中国农业银行股份有限公司
AGRICULTURAL BANK OF CHINA LIMITED
（A 股股票代码：601288）
2014 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行”）董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 2014 年 10 月 30 日，本行董事会 2014 年第九次会议审议通过了本行《2014
年第三季度报告》。会议应出席董事 12 名，亲自出席董事 11 名，袁天凡董事书面委托
马时亨董事出席会议并代为行使表决权。
1.3 本季度财务报告未经审计。
1.4 本行副董事长及行长张云、主管财会工作副行长楼文龙及财会机构负责人张克
秋声明并保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
A 股股票上市交易所 上海证券交易所
股票简称 农业银行
股票代码
H 股股票上市交易所 香港联合交易所有限公司
股票简称 农业银行
股份代号
董事会秘书、公司秘书 朱皋鸣
联系地址：中国北京市东城区建国门内大街 69 号(邮政编码：
100005）
联系电话：86-10-85109619
传真：86-10-85108557
电子信箱：ir@abchina.com
2.2 主要财务数据
本季度财务报告所载财务数据和指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本
行及子公司（统称“本集团”）数据，以人民币标价。
2.2.1 主要财务数据及财务指标
除特别注明外，以人民币百万元列示
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
资产总额 15,959,249 14,562,102 9.59
发放贷款和垫款净额 7,650,922 6,902,522 10.84
存放同业及其他金融机构款项 590,226 397,678 48.42
拆出资金 359,904 308,655 16.60
投资净额 3,557,179 3,220,098 10.47
负债总额 15,000,556 13,717,565 9.35
吸收存款 12,638,575 11,811,411 7.00
同业及其他金融机构存放款项 883,401 729,354 21.12
拆入资金 234,667 174,363 34.59
归属于母公司股东的权益 957,124 843,108 13.52
每股净资产（人民币元） 2.95 2.60 13.46
年初至报告 上年初至上
比上年同期增减
期期末 年报告期末
(%)
（1－9 月） （1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额 65,598 103,567 -36.66
每股经营活动产生的现金流量净额（人民币
0.20 0.32 -37.50
元）
年初至报告 上年初至上 比上年同期增减
期期末 年报告期末 (%)
（1－9 月） （1－9 月）
营业收入 393,966 351,341 12.13
净利润 152,505 138,037 10.48
归属于母公司股东的净利润 152,439 137,988 10.47
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净
152,338 137,717 10.62
利润
基本每股收益（人民币元） 0.47 0.42 11.90
扣除非经常性损益后的基本每股收益（人民币 0.47 0.42 11.90
元）
下 降 0.75 个 百
加权平均净资产收益率（年化，%） 22.34 23.09
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 22.33 23.05 下 降 0.72 个 百 分
率（年化，%） 点
非经常性损益项目列示如下：
非经常性损益项目 2014 年 7-9 月 2014 年 1-9 月
固定资产处置损益 42
除上述项之外的其他营业外收支净额 (145) (12)
非经常性损益的所得税影响 14 (79)
非经常性损益的所得税影响少数股东权益影响额（税后） 0 (2)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 (89)
2.2.2 按中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表与按照国际财务报告准则编制的合
并财务报表的报告期内净利润及股东权益无差异。
2.3 截至报告期末的股东总数、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东的
持股情况。
截至报告期末，本行股东总数为 283,358 户。其中 H 股股东 27,938 户，A 股股东
255,420 户。
前 10 名股东持股情况（以下数据来源于 2014 年 9 月 30 日在册股东情况）
持有有限售 质押或冻
股东 股份 持 股 比
股东名称 持股总数 条件股份数 结的股份
性质 类别 例（%）
量 数量
