公司代码:601238 公司简称:广汽集团
广州汽车集团股份有限公司
2019年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曾庆洪及总经理冯兴亚、主管会计工作负责人王丹及会计机构负责人(会计主管
人员)郑超声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
董事会建议向全体股东派发中期股息为每10股0.5元(含税)的现金红利。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 重大风险提示
不适用
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 董事长致辞 ...... 7
第三节 公司简介和主要财务指标 ...... 10
第四节 公司业务概要 ...... 13
第五节 经营情况的讨论与分析 ...... 17
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 普通股股份变动及股东情况 ...... 48
第八节 优先股相关情况 ...... 52
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 53
第十节 公司债券相关情况 ...... 54
第十一节 财务报告 ...... 57
第十二节 备查文件目录 ...... 202
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司 | 指 | 广州汽车集团股份有限公司 |
本集团 | 指 | 指本公司及其附属公司 |
共同控制实体 | 指 | 受直接或间接的共同控制的合营公司,而直接或间接的共同控制导致所有参与方对该共同控制实体的经济活动均无单方面的控制权 |
联营公司 | 指 | 本公司对其有重大影响但不拥有控制权的所有实体,一般伴随附带有关实体20%至50%的表决权的股权 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
上市规则 | 指 | 经不时修订的香港联合交易所有限公司证券上市规则及上海证券交易所股票上市规则 |
证券及期货条例 | 指 | 香港法例第571章《证券及期货条例》 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
广汽工业集团 | 指 | 广州汽车工业集团有限公司,根据中国法律于2000年10月18日注册成立的国有企业,本公司控股股东 |
广汽研究院 | 指 | 广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院,本公司于2006年6月29日成立以研发本公司自主品牌产品及自有技术的分公司 |
广汽本田 | 指 | 广汽本田汽车有限公司(前称广州本田汽车有限公司),为根据中国法律于1998年5月13日由本公司及本田技研工业株式会社注册成立的共同控制实体 |
广汽丰田 | 指 | 广汽丰田汽车有限公司(前称广州丰田汽车有限公司),为根据中国法律于2004年9月1日由本公司及丰田汽车公司注册成立的共同控制实体 |
广汽乘用车 | 指 | 于2019年5月31日,名称变更为广汽乘用车有限公司,为根据中国法律由本集团于2008年7月21日注册成立的全资附属公司(附属公司也称子公司,下同) |
广汽菲克 | 指 | 广汽菲亚特汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和菲亚特克莱斯勒公司于2010年3月9日注册成立的共同控制实体,2015年1月19日,该公司名称变更为广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司 |
广汽三菱 | 指 | 广汽三菱汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和日本三菱汽车公司于2012年9月25日设立的共同控制实体 |
广汽乘用车(杭州)公司 | 指 | 前身为广汽吉奥汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和吉奥汽车公司于2010年12月8日注册成立之子公司,本公司持有其51%的股权;2016年3月,本公司全资子公司广汽乘用车收购其剩余49%股权,并于2016年5月更名为广州汽车集团乘用车(杭州)有限公司,于2019年6月更名为广汽乘用车(杭州)有限公司 |
广汽日野 | 指 | 广汽日野汽车有限公司,为根据中国法律由本公司与日野自动车株式会社于2007年11月28日注册成立的共同控制实体 |
广汽客车 | 指 | 广州汽车集团客车有限公司(前称广州骏威客车有限公司),为根据中国法律由本集团和旗下公司于1993年1月18日注册成立的全资附属公司 |
广汽比亚迪 | 指 | 广州广汽比亚迪新能源客车有限公司,为根据中国法律由本集团和比亚迪股份有限公司于2014年8月4日注册成立的共同控制实体,本公司持有其49%股权 |
广汽长丰 | 指 | 广汽长丰汽车有限公司(前称为湖南长丰汽车制造股份有限公司),为根据中国法律于1996年11月注册成立的公司,本公司现持有100%的股权 |
广汽商贸 | 指 | 于2018年4月16日,名称变更为广汽商贸有限公司,为根据中国法律由本集团于2000年3月21日注册成立的全资附属公司 |
广汽部件 | 指 | 于2018年2月28日,名称变更为广汽零部件有限公司,为根据中国法律由本集团和旗下公司共同出资于2000年8月29日注册成立的全资附属公司 |
广丰发动机 | 指 | 广汽丰田发动机有限公司,为根据中国法律由本集团和丰田汽车公司于2004年2月24日注册成立的联营公司,本公司拥有其30%股权 |
广汽资本 | 指 | 广汽资本有限公司,为根据中国法律本公司于2013年4月成立的全资附属公司 |
广汽汇理 | 指 | 广汽汇理汽车金融有限公司,为根据中国法律由本公司与东方汇理个人金融股份有限公司于2010年5月25日注册成立的共同控制实体 |
众诚保险 | 指 | 众诚汽车保险股份有限公司,为根据中国法律由本公司发起2011年6月8日注册成立的子公司,本集团直接及间接合计持有其60%股权 |
中隆投资 | 指 | 中隆投资有限公司,一家在香港注册成立的本公司全资附属公司 |
骏威汽车 | 指 | 骏威汽车有限公司,于1992年6月23日在香港注册成立,为本公司的全资附属公司 |
上海日野 | 指 | 上海日野发动机有限公司,于2003年10月8日根据中国法律注册成立的联营公司。日野自动车株式会社、本公司及上海电气(集团)总公司分别持有上海日野50%、30%及20%股权 |
五羊本田 | 指 | 五羊-本田摩托(广州)有限公司,成立于1992年,由本公司与日本本田技研工业株式会社和本田技研工业(中国)投资有限公司各持50%股权的共同控制实体 |
同方物流 | 指 | 同方环球(天津)物流有限公司,于2007年7月成立,由本公司与中国第一汽车集团公司、丰田汽车株式会社共同出资成立,本公司持有其25%股权 |
大圣科技 | 指 | 大圣科技股份有限公司,于2016年6月8日成立,本公司及众诚保险共计持有其60%股权 |
广汽财务 | 指 |
广汽新能源 | 指 | 广汽新能源汽车有限公司,为本公司根据中国法律于2017年7月成立的全资附属公司 |
广汽蔚来 | 指 | 广汽蔚来新能源汽车科技有限公司,于2018年4月成立,由本公司与蔚来汽车共同出资成立,本公司及广汽新能源共持有其45%股权 |
广汽时代 | 指 | 广汽时代动力电池系统有限公司,于2018年12月成立,由本公司、广汽新能源及宁德时代新能源科技股份有限公司共同出资成立,本公司及广汽新能源共持有其51%股权 |
时代广汽 | 指 | 时代广汽动力电池有限公司,于2018年12月成立,由本公司、广汽新能源及宁德时代新能源科技股份有限公公司共同出资成立,本公司及广汽新能源共持有其49%股权 |
广汽爱信 | 指 | 广汽爱信自动变速器有限公司,于2018年12月成立,由本公司、爱信AW株式会社及爱达(中国)投资有限公司共同出资成立,本公司持有其40%股权 |
独立董事 | 指 | 与独立非执行董事含义相同 |
MPV | 指 | 多用途乘用车 |
SUV | 指 | 运动型多功能用途车 |
第二节 董事长致辞
尊敬的各位股东:
2019年上半年,面对日益严峻的市场形势,我们在广大股东的大力支持下,积极应对,迎难而上,一门心思谋发展,千方百计稳增长,经过集团上下的努力拼搏,实现了生产经营的总体平稳。在此,我谨代表董事会向各位股东、合作伙伴以及各界人士表示衷心的感谢!上半年,我们生产经营顶住压力,克难前行。在国内汽车行业持续下行、产销同比下降13.70%和12.40%的严峻形势下,本集团上半年汽车产销为94.82万辆和99.96万辆,同比下降9.49%和
1.69%,分别优于行业水平约4个百分点和10个百分点,汽车销量位列全国前五,市场占有率同比提升0.88个百分点。其中,广汽本田和广汽丰田增幅位列行业前列;广汽乘用车“促终端、降库存”初显成效,上半年终端销量同比增长2.13%;广汽新能源销量同比增长73.46%,基于全新纯电专属平台打造的Aion S自四月上市以来,订单已突破五万台。本集团连同合营、联营公司共实现营业总收入约1,686.85亿元,同比减少约2.27%。合并营业总收入约283.51亿元,同比减少约23.79%;归属于母公司股东的净利润约49.19亿元,同比减少约28.85%,实现每股收益约
0.48元。我们连续7年入围《财富》世界500强,并首次进入前200位,排名第189位,比去年上升13位,排名屡创新高。
我们体制机制改革持续深化,基础更实。本集团自去年8月入围国务院国资委国企改革“双百行动”名单之后,改革创新工作持续深化,为推动企业高质量发展提供了重要的体制机制保障。在去年集团总部大部制改革基础上,进一步深化组织机构改革,新设了整车事业本部、零部件事业本部、商贸事业本部和国际业务本部、金融业务本部、数据信息本部等部门,重点强化自主品牌研产销一体化经营和沟通协调效率,强化整车、零部件、商贸、金融板块资源和战略协同,加快推动国际化、数字化,集中统筹企业资源配置,整合发挥整体品牌及资源优势;持续推进职业经理人试点改革,干部体制改革不断深化,进一步激发企业活力;完善投资企业分类管理,建立更加科学合理的企业分类评价体系。
我们战略布局不断优化,未来可期。本集团携手腾讯等合作伙伴打造的移动出行平台“如祺出行”6月26日正式上线运营,为助推本集团中长期发展战略落地、加快向移动出行服务商转型提供了重要平台和关键抓手。广汽乘用车宜昌工厂竣工投产,广汽丰田扩大产能建设项目、广汽本田增城工厂产能扩大建设项目预计年内将建成投产,为集团下一阶段的发展积蓄势能。本集团正式将数字化作为中长期发展战略之一,积极推动数字化转型。
我们坚持创新驱动发展,厚积薄发。广汽研究院以解决用户痛点、满足更便捷、更舒适的出行需求为目标,积极推进30个在研整车项目,完成Aion S、GA6换代等9款车型设计开发;有序
推进11个动力总成项目,广汽首款自研米勒循环发动机1.5TM完成开发,已搭载GS3改款车型量产上市;发布了自主研发的集智能工厂生态、自动驾驶系统、物联系统于一身的ADiGO(智驾互联)生态系统,将陆续搭载自主品牌车型落地应用。自2013年以来,广汽传祺连续7年荣膺J.D.Power新车质量报告(IQS)中国品牌第一,创造中国品牌历史最好成绩。我们切实履行社会责任,主动担当。本集团定点帮扶阶段成效显著,深度参与东西部扶贫协作进展顺利。其中定点帮扶的清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村3个贫困村,245户贫困户已全部脱贫。大力推进产业帮扶梅州工作,创新推进校企合作,与毕节职业技术学院筹建“广汽班”,结对帮扶毕节市纳雍县5个深度贫困村,主动担当履行社会责任。上半年,本集团在公益慈善、精准扶贫等领域投入超过2,361.33万元。本集团连续六年荣获“广东扶贫济困红棉杯”金杯,并连续多年获“广州慈善榜五星慈善单位”、“ 广州慈善榜最具影响力慈善企业”等荣誉称号。
不谋万世者,不足谋一时;不谋全局者,不足谋一域。世界面临百年未有之大变局,变局中危和机同生并存。国内经济存在下行压力,但发展韧性足,稳中向好。汽车产业经过几十年的高速发展期后,步入产业调整期,从长远看,有利于加速产业优胜劣汰,从单纯追求数量向追求质量转型。近年来,本集团通过创新驱动、战略调整、深化体制机制改革,战略方向明晰,品牌效应凸显,正显现出高质量发展的态势和可持续发展的韧劲。下半年,我们将坚定战略自信,把握发展航向,顺应新常态,重塑新动力,守初心,担使命,找差距,抓落实,奋力推进高质量发展。下半年,我们将担当发展使命,打好保增长攻坚战。按照年初制定的指导思想和工作要求,攻坚克难,全力以赴争取完成2019年度经营计划基本目标。把握“粤港澳大湾区”建设的历史机遇,聚焦具有战略性、引领性、前瞻性、基础性的项目,加快产业转型升级项目及重点扩能项目的落地、建设、投产。坚持效益优先原则,树立“开源节流,降本增效”的理念,提动力、稳经营、降成本、增效益。加强研产销联动,夯实品质基础,强化产品竞争力,将造型设计、科技创新、交互体验、产品性能融合贯通,真正打造出令消费者“心动”的创新性、引领性产品。推动营销服务精细化、差异化,贴近市场精准施策,推进渠道下沉。发挥明星车型的带动作用,以广汽商贸为平台稳步推进自有网络建设,发挥好示范带动效应,并发挥金融板块协同优势,加大对汽车消费金融市场和后市场的资源投入,构建协同发展的产业生态体系,整合资源优势,聚力前行。我们将把握国企改革机遇,持续释放企业活力。积极落实“双百行动”改革任务要求,让改革的红利源源不断地为企业高质量发展赋能。着力深化组织机构改革,重点强化集团在产品、技术、国际业务、风险控制、数字化业务以及零部件、商贸、金融领域的协同能力,更好地发挥集团总部战略引领的“指挥棒”作用、协同增值的“加油站”作用、风险监控的“红绿灯”作用。
在集团体系内进一步拓展职业经理人改革的范围,推进投资企业职业经理人改革,并加快推进混合所有制改革,进一步激发员工积极性,提升企业活力。
我们将强化战略引领,提升可持续发展能力。把握技术变革机遇,推进电动化、智联化、数字化、共享化,大力引进技术领军人才,着力突破一批国家战略急需和制约行业企业发展的关键核心技术,努力抢占未来科技制高点,实现从追随到引领的新突破。推进广汽智联新能源汽车产业园项目,建设智能网联新能源汽车产业集群,将打造成为领先的智能网联汽车测试和运行示范区。强化出行板块运营效能,提升“如祺出行”知名度和市场占有率,稳步推进各城市网约车运营资质申请落地,助力“如褀”成为粤港澳大湾区首选出行平台。进一步调整完善国际化战略,充分发挥粤港澳大湾区优势,加快俄罗斯项目推进,巩固中东市场的优势,形成“一带一路”战略辐射效应。充分发挥美国研发中心“集聚高端人才、强化对外交流合作、整合国际前瞻技术”三大平台功能,进一步提升自主研发整合创新能力。我们将积极推动数字化变革,助推企业转型升级。设立数据信息本部及大数据部,统筹推进集团数字化业务。积极推进研发数字化,建立设计、虚拟分析、物理验证的智能业务链,打造敏捷高效的数字化研发体系。进一步提升营销数字化水平,以市场可视化为基础,实现市场反应速度和产品营销的双提升。着力提升智能制造水平,实现物与物、人与物的实时信息交互与无缝链接,实现对生产制造过程的实时控制、精确管理和科学决策,实现传统制造业的数字化转型。未来将打造统一的大数据和云平台管理中心,将产业链上、中、下游各个环节都纳入数字化流程的组织与再造,形成研发、采购、制造、销售、服务、财务等完整的数字化价值链。伟大事业都始于梦想、基于创新、成于实干。2019年是新中国成立70周年,我们将不忘初心,牢记使命,锚定集团新阶段的发展愿景,闻鸡起舞,日夜兼程,风雨无阻,坚持以质量和效益为中心,坚持合资合作和自主创新不动摇,推动制造向创造转变、速度向质量转变、产品向品牌转变,脚踏实地推进企业高质量发展,为成为客户信赖、员工幸福、社会期待的世界一流企业奋斗!最后,再次感谢广大投资者、客户、合作伙伴及社会各界人士对广汽集团的关注与支持!
董事长:曾庆洪
第三节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 广州汽车集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 广汽集团 |
公司的外文名称 | Guangzhou Automobile Group Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | GAC Group |
公司的法定代表人 | 曾庆洪 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 眭立 | 刘东灵 |
联系地址 | 广州市天河区珠江新城兴国路23号 广汽中心 | 广州市天河区珠江新城兴国路23号 广汽中心 |
电话 | 020-83151139 | 020-83151139 |
传真 | 020-83150319 | 020-83150319 |
电子信箱 | ir@gac.com.cn | ir@gac.com.cn |
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 | 广州市越秀区东风中路448号-458号成悦大厦23楼 |
公司注册地址的邮政编码 | 510030 |
公司办公地址 | 广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心 |
公司办公地址的邮政编码 | 510623 |
公司网址 | www.gac.com.cn |
电子信箱 | ir@gac.com.cn |
投资者热线 | 020-83151139转3 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
登载半年度报告的香港联交所指定网站的网址 | www.hkex.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心22楼 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
五、 公司股票简况
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 广汽集团 | 601238 |
H股 | 香港联合交易所 | 广汽集团 | 02238 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 28,122,921,286 | 36,705,931,721 | -23.38 |
归属于上市公司股东的净利润 | 4,918,839,099 | 6,913,102,680 | -28.85 |
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净利润 | 3,266,752,011 | 6,635,377,321 | -50.77 |
经营活动产生的现金流量净额 | -3,366,111,714 | -3,782,887,043 | 11.02 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 78,618,163,350 | 76,549,828,708 | 2.70 |
总资产 | 129,029,012,296 | 132,119,734,666 | -2.34 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年 同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.48 | 0.68 | -29.41 |
稀释每股收益(元/股) | 0.48 | 0.67 | -28.36 |
扣除非经常性损益后的 基本每股收益(元/股) | 0.32 | 0.65 | -50.77 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.23 | 9.55 | 减少3.32个百分点 |
扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率(%) | 4.24 | 9.17 | 减少4.93个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
归属于上市公司股东的净利润 | 归属于上市公司股东的净资产 | |||
本期数 | 上期数 | 期末数 | 期初数 | |
按中国会计准则 | 491,884 | 691,310 | 7,861,816 | 7,654,983 |
按境外会计准则调整的项目及金额: | ||||
(1)股权投资差额摊销 | 0 | 0 | 4,501 | 4,501 |
(2)非流动资产减值准备转回的会计处理差异 | 0 | 0 | 901 | 901 |
(3)将计入利润分配的职工奖励及福利基金作为当期成本费用项目 | -28 | -11 | 0 | 0 |
按境外会计准则 | 491,856 | 691,299 | 7,867,218 | 7,660,385 |
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 31,604,460 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,760,694,267 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -7,462,500 |
对外委托贷款取得的损益 | 5,079,364 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,554,397 |
少数股东权益影响额 | -1,211,160 |
所得税影响额 | -153,171,740 |
合计 | 1,652,087,088 |
十、 其他
□适用 √不适用
第四节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)业务概要
本集团现有主要业务包括研发、整车(汽车、摩托车)、零部件、商贸服务、金融五大业务板块,构成了完整的汽车产业链闭环。
1、研发板块
本集团研发以广汽研究院为主体,是本公司直接投资、管理,并在授权范围内相对独立运营的分公司和战略事业部,主要负责集团新产品、新技术的总体发展规划并具体实施重大的研发工作。
2、整车板块
(1)汽车整车
乘用车主要通过子公司广汽乘用车和合营公司广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱生产。
? 产品:本集团乘用车产品包括15个系列的轿车、19个系列的SUV及3个系列的MPV。具体为:
? 广汽传祺Trumpchi GA3、GA4、GA5、GA6、GA8、AION S、GS3、GE3、GS4、GS5、GS7、
GS8、GM6、GM8;
? 广汽本田Accord(雅阁)、Crider(凌派)、Vezel(缤智)、Odyssey(奥德赛)、City(锋范)、Fit(飞度)、Avancier(冠道)、Acura CDX、Acura TLX-L、Acura RDX等;
? 广汽丰田Camry(凯美瑞)、Highlander(汉兰达)、Yaris L(致炫)、Levin(雷凌)、Yaris L(致享)、C-HR等;
? 广汽菲克JEEP自由光、JEEP自由侠、JEEP指南者、JEEP(大)指挥官等;
? 广汽三菱ASX(劲炫)、Outlander(欧蓝德)、Eclipse Cross(奕歌)等;
商用车主要通过合营公司广汽日野和联营公司广汽比亚迪生产。主要产品为轻、重型卡车、工程车、大中型客车等。
本集团节能与新能源产品包括:
? 广汽传祺GA3S?PHEV、GS4?PHEV、GE3、AION S;
? 广汽本田雅阁锐混动、奥德赛锐混动、Acura CDX混动、世锐、VE-1;
? 广汽丰田凯美瑞双擎、雷凌双擎、ix4;
? 广汽菲克悦界.PHEV
? 广汽三菱祺智?PHEV、祺智?EV,
? 广汽比亚迪纯电动客车。
? 产能:本报告期广汽新能源新增10万辆/年产能,于2019年5月投产;广汽乘用车宜昌
工厂新增20万辆/年产能,于2019年6月投产。截至本报告期末,汽车总产能为250.3万辆/年。? 销售渠道:本集团通过销售门店及互联网渠道开展汽车销售,截至本报告期末,本公司
连同合营联营企业拥有覆盖全国31个省、市、自治区和直辖市的乘用车4S店2,508家。
(2)摩托车
摩托车主要通过合营公司五羊本田生产,主要的产品包括跨骑式摩托车、弯梁式摩托车以及踏板式摩托车等。截至本报告期末,本集团摩托车总产能为125万辆/年。
3、商贸服务板块
通过子公司广汽商贸(及其控股、参股公司)、大圣科技和联营公司同方物流围绕汽车行业上下游产业链,开展汽车销售、物流、国际贸易、二手车、拆解、资源再生、配套服务等业务。
4、零部件板块
本集团主要通过子公司广汽部件的控股、共同控制、参股公司及本集团联营公司广丰发动机、上海日野生产汽车零部件,主要包括发动机、变速器、座椅、HVAC系统、汽车灯具、自动操作配件、转向器、减震器及配件等,产品77%左右为本集团系统整车配套。
5、金融板块
本集团主要通过子公司广汽财务、中隆投资、广汽资本、众诚保险及合营公司广汽汇理等企业提供金融投资、保险、保险经纪、融资租赁、汽车信贷等相关服务。
(二)行业情况
报告期内,持续的贸易紧张局势导致全球经济增长势头明显减弱,经济下行风险加大,国内宏观经济仍面临较大压力,以及受部分地区提前切换国六标准、新能源汽车补贴退坡过渡期结束等关键因素影响,汽车行业延续了从去年下半年开始的下行状态。根据中国汽车工业协会数据显示,上半年行业总体情况如下:
汽车累计产销分别完成1,213.2万辆和1,232.3万辆,同比下降13.7%和12.4% 。乘用车累计产销分别完成997.8万辆和1,012.7万辆,同比分别下降15.8%和14%。乘用车四类车型产销均出现不同程度降幅;从乘用车品牌分类来看,德系、日系市场份额保持增长,分别为23.2%和21.5%,同比提高2.2个百分点和3.7个百分点,而中国品牌仍保持最高市场份额为39.5%,但同比下降
1.9个百分点。
新能源汽车产销持续高速增长,分别完成61.4万辆和61.7万辆,同比分别增长48.5%和49.6%。其中纯电动汽车产销分别完成49.3万辆和49.0万辆,同比分别增长57.3%和56.6%;插电式混合动力汽车产销分别完成11.9万辆和12.6万辆,同比分别增长19.7%和26.4%。
汽车销量排名前十位的企业集团销量合计为1,099.7万辆,同比下降12.1%,占汽车销售总量的89.2%,高于上年同期0.3个百分点。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内,本集团的核心竞争力主要体现在:
1、具有完整的产业链和结构优化的产业布局
本集团已经形成了立足华南,辐射华中、华东、西北和环渤海地区的产业布局和以整车制造为中心,涵盖上游的汽车研发、零部件以及下游的汽车商贸、汽车金融、移动出行的产业链闭环,是国内产业链最为完整、产业布局最为优化的汽车集团之一。产业链上下游的协同效应逐步发挥,新的利润增长点正日益呈现,集团综合竞争力不断增强。报告期内,移动出行平台“如祺出行”正式开始运营,广汽智联新能源汽车产业园项目按计划推进,广汽爱信变速箱项目、广汽乘用车动力总成二工厂发动机一期项目相继开工,广汽乘用车宜昌工厂于6月28日竣工,产业布局进一步完善。
2、具有先进的制造、工艺、品质以及流程管理
本集团在制造、工艺、品质以及流程管理等方面具有综合优势。主要包括:(1)国际领先的品质优势;(2)“持续改善”的创新优势;(3)精益求精的成本优势。
3、持续丰富产品线和优化产品结构
本集团拥有包括轿车及SUV、MPV在内的全系列产品,并通过持续导入新车型和产品迭代,保持产品的市场竞争力,以适应消费者的需求变化,始终保持客户忠诚度和广泛认可的品牌美誉度。报告期内,集团持续推进新产品开发和引入,各大整车厂陆续推出广汽传祺GM6、广汽新能源AionS、广汽本田缤智中改款、奥德赛锐?混动、广汽丰田雷凌(含HEV)换代等新车型和改款车型,产品线更趋丰富。
4、开创了自主品牌研发和生产体系的“广汽模式”
通过多年的引进、消化、吸收和创新,积累了资金、技术、人才和经验,形成了世界级水平的生产体系;在研发方面,通过整合全球优势资源,形成跨平台、模块化架构的正向开发体系,具备集成创新优势。报告期内,不断巩固强化产品开发能力,广汽研究院积极推进28个在研整车项目,同时在报告期内新增专利申请858件(发明专利占比35.6%),知识产权规模不断扩大。
5、搭建新能源及智能网联技术体系
本集团拥有全球领先的纯电汽车专属平台及首先应用的深度集成“三合一”电驱系统,自主研发了集智能工厂生态、自动驾驶系统、物联系统、云平台及大数据于一身的ADiGO(智驾互联)
生态系统,并已具备量产L3级自动驾驶技术水平,打造了基于全新纯电专属平台的Aion系列新能源汽车产品体系。报告期内基于纯电专属平台推出的首款战略车型Aion S正式上市,为国内首次实现批量交付的综合续航里程超510km的产品;搭载ADiGO(智驾互联)生态系统、L3级自动辅助驾驶系统、综合续航超 600km的豪华智能超跑SUV——Aion LX将于下半年上市。未来,ADiGO(智驾互联)生态系统将陆续搭载在自主品牌的系列车型上。
6、拥有连接国际的资本运营平台
本集团成功构建了A/H资本运营平台,有利于充分利用境内外资本市场多种形式的投融资工具,通过内生性增长和外延式扩张相结合的方式,实现资源有效配置,创造资本增值和企业价值最大化。公司探索治理结构改革,持续完善中长期激励机制,不断拓宽投融资领域,优化融资结构,金融支撑主业的作用显著增强。报告期内,推进首期股票期权激励计划第3个行权期行权,完成第二期股票期权激励计划预留期权授予登记工作。
第五节 经营情况的讨论与分析
一、主要工作情况
2019年上半年,在汽车行业持续下行、车市持续低迷的情况下,本集团积极应对,生产经营保持平稳发展。主要工作如下:
1、积极应对挑战,全力推动高质量发展
面对持续恶化的汽车市场形势,本集团通过积极开展销售调研、实施业绩提升专案等系列举措,经营生产保持平稳,发展质量稳中有升。整车板块,广汽本田和广汽丰田销量分别为39.45万辆和31.12万辆,同比增长16.41%和21.86%;广汽乘用车稳步推进国五车型去库存,终端销售保持平稳发展势头;广汽新能源产销均破万辆,销量同比增长73.46%;广汽菲克产销一体化运营成效初显;广汽蔚来成功发布“HYCAN 合创”品牌。报告期内广汽传祺GM6、广汽新能源Aion S、广汽本田缤智中改款、奥德赛锐?混动、广汽丰田雷凌(含HEV)换代等车型陆续上市。金融板块有力支持各主机厂销售,广汽汇理零售业务同比增长41%,零售渗透率同比增长32.3%;众诚保险完成广爱保险经纪有限公司股权收购,进一步完善产业链布局,保费同比增长16.4%;广汽资本深入发掘汽车产业链优质项目,所投企业虹软科技首批登陆科创板挂牌上市;广汽财务正式上线产业链金融系统,并与广汽汇理合作试点汇财贷业务,共同应对经销商库存融资需求。
2、推进双百行动改革,提升公司治理水平
在去年集团总部机构大部制改革基础上,进一步充实和优化总部机构职能设置,重点强化在自主品牌研产销协同、产品企划,集团国际业务、数字化业务、风险控制、人才管理,以及零部件、商贸、金融领域的管控能力,更好地发挥集团总部战略引领、风险监督、服务协同的作用。启动投资企业职业经理人改革,不断激发企业活力。深化干部体制改革,着力建设高素质的领导干部队伍。实施企业分类改革,建立更加科学合理的企业分类评价体系。持续完善公司治理制度,报告期内新增规章制度9项,修订《公司章程》及其他规章制度21项。推进首期股票期权激励计划第3个行权期行权,完成第二期股票期权激励计划预留期权授予登记工作。
3、以重大项目为牵引,积极推动结构调整和战略转型
广汽智联新能源汽车产业园项目按计划推进,广汽爱信变速箱项目、广汽乘用车动力总成二工厂发动机一期项目相继开工,广汽时代和时代广汽积极推动体系搭建及工厂筹建等相关工作。广汽乘用车宜昌工厂于6月28日竣工,将打造成为高效率、高质量、节能环保型的世界级智能制造标杆工厂。广汽丰田扩大产能增加新品种建设项目、广汽本田增城工厂产能扩大建设项目顺利推进,预计年内建成投产。广汽研究院化龙研发基地建设项目、南方(韶关)智能网联新能源汽车检测中心项目等重点项目按计划有序推进中。携手腾讯、广州公交集团等合作伙伴打造的移动
出行平台“如祺出行”正式上线。数字化转型加快推进,大数据平台建设、数字化营销等工作初现成效。
4、坚持创新引领,开拓自主品牌发展新局面
进一步理顺自主品牌研产销协同机制,凝聚发展合力。以广州、上海、硅谷、洛杉矶、底特律五地构成的广汽全球研发网已正式建成并持续升级,实现“全球研发办公一张桌”。上半年广汽传祺推出GM6和全新一代GA6,产品矩阵进一步完善。广汽新能源Aion S上市后供不应求,纯电SUV Aion LX在上海车展首发亮相并将于今年9月正式投产。广汽乘用车完成470家销售店面升级改造,打造传祺智能服务平台及“享您所想”代步车+“滴滴式”救援特色服务,为客户营造更便捷、更愉悦的汽车生活消费体验。国际化事业稳步推进,广州汽车集团乘用车俄罗斯公司4月正式挂牌,已布局全球16个国家和地区。广汽商贸取得广东省首批二手车出口资质,将有力助推海外销售业务的拓展。
5、加强与投资者的双向沟通,切实保障投资者权益
持续以“真实、准确、完整、及时、公平、有效”为原则开展信息披露工作,坚持A、H两地市场信息披露一致性和同时性,2019年上半年在上交所及联交所披露的各类公司文件无差错、无延迟、无更正、无补充,公告数分别达87项和68项。此外,通过上交所e互动、投资者热线、路演、投资者交流会等多种途径加强与投资者沟通,积极开展“5?15全国投资者保护宣传日”活动,上半年累计接待投资者来访调研15次,组织年度业绩发布会1次,举行电话沟通会14次,参加投资者峰会4次,组织境内外路演3次,组织投资者开放日活动1次,累计接待投资者及分析师超过500人次。报告期内,公司获得“金圆桌奖·公司治理卓越企业”、“天马奖·中国主板上市公司投资者关系最佳董事会”等资本市场奖项。
6、持续强化品牌建设,品牌价值稳步提升
本集团先后亮相北美车展、上海车展、圣彼得堡国际车展,承办大阪中日友好交流故事会及首届中国汽车质量技术大会,借助中俄博览会、博鳌论坛等国际化平台,加大广汽集团品牌形象宣传,凝聚广汽力量、讲好广汽故事、发出广汽声音,品牌价值不断跃升。在全球最大的综合性品牌咨询公司Interbrand评选的中国最佳品牌排行榜50强中名列46位。
二、经营情况的讨论与分析
本报告期内,本集团的营业总收入约为283.51亿元,较上年同期减少约23.79%;归属于母公司股东的净利润约为49.19亿元,较上年同期减少约28.85%;基本每股收益约为0.48元,较上年同期减少约29.41%。
本报告期业绩变动主要影响因素是:
1、2019年上半年,经济下行压力加大,国内汽车行业产销持续负增长,本集团自主品牌车型产品产销也受到一定的影响,上半年产销量较上年同期分别下降36.66%和30.30%。本集团始终坚持正向研发、自主创新,加快推出新产品,不断增强产品力。2019年年初,广汽底特律研发中心正式揭牌运营,在北美形成了硅谷、洛杉矶、底特律三大研发中心的格局,全球研发体系能力再度迈上新台阶。上半年,先后推出自主品牌新能源轿车Aion S以及换代GA6,进一步丰富自主品牌明星产品组合。其中,自主品牌新能源车销量保持逆势增长,上半年销量超过1万辆。
2、日系合资企业产品技术推陈出新,综合竞争力进一步提升,全新第八代凯美瑞销量同比大幅增长,第十代雅阁等车型销量稳步增长,其中,广汽本田新推出奥德赛锐·混动、缤智中改款,广汽丰田推出全新换代雷凌,市场反应较好。
3、随着自主品牌及合营企业产销量的变化,产业链上下游的金融服务、汽车部件及商贸服务等配套业务虽然也受到一定的影响,但各业务板块协同效应持续显现,助力主业发展。其中,本集团于6月正式发布移动出行平台——如祺出行,并率先在广州推出市场试运营,将完善广汽集团的出行服务板块,促进产业链优化升级,推动集团高质量发展迈上新台阶。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:亿元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 281.23 | 367.06 | -23.38 |
营业成本 | 255.64 | 285.24 | -10.38 |
销售费用 | 17.35 | 29.02 | -40.21 |
管理费用 | 12.98 | 16.39 | -20.81 |
财务费用 | 0.59 | -0.23 | 356.52 |
研发费用 | 7.43 | 4.29 | 73.19 |
经营活动产生的现金流量净额 | -33.66 | -37.83 | 11.02 |
投资活动产生的现金流量净额 | -32.94 | -11.10 | -196.76 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -18.40 | -37.94 | 51.50 |
研发支出 | 21.24 | 17.07 | 24.43 |
投资收益 | 49.60 | 51.15 | -3.03 |
(1)收入
本报告期内,本集团的营业收入约为281.23亿元,较上年同期减少约23.38%,主要是国内汽车行业产销持续负增长,国内政策变化影响,本集团自主品牌“传祺”车型销量下降。
(2)成本
本报告期内,本集团营业成本约为255.64亿元,较上年同期减少约10.38%,主要是自主品
牌车型产销量减少,生产成本相应减少,同时商贸业务随合资品牌车型销量增加,其销售成本相应增加等综合影响。
(3)费用
① 销售费用较上年同期减少约11.67亿元,主要是由于物流仓储、售后服务费用随业务销量下降相应减少及广告宣传费用节减等综合所致;
② 管理费用较上年同期减少约3.41亿元,主要是本期根据财政部新财务报表格式的规定,自行开发无形资产的摊销重分类到研发费用所致;
③ 财务费用较上年同期增加约0.82亿元,主要是本报告期借款增加以及平均存款减少等综合所致。
(4)现金流
① 本报告期内经营活动产生的现金流量净额为流出约33.66亿元,较上年同期的现金净流出约37.83亿元减少净流出4.17亿元,主要是本报告期内随销量减少,营业收付相应减少以及非合并范围企业在广汽财务的存款净增加额同比增加等综合所致;
② 本报告期内投资活动产生的现金流量净额为流出约32.94亿元,较上年同期的现金净流出约11.10亿元增加净流出约21.84亿元,主要是本报告期内固定资产、无形资产投资增加以及金融企业投资金融产品增加等综合所致;
③ 本报告期内筹资活动产生的现金流量净额为流出约18.40亿元,较上年同期的现金净流出约37.94亿元减少净流出约19.54亿元,主要是本报告期内借款增加以及下属企业吸收投资增加等综合所致;
④ 于2019年6月30日,本集团的现金和现金等价物约人民币295.78亿元,比较2018年6月30日的约386.49亿元,减少约90.71亿元。
(5)研发支出
本报告期内研发投入21.24亿元,较上年同期增加4.17亿元,主要是本报告期内继续加强自主研发和创新能力建设,同步推进常规动力车型、新能源车型开发项目及核心部件开发。
(6)投资收益
报告期内,本集团投资收益约为49.60亿元,较上年同期减少约1.55亿元,主要是日系合资企业盈利增加、欧美系合资企业盈利减少,以及随产销量减少,上游汽车零部件联营企业盈利减少等综合所致。
(7)其它
所得税费用约为0.02亿元,较上年同期减少约6.67亿元,主要是本报告期部分企业盈利变化等所致。
综上所述,本集团本报告期归属于母公司股东的净利润约为49.19亿元,较上年同期减少约
28.85%;基本每股收益约为0.48元,较上年同期减少约29.41%。
2、 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业情况
单位:亿元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 及税金 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本及税金比上年增减(%) | 毛利率比 上年增减(%) |
整车制造业 | 168.48 | 163.73 | 2.82 | -36.67 | -23.78 | 减少16.44个百分点 |
零部件制造业 | 10.10 | 8.69 | 13.96 | 13.61 | 25.40 | 减少8.09个百分点 |
商贸服务 | 94.15 | 84.57 | 10.18 | 12.94 | 20.38 | 减少5.55个百分点 |
金融及其他 | 10.78 | 6.26 | 41.93 | -21.31 | -2.64 | 减少11.14个百分点 |
合计 | 283.51 | 263.25 | 7.15 | -23.79 | -11.79 | 减少12.63个百分点 |
2、主营业务分产品情况
单位:亿元 币种:人民币
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 及税金 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本及税金比上年增减(%) | 毛利率比 上年增减(%) |
乘用车 | 168.39 | 163.67 | 2.80 | -36.70 | -23.81 | 减少16.44个百分点 |
汽车相关贸易 | 104.25 | 93.26 | 10.54 | 13.01 | 20.83 | 减少5.80个百分点 |
金融及其他 | 10.87 | 6.32 | 41.86 | -20.95 | -1.71 | 减少11.38个百分点 |
合计 | 283.51 | 263.25 | 7.15 | -23.79 | -11.79 | 减少12.63个百分点 |
3、主营业务分地区情况
单位:亿元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) |
中国大陆 | 283.51 | -23.78 |
香港地区 | 0.00 | -100.00 |
合计 | 283.51 | -23.79 |
(三) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(四) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1、 资产及负债状况
单位:亿元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) |
应收票据 | 8.03 | 0.62 | 47.57 | 3.60 | -83.12 |
其他应收款 | 54.71 | 4.24 | 44.61 | 3.38 | 22.64 |
存货 | 74.80 | 5.80 | 67.30 | 5.09 | 11.14 |
固定资产 | 167.73 | 13.00 | 138.87 | 10.51 | 20.78 |
应付账款 | 78.17 | 6.06 | 114.38 | 8.66 | -31.66 |
其他应付款 | 76.67 | 5.94 | 95.35 | 7.22 | -19.59 |
变动情况说明
(1)应收票据较上期期末数减少83.12%,主要是本报告期随销量减少而减少应收票据款等所致;
(2)其他应收款较上期期末数增加22.64%,主要是本报告期应收部分零部件合资企业的股利增加等所致;
(3)存货较上期期末数增加11.14%,主要是本报告期经销商库存商品增加等所致;
(4)固定资产较上期期末数增加20.78%,主要是本报告期广汽乘用车扩能建设、及新能源汽车工厂建设而增加固定资产、以及在建工程转入等所致;
(5)应付账款较上期期末数减少31.66%,主要是本报告期随销量减少而减少应付账款等所致;
(6)其他应付款较上期期末数减少19.59%,主要是本报告期众诚保险发行新增股份将股东投入转增资本,应付利息减少等综合所致。
2、 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3、 其他说明
□适用 √不适用
(五) 财务状况分析
1、财务指标
于2019年6月30日,本集团的流动比率约为1.58倍,比2018年12月31日的约1.63倍有所下降;速动比率约为1.36倍,比2018年12月31日的约1.47倍有所下降,均处于正常水平。
2、财政资源及资本架构
于2019年6月30日,本集团的流动资产约为556.92亿元,流动负债约为353.27亿元,流动比率约为1.58倍。于2019年6月30日的总借款约为128.91亿元,主要为本集团发行的面值分别为30亿元和20亿元的公司债、两期面值均为3亿元的中期票据、期末余额约25.42亿元的可转债、期末余额约47.66亿元的银行及金融机构等借款,资产负债比率约为13.72%,上述借款及债券将于到期时偿还。本集团一般以自有经营性现金流量应付其业务运作所需资金。(资产负债比率计算方法;(非流动负债中的借款+流动负债中的借款)/(总权益+非流动负债中的借款+流动负债中的借款)。
3、 外汇风险
本集团的业务主要在中国境内展开,国内销售及采购均以人民币结算。本报告期内,外汇的变动对本集团的经营成果和现金流量并无重大影响。
4、 或有负债
于2019年6月30日,本集团承担对第三方担保责任为0元,2018年12月31日承担对第三方担保责任为0元;于2019年6月30日,本公司提供的对子公司的财务担保金额为0元,2018年12月31日对子公司担保为0元。
(六) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期末,本集团对外股权投资额为人民币299.79亿元,较上年增加人民币10亿元,变化原因主要为本集团对合营企业增资及合营、联营企业利润增加导致。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3)
(4) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见报告第十一节第十一项。
(七) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(八) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
广汽本田实现产销377,453辆和394,508辆,同比增长6.71%和16.41%;实现营业收入518.95亿元,同比增长15.26%;
广汽丰田实现产销289,149辆和311,224辆,同比增长15.75%和21.86%;实现营业收入448.80亿元,同比增长20.63%;
广汽乘用车实现产销180,324辆和186,947辆,同比下降36.66%和30.30%;实现营业收入
190.35亿元,同比下降33.92%。
(九) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
可能面对的风险主要有:一是在错综复杂的国际国内形势下,宏观经济下行压力依然较大,可能会对汽车销售产生一定影响;二是双积分政策调整、新的排放标准的实施、特别是新能源汽车补贴政策的调整,对国内汽车企业提出了更高的要求和挑战。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2018年年度 股东大会 | 2019年5月31日 | 2019年5月31日于上交所、联交所网站披露《2018年年度股东大会决议公告》。(临2019-033) | 2019年5月31日 |
2019年第一次 临时股东大会 | 2019年8月6日 | 2019年8月6日于上交所、联交所网站披露《2019年第一次临时股东大会决议公告》。(临2019-054) | 2019年8月6日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 是 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0.5 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
经公司于2019年8月30日召开的第五届董事会第24次会议审议批准,向股权登记日全体股东派发每10股0.5元(含税)的中期现金股息。 |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与再融资相关 的承诺 | 股份限售 | 广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司、广州国资发展控股有限公司、广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金、广州轻工工贸集团有限公司、穗甬控股有限公司 | 认购的公司非公开发行的A股股票,以及发行结束后基于本次认购的A股股票因公司派发股票股利、转增股本而持有的公司股份,自发行结束日起36个月内不得直接或间接转让。 | 2017年11月17日至 2020年11月16日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
其他对公司中小股东所作承诺 | 分红 | 本集团 | 在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,2018-2020年每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。《公司章程》:公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。 | 2018年-2020年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
解决同业竞争 | 广汽工业集团 | (1)在中国境内和境外,单独或与他人,以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股)直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与广州汽车集团股份有限公司(以下简称“发行人”)主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动;(2)在中国境内和境外,以任何形式支持发行人或发行人子公司以外的他人从事或参与与发行人主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)以其他方式介入(不论直接或间接)任何与发行人主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。但本公司或本公司子公司(发行人及其子公司除外)出于投资目的而购买、持有与发行人主营业务构成或可能构成竞争的其他于国际认可的证券交易所上市的上市公司不超过5%以上的权益;或因第三方的债权债务 | 长期 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
