集团本行 2019 年 2019 年 2018 年 12 月 31 日 113,154 112,535 计入损益 10,061 10,127 计入其他综合收益 (2,783) (2,590) 2019 年 12 月 31 日 120,432 120,072 98 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 12. 递延税项(续) (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：本集团 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日可抵扣可抵扣 /(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税暂时性差异资产/(负债) 暂时性差异资产/(负债) 递延所得税资产资产减值准备 487,775 121,944 456,559 114,140 金融工具公允价值变动 58,107 14,527 23,426 5,856 已计提尚未支付的职工成本 41,705 10,426 36,700 9,175 预计负债 42,100 10,525 30,558 7,640 内部退养福利 1,551 388 2,133 533 其他 1,827 456 1,019 255 小计 633,065 158,266 550,395 137,599 递延所得税负债金融工具公允价值变动 (100,981) (25,245) (68,635) (17,158) 其他 - - (35) (9) 小计 (100,981) (25,245) (68,670) (17,167) 净额 532,084 133,021 481,725 120,432 99 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 12. 递延税项(续) (2) 互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)：本行 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日可抵扣可抵扣 /(应纳税) 递延所得税 /(应纳税) 递延所得税暂时性差异资产/(负债) 暂时性差异资产/(负债) 递延所得税资产资产减值准备 485,470 121,367 454,298 113,575 金融工具公允价值变动 57,605 14,401 22,825 5,706 已计提尚未支付的职工成本 41,587 10,397 36,574 9,143 预计负债 42,100 10,525 30,558 7,640 内部退养福利 1,551 388 2,133 533 其他 770 193 488 122 小计 629,083 157,271 546,876 136,719 递延所得税负债金融工具公允价值变动 (99,126) (24,782) (66,589) (16,647) 小计 (99,126) (24,782) (66,589) (16,647) 净额 529,957 132,489 480,287 120,072 100 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 13. 其他资产本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日应收及暂付款 (1) 97,619 77,028 使用权资产 (2) 10,196 10,805 应收利息 (3) 3,070 3,183 投资性房地产 2,529 2,730 长期待摊费用 2,233 1,792 应收增值税 1,192 1,173 抵债资产 (4) 716 594 应收保费、应收分保账款及应收分保准备金 655 564 其他 9,588 9,943 合计 127,798 107,812 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日应收及暂付款 (1) 92,587 73,265 使用权资产 (2) 9,906 10,418 应收利息 (3) 2,713 2,827 投资性房地产 2,559 2,728 长期待摊费用 2,140 1,746 应收增值税 1,192 1,173 抵债资产 (4) 716 593 其他 9,342 9,600 合计 121,155 102,350 101 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 13. 其他资产(续) (1) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项等。按账龄列示如下：本集团 2020 年 12 月 31 日金额比例(%) 坏账准备净额 1 年以内 95,271 95 (605) 94,666 1至2年 1,790 2 (266) 1,524 2至3年 431 - (172) 259 3 年以上 2,961 3 (1,791) 1,170 合计 100,453 100 (2,834) 97,619 本行 2020 年 12 月 31 日金额比例(%) 坏账准备净额 1 年以内 91,261 96 (543) 90,718 1至2年 844 1 (266) 578 2至3年 413 - (172) 241 3 年以上 2,810 3 (1,760) 1,050 合计 95,328 100 (2,741) 92,587 本集团 2019 年 12 月 31 日金额比例(%) 坏账准备净额 1 年以内 75,175 93 (1,294) 73,881 1至2年 2,453 3 (671) 1,782 2至3年 828 1 (292) 536 3 年以上 2,092 3 (1,263) 829 合计 80,548 100 (3,520) 77,028 102 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 13. 其他资产(续) (1) 应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项等。按账龄列示如下(续)：本行 2019 年 12 月 31 日金额比例(%) 坏账准备净额 1 年以内 71,296 93 (1,178) 70,118 1至2年 2,453 3 (671) 1,782 2至3年 828 1 (292) 536 3 年以上 2,092 3 (1,263) 829 合计 76,669 100 (3,404) 73,265 适用于《企业会计准则第 14 号——收入》产生的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并在计量预期信用损失时运用准备矩阵法；于 2020 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值折合人民币 5.84 亿元（2019 年 12 月 31 日：折合人民币 15.54 亿元），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计算的损失准备金额折合人民币 4.12 亿元(2019 年 12 月 31 日：折合人民币 8.59 亿元)。除此之外的应收款项，本集团运用相对简单的模型计量其预期信用损失准备，即参照历史信用损失经验，综合考虑当前状况以及对未来状况的预期，通过编制应收账款逾期天数与固定准备率对照表并以此为基础计量其损失准备。于 2020 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值折合人民币 998.69 亿元(2019 年 12 月 31 日：折合人民币 789.94 亿元)、损失准备金额折合人民币共计 24.22 亿元(2019 年 12 月 31 日：折合人民币 26.61 亿元)。 (2) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团确认的使用权资产主要包括房屋及建筑物，主要用于办公营业；截至 2020 年 12 月 31 日止十二个月期间计提折旧金额为人民币 39.93 亿元(截至 2019 年 12 月 31 日止十二个月期间：人民币 37.00 亿元），累计折旧金额为人民币 73.61 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 37.00 亿元）。 (3) 应收利息，仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 (4) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行持有的抵债资产的账面净值折合人民币 7.16 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团折合人民币 5.94 亿元，本行折合人民币 5.93 亿元)，本集团对抵债资产计提的减值准备折合人民币 7.98 亿元，本行折合人民币 7.97 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团及本行折合人民币 6.59 亿元)。 103 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 14. 资产减值准备本集团 2020 年 2020 年本年计提本年本年汇率 2020 年 1月1日 /(转回) 转出转销变动 12 月 31 日拆出资金 1,423 1,419 - - (90) 2,752 买入返售金融资产 1,606 936 - - - 2,542 长期股权投资 87 2 - - - 89 固定资产 281 49 (3) (9) - 318 在建工程 34 - - - - 34 无形资产 28 - - (1) - 27 其他：其他金融资产 4,783 915 (114) (886) (19) 4,679 其他非金融资产 800 153 (23) - - 930 合计 9,042 3,474 (140) (896) (109) 11,371 本集团 2019 年 2019 年本年计提本年本年汇率 2019 年 1月1日 /(转回) 转出转销变动 12 月 31 日拆出资金 1,384 30 - - 9 1,423 买入返售金融资产 1,197 409 - - - 1,606 长期股权投资 52 35 - - - 87 固定资产 293 - (12) - - 281 在建工程 8 26 - - - 34 无形资产 30 - (2) - - 28 其他：其他金融资产 4,904 1,057 (10) (1,182) 14 4,783 其他非金融资产 939 57 (196) - - 800 合计 8,807 1,614 (220) (1,182) 23 9,042 104 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 14. 资产减值准备(续) 本行 2020 年 2020 年本年计提本年本年汇率 2020 年 1月1日 /(转回) 转出转销变动 12 月 31 日拆出资金 1,423 1,419 - - (90) 2,752 买入返售金融资产 1,604 930 - - - 2,534 长期股权投资 779 2 - - - 781 固定资产 281 - (3) (7) - 271 在建工程 34 - - - - 34 无形资产 28 - - (1) - 27 其他：其他金融资产 4,703 782 (122) (789) (19) 4,555 其他非金融资产 800 152 (23) - - 929 合计 9,652 3,285 (148) (797) (109) 11,883 本行 2019 年 2019 年本年计提本年本年汇率 2019 年 1月1日 /(转回) 转出转销变动 12 月 31 日拆出资金 1,384 30 - - 9 1,423 买入返售金融资产 1,195 409 - - - 1,604 长期股权投资 711 68 - - - 779 固定资产 293 - (12) - - 281 在建工程 8 26 - - - 34 无形资产 30 - (2) - - 28 其他：其他金融资产 4,797 1,012 (11) (1,109) 14 4,703 其他非金融资产 938 57 (195) - - 800 合计 9,356 1,602 (220) (1,109) 23 9,652 105 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 15. 向中央银行借款于 2020 年 12 月 31 日，向中央银行借款主要包括本行与中国人民银行开展的中期借贷便利，余额为人民币 6,744 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 5,965 亿元)。 16. 同业及其他金融机构存放款项本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日境内同业存放款项 114,693 100,894 境内其他金融机构存放款项 1,229,313 1,339,628 境外同业存放款项 2,006 3,242 境外其他金融机构存放款项 42,691 55,438 小计 1,388,703 1,499,202 应计利息 5,813 4,707 合计 1,394,516 1,503,909 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日境内同业存放款项 115,186 101,262 境内其他金融机构存放款项 1,243,091 1,346,964 境外同业存放款项 2,007 3,242 境外其他金融机构存放款项 46,877 58,622 小计 1,407,161 1,510,090 应计利息 6,013 4,714 合计 1,413,174 1,514,804 106 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 17. 拆入资金本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日境内同业及其他金融机构拆入 222,377 148,603 境外同业及其他金融机构拆入 167,291 175,124 小计 389,668 323,727 应计利息 992 1,636 合计 390,660 325,363 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日境内同业及其他金融机构拆入 181,608 115,673 境外同业及其他金融机构拆入 162,439 167,073 小计 344,047 282,746 应计利息 860 1,441 合计 344,907 284,187 107 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 18. 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日交易性金融负债贵金属合同 13,725 14,147 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债保本理财拆入资金 (1) 9,540 6,681 境外债券 - 3,505 控制的结构化主体的负债 4,452 5,901 其他 100 - 小计 14,092 16,087 合计 27,817 30,234 108 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 18. 以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债(续) 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日交易性金融负债贵金属合同 13,725 14,147 指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债保本型理财拆入资金 (1) 9,540 6,681 境外债券 - 3,505 其他 100 - 小计 9,640 10,186 合计 23,365 24,333 (1) 本集团及本行将发行的保本理财拆入资金指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债。于 2020 年度和 2019 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致的重大变动。 109 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 19. 卖出回购金融资产款本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日按担保物列示如下：债券 107,844 50,895 票据 1,325 1,970 小计 109,169 52,865 应计利息 26 332 合计 109,195 53,197 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日按担保物列示如下：债券 103,092 47,060 票据 1,325 1,970 小计 104,417 49,030 应计利息 23 330 合计 104,440 49,360 本集团及本行于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十一、4 担保物中披露。 110 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 20. 吸收存款本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日活期存款公司客户 5,236,566 4,973,481 个人客户 5,872,736 5,689,617 定期存款公司客户 2,477,710 2,306,667 个人客户 6,062,167 5,223,243 存入保证金 (1) 299,962 250,847 其他 158,231 174,318 小计 20,107,372 18,618,173 应计利息 265,529 230,982 合计 20,372,901 18,849,155 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日活期存款公司客户 5,237,186 4,973,650 个人客户 5,872,540 5,689,486 定期存款公司客户 2,477,454 2,306,314 个人客户 6,061,070 5,222,268 存入保证金 (1) 299,564 250,341 其他 158,232 174,318 小计 20,106,046 18,616,377 应计利息 265,488 230,947 合计 20,371,534 18,847,324 111 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 20. 吸收存款(续) (1) 存入保证金按项目列示如下：本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日开出保函及担保保证金 73,606 68,694 贸易融资保证金 100,822 75,808 银行承兑汇票保证金 48,718 49,904 开出信用证保证金 39,309 17,571 其他保证金 37,507 38,870 合计 299,962 250,847 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日开出保函及担保保证金 73,606 68,693 贸易融资保证金 100,822 75,808 银行承兑汇票保证金 48,718 49,904 开出信用证保证金 39,309 17,571 其他保证金 37,109 38,365 合计 299,564 250,341 (2) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行将原列示于附注七、18“以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债”下的保本理财产品调整至“吸收存款”项目下披露，相关对比期数字已进行重述。保本理财产品以公允价值计量且其变动计入损益，其计量方式未发生变化。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团已发行保本型理财产品及指定以公允价值计量的结构性存款业务的公允价值与按照合同于到期日应支付产品持有人的金额差异并不重大。于 2020 年 12 月 31 日，本集团以摊余成本计量的吸收存款金额为人民币 200,312.32 亿元 (2019 年 12 月 31 日：人民币 183,963.87 亿元)，以公允价值计量且其变动计入损益的吸收存款金额为人民币 3,416.69 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,527.68 亿元)。于 2020 年 12 月 31 日，本行以摊余成本计量的吸收存款金额为人民币 200,297.80 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 183,945.56 亿元)，以公允价值计量且其变动计入损益的吸收存款金额为人民币 3,417.54 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,527.68 亿元)。 112 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 21. 应付职工薪酬本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日应付短期薪酬 (1) 47,380 43,130 应付设定提存计划 (2) 7,880 5,208 应付内部退养福利 (3) 1,551 2,133 合计 56,811 50,471 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日应付短期薪酬 (1) 46,550 42,419 应付设定提存计划 (2) 7,880 5,208 应付内部退养福利 (3) 1,551 2,133 合计 55,981 49,760 113 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 21. 应付职工薪酬(续) (1) 短期薪酬本集团 2020 年年初数本年增加本年减少年末数工资、奖金、津贴和补贴 (i) 31,289 81,087 (77,366) 35,010 住房公积金 (i) 184 8,933 (9,009) 108 社会保险费 (i) 332 4,713 (4,660) 385 其中：医疗保险费 311 4,398 (4,342) 367 生育保险费 13 205 (209) 9 工伤保险费 8 110 (109) 9 工会经费和职工教育经费 7,049 3,613 (2,623) 8,039 其他 4,276 10,612 (11,050) 3,838 合计 43,130 108,958 (104,708) 47,380 本集团 2019 年年初数本年增加本年减少年末数工资、奖金、津贴和补贴 (i) 29,499 79,255 (77,465) 31,289 住房公积金 (i) 186 8,524 (8,526) 184 社会保险费 (i) 255 5,450 (5,373) 332 其中：医疗保险费 235 4,902 (4,826) 311 生育保险费 13 407 (407) 13 工伤保险费 7 141 (140) 8 工会经费和职工教育经费 6,206 3,534 (2,691) 7,049 其他 3,552 10,044 (9,320) 4,276 合计 39,698 106,807 (103,375) 43,130 114 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 21. 应付职工薪酬(续) (1) 短期薪酬(续) 本行 2020 年年初数本年增加本年减少年末数工资、奖金、津贴和补贴 (i) 30,715 79,596 (75,883) 34,428 住房公积金 (i) 183 8,833 (8,908) 108 社会保险费 (i) 273 4,637 (4,673) 237 其中：医疗保险费 252 4,325 (4,358) 219 生育保险费 13 203 (207) 9 工伤保险费 8 109 (108) 9 工会经费和职工教育经费 6,987 3,567 (2,596) 7,958 其他 4,261 10,521 (10,963) 3,819 合计 42,419 107,154 (103,023) 46,550 本行 2019 年年初数本年增加本年减少年末数工资、奖金、津贴和补贴 (i) 28,983 77,889 (76,157) 30,715 住房公积金 (i) 185 8,437 (8,439) 183 社会保险费 (i) 212 5,377 (5,316) 273 其中：医疗保险费 192 4,837 (4,777) 252 生育保险费 13 401 (401) 13 工伤保险费 7 139 (138) 8 工会经费和职工教育经费 6,158 3,492 (2,663) 6,987 其他 3,535 9,984 (9,258) 4,261 合计 39,073 105,179 (101,833) 42,419 (i) 上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。 115 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 21. 应付职工薪酬(续) (2) 设定提存计划本集团 2020 年年初数本年增加本年减少年末数基本养老保险 452 8,110 (7,943) 619 失业保险费 34 249 (243) 40 年金计划 4,722 6,367 (3,868) 7,221 合计 5,208 14,726 (12,054) 7,880 本集团 2019 年年初数本年增加本年减少年末数基本养老保险 518 10,825 (10,891) 452 失业保险费 31 349 (346) 34 年金计划 2,155 6,225 (3,658) 4,722 合计 2,704 17,399 (14,895) 5,208 本行 2020 年年初数本年增加本年减少年末数基本养老保险 452 8,059 (7,892) 619 失业保险费 34 248 (242) 40 年金计划 4,722 6,333 (3,834) 7,221 合计 5,208 14,640 (11,968) 7,880 本行 2019 年年初数本年增加本年减少年末数基本养老保险 518 10,691 (10,757) 452 失业保险费 31 344 (341) 34 年金计划 2,155 6,212 (3,645) 4,722 合计 2,704 17,247 (14,743) 5,208 上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。 116 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 21. 应付职工薪酬(续) (3) 内部退养福利本集团及本行 2020 年年初数本年增加本年减少年末数应付内部退养福利 2,133 5 (587) 1,551 本集团及本行 2019 年年初数本年增加本年减少年末数应付内部退养福利 2,883 61 (811) 2,133 于资产负债表日，本集团及本行应付内部退养福利所采用的主要假设列示如下：本集团及本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日折现率 2.90% 2.80% 平均医疗费用年增长率 8.00% 8.00% 工资补贴年增长率 8.00% 8.00% 正常退休年龄 —男性 60 60 —女性 55 55 未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表确定的，该表为中国地区的公开统计信息。以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。 117 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 22. 应交税费本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日企业所得税 54,340 59,286 增值税 8,547 6,849 城市维护建设税及教育费附加 1,109 935 其他 579 757 合计 64,575 67,827 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日企业所得税 54,039 58,871 增值税 8,215 6,710 城市维护建设税及教育费附加 1,083 917 其他 561 735 合计 63,898 67,233 118 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 23. 预计负债本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日贷款承诺和财务担保合同 (1) 35,756 25,213 案件及诉讼预计损失 (2) 5,560 4,490 其他 (2) 784 855 合计 42,100 30,558 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日贷款承诺和财务担保合同 (1) 35,756 25,213 案件及诉讼预计损失 (2) 5,560 4,490 其他 (2) 784 855 合计 42,100 30,558 119 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 23. 预计负债(续) (1) 运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析本集团阶段一阶段二阶段三总计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 22,836 2,032 345 25,213 转移阶段一转移至阶段二 (682) 682 - - 阶段二转移至阶段三 - (348) 348 - 阶段二转移至阶段一 3 (3) - - 本年新增(i) 18,613 - - 18,613 重新计量 720 6 401 1,127 本年减少(i) (8,134) (708) (355) (9,197) 2020 年 12 月 31 日 33,356 1,661 739 35,756 本行阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2020 年 1 月 1 日 22,836 2,032 345 25,213 转移阶段一转移至阶段二 (682) 682 - - 阶段二转移至阶段三 - (348) 348 - 阶段二转移至阶段一 3 (3) - - 本年新增(i) 18,613 - - 18,613 重新计量 720 6 401 1,127 本年减少(i) (8,134) (708) (355) (9,197) 2020 年 12 月 31 日 33,356 1,661 739 35,756 120 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 23. 预计负债(续) (1) 运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析(续) 本集团阶段一阶段二阶段三总计 12 个月整个存续期预期信用损失预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 17,797 2,006 720 20,523 转移阶段一转移至阶段二 (1,072) 1,072 - - 阶段二转移至阶段三 - (319) 319 - 阶段二转移至阶段一 13 (13) - - 本年新增(i) 14,751 - - 14,751 重新计量 (116) (76) 26 (166) 本年减少(i) (8,537) (638) (720) (9,895) 2019 年 12 月 31 日 22,836 2,032 345 25,213 本行阶段一阶段二阶段三 12 个月整个存续期总计预期信用损失预期信用损失 2019 年 1 月 1 日 18,279 2,006 720 21,005 转移阶段一转移至阶段二 (1,072) 1,072 - - 阶段二转移至阶段三 - (319) 319 - 阶段二转移至阶段一 13 (13) - - 本年新增(i) 14,751 - - 14,751 重新计量 (116) (76) 26 (166) 本年减少(i) (9,019) (638) (720) (10,377) 2019 年 12 月 31 日 22,836 2,032 345 25,213 (i) 本年新增为 2020 年和 2019 年新签订贷款承诺和财务担保合同，本年减少为 2020 年和 2019 年贷款承诺和财务担保合同发生提款、垫款或到期。本年贷款承诺和财务担保合同预计负债的变动主要由于贷款承诺和财务担保合同余额净增加所致。 121 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 23. 预计负债(续) (2) 其他变动情况分析本集团 2020 年 2020 年本年转回 2020 年 1月1日本年计提 /转出本年支付 12 月 31 日案件及诉讼预计损失 4,490 1,652 (211) (371) 5,560 其他 855 28 (81) (18) 784 本集团 2019 年 2019 年本年转回 2019 年 1月1日本年计提 /转出本年支付 12 月 31 日案件及诉讼预计损失 4,438 529 (293) (184) 4,490 其他 922 56 (123) - 855 本行 2020 年 2020 年本年转回 2020 年 1月1日本年计提 /转出本年支付 12 月 31 日案件及诉讼预计损失 4,490 1,652 (211) (371) 5,560 其他 855 28 (81) (18) 784 本行 2019 年 2019 年本年转回 2019 年 1月1日本年计提 /转出本年支付 12 月 31 日案件及诉讼预计损失 4,438 529 (293) (184) 4,490 其他 922 56 (123) - 855 122 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日已发行债券 (1) 430,703 348,686 已发行存款证 (2) 252,569 268,599 其他已发行债务证券 (3) 679,261 482,345 小计 1,362,533 1,099,630 应计利息 9,312 8,582 合计 1,371,845 1,108,212 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日已发行债券 (1) 385,947 321,895 已发行存款证 (2) 252,569 268,599 其他已发行债务证券 (3) 679,261 482,345 小计 1,317,777 1,072,839 应计利息 8,631 8,201 合计 1,326,408 1,081,040 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行发行的债务证券没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。 123 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券(续) (1) 已发行债券本集团 2020 年 2019 年名称 12 月 31 日 12 月 31 日 5 年期固定利率绿色债券 (i) - 3,488 15 年期固定利率次级债券 (ii) 50,000 50,000 15 年期固定利率次级债券 (iii) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (iv) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (v) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (vi) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (vii) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (viii) 40,000 - 15 年期固定利率二级资本债券 (ix) 10,000 10,000 15 年期固定利率二级资本债券 (x) 20,000 20,000 发行的中期票据 (xi) 42,643 31,163 3 年期固定利率金融机构债券 (xii) 20,000 - 3 年期固定利率绿色债券 (xiii) 2,720 3,000 3 年期固定利率金融机构债券 (xiv) 1,650 - 3 年期固定利率金融机构债券 (xv) 3,870 2,890 3 年期固定利率金融机构债券 (xvi) 4,000 - 3 年期固定利率金融机构债券 (xvii) 2,410 3,000 5 年期固定利率金融机构债券 (xviii) 2,000 1,880 5 年期固定利率金融机构债券 (xix) 6,000 - 5 年期固定利率金融机构债券 (xx) 500 - 10 年期固定利率资本补充债券 (xxi) 3,500 3,500 10 年期固定利率资本补充债券 (xxii) 1,500 - 合计名义价值 430,793 348,921 减：未摊销的发行成本及折价 (90) (235) 合计 430,703 348,686 124 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券(续) (1) 已发行债券(续) 本行 2020 年 2019 年名称 12 月 31 日 12 月 31 日 5 年期固定利率绿色债券 (i) - 3,488 15 年期固定利率次级债券 (ii) 50,000 50,000 15 年期固定利率次级债券 (iii) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (iv) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (v) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (vi) 50,000 50,000 10 年期固定利率二级资本债券 (vii) 40,000 40,000 10 年期固定利率二级资本债券 (viii) 40,000 - 15 年期固定利率二级资本债券 (ix) 10,000 10,000 15 年期固定利率二级资本债券 (x) 20,000 20,000 发行的中期票据 (xi) 26,065 18,606 3 年期固定利率金融机构债券 (xii) 20,000 - 合计名义价值 386,065 322,094 减：未摊销的发行成本及折价 (118) (199) 合计 385,947 321,895 125 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券(续) (1) 已发行债券(续) 经相关监管机构的批准，本集团发行了如下债券： (i) 于 2015 年 10 月在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，已于 2020 年 10 月 20 日到期。 (ii) 于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.30%，每年付息一次。本行有权选择于 2021 年 6 月 6 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.30%不变。 (iii) 于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年付息一次。本行有权选择于 2022 年 12 月 19 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。 (iv) 于 2017 年 10 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2022 年 10 月 16 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2022 年 10 月 17 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 (v) 于 2018 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2023 年 4 月 26 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2023 年 4 月 27 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 (vi) 于 2019 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.28%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2024 年 3 月 18 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2024 年 3 月 19 日起，票面年利率维持 4.28%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 (vii) 于 2019 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.30%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2024 年 4 月 10 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2024 年 4 月 11 日起，票面年利率维持 4.30%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 (viii) 于 2020 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 3.10%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2025 年 5 月 5 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2025 年 5 月 6 日起，票面年利率维持 3.10%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 126 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券(续) (1) 已发行债券(续) (ix) 于 2019 年 3 月发行的 15 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.53%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2029 年 3 月 18 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2029 年 3 月 19 日起，票面年利率维持 4.53%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 (x) 于 2019 年 4 月发行的 15 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.63%，每年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行有权选择于 2029 年 4 月 10 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，则自 2029 年 4 月 11 日起，票面年利率维持 4.63%不变。本债券具有二级资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。 (xi) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的票面情况如下：本集团 2020 年名称到期日区间票面利率(%) 12 月 31 日港币固定利率中期票据 2022 年 10 月 1.00 4,208 2021 年 6 月至美元固定利率中期票据 2025 年 10 月 1.00-3.88 18,871 2021 年 9 月至 3 个月美元 LIBOR 利美元浮动利率中期票据 2023 年 11 月率+68 至 85 个基点 19,564 合计 42,643 本集团 2019 年名称到期日区间票面利率(%) 12 月 31 日港币固定利率中期票据 2020 年 8 月 2.18-2.52 470 2020 年 9 月至美元固定利率中期票据 2021 年 9 月 2.50-3.88 9,069 2020 年 2 月至 3 个月美元 LIBOR 利美元浮动利率中期票据 2023 年 11 月率+68 至 85 个基点 21,624 合计 31,163 127 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券(续) (1) 已发行债券(续) (xi) 中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的票面情况如下(续)：本行 2020 年名称到期日区间票面利率(%) 12 月 31 日港币固定利率中期票据 2022 年 10 月 1.00 4,208 2023 年 10 月至美元固定利率中期票据 2025 年 10 月 1.00-1.20 5,546 2021 年 11 月至 3 个月美元 LIBOR 利美元浮动利率中期票据 2023 年 11 月率+68 至 83 个基点 16,311 合计 26,065 本行 2019 年名称到期日区间票面利率(%) 12 月 31 日港币固定利率中期票据 2020 年 8 月 2.18-2.52 470 2020 年 2 月至 3 个月美元 LIBOR 利美元浮动利率中期票据 2023 年 11 月率+68 至 83 个基点 18,136 合计 18,606 (xii) 于 2020 年 4 月发行 3 年期固定利率人民币专项金融债券，票面利率为 1.99%，每年付息一次。 (xiii) 农银金融租赁有限公司于 2019 年 6 月发行的 3 年期附息式固定利率人民币绿色债券，票面利率 3.68%，每年付息一次。 (xiv) 农银金融租赁有限公司于 2020 年 11 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为 3.90%，每年付息一次。 (xv) 农银金融资产投资有限公司于 2019 年 9 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为 3.30%，每年付息一次。 (xvi) 农银金融资产投资有限公司于 2020 年 3 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为 2.68%，每年付息一次。 128 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 24. 已发行债务证券(续) (1) 已发行债券(续) (xvii) 农银国际控股有限公司于 2018 年 8 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为 4.70%,每年付息一次。 (xviii) 农银金融资产投资有限公司于 2019 年 9 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利率为 3.40%，每年付息一次。 (xix) 农银金融资产投资有限公司于 2020 年 3 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利率为 2.75%，每年付息一次。 (xx) 农银国际投资（苏州）有限公司于 2020 年 6 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利率为 3.80%，每年付息一次。 (xxi) 农银人寿保险股份有限公司(以下简称“农银人寿”)于 2018 年 3 月发行的 10 年期固定利率资本补充债券，票面利率 5.55%，每年付息一次。农银人寿有权选择于 2023 年 3 月 4 日按面值提前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，自 2023 年 3 月 5 日起，票面年利率增加至 6.55%。 (xxii) 农银人寿保险股份有限公司于 2020 年 3 月发行 10 年期固定利率资本补充债券，票面利率为 3.60%，每年付息一次。农银人寿有权选择于 2025 年 3 月 25 日按面值提前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，自 2025 年 3 月 26 日起，票面年利率增加至 4.60%。 (2) 存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行存款证的原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为-0.02%-3.66% (2019 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为-0.23%-3.66%)。 (3) 本集团及本行发行的其他已发行债务证券为商业票据以及同业存单。商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行商业票据的原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间为 0.00%-2.14%(2019 年 12 月 31 日：原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间为-0.22%-2.85%)。同业存单由本行总行发行。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行同业存单的原始期限为 1 个月至 1 年，年利率区间为 1.58%-3.35%(2019 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 1 年，年利率区间为 2.70%-3.24%)。 129 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 25. 其他负债本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日应付待结算及清算款项 168,852 105,682 保险负债 89,651 73,588 租赁负债 9,824 10,280 久悬未取款项 5,168 4,579 应付财政部款项 711 561 其他应付款项 86,898 71,410 合计 361,104 266,100 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日应付待结算及清算款项 168,403 105,465 租赁负债 9,511 9,913 久悬未取款项 5,168 4,579 应付财政部款项 711 561 其他应付款项 82,120 63,952 合计 265,913 184,470 130 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 26. 普通股股本 2020 年 12 月 31 日股份数(百万) 名义金额境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 319,244 319,244 境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元 30,739 30,739 合计 349,983 349,983 2019 年 12 月 31 日股份数(百万) 名义金额境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 319,244 319,244 境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元 30,739 30,739 合计 349,983 349,983 (1) A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。 (2) 于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，除本行于 2018 年 6 月非公开发行的 251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票外，本行其余 A 股及 H 股均不存在限售条件。 131 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 27. 其他权益工具发行在外的发行发行数量发行金额到期日或转换金融工具股息率价格(元) (百万股) (百万元) 续期情况情况未发行后前 5 年发优先股—首期(1) 的股息率为生 6%，之后每 5 转年调整一次 100 400 40,000 无到期日换未发行后前 5 年发优先股—二期(1) 的股息率为生 5.5% ，之后每转 5 年调整一次 100 400 40,000 无到期日换 2019 年无固发行后前 5 年定期限资本的票面利率为不债券—第一 4.39%，之后每适期(2) 五年调整一次 100 850 85,000 无到期日用 2019 年无固发行后前 5 年定期限资本的票面利率为不永债券—第二 4.20%，之后每适续期(2) 五年调整一次 100 350 35,000 无到期日用债 2020 年无固发行后前 5 年定期限资本的票面利率为不债券—第一 3.48%，之后每适期(2) 五年调整一次 100 850 85,000 无到期日用 2020 年无固发行后前 5 年定期限资本的票面利率为不债券—第二 4.5% ，之后每适期(2) 五年调整一次 100 350 35,000 无到期日用 (1) 经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股面值人民币 100 元。于 2014 年 11 月，本行按面值完成了首期 4 亿股优先股的发行。于 2020 年 12 月 31 日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 399.44 亿元。首期优先股发行后前 5 年的股息率为每年 6%，每年支付一次。股息率每 5 年调整一次，调整参考待偿期为 5 年的国债到期收益率，并包括 2.29%的固定溢价。于 2019 年 11 月 1 日，第一期优先股的首个股息率调整期满 5 年结束。自 2019 年 11 月 5 日起，第二个股息率调整期的基准利率为 3.03%，固定溢价为 2.29%，票面股息率为 5.32%，股息每年支付一次。 132 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 27. 其他权益工具(续) 于2015年3月，本行按面值完成了第二期4亿股优先股的发行。于2020年12月31日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二期优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。于2020年3月 6日，第二期优先股的首个股息率调整期满5年结束。自2020年3月11日起，第二个股息率调整期的基准利率为2.60%，固定溢价为2.24%，票面股息率为4.84%，股息每年支付一次。上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股股东一起参与剩余利润分配。经监管机构批准，本行在募集说明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先股股东无权要求本行赎回优先股。进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56 号 “二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股将按约定的转股价格全额或部分强制转换为 A 股普通股。本行发行的优先股首期、优先股二期的初始转股价格为 2.43 元人民币/股。于 2018 年 6 月，本行向特定投资者非公开发行 251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票。根据优先股发行文件中约定的转股价格调整方式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。本行本次非公开发行普通股股票完成后，本行发行的优先股首期、优先股二期强制转股价格由 2.43 元人民币/股调整为 2.46 元人民币/股。本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据银保监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 798.99 亿元(于 2019 年 12 月 31 日:人民币 798.99 亿元)。 133 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 27. 其他权益工具(续) (2) 资产负债表中所列示的永续债，是指本行发行的无固定期限资本债券。2019 年，经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 1,200 亿元人民币的无固定期限资本债券。于 2019 年 8 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 850 亿元人民币的无固定期限资本债券(第一期)，并于 2019 年 8 月 20 日发行完毕。该债券的单位票面金额为 100 人民币元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 4.39%。于 2019 年 9 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 350 亿元人民币的无固定期限资本债券(第二期)，并于 2019 年 9 月 5 日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币 100 元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 4.20%。 2020 年，经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 1,200 亿元人民币的无固定期限资本债券。于 2020 年 5 月 8 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 850 亿元人民币的无固定期限资本债券(第一期)，并于 2020 年 5 月 12 日发行完毕。该债券的单位票面金额为 100 人民币元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 3.48%。于 2020 年 8 月 20 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 350 亿元人民币的无固定期限资本债券(第二期)，并于 2020 年 8 月 24 日发行完毕。该债券的单位票面金额为人民币 100 元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5 年票面利率为 4.50%。 134 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 27. 其他权益工具(续) 上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。自发行之日起 5 年后，在满足赎回先决条件且得到银保监会批准的前提下，本行有权于每年付息日全部或部分赎回该债券。当满足减记触发条件时，本行有权在报银保监会并获同意，但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分减记。该债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于该债券顺位的次级债务之后，股东持有的所有类别股份之前，债券与其他偿还顺序相同的一级资本工具同顺位受偿。上述债券采用非累积利息支付方式，本行有权部分或全部取消该债券的派息，并不构成违约事件。本行可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。但直至决定重新开始向该债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，用于补充本行其他一级资本。于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的无固定期限资本债券扣除直接发行费用后的余额计人民币 2,399.76 亿元(于 2019 年 12 月 31 日:人民币 1,199.87 亿元)。归属于权益工具持有者的权益本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日归属于母公司所有者的权益 2,204,789 1,948,355 归属于母公司普通股持有者的权益 1,884,914 1,748,469 归属于母公司其他权益持有者的权益 319,875 199,886 归属于少数股东的权益 5,957 5,506 归属于普通股少数股东的权益 5,957 5,506 本行 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日归属于普通股持有者的权益 1,866,905 1,735,499 归属于其他权益持有者的权益 319,875 199,886 (3) 于 2020 年度，本行优先股的股息发放和永续债的利息发放于附注七、32 未分配利润中披露。 135 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 28. 资本公积资本公积为本行 2010 年公开发行普通股及 2018 年向特定投资者非公开发行普通股之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销费及专业机构服务费。 29. 其他综合收益 (1) 资产负债表中其他综合收益情况表本集团 2019 年归属于母公司 2020 年 12 月 31 日股东之变动 12 月 31 日以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 14,405 (6,537) 7,868 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 14,463 2,925 17,388 外币报表折算差额 2,219 (2,591) (372) 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 816 (85) 731 合计 31,903 (6,288) 25,615 本行 2019 年 2020 年 12 月 31 日税后净额 12 月 31 日以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 14,364 (6,495) 7,869 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 14,406 2,643 17,049 外币报表折算差额 1,960 (2,038) (78) 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 779 87 866 合计 31,509 (5,803) 25,706 136 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 29. 其他综合收益(续) (1) 资产负债表中其他综合收益情况表(续) 本集团 2018 年归属于母公司 2019 年 12 月 31 日股东之变动 12 月 31 日以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 8,114 6,291 14,405 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 10,347 4,116 14,463 外币报表折算差额 1,473 746 2,219 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 531 285 816 合计 20,465 11,438 31,903 本行 2018 年 2019 年 12 月 31 日税后净额 12 月 31 日以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 8,090 6,274 14,364 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 10,316 4,090 14,406 外币报表折算差额 1,370 590 1,960 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 484 295 779 合计 20,260 11,249 31,509 137 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 29. 其他综合收益(续) (2) 利润表中其他综合收益情况表本集团 2020 年本年所得税减：前期计入其他综合收益其他综合收益前发生额本年转入损益减：所得税费用税后净额税后归属于少数股东以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 (8,105) (750) 2,352 (6,537) 34 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 3,754 - (912) 2,925 (83) 外币报表折算差额 (2,591) - - (2,591) - 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 (114) - 29 (85) - 合计 (7,056) (750) 1,469 (6,288) (49) 138 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 29. 其他综合收益(续) (2) 利润表中其他综合收益情况表(续) 本集团 2019 年本年所得税减：前期计入其他综合收益其他综合收益前发生额本年转入损益减：所得税费用税后净额税后归属于少数股东以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 9,707 (468) (2,685) 6,291 263 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 5,637 - (1,521) 4,116 - 外币报表折算差额 746 - - 746 - 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 383 - (98) 285 - 合计 16,473 (468) (4,304) 11,438 263 139 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 29. 其他综合收益(续) (2) 利润表中其他综合收益情况表(续) 本行 2020 年本年所得税减：前期计入其他综合收益前发生额本年转入损益减：所得税费用其他综合收益税后净额以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 (7,985) (742) 2,232 (6,495) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 3,510 - (867) 2,643 外币报表折算差额 (2,038) - - (2,038) 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 116 - (29) 87 合计 (6,397) (742) 1,336 (5,803) 140 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 29. 其他综合收益(续) (2) 利润表中其他综合收益情况表(续) 本行 2019 年本年所得税减：前期计入其他综合收益前发生额本年转入损益减：所得税费用其他综合收益税后净额以后将重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动 9,126 (360) (2,492) 6,274 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用损失准备 5,566 - (1,476) 4,090 外币报表折算差额 590 - - 590 以后不能重分类进损益的其他综合收益以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 393 - (98) 295 合计 15,675 (360) (4,066) 11,249 141 中国农业银行股份有限公司财务报表附注 2020 年度 (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元) 七财务报表主要项目附注(续) 30. 盈余公积根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得少于普通股股本的 25%。 31. 一般风险准备本集团 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日银行一般风险准备(含监管储备) (1) 309,642 275,790 子公司一般风险准备 (2) 1,807 1,226 合计 311,449 277,016 本行 2020 年 2019 年
附件：公告原文

农业银行：农业银行2020年度报告（下载公告）

公告日期:2021-03-31

中国农业银行股份有限公司
    （A 股股票代码：601288）
      2020 年度报告
                                     公司简介
    本行的前身最早可追溯至 1951 年成立的农业合作银行。自 1979 年 2 月恢复成立以来，
本行相继经历了国家专业银行、国有独资商业银行和国有控股商业银行等不同发展阶段。
2009 年 1 月，本行整体改制为股份有限公司。2010 年 7 月，本行分别在上海证券交易所
和香港联合交易所挂牌上市。
    本行是中国主要的综合性金融服务提供商之一，致力于建设经营特色明显、服务高效
便捷、功能齐全协同、价值创造能力突出的国际一流商业银行集团。本行凭借全面的业务
组合、庞大的分销网络和领先的技术平台，向广大客户提供各种公司银行和零售银行产品
和服务，同时开展金融市场业务及资产管理业务，业务范围还涵盖投资银行、基金管理、
金融租赁、人寿保险等领域。截至 2020 年末，本行总资产 272,050.47 亿元（人民币，下
同），发放贷款和垫款总额 151,704.42 亿元，吸收存款 203,729.01 亿元，资本充足率 16.59%，
全年实现净利润 2,164.00 亿元。
    截至 2020 年末，本行境内分支机构共计 22,938 个，包括总行本部、总行营业部、3
个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行、396 个二级分行、3,372 个一级支行、
19,073 个基层营业机构以及 51 个其他机构。境外分支机构包括 13 家境外分行和 3 家境外
代表处。本行拥有 16 家主要控股子公司，其中境内 11 家，境外 5 家。
    2014 年起，金融稳定理事会连续七年将本行纳入全球系统重要性银行名单。2020 年，
在美国《财富》杂志世界 500 强排名中，本行位列第 35 位；在英国《银行家》杂志全球
银行 1,000 强排名中，以一级资本计，本行位列第 3 位。截至本年度报告发布之日，本行
标准普尔长/短期发行人信用评级为 A/A-1，穆迪长/短期银行存款评级为 A1/P-1，惠誉长/
短期发行人违约评级为 A/F1+，评级展望均为“稳定”。
                                          1
                                       重要提示
    本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    2021 年 3 月 30 日，本行董事会 2021 年第五次会议审议通过了本行《2020 年度报告》
正文及摘要。会议应出席董事 14 名，亲自出席董事 13 名，委托出席董事 1 名，梁高美懿
董事由于其他公务安排书面委托肖星董事出席会议并代为行使表决权。
    本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际审计准
则审计，并出具无保留意见的审计报告。
    本行董事会建议按照每 10 股 1.851 元（含税）向普通股股东派发 2020 年度现金股利，
共人民币 647.82 亿元（含税）。该股息分配方案将提请 2020 年年度股东大会审议。
    本行法定代表人谷澍、主管财会工作负责人张青松及财会机构负责人姚明德保证本年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
                                                 中国农业银行股份有限公司董事会
                                                      二零二一年三月三十日
    本年度报告包含若干对本行财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本行使用诸如“将”、
“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈述。该等陈述基于现行计划、估计
及预测而作出，虽然本行相信该等展望性陈述中所反映的期望是合理的，但本行不能保证其将会证
实为正确，故不应对其过分依赖。务请注意，多种因素均可能导致实际结果偏离任何展望性陈述所
预期或暗示的状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本行经营业务所在市场整
体经济环境发生变化，政府出台的调控政策或法规有变，以及有关本行的特定状况等。
    本年度报告的展望性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够
的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
    有关本行面临的主要风险以及相应的应对措施，详见本年度报告“讨论与分析-风险管理”一节，
请投资者注意阅读。
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                                                                                         目录
1 释义 .................................................................................................................................................................................... 4
2 公司基本情况及主要财务指标 ........................................................................................................................................... 5
3 董事长致辞 ....................................................................................................................................................................... 11
4 行长致辞 .......................................................................................................................................................................... 14
5 讨论与分析 ....................................................................................................................................................................... 17
    5.1 环境与展望 ........................................................................................................................................................................ 17
    5.2 疫情防控工作情况 ............................................................................................................................................................ 20
    5.3 数字化转型 ........................................................................................................................................................................ 21
    5.4 财务报表分析 .................................................................................................................................................................... 23
    5.5 业务综述 ............................................................................................................................................................................ 40
    5.6 县域金融业务 .................................................................................................................................................................... 72
    5.7 风险管理 ............................................................................................................................................................................ 81
    5.8 资本管理 ............................................................................................................................................................................ 97
6 企业社会责任 ................................................................................................................................................................... 99
7 公司治理报告 ................................................................................................................................................................. 102
    7.1 股权结构 .......................................................................................................................................................................... 102
    7.2 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................................................................... 113
    7.3 公司治理运作情况........................................................................................................................................................... 125
    7.4 关联交易及内部交易....................................................................................................................................................... 137
    7.5 激励约束机制 .................................................................................................................................................................. 138
    7.6 风险治理 .......................................................................................................................................................................... 138
    7.7 内部控制 .......................................................................................................................................................................... 139
    7.8 内部审计 .......................................................................................................................................................................... 142
    7.9 外部审计 .......................................................................................................................................................................... 143
    7.10 利益相关方沟通............................................................................................................................................................. 144
    7.11 其他公司治理信息 ........................................................................................................................................................ 145
8 董事会报告 .................................................................................................................................................................... 146
9 监事会报告 .................................................................................................................................................................... 149
10 重要事项 ...................................................................................................................................................................... 152
11 荣誉与奖项 ................................................................................................................................................................... 154
12 组织结构图 ................................................................................................................................................................... 156
13 机构名录 ....................................................................................................................................................................... 157
14 董事、监事、高级管理人员关于年度报告的确认意见 ............................................................................................... 162
15 备查文件目录 ............................................................................................................................................................... 164
附录一 流动性覆盖率信息
附录二 杠杆率信息
附录三 净稳定资金比例信息
附录四 商业银行全球系统重要性评估指标
附录五 审计报告及财务报表
附录六 未经审计补充资料
                                                                                              3
1 释义
    在本年度报告中，除文义另有所指外，下列词语具有以下涵义：
1   本行/本集团/农行/农      中国农业银行股份有限公司，或中国农业银行股份有限公司及其附属公
                        指
    业银行/中国农业银行      司
                             根据 2018 年 9 月 25 日中国银行保险监督管理委员会《中国银保监会关
2   本行章程            指   于农业银行变更注册资本的批复》（银保监复〔2018〕199 号）修订的《中
                             国农业银行股份有限公司章程》
3   A股                 指   境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票
4                            获准在香港联合交易所有限公司上市的以人民币标明面值、以港币认购
    H股                 指
                             和交易的股票
5   央行/人民银行       指   中国人民银行
6   财政部              指   中华人民共和国财政部
7   银保监会/中国银保监      中国银行保险监督管理委员会或其前身原中国银行业监督管理委员会
                        指
    会                       和/或原中国保险监督管理委员会（根据上下文意）
8   证监会/中国证监会   指   中国证券监督管理委员会
9   汇金公司            指   中央汇金投资有限责任公司
10 社保基金理事会       指   全国社会保障基金理事会
11 香港联合交易所       指   香港联合交易所有限公司
12 香港上市规则         指   《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
13 中国会计准则              中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计
                        指
                             准则及其他相关规定
14 三农                 指   农业、农村、农民
15 县域/县域地区        指   中国县级行政区划（不包括市辖区）及所辖地区，包括建制县和县级市
                             本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域
16 县域金融业务         指   客户提供广泛的金融服务。该等业务统称为县域金融业务，又称三农金
                             融业务
                             本行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而
17 三农金融事业部       指   采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、
                             经营决策、财务核算、激励约束等方面具有一定的独立性
                             金融稳定理事会（Financial Stability Board）公布的在金融市场中承担关
18 全球系统重要性银行 指
                             键功能、具有全球性特征的银行
                                                4
2 公司基本情况及主要财务指标
2.1 公司基本情况
 法定中文名称                  中国农业银行股份有限公司
 简称                          中国农业银行
 法定英文名称                  AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED
 简称                          AGRICULTURAL BANK OF CHINA （缩写：ABC）
 法定代表人                    谷澍
 授权代表                      张青松
                               韩国强
 董事会秘书、公司秘书          韩国强
                               联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号
                               联系电话：86-10-85109619（投资者联系电话）
                               传真：86-10-85126571
                               电子信箱：ir@abchina.com
 注册和办公地址                中国北京市东城区建国门内大街 69 号
 邮政编码                      100005
 客服和投诉电话                95599
 国际互联网网址                www.abchina.com
 香港主要营业地点              香港中环干诺道中 50 号中国农业银行大厦 25 楼
 信息披露媒体                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
 登载 A 股年度报告的上海证券
                               www.sse.com.cn
 交易所网站
 登载 H 股年度报告的香港联合
                               www.hkexnews.hk
 交易所网站
 年度报告备置地点              本行董事会办公室
 A 股股票上市交易所            上海证券交易所
 股票简称                      农业银行
 股票代码                      601288
                                              5
股份登记处                   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市
                             浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼）
H 股股票上市交易所           香港联合交易所有限公司
股票简称                     农业银行
股份代号                     1288
股份登记处                   香港中央证券登记有限公司（地址：香港湾仔皇后大道东 183 号
                             合和中心 17 楼 1712-1716 室）
优先股挂牌交易所和系统平台   上海证券交易所综合业务平台
证券简称（证券代码）         农行优 1（360001）、农行优 2（360009）
证券登记处                   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（地址：中国上海市
                             浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼）
中国内地法律顾问             北京市金杜律师事务所
办公地址                     北京市朝阳区东三环中路 1 号 1 幢环球金融中心办公楼东楼
                             17-18 层
香港法律顾问                 方达律师事务所
办公地址                     香港中环康乐广场 8 号交易广场一期 26 楼
国内审计师                   普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址                     上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
签字会计师姓名               韩丹、张红蕾
国际审计师                   罗兵咸永道会计师事务所
办公地址                     香港中环太子大厦 22 楼
                                            6
2.2 财务概要
   （本年度报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，以人民币标价）
                                    资产总额                                                                     发放贷款和垫款总额
                             （人民币百万元）                  27,205,047                                          （人民币百万元）
        27,000,000                          24,877,491
                           22,608,452                                                 16,000,000                                                15,170,442
                                                                                                                               13,360,342
                                                                                                              11,940,322
                                                                                      12,000,000
        18,000,000
                                                                                       8,000,000
         9,000,000
                                                                                       4,000,000
                  0                                                                              0
                           2018年           2019年             2020年                                     2018年               2019年          2020年
                                                                                                                           净利润
                                           吸收存款
                                                                                                                       （人民币百万元）
                                    （人民币百万元）
                                                                                                 250,000                                        216,400
                                                                         20,372,901
        20,000,000                                18,849,155                                                       202,631        212,924
                              17,602,056                                                         200,000
        15,000,000
                                                                                                 150,000
        10,000,000
                                                                                                 100,000
          5,000,000
                                                                                                     50,000
                      0                                                                                  0
                              2018年             2019年                  2020年                                    2018年         2019年        2020年
                              净利息收益率（% ）                                                                  成本收入比（%）
                             2.38
           2.40                                 2.23                2.20                                 31.27                30.49
                                                                                        30.00                                                 29.23
           2.00
           1.60
                                                                                        20.00
           1.20
           0.80                                                                         10.00
           0.40
           0.00                                                                           0.00
                           2018年            2019年              2020年                                 2018年               2019年          2020年
                                  不良贷款率（%）                                                             拨备覆盖率 （% ）
                           1.59                                   1.57                                                       288.75
         1.50                                 1.40
                                                                                                         252.18                             260.64
                                                                                       250.00
         1.00                                                                          200.00
                                                                                       150.00
         0.50                                                                          100.00
                                                                                         50.00
         0.00                                                                             0.00
                          2018年            2019年              2020年                                  2018年               2019年         2020年
                                                                                  7
2.2.1 主要财务数据
                               2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日
报告期末数据（人民币百万元）
资产总额                               27,205,047             24,877,491            22,608,452
发放贷款和垫款总额                     15,170,442             13,360,342            11,940,322
其中：公司类贷款                        8,134,487              7,095,770             6,514,383
      票据贴现                            389,475                421,390               343,961
      个人贷款                          6,198,743              5,391,677             4,664,852
      境外及其他                          413,416                419,913               389,410
贷款减值准备                              618,009                540,578               479,143
发放贷款和垫款净额                     14,552,433             12,819,764            11,461,179
金融投资                                7,822,659              7,422,930             6,885,075
现金及存放中央银行款项                  2,437,275              2,699,895             2,805,107
存放同业和拆出资金                        981,133                758,925               661,741
买入返售金融资产                          816,206                708,551               371,001
负债总额                               24,994,301             22,923,630            20,933,665
吸收存款                               20,372,901             18,849,155            17,602,056
其中：公司存款                          7,618,591              7,196,002             6,807,956
      个人存款                         11,926,040             10,904,731            10,076,833
      境外及其他                          562,741                517,440               514,244
同业存放和拆入资金                      1,785,176              1,829,272             1,449,863
卖出回购金融资产款                        109,195                 53,197               157,101
已发行债务证券                          1,371,845              1,108,212               780,673
归属于母公司股东的权益                  2,204,789              1,948,355             1,670,294
资本净额 1                              2,817,924              2,498,311             2,073,343
  核心一级资本净额 1                    1,875,372              1,740,584             1,583,927
  其他一级资本净额 1                      319,884                199,894                79,906
  二级资本净额 1                          622,668                557,833               409,510
风险加权资产 1                         16,989,668             15,485,352            13,712,894
                                          2020 年                2019 年               2018 年
年度经营业绩（人民币百万元）
营业收入                                  657,961                627,268               598,588
利息净收入                                545,079                500,870               488,159
手续费及佣金净收入                         74,545                 72,927                67,742
业务及管理费                              192,348                191,224               187,200
信用减值损失                              164,699                138,605               136,647
税前利润总额                              265,050                266,576               251,674
净利润                                    216,400                212,924               202,631
归属于母公司股东的净利润                  215,925                212,098               202,783
扣除非经常性损益后归属于母公
                                          216,465                211,649               202,291
司股东的净利润
经营活动产生的现金流量净额                 (60,936)              358,396               105,927
                                            8
2.2.2 财务指标
                                                    2020 年                 2019 年               2018 年
盈利能力 (%)
平均总资产回报率 2                                        0.83                 0.90                  0.93
加权平均净资产收益率 3                                   11.35                12.43                 13.66
扣除非经常性损益后加权平均净资
                                                         11.38                12.40                 13.63
产收益率 3
净利息收益率 4                                            2.20                 2.23                  2.38
净利差 5                                                  2.04                 2.09                  2.25
风险加权资产收益率 1,6                                    1.27                 1.38                  1.48
手续费及佣金净收入比营业收入                             11.33                11.63                 11.32
成本收入比 7                                             29.23                30.49                 31.27
每股数据（人民币元）
基本每股收益 3                                         0.59                     0.59                  0.59
稀释每股收益 3                                         0.59                     0.59                  0.59
扣除非经常性损益后基本每股收益 3                       0.59                     0.59                  0.59
每股经营活动产生的现金流量净额                       (0.17)                     1.02                  0.30
                                        2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日   2018 年 12 月 31 日
资产质量(%)
不良贷款率 8                                              1.57                 1.40                  1.59
拨备覆盖率 9                                            260.64               288.75                252.18
贷款拨备率 10                                             4.08                 4.06                  4.02
资本充足情况 (%)
核心一级资本充足率 1                                     11.04                11.24                 11.55
一级资本充足率 1                                         12.92                12.53                 12.13
资本充足率 1                                             16.59                16.13                 15.12
风险加权资产占总资产比率 1                               62.45                62.25                 60.65
总权益对总资产比率                                        8.13                 7.85                  7.41
每股数据（人民币元）
每股净资产 11                                             5.39                 5.00                  4.54
注：  1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》等相关规定计算。
      2、净利润除以期初和期末资产总额的平均值。
      3、根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010
      年修订）的规定计算。
      4、利息净收入除以生息资产平均余额。
      5、生息资产平均收益率减付息负债平均付息率。
      6、净利润除以期末风险加权资产，风险加权资产根据银保监会相关规定计算。
      7、业务及管理费除以营业收入。
      8、不良贷款余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息）。
      9、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以不良贷款余额（不含应计利息），其中贷款减值准备余额（不含应计
利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。
      10、贷款减值准备余额（不含应计利息）除以发放贷款和垫款总额（不含应计利息），其中贷款减值准备余额（不
含应计利息）不包括核算至其他综合收益项下的票据与福费廷的减值准备余额。
      11、为期末归属于母公司普通股股东的权益（不含其他权益工具）除以期末普通股股本总数。
      12、根据相关监管要求，将信用卡分期付款手续费收入及相关支出进行了重分类，将其从手续费及佣金收入和支
出重分类至利息收入，并相应调整了比较期数据，相关财务指标也进行了重述。
                                                    9
2.2.3 其他财务指标
                                          监管            2020 年         2019 年       2018 年
                                          标准         12 月 31 日     12 月 31 日   12 月 31 日
                                人民币     ≥25              59.15          57.74         55.17
流动性比率1（%）
                                外币       ≥25             122.98         112.07        101.77
最大单一客户贷款比例2（%）                 ≤10               4.07           4.68          5.53
最大十家客户贷款比例3（%）                                   12.58          13.83         15.25
贷款迁徙率4（%）                正常类                        3.19           1.54          1.72
                                关注类                       30.55          15.90         16.93
                                次级类                       83.79          47.10         61.48
                                可疑类                       20.46           8.82          8.91
注：1、流动资产除以流动负债，流动性比率按照银保监会的相关规定计算。
    2、最大一家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。
    3、最大十家客户贷款总额（不含应计利息）除以资本净额。
    4、根据银保监会的相关规定计算，为境内数据。
2.2.4 季度数据
     2020 年（人民币百万元）               第一季度        第二季度     第三季度     第四季度
 营业收入                                    186,706         152,466      159,072      159,717
 归属于母公司股东的净利润                     64,187          44,647       56,501       50,590
 扣除非经常性损益后归属于母公
                                              64,119          44,652       56,677      51,017
 司股东的净利润
 经营活动产生/（使用）的现金流
                                             262,567       (586,513)        34,141    228,869
 量净额
                                                  10
3 董事长致辞
    2020年是新中国历史上极不平凡的一年，也是农业银行攻坚克难、取得不凡业绩的
一年。
    面对突如其来的新冠肺炎疫情和空前复杂的经济金融形势，农业银行认真贯彻党中
央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，积极应对风险
挑战，统筹做好疫情防控、金融服务实体经济和经营管理工作，着力固优势、补短板、
强基础，业务运行保持平稳、稳中有进，高质量发展取得新的成效。
    截至2020年末，本行总资产规模27.21万亿元，比上年末增长9.4%；全年实现净利
润2,164.00亿元，增长1.6%；不良贷款率1.57%，比上年末上升0.17个百分点；拨备覆盖
率260.64%，继续保持较高的风险抵补能力；成本收入比29.23%，比上年下降1.26个百
分点；资本充足率16.59%，比上年末提升0.46个百分点。本行在美国《财富》杂志500
强排名第35位，连续两年排名上升；在英国《银行家》杂志全球1000家银行排名中，以
一级资本计，位居第3位。在新冠肺炎疫情全球蔓延、风险挑战极其严峻的形势下，取
得这些成绩殊为不易。这是股东、客户和社会各界鼎力支持的结果，也是全体员工奋力
拼搏的结果。本人谨代表董事会深致谢忱。
    回顾过去的2020年，我国经受了艰苦卓绝的抗击新冠肺炎疫情大考。这场大考，凸
显了中国特色社会主义制度和国家治理体系的显著优势，凸显了中国经济的强大韧性和
活力。在这场大考中，农业银行始终毫不动摇坚持党的领导，毫不动摇服务党和国家工
作大局，毫不动摇坚守金融服务实体经济的本源初心，在支持疫情防控和经济社会发展
中履行责任担当，在推进改革转型、应对风险挑战中提升发展质量。
    一年来，我们众志成城，和全国人民一道打赢疫情防控阻击战。坚决落实党中央、
国务院关于疫情防控的系列部署，迅速建立疫情防控工作机制，织密织牢联防联控、群
防群控网络，抓实抓细外防输入、内防扩散工作举措，全行机构网点没有发生聚集性疫
情。积极组织向抗疫一线捐款捐物，出台支持抗疫和复工复产的专项政策，为疫情防控
企业开辟“绿色通道”，向逆行出征的“白衣战士”提供专属金融服务。广大干部员工冲锋
在疫情防控第一线，奋战在金融服务主战场，为打赢疫情防控阻击战贡献了力量。
    一年来，我们专注主责主业，在服务“三农”和实体经济中发挥国家队、主力军作用。
围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署，聚焦做好“六稳”工作、落实“六保”任
务，着力加大实体经济重点领域、薄弱环节支持力度。全年贷款增加1.8万亿元，增量创
                                       11
历史新高。突出面向“三农”定位，深入推进金融服务乡村振兴行动，县域和涉农贷款增
速持续高于全行平均增速，农产品稳产保供、生猪生产等重点领域贷款大幅增长，线上
“惠农e贷”成为服务“三农”的拳头品牌。全力以赴助力打赢脱贫攻坚收官战，聚焦52个挂
牌督战县，出台专项政策，加大资源投入，全年挂牌督战县贷款增速达36%。积极运用
信贷扶贫、消费扶贫、产业扶贫、东西部协作扶贫等多种手段，支持贫困地区产业培育
和基础设施建设，为脱贫攻坚取得全面胜利贡献力量。全面落实助企纾困系列政策，持
续加大普惠贷款投放力度，帮助受疫情影响的中小企业渡过难关。持续优化信贷结构，
先进制造业、战略性新兴产业、现代服务业、民生消费等领域贷款实现较快增长。
    一年来，我们深入践行“以客户为中心”的经营理念，致力打造客户首选银行。始终
把不断满足客户日益增长的金融服务需求作为经营的出发点和落脚点，加快金融产品和
服务创新，致力提供更加便捷、高效的金融服务。加快业务流程优化，不断提升客户体
验。优化网点建设，完善新城区、新社区及重点乡镇网点布局，金融服务的普惠性、可
得性进一步提升。全面加强消费者权益保护，及时回应客户关切，以实际行动赢得客户
的支持和信赖。
    一年来，我们坚持创新引领、科技赋能，激发经营发展新动能。把创新作为引领发
展的第一动力，抓住金融科技发展机遇，加快推进数字化转型，着力提升线上经营管理
能力。“农银e贷”快速扩面上量，打造了农行线上融资品牌。扎实推进涉农数据库建设，
全面建立农户信息档案，为发展农村数字普惠金融夯实基础。掌上银行发展提速，月活
用户数（MAU）超过1亿户。大数据、人工智能等技术深度运用，为产品创新、智慧营
销、智能风控等提供了有力支撑。这些数字化转型成果，既有力支持了疫情防控和复工
复产，也为经营展业插上了科技翅膀。
    一年来，我们统筹发展和安全，牢牢守住风险底线。坚持把风险管理作为立行之本，
强化全方位、全过程、全覆盖的风险管控体系，筑牢安全发展堤坝。密切跟踪疫情影响，
前瞻做好风险缓释和化解，在疫情“大考”下资产质量总体稳定。针对国际金融市场的剧
烈波动，把市场和流动性风险管控放在突出位置，全行投资、外汇和金融市场业务保持
稳健。加强制度和系统建设，全球反洗钱合规管理取得扎实成效。夯实基础运营及业务
连续性管理，有效防范了操作风险。
    习近平总书记强调：“2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年”，“要
准确识变、科学应变、主动求变，善于在危机中育先机、于变局中开新局”。农业银行
将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，坚持服务构建新发展格局，着力强化乡村振兴和
                                       12
实体经济金融服务，持续推进体制机制改革，全面深化数字化转型，有效防控各类风险，
夯实“稳”的基础，找准“进”的方向，争取“新”的突破，不断向国际一流商业银行集团迈
进。
                                                                           董事长
                                                                             谷澍
                                                            二零二一年三月三十日
                                        13
4 行长致辞
    2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和极不平凡的经济金融形势，本行认真贯彻
落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，统筹
推进疫情防控、服务实体经济和经营管理各项工作，圆满完成了全年经营目标任务。
    业务经营稳中有进。截至2020年末，农行总资产达到27.21万亿元，增速9.4%。存
款余额20.37万亿元，增速8.1%；贷款余额15.17万亿元，增速13.5%。全年实现营业收入
6,579.61亿元，同比增长4.9%；实现净利润2,164.00亿元，同比增长1.6%。成本收入比
29.23%，同比下降1.26个百分点。成功发行1,600亿元资本债，资本充足率16.59%，提升
0.46个百分点。民营小微、脱贫攻坚、制造业等重点领域信贷投放以及三农金融事业部
考核、宏观审慎管理等主要指标全部满足监管要求。
    服务疫情防控有力有效。疫情发生后，第一时间出台支持湖北抗击疫情专项政策，
组织境内外机构驰援紧缺防疫物资，为打赢湖北保卫战、武汉保卫战提供有力支持。大
力推广“零接触”服务模式，及时上线医疗问诊、社区管理等线上服务平台，为群众提供
智慧便捷的“民生+金融”综合服务。先后出台支持企业复工复产、帮助小微企业纾困、
服务稳外资稳外贸等系列政策措施，推出“复工贷”专项信贷产品，全力满足疫情防控和
复工复产金融服务需求。持续强化春耕备耕、农产品稳产保供和生猪生产金融服务，农
产品稳产保供重点企业贷款增速38.6%。
    服务“三农”和脱贫攻坚成效显著。聚焦粮食安全、农田水利、农村基础设施“补短
板”等乡村振兴重点领域，加大县域“三农”领域信贷投放，县域贷款增加7,525亿元；线
上农户贷款“惠农e贷” 余额3,534亿元。全面加强决战决胜脱贫攻坚金融服务，832个国家
扶贫工作重点县、334个深度贫困县、52个未摘帽贫困县贷款增速分别达到17.6%、21.5%
和36%。深入实施消费扶贫专项行动，全年共帮助销售贫困地区农产品16.7亿元。持续
推进定点扶贫和东西部协作扶贫，多方协力帮助贫困地区引入产业项目和帮扶资金。在
贫困地区新建开业86家人工网点，对贫困地区的金融服务供给能力进一步提升。
    服务实体经济力度不断加大。围绕“六稳”、“六保”工作部署，贯彻逆周期宏观调控
要求，强化国民经济重点领域和薄弱环节融资供给，全面落实减费让利政策，全力支持
实体经济恢复增长。积极服务国家重大战略、重大项目建设，先后出台支持雄安新区、
长三角一体化、粤港澳大湾区建设等专项金融服务方案，以及“两新一重”建设专项支持
政策，全年共实现交通、水利、电力、城市管网、通信网络等领域重大项目贷款投放6,125
                                       14
亿元，承销地方债9,447亿元。全面加强民营小微企业金融服务，支持制造业健康发展，
全年新增民营企业贷款4,049亿元；新增普惠型小微企业贷款3,692亿元，增速62.3%，综
合融资成本下降0.93个百分点；新增制造业贷款1,575亿元，其中制造业中长期贷款增加
887亿元，增速32.6%。积极服务经济新旧动能转换，出台科创企业金融服务方案，开展
服务科创企业试点，科创企业贷款增速超过20%。战略性新兴产业、现代服务业贷款继
续保持较快增长。
    经营转型深入推进。积极贯彻新发展理念，强化资本约束、集约经营和精细管理，
推动业务经营提质增效。坚持固优补短、创新挖潜，加快投行、财富管理、网络金融、
信用卡、托管等新兴业务发展。深化行司联动和本外币一体化经营，综合化国际化服务
能力进一步提升。以科技赋能为支撑，全面推进数字化转型。截至2020年末，农银e贷
余额达到1.31万亿元，个人掌银注册客户达到3.6亿户，互联网金融服务平台有效商户达
到11.4万个。持续深化科技与产品创新管理体制改革，有序推进业务中台、数据中台、
一体化云平台等重要基础工程建设，金融科技创新应用能力和信息安全运营保障能力进
一步增强。
    风险管理全面加强。持续推进巴塞尔协议实施和全面风险管理体系建设，着力提升
风险管理的有效性。加强受疫情影响产行业、客户风险评估，强化大额集团、房地产等
重点领域风险管控，加大不良资产处置力度，资产质量保持总体稳定。审慎增提风险拨
备，拨备覆盖率260.64%，继续保持较高水平。完善线上信贷业务风险管理策略，搭建
企业级智能反欺诈平台，成立风险作业中心，不断提升线上业务风控能力。高度关注债
券违约、汇率与大宗商品价格大幅波动等风险，完善限额管理、压力测试和预警机制，
防止风险交叉传染。完善流动性管理机制和工具，根据市场情况适时调整资金营运策略，
确保流动性绝对安全。扎实开展市场乱象整治“回头看”，强化全球反洗钱与制裁合规体
系建设，案防风控能力进一步提升。
    2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，
是中国共产党成立100周年，也是农业银行成立70周年。农行将以高质量发展为主题，
深入贯彻新发展理念，更加突出资本约束和价值创造，更加注重经营效率和管理效能提
升，更加重视数字化转型牵引赋能，着力推动业务经营质量变革、效率变革、动力变革，
在服务保障经济高质量发展过程中，努力实现自身高质量发展，以更加优异的业绩回报
广大投资者。
                                      15
                     行长
                   张青松
     二零二一年三月三十日
16
5 讨论与分析
5.1 环境与展望
    2020年，面对新冠肺炎疫情的巨大冲击和复杂严峻的国内外环境，中国经济保持较大
韧性，经济增长好于预期。全年GDP增长2.3%，成为全球唯一实现正增长的主要经济体。
疫情受控后中国经济供给端恢复快于需求端，需求端投资和出口恢复快于消费，全年固定
资产投资和出口分别增长2.9%和4.0%，社会消费品零售总额下降3.9%。疫情期间催生的
远程办公、在线教育、智能施工、无人配送等新业态新模式，为经济回升提供了有力支撑，
数字经济、智能制造、生命健康等新产业形成更多增长极。居民消费价格上涨压力减缓，
CPI同比上涨2.5%；下半年工业品价格明显回升，但全年PPI同比下降1.8%。全年广义货币
（M2）增速为10.1%，社会融资增量规模为34.9万亿元，比上年增加9.2万亿元。
    2020年，中国政府坚持稳中求进的工作总基调，科学精准实施宏观政策，努力保持经
济运行在合理区间。稳健的货币政策更加灵活适度，央行三次降低存款准备金率，分层次、
有梯度地实施金融支持政策，持续构建要素完备的宏观审慎政策框架。积极的财政政策更
加精准有效，减税降费、财政资金直达等措施有力帮助企业纾困解难。金融改革取得新进
展，26条改革开放措施支持粤港澳大湾区建设，贷款市场报价利率（LPR）形成机制改革
落地，金融创新纳入审慎监管，创业板试点注册制改革落地。金融业高水平对外开放有序
扩大，取消证券公司、基金管理公司、期货公司外资股比限制以及合格境外机构投资者投
资额度限制，签署《区域全面经济伙伴关系协定》（RCEP），引入新金融服务、金融信息
转移和处理等规则。
    2021年，预计全球经济将逐步从疫情冲击中恢复，同时2021年是中国“十四五”规划的
开局之年，中国经济有望实现较快增长和较高质量发展，逐步构建以国内大循环为主体、
国内国际双循环相互促进的新发展格局。内需潜力预计将不断释放，在设备更新和补库存
需求推动下，制造业投资将延续较高增速，产业链供应链自主可控能力将增强，新基建将
在更多领域迎来突破。随着疫情得到有效控制及经济恢复带动收入增长，居民消费潜力预
计将持续释放，内需持续扩大将对构建强大国内市场形成重要支撑。外需受益于拥有全球
最完整产业链的优势，预计将保持较高景气度。经济结构将继续优化，以数字经济为代表
的新动能引领作用将进一步凸显，绿色低碳发展将在碳达峰、碳中和目标引领下明显加快。
随着生猪产能恢复到正常年份水平，物价水平大概率保持温和上涨。
                                       17
    2021年，预计中国宏观调控政策将保持连续性、稳定性和可持续性，在保持对经济恢
复必要支持力度的基础上，精准把握政策时度效。积极的财政政策侧重于提质增效，更加
注重促进科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配、化解地方政府隐性债务风险。稳
健的货币政策更加灵活精准、合理适度，央行将综合运用多种货币政策工具保持流动性合
理充裕，把好货币供应总闸门；增强结构性货币政策工具的精准滴灌作用，完善跨周期设
计和调节；深化利率、汇率市场化改革，完善绿色金融政策框架和激励机制。金融市场和
金融机构改革将继续深化，多渠道债券违约处置机制将进一步健全。随着宏观审慎管理政
策导向调整，我国跨境资金趋于双向均衡流动，预计人民币汇率双向波动特征将更加明显，
并在合理均衡水平上保持基本稳定。
    2021年经济和政策环境变化既给银行业带来较多发展机遇，也带来一定挑战。一方面，
中国经济高质量发展、新格局构建，经济保持中高速增长，为银行资产负债合理增长、信
贷结构调整优化带来较多发展机遇。京津冀、长三角、粤港澳、成渝等国家重大区域战略
实施，将为银行业带来更大业务发展空间，科技创新、新型基建、民生改善和绿色金融等
重点领域发展将为银行业带来客户拓展和信贷结构优化机遇。另一方面，疫情变化和外部
环境仍存在很多不确定性，对银行业稳健运行带来较大挑战。受疫情反复、疫苗普及进程、
主要发达经济体政策外溢及政策调整等因素影响，预计2021年经济仍面临一定不确定性，
物价、利率、汇率等主要经济金融变量变动加快，银行业稳健经营面临一定挑战。此外，
随着金融改革和金融开放深入推进，银行同业、跨业竞争将日趋激烈，银行业利差收入、
盈利水平将继续承压。
    2021年，本行将把握机遇和挑战，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、服务新发展格
局，不断提高金融服务的适应性、竞争力和普惠性。一是以服务乡村振兴为总抓手，全力
打造县域金融服务领军银行。聚焦粮食安全、乡村产业发展、乡村建设行动、农村产权改
革等重点领域，打造服务乡村振兴领先优势。二是以服务构建新发展格局为重点，当好金
融服务实体经济的主力银行。积极服务好国家重大战略和重大项目，创新支持新兴领域，
强化绿色金融服务，提升普惠金融服务精准性和覆盖面，做优做强消费升级和民生金融服
务。三是以实施重点工程为依托，推动数字化转型落到实处。围绕客户需求优先打造线上
经营闭环，确保IT运行和网络信息安全，不断强化各项业务的科技支撑。四是以提升经营
效能为导向，持续优化完善绩效考核机制、客户营销与维护机制、区域布局优化机制、资
本约束机制、境内外和行司联动机制。五是以守牢发展底线为根本，持之以恒抓好风控案
                                      18
防。不断增强信用风险防控的前瞻性、主动性，多措并举防控好市场风险，突出抓好重点
领域案件防控，持续加强合规风险管理。
                                       19
5.2 疫情防控工作情况
    2020年，本行坚决贯彻国家关于疫情防控的决策部署，统筹推进疫情防控、金融服务
和业务经营，全力支持复工复产，实现各项工作平稳有序推进。
    一是建立疫情防控工作机制。第一时间进入“战时状态”，率先成立疫情防控领导小
组。及时制定完善疫情防控工作指南和应急处置预案，动态调整防控策略，采取针对性防
控措施。统筹抓好人员管理、办公及营业场所管理、“人”“物”同防、多病共防等。
    二是将员工和客户的生命安全和身体健康放在第一位。加大疫情信息和防护知识宣
传，落实员工健康监测，严格返岗人员健康标准，有序组织新冠病毒疫苗接种。做好办公
和营业场所卫生清洁、通风、防疫消杀，加强网点设备机具和出入库现金消杀管理，严格
落实客户、员工进入办公营业场所登记、测量体温、核验健康码的制度。2020年，全行2.3
万个分支机构未发生一起聚集性感染事件。
    三是及时出台抗疫专项信贷政策、支持复工复产31条措施、支持小微企业纾困16条措
施、支持春耕备耕和稳产保供12条措施、支持生猪产业发展19条措施、支持“稳外贸”指导
意见等系列政策。创新“复工贷”产品组合和“续捷e贷”等无还本续贷产品。用足用好人民银
行专项再贷款，全年累计向1,080户企业投放优惠贷款336.4亿元，农产品稳产保供重点企
业贷款较上年末增长38.6%，生猪相关贷款较上年末增长1.36倍。
    四是开展“暖心行动”，通过数字化经营工具提供各种线上金融服务，让个人客户足不
出户办理各类业务。为军人、医护人员和湖北地区客户提供抗疫专享理财服务。对受疫情
影响暂时失去收入来源的个人客户，灵活调整还款安排，提供临时征信保护。
    五是践行社会责任。本行及员工向湖北抗疫捐赠1.8亿元，向46.5万名防疫一线人员赠
送专属保险。累计为超过8万户、10.9万笔到期贷款实施延本延息，金额1,316亿元；减免
医院、慈善类商户及小微商户收单手续费56亿元。
                                        20
5.3 数字化转型
    2020年，本行积极贯彻落实 “推进数字化转型 再造一个农业银行”的战略，按照互联
网化、数据化、智能化、开放化的思路，充分运用数字化手段支持抗击疫情和复产复工、
认真落实“六稳”和“六保”要求，服务实体经济成效显著，客户体验和满意度有效提升。
    一是线上信贷创新速度加快，客户线上融资更加便捷。创新推出医护e贷、惠农e贷乡
医贷、复工贷、续捷e贷等线上融资产品，满足抗击疫情的融资需求。截至2020年末，农