汇金公司 国家 A股 40.28 130,831,990,282 — 无
财政部 国家 A股 39.21 127,361,764,737 — 无
香港中央结算（代 —
境外法人 H股 9.04 29,352,004,915 未知
理人）有限公司
全国社会保障基金 9,797,058,8
国家 A股 3.02 9,797,058,826 无
理事会
中国平安人寿保险 其他 A股 1.48 4,812,906,379 — 无
股份有限公司-传
统-普通保险产品
全国社会保障基金
国家 A股 0.41 1,325,882,341 94,705,881 无
理事会转持三户
中国人寿保险股份 —
有限公司-分红-个
其他 A股 0.38 1,218,757,000 无
人 分 红
-005L-FH002 沪
Standard Chartered —
境外法人 H股 0.37 1,217,281,000 未知
Bank
国网英大国际控股 —
其他 A股 0.23 746,268,000 无
集团有限公司
中国双维投资公司 其他 A股 0.23 746,268,000 — 无
注：（1）H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列股份数目统计。
（2）香港中央结算（代理人）有限公司持股总数是该公司以代理人身份，代表截至 2014 年 9 月 30 日，在该公
司开户登记的所有机构和个人投资者持有的 H 股股份合计数。
（3）上述股东中，除全国社会保障基金理事会转持三户由全国社会保障基金理事会管理，本行未知上述股东之
间有关联关系或一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况（以下数据来源于 2014 年 9 月 30 日在册股东情
况）
持有无限售条件 股份类别
股东名称
股份数量股份
汇金公司 130,831,990,282 A股
财政部 127,361,764,737 A股
香港中央结算（代理人）有限公司 29,352,004,915 H股
中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普
4,812,906,379 A股
通保险产品
全国社会保障基金理事会转持三户 1,231,176,460 A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
1,218,757,000 A股
分红－005L－FH002 沪
Standard Chartered Bank 1,217,281,000 H股
国网英大国际控股集团有限公司 746,268,000 A股
中国双维投资公司 746,268,000 A股
中国铁路建设投资公司 742,974,000 A股
注：(1)H 股股东持股情况是根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列股份数目统计。
(2)本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
§3 季度经营简要分析
（除特别说明外，本部分财务数据以人民币标价）
财务业绩
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月，本集团实现净利润 1,525.05 亿元，较上年同期增
长 10.48%，主要是由于利息净收入增加。年化平均总资产回报率为 1.33%，同比上升 0.01
个百分点；年化加权平均净资产收益率为 22.34%，同比下降 0.75 个百分点。实现基本
每股收益 0.47 元，同比提高 0.05 元。
截至 2014 年 9 月 30 日止九个月，本集团实现营业收入 3,939.66 亿元，同比增长
12.13%。利息净收入 3,177.93 亿元，同比增长 15.30%。净利息收益率和净利差分别为
2.91%、2.75%，同比提高 16 个基点和 15 个基点。手续费及佣金净收入 659.20 亿元，
同比下降 2.01%，主要是由于顾问和咨询业务手续费收入下降较多。业务及管理费
1,213.32 亿元，同比增长 5.36%；成本收入比 30.80%，同比下降 1.98 个百分点。资产
减值损失 450.21 亿元，同比增加 135.38 亿元；其中，贷款减值损失 430.46 亿元。
资产负债
截至 2014 年 9 月 30 日，总资产 159,592.49 亿元，比上年末增加 13,971.47 亿元，
增长 9.59%。发放贷款和垫款总额 79,976.05 亿元，比上年末增加 7,728.92 亿元，增长
10.70%。其中，公司类贷款 50,976.09 亿元，个人贷款 23,702.29 亿元，票据贴现 1,101.75
亿元，境外及其他贷款 4,195.92 亿元。投资净额 35,571.79 亿元，较上年末增加 3,370.81
亿元，增长 10.47%。
总负债 150,005.56 亿元，比上年末增加 12,829.91 亿元，增长 9.35%。吸收存款
126,385.75 亿元，比上年末增加 8,271.64 亿元，增长 7.00%。按存款期限结构划分，定
期存款 54,592.58 亿元，活期存款 64,193.30 亿元，其他存款 7,599.87 亿元；按存款业务