重组原因使本公司或本公司的子公司、参股公司持有与主营业务构成或可能构成竞争的第三方不超过5%以上的权益的情形不适用于本公司的上述承诺。(4)如果广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)发现任何与发行人主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会,将立即书面通知发行人,并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给发行人或其子公司。发行人应自收到该通知之日起30日内,以书面形式通知本公司或本公司子公司,发行人或发行人的子公司是否有意从事或参与上述业务机会。一经收到发行人确定有意的通知,本公司或本公司子公司即应将该新业务机会转让予发行人或发行人子公司。(5)如果发行人或发行人子公司因任何原因决定不从事和参与该等新业务,一经收到发行人确定不从事和参与该等新业 |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
务的通知,或发行人未在其收到本公司或本公司子公司的通知之日起30日内予以书面回复,则广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)依据本协议可以自行经营有关的新业务。(6)将来广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)依照上述第5项可能获得的与发行人主营业务构成或可能构成直接或间接相竞争的新业务,或因国家政策调整等不可抗力或意外事件的发生,致使同业竞争可能构成或不可避免时,广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)将给予发行人或发行人子公司选择权,即在中国有关法律、法规及相关证券市场现行有效的上市规则允许的前提下,发行人或发行人子公司有权按照法定程序一次性或多次向广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)收购在上述竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益, |
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
或由发行人或发行人子公司依照法定程序选择委托经营、租赁或承包经营广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)在上述竞争性业务中的资产或业务。 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司第五届董事会第19次会议、第五届监事会第10次会议及2019年第一次临时股东大会审议通过,聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)及罗兵咸永道会计师事务所为公司2019年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
2019年6月25日,因实施2018年末期利润分配方案,公司2014年第1次股票期权激励计划行权价格调整为4.20元/股,2017年第2次股票期权激励计划行权价格调整为19.60元/股,
2017年第2次股票期权激励计划预留期权行权价格调整为10.33元/股。详细请见公司于2019年6月17日在上交所及联交所网站披露的《关于调整首期股票期权激励计划、第二期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划预留期权行权价格的公告》(公告编号:临2019-041)。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
广汽工业集团为本公司60亿元公司债券提供担保 | 1、2012年10月30日《广州汽车集团股份有限公司关于广州汽车工业集团有限公司为本公司发行的不超过人民币60亿元境内公司债券提供担保的关联交易公告》(临2012-34);2、2013年4月9日《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第一期)上市公告书》(临2013-014);3、2015年3月3日《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第二期)上市公告书》(临2015-015)。 |
本公司及子公司骏威汽车将部分物业出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司 | 2015年10月19日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第9次会议决议公告》,审议通过了关于将部分物业出租给广州摩托集团有限公司的议案。(公告编号:临2015-079) |
子公司广汽商贸租赁控股股东广汽工业集团部分物业 | 2016年7月22日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第27次会议决议公告》,审议通过了关于子公司广汽商贸承租广汽工业集团部分物业的议案。(公告编号:临2016-053) |
子公司大圣科技租赁控股股东广汽工业集团子公司部分物业 | 2016年10月13日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第31次会议决议公告》,审议通过了关于大圣科技租用自缝公司部分物业的议案。(公告编号:临2016-079) |
广汽客车将现有厂房、物业出租给出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司 | 2017年1月18日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第39次会议决议公告》,审议通过了关于广汽客车物业整体出租的议案。(公告编号:临2017-008) |
子公司广汽商贸子公司租赁广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司部分物业 | 2017年6月5日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第47次会议决议公告》,审议通过了关于广汽商贸子公司租赁广摩公司部分物业的议案。(公告编号:临2017-045) |
子公司广州骏威将部分物业出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司 | 2017年6月27日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第48次会议决议公告》,审议通过了关于子公司广州骏威将部分物业出租予广摩公司的议案。(公告编号:临2017-055) |
受托管理广汽工业集团子公司部分股权资产 | 2017年11月10日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第59次会议决议公告》,审议通过了关于受托管理控股股东部分股权资产暨关联交易的议案。(公告编号:临2017-111) |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2018年12月17日,公司在上交所及联交所网站披露《第五届董事会第10次会议决议公告》,审议通过关于聘任广州摩托集团物业管理有限公司为广汽中心专属区提供物业服务的议案,同意聘任广汽工业集团子公司广州摩托集团物业管理有限公司为公司广汽中心专属区提供物业服务(公告编号:
临2018-097)。
2019年7月12日,公司在上交所及联交所网站披露《第五届董事会第21次会议决议公告》,审议通过关于广汽中心专属区物业服务方变更的议案,同意因与广州摩托集团物业管理有限公司的原物业服务协议经协商一致已终止,经审议通过将广汽中心物业服务方变更为广汽工业集团子公司广州智诚物业管理有限公司(公告编号:临2019-049)。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联 交易方 | 关联 关系 | 关联交易 类型 | 关联交易 内容 | 关联交易 定价原则 | 关联交易 价格 | 关联交易 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 关联交易 结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
广州广悦资产管理有限公司 | 股东的子公司 | 接受劳务 | 管理广汽客车现有厂房、土地等物业 | 以劳务成本为基础,参照市场价格定价 | 500,000 | 2,500,000 | 现金支付 | |||
广州广悦资产管理有限公司 | 股东的子公司 | 接受劳务 | 协助处理广汽日野沈阳清算事宜 | 以劳务成本为基础,参照市场价格定价 | 300,000 | 900,000 | 现金支付 | |||
广州广悦资产管理有限公司 | 股东的子公司 | 接受劳务 | 协助处理广汽长丰及其投资企业清算事宜 | 以劳务成本为基础,参照市场价格定价 | 1,000,000 | 1,000,000 | 现金支付 | |||
广州智诚实业有限公司 | 股东的子公司 | 租入租出 | 公司将部分物业出租给控股股东子公司 | 执行市场评估价 | 14,300 | 514,800 | 现金支付 | 执行市场评估价 | 无差异 | |
合计 | / | / | / | / | / | |||||
大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
关联交易的说明 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
托管情况说明
经第四届董事会第59次会议审议通过,本公司接受控股股东广汽工业集团委托,受托管理其全资子公司广州摩托集团有限公司(现已更名为广州智诚实业有限公司)、广州广悦资产管理有限公司、广州自缝资产管理有限公司资产,委托经营的期限为3年。(公告编号:临2017-111)
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2、 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 118,000,000 | ||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 0 | ||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||
担保总额(A+B) | 0 | ||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 0 | ||||||||||||
其中: | |||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 0 | ||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 0 | ||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | / | ||||||||||||
担保情况说明 | / |
3、 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1、 精准扶贫规划
√适用 □不适用
根据广东省、广州市关于新时期精准扶贫精准脱贫攻坚工作有关文件精神,本集团定点帮扶清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村3个贫困村,共有贫困户245户,贫困人口615人。经过三年的帮扶(2016-2018年),各项精准扶贫精准脱贫攻坚工作目标全面达成。
面向2018-2020年,根据广州市委市政府关于打赢脱贫攻坚战三年行动的工作部署,本集团定点帮扶清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村3个贫困村工作关系不变,到2020年,配合清远市全面解决对口帮扶3个村相对贫困人口住房和饮水安全问题,切实解决义务教育学生因贫失学辍学问题,基本养老保险和基本医疗、大病保险实现相对贫困人口全覆盖,最低生活保障实现应保尽保,有劳动能力相对贫困人口人均可支配收入达到当年全省农民人均可支配收入的45%(测算数8699元),相对贫困村年人均可支配收入达到当年全省农民人均可支配收入的60%(测算数11599元)。协助完成相对贫困村中20户以上自然村实现路面硬化、达到整洁村建设标准,贫困地区发展环境明显改善。
一是党委高度重视。成立脱贫攻坚领导小组及工作机构,加强组织领导。二是确保责任落实。继续实行帮扶主体“1+1+1+2”工作模式,即每个贫困村明确1名挂点领导、1个总部责任部门、1个责任企业和2个支持企业定点帮扶。三是加大帮扶资金投入。确保每村每年不少于350万元、三年不少于3150万元的资金投入,夯实脱贫攻坚的基础。四是明确资金使用联合审批模式。帮扶资金需依次经驻村干部、帮扶企业和本集团联合审批,确保帮扶资金运行规范、安全。五是创新活动参与方式。将贫困村作为党员接受“两学一做”常态化制度化学习教育和员工践行社会主义核心价值观的重要基地,分批组织广大党员和员工参与结对帮扶活动,营造“大扶贫”的格局。
2、 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内投入461.32万元,用于贫困户脱贫成果巩固、民生工程、产业扶贫项目等,各项工作有序推进。
切实做到了“四个到位”:一是责任落实到位。实行帮扶主体“1+1+1+2”模式,并确保每村每年不低于350万元的帮扶资金投入。二是精准施策到位。切实做到了深入调查识别真贫、科学制定帮扶规划、大力实施产业项目、系统推进民心工程,找准了切入点,提高了精准度,确保了实效性。三是过程管理到位。引入企业先进的管理模式、管理工具和“人为本,信为道,创为先”的管理理念,运用项目式管理、看板管理、标准化管理等手段,确保帮扶举措有序推进。集团工作领导小组多次带队赴贫困村开展入户慰问调查,各帮扶企业成立专项工作小组开展调查,实现一户一档、一户一策,切实做到精准帮扶每一户,集团对口帮扶的清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村实现了615名建档立卡贫困人口100%脱贫。四是党建促进扶贫到位。集团通过加强农村基层党组织建设,组织企业党组织对口帮扶,真正把基层党组织建设成为精准扶贫脱贫攻坚战的坚强战斗堡垒。
3、 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
指 标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 461.32 |
2.物资折款 | 12.34 |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 590 |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | √ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 4 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 105.6 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | 558 |
2.转移就业脱贫 | |
2.2职业技能培训人数(人/次) | 126 |
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人) | 160 |
3.易地搬迁脱贫 | |
4.教育脱贫 | |
其中:4.1资助贫困学生投入金额 | 5.99 |
4.2资助贫困学生人数(人) | 42 |
4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 11.92 |
5.健康扶贫 | |
6.生态保护扶贫 | |
7.兜底保障 | |
7.3帮助贫困残疾人投入金额 | 2.5 |
7.4帮助贫困残疾人数(人) | 45 |
8.社会扶贫 | |
8.2定点扶贫工作投入金额 | 0.51 |
9.其他项目 | |
其中:9.1.项目个数(个) | 1 |
9.2.投入金额 | 26.8 |
9.4.其他项目说明 | 服务站护坡工程、帮助村内修建路灯、文化室、美丽乡村奖补、服务中心建造等 |
三、所获奖项(内容、级别) | 无 |
4、 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
报告期内,本集团主要领导多次带队赴清远连州市九陂镇帮扶村调研,组织专题会议,深入调研,提高精准度和时效性,特别是三个村合资建设的腐竹加工项目,为提升贫困村集体和贫困户的收入发挥显著作用,目前吸收本地就业33人,其中贫困户9人,上半年实现销售收入582
万元,利润81万元,预计年底每村分红10万元。此外,通过加强农村基层党组织建设,组织企业党组织对口帮扶,上半年各投资企业基层党组织开展结对帮扶31次,参与党员约970人次,广大党员干部积极捐钱捐物,折合人民币近12.34万元,为集团的精准脱贫工作作出了重要贡献。
5、 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
①把全面从严治党向基层延伸。加强农村党员队伍和党组织书记队伍“两支队伍”建设;强化村党支部书记培训,通过培训引导农村党员干部筑牢信仰之基,补足精神之钙,掌好信念之舵,把住廉洁之关;建设贫困村党建阵地,强化贫困村基层党组织建设。
②着力构建精准扶贫长效机制。进一步注重培养帮扶村的自我发展能力,增强自身“造血”能力,形成外部多元帮扶与内部自我脱贫的互动共振,形成精准扶贫长效机制。同时,着手建立正向激励机制,鼓励更多的人通过自己的双手实现脱贫奔小康。
③促进脱贫攻坚与乡村振兴战略有机衔接。未来两年将是精准脱贫攻坚和乡村振兴战略实施并存和交汇的特殊时期,加快补齐基础设施发展短板,着力推进道路硬化、安全饮水、服务中心、幼儿园等项目建设,注重加强与上级相关部门和村委会的沟通,进一步抓好生态环境治理,优化人居环境,切实增强村民群众的获得感,形成精准脱贫攻坚和乡村振兴战略相互支撑、相互配合、有机衔接的良性互动格局。
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大提出的乡村振兴战略和坚决打赢脱贫攻坚战的部署,以问题为导向,注重帮扶地区内生动力建设,注重扶贫同扶志、扶智相结合,充分调动贫困户主动脱贫的积极性,帮助群众树立战胜贫困、建设和谐美丽新农村的信心,扎实推进脱贫攻坚各项工作,打造具有广汽特色的帮扶品牌,展现集团勇担社会责任的良好形象,坚定不移打赢脱贫攻坚战。
十三、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
本公司于2016年1月22日,完成410,558万元A股可转换公司债券发行;自2016年7月22日进入转股期。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 | 1,164 | |
本公司转债的担保人 | 无 | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例 (%) |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行) | 430,527,000 | 16.87 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行) | 153,893,000 | 6.03 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行) | 127,485,000 | 4.99 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司) | 115,929,000 | 4.54 |
中国银行股份有限公司-海富通纯债债券型证券投资基金 | 100,325,000 | 3.93 |
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪 | 96,631,000 | 3.79 |
太平洋证券-兴业-太平洋证券14天现金增益集合资产管理计划 | 87,567,000 | 3.43 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行) | 83,477,000 | 3.27 |
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国农业银行) | 75,815,000 | 2.97 |
华夏人寿保险股份有限公司-自有资金 | 45,649,000 | 1.79 |
(三) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
广汽转债 | 2,552,279,000 | 3,000 | 0 | 0 | 2,552,276,000 |
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额(元) | 3,000 |
报告期转股数(股) | 202 |
累计转股数(股) | 71,853,823 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 1.12 |
尚未转股额(元) | 2,552,276,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 62.17 |
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调整日 | 调整后 转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2016年6月21日 | 21.87 | 2016年6月13日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 根据2015年度每10股派发1.2元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.99元/股相应调整为21.87元/股。 |
2016年10月20日 | 21.79 | 2016年10月12日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
转股价格调整日 | 调整后 转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 |
2016年12月21日 | 21.75 | 2016年12月19日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 因报告期内,公司首期股票期权激励计划第一个行权期开始自主行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。 |
2017年6月13日 | 21.53 | 2017年6月6日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 根据2016年度每10股派发2.2元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.75元/股相应调整为21.53元/股。 |
2017年9月14日 | 21.43 | 2017年9月6日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 根据2017年中期每10股派发1元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.53元/股相应调整为21.43元/股。 |
2017年11月21日 | 21.27 | 2017年11月20日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 因非公开发行新增753,390,254股A股股份,将转股价格由21.43元/股相应调整为21.27元/股。 |
2017年12月21日 | 21.24 | 2017年12月19日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 因报告期内,公司股票期权激励计划行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。 |
2018年6月12日 | 14.86 | 2018年6月5日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 因2017年度分红调整,向全体股东每10股派发现金股利4.3元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增4股,相应调整转股价格。 |
2018年9月17日 | 14.76 | 2018年9月6日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 根据2018中期每10股派发1元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由14.86整为14.76 |
2018年11月7日 | 14.74 | 2018年10月8日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 因报告期内,公司股票期权激励计划行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。 |
2019年6月25日 | 14.46 | 2019年6月17日 | 上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 | 因2018年度分红调整,毎10股派发现金股利2.8元(含税),相应调整转股价格 |
截止本报告期末最新转股价格 | 14.46 |
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截止2019年6月30日,总资产129,029,012,296元,资产负债率37.16%。报告期内,公司的资信评级为AAA,没有发生变化。公司未来年度还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流及对外投资收益。
(七) 转债其他情况说明
无。
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、 排污信息
√适用 □不适用
报告期内,本公司全资子公司广汽乘用车及广汽部件控股子公司长沙广汽东阳汽车零部件有限公司为相关环境保护部门公布的重点排污单位,上述两公司各类污染物排放浓度、标准和总量均未超过国家或当地环保相关执行标准及总量控制标准。
表1:广汽乘用车
污染物类别 | 主要污染物种类 | 污染物排放标准 | 实际排放浓度 | 执行标准 | 总量指标 | 实际排放总量 |
大气污染物 | 二氧化硫 | 50mg/m3 | 4.07mg/m3 | 《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段二级标准 《表面涂装<汽车制造业>挥发性有机化合物排放标准(DB44/816-2010)》表2排放限值 | 3.94t | 0.25t |
颗粒物 | 120mg/m3 | 20mg/m3 | 36.06t | 5.46t | ||
氮氧化物 | 120mg/m3 | 17.08mg/m3 | 57.4t | 2.85t | ||
苯系物 | 60mg/m3 | 0.21mg/m3 | 52.05t | 0.59t | ||
总VOCs | 90mg/m3 | 10.89mg/m3 | 391.97t | 29.79t | ||
甲苯与二甲苯合计 | 18mg/m3 | 0.09mg/m3 | 14.12t | 0.25t | ||
水污染物 | 化学需氧量 | 500mg/L | 22mg/L | 广东省《水污染物排放限值标准》DB44/26-2001表4第二时段三级标准 | 52.84t | 4.62t |
镍 | 1mg/L | 0.02mg/L | 0.22t | 0.004t | ||
固体污染物 | 无害废弃物密度 | 达标 | 0.157吨/台 | 《中华人民共和国环境保护法》、再生资源回收管理办法 | 达标 | 0.157吨/台 |
表2:长沙广汽东阳汽车零部件有限公司
污染物 类别 | 主要污染物总种类 | 标准限值 | 检测结果 | 执行标准 | 总量指标(t/a) | 实际排放总量(t/a) |
大气污 染物 | 二氧化硫 | 550mg/m3 | 61mg/m3 | 1、《大气污染物综合排放 标准》(GB 16297-1996)中表 2 二级标准 2、《表面涂装<汽车制造及维修>挥发性有机化合物、镍排放标准(DB43/1356-2017)》表 1 汽车制造标准 | 1.31 | 0.505 |
颗粒物 | 120mg/m3 | 26.7mg/m3 | —— | 0.221 | ||
氮氧化物 | 240mg/m3 | 84mg/m3 | 2.81 | 0.745 | ||
苯系物 | 25mg/m3 | 14.2mg/m3 | —— | 5.79 | ||
总 VOCs | 50mg/m3 | 45.3mg/m3 | —— | 18.5 | ||
非甲烷总 烃 | 40mg/m3 | 4.35 mg/m3 | —— | 1.77 | ||
苯 | 1mg/m3 | 0.168 mg/m3 | —— | 0.07 | ||
甲苯 | 3mg/m3 | 2.10mg/m3 | —— | 0.931 | ||
二甲苯 | 17mg/m3 | 6.51mg/m3 | —— | 2.66 | ||
水污染 | 悬浮物 | 400mg/L | 40mg/L | 1、《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表 4 2、氨氮执行城镇下水道水质标准 GB/T 31962-2015的B级标准 | 0.0824 | |
化学需氧 量 | 500mg/L | 103mg/L | 1.03 | 0.212 | ||
五日生化 需氧量 | 300mg/L | 30.4mg/L | 0.0626 | |||
苯 | 0.5mg/L | 0 | —— | 0 | ||
甲苯 | 0.5mg/L | 0 | —— | 0 | ||
氨氮 | 45mg/L | 8.04mg/L | 0.5 | 0.016 | ||
石油类 | 20mg/L | 2.98mg/L | —— | 0.006 |
2、 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
终坚持绿色发展、节能减排的发展理念,将环境保护作为企业一项重要工作,认真贯彻落实各项环保法律、法规,坚持以科学发展观为指导,强化环保目标责任制。同时加大节能减排投入力度,公司从技改技革、生产组织、日常管理等方面积极推进节能减排工作,环保设施正常稳定持续运转,且处理效果良好,未曾发生重大环境污染事件。
(1)广汽乘用车
①废气治理
涂装车间面涂色漆、罩光漆喷涂采用文丘里喷漆室工艺,循环水对过喷漆雾进行吸附收集。没有喷到部件上的漆雾被来自喷漆室上方经过净化后的强风压入带有漆雾净化剂的旋流水中,漆雾净化剂破坏油漆的粘性,使之变成固性漆并聚在一起,形成蜂窝状疏松的结块固体漆渣浮在水面上使漆雾基本得到净化,漆雾与水充分接触后净化。净化后的色漆喷漆废气经高55m高的集中排气筒高空排放。而除漆雾后的罩光漆喷漆废气再经转轮吸附装置吸附VOCs净化后经55m高集中排气筒达标排放。转轮吸附装置吸附的VOCs污染物采用热空气吹脱形成高浓度废气,再采用废气
焚烧装置RTO炉焚烧处理,焚烧废气经排气筒达标排放。电泳漆、密封胶、罩光漆烘干作业产生的有机废气,分别采用废气焚烧炉(RTO装置)进行焚烧净化处理,可达到广东省《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》(DB44/816-2010)的要求。在总装车间设有返修工段,返修涂装段喷涂废气经设备自带的过滤棉过滤后达标排放。整车返修喷漆室采用上部送风下部排风方式进行控制,使喷漆废气经过滤棉过滤后经返修废气排气筒达标直排。打磨工段产生的含尘废气,经设备自带的除尘器处理后,经55米高集中排气筒达标排放。
焊装车间设置CO
保护焊焊房,采用集烟罩收集焊烟废气,经焊烟除尘器进行除尘处理后经高度为15米的排气筒排放。总装车间内整车机能检测线、尾气检测线、整车完成线上汽车尾气经车载尾气净化装置(三元催化装置)处理后经排气筒达标排放。
发动机车间,排放的废气经试验台架配设的三元催化器处理。职工食堂厨房产生的油烟采用除油烟装置处理。
②废水治理
厂区污水处理站分质分流,根据进水浓度和种类,分别设置调节池进行储存,采用物化和生化法相结合处理工艺,磷化废水、磷化槽废水除镍处理系统出水镍的浓度可达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)第一类污染物浓度限值;厂区污水处理站出水的COD、BOD5、SS、石油类、磷酸盐(以P计)、总锌、氨氮等,均可达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)三级标准(第二时段)(COD≤500mg/L、BOD5≤300mg/L、SS≤400mg/L、石油类≤20mg/L、磷酸盐(以P计)≤8.0mg/L)的要求。
③噪声治理:
优先选用低噪声机械设备,并采取减振、隔音降噪等综合防治措施,确保厂界噪声均达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准。
④固体废物综合治理情况
厂区内各类固体废物分类存放,危险废物委托有资质单位进行处理,并严格实行转移联单制度和申报登记制度。
(2)长沙广汽东阳
①废水污染防治措施
设厂区污水处理站1座,采用混凝沉淀+微电解+混凝沉淀处理工艺,设计处理能力8t/h,主要处理来自涂装车间的脱脂废液、脱脂清洗废水、喷漆废水,污水处理站出水排入市政污水管网进榔梨污水处理厂。生活污水经化粪池后流入市政污水管网进榔梨污水处理厂。厂区污水总排口执行《污水综合排放标准》三级标准。
②废气污染防治措施
公司的气型污染源是涂装车间的喷漆废气、流平废气、烘干废气、返修废气、燃烧废气。主要采取以下措施:①喷漆室的漆雾采用水旋处理除雾、室体密闭,采用上送风、下抽风的方式控制漆雾的扩散,排气筒高度28m,废水回收循环利用,三个月更换一次;②流平废气直接经28m排气筒外排;③涂装车间的烘干工序采用天然气作为热源,空气作为热媒,余热回收利用;④烘干室有机废气采用工艺设备自带的废气处理装置(RTO)进行处理,经700~800℃高温燃烧将有机废气分解成水和二氧化碳,与喷漆废气、流平废气共28m排气筒外排;⑤成型车间屋顶风机全面换气,换气次数3次/h。调漆间和涂料库采用防爆轴流风机换气,换气次数为15次/h;⑥小物线与消光黑手工喷涂工艺采取水帘+活性炭吸附+UV光解方式进行处理。
③噪声污染防治措施
车间内无强噪声源,一般都是车间的综合性噪声,如:电机噪声、风机噪声、机械噪声等。源强一般低于85dB(A)。选用低压注塑机,减少设备噪音;所有水泵均配备有隔音罩,大型风机均设有隔音室。在平面布置时,考虑将水泵及风机设置在底层,尽量远离工人操作区;同时将大型送风机组设置在室内钢平台上,使车间内噪声指标满足相关规范要求;空压站产生的噪声高达85`95dB(A),设计中采用综合治理措施降低噪声:选用离心式空压机消除脉冲噪声,空压机吸气口安装组合式消声过滤器降低吸气噪声,站房均设隔声门窗,记起四周墙壁做吸声墙体,顶板悬吊吸声材料等。
④固废处置措施
厂区内建设有符合《危险废物贮存污染控制标准》 (GB18597-2001) 的固体废物分类暂存设施和场所。一般固体废物委托有资质单位综合利用,未能综合利用的废物进行无害化处置;危险废物委托有资质单位进行无害化处置,并严格实行转移联单制度和申报登记制度。公司于2019年新建并已投入使用的危废房,按照危废分类标准化作业。
3、 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
严格遵守国家规定的各项环保法律法规,对产生的各类污染物进行严格管控。在项目建设时严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度(建设项目与环境保护设施同时设计、同时施工、同时投产使用)。广汽乘用车及长沙广汽东阳均在项目建设时获得了国家相关环保部门的环保审批,并在项目竣工时获得国家相关环保部门的环保验收。
4、 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
认真贯彻执行国家环保、安全法律法规,确保在突发环境事件发生后能及时予以控制,防止重大事故的蔓延及污染,有效地组织抢险和救助,保障员工人身安全及公司财产安全,依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件,并结合企业实际情况,本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则,编制了相应的突发环境事件应急预案,并向相关环保部门备案;同时,在企业内部定期组织宣贯、培训,年度组织应急演练、评审,提高企业应对突发环境污染事故的能力,有效预防和控制环境污染事故的发生。
5、 环境自行监测方案
√适用 □不适用
自觉履行保护环境的义务,主动接受社会监督,按照国建相关法规以及标准等要求,制定自行监测方案,监测结果全部达标。
6、 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见第十一节第五项第44点。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、安全生产
坚持贯彻落实“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的精神,秉承“以人为本,安全发展”的理念,按照监督、指导、服务的工作思路和“集团监督指导,企业主体管理”的工作
原则,落实企业主体责任,进一步完善以目标管理为核心的管理体系,不断优化考核机制,强化风险管控和隐患治理,努力实现安全生产、维稳综治工作规范化、标准化和科学化管理。
按照年度工作计划,紧紧围绕岁末年初、春节及全国“两会”期间安全生产工作重点,扎实推进各投资企业落实安全生产主体责任,健全完善企业全员安全生产责任制,强化安全风险管控和隐患排查治理,大力开展企业安全文化建设。今年上半年,集团及各投资企业未发生较大以上的安全生产事故,安全生产总体有序运行。下半年,将继续从严从实从细抓安全,深入开展事故隐患排查整治活动,进一步强化安全风险分级管控和安全应急管理,加大安全生产宣传教育培训力度,严格落实安全生产目标管理,落实企业安全生产主体责任,确保安全生产平稳有序。
2、员工薪酬及合法权益
截至2019年6月30日,本集团(含各投资企业)在册职工为90,336人。
在薪酬政策上,本集团一方面通过研究分析市场薪酬数据、CPI增幅和行业对标,保持薪酬水平的市场竞争力,普及工资集体协商机制,确保薪酬在人才保留中发挥激励性作用。另一方面,加强薪酬与绩效挂钩,不断优化薪酬体系、企业业绩考核机制、个人绩效考核办法、员工晋级晋升制度等管理办法,鼓励薪酬激励向高绩效员工倾斜。
本集团按照国家、省市有关劳动保障法律法规要求,按时足额为员工缴交各类社会保险,确保员工依法获得劳动保障,在政策法规要求之外,为员工购买了补充医疗保险和企业年金,进一步维护和保障员工权益和身体健康。
未来将进一步加强薪酬制度在人才激励与保留中发挥积极作用,按照国家法规缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、住房公积金等法定福利,鼓励旗下投资企业进一步加强员工福利体系的灵活性与保障性。
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 1,054,746,356 | 10.31 | 1,054,746,356 | 10.30 | |||||
1、国家持股 | 1,054,746,356 | 10.31 | 1,054,746,356 | 10.30 | |||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | |||||||||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | |||||||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 9,177,751,116 | 89.69 | 3,985,508 | 3,985,508 | 9,181,736,624 | 89.70 | |||
1、人民币普通股 | 6,079,130,811 | 59.41 | 3,985,508 | 3,985,508 | 6,083,116,319 | 59.43 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | 3,098,620,305 | 30.28 | 3,098,620,305 | 30.27 | |||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 10,232,497,472 | 100 | 3,985,508 | 3,985,508 | 10,236,482,980 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,因股票期权激励计划行权及可转债转股,累计新增3,985,508股股份。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 41,797 |
截至2019年6月30日,股东总户数为:41,797户,其中A股:41,541户,H股:256户。
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内 增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
广汽工业集团 | 0 | 5,499,140,069 | 53.72% | 0 | 无 | 国有法人 | |
HKSCC NOMINEES LIMITED | -1,535 | 3,095,131,387 | 30.24% | 0 | 未知 | 境外法人 | |
广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司 | 0 | 421,898,543 | 4.12% | 421,898,543 | 质押 | 210,949,271 | 国有法人 |
广州国资发展控股有限公司 | 0 | 210,949,272 | 2.06% | 210,949,272 | 无 | 国有法人 | |
广州金控资产管理有限公司 -广金资产财富管理优选3号私募投资基金 | 0 | 210,949,271 | 2.06% | 210,949,271 | 无 | 其他 | |
普星聚能股份公司 | 13,455,976 | 113,369,217 | 1.11% | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
广州轻工工贸集团有限公司 | 0 | 105,474,635 | 1.03% | 105,474,635 | 无 | 国有法人 | |
穗甬控股有限公司 | 0 | 105,474,635 | 1.03% | 105,474,635 | 质押 | 105,474,635 | 国有法人 |
华信信托股份有限公司 -华信信托·盈泰66号集合资金信托计划 | 823,665 | 97,608,542 | 0.95% | 0 | 无 | 其他 | |
华信信托股份有限公司 -华信信托·盈泰31号集合资金信托计划 | -21,833,164 | 88,889,836 | 0.87% | 0 | 无 | 其他 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
广汽工业集团 | 5,499,140,069 | A、H | 5,499,140,069 | ||||
HKSCC NOMINEES LIMITED | 3,095,131,387 | H股 | 3,095,131,387 | ||||
普星聚能股份公司 | 113,369,217 | 人民币普通股 | 113,369,217 | ||||
华信信托股份有限公司 -华信信托·盈泰66号集合资金信托计划 | 97,608,542 | 人民币普通股 | 97,608,542 | ||||
华信信托股份有限公司 -华信信托·盈泰31号集合资金信托计划 | 88,889,836 | 人民币普通股 | 88,889,836 | ||||
宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司 | 41,852,306 | 人民币普通股 | 41,852,306 | ||||
中国机械工业集团有限公司 | 35,230,166 | 人民币普通股 | 35,230,166 | ||||
香港中央结算有限公司 | 17,580,757 | 人民币普通股 | 17,580,757 | ||||
中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 | 14,315,887 | 人民币普通股 | 14,315,887 | ||||
广州钢铁企业集团有限公司 | 11,017,321 | 人民币普通股 | 11,017,321 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东广汽工业集团与上述各股东之间不存在关联关系或一致行动人情形,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 |
注1:广汽工业集团共持有本公司A股股份计5,206,932,069股,约占本公司A股股本的72.95%;同时,报告期内广汽工业集团及其香港全资子公司广汽集团(香港)有限公司及港股通持有本公司H股292,208,000股,约占本公司H股股本的9.43%;故其持有本公司A、H股票合计共为5,499,140,069股,约占本公司总股本的53.72%。注2:HKSCC NOMINEES LIMITED即香港中央结算(代理人)有限公司,其持有的H股股份为代表多个客户持有,广汽集团(香港)有限公司持有的公司H股股份也委托登记在香港中央结算(代理人)有限公司处。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司 | 421,898,543 | 2020年11月16日 | 421,898,543 | 非公开发行结束之日起36个月内不得转让 |
2 | 广州国资发展控股有限公司 | 210,949,272 | 2020年11月16日 | 210,949,272 | 非公开发行结束之日起36个月内不得转让 |
3 | 广州金控资产管理有限公司 -广金资产财富管理优选3号私募投资基金 | 210,949,271 | 2020年11月16日 | 210,949,271 | 非公开发行结束之日起36个月内不得转让 |
4 | 广州轻工工贸集团有限公司 | 105,474,635 | 2020年11月16日 | 105,474,635 | 非公开发行结束之日起36个月内不得转让 |
5 | 穗甬控股有限公司 | 105,474,635 | 2020年11月16日 | 105,474,635 | 非公开发行结束之日起36个月内不得转让 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东是否存在关联关系或为一致行动人 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份 增减变动量 | 增减变动原因 |
吴松 | 高管 | 949,668 | 713,000 | -236,668 | 股权激励行权所得股份卖出 |
李少 | 高管 | 949,667 | 789,667 | -160,000 | 股权激励行权所得股份卖出 |
王丹 | 高管 | 949,668 | 849,668 | -100,000 | 股权激励行权所得股份卖出 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
龙勇 | 监事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
经2019年5月31日召开的2018年年度股东大会审议通过,补选龙勇先生为公司第五届监事会监事。
三、其他说明
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率(%) | 还本付息方式 | 交易场所 |
2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(10年期) | 12广汽02 | 122243 | 2013-03-20 | 2023-03-20 | 3,000,000,000 | 5.09 | 单利按年计息 | 上海证券交易所 |
2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第二期) | 12广汽03 | 122352 | 2015-01-19 | 2020-01-19 | 2,000,000,000 | 4.7 | 单利按年计息 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
报告期内, “12广汽02”和“12广汽03”均按照募集说明书约定按时完成了付息事宜, “12广汽02”的票面利率为5.09%,每手“12广汽02”面值1,000元派发利息50.90元(含税),“12广汽03”的票面利率为4.7%,每手“12广汽02”面值1,000元派发利息47元(含税)。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