银e贷余额达1.31万亿元，较上年末增长122.2%。
    二是线上经营能力不断增强，客户粘性显著提升。截至2020年末，掌银月活突破1亿
户，较上年末增长38.8%。推动线上线下全渠道一体化运作，推进零售业务和网点转型，
加快布局远程银行云服务中心建设，积极推动开放银行建设，Ⅱ、Ⅲ类电子账户开户量较
上年末增长16.8%，全渠道获客活客能力有效提升。
     三是场景金融服务能力稳步提升，客户触点进一步拓展。截至2020年末，扶贫商城
签约中央及地方扶贫单位388家，较上年末增长266%，其中首次合作单位166家。开通扶
贫专区333家，扶贫商品覆盖99.4%的国家级贫困县。加速拓展智慧医疗、智慧政务、智慧
教育场景，发布本行首个智慧政务APP“i襄阳”。全年净增互联网场景数8.05万，带动客
户数6,753万。
     四是数字化精准营销成效明显，“千人千面”服务体验升级。零售营销中台建设取得
积极进展，精准画像、需求分析、产品营销等功能逐步完善。数字化客户关系管理系统全
面推广，全年累计销售产品4.53万亿元，约为上年的4.5倍。构建“数字人”（客户细分模型）
4,738个，覆盖客户17.6亿人次，实现产品销售5.9万亿元。对公营销中台画像中心、产品
中心和营销中心一期建设已完成，公私联动营销个人客户数突破2亿户。
    五是数字化风控体系不断健全，有效保障运营安全。智能反欺诈平台成功上线，实现
对重点交易领域和农银e贷系列产品的统一监控，日均监测交易量2.5亿笔，欺诈风险一体
化管控模式日趋成熟。初步实现线上线下授信一体化管控、风险统一监控。设立运作集中
的风险作业中心。
    六是数据和科技基础不断夯实，金融科技服务能力稳步提升。大数据平台、外部数据
统一接入服务平台建设稳步推进，数据分析师队伍质量有效提升，数据治理体系、数据标
                                        21
准与数据安全体系进一步健全完善。逐步优化分布式核心系统、数字化云平台。农银金科
子公司挂牌成立。
    2021年，本行将全面贯彻党的十九届五中全会关于建设数字中国的决策部署，做好疫
情防控常态化下的数字化金融服务。坚持以客户为中心、以价值创造为导向，推动渠道建
设、深化大数据应用、夯实业务基础、强化科技支撑，坚持急用先行、协调推进，努力建
设客户体验一流的智慧银行、“三农”普惠领域最佳数字生态银行。
                                      22
5.4 财务报表分析
5.4.1 利润表分析
    2020年，本行以提升集团经营效率与价值创造能力为目标，积极拓展收入来源，加强
成本精细管控，深入挖掘降本增效潜力，实现营业收入6,579.61亿元，较上年增长4.9%；
成本收入比29.23%，下降1.26个百分点。全年实现净利润2,164.00亿元，增加34.76亿元，
增长1.6%。
利润表主要项目变动表
                                                        人民币百万元，百分比除外
             项目          2020年      2019年         增减额         增长率(%)
利息净收入                   545,079        500,870       44,209             8.8
手续费及佣金净收入            74,545         72,927        1,618             2.2
其他非利息收入                38,337         53,471      (15,134)          -28.3
营业收入                     657,961        627,268       30,693             4.9
减：业务及管理费             192,348        191,224        1,124             0.6
   税金及附加                  5,813          5,688            125           2.2
   信用减值损失              164,699        138,605       26,094            18.8
   其他资产减值损失             204            118              86          72.9
   其他业务成本               28,926         25,328        3,598            14.2
营业利润                     265,971        266,305        (334)            -0.1
加：营业外收支净额             (921)           271        (1,192)         -439.9
税前利润                     265,050        266,576       (1,526)           -0.6
减：所得税费用                48,650         53,652       (5,002)           -9.3
净利润                       216,400        212,924        3,476             1.6
   归属于：母公司股东        215,925        212,098        3,827             1.8
             少数股东           475            826         (351)           -42.5
利息净收入
     利息净收入是本行营业收入的最大组成部分，占 2020 年营业收入的 82.84%。2020
年，本行实现利息净收入 5,450.79 亿元，较上年增加 442.09 亿元，其中，规模增长导致
                                       23
   利息净收入增加 543.89 亿元，利率变动导致利息净收入减少 101.80 亿元。净利息收益率
   2.20%，净利差 2.04%，分别下降 3 个和 5 个基点，主要是由于：（1）受 LPR 下行以及本
   行落实国家让利政策等因素影响，贷款收益率下降；（2）受市场利率下行影响，投融资业
   务收益率下降。
          下表列示了生息资产与付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率和平均
   付息率。
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                                           2020 年                                    2019 年
          项目                            利息收入   平均收益率/                  利息收入/      平均收益率/
                             平均余额                                平均余额
                                            /支出    付息率（%）                    支出         付息率（%）
 资产
 发放贷款和垫款              14,419,902    631,753            4.38   12,859,092       579,464           4.51
 债券投资 1                   6,812,831    238,995            3.51    6,373,176       232,571           3.65
  非重组类债券                6,428,590    227,963            3.55    5,988,985       220,739           3.69
                     2
  重组类债券                   384,241      11,032            2.87     384,191          11,832          3.08
 存放中央银行款项             2,234,121     34,271            1.53    2,286,277        35,024           1.53
                 3
 存拆放同业                   1,363,938     25,913            1.90     941,437         26,081           2.77
 总生息资产                  24,830,792    930,932            3.75   22,459,982       873,140           3.89
            4
 减值准备                     (619,089)                               (534,803)
                 4
 非生息资产                   1,651,501                               1,163,630
 总资产                      25,863,204                              23,088,809
 负债
 吸收存款                    18,611,986    284,552            1.53   17,615,216       279,737           1.59
 同业存拆放 5                 2,039,180     45,131            2.21    1,734,711        44,994           2.59
                         6
 其他付息负债                 1,876,373     56,170            2.99    1,386,484        47,539           3.43
 总付息负债                  22,527,539    385,853            1.71   20,736,411       372,270           1.80
                 4
 非付息负债                   1,152,232                               1,095,540
 总负债                      23,679,771                              21,831,951
 利息净收入                                545,079                                    500,870
 净利差                                                       2.04                                      2.09
 净利息收益率                                                 2.20                                      2.23
注：1、债券投资包括以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资、以摊余成本计量的债券投资。
    2、重组类债券包括应收财政部款项和特别国债。
    3、存拆放同业主要包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。
    4、非生息资产、非付息负债及减值准备的平均余额为相应的期初、期末余额的平均余额。
    5、同业存拆放主要包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
    6、其他付息负债主要包括已发行债务证券和向中央银行借款。
                                                       24
    下表列示了利息净收入由于规模和利率改变而产生的变化。
                                                                                   人民币百万元
                                                    增/（减）原因
                                                                                 净增/（减）
                                              规模                  利率
资产
发放贷款和垫款                                       68,381           (16,092)           52,289
债券投资                                             15,423            (8,999)            6,424
存放中央银行款项                                        (800)              47             (753)
存拆放同业                                              8,027          (8,195)            (168)
利息收入变化                                         91,031           (33,239)           57,792
负债
吸收存款                                             15,239           (10,424)            4,815
同业存拆放                                              6,738          (6,601)             137
其他付息负债                                         14,665            (6,034)            8,631
利息支出变化                                         36,642           (23,059)           13,583
利息净收入变化                                       54,389           (10,180)           44,209
注：由规模和利率共同引起的变化分配在规模变化中。
利息收入
    2020 年，本行实现利息收入 9,309.32 亿元，较上年增加 577.92 亿元，主要是由于生
息资产平均余额增加 23,708.10 亿元。
发放贷款和垫款利息收入
    发放贷款和垫款利息收入 6,317.53 亿元，增加 522.89 亿元，增长 9.0%，主要是由于
发放贷款和垫款规模增加。
    公司类贷款利息收入 3,329.75 亿元，增加 195.45 亿元，增长 6.2%，主要是由于公司
类贷款规模增加。
    个人贷款利息收入 2,793.69 亿元，增加 385.21 亿元，增长 16.0%，主要是由于个人
贷款规模增加以及平均收益率上升 6 个基点。
    票据贴现利息收入 92.01 亿元，减少 26.04 亿元，下降 22.1%，主要是由于票据贴现
平均收益率下降 59 个基点以及票据贴现规模减少。
                                                   25
    境外及其他贷款利息收入 102.08 亿元，减少 31.73 亿元，下降 23.7%，主要是由于境
外及其他贷款平均收益率下降 81 个基点。
    下表列示了本行发放贷款和垫款按业务类型划分的平均余额、利息收入以及平均收益
率情况。
                                                                    人民币百万元，百分比除外
                                   2020年                                  2019年
         项目                                  平均收益率                             平均收益率
                     平均余额      利息收入                  平均余额     利息收入
                                                 （%）                                  （%）
公司类贷款             7,806,885     332,975          4.27    6,990,291     313,430          4.48
  短期公司类贷款       2,472,008      95,512          3.86    2,245,236      96,055          4.28
  中长期公司类贷款     5,334,877     237,463          4.45    4,745,055     217,375          4.58
票据贴现                366,195        9,201          2.51      380,995      11,805          3.10
个人贷款               5,799,734     279,369          4.82    5,054,758     240,848          4.76
境外及其他              447,088       10,208          2.28      433,048      13,381          3.09
发放贷款和垫款总额    14,419,902     631,753          4.38   12,859,092     579,464          4.51
债券投资利息收入
    债券投资利息收入为本行利息收入的第二大组成部分。2020 年，本行债券投资利息
收入 2,389.95 亿元，较上年增加 64.24 亿元，主要是由于债券投资规模增加。
存放中央银行款项利息收入
    存放中央银行款项利息收入 342.71 亿元，较上年减少 7.53 亿元，主要是由于法定存
款准备金率调整。
存拆放同业利息收入
    存拆放同业利息收入 259.13 亿元，较上年减少 1.68 亿元，主要是由于货币市场利率
下行，存拆放同业平均收益率下降 87 个基点。
利息支出
    利息支出 3,858.53 亿元，较上年增加 135.83 亿元，主要是由于平均余额增加 17,911.28
亿元。
吸收存款利息支出
                                               26
    吸收存款利息支出 2,845.52 亿元，较上年增加 48.15 亿元，主要是由于吸收存款规模
增加。
按产品类型划分的存款平均成本分析
                                                                   人民币百万元，百分比除外
                            2020年                                  2019年
    项目                               平均付息率                               平均付息率
               平均余额     利息支出                  平均余额      利息支出
                                         （%）                                    （%）
公司存款
  定期          2,414,982     60,775           2.52    2,370,806       63,971          2.70
  活期          4,969,048     43,014           0.87    4,724,887       38,121          0.81
  小计          7,384,030    103,789           1.41    7,095,693      102,092          1.44
个人存款
  定期          5,642,490    156,281           2.77    4,985,641      133,277          2.67
  活期          5,585,466     24,482           0.44    5,533,882       44,368          0.80
  小计         11,227,956    180,763           1.61   10,519,523      177,645          1.69
吸收存款总额   18,611,986    284,552           1.53   17,615,216      279,737          1.59
同业存拆放利息支出
    同业存拆放利息支出 451.31 亿元，增加 1.37 亿元，主要是由于同业及其他金融机构
存放款项平均余额增加。
其他付息负债利息支出
    其他付息负债利息支出 561.70 亿元，较上年增加 86.31 亿元，主要是由于本行发行同
业存单以及与央行开展借贷便利。
手续费及佣金净收入
    2020 年，本行实现手续费及佣金净收入 745.45 亿元，较上年增加 16.18 亿元，增长
2.2%。其中，顾问和咨询费收入增长 10.5%，主要是由于银团和债券承销业务规模有所增
加；代理业务手续费收入增长 6.3%，主要是理财和代销基金业务增长；托管及其他受托
业务佣金收入增长 13.7%，主要是由于基金、理财产品等托管业务收入增长。
手续费及佣金净收入主要构成
                                          27
                                                                          人民币百万元，百分比除外
                 项 目                 2020 年            2019 年         增减额     增长率（%）
结算与清算手续费                          11,129                 11,443      (314)              -2.7
顾问和咨询费                              11,174                 10,109      1,065              10.5
代理业务手续费                            21,043                 19,801      1,242               6.3
银行卡手续费                              14,702                 15,486      (784)              -5.1
电子银行业务收入                          26,169                 25,209       960                3.8
承诺手续费                                   1,875                1,895       (20)              -1.1
托管及其他受托业务佣金                       4,435                3,899       536               13.7
其他                                              639              474        165               34.8
手续费及佣金收入                          91,166                 88,316      2,850               3.2
减：手续费及佣金支出                      16,621                 15,389      1,232               8.0
手续费及佣金净收入                        74,545                 72,927      1,618               2.2
其他非利息收入
       2020 年，其他非利息收入 383.37 亿元，较上年减少 151.34 亿元。其中，投资损益减
少 124.32 亿元，主要是由于衍生金融工具投资损失增加；公允价值变动损益减少 66.73 亿
元，主要是由于以公允价值计量且其变动计入损益的金融工具公允价值下降；汇兑损益增
加 8.87 亿元，主要是由于汇率波动导致外汇相关业务的汇兑收益增加；其他业务收入增
加 30.84 亿元，主要是由于子公司保费收入增加。
其他非利息收入主要构成
                                                                                        人民币百万元
        项目                        2020年                                     2019年
投资损益                                                 3,407                                15,839
公允价值变动损益                                         2,968                                 9,641
汇兑损益                                                 3,116                                 2,229
其他业务收入                                            28,846                                25,762
合计                                                    38,337                                53,471
业务及管理费
                                             28
       2020 年，本行业务及管理费 1,923.48 亿元，较上年增加 11.24 亿元；成本收入比为
29.23%，下降 1.26 个百分点。
业务及管理费主要构成
                                                                       人民币百万元，百分比除外
项目                                  2020 年        2019 年           增减额      增长率(%)
职工薪酬及福利                             123,345          124,267        （922)                  -0.7
业务费用                                    49,452           48,246         1,206                  2.5
折旧和摊销                                  19,551           18,711              840               4.5
合计                                       192,348          191,224         1,124                  0.6
信用减值损失
       2020 年，本行信用减值损失 1,646.99 亿元。其中，贷款减值损失 1,389.88 亿元，较
上年增加 71.55 亿元，主要是由于本行充分考虑宏观环境的不确定因素，稳健审慎计提贷
款减值准备。
所得税费用
       2020 年，本行所得税费用 486.50 亿元，比上年减少 50.02 亿元，下降 9.3%，实际税
率 18.36%。实际税率低于法定税率，主要是由于本行因持有中国国债、地方政府债等获
得的利息收入按税法规定为免税收入。
分部报告
       本行通过审阅分部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部信息按照与本行内部
管理和报告一致的方式进行列报。目前本行从业务、地理区域、县域金融业务三个方面进
行管理。
       下表列示了于所示期间本行各业务分部的营业收入情况。
                                                                      人民币百万元，百分比除外
                                      2020年                                2019年
             项目
                               金额         占比（%）             金额                 占比（%）
公司银行业务                     260,075             39.5              270,297                43.1
个人银行业务                     276,753             42.1              239,574                38.2
资金运营业务                      77,124             11.7               79,056                12.6
                                            29
其他业务                                44,009                  6.7      38,341                  6.1
营业收入合计                           657,961             100.0        627,268             100.0
       下表列示了于所示期间本行各地区分部的营业收入情况。
                                                                       人民币百万元，百分比除外
                                            2020年                           2019年
             项目
                                     金额            占比(%)          金额            占比(%)
总行                                    37,010                  5.6      53,374                  8.5
长江三角洲地区                         128,304                 19.5     116,680                 18.6
珠江三角洲地区                          96,960                 14.7      89,915                 14.3
环渤海地区                              90,780                 13.8      85,997                 13.7
中部地区                                98,842                 15.0      90,295                 14.4
西部地区                               138,682                 21.1     128,332                 20.5
东北地区                                22,883                  3.5      21,283                  3.4
境外及其他                              44,500                  6.8      41,392                  6.6
营业收入合计                           657,961             100.0        627,268             100.0
注：有关区域划分情况详见“财务报表附注八、1 地区经营分部”。
       下表列示了于所示期间本行县域金融业务及城市金融业务的营业收入情况。
                                                                       人民币百万元，百分比除外
                                            2020年                           2019年
             项目
                                     金额            占比(%)          金额            占比(%)
县域金融业务                           260,699                 39.6    235,637                  37.6
城市金融业务                           397,262                 60.4    391,631                  62.4
营业收入合计                           657,961             100.0       627,268              100.0
5.4.2 资产负债表分析
资产
       截至 2020 年 12 月 31 日，本行总资产为 272,050.47 亿元，较上年末增加 23,275.56
亿元，增长 9.4%。其中，发放贷款和垫款净额增加 17,326.69 亿元，增长 13.5%；金融投
资增加 3,997.29 亿元，增长 5.4%；现金及存放中央银行款项减少 2,626.20 亿元，下降 9.7%；
                                                   30
存放同业和拆出资金增加 2,222.08 亿元，增长 29.3%，主要是合作性存放同业款项增加；
买入返售金融资产增加 1,076.55 亿元，增长 15.2%，主要是买入返售债券增加。
资产主要项目
                                                                               人民币百万元，百分比除外
                                         2020年12月31日                           2019年12月31日
               项目
                                   金额             占比（%）                  金额           占比（%）
 发放贷款和垫款总额               15,170,442                        -          13,360,342                  -
  减：贷款减值准备                      618,009                     -            540,578                   -
 发放贷款和垫款净额               14,552,433                     53.5          12,819,764               51.5
 金融投资                              7,822,659                 28.8           7,422,930               29.8
 现金及存放中央银行款项                2,437,275                  9.0           2,699,895               10.9
 存放同业和拆出资金                     981,133                   3.6            758,925                 3.1
 买入返售金融资产                       816,206                   3.0            708,551                 2.8
 其他                                   595,341                   2.1            467,426                 1.9
 资产合计                         27,205,047                    100.0          24,877,491           100.0
发放贷款和垫款
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行发放贷款和垫款总额 151,704.42 亿元，较上年末增加
18,101.00 亿元，增长 13.5%。
按业务类型划分的发放贷款和垫款分布情况
                                                                                人民币百万元，百分比除外
                              2020年12月31日                                   2019年12月31日
        项目
                          金额             占比（%）                    金额                占比（%）
 境内分行贷款             14,722,705                     97.3           12,908,837                      96.8
   公司类贷款              8,134,487                     53.7            7,095,770                      53.2
   票据贴现                 389,475                       2.6             421,390                        3.2
   个人贷款                6,198,743                     41.0            5,391,677                      40.4
 境外及其他                 413,416                       2.7             419,913                        3.2
 小计                     15,136,121                    100.0           13,328,750                  100.0
 应计利息                    34,321                         -              31,592                          -
 合计                     15,170,442                        -           13,360,342                         -
按产品期限划分的公司类贷款分布情况
                                                   31
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                                   2020年12月31日                           2019年12月31日
          项目
                                 金额             占比（%）                金额               占比（%）
  短期公司类贷款                    2,471,235               30.4              2,203,081              31.0
  中长期公司类贷款                  5,663,252               69.6              4,892,689              69.0
  合计                              8,134,487            100.0                7,095,770            100.0
按行业划分的公司类贷款分布情况
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                                                  2020年12月31日                    2019年12月31日
                  项目
                                                金额          占比（%）           金额        占比（%）
制造业                                          1,329,190           16.3          1,196,978           16.9
电力、热力、燃气及水生产和供应业                 924,078            11.4           852,697            12.0
房地产业 1                                       786,673             9.7           693,376             9.8
交通运输、仓储和邮政业                          1,860,488           22.9          1,642,017           23.1
批发和零售业                                     408,879             5.0           310,828             4.4
水利、环境和公共设施管理业                       611,925             7.5           511,348             7.2
建筑业                                           213,961             2.6           225,010             3.2
采矿业                                           191,659             2.3           201,044             2.8
租赁和商务服务业                                1,259,179           15.5          1,037,898           14.6
金融业                                           232,833             2.9           191,141             2.7
信息传输、软件和信息技术服务业                    38,716             0.5            27,612             0.4
其他行业 2                                       276,906             3.4           205,821             2.9
合计                                            8,134,487          100.0          7,095,770          100.0
注：1、本表按照借款人所在的行业对贷款进行划分。房地产业贷款包括发放给主营业务为房地产行业企业的房地产开
发贷款、经营性物业抵押贷款和其他发放给房地产行业企业的非房地产用途的贷款。截至 2020 年末，法人房地产贷款
余额 3,785.33 亿元，较上年末增加 316.05 亿元。
    2、其他行业主要包括农、林、牧、渔业，卫生和社会工作等。
       截至 2020 年 12 月 31 日，本行五大主要贷款行业包括：（1）交通运输、仓储和邮政
业；（2）制造业；（3）租赁和商务服务业；（4）电力、热力、燃气及水生产和供应业；（5）
房地产业。五大行业贷款余额合计占公司类贷款总额的 75.8%，较上年末下降 0.6 个百分
点。
                                                    32
按产品类型划分的个人贷款分布情况
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行个人贷款较上年末增加 8,070.66 亿元，增长 15.0%。
支持居民合理自住购房需求，个人住房贷款增长 12.0%。加大普惠贷款投放，个人经营贷
款增长 43.6%。个人卡透支增长 14.4%，主要是由于信用卡分期业务保持较快增长。农户
贷款增长 35.2%，主要是由于惠农 e 贷实现快速增长。
                                                             人民币百万元，百分比除外
                               2020年12月31日                  2019年12月31日
            项目
                             金额          占比（%）        金额         占比（%）
 个人住房贷款                 4,662,119           75.2      4,162,431            77.2
 个人消费贷款                  178,559             2.9       168,036              3.1
 个人经营贷款                  379,554             6.1       264,305              4.9
 个人卡透支                    542,563             8.8       474,205              8.8
 农户贷款                      435,267             7.0       321,968              6.0
 其他                               681                -           732               -
 合计                         6,198,743          100.0      5,391,677           100.0
按地域划分的贷款分布情况
                                                             人民币百万元，百分比除外
                               2020年12月31日                  2019年12月31日
            项目
                             金额          占比（%）        金额         占比（%）
 总行                          350,729             2.3       319,025              2.4
 长江三角洲地区               3,480,092           23.0      2,996,889            22.4
 珠江三角洲地区               2,470,677           16.3      2,136,152            16.0
 环渤海地区                   2,214,679           14.6      2,000,981            15.0
 中部地区                     2,300,770           15.2      1,982,054            14.9
 东北地区                      551,938             3.7       503,266              3.8
 西部地区                     3,353,820           22.2      2,970,470            22.3
 境外及其他                    413,416             2.7       419,913              3.2
 小计                        15,136,121          100.0     13,328,750           100.0
 应计利息                       34,321                 -      31,592                 -
 合计                        15,170,442                -   13,360,342                -
                                          33
金融投资
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行金融投资 78,226.59 亿元，较上年末增加 3,997.29 亿元，
增长 5.4%。其中，非重组类债券投资较上年末增加 4,766.63 亿元，主要是由于政府债券
投资增加。
按产品类型划分的金融投资情况
                                                                        人民币百万元，百分比除外
                                2020年12月31日                           2019年12月31日
          项目
                            金额               占比（%）              金额            占比（%）
 非重组类债券                  7,074,042                91.9           6,597,379               90.3
 重组类债券                     384,239                  5.0            384,243                 5.3
 权益工具                       106,276                  1.4            100,619                 1.4
     1
 其他                           132,155                  1.7            227,369                 3.0
 小计                          7,696,712               100.0           7,309,610              100.0
 应计利息                       125,947                     -           113,320                   -
 合计                          7,822,659                    -          7,422,930                  -
   注：1、主要包括本行通过发行理财产品募集资金并按约定进行投资而形成的资产。
按发行人划分的非重组类债券投资分布情况
                                                                        人民币百万元，百分比除外
                                      2020年12月31日                         2019年12月31日
            项目
                                   金额          占比（%）             金额           占比（%）
 政府                              4,253,736                60.2       3,531,300               53.5
 政策性银行                        1,427,871                20.2       1,388,164               21.0
 同业及其他金融机构                  873,119                12.3       1,100,892               16.7
 公共实体                            220,866                    3.1     216,576                 3.3
 公司                                298,450                    4.2     360,447                 5.5
 合计                              7,074,042               100.0       6,597,379              100.0
按剩余期限划分的非重组类债券投资分布情况
                                                                        人民币百万元，百分比除外
                                     2020年12月31日                          2019年12月31日
          剩余期限
                                   金额          占比（%）             金额           占比（%）
 已逾期                                    -                     -               -                -
 3 个月内                            298,062                4.2         434,169                 6.6
                                                 34
  3-12 个月                     937,124            13.2     1,066,476            16.2
  1-5 年                      3,156,436            44.7     3,134,611            47.5
  5 年以上                    2,682,420            37.9     1,962,123            29.7
  合计                        7,074,042           100.0     6,597,379           100.0
按币种划分的非重组类债券投资分布情况
                                                              人民币百万元，百分比除外
                                2020年12月31日                 2019年12月31日
              项目
                              金额        占比（%）         金额        占比（%）
  人民币                      6,756,711            95.5     6,267,575            95.0
  美元                          264,207             3.7       272,831             4.1
  其他外币                       53,124             0.8        56,973             0.9
  合计                        7,074,042           100.0     6,597,379           100.0
按业务模式及合同现金流的特征划分的金融投资分布情况
                                                              人民币百万元，百分比除外
                                 2020年12月31日                2019年12月31日
              项目
                              金额        占比（%）         金额        占比（%）
  以公允价值计量且其变动
                                583,069             7.6       801,361            10.9
  计入损益的金融资产
  以摊余成本计量的债权投
                              5,574,008            72.4     4,851,607            66.4
  资
  以公允价值计量且其变动
  计入其他综合收益的其他      1,539,635            20.0     1,656,642            22.7
  债权和其他权益工具投资
  小计                        7,696,712           100.0     7,309,610           100.0
  应计利息                      125,947               -       113,320               -
  合计                        7,822,659               -     7,422,930               -
持有金融债券的情况
    金融债券指由政策性银行、同业及其他金融机构发行的，按约定还本付息的有价证券。
截至 2020 年 12 月 31 日，本行金融债券余额 23,009.90 亿元，其中政策性银行债券 14,278.71
亿元，同业及其他金融机构债券 8,731.19 亿元。
                                          35
    下表列示了截至 2020 年 12 月 31 日本行持有的面值最大十只金融债券的情况。
                                                                               人民币百万元，百分比除外
         债券名称                 面值                    年利率                   到期日        减值 1
2017 年政策性银行债券               32,631                               3.85%       2027-01-06         -
2017 年政策性银行债券               28,334                               4.39%       2027-09-08            -
2019 年政策性银行债券               27,492                               3.28%        2024-02-11           -
2017 年政策性银行债券               26,304                               3.83%       2024-01-06            -
2017 年政策性银行债券               23,621                               4.11%       2027-03-20            -
2019 年政策性银行债券               21,679                               3.86%       2029-05-20            -
2019 年政策性银行债券               21,450                               3.74%       2029-07-12            -
2020 年政策性银行债券               21,065                               3.23%       2030-03-23            -
2017 年政策性银行债券               19,307                               4.13%       2022-04-21            -
2019 年政策性银行债券               18,877                               3.75%       2029-01-25            -
   注：1、本表所列减值指在第 2、3 阶段计提的减值准备，不包括在第 1 阶段计提的减值准备。
负债
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行负债总额为 249,943.01 亿元，较上年末增加 20,706.71
亿元，增长 9.0%。其中，吸收存款增加 15,237.46 亿元，增长 8.1%。同业存放和拆入资金
减少 440.96 亿元，下降 2.4%。卖出回购金融资产款增加 559.98 亿元，增长 105.3%，主要
是卖出回购债券增加。已发行债务证券增加 2,636.33 亿元，增长 23.8%，主要是同业存单
发行量增加。
负债主要项目
                                                                              人民币百万元，百分比除外
                                         2020年12月31日                          2019年12月31日
             项目
                                      金额              占比（%）            金额          占比（%）
 吸收存款                             20,372,901               81.5         18,849,155              82.2
 同业存放和拆入资金                    1,785,176                   7.1       1,829,272               8.0
 卖出回购金融资产款                      109,195                   0.4           53,197              0.2
 已发行债务证券                        1,371,845                   5.5       1,108,212               4.8
 其他负债                              1,355,184                   5.5       1,083,794               4.8
 负债合计                             24,994,301              100.0         22,923,630             100.0
                                                   36
 吸收存款
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行吸收存款余额 203,729.01 亿元，较上年末增加 15,237.46
亿元，增长 8.1%。从客户结构上看，个人存款占比上升 0.7 个百分点至 59.3%；从期限结
构来看，活期存款占比下降 2.1 个百分点至 55.2%。
按业务类型划分的吸收存款分布情况
                                                                   人民币百万元，百分比除外
                                     2020年12月31日                  2019年12月31日
             项目
                                  金额           占比（%）       金额         占比（%）
 境内分行存款                     20,002,156            99.5     18,522,430            99.5
   公司存款                        7,618,591            37.9      7,196,002            38.7
      定期                         2,390,431            11.9      2,231,297            12.0
      活期                         5,228,160            26.0      4,964,705            26.7
   个人存款                       11,926,040            59.3     10,904,731            58.6
      定期                         6,054,657            30.1      5,216,113            28.0
      活期                         5,871,383            29.2      5,688,618            30.6
   其他存款1                         457,525             2.3       421,697              2.2
 境外及其他                          105,216             0.5        95,743              0.5
 小计                             20,107,372           100.0     18,618,173           100.0
 应计利息                            265,529                 -     230,982                -
 合计                             20,372,901                 -   18,849,155               -
 注：1、包括保证金存款、应解汇款及汇出汇款等。
按地域划分的吸收存款分布情况
                                                                   人民币百万元，百分比除外
                                      2020年12月31日                 2019年12月31日
             项目
                                  金额           占比（%）       金额         占比（%）
 总行                                146,231             0.7       366,670              2.0
 长江三角洲地区                    4,802,096            23.9      4,237,795            22.7
 珠江三角洲地区                    2,818,551            14.0      2,590,965            13.9
 环渤海地区                        3,493,789            17.4      3,193,377            17.2
 中部地区                          3,394,921            16.9      3,122,629            16.8
 东北地区                          1,004,778             5.0       893,920              4.8
 西部地区                          4,341,790            21.6      4,117,074            22.1
                                                 37
  境外及其他                   105,216               0.5        95,743              0.5
  小计                      20,107,372            100.0      18,618,173           100.0
  应计利息                     265,529                   -     230,982                  -
  合计                      20,372,901                   -   18,849,155                 -
按剩余期限划分的吸收存款分布情况
                                                               人民币百万元，百分比除外
                                2020年12月31日                   2019年12月31日
              项目
                            金额         占比（%）           金额           占比（%）
  活期/即期                 11,908,631             59.2      11,248,552            60.4
  3个月以内                  1,755,619               8.7      1,955,120            10.5
  3-12个月                   2,875,558             14.3       2,596,781            13.9
  1-5年                      3,555,435             17.7       2,805,116            15.1
  5年以上                       12,129               0.1        12,604              0.1
  小计                      20,107,372            100.0      18,618,173           100.0
  应计利息                     265,529                -        230,982                  -
  合计                      20,372,901                   -   18,849,155                 -
股东权益
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行股东权益合计 22,107.46 亿元，比上年末增加 2,568.85
亿元，增长 13.1%。每股净资产为 5.39 元，较上年末增加 0.39 元。
    下表列示了于所示日期股东权益构成情况。
                                                               人民币百万元，百分比除外
                              2020年12月31日                     2019年12月31日
            项目
                              金额        占比（%）                 金额       占比（%）
普通股股本                 349,983                15.8           349,983                17.9
其他权益工具               319,875                14.5           199,886                10.2
资本公积                   173,556                 7.9           173,556                 8.9
盈余公积                   196,071                 8.8           174,910                 9.0
一般风险准备               311,449                14.1           277,016                14.2
未分配利润                 828,240                37.4           741,101                37.9
其他综合收益                25,615                 1.2            31,903                 1.6
少数股东权益                 5,957                 0.3              5,506                0.3
股东权益合计              2,210,746              100.0         1,953,861            100.0
                                         38
表外项目
   本行资产负债表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺等。本行主要以交
易、资产负债管理及代客为目的而叙作与汇率、利率及贵金属相关的衍生金融工具。本
行或有事项及承诺具体包括信贷承诺、资本支出承诺、经营及融资租赁承诺、债券承销
及兑付承诺、抵质押资产、法律诉讼及其他事项。信贷承诺是表外项目的主要组成部
分，由贷款承诺、银行承兑汇票、开出保函及担保、开出信用证和信用卡承诺等构成。
信贷承诺构成
                                                          人民币百万元，百分比除外
                              2020年12月31日                 2019年12月31日
            项目
                          金额          占比（%）         金额         占比（%）
 贷款承诺                  1,617,278            51.0       1,056,796           43.8
 银行承兑汇票               429,841             13.6        339,829            14.1
 开出保函及担保             264,646                 8.4     216,229             9.0
 开出信用证                 162,356                 5.1     151,040             6.3
 信用卡承诺                 695,183             21.9        646,134            26.8
 合计                      3,169,304           100.0       2,410,028          100.0
5.4.3 其他财务信息
会计政策变更说明
   本报告期未发生重大会计政策变更。
按境内外会计准则编制合并财务报表差异说明
   本行按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合并财
务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。
                                       39
5.5 业务综述
5.5.1 公司金融业务
    报告期内，本行积极服务国家重大战略和实体经济重点领域，全力做好疫情防控
金融服务，培育数字化转型新动能，构建一体化服务新模式，提升综合金融服务水平
和客户满意度，推动公司金融业务高质量发展。截至 2020 年末，本行境内公司存款
余额 76,185.91 亿元，较上年末增加 4,225.89 亿元；境内公司类贷款和票据贴现余额
合计 85,239.62 亿元，较上年末增加 10,068.02 亿元；重大营销项目库入库项目达 16,012
个，较上年末增加 2,166 个，实现贷款投放 6,826 亿元。截至 2020 年末，本行拥有公
司银行客户1799.29 万户，其中有贷款余额的客户 32.79 万户，比上年末增加 11.49 万
户。
 服务国家重大战略。积极服务“一带一路”倡议、京津冀协同发展、长江经济带
    发展、粤港澳大湾区建设、长三角一体化发展、黄河流域生态保护和高质量发展
    等国家重大战略。制定雄安新区、深圳先行示范区、上海自贸区、粤港澳大湾区
    专属服务方案，出台差异化支持政策，全年新增贷款 1,976 亿元。
 服务实体经济重点领域。支持现代化产业体系建设，制造业（按贷款投向）有贷
    客户数、贷款余额分别较上年末增加 7.91 万户、1,575.34 亿元。支持新经济新动
    能，加强新经济重点客户、独角兽和科创企业的金融服务，战略性新兴产业贷款、
    现代服务业成长性行业贷款分别较上年末增加 1,108.53 亿元、938.31 亿元。
 支持民营经济。通过出台支持政策、加大信贷投入以及创新服务模式，支持民营
    企业疫情防控和复工复产。截至 2020 年末，有贷款余额的民营企业 30.57 万户，
    较上年末增加 11.06 万户；贷款余额 20,314.13 亿元，较上年末增加 4,048.61 亿元。
 推进数字化转型。推行对公客户数字化分类营销，有效提升营销精准性和服务水
    平。拓展对公金融场景，提升“全流程、全场景、全客群”的金融服务。截至 2020
    年末，公司类互联网场景达 7.49 万个，比上年末净增 4.86 万个，服务对公及个人
1
 公司银行客户统计口径调整为报告期内在本行办理存款或结算业务的法人客户（不含 5 年以上久悬户）。
                                               40
   客户 7,700 余万户；企业网银和企业掌银活跃客户数分别新增 94.56 万户和 87.55
   万户。
交易银行业务
    本行持续完善以账户和支付结算为基础的交易银行体系，着力建设农银“智付+”
平台，持续推进对公两户建设，加快完善重点产品布局，推动交易银行业务高质量发
展。
 优化企业开户服务，提升客户体验，增强线上获客能力。截至 2020 年末，本行对
   公人民币结算账户达 835.96 万户。
 创新资金监管、工薪宝、e 保函等线上产品，推进“智付+融资”的深度融合，满
   足政府线上化资金监管、农民工稳定就业和企业复工复产的需求。截至 2020 年末，
   本行交易银行业务活跃客户数达 369.17 万户，较上年末增长 15.9%。
机构业务
    本行以客户为中心，推进智慧客户建设，提升综合服务能力。截至 2020 年末，
本行机构客户 50.29 万户、账户 68.08 万户，分别较上年末增长 12.6%和 10.6%。
 政府金融领域，实现与 31 个省、172 个地市级政务服务平台合作，联合湖北省襄
   阳市政府打造“i 襄阳”APP。
 财政社保领域，上线服务国家财政预算管理一体化的专项工程，覆盖 16 个省；在
   同业中率先上线掌银医保电子凭证，覆盖 32 个省，使用人数突破千万。
 民生金融领域，智慧校园合作学校三万余家，智慧医疗合作医院超千家。
 金融同业领域，截至 2020 年末，第三方存管系统签约客户达 4,882.15 万户，较上
   年末增加 535.24 万户。
投资银行业务
                                      41
    本行深入贯彻国家“六稳”、“六保”各项要求，充分发挥投行业务助力直接融资
功能，支持疫情防控和服务实体经济发展。2020 年，本行实现投资银行业务收入 99.23
亿元，同比增长 15.6%。
 积极服务国家战略。创新行司联动产业基金模式，试点可认股安排权业务，向科
   创企业提供一体化综合金融服务。多元化融资手段支持油气体制改革、雄安基建、
   深圳地铁等一批重大项目。支持疫情防控和复产复工，疫情防控债及债权融资计
   划等募集资金超过 300 亿元。
 保障市场主体融资顺畅。支持客户直接融资需求，非金融企业债务融资工具承销
   量 5,218 亿元。满足客户和项目大额融资需求，银团贷款余额突破 1.5 万亿元，保
   持市场领先地位。发挥好财务顾问作用，助力企业并购重组和产行业结构优化，
   并购贷款余额居同业前列。
 持续推进业务创新。承销市场首单资产支持商业票据（ABCP）、首单并购交易价
   款全部使用募集资金支付的并购票据、首单央企永续熊猫债，发挥示范引领效应。
   注册市场首单高成长型债务融资工具，打通优质中小企业债券融资渠道。
 市场影响力进一步提升。荣获《证券时报》“2020 年度全能银行投行业务天玑奖”、
   《银行家》“十佳投资银行创新奖”、中央国债登记结算有限责任公司“优秀 ABS
   发起机构”、《中国银行业》“银团贷款最佳业绩奖”等 24 个奖项。
5.5.2 个人金融业务
    2020 年，本行围绕建设“客户首选的智能零售银行”，以“金融+科技+数据”为驱动，
着力提升个人金融数字化、智能化、线上化服务能力，进一步巩固了零售业务的战略
基石地位。截至 2020 年末，本行个人客户总量达 8.6 亿户。
 提升智能化服务能力。依托“零售业务智慧大脑”实施数字化赋能，提升数字化
   营销服务能力，推行客户经理移动营销工具，数字化客户关系管理系统全年累计
   实现销售 4.53 万亿元。建成全自动、全渠道、全天候运行的“数字人”智能服务体
   系，全年直接营销客户 17.6 亿人次。
                                        42
 积极支持疫情防控。升级数字化经营工具，创新开展 “暖心行动”，为客户提供产
   品到期对接、保险保障、生活缴费等在线服务，服务客户 2.1 亿人次。推出 “暖
   就业”平台助力复工复产，登记求职人员超过 2.5 万人。
 深化场景金融建设。加强与高频流量平台合作，将电子账户开立、支付结算、消
   费贷款、代发工资等融入各类生活场景，实现金融服务无处不在。“对公客户专属
   金融小店”为企业员工提供批量化、定制化的一站式金融服务，开店超过 100 万家。
   率先上线电子社保卡掌银“一键签发”，电子社保卡签发量突破 1,000 万张。
 加快产品创新和流程优化。推出“医护 e 贷”、“教育 e 贷”、“农银速汇通”，联合故
   宫博物院打造“五牛图”贵金属产品。推进网点零售业务无卡化，创新推出掌银扫
   码替代刷卡的新型认证模式。实现商户远程注册、信贷远程面签，客户服务便捷
   度和体验显著提升。
个人贷款
 严格贯彻国家房地产调控政策，支持居民合理自住购房需求，积极拓展二手房贷
   款业务，个人住房贷款业务实现稳健发展。截至 2020 年末，本行个人住房贷款余
   额 46,621.19 亿元，较上年末增加 4,996.88 亿元。
 围绕居民六大幸福产业和汽车、装修、在线消费等领域加快线上场景布局，批量
   营销优质集团客户员工，个人消费贷款市场竞争力位居前列，线上消费贷款余额
   突破 1,000 亿元。
 优化金融服务，创新推广“房抵 e 贷”；落实减费让利，加大普惠贷款投放力度，
   支持个体工商户和小微企业复工复产。截至 2020 年末，个人经营贷款余额 3,795.54
   亿元，较上年末增加 1,152.49 亿元。
个人存款
 加强客户管理，推进产品创新和系统建设，推广应用数字化工具，实施个人存款
   精准营销，个人存款保持快速增长。
                                        43
 截至 2020 年末，本行境内个人存款余额 119,260.40 亿元，比上年末增加 10,213.09
   亿元。
银行卡业务
 与中国银联等第三方合作，加快建设超市、便利店、菜市场等小额高频支付场景，
   提升借记卡交易活跃度。推出建筑行业务工人员专属借记卡（筑福卡），配套减免
   手续费等优惠措施，为进城务工群体提供更加优质便捷的金融服务。截至 2020
   年末，借记卡累计发卡 10.98 亿张，全年消费额 25.48 万亿元。
 推出“乡村振兴”主题信用卡，医护专属“馨医信用卡”配套专属权益；首次发行运
   通品牌人民币信用卡，推出星级会员权益体系。举办“汽车节”、“家装节”，开展“乐
   享周六”、“浓情相伴”等消费促销活动。打造乐分易“零接触”服务体验，信用卡分
   期交易额持续增长。截至 2020 年末，信用卡累计发卡 1.3 亿张，全年消费额 2.1
   万亿元。
私人银行业务
 推出国内首个私人银行专属品牌“壹私行”，发布全新品牌战略、视觉形象及微电
   影。打造“六盈”系列私行专属投资产品体系，满足客户多元化资产配置需求。
   积极拓展家族信托服务，业务规模保持快速增长。上线掌银私行专区，持续提升
   私行客户体验。
 截至 2020 年末，本行私人银行客户数 14.1 万户，管理资产余额 16,960 亿元，分
   别较上年末增加 1.8 万户和 2,920 亿元。
5.5.3 资金业务
    资金业务包括货币市场业务和投资组合管理。本行坚持服务实体经济、服务经济
转型，全力支持疫情防控和复工复产，在保障全行流动性安全的基础上灵活调整投资
                                       44
策略，加强流量操作，资产运作收益保持同业较高水平。
货币市场业务
 积极参与公开市场操作，加强对中小金融机构的流动性支持。
 加强货币政策研究和市场流动性预判，综合运用拆借、回购、存单、存放等融资
   工具平滑流动性波动，合理摆布到期资金，在确保流动性安全的前提下提高资金
   使用效率。
 2020 年，本行人民币融资交易量 640,694.18 亿元，其中融出资金交易量 623,101.20
   亿元，融入资金交易量 17,592.98 亿元。
投资组合管理
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行金融投资 78,226.59 亿元，较上年末增加 3,997.29
亿元，增长 5.4%。
交易账簿业务
 本行在银行间市场的债券做市和交易业务均处于同业领先地位。
 2020 年，在国内债券市场大幅波动的背景下，结合市场走势动态调整交易账户组
   合仓位，运用衍生工具对冲风险；增加信用债交易活跃度，积极服务实体经济。
银行账簿业务
 加强对国内外货币政策、利率走势的研判，结合债券供给、组合到期等情况，优
   化组合结构，把握投资节奏，组合收益率位居同业前列。
 投资抗疫特别国债、政策性银行战疫专题债券，支持疫情防控；积极配置科技、
   通信、交通、能源、电力等领域的债券，支持科技创新和产业转型，支持国家重
   大工程建设。
                                       45
5.5.4 资产管理业务
理财业务
     2020 年，本行落实资管新规系列监管政策，制定理财存量业务整改工作方案，加
快推进理财业务净值化转型。截至 2020 年 12 月末，本集团理财产品余额 20,277.27
亿元，其中本行 10,779.13 亿元，农银理财 9,498.14 亿元。
本行理财产品
     截至 2020 年末，本行理财产品余额 10,779.13 亿元。按收益类型划分，保本理财
产品余额 723.13 亿元，较上年末减少 2,305.23 亿元，占比 6.7%；非保本理财产品余
额 10,056.00 亿元，较上年末减少 7,115.97 亿元，占比 93.3%。按募集方式划分，公募
理财产品余额 10,629.54 亿元，较上年末减少 9,383.86 亿元，占比 98.6%；私募理财产
品余额 149.59 亿元，较上年末减少 37.33 亿元，占比 1.4%。
本行理财产品发行、到期、赎回和存续情况表
                                                                               人民币亿元，期数除外
         2019年12月31日            产品发行                产品到期          产品赎回    2020年12月31日
项目
         期数    金额          期数      金额          期数      金额          金额    期数      金额
 保本
           54      3,028.36     36     11,554.77        88         775.14        13,084.86    2     723.13
 理财
 非保
 本理     861      17,171.97   852    181,889.35       1,281      8,961.68      173,590.05   403   10,056.00
 财
 合计     915      20,200.33   888    193,444.12       1,369      9,736.82      186,674.91   405   10,779.13
    注：2020 年共有 29 期 6,453.59 亿元非保本理财产品管理人由本行变更为农银理财；产品到期金额指理财产
品到期当日余额。
本行理财业务直接和间接投资资产余额情况表
                                                                                人民币亿元，百分比除外
                                                               2020年12月31日
            项目
                                                金额                                 占比
  现金、存款及同业存单                       3,034.68                                23.0%
  拆放同业及买入返售                         1,559.51                                11.8%
          债券                               5,627.81                                42.6%
  非标准化债权类资产                         2,317.60                                17.6%
                                                   46
           其他资产                          657.91           5.0%
             合计                           13,197.51        100.0%
农银理财理财产品
       截至 2020 年末，农银理财理财产品余额 9,498.14 亿元，均为净值型理财产品。
其中，公募理财产品占比 97.2%，私募理财产品占比 2.8%。
资产托管业务
 服务国家养老保障体系建设取得重大进展，成功中标基本养老保险基金托管资格，
      成为养老金领域全牌照托管银行。新中标 2 个省职业年金托管资格，实现职业年
      金中央和已招标 31 个省区市托管资格全覆盖。
 截至 2020 年末，本行托管资产规模 101,050.08 亿元，较上年末增长 2.2%，其中
      养老金托管规模 6,862.92 亿元，较上年末增长 6.4%。实现托管业务收入 44.35 亿
      元，较上年增长 13.7%。
养老金业务
 推进市场拓展，累计中标 26 个省份（自治区、直辖市）职业年金计划受托人。完
      善管理机制，优化资产配置，强化风险管控，受托管理资产实现稳健增值，业务
      规模持续增长。
 截至 2020 年末，本行养老金受托管理规模2为 1,175.23 亿元，较上年末增加 517.37
      亿元，增长 78.6%。
贵金属业务
2
    含职业年金、企业年金及其它养老金受托资产规模。
                                                     47
 2020 年，本行自营及代理黄金交易量 4,790 吨，自营及代理白银交易量 85,461 吨，
   自营交易市场排名保持行业前列。
 落实金融消费者权益保护要求，强化客户适当性管理及风险提示，提升客户服务
   和风险防范能力。
 稳健发展贵金属租借业务，助力贵金属产业链企业复工复产。
代客资金交易
 在汇率双向波动的环境下，积极向客户提供汇率避险产品服务。优化企业网银、
   掌银结售汇交易功能，为客户提供高效、便捷的货币兑换和汇率风险管理服务。
   2020 年，本行代客结售汇及外汇买卖交易量 3,930 亿美元。
 稳步发展柜台债券（债市宝）业务，业务规模居同业首位。积极服务境外机构投
   资者投资中国债券市场，2020 年债券通交易量超过 5,000 亿元，排名居市场前列。
 荣获中国外汇交易中心 2020 年度“对外开放贡献奖”，债券通有限公司 2020 年度
   “债券通优秀做市商”，中央国债登记结算有限公司 2020 年度“柜台业务创新贡
   献奖”等多个奖项。
代理保险业务
 加大期缴保险业务营销力度，全年代理期缴保费 258.47 亿元，较上年增长 13.0%，
   代理保险业务结构显著优化。
 持续加强线上化经营，全年实现代理保险业务手续费收入 64.47 亿元。
代销基金业务
 实施“精品”策略，加强与绩优基金公司合作，加大绩优基金经理产品销售，创新
   发行多支封闭式、创业板、养老 FOF、固收+等基金产品。2020 年，共代销基金
   1,917 只，基金销量 3,210.83 亿元，其中非货币型基金销量增长 128.4%。
                                     48
 上线财富管理智能客户服务系统，构建掌银财富管理综合服务体系，为客户提供
   更加专业化、差异化的资产配置建议。
代理国债业务
 2020 年，本行代理发行储蓄国债 8 期，实际销售 229.89 亿元，其中储蓄国债（凭
   证式）4 期，实际销售 90.23 亿元；储蓄国债（电子式）4 期，实际销售 139.66
   亿元。
5.5.5 网络金融业务
   报告期内，本行围绕数字化转型战略，深入推进平台建设、线上营销和运营保障。
智能掌银
    发布掌银新版本，聚焦“重塑用户旅程、提升平台体验、深化数据智能”，将掌银
打造成为线上经营主阵地。
 拓宽线上获客通路。全面消除获客断点，实现绑定 50 家银行卡；支持便捷登录，
   打通三方权益体系，实现微信一键直达掌银。
 强化客户账户管理。升级“我的账户”和资产视图，推出预约转账，优化月度账
   单，支持借记卡解锁，引入位置核验，提升免介质限额至 50 万元。
 深化客群个性化服务。细化客户分群，智能推荐菜单、优惠和资讯；推出私行、
   惠农专项服务，提供藏、维等多语言服务。
 打造专业财富服务。推出全新理财产品，上线 1 元起专属产品；改版存款、基金、
   保险栏目，优化交易流程和产品分类；丰富融资服务，升级农银智融，上线线上
   申贷和征信授权。
 个人掌银客户数及交易情况请参见“分销渠道-线上渠道”。
对公线上服务平台
                                     49
    围绕一站式、管家式定位，不断夯实企业金融服务发展基础。
 发布企业金融服务平台 4.0 版。整合企业网银与商 e 付系统，实现统一的登录入
   口、注册流程、认证工具、基本信息存储和安全认证。
 提升平台服务能力。企业客户可以定制专属的企业网银版本；通过整合供应链上
   下游服务入口，e 管家可为更多公司客户提供更专业的金融服务；创新推出综合
   收银模式，解决了多级商户资金清算分账的难题。
 对公网上银行和掌上银行客户数及交易情况请参见“分销渠道-线上渠道”。
开放银行平台
    加快开放银行平台建设和产品输出，促进金融场景生态融合，提升获客活客能力。
 增强金融产品输出能力。增加金融产品对外输出的种类，更好地服务个人、企业、
   机构等客户群体的金融需求；支持 API、H5、SDK 等多形态输出，以及 APP、公
   众号、小程序等多渠道接入，合作方可以通过自助方式与本行系统对接，提高了
   产品输出效率。
 拓展金融场景应用。优化用户认证、线上开户、支付结算、融资申请、信息查询
   等服务流程，提升场景应用配置的灵活性。
 提升平台支撑能力。优化服务网站、接口网关、管控中心三大平台基础，从用户
   视角进行展示，提升用户体验，提高开放服务的线上运营水平，精准控制网关限
   流，完善内外部应用的管理。
线上信贷
    基于个人、小微、三农业务条线和供应链融资领域，统筹推进信贷业务的线上渠
道建设。
 推广农银 e 贷品牌。疫情期间，通过微信等第三方线上渠道推广个人 e 贷、小微
   e 贷、惠农 e 贷、产业 e 贷四个农银 e 贷子品牌，引导客户线上办贷。
                                     50
 完善线上信贷综合服务。打造对公线上信贷服务频道。上线“E 贷智选”智能营销
   引擎，自动匹配适合客户需求的产品。
 推出本行首款信贷产品类 SDK（软件开发工具包），应用于湖北市民 e 家政务平
   台，实现“创业 e 贷”应用输出。
 截至 2020 年末，农银 e 贷余额达 1.31 万亿元，较上年末增长 122.2%。
场景金融
 打造智慧城市解决方案。通过“智慧政务+行业应用”构建智慧城市解决方案。智慧
   政务方面，与 31 个省级、172 个地市级政府开展政务合作，依托开放银行实现银
   行服务嵌入政务平台，依托掌上银行实现政务服务嵌入银行平台。与湖北省襄阳
   市政府联合打造的“i 襄阳”APP，是业界首家实现便民、利企、惠农、优政四合一
   的智慧政务移动应用。行业应用方面，持续打造智慧校园、智慧党建、智慧食堂、
   智慧医疗、智慧出行等行业解决方案，2020 年缴费中心全年交易金额达 1,737 亿
   元，较上年增长 74%；交易笔数达 2.9 亿笔，较上年增长 81%。
 推广扶贫商城。扶贫商城连接农行与中央扶贫单位、贫困县，搭建了消费扶贫的
   合作平台，实现了脱贫攻坚和客户营销有机结合。持续优化升级商城服务，丰富
   优惠券和小豆等权益兑换，全面提升客户体验，加大贫困县商户及商品拓展力度，
   扶贫商城入驻商户 2,764 个，在售商品 2.11 万件，832 个国家扶贫重点县覆盖率
   达 99.4%，有效推进了消费扶贫工作。
5.5.6 可持续金融
普惠金融业务
    本行以服务实体经济为使命，以数字化转型为主线推动普惠金融高质量发展，支
持小微企业抗疫复产，不断提升对普惠型客户的金融服务水平。截至 2020 年末，本
行普惠型小微企业贷款余额 9,615.20 亿元，较上年末增加 3,692.13 亿元，增长 62. 3%，
                                       51
高于全行贷款增速 48.8 个百分点；有贷客户数 157.08 万户，较上年末增加 46.16 万户；
全年累放贷款平均利率 4.18%；普惠型小微企业不良贷款余额 90.58 亿元，不良率
0.94%。央行降准口径普惠贷款增量占全行人民币新增贷款的比重超 10%，满足央行
第二档降准要求。
 深化具有农行特色的“三农+小微”双轮驱动的普惠金融服务体系。打造 1,000 家总
   行级和 900 家分行级专营机构，成为普惠业务发展的重要支撑。在特色网点设立
   “普惠金融服务专区”，持续扩大小微金融服务覆盖面。三农金融事业部和县域金
   融服务具体情况详见“讨论与分析-县域金融业务”。
 完善普惠金融数字化产品体系。形成“农银 e 贷”数字化产品体系，惠农 e 贷、小
   微 e 贷、个人 e 贷、产业 e 贷四大系列产品市场竞争力持续增强，为农户、小微
   企业、个体工商户、小微企业主提供方便快捷的线上化信贷支持。
 升级普惠金融数字化营销管理体系。上线小微企业客户服务平台，为客户提供快
   捷线上服务；在企业掌银、门户网站、微信银行等渠道布放普惠专属客服机器人，
   为客户提供多渠道服务体验；建设线上小微用户注册体系、引入电子营业执照服
   务、推出本外币一体化开户系统，优化线下业务流程，提升客户服务效率。
 优化普惠金融数字化风控体系。运用金融科技手段搭建全面风险防控体系，五个
   风控子系统（在线开户风险识别、客户行为风险识别、贷中组合风险管理、贷后
   预警指标体系、催收系统）全面上线，涵盖经营全流程，精准识别客户风险。
 健全普惠金融政策制度体系。建立差异化小微信贷政策制度体系，出台小微企业
   贷款延期还本政策。完善线上业务制度，优化线下业务流程，完善线上线下协同
   机制。
绿色金融业务
    本行将绿色理念纳入企业核心价值观，根据《中国农业银行绿色金融发展规划
（2017-2020 年）》、《中国农业银行“绿色银行”建设方案》，积极践行绿色低碳
发展，致力于打造能源节约和环境友好的“绿色银行”。
                                       52
绿色信贷
       本行将发展绿色信贷业务作为履行社会责任、服务实体经济和调整信贷结构的重
要着力点。报告期内，本行强化绿色信贷政策引导，加大绿色信贷业务支持，推进环
境和社会风险管理，绿色信贷业务保持较快发展。截至 2020 年末，绿色信贷业务贷
款余额 15,149 亿元3。
 加强政策引导。在年度信贷政策指引中明确全年绿色信贷发展目标、重点任务和
       管理要求，将效率、效益、环保、资源消耗、社会管理等 5 大类绿色信贷指标嵌
       入行业信贷政策，引导信贷资金流向节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、
       基础设施绿色升级和绿色服务等绿色产业。
 支持企业绿色发展。制定县域绿色园区、绿色制造示范名单、绿色工厂以及拥有
       国家认可绿色产品的企业名录共计 1,000 余个，以及绿色农产品交易市场、美丽
       休闲农村等客户名录 700 余个，加大对符合绿色标准客户的信贷支持。
 加强环境和社会风险管理。根据客户的环境和社会风险状况实施差异化管理。环
       境和社会风险管理要求贯穿于尽职调查、审查、审批、用信管理、贷后管理等信
       贷业务各环节。持续加强产能过剩和高污染行业用信管理，通过严格准入、风险
       排查、加大潜在风险客户退出力度等多种手段，严控用信总量。与存在较大环境
       和社会风险的客户签署责任承诺书，通过合同方式防范环境和社会风险。
 夯实基础管理。开展全行绿色信贷业务培训，不断扩大培训覆盖面。加强绿色信
       贷数据质量管理，优化信贷系统统计功能。
绿色投行
       本行将绿色理念贯穿于各类投行业务产品和服务，努力打造“绿色投行领军银
行”。
3
    2020 年末绿色信贷业务贷款按照银保监会 2020 年绿色融资口径统计。
                                                   53
 2020 年，通过绿色银团贷款、绿色并购贷款、绿色债券、绿色资产支持票据等方
      式为企业提供融资近 1,200 亿元，资金投向环境治理、清洁能源、交通运输等领
      域。
 出资 80 亿元入股国家绿色发展基金，助力绿色产业转型升级。
 荣获《亚洲货币》杂志“最佳绿色债券银行”，中央国债登记结算有限责任公司
      “中债绿色债券指数样本券优秀承销机构”，财视中国“绿色 ABS 市场认可产品
      奖”等奖项。
绿色投融资
 截至 2020 年末，本行自营绿色债券投资规模为 654 亿元4，主要投资污水处理、
      能源、交通基础设施等领域绿色债券。
 积极支持湖州国家级绿色金融改革创新试验区建设，支持国家能源集团海控新能
      源有限公司、东方航空产业投资有限公司等 14 家公司绿色领域的并购项目。
 农银人寿发挥保险资金的长期限优势，支持经济结构绿色转型和生态文明发展。
      2020 年主要投资于基础设施、清洁交通、清洁能源等领域绿色项目，合计投资金
      额 12.1 亿元。
 农银租赁秉持“绿色租赁”经营理念，逐步打造绿色租赁鲜明特色，在同业中处
      于领先地位。加大清洁能源、绿色交通与生态环保等重点领域的业务布局，发行
      绿色金融债，循环支持绿色租赁业务，2020 年绿色租赁投放占比达 83.66%，绿
      色租赁资产余额占比达 58.69%。
 农银理财围绕国家生态文明建设的战略部署，发行 ESG 主题理财产品，优先投资
      于 ESG 表现良好的企业，以及清洁能源、节能环保、生态保护等绿色环保产业，
      兼顾扶贫、乡村振兴、小微企业、“一带一路”、民企纾困、高质量发展等领域。
      2020 年农银理财共发行“农银安心 ESG 主题”、“农银同心 ESG 主题”理财产
      品 11 只，募集金额 105.45 亿元。
4
    包括本行自营非金融机构绿色债券投资余额（银保监会口径）及自营金融机构绿色债券投资余额。
                                                  54
绿色金融债募集资金使用情况
 2015 年 10 月 13 日，本行在伦敦证券交易所发行总价值 10 亿美元等值的绿色金
   融债券。截至 2020 年 12 月 31 日，全部债券均已到期。净募集资金已全部投放于
   绿色产业项目贷款，无闲置资金。投放的绿色产业项目涉及清洁交通和可再生能
   源两个类别。清洁交通类别投向地铁修建项目，可再生能源类别投向风力发电项
   目、光伏发电项目和生物质发电项目。经测算，本次净募集资金投向的可再生能
   源项目环境效益为可替代化石能源量 46.477 万吨/年，二氧化碳减排量为 111.5449
   万吨/年。
 2019 年 6 月 3 日，农银金融租赁有限公司在全国银行间债券市场公开发行三年期
   绿色金融债券 30 亿元。募集资金已全部投放于清洁交通类项目，包括城市轨道、
   铁路以及新能源公交。城市轨道可有效缓解汽车尾气等大气污染问题。铁路的集
   约化和规模化属性可减少能源消耗及大气污染物排放，具有良好的生态环境效益。
   新能源公交可有效降低碳排放和污染物排放。
5.5.7 跨境金融服务
    本行积极服务“一带一路”倡议、人民币国际化、自由贸易试验区和海南自贸港建
设，大力支持外贸转型升级和外商投资，服务新经济新业态发展，跨境金融业务实现
稳健发展。截至 2020 年末，境外分行及控股机构资产总额 1,444.6 亿美元，较上年末
增长 2.6%；全年实现净利润 4.1 亿美元。
 建设跨境金融服务网络。本行在 17 个国家和地区设立 21 家境外机构，包括 13
   家境外分行、3 家境外代表处、3 家境外子行和 2 家境外主要控股子公司，另有 1
   家合资银行，初步形成了覆盖主要国际性、区域性金融中心和双边往来密切国家
   （地区）的跨境金融服务网络。
 优化跨境金融综合服务体系。加快跨境业务的产品创新和数字化转型，打造农银
   跨境e汇通、农银跨境e证通、农银跨境e融通三大国际业务线上化品牌，进一步提
                                     55
      升客户服务能力。
 支持“一带一路”倡议和企业“走出去”需求。与中国出口信用保险公司加强合作，
      积极营销和服务“走出去”客户和重点项目。2020 年，共办理“走出去”相关业务
      579.4 亿美元，其中“一带一路”相关业务 35.9 亿美元。
 国际结算、贸易融资业务保持增长。2020 年，境内分行国际结算量为 1.11 万亿美
      元5；国际贸易融资（含国内证项下融资）业务量为 1,502 亿美元。
 跨境人民币业务实现较快发展。全年跨境人民币业务量 1.73 万亿元，增长 25.5％。
      迪拜分行积极发挥人民币清算行职能，支持离岸人民币市场发展，全年办理人民
      币清算业务 584.88 亿元，增长 10.3%。
 在《贸易金融》杂志、中国贸易金融网、环球交易银行网联合主办的第 10 届中国
      经贸企业最信赖的金融服务商评选活动中，荣获“最佳贸易融资银行奖”。
境外子行
中国农业银行（英国）有限公司
       中国农业银行（英国）有限公司为本行在英国注册的全资控股子公司，股本1亿
美元。根据本行境外业务发展策略，报告期内，本行正在履行中国农业银行（英国）
有限公司的关闭程序。
中国农业银行（卢森堡）有限公司
       中国农业银行（卢森堡）有限公司为本行在卢森堡注册的全资控股子公司，注册
资本2000万欧元。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融
资、外汇交易等批发银行业务。截至2020年末，中国农业银行（卢森堡）有限公司总
资产为0.31亿美元，实现净利润77万美元。
中国农业银行（莫斯科）有限公司
       中国农业银行（莫斯科）有限公司为本行在俄罗斯注册的全资控股子公司，注册
资本75.56亿卢布。业务范围包括国际结算、公司存款、银团贷款、双边贷款、贸易融
5
    境内分行国际结算量中汇款业务的统计口径有所调整。
                                                  56
资、外汇交易等批发银行业务。截至2020年末，中国农业银行（莫斯科）有限公司总
资产为1.7亿美元，净亏损23万美元。
5.5.8 分销渠道
线下渠道
    报告期内，本行持续推进网点智能化、轻型化转型和线上线下一体化融合发展，
全面提升网点营销服务能力、风险管控能力、价值创造力和市场竞争力。
 统筹推动零售业务与网点转型。全行所有 2.2 万个网点已完成智能化转型，持续
   推动网点基础运营人员充实到营销服务岗位。
 推进 5G 智慧银行网点建设。在 28 个省级分行建设 69 家 5G 智慧银行样板网点，
   其中县域 15 家。依托数字化技术和系统的支撑，提升客户智慧体验，提升网点信
   息管理和分析能力，实现网点智慧营销和智慧管理。
线上渠道
 掌上银行。截至 2020 年末，本行个人掌银客户达 3.6 亿户，较上年末增长 0.5 亿
   户；交易金额达 75.96 万亿元，同比增长 22.8%；企业掌银客户数 296 万户，较
   上年末增长 60.8%；全年交易额 1.60 万亿元，同比增长 28.6%。
 网上银行。截至 2020 年末，个人网上银行注册客户数达 3.56 亿户，较上年末增
   加 0.44 亿户，年交易额达 29.8 万亿元；企业金融服务平台客户数 831 万户，较上
   年末增加 109 万户；全年交易金额 212.2 万亿元，同比增长 17.3%。
 自助银行。持续提升网点设备基础服务能力。建设网点设备管理云平台，管理并
   应用网点设备产生的数据信息。根据疫情防控需要，推广网点设备远程在线监控、
   现场无接触扫码巡检管理新模式。截至 2020 年末，本行在线运行现金类自助设备
   7.57 万台，自助服务终端 2.43 万台，日均交易笔数 1,318.13 万笔。
远程渠道
                                      57
    本行加快远程银行云服务中心建设，持续提升一体化运营和客户服务能力。2020
年，本行通过全媒体客服（含语音、在线、视频）累计触达客户 2.03 亿人次，其中电
话渠道人工服务 8,698 万人次，客户满意度达 99.63%。
 数字化转型成效显现。全行推广 95599 智能语音导航，在微银行渠道上线“客服大
   厅”，在知乎平台“麦子君”专栏刊发金融服务知识集锦，通过不断拓展在线服务场
   景，触达更广泛的客户。2020 年，智能机器人服务客户 5,166 万人次，较上年增
   长 113.46%；在线人工客服服务客户 537 万人次，较上年增长 39.38%；新媒体客
   服触达客户 5,898 万人次。
 渠道协同服务能力提升。升级智能机器人，大幅扩增掌银渠道的在线客服入口。
   上线对公客户经营地址调查、企业掌银证书激活、汽车分期调查等远程面谈服务。
5.5.9 综合化经营
    本行已搭建起覆盖基金管理、证券及投行、金融租赁、人寿保险、债转股和理财
业务的综合化经营平台。2020年，本行六家综合化经营附属机构（包括农银汇理、农
银国际、农银租赁、农银人寿、农银投资、农银理财）围绕集团整体发展战略，专注
主业、做精专业、稳健经营，市场竞争力稳步提升，集团综合化经营的协同效应逐步
显现。
农银汇理基金管理有限公司
    农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月，注册资本人民币17.5亿元，本行持
股51.67%。公司业务性质：基金募集、基金销售、资产管理。主要基金产品有股票型、
混合型、指数型、债券型、货币型和FOF型基金。截至2020年12月31日，农银汇理基
金管理有限公司总资产39.88亿元，净资产35.95亿元，全年实现净利润4.27亿元。
    农银汇理持续提升投研能力，优化产品布局，加大客户营销，强化风控合规管理，
市场竞争力稳步提升。报告期末，公司拥有公募基金62只，专户产品85只，公募基金
规模2,415亿元，其中非货币基金规模1,772亿元。权益类基金投资业绩突出，旗下农
                                     58
银工业4.0混合、农银新能源混合、农银研究精选混合、农银海棠定开混合四只基金年
度收益率包揽2020年度全市场主动管理类权益型基金投资业绩前四名。
农银国际控股有限公司
    农银国际控股有限公司于2009年11月在香港成立，股本港币41.13亿元，本行持股
100%。农银国际在香港可从事上市保荐承销、债券发行承销、财务顾问、资产管理、
直接投资、机构销售、证券经纪、证券咨询等全方位、一体化的金融服务；在内地可
从事私募基金管理、财务顾问、投资等业务。截至2020年12月31日，农银国际控股有
限公司总资产428.58亿港元，净资产97.29亿港元，全年实现净利润8.15亿港元。
    农银国际核心投行业务指标保持可比同业领先地位，全年完成IPO保荐项目数量8
单，总金额56亿美元，单数创公司历史新高；承销项目34单，总金额301亿美元，单
数居所有在港中外资投行第三位。完成70单美元债、欧元债、人民币债的发行，承销
规模同比增长49%。
农银金融租赁有限公司
    农银金融租赁有限公司成立于2010年9月，注册资本人民币95亿元, 本行持股
100%，主要经营范围包括：融资租赁业务，转让和受让融资租赁资产，固定收益类证
券投资业务，接受承租人的租赁保证金，吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款，
同业拆借，向金融机构借款，境外借款，租赁物变卖及处理业务，经济咨询，在境内
保税地区设立项目公司开展融资租赁业务，为控股子公司、项目公司对外融资提供担
保，中国银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31日，农银金融租赁有限公司总
资产662.19亿元，净资产100.05亿元，全年实现净利润2.72亿元。
    农银租赁紧紧围绕服务国家战略和实体经济高质量发展，深耕“三农”、航空、新
能源和基础设施建设四大领域，主要经营指标持续向好，业务结构持续优化，资产质
量保持稳定。2020年末，租赁资产余额618亿元，较上年末增长21.8%；聚焦清洁能源
与绿色出行，全年绿色租赁投放占比达83.66%。
                                     59
农银人寿保险股份有限公司
     农银人寿保险股份有限公司注册资本人民币29.5亿元，本行持股51%，主要经营
范围为：人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险业务；上述业务的再保
险业务；国家法律、法规允许的保险资金运用业务；经中国银保监会批准的其他业务。
截至2020年12月31日，农银人寿保险股份有限公司总资产1,112.11亿元，净资产75.91
亿元，实现净利润为5.62亿元6。
     农银人寿持续推进价值转型，各项业务实现稳步增长，2020年总保费收入270.55
亿元，同比增长13.01%；实现期交保费75.2亿元，期交占比为85.2%。疫情期间为全
国一线抗疫医护人员、警察等群体共计47万人捐赠保险，27款产品增加新冠肺炎责任，
累计完成赔付1,829件，赔付金额2,977.8万元。报告期内，获得银保监会“2019年度保
险公司法人机构经营评价A类评价”，证券时报“2020价值成长保险公司方舟奖”、和讯
网“高质量发展保险公司奖”。
农银金融资产投资有限公司
     农银金融资产投资有限公司注册资本人民币100亿元，本行持股100%，主要经营
范围为：突出开展债转股及配套支持业务；依法依规面向合格社会投资者募集资金用
于实施债转股；发行金融债券，专项用于债转股；经中国银保监会批准的其他业务。
截至2020年12月31日，农银金融资产投资有限公司总资产1,098.46亿元，净资产114.96
亿元，全年实现净利润8.36亿元。
     农银投资围绕服务供给侧结构性改革和经济高质量发展，推动市场化债转股业务
落地实施，有效降低转股企业的资产负债率和财务负担，提升转股企业的公司治理和
经营管理水平。2020年，加大对科技创新型企业以及困境企业支持力度，全力推动受
疫情影响企业复工复产。截至2020年末，累计落地债转股项目198个，落地金额达2,581
亿元，累计落地项目个数和落地规模均位居可比同业前列。
6
  为与集团披露口径保持一致，此为新金融工具准则（IFRS9)核算数据，与保险行业目前采用的金融工具准则
（IAS39)核算的数据有一定差异。
                                                60
农银理财有限责任公司
    农银理财有限责任公司成立于2019年7月，注册资本人民币120亿元，本行持股
100%，主要经营范围为：面向不特定社会公众公开发行理财产品，对受托的投资者财
产进行投资和管理；面向合格投资者非公开发行理财产品，对受托的投资者财产进行
投资和管理；理财顾问和咨询服务；经银保监会批准的其他业务。截至2020年12月31
日，农银理财有限责任公司总资产135.20亿元，净资产132.97亿元，全年实现净利润
9.91亿元。
    农银理财统筹做好业务转型和防疫抗疫，总资产、净利润稳步增长，公司品牌影
响力和产品知名度持续提高。2020年在《21世纪经济报道》、《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》等媒体举办的评选中荣获“2020卓越成长性理财子公司”、
“银行理财公司金牛奖”、“2020金理财年度资产管理卓越奖”、“2020年度银行理财品牌
天玑奖”等13项重要奖项。
 产品转型积极推进。丰富“6+N”产品体系，逐步做大现金管理、固定收益、混合、
   权益、商品外汇衍生、另类投资等六类支撑型产品，做优 ESG、惠农等特色系列
   产品。
 投研能力稳步提升。建立包括战略与策略研究、组合与品种研究以及投资名单库
   管理的研究支持体系，基本覆盖宏观、市场、行业、标的以及第三方合作机构。
 风控水平不断提高。坚持“合规先行、风险可控”基本原则，克服疫情不利影响，
   采取稳健风险策略，不断完善全流程、嵌入式的精细化风险管控机制。
 金融抗疫保障有力。允许特定客户理财资金紧急退出，快速响应抗疫企业流动资
   金需求。在同业中首家推出“致敬军人”、“致敬医师”、“加油湖北”等抗击疫情主
   题系列理财产品，累计服务客户 4 万户。
    此外，本行在香港拥有农银财务有限公司。农银财务有限公司股本港币 5.8879
亿元，本行持股 100%。
                                       61
5.5.10 金融科技
    报告期内，本行跟踪、研究、引入金融科技前沿技术，更好服务“三农”和实体经
济，防范化解金融风险，有效赋能数字化转型战略。制定了信息科技近期发展规划
（2020-2021 年），提出通过“七大技术、五大支柱、六大中台、两大保障”具体推进
本行信息科技“iABC”战略，建设智能化的（intelligent）、以用户为中心的（i）、资
源和能力整合的（integrated）、金融科技为助推力的（impetus）农业银行（ABC）。
发布《中国农业银行金融科技创新年度报告（2020）》，分享金融科技创新思路，扩
大业内技术影响力。成立农银金融科技有限责任公司，探索市场化的金融科技创新机
制。2020 年，本行信息科技资金投入总额 183 亿元。
金融科技创新
    聚焦大数据服务体系、云计算技术能力、人工智能基础能力、分布式架构研发和
应用、区块链技术创新、信息安全技术实力、网络技术创新力度等“七大技术”，加强
金融科技基础能力建设。
 大数据技术应用方面，全年大数据平台数据入库数据表 10,200 张，截止 2020 年
   末有效数据总量超过 10PB。数据分析挖掘平台（AI 平台）提供一站式数据建模
   服务，数据智能服务平台（BI 平台）为用户提供智能查询、报表指标等功能。通
   过分析用户数据，进一步优化了客户体验，掌银自助注册成功率由大幅提升。
 云计算应用方面，基础云平台（IaaS）基本建成，并试点分行云；高效提供基础
   软硬件云服务，实现“分钟”级资源交付。应用云平台（PaaS）扩大推广范围，实
   现业务交易、内部管理和数据处理三类系统的全覆盖，满足应用系统的多样化需
   求。报告期内，有效支撑武夷山纪念币预约发行，交易峰值达到 64.7 万笔/秒，为
   银行业对客服务系统最高值。
 人工智能技术应用方面，运用声纹识别、自然语言处理等技术，提升人工智能平
   台感知能力；探索知识图谱、自动化机器学习等技术，提升人工智能平台思维能
                                      62
   力。推进智能掌银建设，报告期内推出掌银 5.0 和 5.1 版本，从客户体验出发，拓
   宽线上获客通路，完善生活缴费功能、全视图资金管理、专业财富管理、扶贫商
   城等功能，打造特色优势场景、提升智能交互能力，加强安全保障功能。
 分布式框架应用方面，加快核心系统向分布式架构转型，完成分布式核心工程总
   控、运营和电子银行客户信息等关键基础应用下移至开放平台。在核心系统交易
   峰值日，分布式核心系统承接了 61%的交易量。
 区块链技术应用方面，基于区块链技术优化养老金业务流程，缩短业务处理时长。
   推进区块链 BaaS（Blockchain as a Service）平台建设，制定建设规划，为各类区
   块链应用系统提供统一的基础能力支撑。
 信息安全技术应用方面，完善网络信息安全技术防护体系，提升防御能力。推进
   新一代企业级网络信息安全运营中心（SOC）建设，实现了漏洞处置的线上化全
   流程管理和安全设备集中监控。安全预警自动化监测率近 100%，自动化处置率达
   到 87%。
 网络技术应用方面，实施互联网应用 IPv6 改造，助力提升用户体验和风险防控能
   力。基于 IPv6 分段路由技术优化升级核心骨干网，在流量智能调度基础上实现可
   视、简化的运维管理。
保障业务连续性
 报告期内，本行生产运行交易量快速增长，核心系统工作日日均交易量达 8.36 亿
   笔，同比增长 19.6%；日交易量峰值达 10.85 亿笔，创历史新高。核心系统主要业
   务时段可用率达 99.99%。
 一体化生产运维平台建设取得阶段性进展，统一门户中集合了百余项数据指标，
   配置中心基础配置信息纳管率达 100%，重要系统性能监控指标采集覆盖率 100%。
提升网络安全防护
                                     63
 提升信息安全风险处置能力。建立 7x24 小时常态化安全运营值班监控机制，全年
   基础软硬件漏洞年压降率 76%。
 构建信息安全基线库，明确 72 类管理对象 1,166 条安全基线，全面提升标准化和
   规范化水平。
5.5.11 消费者权益保护
 2020 年董事会风险管理与消费者权益保护委员会就消费者权益保护事项进行审
   议和听取汇报情况详见“7.3.3 董事会-董事会会议情况”和“7.3.3 董事会-董事会专
   门委员会情况”。
 修订消费者权益保护工作办法，完善消保工作机制运作、产品和服务管理、客户
   投诉处理、金融知识宣传等情况。
 切实履行产品销售适当性义务。制定个人理财产品销售管理办法、代理销售第三
   方机构产品零售渠道管理办法和代理保险产品风险评级管理规定，将产品收益、
   风险等特征与客户特征匹配，确保只向客户推介与其风险承受能力相适应的产品。
 修订个人逾期贷款催收管理操作规程，要求各级行在委外催收中对受托机构清收
   过程全面监督管理。受托机构将贷款及客户信息泄露给第三方，以及违反消费者
   权益保护相关规定，采取故意伤害、非法拘禁、侮辱、恐吓、威胁、骚扰等不正
   当手段或违反法律规定进行清收，对农行声誉和形象产生负面影响的，应根据其
   情节轻重，采取约见机构负责人、提出警告、提前终止委外协议、扣收保证金、
   追究相应法律责任等一种或多种维权措施。
 规范投诉处理流程，提高客户投诉处理效率。运用客服联动“E 事通”系统和网点
   直联模式，投诉处理效率显著提升，客户事件处理平均时长缩短至 1.9 个工作日，
   全年远程渠道受理客户投诉量较上年下降 31.9%。2020 年，客服渠道登记并分类
   为个人客户投诉的数量为 26.2 万件。关注客户诉求，提升客户体验。对客户反映
   问题较为集中的借记卡、信用卡、个人贷款等业务，持续优化产品；督促广东分
                                      64
   行、河北分行、山东分行等个人客户规模较大的分行，不断改善服务质量。2020
   年，本行网点服务客户满意度达到 94.07 分。
 制定 2020 年金融知识宣传培训计划，开展员工金融消保教育培训。通过“农行大
   讲堂”系列讲座、农银大学专题培训班等，围绕消保理念、投诉管理、客户信息保
   护、消保法律法规等，提高员工消费者权益保护的意识和能力。将金融消保知识
   纳入员工岗位资格考试。
 持续开展公众金融知识宣传普及工作。多渠道、多形式、常态化宣传普及金融知
   识，打造“消保小课堂”、“卡卡微课堂”金融知识宣教品牌，积极开展线上化、非
   接触式消费者教育活动。开展“315”消费者权益保护教育宣传周、普及金融知识
   万里行等专项宣传活动，全年累计开展各类集中宣传活动 35,000 余次，投入宣传
   人员近 39 万人次，活动触及消费者近 6,300 万人次，荣膺中国银保监会 2020 年
   联合宣教活动优秀组织单位。
信息安全和客户信息保护
   本行高度重视信息安全和客户信息保护，将客户隐私保护融入企业文化，从隐私
政策、内部制度、技术防护等层面构建完善安全保护体系，确保客户信息安全。
 优化信息安全制度体系。本行建立了较完备的信息安全制度体系，包括管理办法、
   实施细则和标准规范，覆盖应用、网络、服务器、终端等多个领域。报告期内，
   本行修订了信息安全管理办法、漏洞管理、终端安全管理等相关制度，发布了安
   全运营相关制度。
 更新隐私政策。制定个人版和对公版隐私政策，约定了客户与本行在收集、处理、
   保护信息方面的权利和义务，明确了客户享有访问、更正和删除其信息等权利。
   报告期内进一步完善个人版和对公版隐私政策，加强客户信息收集、使用相关情
   况的告知。
                                     65
 完善内部管理制度。制定数据安全管理办法（试行），明确安全分级、数据收集
   及处理使用、技术防护、监测应急等方面的管理要求，完善工作机制。制定客户
   信息保护管理办法以及配套的个人及对公客户信息保护实施细则。
 完善技术防护体系。加快推进终端数据防护技术引入，利用文档加密、数据外发
   管控等技术手段，加强敏感数据在终端存储和流转过程中的监控和保护。优化邮
   件数据安全防护策略，持续监测和拦截带有敏感信息的外发邮件。
 加强客户信息保护。制定客户信息安全级别划分标准，实行分级分类保护。加强
   客户数据的差异化保护和精准化管理，重点加强对客户敏感信息的安全管理。
 强化员工教育和意识培养。举办“网络与数据安全”专题讲座、数据安全知识培训，
   提升员工数据安全和客户信息保护意识。
5.5.12 人力资源管理和机构管理
人力资源管理
人力资源和机构改革
    报告期内，本行深化人力资源改革，坚持市场化方向，落实数字化转型要求，持
续提升人力资源效能。
 建立贷后风险集中作业组织体系。设立总行级风险作业中心，集中开展全集团线
   上信贷贷后作业，提高风险作业的一体化、集约化、自动化水平。设立了风险计
   量中心，加快推进模型中台建设。
 增加数字化转型机构资源配置。持续充实科技部门人员编制，设立跨部门跨层级
   数字人民币创新推广团队。将客户服务中心更名为远程银行中心。
 开展分支行机构改革，上收整合中后台职能，提高业务运行和人力资源使用效率。
人力资源培养与开发
    报告期内，本行以高素质、专业化为目标，以复合型金融人才培养发展为重点，
积极实施人才强行战略，提升员工整体素质。
                                    66
 实施城乡联动、覆盖全行的青年英才工程，大力培养选拔优秀年轻领导人员，建
      设年龄梯次搭配、专业优势互补的各级行领导团队。强化实践锻炼，持续开展东
      西部省际交流、扶贫结对交流，选拔优秀青年人才赴改革前沿地区任职，注重在
      脱贫攻坚一线考察培养使用人才。
 推进实施 2019—2022 年人才发展规划。积极推进产品经理、客户经理、数据分析
      师和科技项目经理“四支队伍”建设。进一步完善管理和专业序列岗位“双通道”晋
      升机制，新选聘资深专员以上专业岗位人才 1,100 多名，有效发挥“拴心留人”重
      要作用。推进职称制度改革，全年新增 3,830 人取得专业技术职称。
 落实国家稳就业、保就业要求，全年招聘录用 1.8 万余人。实施营业网点“两转合
      一”，将网点基础运营人员充实到营销服务岗位，精简岗位设置，进一步优化基层
      行劳动组合。
 线上线下结合开展分层分类培训，全年共分类培训 89.6 万人次。首次选拔聘任
      1,604 名总行级认证内训师、3,270 名分行级认证内训师，组织全行 16.3 万名员工
      参加岗位资格认证考试。
员工关怀
       持续推进基层员工关爱“五项行动”7，提升员工的获得感、幸福感和安全感。健康
保障体系包含基本医保、补充医保、大病救助以及重疾保险，体检政策向女员工、50
岁以上员工倾斜。2020 年帮扶慰问困难员工 2.8 万人次。充分发挥职代会作用，组织
职工代表审议涉及职工切身利益的制度办法，切实保障职工知情权、参与权、表达权、
监督权。
薪酬管理
       报告期内，本行薪酬政策的制订、调整严格遵循有关监管规定、法律法规及本行
公司治理的要求。按照国家有关规定，本行总体薪酬水平根据全行效益等情况核定，
7
    员工健康行动、员工成长行动、家园建设行动、员工减负行动、员工暖心行动。
                                                  67
年度薪酬总量由本行董事会审定。本行严格按照监管规定和公司治理要求制定年度薪
酬方案，在年度薪酬方案内管理分配所辖各级机构薪酬总额及员工薪酬。
 按照本行薪酬总额管理制度，本行所辖各级机构薪酬总额与经营效益、绩效考核
   结果、重点任务完成情况等挂钩分配，绩效考核包含效益指标、风险指标以及其
   他可持续发展指标等，综合反映长期绩效及风险状况。
 本行员工薪酬政策适用于本行所有合同制员工，员工薪酬主要由基本薪酬、岗位
   薪酬和绩效薪酬三部分构成，与岗位价值、员工绩效考核结果等挂钩分配，并对
   风险有重要影响的人员建立了绩效薪酬延期支付及追索、扣回制度。对发生违规
   违纪行为或出现职责内风险损失超常暴露的，本行将视严重程度扣减、追回及止
   付相应期限的绩效薪酬和延期支付薪酬。健全既反映当期绩效又覆盖长期风险责
   任的薪酬分配机制，将员工当前和长远的责任、贡献与本行发展和滞后风险挂钩。
 本行不断深化薪酬分配机制改革，优化资源配置，完善内部分配结构，兼顾效率
   与公平，推进精准激励，强化合规管理。本行薪酬分配强化对战略执行、重点领
   域改革、重点业务发展、创效机构的激励，鼓励价值创造和高质量发展。同时，
   强化对基层一线的倾斜保障，助力脱贫攻坚。本行不断健全长期激励约束，对关
   键岗位、核心骨干人才及专业人才实行倾斜激励，有效促进全行人才发展。
 董事会提名与薪酬委员会组成和权限请参见 “公司治理报告-公司治理运作情况-
   董事会”，年度薪酬总量及薪酬结构分布请参见 “财务报表附注七、21.应付职工
   薪酬及 40.业务及管理费”，董事会、高级管理层和对银行风险有重要影响岗位上
   的员工的具体薪酬信息，请参见 “公司治理报告-董事、监事、高级管理人员情况
   -董事、监事、高级管理人员薪酬情况”。
员工情况
    截至 2020 年末，本行在职员工总数 459,000 人（另有劳务派遣用工 7,184 人），
其中境外分子行及代表处 732 人，综合化经营子公司及村镇银行 8,669 人。2020 年境
内分行员工离职率为 1.07%。
                                      68
员工地域分布情况
                                             2020 年 12 月 31 日
                             在岗员工数量（人）              占比（%）
总行                                         11,777                         2.6
长江三角洲地区                               63,525                        13.8
珠江三角洲地区                               50,590                        11.0
环渤海地区                                   65,572                        14.3
中部地区                                     94,187                        20.5
东北地区                                     44,311                         9.7
西部地区                                    119,637                        26.1
境外分子行及代表处                              732                         0.2
综合化经营子公司和村镇银行                    8,669                         1.9
合计                                        459,000                       100.0
员工学历结构
                                             2020 年 12 月 31 日
                             在岗员工数量（人）               占比（%）
博士                                            549                         0.1
硕士                                         31,547                         6.9
本科                                        242,595                        52.9
专科及职业技术学校                          149,551                        32.6
专科以下                                     34,758                         7.6
合计                                        459,000                       100.0
员工业务结构
                                             2020 年 12 月 31 日
                             在岗员工数量（人）               占比（%）
管理人员                                    120,227                        26.2
风险管理人员                                 16,418                         3.6
财务人员                                     20,306                         4.4
行政人员                                     16,900                         3.7
营销人员                                    136,897                        29.8
交易人员                                        413                         0.1
科技人员                                      8,056                         1.8
柜面人员                                     82,974                        18.1
技能人员                                     26,747                         5.8
其他                                         30,062                         6.5
合计                                        459,000                       100.0
                                       69
员工年龄结构
                                             2020 年 12 月 31 日
                               在岗员工数量（人）               占比（%）
30 岁以下                                     87,274                         19.0
31-40 岁                                      96,947                         21.1
41-50 岁                                     140,716                         30.7
51 岁以上                                    134,063                         29.2
合计                                         459,000                        100.0
员工性别结构
                                             2020 年 12 月 31 日
                               在岗员工数量（人）               占比（%）
男                                           250,849                         54.7
女                                           208,151                         45.3
合计                                         459,000                        100.0
机构情况
    截至 2020 年末，本行境内分支机构共计 22,938 个，包括总行本部、总行营业部、
3 个总行专营机构、4 个培训学院、37 个一级分行（含 5 家直属分行）、396 个二级分
行（含省会城市分行、省区分行营业部）、3,372 个一级支行（含直辖市、直属分行营
业部和二级分行营业部）、19,073 个基层营业机构以及 51 个其他机构。共有 13 家境
外分行和 3 家境外代表处，分别是香港、新加坡、首尔、纽约、迪拜国际金融中心、
东京、法兰克福、悉尼、卢森堡、迪拜、伦敦、澳门、河内分行及温哥华、台北、圣
保罗代表处。此外，本行还拥有 16 家主要控股子公司，包括综合化经营子公司、境
外子行、村镇银行等，具体情况请分别参见讨论与分析章节“业务综述-综合化经营”、
“业务综述-跨境金融服务”和“县域金融业务-村镇银行”。
按地理区域划分的境内分支机构数量
                                                         2020年12月31日
                                      境内分支机构（个）             占比（%）
