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广汽集团2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-30

公司代码:601238 公司简称:广汽集团

广州汽车集团股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人曾庆洪、总经理冯兴亚、主管会计工作负责人王丹及会计机构负责人(会计主管

人员)郑超声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

董事会建议向全体股东派发每10股2.8元(含税)的末期现金股利,加上本报告期中期已派发的每10股1.0元(含税)的现金股利,全年累计派发现金股利占全年归属于上市公司股东的净利润的比例约为35.65%。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

不适用

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 董事长致辞 ...... 7

第三节 公司简介和主要财务指标 ...... 10

第四节 公司业务概要 ...... 14

第五节 经营情况讨论与分析 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 35

第七节 监事会报告 ...... 63

第八节 普通股股份变动及股东情况 ...... 66

第九节 优先股相关情况 ...... 73

第十节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

第十一节 公司治理 ...... 84

第十二节 公司债券相关情况 ...... 90

第十三节 财务报告 ...... 93

第十四节 备查文件目录 ...... 247

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司广州汽车集团股份有限公司
本集团指本公司及其附属公司
共同控制实体受直接或间接的共同控制的合营公司,而直接或间接的共同控制导致所有参与方对该共同控制实体的经济活动均无单方面的控制权
联营公司本公司对其有重大影响但不拥有控制权的所有实体,一般伴随附带有关实体20%至50%的表决权的股权
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
上市规则经不时修订的香港联合交易所有限公司证券上市规则及上海证券交易所股票上市规则
证券及期货条例香港法例第571章《证券及期货条例》
中国证监会中国证券监督管理委员会
联交所香港联合交易所有限公司
上交所上海证券交易所
广汽工业集团广州汽车工业集团有限公司,根据中国法律于2000年10月18日注册成立的国有企业,本公司控股股东
广汽研究院广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院,本公司于2006年6月29日成立以研发本公司自主品牌产品及自有技术的分公司
广汽本田广汽本田汽车有限公司(前称广州本田汽车有限公司),为根据中国法律于1998年5月13日由本公司及本田技研工业株式会社注册成立的共同控制实体
广汽丰田广汽丰田汽车有限公司(前称广州丰田汽车有限公司),为根据中国法律于2004年9月1日由本公司及丰田汽车公司注册成立的共同控制实体
广汽乘用车广州汽车集团乘用车有限公司,为根据中国法律由本集团于2008年7月21日注册成立的全资附属公司(附属公司也称子公司,下同)
广汽菲克广汽菲亚特汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和菲亚特克莱斯勒公司于2010年3月9日注册成立的共同控制实体,2015年1月19日,该公司名称变更为广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司