类型划分，公司存款 44,865.73 亿元，个人存款 73,920.15 亿元，其他存款 7,599.87 亿元。
截至 2014 年 9 月 30 日，贷存比为 63.28%，较上年末上升 2.11 个百分点。截至 2014
年 9 月 30 日止九个月，日均存款余额 119,835.83 亿元，日均贷存比为 64.08%。
股东权益 9,586.93 亿元，比上年末增加 1,141.56 亿元，增长 13.52%。其中股本
3,247.94 亿元，资本公积 949.57 亿元，盈余公积 606.89 亿元，一般风险准备 1,566.66
亿元，未分配利润 3,209.13 亿元。
资产质量
截至 2014 年 9 月 30 日，不良贷款余额 1,034.66 亿元，比上年末增加 156.85 亿元；
不良贷款率 1.29%，比上年末上升 0.07 个百分点。拨备覆盖率 335.07%，比上年末下降
31.97 个百分点。
县域金融业务
截至 2014 年 9 月 30 日，县域总资产 58,445.99 亿元，比上年末增加 3,672.64 亿元，
增长 6.71%。县域发放贷款和垫款总额 26,161.28 亿元，较上年末增加 2,680.94 亿元，
增长 11.42%。
县域总负债 55,239.81 亿元，比上年末增加 3,321.83 亿元，增长 6.40%。吸收存款
53,221.01 亿元，较上年末增加 3,626.64 亿元，增长 7.31%。
县域不良贷款率为 1.63%，比上年末上升 0.09 个百分点；拨备覆盖率为 331.88%，
比上年末下降 20.97 个百分点。
§4 重要事项
4.1 主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财务指
标及主要变动原因如下：
人民币百万元，百分比除外
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 与上年同期变 主要变动原因
月 动比率(%)
投资损益 (260) 6,779 -103.84 衍生金融工具投资收益
减少和以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融工具投资亏损
公允价值变动 3,725 (3,780) _ 指定为以公允价值计量
损益 且其变动计入当期损益
的金融工具和衍生金融
工具公允价值变动收益
增加
汇兑损益 1,990 (431) _ 汇率波动导致外汇敞口
汇兑收益增加
资产减值损失 (45,021) (31,483) 43.00 单项计提的贷款减值准
备同比增加较多
其他业务成本 (9,657) (5,887) 64.04 计提的预计负债有所增加
营业外支出 (751) (1,213) -38.09 加强营业外支出管理，营业
外支出同比减少
少数股东损益 66 49 34.69 非全资子公司利润增加
其他综合收益 19,140 (9,789) _ 债券收益率下降，债券价
/(支出) 格回升
综合收益总额 171,645 128,248 33.84 可供出售金融资产公允
价值的上升及净利润的
增加
人民币百万元，百分比除外
项目 2014 年 9 月 30 2013 年 12 月 与上年末变动 主要变动原因
日 31 日 比率(%)
存放同业及其
他金融机构款 590,226 397,678 48.42 资金融出力度有所加大
项
贷款以及存放同业业务
应收利息 97,807 75,022 30.37 与债券业务应收利息增
加
农银国际下长期股权投
长期股权投资 0 1 -100 资苏州高特佳于本报告
期间完成清算
其他资产 50,156 37,102 35.18 应收及暂付款增加
为满足实体经济的资金
向中央银行借
100,141 104 96189.42 需求，拓展资金来源，
款
向央行借款有所增加
拆入资金 234,667 174,363 34.59 海外分行资金融入增加
卖出回购金融
35,644 26,787 33.06 卖出回购债券增加
资产款
担保业务计提的预计负
预计负债 9,822 4,723 107.96
债增加
递延所得税负 农银人寿的递延所得税
43 8 437.5
债 负债较上年末增加
未分配利润 320,913 243,482 31.8 当期净利润增加
4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本行拟在境内发行符合中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）有
关其他一级资本工具合格标准规定的优先股。本次优先股发行分别于 2014 年 8 月 14
日及 2014 年 9 月 23 日获得中国银监会及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证
监会”）核准。关于本行董事会、股东大会审议通过的本次优先股发行相关议案及本次
优先股发行获批情况，请参见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)以及香港联合交
易所网站（www.hkexnews.hk)。