总行1                                                      9                        -
                                       70
长江三角洲地区                                                  3,016                             13.1
珠江三角洲地区                                                  2,410                             10.5
环渤海地区                                                      3,294                             14.4
中部地区                                                        5,166                             22.5
东北地区                                                        2,216                                 9.7
西部地区                                                        6,827                             29.8
合计                                                          22,938                            100.0
注：1、总行机构包括总行本部、总行营业部、私人银行部、信用卡中心、票据营业部、北京高级研修院、长春培
训学院、天津培训学院和武汉培训学院。
                                                71
5.6 县域金融业务
5.6.1 管理架构和管理机制
     本行通过位于全国县及县级市（即县域地区）的所有经营机构，向县域客户提供全方
位金融服务。该类业务统称为县域金融业务，又称三农金融业务。报告期内，本行积极践
行服务三农、做强县域战略定位，扎实推进服务三农和金融扶贫工作，不断完善三农金融
事业部运行机制和政策体系，切实加强三农产品创新和渠道建设，服务能力和市场竞争力
稳步提升。
管理架构
                                本行三农金融事业部管理架构图1
1
  为贯彻落实中央关于巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作有效衔接的战略部署，本行决定设立乡村振兴金融部，与
三农政策与业务创新部合署办公。三农对公业务部撤销扶贫开发金融部牌子，在保持原有职能不变的情况下充实部分职
能。
                                                  72
管理机制
    报告期内，本行认真贯彻国家决战决胜脱贫攻坚和乡村振兴战略决策部署，全面加大
金融支持力度，三农金融事业部体制机制运行良好、保障有力，县域金融业务发展稳中向
好。
 完善差异化政策。出台 2020 年三农和县域业务支持政策，制定三农金融事业部绩效
   考核方案，倾斜配置三农金融事业部信贷规模、经济资本、固定资产等，为县域金融
   业务营销服务活动匹配专门财务资源。
 深化县域人力资源改革。大力实施县域青年英才开发工程 3.0，加大青年员工培养力
   度。积极开展“双百”计划，从发达地区选派 98 名干部，开展一对一精准结对帮扶。继
   续实施县域员工招聘倾斜政策，因地制宜加大县域人员补充力度，进一步提高服务能
   力。
 优化县域信贷政策。制定 2020 年度三农信贷政策指引，出台农产品稳产保供、生猪
   生产等支持政策。围绕疫情防控金融需求，修订县域医院贷款管理办法，出台支持中
   药产业高质量发展政策。建立信贷审批优先办结机制，将深度贫困地区和 832 个国家
   扶贫重点县上报的信贷业务全部纳入优先办结范围。
 加快县域数字化转型。大力发展线上信贷业务，加快农户信息建档进度和“惠农 e 贷”
   发展。在县域地区大力推广应用掌银，继续开展掌银示范村建设活动。持续加大县域
   金融场景建设拓展力度，不断提升县域场景金融服务能力。
5.6.2 县域公司金融业务
    积极贯彻落实国家乡村振兴战略部署，围绕粮食安全、农产品稳产保供、乡村产业发
展、数字乡村建设、农村消费升级、农村集体产权制度改革等重点领域，持续加强产品创
新和数字化转型，推动县域公司金融业务再上新台阶。截至 2020 年末，县域公司类贷款
（不含票据贴现）余额 29,156 亿元，较上年末增加 4,292 亿元。
 持续加大乡村振兴重点领域贷款投放。截至 2020 年末，粮食安全领域法人贷款余额
   1,173 亿元，较上年末增加 272 亿元；生猪相关贷款余额 555 亿元，增加 320 亿元；
   县域制造业贷款余额 6,413 亿元，增加 578 亿元；县域城镇化贷款余额 8,623 亿元，
   增加 1,294 亿元。
 加快推进县域公司金融业务数字化转型。截至 2020 年末，县域对公线上贷款余额 1,129
   亿元，较上年末增加 779 亿元；惠农 e 商平台县域商户数 162.89 万户，较上年末增加
                                        73
   26.37 万户；新增农业产业链、专业市场、智慧景区、智慧医院、智慧学校等特色金
   融场景 1,766 个。
 持续开展三农特色产品创新。推出乡村振兴园区贷、乡村振兴工业贷、县域教育机构
   贷等产品，调整水利行业、县域医院、土地整治、季节性收购贷款管理办法，围绕生
   猪生产、县域制造业、150 项重大水利工程、县城城镇化补短板强弱项等重点领域出
   台一系列差异化支持政策。
5.6.3 县域个人金融业务
    紧扣县域居民金融需求，不断加强产品、渠道和模式创新，县域个人金融服务能力稳
步提升。截至 2020 年末，县域个人贷款余额 22,657 亿元，较上年末增加 3,389 亿元。
 加大惠农 e 贷投放力度。充分利用金融科技手段，加快农户信息建档进度，推动惠农
   e 贷业务批量化、集约化、线上化发展。截至 2020 年末，惠农 e 贷余额 3,534 亿元；
   授信户数 276 万户，较上年末增加 100 多万户。
 推进渠道体系建设。积极构建“人工网点+自助银行+惠农通服务点+互联网金融服务+
   流动服务”的服务渠道体系。截至 2020 年末，全行县域网点 12,545 个，自助银行 5,150
   个，惠农通服务点 26 万个，掌银注册客户 1.65 亿户。
 满足家庭农场、专业大户、返乡入乡创新创业人员等新型农业经营主体金融需求。截
   至 2020 年末，专业大户、家庭农场贷款余额 1,655 亿元、贷款客户数量 105 万户，分
   别较上年末增加 457 亿元、33 万户。
                                        74
                        深入推进“七大行动” 全面服务乡村振兴
    2020 年，本行贯彻落实中央乡村振兴战略部署，深入实施金融服务脱贫攻坚、粮食安全、农村
产业融合、农村产权制度改革、美丽宜居乡村建设、县域幸福产业、“三农”绿色发展等七大行动，
围绕乡村振兴重点领域和薄弱环节，加大信贷投放，提升金融服务水平。
    一是扎实开展金融扶贫。围绕延伸服务网络、创新金融产品和增加贫困地区信贷投放，持续加
大金融扶贫力度。截至 2020 年末，本行在贫困地区共有物理网点 3,704 个，在农村设立惠农通服务
点 26 万个，覆盖 40%以上的行政村；创新推出多项金融扶贫产品，25 种金融扶贫模式；在 832 个
国家扶贫重点县贷款余额 12,831.7 亿元，较上年末增加 1,917.3 亿元，增幅 17.6%。
    二是加大国家粮食安全支持力度。支持国家“藏粮于地、藏粮于技”战略，对高标准农田建设项
目、骨干和中小农田水利基础设施建设项目、优质农资和种业企业等提供综合金融服务。截至 2020
年末，全行粮食安全领域法人贷款余额 1,173 亿元，比上年末增加 272 亿元。
    三是做好农村产业融合发展金融服务。顺应农村一二三产业加快融合发展趋势，围绕休闲农业、
农村电商等新业态，农村产业融合示范园、现代农业产业园等新载体，家庭农场、农民合作社等新
主体，创新推出乡村振兴园区贷等一系列产品，不断加大金融服务力度。截至 2020 年末，全行农业
产业化龙头企业、家庭农场、农民专业合作社等新型农业经营主体贷款余额 3,712 亿元，比上年末
增加 753 亿元。
    四是服务农村产权制度改革。推广农村承包土地经营权抵押贷款、农民住房财产权抵押贷款、
农村集体经营性建设用地使用权抵押贷款以及林权抵押贷款。对接农村集体产权改革要求，研发推
广农村集体“三资”（资金、资源、资产）管理平台，助力提升乡村治理数字化水平。目前，农行“三
资”管理平台已在 25 家分行、439 个县上线，覆盖 6.48 万个行政村。
    五是支持美丽宜居乡村建设。围绕农村人居环境整治三年行动计划、农业农村污染治理攻坚战
行动计划部署，加大对农村生活垃圾污水处理、厕所革命、村容村貌提升、农业面源污染治理和县
域工业防污治污等项目信贷支持力度。截至 2020 年末，县域城镇化贷款余额 8,623 亿元，较上年末
增加 1,294 亿元。
    六是拓展县域幸福产业金融服务。应对疫情，满足县域救治定点医院和发热门诊医院融资需求。
上线智慧医院、智慧学校、智慧旅游等平台，提供全面线上金融服务。截至 2020 年末，县域医院、
学校、旅游等幸福产业贷款余额 1,289 亿元，比上年末增加 303 亿元。
    七是提升“三农”绿色发展服务水平。落实国家推动农业绿色循环发展要求，积极支持试点省市
现代生态循环农业项目。充分利用绿色信贷政策、排污权碳排放权抵质押贷款等产品，支持县域清
洁生产、环保改造、节能环保设备和新能源制造项目。截至 2020 年末，县域绿色信贷余额 5,456 亿
元，比上年末增加 1,044 亿元。
                                            75
5.6.4 金融扶贫
2020 年度计划
 继续深入贯彻落实国家脱贫攻坚决策部署，按照“四个不摘”要求，切实保持扶贫政策
   稳定，加快金融扶贫产品创新、服务创新、管理创新和体制机制创新，努力提升金融
   扶贫质效。
 力争 2020 年在 832 个国家扶贫重点县贷款增加 1,000 亿元以上，精准扶贫贷款和深度
   贫困地区贷款投放达到监管要求，贫困地区服务网络进一步延伸，金融扶贫产品体系
   进一步丰富。
 有机衔接服务脱贫攻坚与服务乡村振兴，切实履行好企业社会责任。
工作举措和成效
 加大贫困地区信贷投放。截至 2020 年末，832 个国家扶贫重点县贷款余额 12,831.7 亿
   元，较上年末增加 1,917.3 亿元，增幅 17.6%。深度贫困地区贷款余额 4,891.3 亿元，
   较上年末增加 865 亿元，增幅 21.5%；其中，“三区三州”深度贫困地区贷款余额 1,343.5
   亿元，较上年末增加 215.8 亿元，增幅 19.1%。精准扶贫贷款余额 4,835.8 亿元，较上
   年末增加 893.9 亿元，增幅 22.7%。
 实行政策和资源倾斜。全额保障贫困地区信贷规模和经济资本需求，实施精准扶贫贷
   款利率优惠，开辟贫困地区信贷项目审批绿色通道。完善金融扶贫考核体系，提升金
   融扶贫考核指标权重。适度放宽扶贫重点县、深度贫困县和挂牌督战县机构人员招聘
   的学历条件，继续实施面向建档立卡贫困家庭大学生的专项招聘计划。
 创新金融扶贫产品。向一级分行下放精准扶贫贷款产品、农林牧渔类产品创新权，鼓
   励分行自主创新。举办三农产品经理网络培训班，提升分行产品创新能力。筛选出 49
   项适宜贫困地区推广应用的金融产品，通过产品应用手册和宣传推广微视频，引导贫
   困地区机构做好复制推广。2020 年，贫困地区三农产品创新基地总数增至 37 家。
 完善贫困地区服务网络。强化“人工网点＋自助网点＋惠农通服务点＋互联网线上渠道
   ＋流动服务”五位一体的服务渠道网络。上线超级柜台指纹签名，实现自助设备少数民
   族语言文字显示及语音播报，完善电子机具办卡办贷等功能，加快掌上银行、网上银
   行的推广应用，满足贫困地区日渐多样化的金融需求。2020 年，在 832 个国家扶贫重
   点县和“三区三州”深度贫困地区，新建开业人工网点 86 个、自助网点 48 个，直接服
                                        76
   务和辐射人口超过 600 万人；累计布放惠农通电子机具 1,333 台，累计投入移动金融
   服务车 43 台，为 600 余个空白乡镇提供移动金融服务，服务群众 10 万余人次。
 实施东西部行扶贫协作行动。12 家东部分行结对帮扶“三区三州”12 个地州，共落地招
   商项目 23 个，投资金额超 10 亿元。东部 100 家支行和贫困地区 100 家县支行建立精
   准结对帮扶关系，通过互派交流任职干部开展东西部扶贫协作金融服务。
 深入开展消费扶贫。本行各级机构和员工直接购买贫困地区农产品 3.05 亿元。强化线
   上线下渠道，加大帮助销售力度，不断丰富并推广“扶贫商城”。截至 2020 年末已有
   388 家中央及地方扶贫单位签约入驻“扶贫商城”，上线商品实现了中央单位帮扶的 592
   个定点扶贫县全覆盖，举办农特产品展销会，协调客户与贫困地区企业、农户建立供
   销关系，全年累计实现帮助销售贫困地区农产品 16.7 亿元。
 实施教育扶贫行动。继续实施“金穗圆梦”助学活动，本行和系统内员工捐赠资助了
   2,438 名“三区三州”深度贫困县、定点扶贫县、52 个结对帮扶贫困村的建档立卡贫困
   家庭大一新生。支持中国青少年发展基金会“10 万+希望工程助力脱贫攻坚行动”项目。
 加大定点扶贫帮扶力度。截至 2020 年末，4 个定点扶贫县贷款余额 119.3 亿元，较上
   年末增加 15.6 亿元，增幅 15.1%。全年投入直接帮扶资金 1.3 亿元，引进无偿帮扶资
   金 2,658.5 万元，全部用于贫困人口和贫困边缘人口。签订投资协议 5 个，协议投资
   额 39 亿元，往年落地项目追加企业投资 2.9 亿元。
2021 年度计划
 深入贯彻落实国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，努力提升
   金融服务质效。
 坚持扶贫投入力度不减，扶贫队伍基本稳定，扶贫政策不打折扣，保持金融扶贫政策
   总体稳定。
 832 个脱贫县新增贷款不低于 1,000 亿元，各项贷款投放达到监管要求，欠发达地区
   服务网络进一步延伸，金融扶贫产品体系进一步丰富。
5.6.5 村镇银行
湖北汉川农银村镇银行
                                       77
    湖北汉川农银村镇银行于 2008 年 8 月在湖北省汉川市成立，注册资本人民币 3,100
万元，本行持股 50%。截至 2020 年 12 月 31 日，湖北汉川农银村镇银行总资产 3.31 亿元，
净资产 0.59 亿元，全年实现净亏损 391.7 万元。
克什克腾农银村镇银行
    克什克腾农银村镇银行于 2008 年 8 月在内蒙古自治区赤峰市克什克腾旗成立，注册
资本人民币 1,960 万元，本行持股 51.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，克什克腾农银村镇
银行总资产 1.82 亿元，净资产 0.40 亿元，全年实现净利润 242.08 万元。
安塞农银村镇银行
    安塞农银村镇银行于 2010 年 3 月在陕西省延安市安塞县成立，注册资本人民币 4,000
万元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，安塞农银村镇银行总资产 5.54 亿元，净
资产 0.56 亿元，全年实现净亏损 926.4 万元。
绩溪农银村镇银行
    绩溪农银村镇银行于 2010 年 5 月在安徽省宣城市绩溪县成立，注册资本人民币 2,940
万元，本行持股 51.02%。截至 2020 年 12 月 31 日，绩溪农银村镇银行总资产 3.35 亿元，
净资产 0.42 亿元，全年实现净利润 14.77 万元。
浙江永康农银村镇银行
    浙江永康农银村镇银行于 2012 年 6 月在浙江省金华市永康市成立，注册资本人民币
2.1 亿元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，浙江永康农银村镇银行总资产 6.79
亿元，净资产 2.56 亿元，全年实现净利润 522.42 万元。
厦门同安农银村镇银行
    厦门同安农银村镇银行于 2012 年 6 月在福建省厦门市同安区成立，注册资本人民币
1.5 亿元，本行持股 51%。截至 2020 年 12 月 31 日，厦门同安农银村镇银行总资产 10.87
亿元，净资产 1.84 亿元，全年实现净利润 1,079.71 万元。
                                        78
5.6.6 财务状况
县域金融业务资产负债主要项目
                                                                               人民币百万元，百分比除外
                                                 2020 年 12 月 31 日              2019 年 12 月 31 日
                   项目
                                                 金额          占比(%)            金额          占比(%)
发放贷款和垫款总额                               5,305,305                 -     4,552,809                 -
贷款减值准备                                     (247,205)                 -     (226,412)                 -
发放贷款和垫款净额                               5,058,100              52.5     4,326,397              49.7
存放系统内款项 1                                 3,739,471              38.8     3,622,774              41.6
其他资产                                          840,801                8.7       750,439               8.7
资产合计                                         9,638,372             100.0     8,699,610           100.0
吸收存款                                         8,754,484              97.9     7,960,558              98.5
其他负债                                          187,969                2.1       124,762               1.5
负债合计                                         8,942,453             100.0     8,085,320           100.0
注：1、存放系统内款项指县域金融业务分部通过内部资金往来向本行其他分部提供的资金。
县域金融业务利润表主要项目
                                                                               人民币百万元，百分比除外
                                       2020 年               2019 年            增减额          增长率(%)
外部利息收入                                230,691              205,982            24,709              12.0
减：外部利息支出                            121,062              116,959             4,103                3.5
内部利息收入 1                              122,135              115,125             7,010                6.1
利息净收入                                  231,764              204,148            27,616              13.5
手续费及佣金净收入                           29,303               27,867             1,436                5.2
其他非利息收入                                (368)                3,622           (3,990)           -110.2
营业收入                                    260,699              235,637            25,062              10.6
减：业务及管理费                             88,874               88,052                 822              0.9
    税金及附加                                1,757                1,641                 116              7.1
    信用减值损失                             52,276               48,228             4,048                8.4
    其他资产减值损失                              27                     86              (59)           -68.6
    其他业务成本                                   1                    322          (321)              -99.7
营业利润                                    117,764               97,308            20,456              21.0
营业外收支净额                                   326                    463          (137)              -29.6
税前利润总额                                118,090               97,771            20,319              20.8
注：1、内部利息收入是指县域金融业务分部向本行其他分部提供的资金通过转移计价所取得的收入。本行内部资金转
    移计价利率基于市场利率确定。
                                                   79
县域金融业务主要财务指标
                                                                        单位：%
                      项目                  2020 年                2019 年
贷款平均收益率                                          4.63                   4.74
存款平均付息率                                          1.46                   1.51
手续费及佣金净收入占营业收入比例                       11.24                  11.83
成本收入比                                             34.09                  37.37
项目                                    2020 年 12 月 31 日    2019 年 12 月 31 日
贷存款比例                                             60.60                  57.19
不良贷款率                                              1.52                   1.58
拨备覆盖率                                            307.31                 315.18
贷款拨备率                                              4.67                   4.99
                                   80
5.7 风险管理
全面风险管理体系
    全面风险管理是指按照全面覆盖、全程管理、全员参与原则，将风险偏好、政策制度、
组织体系、工具模型、数据系统和风险文化等要素有机结合，及时识别、计量、监测、控
制、报告业务经营中的各类风险，确保全行风险管理从决策、执行到监督层面有效运转。
    2020 年，在复杂严峻的风险形势下，本行不断完善全面风险管理体系，持续打牢风
险管理基础，提高风险管理的有效性。加强重点领域信用风险管理和资产质量管控，坚持
巩固“净表计划”成果；扎实做好行业限额管理，信贷结构持续优化；提升线上信贷业务
风险管理，积极推进模型全生命周期管理机制建设。全面开展业务风险评估，优化市场风
险管理体系，加强市场风险限额监控，全行市场业务风险总体平稳。持续加强操作风险管
理和案件风险防控，强化信息科技风险管理，持续做好业务连续性管理。加强金融产品创
新管理，落实产品创新管理相关制度要求，规范产品创新风险评估审查流程。做好风险数
据集市和风险管理信息系统建设，推进有效风险数据加总和风险报告达标工作。稳步实施
巴塞尔协议 III，有序推进信用风险、市场风险和操作风险新计量方法项目建设，加强内
部资本充足评估程序（ICAAP）风险评估工作。
    风险治理相关内容请参见“公司治理报告-风险治理”。
风险管理制度体系
    2020 年，本行持续优化风险管理政策制度体系。制定风险评估管理办法，明确全行
风险评估工作机制。修订境外分子行风险管理办法，明确董事会、监事会、高管层和总行
相关部门在境外分子行风险管理中的职责；修订子公司风险管理办法，加强附属机构风险
管理。信用风险管理方面，修订信贷管理基本制度、法人客户信贷业务操作规程，制定线
上信贷业务贷后管理办法，完善信贷政策制度体系。市场风险方面，修订实施自营资金交
易和投资业务风险管理办法。操作风险管理方面，修订操作风险管理政策，制定操作风险
分类分级规范。制定年度客户评级、资产风险分类、行业限额、资金交易与市场风险、同
业和代销业务、信息科技等风险管理政策，指导日常风险管理。
风险分析报告
                                      81
    2020 年，本行适应国内外经济金融环境变化，全面分析各类风险状况。强化对重点
区域、行业、客户、业务的风险分析报告，加强对风险形势的前瞻性分析。修订风险报告
管理办法，落实监管要求，细化风险报告工作机制，提高全行风险报告能力。
5.7.1 信用风险
    信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。本行的信
用风险主要分布于贷款组合、投资组合、担保业务以及其他各种表内外信用风险敞口。
信用风险管理
    2020 年，本行贯彻落实国家宏观调控政策，完善信用风险管理体系，加强重点领域
风险防控和行业风险限额管理，拓宽不良贷款清收处置渠道，保持资产质量稳定。
信用风险管理架构
    本行信用风险管理架构主要由董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会、
高级管理层及其下设的风险管理与内部控制委员会、贷款审查委员会、资产处置委员会，
以及信用管理部、信用审批部、风险管理部和各前台客户部门等构成，实施集中统一管理
和分级授权。
公司类业务风险管理
    完善信贷政策体系。制定年度信贷政策指引、三农和普惠金融信贷政策指引等综合政
策。制定或修订城市地下综合管廊、金属矿采选行业、光伏行业、多晶硅行业等行业信贷
政策。出台差异化区域信贷政策。修订流动资金贷款、固定资产贷款和项目融资业务等管
理办法。制定支持“新基建”、制造业、“独角兽”和科创企业、供应链发展等服务转型
升级与经济发展新动能的配套支持政策。
    加强重点领域信用风险管理。加强对传统行业特别是产能过剩行业的风险管理，对钢
铁、煤炭、水泥、电解铝、平板玻璃、造船等产能过剩行业以及汽车等关注度较高的行业，
加强客户分类管理，确保风险稳健可控。跟进国家电力行业政策调整，及时调整火电、风
电、太阳能发电行业预警区域，防范政策风险。严格落实房地产贷款集中度监管要求，加
强房地产行业风险防控。
                                       82
    持续完善线上信贷业务风险管控体系。健全线上信贷制度，加快反欺诈和信用风险监
控平台建设，建立与互联网金融业态相适应的风险集中管控体系。
    加强贷后管理和不良资产清收处置。对受疫情影响的重点行业、区域和客户进行监测
分析，对贷款金额大、风险承受能力弱的客户制定“一户一策”的风险处置方案，做好风险
防范和化解。开展大额集团客户集中监控，加强境外分子行和子公司风险监控。加大不良
贷款处置力度。深入推进大额攻坚、易贬值资产清零和司法清收三大行动，继续实施多清
收、多核销、多重组、精准批转的处置策略。
个人业务风险管理
    推进全行个贷作业中心等级分类评价和省域集中，优化个贷业务组织架构和业务流
程，不断完善个贷作业中心建设。修订个人信贷业务贷后管理办法、客户经理资产质量管
理办法、逾期催收管理操作规程，完善个贷业务风险管理制度体系。通过设置宽限期、管
理客户征信异议等措施，管控疫情导致的信用风险和声誉风险。推进数字化转型，利用个
贷客户线上互动预警平台、个贷智能风控系统，强化贷款用途管控、反欺诈、客户风险管
理、互动风险预警处置，实现个贷风险精细化管理。丰富集中催收手段，规范委外催收，
加强线上不良贷款司法诉讼，不断加强逾期贷款催收管理。加快个人不良资产核销，推动
线上贷款核销处置，全年核销个人不良贷款较往年大幅增加。
信用卡业务风险管理
    坚持稳健型风险偏好，加强组合管理，优化信贷结构，深化智能风控体系建设，不断
提升信用卡信贷资产精细化管理水平。贷前按照区域、客户群体、渠道、产品实行差异化
风险管理，加强共债风险防控和信息真实性管控。贷中推进精准化授信与提升资本使用效
率相结合的授信管理机制，科学合理分配授信资源，助推发卡与分期业务均衡发展。贷后
持续优化催收策略，推广智能催收方式，主动做好不良资产处置工作，有序推进信用卡不
良资产证券化，提升贷后资产经营成效。
    应对疫情影响，调整准入授信政策，对中高风险区域非稳定职业客户群体提升准入标
准并控制风险敞口。跟踪受疫情影响客群风险，实施差异化额度策略。开展逾期贷款管控，
对小额信用卡账户执行差异化核销政策。疫情期间本行信用卡资产质量整体表现稳定，在
同业中率先恢复至疫情前水平。
资金业务风险管理
                                       83
       完善资金业务风险管理制度办法，优化全流程风险管理机制，完善信用债投前、投中
和投后管理。持续监测存量资金业务信用主体和交易对手风险状况，及时更新存量用信客
户关注名单，动态调整风险应对措施。监测金融市场业务交易价格，继续构建市场风险限
额管控统一管理平台。严格落实反洗钱合规要求，完善金融消费者权益保护及客户投诉对
接处理机制。推进提升产品线上化和风险管控水平，推动全球平台二期项目建设。完善资
金业务集团一体化风险监测和报送体系，完善子公司及海外分行资金业务与风险监测月报
报送及共享机制。
贷款风险分类
       本行根据银保监会《贷款风险分类指引》要求，制定、完善贷款风险分类管理制度。
通过综合考虑借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款项目的盈利能力以及第二还
款来源的保障程度等因素，判断贷款到期偿还的可能性，确定分类级次。
       本行对贷款实行五级分类和十二级分类相结合的管理模式。对公司类贷款，主要实施
十二级分类管理，通过对客户违约风险和债项交易风险两个维度的综合评估，客观反映贷
款风险程度，并在年初制定年度分类政策时进一步细化，明确重点法人客户贷款的分类标
准与管理要求，切实提高风险识别的前瞻性和敏感性。对个人贷款实行五级分类管理，主
要根据贷款本息逾期天数及担保方式，由系统自动进行风险分类，强化风险反映的客观性。
对大额个人生产经营类贷款，每季度进行一次人工分类，增强风险敏感性。此外，依据信
贷管理中掌握的风险信号及时对分类形态进行调整，客观反映贷款质量。
按担保方式划分的贷款结构
                                                                      人民币百万元，百分比除外
                           2020年12月31日                           2019年12月31日
项目
                 金额                占比（%）           金额                占比（%）
抵押贷款                 6,978,616                46.1           5,898,736                44.3
质押贷款                 2,292,233                15.1           2,131,098                16.0
保证贷款                 1,689,444                11.2           1,856,415                13.9
信用贷款                 4,175,828                27.6           3,442,501                25.8
小计                    15,136,121               100.0          13,328,750               100.0
应计利息                   34,321                    -             31,592                    -
合计                    15,170,442                   -          13,360,342                   -
                                            84
按逾期期限划分的逾期贷款结构
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                                        2020年12月31日                        2019年12月31日
项目                                             占贷款总额百分                       占贷款总额百分
                                金额                                金额
                                                 比（%）                              比（%）
逾期 90 天以下（含 90 天）              78,228              0.5              71,118              0.5
逾期 91 天至 360 天                     60,793              0.4              49,650              0.4
逾期 361 天至 3 年（含 3 年）           43,749              0.3              47,787              0.4
逾期 3 年以上                           12,663              0.1              14,438              0.1
合计                                   195,433              1.3             182,993              1.4
贷款集中度
                                                                            人民币百万元，百分比除外
十大借款人             行业                                  金额            占贷款总额百分比（%）
借款人 A               交通运输、仓储和邮政业                     114,824                       0.76
借款人 B               交通运输、仓储和邮政业                      38,433                       0.25
借款人 C               交通运输、仓储和邮政业                      33,628                       0.22
借款人 D               交通运输、仓储和邮政业                      28,433                       0.19
借款人 E               交通运输、仓储和邮政业                      27,801                       0.18
借款人 F               交通运输、仓储和邮政业                      27,214                       0.18
借款人 G               交通运输、仓储和邮政业                      23,479                       0.16
借款人 H               电力、热力、燃气及水生产和供应
                                                                   21,717                       0.14
                       业
借款人 I               交通运输、仓储和邮政业                      19,585                       0.13
借款人 J               交通运输、仓储和邮政业                      19,326                       0.13
合计                                                              354,440                       2.34
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行对最大单一借款人的贷款总额占资本净额的 4.07%，
对最大十家借款人贷款总额占资本净额的 12.58%，均符合监管要求。
大额风险暴露
    2020 年，本行根据银保监会《商业银行大额风险暴露管理办法》规定以及监管要求，
有序开展大额风险暴露计量、监测、系统优化等工作，按期进行监管报表和管理报告的报
送工作，持续提升大额风险暴露计量和管理能力。
                                                  85
贷款五级分类分布情况
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                            2020年12月31日                              2019年12月31日
 项目
                         金额              占比（%）                 金额             占比（%）
 正常                     14,594,673                  96.42          12,843,139                96.36
 关注                       304,335                    2.01            298,401                  2.24
 不良贷款                   237,113                    1.57            187,210                  1.40
   次级                         62,873                 0.42             66,462                  0.50
   可疑                     152,627                    1.01            103,763                  0.78
   损失                         21,613                 0.14             16,985                  0.12
 小计                     15,136,121                 100.00          13,328,750               100.00
 应计利息                       34,321                    -             31,592                     -
 合计                     15,170,442                      -          13,360,342                    -
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行不良贷款余额 2,371.13 亿元，较上年末增加 499.03 亿
元；不良贷款率 1.57%，较上年末上升 0.17 个百分点。关注类贷款余额 3,043.35 亿元，较
上年末增加 59.34 亿元；关注类贷款占比 2.01%，较上年末下降 0.23 个百分点。
    2020 年，本行积极应对新冠肺炎疫情冲击及经济下行等不利影响，落实疫情纾困政
策，密切关注受疫情影响较大的行业、地区、客户，评估实质风险状况，严格不良贷款认
定，制定针对性管控方案。持续做好对产能过剩行业的用信管理，开展大额集团客户集中
监控，前瞻性做好风险防范化解，严防新发生不良贷款。加大贷款结构调整力度，进一步
做实贷后管理措施，夯实贷款质量管理基础。制定线上信贷业务风险管理策略，建立适应
线上化模式的针对性风险管理流程和政策。实施“三多一准”处置策略（多清收、多核销、
多重组、精准批转），积极推进不良贷款处置，强化大额项目处置攻坚，巩固“净表计划”
成果。
按业务类型划分的不良贷款结构
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                                   2020年12月31日                           2019年12月31日
项目                                                   不良率                                 不良率
                           金额          占比（%）                   金额         占比（%）
                                                       （%）                                  （%）
公司类贷款                 192,551            81.2            2.37   148,695          79.4       2.10
其中：短期公司类贷款        93,614           39.5             3.79    81,488          43.5       3.70
                                             86
       中长期公司类贷款      98,937          41.7            1.75             67,207       35.9          1.37
票据贴现                             -               -             -             21              -             -
个人贷款                     38,300          16.2            0.62             31,699       16.9          0.59
  个人住房贷款               17,655            7.5           0.38             12,386           6.6       0.30
  个人卡透支                   8,430           3.6           1.55              7,465           4.0       1.57
  个人消费贷款                 3,647           1.5           2.04              1,746           0.9       1.04
  个人经营贷款                 3,231           1.4           0.85              4,281           2.3       1.62
  农户贷款                     5,308           2.2           1.22              5,785           3.1       1.80
  其他                           29                  -       4.26                36              -       4.92
境外及其他贷款                 6,262           2.6           1.51              6,795           3.7       1.62
合计                         237,113        100.0            1.57         187,210         100.0          1.40
按行业划分的公司类不良贷款结构
                                                                                  人民币百万元，百分比除外
                                     2020年12月31日                              2019年12月31日
项目                                     占比            不良率                        占比          不良率
                              金额                                       金额
                                         （%）           （%）                         （%）         （%）
制造业                         67,523       35.1            5.08          60,529         40.7           5.06
电力、热力、燃气及水生产和
                                9,641        5.0            1.04              5,725       3.8           0.67
供应业
房地产业                       14,209        7.4            1.81          10,038          6.8           1.45
交通运输、仓储和邮政业         22,000       11.4            1.18          12,630          8.5           0.77
批发和零售业                   34,978       18.2            8.55          30,541         20.5           9.83
水利、环境和公共设施管理业      1,916        1.0            0.31               659        0.4           0.13
建筑业                          2,807        1.5            1.31              2,543       1.7           1.13
采矿业                          6,225        3.2            3.25              4,697       3.2           2.34
租赁和商务服务业               26,040       13.5            2.07          15,150         10.2           1.46
金融业                             55            -          0.02                87        0.1           0.05
信息传输、软件和信息技术服       679         0.3            1.75                84        0.1           0.30
务业
其他行业                        6,478        3.4            2.34              6,012       4.0           2.92
合计                         192,551      100.0             2.37         148,695        100.0           2.10
按地域划分的不良贷款结构
                                                                                  人民币百万元，百分比除外
                              2020年12月31日                                    2019年12月31日
项目
                      金额    占比（%）     不良率（%）                金额       占比（%） 不良率（%）
                                            87
 总行                     1,369          0.6            0.39               6               -                 -
 长江三角洲地区          30,533         12.9            0.88        29,228            15.6                0.98
 珠江三角洲地区          18,451          7.8            0.75        16,805             9.0                0.79
 环渤海地区              65,405         27.6            2.95        46,883            25.1                2.34
 中部地区                46,009         19.4            2.00        35,969            19.2                1.81
 东北地区                 9,294          3.9            1.68         8,987             4.8                1.79
 西部地区                59,790         25.2            1.78        42,537            22.7                1.43
 境外及其他               6,262          2.6            1.51         6,795             3.6                1.62
 合计                  237,113         100.0            1.57     187,210            100.0                 1.40
贷款减值准备变动情况
                                                                                                   人民币百万元
                                                            2020 年
             项目                 第 1 阶段             第 2 阶段              第 3 阶段              合计
                             12 个月预期信用损失        整个存续期预期信用损失
2020 年 1 月 1 日                         364,045               57,720             131,350              553,115
       1
转移
    阶段一转移至阶段二                    (11,676)              11,676                         -                 -
    阶段二转移至阶段三                              -          (31,112)             31,112                       -
    阶段二转移至阶段一                         4,310            (4,310)                        -                 -
    阶段三转移至阶段二                              -            3,398              (3,398)                      -
新增源生或购入的金融资产                  153,540                      -                       -        153,540
重新计量                                      (4,195)           35,145              81,888              112,838
还款及转出                                (95,061)             (11,815)            (32,036)           (138,912)
核销                                                -                  -           (49,375)            (49,375)
2020 年 12 月 31 日                       410,963               60,702             159,541              631,206
注 1：三阶段减值模型详见“财务报表附注七 6 发放贷款和垫款”。
注 2：本表包含了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备。
5.7.2 市场风险
       市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场
风险包括但不限于利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。本行面临的主要
市场风险包括利率风险、汇率风险和商品价格风险。本行市场风险管理组织体系由董事会
                                                  88
及其下设风险管理与消费者权益保护委员会，高级管理层及其下设风险管理与内部控制委
员会，风险管理部、资产负债管理部以及市场风险承担部门（机构）等构成。
    2020 年本行制定了年度市场风险管理政策，明确全行市场风险管理要求和交易投资
业务的准入标准。持续完善市场风险管理系统资本计量和限额计算功能，持续开展内部模
型法全面验证，不断优化市场风险计量模型和系统。重点开展新产品准入审核，确保产品
开办前具有较完善的风险控制措施。本行市场风险限额分为指令性限额和指导性限额。本
行将所有表内外资产负债划分为交易账簿和银行账簿。交易账簿包括本行为交易目的或规
避交易账簿其他项目风险而持有的金融工具和商品的头寸，除此之外的其他各类头寸划入
银行账簿。
交易账簿市场风险管理
    本行采用风险价值（VaR）、限额管理、敏感性分析、久期、敞口分析、压力测试等多
种方法管理交易账簿市场风险。
    本行采用历史模拟法（选取 99%的置信区间，1 天的持有期，250 天历史数据）计量
总行本部、境内外分行交易账簿风险价值。
交易账簿风险价值（VaR）情况
                                                                                             人民币百万元
                                     2020年                                    2019年
       项目          期末      平均       最高         最低   期末       平均       最高        最低
  利率风险            59        88        164          52      75         89        116          57
              1
  汇率风险            28        165       213          28      90        120        287          56
  商品风险            62        75        120           9       9         15            25        5
  总体风险价值        87        232       362          87      115       146        291          92
   注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的监管要求，黄金相关风险价值已体现在汇率风险中。
                                                  89
                       2020 年交易账簿风险价值（VaR）变动图
    2020 年，全年利率水平变动幅度加大，但债券交易组合规模整体略有下降，利率风
险 VaR 值与上年基本持平。外汇敞口略有增长，黄金交易组合规模有所增加，且境内外黄
金价格波动幅度高于去年，汇率 VaR 值较去年上升。白银交易组合单边敞口有所增长，且
白银价格波动较去年加剧，商品风险 VaR 值高于去年。
银行账簿市场风险管理
    本行综合运用限额管理、压力测试、情景分析和缺口分析等技术手段，管理银行账簿
市场风险。
利率风险管理
    利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受
损失的风险。本行的银行账簿利率风险主要来源于本行银行账簿中利率敏感资产和负债的
到期期限或重新定价期限的不匹配，以及资产负债所依据的基准利率变动不一致。
    2020 年，本行密切关注宏观经济和利率走势，开展主动逆周期操作，灵活调整内外
部定价策略，优化资产负债产品和期限结构，应对利率下行与疫情冲击，保持整体收益稳
定。根据人民银行 LPR 改革要求完成贷款利率基准转换。加强对境外机构和子公司管理，
优化利率风险限额体系，提升并表风险数据管理水平。报告期内，本行银行账簿利率风险
水平整体可控，各项风险指标均控制在监管要求和管理目标范围内。
利率风险分析
                                      90
           截至 2020 年 12 月 31 日，本行一年以内利率敏感性累计负缺口为 11,207.84 亿元，缺
     口绝对值较上年末收窄 13.68 亿元。
     利率风险缺口
                                                                                                人民币百万元
                       1 个月以内     1-3 个月     3-12 个月    1 年及以下小计   1至5年       5 年以上         非生息
2020 年 12 月 31 日    (6,360,968)     818,643     4,421,541       (1,120,784)    194,579    2,914,986        (35,419)
2019 年 12 月 31 日    (3,981,518)     341,810     2,517,556       (1,122,152)     814,042   1,986,997         73,547
     注：有关情况详见“财务报表附注十三、5 市场风险”。
     利率敏感性分析
                                                                                                人民币百万元
                                       2020 年 12 月 31 日                        2019 年 12 月 31 日
     收益率基点变动            利息净收入变        其他综合收益变                            其他综合收益变
                                                                         利息净收入变动
                                     动                    动                                      动
     上升 100 个基点                   (37,556)        (67,941)                  (25,867)               (42,579)
     下降 100 个基点                      37,556          67,941                  25,867                 42,579
           上述利率敏感性分析显示未来 12 个月内，在各个利率情形下，利息净收入及其他综
     合收益的变动情况。上述分析以所有期限的利率均以相同幅度变动为前提，且未考虑管理
     层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
           以本行 2020 年 12 月 31 日的资产及负债为基础计算，若利率即时上升（下降）100
     个基点，本行的利息净收入将减少（增加）375.56 亿元，本行的其他综合收益将减少（增
     加）679.41 亿元。
     汇率风险管理
           汇率风险指银行资产与负债的币种错配所带来的风险。汇率风险主要分为风险可对冲
     的交易性汇率风险和经营上难以避免的资产负债产生的汇率风险（“非交易性汇率风险”）。
           2020 年，本行定期开展汇率风险敞口监测和汇率敏感性分析。通过外币币种匹配管
     理，灵活调整交易性汇率风险敞口，保持非交易性汇率风险敞口基本稳定，全行汇率风险
     敞口控制在合理范围之内。
     汇率风险分析
                                                          91
    本行面临的汇率风险主要是美元兑人民币汇率产生的敞口风险。
    2020 年，人民币兑美元汇率中间价累计升值 4,513 个基点，升值幅度 6.92%。截至 2020
年末，本行表内表外外汇正敞口 88.72 亿美元，敞口绝对值较上年末增加 53.30 亿美元。
外汇敞口
                                                                                  人民币（美元）百万元
                                             2020 年 12 月 31 日               2019 年 12 月 31 日
                                           人民币          等值美元           人民币       等值美元
 表内金融资产/负债外汇敞口净额                35,270            5,405            50,482          7,236
 表外金融资产/负债外汇敞口净额                22,625            3,467          (25,767)        (3,694)
注：1、有关情况详见“财务报表附注十三、5 市场风险”。
汇率敏感性分析
                                                                                           人民币百万元
                                                                      税前利润变动
        币种       外币对人民币汇率上涨/下降          2020 年 12 月 31 日        2019 年 12 月 31 日
                               +5%                                    1,450                          1,346
 美元
                               -5%                                  (1,450)                     (1,346)
                               +5%                                      771                          (832)
 港币
                               -5%                                    (771)                           832
    本行持有的外币资产负债以美元和港币为主。根据报告期末表内外的汇率敞口规模测
算，美元兑人民币汇率每升值（贬值）5%，本行税前利润将增加（减少）14.50 亿元人民
币。
5.7.3 流动性风险
    流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履
行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。影响流动性风险的主要因素
包括：市场流动性的负面冲击、存款客户支取存款、贷款客户提款、资产负债结构不匹配、
债务人违约、资产变现困难、融资能力下降等。
流动性风险管理
流动性风险管理治理架构
                                                 92
    本行流动性风险管理治理结构由决策体系、执行体系和监督体系组成。其中，决策体
系包括董事会及其下设的风险管理与消费者权益保护委员会、高级管理层；执行体系包括
全行流动性管理、资产和负债业务、信息与科技等部门；监督体系包括监事会以及审计局、
内控合规监督部、法律事务部。上述体系按照职责分工分别履行决策、执行和监督职能。
流动性风险管理策略和政策
    本行坚持稳健的流动性管理策略，并根据监管要求、外部宏观经营环境和业务发展情
况等制定流动性风险管理政策，在确保流动性安全的前提下，有效平衡流动性、安全性和
效益性。
流动性风险管理目标
    本行流动性风险管理目标是：通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性
风险实施有效的识别、计量、监控和报告，确保全行在正常经营环境或压力状态下，能及
时满足资产、负债及表外业务引发的流动性需求，履行对外支付义务，有效平衡资金的效
益性和安全性的同时，防范集团整体流动性风险。
流动性风险管理方法
    本行密切关注经济金融形势、货币政策和市场流动性变化，持续监测全行流动性状况，
加强资产负债匹配管理，平抑期限错配风险。稳定核心存款来源，强化主动负债工具运用，
畅通市场融资渠道。健全流动性管理机制，强化资金头寸的监测预警与统筹调度，保持适
度备付水平，满足各项支付要求。优化完善流动性管理系统功能，提升电子化管理水平。
压力测试情况
    本行结合市场状况和业务实际，充分考虑可能影响流动性状况的各种风险因素，设定
流动性风险压力测试情景。本行按季度开展压力测试，测试结果显示，在设定的压力情景
下，本行均能通过监管规定的最短生存期测试。
影响流动性风险的主要因素
    2020 年，本行面临的内外部流动性形势复杂多变。在疫情冲击下，全球经济增长持
续放缓，主要经济体均实行宽松的货币政策，市场利率波动增大。本行在流动性风险管理
中面临的挑战增多，负债波动性增加，资产负债期限错配管理与结构优化压力加大，平衡
流动性、安全性、效益性的难度增加。
                                      93
       流动性风险分析
             报告期内，本行到期现金流安排合理，流动性状况总体充足、安全可控。截至 2020
       年末，本行人民币流动性比率 59.15%，外币流动性比率为 122.98%，均满足监管要求。2020
       年四季度流动性覆盖率均值为 116.3%，比上季度上升 6.7 个百分点。截至 2020 年末，本
       行净稳定资金比例为 125.5%，其中分子项可用的稳定资金为 189,961 亿元，分母项所需的
       稳定资金为 151,348 亿元。
       流动性缺口分析
             下表列示了于所示日期本行流动性净额情况。
                                                                                                      人民币百万元
             已逾期                              1 个月至     3 个月至
                         即期偿还    1 个月内                               1 年至 5 年   5 年以上      无期限        合计
                                                   3 个月      12 个月
2020 年 12
             26,848   (12,801,017)    579,070    (627,463)        215,455    2,442,985    9,706,251   2,411,233   1,953,362
月 31 日
2019 年 12
             26,042   (11,689,668)    567,445    (690,128)         36,494    3,066,681    8,144,318   2,291,250   1,752,434
月 31 日
              注：有关情况详见“财务报表附注十三、4 流动性风险”。
             有关本行流动性覆盖率及净稳定资金比例情况，请分别参见“附录一 流动性覆盖率
       信息”和“附录三         净稳定资金比例信息”。
       5.7.4 操作风险
       操作风险管理
             操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所
       造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
             2020 年，本行修订操作风险管理基本制度，发布操作风险分级分类标准。将线上信
       贷、外包业务等重点领域纳入自评估，扩大操作风险自评估范围。按季分析操作风险情况，
       开展重大操作风险事件监测、分析。优化操作风险管理信息系统，提高操作风险报告效率
       和数据自动化加总能力。指导子公司开展操作风险管理，加强对操作风险管理的考核评价。
       法律风险管理
                                                             94
    法律风险是银行因其经营管理行为违反法律规定、行政规章、监管规定和合同约定，
或未能妥善设定和行使权利，以及外部法律环境因素等影响，导致银行可能承担法律责任、
丧失权利、损害声誉等不利后果的风险。法律风险既包括法律上的原因直接形成的风险，
又涵盖其他风险转化而来的风险。
    2020 年，本行持续深化法治农行建设，推进依法治理。制定法律风险管理办法，健
全法律风险管理制度体系。重点做好数字化转型、重大信用风险化解、利率市场化改革以
及三农、普惠和民营企业金融服务等业务的法律支持。更新客户隐私政策，强化客户信息
保护。妥善处理境内诉讼案件、风险事件和知识产权纠纷，审慎处置境外涉诉风险。加强
对子公司法律风险管理的指导，开展境外重要法律法规监测和数据跨境合法性评估，构建
境内外一体化的集团法律风险管理体系。
    提升全员法治意识。组织宪法、民法典等重要法律法规的宣传学习，推进民法典实施，
及时完成制度、合同、产品等的适应性调整。开展疫情防控法治宣传，编写《新冠肺炎疫
情防控法律指引》等 50 余项材料，提升全员依法防控能力。
5.7.5 声誉风险
    声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评
价的风险。
    2020 年，本行持续深化声誉风险防控机制建设，统筹优化事前排查预警、事中报告
核查、事后整改评估机制，提升集团整体协同管理能力。加强舆情监测处置，尤其是针对
疫情相关以及重要时点金融服务的网络舆情，主动开展正面宣传引导，积极回应公众关切，
针对问题及时核查整改。
5.7.6 国别风险
    国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区
借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付本行债务，或使本行在该国家或地区的商业存在遭
受损失，或使本行遭受其他损失的风险。
    本行运用国别风险评级、限额管控、敞口监测、减值准备计提及压力测试等工具手段
对国别风险进行管理。2020 年，本行根据外部形势变化，及时评估和调整国别风险评级
及限额。充分考虑国别风险对资产质量的影响，足额计提国别风险减值准备。
                                       95
5.7.7 风险并表
    2020 年，本行持续完善集团风险并表管理，推动集团母子公司风险管理一体化建设。
指导附属机构修订风险偏好陈述书和风险管理政策，完善风险偏好量化指标体系。部署子
公司做好疫情下的金融服务和疫情风险防控工作。将子公司数据纳入全行风险数据集市，
实现主要业务与风险情况的集中展示。制定、修订附属机构风险管理相关制度，持续开展
对附属机构的风险监测、风险管理评估及风险考核评价。
                                      96
5.8 资本管理
    报告期内，本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》要求，执行 2019-2021
年资本规划，发挥资本对业务的约束和引导作用，提升内外部资本补充能力，健
全完善资本管理长效机制，保持稳健的资本充足水平，不断增强服务实体经济的
能力。
    作为全球系统重要性银行，根据金融稳定理事会规定及其他国际和国内监管
要求，本行建立了恢复与处置计划重检机制，不断提高风险预警与危机管理能力，
降低本行在危机中的风险外溢，增强金融稳定的基础。持续完善内部资本充足评
估程序（ICAAP）建设，完成 2020 年度内部资本充足评估，开展 2020 年度 ICAAP
专项审计，不断优化工作机制，夯实资本和风险管理基础。加强总损失吸收能力
（TLAC）达标的研究分析和提前规划，增强自身风险抵御能力。
    本行实施资本管理高级方法，根据银保监会要求，并行期内采用资本计量高
级方法和其他方法并行计量资本充足率。
5.8.1 资本融资管理
    报告期内，本行健全资本补充机制，在利润留存补充资本的基础上，积极拓
宽外源性资本补充渠道，资本结构进一步优化，资本实力持续增强。
    2020 年 5 月，本行在全国银行间债券市场发行人民币 400 亿元二级资本债，
扣除发行费用后全部用于补充本行二级资本。
    2020 年 5 月、8 月，本行在全国银行间债券市场分别发行人民币 850 亿元、
350 亿元减记型无固定期限资本债券，扣除发行费用后全部用于补充本行其他一
级资本。
    以上发行债券的具体情况请参见本行在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）以及香港联合交易所网站（www.hkexnews.hk）发布的相关
公告。
5.8.2 经济资本管理
    本行加强资本总量约束，优化资产结构，控制风险资产增速，努力实现资本
集约型发展。突出经营战略目标传导，加大对脱贫攻坚、疫情防控、普惠金融、
                                    97
县域金融等重点领域经济资本配置，不断提升精细化管理水平。通过升级资本管
理系统，及时、高效传导资本管理政策，提高经济资本监测效率。
5.8.3 资本充足率和杠杆率
    本行资本充足率详细信息及信用风险资产组合缓释后风险暴露余额，请参见
本行在上海证券交易所网站和香港联合交易所网站发布的《2020 年资本充足率
报告》。杠杆率情况参见 “附录二 杠杆率信息”。
                                   98
6 企业社会责任
    2020 年，本行秉持“责任为先，兼善天下；勇于担当，造福社会”责任理
念，积极践行社会责任，将责任理念融入全行管理和运营，在实现自身高质量发
展的同时积极助力经济、环境与社会可持续发展。
经济责任
    助力脱贫攻坚。倾斜信贷资源与政策，全额保障贫困地区信贷规模和经济资
本需求，助力打赢脱贫攻坚战。开展消费扶贫、东西部扶贫协作、教育扶贫等专
项扶贫行动，支持贫困地区加快发展。2020 年，“金穗圆梦”助学活动圆满收官，
三年来累计资助逾万名贫困家庭大一新生圆大学梦。健全贫困地区服务渠道，进
一步提升基础金融服务水平。2020 年末，“惠农通”电子机具对 832 个国家扶贫
工作重点县行政村覆盖率达 89.5%，掌银、网银、扫码支付等互联网服务渠道覆
盖到全部贫困县。本行督导、帮扶的 4 个定点扶贫县全部脱贫摘帽，在每个县设
立“防返贫基金”和“乡村振兴产业扶贫发展基金”，巩固脱贫攻坚成果。有关
扶贫工作情况详见 “讨论与分析-县域金融业务-金融扶贫”。
    服务乡村振兴。围绕农业农村基础设施建设、县域公共服务和民生事业、“特
优新绿”富民产业、乡村治理系统建设、疫情防控农产品稳产保供等领域，深入
推进乡村振兴七大行动。截至 2020 年末，县域金融业务发放贷款和垫款总额
53,053.05 亿元。开展乡村振兴金融产品创新，推进三农金融业务数字化转型，
形成具有特色的三农金融服务新品牌。有关服务乡村振兴的情况详见 “讨论与
分析-县域金融业务”。
    服务实体经济。聚焦“六保”“六稳”，优化信贷资源配置，提升金融服务质
效，全年贷款增加 1.81 万亿元。积极服务国家重大发展战略，全力支持京津冀
协同发展、“一带一路”、长江经济带、长三角一体化以及粤港澳大湾区、雄安新
区建设。开展普惠金融服务，优化流程、合理减费让利，助推民营小微企业成长。
截至 2020 年末，普惠型小微企业贷款余额 9,615.2 亿元。
环境责任
                                   99
    崇尚绿色运营。倡导绿色环保工作方式，2020 年本行电子渠道金融性交易
笔数占总交易笔数的比重达 99%。上线“智能空间会议系统”，打造移动化、无
纸化、共享化、场景化的新型办公模式，营造绿色办公氛围。积极响应国家节能
减碳工作号召，制定节能工作计划，总行本部用电量较上年减少 170 万度。践行
绿色采购，在采购过程中实施节能环保产品优先等绿色采购原则。
    厚植绿色金融。不断完善绿色金融管理体制及运行机制，引导更多金融资源
投向绿色生态环保产业，着力打造国内先进、国际一流的绿色金融体系。截至
2020 年末，绿色信贷业务贷款余额 15,149 亿元。2020 年，本行出资 80 亿元，
参与设立国家绿色发展基金，助力可持续发展。绿色金融的发展情况详见 “讨
论与分析-业务综述-可持续金融”
    致力绿色公益。积极开展垃圾分类、节约粮食等主题公益活动，通过倡议签
名、宣传片、海报设计大赛、环保小课堂等形式，引导员工树立绿色环保理念。
2020 年，共组织植树造林、宣扬光盘行动等绿色公益活动 3,397 次，累计参与员
工 3.5 万人。
社会责任
    提升服务质效。强化科技赋能，围绕政务民生、消费零售、产业链等领域，
积极探索金融服务与场景的深度融合，实现金融服务从“无处不在”向“无时不
在”转变。截至 2020 年末，本行掌上银行月活客户数突破 1 亿户，企业网银签
约客户数 831 万个。制定发布信息安全三年工作规划（2020-2022），保障客户信
息安全。完善客户投诉机制建设，拓宽客户投诉渠道，规范投诉处理流程，推动
投诉快速、妥善解决。2020 年，本行远程银行中心客户通话满意度 99.63%，客
户投诉办结率 100%。
    助力员工成长。持续推进数字化转型人才发展战略，大力培养选拔优秀年轻
领导人员，建设年龄梯次搭配、专业优势互补的各级行领导班子。借助“农银云
课堂”，线上线下结合开展分层分类培训，持续为员工赋能，全年通过各线上培
训渠道共培训 67 万人次。
    促进社会和谐。积极开展“送金融知识上门”等消费者教育宣传活动，2020
年本行被银保监会消保局评为联合宣教活动优秀组织单位，全行累计开展各类集
                                  100
中宣传活动 35,000 余次。积极做好疫情防控各项工作，全方位支持企业复工复
产，助力打赢疫情防控阻击战。疫情防控有关情况详见 “讨论与分析-疫情防控
工作情况”。
    此外，鉴于本行业务性质，目前没有任何环境法律法规会对本行造成重大影
响。
    本行环境信息、履行社会责任的详情参见本行另行发布的《2020 年社会责
任报告》。
                                 101
          7 公司治理报告
          7.1 股权结构
          7.1.1 普通股情况
股份变动情况表                                                                                                   单位：股
                             2019 年 12 月 31 日              报告期内增减（＋，－）                   2020 年 12 月 31 日
                                                                                                                           4
                             数量          比例 4（%）     发行新股       其他      小计               数量           比例 （%）
一、有限售条件股份 2      25,188,916,873            7.20        -            -           -           25,188,916,873            7.20
1、国家持股 3             19,959,672,543            5.70        -            -           -           19,959,672,543            5.70
2、国有法人持股 3          5,037,783,373            1.44        -            -           -            5,037,783,373            1.44
3、其他内资持股 3           191,460,957             0.05        -            -           -             191,460,957             0.05
二、无限售条件股份       324,794,117,000           92.80        -            -           -          324,794,117,000           92.80
1、人民币普通股          294,055,293,904           84.02        -            -           -          294,055,293,904           84.02
2、境外上市的外资股 3     30,738,823,096            8.78        -            -           -           30,738,823,096            8.78
三、股份总数             349,983,033,873          100.00        -            -           -          349,983,033,873          100.00
注：1、上表根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司以及香港中央证券登记有限公司股份登记情况编制。
    2、“有限售条件股份”是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份。
    3、本表中“国家持股”指财政部、汇金公司持有的股份。“国有法人持股”指中国烟草总公司、上海海烟投资管理有限公司、
中维资本控股股份有限公司、中国烟草总公司湖北省公司持有的股份。“其他内资持股”指新华人寿保险股份有限公司持有的股份。
“境外上市的外资股”即 H 股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 5 号——公司股份变动报告的内
容与格式》（2007 年修订）中的相关内容界定。
    4、上表中“比例”一列，由于四舍五入的原因可能出现小数尾差。
有限售条件股份可上市交易时间表                                                                                  单位：股
                    限售期满新增可上市     有限售条件股份数量       无限售条件股份数
时间                                                                                         说明
                    交易股份数量           余额                     量余额
                                                                                             中国烟草总公司、上海海烟投资管理
                                                                                             有限公司、中维资本控股股份有限公
2021 年 7 月 2 日         5,229,244,330            19,959,672,543      330,023,361,330
                                                                                             司、中国烟草总公司湖北省公司、新
                                                                                             华人寿保险股份有限公司
2023 年 7 月 2 日        19,959,672,543                         -      349,983,033,873       汇金公司、财政部
                                                             102
有限售条件股东持股数量及限售条件表                                                                                 单位：股
                                   持有的有限售条件股                                新增可上市交易股份       限售条件
序号     有限售条件股东名称                                    可上市交易时间
                                   份数量                                            数量
                                                                                                              自取得股权之日起
1        汇金公司                             10,082,342,569   2023 年 7 月 2 日               -
                                                                                                              五年
                                                                                                              自取得股权之日起
2        财政部                                9,877,329,974   2023 年 7 月 2 日               -
                                                                                                              五年
                                                                                                              自发行结束之日起
3        中国烟草总公司                        2,518,891,687   2021 年 7 月 2 日               -
                                                                                                              36 个月
         上海海烟投资管理有限公                                                                               自发行结束之日起
4                                              1,259,445,843   2021 年 7 月 2 日               -
         司                                                                                                   36 个月
         中维资本控股股份有限公                                                                               自发行结束之日起
5                                               755,667,506    2021 年 7 月 2 日               -
         司                                                                                                   36 个月
         中国烟草总公司湖北省公                                                                               自发行结束之日起
6                                               503,778,337    2021 年 7 月 2 日               -
         司                                                                                                   36 个月
         新华人寿保险股份有限公                                                                               自发行结束之日起
7                                               191,460,957    2021 年 7 月 2 日               -
         司                                                                                                   36 个月
本行前 10 名股东持股情况                                                                                           单位：股
股东总数（2020 年 12 月 31 日）          463,710 户（A+H 在册股东数），其中 H 股股东 22,168 户，A 股股东 441,542 户。
股东总数（2021 年 2 月 28 日）           439,705 户（A+H 在册股东数），其中 H 股股东 21,999 户，A 股股东 417,706 户。
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2020 年 12 月 31 日的在册股东情况）
                                                                                                                          质押或
                                         股份类 报告期内增减          持股比例                       持有有限售条件股 冻结的
股东名称                      股东性质                                             持股总数
                                         别       （＋，－）          （%）                          份数量               股份数
                                                                                                                          量
汇金公司                        国家      A股            －             40.03      140,087,446,351    10,082,342,569           无
财政部                          国家     A股             －             35.29      123,515,185,240    9,877,329,974            无
香港中央结算（代理人）
                              境外法人 H 股           -3,332,144        8.73       30,557,749,002             －              未知
有限公司
社保基金理事会                  国家     A股             －             6.72       23,520,968,297             －               无
中国人寿保险股份有限公
司-传统-普通保险产品            其他     A股        +167,599,401        0.78        2,721,874,500             －               无
-005L-CT001 沪
中国人寿保险股份有限公
司-分红-个人分红                其他     A股         +14,279,857        0.73        2,553,591,884             －               无
-005L-FH002 沪
中国烟草总公司                国有法人 A 股              －             0.72        2,518,891,687     2,518,891,687            无
中国证券金融股份有限公        国有法人 A 股              －             0.53        1,842,751,186             －               无
                                                               103
司
香港中央结算有限公司       境外法人 A 股      +17,848,058       0.40      1,413,691,613            －              无
上海海烟投资管理有限公
                           国有法人 A 股            －          0.36      1,259,445,843       1,259,445,843        无
司
注：1、H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。香港中央结算（代理人）
有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2020 年 12 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的
H 股股份合计数。
     2、香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份（沪股通股票）。
     3、上述股东中，“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分
红-个人分红-005L-FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控
制人。除此之外，本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品
-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”合并计算的持股数为 5,275,466,384 股，
持股比例为 1.51%。中国烟草总公司及上海海烟投资管理有限公司合并计算的持股数为 3,778,337,530 股，持股比例为 1.08%。
     4、根据财政部、人力资源和社会保障部、国务院国资委、国家税务总局、中国证监会《关于全面推开划转部分国有资本
充实社保基金工作的通知》（财资[2019]49 号），财政部一次性划转给社保基金理事会国有资本划转账户 13,723,909,471 股。根
据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知》（国发[2017]49 号），社保基金理事会对本次划转股份，
自股份划转到账之日起，履行 3 年以上的禁售期义务。
前 10 名无限售条件股东持股情况表                                                                    单位：股
                           股东名称                               持有无限售条件股份数量                股份类别
汇金公司                                                                    130,005,103,782              A股
财政部                                                                      113,637,855,266              A股
香港中央结算（代理人）有限公司                                               30,557,749,002              H股
社保基金理事会                                                               23,520,968,297              A股
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪                      2,721,874,500              A股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪                          2,553,591,884              A股
中国证券金融股份有限公司                                                      1,842,751,186              A股
香港中央结算有限公司                                                          1,413,691,613              A股
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  1,255,434,700              A股
中国双维投资有限公司                                                            746,268,000              A股
注：1、以上数据来源于 2020 年 12 月 31 日的在册股东情况。
     2、香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2020 年 12 月 31 日，在该公司开户登记
的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。
     3、中央汇金资产管理有限责任公司为汇金公司的全资子公司，“中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品
-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理，中
国双维投资有限公司为中国烟草总公司的全资子公司。除此之外，本行未知上述股东之间以及上述股东与前 10 名股东之间存
                                                         104
在关联关系或一致行动关系。
    4、香港中央结算有限公司持股数是以名义持有人身份受香港及海外投资者指定并代表其持有的 A 股股份（沪股通股票）。
主要股东情况
    报告期内，本行的主要股东及控股股东没有变化。本行无实际控制人。
    除财政部、汇金公司和社保基金理事会外，截至 2020 年 12 月 31 日，本行无其他持股在 5%或以上的法
人股东。
财政部
    财政部成立于 1949 年 10 月，作为国务院的组成部门，是主管我国财政收支、税收政策等事宜的宏观调
控部门。
    截至 2020 年 12 月 31 日，财政部持有本行股份 123,515,185,240 股，占本行总股本的 35.29%。
汇金公司
    汇金公司成立于 2003 年 12 月 16 日，是依据《中华人民共和国公司法》由国家出资设立的国有独资公
司，注册资本 8,282.09 亿元人民币，注册地北京市东城区朝阳门北大街 1 号新保利大厦，统一社会信用代码：
911000007109329615，法定代表人彭纯。汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以
出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增
值。汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。
    鉴于汇金公司 2020 年度经审计的财务报告需待控参股机构财务报表全部审计完成后方能提供，以下所
列财务数据为 2019 年度经审计的数据。截止 2019 年 12 月 31 日，汇金公司资产总计为 529,181,605.62 万元，
负债合计为 57,774,452.99 万元，所有者权益合计为 471,407,152.63 万元；2019 年度净利润为 53,263,698.06
万元；2019 年度经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金净流出额为 5,225,680.83 万元（以上均为人民币）。
    截至 2020 年 12 月 31 日，汇金公司持有本行股份 140,087,446,351 股，占本行总股本的 40.03%。
    报告期内，汇金公司提名朱海林先生、廖路明先生、周济女士为本行非执行董事。
    汇金公司出具了避免同业竞争承诺，详见 “重要事项-承诺事项”。
截至 2020 年 12 月 31 日，汇金公司直接持股企业信息如下：
              序号                       机构名称                          汇金公司持股比例
              1.                       国家开发银行                              34.68%
              2.               中国工商银行股份有限公司 ★☆                     34.71%
              3.               中国农业银行股份有限公司 ★☆                     40.03%
              4.                 中国银行股份有限公司 ★☆                       64.02%
              5.               中国建设银行股份有限公司 ★☆                     57.11%
              6.                   中国光大集团股份公司                          63.16%
              7.                   恒丰银行股份有限公司                          53.95%
              8.                   中国出口信用保险公司                          73.63%
              9.             中国再保险（集团）股份有限公司 ☆                   71.56%
              10.              新华人寿保险股份有限公司 ★☆                     31.34%
              11.                中国建银投资有限责任公司                       100.00%
              12.              中国银河金融控股有限责任公司                      69.07%
              13.              申万宏源集团股份有限公司 ★☆                     20.05%
                                                      105
                   14.           中国国际金融股份有限公司 ★☆                         40.11%
                   15.           中信建投证券股份有限公司 ★☆                         30.76%
                   16.           中国银河资产管理有限责任公司                           13.3%
                   17.           国泰君安投资管理股份有限公司                          14.54%
       注：1、★代表 A 股上市公司；☆代表 H 股上市公司。
       注 2：除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金资产管理有限责任公
司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。
社保基金理事会
    社保基金理事会成立于 2000 年 8 月，是财政部管理的事业单位，住所为北京市西城区丰汇园 11 号楼丰
汇时代大厦南座，法定代表人刘伟。经国务院批准，依据财政部、人力资源社会保障部规定，社保基金理事
会受托管理以下资金：全国社会保障基金、个人账户中央补助资金、部分企业职工基本养老保险资金、基本
养老保险基金、划转的部分国有资本。
    截至 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会持有本行 23,520,968,297 股 A 股，占本行总股本的 6.72%。根
据社保基金理事会向本行提供的相关资料，社保基金理事会还持有本行 805,709,096 股 H 股。
主要股东及其他人士的权益和淡仓 1                                                                        单位：股
                                                                                     占类别发行股份     占已发行股份总
            名称                 身份               相关权益和淡仓         性质
                                                                                      百分比（%）       数百分比（%）
                         实益拥有人             140,087,446,351（A 股） 好仓                    43.88              40.03
汇金公司
                         受控制企业权益         1,255,434,700（A 股）     好仓                   0.39               0.36
                                                133,312,244,066（A 股）
财政部                   实益拥有人╱代名人 2   3
                                                                          好仓                  41.76              38.09
社保基金理事会           实益拥有人             23,520,968,297（A 股）    好仓                   7.37               6.72
                         实益拥有人             267,883,000（H 股）       好仓                   0.87               0.08
中国人寿保险（集团）
公司
                         受控制企业权益         3,143,120,000（H 股）4    好仓                  10.23               0.90
中国人寿保险股份有
                         实益拥有人             3,023,217,000（H 股）4    好仓                   9.84               0.86
限公司
                                                2,528,604,097（H 股）     好仓                   8.23               0.72
The Bank of New York                                                      可 供 借
                         受控制企业权益
Mellon Corporation                              2,475,577,852（H 股）     出 的 股               8.05               0.71
                                                                          份
                                                1,833,602,445（H 股）5    好仓                   5.97               0.52
BlackRock, Inc.          受控制企业权益
                                                6,454,000（H 股）         淡仓                   0.02               0.00
China Taiping
Insurance Holdings       受控制企业权益         1,545,179,000（H 股）6    好仓                   5.03               0.44
Company Limited
                                                           106
中国太平保险集团有
                       受控制企业权益          1,545,179,000（H 股）6    好仓                    5.03               0.44
限责任公司
太平人寿保险有限公
                       实益拥有人              1,545,179,000（H 股）6    好仓                    5.03               0.44
司
                       投资经理                1,543,690,000（H 股）     好仓                    5.02               0.44
太平资产管理有限公
司                     受控制企业权益          1,489,000（H 股）7        好仓                    0.00               0.00
注：1、截至 2020 年 12 月 31 日，本行接获以上人士通知其在本行股份及相关股份中拥有的权益或淡仓，该等权益或淡仓已根
据香港《证券及期货条例》第 336 条而备存的登记册所载。
2、其中 9,797,058,826 股 A 股由社保基金理事会持有，但其表决权已根据 2010 年 4 月 21 日签订的股份认购协议和财政部于 2010
年 5 月 5 日发布的《关于中国农业银行国有股转持方案的批复》转授予财政部。
3、根据本行截至 2020 年 12 月 31 日股东名册，财政部登记在册的本行股份为 123,515,185,240 股 A 股，占已发行 A 股股份的
38.69%，占已发行股份总数的 35.29%。
4、中国人寿保险股份有限公司、中国人寿保险（海外）股份有限公司及中国人寿财产保险股份有限公司分别持有本行
3,023,217,000 股、71,270,000 股及 48,633,000 股 H 股之权益。由于彼等为中国人寿保险（集团）公司的受控制法团，因此，中
国人寿保险（集团）公司被视为拥有彼等直接持有合共的 3,143,120,000 股 H 股之权益。
5、BlackRock, Inc.被视为拥有其全资附属公司 BlackRock Investment Management, LLC、BlackRock Financial Management, Inc. 合
计直接或间接持有的 1,836,607,204 股 H 股之权益。
6. 中国太平保险集团有限责任公司及其非全资附属公司 China Taiping Insurance Holdings Company Limited 被视为拥有其控制法
团太平人寿保险有限公司直接持有的 1,545,179,000 股 H 股之权益。
7. 太平资产管理有限公司被视为拥有其控制法团太平基金管理有限公司直接持有的 1,489,000 股 H 股之权益，占类别发行股份
百分比约为 0.0048%。
股息分配政策和现金分红政策执行情况
    本行利润分配重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾全体股东整
体利益及本行可持续发展。本行可以现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。本行优先采用现金
分红的利润分配方式。在有条件的情况下，本行可以进行中期利润分配。
    本行现金分红政策的制定和执行符合本行章程规定和股东大会决议要求，相关决策程序和机制完备，分
红标准和比例明确和清晰，独立非执行董事勤勉履行职责、发挥了应有的作用并发表了意见，中小股东有充
分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。
利润及股息分配
     本行截至 2020 年 12 月 31 日止年度的利润情况载列于“讨论分析-财务报表分析”。
     经 2019 年年度股东大会批准，本行向截至 2020 年 7 月 9 日收市后登记在册的 A 股股东和 H 股股东派
发现金股息，每 10 股人民币 1.819 元（含税），合计人民币 636.62 亿元（含税）。
     董事会建议派发 2020 年度普通股现金股息，以 349,983,033,873 股普通股为基数，每 10 股派发人民币
1.851 元（含税），派息总额约为人民币 647.82 亿元（含税）。该分配方案将提请 2020 年年度股东大会批准。
如获批准，上述股息将支付予在 2021 年 6 月 16 日名列本行股东名册的 A 股股东和 H 股股东。本行将于 2021
年 6 月 11 日至 2021 年 6 月 16 日（包括首尾两日）期间暂停办理 H 股股份过户登记手续。若本行 H 股股东
欲获得收取建议分派的现金股息的资格，须于 2021 年 6 月 10 日下午四时三十分或之前将过户文件连同有关
股票交回本行 H 股股份过户登记处香港中央证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心
17 楼 1712-1716 号铺。A 股股息预计将于 2021 年 6 月 17 日支付，H 股股息预计将不晚于 2021 年 7 月 8 日
支付。若上述日期有任何变动，本行将另行公告。
     下表列示了本行前三年现金分红情况。
                                                          107
                                                                            人民币百万元，百分比除外
                                  2019年                  2018年               2017年
     现金股息（含税）                    63,662                    60,862                 57,911
     现金派息比例1(%)                      30.0                      30.0                   30.0
    注：1、现金股息（含税）除以当期归属于母公司股东的净利润。
    根据《国家税务总局关于国税发[1993]045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知》（国税函
[2011]348 号）规定，境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东可根据其居民身份所属国家
与中国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。在香港发行股票的境
内非外商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，相关税法法规及税收协定另有规定
的除外。
    根据国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所得税有关问
题的通知》（国税函[2008]897 号）的规定，对境外非居民企业取得本行的 H 股股息，本行负有代扣代缴非居
民企业所得税的义务，须按照 10%的税率从支付或到期应支付给非居民企业的 H 股股息中扣缴企业所得税。
    根据现行香港税务局惯例，无须就本行派付的股息在香港缴税。
    本行建议股东应向彼等的税务顾问咨询有关拥有及处置本行 H 股所涉及的中国、香港及其他税务影响的
意见。
                                                   108
7.1.2 优先股情况
优先股发行与上市情况
                                                                                      获准     终止
                                发行价格      票面股         发行                                         募集资金     募集资
代码      简称      发行日期                                            挂牌日期      挂牌     转让
                                (人民币)      息率           数量                                         (人民币)     金使用
                                                                                      数量     日期
                                                                                                                       补充其他
360001 农行优 1     2014/10/31 100 元/股      5.32%          4 亿股     2014/11/28    4 亿股   无         400 亿
                                                                                                                       一级资本
                                                                                                                       补充其他
360009 农行优 2     2015/3/6    100 元/股     4.84%          4 亿股     2015/3/27     4 亿股   无         400 亿
                                                                                                                       一级资本
注：1、有关上述优先股发行的具体条款以及相关情况请参见本行于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站及
         本行网站发布的公告。
      2、自 2019 年 11 月 5 日起，“农行优 1”第二个股息率调整期的票面股息率为 5.32%；自 2020 年 3 月 11 日起，
      “农行优 2”第二个股息率调整期的票面股息率为 4.84%。
农行优 1（360001）前 10 名优先股股东持股情况                                                                         单位：股
                                                        9
截至报告期末，本行优先股农行优 1 股东总数 为 29 户。
截至 2021 年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 1 股东总数为
31 户。
                               股东                                            持有优先股      持有优先股比        所持优先股质
           股东名称 1                 2
                                          股份类别          报告期内增减 3                            4
                               性质                                                  数量        例 （%）          押或冻结情况
                                                             （＋，－）
交银施罗德资产管理有限公
                               其他       境内优先股          +7,000,000        67,000,000            16.75             无
司
招商基金管理有限公司           其他       境内优先股                -           49,000,000            12.25             无
北京天地方中资产管理有限
                               其他       境内优先股                -           35,000,000            8.75              无
公司
中国人民人寿保险股份有限
                               其他       境内优先股                -           30,000,000            7.50              无
公司
中国平安人寿保险股份有限
                               其他       境内优先股                -           30,000,000            7.50              无
公司
和谐健康保险股份有限公司       其他       境内优先股                -           30,000,000            7.50              无
宁波银行股份有限公司           其他       境内优先股                -           15,000,000            3.75              无
招商证券资产管理有限公司       其他       境内优先股         +13,600,000        13,600,000            3.40              无
中海信托股份有限公司           其他       境内优先股          -7,449,160        12,550,840            3.14              无
北银丰业资产管理有限公司       其他       境内优先股                -           12,000,000            3.00              无
注：1、招商基金管理有限公司与招商证券资产管理有限公司之间构成一致行动关系。除此之外，本行未知上述优先
股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股股东之间存在关联关系或一致行动关系。
      2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2017 年修订）》规定，
9
     优先股的股东以实际持有的合格投资者为单位计数，在计算合格投资者人数时，同一资产管理机构以其
管理的两只或以上产品认购或受让优先股的，视为一人。
                                                       109
“优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东”。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其他
优先股股东的股东性质均为 “其他”。
     3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。
     4、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 1 的股份数量占农行优 1 股份总数（即 4 亿股）的比例。
     5、本行优先股农行优 1 均为无限售条件股份，农行优 1 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东
一致。
农行优 2（360009）前 10 名优先股股东持股情况                                                        单位：股
截至报告期末，本行优先股农行优 2 股东总数为 34 户。
截至 2021 年 2 月 28 日（本行 A 股年度报告公布之日上一个月末），本行优先股农行优 2 股东总数为
33 户。
                             股东                                      持有优先股   持有优先股比   所持优先股质
         股东名称 1                   股份类别       报告期内增减 3
                             性质 2                                       数量       例 4（%）     押或冻结情况
                                                         （＋，－）
中国人寿保险股份有限公司     其他     境内优先股              -        50,000,000      12.50            无
中国烟草总公司               其他     境内优先股              -        50,000,000      12.50            无
永赢基金管理有限公司         其他     境内优先股              -        25,000,000       6.25            无
浙商银行股份有限公司         其他     境内优先股         +25,000,000   25,000,000       6.25            无
中国移动通信集团有限公司     其他     境内优先股              -        20,000,000       5.00            无
交银施罗德资产管理有限公
                             其他     境内优先股              -        20,000,000       5.00            无
司
中国银行股份有限公司上海
                             其他     境内优先股              -        20,000,000       5.00            无
市分行
中国烟草总公司江苏省公司     其他     境内优先股              -        20,000,000       5.00            无
中国烟草总公司云南省公司     其他     境内优先股              -        20,000,000       5.00            无
上海烟草集团有限责任公司     其他     境内优先股              -        15,700,000       3.93            无
注：1、中国双维投资有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、中国烟草总公司云南省公司、上海烟草集团有限责任
公司为中国烟草总公司的全资子公司，中国烟草总公司为上海海烟投资管理有限公司的实际控制人，“中国人寿保险
股份有限公司-传统-普通保险产品-005L-CT001 沪”和“中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪”
同属中国人寿保险股份有限公司管理，除此之外，本行未知上述优先股股东之间、上述优先股股东与前 10 名普通股
股东之间存在关联关系或一致行动关系。
     2、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格式（2017 年修订）》规定，
“优先股股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东”。除去代表国家持有股份的单位和外资股东，其
他优先股股东的股东性质均为 “其他”。
     3、“报告期内增减”指通过二级市场交易导致持股数量发生的变化。
     4、“持有优先股比例”指优先股股东持有农行优 2 的股份数量占农行优 2 股份总数（即 4 亿股）的比例。
     5、本行优先股农行优 2 均为无限售条件股份，农行优 2 前 10 名无限售条件的优先股股东与前 10 名优先股股东
一致。
优先股股息分配情况
    本行优先股股息以现金方式支付，每年支付一次。在本行决议取消部分或全部优先股派息的情
形下，当期未分派股息不累积至之后的计息期。本行的优先股股东按照约定的股息率分配股息后，
                                                   110
不再与普通股股东一起参与剩余利润分配。
                                                                    票面    每股股息           股息合计
证券简称           发放日             股权登记日        发放方式
                                                                    股息率 （含税）            （含税）
农行优 2（360009） 2020 年 3 月 11 日 2020 年 3 月 10 日 现金股息   5.50%   人民币 5.50 元 人民币 22 亿元
农行优 1（360001） 2020 年 11 月 5 日 2020 年 11 月 4 日 现金股息   5.32%   人民币 5.32 元 人民币 21.28 亿元
农行优 2（360009） 2021 年 3 月 11 日 2021 年 3 月 10 日 现金股息   4.84%   人民币 4.84 元 人民币 19.36 亿元
具体付息情况请参见本行于上海证券交易所网站及本行网站发布的公告。
优先股回购或转换情况
    报告期内，本行发行的优先股未发生回购或转换的情况。
优先股表决权恢复情况
    报告期内，本行发行的优先股未发生表决权恢复的情况。
优先股会计政策
    根据财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 37 号-金融
工具列报》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》以及国际会计准则理事会发布的
《国际财务报告准则第 9 号-金融工具》和《国际会计准则第 32 号-金融工具：列报》的规定，本行
认为优先股农行优 1 和农行优 2 的条款符合作为权益工具核算的要求。
7.1.3 证券发行与上市情况
证券发行情况
    报告期内本行其他证券发行情况，请参见 “财务报表附注七、24 已发行债务证券”
内部职工股情况
    本行无内部职工股。
7.1.4 股东权利
召开临时股东大会
    本行严格依照监管法规和公司治理相关制度，切实保证股东权利。单独或者合计持有本行有表
决权股份总数 10%以上的股东（简称“提议股东”）有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以
书面形式向董事会提出议案。董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案之日起 10 日内未作
出反馈的，提议股东有权向监事会提议召开临时股东大会，并应当以书面形式向监事会提出提案。
监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续 90 日以上单
独或者合计持有本行有表决权股份总数 10%以上股份的股东可以自行召集和主持。
提出查询
    本行股东享有查询权，有权依照本行章程的规定获得有关信息。股东可以在本行办公时间免费
查阅股东大会会议记录复印件。任何股东向本行索取有关股东大会会议记录的复印件，本行在收到
合理费用后 7 日内送出。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当提供证明其持有本行股份的
种类以及持股数量的书面文件，本行经核实股东身份后按照股东的要求提供。本行董事会下设办公
室，负责协助董事会处理日常事务。股东有任何查询事项，可与董事会办公室联络。
于股东大会提出议案
    本行召开股东大会，单独或者合计持有本行有表决权股份总数 3%以上的股东（简称“提案股东”）
有权提出议案。提案股东可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面提交董事会。本行董事会
                                               111
办公室负责股东大会会议的筹备、文件准备及会议记录等事务。
优先股股东特别规定
    优先股股东在本行出现下列情况时，享有表决权：（1）修改本行章程中与优先股相关的内容；（2）
一次或累计减少本行注册资本超过 10%；（3）本行合并、分立、解散或变更公司形式；（4）发行优
先股；（5）法律、行政法规和本行章程规定的其他情形。
    出现以上情形之一时，优先股股东有权出席股东大会，本行应当提供网络投票。本行召开股东
大会应通知优先股股东，并遵循本行章程通知普通股股东的程序。
    本行累计 3 个会计年度或连续 2 个会计年度未按约定支付优先股股息的，自股东大会批准当年
不按约定分配利润的方案次日起，优先股股东有权出席股东大会与普通股股东共同表决，表决权恢