广汽三菱广汽三菱汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和日本三菱汽车公司于2012年9月25日设立的共同控制实体
广汽乘用车(杭州)公司前身为广汽吉奥汽车有限公司,本公司全资子公司广汽乘用车持有其100%股权
广汽日野广汽日野汽车有限公司,为根据中国法律由本公司与日野自动车株式会社于2007年11月28日注册成立的共同控制实体
本田(中国)本田汽车(中国)有限公司,前身为根据中国法律由本公司和本田技研工业株式会社、东风汽车公司于2003年9月8日注册成立的联营公司;2018年10月广汽本田已收购其100%股权,变更为广汽本田全资子公司
广汽客车广州汽车集团客车有限公司(前称广州骏威客车有限公司),为根据中国法律由本集团和旗下公司于1993年1月18日注册成立的全资附属公司
广汽比亚迪广州广汽比亚迪新能源客车有限公司,为根据中国法律由本集团和比亚迪股份有限公司于2014年8月4日注册成立的共同控制实体,本公司持有其49%股权
广汽长丰广汽长丰汽车股份有限公司(前称为湖南长丰汽车制造股份有限公司),为根据中国法律于1996年11月注册成立的公司,本公司现持有100%的股权
广汽商贸于2018年4月16日,名称变更为广汽商贸有限公司,为根据中国法律由本集团于2000年3月21日注册成立的全资附属公司
广汽部件于2018年2月28日,名称变更为广汽零部件有限公司,为根据中国法律由本集团和旗下公司共同出资于2000年8月29日注册成立的全资附属公司
广丰发动机广汽丰田发动机有限公司,为根据中国法律由本集团和丰田汽车公司于2004年2月24日注册成立的联营公司,本公司拥有其30%股权
广汽资本广汽资本有限公司,为根据中国法律本公司于2013年4月成立的全资附属公司
广汽汇理广汽汇理汽车金融有限公司,为根据中国法律由本公司与东方汇理个人金融股份有限公司于2010年5月25日注册成立的共同控制实体
众诚保险众诚汽车保险股份有限公司,为根据中国法律由本公司发起2011年6月8日注册成立的子公司,本集团直接及间接合计持有其60%股权
广爱经纪于2018年3月9日,名称变更为广爱保险经纪有限公司,为根据中国法律由本公司发起于2006年6月7日注册成立的子公司,本公司直接及间接合计持有其75.1%股权
中隆投资中隆投资有限公司,一家在香港注册成立的本公司全资附属公司
骏威汽车骏威汽车有限公司,于1992年6月23日在香港注册成立,为本公司的全资附属公司
上海日野上海日野发动机有限公司,于2003年10月8日根据中国法律注册成立的联营公司。日野自动车株式会社、本公司及上海电气(集团)总公司分别持有上海日野50%、30%及20%股权
五羊本田五羊-本田摩托(广州)有限公司,成立于1992年,由本公司与日本本田技研工业株式会社和本田技研工业(中国)投资有限公司各持50%股权的共同控制实体
同方物流同方环球(天津)物流有限公司,于2007年7月成立,由本公司与中国第一汽车集团公司、丰田汽车株式会社共同出资成立,本公司持有其25%股权
大圣科技大圣科技股份有限公司,于2016年6月8日成立,本公司及众诚保险共计持有其60%股权
广汽财务广州汽车集团财务有限公司,于2017年1月成立,本公司、广汽乘用车及广汽商贸分别持有其90%、5%、5%的股权
广汽新能源广汽新能源汽车有限公司,为本公司根据中国法律于2017年7月成立的全资附属公司。
广汽蔚来广汽蔚来新能源汽车科技有限公司,于2018年4月成立,由本公司与蔚来汽车共同出资成立,本公司及广汽新能源共持有其45%股权
广汽时代广汽时代动力电池系统有限公司,于2018年12月成立,由本公司、广汽新能源及宁德时代新能源科技股份有限公公司共同出资成立,本公司及广汽新能源共持有其51%股权
时代广汽时代广汽动力电池有限公司,于2018年12月成立,由本公司、广汽新能源及宁德时代新能源科技股份有限公公司共同出资成立,本公司及广汽新能源共持有其49%股权
独立董事与独立非执行董事含义相同
MPV多用途乘用车
SUV运动型多功能用途车