债券受托管理人 | 名称 | 中国国际金融股份有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层 | |
联系人 | 程达明、王超 | |
联系电话 | 010-65051166 | |
资信评级机构 | 名称 | 联合信用评级有限公司 |
办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层 |
其他说明:
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
本公司按照募集说明书约定,全部用于补充流动资金。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
2019年5月29日,联合信用评级有限公司对公司分别于2013年及2015年发行的2012年公司债券进行了跟踪评级,跟踪评级结果为:维持本公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为稳定;同时维持 “12广汽02”、“12广汽03”债项AAA的信用等级。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
1、增信机制
报告期内,公司债券增信机制未发生变更。广州汽车工业集团有限公司为本公司分别于2013年及2015年发行的2012年公司债券进行了担保,担保人报告期末情况如下:
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 本报告期末(未经审计) | 本期比上年同期增减(%) |
净资产 | 45,015,037,648 | 12.04 |
资产负债率 | 37.65% | -6.28 |
净资产收益率 | 11.32% | -39.82 |
流动比率 | 1.64 | -11.15 |
速动比率 | 1.28 | -18.78 |
累计对外担保余额 | 5,000,000,000 | -27.84 |
累计对外担保余额占净资产的比例 | 11.11% | -35.60 |
2、偿债计划及偿债保障措施
报告期内,本公司偿债计划及偿债保障措施未发生变更。本公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。
六、 公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
公司债券存续期内,债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。受托管理人于2019年6月27日披露了报告期的《受托管理事务报告》,报告内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) |
流动比率 | 1.58 | 1.63 | -3.07 |
速动比率 | 1.36 | 1.47 | -7.48 |
资产负债率(%) | 37.16% | 41.02% | 下降3.86个百分点 |
贷款偿还率(%) | 100% | 100% | 0 |
本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
EBITDA利息保障倍数 | 23.99 | 36.54 | -34.35 |
利息偿付率(%) | 100% | 100% | 0 |
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
本公司报告期内获得的银行授信总额为299亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内,本公司严格遵守并执行了募集说明书中约定及承诺,未对债券持有人利益造成不利影响。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 广州汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 31,126,748,599 | 41,908,206,320 |
交易性金融资产 | 七、2 | 908,892,578 | 967,734,031 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0 | 0 | |
应收票据 | 七、4 | 802,523,361 | 4,756,831,774 |
应收账款 | 七、5 | 2,902,074,671 | 2,158,534,878 |
预付款项 | 七、7 | 1,716,037,728 | 1,425,551,606 |
其他应收款 | 七、8 | 5,471,345,646 | 4,460,768,706 |
其中:应收利息 | 七、8 | 272,807,153 | 261,675,373 |
应收股利 | 七、8 | 3,645,110,039 | 3,202,843,757 |
存货 | 七、9 | 7,480,440,006 | 6,729,797,363 |
合同资产 | 七、10 | 6,568,390 | 0 |
持有待售资产 | 0 | 0 | |
一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 1,916,738,983 | 1,139,427,756 |
其他流动资产 | 七、13 | 3,361,083,127 | 2,664,125,123 |
流动资产合计 | 55,692,453,089 | 66,210,977,557 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | 0 | 0 | |
债权投资 | 七、14 | 381,993,939 | 230,000,000 |
可供出售金融资产 | 0 | 0 | |
其他债权投资 | 0 | 0 | |
持有至到期投资 | 0 | 0 | |
长期应收款 | 七、16 | 175,396,597 | 859,678,951 |
长期股权投资 | 七、17 | 29,979,292,249 | 28,972,887,407 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 1,208,963,463 | 1,215,243,831 |
其他非流动金融资产 | 七、19 | 3,235,771,330 | 1,588,786,067 |
投资性房地产 | 七、20 | 1,428,459,550 | 1,485,993,965 |
固定资产 | 七、21 | 16,772,692,124 | 13,887,461,905 |
在建工程 | 七、22 | 2,611,533,493 | 2,222,861,910 |
使用权资产 | 七、25 | 872,625,704 | 0 |
无形资产 | 七、26 | 9,685,451,298 | 8,555,985,063 |
开发支出 | 七、27 | 4,094,924,336 | 3,780,217,706 |
商誉 | 七、28 | 104,504,775 | 104,504,775 |
长期待摊费用 | 七、29 | 395,125,573 | 375,060,400 |
递延所得税资产 | 七、30 | 1,426,841,576 | 1,062,074,708 |
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
其他非流动资产 | 七、31 | 962,983,200 | 1,568,000,421 |
非流动资产合计 | 73,336,559,207 | 65,908,757,109 | |
资产总计 | 129,029,012,296 | 132,119,734,666 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 1,940,183,245 | 1,943,648,418 |
交易性金融负债 | 0 | 0 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0 | 0 | |
应付票据 | 七、36 | 882,393,965 | 834,771,866 |
应付账款 | 七、37 | 7,816,914,204 | 11,438,369,559 |
预收款项 | 0 | 0 | |
吸收存款及同业存放 | 七、33 | 9,128,260,723 | 9,746,028,302 |
应付职工薪酬 | 七、39 | 1,475,110,335 | 2,190,000,649 |
应交税费 | 七、40 | 884,154,756 | 1,104,592,424 |
其他应付款 | 七、41 | 7,666,579,323 | 9,534,696,475 |
其中:应付利息 | 七、41 | 169,465,448 | 293,324,139 |
应付股利 | 七、41 | 8,573,047 | 0 |
合同负债 | 七、42 | 1,043,394,483 | 1,335,696,416 |
持有待售负债 | 0 | 0 | |
一年内到期的非流动负债 | 七、44 | 3,334,236,829 | 1,253,047,069 |
其他流动负债 | 七、45 | 1,155,716,113 | 1,118,516,798 |
流动负债合计 | 35,326,943,976 | 40,499,367,976 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 七、46 | 1,642,312,583 | 1,536,465,261 |
应付债券 | 七、47 | 6,128,295,568 | 8,074,995,939 |
其中:优先股 | 0 | 0 | |
永续债 | 0 | 0 | |
租赁负债 | 七、48 | 737,653,191 | 0 |
长期应付款 | 七、49 | 101,141,082 | 77,207,802 |
长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
预计负债 | 七、51 | 504,501,171 | 674,555,515 |
递延收益 | 七、52 | 3,177,482,920 | 3,054,205,686 |
递延所得税负债 | 七、30 | 194,429,209 | 160,977,489 |
其他非流动负债 | 七、53 | 137,255,689 | 121,277,151 |
非流动负债合计 | 12,623,071,413 | 13,699,684,843 | |
负债合计 | 47,950,015,389 | 54,199,052,819 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、54 | 10,236,482,980 | 10,232,497,472 |
其他权益工具 | 七、55 | 240,942,110 | 240,942,393 |
其中:优先股 | 0 | 0 | |
永续债 | 0 | 0 | |
资本公积 | 七、56 | 22,396,451,061 | 22,382,799,762 |
减:库存股 | 0 | 0 | |
其他综合收益 | 七、58 | 262,256,361 | 268,155,437 |
专项储备 | 七、59 | 26,746,946 | 22,713,034 |
盈余公积 | 七、60 | 3,817,299,366 | 3,817,299,366 |
一般风险准备 | 341,631,173 | 341,631,173 |
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
未分配利润 | 七、61 | 41,296,353,353 | 39,243,790,071 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 78,618,163,350 | 76,549,828,708 | |
少数股东权益 | 2,460,833,557 | 1,370,853,139 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 81,078,996,907 | 77,920,681,847 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 129,029,012,296 | 132,119,734,666 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:广州汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 9,652,009,447 | 12,699,469,013 | |
应收票据 | 0 | 0 | |
应收账款 | 十七、1 | 12,898,735 | 1,619,011,882 |
预付款项 | 98,756,907 | 62,832,235 | |
其他应收款 | 十七、2 | 3,337,111,785 | 3,537,675,053 |
其中:应收利息 | 十七、2 | 3,981,771 | 41,326,896 |
应收股利 | 十七、2 | 3,170,452,647 | 3,311,765,599 |
存货 | 69,659,540 | 82,094,237 | |
合同资产 | 0 | 0 | |
持有待售资产 | 0 | 0 | |
一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
其他流动资产 | 662,346,199 | 606,279,152 | |
流动资产合计 | 13,832,782,613 | 18,607,361,572 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | 0 | 0 | |
可供出售金融资产 | 0 | 0 | |
其他债权投资 | 0 | 0 | |
持有至到期投资 | 0 | 0 | |
长期应收款 | 0 | 0 | |
长期股权投资 | 十七、3 | 56,610,857,807 | 52,557,376,628 |
其他权益工具投资 | 0 | 0 | |
其他非流动金融资产 | 954,881,000 | 662,343,500 | |
投资性房地产 | 489,209,632 | 522,518,480 | |
固定资产 | 2,216,291,793 | 2,243,250,075 | |
在建工程 | 277,082,895 | 179,797,747 | |
使用权资产 | 0 | 0 | |
无形资产 | 2,780,601,590 | 2,288,762,649 | |
开发支出 | 2,326,576,194 | 1,708,763,562 | |
商誉 | 0 | 0 | |
长期待摊费用 | 325,021 | 433,362 | |
递延所得税资产 | 0 | 0 | |
其他非流动资产 | 60,699,755 | 56,690,978 | |
非流动资产合计 | 65,716,525,687 | 60,219,936,981 | |
资产总计 | 79,549,308,300 | 78,827,298,553 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 0 | 0 | |
交易性金融负债 | 0 | 0 | |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0 | 0 | |
衍生金融负债 | 0 | 0 | |
应付票据 | 0 | 0 | |
应付账款 | 291,466,028 | 272,458,441 |
项目 | 附注 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
预收款项 | 0 | 0 | |
合同负债 | 23,327,888 | 5,000,000 | |
应付职工薪酬 | 561,500,279 | 776,568,195 | |
应交税费 | 110,882,575 | 62,003,112 | |
其他应付款 | 4,196,906,707 | 4,602,162,698 | |
其中:应付利息 | 103,449,730 | 233,486,958 | |
应付股利 | 0 | 0 | |
持有待售负债 | 0 | 0 | |
一年内到期的非流动负债 | 1,996,827,455 | 119,633,373 | |
其他流动负债 | 0 | 0 | |
流动负债合计 | 7,180,910,932 | 5,837,825,819 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 0 | 0 | |
应付债券 | 5,528,885,497 | 7,475,746,928 | |
其中:优先股 | 0 | 0 | |
永续债 | 0 | 0 | |
租赁负债 | 0 | 0 | |
长期应付款 | 0 | 0 | |
长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
预计负债 | 0 | 0 | |
递延收益 | 555,059,161 | 494,664,290 | |
递延所得税负债 | 0 | 0 | |
其他非流动负债 | 0 | 0 | |
非流动负债合计 | 6,083,944,658 | 7,970,411,218 | |
负债合计 | 13,264,855,590 | 13,808,237,037 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 10,236,482,980 | 10,232,497,472 | |
其他权益工具 | 240,942,110 | 240,942,393 | |
其中:优先股 | 0 | 0 | |
永续债 | 0 | 0 | |
资本公积 | 31,247,909,784 | 31,234,258,485 | |
减:库存股 | 0 | 0 | |
其他综合收益 | 0 | 0 | |
专项储备 | 0 | 0 | |
盈余公积 | 3,817,299,366 | 3,817,299,366 | |
未分配利润 | 20,741,818,470 | 19,494,063,800 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 66,284,452,710 | 65,019,061,516 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 79,549,308,300 | 78,827,298,553 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
合并利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业总收入 | 28,351,459,015 | 37,200,306,472 | |
其中:营业收入 | 七、62 | 28,122,921,286 | 36,705,931,721 |
利息收入 | 228,537,729 | 494,374,751 | |
二、营业总成本 | 30,159,039,457 | 34,790,896,754 | |
其中:营业成本 | 七、62 | 25,564,443,724 | 28,523,515,189 |
利息支出 | 79,957,064 | 49,733,209 | |
税金及附加 | 七、63 | 680,372,049 | 1,269,452,342 |
销售费用 | 七、64 | 1,734,589,450 | 2,902,491,732 |
管理费用 | 七、65 | 1,297,533,131 | 1,638,970,518 |
研发费用 | 七、66 | 742,681,473 | 429,256,926 |
财务费用 | 七、67 | 59,462,566 | -22,523,162 |
其中:利息费用 | 212,691,185 | 184,668,179 | |
利息收入 | 214,220,536 | 249,112,373 | |
加:其他收益 | 七、68 | 1,288,212,248 | 161,007,993 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、69 | 4,959,674,746 | 5,115,060,850 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,866,225,398 | 4,942,946,520 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、71 | 41,240,816 | -126,609,316 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -10,087,256 | -2,186,618 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、73 | 14,674,121 | -68,451,433 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、74 | 1,455,391 | 2,739,308 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 4,487,589,624 | 7,490,970,502 | |
加:营业外收入 | 七、75 | 502,936,984 | 143,258,564 |
减:营业外支出 | 七、76 | 14,077,929 | 20,754,738 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 4,976,448,679 | 7,613,474,328 | |
减:所得税费用 | 七、77 | 2,118,225 | 668,606,285 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,974,330,454 | 6,944,868,043 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,974,330,454 | 6,944,868,043 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0 | 0 | |
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,918,839,099 | 6,913,102,680 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 55,491,355 | 31,765,363 | |
六、其他综合收益的税后净额 | -5,899,076 | 499,877 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税 | -5,899,076 | 499,877 |
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -6,280,368 | 0 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | 0 | 0 | |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -6,280,368 | 0 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0 | 0 | |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 381,292 | 499,877 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0 | 0 | |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0 | 0 | |
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0 | 0 | |
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | 0 | 0 | |
6.其他债权投资信用减值准备 | 0 | 0 | |
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分) | 0 | 0 | |
8.外币财务报表折算差额 | 381,292 | 499,877 | |
9.其他 | 0 | 0 | |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
七、综合收益总额 | 4,968,431,378 | 6,945,367,920 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,912,940,023 | 6,913,602,557 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 55,491,355 | 31,765,363 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.48 | 0.68 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.48 | 0.67 |
定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
母公司利润表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 147,454,961 | 147,516,334 |
减:营业成本 | 十七、4 | 113,639,420 | 126,010,285 |
税金及附加 | 7,813,204 | 6,580,187 | |
销售费用 | 0 | 0 | |
管理费用 | 142,840,710 | 694,432,544 | |
研发费用 | 662,832,407 | 215,821,036 | |
财务费用 | 22,270,252 | -31,745,816 | |
其中:利息费用 | 120,112,801 | 127,271,353 | |
利息收入 | 149,881,733 | 213,758,351 | |
加:其他收益 | 66,374,083 | 62,836,351 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 4,394,176,942 | 4,414,901,145 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,364,141,981 | 4,334,303,778 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -7,462,500 | 0 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 0 | 0 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 0 | -66,612,194 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 14,386 | -5,350 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 3,651,161,879 | 3,547,538,050 | |
加:营业外收入 | 470,143,964 | 70,062,202 | |
减:营业外支出 | 7,556,498 | 7,091,424 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 4,113,749,345 | 3,610,508,828 | |
减:所得税费用 | 0 | 0 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,113,749,345 | 3,610,508,828 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 4,113,749,345 | 3,610,508,828 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 0 | 0 | |
五、其他综合收益的税后净额 | 0 | 0 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 0 | 0 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | 0 | 0 | |
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 0 | 0 | |
六、综合收益总额 | 4,113,749,345 | 3,610,508,828 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
合并现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 35,500,460,763 | 41,414,744,006 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | -617,647,481 | -2,316,881,712 | |
向中央银行借款净增加额 | 32,776,800 | 0 | |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 223,088,593 | 377,459,295 | |
收到的税费返还 | 39,780,516 | 4,767,783 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,613,442,225 | 1,713,456,607 | |
经营活动现金流入小计 | 37,791,901,416 | 41,193,545,979 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,774,852,028 | 34,576,755,396 | |
客户贷款及垫款净增加额 | 118,075,383 | -100,500,000 | |
存放中央银行和同业款项净增加额 | -461,950,000 | 114,300,000 | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 78,002,581 | 14,493,178 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,578,525,822 | 3,066,036,061 | |
支付的各项税费 | 1,852,720,131 | 4,096,626,475 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 4,217,787,185 | 3,208,721,912 | |
经营活动现金流出小计 | 41,158,013,130 | 44,976,433,022 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -3,366,111,714 | -3,782,887,043 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,124,395,565 | 1,932,498,395 | |
取得投资收益收到的现金 | 4,048,224,774 | 3,534,437,555 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,961,270 | 10,726,246 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0 | 0 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、79 | 645,740,170 | 347,288,826 |
投资活动现金流入小计 | 6,836,321,779 | 5,824,951,022 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,584,521,192 | 4,199,100,160 | |
投资支付的现金 | 4,380,706,530 | 2,824,933,297 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0 | -157,246,945 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、79 | 165,419,349 | 68,269,408 |
投资活动现金流出小计 | 10,130,647,071 | 6,935,055,920 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,294,325,292 | -1,110,104,898 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 1,087,184,698 | 266,371,190 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,070,575,000 | 252,524,141 | |
取得借款收到的现金 | 2,340,465,751 | 855,023,838 | |
发行债券收到的现金 | 0 | 0 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、79 | 55,786,048 | 315,701,142 |
筹资活动现金流入小计 | 3,483,436,497 | 1,437,096,170 | |
偿还债务支付的现金 | 1,966,572,307 | 1,697,032,366 |
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,282,132,333 | 3,529,887,753 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 27,242,772 | 25,379,175 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、79 | 75,204,959 | 4,008,213 |
筹资活动现金流出小计 | 5,323,909,599 | 5,230,928,332 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,840,473,102 | -3,793,832,162 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,293,004 | 23,320,736 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -8,488,617,104 | -8,663,503,367 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 38,066,267,451 | 47,312,050,783 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 29,577,650,347 | 38,648,547,416 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
母公司现金流量表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 196,333,359 | 1,759,338,638 | |
收到的税费返还 | 0 | 0 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,054,837,043 | 1,050,567,020 | |
经营活动现金流入小计 | 2,251,170,402 | 2,809,905,658 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,856,104 | 2,422,668 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 414,669,651 | 410,321,794 | |
支付的各项税费 | 18,513,379 | 29,296,917 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 169,820,567 | 163,318,686 | |
经营活动现金流出小计 | 606,859,701 | 605,360,065 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,644,310,701 | 2,204,545,593 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 55,134,961 | 231,592,750 | |
取得投资收益收到的现金 | 3,721,529,827 | 2,828,990,005 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 713,300 | 2,600 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 395,350,000 | 164,760,000 | |
投资活动现金流入小计 | 4,172,728,088 | 3,225,345,355 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,799,310,235 | 1,331,552,634 | |
投资支付的现金 | 3,567,942,995 | 2,049,401,372 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 392,350,000 | 162,760,000 | |
投资活动现金流出小计 | 5,759,603,230 | 3,543,714,006 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,586,875,142 | -318,368,651 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 16,609,698 | 13,847,049 | |
取得借款收到的现金 | 0 | 0 | |
发行债券收到的现金 | 0 | 0 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
筹资活动现金流入小计 | 16,609,698 | 13,847,049 | |
偿还债务支付的现金 | 0 | 1,000,000,000 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,121,504,823 | 3,452,669,331 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 0 | 0 | |
筹资活动现金流出小计 | 3,121,504,823 | 4,452,669,331 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -3,104,895,125 | -4,438,822,282 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0 | 0 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -3,047,459,566 | -2,552,645,340 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 12,699,469,013 | 18,311,943,745 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 9,652,009,447 | 15,759,298,405 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
合并所有者权益变动表
2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 10,232,497,472 | 0 | 0 | 240,942,393 | 22,382,799,762 | 0 | 268,155,437 | 22,713,034 | 3,817,299,366 | 341,631,173 | 39,243,790,071 | 0 | 76,549,828,708 | 1,370,853,139 | 77,920,681,847 |
加:会计政策变更 | 0 | ||||||||||||||
前期差错更正 | 0 | ||||||||||||||
同一控制下企业合并 | 0 | ||||||||||||||
其他 | 0 | ||||||||||||||
二、本年期初余额 | 10,232,497,472 | 0 | 0 | 240,942,393 | 22,382,799,762 | 0 | 268,155,437 | 22,713,034 | 3,817,299,366 | 341,631,173 | 39,243,790,071 | 0 | 76,549,828,708 | 1,370,853,139 | 77,920,681,847 |
三、本 | 3,985,508 | 0 | 0 | -283 | 13,651,299 | 0 | -5,899,076 | 4,033,912 | 0 | 0 | 2,052,563,282 | 0 | 2,068,334,642 | 1,089,980,418 | 3,158,315,060 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
期增减变动金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -5,899,076 | 4,918,839,099 | 4,912,940,023 | 55,491,353 | 4,968,431,376 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 3,985,508 | 0 | 0 | -283 | 13,651,299 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17,636,524 | 1,070,575,000 | 1,088,211,524 |
1.所有者投入的普通股 | 0 | 1,070,575,000 | 1,070,575,000 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者 | 202 | -283 | 2,993 | 2,912 | 2,912 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,985,306 | 18,876,036 | 22,861,342 | 22,861,342 | |||||||||||
4.其他 | -5,227,730 | -5,227,730 | -5,227,730 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2,866,275,817 | 0 | -2,866,275,817 | -36,085,935 | -2,902,361,752 |
1.提取盈余公积 | 0 | ||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东) | -2,865,994,675 | -2,865,994,675 | -35,815,819 | -2,901,810,494 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | -281,142 | -281,142 | -270,116 | -551,258 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0 | ||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0 | ||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0 | ||||||||||||||
4.设 | 0 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | ||||||||||||||
6.其他 | 0 | ||||||||||||||
(五)专项储备 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,033,912 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,033,912 | 0 | 4,033,912 |
1.本期提取 | 12,076,367 | 12,076,367 | 12,076,367 | ||||||||||||
2.本期使用 | 8,042,455 | 8,042,455 | 8,042,455 | ||||||||||||
(六)其他 | 0 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 10,236,482,980 | 0 | 0 | 240,942,110 | 22,396,451,061 | 0 | 262,256,361 | 26,746,946 | 3,817,299,366 | 341,631,173 | 41,296,353,353 | 0 | 78,618,163,350 | 2,460,833,557 | 81,078,996,907 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 7,293,424,051 | 0 | 0 | 241,023,957 | 24,747,753,551 | 0 | 231,550,470 | 18,284,964 | 3,191,903,501 | 92,184,496 | 33,554,118,636 | 0 | 69,370,243,626 | 1,043,724,652 | 70,413,968,278 |
加:会计政策变更 | -232,736,845 | 173,868,558 | -58,868,287 | -58,868,287 | |||||||||||
前期差错更正 | 0 | 0 | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | 0 | 0 | |||||||||||||
其他 | 0 | 0 | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 7,293,424,051 | 0 | 0 | 241,023,957 | 24,747,753,551 | 0 | -1,186,375 | 18,284,964 | 3,191,903,501 | 92,184,496 | 33,727,987,194 | 0 | 69,311,375,339 | 1,043,724,652 | 70,355,099,991 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,920,303,916 | 0 | 0 | -81,564 | -2,622,393,625 | 0 | 499,877 | 6,474,085 | 0 | 0 | 3,776,003,193 | 0 | 4,080,805,882 | 339,692,177 | 4,420,498,059 |
(一)综合收益总额 | 499,877 | 6,913,102,680 | 6,913,602,557 | 31,765,363 | 6,945,367,920 | ||||||||||
(二) | 2,182,159 | 0 | 0 | -81,564 | 295,727,725 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 297,828,320 | 332,542,096 | 630,370,416 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 0 | 0 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 40,672 | -81,564 | 864,147 | 823,255 | 823,255 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,141,487 | 294,863,578 | 297,005,065 | 297,005,065 | |||||||||||