复直至本行全额支付当年优先股股息。
7.1.5 中小股东权益保护
同股同权
    本行严格执行股东同股同权。本行股份的发行实行公平、公正的原则，同种类的每一股份具有
同等权利。同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格相同；任何单位或者个人所认购的股份，
每股支付相同价额。股东按其持有股份的种类和份额享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股
东，享有同等权利，包括依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配，参加或者委派
股东代理人参加股东会议，并按其所持有的股份份额行使表决权等。
沟通渠道
    本行股东大会以现场会议形式召开，中小股东有权参加或者委派股东代理人参加本行股东大会，
并有权通过现场投票或者网络投票的方式，按其所持有的股份份额行使表决权。
    按照有关法律法规和本行章程的规定，中小股东有权获得本行有关信息，包括本行股本状况，
股东会议的会议记录，本行已公告的财务会计报告、中期报告、年度报告等。
    本行信息披露和投资者关系管理情况请参见 “公司治理报告-利益相关方沟通-与股东的沟通”。
股东回报
     本行普通股股息分配情况详见 “公司治理报告-股权结构-普通股情况”，优先股股息分配情况详
见 “公司治理报告-股权结构-优先股情况”。
独立非执行董事的作用
    本行章程第 151 条规定，独立非执行董事应当对重大关联交易、利润分配方案和变更利润分配
政策、提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员、董事和高级管理人员薪酬、聘任外部审计师等
涉及中小股东权益保护的事项发表客观、公正的独立意见。
    2020 年，本行独立非执行董事对 2019 年度利润分配方案、聘请 2020 年度会计事务所、聘请 2021
年度会计事务所、提名张旭光先生为执行董事候选人、提名黄振中先生为独立非执行董事候选人、
提名廖路明先生为非执行董事候选人、提名朱海林先生为非执行董事候选人、提名周济女士为非执
行董事候选人、聘任徐瀚先生为副行长、2019 年度董事薪酬标准方案、2019 年度高级管理人员薪酬
标准方案、聘任韩国强先生为董事会秘书、公司秘书等议案发表了客观、公正的独立意见，认为议
案内容和审议程序符合有关法律、法规和本行章程规定，不存在损害本行及全体股东，特别是中小
股东权益的情形。
                                        112
 7.2 董事、监事、高级管理人员情况
 7.2.1 基本情况
           姓名                         职务              性别   年龄      任职起止
         现任董事
           谷   澍                 董事长、执行董事        男     53    2021.01-2024.01
           张青松              副董事长、执行董事、行长    男     55    2020.01-2023.01
           张旭光                  执行董事、副行长        男     56    2020.10-2023.10
           朱海林                    非执行董事            男     55    2020.06-2023.06
           廖路明                    非执行董事            男     57    2017.08-2023.06
           李奇云                    非执行董事            男     57    2018.06-2021.06
           李   蔚                   非执行董事            男     54    2019.05-2022.05
           吴江涛                    非执行董事            男     49    2019.07-2022.07
           周   济                   非执行董事            女     48    2021.03-2024.03
           肖   星                 独立非执行董事          女     50    2015.03-2021.05
           王欣新                  独立非执行董事          男     68    2016.05-2022.05
           黄振中                  独立非执行董事          男     56    2017.09-2023.06
          梁高美懿                 独立非执行董事          女     68    2019.07-2022.07
           刘守英                  独立非执行董事          男     56    2019.07-2022.07
         现任监事
           王敬东                监事长、股东代表监事      男     58    2018.11-2021.11
           范建强                    股东代表监事          男     56    2020.11-2023.11
           夏太立                    职工代表监事          男     58    2018.08-2021.08
           邵利洪                    职工代表监事          男     48    2018.08-2021.08
           武   刚                   职工代表监事          男     55    2019.10-2022.10
           李   旺                     外部监事            男     57    2015.06-2021.11
           张   杰                     外部监事            男     56    2018.11-2021.11
           刘红霞                      外部监事            女     57    2018.11-2021.11
      现任高级管理人员
           张青松              副董事长、执行董事、行长    男     55       2019.11-
           张旭光                  执行董事、副行长        男     56       2019.12-
           湛东升                      副行长              男     55       2019.04-
            崔勇                       副行长              男     51       2019.05-
            徐瀚                       副行长              男     55       2020.10-
           李志成                    首席风险官            男     58       2017.02-
           韩国强                    董事会秘书            男     54       2020.11-
离任董事、监事、高级管理人员
           周慕冰                原董事长、执行董事        男     63    2016.07-2021.01
           张克秋                原执行董事、副行长        女     57    2019.04-2020.11
           徐建东                    非执行董事            男     57    2015.02-2020.06
           陈剑波                    非执行董事            男     57    2015.01-2020.06
           王醒春                    股东代表监事          男     57    2014.06-2020.06
                                            113
         周万阜                       原董事会秘书             男       55          2018.04-2020.03
注：1、谷澍先生于 2021 年 2 月起任本行董事长，其董事任期载于上表。
    2、张克秋女士作为本行原执行董事的任期载于上表，其作为本行原副行长的任期始于 2017 年 7 月。
    3、有关本行董事、监事、高级管理人员变动情况请参见本节“董事、监事、高级管理人员变动情况”。
7.2.2 董事、监事、高级管理人员简历
董事简历
     谷澍     董事长、执行董事
     谷澍，男，上海财经大学经济学博士，高级会计师。2021 年 1 月起任本行
执行董事，2021 年 2 月起任本行董事长、执行董事。曾任中国工商银行会计结
算部副总经理、计划财务部副总经理、财务会计部总经理、董事会秘书兼战略管
理与投资者关系部总经理、山东省分行行长。2013 年 10 月任中国工商银行副行
长，2016 年 10 月任中国工商银行行长，2016 年 12 月任中国工商银行副董事长、
执行董事、行长。
     张青松       副董事长、执行董事、行长
     张青松，男，中国人民银行研究生部经济学硕士，副研究员。2019 年 11 月
任本行行长，2020 年 1 月起任本行副董事长、执行董事、行长。曾任中国银行
资产负债管理部副总经理、司库副总经理、全球金融市场部总监、金融市场总部
总监、金融市场总部总经理、香港交易中心（香港分行）总经理、新加坡分行总
经理、总行支付清算部总经理。2016 年 11 月任中国银行副行长，2018 年 8 月任
中国银行执行董事、副行长，2018 年 12 月任中国进出口银行副董事长、行长。
目前兼任中国农村金融学会会长。
     张旭光       执行董事、副行长
     张旭光，男，北京大学法学硕士、美国明尼苏达州立大学法学硕士，高级经
济师。2019 年 12 月任本行副行长，2020 年 10 月起任本行执行董事、副行长。
曾在中国航空技术进出口总公司工作，曾任国家开发银行天津市分行副行长、总
行办公厅副主任、广西壮族自治区分行行长，国开金融有限责任公司总裁，国家
开发银行投资总监。2013 年 12 月任国家开发银行副行长。
     朱海林       非执行董事
     朱海林，男，中国财政科学研究院经济学博士，政府特殊津贴专家、中国注
                                              114
册会计师（非执业会员）、博士生导师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，
2020 年 6 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。 1992 年 8 月起先后
任财政部会计司副处长、处长，会计资格评价中心副主任（副司长级）。2017 年
7 月任中国建设银行股份有限公司非执行董事。
    廖路明 非执行董事
    廖路明，男，财政部财政科学研究院财政学博士。现任职于中央汇金投资有
限责任公司，2017 年 8 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。1985 年
8 月进入财政部，先后任财政部办公厅研究处主任科员，信息处副处长、处长，
新闻处处长，2003 年 1 月任财政部办公厅副主任，2012 年 1 月任财政部机关党
委正司级干部，2012 年 2 月任财政部机关党委常务副书记（正司长级）。
    李奇云    非执行董事
    李奇云，男，中国人民大学信息系数量经济学专业硕士研究生，高级工程师。
现任职于中央汇金投资有限责任公司，2018 年 6 月起任中国农业银行股份有限
公司非执行董事。曾任财政部计算中心助理工程师、工程师，财政部信息网络中
心副处长、高级工程师、副总工程师（正处长级）、副主任（副司级）。
    李蔚     非执行董事
    李蔚，男，浙江财经学院财政学本科毕业，高级会计师。现任职于中央汇金
投资有限责任公司，2019 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。
曾任宁波市财税局预算处副主任科员、主任科员、副处长，财政部驻宁波专员办
业务一处副处长、处长、专员助理、副监察专员。
    吴江涛    非执行董事
    吴江涛，男，财政部财政科学研究所博士，高级会计师。现任职于中央汇金
投资有限责任公司，2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司非执行董事。
曾任重庆天健会计师事务所项目经理、部门副经理、部门经理、合伙人，华夏银
行股份有限公司总行稽核部副总经理、北京分行副行长。2016 年 9 月起任华夏
银行股份有限公司总行审计部总经理。
    周济     非执行董事
    周济，女，中国人民大学国民经济管理系国民经济计划与管理专业硕士，经
济师。现任职于中央汇金投资有限责任公司，2021 年 3 月起任中国农业银行股
                                  115
份有限公司非执行董事。曾任国家外汇管理局国际收支司国际收支处副处长、分
析预测处副处长、国际收支统计处处长，国际收支司副司长，资本项目管理司副
司长。
    肖星     独立非执行董事
    肖星，女，会计学博士。现任清华大学经济管理学院会计系主任、教授，清
华大学全球私募股权研究院常务副院长。2015 年 3 月起任中国农业银行股份有
限公司独立非执行董事。曾赴哈佛大学、麻省理工学院、威斯康辛大学学习并担
任高级访问学者，2011 年度富布莱特学者。曾任国家开发银行专家组成员、世
界银行独立咨询专家、华宇软件股份有限公司独立董事、歌尔声学股份有限公司
独立董事等。目前还担任全国会计专业硕士教学指导委员会委员，教育部会计专
业教学指导委员会委员，兼任芒果超媒股份有限公司、华熙生物股份有限公司、
爱心人寿股份有限公司独立董事。
    王欣新    独立非执行董事
    王欣新，男，法学硕士。现任中国人民大学法学院经济法教研室教师，教授、
博士研究生导师。2016 年 5 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执行董事。
曾任全国人大财经委《企业破产法》起草工作组成员。现任中国人民大学破产法
研究中心主任，北京市破产法学会会长，山东省法学会企业破产与重组研究会名
誉会长，广东省法学会破产法学会研究会名誉会长，山西省法学会破产与重组研
究会名誉会长，湖南省法学会企业破产与重组研究会名誉会长，上海市法学会破
产法研究会顾问，河南省法学会破产法研究会顾问；中国法学会经济法研究会常
务理事，北京市法学会常务理事；最高人民法院破产法司法解释起草组顾问，最
高人民法院司法案例研究院首批首席研究员；联合国国际贸易法委员会破产法工
作组（2015 年至今）中国代表团专家顾问；紫光股份有限公司、京粮控股股份
有限公司、天奈科技股份有限公司独立董事。
    黄振中    独立非执行董事
    黄振中，男，法学博士。现任北京师范大学法学院教授，博士生导师，中国
企业家犯罪预防研究中心副主任。2017 年 9 月起任中国农业银行股份有限公司
独立非执行董事。曾任中国石化集团资产经营管理部企业改革处副处长、高级经
济师，北京师范大学法学院副院长、法律顾问室主任，西藏自治区检察院副检察
                                  116
长、检委会委员，慈文传媒股份有限公司独立董事，云南景谷林业股份有限公司
独立董事，北京利德曼生化股份有限公司独立董事。现兼任中国法学会能源法研
究会常务理事、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、中国国际商会调解中心调
解员、天津仲裁委员会仲裁员、海南仲裁委员会仲裁员、北京市京师律师事务所
终身荣誉主任、英国皇家特许仲裁员协会会员，中石化石油机械股份有限公司独
立董事、中节能太阳能股份有限公司独立董事。
       梁高美懿    独立非执行董事
    梁高美懿，女，香港大学经济、会计及工商管理学士，获香港特区政府颁授
银紫荆星章、太平绅士。2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司独立非执
行董事。曾任创兴银行有限公司副主席及行政总裁、恒生银行有限公司副董事长
兼行政总裁、汇丰集团总经理兼工商业务环球联席主管、香港上海汇丰银行董事、
富国汇丰贸易银行董事；中国建设银行、香港交易及结算所有限公司、利丰有限
公司、QBE Insurance Group Limited（于澳大利亚证券交易所上市）独立非执行
董事等。目前还担任第一太平有限公司、新鸿基地产发展有限公司独立非执行董
事，中国人民政治协商会议全国委员会委员。
       刘守英     独立非执行董事
    刘守英，男，中国人民大学经济学院二级教授，博士生导师，中华全国供销
合作总社理事、中国农业技术经济学会副会长、中国土地学会常务理事、中国城
乡发展国际交流协会副会长。2019 年 7 月起任中国农业银行股份有限公司独立
非执行董事。曾任国务院发展研究中心学术委员会副秘书长、农村经济研究部副
部长、国务院发展研究中心城乡统筹基础领域负责人、中国经济时报社长、总编
辑。
监事简历
       王敬东     监事长、股东代表监事
    王敬东，男，华中农学院农学学士，高级工程师。2018 年 11 月起任本行监
事长、股东代表监事。先后在农牧渔业部、国家经委、国家农业投资公司工作。
曾任国家开发银行黑龙江省分行副行长、总行人事局副局长、总行评审三局局长、
                                         117
北京市分行行长、总行人事局局长。2013 年 12 月任中国工商银行副行长，2016
年 12 月任中国工商银行执行董事、副行长。
       范建强    股东代表监事
    范建强，男，香港理工大学理学硕士，高级审计师，高级经济师。2020 年
11 月起任本行股东代表监事。曾任审计署驻成都特派员办事处金融审计二处处
长、人事教育处处长，2009 年 7 月起，先后任本行审计局成都分局筹备组副组
长、审计局成都分局副局长、审计局武汉分局副局长，2013 年 10 月任本行审计
局副总经理（副局级），2014 年 4 月任本行审计局副局长，2018 年 3 月任本行审
计局西安分局局长。
       夏太立    职工代表监事
    夏太立，男，湖北财经学院哲学学士，高级政工师。2018 年 8 月起任本行
职工代表监事。曾任中央纪委第二纪检监察室二处、综合处处长、副局级纪律检
查员、监察专员，中央纪委第七纪检监察室副局级纪律检查员、监察专员，2013
年 2 月任本行巡视工作领导小组办公室主任，2014 年 4 月任本行纪委副书记、
监察部总经理，2014 年 12 月任本行职工代表监事、纪委副书记、监察部总经理，
2015 年 3 月任本行职工代表监事、纪委副书记、监察局局长，2015 年 9 月任本
行职工代表监事、纪委副书记、监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任，2018
年 1 月任本行纪委副书记、监察局局长兼巡视工作领导小组办公室主任，2019
年 4 月任本行职工代表监事、中央纪委国家监委驻中国农业银行纪检监察组副组
长。
       邵利洪    职工代表监事
    邵利洪，男，湖南财经学院经济学硕士，高级经济师。2018 年 8 月起任本
行职工代表监事。曾任本行办公室秘书处副处级秘书，房地产信贷部房地产开发
处、房地产开发二处、综合业务处副处长，房地产信贷部个人住房业务处处长，
个人业务部住房信贷处处长，住房金融与个人信贷部住房信贷处处长，住房金融
与个人信贷部副总经理，零售银行业务部副总经理，2018 年 4 月任本行工会工
作部/统战工作部主任。
       武刚     职工代表监事
    武刚，男，天津大学工学硕士，高级经济师。2019 年 10 月起任本行职工代
                                   118
表监事。曾任本行公司业务部业务四处处长、总经理助理、副总经理，大客户部
/营业部总经理兼北京市分行党委委员、副行长，2014 年 6 月任本行河南省分行
党委书记、行长，2018 年 5 月任本行审计局局长。
    李旺     外部监事
    李旺，男，法学博士。2015 年 6 月起任本行外部监事。1997 年 11 月至今在
清华大学法学院工作，任教授、博士生导师，曾任日本京都大学法学院助教，日
本坂本律师事务所、日本大江桥律师事务所律师，北京京融律师事务所律师。目
前兼任北京天驰君泰律师事务所律师和首创置业股份有限公司独立董事。
    张杰     外部监事
    张杰，男，经济学博士。2018 年 11 月起任本行外部监事。教育部“长江学
者奖励计划”特聘教授、国家“万人计划”教学名师、享受国务院政府特殊津贴
专家。曾任陕西财经学院金融财政学院院长、西安交通大学经济与金融学院副院
长、中国人民大学财政金融学院副院长等职。现任中国人民大学财政金融学院二
级教授、博士生导师、国际货币研究所（IMI）所长；中国金融学会、中国国际
金融学会、中国现代金融学会、中国农村金融学会常务理事等。
    刘红霞    外部监事
    刘红霞，女，管理学博士。2018 年 11 月起任本行外部监事。1999 年至今
任中央财经大学会计学院教授、博士生导师、博士后合作导师。曾任北京财贸学
院助教、山东财政学院讲师、北京中州会计师事务所审计师、中央财政管理干部
学院副教授，曾兼任招商银行、方大锦化化工科技股份有限公司、北京金自天正
智能控制股份有限公司、上海新黄浦置业股份有限公司、南国置业股份有限公司、
山东恒邦冶炼股份有限公司、河北邢台农村商业银行股份有限公司独立董事等。
目前兼任信达地产股份有限公司、中国长江航运集团南京油运股份有限公司、九
阳股份有限公司、大连天神娱乐股份有限公司等公司独立董事。
高级管理人员简历
    张青松先生、张旭光先生简历详见“董事简历”部分。其他高级管理人员简
历如下：
    湛东升    副行长
                                   119
    湛东升，男，西南农业大学农学学士，正高级经济师。2019 年 4 月起任本
行副行长。曾在农业部工作，曾任中央财经领导小组办公室农村组助理巡视员、
农村组巡视员，本行三农政策与规划部副总经理、三农政策与规划部总经理、办
公室主任、四川省分行行长。
    崔勇     副行长
    崔勇，男，西安公路学院工学学士，高级经济师。2019 年 5 月起任本行副
行长。先后在交通部、国家发改委工作。曾任中国工商银行公司业务一部副总经
理、青岛市分行副行长、厦门市分行行长、北京市分行副行长、总行公司金融业
务部总经理。曾兼任中国银行业协会银团委员会秘书长、中国银行间市场交易商
协会专家。目前兼任中国支付清算协会副会长。
    徐瀚     副行长
    徐瀚，男，上海工业大学工学硕士，高级工程师，国务院政府特殊津贴专家。
2020 年 10 月起任本行副行长。曾任交通银行香港分行 IT 部副总经理，交通银
行电脑部副总经理、太平洋信用卡中心副 CEO（中方 CEO）、太平洋信用卡中心
CEO、个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理、个人金融业务部（消费者
权益保护部）总经理兼网络渠道部总经理、个人金融业务部（消费者权益保护部）
总经理兼互联网中心（线上中心）总裁，交通银行业务总监（零售与私人业务板
块）兼个人金融业务部（消费者权益保护部）总经理。
    李志成 首席风险官
    李志成，男，陕西财经学院经济学硕士。2017 年 2 月起任中国农业银行股
份有限公司首席风险官。曾任中国农业银行武汉管理干部学院院长助理，总行研
究室副主任，河北省分行副行长，2005 年 6 月起先后任中国农业银行研究室主
任，吉林省分行行长，江苏省分行行长，2014 年 7 月任中国农业银行投资总监
（其间曾兼任香港分行总经理）。
    韩国强     董事会秘书
    韩国强，男，兰州大学工商管理硕士，正高级经济师。2020 年 11 月起任中
国农业银行股份有限公司董事会秘书。曾任中国农业银行甘肃省分行培训学校副
校长、校长，中国农业银行甘肃省分行行长助理、副行长，2014 年 5 月任中国
农业银行甘肃省分行行长，2016 年 8 月任中国农业银行重庆市分行行长。
                                  120
7.2.3 董事、监事、高级管理人员变动情况
董事变动情况
        2019 年 12 月 13 日，本行 2019 年度第二次临时股东大会选举张青松先生为
本行执行董事，当天董事会选举张青松先生为本行副董事长，其任职资格于 2020
年 1 月 14 日获得银保监会核准。
        2020 年 6 月 18 日，徐建东先生因工作需要，辞去本行非执行董事职务。
        2020 年 6 月 29 日，本行 2019 年年度股东大会选举张旭光先生为本行执行
董事，其任职资格于 2020 年 10 月 12 日获得银保监会核准。
        2020 年 6 月 29 日，本行 2019 年年度股东大会选举黄振中先生连任本行独
立非执行董事，选举廖路明先生连任本行非执行董事，选举朱海林先生担任本行
非执行董事。
        2020 年 6 月 29 日，陈剑波先生因工作需要，辞去本行非执行董事职务。
        2020 年 11 月 30 日，张克秋女士因工作需要，辞去本行执行董事职务。
        2021 年 1 月 7 日，周慕冰先生因年龄原因，辞去本行董事长、执行董事职
务。
        2021 年 1 月 28 日，本行 2021 年度第一次临时股东大会选举谷澍先生为本
行执行董事，其董事长10任职资格于 2021 年 2 月 9 日获得银保监会核准。
        2020 年 11 月 27 日，本行 2020 年度第二次临时股东大会选举周济女士为本
行非执行董事，其任职资格于 2021 年 3 月 5 日获得银保监会核准。
        2021 年 3 月 19 日，本行董事会提名林立先生为本行执行董事，尚待股东大
会审议通过及银保监会核准其任职资格。
监事变动情况
        2020 年 6 月 28 日，王醒春先生因任期届满，不再担任本行股东代表监事及
监事会履职尽职监督委员会委员和监事会财务与内部控制监督委员会委员职务。
        2020 年 11 月 27 日，本行 2020 年度第二次临时股东大会选举范建强先生为
本行股东代表监事。
        2020 年 12 月 10 日，本行监事会 2020 年第十次会议确定范建强先生为监事
10
     2021 年 1 月 7 日，本行董事会选举谷澍先生为本行董事长。
                                                 121
会履职尽职监督委员会委员和监事会财务与内部控制监督委员会委员。
高级管理人员变动情况
    2020 年 3 月 24 日，周万阜先生因工作调整变动，辞去本行董事会秘书、公
司秘书职务。
    2020 年 7 月 3 日，本行董事会聘任徐瀚先生为本行副行长，其任职资格于
2020 年 10 月 12 日获得银保监会核准。
    2020 年 9 月 28 日，本行董事会聘任韩国强先生为本行董事会秘书，并担任
本行公司秘书及授权代表。韩国强先生的董事会秘书任职资格于 2020 年 11 月 3
日生效，公司秘书任职资格经香港联合交易所豁免批准于获委任日生效，并于同
日起出任本行授权代表。
    2020 年 11 月 30 日，张克秋女士因工作需要，辞去本行副行长职务。
    2021 年 3 月 19 日，本行董事会聘任林立先生为本行副行长，其任职资格尚
待银保监会核准。
7.2.4 董事、监事、高级管理人员持股情况
    报告期末，本行董事、监事和高级管理人员均不持有或者买卖本行股份。报
告期内，本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股票期权或被授予限制性
股票。
7.2.5 董事、监事、高级管理人员薪酬情况
    2015 年 1 月 1 日起，本行董事长、行长、监事长以及其他副职负责人的薪
酬按照国家有关规定执行，本行已据此发放工资。董事、监事及高级管理人员
2020 年最终薪酬仍在确认过程中，本行将另行发布公告披露。
    下表列示了本行董事、监事及高级管理人员 2020 年已支付薪酬情况。
                                   122
                                                      2020 年度已支付薪酬情况（单位：万元）               是否在
                                                                                                          股东单
                                    任职        已支付        社会保险、企业
                                                                                               合计       位或其
  姓名            职务              起止         薪酬         年金及住房公积      袍金
                                                                                             (4)=(1)+     他关联
                                    时间        （税前）      金的单位缴存部      (3)
                                                                                             (2)+(3)      方领取
                                                  (1)             分(2)
                                                                                                           薪酬
谷澍       董事长、执行董事   2021.01-2024.01             -                   -          -            -     否
           副董事长、执行董
张青松                        2020.01-2023.01         61.94               14.95          -     76.89        否
           事、行长
张旭光     执行董事、副行长   2020.10-2023.10         55.74               14.57          -     70.31        否
朱海林     非执行董事         2020.06-2023.06             -                   -          -            -     是
廖路明     非执行董事         2017.08-2023.06             -                   -          -            -     是
李奇云     非执行董事         2018.06-2021.06             -                   -          -            -     是
李蔚       非执行董事         2019.05-2022.05             -                   -          -            -     是
吴江涛     非执行董事         2019.07-2022.07             -                   -          -            -     是
周济       非执行董事         2021.03-2024.03             -                   -          -            -     是
肖星       独立非执行董事     2015.03-2021.05             -                   -   41.00        41.00        是
王欣新     独立非执行董事     2016.05-2022.05             -                   -   38.00        38.00        是
黄振中     独立非执行董事     2017.09-2023.06             -                   -   38.00        38.00        是
梁高美懿   独立非执行董事     2019.07-2022.07             -                   -   36.99        36.99        是
刘守英     独立非执行董事     2019.07-2022.07             -                   -   36.00        36.00        否
           监事长、股东代表
王敬东                        2018.11-2021.11         61.94               14.95          -     76.89        否
           监事
范建强     股东代表监事       2020.11-2023.11             -                   -          -            -     否
夏太立     职工代表监事       2018.08-2021.08             -                   -    5.00          5.00       否
邵利洪     职工代表监事       2018.08-2021.08             -                   -    5.00          5.00       否
武刚       职工代表监事       2019.10-2022.10             -                   -    5.00          5.00       否
李旺       外部监事           2015.06-2021.11             -                   -   28.00        28.00        是
张杰       外部监事           2018.11-2021.11             -                   -   31.00        31.00        否
                                                123
刘红霞     外部监事            2018.11-2021.11                -                -    30.00     30.00     是
湛东升     副行长              2019.04-                   55.74           14.57         -     70.31     否
崔勇       副行长              2019.05-                   55.74           14.57         -     70.31     否
徐瀚       副行长              2020.10-                   32.52            9.23         -     41.75     否
李志成     首席风险官          2017.02-                   97.41           20.76         -    118.17     否
韩国强     董事会秘书          2020.11-                    8.11            1.76         -      9.87     否
注：
1、本行为同时是本行员工的董事、监事及高级管理人员提供报酬，包括工资、奖金、各项社会保险和住房公积金的单
   位缴费等。本行独立非执行董事领取董事袍金。本行外部监事领取监事袍金。本行董事长、执行董事及高级管理人
   员均不在本行附属机构领取薪酬。对于本行的职工代表监事，上述金额仅包括其作为监事提供服务而领取的袍金。
2、非执行董事朱海林先生、廖路明先生、李奇云先生、李蔚先生、吴江涛先生、周济女士未在本行领取薪酬。
3、原董事长、执行董事周慕冰先生 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 76.89 万元。
4、原执行董事、副行长张克秋女士 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 64.26 万元。
5、原非执行董事徐建东先生、陈剑波先生 2020 年度未在本行领取袍金。
6、范建强先生 2020 年度未在本行领取股东代表监事袍金。
7、原股东代表监事王醒春先生 2020 年度未在本行领取股东代表监事袍金。
8、原董事会秘书周万阜先生 2020 年度在本行任职期间领取薪酬 29.15 万元。
9、2020 年上述本行已支付董事、监事及高级管理人员（含已离任的董事、监事及高级管理人员）的税前薪酬总额为 998.79
万元。
                                                    124
7.3 公司治理运作情况
7.3.1 公司治理架构
    报告期内，本行着力加强“两会一层”之间的沟通、交流和互动。首次举办
董事、监事及高级管理层座谈会，高级管理层介绍经营管理情况，听取董事、监
事对经营管理的意见和建议。 报告期内，本行举办 2020 年度董监事联合培训，
总行及各子公司的董、监事共同参与培训交流。董、监事深入探讨履职中关注的
重点问题，提高了沟通效率和协同效应。
7.3.2 股东大会
    股东大会是本行的权力机构，由全体股东组成。股东大会决定本行的经营方
针和投资计划；选举、更换和罢免董事，决定有关董事的报酬事项；选举、更换
和罢免外部监事和股东代表监事，决定有关监事的报酬事项；审议批准董事会、
监事会的工作报告；审议批准本行年度财务预算方案、年度决算方案、利润分配
方案和弥补亏损方案；对本行增加或者减少注册资本、发行公司债券或其他有价
                                 125
证券及上市、合并、分立、解散、清算、变更本行公司形式、回购普通股股票作
出决议；修订本行章程，审议通过股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会
议事规则等。
股东大会会议情况
  会议      召开日期                 审议议案情况                  听取汇报情况        董事出席情况
                                                                                       （亲自出席人
                                                                                       数 1/应出席人
                                                                                       数）
2020 年度   2020.2.28     2020 年度固定资产投资预算安排、减记      无                  14 /14
第一次临                  型无固定期限资本债券发行计划、减记
时股东大                  型合格二级资本工具发行计划
会
2019 年年   2020.6.29     2019 年度董事会工作报告、2019 年度       2019 年度独立董     13 /13
度股东大                  监事会工作报告、2019 年度财务决算方      事述职报告、《股
会                        案、2019 年度利润分配方案、聘请 2020     东大会对董事会
                          年度会计师事务所、选举黄振中先生继       授权方案》2019
                          续担任独立非执行董事、选举廖路明先       年度执行情况报
                          生继续担任非执行董事、选举朱海林先       告、2019 年度关
                          生为非执行董事、申请追加 2020 年疫       联交易管理情况
                          情防控捐赠预算、选举张旭光先生为执       报告
                          行董事
2020 年度   2020.11.27    2019 年度董事薪酬标准方案、2019 年       无                  14 /14
第二次临                  度监事薪酬标准方案、选举周济女士为
时股东大                  非执行董事、选举范建强先生为股东代
会                        表监事、申请追加 2020 年防疫物资捐
                          赠预算
注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。
     2、本行按照监管要求及时发布了上述股东大会的决议公告和法律意见书，决议公告已分别于 2020 年
2 月 28 日、2020 年 6 月 29 日、2020 年 11 月 27 日刊载于香港联合交易所网站，于 2020 年 3 月 1 日、 2020
年 6 月 30 日、2020 年 11 月 28 日登载于上海证券交易所网站和本行指定的信息披露报纸。
     3、董事出席情况详见“董事出席会议情况表”。
7.3.3 董事会
7.3.3.1 董事会情况
      董事会是本行的决策机构，向股东大会负责并报告工作。董事会负责召集股
东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决议；决定本行发展战略、本
行经营计划和投资方案；制订本行的年度财务预算方案、年度决算方案、利润分
                                                  126
配方案、弥补亏损方案、增加或者减少注册资本方案、财务重组方案、发行公司
债券或其他有价证券及上市方案等资本补充方案；制订本行合并、分立、解散及
变更公司形式的方案；制订回购普通股股票方案；制定本行的基本管理制度和政
策，监督基本管理制度和政策的执行；建立健全本行风险管理和内部控制基本管
理制度；审议批准本行全面风险管理报告和风险资本分配方案，并对本行风险管
理的有效性作出评价；制订本行章程、股东大会议事规则、董事会议事规则的修
订案，制定相关公司治理制度；聘任或解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的
提名，聘任或解聘副行长及其他高级管理人员（董事会秘书除外）；评估并完善
本行的公司治理状况；管理本行信息披露事务等。
董事会的组成
    报告期末，本行董事会共有董事 13 名， 其中执行董事 3 名，即周慕冰先生、张青松先
生和张旭光先生；非执行董事 5 名，即朱海林先生、廖路明先生、李奇云先生、李蔚先生和
吴江涛先生；独立非执行董事 5 名，即肖星女士、王欣新先生、黄振中先生、梁高美懿女士、
刘守英先生。
董事的任期
    董事由股东大会选举产生，任期三年，从中国银保监会核准之日或股东大会审议通过之
日起计算。董事任期届满后连选可以连任，连选连任的任期自股东大会审议通过之日起计算。
独立非执行董事任职时间累计不得超过六年。
董事长及行长
    根据香港上市规则附录十四《企业管治守则》守则条文第 A.2.1 条及本行章程规定，本
行董事长和行长分设，且董事长不得由控股股东的法定代表人或主要负责人兼任。董事长及
行长之角色互相分立，各自有明确职责区分。
    报告期末，周慕冰先生担任本行董事长，为本行的法定代表人，负责组织董事会决定本
行发展战略等重大事项。
    张青松先生担任本行行长，负责主持本行的经营管理工作。本行行长由董事会聘任，对
董事会负责，根据本行章程的规定及董事会的授权履行职责。
董事培训情况
    培训方式：董监事履职培训、会议培训、书面培训等。
    培训内容：ESG、碳中和、国际反洗钱、公司治理、金融扶贫、深化先进制造业金融服
务等专题。
董事会秘书及公司秘书培训情况
    培训方式：线上培训和现场考试
    培训时长：7 天（不少于 15 小时）
    培训内容：上海证券交易所董事会秘书任职资格培训
                                       127
董事会成员多元化
董事会     独立非执行董事   女性董事占     法律专业背    财务审计专业背   董事年龄在 55 岁
  人数         占比             比         景董事占比      景董事占比     以下（含）占比
13         38.46%           21.60%         23.08%        61.54%           38.46%
注：女性董事占比按照董事 2020 年实际任职的加权平均月数计算。
    本行已制定董事会成员多元化政策，列明本行关于董事会成员多元化所持立场以及在实
现过程中持续采取的方针。本行了解并认同董事会成员多元化的禆益，并将实现董事会成员
多元化视为支持本行达到战略目标、维持竞争优势及实现可持续发展的关键因素。本行在设
定董事会成员组合时，会从多个方面考虑董事会成员多元化，包括才能、技能、行业经验、
文化及教育背景、性别、年龄、种族及其他因素。所有董事会成员的委任均为综合考量董事
会整体运作所需要的才能、技能及经验水平后作出。
    本行董事会由会计、法律及经济等领域的专业人才构成，同时在性别、年龄、服务期限
等多个维度实现多元化，有效提升了董事会决策能力和战略管理水平。
独立非执行董事情况
姓名                 担任其他上市公司独立董事的数          年度培训情况（小时）
                     量（个）
肖星                 3                                     40
王欣新               3                                     26
黄振中               2                                     42
梁高美懿             2                                     26
刘守英               无                                    40
独立非执行董事的独立性
    截至报告期末，本行独立非执行董事的资格、人数和比例完全符合监管机构的规定。独
立非执行董事在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，也不担任本行的任何管理职
务。本行已收到每位独立非执行董事就其独立性所作的年度承诺函，并对他们的独立性保持
认同。
独立非执行董事履职情况
    报告期内，独立非执行董事在本行工作的时间不少于十五个工作日。担任审计与合规管
理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会和关联交易控制委员会主席的董事在本行工作
的时间不少于二十五个工作日。
    报告期内，本行独立非执行董事未对本行董事会或专门委员会的决议事项提出异议。
    《独立董事年度述职报告》已进行了专门披露，具体内容见上海证券交易所网站。
报告期内，独立非执行董事重点关注的事项
    独立非执行董事重点关注了关联交易管理、高级管理人员提名、信息披露、内部控制、
董事会及各专门委员会运作等事项，依法合规对相关事项作出明确判断，独立、客观地发表
意见并提出建议。
独立非执行董事与外部审计师的沟通情况
    独立非执行董事听取了外部审计师关于审计结果、年度审计计划、管理建议书等多项汇
报。在编制 2019 年年度报告过程中，独立非执行董事单独与外部审计师就审计发现问题进行
                                               128
了的沟通。
独立非执行董事在内部控制方面发挥的作用
    独立非执行董事参与审议了 2020 年度内部控制评价工作方案、2019 年度内部控制评价
报告、2019 年案件防控工作报告等议案，听取了 2019 年财务报表及内部控制审计工作汇报、
2019 年度审计报告、2019 年度合规风险管理报告、2019 年反洗钱工作总结及 2020 年工作安
排、2019 年度关联交易管理情况报告、2020 年前三季度关联交易管理和整改情况等汇报。
独立非执行董事对本行对外担保情况的专项说明和独立意见
     根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》及上海证券交易所的相关规定，作为中国农业银行股份有限公司的独立
非执行董事，本着公正、公平、客观的原则，我们对本行的对外担保情况进行了核查，现发
表专项说明及意见如下：经核查，本行开展的对外担保业务以开出保函为主，是经中国人民
银行和中国银保监会批准的本行日常经营范围内的常规性银行业务之一。截至 2020 年 12 月
31 日，本行对外担保业务（开出保函及担保）的余额为人民币 2,646.46 亿元。本行高度重视
对该项业务的风险管理，对被担保对象的资信标准、担保业务的操作流程和审批程序均有严
格的规定。我们认为，本行对担保业务风险的控制是有效的。
                               中国农业银行股份有限公司独立非执行董事：
                               肖星、王欣新、黄振中、梁高美懿、刘守英
发表的其他独立意见
    详见“公司治理报告-股权结构-中小股东权益保护”。
非执行董事获取信息的方式
日常信息支持         本行定期向非执行董事提供本行财务运行情况、资产负债运行情况、
                     风险管理状况报告等重要经营信息，报送新增或新修订的规章制度、
                     会议材料、内部审计报告、《综合信息晨报》、《内部情况通报》等重要
                     文件和信息动态。
                     本行保障非执行董事知情权。非执行董事拥有访问本行智能办公门户、
                     综合财会管理平台、经营管理信息平台、信贷管理系统、内控合规管
                     理系统的权限。
与高级管理层的沟通   建立董事列席行办会、高管层专委会会议机制。报告期内，非执行董
                     事列席行长办公会 33 次、高级管理层专委会会议 10 次。
                     非执行董事参加 10 次议案沟通会，在董事会前就议案内容进行深入、
                     充分讨论。
                     非执行董事列席月度业务经营情况通报会和部门专题汇报会，及时、
                     全面了解行内经营管理情况。
与外部审计师等独立   非执行董事与外部审计师召开了 7 次专题座谈，就审计工作以及审计、
第三方的沟通         审阅中发现的问题进行深入沟通。
调查研究             非执行董事赴 6 家分行开展调查研究，通过实地考察和现场座谈等多
                     种形式了解基层情况，围绕新冠疫情对金融服务三农小微企业和扶贫
                     的影响、金融科技赋能“三农”金融服务、开放银行建设、省会城市
                     行发展、法人信贷业务担保管理等重点领域形成多篇调研报告并提出
                     工作建议。
董事会会议情况
                                         129
             项目                                                        具体情况
定期会议召开次数                4次
临时会议召开次数                9次
会议召开总次数                  13 次
审议议案或听取汇报情况          审议了定期报告、利润分配、提名董事候选人、聘任高管等
                                77 项议案。
                                听取了战略规划实施情况评估报告、2020 年度内部资本充足
                                评估情况报告、消费者权益保护工作情况等 19 项汇报。
                                      董事出席会议情况表
                                           亲自出席次数 1/应出席次数
                                                                  董事会下设专门委员会
              股东大            战略规划       “三农”       提名与薪    审计与合   风险管理   关联交   美国区域
   董事                董事会
                 会             与可持续       金融与普       酬委员会    规管理委   与消费者   易控制   机构风险
                                发展委员       惠金融发                   员会       权益保护   委员会   委员会
                                会             展委员会                              委员会
执行董事
周慕冰           3/3   12/13         7/8
张青松           3/3   12/12         7/7          2/2           3/3
张旭光           1/1    3/3          1/1                                                 2/2               1/1
非执行董事
朱海林           1/1    6/6          2/2                        1/1
廖路明           3/3   13/13         8/8          3/3                                    7/7               4/4
李奇云           3/3   13/13         8/8                                                 7/7     1/1       4/4
李蔚             3/3   13/13                      3/3           3/3         6/6
吴江涛           3/3   13/13                      3/3                       6/6          7/7               4/4
独立非执行董事
肖星             3/3   11/13         7/8          3/3           3/3         6/6
王欣新           3/3   10/13                                    2/3                      7/7     2/2       3/4
黄振中           3/3   13/13                                    3/3                      7/7     2/2       4/4
梁高美懿         3/3   13/13                                                6/6          7/7     2/2       4/4
刘守英           3/3   10/13                      1/3           3/3         4/6
已离任董事
张克秋           3/3   10/12         5/7                                                 5/6               2/4
徐建东           1/1    7/7          5/5                        1/1
陈剑波           2/2    7/7          5/5          1/1                                    3/3               2/2
注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能出
席董事会及专门委员会会议的董事，均已委托其他董事出席并代为行使表决权。
董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内，董事会严格执行股东大会决议及股东大会对董事会的授权事项，认真落实股
东大会审议通过的固定资产投资预算安排、减记型无固定期限资本债券发行计划等议案。
                                                        130
董事就财务报表所承担的责任
    董事确认对编制每个会计期间的财务报告承担责任，认为财务报告真实公允反映本集团的财务状
况、经营成果及现金流量。
    报告期内，本行遵循有关法律法规和上市地上市规则的规定，完成了 2019 年年度报告以及 2020
年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的披露工作。
风险管理及内部控制
    本行董事会负责建立健全有效的风险管理及内部控制，并对全行的内部控制、风险管理体系建设
和风险水平进行监督评价（包括审查其有效性）。该等体系旨在为不会有重大的失实陈述或损失作出
合理（而非绝对）的保证，并管理（而非消除）未能达成业务目标的风险。报告期内，本行董事会已
通过其下设的审计与合规管理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会、美国区域机构风险委员会
及关联交易控制委员会审查全行的风险管理及内部控制的充足程度及成效。经听取及审阅相关董事会
专门委员会的报告，本行董事会认为本行的风险管理及内部控制为足够且有效。
    有关本行风险管理及内部控制的详情，请见“讨论与分析-风险管理”、“公司治理报告-风险治理”、
“公司治理报告-内部控制”。
 7.3.3.2 董事会专门委员会情况
                      报告期末本行董事会下设专门委员会及其人员构成情况
                 战略规划   “三农”金   提名与薪酬     审计与合   风险管理与   关联交易控   美国区域机
                 与可持续   融与普惠金   委员会         规管理委   消费者权益   制委员会     构风险委员
                 发展委员   融发展委员                  员会       保护委员会                会
                 会
执行董事
周慕冰                C
张青松                M         C            M
张旭光                M                                                M                          M
非执行董事
朱海林                M                      M
廖路明                M         M                                      M                          M
李奇云                M                                                M                          M
李蔚                            M            M             M
吴江涛                          M                          M           M                          M
独立非执行董事
肖星                  M         M            M             C
王欣新                                       C                         M            M             M
黄振中                                       M                         C            M             C
梁高美懿                                                   M           M            C             M
刘守英                          M            M             M
                                                  131
独立非执行董       14.29%        33.33%          57.14%     60%          42.86%      100%          42.86%
事占比
 注：1、 C 为有关委员会的主席，M 为有关委员会的成员。
     2、2020 年 1 月 14 日，张青松先生担任战略规划与可持续发展委员会委员、“三农”金融与普惠金融发展委员会
主席及委员、提名与薪酬委员会委员。
     3、2020 年 6 月 18 日，徐建东先生辞去战略规划与可持续发展委员会委员、提名与薪酬委员会委员职务。
     4、2020 年 6 月 29 日，陈剑波先生辞去战略规划与可持续发展委员会委员、“三农”金融与普惠金融发展委员会
委员、风险管理与消费者权益保护委员会委员、美国区域机构风险委员会委员职务。
     5、2020 年 7 月 3 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会主席及委员》的议案，对张旭光先生、
朱海林先生、李奇云先生、黄振中先生、梁高美懿女士的专门委员会任职进行了相应调整。具体情况请参见本行在上
海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。
     6、2020 年 11 月 30 日，张克秋女士辞去战略规划与可持续发展委员会委员、风险管理与消费者权益保护委员
会委员、美国区域机构风险委员会委员职务。
     7、2020 年 12 月 25 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会设置》的议案，单设关联交易控制委
员会（之前为风险管理/消费者权益保护委员会的下设委员会）；规范了部分专委会名称；将“战略规划委员会”更名
为“战略规划与可持续发展委员会”，新增“制定本行可持续发展战略和目标，定期评估可持续发展相关风险及战略
执行情况”职责。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。
     8、2021 年 1 月 7 日，周慕冰先生辞去战略规划与可持续发展委员会主席及委员职务。
     9、2021 年 2 月 9 日，谷澍先生担任战略规划与可持续发展委员会主席及委员。
     10、2021 年 3 月 30 日，本行董事会审议通过了《调整董事会专门委员会委员》的议案，对朱海林先生、周济
女士的专门委员会任职进行了调整。具体情况请参见本行在上海证券交易所网站及香港联合交易所网站发布的公告。
董事会专委会履职情况
   专委会                     职责                   会议                 审议议案或听取汇报情况
                                                     次数
战略规划与       审议本行总体发展战略规划，各专       8次   审议了 2020 年度经营计划、2020 年度固定资产投资
可持续发展       项发展战略规划，重大投资和融资             预算安排、发行减记型无固定期限资本债券等 18 项议
委员会           方案，设立法人机构和其他影响本             案，在发行资本债券、呆账核销等方面提出了相应意
                 行发展的重大事项，并向董事会提             见和建议。
                 出建议。制定本行可持续发展战略
                 和目标，定期评估可持续发展相关
                 风险及战略执行情况
“三农”金融与   审议本行“三农”/普惠金融业务发      3次   审议了普惠金融业务 2020 年专项评价方案议案，听取
普惠金融发       展战略规划，“三农”/普惠金融业            了三农金融事业部 2020 年财务测算目标、服务“三农”
展委员           务的政策和基本管理制度，“三               和县域业务经营情况及下一步工作打算、普惠金融工
                 农”/普惠金融业务风险战略规划              作情况及下一步工作打算等 3 项汇报。
                 和其他有关“三农”/普惠金融业务
                 发展的重大事项，监督本行“三
                 农”/普惠金融业务发展战略规划、
                 政策和基本管理制度的落实，并向
                 董事会提出建议。
                                                     132
提名与薪酬    拟定本行董事、董事会各专门委员   3次     审议了提名董事候选人、聘任副行长、聘任董事会秘
         1
委员会        会主席、委员和高级管理人员的选           书、调整董事会专门委员会主席及委员等 11 项议案，
              任标准和程序，就董事、高级管理           听取了监事会对董事会、高级管理层及其成员 2019 年
              人员的人选及任职资格条件向董             度履职评价结果的通报。
              事会提出建议，拟定董事及高级管
              理人员薪酬办法，提出薪酬分配方
              案，提交董事会审议。
审计与合规    审议本行内部控制管理制度、重大   6次     审议了 2020 年审计项目计划、2019 年年度报告及摘
管理委员会    财务会计政策、审计基本管理制             要、2019 年内部控制评价报告、聘请年度会计师事务
              度、规章、中长期审计规划、年度           所等 13 项议案，听取了普华永道《中国农业银行 2019
              工作计划，并向董事会提出建议；           年度财务报表及内部控制审计工作汇报》、2019 年反
              审议批准本行案件防控工作的总             洗钱工作总结及 2020 年工作安排、2019 年合规风险
              体政策，对本行案件防控工作进行           管理报告、2019 年度审计报告等 15 项汇报。
              有效审查和监督。                         加强与外部审计师的沟通交流以及对其工作的监督，
                                                       听取了外部审计师关于审计结果、年度审计计划、管
                                                       理建议书等多项汇报。在编制 2019 年年度报告过程
                                                       中，审计与合规管理委员会委员与外部审计师就审计
                                                       发现的问题进行了单独的沟通讨论。
                                                       本行已单独披露了《审计与合规管理委员会年度履职
                                                       情况》，具体内容详见上海证券交易所网站。
风险管理与    审议本行的风险管理战略规划、风   7次     审议了全面风险管理报告、信息科技风险管理办法（修
消费者权益    险偏好、重大风险管理政策、风险           订稿）、信贷管理基本制度（修订稿）、法律风险管理
保护委员会    管理报告和风险资本分配方案，审           办法、2021 年国别风险限额及策略等 11 项议案，听
              议本行消费者权益保护工作的战             取了 2019 年流动性风险管理情况报告、内部评级运行
              略、政策和目标，持续监督本行风           及资本管理高级方法验证情况、2019 年消费者权益保
              险管理体系，监督、评价本行风险           护工作情况等 9 项汇报，对本行信用、市场、操作等
              管理工作和消费者权益保护工作，           风险的控制提出相应意见和建议。
              并向董事会提出建议。
关联交易控    对本行的关联方进行确认，审议关   2次     审议了关联方名单等 2 项议案，定期听取关联交易管
制委员会      联交易基本管理制度，以及对关联           理情况的汇报，审阅和批准本行关联方信息，就加强
              交易进行审核和备案，并向董事会           本行关联方和关联交易管理提出了相应意见和建议。
              提出建议。
美国区域机    审议批准美国业务的风险管理政     4次     审议了纽约分行风险管理基本政策、纽约分行反洗钱
构风险委员    策并监督实施，审议在美机构内外           合规政策、纽约分行制裁政策、纽约分行第三方风险
会            部检查发现问题及整改情况的报             管理政策等 6 项议案，听取了纽约分行风险及合规工
              告，以及董事会授权的其他事宜。           作情况报告等 7 项汇报，定期关注美国业务风险状况，
              风险管理与消费者权益保护委员             提出相应意见和建议。
              会兼任美国区域机构风险委员会
              的职责。
注：1、本行章程规定了董事提名的程序和方式，并对独立非执行董事的产生方式作了特别规定，详情请参阅本行章
程第一百三十八条、第一百四十八条等内容。本行章程已于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和本行网站对
外披露。报告期内，本行严格执行本行章程的相关规定，选举了本行董事。董事会提名与薪酬委员会在提名董事候选
人时，主要考虑其是否具备董事任职资格，是否遵守法律、行政法规、规章及本行章程，是否能够对本行负有勤勉义
务，是否了解本行业务经营管理状况并接受本行监事会对其履行职责的监督，并适度考虑董事会成员多元化的要求。
                                               133
有关本行董事会成员多元化政策的详情，请见“董事会成员多元化”。提名与薪酬委员会会议应由全体委员的三分之
二以上出席方可举行。会议作出的决议，必须经委员会全体委员的半数以上表决通过。
 7.3.4 监事会
       监事会是本行的监督机构，向股东大会负责并报告工作。监督董事会、高级
 管理层履职情况，监督董事和高级管理人员的尽职情况并进行质询，要求董事和
 高级管理人员纠正其损害本行利益的行为；对违反法律、行政法规、本行章程或
 股东大会决议的董事和高级管理人员提出罢免建议或依法提起诉讼；根据需要对
 董事和高级管理人员进行离任审计；制订监事的薪酬和津贴分配方案，提交股东
 大会审议；监督本行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制，并指导本行
 内部审计部门的工作；核对董事会拟提交股东大会的财务会计报告、营业报告和
 利润分配方案等财务资料，发现疑问的，可以本行名义委托注册会计师、执业审
 计师帮助复审；监督本行“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实
 施；向股东大会提出提案；提名股东代表监事、外部监事及独立董事；制订监事
 会议事规则的修订案；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款
 和酬金的公允性，以及外部审计工作的独立性和有效性；法律、行政法规、部门
 规章和本章程规定，以及股东大会授予的其他职权。
 监事会的组成
     截至报告期末，本行监事会共有监事 8 名。其中股东代表监事 2 名，即王敬东先生，
 范建强先生；职工代表监事 3 名，即夏太立先生，邵利洪先生，武刚先生；外部监事 3 名，
 即李旺先生，张杰先生，刘红霞女士。
 监事会会议情况
             项目                                         具体情况
 定期监事会会议                4次
 临时监事会会议                6次
 会议召开总次数                10 次
 审议议案或听取汇报情况        审议了 2019 年年度报告及摘要等 23 项议案，听取了 2019 年
                               监管通报问题整改工作情况报告等 19 项汇报。
 注：监事会下设办公室，作为监事会的办事机构，负责监事会及专门委员会会议的筹备、文件准备及会议
 记录等日常事务,并按照监事会要求开展日常监督监测工作。
                                               134
                                         监事出席会议情况
                                        亲自出席次数 1/应出席次数
                                                                    监事会下设专门委员会
         监事                  监事会
                                                 履职尽职监督委员会          财务与内部控制监督委员会
股东代表监事
王敬东                        9/10                          2/2                            4/4
范建强                        1/1
职工代表监事
夏太立                        9/10                          1/2                            4/4
邵利洪                       10/10                                                         4/4
武刚                         10/10                          2/2
外部监事
李旺                          9/10                          2/2
张杰                         10/10                          2/2                            4/4
刘红霞                        9/10                                                         3/4
已离任监事
王醒春                        3/3                           1/1                            2/2
注：1、亲自出席包括现场出席以及通过电话、视频连线等电子通讯方式参加会议。报告期内，本行未能
出席监事会及专门委员会会议的监事，均已委托其他监事出席并代为行使表决权。
       履职尽职监督委员会的主要职责为：拟订对董事会、高级管理层以及董事和
高级管理人员履职尽职情况进行监督的实施方案，提交监事会批准后组织实施；
提出对董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员履职尽职情况的监督意见，
并向监事会提出建议；根据需要，拟订对董事和高级管理人员离任审计报告，并
向监事会提出建议；就股东代表监事、外部监事、独立董事、监事会各专门委员
会人选向监事会提出建议；拟定监事的考核办法，组织对监事的业绩考核，并向
监事会提出建议；提出监事薪酬和津贴分配方案的建议，提交监事会审议；研究
处理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件
资料；法律、行政法规、部门规章以及监事会授权的其他事宜。报告期末，履职
尽职监督委员会由 6 名监事组成，即王敬东先生、范建强先生、夏太立先生、武
刚先生、李旺先生和张杰先生。王敬东先生担任履职尽职监督委员会主席。
履职尽职监督委员会会议情况
       会议次数                                审议议案或听取汇报情况
                                                135
2次                 审议了 “两会一层”及其成员 2019 年度履职评价报告等 4 项议案。
      财务与内部控制监督委员会主要职责为：拟订监事会财务与内部控制监督的
工作计划和实施方案，提交监事会批准后组织实施；监督本行“三农”业务发展
战略规划、政策和基本管理制度的实施，对实施效果进行评估，并向监事会提出
建议；监督检查本行财务报告、营业报告以及董事会制订的利润分配方案，并向
监事会提出建议；拟定监事会对本行财务活动、经营决策、风险管理和内部控制
等进行监督检查的方案，提交监事会批准后组织实施。必要时，可向监事会建议
聘请外部审计机构对本行财务进行审计；指导本行内部审计部门的工作；研究处
理董事会、高级管理层以及董事和高级管理人员告知或提供的有关事项或文件资
料；监督外部审计机构的聘用、解聘、续聘合规性，聘用条款和酬金的公允性，
以及外部审计工作的独立性和有效性，并向监事会提出建议；法律、行政法规、
部门规章以及监事会授权的其他事宜。报告期末，财务与内部控制监督委员由 6
名监事组成，即王敬东先生、范建强先生、夏太立先生、邵利洪先生、张杰先生
和刘红霞女士。刘红霞女士担任财务与内部控制监督委员主席。
财务与内部控制监督委员会会议情况
      会议次数                         审议议案或听取汇报情况
4次                审议了 2019 年年度报告及摘要等 8 项议案，听取了 2019 年度财务和经
                   营情况的监测分析报告等 17 项汇报。
外部监事工作情况
    报告期内，本行外部监事严格按照本行章程的规定履行监督职责，勤勉尽职，认真审
议相关议案，听取工作汇报，开展监督调研，出席监事会和专门委员会会议，在会议上发
表了专业、严谨、独立的意见，为促进本行公司治理的完善和经营管理水平的提升发挥了
积极的作用。
监事会工作情况
      详见“监事会报告”
7.3.5 高级管理层
      高级管理层是本行的执行机构，对董事会负责，接受监事会的监督。高级管
理层主持本行的经营管理工作，组织实施董事会决议；拟订本行的基本管理制度
和政策、具体规章（内部审计规章除外）；拟订本行经营计划和投资方案，经董
                                         136
事会批准后组织实施；拟订本行的年度财务预算方案、决算方案，风险资本分配
方案、利润分配方案和弥补亏损方案，增加或者减少注册资本方案，发行本行公
司债券或者其他有价证券及上市方案，回购股票方案，并向董事会提出建议等。
高级管理层组成
    报告期末，本行高级管理层共有 7 名，即张青松先生、张旭光先生、湛东升先生、崔勇
先生、徐瀚先生、李志成先生、韩国强先生。
高级管理层工作情况
    高级管理层依据本行章程等治理文件和董事会的授权，有效推进全行经营管理。报告期
内，高级管理层各成员共组织召开行办会、专题会议 400 余次，研究落实董事会决议部署，
制定经营计划、经营策略和管理措施，并根据市场变化适时调整。主动邀请董事、监事参加
重要会议和重大活动，听取意见建议，密切与董事会和监事会的沟通，不断提高经营管理质
效。
7.4 关联交易及内部交易
关联交易和内部交易管理的制度
    本行制定了《中国农业银行股份有限公司关联交易管理基本规范》《中国农业银行关联
交易管理实施细则》等关联交易管理制度，《中国农业银行内部交易管理办法》《中国农业银
行内部交易限额管理操作规程（试行》等内部交易管理制度，规范本行的关联交易和内部交
易管理。
审议关联交易和内部交易的程序和主管主体
    本行股东大会、董事会对本行的关联交易进行监督管理。董事会下设关联交易控制委员
会，负责管理本行的关联交易事务，审议关联交易基本管理制度并向董事会提出建议，确认
本行的关联方，在其职责和权限范围内对本行关联交易进行审查、审批或备案。
    本行关联交易和内部交易按照所属业务授权进行审批，重大关联交易由董事会审批，超
限额的一般内部交易和重大内部交易分别由行长和董事会审批。
    本行与一个关联方之间单笔交易金额在 3,000 万元及以上，且占本行最近一期经审计净
资产绝对值 5%及以上的关联交易，以及为关联方提供非商业银行业务担保事项的关联交易，
董事会审议通过后还需提交股东大会审批。
关联交易情况
    2020 年，本行严格遵循中国银保监会、中国证券监管法规以及沪、港两地上市规则对
关联交易实施规范管理。报告期内，本行关联交易按照一般商业条款，依法合规进行，利率
定价遵循公允的商业原则，未发现损害本行及中小股东利益的行为。
    2020 年，本行在日常业务中与香港《上市规则》界定的本行关连人士进行了一系列关
联交易。该等交易符合《上市规则》第 14A.73 条规定的豁免适用条件，全面豁免遵守股东
批准、年度审阅及所有披露相关规定。
    依据境内法律法规及会计准则界定的关联交易详情请参照“财务报表附注九、关联方关
系及交易”中的内容。
                                       137
7.5 激励约束机制
    有关本行监事会对董事、监事、高级管理人员年度履职评价情况，详见 “监事会报告”。
    有关董事、监事、高级管理人员的薪酬机制，详见“公司治理报告-董事、监事、高级
管理人员情况-董事、监事、高级管理人员薪酬情况”。
    有关员工绩效考核机制和职业发展，详见“讨论与分析-业务综述-人力资源管理和机构
管理”部分。
7.6 风险治理
风险偏好
    风险偏好是本行董事会为了实现本行战略目标，依据主要利益相关者对本行的期望和约
束、外部经营环境以及本行实际，在本行风险承受能力范围之内，对本行愿意承担的风险水
平和风险类型的表达。
    本行实行稳健型风险偏好，严格依法合规经营，坚持资本、风险、收益之间的平衡，兼
顾安全性、盈利性和流动性的统一，通过承担适度的风险水平获取适中回报，保持充足的风
险拨备和资本充足水平以及良好的监管评级和外部评级，为本行实现战略目标和经营计划提
供保障。2020 年，本行结合内外部形势变化，对风险偏好进行了回检评估，进一步优化完
善了风险偏好陈述和定量指标体系。
风险管理架构
    本行董事会承担风险管理的最终责任，并通过下设的风险管理与消费者权益保护委员
会、审计与合规管理委员会、美国区域机构风险委员会行使风险管理相关职能，审议风险管
理重大事项，对全行风险管理体系建设和风险水平进行监督评价。
    高级管理层是全行风险管理工作的组织者和实施者，下设风险管理与内部控制委员会、
贷款审查委员会、资产负债管理委员会、资产处置委员会等风险管理职能委员会。其中，风
险管理与内部控制委员会主要负责统筹和协调全行风险管理与合规管理工作，研究审议重大
风险管理与合规管理事项。
    监事会承担风险管理的监督责任，监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职
尽责情况并督促整改；将相关监督检查情况纳入监事会工作报告，定期向股东大会报告。
    本行按照“横到边、纵到底”的原则，建立“矩阵式”风险管理组织体系以及由风险承
担部门、风险管理部门、内部审计部门共同构成的风险管理“三道防线”。2020 年，本行进
一步加强集团母子公司风险管理一体化建设，优化信用、市场、操作等主要风险管理框架。
首席风险官的职责及作用
    本行首席风险官牵头全面风险管理体系建设和巴塞尔资本协议实施，协调建立本行风险
管理组织架构，审查风险管理策略和风险偏好的执行情况，审查风险管理重大政策制度，推
动建立完善风险管理信息系统和数据质量控制机制，牵头组织向董事会及其专门委员会报告
本行全面风险管理状况。
各类风险的管理和状况
    详见 “讨论与分析-风险管理”。
                                       138
                               本行风险管理架构图
7.7 内部控制
内部控制环境
负责主体和部门
    本行董事会负责建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，披露内部控制评价报告。
董事会下设审计与合规管理委员会、风险管理与消费者权益保护委员会、美国区域机构风险
委员会、关联交易控制委员会，履行内部控制管理的相应职责。高级管理层负责组织内部控
制的日常运行。监事会对董事会及高级管理层建立和实施内部控制进行监督。本行设有垂直
管理的内部审计局和内部审计分局，履行内部控制的审计监督职责，向董事会及其审计与合
                                       139
规管理委员会负责并报告工作。总行及各级分行分别设有内控合规监督部门，负责全行内部
控制的组织、推动和协调工作。
内部控制管理目标
    本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整，风
险管理有效、资产安全，提高经营效率和效果，促进实现经营目标和发展战略。
内部控制评估情况
     本行董事会审议通过了《中国农业银行股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》。报
告具体内容见上海证券交易所网站。
     普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已根据相关规定对本集团 2020 年 12 月
31 日的财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，并出具了标准无保留意见的《内部控
制审计报告》，具体内容见上海证券交易所网站。
                             本行内部控制管理架构图
内部控制活动
内部控制实施情况
    优化内部控制环境。发布《董监高合规文化手册》，开展《员工行为守则》学习教育活
动，指导员工正确履职，厚植主动合规、合规创造价值的理念。修订《合规管理基本制度》，
健全合规管理体系，明确合规管理的根本性要求，确保全行合规稳健运行。修订《规章制度
管理基本规范》，优化制度全流程管理机制，发挥规章制度在内部控制中的作用。
    提升风险管理水平。以防控大案要案、重大监管处罚、重大资产损失、重大系统故障、
重大流动性异常等 5 类重大风险为目标，组织开展重大风险隐患排查治理。运用风险监测模
型、案防监测预警等工具或平台，加强预警监测，及时发布风险提示。对于监管处罚的重点
领域开展风险排查，及时分析和整改，减少违规损失。
    高效开展控制活动。在董事会授权范围内，做好行长以下各层级的授权转授权工作，各
                                        140
层级受权人严格在授权内进行业务审批。印发《合规审查管理办法》，完善合规审查流程，
从源头上管控合规风险。加强关键岗位人员管理，印发《强制休假管理办法》、《员工履职回
避管理办法》，防范操作风险。加强关联方名单管理，强化关联交易日常监控与核查，严格
控制关联交易风险。加强集团内部交易限额管理，筑牢内部交易风险防火墙。持续推进境外
机构合规管理长效机制建设，制定境外机构和子公司评价方案，优化评价指标，做好各类机
构合规监测及专项评价工作。组织境外机构合规官会议，开展子公司内控合规管理专题培训，
提升子公司合规人员履职能力。通过信息系统与相关制度、管理流程的有效结合，强化系统
自动控制，合理保证财务报告真实、可靠、完整和及时。
    保持顺畅的信息沟通。从制度建设、流程标准、工具技术等方面，构建适应新时期发展
的集约化、共享化和智能化内控体系。优化升级内控合规、操作风险管理等信息系统，构建
统一内控视图；加强系统对接，优化事件报告流程，解决不同系统间数据分割、信息“孤岛”
问题。
    改进内部监督评价。改进检查监督模式和方法，组织实施了案件风险排查、员工涉赌专
项核查、违规担保核查、费用管理等检查项目，参与非法集资风险防范和处置，主动发现问
题、及时化解风险，保障了全行业务的稳健发展。探索制定预期性评价指标体系，提升内控
评价的前瞻性。坚持尽职免责和依规追责，做好案件、不良信贷资产、内外部检查有关责任
人的处理。
内部监督
审计与合规管理委员会的作用
    详见 “公司治理报告-公司治理运作情况-董事会”。
监事会的作用
    开展财务活动监督，关注存款定价管理、资产负债管理、并表管理等情况，定期听取财
务与经营情况监测分析报告、外部审计机构审计情况汇报等，在此基础上，对定期报告、财
务决算方案、利润分配方案等进行审议并发表独立意见。开展内部控制监督，定期听取案件
风险防控、内外部检查发现问题及整改情况等汇报，持续关注内部控制建设、反洗钱工作、
境外机构合规管理、外汇合规管理等工作情况。
反洗钱及制裁合规
    提升客户尽职调查工作质效。开展个人和对公客户数据治理，完善客户尽职调查制度和
管理，上线客户尽职调查系统，研发客户尽职调查工具，加强客户身份识别与洗钱风险管控。
    推进客户、产品、机构洗钱风险评估，保持高频次、高质量合规培训，持续提升全员反
洗钱及制裁合规履职能力。
    提升洗钱风险监测分析与风险管理能力。升级完善反洗钱相关系统，优化可疑交易监测
模型，提升对风险线索的收集、分析、调查与管控水平，为维护国家金融安全和社会稳定发
挥重要作用。
    提升制裁合规管控水平。加强制裁情报分析与快速响应能力，优化相关政策，提高制裁
风险识别能力，加快建设企业级制裁合规智能管控平台等系统建设，确保制裁合规要求落地。
反贪污受贿
    本行以案防三年“利箭”计划为行动纲领，落实《中国农业银行案防工作管理办法》、
《中国农业银行涉刑案件管理办法》、《关于进一步加强案件防控工作的决定》等制度办法，
健全案件防控管理体系，增强案件防控能力。
                                       141
    筑牢员工反贿赂、反腐败思想道德防线。通过农行特色的“三线一网格”管理模式，强
化员工违规行为排查和关键岗位人员监督管理。健全违规线索举报、预警信息核查机制，鼓
励广大员工诚信举报内部违法违纪违规行为，严守保密纪律，保护举报人权益。持续开展案
例警示教育活动，不断提升全员依法合规经营意识，防范员工贪污受贿相关案件风险。
员工行为管理
    厚植合规文化。《员工行为守则》既是新员工入行第一课，更是全体员工的终身必修课。
本行将《员工行为守则》学习教育与监管要求、岗位职责、典型案例、违规处理相结合，持
续宣传弘扬合规文化。报告期内组织开展“五个一”活动，即“进行一次合规宣讲、开展一
次合规大讨论、参加一次学习测试、撰写一份学习体会、做出一份合规承诺”。通过文化农
行公众号、农银 e 课堂报道学习动态，扩大员工职业道德教育的影响面。
7.8 内部审计
内部审计架构
    本行审计机构对董事会及其审计与合规管理委员会负责并报告工作，接受监事会和高级
管理层的指导并向其报告审计情况。审计机构由总行审计局和 10 家审计分局组成。总行审
计局统一组织、管理和报告全行审计工作；审计分局作为总行审计局的派出机构，对审计管
辖区单位进行审计监督和整改监督，根据总行审计局安排，实施董事会批准的年度审计计划，
向总行审计局负责并报告工作。此外，10 家审计分局驻地外的一级分行设立审计分部，在
境外经营性机构和综合化经营子公司设立独立的内审职能。
内部审计的运作情况
    报告期内，本行围绕董事会战略决策和外部监管要求，以风险为导向，对服务实体经济、
内控案防、信贷业务、财务管理、中间业务等重点领域开展风险管理审计；实施了精准扶贫、
疫情防控专项再贷款、不良贷款减免、反洗钱和制裁合规、消费者权益保护、集团并表管理、
信用卡及 ETC 业务、票据业务、信息科技管理等专项审计；稳步推进境外机构审计；规范实
施高管责任审计；对内外部审计发现问题的整改情况进行整改监督。持续推进审计数字化转
型，加大非现场监测力度，强化审计技能培训，有效促进全行战略决策落实、基础管理提升
和各项业务稳健发展。
审计建议
    报告期内，本行审计机构提出了涉及信贷、财会、中间业务、内控案防等领域的审计建
议。本行高度重视各类审计发现和审计建议，及时制定整改措施，落实整改要求和审计建议，
确保审计发现问题得到有效整改。
                                       142
                                        本行内部审计总体框架结构图
7.9 外部审计
外部审计师情况
    本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告，已由普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）11和罗兵咸永道会计师事务所12（合称“普华永道”）分别
根据中国和国际审计准则审计，并出具无保留意见的审计报告。外部审计师同时对本行财务
报告内部控制的有效性执行了审计程序并发表了审计意见。
    外部审计师定期参加董事会审计与合规管理委员会会议，沟通审计计划、重大审计发现
等；提出内部控制发现和业务优化相关管理建议，出具管理建议书，并向本行董事会及其审
计与合规管理委员会、监事会进行汇报；独立验证和评估内部控制发现和管理建议落实情况。
外部审计师的独立性
    外部审计师按照国际审计准则和中国注册会计师审计准则中“与治理层的沟通”要求，
向本行董事会审计与合规管理委员会汇报独立性相关的职业道德规范的遵守情况。本行外部
审计师在提供审计和非审计服务中，遵循了国际会计师职业道德守则（包含国际独立性标
准）、中国注册会计师职业道德守则、有关监管规定以及普华永道自身严格的独立性政策，
以确保形式上和实质上均保持独立性。
外部审计师聘任情况及酬金
    经本行 2019 年年度股东大会批准，聘任普华永道为本行 2020 年度会计师事务所。普华
永道已连续八年（2013 年度至 2020 年度）为本行提供审计服务。
    2020 年度，普华永道为本行提供集团财务报表审计服务的费用为人民币 12,230 万元（包
括内部控制审计服务费用人民币 978 万元）。2020 年度，普华永道及其网络成员机构为本行
子公司及境外分行提供财务报表审计的费用为人民币 1,412 万元。2020 年度，普华永道及其
网络成员机构为本行提供包括发债、税务咨询等非审计专业服务的费用为人民币 934 万元。
更换审计师情况
11
     普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为香港《财务汇报局条例》下的认可公众利益实体核数师。
12
     罗兵咸永道会计师事务所为香港《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师。
                                                         143
    根据财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金〔2020〕6 号），普华永
道在执行完 2020 年度审计工作后，将达到 8 年最长服务年限，须进行变更。
    本行董事会审计与合规管理委员会、董事会分别于 2020 年 10 月 29 日、10 月 30 日审议
通过了《聘请 2021 年度会计师事务所》的议案，同意聘请毕马威华振会计师事务所（特殊
普通合伙）和毕马威会计师事务所担任本行 2021 年度会计师事务所。本次聘请会计师事务
所事项尚需提交本行股东大会审议。
7.10 利益相关方沟通
与股东的沟通
信息披露
    本行董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书负责组织和协调信息披露事
务。本行构建了涵盖基本制度、管理办法和操作规程，符合上市公司监管要求的信息披露制
度体系。本行忠实、勤勉履行信息披露职责，依法合规开展信息披露工作，持续开展信息披
露创新，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。
    报告期内，本行未发生重大会计差错更正，未遗漏任何重大信息，亦未发生业绩预告修
正等情况。
    法定信息披露：2020 年本行在上海证券交易所和香港联合交易所共披露 348 项信息披
露文件，上海证券交易所信息披露工作评价结果为“A”。
    自愿性信息披露：加大环境、社会和公司治理信息披露，强化发展战略措施和成效的披
露，有效回应市场和投资者关切，提升信息披露透明度。
    内幕信息管理：本行持续加强内幕信息管理，提升内幕信息知情人合规意识，组织开展
了年度内幕交易自查和内幕信息知情人登记备案工作。
投资者关系
    业绩发布会：组织 2019 年年度、2020 年中期两场业绩发布会。
    投资者、分析师见面会：以现场会议、电话会议等多种形式组织近百场投资者、分析师
见面会，覆盖市场主流投研机构。就市场热点问题深入沟通交流。
    网络问答：定期回复上证 e 平台投资者问题，积极参加 2020 年北京辖区上市公司网络
投资者集体接待日活动。
    资本市场峰会：参加近二十场资本市场峰会。
    与投资者的其他沟通情况：持续收听投资者热线电话，查收 IR 邮箱，解答投资者问题。
    联系方式：投资者如需查询相关问题，或股东有任何前述提议、查询或提案，敬请联络：
              中国农业银行股份有限公司董事会办公室投资者关系管理团队
              地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号
              电话：86-10-85109619
              传真：86-10-85126571
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与客户的沟通
    详见 “讨论与分析-业务综述”。
与员工、社区、供应商等利益相关方的沟通
    详见本行另行发布的《2020 年社会责任报告》。
与律师的沟通
    本行股东大会实施了律师见证制度，均有律师出具法律意见书。律师对本行信息披露文
件、重要公司治理事项提出了合规意见。
                                        144
与外部审计师的沟通
    详见“公司治理报告-外部审计”。
7.11 其他公司治理信息
管治守则
    报告期内，本行全面遵守香港上市规则附录十四《企业管治守则》所载的原则和守则
条文，同时符合绝大多数建议最佳常规。
    本行董事会积极履行企业管治职能，不断完善公司治理相关制度，并持续对本行公司
治理状况进行评估完善。董事会下设各专门委员会，严格按照企业管治各项要求开展工作。
公司治理评估情况
    2020 年，本行从党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和管理层治理、风险内控、
关联交易治理、市场约束和其他利益相关者治理等八大领域 162 个指标对公司治理体系与
建设进行全面、细致地自评估，并接受了银保监会的监管评估。
公司章程的重大变动情况
    报告期内，本行章程无重大变动。
董事及监事的证券交易
    本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港上市规则附录十《上市发行人董
事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。本行各位董事及监事确认在截至 2020
年 12 月 31 日止年度内均遵守了上述守则。
                                       145
8 董事会报告
主要业务及业务审视
     本行主要业务为提供银行及相关金融服务，本行业务经营情况及遵循香港《公司条例》
附表 5 进行的业务审视载列于 “讨论与分析”、“公司治理报告”、“重要事项”、“合并财务报
表附注”及本“董事会报告”等相关章节。
     具体而言，业务的审视及年内表现的论述及分析、面对的主要风险及不明朗因素及本行
业务的未来发展，参见讨论与分析章节“业务综述”、“风险管理”及公司治理报告章节“风险
治理”。财务关键表现指标分析，参见讨论与分析章节“财务报表分析”。环境及社会相关的
主要表现和政策，参见讨论与分析章节“业务综述-可持续金融”、“业务综述-消费者权益保护”
及企业社会责任等章节。遵守对本行有重大影响的相关法律法规，参见讨论与分析章节“风
险管理”及公司治理报告章节“内部控制”。与其雇员、客户及股东等的关系说明，参见讨论
与分析章节“业务综述-人力资源管理和机构管理”、 “业务综述-可持续金融”、“业务综述
-消费者权益保护”及公司治理章节“利益相关方沟通”。
主要客户
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行最大五家客户所占本行利息收入及其他营业收入
总额不超过本行年度利息收入及其他营业收入的 30%。
股本及公众持股量
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行普通股总股本 349,983,033,873 股（其中 A 股
319,244,210,777 股，H 股 30,738,823,096 股）。截至本年度报告公布之日，本行具有足够的
公众持股量，符合香港上市规则对公众持股量的最低要求及在本行上市时香港联合交易所所
授予的豁免。
股份的买卖或赎回
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行及子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市
股份。
优先认股权
    本行章程没有关于优先认股权的强制性规定。根据本行章程的规定，本行增加注册资本，
可以采取公开或非公开发行股份、向现有股东（不含优先股股东）派送新股、以资本公积转
增股本以及法律、行政法规规定和相关部门核准的其他方式。
股票挂钩协议
    本行曾于 2014 年 10 月 31 日及 2015 年 3 月 6 日分别发行优先股农行优 1（证券代码
360001）及农行优 2（证券代码 360009）。
    本行根据相关规定对优先股农行优 1 及农行优 2 分别设置了强制转换为 A 股普通股的
触发事件，包括：
    (i) 本行核心一级资本充足率降至 5.125%（或以下），则优先股将全额或部分转为 A
股普通股，促使核心一级资本充足率恢复到 5.125%以上。
    (ii)在以下两种情形中较早者发生时，则优先股将全额转为 A 股普通股：
    (a)中国银保监会认定若不进行转股，本行将无法生存；
                                          146
    (b)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
    假设发生上述触发事件并且所有优先股农行优 1、农行优 2 均按照转股价格强制转换为
A 股普通股，转换数量不会超过 32,520,325,204 股 A 股普通股。到目前为止，尚未发生任何
触发优先股农行优 1 或农行优 2 强制转换为 A 股普通股的事件。
    报告期内，除上述披露者外，本行未订立或存续任何股票挂钩协议。
利润及股息分配
    董事会建议派发 2020 年度普通股现金股息，以 349,983,033,873 股普通股为基数，每 10
股派发人民币 1.851 元（含税），派息总额约为人民币 647.82 亿元（含税）。该分配方案将提
请 2020 年年度股东大会批准。详见 “公司治理报告—股权结构—普通股情况”。
股息分配政策和现金分红政策执行情况
    详见 “公司治理报告—股权结构—普通股情况”。
储备
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度的储备变动详情载于财务报表之“合并股东权益变动表”。
财务资料概要
    截至 2020 年 12 月 31 日止三个年度的经营业绩、资产和负债之概要载列于“公司基本情
况及主要财务指标”。
捐款
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行对外捐赠（境内）为人民币 19,917 万元。
固定资产
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度的固定资产变动的详情载列于“财务报表附注七、9 固定
资产”。
员工福利计划
    有关本行员工福利计划情况请参见“财务报表附注七、21 应付职工薪酬”。
管理合约
    除本行管理人员的服务合同外，本行概无与任何个人、公司或法人团体订立任何合同，
以管理或处理本行任何业务的整体部分或任何重大部分。
董事及监事在重要交易、安排或合约中的权益
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行董事或监事或与该等董事、监事有关连的实体在
本行或其任何附属公司、本行控股股东或本行控股股东的附属公司就本行业务订立的重要交
易、安排或合约中概无直接或间接拥有任何重大权益。本行董事或监事亦无与本行或其任何
附属公司签订任何一年内若由本行终止合约时须作出赔偿（法定赔偿除外）的服务合约。
董事在与本行构成竞争的业务中所占的权益
    在与本行直接或间接构成或可能构成竞争的业务中，本行所有董事均未持有任何权益。
董事及监事认购股份或债券之权利
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行并无发给本行董事及监事任何认购股份或债券之
权利，亦没有任何该等权利被行使；本行或本行的子公司亦无订立任何使董事及监事可因购
买本行或其他公司的股份或债券而获利的协议或安排。
董事及监事在股份、相关股份及债权证中的权益
    本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第
                                         147
XV 部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及
第 8 分部知会本行及香港联合交易所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港《证券及期货条
例》的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港《证券及期货条例》第 352 条
载入有关条例所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港上市规则的附录十《上市发行人董
事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联合交易所的权益或淡仓。本行主要股东及
其他人士的权益及淡仓请参见“公司治理报告—股权结构—普通股情况”。
董事、监事及高级管理人员薪酬情况
    高级管理人员薪酬水平需经本行董事会审议批准，董事和监事的薪酬水平需经本行股东
大会审议通过，具体薪酬标准详见“公司治理报告—董事、监事、高级管理人员情况—董事、
监事、高级管理人员薪酬情况”。年度考核结束后，根据考核结果确定董事、监事及高级管
理人员的绩效年薪；业绩考核任期结束后，根据任期考核评价结果确定任期激励收入。本行
未制定董事、监事及高级管理人员的股权激励计划。
获准许的弥偿条文
    根据本行章程，除非董事、监事、高级管理人员被证明未能诚实或善意地履行其职责，
本行将在法律、行政法规允许的最大范围内，或在法律、行政法规未禁止的范围内，承担董
事、监事、高级管理人员在其职责期间产生的民事责任。本行已投保责任保险，以就本行董
事、监事、高级管理人员因不当行为而遭受的赔偿请求产生之潜在责任而向彼等提供保障。
    报告期内，本行已为董事、监事及高级管理人员续保责任险。
本行董事会成员之间财务、业务、亲属关系
    本行董事会成员之间不存在任何关系，包括财务、业务、家属或其他重大关系。
募集资金的使用情况
    本行历次募集资金按照招股书、募集说明书等文件中披露的用途使用，即用于补充本行
的资本金，以支持未来业务的发展。
非募集资金投资的重大项目情况
    截至 2020 年 12 月 31 日止年度，本行无非募集资金投资的重大项目。
已发行的债权证
    有关报告期内本行已发行的债权证的情况，请参见 “财务报表附注七、24 已发行债务
证券”。
子公司
    截至 2020 年 12 月 31 日，本行主要控股子公司的详情载列于“讨论与分析－业务综述”。
关联交易
    详见“公司治理报告-关联交易及内部交易”。
审计师
    详见“公司治理报告-外部审计”。
                                                                         承董事会命
                                                                               谷澍
                                                                             董事长
                                                               二〇二一年三月三十日
                                        148
9 监事会报告
9.1 监事会工作情况
    2020 年，本行监事会在探索开展全面业务监督的框架下，重点在履职监督、
财务监督、内控与风险监督等方面，创新方式方法，提升监督效能，依法独立开
展监督工作，发挥在公司治理和改革发展中的应有作用。
    坚决贯彻落实党中央、国务院各项决策部署，开展监督和研究工作。围绕打
赢疫情防控阻击战、决胜脱贫攻坚战、全面建成小康社会，紧扣服务实体经济、
防控金融风险、深化金融改革三大任务，适应新形势、新任务，重点关注本行应
对新冠肺炎疫情，加强金融服务支持实体经济恢复发展、服务国家重大区域发展
战略、金融服务“三农”和脱贫攻坚以及防范化解金融风险等方面的情况，开展
监督调研，提出监督建议，推动相关工作落实。
    开展履职访谈和评价，促进董事会和高管层合规高效履职。不断创新和规范
履职监督和评价方式，通过监测分析、列席会议、监督调研、履职评价等方式对
董事会和高管层的履职情况开展监督，特别是与部分分行负责人、非执行董事、
总行相关部门进行了履职访谈，充分了解高级管理层及其成员履行职责的情况。
在此基础上，开展了对董事会、监事会、高级管理层集体履职情况和成员个人履
职情况的监督评价。
    开展财务和经营活动监督，促进全行稳健经营和高质量发展。定期听取财务
和经营情况监测分析报告、外审机构审计情况汇报，重点关注了存款业务发展、
信贷投放结构、信用风险防控、落实减费让利政策等方面。跟踪关注监管部门关
于存贷款定价的指导要求，对存款创新产品定价情况开展调研，形成《关于进一
步加强存款定价管理的建议》。列席高管层会议，及时了解全行财务和经营情况。
召开会议听取高管层关于普惠金融、并表管理、薪酬管理等情况的专项汇报。对
“三农”业务发展战略规划、政策和基本管理制度的实施情况开展监督，形成监
督评价报告。
    开展内部控制监督，促进全行提高内控水平。定期听取关于案件风险防控、
内外部检查发现问题及整改情况的监测分析汇报，持续关注本行内部控制建设、
反洗钱工作、境外机构合规管理、外汇合规管理等工作情况。听取了关于年度内
                                  149
部控制监督评价报告的汇报，审议了年度内部控制评价报告，重点关注内控评价
措施的改进完善、内控等级考核评定、内控缺陷认定及整改等相关工作情况。开
展印章管理电子化专题调研，提出相关监督建议。
    持续加强监事会自身建设，不断提高监督效能。完善监督机制，加强与董事
会、高管层相互交流，灵活调整疫情期间工作节奏，积极争取主动，确保与时俱
进、履职尽责。完善监督制度，组织修订《中国农业银行股份有限公司监事会监
督工作细则》，加强监督工作机制保障。强化监事履职支持，开展监事履职信息
需求梳理，建立定期报送工作信息机制，为监事履职提供全面及时的信息支持。
补充提名股东代表监事，充实监事会力量。加强对监事会办公室的指导，督促其
做好日常监督监测和对监事会建议、意见的跟踪落实，研究探索创新监督工作的
方式方法，增强工作的主动性和前瞻性，提高服务水平。
9.2 监事会对现任董事、监事、高级管理人员年度履职评价情况
    根据本行章程规定，为规范有序开展 2020 年度“两会一层”及其成员履职
评价工作，监事会制定了履职评价工作方案，对非执行董事、相关总行部门和一
级分行开展了履职访谈，听取了三个层面对本行公司治理、改革发展和经营管理
的意见建议；通过日常列席会议、收集履职信息和组织实施董事自评与互评、监
事自评与互评、高管人员自评、问卷调查等环节，紧扣“两会一层”及其成员的
职责定位，对其履职行为进行了全面客观的整理、分析与评价，形成了相应的履
职评价报告，并评定了履职等级。
9.3 监事会发表的独立意见
依法运作
    报告期内，本行坚持依法合规经营，不断完善内部控制制度。董事、高级管理人员勤勉
尽职，监事会未发现其履行职务时有违反法律、法规、本行章程或损害本行利益的行为。
年度报告
    本年度报告编制和审核程序符合法律、行政法规和监管规定，报告内容真实、准确、完
整地反映了本集团合并财务状况和经营成果。
信息披露
    报告期内，本行认真执行信息披露相关制度办法，履行信息披露义务，信息披露真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三农业务
    报告期内，本行三农金融事业部运行符合外部监管要求。
收购和出售资产
                                      150
    报告期内，未发现本行收购、出售资产中有内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流
失的行为。
关联交易
    报告期内，未发现关联交易中有损害公司利益的行为。
内部控制
    监事会对《中国农业银行股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》无异议。
董事、监事、高级管理人员履职评价结果
    现任董事、监事、高级管理人员年度履职评价结果为称职。
    除以上披露事项外，监事会对报告期内其他监督事项无异议。
                                                                        承监事会命
                                                                            王敬东
                                                                            监事长
                                                             二 O 二一年三月三十日
                                      151
10 重要事项
10.1 承诺事项
                                                                                                            截至
                                                                                          作出     承诺     目前
     承诺    承诺
                                               具体承诺内容                               承诺     履行     的履
     主体    事项
                                                                                          时点     期限     行情
                                                                                                              况
                     （一）只要汇金公司持有本行的股份，而汇金公司持有本行股份按照中
                     国或本行股票上市地的法律或上市规则被视为本行的控股股东或该等股
                     东的关联人士或本行的实际控制人，汇金公司承诺将不会在中国境内或
                     境外从事或参与任何竞争性商业银行业务；若汇金公司在中国境内或境
                     外任何地方参与或进行竞争性商业银行业务或任何演变为竞争性商业银
                     行业务的业务或活动，汇金公司承诺将立即终止对该等竞争性商业银行
                     业务的参与、管理或经营。
                     （二）若汇金公司取得了任何政府批准、授权或许可可以直接经营商业
                     银行业务，或者取得了经营商业银行业务的其他机会，则汇金公司承诺
                     立即放弃该等批准、授权或许可，不从事任何商业银行业务。
                     （三）尽管有上述第（一）和（二）条的规定，鉴于汇金公司是中国政
             避免                                                                           2010            持续承
       汇金          府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公司，汇金公司可以通过其他                长期有
             同业                                                                         年7月             诺，正
       公司          下属企业，以任何形式（包括但不限于独资经营、合资或合作经营以及                   效
             竞争                                                                           15 日           常履行
                     直接或间接拥有其他公司或企业的股票或其他权益）在中国境内或者境
             承诺
                     外从事或参与任何竞争性商业银行业务。
                     （四）汇金公司作为中国政府设立的从事金融/银行业投资的国有投资公
                     司，应公平地对待其所投资的商业银行，不得将其所取得或可能取得的
                     经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任
                     何商业银行，亦不得利用其本行股东的地位或利用该地位获得的信息作
                     出不利于本行而有利于其他其所投资的商业银行的决定或判断，并应避
                     免该种客观结果的发生。汇金公司在行使其本行股东权利时应如同其所
                     投资的商业银行仅有本行，为本行的最大或最佳利益行使其股东权利，
                     不得因其投资于其他商业银行而影响其作为本行股东为本行谋求最大或
                     最佳利益的商业判断。
     注：根据《国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案 的通知》（国发〔2017〕49 号）有关规定，社保基
     金会自股份划转到账之日起，对划转股份履行 3 年以上的禁售期义务。截至 2020 年 12 月 31 日，社保基金理事会严格履
     行上述承诺，无违反承诺的行为。
10.2 重大诉讼和仲裁事项
         报告期内，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁。
         截至 2020 年 12 月 31 日，本行作为被告、仲裁被申请人或第三人的未结诉讼、仲裁涉及的标的金
     额约为人民币 60.28 亿元。管理层认为本行已对该等事项可能遭受的损失足额计提了预计负债，该等事
     项不会对本行的财务状况和经营成果产生重大不利影响。
10.3 获取的重大股权投资和正在进行的重大非股权投资情况
          2018 年 7 月，本行签署《国家融资担保基金有限责任公司发起人协议》，将出资 30 亿元人民币参与
     投资国家融资担保基金有限责任公司，自 2018 年起分 4 年实缴到位。2018 年 11 月、2019 年 6 月、2020
     年 4 月，本行分别完成前三期各 7.5 亿元人民币注资。
          2020 年 7 月，本行签署《国家绿色发展基金股份有限公司发起人协议》，将出资 80 亿元人民币参与
     投资国家绿色发展基金股份有限公司。该投资尚待银保监会批准。
          2020 年 8 月，本行董事会审议通过向子公司农银国际控股有限公司增资 42.5 亿港元。本次增资尚
     待银保监会批准。
                                                         152
          2020 年 12 月，本行董事会审议通过向子公司农银金融资产投资有限公司增资 100 亿元人民币。2021
     年 1 月银保监会批准后，本行已完成本次增资。
          具体情况请参见本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及香港联合交易所网站
     （www.hkexnews.hk）发布的相关公告。
          除上述外，报告期内本行不存在其他重大股权和非股权投资情况。
10.4 其他
     重大资产收购、出售及吸收合并事项
         报告期内，本行未发生重大收购、出售资产及吸收合并事项。
     股权激励计划实施情况
         报告期内，本行未实施管理层股票增值权计划和员工持股计划等股权激励方案。
     重大关联交易事项
         报告期内，本行未发生重大关联交易。
     重大合同及其履行情况
     重大托管、承包、租赁事项
         报告期内，本行未发生需要披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产或需要披露的其他公司托管、
     承包、租赁本行资产的事项。
     重大担保事项
         担保业务属于本行日常经营活动中常规的表外业务之一。报告期内，本行除中国人民银行和中国银
     保监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
     重大集中采购事项
         报告期内，本行不存在对企业成本、费用影响重大的集中采购事项。
     控股股东及其他关联方占用资金的情况
         本行不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
     已出具《中国农业银行股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告》。
     本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东受处罚情况
         本行现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。
         报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员、控股股东没有被有权机关调查，被司法机关或
     纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场
     禁入、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券
     交易所公开谴责的情况发生。
     本行及控股股东诚信情况
         本行及控股股东不存在数额较大的未履行法院生效判决和所负债务到期未清偿等情况。
     金融扶贫工作情况
         请参见 “讨论与分析-县域金融业务-金融扶贫”。
                                                  153
11 荣誉与奖项
          评奖机构                                        荣誉奖项
         中国人民银行           2019 年银行科技发展奖一等奖 (中国农业银行全栈式技术中台)
     中国银行保险监督管理
                                             2020 年联合宣教活动优秀组织单位
             委员会
                                                    最佳技术创新奖特等奖
                                            最佳助力打赢“三大攻坚战”成效奖
        中国银行业协会                               最佳普惠金融成效奖
                                                最佳社会责任特殊贡献网点奖
                                                    社会责任最佳管理者奖
                                              2020 年度全能银行投行业务天玑奖
                                                2020 年度银行理财品牌天玑奖
           证券时报
                                              2020 年度普惠金融服务银行天玑奖
                                                  中国上市公司社会责任奖
                                                           ESG 金奖
                            “亚洲外币债券最佳投资机构”第二名（中国/香港地区商业银行类机构）
                                                       中国最佳私人银行
         香港《财资》
                                                       最佳养老金托管人
                                                     最佳风险管理项目奖
                                                     最佳信息安全项目奖
                                                   2020 年度卓越 ESG 企业
                                                 2020 年度普惠金融业务银行
                                                 2020 年度亚洲卓越零售银行
       21 世纪经济报道                             2020 年度卓越私人银行
                                                   2020 年度优秀企业公民
                                                   2020 年度最佳商业银行
                                                 2020 卓越成长性理财子公司
                                                       最佳绿色债券银行
           亚洲货币
                                                     最佳零售贵金属银行
       中国外汇交易中心                2019 年度银行间外汇市场最佳交易后服务支持奖
                                                       年度杰出责任企业
           南方周末                                      年度影响力企业
                                                     精准扶贫年度典范企业
                                                优秀发行机构金融债发行人
     中央国债登记结算有限                      优秀发行机构 ABS 发起机构
           责任公司                        2019 年度“结算 100 强-优秀自营商”
                                           2019 年度“结算 100 强-优秀托管人”
                                                    十佳投资银行创新奖
                                               十佳小微企业金融服务创新奖
        《银行家》杂志
                                                    十佳消费金融创新奖
                                                    十佳智能风控创新奖
                                                   最佳贵金属服务之星
           环球金融
                                                 中国地区“最佳托管银行”
                                                  2019 年度优秀会员单位
        上海票据交易所
                                                2019 年度优秀银行类交易商
                                               154
                                       2019 年度优秀承兑机构
                                     2019 年度优秀托管结算机构
                                   2019 年度优秀票据支付服务机构
                                   2019 年度优秀信息统计工作机构
      《财经》                     长青奖年度卓越创新服务银行
                                     中国金融业抗疫特别贡献奖
    《香港商报》                       十佳普惠金融创新机构
                                       十佳普惠金融创新科技
        和讯                                年度优秀金融机构
        界面                         2020 优金融奖—卓越机构大奖
     中国经营报
                                     2020 卓越竞争力国有商业银行
     上海证券报                            年度资产管理卓越奖
      新浪财经                             责任投资最佳银行奖
经济观察报、经观传媒           2019-2020 卓越金融企业-ESG 责任投资行业典范
      财富管理         金臻奖 | 最佳中国私人银行-最佳风险管理奖 （国有银行组）
                                     155
12 组织结构图
                156
                                                   传真：025-84577017
13 机构名录
                                                 浙江省分行
                                                   地址：杭州市江干区江锦路 100 号
13.1 境内机构名录                                  邮编：310003
                                                   电话：0571-87226000
北京市分行                                         传真：0571-87226177
  地址：北京市东城区朝阳门北大街 13 号
  邮编：100010
                                                 安徽省分行
  电话：010-68358266
                                                   地址：合肥市成都路 1888 号
  传真：010-61128239
                                                   邮编：230091
                                                   电话：0551-62843475
天津市分行                                         传真：0551-62843573
  地址：天津市河西区紫金山路 3 号增 6 号
  邮编：300074
                                                 福建省分行
  电话：022-23338701
                                                   地址：福州市华林路 177 号
  传真：022-23338733
                                                   邮编：350003
                                                   电话：0591-87909908
河北省分行                                         传真：0591-87909620
  地址：石家庄市自强路 39 号
  邮编：050000
                                                 江西省分行
  电话：0311-87016962
                                                   地址：南昌市中山路 339 号
  传真：0311-87019961
                                                   邮编：330008
                                                   电话：0791-86693775
山西省分行                                         传真：0791-86693972
  地址：太原市南内环西街 33 号
  邮编：030024
                                                 山东省分行
  电话：0351-6240801
                                                   地址：济南市经七路 168 号
  传真：0351-4956999
                                                   邮编：250001
                                                   电话：0531-85858888
内蒙古自治区分行                                   传真：0531-82056558
  地址：呼和浩特市哲里木路 83 号
  邮编：010010
  电话：0471-6903401
                                                 河南省分行
                                                   地址：郑州市郑东新区商务外环路 16 号
  传真：0471-6904750
                                                   邮编：450016
                                                   电话：0371-69196850
辽宁省分行
                                                   传真：0371-69196724
  地址：沈阳市青年北大街 27 号
  邮编：110013
  电话：024-22550004                             湖北省分行
  传真：024-22550007                               地址：武汉市武昌区中北路 66 号 A 座
                                                   邮编：430071
                                                   电话：027-87326666
吉林省分行
                                                   传真：027-87326693
  地址：长春市人民大街 926 号
  邮编：130051
  电话：0431-82093001                            湖南省分行
  传真：0431-82093517                              地址：长沙市芙蓉中路一段 540 号
                                                   邮编：410005
黑龙江省分行                                       电话：0731-84300265
                                                   传真：0731-84300261
  地址：哈尔滨市南岗区西大直街 131 号
  邮编：150006
  电话：0451-86208845                            广东省分行
  传真：0451-86216843                              地址：广州市天河区珠江新城珠江东路 425 号
                                                   邮编：510623
上海市分行                                         电话：020-38008008
                                                   传真：020-38008210
  地址：上海市浦东新区银城路 9 号
  邮编：200120
  电话：021-53961888
  传真：021-53961900
                                                 广西自治区分行
                                                   地址：南宁市金湖路 56 号
                                                   邮编：530028
江苏省分行                                         电话：0771-2106036
  地址：南京市洪武路 357 号                        传真：0771-2106035
  邮编：210002
  电话：025-84571888
                                           157
海南省分行                                       邮编：830002
  地址：海口市国兴大道 11 号                     电话：0991-2369407
  邮编：570203                                   传真：0991-2815229
  电话：0898-66777728
  传真：0898-66791452                          新疆兵团分行
                                                 地址：乌鲁木齐市解放南路 173 号
四川省分行                                       邮编：830002
  地址：成都市天府三街 666 号                    电话：0991-2217109
  邮编：610000                                   传真：0991-2217300
  电话：028-61016035
  传真：028-61016019                           大连市分行
                                                 地址：大连市中山区中山路 10 号
重庆市分行                                       邮编：116001
  地址：重庆市江北区江北城南大街 1 号            电话：0411-82510089
  邮编：400020                                   传真：0411-82510646
  电话：023-63551188
  传真：023-63844275                           青岛市分行