第二节 董事长致辞

尊敬的各位股东:

2018年,是本集团在挑战中克难奋进、在逆境中攻坚拼搏、保持总体经营状态平稳运行的一年。面对复杂的宏观形势和严峻的市场环境,我们在广大股东的信任支持下,众志成城,迎难而上,努力克服各种不稳定因素的影响,在逆境中全力开展生产经营,确保生产经营稳定增长。在此,我谨代表董事会向各位股东、合作伙伴以及各界人士表示衷心的感谢!

在这一年里,我们经营稳健逆势求进。在国内汽车行业28年来首次负增长的严峻形势下,本集团实现逆势增长,全年汽车产销为219.40万辆和214.79万辆,同比增长8.77%和7.34%,销量增幅高于行业约10个百分点,市场占有率提升至约7.65%。自主品牌销量连续两年超50万辆,同比增长5.23%,其中广汽新能源销量突破2万辆,迎来提速“元年”;日系合资品牌继续保持良好势头,广汽本田销量稳步增长,广汽丰田、广汽三菱销量逆势上扬,分别增长31.11%和22.69%。本集团连同合营、联营公司共实现营业总收入约3,636.85亿元,同比增长约7.04%。合并营业总收入约723.80亿元,同比增长约1.13%;归属于母公司股东的净利润约109.03亿元,同比增长约1.08%,实现每股收益约1.07元。本集团连续6年入围《财富》世界500强,排名第202名,并入围《财富》未来50强名单,位列第23位。

在这一年里,我们股东回报稳中有进。我们始终坚持长期持续稳定的分红政策及每年两次派息,上市以来已累计派发现金股利超148亿元,与投资者共享发展的成果。综合考虑本集团盈利水平和未来发展需要,董事会建议向全体股东派发每10股2.8元(含税)的末期股息,加上中期已派发的每10股1元(含税)的股息,全年累计向全体股东派发股息总额约38.87亿元,比上年增长约2.64%。本集团也得到了资本市场的认可,本年度入选了首届“新财富最佳上市公司”评选榜单TOP 50以及中国上市公司协会联合上海证券交易所、深圳证券交易所共同发布的“上市公司丰厚回报榜单(2015-2017年)”。

在这一年里,我们战略布局齐头并进。本年度一批具有重大战略意义的项目相继建成投产和启动,为本集团的长远发展提供了充足后劲。广汽智联新能源汽车产业园建设迎来关键里程碑,首期工程广汽新能源智能生态工厂如期竣工,广汽时代动力电池系统项目、广汽爱信变速箱项目、汽车小镇项目同步奠基开建,进一步夯实汽车核心产业链。广汽硅谷研发中心、洛杉矶前瞻设计中心、底特律研发中心先后投入运营,初步形成了“广州总院+北美三地研发中心+上海前瞻设计工作室”的全球研发网格局。高端服务业布局更趋完善,移动出行战略项目正式启动,将联手腾讯、广州公交集团等战略合作伙伴打造广汽移动出行平台;广汽汇理、众诚保险、广汽资本、广汽财务等金融板块企业持续创新优化金融服务,有力支撑了汽车主业发展。

在这一年里,我们深化改革激流勇进。本集团入选国务院国资委国企改革“双百行动”企业名单,按照深化国企改革的思路,积极推进国企体制机制改革,精心谋划新形势下改革创新的战略路径。职业经理人试点改革方案正式落地实施,健全了市场化的选人用人机制和科学合理的激励约束机制;进一步优化完善公司治理结构,完成总部组织机构改革,提升管理效率和企业活力;根据投资企业的功能、定位和特点,分层、分类有针对性地积极推进混合所有制改革;继续推进股票期权激励计划实施,突出激励的长效性和市场化。

在这一年里,我们自主创新与时俱进。广汽研究院以满足客户需求为起点,以打造明星车型为目标,2018年按计划推进28个在研整车项目,全年实现全新GS5、GM6等9款新车型量产;推动13款动力总成项目,广汽自研首款缸内直喷发动机及首款自动变速器均已成功搭载自主品牌新车型上市;新能源方面,按计划推进机电耦合系统、集成电驱动IDU、动力电池电芯等新能源关键系统部件项目开发;智能网联方面,车载以太网、网联生态云平台、自动驾驶等关键研发取得阶段性成果。本年度广汽传祺GS4中改款、全新GS5、GA4上市,丰富了传祺品牌产品矩阵。广汽新能源GE3 530上市并发布Aion S,新能源产品竞争力逐步提升。广汽传祺连续6年获得J.D.Power新车质量报告(IQS)中国品牌第一,连续3年售后服务满意度自主品牌第一,GS4项目荣获中国汽车工业科学技术奖一等奖。