4.其他 | 0 | 332,542,096 | 332,542,096 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3,137,099,487 | 0 | -3,137,099,487 | -24,877,430 | -3,161,976,917 |
1.提取盈余公积 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | 0 | 0 | 0 | 0 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -3,136,980,889 | -3,136,980,889 | -24,764,409 | -3,161,745,298 | |||||||||||
4.其他 | -118,598 | -118,598 | -113,021 | -231,619 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 2,918,121,757 | 0 | 0 | 0 | -2,918,121,350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 407 | 0 | 407 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 2,918,121,757 | -2,918,121,350 | 407 | 407 | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0 | 0 | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0 | 0 | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收 | 0 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | ||||||||||||||
6.其他 | 0 | 0 | |||||||||||||
(五)专项储备 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,474,085 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,474,085 | 262,148 | 6,736,233 |
1.本期提取 | 12,482,972 | 12,482,972 | 787,884 | 13,270,856 | |||||||||||
2.本期使用 | 6,008,887 | 6,008,887 | 525,736 | 6,534,623 | |||||||||||
(六)其他 | 0 | 0 | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 10,213,727,967 | 0 | 0 | 240,942,393 | 22,125,359,926 | 0 | -686,498 | 24,759,049 | 3,191,903,501 | 92,184,496 | 37,503,990,387 | 0 | 73,392,181,221 | 1,383,416,829 | 74,775,598,050 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
母公司所有者权益变动表2019年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 10,232,497,472 | 0 | 0 | 240,942,393 | 31,234,258,485 | 0 | 0 | 0 | 3,817,299,366 | 19,494,063,800 | 65,019,061,516 |
加:会计政策变更 | 0 | ||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 10,232,497,472 | 0 | 0 | 240,942,393 | 31,234,258,485 | 0 | 0 | 0 | 3,817,299,366 | 19,494,063,800 | 65,019,061,516 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,985,508 | 0 | 0 | -283 | 13,651,299 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,247,754,670 | 1,265,391,194 |
(一)综合收益总额 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,113,749,345 | 4,113,749,345 |
(二)所有者投入和减少资本 | 3,985,508 | 0 | 0 | -283 | 13,651,299 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 17,636,524 |
1.所有者投入的普通股 | 0 | 0 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 202 | -283 | 2,993 | 2,912 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 3,985,306 | 18,876,036 | 22,861,342 | ||||||||
4.其他 | -5,227,730 | -5,227,730 | |||||||||
(三)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2,865,994,675 | -2,865,994,675 |
1.提取盈余公积 | 0 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -2,865,994,675 | -2,865,994,675 | |||||||||
3.其他 | 0 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 0 | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转 | 0 |
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0 | ||||||||||
6.其他 | 0 | ||||||||||
(五)专项储备 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.本期提取 | 0 | ||||||||||
2.本期使用 | 0 | ||||||||||
(六)其他 | 0 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 10,236,482,980 | 0 | 0 | 240,942,110 | 31,247,909,784 | 0 | 0 | 0 | 3,817,299,366 | 20,741,818,470 | 66,284,452,710 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 7,293,424,051 | 0 | 0 | 241,023,957 | 33,508,237,886 | 0 | 58,695,500 | 0 | 3,191,903,501 | 18,023,951,895 | 62,317,236,790 |
加:会计政策变更 | -58,695,500 | -172,787 | -58,868,287 | ||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 7,293,424,051 | 0 | 0 | 241,023,957 | 33,508,237,886 | 0 | 0 | 0 | 3,191,903,501 | 18,023,779,108 | 62,258,368,503 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,920,303,916 | 0 | 0 | -81,564 | -2,622,393,625 | 0 | 0 | 0 | 0 | 473,527,939 | 771,356,666 |
(一)综合收益总额 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,610,508,828 | 3,610,508,828 |
(二)所有者投入和减少资本 | 2,182,159 | 0 | 0 | -81,564 | 295,727,725 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 297,828,320 |
1.所有者投入的普通股 | 0 | 0 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 40,672 | -81,564 | 864,147 | 823,255 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,141,487 | 294,863,578 | 297,005,065 | ||||||||
4.其他 | |||||||||||
(三)利润分配 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3,136,980,889 | -3,136,980,889 |
1.提取盈余公积 | 0 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -3,136,980,889 | -3,136,980,889 | |||||||||
3.其他 | 0 | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | 2,918,121,757 | 0 | 0 | 0 | -2,918,121,350 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 407 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 2,918,121,757 | -2,918,121,350 | 407 | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | 0 | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | 0 | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | 0 | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | 0 |
项目 | 2018年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
6.其他 | 0 | ||||||||||
(五)专项储备 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1.本期提取 | 0 | ||||||||||
2.本期使用 | 0 | ||||||||||
(六)其他 | 0 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 10,213,727,967 | 0 | 0 | 240,942,393 | 30,885,844,261 | 0 | 0 | 0 | 3,191,903,501 | 18,497,307,047 | 63,029,725,169 |
法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
广州汽车集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为广州汽车集团有限公司。经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]103号及广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]233号文批复同意,并根据广州汽车集团有限公司2005年第一次临时股东大会及《广州汽车集团股份有限公司发起人协议》,由广州汽车工业集团有限公司、万向集团公司、中国机械装备(集团)公司(现更名为“中国机械工业集团有限公司”)、广州钢铁企业集团有限公司、广州市长隆酒店有限公司(已于2010年12月被“广州长隆集团有限公司”吸收合并)作为发起人,依法将广州汽车集团有限公司整体变更为股份有限公司,并于2005年6月28日取得广州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。本公司成立时的股份总数为3,499,665,555股,注册资本为人民币3,499,665,555.00元。
根据2009年度第1次临时股东大会和2009年度第5次临时股东大会批准及修改后的章程,本公司股东按原持股比例分别以现金增资人民币326,318,926.00元和108,772,976.00元(累计435,091,902股),增资后本公司股份总数为3,934,757,457股,注册资本变更为人民币3,934,757,457.00元。公司于2010年1月18日换发注册号为440101000009080的《企业法人营业执照》,公司类型为“股份有限公司(非上市、国有控股)”。
根据2009年度第4次临时股东大会和2010年度第4次临时股东大会批准及修改后章程,及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1123号文批复同意,本公司发行2,213,300,218股境外上市外资股H股,用于换取本公司间接持有的在香港联合交易所有限公司上市的子公司-骏威汽车有限公司(以下简称“香港骏威”。在本次发行境外上市外资股H股前,本公司通过一全资子公司持有香港骏威37.9%的股权,其他股东(以下简称“公众股东”)持有其
62.1%股权)公众股东所持有的全部4,669,153,630股股份并撤销其上市公司地位,同时将该等新发行股票在香港联交所主板上市。本次增资后本公司注册资本变更为人民币6,148,057,675.00元。股份总数为6,148,057,675股(面值为每股人民币1元),其中境内法人股3,934,757,457股,境外上市外资股H股2,213,300,218股。公司已办理工商变更登记。
本公司原持有广汽长丰汽车股份有限公司(以下简称“广汽长丰”,广汽长丰原在上海证券交易所(以下简称“上交所”)上市)29%的股权,为广汽长丰第一大股东。经本公司2011年第1次临时股东大会及中国证券监督管理委员会证监许可[2012]137号文的批准,本公司于2012年向广汽长丰第二大股东长丰集团有限责任公司及第三大股东日本三菱自动车工业株式会社以现金方式收购该两公司持有的广汽长丰约36.57%股份;同时本公司通过发行286,962,422股人民币普通股,换取广汽长丰其余股东持有的广汽长丰约34.43%股份并撤销广汽长丰在上交所的上市公司地
位。上述安排生效后,广汽长丰成为本公司的全资子公司。于2012年3月29日,本公司上述新发行的286,962,422股股票在上交所上市。A股股票代码为“601238”。上市后本公司注册资本变更为人民币6,435,020,097.00元,股份总数为6,435,020,097股(面值为每股人民币1元)。该次增资本公司已办理工商变更登记。于2015年12月30日,中国证监会以证监许可[2015]3131号文《关于核准广州汽车集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准本公司向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券(以下简称“广汽转债”)。“广汽转债”于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,自2016年7月22日起进入转股期。截至2018年12月31日,累计共有面值为1,553,301,000元“广汽转债”已转换成本公司股票,累计转股数为71,853,621股。“广汽转债”转股情况详见附注七(三十五)。于2014年9月19日,本公司召开2014年第1次临时股东大会审议批准公司股票期权激励计划,并授权公司董事会负责股票期权激励计划的实施和管理。2016年8月30日经本公司第四届董事会第30次会议审议通过《关于广汽集团股票期权激励计划调整激励对象人员名单、股票期权数量以及第一个行权期可行权的议案》:本公司股票期权激励计划首次授予的541名激励对象在第一个行权期内可行权的期权数量为18,674,402份,每份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股权的权利。本公司采用自主行权方式,第一个行权期限有效期为2016年9月19日至2017年9月18日,第一个行权期累计行权且完成股份过户登记的共18,674,402份,占第一个行权期可行权股票期权总量的100%。经本公司第四届董事会第53次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期可行权相关事项的议案》:调整后激励对象由541人调整为520人。第二个行权期(有效期为2017年9月19日至2018年9月18日)的可行权的期权数量为17,399,629份。经本公司第四届董事会第75次会议审议通过《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的议案》,首期股票期权激励计划自2018年6月12日起第二个行权期内尚未行权的期权数量调整后为1,447,038份,调整后行权价格为人民币4.58元/股。自2017年9月19日至2018年9月18日止,本公司首期股票期权激励计划第二个行权期实际行权的期权数量为17,639,735份,相应增加本公司股本人民币17,639,735元。根据本公司2017 年年度股东大会决议,本公司新增股本人民币2,918,121,757元,其中:由资本公积转增2,918,121,757元。经本公司第五届董事会第3次会议审议通过《关于首期及第二期股票期权激励计划行权价格调整及首期股票期权激励计划第3次行权条件相关事宜的议案》:经考核,本公司首期股票期权激励计划第三个可行权期公司业绩指标和激励对象绩效考核指标均满足行权条件。第三个行权期的
行权价格为人民币4.48元/股,激励对象由520人调整为508人,可行权的期权数量为23,007,473份,行权有效期为2018年9月19日至2019年9月18日。自2018年9月19日至2018年12月31日止,本公司首期股票期权激励计划第三个行权期实际行权的期权数量为17,797,606份,相应增加本公司股本人民币17,797,606元。2017年10月11日,经证监会证监许可[2017]1801号《关于核准广州汽车集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向5名特定投资者非公开发行不超过753,390,254股新股。截至2017年11月10日止,本公司本次非公开实际发行人民币普通股(A股)753,390,254股,每股面值人民币1.00元,发行价格为人民币19.91元/股。公司于2017年11月16日于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次非公开发行股份的登记托管手续。
截至2019年06月30日,本公司股权结构如下:
股份类别 | 股数(股) | 持股比例(%) |
有限售条件流通股(A股) | 1,054,746,356 | 10.31 |
无限售条件流通股(A股) | 6,079,130,811 | 59.41 |
无限售条件流通股(H股) | 3,098,620,305 | 30.28 |
股份总数 | 10,232,497,472 | 100.00 |
本公司统一社会信用代码为:91440101633203772F。本公司的注册地址为中国广东省广州市越秀区东风中路第448-458号成悦大厦23楼。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营汽车工业及配套业务的投资业务;汽车工业技术开发、技术转让及技术咨询与服务、批发、零售汽车(含小汽车)及零配件;货物进出口、技术进出口;开展成员企业进料加工和“三来一补”等业务;从事汽车整车制造、销售及服务业务、汽车商贸业务、汽车零部件业务、各种机动车辆保险业务及相关服务业务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度内纳入合并财务报表范围的子公司的相关信息详见附注九。本年度合并财务报表范围变化情况详见附注八。
本财务报表业经公司董事会于2019年8月30日批准报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自2019年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,包括应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认时点,详见附注五“12、15、22、23、29、38”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2019年6月30日的财务状况,以及2019 年1 月1 日至6 月30 日止期间的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团自公历1月1日起至12月31日止未一个会计年度。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
非同一控制下企业合并:购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的
公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
外币财务报表的折算其资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1). 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
(2). 金融工具的确认依据和计量方法
① 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
⑤ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
⑥ 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3). 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
① 所转移金融资产的账面价值;
② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
① 终止确认部分的账面价值;
② 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4). 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5). 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6). 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
账龄组合: | 应收经销商、客户款项。 |
其他组合: | 备用金、押金、保证金以及正常的关联方款项。 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。此外,对于包含重大融资成分的应收账款,企业也可以选择采用一般金融资产的减值方法,即比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于于其他应收款项的减值损失计量,比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。
15. 存货
√适用 □不适用
(1). 存货的分类
存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、产成品(库存商品)、在产品、发出商品、委托加工物资等。
(2). 发出存货的计价方法
存货发出时按实际成本法计价。
(3). 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4). 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5). 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法;
包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1). 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
(2). 初始投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3). 后续计量及损益确认方法
① 成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。本集团与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照附注五、5“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和五、6“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
③ 长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本集团持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
√适用 □不适用
类别 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 20年以上 | 0-10% | ≤5% |
机器设备 | 5-15年 | 0-10% | 6-20% |
运输工具 | 4-12年 | 0-10% | 7.5-25% |
办公设备 | 3-8年 | 0-12% | 11-33.33% |
模具 | 3-5年 | 0-10% | 18-33.33% |
其他设备 | 3-20年 | 0-10% | 4.5-33.33% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息
费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,并按照成本进行初始计量,包括:
(1)租赁负债的初始计量金额;
(2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
(3)承租人发生的初始直接费用;
(4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,不包括属于为生产存货而发生的成本。本集团后续釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。在租赁期开始日后,本集团发生重新计量租赁负债时,相应调整使用权资产账面价值。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
A.无形资产的计价方法
①取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。B.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 15-50年 | 按照土地使用权证期限 |
专有及非专利技术 | 5-10年 | 按预计使用年限平均摊销 |
软件 | 2-10年 | 按预计使用年限平均摊销 |
商标使用权 | 10年 | 按商标使用权期限摊销 |
出租车经营权 | 5年 | 按预计使用年限平均摊销 |
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。C.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序于资产负债表日,本集团拥有一批永久性出租车经营权,该批出租车经营权为企业带来未来经济利益的期限无法可靠估计,所以本集团将其视为使用寿命不确定的无形资产。本集团于每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
本集团内部研究开发项目支出根据其性质及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
②开发阶段支出资本化的具体条件
本集团汽车自主品牌研发项目开发阶段的支出,仅于本集团可证明完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性、具有完成该无形资产并使用或出售的意图及使用或出售该项资产的能力、该无形资产产生经济利益的方式、有足够技术、资源完成开发及有能力可靠计量时资本化,否则于发生时计入当期损益。
研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使
用寿命有限的无形资产等长期资产(除商誉),于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本集团进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、装修费等。长期待摊费用在预计受益期内平均摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为本集团提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
设定提存计划
本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外本集团部分企业还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 预计负债
√适用 □不适用
当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35. 租赁负债
√适用 □不适用
除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率,本集团无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:
(1)固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额;
(3)根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;
(4)购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;
(5)行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后,发生下列情形的,本集团重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产:
(1)因续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;
(2)当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动,本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即
视为可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。本集团满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的资产;本集团履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
如果履约义务是在某一时段内履行的,则本集团按照履约进度确认收入。否则,本集团于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本集团为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量,该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。
在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本集团将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团不考虑其中的融资成分。
①销售商品:
本集团制造及销售一系列乘用车、商用车及汽车零部件予其经销商及最终客户。当产品控制权已转移,产品已交付给客户本集团确认销售收入。
乘用车通常按销售折扣出售。销售乃按销售合约中规定的价格,扣除定期计算的销售折扣列账。
②提供劳务
劳务收入根据劳务服务提供期间确认收入。
③让渡资产使用权
使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
a. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。b. 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。c. 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
a. 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;b. 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1). 类型
政府补助,是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,本集团按照被补助项目是否可以形成长期资产作为划
分的依据,如难以区分的,将政府补助归类为与收益相关的政府补助。
(2). 确认时点
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
(3). 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本集团取得的政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金直接拨付给本集团的,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
自2019年1月1日起适用的会计政策在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
(1)承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;
(2)该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团作为出租人和承租人时,将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权,即有权选择续租该资产,且合理确定将行使该选择权的,租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权,即有权选择终止租赁该资产,但合理确定将不会行使该选择权的,租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化,且影响本集团是否合理确定将行使相应选择权的,本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
(1)租入资产的会计处理
在租赁期开始日,公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧费用和利息费用。
公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
本集团作为承租人的一般会计处理详见附注五、28使用权资产和附注五、35租赁负债。
(2)出租资产的会计处理
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。本集团作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
① 经营租赁会计处理
本集团在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
② 融资租赁会计处理
本集团在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本集团发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收入金额。2019年1月1日前适用的会计政策
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
① 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1). 车型相关长期资产的减值评估
本年度,部分车型销售情况未达预期,管理层识别部分车型相关长期资产存在减值迹象。管
理层将单一车型相关长期资产作为一个资产组,通过预计资产未来产生的现金流量现值的方式确定可回收金额,对上述资产进行了减值测试。管理层考虑产品生命周期对车型相关长期资产进行减值测试。本年度根据管理层评估的减值测试结果部分车型相关长期资产的账面价值高于可回收金额。
(2). 于合营企业及联营企业的投资减值
本集团于每个资产负债表日复核对合营企业及联营企业的长期股权投资是否存在减值迹象。若存在减值迹象,本集团按照对合营企业及联营企业的长期股权投资可收回金额低于账面净值的部分计算减值准备。可收回金额以未来现金流量折现确定。此等计算需要利用估计。经测试,本集团于2012年度收购的一投资成本中包含金额重大的商誉的合营企业没有发生减值。
(3). 产品质量保证金
本集团会向购车客户提供一定次数免费保养服务,并提供一定的整车保修期限。于整车保修期限内,购车客户可获得本集团提供的免费维修服务。本集团根据已销售乘用车的数量和以往维修支出的经验对产品质量保证金进行预提。产品质量保证金的计提需依赖于管理层的重大判断和估计。如果实际发生的产品质量保证金大于或小于预计数,将会影响发生期的损益。
(4). 所得税
本集团在中国各地区及海外缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 |
执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》 |
执行《企业会计准则第21号——租赁》 |
其他说明:
执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,除执行租赁准则产生的列报变化之外,资产负债表中,“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”,“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”,增加“应收款项融
资”项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等;利润表中,投资收益下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”明细项目,反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。
本集团根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年度半年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。
① 对合并资产负债表的影响列示如下:
序号 | 报表项目 | 合并资产负债表 | ||
2018年12月31日 | 调整数 | 2019年1月1日 | ||
1 | 应收票据及应收账款 | 6,915,366,652 | -6,915,366,652 | 0 |
2 | 应收票据 | 0 | 4,756,831,774 | 4,756,831,774 |
3 | 应收账款 | 0 | 2,158,534,878 | 2,158,534,878 |
4 | 应付票据及应付账款 | 12,273,141,425 | -12,273,141,425 | 0 |
5 | 应付票据 | 0 | 834,771,866 | 834,771,866 |
6 | 应付账款 | 0 | 11,438,369,559 | 11,438,369,559 |
② 对公司资产负债表的影响列示如下:
序号 | 报表项目 | 资产负债表 | ||
2018年12月31日 | 调整数 | 2019年1月1日 | ||
1 | 应收票据及应收账款 | 1,619,011,882 | -1,619,011,882 | 0 |
2 | 应收账款 | 0 | 1,619,011,882 | 1,619,011,882 |
3 | 应付票据及应付账款 | 272,458,441 | -272,458,441 | 0 |
4 | 应付账款 | 0 | 272,458,441 | 272,458,441 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
① 执行《企业会计准则第21号——租赁》(财会[2018]35号)
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”),新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型,要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用。本集团自2019年1月1日(“首次执行日”)开始按照新租赁准则进行会计处理,对首次执行日前已存在的合同,选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁;并根据衔接规定,对首次执行新租赁准则的累计影响数调整2019年年初留存收益及财务报表其他相关项目,不调整可比期间信息。
本集团因执行新租赁准则对2019年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 41,908,206,320 | 41,908,206,320 | 0 |
结算备付金 | 0 | 0 | 0 |
拆出资金 | 0 | 0 | 0 |
交易性金融资产 | 967,734,031 | 967,734,031 | 0 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0 | 0 | 0 |
衍生金融资产 | 0 | 0 | 0 |
应收票据 | 4,756,831,774 | 4,756,831,774 | 0 |
应收账款 | 2,158,534,878 | 2,158,534,878 | 0 |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 1,425,551,606 | 1,425,551,606 | 0 |
应收保费 | 0 | 0 | 0 |
应收分保账款 | 0 | 0 | 0 |
应收分保合同准备金 | 0 | 0 | 0 |
其他应收款 | 4,460,768,706 | 4,460,768,706 | 0 |
其中:应收利息 | 261,675,373 | 261,675,373 | 0 |
应收股利 | 3,202,843,757 | 3,202,843,757 | 0 |
买入返售金融资产 | 0 | 0 | 0 |
存货 | 6,729,797,363 | 6,729,797,363 | 0 |
合同资产 | 0 | 0 | 0 |
持有待售资产 | 0 | 0 | 0 |
一年内到期的非流动资产 | 1,139,427,756 | 1,139,427,756 | 0 |
其他流动资产 | 2,664,125,123 | 2,664,125,123 | 0 |
流动资产合计 | 66,210,977,557 | 66,210,977,557 | 0 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | 0 | 0 | 0 |
债权投资 | 230,000,000 | 230,000,000 | 0 |
可供出售金融资产 | 0 | 0 | 0 |
其他债权投资 | 0 | 0 | 0 |
持有至到期投资 | 0 | 0 | 0 |
长期应收款 | 859,678,951 | 859,678,951 | 0 |
长期股权投资 | 28,972,887,407 | 28,972,887,407 | 0 |
其他权益工具投资 | 1,215,243,831 | 1,215,243,831 | 0 |
其他非流动金融资产 | 1,588,786,067 | 1,588,786,067 | 0 |
投资性房地产 | 1,485,993,965 | 1,485,993,965 | 0 |
固定资产 | 13,887,461,905 | 13,887,461,905 | 0 |
在建工程 | 2,222,861,910 | 2,222,861,910 | 0 |
生产性生物资产 | 0 | 0 | 0 |
油气资产 | 0 | 0 | 0 |
使用权资产 | 0 | 361,120,263 | 361,120,263 |
无形资产 | 8,555,985,063 | 8,555,985,063 | 0 |
开发支出 | 3,780,217,706 | 3,780,217,706 | 0 |
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
商誉 | 104,504,775 | 104,504,775 | 0 |
长期待摊费用 | 375,060,400 | 375,060,400 | 0 |
递延所得税资产 | 1,062,074,708 | 1,062,074,708 | 0 |
其他非流动资产 | 1,568,000,421 | 1,568,000,421 | 0 |
非流动资产合计 | 65,908,757,109 | 66,269,877,372 | 361,120,263 |
资产总计 | 132,119,734,666 | 132,480,854,929 | 361,120,263 |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,943,648,418 | 1,943,648,418 | 0 |
向中央银行借款 | 0 | 0 | 0 |
拆入资金 | 0 | 0 | 0 |
交易性金融负债 | 0 | 0 | 0 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 0 | 0 | 0 |
衍生金融负债 | 0 | 0 | 0 |
应付票据 | 834,771,866 | 834,771,866 | 0 |
应付账款 | 11,438,369,559 | 11,438,369,559 | 0 |
预收款项 | 0 | 0 | 0 |
卖出回购金融资产款 | 0 | 0 | 0 |
吸收存款及同业存放 | 9,746,028,302 | 9,746,028,302 | 0 |
代理买卖证券款 | 0 | 0 | 0 |
代理承销证券款 | 0 | 0 | 0 |
应付职工薪酬 | 2,190,000,649 | 2,190,000,649 | 0 |
应交税费 | 1,104,592,424 | 1,104,592,424 | 0 |
其他应付款 | 9,534,696,475 | 9,534,696,475 | 0 |
其中:应付利息 | 293,324,139 | 293,324,139 | 0 |
应付股利 | 0 | 0 | 0 |
应付手续费及佣金 | 0 | 0 | 0 |
应付分保账款 | 0 | 0 | 0 |
合同负债 | 1,335,696,416 | 1,335,696,416 | 0 |
持有待售负债 | 0 | 0 | 0 |
一年内到期的非流动负债 | 1,253,047,069 | 1,253,047,069 | 0 |
其他流动负债 | 1,118,516,798 | 1,118,516,798 | 0 |
流动负债合计 | 40,499,367,976 | 40,499,367,976 | 0 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | 0 | 0 | 0 |
长期借款 | 1,536,465,261 | 1,536,465,261 | 0 |
应付债券 | 8,074,995,939 | 8,074,995,939 | 0 |
其中:优先股 | 0 | 0 | 0 |
永续债 | 0 | 0 | 0 |
租赁负债 | 0 | 361,120,263 | 361,120,263 |
长期应付款 | 77,207,802 | 77,207,802 | 0 |
长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | 0 |