                                                 地址：青岛市山东路 19 号
贵州省分行                                       邮编：266071
  地址：贵阳市长岭北路会展商务区西四塔           电话：0532-85802215
  邮编：550081                                   传真：0532-85814102
  电话：0851-87119657
  传真：0851-85221009                          宁波市分行
                                                 地址：宁波市中山东路 518 号
云南省分行                                       邮编：315040
  地址：昆明市穿金路 36 号                       电话：0574-87363537
  邮编：650051                                   传真：0574-87363537
  电话：0871-63203405
  传真：0871-63203584                          厦门市分行
                                                 地址：厦门市思明区嘉禾路 98－100 号
西藏自治区分行                                   邮编：361009
  地址：拉萨市金珠西路 44 号                     电话：0592-5578855
  邮编：850000                                   传真：0592-5578899
  电话：0891-6959822
  传真：0891-6959822                           深圳市分行
                                                 地址：深圳市深南东路 5008 号
陕西省分行                                       邮编：518001
  地址：西安市高新区唐延路 31 号                 电话：0775-25590960
  邮编：710065                                   传真：0755-25572255
  电话：029-88990821
  传真：029-88990819                           北京高级研修学院
                                                 地址：北京市怀柔区红螺东路 5 号
甘肃省分行                                       邮编：101400
  地址：兰州市金昌北路 108 号                    电话：010-60682727
  邮编：730030                                   传真：010-60682727
  电话：0931-8895082
  传真：0931-8895040                           天津培训学院
                                                 地址：天津市南开区卫津南路 88 号
青海省分行                                       邮编：300381
  地址：西宁市黄河路 96 号                       电话：022-23381289
  邮编：810001                                   传真：022-23389307
  电话：0971-6145105
  传真：0971-6114575
                                               长春培训学院
                                                 地址：长春市朝阳区前进大街 1408 号
宁夏自治区分行                                   邮编：130012
  地址：银川市兴庆区解放西街 95 号               电话：0431-86822002
  邮编：750001                                   传真：0431-86822002
  电话：0951-6027614
  传真：0951-6027430                           武汉培训学院
                                                 地址：武汉市武昌区中北路 186 号
新疆自治区分行                                   邮编：430077
  地址：乌鲁木齐市解放南路 66 号                 电话：027-86783669
                                                 传真：027-86795502
                                         158
                                                                        邮编：100005
苏州分行                                                                电话：010-85101611
  地址：苏州市新区狮山路 65 号                                          传真：010-65212368
  邮编：215011
  电话：0512-68258999 
  传真：0512-68417800                                                  湖北汉川农银村镇银行有限责任公司
                                                                        地址：湖北省汉川市新河镇新正大道 32 号（电厂建设侧路）
                                                                        邮编：431600
雄安分行
                                                                        电话：0712-8412338
  地址：河北省保定市容城县永贵南大街 48 号
  邮编：071700 
  电话：0312-6587088                                                  克什克腾农银村镇银行有限责任公司
  传真：0312-6587088                                                    地址：克什克腾旗经棚镇解放路中段
                                                                        邮编：025350
农银汇理基金管理有限公司                                                电话：0476-5263191
  地址：上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商务广场 7 楼               传真：0476-5263191
  邮编：200122
  电话：021-61095588                                                  安塞农银村镇银行有限责任公司
  传真：021-61095556                                                    地址：陕西省延安市安塞区迎宾路金明美地小区 A-02 商铺
                                                                        邮编：717400
农银金融租赁有限公司                                                    电话：0911-6229906
   地址：上海市黄浦区延安东路 518 号 5-6 层                             传真：0911-6229906
   邮编：200001
   电话：021-20686888                                                 绩溪农银村镇银行有限责任公司
   传真：021-58958611                                                   地址：安徽省宣城市绩溪县扬之北路 40 号
                                                                        邮编：245300
农银人寿保险股份有限公司                                                电话：0563-8158913
  地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座                 传真：0563-8158916
  邮编：100005 
  电话：010-82828899                                                  厦门同安农银村镇银行有限责任公司
  传真：010-82827966                                                    地址：厦门市同安区朝元路朝元居委会综合楼 185-199 号
                                                                        邮编：361100
农银金融资产投资有限公司                                                电话：0592-7319223
  地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号                                      传真：0592-7319221
  邮编：100036
  电话：010-85101290                                                  浙江永康农银村镇银行有限责任公司
  传真：010-65287757                                                    地址：浙江永康市总部中心金松大厦一楼
                                                                        邮编：321300
农银理财有限责任公司                                                    电话：0579-87017378
  地址：北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 B 座 11 层           传真：0579-87017378
                                                                159
13.2 境外机构名录
      香港分行                                                                   地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg
                                                                                 电话：00352-279559900
地址：25/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central,
Hong Kong                                                                        传真：00352-279550005
电话：00852-28618000                                                             邮编：1331
传真：00852-28660133
                                                                                       伦敦分行
      新加坡分行                                                                 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, UK
地址：7 Temasek Boulevard #30-01/02/03, Suntec Tower 1, Singapore                电话：0044-20-73748900
电话：0065-65355255                                                              传真：0044-20-73746425
传真：0065-65387960                                                              邮编：EC2N 2AX
邮编：038987
                                                                                       澳门分行
      首尔分行                                                                   地址：Avenida Doutor Mário Soares, No.300-322, Edifício Finance and IT
                                                                                 Center of Macau, 21 andar, em Macau
地址：14F Seoul Finance Center,136,Sejong-daero,Jung-gu, Seoul,Korea
                                                                                 电话：00853-8599-5599
电话：0082-2-37883900
                                                                                 传真：00853-8599-5590
传真：0082-2-37883901
邮编：04520
                                                                                       河内分行
      纽约分行                                                                   地址：Unit 901-907, 9th Floor, TNR Building, 54A Nguyen Chi Thanh, Lang
                                                                                 Thuong Ward, Dong Da District, Hanoi, Vietnam
地址：277 Park Ave, 30th Floor, New York, NY, USA
                                                                                 电话：0084-24-39460599
电话：001-212-8888998
                                                                                 传真：0044-24-39460587
传真：001-646-7385291
邮编：10172
                                                                                       农银国际控股有限公司
                                                                                 地址：16/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central,
      迪拜国际金融中心分行                                                       Hong Kong
地址：Office 2901, Level 29, Al Fattan Currency House Tower 2, DIFC,             电话：00852-36660000
Dubai, UAE
                                                                                 传真：00852-36660009
电话：00971-45676900
传真：00971-45676910
邮编：124803
                                                                                 农银财务有限公司
                                                                                 地址：26/F, Agricultural Bank of China Tower, 50 Connaught Road Central,
                                                                                 Hong Kong
      迪拜分行                                                                   电话：00852-28631916
                                                                                 传真：00852-28661936
地址：Office No.201, Second Floor, Building No.1, Emaar Business Park,
Sheikh Mohamed bin Zayed Road,Dubai,UAE
电话：00971-45676901
                                                                                       中国农业银行（英国）有限公司
传真：00971-45676909
                                                                                 地址：7/F, 1 Bartholomew Lane, London, UK
邮编：336760
                                                                                 电话：0044-20-73748900
                                                                                 传真：0044-20-73746425
      东京分行                                                                   邮编：EC2N 2AX
地址：Yusen Building, 2-3-2 Marunouchi, Tokyo, Japan
电话：0081-3-62506911
                                                                                       中国农业银行（卢森堡）有限公司
传真：0081-3-62506924
                                                                                 地址：65, Boulevard Grande-Duchesse Charlotte, Luxembourg
邮编：100-0005
                                                                                 电话：00352-279559900
                                                                                 传真：00352-279550005
      法兰克福分行                                                               邮编：1331
地址：Ulmenstrasse 37-39, Frankfurt am Main, Germany
电话：0049-69-401255-0
                                                                                       中国农业银行（莫斯科）有限公司
传真：0049-69-401255-139
                                                                                 地址：Floor 4, Lesnaya Street 5B, Moscow, Russia
邮编：60325
                                                                                 电话：007-499-9295599
                                                                                 传真：007-499-9290180
      悉尼分行                                                                   邮编：125047
地址：Level 18, Chifley Tower, 2 Chifley Square, Sydney NSW, Australia
电话：0061-2-82278888
                                                                                       温哥华代表处
传真：0061-2-82278800
                                                                                 地址：Suite 2220, 510 W. Georgia Street, Vancouver, BC, Canada
邮编：2000
                                                                                 电话：001-604-6828468
                                                                                 传真：001-888-3899279
      卢森堡分行                                                                 邮编：V6B 0M3
                                                                           160
      台北代表处                                                                    圣保罗代表处
地址：3203, No.333, Keelung Road, Sec.1, Xinyi District, Taipei City,         地址：4/F, No. 86 Sao Tome Road ( Corporate Plaza ), Vila Olimpia, Sao
Taiwan                                                                        Paulo, Brazil
电话：00886-2-27293636                                                        电话：0055-11-31818526
传真：00886-2-23452020                                                        邮编：04551-080
邮编：11012
                                                                        161
14 董事、监事、高级管理人员关于年度报告的确认意见
    根据《中华人民共和国证券法》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与
格式准则第 2 号－年度报告的内容与格式（2017 年修订）》、《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 26 号－商业银行信息披露特别规定（2014 年修订）》相关规定和要求，作
为中国农业银行股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，我们在全面了解和审核本行
2020 年度报告及其摘要后，出具意见如下：
    一、本行严格执行企业会计准则，本行 2020 年度报告及其摘要公允地反映了本行 2020
年度的财务状况和经营成果。
    二、本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2020 年度财务报告已经普华
永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别根据中国和国际
审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。
    三、我们保证本行 2020 年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
                                       162
全体董事、监事、高级管理人员（签字）：
       谷澍                         张青松     张旭光
      朱海林                        廖路明     李奇云
       李蔚                         吴江涛      周济
       肖星                         王欣新     黄振中
     梁高美懿                       刘守英     王敬东
      范建强                        夏太立     邵利洪
       武刚                          李旺       张杰
      刘红霞                        湛东升      崔勇
       徐瀚                         李志成     韩国强
                                         163
15 备查文件目录
（一） 载有董事长、主管财务工作负责人、财会机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
（四） 在其他证券市场公布的年度报告。
                                        164
附录一    流动性覆盖率信息
    本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下流动性覆盖率信息。
    流动性覆盖率监管要求
    银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的流动性覆盖率应不低于
100%。同时，《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》要求商业银行按照发布财务报告的
频率披露流动性覆盖率信息，自2017年起，披露季内每日数值的简单算术平均值，并披露
计算该平均值所依据的每日数值的个数。
    流动性覆盖率
    本行按照《商业银行流动性风险管理办法》及相关统计制度规定计算流动性覆盖率。
本行2020年第四季度流动性覆盖率日均值为116.3%，比上季度上升6.7个百分点，计算该
平均值所依据的数值个数为92个。本行合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可
动用的存放央行超额准备金、以及满足《商业银行流动性风险管理办法》中一级和二级资
产定义的债券。
    2020年第四季度内日均流动性覆盖率及各明细项目的平均值如下表所示：
                                       165
                                                             人民币百万元，百分比除外
序号
                                                        折算前数值     折算后数值
合格优质流动性资产
 1     合格优质流动性资产                                               5,497,305
现金流出
 2     零售存款、小企业客户存款，其中：                 12,953,345      1,204,271
 3             稳定存款                                 1,821,228       91,059
 4             欠稳定存款                               11,132,117      1,113,212
 5     无抵（质）押批发融资，其中：                     7,847,013       3,169,115
 6             业务关系存款（不包括代理行业务）         2,654,612       649,113
 7             非业务关系存款（所有交易对手）           5,142,224       2,469,825
 8         无抵（质）押债务                             50,177          50,177
 9     抵（质）押融资                                                   3,715
 10    其他项目，其中：                                 3,214,116       1,068,596
 11            与衍生产品及其他抵（质）押品要求相关的   891,419         891,419
       现金流出
 12            与抵（质）押债务工具融资流失相关的现金   59              59
       流出
 13            信用便利和流动性便利                     2,322,638       177,118
 14    其他契约性融资义务                               149,142         149,142
 15    或有融资义务                                     1,418,813       61,944
 16    预期现金流出总量                                                 5,656,783
现金流入
 17    抵（质）押借贷（包括逆回购和借入证券）           318,281         318,281
 18    完全正常履约付款带来的现金流入                   1,134,744       561,846
 19    其他现金流入                                     965,965         965,965
 20    预期现金流入总量                                 2,418,990       1,846,092
                                                                       调整后数值
 21    合格优质流动性资产                                               4,426,515
 22    现金净流出量                                                     3,810,691
 23    流动性覆盖率（%）                                                  116.3%
                                        166
附录二 杠杆率信息
      截至2020年12月31日，本行按照中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》
计量的杠杆率为7.42%，高于监管要求。
                                                                         人民币百万元，百分比除外
      项目     2020 年 12 月 31 日   2020 年 9 月 30 日   2020 年 6 月 30 日   2020 年 3 月 31 日
一级资本净额            2,195,256            2,143,136            2,073,819          2,013,406
调整后的表内
                       29,572,540         29,601,836            28,933,349          28,863,234
外资产余额
杠杆率                      7.42%              7.24%                 7.17%               6.98%
                                                                                         人民币百万元
序号                                  项目                                         余额
  1      并表总资产                                                                    27,205,047
  2      并表调整项                                                                      (95,745)
  3      客户资产调整项                                                                          -
  4      衍生产品调整项                                                                    38,017
  5      证券融资交易调整项                                                                  1,036
  6      表外项目调整项                                                                 2,433,205
  7      其他调整项                                                                        (9,020)
  8      调整后的表内外资产余额                                                        29,572,540
                                                                         人民币百万元，百分比除外
序号                                  项目                                          余额
  1      表内资产（除衍生产品和证券融资交易外）                                        26,231,159
  2      减：一级资本扣减项                                                                (9,020)
  3      调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外）                            26,222,139
  4      各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金）                                           54,841
  5      各类衍生产品的潜在风险暴露                                                         45,791
  6      已从资产负债表中扣除的抵质押品总和                                                         -
  7      减：因提供合格保证金形成的应收资产                                                  (869)
         减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品
  8
         资产余额                                                                                   -
  9      卖出信用衍生产品的名义本金                                                           191
 10      减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额                                                       -
 11      衍生产品资产余额                                                                   99,954
 12      证券融资交易的会计资产余额                                                        816,206
 13      减：可以扣除的证券融资交易资产余额                                                         -
 14      证券融资交易的交易对手信用风险暴露                                                  1,036
                                                 167
15   代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额             -
16   证券融资交易资产余额                            817,242
17   表外项目余额                                  5,799,734
18   减：因信用转换减少的表外项目余额             (3,366,529)
19   调整后的表外项目余额                          2,433,205
20   一级资本净额                                  2,195,256
21   调整后的表内外资产余额                       29,572,540
22   杠杆率                                          7.42 %
                                        168
附录三 净稳定资金比例信息
    本行根据中国银行保险监督管理委员会相关规定披露以下净稳定资金比例信息。
    净稳定资金比例监管要求
    银保监会《商业银行流动性风险管理办法》要求商业银行的净稳定资金比例应不低于
100%。同时，《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》要求商业银行应当至少按照半年
度频率，在财务报告中或官方网站上披露最近两个季度的净稳定资金比例信息。
    净稳定资金比例
    本行按照《商业银行流动性风险管理办法》及相关统计制度规定计算净稳定资金比例。
本行 2020 年三季度净稳定资金比例数值为 123.3%，比上季度下降 1.4 个百分点，其中可
用稳定资金折算后金额为 188,306 亿元，所需的稳定资金折算后金额为 152,737 亿元；2020
年四季度净稳定资金比例数值为 125.5%，比上季度上升 2.2 个百分点，其中可用稳定资金
折算后金额为 189,961 亿元，所需的稳定资金折算后金额为 151,348 亿元。
    2020 年第三季度和 2020 年第四季度净稳定资金比例及各明细项目数值如下表所示：
                                       169
                             2020 年三季度净稳定资金比例
                                                                         人民币百万元，百分比除外
                                                                  折算前数值                        折算后数
序号
                                                  无期限      <6 个月 6-12 个月            ≥1 年       值
可用稳定资金
  1 资本                                         2,121,262 -             -             299,910       2,421,173
  2         监管资本                             2,121,262 -             -             269,910       2,391,173
  3         其他资本工具                          -        -             -             30,000        30,000
  4 来自零售和小企业客户的存款                   6,687,384 6,164,882     134           116          11,663,216
  5         稳定存款                             1,918,807 -             -             -             1,822,867
  6         欠稳定存款                           4,768,577 6,164,882     134           116           9,840,349
  7 批发融资                                     5,255,256   4,065,901   448,835       474,489       4,516,227
  8         业务关系存款                         2,523,354    -          -             -             1,261,677
  9         其他批发融资                         2,731,902   4,065,901   448,835       474,489       3,254,550
  10 相互依存的负债                               -           -          -             -             -
  11 其他负债                                     6          1,751,727   174,032       186,101       229,967
 12         净稳定资金比例衍生产品负债                                       43,150                  -
 13         以上未包括的所有其他负债和权益        6          1,751,727 174,032         142,951       229,967
 14    可用稳定资金合计
                                                                                                    18,830,583
所需的稳定资金
 15    净稳定资金比例合格优质流动性资产                                                              873,215
 16    存放在金融机构的业务关系存款               1,582       315,587    191,171   -       254,170
                                                                                 10,299,21
 17    贷款和证券                                 3,712      3,132,082 2,357,885           1,168,235
                                                                                 8
            由一级资产担保的向金融机构发放的贷
 18                                               -           -          -             152,922       152,922
       款
           由非一级资产担保或无担保的向金融机
 19                                           1,470           964,659    228,477       49,048        308,206
       构发放的贷款
             向零售和小企业客户、非金融机构、主
 20                                             62           2,013,341 1,988,387 5,409,280 6,571,874
       权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款
 21                 其中：风险权重不高于 35%      4           90,183     29,310        162,310       159,654
 22         住房抵押贷款                          -           98,505     99,002       4,344,507 3,791,571
 23                 其中：风险权重不高于 35%      -           3          3             87            64
             不符合合格优质流动性资产标准的非
 24                                           2,180           55,577     42,019        343,461       343,662
       违约证券、包括交易所交易的权益类证券
 25    相互依存的资产                             -           -          -             -             -
 26    其他资产                                   163,217     716,371    821,350 1,150,848 2,776,455
 27         实物交易的大宗商品（包括黄金）        -                                                  -
             提供的衍生产品初始保证金及提供给
 28                                                                          7,368                   6,263
       中央交易对手的违约基金
 29          净稳定资金比例衍生产品资产                                      40,180                  -
                                                 170
                                    1
     30          衍生产品附加要求                                               11,170                     11,170
     31          以上未包括的所有其他资产              163,217       716,371   821,350 1,103,300 2,759,022
     32    表外项目                                                            4,192,875                   201,654
     33    所需的稳定资金合计                                                                             15,273,729
     34    净稳定资金比例（%）                                                                               123.3%
                                 2020 年四季度净稳定资金比例
                                                                                    人民币百万元，百分比除外
                                                                         折算前数值                          折算后数
    序号
                                                   无期限            <6 个月   6-12 个月         ≥1 年          值
可用稳定资金
  1 资本                                         2,172,962       -              -            299,918         2,472,880
  2         监管资本                             2,172,962       -              -            269,918         2,442,880
  3         其他资本工具                          -              -              -            30,000          30,000
  4 来自零售和小企业客户的存款                   6,748,529       6,081,041      152          124            11,644,491
     5          稳定存款                                         -              -            -                1,854,710
                                                 1,952,326
     6          欠稳定存款                                       6,081,041      152          124              9,789,781
                                                 4,796,203
     7     批发融资                              5,298,707       3,939,668      683,285      482,479          4,657,972
     8           业务关系存款                    2,607,640       -              -            -                1,303,820
     9           其他批发融资                    2,691,067       3,939,668      683,285      482,479          3,354,152
     10    相互依存的负债                         -              -              -            -                -
     11    其他负债                                71            1,534,426      148,720      205,710          220,754
     12         净稳定资金比例衍生产品负债                                          59,317                    -
     13         以上未包括的所有其他负债和权益     71            1,534,426      148,720      146,393          220,754
     14    可用稳定资金合计
                                                                                                            18,996,097
所需的稳定资金
     15    净稳定资金比例合格优质流动性资产                                                                   960,172
     16    存放在金融机构的业务关系存款          3,450           162,861    257,460 -            211,885
     17    贷款和证券                              7,806         3,470,783 2,219,483 10,455,524 11,320,925
                由一级资产担保的向金融机构发放的
     18                                          -               2,282          240          121,757          122,219
           贷款
               由非一级资产担保或无担保的向金融
     19                                         5,708            1,189,843      210,613      46,405           331,044
           机构发放的贷款
               向零售和小企业客户、非金融机构、主
     20                                           100            2,127,909 1,863,244         5,532,025        6,674,903
           权、中央银行和公共部门实体等发放的贷款
     21               其中：风险权重不高于 35%     11            73,106         56,527       149,903          157,170
     22         住房抵押贷款                       -             100,105        101,104      4,455,731        3,887,964
1
  本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第 26
项“其他资产”合计。
                                                  171
    23            其中：风险权重不高于 35%         -         2          2            84           62
               不符合合格优质流动性资产标准的非
    24                                          1,998        50,644     44,282       299,606      304,795
         违约证券、包括交易所交易的权益类证券
    25   相互依存的资产                            -         -          -            -            -
    26   其他资产                                  174,626   597,859    732,189      1,000,096    2,476,544
    27        实物交易的大宗商品（包括黄金）       -                                              -
               提供的衍生产品初始保证金及提供给
    28                                                                      7,368                 6,263
         中央交易对手的违约基金
    29        净稳定资金比例衍生产品资产                                    40,621                -
                                 1
    30        衍生产品附加要求                                              13,510                13,510
    31        以上未包括的所有其他资产             174,626   597,859    732,189      952,107      2,456,771
    32   表外项目                                                       3,462,037                 165,298
    33   所需的稳定资金合计                                                                      15,134,823
    34   净稳定资金比例（%）                                                                        125.5%
1
  本项填写衍生产品负债金额，即扣减变动保证金之前的净稳定资金比例衍生产品负债金额，不区分期限；不纳入第 26
项“其他资产”合计。
                                                  172
附录四 商业银行全球系统重要性评估指标
   以下内容根据中国银保监会《商业银行全球系统重要性评估指标披露指引》和巴塞尔
银行监管委员会《全球系统重要性银行评估填报说明》的有关要求披露。
                                                                   人民币百万元
   指标类别   项目                                         2020 年余额/发生额
   规模       1.调整后的表内外资产余额                                29,572,540
              2.金融机构间资产                                         1,934,439
   关联度     3.金融机构间负债                                         1,901,919
              4.发行证券和其他融资工具                                 2,762,370
              5.通过支付系统或代理行结算的支付额（年初至
                                                                     352,600,045
              报告期末数）
   可替代性                                                           10,105,008
              6.托管资产
              7.有价证券承销额（年初至报告期末数）                     2,251,465
              8.场外衍生产品名义本金                                   2,926,152
   复杂性     9.交易类和可供出售类证券                                  421,685
              10.第三层次资产                                            91,002
   全 球 活 跃 11.跨境债权                                              601,820
   程度        12.跨境负债                                              704,425
                                       173
中国农业银行股份有限公司
2020 年度财务报表及审计报告
                               审计报告
                                      普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                       (第一页，共十页)
中国农业银行股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
(一)   我们审计的内容
我们审计了中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)的财务报表，包
括 2020 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表，2020 年度的合并及银行利润
表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。
(二)   我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了农业银行 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及
2020 年度的合并及银行经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册
会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于农业银行，并履行了职业道德
方面的其他责任。
                                       普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                        (第二页，共十页)
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对
这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
(一)   发放贷款和垫款损失准备
(二)   结构化主体的合并
                                 -2-
                                        普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                         (第三页，共十页)
三、   关键审计事项(续)
            关键审计事项             我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)发放贷款和垫款损失准备
参见财务报表附注四、8(5)，附注五、 我们了解了农业银行与发放贷款和垫款
2，附注七、6，附注七、41 及附注十 损失准备相关的内部控制和评估流程，
三、3。                              并通过考虑估计不确定性的程度和其他
                                     固有风险因素的水平，评估了重大错报
于 2020 年 12 月 31 日，农业银行合并 的固有风险。
资产负债表中发放贷款和垫款账面价值
人民币 145,524.33 亿元，其中，以摊 为了对农业银行发放贷款和垫款损失准
余成本计量的发放贷款和垫款账面价值 备计量相关内部控制设计及运行的有效
人民币 139,743.84 亿元，以公允价值 性进行评估，我们针对农业银行以下环
计量且其变动计入其他综合收益的发放 节的相关定期评估和审批进行了测试，
贷款和垫款账面价值人民币 5,779.97 主要包括:
亿元；管理层确认的以摊余成本计量的
发放贷款和垫款损失准备余额人民币 (1)预期信用损失计量模型控制，包括
6,180.09 亿元，以公允价值计量且其 模型方法论的选择、审批及应用，以及
变动计入其他综合收益的发放贷款和垫 模型持续监控和优化相关的内部控制；
款损失准备余额人民币 131.97 亿元。 (2)管理层重大判断和假设相关的内部
农业银行合并利润表中确认的 2020 年 控制，包括组合划分、模型选择、相关
度发放贷款和垫款信用减值损失为人民 参数估计、信用风险显著增加、违约和
币 1,389.88 亿元。                   已发生信用减值的判断，以及前瞻性计
                                     量的评估和审批；
发放贷款和垫款损失准备反映了管理层   (3)模型计量使用的关键数据的准确性
采用《企业会计准则第 22 号——金融   和完整性相关的内部控制；
工具确认和计量》中的预期信用损失模   (4)阶段三对公贷款的未来现金流预测
型，在报表日对损失准备做出的最佳估   和现值计算相关的内部控制；
计。                                 (5)预期信用损失计量相关的信息系统
                                     内部控制；
                                     (6)发放贷款和垫款损失准备计量结果
                                     的评估和审批。
                                  -3-
                                       普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                        (第四页，共十页)
三、   关键审计事项(续)
            关键审计事项             我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)发放贷款和垫款损失准备(续)
农业银行通过评估发放贷款和垫款的信   我们执行的实质性程序，主要包括：
用风险自初始确认后是否显著增加，运
用三阶段减值模型计量预期信用损       根据资产的风险特征，我们评估了组合
失。对于阶段一和阶段二的对公贷款以   划分的合理性。通过与行业实践比较，
及全部个人贷款，农业银行运用包含违   我们评估了不同组合的预期信用损失模
约概率、违约损失率、违约风险敞口等   型计量方法论。我们抽样验证了模型的
相关参数的风险参数模型法评估损失准   运算，以测试模型计量引擎是否恰当地
备；对于已减值的阶段三对公贷款，农   反映了管理层的模型方法论。
业银行通过定期预估未来与贷款相关的
现金流，运用现金流折现模型法评估损
失准备。
                                 -4-
                                        普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                         (第五页，共十页)
三、   关键审计事项(续)
            关键审计事项            我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)发放贷款和垫款损失准备(续)
发放贷款和垫款损失准备计量所包含的 我们检查了预期信用损失计量模型录入
重大管理层判断和假设主要包括：      数据的准确性，并评估了相关参数的合
                                    理性。包括(i)抽样检查了到期日等借款
(1)将具有类似信用风险特征的贷款划 合同信息、借款人历史及评估基准日的
入同一个组合，选择恰当的计量模型， 财务和非财务信息等支持性资料，将其
并确定计量相关的参数；              与获得违约概率和内部信用评级所使用
(2)信用风险显著增加、违约和已发生 的基础数据核对一致，评估了违约概率
信用减值的判断标准；                的合理性；(ii)通过与行业实践比较，
(3)用于前瞻性计量的经济指标、经济 利用历史数据，评估了违约损失率的合
情景及其权重的采用；                理性；(iii)抽样检查了借款合同，评估
(4)阶段三对公贷款的未来现金流预测。 了违约风险暴露和折现率的合理性。此
                                    外，对违约概率和违约损失率执行了回
                                    溯测试，并评估了回溯测试结果对模型
                                    的影响。
                                    我们选取了贷款样本执行测试，基于农
                                    业银行已获得的借款人财务和非财务信
                                    息以及其他相关的外部证据，抽样评估
                                    了农业银行对贷款信用风险显著增加、
                                    违约和已发生信用减值贷款判断标准应
                                    用的恰当性。
                                  -5-
                                       普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                        (第六页，共十页)
三、   关键审计事项(续)
            关键审计事项           我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)发放贷款和垫款损失准备(续)
农业银行就预期信用损失计量建立了相 对于前瞻性计量，我们评估了管理层经
关的内部控制。                     济指标选取、经济场景及权重的模型分
                                   析结果，对前瞻性及多经济情景模型中
农业银行的发放贷款和垫款损失准备金 使用的参数和假设的合理性进行了评
额重大且计量具有高度的估计不确定 估，并对经济指标、经济场景及权重进
性，使用了复杂的模型，运用了大量的 行了敏感性测试。
参数和数据，并涉及重大管理层判断和
假设，具有重大的固有风险，因此我们 对于阶段三的对公贷款，我们选取样
确定其为关键审计事项。             本，检查了农业银行基于借款人和担保
                                   人的财务信息、抵质押物的最新评估价
                                   值、其他已获得信息得出的预计未来现
                                   金流量及折现率而计算的损失准备。
                                   基于我们所执行的程序，考虑发放贷款
                                   和垫款的损失准备计量的固有不确定
                                   性，管理层在损失准备评估中所涉及的
                                   重大判断和假设、所使用的模型、所运
                                   用的相关参数和数据及计量结果是可接
                                   受的。
                                 -6-
                                         普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                          (第七页，共十页)
三、   关键审计事项(续)
            关键审计事项               我们在审计中如何应对关键审计事项
(二)结构化主体的合并
参 见 财 务报表附注四、 5，附注五、
5，附注十、4。
结构化主体主要包括农业银行发行、管     针对农业银行与合并结构化主体相关控
理和/或投资的理财产品、资产证券化      制的设计和运行的有效性，我们进行了
产品、基金、信托计划和资产管理计       评估和测试，包括交易结构的审批，合
划。于 2020 年 12 月 31 日，合并财务   同条款、可变回报的计算以及合并评估
报表中核算的合并结构化主体的总资产     结果的复核与审批等。
和农业银行投资的未合并结构化主体的
账面价值分别为人民币 2,415.04 亿元 对于结构化主体，我们选取样本评估了
和人民币 921.93 亿元。此外，于 2020不同交易结构下的合同权利和义务，并
年 12 月 31 日，农业银行发行及管理的
                                   评估了农业银行对结构化主体的权力。
未在合并财务报表中核算的非保本理财 我们完成了独立的可变回报分析和测
产品资产余额为人民币 21,706.21 亿  试，可变回报包括但不限于农业银行作
元，基金及资管计划资产余额为人民币 为资产管理者获得的手续费收入及资产
4,407.26 亿元。                    管理费、留存的剩余收益，以及是否对
                                   结构化主体提供了流动性支持或其他支
农业银行确定是否合并特定结构化主体 持等。
是基于：对结构化主体所拥有的权力；
通过参与结构化主体的相关活动而享有 为判断农业银行在结构化主体交易中担
的可变回报；以及有能力运用对结构化 任主要责任人还是代理人的角色，我们
主体的权力影响农业银行回报金额的评 选取样本分析和评估了农业银行对结构
估结果。                           化主体决策权的范围、提供资产管理服
                                   务而获得的报酬水平、因持有结构化主
我们考虑到对结构化主体控制的评估涉 体中的其他权益所承担可变回报的风险
及重大判断，且结构化主体的金额重 以及其他参与方持有的实质性权利等。
大，我们确定其为关键审计事项。
                                   通过执行以上程序，管理层对结构化主
                                   体作出的是否合并的判断是可接受的。
                                   -7-
                                        普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                         (第八页，共十页)
四、   其他信息
农业银行管理层对其他信息负责。其他信息包括农业银行 2020 年年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在
重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、   管理层和治理层对财务报表的责任
农业银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反
映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估农业银行的持续经营能力，披露与持续经
营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算农业银行、
终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督农业银行的财务报告过程。
                                  -8-
                                        普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                         (第九页，共十页)
六、   注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并
不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计
    程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的
    基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
    制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
    致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
    就可能导致对农业银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
    大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
    要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披
    露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可
    获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致农业银行不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公
    允反映相关交易和事项。
(六)就农业银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
    合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审
    计意见承担全部责任。
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                                           普华永道中天审字(2021)第 10005 号
                                                            (第十页，共十页)
六、   注册会计师对财务报表审计的责任(续)
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施
(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重
要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁
止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中
沟通该事项。
普华永道中天会计师事务所                   注册会计师
(特殊普通合伙)                                          韩丹(项目合伙人)
中国上海市                                 注册会计师
2021 年 3 月 30 日                                            张红蕾
                                  - 10 -
中国农业银行股份有限公司
合并资产负债表
2020 年 12 月 31 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                      本集团
                                              2020 年             2019 年
                                附注七     12 月 31 日         12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项            1         2,437,275           2,699,895
存放同业及其他金融机构款项        2           434,185             235,742
贵金属                                         87,357              30,063
拆出资金                          3           546,948             523,183
衍生金融资产                      4            61,937              24,944
买入返售金融资产                  5           816,206             708,551
发放贷款和垫款                    6        14,552,433          12,819,764
金融投资                          7
  以公允价值计量且其变动计入
     损益的金融资产                           583,069             801,361
  以摊余成本计量的债权投资                  5,684,220           4,946,741
  以公允价值计量且其变动计入
     其他综合收益的其他债权和
     其他权益工具投资                       1,555,370           1,674,828
长期股权投资                      8             8,865               6,672
固定资产                          9           143,839             148,197
在建工程                         10             7,315               4,287
无形资产                         11            23,494              23,118
商誉                                            1,381               1,381
递延所得税资产                   12           133,355             120,952
其他资产                         13           127,798             107,812
资产总计                                   27,205,047          24,877,491
                                      1
中国农业银行股份有限公司
合并资产负债表(续)
2020 年 12 月 31 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                  本集团
                                                     2020 年                  2019 年
                                   附注七         12 月 31 日              12 月 31 日
负债
向中央银行借款                       15                 737,161               608,536
同业及其他金融机构存放款项           16               1,394,516             1,503,909
拆入资金                             17                 390,660               325,363
以公允价值计量且其变动计入损益
  的金融负债                         18               27,817                   30,234
衍生金融负债                          4               65,282                   29,548
卖出回购金融资产款                   19              109,195                   53,197
吸收存款                             20           20,372,901               18,849,155
应付职工薪酬                         21               56,811                   50,471
应交税费                             22               64,575                   67,827
预计负债                             23               42,100                   30,558
已发行债务证券                       24            1,371,845                1,108,212
递延所得税负债                       12                  334                      520
其他负债                             25              361,104                  266,100
负债合计                                          24,994,301               22,923,630
股东权益
普通股股本                           26                 349,983               349,983
其他权益工具                         27                 319,875               199,886
  其中：优先股                                           79,899                79,899
        永续债                                          239,976               119,987
资本公积                             28                 173,556               173,556
其他综合收益                         29                  25,615                31,903
盈余公积                             30                 196,071               174,910
一般风险准备                         31                 311,449               277,016
未分配利润                           32                 828,240               741,101
归属于母公司股东权益合计                              2,204,789             1,948,355
少数股东权益                                              5,957                 5,506
股东权益合计                                          2,210,746             1,953,861
负债和股东权益总计                                27,205,047               24,877,491
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 1 页至第 266 页的财务报表由下列负责人签署：
          谷澍                         张青松                          姚明德
        法定代表人               主管财会工作负责人                财会机构负责人
二〇二一年三月三十日
                                          2
中国农业银行股份有限公司
银行资产负债表
2020 年 12 月 31 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                      本行
                                              2020 年           2019 年
                                附注七     12 月 31 日       12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项            1         2,436,779         2,699,397
存放同业及其他金融机构款项        2           413,567           210,400
贵金属                                         87,357            30,063
拆出资金                          3           634,055           611,187
衍生金融资产                      4            61,937            24,944
买入返售金融资产                  5           812,797           701,304
发放贷款和垫款                    6        14,489,992        12,765,561
金融投资                          7
  以公允价值计量且其变动计入
     损益的金融资产                           396,298           608,494
  以摊余成本计量的债权投资                  5,651,053         4,915,498
  以公允价值计量且其变动计入
     其他综合收益的其他债权和
     其他权益工具投资                       1,439,296         1,579,790
长期股权投资                      8            41,754            41,751
控制结构化主体投资                            119,862           131,462
固定资产                          9           132,574           137,804
在建工程                         10             7,014             3,888
无形资产                         11            22,823            22,473
递延所得税资产                   12           132,489           120,072
其他资产                         13           121,155           102,350
资产总计                                   27,000,802        24,706,438
                                      3
中国农业银行股份有限公司
银行资产负债表(续)
2020 年 12 月 31 日
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                       本行
                                               2020 年           2019 年
                                 附注七     12 月 31 日       12 月 31 日
负债
向中央银行借款                     15          737,048           608,488
同业及其他金融机构存放款项         16        1,413,174         1,514,804
拆入资金                           17          344,907           284,187
以公允价值计量且其变动计入损益
  的金融负债                       18           23,365            24,333
衍生金融负债                       4            65,254            29,496
卖出回购金融资产款                 19          104,440            49,360
吸收存款                           20       20,371,534        18,847,324
应付职工薪酬                       21           55,981            49,760
应交税费                           22           63,898            67,233
预计负债                           23           42,100            30,558
已发行债务证券                     24        1,326,408         1,081,040
其他负债                           25          265,913           184,470
负债合计                                    24,814,022        22,771,053
股东权益
普通股股本                         26          349,983          349,983
其他权益工具                       27          319,875          199,886
  其中：优先股                                  79,899           79,899
        永续债                                 239,976          119,987
资本公积                           28          173,357          173,357
其他综合收益                       29           25,706           31,509
盈余公积                           30          195,591          174,551
一般风险准备                       31          309,642          275,790
未分配利润                         32          812,626          730,309
股东权益合计                                 2,186,780         1,935,385
负债和股东权益总计                          27,000,802        24,706,438
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                        4
中国农业银行股份有限公司
合并利润表
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                       本集团
                                         附注七   2020 年       2019 年
一、营业收入                                       657,961       627,268
    利息净收入                               33    545,079       500,870
      利息收入                                     930,932       873,140
      利息支出                                    (385,853)     (372,270)
    手续费及佣金净收入                       34     74,545        72,927
      手续费及佣金收入                              91,166        88,316
      手续费及佣金支出                             (16,621)      (15,389)
    投资损益                                 35      3,407        15,839
      其中：对联营及合营企业的投资损益                 518            45
            以摊余成本计量的金融资产
               终止确认产生的收益                       1             -
    公允价值变动损益                         36     2,968         9,641
    汇兑损益                                 37     3,116         2,229
    其他业务收入                             38    28,846        25,762
二、营业支出                                      (391,990)     (360,963)
    税金及附加                               39     (5,813)       (5,688)
    业务及管理费                             40   (192,348)     (191,224)
    信用减值损失                             41   (164,699)     (138,605)
    其他资产减值损失                                  (204)         (118)
    其他业务成本                             42    (28,926)      (25,328)
三、营业利润                                      265,971       266,305
    加：营业外收入                                  1,585         1,812
    减：营业外支出                                 (2,506)       (1,541)
四、利润总额                                      265,050       266,576
    减：所得税费用                           43   (48,650)      (53,652)
五、净利润                                        216,400       212,924
    —归属于母公司股东的净利润                    215,925       212,098
    —少数股东损益                                    475           826
                                         5
中国农业银行股份有限公司
合并利润表(续)
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                       本集团
                                         附注七   2020 年       2019 年
六、其他综合收益的税后净额                   29
    归属于母公司股东的其他综合收益的
      税后净额                                     (6,288)       11,438
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入
          其他综合收益的金融资产
          公允价值变动                             (6,537)        6,291
        以公允价值计量且其变动计入
          其他综合收益的金融资产
          信用损失准备                              2,925         4,116
        外币报表折算差额                           (2,591)          746
        小计                                       (6,203)       11,153
      以后不能重分类进损益的其他综合
        收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的其他权益工具投资
          公允价值变动                                (85)         285
    归属于少数股东的其他综合收益的
      税后净额                                        (49)         263
    其他综合收益税后净额                           (6,337)       11,701
七、综合收益总额                                  210,063       224,625
    —归属于母公司股东的综合收益总额              209,637       223,536
    —归属于少数股东的综合收益总额                    426         1,089
八、每股收益
    基本及稀释每股收益(人民币元)             44      0.59          0.59
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                         6
中国农业银行股份有限公司
银行利润表
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                       本行
                                         附注七   2020 年      2019 年
一、营业收入                                       617,821     591,598
    利息净收入                               33    542,385     497,999
      利息收入                                     925,762     867,935
      利息支出                                    (383,377)   (369,936)
    手续费及佣金净收入                       34     73,868      72,754
      手续费及佣金收入                              91,316      88,357
      手续费及佣金支出                             (17,448)    (15,603)
    投资损益                                 35     (6,852)      8,399
      其中：对联营及合营企业的投资损益                   4           7
            以摊余成本计量的金融资产
               终止确认产生的损益                        1           -
    公允价值变动损益                         36      3,905       8,668
    汇兑损益                                 37      3,117       2,156
    其他业务收入                             38      1,398       1,622
二、营业支出                                      (358,554)   (332,219)
    税金及附加                               39     (5,730)     (5,613)
    业务及管理费                             40   (189,374)   (188,347)
    信用减值损失                             41   (163,260)   (137,143)
    其他资产减值损失                                  (154)       (151)
    其他业务成本                             42        (36)       (965)
三、营业利润                                      259,267     259,379
    加：营业外收入                                  1,380       1,551
    减：营业外支出                                 (2,499)     (1,539)
四、利润总额                                      258,148     259,391
    减：所得税费用                           43   (47,747)    (53,159)
五、净利润                                        210,401     206,232
                                         7
中国农业银行股份有限公司
银行利润表(续)
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                         本行
                                         附注七   2020 年       2019 年
六、其他综合收益的税后净额                   29
    以后将重分类进损益的其他综合收益
      以公允价值计量且其变动计入
        其他综合收益的金融资产
        公允价值变动                               (6,495)        6,274
      以公允价值计量且其变动计入
        其他综合收益的金融资产
        信用损失准备                                2,643         4,090
      外币报表折算差额                             (2,038)          590
      小计                                         (5,890)       10,954
    以后不能重分类进损益的其他综合收益
      以公允价值计量且其变动计入其他
        综合收益的其他权益工具投资
        公允价值变动                                   87          295
    其他综合收益税后净额                           (5,803)       11,249
七、综合收益总额                                  204,598       217,481
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                         8
中国农业银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                  归属于母公司股东权益
                                         普通股   其他权益              其他综合                 一般风险                 少数股东权
                               附注七      股本       工具   资本公积       收益      盈余公积       准备   未分配利润            益        合计
一、2019 年 12 月 31 日余额             349,983   199,886    173,556     31,903       174,910    277,016      741,101         5,506    1,953,861
二、本年增减变动金额
    (一)净利润                                -          -          -            -           -          -     215,925           475     216,400
    (二)其他综合收益             29           -          -          -       (6,288)          -          -           -           (49)     (6,337)
    综合收益总额                              -          -          -       (6,288)          -          -     215,925           426     210,063
    (三)所有者投入和减少资本     27           -   119,989           -            -           -          -            -           25     120,014
        1.其他权益工具
            持有者投入资本                    -   119,989           -            -           -          -            -            -     119,989
        2.子公司未分配利润
            转增股本                          -          -          -            -           -          -            -           25          25
    (四)利润分配                              -          -          -            -     21,161     34,433      (128,786)           -      (73,192)
        1.提取盈余公积           32           -          -          -            -     21,161          -       (21,161)           -            -
        2.提取一般风险准备       32           -          -          -            -          -     34,433       (34,433)           -            -
        3.对普通股股东的
            股利分配             32           -          -          -            -           -          -      (63,662)           -      (63,662)
        4.对其他权益工具
            持有者的股利分配     27           -          -          -            -           -          -       (9,530)           -       (9,530)
三、2020 年 12 月 31 日余额             349,983   319,875    173,556     25,615       196,071    311,449      828,240         5,957    2,210,746
                                                                        9
    中国农业银行股份有限公司
    合并股东权益变动表(续)
    2020 年度
    (除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                  归属于母公司股东权益
                                         普通股   其他权益              其他综合               一般风险
                               附注七      股本       工具   资本公积       收益    盈余公积       准备   未分配利润    少数股东权益        合计
一、2018 年 12 月 31 日余额             349,983    79,899    173,556     20,465     154,257    239,190      652,944           4,493    1,674,787
二、本年增减变动金额
    (一)净利润                                -          -          -         -            -         -      212,098             826     212,924
    (二)其他综合收益             29           -          -          -    11,438            -         -            -             263      11,701
    综合收益总额                              -          -          -    11,438            -         -      212,098           1,089     224,625
    (三)所有者投入和减少资本     27           -   119,987           -           -          -         -             -            (76)    119,911
    (四)利润分配                              -          -          -           -     20,653    37,826      (123,941)             -      (65,462)
        1.提取盈余公积           32           -          -          -           -     20,653         -       (20,653)             -            -
        2.提取一般风险准备       32           -          -          -           -          -    37,826       (37,826)             -            -
        3.对普通股股东的
            股利分配             32           -          -          -           -          -          -      (60,862)             -      (60,862)
        4.对其他权益工具
            持有者的股利分配     27           -          -          -           -          -          -       (4,600)             -       (4,600)
三、2019 年 12 月 31 日余额             349,983   199,886    173,556     31,903     174,910    277,016      741,101           5,506    1,953,861
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                           10
中国农业银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                         普通股   其他权益              其他综合
                               附注七      股本       工具   资本公积       收益    盈余公积 一般风险准备   未分配利润        合计
一、2019 年 12 月 31 日余额             349,983   199,886    173,357     31,509     174,551       275,790     730,309     1,935,385
二、本年增减变动金额
    (一)净利润                                -          -          -          -           -            -     210,401      210,401
    (二)其他综合收益            29            -          -          -     (5,803)          -            -           -       (5,803)
    综合收益总额                              -          -          -     (5,803)          -            -     210,401      204,598
    (三)所有者投入和减少资本    27            -   119,989           -          -           -            -            -     119,989
    (四)利润分配                              -          -          -          -     21,040        33,852     (128,084)     (73,192)
       1.提取盈余公积           32            -          -          -          -     21,040             -      (21,040)           -
       2.提取一般风险准备       32            -          -          -          -          -        33,852      (33,852)           -
       3.对普通股股东的
           股利分配             32            -          -          -          -           -            -      (63,662)     (63,662)
       4.对其他权益工具
           持有者的股利分配     27            -          -          -          -           -            -       (9,530)      (9,530)
三、2020 年 12 月 31 日余额             349,983   319,875    173,357     25,706     195,591      309,642      812,626     2,186,780
                                                               11
中国农业银行股份有限公司
银行股东权益变动表(续)
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                            普通股   其他权益              其他综合
                              附注七          股本       工具   资本公积       收益   盈余公积 一般风险准备   未分配利润            合计
一、2018 年 12 月 31 日余额                349,983    79,899    173,357     20,260    153,928       238,215     647,737         1,663,379
二、本年增减变动金额
    (一)净利润                                   -          -          -         -           -            -     206,232          206,232
    (二)其他综合收益            29               -          -          -    11,249           -            -                 -     11,249
    综合收益总额                                 -          -          -    11,249           -            -     206,232          217,481
    (三)所有者投入资本          27               -   119,987           -          -          -            -            -         119,987
    (四)利润分配                                 -          -          -          -    20,623        37,575     (123,660)         (65,462)
       1.提取盈余公积           32               -          -          -          -    20,623             -      (20,623)               -
       2.提取一般风险准备       32               -          -          -          -         -        37,575      (37,575)               -
       3.对普通股股东的
           股利分配             32               -          -          -          -          -            -      (60,862)         (60,862)
       4.对其他权益工具
           持有者的股利分配     27               -          -          -          -          -            -       (4,600)          (4,600)
三、2019 年 12 月 31 日余额                349,983   199,886    173,357     31,509    174,551      275,790      730,309         1,935,385
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                                                  12
中国农业银行股份有限公司
合并现金流量表
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                本集团
                                              附注七     2020 年            2019 年
一、经营活动产生的现金流量
      吸收存款和同业及其他金融机构存放款
        项净增加额                                     1,375,364         1,854,777
      存放中央银行和同业及其他金融机构
        款项净减少额                                           -           173,726
      向中央银行借款净增加额                             128,514            49,587
      拆入/拆出资金净增加额                               95,318                 -
      买入返售金融资产净减少额                                 -            15,474
      卖出回购金融资产款净增加额                          56,304                 -
      为交易目的而持有的金融资产净减少额                  12,350            10,021
      收取的利息、手续费及佣金的现金                     784,704           726,967
      收到其他与经营活动有关的现金                       345,760           165,092
    经营活动现金流入小计                               2,798,314         2,995,644
      客户贷款和垫款净增加额                           (1,832,315)       (1,442,873)
      存放中央银行和同业及其他金融机构
        款项净增加额                                     (330,552)                -
      拆入/拆出资金净减少额                                      -          (42,377)
      买入返售金融资产净增加额                             (49,415)               -
      卖出回购金融资产款净减少额                                 -         (103,876)
      支付利息、手续费及佣金的现金                       (341,127)         (342,409)
      支付给职工以及为职工支付的现金                     (117,021)         (119,065)
      支付的各项税费                                       (99,002)         (88,315)
      支付其他与经营活动有关的现金                         (89,818)        (498,333)
    经营活动现金流出小计                               (2,859,250)       (2,637,248)
    经营活动产生的现金流量净额                 46         (60,936)         358,396
二、投资活动产生的现金流量
      收回投资收到的现金                               1,987,387         1,731,574
      取得投资收益收到的现金                             228,563           223,034
      处置固定资产、无形资产和其他长期
        资产收回的现金                                     8,350             1,178
    投资活动现金流入小计                               2,224,300         1,955,786
      投资支付的现金                                   (2,669,040)       (2,169,824)
      取得联营及合营企业支付的现金                         (1,676)           (2,657)
      购建固定资产、无形资产和其他长期
        资产支付的现金                                    (22,844)          (14,110)
    投资活动现金流出小计                               (2,693,560)       (2,186,591)
    投资活动产生的现金流量净额                          (469,260)         (230,805)
                                         13
中国农业银行股份有限公司
合并现金流量表(续)
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                     本集团
                                              附注七     2020 年                2019 年
三、筹资活动产生的现金流量
      已发行其他权益工具收到的现金                       120,000                120,000
      已发行债务证券收到的现金                         1,731,396              1,465,652
      收到非全资子公司的股东出资                              25                      -
    筹资活动现金流入小计                               1,851,421              1,585,652
      偿付已发行债务证券支付的现金                     (1,468,391)            (1,141,046)
      偿付已发行债务证券利息支付的现金                    (35,050)               (28,441)
      为已发行债务证券所支付的现金                             (6)                   (63)
      为已发行其他权益工具所支付的现金                        (11)                   (13)
      偿付租赁负债的本金和利息                             (4,968)                (4,687)
      利润分配支付的现金                                  (73,192)               (65,462)
        其中：本行普通股股东                              (63,662)               (60,862)
              其他权益工具持有者                           (9,530)                (4,600)
              少数股东                                          -                      -
    筹资活动现金流出小计                               (1,581,618)            (1,239,712)
    筹资活动产生的现金流量净额                           269,803                345,940
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     (19,035)                 2,609
五、现金及现金等价物的变动净额                 46       (279,428)               476,140
    加：年初现金及现金等价物余额                       1,454,581                978,441
六、年末现金及现金等价物余额                   45      1,175,153              1,454,581
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
                                         14
中国农业银行股份有限公司
银行现金流量表
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                               本行
                                          附注七     2020 年            2019 年
一、经营活动产生的现金流量
      吸收存款和同业及其他金融机构存放
        款项净增加额                               1,383,405          1,859,265
      存放中央银行和同业及其他金融机构
        款项净减少额                                       -            165,251
      向中央银行借款净增加额                         128,449             49,598
      拆入/拆出资金净增加额                           96,589                  -
      买入返售金融资产净减少额                             -             18,471
      卖出回购金融资产款净增加额                      55,387                  -
      为交易目的而持有的金融资产
        净减少额                                       7,660                  -
      收取的利息、手续费及佣金的现金                 783,604            725,035
      收到其他与经营活动有关的现金                   295,438            129,374
    经营活动现金流入小计                           2,750,532          2,946,994
      客户贷款和垫款净增加额                       (1,831,479)        (1,426,745)
      存放中央银行和同业及其他金融机构
        款项净增加额                                (318,180)                 -