在这一年里,我们品牌文化循序渐进。文化是企业的灵魂,一年的企业靠机遇,十年企业靠管理,百年企业靠文化。本年度我们开展“文化建设年”,在北京车展上发布了企业文化全新战略理念——广汽哲学以及“创无止境 心有未来”企业文化口号,首次将文化建设提到战略发展的高度,展示新广汽、新作为、新形象。自主品牌广汽传祺首次亮相巴黎国际车展,成为本次车展上唯一参展的中国品牌,在国际舞台绽放中国品牌的创新魅力。

2019年,汽车合资企业外资股比放开、进口汽车关税下调、国六排放标准实施、双积分政策施行等多重因素交互将倒逼汽车企业创新求变,大浪淘沙。新形势、新挑战下,我们将顺势而行,逆势而上,在挑战中寻找机遇,在困难中挖掘空间,在被动中增强协同,锚定集团新阶段的发展愿景和任务使命,脚踏实地推进企业高质量发展。新的一年里我们将努力全面完成年度经营计划目标,积极推进“双百行动”改革,夯实企业基本功,加快推动电动化、智联化、国际化、共享化和数字化,努力挑战汽车销量同比增长8%。

新的一年,我们将以价值固行动之基。企业只有持续为股东、客户和合作伙伴创造价值才能永续发展。对于广汽来说,创造价值就是要以质量效益为中心,实现高质量发展。2019年我们将坚持稳中求进工作总基调,着力提升产品力、营销力、品牌力、执行力。推动产品线变革,以产品竞争力和车型效率提升为中心开展产品规划与开发,紧紧围绕明星车型培育,调整产品结构,从“做多”向“做精”转变;加强产品成本控制,推进平台化、模块化、通用化,提升平台共享

比例;切实把经销商视为事业共同体,在商务政策、市场开拓、金融支持、品牌推广等方面给予经销商大力支持,实现厂家和经销商之间的利益平衡和共赢;推进营销领域的数字化工程,提升营销与互联网的深度融合,建立以客户特色服务体验为中心的数字化营销体系。

新的一年,我们将以改革谋发展之要。一是加快推进以优化流程、提升效率为代表的管理改革,进一步精简组织机构,简政放权,有效推行扁平化、矩阵式管理,并制定符合广汽实际、与市场接轨的职业经理人相关配套制度,赋予经营层充分的自主权,激发和保护企业家精神;二是加快推进以劳动、人事、分配三项制度改革为代表的机制改革,建立市场化的薪酬激励体系以及用工机制,形成“能者上、平者让、庸者下”的用人导向,积极探索实施多层次、多样化的长效激励约束机制,最大限度调动各类人才积极性、主动性、创造性;三是加快推进以混合所有制改革、优化产权结构为代表的体制改革,鼓励有条件的投资企业先行先试,进一步增强企业的核心竞争力。

新的一年,我们将以创新拓动力之源。围绕电动化、智联化、国际化、共享化和数字化,发挥好广汽智联新能源汽车产业园的带动和示范作用,加快推进发动机二工厂一期、广汽时代动力电池系统、广汽爱信变速箱、汽车小镇等项目的建设,以点带面,在新能源、智能网联、自动驾驶、共享出行、大数据、云计算等领域寻求新的增长点;把握新能源汽车高速发展的窗口机遇期,集中资源打造新能源拳头产品,推进Aion S、纯电B级SUV等新车型上市,力争实现新能源领域弯道超车、后来居上;积极培育新能源核心技术,推进G-MC 2.0机电耦合系统、动力电池电芯、集成电驱动IDU等研发项目;加快智联、自动驾驶相关技术与产品开发应用步伐,完成网联终端产品G3.0及智能网联云平台、车载以太网开发,推进G-OS系统、自动驾驶系统平台等重点项目;加快推进移动出行项目实施,建立新能源网约车平台,助推本集团从传统的汽车制造商往移动出行服务提供商的转型。

新的一年,我们将以风控强立身之本。完善事前、事中、事后全链条的法律风险管理机制,加强风险防范,健全内控管理。结合国际形势,抓住“一带一路”机遇和“粤港澳大湾区”优势,拓展海外特别是“一带一路”沿线市场业务范围,完善境外法律风险防范机制,建立授权有章、灵活高效的海外事业运营机制。