预计负债 | 674,555,515 | 674,555,515 | 0 |
递延收益 | 3,054,205,686 | 3,054,205,686 | 0 |
递延所得税负债 | 160,977,489 | 160,977,489 | 0 |
其他非流动负债 | 121,277,151 | 121,277,151 | 0 |
非流动负债合计 | 13,699,684,843 | 14,060,805,106 | 361,120,263 |
负债合计 | 54,199,052,819 | 54,560,173,082 | 361,120,263 |
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 10,232,497,472 | 10,232,497,472 | 0 |
其他权益工具 | 240,942,393 | 240,942,393 | 0 |
其中:优先股 | 0 | 0 | 0 |
永续债 | 0 | 0 | 0 |
资本公积 | 22,382,799,762 | 22,382,799,762 | 0 |
减:库存股 | 0 | 0 | 0 |
其他综合收益 | 268,155,437 | 268,155,437 | 0 |
专项储备 | 22,713,034 | 22,713,034 | 0 |
盈余公积 | 3,817,299,366 | 3,817,299,366 | 0 |
一般风险准备 | 341,631,173 | 341,631,173 | 0 |
未分配利润 | 39,243,790,071 | 39,243,790,071 | 0 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 76,549,828,708 | 76,549,828,708 | 0 |
少数股东权益 | 1,370,853,139 | 1,370,853,139 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 77,920,681,847 | 77,920,681,847 | 0 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 132,119,734,666 | 132,480,854,929 | 361,120,263 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 12,699,469,013 | 12,699,469,013 | 0 |
交易性金融资产 | 0 | 0 | 0 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0 | 0 | 0 |
衍生金融资产 | 0 | 0 | 0 |
应收票据 | 0 | 0 | 0 |
应收账款 | 1,619,011,882 | 1,619,011,882 | 0 |
应收款项融资 | 0 | 0 | 0 |
预付款项 | 62,832,235 | 62,832,235 | 0 |
其他应收款 | 3,537,675,053 | 3,537,675,053 | 0 |
其中:应收利息 | 41,326,896 | 41,326,896 | 0 |
应收股利 | 3,311,765,599 | 3,311,765,599 | 0 |
存货 | 82,094,237 | 82,094,237 | 0 |
合同资产 | 0 | 0 | 0 |
持有待售资产 | 0 | 0 | 0 |
一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | 0 |
其他流动资产 | 606,279,152 | 606,279,152 | 0 |
流动资产合计 | 18,607,361,572 | 18,607,361,572 | 0 |
非流动资产: | |||
债权投资 | 0 | 0 | 0 |
可供出售金融资产 | 0 | 0 | 0 |
其他债权投资 | 0 | 0 | 0 |
持有至到期投资 | 0 | 0 | 0 |
长期应收款 | 0 | 0 | 0 |
长期股权投资 | 52,557,376,628 | 52,557,376,628 | 0 |
其他权益工具投资 | 0 | 0 | 0 |
其他非流动金融资产 | 662,343,500 | 662,343,500 | 0 |
投资性房地产 | 522,518,480 | 522,518,480 | 0 |
固定资产 | 2,243,250,075 | 2,243,250,075 | 0 |
在建工程 | 179,797,747 | 179,797,747 | 0 |
生产性生物资产 | 0 | 0 | 0 |
油气资产 | 0 | 0 | 0 |
使用权资产 | 0 | 0 | 0 |
无形资产 | 2,288,762,649 | 2,288,762,649 | 0 |
开发支出 | 1,708,763,562 | 1,708,763,562 | 0 |
商誉 | 0 | 0 | 0 |
长期待摊费用 | 433,362 | 433,362 | 0 |
递延所得税资产 | 0 | 0 | 0 |
其他非流动资产 | 56,690,978 | 56,690,978 | 0 |
非流动资产合计 | 60,219,936,981 | 60,219,936,981 | 0 |
资产总计 | 78,827,298,553 | 78,827,298,553 | 0 |
流动负债: | |||
短期借款 | 0 | 0 | 0 |
交易性金融负债 | 0 | 0 | 0 |
以公允价值计量且其变动计 | 0 | 0 | 0 |
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
入当期损益的金融负债 | |||
衍生金融负债 | 0 | 0 | 0 |
应付票据 | 0 | 0 | 0 |
应付账款 | 272,458,441 | 272,458,441 | 0 |
预收款项 | 0 | 0 | 0 |
合同负债 | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 |
应付职工薪酬 | 776,568,195 | 776,568,195 | 0 |
应交税费 | 62,003,112 | 62,003,112 | 0 |
其他应付款 | 4,602,162,698 | 4,602,162,698 | 0 |
其中:应付利息 | 233,486,958 | 233,486,958 | 0 |
应付股利 | 0 | 0 | 0 |
持有待售负债 | 0 | 0 | 0 |
一年内到期的非流动负债 | 119,633,373 | 119,633,373 | 0 |
其他流动负债 | 0 | 0 | 0 |
流动负债合计 | 5,837,825,819 | 5,837,825,819 | 0 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 0 | 0 | 0 |
应付债券 | 7,475,746,928 | 7,475,746,928 | 0 |
其中:优先股 | 0 | 0 | 0 |
永续债 | 0 | 0 | 0 |
租赁负债 | 0 | 0 | 0 |
长期应付款 | 0 | 0 | 0 |
长期应付职工薪酬 | 0 | 0 | 0 |
预计负债 | 0 | 0 | 0 |
递延收益 | 494,664,290 | 494,664,290 | 0 |
递延所得税负债 | 0 | 0 | 0 |
其他非流动负债 | 0 | 0 | 0 |
非流动负债合计 | 7,970,411,218 | 7,970,411,218 | 0 |
负债合计 | 13,808,237,037 | 13,808,237,037 | 0 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 10,232,497,472 | 10,232,497,472 | 0 |
其他权益工具 | 240,942,393 | 240,942,393 | 0 |
其中:优先股 | 0 | 0 | 0 |
永续债 | 0 | 0 | 0 |
资本公积 | 31,234,258,485 | 31,234,258,485 | 0 |
减:库存股 | 0 | 0 | 0 |
其他综合收益 | 0 | 0 | 0 |
专项储备 | 0 | 0 | 0 |
盈余公积 | 3,817,299,366 | 3,817,299,366 | 0 |
未分配利润 | 19,494,063,800 | 19,494,063,800 | 0 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 65,019,061,516 | 65,019,061,516 | 0 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 78,827,298,553 | 78,827,298,553 | 0 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本集团处置或被本集团划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%-17%(注) |
消费税 | 按应税销售收入计缴 | 1%、3%、5% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3%、5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
注:根据财政部财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》的规定,自2018年5月1日起,本集团发生增值税应税销售行为原适用17%税率和11%税率的,税率调整为16%、10%。
根据财政部、国家税务总局、海关总署2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的规定,自2019年4月1日起,本集团发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率和10%税率的,分别调整为13%和9%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
公司名称 | 优惠项目 | 国家文件依据 | 具体优惠政策规定 |
广汽乘用车有限公司 | 所得税 | 高新技术企业认定管理办法 | 高新技术企业按15%实际税率 |
广州华德汽车弹簧有限公司 | 所得税 | 高新技术企业认定管理办法 | 高新技术企业按15%实际税率 |
广州广汽荻原模具冲压有限公司 | 所得税 | 高新技术企业认定管理办法 | 高新技术企业按15%实际税率 |
广州华智汽车部件有限公司 | 所得税 | 高新技术企业认定管理办法 | 高新技术企业按15%实际税率 |
公司名称 | 优惠项目 | 国家文件依据 | 具体优惠政策规定 |
大圣科技股份有限公司 | 所得税 | 高新技术企业认定管理办法 | 高新技术企业按15%实际税率 |
重庆广汽长冠汽车销售有限公司 | 所得税 | 国家发改委第40号令 | 国家鼓励类产业按15%实际税率 |
重庆长捷汽车销售服务有限公司 | 所得税 | 国家发改委第40号令 | 西部开发优惠按15%实际税率 |
重庆长俊汽车销售服务有限公司 | 所得税 | 国家发改委第40号令 | 西部开发优惠按15%实际税率 |
成都广新物流有限公司 | 所得税 | 国家发改委第40号令 | 西部开发优惠按15%实际税率 |
成都广久物流有限公司 | 所得税 | 国家发改委第40号令 | 西部开发优惠按15%实际税率 |
重庆广汽长渝汽车销售有限公司 | 所得税 | 国家发改委第40号令 | 西部开发优惠按15%实际税率 |
注1、本集团于香港注册的子公司中隆投资有限公司及骏威汽车有限公司分别被广州市越秀区地方税务局以“穗地税越函[2011]7号”批复及“越地税居告[2011]001”号文件认定该公司为中国居民企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》缴纳企业所得税。
注2、本集团境外子公司本年度适用的企业所得税税率执行当地的税务政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 793,040 | 631,028 |
银行存款 | 29,576,857,307 | 38,065,636,423 |
其他货币资金 | 1,549,098,252 | 3,841,938,869 |
合计 | 31,126,748,599 | 41,908,206,320 |
其中:存放在境外的款项总额 | 972,456,836 | 965,510,819 |
其他说明:
注1:截至2019年6月30日,本集团受限制货币资金折合人民币1,549,098,252元(2018年12月31日:折合人民币3,841,938,869元),主要是用作借款、信用证及承兑汇票的保证金、存出证券投资款、以及子公司广州汽车集团财务有限公司按照规定存放在中央银行的法定存款准备金。注2:截至2019年6月30日,本集团存放于境外的资金均无汇回限制。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
理财产品 | 387,113,683 | 456,922,784 |
基金 | 202,851,903 | 211,211,442 |
债券 | 173,559,592 | 203,443,205 |
信托产品 | 145,367,400 | 96,156,600 |
合计 | 908,892,578 | 967,734,031 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 802,523,361 | 4,755,831,774 |
商业承兑票据 | 0 | 1,000,000 |
合计 | 802,523,361 | 4,756,831,774 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 410,006,212 | 0 |
合计 | 410,006,212 | 0 |
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | 2,865,875,898 |
1年以内小计 | 2,865,875,898 |
1至2年 | 84,519,307 |
2至3年 | 13,740,433 |
3至4年 | 7,512,954 |
4至5年 | 16,439,221 |
5年以上 | 150,771,108 |
合计 | 3,138,858,921 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
按组合计提坏账准备 | 3,138,858,921 | 100 | 236,784,250 | 10.26 | 2,902,074,671 | 2,407,440,086 | 100 | 248,905,208 | 15.17 | 2,158,534,878 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 2,307,896,958 | 73.53 | 236,784,250 | 10.26 | 2,071,112,708 | 1,640,640,658 | 68.15 | 248,905,208 | 15.17 | 1,391,735,450 |
其他组合 | 830,961,963 | 26.47 | 0 | 0 | 830,961,963 | 766,799,428 | 31.85 | 0 | 0 | 766,799,428 |
合计 | 3,138,858,921 | / | 236,784,250 | / | 2,902,074,671 | 2,407,440,086 | / | 248,905,208 | / | 2,158,534,878 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:其他组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 2,307,896,958 | 236,784,250 | 10.26 |
其他组合 | 830,961,963 | 0 | 0 |
合计 | 3,138,858,921 | 236,784,250 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额1,117,951,872元,占应收账款期末余额合计数的比例为35.62%,相应计提的坏账准备金额为0元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,657,088,258 | 96.57 | 1,399,514,318 | 98.18 |
1至2年 | 50,673,272 | 2.95 | 20,738,965 | 1.45 |
2至3年 | 6,241,841 | 0.36 | 4,277,388 | 0.30 |
3年以上 | 2,034,357 | 0.12 | 1,020,935 | 0.07 |
合计 | 1,716,037,728 | 100 | 1,425,551,606 | 100 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额879,019,621,占预付款项期末合计数的比例为51.22%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 272,807,153 | 261,675,373 |
应收股利 | 3,645,110,039 | 3,202,843,757 |
其他应收款 | 1,553,428,454 | 996,249,576 |
合计 | 5,471,345,646 | 4,460,768,706 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收存款利息 | 245,502,703 | 241,466,506 |
应收债券利息 | 24,662,565 | 17,343,360 |
应收其他利息 | 2,641,885 | 2,865,507 |
合计 | 272,807,153 | 261,675,373 |
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
合营企业 | 3,211,203,931 | 3,189,381,815 |
联营企业 | 433,906,108 | 13,461,942 |
合计 | 3,645,110,039 | 3,202,843,757 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | 1,395,262,870 |
1年以内小计 | 1,395,262,870 |
1至2年 | 70,032,725 |
2至3年 | 53,430,616 |
3至4年 | 26,719,820 |
4至5年 | 6,414,515 |
5年以上 | 322,367,750 |
合计 | 1,874,228,296 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 1,752,556,849 | 805,722,870 |
保证金、押金、备用金 | 71,985,064 | 481,502,828 |
应收补贴款 | 45,088,600 | 29,000,000 |
证券清算款 | 4,597,783 | 0 |
合计 | 1,874,228,296 | 1,316,225,698 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 319,976,122 | 0 | 0 | 319,976,122 |
本期计提 | 823,720 | 0 | 0 | 823,720 |
本期转回 | 0 | 0 | 0 | 0 |
本期转销 | 0 | 0 | 0 | 0 |
本期核销 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他变动 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2019年6月30日余额 | 320,799,842 | 0 | 0 | 320,799,842 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 往来款 | 89,852,735 | 5年以上 | 4.84 | 89,852,735 |
单位二 | 往来款 | 80,849,999 | 1年以内 | 4.36 | 0 |
单位三 | 往来款 | 51,156,531 | 1年以内 | 2.76 | 75,466 |
单位四 | 往来款 | 41,312,723 | 1年以内 | 2.23 | 216 |
单位五 | 财政补贴 | 29,000,000 | 5年以上 | 1.56 | 2,900,000 |
合计 | / | 292,171,988 | / | 15.75 | 92,828,417 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 2,210,990,404 | 96,504,459 | 2,114,485,945 | 1,920,932,473 | 96,504,459 | 1,824,428,014 |
在产品 | 41,934,227 | 10,638,581 | 31,295,646 | 113,221,872 | 10,638,581 | 102,583,291 |
库存商品 | 5,219,266,165 | 61,887,425 | 5,157,378,740 | 4,782,716,857 | 136,456,342 | 4,646,260,515 |
周转材料 | 177,279,675 | 0 | 177,279,675 | 156,525,543 | 0 | 156,525,543 |
合计 | 7,649,470,471 | 169,030,465 | 7,480,440,006 | 6,973,396,745 | 243,599,382 | 6,729,797,363 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 96,504,459 | 0 | 0 | 0 | 0 | 96,504,459 |
在产品 | 10,638,581 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,638,581 |
库存商品 | 136,456,342 | 1,484,825 | 0 | 76,053,742 | 0 | 61,887,425 |
合计 | 243,599,382 | 1,484,825 | 0 | 76,053,742 | 0 | 169,030,465 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
技术开发项目 | 6,568,390 | 0 | 6,568,390 | 0 | 0 | 0 |
合计 | 6,568,390 | 0 | 6,568,390 | 0 | 0 | 0 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应收租赁款 | 1,856,738,983 | 1,045,445,285 |
一年内到期的信托产品(注) | 60,000,000 | 92,000,000 |
一年内到期的委托贷款 | 0 | 1,982,471 |
合计 | 1,916,738,983 | 1,139,427,756 |
其他说明注:信托产品期末以摊余成本计量。
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣进项税 | 2,483,419,606 | 1,751,306,142 |
委托贷款 | 265,000,000 | 189,400,000 |
财务公司发放短期贷款 | 469,093,474 | 603,411,912 |
理财产品 | 0 | 4,500,000 |
信托产品 | 0 | 50,000,000 |
买入返售金融资产 | 112,600,000 | 30,400,000 |
其他 | 30,970,047 | 35,107,069 |
合计 | 3,361,083,127 | 2,664,125,123 |
其他说明:
注:委托贷款、财务公司发放短期贷款、信托产品及买入返售金融资产期末均以摊余成本计量。
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
发信托产品 | 441,993,939 | 0 | 441,993,939 | 322,000,000 | 0 | 322,000,000 |
减:一年内到期的信托产品 | -60,000,000 | 0 | -60,000,000 | -92,000,000 | 0 | -92,000,000 |
合计 | 381,993,939 | 0 | 381,993,939 | 230,000,000 | 0 | 230,000,000 |
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 2,065,598,146 | 33,462,566 | 2,032,135,580 | 1,927,291,634 | 22,167,398 | 1,905,124,236 | 8.5~14% |
减:1年内到期的长期应收款 | -1,857,941,400 | -1,202,417 | -1,856,738,983 | -1,050,680,134 | -5,234,849 | -1,045,445,285 | / |
合计 | 207,656,746 | 32,260,149 | 175,396,597 | 876,611,500 | 16,932,549 | 859,678,951 | / |
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 22,167,398 | 22,167,398 | ||
2019年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 11,295,168 | 11,295,168 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2019年6月30日余额 | 33,462,566 | 33,462,566 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | 本期宣告发放现金股利或利润 | 本集团年末在被投资单位持股比例(%) |
一、合营企业 | |||||||
广汽本田汽车有限公司 | 4,389,366,714 | 2,179,827,971 | 6,569,194,685 | 0 | 0 | 0 | 50 |
广汽丰田汽车有限公司 | 6,239,303,913 | -929,834,286 | 5,309,469,627 | 0 | 0 | 3,222,566,701 | 50 |
广汽三菱汽车有限公司 | 4,534,280,413 | 116,944,969 | 4,651,225,382 | 0 | 0 | 0 | 50 |
广汽汇理汽车金融有限公司 | 2,659,795,410 | 246,027,427 | 2,905,822,837 | 0 | 0 | 0 | 50 |
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司 | 1,736,102,358 | -448,555,240 | 1,287,547,118 | 0 | 0 | 0 | 50 |
五羊-本田摩托(广州)有限公司 | 617,677,295 | -11,965,005 | 605,712,290 | 0 | 0 | 12,659,841 | 50 |
杭州依维柯汽车传动技术有限公司 | 373,401,650 | -35,755,000 | 337,646,650 | 0 | 0 | 0 | 50 |
广汽日野汽车有限公司 | 256,233,073 | -4,433,248 | 251,799,825 | 0 | 0 | 0 | 50 |
鞍钢广州汽车钢有限公司 | 227,499,055 | 3,367,167 | 230,866,222 | 0 | 0 | 0 | 35 |
长沙卡斯马汽车系统有限公司 | 195,412,208 | -7,879,200 | 187,533,008 | 0 | 0 | 0 | 49 |
湖南广汽商贸日邮物流有限公司 | 145,375,186 | -9,546,765 | 135,828,421 | 0 | 0 | 19,166,390 | 75 |
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司 | 125,511,548 | -37,383,000 | 88,128,548 | 0 | 0 | 33,610,000 | 50 |
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司 | 71,131,294 | -7,838,457 | 63,292,837 | 0 | 0 | 0 | 45 |
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司 | 68,686,985 | -8,098,199 | 60,588,786 | 0 | 0 | 0 | 49 |
长沙宝钢钢材加工配送有限公司 | 33,726,137 | -2,813,401 | 30,912,736 | 0 | 0 | 3,812,257 | 35 |
广州广汽交通运输服务有限公司 | 33,255,125 | 7,332 | 33,262,457 | 0 | 0 | 0 | 50 |
广州亚太汽车底盘系统有限公司 | 32,988,368 | -196,000 | 32,792,368 | 0 | 0 | 0 | 49 |
其他合营企业 | 373,827,720 | 289,575,499 | 663,403,219 | 0 | 0 | 10,175,679 | |
小计 | 22,113,574,452 | 1,331,452,564 | 23,445,027,016 | 0 | 0 | 3,301,990,868 | |
二、联营企业 | |||||||
广汽丰田发动机有限公司 | 1,209,440,404 | -107,632,497 | 1,101,807,907 | 0 | 0 | 309,369,989 | 30 |
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | 本期宣告发放现金股利或利润 | 本集团年末在被投资单位持股比例(%) |
广州斯坦雷电气有限公司 | 751,748,546 | 31,390,200 | 783,138,746 | 0 | 0 | 0 | 30 |
广州电装有限公司 | 628,703,600 | -88,551,881 | 540,151,719 | 0 | 0 | 166,508,881 | 40 |
广州提爱思汽车内饰系统有限公司 | 557,838,709 | -96,809,558 | 461,029,151 | 0 | 0 | 173,410,058 | 48 |
广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 518,432,429 | -732,294 | 517,700,135 | 0 | 0 | 3,048,867 | 52.45 |
广州昭和汽车零部件有限公司 | 280,422,901 | -22,251,167 | 258,171,734 | 0 | 0 | 62,169,267 | 31.45 |
广州安道拓汽车座椅有限公司 | 222,617,444 | 68,001,100 | 290,618,544 | 0 | 0 | 0 | 48 |
广汽丰通钢业有限公司 | 217,049,008 | -19,052,000 | 197,997,008 | 0 | 0 | 31,126,373 | 30 |
广州三叶电机有限公司 | 210,836,375 | -6,046,476 | 204,789,899 | 0 | 0 | 28,803,176 | 26 |
广州林骏汽车内饰件有限公司 | 202,037,205 | -17,814,273 | 184,222,932 | 0 | 0 | 46,246,673 | 49 |
广州樱泰汽车饰件有限公司 | 195,215,713 | -48,369,500 | 146,846,213 | 0 | 0 | 80,000,000 | 25 |
上海日野发动机有限公司 | 187,931,088 | 9,053,376 | 196,984,464 | 0 | 0 | 0 | 30 |
广州中精汽车部件有限公司 | 170,506,549 | -7,828,547 | 162,678,002 | 0 | 0 | 19,356,047 | 40 |
广州港南沙汽车码头有限公司 | 115,701,589 | 19,539,868 | 135,241,457 | 0 | 0 | 0 | 27.5 |
广汽丰田物流有限公司 | 114,968,925 | -11,602,092 | 103,366,833 | 0 | 0 | 61,391,066 | 46 |
武汉斯坦雷电气有限公司 | 103,612,571 | 17,963,400 | 121,575,971 | 0 | 0 | 0 | 15 |
广州卡斯马汽车系统有限公司 | 99,793,982 | -3,777,900 | 96,016,082 | 0 | 0 | 0 | 49 |
广州普利司通化工制品有限公司 | 83,489,187 | 2,013,336 | 85,502,523 | 0 | 0 | 4,323,464 | 48 |
广州广爱兴汽车零部件有限公司 | 83,390,252 | -5,847,175 | 77,543,077 | 0 | 0 | 18,228,075 | 32 |
申雅密封件(广州)有限公司 | 79,243,884 | 396,900 | 79,640,784 | 0 | 0 | 0 | 49 |
广州广汽木村进和仓储有限公司 | 72,556,378 | -3,788,299 | 68,768,079 | 0 | 0 | 8,348,083 | 40 |
广州智造创业投资企业(有限合伙) | 70,561,531 | -2,815,155 | 67,746,376 | 0 | 0 | 2,815,155 | 29.58 |
广州德爱康纺织内饰制品有限公司 | 70,376,315 | -12,946,680 | 57,429,635 | 0 | 0 | 32,390,180 | 48 |
富田-日捆储运(广州)有限公司 | 52,142,928 | -17,415,657 | 34,727,271 | 0 | 0 | 31,403,533 | 40 |
惠州市津惠汽车线束有限公司 | 46,395,440 | 3,078,500 | 49,473,940 | 0 | 0 | 0 | 47 |
忠泰(厦门)融资租赁有限公司 | 44,622,791 | 710,201 | 45,332,992 | 0 | 0 | 0 | 48 |
广州广汽丰绿资源再生有限公司 | 42,452,834 | -5,906,666 | 36,546,168 | 0 | 0 | 17,897,457 | 40 |
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | 本期宣告发放现金股利或利润 | 本集团年末在被投资单位持股比例(%) |
武汉林骏汽车饰件有限公司 | 38,913,734 | 2,564,644 | 41,478,378 | 0 | 0 | 7,955,656 | 25 |
广州捷士多铝合金有限公司 | 37,620,086 | 106,600 | 37,726,686 | 0 | 0 | 0 | 33.3 |
其他联营企业 | 350,690,557 | -678,030 | 350,012,527 | 0 | 0 | 27,859,856 | |
小计 | 6,859,312,955 | -325,047,722 | 6,534,265,233 | 0 | 0 | 1,132,651,856 | |
合计 | 28,972,887,407 | 1,006,404,842 | 29,979,292,249 | 0 | 0 | 4,434,642,724 |
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非上市公司股权 | 714,897,234 | 714,897,234 |
公开交易市场的公司股权 | 494,066,229 | 500,346,597 |
合计 | 1,208,963,463 | 1,215,243,831 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 |
非上市公司股权 | 0 | 196,797,205 | 0 | 0 |
公开交易市场的公司股权 | 16,389,341 | 141,400,289 | 0 | 0 |
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中:优先股 | 561,881,000 | 569,343,500 |
债券 | 659,224,014 | 501,706,530 |
非上市公司股权 | 532,372,951 | 214,980,943 |
基金 | 709,825,457 | 159,950,739 |
理财产品 | 733,672,774 | 125,352,395 |
公开交易市场的公司股权 | 38,795,134 | 17,451,960 |
合计 | 3,235,771,330 | 1,588,786,067 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 1,501,596,154 | 226,214,570 | 1,727,810,724 |
2.本期增加金额 | 86,881 | 0 | 86,881 |
(1)外购 | 0 | 0 | 0 |
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 86,881 | 0 | 86,881 |
(3)企业合并增加 | 0 | 0 | 0 |
3.本期减少金额 | 28,566,256 | 0 | 28,566,256 |
(1)处置 | 0 | 0 | 0 |
(2)其他转出 | 28,566,256 | 0 | 28,566,256 |
4.期末余额 | 1,473,116,779 | 226,214,570 | 1,699,331,349 |
二、累计折旧和累计摊销 | |||
1.期初余额 | 219,178,187 | 22,638,572 | 241,816,759 |
2.本期增加金额 | 28,681,836 | 3,295,045 | 31,976,881 |
(1)计提或摊销 | 28,681,836 | 3,295,045 | 31,976,881 |
3.本期减少金额 | 2,921,841 | 0 | 2,921,841 |
(1)处置 | 0 | 0 | 0 |
(2)其他转出 | 2,921,841 | 0 | 2,921,841 |
4.期末余额 | 244,938,182 | 25,933,617 | 270,871,799 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | 0 | 0 | 0 |
2.本期增加金额 | 0 | 0 | 0 |
3、本期减少金额 | 0 | 0 | 0 |
4.期末余额 | 0 | 0 | 0 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 1,228,178,597 | 200,280,953 | 1,428,459,550 |
2.期初账面价值 | 1,282,417,967 | 203,575,998 | 1,485,993,965 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
房屋建筑物 | 36,493,484 | 手续尚未完成 |
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 16,772,692,124 | 13,887,461,905 |
固定资产清理 | 0 | 0 |
合计 | 16,772,692,124 | 13,887,461,905 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 模具 | 其他设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||||
1.期初余额 | 8,262,410,249 | 7,894,353,401 | 1,198,502,618 | 383,205,514 | 2,095,689,855 | 174,386,349 | 20,008,547,986 |
2.本期增加金额 | 1,406,602,248 | 1,986,098,684 | 222,924,302 | 51,828,231 | 154,076,241 | 66,947,078 | 3,888,476,784 |
(1)购置 | 3,849,854 | 811,910,036 | 126,244,263 | 47,487,312 | 78,863,846 | 65,341,851 | 1,133,697,162 |
(2)在建工程转入 | 1,402,752,394 | 1,174,188,648 | 96,680,039 | 4,340,919 | 75,212,395 | 1,605,227 | 2,754,779,622 |
(3)企业合并增加 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3.本期减少金额 | 8,870,587 | 53,547,243 | 52,028,482 | 4,970,547 | 16,354,225 | 16,687,885 | 152,458,969 |
(1)处置或报废 | 3,626,367 | 16,771,384 | 52,028,482 | 4,970,547 | 16,354,225 | 16,687,885 | 110,438,890 |
(2)转出到投资性房地产 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(3)转出到在建工程 | 5,244,220 | 36,775,859 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42,020,079 |
4.期末余额 | 9,660,141,910 | 9,826,904,842 | 1,369,398,438 | 430,063,198 | 2,233,411,871 | 224,645,542 | 23,744,565,801 |
二、累计折旧 | |||||||
1.期初余额 | 1,442,059,047 | 2,566,236,950 | 385,194,600 | 210,457,155 | 1,054,815,575 | 77,938,545 | 5,736,701,872 |
2.本期增加金额 | 233,618,912 | 391,832,531 | 124,564,302 | 25,557,721 | 134,565,495 | 14,045,672 | 924,184,633 |
(1)计提 | 233,618,912 | 391,832,531 | 124,564,302 | 25,557,721 | 134,565,495 | 14,045,672 | 924,184,633 |
3.本期减少金额 | 623,266 | 15,731,327 | 30,859,424 | 3,944,270 | 8,050,168 | 6,207,716 | 65,416,171 |
(1)处置或报废 | 0 | 10,443,974 | 30,859,424 | 3,944,270 | 8,050,168 | 5,439,709 | 58,737,545 |
(2)转出到投资性房地产 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(3)转出到在建工程 | 623,266 | 5,287,353 | 0 | 0 | 0 | 768,007 | 6,678,626 |
4.期末余额 | 1,675,054,693 | 2,942,338,154 | 478,899,478 | 232,070,606 | 1,181,330,902 | 85,776,501 | 6,595,470,334 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 15,758,487 | 109,760,145 | 897,723 | 284,604 | 257,585,702 | 97,548 | 384,384,209 |
2.本期增加金额 | 0 | 12,552 | 0 | 4,611 | 0 | 0 | 17,163 |
(1)计提 | 0 | 12,552 | 0 | 4,611 | 0 | 0 | 17,163 |
3.本期减少金额 | 0 | 1,752,276 | 0 | 64,470 | 6,181,283 | 0 | 7,998,029 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 模具 | 其他设备 | 合计 |
(1)处置或报废 | 0 | 1,752,276 | 0 | 64,470 | 6,181,283 | 0 | 7,998,029 |
4.期末余额 | 15,758,487 | 108,020,421 | 897,723 | 224,745 | 251,404,419 | 97,548 | 376,403,343 |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 7,969,328,730 | 6,776,546,267 | 889,601,237 | 197,767,847 | 800,676,550 | 138,771,493 | 16,772,692,124 |
2.期初账面价值 | 6,804,592,715 | 5,218,356,306 | 812,410,295 | 172,463,755 | 783,288,578 | 96,350,256 | 13,887,461,905 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
机器设备 | 499,725,694 |
运输工具 | 420,809,677 |
办公设备 | 0 |
其他 | 251,157 |
合计: | 920,786,528 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 2,149,848,551 | 手续尚未完成 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 2,611,533,493 | 2,222,861,910 |
工程物资 | 0 | 0 |
合计 | 2,611,533,493 | 2,222,861,910 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
土建工程 | 2,015,719,332 | 0 | 2,015,719,332 | 1,477,842,579 | 0 | 1,477,842,579 |
机械设备 安装工程 | 592,947,357 | 0 | 592,947,357 | 739,600,944 | 0 | 739,600,944 |
其他 | 3,890,359 | 1,023,555 | 2,866,804 | 6,441,942 | 1,023,555 | 5,418,387 |
合计 | 2,612,557,048 | 1,023,555 | 2,611,533,493 | 2,223,885,465 | 1,023,555 | 2,222,861,910 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金 来源 |
广汽东阳厂房、工艺设备 | 263,953,618 | 12,462,822 | 8,736,723 | 369,663 | 20,829,882 | 61 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽乘用车杭州工厂改造项目 | 1,529,925,440 | 11,267,087 | 10,182 | 10,011,427 | 1,265,842 | 94 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽乘用车新疆整车工厂建筑工程 | 219,666,271 | 6,189,950 | 2,723,270 | 4,606,985 | 4,306,235 | 64 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽乘用车动力总成四期能扩工程 | 576,660,000 | 7,552,400 | 1,436,718 | 747,855 | 8,241,263 | 81 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽乘用车新能源工厂项目 | 4,094,300,420 | 483,348,607 | 451,698 | 405,704,194 | 78,096,111 | 31 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽乘用车宜昌整车工厂项目 | 2,595,927,501 | 1,003,595,858 | 1,329,649,226 | 2,079,143,674 | 254,101,410 | 90 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽乘用车自主品牌新车型项目 | 987,676,000 | 9,456,302 | 17,154,672 | 6,707,325 | 19,903,649 | 52 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