      拆入/拆出资金净减少额                                -           (112,293)
      买入返售金融资产净增加额                       (49,414)                 -
      卖出回购金融资产款净减少额                           -           (103,473)
      为交易目的而持有的金融资产
        净增加额                                            -            (10,208)
      支付利息、手续费及佣金的现金                   (340,641)          (341,676)
      支付给职工以及为职工支付的现金                 (115,249)          (117,373)
      支付的各项税费                                  (97,966)           (87,923)
      支付其他与经营活动有关的现金                    (57,820)          (475,539)
    经营活动现金流出小计                           (2,810,749)        (2,675,230)
    经营活动产生的现金流量净额                46      (60,217)          271,764
二、投资活动产生的现金流量
      收回投资收到的现金                           1,913,753          1,736,422
      取得投资收益收到的现金                         225,183            219,885
      处置固定资产、无形资产和其他长期
        资产收回的现金                                 8,276              1,100
    投资活动现金流入小计                           2,147,212          1,957,407
      投资支付的现金                               (2,553,405)        (2,105,652)
      购建固定资产、无形资产和其他长期
        资产支付的现金                                (21,393)           (12,063)
    投资活动现金流出小计                           (2,574,798)        (2,117,715)
    投资活动产生的现金流量净额                      (427,586)          (160,308)
                                         15
中国农业银行股份有限公司
银行现金流量表(续)
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
                                                                   本行
                                              附注七     2020 年             2019 年
三、筹资活动产生的现金流量
      已发行其他权益工具收到的现金                       120,000            120,000
      已发行债务证券收到的现金                         1,713,431          1,460,436
    筹资活动现金流入小计                               1,833,431          1,580,436
      偿付已发行债务证券支付的现金                     (1,468,406)        (1,141,046)
      偿付已发行债务证券利息支付的现金                    (34,040)           (27,739)
      为已发行债务证券所支付的现金                             (5)                (35)
      为已发行其他权益工具所支付的现金                        (11)                (13)
      偿付租赁负债的本金和利息                             (4,660)            (4,379)
      利润分配支付的现金                                  (73,192)           (65,462)
        其中：本行普通股股东                              (63,662)           (60,862)
              其他权益工具持有者                           (9,530)             (4,600)
    筹资活动现金流出小计                               (1,580,314)        (1,238,674)
    筹资活动产生的现金流量净额                           253,117            341,762
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     (18,762)              2,460
五、现金及现金等价物的变动净额                 46       (253,448)           455,678
    加：年初现金及现金等价物余额                       1,420,485            964,807
六、年末现金及现金等价物余额                   45      1,167,037          1,420,485
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
一   银行简介
      中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行”)的前身中国农业银行(以下简称
      “原农行”)是由中国人民银行批准并于 1979 年 2 月 23 日成立的国有独资商业
      银行。2009 年 1 月 15 日，在财务重组完成后，原农行改制成中国农业银行
      股 份 有 限 公 司 。 本 行 设 立 经 中 国 人 民 银 行 批 准 。 于 2 0 1 0 年 7 月 1 5 日和
      2010 年 7 月 16 日，本行分别在上海证券交易所和香港联合交易所有限公司上市。
      本行经中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)批准持有
      B0002H111000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管理局核准换发统一社会
      信用代码 911100001000054748 号企业法人营业执照。本行的注册地址为中国北
      京市东城区建国门内大街 69 号。
      本行及子公司(以下统称“本集团”)主要经营范围包括：人民币和外币存款、
      贷款、清算和结算、资产托管、基金管理、金融租赁、保险业务以及经有关监管机
      构批准的其他业务及境外机构所在地有关监管机构所批准经营的业务。
      本行总行、中国境内分支机构及在中国境内注册设立的子公司统称为“境内机构”，
      中国境外分支机构及在中国境外注册设立并经营的子公司统称为“境外机构”。
二   财务报表编制基础
     本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2006 年 2 月 15 日
     及以后期间颁布的《企业会计准则—基本准则》、各项具体会计准则、企业会计
     准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、
     以及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《公开发行证券的公司信息
     披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》的披露规定及其他信息披露相关
     规定编制。
     本财务报表以持续经营为基础编制。
三   遵循企业会计准则的声明
     本集团及本行 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
     本集团及本行于 2020 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2020 年度的合并
     及银行经营成果和现金流量等有关信息。
四   重要会计政策及会计估计
     本集团根据业务和经营特点确定具体会计政策及会计估计，主要体现在金融工具
     (附注四、8)、对结构化主体拥有控制的判断(附注四、5)、贵金属的确认与计量
     (附注四、10)、利息收入和支出(附注四、20)、手续费及佣金收入(附注四、21)、固
     定资产折旧(附注四、13)、无形资产摊销(附注四、14)、职工薪酬(附注四、17)、所
     得税(附注四、22)以及财务担保合同和贷款承诺(附注四、24)等。
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
四   重要会计政策及会计估计(续)
1.   会计期间
     本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2.   记账本位币
     人民币为本集团境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本集团境内机构以
     人民币为记账本位币。本集团境外机构根据其经营所处的主要经济环境中的货币
     确定其记账本位币。本集团编制本财务报表所采用的货币为人民币。
3.   记账基础和计价原则
      本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量及本行
      股份制改组时评估资产按财政部确认的评估价值入账外，本财务报表以历史成本
      作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
4.   非同一控制下企业合并的会计处理方法
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的
     企业合并。
     合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和
     发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估
     咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。
     购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在
     购买日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认
     净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。
     因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备
     后的金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。商誉减值损失在发生时
     计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
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四   重要会计政策及会计估计(续)
5.   合并财务报表的编制方法
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司以及本行控制
     的结构化主体。
     子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与
     被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报
     金额。本集团在取得子公司控制权之日合并该子公司，并在丧失控制权之日终止将
     其合并入账。对于本集团购入或处置的子公司，购买日起或截至处置日(丧失控制权
     的日期)前的财务状况、经营成果和现金流量已包括在合并资产负债表、合并利润表
     和合并现金流量表中。
     结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体
     架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关)的主体。主导该主体相关
     活动的依据是合同或相应安排。
     当 本 集 团在 结 构 化主 体 中担 任 资产 管 理 人时 ，本 集 团 将评 估 就 该结 构 化主 体
     而言，本集团是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权。如果资产管理人仅仅
     是代理人，则其主要代表其他方(结构化主体的其他投资者)行使决策权，因此并不
     控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代表其自身行使决策权，则是
     主要责任人，因而控制该结构化主体。
     如果子公司采用的会计政策或会计期间与本行不一致，在编制合并财务报表时，已
     按照本行的会计政策及会计期间对子公司财务报表进行了必要调整。
     集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，
     内部交易损失中属于资产减值损失的部分相应的未实现损失不予抵销。子公司的
     股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东
     权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、
     净利润及综合收益总额项下单独列示。
     如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同
     时，从本集团的角度对该交易予以调整。
6.   现金及现金等价物
      现金及现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
      价值变动风险很小的货币性资产，包括现金以及原始期限不超过三个月的存放中央
      银行款项、存放同业及其他金融机构款项、拆出资金以及买入返售金融资产。
7.   外币业务和外币报表折算
     外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
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四    重要会计政策及会计估计(续)
7.    外币业务和外币报表折算(续)
      于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。以
      外币计价，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的货币性
      项目，其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和该等项目的其他账
      面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入当期损益，
      属于其他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。其他货币性资产及负债
      项目产生的折算差额计入当期损益。
      以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
      金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
      折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，对于以公允价值计量
      且其变动计入其他综合收益的金融资产，确认为其他综合收益；对于以公允价值
      计量且其变动计入损益的金融资产及金融负债，则计入损益。
      编制财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性
      项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，确认为其他综合收益；处置全部或部分境外
      经营时，相关的累计外币折算差额将会从权益重分类至当期损益。
      为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：
      资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配
      利润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映
      利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算；年初
      未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分
      配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差
      额，作为外币报表折算差额在资产负债表中列示为其他综合收益。
8.    金融工具
(1)   金融工具的初始确认、分类和计量
      当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
      对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担
      的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向
      买方收取的应收款项。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
      于初始确认时，本集团按公允价值计量金融资产或金融负债，对于不是以公允价值
      计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债，则还应该加上或减去可直接归属于
      获得或发行该金融资产或金融负债的交易费用。以公允价值计量且其变动计入损益
      的金融资产和金融负债的交易费用作为费用计入损益。
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8.    金融工具(续)
(1)   金融工具的初始确认、分类和计量(续)
      金融资产
      本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
      划分为以下三类：
      (i) 以摊余成本计量的金融资产；
      (ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
      (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产。
      业务模式反映了本集团如何管理其金融资产以产生现金流。也就是说，本集团的目
      标是仅为收取资产的合同现金流量，还是既以收取合同现金流量为目标又以出售金
      融资产为目标。如果以上两种情况都不适用(例如，以交易为目的持有金融资产)，
      那么该组的金融资产的业务模式为“其他”，并分类为以公允价值计量且其变动计
      入损益。本集团在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以往如何收取该
      组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估
      和管理，以及业务管理人员获得报酬的方式。
      如果业务模式为收取合同现金流量，或包括收取合同现金流量和出售金融资产的双
      重目的，本集团将评估金融工具的现金流量是否仅为对本金和利息支付。进行该评
      估时，本集团考虑合同现金流量是否与基本借贷安排相符，即利息仅包括货币时间
      价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与基本借贷安排相符的利润率的对价。若
      合同条款引发了与基本借贷安排不符的风险或波动敞口，则相关金融资产分类为以
      公允价值计量且其变动计入损益。
      对于含嵌入式衍生工具的金融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支
      付时，应将其作为一个整体分析。
      本集团对债务工具和权益工具的分类要求如下：
      债务工具
      债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，例如贷款、政府债券和
      公司债券等。债务工具的分类与计量取决于本集团管理该金融资产的业务模式及该
      金融资产的现金流量特征。
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8.    金融工具(续)
(1)   金融工具的初始确认、分类和计量(续)
      金融资产(续)
      债务工具(续)
      基于这些因素，本集团将其债务工具划分为以下三种计量类别：
      (i)    以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为
             目标，且该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
             本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为
             以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。
      (ii)   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模
             式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，且该金融资产
             的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金
             金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其
             变动计入损益，那么该金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合
             收益。
      (iii) 以公允价值计量且其变动计入损益：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公
            允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动
            计入损益。
      在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允
      价值计量且其变动计入损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
      权益工具
      权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且
      享有发行人净资产和剩余收益的工具，例如普通股。本集团的权益工具投资以公允
      价值计量且其变动计入损益，但管理层已做出不可撤销指定为公允价值计量且其变
      动计入其他综合收益的除外。
      金融负债
      金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其
      变动计入损益的金融负债。以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债适用于
      衍生金融负债、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
      计入损益的其他金融负债。
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8.    金融工具(续)
(1)   金融工具的初始确认、分类和计量(续)
      金融负债(续)
      在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团可以将金融负债指定为以公允
      价值计量且其变动计入损益的金融负债，但该指定应当满足下列条件之一：
      (i) 能够消除或显著减少会计错配；
      (ii) 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值计量为基础对
           金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部
           以此为基础向关键管理人员报告。
      (iii) 包含一项或多项将显著改变其现金流的嵌入衍生工具的金融负债。
      由于金融资产转让不符合终止确认条件或应用继续涉入法进行核算而确认的金融
      负债。当该转让不符合终止确认条件时，本集团根据该转让收取的对价确认金融
      负债，并在后续期间确认因该负债产生的所有费用；在应用继续涉入法核算时，
      对相关负债的计量参见附注四、8(7)金融资产的终止确认。
(2)   金融资产的重分类
      本集团改变其管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产进行
      重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不得对以前已经确认
      的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。重分类日，是指导致
      本集团对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
(3)   公允价值确定方法
      公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
      者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场
      中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、行业协会、
      定价服务机构等获得的价格，且代表了在有序交易中实际发生的市场交易的价格。
      如不能满足上述条件，则被视为非活跃市场。非活跃市场的迹象主要包括：存在
      显著买卖价差、买卖价差显著扩大或不存在近期交易。金融工具不存在活跃市场的，
      本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考市场参与者最近进行的有
      序交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量
      折现法、期权定价模型及其他市场参与者常用的估值技术等。在估值时，本集团采
      用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市
      场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值。这
      些估值技术包括使用可观察输入值和/或不可观察输入值，并尽可能优先使用相关可
      观察输入值。
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(4)   金融工具的后续计量
      金融工具的后续计量取决于其分类：
      以摊余成本计量的金融资产和金融负债
      对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金
      额经下列调整后的结果确定：(i)扣除已偿还的本金；(ii)加上或减去采用实际利率法
      将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(iii)扣除
      累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。本集团采用实际利率法计算该资产和
      负债的利息收入及利息支出，并分别列示为“利息收入”及“利息支出”。
      实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为
      该金融资产账面余额(即，扣除损失准备之前的摊余成本)或该金融负债摊余成本所
      使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支
      付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于源生或购入已发生信用减值的金融
      资产，本集团根据该金融资产的摊余成本(而非账面余额)计算经信用调整的实际利
      率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。
      本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为“利息收
      入”，但下列情况除外：
      (i)   对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资
            产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；
      (ii) 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金
           融资产，按照该金融资产的摊余成本(即，账面余额扣除预期信用损失准备之
           后的净额)和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信
           用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述
           规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额
           来计算确定利息收入。
                                       24
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8.    金融工具(续)
(4)   金融工具的后续计量(续)
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
      债务工具
      与该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑
      损益计入当期损益。除此之外，账面价值的变动均计入其他综合收益。该金融资产
      终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，
      计入当期损益。本集团采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为
      “利息收入”。
      权益工具
      本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。
      进行指定后，公允价值变动在其他综合收益中进行确认，且后续不得重分类至损益
      (包括处置时)。股利收入在本集团确定对其收取的权利成立时进行确认，并计入
      损益。
      以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
      该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益。
      以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债
      该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入损益，除非是将金融
      负债指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债的，则该金融负债所产生
      的利得或损失应当按照下列规定进行处理：
      (i)    由本集团自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入
             其他综合收益；
      (ii)   该金融负债的其他公允价值变动计入损益。
      被指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债终止确认时，之前计入其他
      综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
                                        25
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8.    金融工具(续)
(5)   金融工具的减值
      对于摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融
      资产，以及部分贷款承诺和财务担保合同，本集团结合前瞻性信息进行预期信用
      损失评估。
      预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
      信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量
      与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于
      本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的
      实际利率折现。
      本集团对预期信用损失的计量反映了以下各种要素：
      (i) 通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；
      (ii) 货币时间价值；
      (iii) 在资产负债表日无需付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、
            当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
      对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本集团评估相关金融工具的信用风险自初
      始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期
      信用损失：
      (i)   阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具，其损失阶段划分为
                    阶段一。
      (ii) 阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的
                   金融工具，其损失阶段划分为阶段二。信用风险显著增加的判断标准，
                   参见附注十三、3 信用风险。
      (iii) 阶段三：对于已发生信用减值的金融工具，其损失阶段划分为阶段三。已发生
                    信用减值资产的定义，参见附注十三、3 信用风险。
      阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其
      损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用
      损失的金额计量其损失准备。预期信用损失计量中所使用的参数、假设及估计，
      参见附注十三、3 信用风险。
                                       26
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(5)   金融工具的减值(续)
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，本集团在其他综合
      收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融
      资产在资产负债表中列示的账面价值。
      在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了
      损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险
      显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用
      损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值
      利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于购买或
      源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在当期资产负债日仅将自初始确认后
      整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
(6)   贷款合同修改
      本集团有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这
      种情况时，本集团会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。
      如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，并
      以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种
      情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著
      增加时，本集团将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融
      资产，本集团也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改
      发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生
      的利得或损失计入损益。
      如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止
      确认。本集团根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面余额，并将修改
      利得或损失计入损益。在计算新的账面余额时，仍使用初始实际利率 (或购入或
      源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率)对修改后的现金流量进
      行折现。
                                     27
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(7)    金融资产的终止确认
       满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同
       权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
       转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产
       所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
       该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
       风险和报酬，且并未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的
       程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。
       金融资产终止确认时，将因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变
       动累计额之和与所转移金融资产的账面价值的差额计入当期损益。
(8)    金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务已经全部或部分得以履行、取消或到期的，终止确认该金融
       负债或义务已解除部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融
       负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同
       的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
       金融负债终止确认的，将终止确认金融负债的账面价值与支付的对价(包括转出的
       非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(9)    权益工具
       权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。同时
       满足下列条件的，应当将发行的金融工具分类为权益工具：(1)该金融工具不包括交
       付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金
       融负债的合同义务；(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的，如该金融
       工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如
       为衍生工具，只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融
       资产结算该金融工具。
       本集团发行的权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后
       的余额确认。
(10)   衍生金融工具及套期会计
       衍生金融工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续
       计量。衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。
                                       28
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(10)   衍生金融工具及套期会计(续)
       在套期开始时，本集团完成了套期相关文档，内容包括被套期项目与套期工具的关系，
       以及各种套期交易对应的风险管理目标和策略。本集团也在套期开始时和开始后持续
       的记录了套期是否有效的评估，即套期工具是否能够很大程度上抵销被套期项目公允
       价值或现金流量的变动。
       (i)    公允价值套期
       公允价值套期为对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未
       确认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某
       类特定风险，并将对当期利润表产生影响。
       对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具，其公允价值的变动连同
       被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当期利润表，二者的净影响作为
       套期无效部分计入当期利润表。
       若套期关系不再符合套期会计的要求，对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所
       做的调整，在终止日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当期利润表。
       当被套期项目被终止确认时，尚未摊销的对账面价值所做的调整直接计入当期利润表。
       (ii)   现金流量套期
       现金流量套期为对现金流量变动风险敞口进行的套期。该类现金流量变动源于与已确
       认资产或负债（如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额）、极可能发生的预期
       交易，或与上述项目组成部分有关的某类特定风险，且将对损益产生影响。
       对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于
       有效套期的部分，应计入“其他综合收益”。属于无效套期的部分计入当期利润表。
       原已计入所有者权益中的累计利得或损失，应当在被套期的预期现金流量影响损益的
       相同期间转出并计入当期利润表。
       当套期工具到期、被出售或不再满足套期会计的标准时，权益中的已累计的利得或损
       失仍保留在权益中直到被套期项目影响损益的期间再确认为损益。当预期交易不会发
       生时（例如，已确认的被套期资产被出售），已确认在其他综合收益中的累计利得或
       损失立即重分类至损益。
                                       29
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8.     金融工具(续)
(11)   嵌入衍生金融工具
       某些衍生工具被嵌入混合合同中，如可转换债券中的转股权。对于主合同是金融
       资产的混合合同，本集团对其整体进行分类和计量。对于主合同并非金融资产的混合
       合同，在符合以下条件时，将嵌入衍生工具拆分为独立的衍生工具处理：
       (i)     嵌入衍生工具与主合同的经济特征和风险并非紧密相关；
       (ii)    具有相同条款但独立存在的工具满足衍生工具的定义；且
       (iii)   混合工具并未以公允价值计量且其变动计入损益。
       本集团可以选择将被拆分的嵌入式衍生工具以公允价值计量且其变动计入损益，或者
       选择将混合合同指定为以公允价值计量且其变动计入损益。
(12)   金融资产与金融负债的抵销
       当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
       利，同时本 集团计划 以净额 结算或同 时变现 该 金融资产和 清偿该金 融负债 时，
       金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
       和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，
       而且在本集团和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产
       等各种情形下，本集团均可执行该法定权利。
(13)   买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
       具有固定回购日期和价格的标准回购合约中，作为抵押品而转移的金融资产无需终止
       确 认，其 继续 按照出 售或借 出前的 金融资 产项目 分类列 报， 向交易 对手收 取的
       款项作为卖出回购金融资产款列示。未终止确认的项目在附注十一、4 担保物中
       披露。
       为按返售合约买入的金融资产所支付的对价作为买入返售金融资产列示，相应买入的
       金融资产无需在合并资产负债表中确认(附注十一、4 担保物)。
       买入返售或卖出回购业务的买卖价差，在交易期间内采用实际利率法摊销，产生的利
       得或损失计入当期损益。
                                          30
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9.   保险合同
     保险合同分类
     保险合同指本集团承担重大保险风险的合同。本集团所签发的保险合同主要为寿险合
     同，于长时期内承担与人身相关的保险风险。本集团签发的保险合同也包括非寿险合
     同，涵盖意外事故和健康保险风险。必要时，本集团通过再保险合同将保险风险转移
     给分保人。重大保险风险测试于保险合同初始日进行。
     某些保险产品同时包含保险部分与存款部分。若保险部分与存款部分可以单独计量，
     本集团对组成部分进行拆分。对于拆分后的保险部分，按照保险合同进行会计处理；
     对于拆分后的存款部分，则作为金融负债(投资合同负债)进行会计处理。
     保费收入的确认
     本集团于保险合同成立并承担相应保险责任、与保险合同相关的经济利益很可能流入
     且保险合同相关的收入能够可靠计量时确认保费收入。
     保险合同准备金
     本集团以履行保险合同相关义务所需支出的合理估计金额为基础计量保险合同准备金，
     即该类保险合同产生的预期未来现金流出与预期未来现金流入的差额。合理
     预计净现金流以资产负债表日可获取的当前信息为基础确定。在计算长期寿险合同准
     备金时，本集团将考虑时间价值的影响。
     在评估保险合同负债时，本集团于资产负债表日基于可获得的信息对各项准备金
     进行负债充足性测试。如存在差额，则按照其差额补提相关准备金。
                                     31
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10.   贵金属
      贵金属包括黄金、白银及其他贵金属。
      本集团非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变现净值较低者
      进行后续计量。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始计量，并按公允
      价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
11.   长期股权投资
      长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资，以及本集团对合营企业和联营企业
      的长期股权投资。
      子公司是指本行能够对其实施控制的被投资单位。合营企业是指本集团通过单独主体
      达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅
      对其净资产享有权利的合营安排。联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有
      重大影响的被投资单位。控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的
      相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共
      同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
      本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位
      的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
      些政策的制定。
      投资成本的确定
      长期股权投资按照成本进行初始计量。对于非同一控制下的企业合并取得的长期
      股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的
      其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
      购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
      券的公允价值作为初始投资成本。
      成本法核算的长期股权投资
      对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报
      表时按权益法调整后进行合并。
      采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价
      款 或对 价中 包含 的已宣 告但 尚未 发放的 现金 股利 或利 润外 ，当 期投资 收益 按 照
      享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
                                           32
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11.   长期股权投资(续)
      权益法核算的长期股权投资
      对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的
      初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
      期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
      产 公允价 值份 额的， 其差额 计入当 期损益 ，并相 应调增 长期 股权投 资的成 本。
      采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份
      额 确认当 期投 资损益 。确认 被投资 单位发 生的净 亏损， 以长 期股权 投资的 账面
      价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负
      有 承担额 外损 失义务 且符合 或有事 项准则 所规定 的预计 负债 确认条 件的， 继续
      确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
      分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被
      投 资单位 分派 的利润 或现金 股利于 宣告分 派时按 照本集 团应 分得的 部分， 相应
      减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照
      持 股比例 计算 归属于 本集团 的部分 ，予以 抵销， 在此基 础上 确认投 资损益 。本
      集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的
      未实现损失不予抵销。
12.   投资性房地产
      投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
      投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
      资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
      其他后续支出，在发生时计入当期损益。
      本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋及建筑物或土地使
      用权一致的政策进行折旧或摊销。
      投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差
      额计入当期损益。
13.   固定资产及在建工程
      固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
      有形资产。
                                         33
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13.   固定资产及在建工程(续)
      固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。对为本行股份制
      改组而评估的固定资产，按其经财政部确认后的评估值作为入账价值。固定资产从达
      到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产
      的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
      类别                         使用寿命       预计净残值率          年折旧率
      房屋及建筑物                   5-50 年                3%     1.94%-19.40%
      办公和电子设备                 3-11 年                3%     8.82%-32.33%
      运输工具                        5-8 年                3%    12.13%-19.40%
      预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，
      本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
      与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
      成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此
      以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
      本集团至少 于年度终 了对固 定资产的 使用寿 命 、预计净残 值和折旧 方法进 行复
      核。
      固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
      入当期损益。
      在建工程
      在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关
      费用等。对为本行股份制改组而评估的在建工程，按其经财政部确认后的评估值作为
      入账价值。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
14.   无形资产
      无形资产是指本集团拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
      无形资产按成本进行初始计量。对为本行股份制改组而评估的无形资产，按其经
      财政部确认后的评估值作为入账价值。与无形资产有关的支出，如果相关的经济
      利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其
      他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。
      取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造房屋及建筑物，相关的土地
      使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及
      建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
      的，全部作为固定资产处理。
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14.   无形资产(续)
      无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和累计减值准备后的余额，在其
      预计剩余使用寿命内采用直线法分期平均摊销。本集团的无形资产主要包括土地使用
      权，其使用寿命通常为 30 至 70 年。其他无形资产主要包括计算机软件等。
      期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
15.   抵债资产
      本集团受让的金融资产类型的抵债资产按照公允价值进行初始计量；受让的金融资产
      以外的抵债资产，按照放弃债权的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进
      行初始计量。
      债务人以多项资产清偿本集团债务或组合方式进行债务重组的，本集团首先按附注四、
      8 金融资产的规定确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产
      以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债
      权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照上述规定分别确认各项资产的成本。
      放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
16.   非金融资产减值
      本集团在每 一个资产 负债表 日检查长 期股权 投 资、固定资 产、在建 工程、 无形
      资产、投资性房地产以及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在
      减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其
      差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
      估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估
      计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产
      的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
      处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使
      资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在
      持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进
      行折现后的金额加以确定。
      商誉无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对其进行减值测试。减值测试时，
      商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如
      包含分摊的 商誉的资 产组或 资产组组 合的可 收 回金额低于 其账面价 值的， 确认
      相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的
      账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值占
      比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
      上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
                                       35
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17.   职工薪酬
      职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
      补偿，包括短期薪酬、离职后福利及内部退养福利。
      短期薪酬
      短 期 薪酬 包括 工资 、奖 金、 津 贴和 补贴 、职 工福 利 费、 医疗 保险 费、 工伤 保 险
      费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期
      间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
      离职后福利
      本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险和设立的企业
      年金，均属于设定提存计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用
      后，不再承担进一步支付义务的离职后福利。
      本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本
      集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老
      保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退
      休 员 工支 付社 会基 本养 老金 。 本集 团在 职工 提供 服 务的 会计 期间 ，将 根据 上 述
      社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
      除基本养老保险外，2009 年 9 月 25 日经财政部批准、2009 年 12 月 28 日经人力资
      源和社会保障部备案，本行境内机构职工参加由本行设立的退休福利供款计划(以下简
      称“年金计划”)。本行按照员工工资的一定比例向年金计划供款，供款义务发生时计
      入当期损益或相关资产成本。除按固定的金额向年金计划供款外，如年金计划不足以
      支付员工未来退休福利，本行并无义务注入资金。
      内部退养福利
      内部退养福利是对未达到国家规定退休年龄，经本行管理层批准，向自愿退出工作岗
      位休养的员工支付的各项福利费用。本行自员工内部退养安排开始之日起至达到国家
      正常退休年龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。
      对于内部退养福利，本行比照辞退福利进行会计处理，在符合相关确认条件时，将自
      职 工 停止 提供 服务 日至 正常 退 休日 期间 拟支 付的 内 部退 养福 利， 确认 为负 债 ，
      计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
18.   股利分配
      向本行普通股股东分配的股利，在该等股利获本行股东大会批准的当期于本集团及本
      行的财务报表内确认为负债。
                                            36
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18.   股利分配(续)
      本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。向本行优先股
      股东分配的优先股股息，在该等股息获本行董事会批准的当期于本集团及本行的
      财务报表内确认为负债。
19.   预计负债
      当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：(1)该
      义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的
      金额能够可靠地计量。
      在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
      因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。货币
      时 间价值 影响 重大的 ，通过 对相关 未来现 金流出 进行折 现后 确定最 佳估计 数。
      如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
      够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20.   利息收入和支出
      金融工具利息收入和支出采用实际利率法计算，计入当期损益。
      金融资产和金融负债的利息收入和利息支出相关的会计政策，请参见附注四、8 金融
      工具。
21.   手续费及佣金收入
      手续费及佣金收入在本集团履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关服务的控制
      权时点或时段内确认收入。
      对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关服务控制权的时点确认收入，
      主要包括代理保险、商户收单、清算结算、债券承销收入等；对于在某一时间段内履
      行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，主要包括顾问和咨询、
      托管收入等。
22.   所得税
      所得税费用
      所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
      除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所
      得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面
      价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
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22.   所得税(续)
      当期所得税
      资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 (或资产)，按照税法
      规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应
      纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
      递延所得税
      某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
      认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生
      的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
      与 商誉的 初始 确认有 关，以 及与既 不是企 业合并 、发生 时也 不影响 会计利 润和
      应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
      时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司及联营企业投资相关
      的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该
      暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除
      上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
      与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额 (或可抵扣亏损)的
      交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的
      递延所得税资产。此外，对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果
      暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵
      扣 暂时性 差异 的应纳 税所 得 额，不 予确认 有关的 递延所 得税 资产。 除上述 例 情
      况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他
      可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
      对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
      亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
      资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收
      回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
      于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果暂时性差异在可
      预见的未来很可能无法转回或者未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
      延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
      税所得额时，减记的金额予以转回。
                                          38
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22.   所得税(续)
      所得税的抵销
      当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
      本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
      当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
      资 产 及递 延所 得税 负债 是与 同 一税 收征 管部 门对 本 集团 内同 一纳 税主 体征 收 的
      所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
      产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是
      同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净
      额列报。
23.   受托业务
      本集团通常根据与证券投资基金、社会保障基金、保险公司、信托公司、合格境外机
      构投资者、年金计划和其他机构订立的代理人协议，作为代理人、受托人或以其他受
      托身份代表客户管理资产。本集团仅根据代理人协议提供服务并收取费用，但不会就
      所代理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。
      本集团也经营委托贷款业务。根据委托贷款合同，本集团作为中介人按照委托人
      确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等向借款人发放贷款。本集团负责安
      排并收回委托贷款，并就提供的服务收取费用，但不承担委托贷款所产生的风险和利
      益。委托贷款及委托贷款资金不在本集团资产负债表中确认。
24.   财务担保合同和贷款承诺
      财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合
      同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。
      财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后，负债金额按
      初始确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需的预期
      信用损失准备孰高列示。与该合同相关负债的增加计入当年合并利润表。
      本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团并未承诺以任何低于
      市场利率的价格发放贷款，也不以支付现金或发行其他金融工具作为贷款承诺的净结
      算。
      本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失准备列报在预计负债中。但如果一项工具同
      时包含贷款和未使用的承诺，且本集团不能把贷款部分与未使用的承诺部分产生的预
      期信用损失区分开，那么两者的损失准备一并列报在贷款的损失准备中，除非两者的
      损失准备合计超过了贷款账面余额，则将损失准备列报在预计负债中。
                                            39
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25.   或有负债
      或有负债是由过去事项形成的潜在义务，其存在须通过未来本集团不可控的不确定事
      项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是一项由过去事项导致的未确认的现时
      义务，因为其很可能不会导致经济利益流出或该项义务的影响金额不能可靠
      计量。本集团对该等义务不作确认，仅在财务报表附注十一、或有事项及承诺中
      披露或有负债。如满足预计负债的确认条件，本集团将其确认为预计负债。
26.   租赁
      租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
      本集团作为承租人
      本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁
      负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选
      择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款
      额，在实际发生时计入当期损益。
      本集团的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、
      租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激
      励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用
      寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在
      租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用
      权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。
      对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，
      本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照
      直线法计入当期损益。
      本集团作为出租人
      本集团作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，
      并终止确认融资租赁资产。本集团将应收融资租赁款作为发放贷款和垫款列示于资产
      负债表中。
      本集团作为经营租赁出租人时，经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法
      确认为当期损益。与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁
      期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
                                      40
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27.   与本集团相关，已颁布且本年已采用的会计准则
(1)   《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
      财政部于2020年颁布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(财会【2020】
      10号)，减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁
      付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件。
      该规定对本集团无显著影响。
(2)   《企业会计准则解释第13号》(“解释第13号”)
      解释第13号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企
      业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了
      “集中度测试”的选择。此外，解释第13号进一步明确了企业的关联方还包括企业所
      属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业，以及对企
      业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。解释第13号自2020年1月1
      日起施行。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生影响。
28.   与本集团相关，已颁布但尚未生效且本年未采用的准则
      财政部于2020年颁布了修订后的《企业会计准则第25号－保险合同》(以下简称“新
      保险合同准则”)，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准
      则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2023年1月1日起执行；其他执行企业会
      计准则的企业自2026年1月1日起执行。同时，允许企业提前执行。
      本集团尚未完成因采用新保险合同准则对本集团财务状况和经营结果的整体影响的评
      估。
五    在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素
      本集团在运用附注四所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集
      团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些
      判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素
      包括对未来事项的合理预期的基础上作出的。
      本集团对前述判断、估计和假设持续进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
      的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在
      变更当期和未来期间予以确认。
      于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设且存在会
      导致资产和负债的账面价值在未来 12 个月出现重大调整的重要风险的关键领域
      如下:
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五   在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续)
1.   金融资产的分类
     本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的
     分析等。
     本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括
     评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其
     管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
     本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要
     判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；
     利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对
     价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利
     息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2.   预期信用损失计量
     对于以摊余成本计量和公允价值计量且其变动计入其他综合收益计量的金融资产
     债务工具投资，以及部分贷款承诺和财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了
     复 杂的 模型 和大 量的假 设。 这些 模型和 假设 涉及 未来 的宏 观经 济情况 和客 户 的
     信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。附注十三、3 信用风险具体说明了预
     期信用损失计量中使用的参数、假设和估计。
3.   金融工具公允价值
     金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括使
     用 近期交 易相 同或类 似金融 工具的 价格， 现金流 量折现 法和 公认定 价模型 等。
     通过估值技术估计公允价值时使用市场实际可观察输入值和数据，例如利率收益
     曲线、外汇汇率和期权隐含波动率。当市场可观察输入值不可获得时，本集团使用经
     校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层需要对本集团和交易对手面临的信
     用风险、流动性、市场波动及相关性等因素做出估计，这些假设的变动可能
     影响金融工具的公允价值。
     对于中国政府在大额政策性金融安排中的债务，因为不存在其他与其规模或期限
     相 当的公 平交 易的市 场价格 或收益 率，其 公允价 值根据 该金 融工具 的相关 条款
     确定，并参考了中国政府在参与或安排类似交易时确定的条款。
4.   税项
     本集团在正常的经营活动中，某些交易最终的税务影响存在不确定性。本集团结合当
     前 的税收 法规及 以前 年度政 府主管 机关对 本集团 的政策 ，对税 收法 规的实 施及
     不确定性的事项进行了税务估计。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金
     额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税及递延所得税产生影响。
                                          42
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五   在运用会计政策中所做的重要判断和会计估计采用的关键假设和不确定因素(续)
5.   结构化主体的合并
     当本集团作为结构化主体中的资产管理人或做为投资人时，本集团需要就是否控制该
     结构化主体并将其纳入合并范围做出重大判断。本集团评估了交易结构下的合同权利
     和义务以及对结构化主体的权力，分析和测试了结构化主体的可变回报，包括但不限
     于作为资产管理者获得的手续费收入及资产管理费、留存的剩余收益，以及是否对结
     构化主体提供了流动性支持或其他支持。此外，本集团在结构化主体交易中所担任主
     要责任人还是代理人的角色进行了判断，包括分析和评估了对结构化
     主体决策权的范围、提供资产管理服务而获得的报酬水平、因持有结构化主体中的其
     他权益所承担可变回报的风险以及其他参与方持有的实质性权利。
6.   金融资产转移的终止确认
      本集团在正常经营活动中通过常规方式交易、资产证券化、卖出回购协议、证券
      借贷等多种方式转移金融资产。在确定转移的金融资产是否能够全部或者部分终止确
      认的过程中，本集团需要作出重大的判断和估计。
      若本集团通过结构化交易转移金融资产至特殊目的实体，本集团分析评估与特殊
      目的实体之间的关系是否实质表明本集团对特殊目的实体拥有控制权从而需进行
      合并。合并的判断将决定终止确认分析应在合并主体层面，还是在转出金融资产的
      单体机构层面进行。
     本集团需要分析与金融资产转移相关的合同现金流权利和义务，从而依据以下判断确
     定其是否满足终止确认条件。
      — 是否转移获取合同现金流的权力；或现金流是否已满足“过手”的要求转移给独
         立第三方。
      — 评估金融资产所有权上的风险和报酬转移程度。本集团在估计转移前后现金流以
         及其他影响风险和报酬转移程度的因素时，运用了重要会计估计及判断。
      — 若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，本集
         团继续分析评估本集团是否放弃了对金融资产的控制，以及本集团是否继续涉入
         已转让的金融资产。在评估本集团是否放弃对金融资产的控制时，本集团分析转
         入方是否具有出售被转让资产的实际能力，即转入方是否能够向非关联的第三方
         整体出售该项资产且转入方能够单方面实施此能力，无需附加额外限制。若本集
         团已经放弃对金融资产的控制，则本集团终止确认相关金融资产并依据金融资产
         转移过程中产生或者保留的权利和义务确认相关资产与负债。若本集团未放弃对
         金融资产的控制，则本集团按照继续涉入所转移金融资产的程度继续确认相关金
         融资产。
                                      43
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
六   主要税项
1.   企业所得税
     根 据《 中华 人民 共和国 企业 所得 税法》 ，本 集团 境内 机构 的所 得缴纳 企业 所 得
     税，税率 25%。
     本集团境外机构分别按照当地税率在当地缴纳企业所得税，境外机构所得税税率与境
     内税率差异部分按照有关税法由本行总行统一补缴所得税。
     企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
2.   增值税
      2016 年 5 月 1 日前，本集团境内机构按应税营业额缴纳营业税，营业税税率为
      5%，实行就地缴纳的办法，由境内机构向当地税务部门申报缴纳营业税。
      自 2016 年 5 月 1 日起，本集团贷款服务、直接收费金融服务、保险服务及金融
      商品转让业务收入适用增值税，税率为 6%。
      根据《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的
      通知》(财税[2016]46 号)规定，对本行纳入“三农金融事业部”改革试点的各省、
      自治区、直辖市、计划单列市分行下辖的县域支行和新疆生产建设兵团分行下辖的县
      域支行，提 供农户贷 款、农 村企业和 农村各 类 组织贷款取 得的利息 收入， 选择
      适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。
      根据财政部 和国家税 务总局 《关于明 确金融 、 房地产开发 、教育辅 助等增 值税
      政策的通知》(财税[2016]140 号)、《关于资管产品增值税有关问题的补充通知》
      (财税[2017]2 号)以及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56 号)
      规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，自
      2018 年 1 月 1 日(含)起，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
      实施营改增后，本集团的相关利息收入、手续费及佣金收入、金融商品转让业务
      收入及保险业务收入扣除相应的增值税金后以净额列示。
3.   城市维护建设税
      本集团境内机构按增值税的 1%，5%或 7%计缴城市维护建设税。
4.   教育费附加及地方教育费附加
      本集团境内机构按增值税的 3%计缴教育费附加，按 2%计缴地方教育费附加。
                                          44
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2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七   财务报表主要项目附注
1.   现金及存放中央银行款项
                                                          本集团
                                                  2020 年              2019 年
                                               12 月 31 日          12 月 31 日
     库存现金                                      76,281               92,928
     存放中央银行的法定存款准备金        (1)    2,126,330            2,018,692
     存放中央银行的超额存款准备金        (2)       40,494              393,607
     存放中央银行的其他款项              (3)      193,142              193,631
     小计                                       2,436,247           2,698,858
     应计利息                                       1,028                1,037
     合计                                       2,437,275            2,699,895
                                                             本行
                                                  2020 年              2019 年
                                               12 月 31 日          12 月 31 日
     库存现金                                      76,261               92,906
     存放中央银行的法定存款准备金        (1)    2,126,026            2,018,398
     存放中央银行的超额存款准备金        (2)       40,322              393,425
     存放中央银行的其他款项              (3)      193,142              193,631
     小计                                       2,435,751            2,698,360
     应计利息                                       1,028                1,037
      合计                                      2,436,779            2,699,397
                                    45
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2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
1.    现金及存放中央银行款项(续)
(1)   存放中央银行的存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金。
      存放中央银行法定存款准备金系指本集团按规定对于中国人民银行及海外监管机构纳
      入法定存款准备金缴存范围的各类款项缴纳的存款准备金，包括人民币存款准备金和
      外币存款准备金，该准备金不能用于日常业务。根据《中国人民银行关于下调金融机
      构存款准备金率的通知》(银发[2020]1 号)的要求，中国人民银行决定于 2020 年 1
      月 6 日下调金融机构存款准备金率 0.5 个百分点。
      于 2020 年 12 月 31 日，本行符合自 2020 年 3 月 25 日生效的《中国人民银行办公
      厅 关 于 2020 年 中 国农 业 银 行县 级 三 农金 融 事业 部 考 核 结 果的 通 知 》 ( 银 办 发
      [2020]39 号)和 2020 年 5 月 6 日生效的《中国人民银行办公厅关于 2020 年中国农
      业银行湖北省县级三农金融事业部考核结果的通知》(银办发[2020]58 号)要求的境
      内机构，适用的人民币存款准备金缴存比率为 9.0%(2019 年 12 月 31 日：9.5%)，
      其余境内机构适用的人民币存款准备金缴存比率为 11.0%(2019 年 12 月 31 日：
      11.5%)。符合规定缴存范围的境外人民币业务参加行、清算行适用的人民币存款准
      备金缴存比率均为 11.0%(2019 年 12 月 31 日：11.5%)，外币存款准备金缴存比率
      为 5%(2019 年 12 月 31 日：5%)。境外机构缴存比率按海外监管机构的规定执行。
      中国人民银行对缴存的外币存款准备金不计付利息。
(2)   存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，
      主要用于资金清算。
(3)   存放中央银行其他款项主要系存放中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金，
      这些款项不能用于日常业务，其中财政性款项不计付利息，外汇风险准备金利率暂定
      为零。按照中国人民银行 2020 年 10 月 10 日发布的“中国人民银行决定将远期售汇
      业务的外汇风险准备金率下调为 0”的通知，中国人民银行决定自 2020 年 10 月 12
      日起，将远期售汇业务的外汇风险准备金率从 20%下调为 0。
                                             46
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财务报表附注
2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七   财务报表主要项目附注(续)
2.   存放同业及其他金融机构款项
                                                             本集团
                                                        2020 年            2019 年
                                                     12 月 31 日        12 月 31 日
     存放境内同业                                       391,366            185,905
     存放境内其他金融机构                                13,511             14,292
     存放境外同业                                        27,826             34,493
     小计                                               432,703            234,690
     应计利息                                             3,387              2,118
     减：损失准备                                         (1,905)           (1,066)
     存放同业及其他金融机构款项账面价值                 434,185            235,742
                                                              本行
                                                        2020 年            2019 年
                                                     12 月 31 日        12 月 31 日
     存放境内同业                                       373,428            162,545
     存放境内其他金融机构                                13,150             13,682
     存放境外同业                                        25,799             33,354
     小计                                               412,377            209,581
     应计利息                                             3,003              1,861
     减：损失准备                                         (1,813)           (1,042)
     存放同业及其他金融机构款项账面价值                 413,567            210,400
      于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项中的限制性存款
      余额分别为人民币 140.98 亿元和人民币 131.50 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币
      146.70 亿元和人民币 136.84 亿元)，主要为存放在交易所的保证金。
                                       47
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2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七   财务报表主要项目附注(续)
3.   拆出资金
                                                      本集团
                                              2020 年              2019 年
                                           12 月 31 日          12 月 31 日
     拆放境内同业                            148,136              162,772
     拆放境内其他金融机构                    219,887              252,498
     拆放境外同业及其他金融机构              179,927              106,047
     小计                                    547,950              521,317
     应计利息                                   1,750                3,289
     减：损失准备                              (2,752)              (1,423)
     拆出资金账面价值                        546,948              523,183
                                                         本行
                                              2020 年              2019 年
                                           12 月 31 日          12 月 31 日
     拆放境内同业                            148,136              162,568
     拆放境内其他金融机构                    307,164              339,674
     拆放境外同业及其他金融机构              179,647              107,004
     小计                                    634,947              609,246
     应计利息                                   1,860                3,364
     减：损失准备                              (2,752)              (1,423)
     拆出资金账面价值                        634,055              611,187
                                    48
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七   财务报表主要项目附注(续)
4.   衍生金融工具和套期会计
     本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等
     相关的衍生金融工具。
     资产负债表日本集团持有的衍生金融工具的合同/名义金额及其公允价值列示如下表。
     衍生金融工具的合同/名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的
     基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团
     所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的市场利率、外汇
     汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产生有利(资产)或不利
     (负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
     本集团部分金融资产与金融负债遵循可执行的净额结算安排或类似协议。本集团与交
     易对手之间的该类协议通常允许在双方同意的情况下以净额结算。如果双方没有达成
     一致，则以总额结算。但在一方违约前提下，另一方可以选择以净额结算。本集团未
     对这部分金融资产与金融负债予以抵销列示。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月
     31 日，本集团并未持有除衍生金融工具外的适用净额结算安排或类似协议的其他金融
     资产或金融负债。
                                                    本集团
                                               2020 年 12 月 31 日
                                                             公允价值
                                  合同/名义本金           资产               负债
     货币衍生工具
       货币远期、货币掉期及
         交叉货币利率掉期             2,411,639         54,466            (57,312)
       货币期权                          70,259          3,721               (444)
       小计                                             58,187            (57,756)
     利率衍生工具
       利率掉期                         352,044          1,009             (4,357)
     贵金属合同及其他                   155,555          2,741             (3,169)
     合计                                               61,937            (65,282)
                                       49
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七   财务报表主要项目附注(续)
4.   衍生金融工具和套期会计(续)
                                                    本集团
                                               2019 年 12 月 31 日
                                                             公允价值
                                  合同/名义本金           资产            负债
     货币衍生工具
       货币远期、货币掉期及
         交叉货币利率掉期            2,751,623         23,588           (19,835)
       货币期权                        108,691            540              (547)
       小计                                            24,128           (20,382)
     利率衍生工具
       利率掉期                        225,976            340            (1,676)
     贵金属合同及其他                      95,328         476            (7,490)
     合计                                              24,944           (29,548)
                                                      本行
                                               2020 年 12 月 31 日
                                                             公允价值
                                  合同/名义本金           资产             负债
      货币衍生工具
        货币远期、货币掉期及
          交叉货币利率掉期            2,411,639         54,466          (57,312)
        货币期权                         70,259          3,721             (444)
        小计                                            58,187          (57,756)
      利率衍生工具
        利率掉期                        350,739          1,009           (4,329)
      贵金属合同及其他                 155,555           2,741           (3,169)
      合计                                              61,937          (65,254)
                                      50
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
4.    衍生金融工具和套期会计(续)
                                                        本行
                                                 2019 年 12 月 31 日
                                                               公允价值
                                    合同/名义本金           资产               负债
      货币衍生工具
        货币远期、货币掉期及
          交叉货币利率掉期              2,751,623            23,588          (19,835)
        货币期权                          108,691               540             (547)
        小计                                                 24,128          (20,382)
      利率衍生工具
        利率掉期                         222,488                340           (1,624)
      贵金属合同及其他                    95,328                476           (7,490)
      合计                                                   24,944          (29,496)
(1)    公允价值套期
      上述衍生金融工具中包括的本集团及本行指定的公允价值套期工具如下：
                                                      本集团及本行
                                                    2020 年 12 月 31 日
                                                                  公允价值
                                   合同/名义本金                资产           负债
      利率掉期                           63,256                   18          (2,860)
                                                      本集团及本行
                                                    2019 年 12 月 31 日
                                                                  公允价值
                                   合同/名义本金                资产           负债
      利率掉期                           76,388                   24          (1,195)
                                        51
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
4.    衍生金融工具和套期会计(续)
(1)   公允价值套期(续)
       本集团及本行利用利率掉期对利率导致的公允价值变动进行套期保值。被套期项目包
       括发放贷款和垫款及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资。
      公允价值套期产生的净(损失)/收益如下：
                                                              本集团及本行
                                                            2020 年             2019 年
       净(损失)/收益
        套期工具                                             (1,996)             (1,881)
        被套期项目                                            1,915               1,568
       2020年度和2019年度，公允价值套期中套期无效部分产生的损益不重大。
       上述套期工具名义本金到期日信息如下：
                                                    本集团及本行
                             一个月    1 个月至   3 个月至    1 年至     5年
                               以内      3 个月       1年       5年      以上      合计
       2020 年 12 月 31 日       757     1,747      9,914    39,239    11,599    63,256
       2019 年 12 月 31 日       358     2,834      7,480    50,927    14,789    76,388
                                           52
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
4.    衍生金融工具和套期会计(续)
(1)    公允价值套期(续)
      本集团及本行在公允价值套期策略中被套期项目的具体信息列示如下：
                                            本集团及本行
                                          2020 年 12 月 31 日
                                             被套期项目公允价值
               被套期项目账面价值
                                                调整的累计金额
                  资产         负债           资产        负债    资产负债表项目
                                                                  以公允价值计量
                                                                    且其变动计入
                                                                  其他综合收益的
      债券            63,801          -           -           -     其他债权投资
      贷款             4,595          -         167           -   发放贷款和垫款
      合计            68,396          -         167           -
                                            本集团及本行
                                          2019 年 12 月 31 日
                                             被套期项目公允价值
               被套期项目账面价值
                                                调整的累计金额
                  资产         负债           资产        负债    资产负债表项目
                                                                  以公允价值计量
                                                                    且其变动计入
                                                                  其他综合收益的
      债券            73,117          -            -          -     其他债权投资
      贷款             5,552          -          (51)         -   发放贷款和垫款
      合计            78,669          -          (51)         -
(2)    现金流量套期
      本集团利用利率掉期对利率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目为
      已发行债务证券。套期工具及被套期项目的剩余到期日均为1年以内。
      2020年度，本集团现金流量套期产生的净收益人民币0.24亿元计入其他综合收益
      (2019年度：净损失人民币0.23亿元)。
      现金流量套期中确认的套期无效部分产生的损益不重大。
                                          53
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七   财务报表主要项目附注(续)
5.    买入返售金融资产
                                                             本集团
                                                     2020 年              2019 年
                                                  12 月 31 日          12 月 31 日
     按担保物列示如下：
       债券                                          761,081              681,891
       票据                                           56,801               27,958
     小计                                            817,882             709,849
     应计利息                                            866                  308
     减：损失准备                                     (2,542)              (1,606)
      买入返售金融资产账面价值                       816,206              708,551
                                                                本行
                                                     2020 年              2019 年
                                                  12 月 31 日          12 月 31 日
     按担保物列示如下：
       债券                                          757,665              674,646
       票据                                           56,801               27,958
     小计                                            814,466              702,604
     应计利息                                            865                  304
     减：损失准备                                      (2,534)             (1,604)
     买入返售金融资产账面价值                        812,797              701,304
      本集团于买入返售交易中收到的担保物在附注十一、4 担保物中披露。
                                      54
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款
6.1   按计量方式分析
                                                               本集团
                                                       2020 年           2019 年
                                                    12 月 31 日       12 月 31 日
       以摊余成本计量                         (1)   13,974,384        12,279,377
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收
       益                                     (2)      577,997           540,387
       以公允价值计量且其变动计入当期损益     (3)           52                 -
       合计                                         14,552,433        12,819,764
(1)    以摊余成本计量
       对公贷款和垫款
         贷款和垫款                                  8,339,235         7,381,532
       个人贷款和垫款
         个人住房                                    4,662,632         4,163,293
         个人生产经营                                  380,305           264,980
         个人消费                                      196,859           181,234
         信用卡透支                                    542,563           474,205
         其他                                          436,478           323,119
         小计                                        6,218,837         5,406,831
       合计                                         14,558,072       12,788,363
       应计利息                                         34,321            31,592
       减：损失准备                                   (618,009)         (540,578)
       以摊余成本计量的发放贷款和垫款
         账面价值                                   13,974,384       12,279,377
       以公允价值计量且其变动计入
(2)      其他综合收益
       对公贷款和垫款
         贷款和垫款                                   188,522           118,997
         票据贴现                                     389,475           421,390
       以公允价值计量且其变动计入其他综合收
         益的发放贷款和垫款的账面价值                 577,997           540,387
(3)    以公允价值计量且其变动计入当期损益
       对公贷款和垫款                                       52                  -
                                        55
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.1   按计量方式分析(续)
                                                                   本行
                                                        2020 年              2019 年
                                                     12 月 31 日          12 月 31 日
      以摊余成本计量                           (1)   13,911,943           12,225,174
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益   (2)      577,997              540,387
      以公允价值计量且其变动计入当期损益       (3)           52                    -
      合计                                           14,489,992           12,765,561
(1)   以摊余成本计量
      对公贷款和垫款
        贷款和垫款                                    8,281,034            7,331,105
      个人贷款和垫款
        个人住房                                      4,656,291            4,156,604
        个人生产经营                                    379,554              264,305
        个人消费                                        195,560              180,119
        信用卡透支                                      542,563              474,205
        其他                                            435,949              322,701
        小计                                          6,209,917            5,397,934
      合计                                           14,490,951           12,729,039
      应计利息                                           34,245               31,532
      减：损失准备                                     (613,253)            (535,397)
      以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面价值         13,911,943           12,225,174
(2)   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
      对公贷款和垫款
        贷款和垫款                                     188,522              118,997
        票据贴现                                       389,475              421,390
      以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
      的发放贷款和垫款的账面价值                       577,997              540,387
(3)   以公允价值计量且其变动计入当期损益
        对公贷款和垫款                                       52                     -
                                     56
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.2   按损失准备的评估方式分析
                                                      本集团
                                                2020 年 12 月 31 日
                                      阶段一       阶段二      阶段三(i)
                                 12 个月预期         整个存续期                  合计
                                    信用损失        预期信用损失
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        余额(未包括发放
        贷款和垫款应计
        利息)                    13,995,576       325,383       237,113    14,558,072
      损失准备                     (397,768)      (60,700)     (159,541)     (618,009)
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        账面价值(未包括
        发放贷款和垫款
        应计利息)                13,597,808       264,683        77,572    13,940,063
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款                      577,972            25              -     577,997
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款损失准备               (13,195)           (2)            -      (13,197)
                                         57
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.2   按损失准备的评估方式分析(续)
                                                      本集团
                                                2019 年 12 月 31 日
                                      阶段一       阶段二      阶段三(i)
                                 12 个月预期         整个存续期                 合计
                                    信用损失        预期信用损失
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        余额(未包括发放
        贷款和垫款应计
        利息)                     12,280,857      320,316       187,190    12,788,363
      损失准备                      (351,550)     (57,693)     (131,335)     (540,578)
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        账面价值(未包括
        发放贷款和垫款
        应计利息)                 11,929,307      262,623        55,855    12,247,785
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款                       540,068          299            20      540,387
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款损失准备               (12,495)         (27)          (15)      (12,537)
                                          58
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.2   按损失准备的评估方式分析(续)