本行董事会将按照相关法律法规、中国证监会等监管机构有关批复的要求及本行股
东大会的授权办理本次优先股发行的相关事宜。
4.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
持续到报告期内，股东承诺事项与本行首次公开发行招股说明书披露内容相同。截
至 2014 年 9 月 30 日止，本行股东所作承诺均得到履行。
4.4 本报告期内现金分红政策的执行情况
√适用 □不适用
经本行 2013 年度股东年会批准，本行已向截至 2014 年 7 月 2 日收市后登记在册的
A 股股东和 H 股股东派发现金股息，每股派发现金股息人民币 0.177 元（含税），合计
派发股息人民币约 574.89 亿元（含税）。
4.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4.6 具有重要影响的准则变动对公司合并财务报表的影响
√适用 □不适用
财政部于 2014 年 1 月和 2 月颁布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企
业会计准则第 40 号—合营安排》以及修订后的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、
《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》以及《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，
自 2014 年 7 月 1 日起施行。本集团和本行在编制 2013 年度财务报表时已提前采用上述
准则，并已在 2013 年度财务报告中做出了相关披露。
财政部于 2014 年 3 月颁布了《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》
以及修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》，自 2014 年 7 月 1 日起施行。
本集团和本行在编制 2014 年中期财务报表时已提前采用上述准则，并已在 2014 年中期
财务报告中做出了相应披露。财政部于 2014 年 1 月和 3 月分别颁布了《企业会计准则
解释第 6 号》和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》，自发布之日起施
行。本集团和本行已按规定予以采用，并已在 2014 年中期财务报表中做出了相应披露。
财政部于 2014 年 7 月颁布了修订后的《企业会计准则—基本准则》及上述新颁布
或修订会计准则的应用指南，本集团和本行在编制 2014 年第三季度财务报表时已参照
执行。基本准则修订及上述七项准则应用指南的采用对本集团和本行 2014 年第三季度
的财务状况、经营成果和现金流量未产生重大影响。
§5 资本充足率信息
本行根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，披露以下资本充
足率信息。
2014 年 4 月 2 日，中国银监会正式核准本行在法人和集团两个层面实施信用风险
非零售内部评级初级法、零售内部评级法以及操作风险标准法，本行成为中国第一批实
施资本管理高级方法的银行。按照《商业银行资本管理办法（试行）》，中国银监会对获
准采用资本管理高级方法的商业银行设立并行期。并行期内，商业银行应按照资本计量
高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守资本底线要求。计量方法变更、监管
校准要求、资本底线要求等均对资本充足率结果有一定影响。2014 年 8 月 18 日，本行
在全国银行间债券市场发行了人民币 300 亿元二级资本债券。
本行于 2014 年 9 月 30 日采用非零售内部评级初级法、零售内部评级法计量信用风
险加权资产，采用权重法计量内部评级法未覆盖部分的信用风险加权资产，采用标准法
计量市场风险加权资产，采用标准法计量操作风险加权资产。本行按照《商业银行资本
管理办法（试行）》计量的资本净额、风险加权资产以及资本充足率如下表所示。
人民币百万元，百分比除外
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
本集团 本行 本集团 本行
核心一级资本净额 951,727 944,476 838,473 831,648
一级资本净额 951,729 944,476 838,474 831,648
资本净额 1,323,948 1,315,819 1,074,967 1,067,420
风险加权资产 10,693,491 10,618,419 9,065,631 9,004,578
核心一级资本充足率 8.90% 8.89% 9.25% 9.24%
一级资本充足率 8.90% 8.89% 9.25% 9.24%
资本充足率 12.38% 12.39% 11.86% 11.85%
注：1、2013年12月31日，本行采用权重法计量信用风险加权资产，采用标准法计量市场风险加权资产，采用基