广汽智联新能源汽车产业园项目一期 | 5,400,000,000 | 0 | 1,297,220,000 | 0 | 1,297,220,000 | 24 | 未完工 | 0 | 0 | 0 | 自有资金 |
合计 | 15,668,109,250 | 1,533,873,026 | 2,657,382,489 | 2,507,291,123 | 1,683,964,392 | / | / | 0 | 0 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 360,709,009 | 411,254 | 361,120,263 |
2.本期增加金额 | 563,985,239 | 41,611,640 | 605,596,879 |
3.本期减少金额 | 0 | ||
4.期末余额 | 924,694,248 | 42,022,894 | 966,717,142 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | 0 | 0 | 0 |
2.本期增加金额 | 82,069,982 | 12,021,456 | 94,091,438 |
(1)计提 | 82,069,982 | 12,021,456 | 94,091,438 |
3.本期减少金额 | 0 | 0 | 0 |
(1)处置 | 0 | 0 | 0 |
4.期末余额 | 82,069,982 | 12,021,456 | 94,091,438 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | 0 | 0 | 0 |
2.本期增加金额 | 0 | 0 | 0 |
(1)计提 | 0 | 0 | 0 |
3.本期减少金额 | 0 | 0 | 0 |
(1)处置 | 0 | 0 | 0 |
4.期末余额 | 0 | 0 | 0 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 842,624,266 | 30,001,438 | 872,625,704 |
2.期初账面价值 | 360,709,009 | 411,254 | 361,120,263 |
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专有及非专利技术 | 软件 | 商标权 | 出租车经营权 | 其他 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 4,302,064,643 | 11,071,266,213 | 520,180,541 | 61,261,899 | 48,556,000 | 13,181,513 | 16,016,510,809 |
2.本期增加金额 | 266,496,141 | 1,436,754,299 | 62,931,369 | 0 | 0 | 2,487,589 | 1,768,669,398 |
(1)购置 | 266,496,141 | 19,093 | 62,931,369 | 0 | 0 | 2,487,589 | 331,934,192 |
(2)内部研发 | 0 | 1,436,735,206 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,436,735,206 |
(3)企业合并增加 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3.本期减少金额 | 0 | 10,468,405 | 11,653 | 0 | 0 | 0 | 10,480,058 |
(1)处置 | 0 | 10,468,405 | 11,653 | 0 | 0 | 0 | 10,480,058 |
4.期末余额 | 4,568,560,784 | 12,497,552,107 | 583,100,257 | 61,261,899 | 48,556,000 | 15,669,102 | 17,774,700,149 |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 355,427,025 | 5,160,254,048 | 221,415,071 | 49,825,158 | 1,046,018 | 5,363,070 | 5,793,330,390 |
2.本期增加金额 | 63,759,824 | 522,347,041 | 37,704,451 | 3,012,086 | 59,891 | 2,067,211 | 628,950,504 |
(1)计提 | 63,759,824 | 522,347,041 | 37,704,451 | 3,012,086 | 59,891 | 2,067,211 | 628,950,504 |
3.本期减少金额 | 0 | 225,402 | 1,997 | 0 | 0 | 0 | 227,399 |
(1)处置 | 0 | 225,402 | 1,997 | 0 | 0 | 0 | 227,399 |
4.期末余额 | 419,186,849 | 5,682,375,687 | 259,117,525 | 52,837,244 | 1,105,909 | 7,430,281 | 6,422,053,495 |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | 23,320,774 | 1,643,674,234 | 0 | 0 | 200,348 | 0 | 1,667,195,356 |
2.本期增加金额 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(1)计提 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3.本期减少金额 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
(1)处置 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4.期末余额 | 23,320,774 | 1,643,674,234 | 0 | 0 | 200,348 | 0 | 1,667,195,356 |
四、账面价值 |
项目 | 土地使用权 | 专有及非专利技术 | 软件 | 商标权 | 出租车经营权 | 其他 | 合计 |
1.期末账面价值 | 4,126,053,161 | 5,171,502,186 | 323,982,732 | 8,424,655 | 47,249,743 | 8,238,821 | 9,685,451,298 |
2.期初账面价值 | 3,923,316,844 | 4,267,337,931 | 298,765,470 | 11,436,741 | 47,309,634 | 7,818,443 | 8,555,985,063 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例8.08%。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 288,458,164 | 手续尚未完成 |
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||
内部开发支出 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 当期出售 | |||
开发阶段支出 | 3,780,217,706 | 1,753,018,801 | 1,436,735,206 | 0 | 1,576,965 | 4,094,924,336 |
研究阶段支出 | 0 | 370,495,333 | 0 | 370,495,333 | 0 | 0 |
合计 | 3,780,217,706 | 2,123,514,134 | 1,436,735,206 | 370,495,333 | 1,576,965 | 4,094,924,336 |
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
骏威汽车有限公司(注1) | 72,239,180 | 0 | 0 | 72,239,180 |
广汽零部件有限公司(注2) | 19,183,806 | 0 | 0 | 19,183,806 |
广汽商贸有限公司(注3) | 11,757,804 | 0 | 0 | 11,757,804 |
长沙广汽长耀汽车销售有限公司(注4) | 1,323,985 | 0 | 0 | 1,323,985 |
合计 | 104,504,775 | 0 | 0 | 104,504,775 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
注1:于2005年度,骏威汽车有限公司向其股东中隆投资有限公司单方面增发股份7,380万股,约占骏威汽车有限公司当时股本比例的1%,使得本集团对骏威汽车有限公司间接持股比例上升为
37.91%。中隆投资有限公司支付的骏威汽车有限公司所增发股票并以其交易日市价为基础确定的对价,与新增的应享有骏威汽车有限公司净资产份额之间的差额,在原会计准则和制度下确认为合并价差并按10年摊销。自2007年1月1日起按照企业会计准则规定,停止摊销并以其摊余价值列示为商誉。
注2:于2005年度,本集团向广州汽车集团零部件有限公司(已更名为广汽零部件有限公司)的少数股东收购了广汽零部件有限公司5%的股权,所支付的对价与新增的应享有其净资产份额之间的差额,在原会计准则和制度下确认为合并价差并按10年摊销。自2007年1月1日起按照企业会计准则规定,停止摊销并以其摊余价值列示为商誉。
注3:于2008年5月,本集团向广州汽车集团商贸有限公司(已更名为广汽商贸有限公司)的少数股东收购了广汽商贸有限公司5%的股权,所支付的对价与新增的应享有其账面净资产份额之间的差额列示为商誉。注4:本集团于2012年收购了长沙广汽长耀汽车销售有限公司50%的权益。合并成本超过按比例获得的长沙广汽长耀汽车销售有限公司可辨认净资产公允价值的差额,确认为与长沙广汽长耀汽车销售有限公司相关的商誉。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 期末余额 |
租入固定资产改良工程 | 202,105,426 | 49,562,253 | 26,849,407 | 224,818,272 |
模具使用费 | 149,479,656 | 16,013,525 | 30,979,612 | 134,513,569 |
其他 | 23,475,318 | 26,017,495 | 13,699,081 | 35,793,732 |
合计 | 375,060,400 | 91,593,273 | 71,528,100 | 395,125,573 |
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 796,939,548 | 126,487,272 | 828,836,409 | 129,466,940 |
可抵扣亏损 | 1,568,931,978 | 248,045,983 | 86,871,488 | 21,635,166 |
开办费 | 7,696,571 | 1,924,143 | 9,393,097 | 2,348,274 |
预计负债 | 498,917,611 | 112,111,160 | 679,535,587 | 161,864,167 |
无形资产摊销年限差异 | 631,737,757 | 94,760,664 | 556,677,868 | 83,501,679 |
预提费用等 | 3,708,682,649 | 843,512,354 | 3,356,653,054 | 663,258,482 |
合计 | 7,212,906,114 | 1,426,841,576 | 5,517,967,503 | 1,062,074,708 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
投资企业合并基准日可辨认资产公允价值与账面价值不同形成的递延所得税负债 | 95,326,370 | 23,831,593 | 96,350,192 | 24,087,548 |
交易性金融资产产生的公允价值变动 | 14,778,603 | 3,694,651 | 11,102,894 | 2,775,724 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益 | 149,594,800 | 37,398,700 | 149,159,821 | 37,289,955 |
固定资产折旧年限差异 | 816,873,461 | 129,497,841 | 607,828,782 | 96,817,838 |
其他 | 25,696 | 6,424 | 25,696 | 6,424 |
合计 | 1,076,598,930 | 194,429,209 | 864,467,385 | 160,977,489 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 |
可抵扣暂时性差异 | 958,186,730 |
可抵扣亏损 | 9,990,365,753 |
合计 | 10,948,552,483 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
年份 | 期末金额 |
2019 | 1,723,072,598 |
2020 | 1,621,841,306 |
2021 | 1,890,764,436 |
2022 | 2,652,724,767 |
2023 | 2,101,962,646 |
合计 | 9,990,365,753 |
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付土建工程款及设备款项 | 515,979,493 | 0 | 515,979,493 | 736,220,146 | 0 | 736,220,146 |
存出资本保证金 | 407,895,050 | 0 | 407,895,050 | 300,000,000 | 0 | 300,000,000 |
融资租赁资产 | 0 | 0 | 0 | 263,605,006 | 0 | 263,605,006 |
预付土地款 | 0 | 0 | 0 | 234,450,000 | 0 | 234,450,000 |
长期委托贷款 | 25,645,203 | 261,014 | 25,384,189 | 24,372,634 | 121,863 | 24,250,771 |
预付专有技术及软件款 | 3,184,866 | 0 | 3,184,866 | 1,437,710 | 0 | 1,437,710 |
其他 | 10,539,602 | 0 | 10,539,602 | 8,036,788 | 0 | 8,036,788 |
合计 | 963,244,214 | 261,014 | 962,983,200 | 1,568,122,284 | 121,863 | 1,568,000,421 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 173,605,660 | 56,729,627 |
抵押借款 | 114,662,228 | 389,111,562 |
信用借款 | 1,651,915,357 | 1,497,807,229 |
合计 | 1,940,183,245 | 1,943,648,418 |
短期借款分类的说明:
注:于2018年12月31日及2019年6月30日,本集团无已到期但尚未偿还的短期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 吸收存款及同业存放
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
财务公司吸收企业存款 | 9,128,260,723 | 9,746,028,302 |
合计 | 9,128,260,723 | 9,746,028,302 |
34、 交易性金融负债
□适用 √不适用
35、 衍生金融负债
□适用 √不适用
36、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 642,623,292 | 597,529,346 |
信用证 | 239,770,673 | 237,242,520 |
合计 | 882,393,965 | 834,771,866 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
37、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付账款 | 7,816,914,204 | 11,438,369,559 |
合计 | 7,816,914,204 | 11,438,369,559 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
38、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 2,187,341,337 | 3,870,479,899 | 4,585,549,597 | 1,472,271,639 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 1,386,243 | 300,661,163 | 299,417,664 | 2,629,742 |
三、辞退福利 | 1,273,069 | 1,446,510 | 2,510,625 | 208,954 |
合计 | 2,190,000,649 | 4,172,587,572 | 4,887,477,886 | 1,475,110,335 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,081,406,123 | 3,122,527,410 | 3,830,215,014 | 1,373,718,519 |
二、职工福利费 | 48,778,250 | 226,045,406 | 224,067,006 | 50,756,650 |
三、社会保险费 | 1,169,930 | 153,219,862 | 152,095,728 | 2,294,064 |
其中:医疗保险费 | 1,031,064 | 130,190,906 | 129,223,205 | 1,998,765 |
工伤保险费 | 35,501 | 6,354,786 | 6,304,902 | 85,385 |
生育保险费 | 103,365 | 16,674,170 | 16,567,621 | 209,914 |
四、住房公积金 | 2,798,800 | 285,331,559 | 285,906,837 | 2,223,522 |
五、工会经费和职工教育经费 | 44,807,613 | 75,835,695 | 82,658,549 | 37,984,759 |
六、其他 | 8,380,621 | 7,519,967 | 10,606,463 | 5,294,125 |
合计 | 2,187,341,337 | 3,870,479,899 | 4,585,549,597 | 1,472,271,639 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 1,083,813 | 245,246,259 | 244,041,824 | 2,288,248 |
2、失业保险费 | 302,430 | 8,995,869 | 8,956,805 | 341,494 |
3、企业年金缴费 | 0 | 46,419,035 | 46,419,035 | 0 |
合计 | 1,386,243 | 300,661,163 | 299,417,664 | 2,629,742 |
其他说明:
√适用 □不适用
注:职工福利费期末余额为下属外商投资企业按税后利润提取的职工奖励及福利基金余额50,756,650元
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 311,198,927 | 229,566,950 |
消费税 | 110,633,931 | 420,729,686 |
企业所得税 | 324,094,561 | 340,264,123 |
个人所得税 | 63,039,287 | 18,030,522 |
城市维护建设税 | 12,380,996 | 19,137,396 |
房产税 | 22,678,248 | 30,754,145 |
其他税种 | 40,128,806 | 46,109,602 |
合计 | 884,154,756 | 1,104,592,424 |
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 169,465,448 | 293,324,139 |
应付股利 | 8,573,047 | 0 |
其他应付款 | 7,488,540,828 | 9,241,372,336 |
合计 | 7,666,579,323 | 9,534,696,475 |
应付利息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,248,625 | 9,473,940 |
企业债券利息 | 124,744,387 | 240,574,356 |
短期借款应付利息 | 1,219,615 | 4,155,343 |
吸收存款应付利息 | 41,252,821 | 39,120,500 |
合计 | 169,465,448 | 293,324,139 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付少数股股东股利 | 8,573,047 | 0 |
合计 | 8,573,047 | 0 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付合同款 | 3,392,224,554 | 2,380,689,827 |
应付经销商费用 | 1,317,968,021 | 1,747,656,779 |
应付往来款 | 449,000,697 | 1,165,559,995 |
应付广告款 | 286,936,491 | 874,054,835 |
应付工程款 | 396,581,140 | 741,225,547 |
应付技术相关费用 | 715,047,335 | 691,341,918 |
应付保险未决赔款准备金 | 259,848,770 | 269,623,989 |
应付保证金 | 277,352,285 | 169,053,847 |
其他 | 393,581,535 | 1,202,165,599 |
合计 | 7,488,540,828 | 9,241,372,336 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收款项 | 1,006,880,954 | 1,235,782,579 |
预收保费 | 2,312,702 | 40,263,640 |
保养服务款 | 34,200,827 | 59,650,197 |
合计 | 1,043,394,483 | 1,335,696,416 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 1,183,550,382 | 885,613,707 |
1年内到期的应付债券 | 1,996,827,455 | 0 |
1年内到期的融资租赁款 | 0 | 42,756,401 |
1年内到期的递延收益 | 0 | 324,676,961 |
1年内到期的租赁负债 | 153,858,992 | 0 |
合计 | 3,334,236,829 | 1,253,047,069 |
45、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保险合同未到期责任准备金 | 673,822,637 | 581,804,671 |
卖出回购金融资产款 | 468,521,187 | 378,955,310 |
其他 | 13,372,289 | 157,756,817 |
合计 | 1,155,716,113 | 1,118,516,798 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 1,098,293,498 | 760,258,761 |
抵押借款 | 90,125,476 | 67,438,310 |
信用借款 | 1,637,443,991 | 1,594,381,897 |
减:一年内到期的长期借款 | -1,183,550,382 | -885,613,707 |
合计 | 1,642,312,583 | 1,536,465,261 |
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
长期借款分类的说明:
注1:于2019年6月30日,长期借款的利率范围是3.56%-6.65%之间;注2:于2018年12月31日及2019年6月30日,本集团无已到期但尚未偿还的长期借款;
47、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
公司债券 | 4,983,402,365 | 4,979,349,241 |
可转换公司债 | 2,542,310,588 | 2,496,397,687 |
中期票据 | 599,410,070 | 599,249,011 |
减:一年内到期的应付债券 | -1,996,827,455 | 0 |
合计 | 6,128,295,568 | 8,074,995,939 |
(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期行使 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
公司债券(12广汽02)(注1) | 100 | 2013-3-20 | 10年 | 2,967,417,962 | 2,984,243,191 | 0 | 76,350,000 | 2,331,719 | 0 | 0 | 2,986,574,910 |
公司债券(12广汽03)(注2) | 100 | 2015-1-19 | 5年 | 1,978,729,774 | 1,995,106,050 | 0 | 47,000,000 | 1,721,405 | 0 | 0 | 1,996,827,455 |
可转换公司债(广汽转债) | 100 | 2016-1-22 | 6年 | 3,672,417,351 | 2,496,397,687 | 0 | 29,357,709 | 45,915,901 | 3,000 | 0 | 2,542,310,588 |
广汽商贸有限公司2017年度第一期中期票据(注3) | 100 | 2017-8-18 | 3年 | 299,507,547 | 299,724,701 | 0 | 7,575,000 | 83,329 | 0 | 0 | 299,808,030 |
广汽商贸有限公司2018年度MTN001中期票据(注4) | 100 | 2018-11-23 | 3年 | 299,507,547 | 299,524,310 | 0 | 6,750,000 | 77,730 | 0 | 0 | 299,602,040 |
合计 | 100 | / | / | 9,217,580,181 | 8,074,995,939 | 0 | 167,032,709 | 50,130,084 | 3,000 | 0 | 8,125,123,023 |
注1:本公司于2013年3月20日发行了面值为人民币3,000,000,000元的公司债券,票面年利率为5.09%,利息按年支付,期限为10年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。注2:本公司于2015年1月19日发行了面值为人民币2,000,000,000元的公司债券,票面年利率为4.70%,利息按年支付,期限为5年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。注3:本公司全资子公司广汽商贸有限公司于2017年8月18日发行了面值为人民币300,000,000元的中期票据,票面年利率为5.05%,利息按年支付,期限为3年。注4:本公司全资子公司广汽商贸有限公司于2018年11月23日发行了面值为人民币300,000,000元的中期票据,票面年利率为4.5%,利息按年支付,期限为3年。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
本公司于2016年向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券,每张面值为100元,按面值发行,期限6年。公司可转换公司债券于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“广汽转债”,债券代码113009。
上述可转换公司债券票面利率为第一年0.2%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.5%、第六年1.6%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日,到期一次还本。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,公司将以本次发行的A股可转债的票面面值的106%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
公司本次公开发行的“广汽转债”自2016年7月22日起可转换为本公司股份,初始转股价格为人民币21.99元/股,由于本公司实施历次利润分配、非公开发行A股股份以及实施股票期权自主行权导致股本发生变动,截至2019年6月30日转股价格为人民币14.46元/股。
公司本次公开发行的“广汽转债”转股期为自2016年7月22日起2022年1月21日。截至2019年6月30日, 累计共有1,553,304,000元“广汽转债”已转换成公司股票,累计转股数为71,853,823股,尚未转股的可转债金额为2,552,276,000元,占可转债发行总量的62.166028%。
48、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 |
租赁负债 | 891,512,183 |
减:一年内到期的租赁负债 | -153,858,992 |
合计 | 737,653,191 |
49、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 101,141,082 | 77,207,802 |
合计 | 101,141,082 | 77,207,802 |
其他说明:
本集团于2019年6月30日以后需支付的最低融资租赁付款额如下:
长期应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 |
1年以内 | 41,587,852 |
1年到两年以内 | 13,095,585 |
二年至三年以内 | 58,551,290 |
减:未确认融资费用 | -12,093,645 |
合计 | 101,141,082 |
专项应付款
□适用 √不适用
50、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
51、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
未决诉讼 | 5,020,987 | 5,020,987 | 与未决诉讼等或有事项有关 |
产品质量保证 | 666,286,645 | 499,244,185 | 与产品质量保证等或有事项有关 |
其他 | 3,247,883 | 235,999 | |
合计 | 674,555,515 | 504,501,171 | / |
52、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
政府补助 | 3,054,205,686 | 990,348,942 | 867,071,708 | 3,177,482,920 |
合计 | 3,054,205,686 | 990,348,942 | 867,071,708 | 3,177,482,920 |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入 其他收益金额 | 其他 变动 | 其他减少 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
与资产相关的政府补助 | ||||||||
研发获得的资金支持 | 747,722,113 | 2,549,981 | 0 | 61,535,222 | 0 | 0 | 688,736,872 | 与资产相关 |
中央预算内投资资金 | 454,412,949 | 0 | 0 | 7,741,787 | 0 | 0 | 446,671,162 | 与资产相关 |
整车项目获得的资金支持 | 1,938,566,560 | 45,000,000 | 0 | 184,723,851 | 0 | 0 | 1,798,842,709 | 与资产相关 |
汽车上下游企业获得的资金支持 | 121,518,627 | 17,910,000 | 0 | 6,245,609 | 0 | 0 | 133,183,018 | 与资产相关 |
与收益相关的政府补助: | ||||||||
研发获得的资金支持 | 100,740,000 | 0 | 0 | 160,000 | 0 | 0 | 100,580,000 | 与收益相关 |
整车项目获得的资金支持 | 15,922,398 | 600,000,000 | 0 | 606,453,239 | 0 | 0 | 9,469,159 | 与收益相关 |
汽车上下游企业获得的资金支持 | 0 | 212,000 | 0 | 212,000 | 0 | 0 | 0 | 与收益相关 |
合计 | 3,378,882,647 | 665,671,981 | 0 | 867,071,708 | 0 | 0 | 3,177,482,920 |
其他说明:
□适用 √不适用
53、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保险合同未到期责任准备金(1年以上) | 48,258,311 | 43,791,749 |
保险合同未决赔款准备金(1年以上) | 88,997,378 | 76,047,792 |
其他 | 0 | 1,437,610 |
合计 | 137,255,689 | 121,277,151 |
54、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||||
发行 新股 | 可转债 转股 | 股权激励行权 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 10,232,497,472 | 0 | 202 | 3,985,306 | 0 | 0 | 0 | 3,985,508 | 10,236,482,980 |
其他说明:
注1:2019年度本公司面值为人民币3,000元“广汽转债”已转换成202股A股股票。详见附注
七、47。
注2:2019年1-6月,本公司股权激励对象累计行权且完成股份过户登记的共3,985,306股。
55、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
√适用 □不适用
注:2019年度本公司面值为人民币3,000元“广汽转债”已转换成202股A股股票。相应将已确认为权益部分的转股权的账面价值转入资本公积-资本溢价。
其他说明:
□适用 √不适用
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换 公司债券 | 25,522,790 | 240,942,393 | 0 | 0 | 30 | 283 | 25,522,760 | 240,942,110 |
合计 | 25,522,790 | 240,942,393 | 0 | 0 | 30 | 283 | 25,522,760 | 240,942,110 |
56、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 21,485,392,177 | 2,993 | 0 | 21,485,395,170 |
其他资本公积 | ||||
(1)被投资单位除净损益和其他综合收益、利润分配以外的所有者权益的其他变动 | 288,947,362 | 0 | 5,227,730 | 283,719,632 |
(2)原制度资本公积转入 | 19,267,200 | 0 | 0 | 19,267,200 |
(3)股份支付计入所有者权益的金额 | 589,193,023 | 18,876,036 | 0 | 608,069,059 |
合计 | 22,382,799,762 | 18,879,029 | 5,227,730 | 22,396,451,061 |
57、 库存股
□适用 √不适用
58、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 268,619,631 | -6,280,368 | 0 | 0 | -6,280,368 | 0 | 262,339,263 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 268,619,631 | -6,280,368 | 0 | 0 | -6,280,368 | 0 | 262,339,263 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -464,194 | 381,292 | 0 | 0 | 381,292 | 0 | -82,902 |
外币财务报表折算差额 | -464,194 | 381,292 | 0 | 0 | 381,292 | 0 | -82,902 |
其他综合收益合计 | 268,155,437 | -5,899,076 | 0 | 0 | -5,899,076 | 0 | 262,256,361 |
59、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 22,713,034 | 12,076,367 | 8,042,455 | 26,746,946 |
合计 | 22,713,034 | 12,076,367 | 8,042,455 | 26,746,946 |
60、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 3,817,299,366 | 0 | 0 | 3,817,299,366 |
合计 | 3,817,299,366 | 0 | 0 | 3,817,299,366 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:根据《中华人民共和国公司法》及本公司《公司章程》,本公司于年度决算时按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。
61、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 39,243,790,071 | 33,554,118,636 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | 173,868,558 | |
调整后期初未分配利润 | 39,243,790,071 | 33,727,987,194 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,918,839,099 | 6,913,102,680 |
减:提取法定盈余公积 | 0 | 0 |
提取任意盈余公积 | 0 | 0 |
提取一般风险准备 | 0 | 0 |
应付普通股股利 | 2,865,994,675 | 3,136,980,889 |
转作股本的普通股股利 | 0 | 0 |
子公司提取职工奖励及福利基金 | 281,142 | 118,598 |
期末未分配利润 | 41,296,353,353 | 37,503,990,387 |
62、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 27,593,278,429 | 25,208,978,277 | 36,160,241,730 | 28,180,729,646 |
其他业务 | 529,642,857 | 355,465,447 | 545,689,991 | 342,785,543 |
合计 | 28,122,921,286 | 25,564,443,724 | 36,705,931,721 | 28,523,515,189 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同分类 | 合计 |
商品类型 | |
汽车业务及相关贸易 | 27,273,234,123 |
其他 | 849,687,163 |
合计 | 28,122,921,286 |
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
63、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 491,685,725 | 912,246,371 |
城市维护建设税 | 58,085,009 | 154,883,995 |
教育费附加 | 41,527,611 | 112,185,919 |
房产税 | 35,230,522 | 33,207,790 |
土地使用税 | 12,547,655 | 11,249,217 |
印花税 | 37,422,439 | 44,310,217 |
其他 | 3,873,088 | 1,368,833 |
合计 | 680,372,049 | 1,269,452,342 |
64、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
物流仓储费 | 36,996,458 | 572,903,932 |
工资及员工福利 | 346,219,458 | 304,244,350 |
广告费用 | 1,019,787,250 | 1,508,951,482 |
售后服务及销售奖励 | 226,956,654 | 375,391,318 |
其他 | 104,629,630 | 141,000,650 |
合计 | 1,734,589,450 | 2,902,491,732 |
65、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及员工福利 | 837,242,592 | 631,208,465 |
事务经费 | 285,842,422 | 304,303,641 |
折旧及摊销 | 162,415,642 | 360,295,725 |
其他 | 12,032,475 | 343,162,687 |
合计 | 1,297,533,131 | 1,638,970,518 |
66、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发费用 | 370,495,333 | 429,256,926 |
自行研发的无形资产摊销 | 372,186,140 | 0 |
合计 | 742,681,473 | 429,256,926 |
67、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 212,691,185 | 184,668,179 |
减:利息收入 | -214,220,536 | -249,112,373 |
汇兑损益 | -18,297,929 | -13,781,318 |
其他 | 79,289,846 | 55,702,350 |
合计 | 59,462,566 | -22,523,162 |
68、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助: | ||
研发获得的资金支持 | 61,535,222 | 60,814,646 |
中央预算内投资资金 | 7,741,787 | 7,741,787 |
整车项目获得的资金支持 | 184,723,851 | 73,730,814 |
汽车上下游企业获得的资金支持 | 6,245,610 | 1,138,214 |
与收益相关的政府补助: | ||
研发获得的资金支持 | 160,000 | 1,183,200 |
整车项目获得的资金支持 | 1,027,593,778 | 6,665,887 |
汽车上下游企业获得的资金支持 | 212,000 | 4,733,445 |
其他 | 0 | 5,000,000 |
合计 | 1,288,212,248 | 161,007,993 |
69、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 4,866,225,398 | 4,942,946,520 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 22,328,401 | 76,756,748 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 14,606,912 | 9,531,678 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 10,825,001 | 7,246,545 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 608,832 | 10,000 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 8,573,770 | 7,215,429 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 24,525,859 | 35,449,188 |
处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -851,909 | 2,970,129 |
其他 | 12,832,482 | 32,934,613 |
合计 | 4,959,674,746 | 5,115,060,850 |
70、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
71、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 17,766,559 | -90,509,541 |
其他非流动金融资产 | 23,474,257 | -36,099,775 |
合计 | 41,240,816 | -126,609,316 |
72、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 12,120,958 | -4,699,118 |
其他应收款坏账损失 | -823,720 | 0 |
长期应收款坏账损失 | -11,295,168 | 0 |
贷款减值损失 | -6,456,607 | 2,512,500 |
其他 | -3,632,719 | 0 |
合计 | -10,087,256 | -2,186,618 |
73、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 14,691,284 | -1,839,239 |
二、固定资产减值损失 | -17,163 | 0 |
三、无形资产减值损失 | 0 | -66,612,194 |
合计 | 14,674,121 | -68,451,433 |
74、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置未划分为持有待售的非流动资产处置利得或损失 | 1,455,391 | 2,739,308 |
合计 | 1,455,391 | 2,739,308 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
债务重组利得 | 0 | 41,112,962 |
政府补助 | 472,482,019 | 74,495,928 |
其他 | 30,454,965 | 27,649,674 |
合计 | 502,936,984 | 143,258,564 |
76、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置损失合计 | 177,361 | 2,279,613 |
对外捐赠 | 10,220,953 | 11,899,512 |
其他 | 3,679,615 | 6,575,613 |
合计 | 14,077,929 | 20,754,738 |