                                                       本行
                                               2020 年 12 月 31 日
                                  阶段一         阶段二        阶段三(i)
                             12 个月预期             整个存续期                      合计
                                信用损失           预期信用损失
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        余额(未包括发放
        贷款和垫款应计
        利息)                    13,936,038     323,408         231,505        14,490,951
      损失准备                     (396,671)    (60,304)       (156,278)         (613,253)
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        账面价值(未包括
        发放贷款和垫款
        应计利息)                13,539,367     263,104          75,227        13,877,698
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款                     577,972            25               -         577,997
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款损失准备              (13,195)          (2)                  -      (13,197)
                                          59
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.2   按损失准备的评估方式分析(续)
                                                       本行
                                               2019 年 12 月 31 日
                                  阶段一         阶段二        阶段三(i)
                             12 个月预期             整个存续期                  合计
                                信用损失           预期信用损失
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        余额(未包括发放
        贷款和垫款应计
        利息)                    12,233,880     314,412         180,747    12,729,039
      损失准备                     (350,851)    (57,142)       (127,404)     (535,397)
      以摊余成本计量的
        发放贷款和垫款
        账面价值(未包括
        发放贷款和垫款
        应计利息)                11,883,029     257,270          53,343    12,193,642
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款                     540,068           299             20      540,387
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的发放贷款
        和垫款损失准备              (12,495)         (27)           (15)      (12,537)
                                          60
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.2   按损失准备的评估方式分析(续)
      预期信用损失阶段一和阶段二的对公贷款和垫款，以及个人贷款和垫款按照风险参
      数模型法计提预期信用损失，阶段三的对公贷款和垫款采用现金流折现模型法计提
      预期信用损失。具体见附注十三、3信用风险披露。
(i)   于2020年12月31日，本集团及本行已发生信用减值的贷款和垫款(阶段三)的抵质押
      物覆盖的敞口为人民币438.40亿元(2019年12月31日：307.45亿元)。
6.3   按损失准备变动情况分析
      本集团及本行确认的损失准备主要受以下多种因素影响：
       由于金融资产信用风险显著增加(或减少)或发生信用减值，而导致金融资产在阶
       段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失准备的计量基础在
       12 个月和整个存续期的预期信用损失之间的转换；
       本期新增的金融资产计提的损失准备；
       重新计量，包括本期内模型假设变化、模型参数更新、违约概率和违约损失率变
       动等对预期信用损失计量的影响，金融资产阶段转移后预期信用损失计量的变动，
       以及由于预期信用损失以现值计量，该折现效果随时间释放导致预期信用损失发
       生变化，外币资产由于重新进行外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变
       动；
       本期还款、转让、核销的金融资产对应损失准备的转出。
                                     61
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.3   按损失准备变动情况分析(续)
      下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响：
                                                     本集团
                                                     2020 年
      对公贷款和垫款                    阶段一     阶段二       阶段三      合计
                                   12 个月预期       整个存续期
                                    信用损失(i)    预期信用损失(ii)
      2020 年 1 月 1 日               249,600     53,391      110,480    413,471
      转移：
        阶段一转移至阶段二              (9,141)     9,141            -         -
        阶段二转移至阶段三                    -   (24,807)     24,807          -
        阶段二转移至阶段一               3,555     (3,555)           -         -
        阶段三转移至阶段二                    -     2,875      (2,875)         -
      新增源生或购入的金融资产          98,077           -           -    98,077
      重新计量                          (4,839)    23,299      63,387     81,847
      还款及转出                       (54,703)    (6,645)    (23,566)   (84,914)
      核销                                    -          -    (36,599)   (36,599)
      2020 年 12 月 31 日             282,549     53,699      135,634    471,882
                                                    本集团
                                                    2020 年
      个人贷款和垫款                  阶段一      阶段二       阶段三       合计
                                 12 个月预期        整个存续期
                                 信用损失(iii)    预期信用损失(iv)
      2020 年 1 月 1 日               114,445       4,329      20,870    139,644
      转移：
        阶段一转移至阶段二             (2,535)     2,535            -          -
        阶段二转移至阶段三                  -     (6,305)       6,305          -
        阶段二转移至阶段一                755       (755)           -          -
        阶段三转移至阶段二                  -        523         (523)         -
      新增源生或购入的金融资产         55,463          -            -     55,463
      重新计量                            644     11,846       18,501     30,991
      还款及转出                      (40,358)    (5,170)      (8,470)   (53,998)
      核销                                  -          -      (12,776)   (12,776)
      2020 年 12 月 31 日             128,414       7,003      23,907    159,324
                                          62
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.3   按损失准备变动情况分析(续)
      下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)：
                                                     本集团
                                                     2019 年
      对公贷款和垫款                    阶段一     阶段二       阶段三      合计
                                   12 个月预期        整个存续期
                                   信用损失(v)     预期信用损失(vi)
      2019 年 1 月 1 日               191,146      63,973     128,611    383,730
      转移：
        阶段一转移至阶段二             (6,261)      6,261            -         -
        阶段二转移至阶段三                   -    (19,356)     19,356          -
        阶段二转移至阶段一              5,948      (5,948)           -         -
        阶段三转移至阶段二                   -      3,390      (3,390)         -
      新增源生或购入的金融资产         72,673            -           -    72,673
      重新计量                         25,292      16,147      40,776     82,215
      还款及转出                      (39,198)    (11,076)    (35,664)   (85,938)
      核销                                   -           -    (39,209)   (39,209)
      2019 年 12 月 31 日             249,600      53,391     110,480    413,471
                                                     本集团
                                                     2019 年
      个人贷款和垫款                   阶段一      阶段二       阶段三      合计
                                 12 个月预期          整个存续期
                                 信用损失(vii)     预期信用损失(viii)
      2019 年 1 月 1 日                78,018       4,491      20,373    102,882
      转移：
        阶段一转移至阶段二              (1,530)     1,530           -          -
        阶段二转移至阶段三                   -     (5,190)      5,190          -
        阶段二转移至阶段一                 973       (973)          -          -
        阶段三转移至阶段二                   -        482        (482)         -
      新增源生或购入的金融资产          50,904          -           -     50,904
      重新计量                          12,311      5,129      13,406     30,846
      还款及转出                       (26,231)    (1,140)     (5,428)   (32,799)
      核销                                   -          -     (12,189)   (12,189)
      2019 年 12 月 31 日             114,445       4,329      20,870    139,644
                                         63
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.3   按损失准备变动情况分析(续)
      下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)：
                                                      本行
                                                    2020 年
      对公贷款和垫款                  阶段一      阶段二       阶段三        合计
                                 12 个月预期        整个存续期
                                  信用损失(i)     预期信用损失(ii)
      2020 年 1 月 1 日              248,929      52,841      106,563     408,333
      转移：
        阶段一转移至阶段二              (9,117)      9,117          -           -
        阶段二转移至阶段三                   -    (24,729)     24,729           -
        阶段二转移至阶段一               3,404      (3,404)         -           -
        阶段三转移至阶段二                   -       2,875     (2,875)          -
      新增源生或购入的金融资产         97,690            -          -      97,690
      重新计量                          (4,893)    23,028      63,270      81,405
      还款及转出                      (54,526)      (6,424)   (22,979)    (83,929)
      核销                                   -           -    (36,325)    (36,325)
      2020 年 12 月 31 日            281,487      53,304      132,383     467,174
                                                      本行
                                                    2020 年
      个人贷款和垫款                   阶段一     阶段二       阶段三        合计
                                 12 个月预期        整个存续期
                                 信用损失(iii)    预期信用损失(iv)
      2020 年 1 月 1 日              114,417       4,328       20,856     139,601
      转移：
        阶段一转移至阶段二             (2,534)     2,534             -          -
        阶段二转移至阶段三                  -     (6,304)        6,304          -
        阶段二转移至阶段一                755       (755)            -          -
        阶段三转移至阶段二                  -        523          (523)         -
      新增源生或购入的金融资产         55,438          -             -     55,438
      重新计量                            638     11,846       18,494      30,978
      还款及转出                      (40,335)    (5,170)       (8,470)   (53,975)
      核销                                  -          -      (12,766)    (12,766)
      2020 年 12 月 31 日            128,379       7,002       23,895     159,276
                                          64
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
6.    发放贷款和垫款(续)
6.3   按损失准备变动情况分析(续)
      下表列示了由于上述因素变动对损失准备变动的影响(续)：
                                                      本行
                                                    2019 年
      对公贷款和垫款                  阶段一      阶段二       阶段三        合计
                                 12 个月预期        整个存续期
                                 信用损失(v)      预期信用损失(vi)
      2019 年 1 月 1 日              190,677      63,009      125,703     379,389
      转移：
        阶段一转移至阶段二              (6,258)      6,258          -           -
        阶段二转移至阶段三                   -    (18,927)     18,927           -
        阶段二转移至阶段一               5,948      (5,948)         -           -
        阶段三转移至阶段二                   -       3,390     (3,390)          -
      新增源生或购入的金融资产         72,451            -          -      72,451
      重新计量                         25,230      15,922      39,675      80,827
      还款及转出                      (39,119)    (10,863)    (35,183)    (85,165)
      核销                                   -           -    (39,169)    (39,169)
      2019 年 12 月 31 日            248,929      52,841      106,563     408,333
                                                       本行
                                                      2019 年
      个人贷款和垫款                   阶段一     阶段二        阶段三       合计
                                 12 个月预期        整个存续期
                                 信用损失(vii)    预期信用损失(viii)
      2019 年 1 月 1 日                77,990      4,490       20,360     102,840
      转移：
        阶段一转移至阶段二             (1,528)      1,528            -          -
        阶段二转移至阶段三                  -      (5,189)       5,189          -
        阶段二转移至阶段一                972        (972)           -          -
        阶段三转移至阶段二                  -         481         (481)         -
      新增源生或购入的金融资产         50,886           -            -     50,886
      重新计量                         12,312       5,129      13,402      30,843
      还款及转出                      (26,215)     (1,139)      (5,426)   (32,780)
      核销                                  -           -     (12,188)    (12,188)
      2019 年 12 月 31 日            114,417       4,328       20,856     139,601
                                          65
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七      财务报表主要项目附注(续)
6.      发放贷款和垫款(续)
6.3     按损失准备变动情况分析(续)
(i)     2020年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变
        动主要由阶段一对公贷款和垫款账面余额较期初净新增约13%所致。
(ii)    2020年度，本集团及本行阶段二对公贷款和垫款损失准备的变动主要由计提比率较
        小幅增加所致，2020年12月31日阶段二对公贷款和垫款账面余额与期初相比未发生
        重大变化。
        2020年度，本集团及本行阶段三对公贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶
        段间转移导致阶段三对公贷款和垫款账面余额较期初净新增约28%，另一方面来自
        于相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加，其对损失准备的
        影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消。
(iii)   2020年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变
        动主要由阶段一个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约15%所致。
(iv)    2020年度，本集团及本行阶段二个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶
        段间转移导致阶段二个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约24%，另一方面来自
        于相关贷款和垫款本金由阶段一下迁至阶段二导致计提比例增加，其对损失准备的
        影响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款部分抵消。
        2020年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶
        段间转移导致阶段三个人贷款和垫款账面余额较期初净新增约21%，另一方面来自
        相关贷款和垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加，其对损失准备的影
        响被2020年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消。
                                       66
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七       财务报表主要项目附注(续)
6.       发放贷款和垫款(续)
6.3      按损失准备变动情况分析(续)
(v)      2019年度，本集团及本行阶段一对公贷款和垫款损失准备的变动，主要来自于阶段
         一对公贷款和垫款账面余额较2019年1月1日净新增约11%和计提比率的增加。
(vi)     2019年度，本集团及本行阶段二对公贷款和垫款计提比例保持稳定，损失准备的变
         动主要由2019年12月31日阶段二对公贷款和垫款本金较2019年1月1日减少约13%
         所致。
         2019年度，本集团及本行阶段三对公贷款和垫款损失准备的变动主要由相关贷款和
         垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被
         2019年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消，2019年12月31日阶
         段三对公贷款和垫款账面余额与2019年1月1日相比未发生重大变化。
(vii)    2019年度，本集团及本行阶段一个人贷款和垫款损失准备的变动，一方面来自于阶
         段一个人贷款和垫款账面余额较2019年1月1日净新增约16%，另一方面来自于计提
         比率的增加。
(viii)   2019年度，本集团及本行阶段二个人贷款和垫款计提比例保持稳定，2019年12月
         31日账面余额较2019年1月1日未发生重大变化。由于阶段间转移导致本集团及本行
         阶段二个人贷款和垫款本金增加，主要由相关贷款和垫款本金由阶段一净转入导致，
         由阶段一净转移至阶段二的本金占阶段一2019年初本金约1%，其对损失准备的影
         响被2019年度部分阶段二贷款和垫款转移至阶段三以及阶段二个人贷款和垫款本金
         的还款部分抵消，其中2019年度阶段二贷款和垫款转移至阶段三金额占2019年初余
         额约七成，阶段二个人贷款和垫款本金还款金额占2019年初余额约二成。
         2019年度，本集团及本行阶段三个人贷款和垫款损失准备的变动主要由相关贷款和
         垫款本金由阶段二下迁至阶段三导致计提比例增加所致，其对损失准备的影响被
         2019年度相关贷款和垫款本金的还款、转出及核销部分抵消，2019年12月31日阶
         段三个人贷款和垫款账面余额与2019年1月1日相比未发生重大变化。
                                        67
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资
                                                         本集团
                                                 2020 年              2019 年
                                              12 月 31 日          12 月 31 日
      以公允价值计量且其变动计入
        损益的金融资产             7.1           583,069              801,361
      以摊余成本计量的债权投资     7.2         5,684,220            4,946,741
      以公允价值计量且其变动计入
        其他综合收益的其他债权和
        其他权益工具投资           7.3         1,555,370            1,674,828
      合计                                     7,822,659            7,422,930
                                                            本行
                                                 2020 年              2019 年
                                              12 月 31 日          12 月 31 日
      以公允价值计量且其变动计入
        损益的金融资产             7.1           396,298              608,494
      以摊余成本计量的债权投资     7.2         5,651,053            4,915,498
      以公允价值计量且其变动计入
        其他综合收益的其他债权和
        其他权益工具投资           7.3         1,439,296            1,579,790
      合计                                     7,486,647            7,103,782
                                         68
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.1   以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
                                                            本集团
                                                    2020 年             2019 年
                                                 12 月 31 日         12 月 31 日
      交易目的持有的金融资产               (1)      223,960            240,281
      其他以公允价值计量且其变动计入损益
        的金融资产                         (2)      260,240            216,052
      指定为以公允价值计量且其变动计入
        损益的金融资产                     (3)       98,869            345,028
      合计                                          583,069            801,361
(1)   交易目的持有的金融资产
                                                            本集团
                                                    2020 年             2019 年
                                                 12 月 31 日         12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        政府债券                                      7,904             10,371
        公共实体及准政府债券                         49,764             45,231
        金融机构债券                                 79,243            102,650
        公司债券                                     45,614             43,207
      债券小计                                      182,525            201,459
      贵金属合同                                     21,959              29,132
      权益                                            4,944               2,354
      基金                                           14,532               7,336
      合计                                          223,960            240,281
                                      69
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.1   以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续)
(2)   其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i)
                                                                本集团
                                                        2020 年             2019 年
                                                     12 月 31 日         12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        公共实体及准政府债券                             25,372              19,434
        金融机构债券                                    106,820              72,334
        公司债券                                          1,816               5,724
        债券小计                                        134,008              97,492
      权益                                                 97,401            95,183
      基金及其他                                           28,831            23,377
      合计                                              260,240            216,052
(3)   指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii)
                                                                本集团
                                                        2020 年             2019 年
                                                     12 月 31 日         12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        政府债券                                            9,440           17,137
        公共实体及准政府债券                               18,071           19,790
        金融机构债券                                       32,456          147,389
        公司债券                                            3,899           27,334
        债券小计                                           63,866          211,650
      同业存款                                                  -           28,207
      同业借款                                             27,935          104,184
      其他                                                  7,068              987
      合计                                                 98,869          345,028
                                       70
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.1   以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续)
                                                                   本行
                                                        2020 年              2019 年
                                                     12 月 31 日          12 月 31 日
      交易目的持有的金融资产                (1)        150,725              162,435
      其他以公允价值计量且其变动计入损益
        的金融资产                          (2)        143,353              100,731
      指定为以公允价值计量且其变动计入
        损益的金融资产                      (3)        102,220              345,328
      合计                                             396,298              608,494
(1)   交易目的持有的金融资产
                                                                   本行
                                                        2020 年              2019 年
                                                     12 月 31 日          12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        政府债券                                          7,255                9,692
        公共实体及准政府债券                              8,833               22,149
        金融机构债券                                     57,148               53,838
        公司债券                                         44,426               42,552
        债券小计                                       117,662              128,231
      贵金属合同                                         21,959               29,132
      基金                                               11,104                5,072
      合计                                             150,725              162,435
                                      71
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.1   以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续)
(2)   其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(i)
                                                                    本行
                                                        2020 年               2019 年
                                                     12 月 31 日           12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        公共实体及准政府债券                             25,372                19,434
        金融机构债券                                    110,128                73,836
        公司债券                                          1,288                 2,920
        债券小计                                        136,788                96,190
      权益                                                  5,422               3,432
      基金                                                  1,143               1,109
      合计                                              143,353              100,731
(3)   指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(ii)
                                                                    本行
                                                        2020 年               2019 年
                                                     12 月 31 日           12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        政府债券                                            9,429             17,137
        公共实体及准政府债券                               18,033             19,790
        金融机构债券                                       32,456            147,389
        公司债券                                            3,899             27,334
        债券小计                                           63,817            211,650
      同业存款                                                  -             28,207
      同业借款                                             28,835            104,484
      其他                                                  9,568                987
      合计                                              102,220              345,328
                                       72
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七     财务报表主要项目附注(续)
7.     金融投资(续)
7.1    以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产(续)
(i)    其他以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，是指因不符合分类为以摊余成
       本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的条件，同时业务模式为非交
       易目的，而分类为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产，包括本集团和本
       行持有的债券、权益、基金、信托计划以及资管产品等。
(ii)   指定为以公允价值计量且变动计入损益的金融资产主要为本集团和本行保本理财产
       品募集资金投资的金融资产。
7.2    以摊余成本计量的债权投资
(1)    按计量方式分析
                                                                 本集团
                                                         2020 年             2019 年
                                                      12 月 31 日         12 月 31 日
       债券—按发行方划分：
         政府债券                                      3,545,856           2,755,256
         公共实体及准政府债券                          1,311,556           1,278,027
         金融机构债券                                    204,310             302,220
         公司债券                                        129,738             124,558
       债券小计                                        5,191,460           4,460,061
       应收财政部款项                  (i)               290,891            290,891
       财政部特别国债                 (ii)                93,348             93,352
       其他                           (iii)               14,413             16,791
       小计                                            5,590,112           4,861,095
       应计利息                                          110,212              95,134
       减：损失准备                                      (16,104)             (9,488)
       以摊余成本计量的债权投资
         账面价值                                      5,684,220           4,946,741
                                       73
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七      财务报表主要项目附注(续)
7.      金融投资(续)
7.2     以摊余成本计量的债权投资(续)
(1)     按计量方式分析(续)
                                                                  本行
                                                       2020 年              2019 年
                                                    12 月 31 日          12 月 31 日
        债券—按发行方划分：
          政府债券                                   3,534,800            2,751,255
          公共实体及准政府债券                       1,304,096            1,269,447
          金融机构债券                                 204,315              301,248
          公司债券                                     128,477              122,873
        债券小计                                     5,171,688            4,444,823
        应收财政部款项                  (i)            290,891             290,891
        财政部特别国债                 (ii)             93,348              93,352
        其他                           (iii)               264                 268
        小计                                         5,556,191            4,829,334
        应计利息                                       109,658               94,674
        减：损失准备                                   (14,796)              (8,510)
        以摊余成本计量的债权投资
          账面价值                                   5,651,053            4,915,498
(i)     本集团于2020年1月接到财政部通知，明确从2020年1月1日起，未支付款项利率按
        照计息前一年度五年期国债收益水平，逐年核定。
(ii)    财政部于1998年为补充原农行资本金而发行面值计人民币933亿元的不可转让债券。
        该债券将于2028年到期，自2008年12月1日起固定年利率为2.25%。
(iii)   本集团持有的其他以摊余成本计量的债权投资，大部分属于持有投资的其他未纳入
        合并范围的结构化主体(附注十、4(2))。
                                        74
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七     财务报表主要项目附注(续)
7.     金融投资(续)
7.2    以摊余成本计量的债权投资(续)
(2)    按预期信用损失的评估方式分析
                                                      本集团
                                                2020 年 12 月 31 日
                                  阶段一        阶段二         阶段三         合计
                                 12 个月            整个存续期
                           预期信用损失           预期信用损失
      以摊余成本计量的债
        权投资余额            5,697,187          2,064          1,073        5,700,324
      损失准备                  (14,850)          (190)        (1,064)         (16,104)
      以摊余成本计量的
        债权投资账面价值      5,682,337          1,874              9        5,684,220
                                                          本行
                                                  2020 年 12 月 31 日
                                    阶段一        阶段二         阶段三         合计
                                   12 个月            整个存续期
                             预期信用损失           预期信用损失
        以摊余成本计量的
          债权投资余额            5,664,164        1,378            307        5,665,849
        损失准备                    (14,456)         (33)          (307)         (14,796)
        以摊余成本计量的
          债权投资账面价值        5,649,708        1,345                 -     5,651,053
                                           75
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.2   以摊余成本计量的债权投资(续)
(2)   按预期信用损失的评估方式分析(续)
                                                     本集团
                                               2019 年 12 月 31 日
                                  阶段一       阶段二         阶段三     合计
                                 12 个月           整个存续期
                           预期信用损失          预期信用损失
      以摊余成本计量的债
        权投资余额               4,953,832      1,196          1,201    4,956,229
      损失准备                       (8,409)       (32)       (1,047)      (9,488)
      以摊余成本计量的
        债权投资账面价值         4,945,423      1,164           154     4,946,741
                                                       本行
                                               2019 年 12 月 31 日
                                  阶段一       阶段二         阶段三     合计
                                 12 个月           整个存续期
                           预期信用损失          预期信用损失
      以摊余成本计量的
        债权投资余额             4,923,696           -          312     4,924,008
      损失准备                       (8,198)         -         (312)       (8,510)
      以摊余成本计量的
        债权投资账面价值         4,915,498           -             -    4,915,498
      处于预期信用损失阶段二和阶段三的以摊余成本计量的债权投资主要包括本集团和本
      行投资的金融机构债券、公司债券和其他债权投资。
                                          76
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.2   以摊余成本计量的债权投资(续)
(3)   按损失准备变动情况分析(i)
                                                      本集团
                                         阶段一     阶段二       阶段三
                                        12 个月       整个存续期             总计
                                  预期信用损失      预期信用损失
      2020 年 1 月 1 日                  8,409          32       1,047      9,488
      转移：
        阶段一转移至阶段二                   (33)      33            -          -
      新增源生或购入的金融资产            4,321          -           -      4,321
      重新计量                            3,295       126          144      3,565
      到期或转出                         (1,142)        (1)          -     (1,143)
      核销                                     -         -        (127)      (127)
      2020 年 12 月 31 日               14,850        190        1,064     16,104
                                                        本行
                                         阶段一     阶段二       阶段三
                                        12 个月       整个存续期             总计
                                  预期信用损失      预期信用损失
      2020 年 1 月 1 日                  8,198           -         312      8,510
      转移：
        阶段一转移至阶段二                   (33)       33            -         -
      新增源生或购入的金融资产            4,165          -            -     4,165
      重新计量                            3,188          -           (5)    3,183
      到期或转出                         (1,062)         -            -    (1,062)
      2020 年 12 月 31 日               14,456          33         307     14,796
                                       77
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.2   以摊余成本计量的债权投资(续)
(3)   按损失准备变动情况分析(i)(续)
                                                      本集团
                                         阶段一     阶段二       阶段三
                                        12 个月       整个存续期            总计
                                  预期信用损失      预期信用损失
      2019 年 1 月 1 日                  6,691        236        2,260     9,187
      转移：
        阶段一转移至阶段二                   (29)       29            -         -
        阶段一转移至阶段三                 (382)         -          382         -
      新增源生或购入的金融资产            1,832          -            -     1,832
      重新计量                            1,534          3            4     1,541
      到期或转出                         (1,237)      (236)      (1,599)   (3,072)
      2019 年 12 月 31 日                8,409          32       1,047     9,488
                                                        本行
                                         阶段一     阶段二       阶段三
                                        12 个月       整个存续期            总计
                                  预期信用损失      预期信用损失
      2019 年 1 月 1 日                  6,547        230        1,910     8,687
      新增源生或购入的金融资产            1,816          -            -     1,816
      重新计量                            1,054          -            1     1,055
      到期或转出                         (1,219)      (230)      (1,599)   (3,048)
      2019 年 12 月 31 日                8,198           -         312     8,510
(i)   于2020年12月31日，本集团以摊余成本计量的债权投资损失准备的增加，主要由于
      本年新增债权投资及存量债权投资的重新计量所致。本集团以摊余成本计量的债权
      投资损失准备的减少，主要由于存量债权到期或转出所致。
                                       78
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资
                                                        本集团
                                                   2020 年 12 月 31 日
                            债务工具的
                              摊余成本/                            累计计入
                              权益工具                       其他综合收益的   累计已计提
                                的成本         公允价值    公允价值变动金额     减值金额
      其他债权投资(1)        1,537,987         1,551,439             13,452      (10,074)
      其他权益工具投资(2)        2,784             3,931              1,147       不适用
      合计                   1,540,771         1,555,370             14,599      (10,074)
                                                          本行
                                                   2020 年 12 月 31 日
                            债务工具的
                              摊余成本/                            累计计入
                              权益工具                       其他综合收益的   累计已计提
                                的成本         公允价值    公允价值变动金额     减值金额
      其他债权投资(1)        1,422,303         1,435,529             13,226      (9,631)
      其他权益工具投资(2)        2,611             3,767              1,156      不适用
      合计                   1,424,914         1,439,296             14,382       (9,631)
                                          79
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
                                                        本集团
                                                   2019 年 12 月 31 日
                            债务工具的
                              摊余成本/                            累计计入
                              权益工具                       其他综合收益的   累计已计提
                                的成本         公允价值    公允价值变动金额     减值金额
      其他债权投资(1)        1,650,974         1,671,746             20,772      (6,897)
      其他权益工具投资(2)        2,050             3,082              1,032      不适用
      合计                   1,653,024         1,674,828             21,804       (6,897)
                                                          本行
                                                   2019 年 12 月 31 日
                            债务工具的
                              摊余成本/                            累计计入
                              权益工具                       其他综合收益的   累计已计提
                                的成本         公允价值    公允价值变动金额     减值金额
      其他债权投资(1)        1,556,672         1,576,887             20,215      (6,781)
      其他权益工具投资(2)        1,864             2,903              1,039      不适用
      合计                   1,558,536         1,579,790             21,254       (6,781)
                                          80
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(1)   其他债权投资
(a)   按计量方式分析
                                                              本集团
                                                      2020 年             2019 年
                                                   12 月 31 日         12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        政府债券                                      702,202             744,035
        公共实体及准政府债券                          242,345             247,527
        金融机构债券                                  453,176             478,172
        公司债券                                      119,079             165,270
        债券小计                                     1,516,802          1,635,004
      其他(i)                                          18,902              18,556
      小计                                           1,535,704          1,653,560
      应计利息                                         15,735              18,186
      合计                                           1,551,439          1,671,746
(i)   其他主要包括本集团投资的信托计划及债权投资计划，属于本集团持有投资的其他
      未纳入合并范围的结构化主体(附注十、4(2))。
                                      81
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(1)   其他债权投资(续)
(a)   按计量方式分析(续)
                                                                 本行
                                                      2020 年              2019 年
                                                   12 月 31 日          12 月 31 日
      债券—按发行方划分：
        政府债券                                      645,786              719,622
        公共实体及准政府债券                          232,323              212,079
        金融机构债券                                  429,483              466,653
        公司债券                                      112,754              160,785
        债券小计                                     1,420,346           1,559,139
      应计利息                                         15,183               17,748
      合计                                           1,435,529           1,576,887
                                      82
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(1)   其他债权投资(续)
(b)   按预期信用损失的评估方式分析
                                                        本集团
                                                  2020 年 12 月 31 日
                                    阶段一        阶段二          阶段三        合计
                                   12 个月            整个存续期
                             预期信用损失           预期信用损失
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        账面价值               1,545,343           6,030             66    1,551,439
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        损失准备                   (9,536)          (432)          (106)     (10,074)
                                                         本行
                                                  2020 年 12 月 31 日
                                    阶段一        阶段二          阶段三        合计
                                   12 个月            整个存续期
                             预期信用损失           预期信用损失
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        账面价值               1,429,433           6,030             66    1,435,529
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        损失准备                   (9,093)          (432)          (106)      (9,631)
                                             83
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(1)   其他债权投资(续)
(b)   按预期信用损失的评估方式分析(续)
                                                        本集团
                                                  2019 年 12 月 31 日
                                    阶段一        阶段二          阶段三       合计
                                   12 个月            整个存续期
                             预期信用损失           预期信用损失
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        账面价值               1,671,525                -           221    1,671,746
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        损失准备                   (6,874)              -           (23)      (6,897)
                                                         本行
                                                  2019 年 12 月 31 日
                                    阶段一        阶段二          阶段三       合计
                                   12 个月            整个存续期
                             预期信用损失           预期信用损失
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        账面价值               1,576,666                -           221    1,576,887
      以公允价值计量且其
        变动计入其他综合
        收益的其他债权投资
        损失准备                   (6,758)              -           (23)      (6,781)
      处于预期信用损失阶段二和阶段三的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
      债权投资主要包括本行投资的金融机构债券和公司债券。
                                             84
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(1)   其他债权投资(续)
(c)   按损失准备变动情况分析(ii)
                                                       本集团
                                                       2020 年
                                          阶段一   阶段二       阶段三
                                         12 个月     整个存续期                  总计
                                   预期信用损失    预期信用损失
      2020 年 1 月 1 日                   6,874          -         23           6,897
      转移：
        阶段一转移至阶段二                 (211)      211           -               -
      新增源生或购入的金融资产            4,055         -           -           4,055
      重新计量                            1,029       221          90           1,340
      到期或转出                         (2,211)         -         (7)         (2,218)
      2020 年 12 月 31 日                 9,536       432         106          10,074
                                                         本行
                                                       2020 年
                                          阶段一   阶段二       阶段三
                                         12 个月     整个存续期                  总计
                                   预期信用损失    预期信用损失
      2020 年 1 月 1 日                   6,758          -         23           6,781
      转移：
        阶段一转移至阶段二                (211)       211           -               -
      新增源生或购入的金融资产            3,807         -           -           3,807
      重新计量                              825       221          90           1,136
      到期或转出                         (2,086)        -          (7)         (2,093)
      2020 年 12 月 31 日                 9,093       432         106           9,631
                                        85
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七     财务报表主要项目附注(续)
7.     金融投资(续)
7.3    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(1)    其他债权投资(续)
(c)    按损失准备变动情况分析(ii)(续)
                                                        本集团
                                                        2019 年
                                           阶段一   阶段二       阶段三
                                          12 个月     整个存续期                  总计
                                    预期信用损失    预期信用损失
       2019 年 1 月 1 日                   5,720       552          55          6,327
       转移：
         阶段二转移至阶段一                   26        (26)         -               -
       新增源生或购入的金融资产            2,129          -          -           2,129
       重新计量                               186         -          23            209
       到期或转出                         (1,187)      (526)       (55)         (1,768)
       2019 年 12 月 31 日                 6,874          -         23          6,897
                                                          本行
                                                        2019 年
                                           阶段一   阶段二       阶段三
                                          12 个月     整个存续期                  总计
                                    预期信用损失    预期信用损失
       2019 年 1 月 1 日                   5,677       552          55          6,284
       转移：
         阶段二转移至阶段一                   26        (26)          -              -
       新增源生或购入的金融资产            2,120          -           -          2,120
       重新计量                               111         -          23            134
       到期或转出                         (1,176)      (526)        (55)        (1,757)
       2019 年 12 月 31 日                 6,758          -         23          6,781
(ii)   于2020年12月31日，本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
       资损失准备的增加，主要由于本年新增债权投资及存量债权投资的重新计量所
       致。本集团以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资损失准备的减
       少，主要由于存量债权到期或转出所致。
                                         86
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
7.    金融投资(续)
7.3   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权和其他权益工具投资(续)
(2)   其他权益工具投资
                                                         本集团
                                      2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日
      非银行金融机构                               3,811                        2,878
      其他企业                                       120                          204
      合计                                         3,931                        3,082
                                                            本行
                                      2020 年 12 月 31 日          2019 年 12 月 31 日
      非银行金融机构                               3,701                        2,753
      其他企业                                        66                          150
      合计                                         3,767                        2,903
                                      87
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
8.    长期股权投资
                                                            本集团
                                                      2020 年           2019 年
                                                   12 月 31 日       12 月 31 日
      对联营企业投资                                    2,679               1,289
      对合营企业投资                                    6,275               5,470
      小计                                              8,954               6,759
      减：对联营企业的投资减值准备                         (89)               (87)
      对联营及合营企业投资的
        账面价值                                        8,865               6,672
                                                              本行
                                                      2020 年           2019 年
                                                   12 月 31 日       12 月 31 日
      对子公司投资                                     42,235              42,235
      对联营企业投资                                      300                 295
      合计                                             42,535              42,530
      减：长期股权投资减值准备                           (781)               (779)
          其中：对子公司的投资减值准备                   (692)               (692)
                对联营企业的投资减值准备                  (89)                (87)
      长期股权投资账面价值                             41,754              41,751
      本行的主要子公司、联营及合营企业列示于附注十、在其他主体中的权益。
                                      88
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
9.    固定资产
                                                  本集团
                                  房屋及      办公和
                                  建筑物    电子设备     运输工具       合计
      原值
      2020 年 1 月 1 日          193,465     67,116       13,364    273,945
      本年购置                     4,918      7,060        1,519     13,497
      在建工程转入                   933      1,289          223      2,445
      出售/处置                  (13,522)    (9,347)        (385)   (23,254)
      2020 年 12 月 31 日        185,794     66,118       14,721    266,633
      累计折旧
      2020 年 1 月 1 日          (73,609)    (48,465)     (3,393)   (125,467)
      本年计提                    (6,762)     (6,015)       (634)    (13,411)
      出售/处置                    7,895       8,198         309      16,402
      2020 年 12 月 31 日        (72,476)    (46,282)     (3,718)   (122,476)
      减值准备
      2020 年 1 月 1 日             (265)        (16)          -        (281)
      本年计提                         -           -         (49)        (49)
      出售/处置                        3           7           2          12
      2020 年 12 月 31 日           (262)         (9)        (47)       (318)
      净额
      2020 年 1 月 1 日          119,591     18,635        9,971    148,197
      2020 年 12 月 31 日        113,056     19,827       10,956    143,839
                                    89
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
9.    固定资产(续)
                                                  本集团
                                  房屋及      办公和
                                  建筑物    电子设备     运输工具       合计
      原值
      2019 年 1 月 1 日          186,443     65,804       11,097     263,344
      本年购置                     3,825       6,712       2,828      13,365
      在建工程转入                 5,097         226           1        5,324
      出售/处置                   (1,900)     (5,626)       (562)      (8,088)
      2019 年 12 月 31 日        193,465     67,116       13,364     273,945
      累计折旧
      2019 年 1 月 1 日          (67,584)    (47,735)      (3,258)   (118,577)
      本年计提                    (6,613)     (5,919)        (545)    (13,077)
      出售/处置                      588       5,189          410       6,187
      2019 年 12 月 31 日        (73,609)    (48,465)      (3,393)   (125,467)
      减值准备
      2019 年 1 月 1 日             (271)        (21)          (1)       (293)
      出售/处置                        6           5            1          12
      2019 年 12 月 31 日           (265)        (16)           -        (281)
      净额
      2019 年 1 月 1 日          118,588     18,048        7,838     144,474
      2019 年 12 月 31 日        119,591     18,635        9,971     148,197
                                    90
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
9.    固定资产(续)
                                                   本行
                                  房屋及       办公和
                                  建筑物     电子设备   运输工具       合计
      原值
      2020 年 1 月 1 日          191,494      66,660       4,084    262,238
      本年购置                      4,918      7,031         373      12,322
      在建工程转入                    932      1,288           5       2,225
      出售/处置                   (13,513)    (9,296)       (313)    (23,122)
      2020 年 12 月 31 日        183,831      65,683       4,149    253,663
      累计折旧
      2020 年 1 月 1 日          (73,231)     (48,223)    (2,699)   (124,153)
      本年计提                    (6,712)      (5,979)      (320)    (13,011)
      出售/处置                    7,890        8,156        300      16,346
      2020 年 12 月 31 日        (72,053)     (46,046)    (2,719)   (120,818)
      减值准备
      2020 年 1 月 1 日             (265)         (16)         -       (281)
      出售/处置                        3            7          -         10
      2020 年 12 月 31 日           (262)          (9)         -       (271)
      净额
      2020 年 1 月 1 日          117,998      18,421       1,385    137,804
      2020 年 12 月 31 日        111,516      19,628       1,430    132,574
                                     91
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
9.    固定资产(续)
                                                    本行
                                   房屋及       办公和
                                   建筑物     电子设备   运输工具          合计
      原值
      2019 年 1 月 1 日           184,469       65,382       4,062      253,913
      本年购置                      3,823        6,662         391       10,876
      在建工程转入                  5,097          226           1        5,324
      出售/处置                    (1,895)      (5,610)       (370)      (7,875)
      2019 年 12 月 31 日         191,494       66,660       4,084      262,238
      累计折旧
      2019 年 1 月 1 日            (67,257)    (47,520)      (2,791)   (117,568)
      本年计提                      (6,562)     (5,877)        (303)    (12,742)
      出售/处置                        588       5,174          395       6,157
      2019 年 12 月 31 日          (73,231)    (48,223)      (2,699)   (124,153)
      减值准备
      2019 年 1 月 1 日              (271)         (21)          (1)       (293)
      出售/处置                         6            5            1          12
      2019 年 12 月 31 日            (265)         (16)           -        (281)
      净额
      2019 年 1 月 1 日           116,941       17,841       1,270      136,052
      2019 年 12 月 31 日         117,998       18,421       1,385      137,804
      根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行固定资产的权属变更至
      本行名下。于 2020 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层
      预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成
      不利影响。
                                      92
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
10.   在建工程
                                                    本集团
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      年初余额                                  4,321              7,986
      本年增加                                  5,484              2,060
      转入固定资产                             (2,445)            (5,324)
      其他减少                                     (11)             (401)
      年末余额                                  7,349             4,321
      减：在建工程减值准备                         (34)              (34)
      年末账面价值                              7,315             4,287
                                                      本行
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      年初余额                                  3,922              7,252
      本年增加                                  5,362              1,994
      转入固定资产                             (2,225)            (5,324)
      其他减少                                    (11)                 -
      年末余额                                  7,048             3,922
      减：在建工程减值准备                        (34)               (34)
      年末账面价值                              7,014             3,888
                                    93
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
11.   无形资产
                                                       本集团
                                 计算机软件    土地使用权        其他       合计
      原值
      2020 年 1 月 1 日              9,241        28,084          566    37,891
      本年增加                       1,639           444          459     2,542
      本年减少                        (298)         (317)          (4)     (619)
      2020 年 12 月 31 日           10,582        28,211        1,021    39,814
      累计摊销
      2020 年 1 月 1 日              (6,242)       (8,168)      (335)    (14,745)
      本年计提                         (844)         (752)       (63)      (1,659)
      本年减少                           32            75          4          111
      2020 年 12 月 31 日            (7,054)       (8,845)      (394)    (16,293)
      减值准备
      2020 年 1 月 1 日                  (1)          (27)          -        (28)
      本年减少                            -             1           -          1
      2020 年 12 月 31 日                (1)          (26)          -        (27)
      净额
      2020 年 1 月 1 日              2,998        19,889         231     23,118
      2020 年 12 月 31 日            3,527        19,340         627     23,494
                                       94
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
11.   无形资产(续)
                                                       本集团
                                 计算机软件    土地使用权       其他       合计
      原值
      2019 年 1 月 1 日              8,261        28,437        465     37,163
      本年增加                       1,042            74        103      1,219
      本年减少                         (62)         (427)        (2)      (491)
      2019 年 12 月 31 日            9,241        28,084        566     37,891
      累计摊销
      2019 年 1 月 1 日              (5,670)       (7,606)      (282)   (13,558)
      本年计提                         (630)         (690)       (55)     (1,375)
      本年减少                           58           128          2         188
      2019 年 12 月 31 日            (6,242)       (8,168)      (335)   (14,745)
      减值准备
      2019 年 1 月 1 日                  (3)          (27)         -        (30)
      本年减少                            2              -         -          2
      2019 年 12 月 31 日                (1)          (27)         -        (28)
      净额
      2019 年 1 月 1 日              2,588        20,804        183     23,575
      2019 年 12 月 31 日            2,998        19,889        231     23,118
                                       95
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2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
11.   无形资产(续)
                                                         本行
                                 计算机软件    土地使用权       其他       合计
      原值
      2020 年 1 月 1 日               9,120       27,708        162     36,990
      本年增加                        1,626          444        389      2,459
      本年减少                         (295)        (317)        (4)      (616)
      2020 年 12 月 31 日            10,451       27,835        547     38,833
      累计摊销
      2020 年 1 月 1 日              (6,181)       (8,170)      (138)   (14,489)
      本年计提                         (834)         (752)       (16)    (1,602)
      本年减少                           29            75          4        108
      2020 年 12 月 31 日            (6,986)       (8,847)      (150)   (15,983)
      减值准备
      2020 年 1 月 1 日                  (1)          (27)         -        (28)
      本年减少                            -             1          -          1
      2020 年 12 月 31 日                (1)          (26)         -        (27)
      净额
      2020 年 1 月 1 日               2,938       19,511         24     22,473
      2020 年 12 月 31 日             3,464       18,962        397     22,823
                                       96
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2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
11.   无形资产(续)
                                                         本行
                                 计算机软件    土地使用权       其他       合计
      原值
      2019 年 1 月 1 日               8,151       28,061        149      36,361
      本年增加                        1,031           74         15       1,120
      本年减少                          (62)        (427)        (2)       (491)
      2019 年 12 月 31 日             9,120       27,708        162      36,990
      累计摊销
      2019 年 1 月 1 日              (5,618)       (7,607)      (129)   (13,354)
      本年计提                         (620)         (690)       (11)    (1,321)
      本年减少                           57           127          2        186
      2019 年 12 月 31 日            (6,181)       (8,170)      (138)   (14,489)
      减值准备
      2019 年 1 月 1 日                  (3)          (27)         -        (30)
      本年减少                            2             -          -          2
      2019 年 12 月 31 日                (1)          (27)         -        (28)
      净额
      2019 年 1 月 1 日               2,530       20,427         20      22,977
      2019 年 12 月 31 日             2,938       19,511         24      22,473
      根据国家的相关规定，本行在股份公司成立后需将原农行土地使用权权属变更至
      本行名下。于 2020 年 12 月 31 日，本行尚未全部完成权属更名手续，本行管理层
      预期未完成的权属变更手续不会影响本行承继这些资产的权利或对本行的经营造成
      不利影响。
                                       97
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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12.   递延税项
                                                    本集团
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      递延所得税资产                         133,355            120,952
      递延所得税负债                            (334)              (520)
      净额                                   133,021            120,432
                                                      本行
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      递延所得税资产                         132,489            120,072
(1)   递延所得税余额变动情况
                                               本集团              本行
                                              2020 年           2020 年
      2019 年 12 月 31 日                     120,432           120,072
      计入损益                                 10,208            10,214
      计入其他综合收益                          2,381             2,203
      2020 年 12 月 31 日                     133,021           132,489
                                               本集团              本行
                                              2019 年           2019 年
      2018 年 12 月 31 日                     113,154           112,535
      计入损益                                 10,061            10,127
      计入其他综合收益                         (2,783)           (2,590)
      2019 年 12 月 31 日                     120,432           120,072
                                    98
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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12.   递延税项(续)
(2)   互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
                                                      本集团
                                 2020 年 12 月 31 日           2019 年 12 月 31 日
                                 可抵扣                        可抵扣
                               /(应纳税)    递延所得税       /(应纳税)   递延所得税
                             暂时性差异     资产/(负债)   暂时性差异      资产/(负债)
      递延所得税资产
      资产减值准备               487,775          121,944     456,559        114,140
      金融工具公允价值变动        58,107           14,527      23,426          5,856
      已计提尚未支付的职工
        成本                       41,705          10,426      36,700          9,175
      预计负债                     42,100          10,525      30,558          7,640
      内部退养福利                  1,551             388       2,133            533
      其他                          1,827             456       1,019            255
      小计                       633,065          158,266     550,395        137,599
      递延所得税负债
      金融工具公允价值变动       (100,981)        (25,245)     (68,635)       (17,158)
      其他                               -              -          (35)            (9)
      小计                       (100,981)        (25,245)     (68,670)       (17,167)
      净额                       532,084          133,021     481,725        120,432
                                             99
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
12.   递延税项(续)
(2)   互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下(续)：
                                                       本行
                                 2020 年 12 月 31 日           2019 年 12 月 31 日
                                 可抵扣                        可抵扣
                               /(应纳税)    递延所得税       /(应纳税)    递延所得税
                             暂时性差异     资产/(负债)    暂时性差异     资产/(负债)
      递延所得税资产
      资产减值准备               485,470         121,367      454,298        113,575
      金融工具公允价值变动        57,605          14,401       22,825          5,706
      已计提尚未支付的职工
        成本                      41,587          10,397       36,574          9,143
      预计负债                    42,100          10,525       30,558          7,640
      内部退养福利                 1,551             388        2,133            533
      其他                           770             193          488            122
      小计                       629,083         157,271      546,876       136,719
      递延所得税负债
      金融工具公允价值变动       (99,126)        (24,782)     (66,589)       (16,647)
      小计                       (99,126)        (24,782)     (66,589)       (16,647)
      净额                       529,957         132,489      480,287       120,072
                                           100
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
13.   其他资产
                                                       本集团
                                               2020 年             2019 年
                                            12 月 31 日         12 月 31 日
      应收及暂付款                    (1)       97,619              77,028
      使用权资产                      (2)       10,196              10,805
      应收利息                        (3)        3,070               3,183
      投资性房地产                               2,529               2,730
      长期待摊费用                               2,233               1,792
      应收增值税                                 1,192               1,173
      抵债资产                        (4)          716                 594
      应收保费、应收分保账款及
        应收分保准备金                             655                 564
      其他                                       9,588               9,943
      合计                                    127,798              107,812
                                                       本行
                                               2020 年             2019 年
                                            12 月 31 日         12 月 31 日
      应收及暂付款                    (1)       92,587              73,265
      使用权资产                      (2)        9,906              10,418
      应收利息                        (3)        2,713               2,827
      投资性房地产                               2,559               2,728
      长期待摊费用                               2,140               1,746
      应收增值税                                 1,192               1,173
      抵债资产                        (4)          716                 593
      其他                                       9,342               9,600
      合计                                    121,155             102,350
                                   101
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
13.   其他资产(续)
(1)   应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项
      等。按账龄列示如下：
                                                   本集团
                                              2020 年 12 月 31 日
                                 金额         比例(%)        坏账准备       净额
      1 年以内               95,271                95           (605)     94,666
      1至2年                  1,790                 2           (266)      1,524
      2至3年                    431                 -           (172)        259
      3 年以上                2,961                 3         (1,791)      1,170
      合计                  100,453               100         (2,834)     97,619
                                                     本行
                                              2020 年 12 月 31 日
                                 金额         比例(%)        坏账准备       净额
      1 年以内               91,261                96            (543)    90,718
      1至2年                    844                 1            (266)       578
      2至3年                    413                 -            (172)       241
      3 年以上                2,810                 3          (1,760)     1,050