本指标法计量操作风险加权资产。按照该方法，2014年9月30日，本行并表核心一级资本充足率、一级资本充足率和
资本充足率分别为9.40%、9.40%和 12.02%。
2、并行期内，采用内部评级法计量信用风险加权资产的，高于150%拨备覆盖率的超额贷款损失准备可全部计
入二级资本，并执行95%的资本底线要求，资本计量高级方法比其他方法多计入资本的超额贷款损失准备按9.52倍相
应加回风险加权资产。因此，根据并行期要求，按照资本计量高级方法，本行因超额贷款损失准备加回导致风险加
权资产增加较多,核心一级资本充足率、一级资本充足率出现一定程度下降。若按照巴塞尔协议III要求和国际银行业
可比口径计量本行超额贷款损失准备可计入二级资本金额（内部评级法下超额贷款损失准备计入二级资本不超过对
应信用风险加权资产的0.6%，并执行95%的资本底线要求，将资本计量高级方法和其他方法计量的超额贷款损失准
备差异部分按9.52倍调整计入风险加权资产），此方法下，本行资本计量高级方法下超额贷款损失准备可计入资本
部分小于其他方法下超额贷款损失准备可计入资本部分；2014年9月30 日，本行并表核心一级资本充足率、一级资
本充足率和资本充足率分别为10.19%、10.19%、12.47%。
达标过渡期内，本行按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》计量
的并表和未并表资本充足率如下表所示。
2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项目
本集团 本行 本集团 本行
核心资本充足率 9.75% 9.78% 9.81% 9.82%
资本充足率 12.20% 12.21% 12.57% 12.55%
§6 附录 按照中国会计准则编制的财务报表
按照中国会计准则编制的财务报表载于本报告附录。
§7 发布季度报告
根据中国会计准则编制的季度报告刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
以及本行网站（www.abchina.com）。根据国际财务报告准则编制的季度报告同时刊载
于 香 港 联 合 交 易 所 有 限 公 司 网 站 （ www.hkexnews.hk ） 以 及 本 行 网 站
（www.abchina.com）。
中国农业银行股份有限公司董事会
2014 年 10 月 30 日
11
附录 按照中国会计准则编制的财务报表
中国农业银行股份有限公司
合并及银行资产负债表
2014 年 9 月 30 日
(单位：人民币百万元)
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 2,810,852 2,603,802 2,810,600 2,603,625
存放同业及其他金融机构款项 590,226 397,678 580,397 389,938
贵金属 20,468 19,185 20,468 19,185
拆出资金 359,904 308,655 364,527 310,967
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 396,213 322,882 396,803 321,491
衍生金融资产 6,280 8,186 6,223 8,176
买入返售金融资产 566,629 737,052 566,535 736,742
应收利息 97,807 75,022 97,165 74,607
发放贷款和垫款 7,650,922 6,902,522 7,610,950 6,866,183
可供出售金融资产 884,259 781,311 875,640 776,715
持有至到期投资 1,674,298 1,523,815 1,666,861 1,517,998
应收款项类投资 602,409 592,090 592,605 585,459
长期股权投资 - 1 8,248 8,248
固定资产 148,410 150,859 146,062 149,001
无形资产 25,853 26,484 25,643 26,264
商誉 1,381 1,381 - -
递延所得税资产 73,182 74,075 73,010 73,938
其他资产 50,156 37,102 36,175 25,813
资产总计 15,959,249 14,562,102 15,877,912 14,494,350
I
中国农业银行股份有限公司
合并及银行资产负债表(续)
2014 年 9 月 30 日
(单位：人民币百万元)
本集团 本行
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
9 月 30 日 12 月 31 日 9 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 100,141 104 100,030
同业及其他金融机构存放款项 883,401 729,354 885,381 732,194
拆入资金 234,667 174,363 205,132 145,924
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 348,201