77、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 333,433,373 | 781,112,516 |
递延所得税费用 | -331,315,148 | -112,506,231 |
合计 | 2,118,225 | 668,606,285 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
78、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、58
79、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 0 | 152,894,702 |
收到的委托贷款本金 | 9,400,000 | 193,200,000 |
受到限制的投资款转回 | 636,300,000 | 0 |
其他 | 40,170 | 1,194,124 |
合计 | 645,740,170 | 347,288,826 |
(2). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付委托贷款本金 | 85,000,000 | 20,000,000 |
买入返售金融资产支付的现金净额 | 78,424,013 | 48,120,968 |
其他 | 1,995,336 | 148,440 |
合计 | 165,419,349 | 68,269,408 |
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
卖出回购金融资产收到的现金净额 | 50,388,407 | 315,701,142 |
其他 | 5,397,641 | 0 |
合计 | 55,786,048 | 315,701,142 |
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付经营租赁租金 | 75,204,959 | 0 |
借款保证金 | 0 | 4,008,213 |
合计 | 75,204,959 | 4,008,213 |
80、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 4,974,330,454 | 6,944,868,043 |
加:资产减值准备 | 14,674,121 | 68,451,433 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 956,161,514 | 713,135,850 |
无形资产摊销 | 628,725,102 | 570,815,453 |
长期待摊费用摊销 | 71,528,100 | 54,082,629 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -1,455,391 | -2,739,308 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 177,361 | 2,279,613 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -41,240,816 | 126,609,316 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 212,691,185 | 184,668,179 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -4,959,674,746 | -5,115,060,850 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -364,766,868 | -150,607,539 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 33,451,720 | 38,101,308 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -750,642,643 | -2,734,891,649 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 2,928,134,651 | -2,070,270,386 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -7,068,205,458 | -2,412,329,135 |
其他 | 0 | 0 |
经营活动产生的现金流量净额 | -3,366,111,714 | -3,782,887,043 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | 3,000 | 823,000 |
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 29,577,650,347 | 38,648,547,416 |
减:现金的期初余额 | 38,066,267,451 | 47,312,050,783 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -8,488,617,104 | -8,663,503,367 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 29,577,650,347 | 38,066,267,451 |
其中:库存现金 | 793,040 | 631,028 |
可随时用于支付的银行存款 | 29,576,857,307 | 38,065,636,423 |
二、现金等价物 | 0 | 0 |
其中:三个月内到期的债券投资 | 0 | 0 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 29,577,650,347 | 38,066,267,451 |
其他说明:
□适用 √不适用
81、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
82、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 1,549,098,252 | 借款、信用证及承兑汇票的保证金、存出证券投资款以及子公司广州汽车集团财务有限公司按照规定存放在中央银行的法定存款准备金。 |
存货 | 162,701,868 | 借款,开立汇票 |
固定资产 | 14,179,251 | 借款 |
无形资产 | 15,026,553 | 借款 |
长期应收款 | 1,136,657,234 | 借款 |
合计 | 2,877,663,158 | / |
83、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 1,310,106,100 | ||
其中:美元 | 185,097,719 | 6.8747 | 1,272,491,289 |
欧元 | 91,069 | 7.817 | 711,886 |
港币 | 41,949,443 | 0.8797 | 36,902,925 |
应收账款 | 57,803,723 | ||
港币 | 65,708,449 | 0.8797 | 57,803,723 |
其他应收款 | 45,269,261 | ||
港币 | 50,323,134 | 0.8797 | 44,269,261 |
日元 | 15,673,981 | 0.0638 | 1,000,000 |
应付帐款 | 1,416,342 | ||
美元 | 206,022 | 6.8747 | 1,416,342 |
其他应付款 | 12,410,366 | ||
港元 | 14,107,499 | 0.8797 | 12,410,366 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
84、 套期
□适用 √不适用
85、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
资产相关的政府补助
单位:元 币种:人民币
种类 | 年初余额 | 本期新增 补助金额 | 计入当期损益 的金额 | 期末余额 | 列报项目 |
研发获得的资金支持 | 747,722,113 | 2,549,981 | 61,535,222 | 688,736,872 | 递延收益 |
中央预算内投资资金 | 454,412,949 | 0 | 7,741,787 | 446,671,162 | 递延收益 |
整车项目获得的资金支持 | 1,938,566,560 | 45,000,000 | 184,723,851 | 1,798,842,709 | 递延收益 |
汽车上下游企业获得的资金支持 | 121,518,627 | 17,910,000 | 6,245,609 | 133,183,018 | 递延收益 |
合计 | 3,262,220,249 | 65,459,981 | 260,246,469 | 3,067,433,761 |
与收益相关的政府补助 单位:元 币种:人民币
种类 | 计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
本期发生额 | 上期发生额 | ||
研发获得的资金支持 | 160,000 | 1,183,200 | 其他收益、营业外收入 |
整车项目获得的资金支持 | 1,497,593,778 | 76,675,887 | 其他收益、营业外收入 |
汽车上下游企业获得的资金支持 | 2,337,000 | 8,993,445 | 其他收益、营业外收入 |
其他 | 357,020 | 5,225,928 | 其他收益、营业外收入 |
合计 | 1,500,447,798 | 92,078,460 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
86、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
(1)与年初相比本期新增合并单位12家,原因为:本期新设12家子公司。
(2)与年初相比本期减少合并单位1家,原因为:本期清算关闭1家子公司。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
中隆投资有限公司 | 中国香港 | 本公司投资项目的管理 | 100 | 0 |
广州骏威企业发展有限公司 | 广东省广州市 | 投资及管理企业 | 0 | 100 |
广州汽车集团客车有限公司 | 广东省广州市 | 制造、销售汽车整车及汽车零配件 | 50 | 50 |
广汽乘用车有限公司 | 广东省广州市 | 制造、销售汽车整车及汽车零配件 | 100 | 0 |
广汽商贸有限公司 | 广东省广州市 | 贸易代理,货物及技术进出口,商品批发及零售,汽车及汽车零配件销售,汽车、房屋及场地租赁,展览服务,投资管理,货物运输、包装、仓储等 | 100 | 0 |
广州本田汽车第一销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广州长力汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广州汽车集团进出口贸易有限公司 | 广东省广州市 | 进出口贸易,商品批发及零售 | 0 | 100 |
广州广汽租赁有限公司 | 广东省广州市 | 汽车及设备租赁、二手车销售、融资租赁服务 | 0 | 100 |
广州市广汽商贸汽车用品有限公司 | 广东省广州市 | 汽车用品零售与批发 | 0 | 100 |
广州广汽商贸长润汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广州广汽商贸长凯汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
广州广汽商贸长宁汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
北京长京行汽车销售服务有限公司 | 北京市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
重庆长俊汽车销售服务有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
广汽丰通物流有限公司 | 广东省广州市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 55 |
广州广汽产业发展有限公司 | 广东省广州市 | 房地产开发经营、房屋租赁、物业管理 | 0 | 100 |
成都广新物流有限公司 | 四川省成都市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 55 |
广州广汽商贸长昕汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
北京长怡汽车销售服务有限公司 | 北京市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
新疆广汽商贸长信 | 新疆乌鲁木齐市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售 | 0 | 60 |
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
汽车销售有限公司 | 后服务 | |||
广州长盛汽车销售服务有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
南京长昊汽车销售服务有限公司 | 江苏省南京市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
郑州保中仓储有限公司 | 河南省郑州市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
沈阳环沈物流有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
广州长悦雷克萨斯汽车销售服务有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
重庆长捷汽车销售服务有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广汽零部件有限公司 | 广东省广州市 | 制造、销售汽车及摩托车零配件 | 51 | 49 |
广州华德汽车弹簧有限公司 | 广东省广州市 | 生产、加工、销售各类弹簧 | 0 | 100 |
广州广汽荻原模具冲压有限公司 | 广东省广州市 | 汽车车身冲压焊接零部件生产及销售 | 0 | 94.8675 |
广爱保险经纪有限公司 | 广东省广州市 | 保险经纪 | 50.2 | 24.9 |
骏威汽车有限公司 | 中国香港 | 本公司投资项目的管理 | 0 | 100 |
骏国有限公司 | 中国香港 | 本公司投资项目的管理 | 0 | 100 |
启城发展有限公司 | 中国香港 | 本公司投资项目的管理 | 0 | 100 |
耀国企业有限公司 | 中国香港 | 本公司投资项目的管理 | 0 | 100 |
粤隆投资有限公司 | 英属维尔京群岛 | 投资及管理企业 | 0 | 100 |
飞迅实业有限公司 | 中国香港 | 本公司投资项目的管理 | 0 | 100 |
广州广汽商贸物流有限公司 | 广东省广州市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
广州广汽商贸长佳汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
重庆广汽长冠汽车销售有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
北京广汽长瑞汽车销售有限公司 | 北京市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 60 |
广州广汽商贸长鸿汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
广州广汽商贸再生资源有限公司 | 广东省广州市 | 回收、销售:废钢、废金属屑、废塑料、废纸。 | 0 | 100 |
重庆广汽长锦汽车销售有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
湖南广汽长坤汽车销售有限公司 | 湖南省长沙市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
南京长益汽车销售有限公司 | 江苏省南京市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广汽乘用车(杭州) | 浙江省杭州市 | 各类乘用车及底盘制造及销售; | 0 | 100 |
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
有限公司 | 汽车零部件及配件制造、批发及零售 | |||
杭州广杭汽车销售服务有限公司 | 浙江省杭州市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
广汽吉奥(东营)汽车销售有限公司 | 山东省东营市 | 销售:商用车及九座以上乘用车,汽车配件。 | 0 | 100 |
众诚汽车保险股份有限公司 | 广东省广州市 | 财产保险;健康和意外保险;再保险; | 20 | 40 |
长沙广汽东阳汽车零部件有限公司 | 湖南省长沙市 | 交通工具之塑料类零部件产品的设计、开发、制造;销售。 | 0 | 51 |
长沙长威汽车销售有限公司 | 湖南省长沙市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
成都广久物流有限公司 | 四川省成都市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 60 |
武汉广裕物流有限公司 | 湖北省武汉市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
广汽资本有限公司 | 广东省广州市 | 利用自有资金进行对外投资;投资管理;投资咨询 | 100 | 0 |
天津长津祥汽车销售服务有限公司 | 天津市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
济南广浩物流有限公司 | 山东省济南市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
长沙广汽长辉汽车销售有限公司 | 湖南省长沙市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
梅州广汽部件汽车系统有限公司 | 广东省梅州市 | 研发、制造、销售:汽车、摩托车弹性部件和汽车动力传输部件。 | 0 | 100 |
广州广爱汽车咨询服务有限公司 | 广东省广州市 | 商品信息服务等 | 0 | 75.1 |
梅州广汽华德汽车零部件有限公司 | 广东省梅州市 | 制造、销售汽车及摩托车零配件,提供售后服务 | 0 | 100 |
怀化长顺汽车销售有限公司 | 湖南省怀化市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
重庆广汽长渝汽车销售有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
梅州广汽商贸广达物流有限公司 | 广东省梅州市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
广州长佶科技有限公司(注) | 广东省广州市 | 软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务; | 0 | 49 |
广汽传祺汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
广州盈霈投资管理有限公司 | 广东省广州市 | 投资咨询服务;投资管理服务; | 0 | 70 |
成都长缘汽车销售服务有限公司 | 四川省成都市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 55 |
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
广州华望汽车电子有限公司 | 广东省广州市 | 汽车零部件及配件制造、汽车零配件批发及零售、设计服务; | 0 | 100 |
广州汽车集团乘用车俄罗斯有限责任公司 | 俄罗斯莫斯科市 | 汽车、汽车零配件和设备制造和销售;乘用车租赁;其他机动车辆和设备租赁; | 0 | 100 |
哈尔滨长青博实汽车销售服务有限公司 | 黑龙江省哈尔滨市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
云南广汽长汇汽车销售服务有限公司 | 云南省昆明市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广州华智汽车部件有限公司 | 广东省广州市 | 汽车零配件制造及销售 | 0 | 60 |
株洲长远汽车销售服务有限公司 | 湖南省株洲市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 70 |
湘潭长霖汽车销售服务有限公司 | 湖南省湘潭市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 70 |
广汽传祺汽车(新疆)销售有限公司 | 新疆乌鲁木齐市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
大圣科技股份有限公司 | 广东省广州市 | 二手车及汽车销售;汽车零配件批发及零售;汽车租赁;物联网服务 | 45 | 15 |
重庆长翰汽车销售有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
重庆长祺汽车销售有限公司 | 重庆市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
湖南长贸实业发展有限公司 | 湖南省长沙县 | 汽车租赁;汽车产业园的招商、开发、建设;物业管理;房屋及场地租赁 | 0 | 100 |
扬州广汽长钰汽车销售服务有限公司 | 江苏省扬州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
无锡长旺汽车销售服务有限公司 | 江苏省无锡市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
秦皇岛长溱汽车销售有限公司 | 河北省秦皇岛市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
深圳广汽传祺新能源汽车销售有限公司 | 广东省深圳市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
昆明广汽长盈汽车销售服务有限公司 | 云南省昆明市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广州广祐物流发展有限公司 | 广东省广州市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
绥化长昇博实汽车销售服务有限公司 | 黑龙江省哈尔滨市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
楚雄长通汽车销售服务有限公司 | 云南省楚雄彝族自治州楚雄市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
大理长升汽车销售服务有限公司 | 云南省大理 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
乌鲁木齐长友利群 | 新疆乌鲁木齐市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售 | 0 | 60 |
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
汽车销售服务有限公司 | 后服务 | |||
广汽新能源汽车有限公司 | 广东省广州市 | 汽车整车制造;电车制造;汽车车身、挂车制造及汽车销售 | 100 | 0 |
广州汽车集团财务有限公司 | 广东省广州市 |
90 | 10 | |||
广州汽车集团科技有限公司 | 广东省广州市 | 发动机热管理系统技术研究、开发;发动机热平衡系统技术研究、开发;太阳能技术研究、开发、技术服务 | 100 | 0 |
GAC R&D Center Silicon Valley Inc. | 美国 | 汽车工程技术开发 | 0 | 100 |
广州盈蓬投资管理有限公司 | 广东省广州市 | 投资管理服务;企业自有资金投资;投资咨询服务; | 0 | 100 |
广州商铁物流有限责任公司 | 广东省广州市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 70 |
北京长申汽车销售有限公司 | 北京市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
大连长旭汽车销售有限公司 | 辽宁省大连市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
泰安广汽商贸长泰汽车销售有限公司 | 山东省泰安市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 67 |
霸州市长行汽车销售有限公司 | 河北省廊坊市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
哈尔滨长尊博实汽车销售服务有限公司 | 黑龙江省哈尔滨市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 60 |
攀枝花长禧汽车销售服务有限公司 | 四川省攀枝花市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
株洲长运汽车销售服务有限公司 | 湖南省株洲市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
唐山长冀汽车销售服务有限公司 | 河北省唐山市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
楚雄长轩汽车销售服务有限责任公司 | 云南省楚雄彝族自治州楚雄市 | 销售汽车及汽车零配件 | 0 | 100 |
广汽传祺汽车(陕西)销售有限公司 | 陕西省渭南市 | 汽车及汽车零配件的销售 | 0 | 100 |
广汽传祺汽车(湖北)销售有限公司 | 湖北省宜昌市 | 汽车及汽车零配件的销售 | 0 | 100 |
梅州广汽零部件产业有限公司 | 广东省梅州市 | 汽车零部件及配件研发、制造 | 0 | 100 |
梅州广汽汽车弹簧有限公司 | 广东省梅州市 | 汽车零部件及配件制造 | 0 | 70 |
宜昌广汽零部件车身系统有限公司 | 湖北省宜昌市 | 汽车零部件及配件制造、销售 | 0 | 100 |
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
陕西广汉物流有限公司 | 陕西省渭南市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
广州长蔚新能源汽车销售有限公司 | 广东省广州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
沈阳好车芝嘛科技有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务; | 0 | 100 |
文山长利汽车销售服务有限公司 | 云南省文山市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
北京长澜汽车销售有限公司 | 北京市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广汽长丰汽车有限公司 | 湖南省长沙市 | 汽车及其零部件销售;提供与上述产品有关的技术咨询服务。 | 100 | 0 |
长沙广汽长耀汽车销售有限公司 | 湖南省长沙市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
湖南顺捷物流有限公司 | 湖南省长沙市 | 物流运输、仓储服务 | 0 | 100 |
广汽日野(沈阳)汽车有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 开发、设计、制造商用车及其底盘和零配件;销售自产产品并提供售后服务及相关服务、培训服务 | 100 | 0 |
广州帕卡汽车零部件有限公司 | 广东省广州市 | 研究开发、生产、加工防音材料,工程塑料及相关产品,销售本公司产品,并提供售后服务 | 0 | 75.947 |
广州广汽宝商钢材加工有限公司(注) | 广东省广州市 | 钢压延加工;货物进出口;钢材批发;材料科学研究、技术开发; | 0 | 40 |
长沙安道拓汽车部件有限公司 | 湖南省长沙市 | 汽车座椅和汽车内饰产品及其零部件的设计、生产,销售 | 0 | 52 |
广州丽新汽车服务有限公司 | 广东省广州市 | 汽车租赁;出租车客运;汽车及汽车零配件销售售;二手车销售; | 0 | 100 |
衡阳长湘汽车销售服务有限公司 | 湖南省株洲市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
株洲长泽汽车销售服务有限公司 | 河北省沧州市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
广州祺宸汽车服务有限公司 | 广东省广州市 | 租赁财产的残值处理及维修;汽车租赁;汽车销售;汽车零配件批发;汽车零配件零售;汽车零售;劳务承揽;接受委托从事劳务外包服务;道路货物运输代理;网络预约出租汽车客运;汽车驾驶员培训;道路货物运输;公路旅客运输 | 0 | 100 |
沧州长沧汽车销售服务有限公司 | 河北省保定市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
南方(韶关)智能网联新能源汽车试验检测中心有限公司 | 广东省韶关市 | 汽车试验与检测服务及相关的技术服务、咨询服务、培训服务、汽车维修服务、用于测试的场地及房屋租赁、餐饮服务、住宿服 | 77.522 | 0 |
子公司名称 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例(%) | |
直接 | 间接 | |||
务。(依法须经批准的经营项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) | ||||
广汽乘用车北美销售有限公司 | 美国加利福尼亚州 | 汽车及汽车零配件销售 | 0 | 100 |
广州祺盛动力总成有限公司 | 广东省广州市 | 贸易、商业 | 0 | 100 |
广汽乘用车国际有限公司 | 中国香港 | 汽车制造业 | 0 | 95 |
保定长振汽车销售有限公司 | 河北省保定市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
成都广汽长奕汽车销售有限公司 | 四川省成都市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 100 |
佛山长翔汽车销售服务有限公司 | 广东省佛山市 | 销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务 | 0 | 80 |
广汽时代动力电池系统有限公司 | 广东省广州市 | 锂离子电池制造 | 25 | 26 |
其他说明:
注:根据该公司的公司章程约定,本集团对该公司实施控制。
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
以下企业为于2019年6月30日集团的合营企业,且董事会认为其对集团的影响重大。下列合营企业拥有的股本仅包含普通股,为本公司直接持有;成立或注册的国家也是其主要的经营场所。
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 |
间接 | ||||
广汽本田汽车有限公司(“广汽本田”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
广汽丰田汽车有限公司(“广汽丰田”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司(“广汽菲克”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
广汽三菱汽车有限公司 (“广汽三菱”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
广汽日野汽车有限公司(“广汽日野”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
广汽汇理汽车金融有限公司(“广汽汇理”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
五羊-本田摩托(广州)有限公司(“五羊本田”) | 中国内地 | 注1 | 50 | 权益法 |
注1:广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱、广汽日野为中国内地生产及销售汽车及汽车零部件的公司,广汽汇理为从事汽车金融的公司,五羊本田为摩托车生产企业,均为非上市公司。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
以下为本集团所有合营企业的汇总财务信息摘要(不含商誉)。基于与部分合营企业其他股东签署的保密协议,本集团不单独披露重要合营企业的部分财务数据。董事会认为重要的七家合营企业下列主要财务信息的汇总数占本集团所有合营企业汇总财务信息的比例超过90%。
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
流动资产 | 85,305,108,736 | 104,659,492,254 |
其中:现金和现金等价物 | 47,194,294,351 | 50,357,437,437 |
非流动资产 | 69,531,635,316 | 61,074,992,637 |
资产合计 | 154,836,744,052 | 165,734,484,891 |
流动负债 | 89,466,013,722 | 108,523,803,151 |
非流动负债 | 23,647,399,019 | 18,290,885,807 |
负债合计 | 113,113,412,741 | 126,814,688,958 |
少数股东权益 | -17,179,810 | 17,073,056 |
归属于母公司股东权益 | 41,723,331,311 | 38,902,722,877 |
营业收入 | 118,137,092,137 | 110,892,345,997 |
净利润 | 8,849,180,681 | 8,498,475,688 |
终止经营的净利润 | 0 | 0 |
其他综合收益 | 0 | 0 |
综合收益总额 | 8,849,180,681 | 8,498,475,688 |
本年度收到的来自合营企业的股利 | 3,301,055,273 | 2,585,174,684 |
注:本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。
(3). 重要合营企业的主要财务信息
单位: 元 币种:人民币
重大合营企业名称 | 资产总额 | 负债总额 | 收入总额 | 收到的来自合营企业的股利 | ||||
期末余额 | 年初余额 | 期末余额 | 年初余额 | 本期发生数 | 上期发生数 | 本期发生数 | 上期发生数 | |
广汽本田 | 40,658,935,884 | 40,167,958,980 | 27,503,366,704 | 31,372,152,496 | 51,895,282,012 | 45,022,654,464 | 0 | 0 |
广汽丰田 | 31,323,503,465 | 39,049,081,562 | 20,704,564,211 | 26,570,473,736 | 44,880,364,228 | 37,205,762,395 | 3,222,566,701 | 2,442,199,713 |
广汽菲克 | 12,899,194,371 | 13,402,144,759 | 10,324,100,136 | 9,929,940,044 | 6,069,867,821 | 10,964,620,814 | 0 | 0 |
广汽三菱 | 11,028,546,575 | 10,971,003,055 | 7,516,680,903 | 7,693,027,322 | 8,617,898,961 | 9,849,937,247 | 0 | 0 |
广汽日野 | 1,887,228,727 | 1,973,533,790 | 1,383,629,078 | 1,461,067,644 | 540,777,343 | 847,146,666 | 0 | 0 |
广汽汇理 | 44,580,298,582 | 42,222,386,606 | 38,768,652,907 | 36,902,795,786 | 1,823,989,028 | 1,487,274,081 | 0 | 0 |
五羊本田 | 2,578,971,162 | 2,555,299,923 | 1,410,064,633 | 1,362,463,384 | 2,128,212,483 | 2,197,514,437 | 12,659,841 | 85,178,853 |
合计 | 144,956,678,766 | 150,341,408,675 | 107,611,058,572 | 115,291,920,412 | 115,956,391,876 | 107,574,910,104 | 3,235,226,542 | 2,527,378,566 |
上述重要合营企业中需要进行账面净资产与本集团对其长期股权投资的调节如下表所示,其余可直接按持股比例计算得出长期股权投资账面价值:
单位: 元 币种:人民币
重大合营 企业名称 | 期末余额 | 年初余额 | ||||||
归属于母公司股东权益 | 按持股比例计算的净资产份额 | 商誉 | 对合营企业权益投资的账面价值 | 归属于母公司股东权益 | 按持股比例计算的净资产份额 | 商誉 | 对合营企业权益投资的账面价值 | |
广汽三菱 | 3,511,865,673 | 1,755,932,836 | 2,895,292,546 | 4,651,225,382 | 3,277,975,733 | 1,638,987,867 | 2,895,292,546 | 4,534,280,413 |
五羊本田 | 1,168,906,530 | 584,453,265 | 21,259,025 | 605,712,290 | 1,192,836,539 | 596,418,270 | 21,259,025 | 617,677,295 |
(4). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(5). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
董事会认为无个别对本集团重大的联营企业。 |
本集团应占联营企业的各项业绩份额如下: |
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
投资账面价值合计 | 6,534,265,233 | 6,859,312,955 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 570,436,303 | 809,864,441 |
--其他综合收益 | 0 | 0 |
--综合收益总额 | 570,436,303 | 809,864,441 |
(6). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(7). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(8). 与合营企业投资相关的未确认承诺
√适用 □不适用
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
对外投资承诺(注1至7) | 1,596,920,000 | 1,491,920,000 |
注1:根据本公司第四届董事会第20次会议决议,同意本公司按持股比例对广汽菲克增资人民币36,000万元,截止2019年6月30日尚未支付。注2:根据本公司第四届董事会第42次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽三菱增资不超过人民币26,660.50万元,截止2019年6月30日尚未支付。注3:根据本公司第四届董事会第58次会议决议,同意本公司按持股比例对广汽丰田增资3,522.50万美元(折合21,705万元人民币)。截止2019年6月30日尚未支付。注4:根据本公司第四届董事会第62次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽三菱增资人民币7,947万元。截止2019年6月30日尚未支付。注5:根据本公司第四届董事会第71次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽丰田增资1,143.50万美元(折合7,879.5万元人民币)。截止2019年6月30日尚未支付。注6:根据本公司第五届董事会第10次会议决议,同意本公司、全资子公司广汽新能源与宁德时代合资设立时代广汽动力电池有限公司,本集团按持股比例对合资公司时代广汽动
力电池注资合计人民币4.9亿元。截止2019年6月30日尚有2.45亿未支付。注7:根据本公司第五届董事会第13次会议决定,同意本公司(通过全资子公司中隆投资有限公司)拟联合腾讯、广州公交集团以及其他投资者共同设立移动出行项目平台公司,移动出行项目平台公司的投资总额为10亿元人民币(或等值美元),其中本公司、腾讯、广州公交集团分别持股 35%、25%、10%,本集团按持股比例对移动平台注资人民币3.5亿元,截止2019年6月30日尚未支付。
(9). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
(1)理财产品 | 0 | 0 | 387,113,683 | 387,113,683 |
(2)基金 | 49,573,000 | 153,278,903 | 0 | 202,851,903 |
(3)债券 | 173,559,592 | 0 | 0 | 173,559,592 |
(4)信托产品 | 0 | 0 | 145,367,400 | 145,367,400 |
(二)其他权益工具投资 | ||||
(1)非上市公司股权 | 0 | 0 | 714,897,234 | 714,897,234 |
(2)公开交易市场的公司股权 | 494,066,229 | 0 | 0 | 494,066,229 |
(三)其他非流动金融资产 | ||||
(1)优先股 | 0 | 561,881,000 | 0 | 561,881,000 |
(2)债券 | 659,224,014 | 0 | 0 | 659,224,014 |
(3)非上市公司股权 | 0 | 0 | 532,372,951 | 532,372,951 |
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
(4)基金 | 19,583,444 | 690,242,013 | 709,825,457 | |
(5)理财产品 | 0 | 0 | 733,672,774 | 733,672,774 |
(6)公开交易市场的公司股权 | 38,795,134 | 0 | 0 | 38,795,134 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 1,434,801,413 | 1,405,401,916 | 2,513,424,042 | 5,353,627,371 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
存在活跃市场的金融工具,其公允价值依据资产负债表日活跃市场的报价确定。若金融工具的报价能够定期且频繁地从交易所、经销商、经纪人、行业协会、定价服务机构等处获得,且该报价代表了在公平交易中实际发生的市场价格,则视为该金融工具存在活跃市场。本集团持有的划分为公允价值第一层级的金融工具均以当前交易价格作为市场报价。在第一层级的工具主要包括债券、基金及股票。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
项目 | 期末 公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间 (加权平均值) |
权益工具投资 | 714,897,234 | 可比交易法 | 近期市场交易价格 | 139-153美元/股 |
权益工具投资 | 532,372,951 | 现金流量折现法 | 折现率 | 1%-3% |
理财产品 | 1,120,786,457 | 现金流量折现法 | 预计年化收益率 | 3.10%-4.90% |
信托产品 | 145,367,400 | 现金流量折现法 | 预计年化收益率 | 5.81%-6.35% |
划分为第三层次的权益工具投资为本公司持有的优先股及不具有控制、共同控制和重大影响的股权。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
1、持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息
项目 | 年初余额 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||
交易性金融资产 | |||||||||
理财产品 | 456,922,784 | -4,709,101 | 0 | 470,810,000 | 0 | 535,910,000 | 0 | 387,113,683 | 1,889,300 |
信托产品 | 96,156,600 | -2,789,200 | 0 | 145,000,000 | 0 | 93,000,000 | 0 | 145,367,400 | 367,400 |
其他权益工具投资 | |||||||||
非上市公司股权 | 714,897,234 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 714,897,234 | 0 |
其他非流动金融资产 | |||||||||
非上市公司股权 | 214,980,943 | 17,932,053 | 0 | 299,459,955 | 0 | 0 | 532,372,951 | 17,932,054 | |
理财产品 | 125,352,395 | 11,017,609 | 0 | 956,855,446 | 0 | 359,552,676 | 0 | 733,672,774 | 3,903,448 |
合计 | 1,608,309,956 | 21,451,361 | 0 | 1,872,125,401 | 0 | 988,462,676 | 0 | 2,513,424,042 | 24,092,202 |
其中:与金融资产有关的损益 | — | 21,451,361 | — | — | — | — | — | — | |
与非金融资产有关的损益 | — | 0 | — | — | — | — | — | — |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
广州汽车工业集团有限公司 | 广州 | 经营管理授权范围内的国有资产 | 303,134.46 | 53.72 | 53.72 |
本企业的母公司情况的说明注1:广州汽车工业集团有限公司(以下简称“广汽工业集团”)共持有本公司A股股份5,206,932,069股,约占本公司A股股本的72.99%;同时,广汽工业集团及其香港全资子公司广汽集团(香港)有限公司及港股通持有本公司H股292,208,000股,约占本公司H股股本的9.43%;故其持有本公司A、H股票合计共为5,499,140,069股,约占本公司总股本的53.72 %。注2:本公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“广州市国资委”),广州市国资委受广州市人民政府委托行使出资人权利,持有本公司控股股东广汽工业集团100%股权,并通过广汽工业集团持有本公司53.72 %股份。
本企业最终控制方是广州市人民政府。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见子公司的情况附注。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
广汽丰田汽车有限公司 | 合营企业 |
广汽日野汽车有限公司 | 合营企业 |
广汽汇理汽车金融有限公司 | 合营企业 |
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司 | 合营企业 |
广汽本田汽车有限公司 | 合营企业 |
广州市达康经济发展有限公司(注3) | 合营企业 |
广汽本田汽车研究开发有限公司(注4) | 合营企业 |
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司 | 合营企业 |
杭州依维柯汽车传动技术有限公司 | 合营企业 |
广州广汽交通运输服务有限公司 | 合营企业 |