      合计                   95,328               100          (2,741)    92,587
                                                   本集团
                                              2019 年 12 月 31 日
                                 金额         比例(%)        坏账准备       净额
      1 年以内               75,175                93         (1,294)     73,881
      1至2年                  2,453                 3           (671)      1,782
      2至3年                    828                 1           (292)        536
      3 年以上                2,092                 3         (1,263)        829
      合计                   80,548               100         (3,520)     77,028
                                        102
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
13.   其他资产(续)
(1)   应收及暂付款项主要包括应收待结算及清算款项、应收财政部款项及其他应收款项
      等。按账龄列示如下(续)：
                                                     本行
                                              2019 年 12 月 31 日
                                 金额         比例(%)        坏账准备          净额
      1 年以内                71,296               93          (1,178)       70,118
      1至2年                   2,453                3            (671)        1,782
      2至3年                     828                1            (292)          536
      3 年以上                 2,092                3          (1,263)          829
      合计                    76,669              100          (3,404)       73,265
      适用于《企业会计准则第 14 号——收入》产生的应收款项，本集团按照相当于整
      个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并在计量预期信用损失时运用准
      备矩阵法；于 2020 年 12 月 31 日，该部分应收款项原值折合人民币 5.84 亿元
      （2019 年 12 月 31 日：折合人民币 15.54 亿元），按照相当于整个存续期内预期
      信用损失的金额计算的损失准备金额折合人民币 4.12 亿元(2019 年 12 月 31 日：折
      合人民币 8.59 亿元)。
      除此之外的应收款项，本集团运用相对简单的模型计量其预期信用损失准备，即参
      照历史信用损失经验，综合考虑当前状况以及对未来状况的预期，通过编制应收账
      款逾期天数与固定准备率对照表并以此为基础计量其损失准备。于 2020 年 12 月
      31 日，该部分应收款项原值折合人民币 998.69 亿元(2019 年 12 月 31 日：折合
      人民币 789.94 亿元)、损失准备金额折合人民币共计 24.22 亿元(2019 年 12 月 31
      日：折合人民币 26.61 亿元)。
(2)   于 2020 年 12 月 31 日，本集团确认的使用权资产主要包括房屋及建筑物，主要用
      于办公营业；截至 2020 年 12 月 31 日止十二个月期间计提折旧金额为人民币
      39.93 亿元(截至 2019 年 12 月 31 日止十二个月期间：人民币 37.00 亿元），累计
      折旧金额为人民币 73.61 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 37.00 亿元）。
(3)   应收利息，仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。
(4)   于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行持有的抵债资产的账面净值折合人民币 7.16
      亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团折合人民币 5.94 亿元，本行折合人民币 5.93 亿
      元)，本集团对抵债资产计提的减值准备折合人民币 7.98 亿元，本行折合人民币
      7.97 亿元(2019 年 12 月 31 日：本集团及本行折合人民币 6.59 亿元)。
                                        103
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七     财务报表主要项目附注(续)
14.    资产减值准备
                                                  本集团
                                                  2020 年
                           2020 年   本年计提   本年      本年     汇率       2020 年
                           1月1日    /(转回)    转出      转销     变动    12 月 31 日
      拆出资金               1,423      1,419       -         -     (90)        2,752
      买入返售金融资产       1,606        936       -         -       -         2,542
      长期股权投资              87          2       -         -       -            89
      固定资产                 281         49      (3)       (9)      -           318
      在建工程                  34          -        -        -       -            34
      无形资产                  28          -        -       (1)      -            27
      其他：
        其他金融资产         4,783       915     (114)     (886)    (19)        4,679
        其他非金融资产         800       153      (23)        -       -           930
      合计                   9,042      3,474    (140)     (896)   (109)      11,371
                                                  本集团
                                                  2019 年
                           2019 年   本年计提   本年      本年     汇率       2019 年
                           1月1日    /(转回)    转出      转销     变动    12 月 31 日
      拆出资金               1,384        30         -        -      9          1,423
      买入返售金融资产       1,197       409         -        -      -          1,606
      长期股权投资              52        35         -        -      -             87
      固定资产                 293         -     (12)         -      -            281
      在建工程                   8        26       -          -      -             34
      无形资产                  30         -      (2)         -      -             28
      其他：
        其他金融资产         4,904      1,057    (10)    (1,182)    14          4,783
        其他非金融资产         939         57   (196)         -      -            800
      合计                   8,807      1,614   (220)    (1,182)    23          9,042
                                        104
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七     财务报表主要项目附注(续)
14.    资产减值准备(续)
                                                    本行
                                                  2020 年
                           2020 年   本年计提   本年      本年     汇率       2020 年
                           1月1日    /(转回)    转出      转销     变动    12 月 31 日
      拆出资金               1,423      1,419       -         -     (90)        2,752
      买入返售金融资产       1,604        930       -         -       -         2,534
      长期股权投资             779          2       -         -       -           781
      固定资产                 281          -      (3)       (7)      -           271
      在建工程                  34          -       -         -       -            34
      无形资产                  28          -       -        (1)      -            27
      其他：
        其他金融资产         4,703       782     (122)    (789)     (19)        4,555
        其他非金融资产         800       152      (23)       -        -           929
      合计                   9,652      3,285    (148)    (797)    (109)      11,883
                                                     本行
                                                   2019 年
                           2019 年   本年计提    本年      本年    汇率       2019 年
                           1月1日    /(转回)     转出      转销    变动    12 月 31 日
      拆出资金               1,384        30       -          -      9          1,423
      买入返售金融资产       1,195       409       -          -      -          1,604
      长期股权投资             711        68       -          -      -            779
      固定资产                 293         -     (12)         -      -            281
      在建工程                   8        26       -          -      -             34
      无形资产                  30         -      (2)         -      -             28
      其他：
        其他金融资产         4,797      1,012    (11)    (1,109)    14          4,703
        其他非金融资产         938         57   (195)         -      -            800
      合计                   9,356      1,602   (220)    (1,109)    23          9,652
                                        105
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
15.   向中央银行借款
      于 2020 年 12 月 31 日，向中央银行借款主要包括本行与中国人民银行开展的中期
      借贷便利，余额为人民币 6,744 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 5,965 亿元)。
16.   同业及其他金融机构存放款项
                                                              本集团
                                                      2020 年              2019 年
                                                   12 月 31 日          12 月 31 日
      境内同业存放款项                                114,693              100,894
      境内其他金融机构存放款项                      1,229,313            1,339,628
      境外同业存放款项                                  2,006                3,242
      境外其他金融机构存放款项                         42,691               55,438
      小计                                          1,388,703            1,499,202
      应计利息                                          5,813                4,707
      合计                                          1,394,516            1,503,909
                                                                 本行
                                                      2020 年              2019 年
                                                   12 月 31 日          12 月 31 日
      境内同业存放款项                                115,186              101,262
      境内其他金融机构存放款项                      1,243,091            1,346,964
      境外同业存放款项                                  2,007                3,242
      境外其他金融机构存放款项                         46,877               58,622
      小计                                          1,407,161            1,510,090
      应计利息                                          6,013                4,714
      合计                                          1,413,174            1,514,804
                                      106
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
17.   拆入资金
                                                      本集团
                                              2020 年             2019 年
                                           12 月 31 日         12 月 31 日
      境内同业及其他金融机构拆入             222,377              148,603
      境外同业及其他金融机构拆入             167,291              175,124
      小计                                   389,668              323,727
      应计利息                                    992               1,636
      合计                                   390,660              325,363
                                                      本行
                                              2020 年             2019 年
                                           12 月 31 日         12 月 31 日
      境内同业及其他金融机构拆入             181,608              115,673
      境外同业及其他金融机构拆入             162,439              167,073
      小计                                   344,047              282,746
      应计利息                                    860               1,441
      合计                                   344,907              284,187
                                   107
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
18.   以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债
                                                          本集团
                                                    2020 年           2019 年
                                                 12 月 31 日       12 月 31 日
      交易性金融负债
        贵金属合同                                  13,725             14,147
      指定为以公允价值计量且其变动
        计入损益的金融负债
        保本理财拆入资金        (1)                  9,540             6,681
        境外债券                                         -             3,505
        控制的结构化主体的负债                       4,452             5,901
        其他                                           100                  -
        小计                                        14,092             16,087
      合计                                          27,817             30,234
                                      108
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
18.   以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债(续)
                                                                本行
                                                        2020 年           2019 年
                                                     12 月 31 日       12 月 31 日
      交易性金融负债
        贵金属合同                                      13,725             14,147
      指定为以公允价值计量且其变动
        计入损益的金融负债
        保本型理财拆入资金      (1)                       9,540             6,681
        境外债券                                              -             3,505
        其他                                                100                 -
        小计                                              9,640            10,186
      合计                                              23,365             24,333
(1)   本集团及本行将发行的保本理财拆入资金指定为以公允价值计量且其变动计入损益
      的金融负债。
      于 2020 年度和 2019 年度，本集团及本行指定为以公允价值计量且其变动计入损益
      的金融负债的公允价值并未发生由于本集团及本行自身信用风险变化导致的重大变
      动。
                                      109
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
19.   卖出回购金融资产款
                                                             本集团
                                                     2020 年              2019 年
                                                  12 月 31 日          12 月 31 日
      按担保物列示如下：
        债券                                         107,844               50,895
        票据                                           1,325                1,970
      小计                                           109,169               52,865
      应计利息                                            26                  332
      合计                                           109,195               53,197
                                                                本行
                                                     2020 年              2019 年
                                                  12 月 31 日          12 月 31 日
      按担保物列示如下：
        债券                                         103,092               47,060
        票据                                           1,325                1,970
      小计                                           104,417               49,030
      应计利息                                            23                  330
      合计                                           104,440               49,360
      本集团及本行于卖出回购交易中用作抵质押物的担保物在附注十一、4 担保物中披
      露。
                                     110
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
20.   吸收存款
                                                      本集团
                                              2020 年              2019 年
                                           12 月 31 日          12 月 31 日
      活期存款
        公司客户                            5,236,566            4,973,481
        个人客户                            5,872,736            5,689,617
      定期存款
        公司客户                            2,477,710            2,306,667
        个人客户                            6,062,167            5,223,243
      存入保证金                     (1)      299,962              250,847
      其他                                    158,231              174,318
      小计                                 20,107,372           18,618,173
      应计利息                                265,529             230,982
      合计                                 20,372,901           18,849,155
                                                         本行
                                              2020 年              2019 年
                                           12 月 31 日          12 月 31 日
      活期存款
        公司客户                            5,237,186            4,973,650
        个人客户                            5,872,540            5,689,486
      定期存款
        公司客户                            2,477,454            2,306,314
        个人客户                            6,061,070            5,222,268
      存入保证金                     (1)      299,564              250,341
      其他                                    158,232              174,318
      小计                                 20,106,046           18,616,377
      应计利息                                265,488             230,947
      合计                                 20,371,534           18,847,324
                                   111
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
20.   吸收存款(续)
(1)   存入保证金按项目列示如下：
                                                                  本集团
                                                            2020 年              2019 年
                                                         12 月 31 日          12 月 31 日
      开出保函及担保保证金                                   73,606               68,694
      贸易融资保证金                                        100,822               75,808
      银行承兑汇票保证金                                     48,718               49,904
      开出信用证保证金                                       39,309               17,571
      其他保证金                                             37,507               38,870
      合计                                                  299,962              250,847
                                                                    本行
                                                            2020 年              2019 年
                                                         12 月 31 日          12 月 31 日
      开出保函及担保保证金                                   73,606               68,693
      贸易融资保证金                                        100,822               75,808
      银行承兑汇票保证金                                     48,718               49,904
      开出信用证保证金                                       39,309               17,571
      其他保证金                                             37,109               38,365
      合计                                                  299,564              250,341
(2)   于 2020 年 12 月 31 日，本集团及本行将原列示于附注七、18“以公允价值计量且其
      变动计入损益的金融负债”下的保本理财产品调整至“吸收存款”项目下披露，相关
      对比期数字已进行重述。保本理财产品以公允价值计量且其变动计入损益，其计量方
      式未发生变化。于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团已发行保本型
      理财产品及指定以公允价值计量的结构性存款业务的公允价值与按照合同于到期日应
      支付产品持有人的金额差异并不重大。于 2020 年 12 月 31 日，本集团以摊余成本计
      量 的 吸 收 存 款 金 额 为 人 民 币 200,312.32 亿 元 (2019 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
      183,963.87 亿元)，以公允价值计量且其变动计入损益的吸收存款金额为人民币
      3,416.69 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,527.68 亿元)。
      于 2020 年 12 月 31 日，本行以摊余成本计量的吸收存款金额为人民币 200,297.80
      亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 183,945.56 亿元)，以公允价值计量且其变动计入
      损益的吸收存款金额为人民币 3,417.54 亿元(2019 年 12 月 31 日：人民币 4,527.68
      亿元)。
                                          112
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
21.   应付职工薪酬
                                                        本集团
                                                  2020 年           2019 年
                                               12 月 31 日       12 月 31 日
      应付短期薪酬                   (1)          47,380             43,130
      应付设定提存计划               (2)           7,880              5,208
      应付内部退养福利               (3)           1,551              2,133
      合计                                        56,811             50,471
                                                          本行
                                                  2020 年           2019 年
                                               12 月 31 日       12 月 31 日
      应付短期薪酬                       (1)       46,550            42,419
      应付设定提存计划                   (2)        7,880             5,208
      应付内部退养福利                   (3)        1,551             2,133
      合计                                         55,981            49,760
                                   113
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
21.   应付职工薪酬(续)
(1)   短期薪酬
                                                      本集团
                                                      2020 年
                                       年初数   本年增加     本年减少    年末数
      工资、奖金、津贴和补贴     (i)   31,289    81,087       (77,366)   35,010
      住房公积金                 (i)      184     8,933        (9,009)      108
      社会保险费                 (i)      332     4,713        (4,660)      385
        其中：医疗保险费                  311     4,398        (4,342)      367
              生育保险费                   13       205          (209)        9
              工伤保险费                    8       110          (109)        9
      工会经费和职工教育经费            7,049     3,613        (2,623)    8,039
      其他                              4,276    10,612       (11,050)    3,838
      合计                             43,130   108,958      (104,708)   47,380
                                                      本集团
                                                      2019 年
                                       年初数   本年增加     本年减少    年末数
      工资、奖金、津贴和补贴     (i)   29,499    79,255       (77,465)   31,289
      住房公积金                 (i)      186     8,524        (8,526)      184
      社会保险费                 (i)      255     5,450        (5,373)      332
        其中：医疗保险费                  235     4,902        (4,826)      311
              生育保险费                   13       407          (407)       13
              工伤保险费                    7       141          (140)        8
      工会经费和职工教育经费            6,206     3,534        (2,691)    7,049
      其他                              3,552    10,044        (9,320)    4,276
      合计                             39,698   106,807      (103,375)   43,130
                                        114
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
 七    财务报表主要项目附注(续)
 21.   应付职工薪酬(续)
 (1)   短期薪酬(续)
                                                         本行
                                                       2020 年
                                        年初数   本年增加     本年减少   年末数
       工资、奖金、津贴和补贴     (i)   30,715    79,596      (75,883)   34,428
       住房公积金                 (i)      183     8,833       (8,908)      108
       社会保险费                 (i)      273     4,637       (4,673)      237
         其中：医疗保险费                  252     4,325       (4,358)      219
               生育保险费                   13       203         (207)        9
               工伤保险费                    8       109         (108)        9
       工会经费和职工教育经费            6,987     3,567       (2,596)    7,958
       其他                              4,261    10,521      (10,963)    3,819
       合计                             42,419   107,154     (103,023)   46,550
                                                         本行
                                                       2019 年
                                        年初数   本年增加     本年减少   年末数
       工资、奖金、津贴和补贴     (i)   28,983    77,889      (76,157)   30,715
       住房公积金                 (i)      185     8,437       (8,439)      183
       社会保险费                 (i)      212     5,377       (5,316)      273
         其中：医疗保险费                  192     4,837       (4,777)      252
               生育保险费                   13       401         (401)       13
               工伤保险费                    7       139         (138)        8
       工会经费和职工教育经费            6,158     3,492       (2,663)    6,987
       其他                              3,535     9,984       (9,258)    4,261
       合计                             39,073   105,179     (101,833)   42,419
(i)    上述应付短期薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房公积金和社会保险费按照相关
       法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。
                                         115
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
21.   应付职工薪酬(续)
(2)   设定提存计划
                                                本集团
                                                2020 年
                                 年初数     本年增加    本年减少       年末数
      基本养老保险                  452        8,110        (7,943)       619
      失业保险费                     34          249          (243)        40
      年金计划                    4,722        6,367        (3,868)     7,221
      合计                        5,208       14,726       (12,054)     7,880
                                                本集团
                                                2019 年
                                 年初数     本年增加    本年减少       年末数
      基本养老保险                  518       10,825       (10,891)       452
      失业保险费                     31          349          (346)        34
      年金计划                    2,155        6,225        (3,658)     4,722
      合计                        2,704       17,399       (14,895)     5,208
                                                  本行
                                                2020 年
                                 年初数     本年增加    本年减少       年末数
      基本养老保险                  452        8,059        (7,892)       619
      失业保险费                     34          248          (242)        40
      年金计划                    4,722        6,333        (3,834)     7,221
      合计                        5,208       14,640       (11,968)     7,880
                                                  本行
                                                2019 年
                                 年初数     本年增加    本年减少       年末数
      基本养老保险                  518       10,691       (10,757)       452
      失业保险费                     31          344          (341)        34
      年金计划                    2,155        6,212        (3,645)     4,722
      合计                        2,704       17,247       (14,743)     5,208
      上述设定提存计划按照相关法律法规及本集团规定已及时发放或缴纳。
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2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
21.   应付职工薪酬(续)
(3)   内部退养福利
                                                本集团及本行
                                                  2020 年
                                 年初数     本年增加     本年减少         年末数
      应付内部退养福利            2,133            5           (587)       1,551
                                                本集团及本行
                                                  2019 年
                                 年初数     本年增加     本年减少         年末数
      应付内部退养福利            2,883           61           (811)       2,133
      于资产负债表日，本集团及本行应付内部退养福利所采用的主要假设列示如下：
                                                        本集团及本行
                                                     2020 年            2019 年
                                                  12 月 31 日        12 月 31 日
      折现率                                           2.90%              2.80%
      平均医疗费用年增长率                             8.00%              8.00%
      工资补贴年增长率                                 8.00%              8.00%
      正常退休年龄
        —男性                                            60                   60
        —女性                                            55                   55
      未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表确定的，该表为中国地区的
      公开统计信息。
      以上内部退养福利的精算变动金额全部计入当期损益员工费用中。
                                     117
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2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
22.   应交税费
                                                    本集团
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      企业所得税                               54,340            59,286
      增值税                                    8,547             6,849
      城市维护建设税及教育费附加                1,109               935
      其他                                        579               757
      合计                                     64,575            67,827
                                                      本行
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      企业所得税                              54,039             58,871
      增值税                                   8,215              6,710
      城市维护建设税及教育费附加               1,083                917
      其他                                       561                735
      合计                                    63,898             67,233
                                   118
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
23.   预计负债
                                                    本集团
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      贷款承诺和财务担保合同         (1)       35,756            25,213
      案件及诉讼预计损失             (2)        5,560             4,490
      其他                           (2)          784               855
      合计                                     42,100            30,558
                                                      本行
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
      贷款承诺和财务担保合同         (1)       35,756            25,213
      案件及诉讼预计损失             (2)        5,560             4,490
      其他                           (2)          784               855
      合计                                     42,100            30,558
                                   119
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2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
23.   预计负债(续)
(1)   运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析
                                                     本集团
                                        阶段一     阶段二       阶段三       总计
                                       12 个月       整个存续期
                                 预期信用损失      预期信用损失
      2020 年 1 月 1 日                22,836       2,032         345     25,213
      转移
        阶段一转移至阶段二               (682)        682            -          -
        阶段二转移至阶段三                  -        (348)         348          -
        阶段二转移至阶段一                  3           (3)          -          -
      本年新增(i)                      18,613            -           -    18,613
      重新计量                            720            6         401      1,127
      本年减少(i)                      (8,134)       (708)        (355)    (9,197)
      2020 年 12 月 31 日              33,356       1,661         739     35,756
                                                       本行
                                        阶段一     阶段二       阶段三
                                       12 个月       整个存续期              总计
                                 预期信用损失      预期信用损失
      2020 年 1 月 1 日                22,836       2,032         345     25,213
      转移
        阶段一转移至阶段二               (682)        682           -          -
        阶段二转移至阶段三                  -        (348)        348           -
        阶段二转移至阶段一                  3           (3)         -           -
      本年新增(i)                      18,613            -          -     18,613
      重新计量                            720            6        401      1,127
      本年减少(i)                      (8,134)       (708)       (355)    (9,197)
      2020 年 12 月 31 日              33,356       1,661         739     35,756
                                     120
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
23.   预计负债(续)
(1)   运用预期信用损失模型计量的贷款承诺和财务担保合同预计负债变动情况分析(续)
                                                      本集团
                                        阶段一      阶段二       阶段三     总计
                                       12 个月        整个存续期
                                 预期信用损失       预期信用损失
      2019 年 1 月 1 日                17,797        2,006         720    20,523
      转移
        阶段一转移至阶段二             (1,072)       1,072           -         -
        阶段二转移至阶段三                  -         (319)        319         -
        阶段二转移至阶段一                 13          (13)          -         -
      本年新增(i)                      14,751            -           -    14,751
      重新计量                           (116)         (76)         26      (166)
      本年减少(i)                      (8,537)        (638)       (720)   (9,895)
      2019 年 12 月 31 日              22,836        2,032         345    25,213
                                                        本行
                                        阶段一      阶段二       阶段三
                                       12 个月        整个存续期            总计
                                 预期信用损失       预期信用损失
      2019 年 1 月 1 日                18,279        2,006         720    21,005
      转移
        阶段一转移至阶段二             (1,072)       1,072           -        -
        阶段二转移至阶段三                  -         (319)        319         -
        阶段二转移至阶段一                 13           (13)          -        -
      本年新增(i)                      14,751             -          -   14,751
      重新计量                           (116)         (76)         26     (166)
      本年减少(i)                      (9,019)        (638)       (720) (10,377)
      2019 年 12 月 31 日              22,836        2,032         345    25,213
(i)   本年新增为 2020 年和 2019 年新签订贷款承诺和财务担保合同，本年减少为 2020
      年和 2019 年贷款承诺和财务担保合同发生提款、垫款或到期。本年贷款承诺和财
      务担保合同预计负债的变动主要由于贷款承诺和财务担保合同余额净增加所致。
                                     121
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
23.   预计负债(续)
(2)   其他变动情况分析
                                                  本集团
                                                  2020 年
                             2020 年              本年转回              2020 年
                             1月1日     本年计提      /转出 本年支付 12 月 31 日
      案件及诉讼预计损失       4,490        1,652      (211)    (371)     5,560
      其他                       855           28       (81)     (18)       784
                                                   本集团
                                                 2019 年
                             2019 年             本年转回              2019 年
                             1月1日     本年计提     /转出 本年支付 12 月 31 日
      案件及诉讼预计损失       4,438        529       (293)    (184)     4,490
      其他                       922          56      (123)        -       855
                                                    本行
                                                  2020 年
                             2020 年              本年转回              2020 年
                             1月1日     本年计提      /转出 本年支付 12 月 31 日
      案件及诉讼预计损失       4,490        1,652      (211)    (371)     5,560
      其他                       855           28       (81)     (18)       784
                                                   本行
                                                 2019 年
                             2019 年             本年转回              2019 年
                             1月1日     本年计提     /转出 本年支付 12 月 31 日
      案件及诉讼预计损失       4,438        529       (293)    (184)     4,490
      其他                       922          56      (123)        -       855
                                       122
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
24.   已发行债务证券
                                                              本集团
                                                        2020 年            2019 年
                                                     12 月 31 日        12 月 31 日
      已发行债券                         (1)           430,703            348,686
      已发行存款证                       (2)           252,569            268,599
      其他已发行债务证券                 (3)           679,261            482,345
      小计                                           1,362,533          1,099,630
      应计利息                                           9,312              8,582
      合计                                           1,371,845          1,108,212
                                                               本行
                                                       2020 年            2019 年
                                                    12 月 31 日        12 月 31 日
      已发行债券                         (1)          385,947             321,895
      已发行存款证                       (2)          252,569             268,599
      其他已发行债务证券                 (3)          679,261             482,345
      小计                                           1,317,777          1,072,839
      应计利息                                           8,631              8,201
      合计                                           1,326,408          1,081,040
      于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，本集团及本行发行的债务证券没有
      出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。
                                      123
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
24.   已发行债务证券(续)
(1)   已发行债券
                                                           本集团
                                                   2020 年           2019 年
       名称                                     12 月 31 日       12 月 31 日
       5 年期固定利率绿色债券         (i)                -             3,488
       15 年期固定利率次级债券        (ii)          50,000            50,000
       15 年期固定利率次级债券        (iii)         50,000            50,000
       10 年期固定利率二级资本债券    (iv)          40,000            40,000
       10 年期固定利率二级资本债券    (v)           40,000            40,000
       10 年期固定利率二级资本债券    (vi)          50,000            50,000
       10 年期固定利率二级资本债券    (vii)         40,000            40,000
       10 年期固定利率二级资本债券    (viii)        40,000                 -
       15 年期固定利率二级资本债券    (ix)          10,000            10,000
       15 年期固定利率二级资本债券    (x)           20,000            20,000
       发行的中期票据                 (xi)          42,643            31,163
       3 年期固定利率金融机构债券     (xii)         20,000                 -
       3 年期固定利率绿色债券         (xiii)         2,720             3,000
       3 年期固定利率金融机构债券     (xiv)          1,650                 -
       3 年期固定利率金融机构债券     (xv)           3,870             2,890
       3 年期固定利率金融机构债券     (xvi)          4,000                 -
       3 年期固定利率金融机构债券     (xvii)         2,410             3,000
       5 年期固定利率金融机构债券     (xviii)        2,000             1,880
       5 年期固定利率金融机构债券     (xix)          6,000                 -
       5 年期固定利率金融机构债券     (xx)             500                 -
       10 年期固定利率资本补充债券    (xxi)          3,500             3,500
       10 年期固定利率资本补充债券    (xxii)         1,500                 -
       合计名义价值                                430,793          348,921
       减：未摊销的发行成本及折价                       (90)            (235)
       合计                                        430,703          348,686
                                     124
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
24.   已发行债务证券(续)
(1)   已发行债券(续)
                                                                  本行
                                                       2020 年              2019 年
       名称                                         12 月 31 日          12 月 31 日
       5 年期固定利率绿色债券              (i)               -                3,488
       15 年期固定利率次级债券             (ii)         50,000               50,000
       15 年期固定利率次级债券             (iii)        50,000               50,000
       10 年期固定利率二级资本债券         (iv)         40,000               40,000
       10 年期固定利率二级资本债券         (v)          40,000               40,000
       10 年期固定利率二级资本债券         (vi)         50,000               50,000
       10 年期固定利率二级资本债券         (vii)        40,000               40,000
       10 年期固定利率二级资本债券         (viii)       40,000                    -
       15 年期固定利率二级资本债券         (ix)         10,000               10,000
       15 年期固定利率二级资本债券         (x)          20,000               20,000
       发行的中期票据                      (xi)         26,065               18,606
       3 年期固定利率金融机构债券          (xii)        20,000                    -
       合计名义价值                                   386,065              322,094
       减：未摊销的发行成本及折价                         (118)                (199)
       合计                                           385,947              321,895
                                     125
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七       财务报表主要项目附注(续)
24.      已发行债务证券(续)
(1)      已发行债券(续)
         经相关监管机构的批准，本集团发行了如下债券：
(i)      于 2015 年 10 月在伦敦发行的 5 年期固定利率美元绿色债券，已于 2020 年 10 月
         20 日到期。
(ii)     于 2011 年 6 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 5.30%，每年付息一
         次。本行有权选择于 2021 年 6 月 6 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行使赎
         回权，则自 2021 年 6 月 7 日起，票面年利率维持 5.30%不变。
(iii)    于 2012 年 12 月发行的 15 年期固定利率次级债券，票面年利率 4.99%，每年付息
         一次。本行有权选择于 2022 年 12 月 19 日按面值提前赎回全部债券。如本行不行
         使赎回权，则自 2022 年 12 月 20 日起，票面年利率维持 4.99%不变。
(iv)     于 2017 年 10 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每
         年付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本
         行有权选择于 2022 年 10 月 16 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎
         回权，则自 2022 年 10 月 17 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级
         资本工具的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工
         具的标准。
(v)      于 2018 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.45%，每年
         付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行
         有权选择于 2023 年 4 月 26 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，
         则自 2023 年 4 月 27 日起，票面年利率维持 4.45%不变。本债券具有二级资本工具
         的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。
(vi)     于 2019 年 3 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.28%，每年
         付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行
         有权选择于 2024 年 3 月 18 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，
         则自 2024 年 3 月 19 日起，票面年利率维持 4.28%不变。本债券具有二级资本工具
         的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。
(vii)    于 2019 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.30%，每年
         付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行
         有权选择于 2024 年 4 月 10 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，
         则自 2024 年 4 月 11 日起，票面年利率维持 4.30%不变。本债券具有二级资本工具
         的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。
(viii)   于 2020 年 4 月发行的 10 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 3.10%，每年
         付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行
         有权选择于 2025 年 5 月 5 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，
         则自 2025 年 5 月 6 日起，票面年利率维持 3.10%不变。本债券具有二级资本工具
         的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。
                                         126
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七     财务报表主要项目附注(续)
24.    已发行债务证券(续)
(1)    已发行债券(续)
(ix)   于 2019 年 3 月发行的 15 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.53%，每年
       付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行
       有权选择于 2029 年 3 月 18 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，
       则自 2029 年 3 月 19 日起，票面年利率维持 4.53%不变。本债券具有二级资本工具
       的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。
(x)    于 2019 年 4 月发行的 15 年期固定利率二级资本债券，票面年利率为 4.63%，每年
       付息一次。在得到银保监会批准且满足发行文件中约定的赎回条件的情况下，本行
       有权选择于 2029 年 4 月 10 日按面值部分或全额赎回该债券。如本行不行使赎回权，
       则自 2029 年 4 月 11 日起，票面年利率维持 4.63%不变。本债券具有二级资本工具
       的减记特征，依据银保监会相关规定，该二级资本债符合合格二级资本工具的标准。
(xi)   中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的票面
       情况如下：
                                                         本集团
                                                                               2020 年
       名称                           到期日区间            票面利率(%)     12 月 31 日
       港币固定利率中期票据         2022 年 10 月                  1.00          4,208
                                   2021 年 6 月至
       美元固定利率中期票据         2025 年 10 月              1.00-3.88       18,871
                                   2021 年 9 月至   3 个月美元 LIBOR 利
       美元浮动利率中期票据         2023 年 11 月     率+68 至 85 个基点       19,564
       合计                                                                     42,643
                                                         本集团
                                                                               2019 年
       名称                           到期日区间            票面利率(%)     12 月 31 日
       港币固定利率中期票据          2020 年 8 月             2.18-2.52            470
                                   2020 年 9 月至
       美元固定利率中期票据          2021 年 9 月              2.50-3.88         9,069
                                   2020 年 2 月至   3 个月美元 LIBOR 利
       美元浮动利率中期票据         2023 年 11 月     率+68 至 85 个基点       21,624
       合计                                                                    31,163
                                       127
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七       财务报表主要项目附注(续)
24.      已发行债务证券(续)
(1)      已发行债券(续)
(xi)     中期票据由本集团境外机构发行并且按摊余成本进行后续计量，已发行中期票据的票
         面情况如下(续)：
                                                           本行
                                                                                2020 年
         名称                           到期日区间            票面利率(%)    12 月 31 日
         港币固定利率中期票据         2022 年 10 月                  1.00         4,208
                                    2023 年 10 月至
         美元固定利率中期票据         2025 年 10 月              1.00-1.20        5,546
                                    2021 年 11 月至   3 个月美元 LIBOR 利
         美元浮动利率中期票据         2023 年 11 月     率+68 至 83 个基点      16,311
         合计                                                                   26,065
                                                           本行
                                                                                2019 年
         名称                           到期日区间            票面利率(%)    12 月 31 日
         港币固定利率中期票据         2020 年 8 月               2.18-2.52          470
                                    2020 年 2 月至    3 个月美元 LIBOR 利
         美元浮动利率中期票据        2023 年 11 月      率+68 至 83 个基点       18,136
         合计                                                                    18,606
(xii)    于 2020 年 4 月发行 3 年期固定利率人民币专项金融债券，票面利率为 1.99%，每年
         付息一次。
(xiii)   农银金融租赁有限公司于 2019 年 6 月发行的 3 年期附息式固定利率人民币绿色债
         券，票面利率 3.68%，每年付息一次。
(xiv)    农银金融租赁有限公司于 2020 年 11 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为
         3.90%，每年付息一次。
(xv)     农银金融资产投资有限公司于 2019 年 9 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率
         为 3.30%，每年付息一次。
(xvi)    农银金融资产投资有限公司于 2020 年 3 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率
         为 2.68%，每年付息一次。
                                           128
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七       财务报表主要项目附注(续)
24.      已发行债务证券(续)
(1)      已发行债券(续)
(xvii)   农银国际控股有限公司于 2018 年 8 月发行 3 年期固定利率金融债券，票面利率为
         4.70%,每年付息一次。
(xviii) 农银金融资产投资有限公司于 2019 年 9 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利
        率为 3.40%，每年付息一次。
(xix)    农银金融资产投资有限公司于 2020 年 3 月发行 5 年期固定利率金融债券，票面利
         率为 2.75%，每年付息一次。
(xx)     农银国际投资（苏州）有限公司于 2020 年 6 月发行 5 年期固定利率金融债券，票
         面利率为 3.80%，每年付息一次。
(xxi)    农银人寿保险股份有限公司(以下简称“农银人寿”)于 2018 年 3 月发行的 10 年期
         固定利率资本补充债券，票面利率 5.55%，每年付息一次。农银人寿有权选择于
         2023 年 3 月 4 日按面值提前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，自 2023 年
         3 月 5 日起，票面年利率增加至 6.55%。
(xxii)   农银人寿保险股份有限公司于 2020 年 3 月发行 10 年期固定利率资本补充债券，票
         面利率为 3.60%，每年付息一次。农银人寿有权选择于 2025 年 3 月 25 日按面值提
         前赎回全部债券。如农银人寿不行使赎回权，自 2025 年 3 月 26 日起，票面年利率
         增加至 4.60%。
(2)      存款证由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到
         期的已发行存款证的原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为-0.02%-3.66%
         (2019 年 12 月 31 日：原始期限为 1 个月至 7 年，年利率区间为-0.23%-3.66%)。
(3)      本集团及本行发行的其他已发行债务证券为商业票据以及同业存单。
         商业票据由本集团境外机构发行，以摊余成本计量。于 2020 年 12 月 31 日，尚未
         到期的已发行商业票据的原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间
         为 0.00%-2.14%(2019 年 12 月 31 日：原始期限为 3 个月至 1 年，年利率区间
         为-0.22%-2.85%)。
         同业存单由本行总行发行。于 2020 年 12 月 31 日，尚未到期的已发行同业存单的
         原始期限为 1 个月至 1 年，年利率区间为 1.58%-3.35%(2019 年 12 月 31 日：原始
         期限为 1 个月至 1 年，年利率区间为 2.70%-3.24%)。
                                         129
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
25.   其他负债
                                                    本集团
                                              2020 年          2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
       应付待结算及清算款项                  168,852          105,682
       保险负债                               89,651           73,588
       租赁负债                                9,824           10,280
       久悬未取款项                            5,168            4,579
       应付财政部款项                            711              561
       其他应付款项                           86,898           71,410
       合计                                  361,104          266,100
                                                    本行
                                              2020 年           2019 年
                                           12 月 31 日       12 月 31 日
       应付待结算及清算款项                  168,403          105,465
       租赁负债                                9,511            9,913
       久悬未取款项                            5,168            4,579
       应付财政部款项                            711              561
       其他应付款项                           82,120           63,952
       合计                                  265,913          184,470
                                   130
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2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
26.   普通股股本
                                                        2020 年 12 月 31 日
                                                    股份数(百万)         名义金额
      境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元                319,244           319,244
      境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元                 30,739            30,739
      合计                                               349,983           349,983
                                                        2019 年 12 月 31 日
                                                    股份数(百万)         名义金额
      境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元                319,244           319,244
      境外上市(H 股)，每股面值人民币 1 元                 30,739            30,739
      合计                                               349,983           349,983
(1)   A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票，H 股是指获准在香港上市
      的以人民币标明面值、以港币认购和交易的股票。
(2)   于 2020 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日，除本行于 2018 年 6 月非公开发行
      的 251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票外，本行其余 A 股及 H 股均不存在限售条
      件。
                                       131
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
27.   其他权益工具
      发行在外的                               发行 发行数量 发行金额 到期日或 转换
      金融工具          股息率             价格(元) (百万股) (百万元) 续期情况 情况
                                                                                 未
                        发行后前 5 年                                            发
      优先股—首期(1)   的 股 息 率 为                                           生
                        6%，之后每 5                                             转
                        年调整一次               100   400   40,000 无到期日     换
                                                                                 未
                        发行后前 5 年                                            发
      优先股—二期(1)   的 股 息 率 为                                           生
                        5.5% ， 之 后 每                                         转
                        5 年调整一次             100   400   40,000 无到期日     换
         2019 年无固    发行后前 5 年
         定期限资本     的票面利率为                                             不
         债券—第一     4.39%，之后每                                            适
         期(2)          五年调整一次             100   850   85,000 无到期日     用
         2019 年无固    发行后前 5 年
         定期限资本     的票面利率为                                             不
      永 债券—第二     4.20%，之后每                                            适
      续 期(2)          五年调整一次             100   350   35,000 无到期日     用
      债 2020 年无固    发行后前 5 年
         定期限资本     的票面利率为                                             不
         债券—第一     3.48%，之后每                                            适
         期(2)          五年调整一次             100   850   85,000 无到期日     用
         2020 年无固    发行后前 5 年
         定期限资本     的票面利率为                                             不
         债券—第二     4.5% ， 之 后 每                                         适
         期(2)          五年调整一次             100   350   35,000 无到期日     用
(1)   经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 8 亿股的优先股，每股面值
      人民币 100 元。
      于 2014 年 11 月，本行按面值完成了首期 4 亿股优先股的发行。于 2020 年 12 月
      31 日，本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币 399.44 亿
      元。首期优先股发行后前 5 年的股息率为每年 6%，每年支付一次。股息率每 5 年
      调整一次，调整参考待偿期为 5 年的国债到期收益率，并包括 2.29%的固定溢价。
      于 2019 年 11 月 1 日，第一期优先股的首个股息率调整期满 5 年结束。自 2019 年
      11 月 5 日起，第二个股息率调整期的基准利率为 3.03%，固定溢价为 2.29%，票面
      股息率为 5.32%，股息每年支付一次。
                                           132
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
27.   其他权益工具(续)
      于2015年3月，本行按面值完成了第二期4亿股优先股的发行。于2020年12月31日，
      本次发行的非累积型优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币399.55亿元。第二
      期优先股发行后前5年的股息率为每年5.5%，每年支付一次。股息率每5年调整一次，
      调整参考待偿期为5年的国债到期收益率，并包括2.24%的固定溢价。于2020年3月
      6日，第二期优先股的首个股息率调整期满5年结束。自2020年3月11日起，第二个
      股息率调整期的基准利率为2.60%，固定溢价为2.24%，票面股息率为4.84%，股息
      每年支付一次。
      上述优先股的账面价值自发行后未发生变动。
      本行宣派和支付优先股股息由本行董事会根据股东大会授权决定。除非本行决议完
      全派发当期优先股股息，否则本行将不会向普通股股东进行利润分配。本行有权取
      消部分或全部优先股派息，本优先股为非累积型优先股。优先股股东不可与普通股
      股东一起参与剩余利润分配。
      经监管机构批准，本行在募集说明中所规定的特定情形满足时可行使赎回权，优先
      股股东无权要求本行赎回优先股。
      进行清算时，优先股股东优于普通股股东分配本行剩余财产，但清偿顺序在存款人、
      一般债权人、二级资本工具持有人以及与之享有同等受偿权的次级债务人之后。
      当发生《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》(银监发[2012]56 号
      “二、(三)”)所规定的触发事件时，并经监管机构批准，优先股将按约定的转股价
      格全额或部分强制转换为 A 股普通股。本行发行的优先股首期、优先股二期的初
      始转股价格为 2.43 元人民币/股。于 2018 年 6 月，本行向特定投资者非公开发行
      251.89 亿股人民币普通股(A 股)股票。根据优先股发行文件中约定的转股价格调整
      方式及计算公式，当发生送红股、配股、转增股本和增发新股等情况时，转股价格
      将进行调整以维护优先股股东和普通股股东之间的相对利益平衡。本行本次非公开
      发行普通股股票完成后，本行发行的优先股首期、优先股二期强制转股价格由
      2.43 元人民币/股调整为 2.46 元人民币/股。
      本行发行的优先股分类为权益工具，列示于合并资产负债表股东权益中。依据银保
      监会相关规定，本优先股符合合格其他一级资本工具的标准。
      于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的优先股扣除直接发行费用后的余额计人民币
      798.99 亿元(于 2019 年 12 月 31 日:人民币 798.99 亿元)。
                                      133
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
27.   其他权益工具(续)
(2)   资产负债表中所列示的永续债，是指本行发行的无固定期限资本债券。2019 年，经
      股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 1,200 亿元人民币的无固定期
      限资本债券。
      于 2019 年 8 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 850 亿元人民币的无
      固定期限资本债券(第一期)，并于 2019 年 8 月 20 日发行完毕。该债券的单位票面
      金额为 100 人民币元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的
      票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前
      5 年票面利率为 4.39%。
      于 2019 年 9 月 3 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 350 亿元人民币的无
      固定期限资本债券(第二期)，并于 2019 年 9 月 5 日发行完毕。该债券的单位票面金
      额为人民币 100 元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票
      面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5
      年票面利率为 4.20%。
      2020 年，经股东大会授权并经监管机构核准，本行可发行不超过 1,200 亿元人民币
      的无固定期限资本债券。
      于 2020 年 5 月 8 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 850 亿元人民币的无
      固定期限资本债券(第一期)，并于 2020 年 5 月 12 日发行完毕。该债券的单位票面
      金额为 100 人民币元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的
      票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前
      5 年票面利率为 3.48%。
      于 2020 年 8 月 20 日，本行在全国银行间债券市场发行总额为 350 亿元人民币的无
      固定期限资本债券(第二期)，并于 2020 年 8 月 24 日发行完毕。该债券的单位票面
      金额为人民币 100 元。该债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的
      票面利率，包括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前
      5 年票面利率为 4.50%。
                                       134
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
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27.   其他权益工具(续)
      上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。自发行之日起 5 年后，在满足赎回
      先决条件且得到银保监会批准的前提下，本行有权于每年付息日全部或部分赎回该
      债券。当满足减记触发条件时，本行有权在报银保监会并获同意，但无需获得债券
      持有人同意的情况下，将届时已发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分
      减记。该债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于该债券顺位的次级债务
      之后，股东持有的所有类别股份之前，债券与其他偿还顺序相同的一级资本工具同
      顺位受偿。
      上述债券采用非累积利息支付方式，本行有权部分或全部取消该债券的派息，并不
      构成违约事件。本行可以自由支配取消的债券利息用于偿付其他到期债务。但直至
      决定重新开始向该债券持有人全额派息前，本行将不会向普通股股东进行收益分配。
      本行上述债券发行所募集的资金在扣除发行费用后，用于补充本行其他一级资本。
      于 2020 年 12 月 31 日，本行发行的无固定期限资本债券扣除直接发行费用后的余
      额计人民币 2,399.76 亿元(于 2019 年 12 月 31 日:人民币 1,199.87 亿元)。
      归属于权益工具持有者的权益
                                                              本集团
                                                      2020 年              2019 年
                                                   12 月 31 日          12 月 31 日
      归属于母公司所有者的权益                      2,204,789            1,948,355
        归属于母公司普通股持有者的权益              1,884,914            1,748,469
        归属于母公司其他权益持有者的权益              319,875              199,886
      归属于少数股东的权益                              5,957                5,506
        归属于普通股少数股东的权益                      5,957                5,506
                                                                 本行
                                                      2020 年              2019 年
                                                   12 月 31 日          12 月 31 日
      归属于普通股持有者的权益                      1,866,905            1,735,499
      归属于其他权益持有者的权益                      319,875              199,886
(3)   于 2020 年度，本行优先股的股息发放和永续债的利息发放于附注七、32 未分配利
      润中披露。
                                      135
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(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
28.   资本公积
      资本公积为本行 2010 年公开发行普通股及 2018 年向特定投资者非公开发行普通股
      之溢价。发行溢价扣除直接发行成本后计入资本公积，直接发行成本主要包括承销
      费及专业机构服务费。
29.   其他综合收益
(1)   资产负债表中其他综合收益情况表
                                                               本集团
                                                  2019 年    归属于母公司        2020 年
                                               12 月 31 日     股东之变动     12 月 31 日
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产公允价值变
          动                                      14,405           (6,537)        7,868
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产信用损失
          准备                                    14,463            2,925        17,388
        外币报表折算差额                           2,219           (2,591)         (372)
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的其他权益工具投资
          公允价值变动                               816              (85)          731
      合计                                        31,903           (6,288)       25,615
                                                                  本行
                                                  2019 年                        2020 年
                                               12 月 31 日       税后净额     12 月 31 日
       以后将重分类进损益的其他综合收益
         以公允价值计量且其变动计入其他
           综合收益的金融资产公允价值变动         14,364           (6,495)        7,869
         以公允价值计量且其变动计入其他
           综合收益的金融资产信用损失准备         14,406            2,643        17,049
         外币报表折算差额                          1,960           (2,038)           (78)
       以后不能重分类进损益的其他综合收益
         以公允价值计量且其变动计入其他
           综合收益的其他权益工具投资
           公允价值变动                              779                 87         866
       合计                                       31,509           (5,803)       25,706
                                         136
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
29.   其他综合收益(续)
(1)   资产负债表中其他综合收益情况表(续)
                                                                 本集团
                                                    2018 年    归属于母公司      2019 年
                                                 12 月 31 日     股东之变动   12 月 31 日
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产公允价值变动              8,114          6,291       14,405
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产信用损失准备            10,347           4,116       14,463
        外币报表折算差额                             1,473             746        2,219
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的其他权益工具投资
          公允价值变动                                  531            285           816
      合计                                          20,465          11,438       31,903
                                                                    本行
                                                    2018 年                      2019 年
                                                 12 月 31 日       税后净额   12 月 31 日
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产公允价值变动              8,090          6,274       14,364
        以公允价值计量且其变动计入其他
          综合收益的金融资产信用损失准备            10,316           4,090       14,406
        外币报表折算差额                             1,370             590        1,960
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他
        综合收益的其他权益工具投资
          公允价值变动                                  484            295           779
      合计                                          20,260          11,249       31,509
                                           137
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
29.   其他综合收益(续)
(2)   利润表中其他综合收益情况表
                                                                                             本集团
                                                                                             2020 年
                                                   本年所得税   减：前期计入其他综合收益                       其他综合收益
                                                     前发生额               本年转入损益   减：所得税费用          税后净额   税后归属于少数股东
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产公允价值变动                      (8,105)                      (750)           2,352            (6,537)                  34
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产信用损失准备                       3,754                           -               (912)         2,925                   (83)
        外币报表折算差额                              (2,591)                          -                  -         (2,591)                    -
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
          其他权益工具投资公允价值变动                  (114)                          -                29             (85)                   -
        合计                                          (7,056)                      (750)           1,469            (6,288)                  (49)
                                                                         138
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
29.   其他综合收益(续)
(2)   利润表中其他综合收益情况表(续)
                                                                                             本集团
                                                                                             2019 年
                                                   本年所得税   减：前期计入其他综合收益                      其他综合收益
                                                     前发生额               本年转入损益   减：所得税费用         税后净额   税后归属于少数股东
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产公允价值变动                       9,707                       (468)           (2,685)          6,291                  263
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产信用损失准备                       5,637                           -           (1,521)          4,116                    -
        外币报表折算差额                                 746                           -                -             746                    -
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
          其他权益工具投资公允价值变动                   383                           -               (98)           285                    -
        合计                                          16,473                       (468)           (4,304)         11,438                  263
                                                                         139
中国农业银行股份有限公司
财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
29.   其他综合收益(续)
(2)   利润表中其他综合收益情况表(续)
                                                                                           本行
                                                                                          2020 年
                                                 本年所得税   减：前期计入其他综合收益
                                                   前发生额               本年转入损益              减：所得税费用    其他综合收益税后净额
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产公允价值变动                    (7,985)                       (742)                     2,232                   (6,495)
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产信用损失准备                     3,510                           -                       (867)                   2,643
        外币报表折算差额                            (2,038)                          -                          -                   (2,038)
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的其他权益工具投资公允价值变动               116                           -                         (29)                    87
        合计                                        (6,397)                       (742)                     1,336                   (5,803)
                                                                    140
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
29.   其他综合收益(续)
(2)   利润表中其他综合收益情况表(续)
                                                                                           本行
                                                                                          2019 年
                                                 本年所得税   减：前期计入其他综合收益
                                                   前发生额               本年转入损益              减：所得税费用    其他综合收益税后净额
      以后将重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产公允价值变动                     9,126                        (360)                     (2,492)                 6,274
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的金融资产信用损失准备                     5,566                           -                      (1,476)                 4,090
        外币报表折算差额                               590                           -                           -                    590
      以后不能重分类进损益的其他综合收益
        以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
          的其他权益工具投资公允价值变动               393                           -                         (98)                   295
        合计                                        15,675                        (360)                     (4,066)                11,249
                                                                    141
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财务报表附注
2020 年度
(除另有注明外，金额单位均为人民币百万元)
七    财务报表主要项目附注(续)
30.   盈余公积
      根据中华人民共和国的相关法律规定，本行须按中国企业会计准则下净利润提取
      10%作为法定盈余公积。当法定盈余公积累计额达到股本的 50%时，可以不再提取
      法定盈余公积。此外，部分子公司及海外分行须根据当地监管要求提取盈余公积。
      经股东大会批准，本行提取的法定盈余公积可用于弥补本行的亏损或者转增本行
      普通股股本。运用法定盈余公积转增普通股股本后，所留存的法定盈余公积不得
      少于普通股股本的 25%。
31.   一般风险准备
                                                               本集团
                                                       2020 年              2019 年
                                                    12 月 31 日          12 月 31 日
      银行一般风险准备(含监管储备)          (1)        309,642             275,790
      子公司一般风险准备                    (2)          1,807               1,226
      合计                                             311,449             277,016
                                                                  本行
                                                       2020 年              2019 年

附件：公告原文

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