上海永达长荣汽车销售服务有限公司 | 合营企业 |
五羊-本田摩托(广州)有限公司 | 合营企业 |
长沙卡斯马汽车系统有限公司(注1) | 合营企业 |
广汽三菱汽车有限公司 | 合营企业 |
湖南广汽商贸日邮物流有限公司(注1) | 合营企业 |
广州广汽商贸长和汽车科技有限公司(注1) | 合营企业 |
重庆广汽长达汽车销售有限公司(注1) | 合营企业 |
长沙宝钢钢材加工配送有限公司(注1) | 合营企业 |
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司(注1) | 合营企业 |
广汽丰田汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
广州盈锭股权投资基金管理有限公司 | 合营企业 |
广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
深圳广证盈乾投资管理有限公司(注1) | 合营企业 |
深圳广证盈乾创新技术产业壹号投资基金(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
广州盈锭产业投资基金合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
三菱汽车销售(中国)有限公司(注4) | 合营企业 |
广汽本田汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
上海盈饶创业投资管理有限公司 | 合营企业 |
广州长智清研教育科技有限公司 | 合营企业 |
广州市长明汽车科技有限公司(注1) | 合营企业 |
广州长晙汽车技术有限公司(注1) | 合营企业 |
伊犁长永汽车销售服务有限公司(注1) | 合营企业 |
鞍钢广州汽车钢有限公司(注1) | 合营企业 |
广汽三菱汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
上海星巢创业投资中心(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
广州博研汽车一号创业投资合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
广州广祺壹号创业投资合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
台州银祺股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
新余新广瑞文壹号汽车产业投资合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
广州盈越创业投资合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
深圳前海合鑫广盈壹号汽车产业投资合伙企业(有限合伙)(注1) | 合营企业 |
广州亚太汽车底盘系统有限公司(注1) | 合营企业 |
广州银轮热交换系统有限公司(注1) | 合营企业 |
广州市长时汽车销售服务有限责任公司 | 合营企业 |
南充长兴西物汽车销售服务有限公司(注1) | 合营企业 |
绵阳长业西物汽车销售服务有限公司(注1) | 合营企业 |
本田汽车(中国)有限公司(注4) | 合营企业 |
深圳祺智新能源汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
广州祺智新能源汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
厦门祺智新能源汽车销售有限公司(注4) | 合营企业 |
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司(注1) | 合营企业 |
广东广林远达文化科技有限公司(注1) | 合营企业 |
广汽爱信自动变速器有限公司 | 合营企业 |
长沙林骏汽车内饰系统有限公司 | 合营企业 |
Chenqi Technology Limited | 合营企业 |
宸祺(香港)科技有限公司 | 合营企业 |
广州宸祺出行科技有限公司 | 合营企业 |
广州宸祺汽车服务有限公司 | 合营企业 |
广州祺宸科技有限公司 | 合营企业 |
广汽丰田发动机有限公司 | 联营企业 |
同方环球(天津)物流有限公司 | 联营企业 |
上海日野发动机有限公司 | 联营企业 |
申雅密封件(广州)有限公司 | 联营企业 |
广州广爱兴汽车零部件有限公司 | 联营企业 |
广州提爱思汽车内饰系统有限公司 | 联营企业 |
广州斯坦雷电气有限公司 | 联营企业 |
广州电装有限公司 | 联营企业 |
广州林骏汽车内饰件有限公司 | 联营企业 |
广州普利司通化工制品有限公司 | 联营企业 |
广州樱泰汽车饰件有限公司 | 联营企业 |
广州捷士多铝合金有限公司 | 联营企业 |
广州中精汽车部件有限公司 | 联营企业 |
广州德爱康纺织内饰制品有限公司 | 联营企业 |
广州三叶电机有限公司 | 联营企业 |
广州昭和汽车零部件有限公司 | 联营企业 |
武汉林骏汽车饰件有限公司 | 联营企业 |
广州安道拓汽车座椅有限公司 | 联营企业 |
北京广汽航天汽车销售服务有限责任公司 | 联营企业 |
富田-日捆储运(广州)有限公司 | 联营企业 |
广汽丰通钢业有限公司 | 联营企业 |
北京广安物流有限公司 | 联营企业 |
广州港南沙汽车码头有限公司 | 联营企业 |
新疆瑞天汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
广州广汽丰绿资源再生有限公司 | 联营企业 |
广州广汽木村进和仓储有限公司 | 联营企业 |
广汽丰田物流有限公司 | 联营企业 |
广汽本田物流有限公司 | 联营企业 |
广州联合交易园区经营投资有限公司 | 联营企业 |
上海广汽汽车销售服务有限公司 | 联营企业 |
新疆今世纪汽车销售有限公司 | 联营企业 |
武汉斯坦雷电气有限公司 | 联营企业 |
惠州市津惠汽车线束有限公司(注2) | 联营企业 |
河源丰田纺织汽车部件有限公司 | 联营企业 |
广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注2) | 联营企业 |
广州卡斯马汽车系统有限公司 | 联营企业 |
广州李尔汽车部件有限公司(注2) | 联营企业 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
广州兴桥高分子材料科技有限公司 | 联营企业 |
广州智造创业投资企业(有限合伙) | 联营企业 |
忠泰(厦门)融资租赁有限公司 | 联营企业 |
广州华峰汽车部件有限公司 | 联营企业 |
广州市新联充电设施投资管理有限责任公司 | 联营企业 |
长沙麦格纳汽车外饰有限公司 | 联营企业 |
其他说明
√适用 □不适用
注1:根据该公司/合伙企业的章程、合伙协议,该公司/合伙企业的各投资方共同控制该公司,该公司/合伙企业是本集团的合营企业。注2:根据该公司/合伙企业的章程、合伙协议,本集团对该公司/合伙企业仅有重大影响。注3:本集团通过一合营企业间接持有该公司70%的股权,本集团对其持股比例为35%。注4:本集团通过一合营企业间接持有该公司100%的股权,本集团对其持股比例为50%。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
广州智诚实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
广州摩托集团物业管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
广州精诚不动产经营有限公司 | 母公司的全资子公司 |
广州自缝资产管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
广州广悦资产管理有限公司 | 母公司的全资子公司 |
广州骏达汽车企业集团 | 母公司的全资子公司 |
广州市市头实业有限公司 | 母公司的全资子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合营企业 | 采购乘用车 | 386,604.30 | 320,653.54 |
合营企业 | 采购零部件及原材料 | 47,661.73 | 90,763.66 |
联营企业 | 采购乘用车 | 45.51 | 0 |
联营企业 | 采购零部件及原材料 | 19,083.11 | 61,250.00 |
合营企业 | 物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔 | 3,789.85 | 2,925.11 |
联营企业 | 物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔 | 2,770.92 | 2,292.04 |
受同一控股股东控制之公司 | 物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔 | 183.29 | 51.89 |
控股股东 | 物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔 | 0 | 31.25 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
合营企业 | 销售乘用车 | 7,351.96 | 10,765.70 |
联营企业 | 销售乘用车 | 38.57 | 85.05 |
控股股东 | 销售乘用车 | 0 | 21.35 |
合营企业 | 销售零部件及原材料 | 158,728.41 | 103,619.69 |
联营企业 | 销售零部件及原材料 | 2,715.18 | 13,521.82 |
合营企业 | 运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入 | 56,850.17 | 56,144.69 |
联营企业 | 运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入 | 25,318.05 | 29,035.66 |
受同一控股股东控制之公司 | 运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入 | 23.97 | 352.04 |
控股股东 | 运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入 | 8.12 | 9.35 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
控股股东 | 本公司 | 股权托管 | 2017-11-13 | 2020-11-12 | 协议价 | 0 |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
注:经2017年11月11日第四届董事会第59次会议决议通过,同意本公司根据广州市国资国企改革总体部署,接受控股股东广汽工业集团委托,受托管理控股股东对广州摩托集团有限公司、广州广悦资产管理有限公司、广州自缝资产管理有限公司所持有的股权资产。委托经营的期限为3年,委托期限内,每一管理年度(即每年的1月1日起至12月31日止)委托管理费计算原则为:年度委托管理费=基础管理费+浮动管理费,且每年委托管理费不超过4900万元。
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司 | 受同一控股股东控制之公司 | 办公场地 | 7.84 | 7.73 |
合营企业 | 商铺、办公场地、车位 | 616.19 | 626.34 | |
全资子公司 | 受同一控股股东控制之公司 | 办公场地、车位 | 685.98 | 416.28 |
合营企业 | 办公场地、员工宿舍、厂房等 | 11,275.84 | 12,142.22 | |
联营企业 | 厂房、员工宿舍、办公楼 | 37.39 | 48.73 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
控股股东 | 全资子公司 | 办公场地 | 413.24 | 468.77 |
受同一控股股东控制之公司 | 全资子公司 | 土地、办公场地、车位 | 210.96 | 160.30 |
合营企业 | 全资子公司 | 厂房及办公场地 | 269.11 | 117.12 |
联营企业 | 全资子公司 | 办公场地 | 0.73 | 0.66 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
控股股东 | 100,000.00 | 2013-03-20 | 2020-03-20 | 是 |
控股股东 | 300,000.00 | 2013-03-20 | 2025-03-20 | 否 |
控股股东 | 200,000.00 | 2015-01-21 | 2022-01-21 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
注1:中国证监会于2013年1月21日以“证监许可[2013]42号”文核准本公司公开发行总额不超过60亿元(含60亿元)的公司债券。本公司控股股东广汽工业集团为本公司拟发行的上述公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保期为本公司发行的公司债券发行首日至公司债券到期日后2年止。
注2:由于本公司已于2018年3月完成该笔应付债券的兑付,广汽工业集团不再承担该笔债券的担保责任。集团内关联担保情况:
单位:万元 币种:人民币
担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
广州汽车集团财务有限公司 | 广汽乘用车有限公司 | 3,800.00 | 2018-12-12 | 2019-06-12 | 是 |
广州汽车集团财务有限公司 | 广汽乘用车有限公司 | 8,000.00 | 2018-12-12 | 2019-06-12 | 是 |
注:经2018年3月20日第四届董事会第69次会议决议通过,同意本公司全资子公司广州汽车集团财务有限公司在本公司成员企业内开展关税保函业务,关税保函额度5亿元,期限一年。关税保函业务的费率由广州汽车集团财务有限公司结合市场水平及被担保企业的实际情况确定。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
联营企业 | 5,000 | 2018-3-13 | 2019-3-13 | 委托中信银行广州分行 |
联营企业 | 5,000 | 2018-3-19 | 2019-3-19 | 委托中信银行广州分行 |
联营企业 | 7,000 | 2019-4-9 | 2020-4-10 | 委托广州企业集团财务有限公司 |
拆出 | ||||
合营企业 | 8,000 | 2018-11-16 | 2019-11-15 | 委托广州企业集团财务有限公司 |
联营企业 | 1,000 | 2018-5-22 | 2019-5-22 | 委托广州企业集团财务有限公司 |
联营企业 | 1,000 | 2018-6-27 | 2019-6-27 | 委托广州企业集团财务有限公司 |
合营企业 | 8,500 | 2019-4-4 | 2020-4-4 | 委托广州企业集团财务有限公司 |
合营企业 | 10,000 | 2017-11-14 | 2019-11-13 | 委托中国银行珠江支行 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 591.10 | 522.63 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收票据 | |||||
合营企业 | 692.38 | 0 | 1,343.92 | 0 | |
联营企业 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
应收账款 | |||||
合营企业 | 53,173.00 | 0 | 71,517.18 | 0 | |
联营企业 | 5,596.88 | 0 | 5,161.54 | 0 | |
受同一控股股东控制之公司 | 0 | 0 | 0.32 | 0 | |
控股股东 | 0 | 0 | 0.92 | 0 | |
应收利息 | |||||
合营企业 | 86.19 | 0 | 124.45 | 0 | |
联营企业 | 5.46 | 0 | 6.17 | 0 | |
应收股利 | |||||
合营企业 | 321,120.39 | 0 | 318,938.18 | 0 | |
联营企业 | 43,390.61 | 0 | 1,346.19 | 0 | |
预付账款 | |||||
合营企业 | 10,139.87 | 0 | 16,321.48 | 0 | |
联营企业 | 0.93 | 0 | 0 | 0 | |
其他应收款 | |||||
合营企业 | 22,350.48 | 0 | 23,913.04 | 0 | |
联营企业 | 8.85 | 0 | 1,006.00 | 0 | |
受同一控股股东公司 | 93.56 | 0 | 153.21 | 0 | |
控股股东 | 1,968.81 | 0 | 1,751.68 | 0 | |
委托贷款 | |||||
合营企业 | 26,500.00 | 0 | 18,000.00 | 0 | |
联营企业 | 0 | 0 | 940.00 | 0 | |
财务公司发放长、短期贷款 | |||||
合营企业 | 86,142.56 | 1,717.37 | 57,000.00 | 1,961.23 | |
联营企业 | 4,520.00 | 120.70 | 5,524.71 | 222.29 | |
长期应收款 | |||||
合营企业 | 370.63 | 0 | 418.06 | 0 | |
联营企业 | 53.41 | 0 | 53.26 | 0 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
短期借款 | |||
合营企业 | 33,682.79 | 33,627.22 | |
联营企业 | 7,000.00 | 10,000.00 | |
应付票据 | |||
合营企业 | 31,751.50 | 65,170.90 | |
联营企业 | 0 | 0 | |
应付账款 | |||
合营企业 | 24,689.04 | 25,619.27 | |
联营企业 | 18,909.58 | 31,175.71 | |
合同负债 | |||
合营企业 | 1,567.98 | 7,828.18 | |
联营企业 | 0 | 397.10 | |
其他应付款 | |||
合营企业 | 3,443.32 | 4,892.60 | |
联营企业 | 101.31 | 326.81 | |
受同一控股股东控制之公司 | 148.07 | 437.20 | |
控股股东 | 50,545.65 | 50,473.13 | |
应付利息 | |||
合营企业 | 3,404.66 | 3,439.15 | |
联营企业 | 487.02 | 282.49 | |
财务公司吸收存款 | |||
合营企业 | 789,950.08 | 880,992.77 | |
联营企业 | 112,192.61 | 88,858.57 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
其他说明
2.1.第一期股权激励
经本公司于2014年9月19日举行的2014年第1次临时股东大会通过,批准本公司第一期股票期权激励计划(以下简称“第一期激励计划”),正式向符合条件的620名董事、高级管理人员
及业务核心骨干(以下简称“第一期期权激励对象”)授予64,348,600份股票期权,授予日为2014年9月19日。
所授予的第一期期权的行权价格按第一期激励计划草案摘要公布前1交易日本公司标的股票收盘价与第一期股票期权激励计划草案摘要公布前30个交易日内本公司标的股票平均收盘价格中的较高者确定,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,应对行权价格进行相应调整。已授予第一期期权激励对象的64,348,600份股票期权可自授予日满2年后开始行权,每年可行权数量为第一期期权激励对象所获授股票期权总额的三分之一,但需满足第一期激励计划中约定的行权条件。
第一期激励计划的有效期为自股票期权授权日起五年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。
本公司采用期权定价模型估计股票期权的公允价值。所授予第一期期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币1.8365元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第一期期权的行权价格、第一期期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2014年9月19日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第一期期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:
授权日所定的期权行权价格 | 7.60元 |
期权的有效期 | 4年 |
标的股份的现行价格 | 8.39元 |
股价预计波动率 | 17.46% |
预计股息率 | 1.25% |
期权有效期内的无风险利率 | 3.48% |
股价预计波动率是根据2010年9月20日至2014年9月19日四年间沪主板综指历史波动率而计算的。
2018年6月经本公司召开第四届董事会第75次会议审议通过《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的议案》。第3次可行权股票期权数量调整为24,382,618份。2018年9月,经本公司召开第五届董事会第3次会议审议通过《关于首期及第二期股票期权激励计划行权价格调整及首期股票期权激励计划第3次行权条件相关事宜的议案》。因离职、退休等原因,首期股票期权激励计划第3次行权的激励对象由520人调整为508人,股票期权总数由24,382,618份调整为 23,007,473份。股票期权激励计划第三个行权期行权方式为自主行权,自2018年9月19日起进入行权期。
2.2.第二期股权激励
① 首次授予
经本公司于2017年12月18日举行的2017年第2次临时股东大会及2017年第1次A、H类别股东大会通过,批准本公司第二期股票期权激励计划(以下简称“第二期激励计划”),正式向符合条件的2,358名董事、高级管理人员及对公司经营业绩发展有直接影响的其他管理人员、核心技术(业务)骨干人员(以下简称“第二期期权激励对象”)授予403,335,400份股票期权,授予日为2017年12月18日。所授予的第二期期权的行权价格按第二期激励计划草案摘要公布前1交易日本公司标的股票收盘价与第二期股票期权激励计划草案摘要公布前30个交易日内本公司标的股票平均收盘价格中的较高者确定,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,应对行权价格进行相应调整。已授予第二期期权激励对象的403,335,400份股票期权可自授予日满2年后开始行权,每年可行权数量为第二期期权激励对象所获授股票期权总额的三分之一,但需满足第二期激励计划中约定的行权条件。
第二期激励计划的有效期为自股票期权授权日起六年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。
本公司采用期权定价模型估计第二期股票期权的公允价值。所授予第二期期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币3.85元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第二期期权的行权价格、第二期期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2017年12月18日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第二期期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:
授权日所定的期权行权价格 | 28.40元 |
期权的有效期 | 6年 |
标的股份的现行价格 | 24.06元 |
股价预计波动率 | 24.43% |
预计股息率 | 1.24% |
期权有效期内的无风险利率 | 3.80% |
股价预计波动率是根据2013年12月19日至2017年12月18日四年间沪主板综指历史波动率而计算的。
② 预留期权
经本公司于2018年12月17日召开的第五届董事会第10次会议审议,同意根据《广州汽车集团股份有限公司第二期股票期权激励计划(草案)》规定,向符合预留期权授予条件的457名
激励对象授予6,233.69万份股票期权,授予日为2018年12月17日,行权价格:10.61元/股, 如后续在行权前有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等情形,按照《计划》的相关规定调整行权价格。本次预留期权在授予日起满 24个月后分三期行权,每期行权的比例分别为1/3、1/3、1/3,实际可行权数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。第二期激励计划预留期权的有效期为自股票期权授权日起六年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。
本公司采用期权定价模型估计第二期期权预留期权的公允价值。所授予第二期期权预留期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币
2.11元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第二期期权预留期权的行权价格、第二期期权预留期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2018年12月17日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第二期期权预留期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:
授权日所定的期权行权价格 | 10.61元 |
期权的有效期 | 6年 |
标的股份的现行价格 | 10.49元 |
股价预计波动率 | 25.01% |
预计股息率 | 1.64% |
期权有效期内的无风险利率 | 3.00% |
股价预计波动率是根据2014年12月18日至2018年12月17日四年间沪主板综指历史波动率而计算的。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1). 资产负债表日存在的重要承诺
其中,与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容。
(2). 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
购置土地、厂房及设备等长期资产投入 | 1,672,598,950 | 2,382,401,540 |
合计 | 1,672,598,950 | 2,382,401,540 |
(3). 前期承诺履行情况
本集团2019年6月30日之资本性支出承诺已按照之前承诺履行。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2019年6月30日,本公司提供的对集团控股及全资子公司的财务担保金额为0元(2018年12月31日:0元)。
截止2019年6月30日,本集团提供的对独立第三方的财务担保金额为0元(2018年12月31日:0元)。
截止2019年6月30日,本集团对关联方提供的财务担保金额详见附注“关联担保情况”的披露。
预计本集团提供的财务担保不会对本集团产生任何重大负债。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
于2019年8月30日,本公司召开第五届董事会第24次会议审议通过关于2019年度中期利润分配方案:公司拟向股权登记日登记在册的股东每股派发现金股息人民币0.05元(含税)。由于公司可转债转股及股权激励行权影响,实际派息总额需以派息股权登记日总股本确定。此处暂按公司2019年6月30日的总股本10,236,482,980股计算,末期股息总额为人民币511,824,149元。本利润分配方案还需提交本公司股东大会审议通过。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
归属于母公司所有者的持续经营净利润 | 4,918,839,099 | 6,913,102,680 |
归属于母公司所有者的终止经营净利润 | 0 | 0 |
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
董事会是本公司的主要营运决策者,董事会审阅本集团的内部报告,以评估表现及分配资源。董事会考虑本集团的业务性质,决定本集团有以下2个可报告经营分部:
汽车业务及相关贸易分部——生产及销售各种乘用车、商用车、汽车零部件及相关贸易。
其他主要包括生产及销售摩托车、汽车金融保险及投资业务等。
由于若干的经营业务具有相似的预期增长率,因此合并计算为一个可报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 汽车业务及相关贸易分部 | 其他 | 未分配的金额 | 分部间抵销 | 合计 |
一、对外交易收入 | 27,273,234,123 | 1,078,224,892 | 0 | 0 | 28,351,459,015 |
二、分部间交易收入 | 34,439,126 | 68,033,028 | 0 | 102,472,154 | 0 |
三、对联营和合营企业的投资收益 | 4,617,637,554 | 248,587,844 | 0 | 0 | 4,866,225,398 |
四、资产减值损失 | -3,171,587 | -11,502,534 | 0 | 0 | -14,674,121 |
五、折旧和摊销费用 | 1,746,318,462 | 14,519,390 | 29,848,559 | 0 | 1,790,686,411 |
六、利润总额(亏损总额) | 4,164,487,551 | 458,383,877 | 335,520,433 | -18,056,818 | 4,976,448,679 |
七、所得税费用 | -35,780,389 | 40,861,129 | -2,962,515 | 0 | 2,118,225 |
八、净利润(净亏损) | 4,200,267,940 | 417,522,748 | 338,482,948 | -18,056,818 | 4,974,330,454 |
九、资产总额 | 94,336,078,425 | 32,415,136,490 | 30,878,804,531 | 28,601,007,150 | 129,029,012,296 |
十、负债总额 | 41,594,564,301 | 23,432,666,872 | 10,174,659,787 | 27,251,875,571 | 47,950,015,389 |
十一、其他重要的非现金项目 | |||||
折旧和摊销费以外的其他非现金费用 | 6,345,983,558 | 26,935,316 | 3,648,939 | 0 | 6,376,567,813 |
对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 26,409,162,868 | 3,570,129,381 | 0 | 0 | 29,979,292,249 |
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 6,305,232,603 | -176,928,866 | 293,093,520 | 0 | 6,421,397,257 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
√适用 □不适用
分部按产品或业务划分的对外交易收入
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
汽车业务及相关贸易 | 27,273,234,123 | 35,830,176,826 |
其他 | 1,078,224,892 | 1,370,129,646 |
小计 | 28,351,459,015 | 37,200,306,472 |
按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产总额本集团来源于本国及其他国家或地区的对外交易收入总额,以及本集团位于本国及其他国家或地区的非流动产总额(不包括可供出售金融资产、持有至到期投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、递延所得税资产)列示如下:
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
来源于本国的对外交易收入 | 28,351,350,501 | 37,198,474,832 |
来源于其他国家或地区的对外交易收入 | 108,514 | 1,831,640 |
小计 | 28,351,459,015 | 37,200,306,472 |
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
位于本国的非流动资产 | 66,998,930,150 | 61,957,488,478 |
位于其他国家或地区的非流动资产 | 84,058,749 | 85,164,025 |
小计 | 67,082,988,899 | 62,042,652,503 |
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | 12,502,232 |
其中:1年以内分项 | 12,502,232 |
1年以内小计 | 12,502,232 |
1至2年 | 321,447 |
2至3年 | 75,057 |
3年以上 | 0 |
3至4年 | 0 |
4至5年 | 0 |
5年以上 | 70,322,337 |
合计 | 83,221,073 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
按组合计提坏账准备 | 83,221,073 | 100 | 70,322,338 | 84.50 | 12,898,735 | 1,689,334,220 | 100 | 70,322,338 | 4.16 | 1,619,011,882 |
合计 | 83,221,073 | / | 70,322,338 | / | 12,898,735 | 1,689,334,220 | / | 70,322,338 | / | 1,619,011,882 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:其他
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄分析组合 | 70,907,790 | 70,322,338 | 99.17 |
其他组合 | 12,313,283 | 0 | 0 |
合计 | 83,221,073 | 70,322,338 | 84.50 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额60,220,459元,占应收账款期末余额合计数的比例72.36%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额47,907,176元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 3,981,771 | 41,326,896 |
应收股利 | 3,170,452,647 | 3,311,765,599 |
其他应收款 | 162,677,367 | 184,582,558 |
合计 | 3,337,111,785 | 3,537,675,053 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 |
1年以内 | 121,335,804 |
其中:1年以内分项 | 121,335,804 |
1年以内小计 | 121,335,804 |
1至2年 | 23,913,276 |
2至3年 | 5,561,831 |
3至4年 | 4,369,157 |
4至5年 | 2,478,815 |
5年以上 | 181,700,016 |
合计 | 339,358,899 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金、押金、备用金 | 7,481,701 | 11,319,370 |
往来款 | 331,877,198 | 349,944,720 |
合计 | 339,358,899 | 361,264,090 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2019年1月1日余额 | 176,681,532 | 0 | 0 | 176,681,532 |
本期计提 | 0 | 0 | 0 | 0 |
本期转回 | 0 | 0 | 0 | 0 |
本期转销 | 0 | 0 | 0 | 0 |
本期核销 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他变动 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2019年6月30日余额 | 176,681,532 | 0 | 0 | 176,681,532 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位一 | 汽车基金本金 | 89,852,736 | 5年以上 | 26.48 | 89,852,735 |
单位二 | 往来款 | 57,322,739 | 1年以内 | 16.89 | 0 |
单位三 | 托管费 | 17,444,000 | 2年以内 | 5.14 | 0 |
单位四 | 汽车基金本金 | 13,300,000 | 5年以上 | 3.92 | 13,300,000 |
单位五 | 汽车基金本金 | 12,600,000 | 5年以上 | 3.71 | 12,600,000 |
合计 | / | 190,519,475 | / | 56.14 | 115,752,735 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 34,108,156,492 | 695,961,769 | 33,412,194,723 | 31,299,195,861 | 695,961,769 | 30,603,234,092 |
对联营、合营企业投资 | 23,198,663,084 | 0 | 23,198,663,084 | 21,954,142,536 | 0 | 21,954,142,536 |
合计 | 57,306,819,576 | 695,961,769 | 56,610,857,807 | 53,253,338,397 | 695,961,769 | 52,557,376,628 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
中隆投资有限公司 | 7,380,801,637 | 0 | 0 | 7,380,801,637 | 0 | 0 |
广汽零部件有限公司 | 781,932,370 | 0 | 0 | 781,932,370 | 0 | 0 |
广汽商贸有限公司 | 3,320,629,125 | 0 | 0 | 3,320,629,125 | 0 | 0 |
广州汽车集团客车有限公司 | 127,395,370 | 0 | 0 | 127,395,370 | 0 | 101,510,833 |
广汽乘用车有限公司 | 12,718,499,394 | 2,471,200,631 | 0 | 15,189,700,025 | 0 | 0 |
广爱保险经纪有限公司 | 25,100,000 | 0 | 25,100,000 | 0 | 0 | 0 |
众诚汽车保险股份有限公司 | 936,300,000 | 0 | 0 | 936,300,000 | 0 | 0 |
广汽长丰汽车股份有限公司 | 2,696,037,961 | 0 | 0 | 2,696,037,961 | 0 | 588,950,932 |
广汽资本有限公司 | 1,500,000,000 | 0 | 0 | 1,500,000,000 | 0 | 0 |
广汽日野(沈阳)汽车有限公司 | 5,500,004 | 0 | 0 | 5,500,004 | 0 | 5,500,004 |
大圣科技股份有限公司 | 337,500,000 | 0 | 0 | 337,500,000 | 0 | 0 |
广州汽车集团财务有限公司 | 900,000,000 | 0 | 0 | 900,000,000 | 0 | 0 |
广汽新能源汽车有限公司 | 495,000,000 | 287,730,000 | 0 | 782,730,000 | 0 | 0 |
广州汽车集团科技有限公司 | 74,500,000 | 0 | 0 | 74,500,000 | 0 | 0 |
南方(韶关)智能网联新能源汽车试验检测中心有限公司 | 0 | 50,130,000 | 0 | 50,130,000 | 0 | 0 |
广汽时代动力电池系统有限公司 | 0 | 25,000,000 | 0 | 25,000,000 | 0 | 0 |
合计 | 31,299,195,861 | 2,834,060,631 | 25,100,000 | 34,108,156,492 | 0 | 695,961,769 |
注:于2012年3月29日本公司以首次公开发行 A 股股票吸收合并广汽长丰汽车股份有限公司(已更名为广汽长丰汽车有限公司,以下简称“广汽长丰”)实现A股上市。广汽长丰已于2012年3月20日起终止上市。本公司根据广汽长丰经营状况对其计提了长期股权投资减值。
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | 本期宣告发放现金股利或利润 | 本公司年末在被投资单位持股比例(%) |
其他 | |||||||
一、合营企业 | |||||||
广汽本田汽车有限公司 | 4,389,366,714 | 2,179,881,348 | 6,569,248,062 | 0 | 0 | 0 | 50.00 |
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司 | 35,565,647 | -7,838,457 | 27,727,190 | 0 | 0 | 0 | 22.50 |
广汽汇理汽车金融有限公司 | 2,659,795,410 | 246,027,427 | 2,905,822,837 | 0 | 0 | 0 | 50.00 |
广汽丰田汽车有限公司 | 6,239,303,913 | -929,834,286 | 5,309,469,627 | 0 | 0 | 3,222,566,701 | 50.00 |
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司 | 1,736,102,358 | -448,555,240 | 1,287,547,118 | 0 | 0 | 0 | 50.00 |
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司 | 68,686,985 | -8,098,199 | 60,588,786 | 0 | 0 | 0 | 49.00 |
广汽日野汽车有限公司 | 256,233,073 | -4,433,248 | 251,799,825 | 0 | 0 | 0 | 50.00 |
五羊-本田摩托(广州)有限公司 | 617,677,295 | -11,965,005 | 605,712,290 | 0 | 0 | 12,659,841 | 50.00 |
广汽三菱汽车有限公司 | 4,534,280,413 | 116,944,969 | 4,651,225,382 | 0 | 0 | 0 | 50.00 |
时代广汽动力电池有限公司 | 0 | 214,743,583 | 214,743,583 | 0 | 0 | 0 | 43.00 |
小计 | 20,537,011,808 | 1,346,872,892 | 21,883,884,700 | 0 | 0 | 3,235,226,542 | |
二、联营企业 | |||||||
上海日野发动机有限公司 | 187,931,088 | 9,053,376 | 196,984,464 | 0 | 0 | 0 | 30.00 |
广汽丰田发动机有限公司 | 1,209,440,404 | -107,632,497 | 1,101,807,907 | 0 | 0 | 309,369,989 | 30.00 |
同方环球(天津)物流有限公司 | 19,759,236 | -3,773,223 | 15,986,013 | 0 | 0 | 8,907,266 | 25.00 |
小计 | 1,417,130,728 | -102,352,344 | 1,314,778,384 | 0 | 0 | 318,277,255 | |
合计 | 21,954,142,536 | 1,244,520,548 | 23,198,663,084 | 0 | 0 | 3,553,503,797 |
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 122,593,256 | 105,974,987 | 129,139,473 | 118,058,180 |
其他业务 | 24,861,705 | 7,664,433 | 18,376,861 | 7,952,105 |
合计 | 147,454,961 | 113,639,420 | 147,516,334 | 126,010,285 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 0 | 3,840,619 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 4,364,141,981 | 4,334,303,778 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 30,034,961 | 76,756,748 |
合计 | 4,394,176,942 | 4,414,901,145 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | 31,604,460 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,760,694,267 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0 |
债务重组损益 | 0 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | 0 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -7,462,500 |
对外委托贷款取得的损益 | 5,079,364 |
受托经营取得的托管费收入 | 0 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,554,397 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0 |
所得税影响额 | -153,171,740 |
少数股东权益影响额 | -1,211,160 |
合计 | 1,652,087,088 |
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.23 | 0.48 | 0.48 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.24 | 0.32 | 0.32 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
√适用 □不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
净利润 | 净资产 | |||
归属于上市公司股东的净利润 | 归属于上市公司股东的净资产 | |||
本期发生额 | 上期发生额 | 期末余额 | 期初余额 | |
按中国会计准则 | 491,884 | 691,310 | 7,861,816 | 7,654,983 |
按境外会计准则调整的项目及金额: | ||||
(1)股权投资差额摊销 | 0 | 0 | 4,501 | 4,501 |
(2)非流动资产减值准备转回的会计处理差异 | 0 | 0 | 901 | 901 |
(3)将计入利润分配的职工奖励及福利基金作为当期成本费用项目 | -28 | -11 | 0 | 0 |
按境外会计准则 | 491,856 | 691,299 | 7,867,218 | 7,660,385 |
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 | 经法定代表人签字和公司盖章的半年度报告全文及摘要 |
载有法定代表人、主管会计机构工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表 |
董事长:曾庆洪董事会批准报送日期:2019年8月30日
修订信息
□适用 √不适用