“行百里者半九十”,虽然已走过千山万水,我们仍需跋山涉水;纵使面对惊涛骇浪,我们也定将破浪前行。在打造世界一流企业的道路上,我们都在努力奔跑,我们都是追梦人。我们将以坚如磐石的信心、只争朝夕的劲头、坚韧不拔的毅力,坚持“以质量和效益为中心,坚持合资合作和自主创新不动摇,推动制造向创造转变、速度向质量转变、产品向品牌转变”的发展主线,着力推动质量、效率、动力三大变革,为实现“两个十年”广汽梦而努力奋斗!

最后,再次感谢广大投资者、客户、合作伙伴及社会各界人士对广汽集团的关注与支持!

董事长:曾庆洪

第三节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广州汽车集团股份有限公司
公司的中文简称广汽集团
公司的外文名称Guangzhou Automobile Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写GAC Group
公司的法定代表人曾庆洪

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名眭立刘东灵
联系地址广州市天河区珠江新城 兴国路23号广汽中心广州市天河区珠江新城 兴国路23号广汽中心
电话020-83151008020-83151012
传真020-83150319020-83150319
电子信箱Xul@gac.com.cnliudl@gac.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址广州市越秀区东风中路448号-458号成悦大厦23楼
公司注册地址的邮政编码510030
公司办公地址广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心
公司办公地址的邮政编码510623
公司网址www.gac.com.cn
电子信箱ir@gac.com.cn
投资者热线020-83151139转3

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
登载年度报告的香港联交所指定网站的网址www.hkex.com.cn
公司年度报告备置地点广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心22楼

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所广汽集团601238
H股香港联合交易所广汽集团02238

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号楼四楼
签字会计师姓名王翼初、李家俊
公司聘请的会计师事务所(境外)名称罗兵咸永道会计师事务所
办公地址香港中环太子大厦二十二楼
签字会计师姓名徐浩森
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
签字的保荐代表人姓名周家祺、龙亮
持续督导的期间2017年11月17日至2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年 同期增减(%)2016年
营业收入71,514,518,87671,136,854,6040.5349,417,676,151
归属于上市公司股东的净利润10,902,645,36810,786,219,9061.086,288,215,860
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,803,106,00910,289,264,938-4.726,103,793,293
经营活动产生的现金流量净额-1,268,116,29316,212,733,330-107.825,498,358,276
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产76,549,828,70869,370,243,62610.3543,802,130,852
总资产132,119,734,666119,602,416,85510.4782,092,218,864

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年 同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)1.071.18-9.320.98
稀释每股收益(元/股)1.061.15-7.830.97
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.961.12-14.290.95
加权平均净资产收益率(%)14.9721.49减少6.52个百分点15.39
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)13.4620.50减少7.04个百分点14.94

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

注1:本报告期公司实施以每股转增股份0.4股的方案,按规定公司需按调整后的股数重新计算的上年同期的每股收益进行对外披露。

注2:每股收益下降9.32%是由于2017年11月非公开发行A股、可债债转股及股权激励行权导致股数增加8.6亿股所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则1,090,2651,078,6227,654,9836,937,024
按境外会计准则调整的项目及金额:
(1)股权投资差额摊销004,5014,501
(2)非流动资产减值准备转回的会计处理差异00901901
(3)将计入利润分配的职工奖励及福利基金作为当期成本费用项目-305-42500
(4)政府搬迁补偿款的会计处理差异022,27000
按境外会计准则1,089,9601,100,4677,660,3856,942,426

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业总收入19,453,976,07817,746,330,39416,308,101,04618,871,371,668
归属于上市公司股东的净利润3,880,052,5183,033,050,1622,947,232,3111,042,310,377
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,802,046,6982,833,330,6232,584,799,913582,928,775
经营活动产生的现金流量净额-1,240,059,467-2,542,827,576-1,435,500,9453,950,271,695

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益-13,802,613-91,437,894-15,112,808
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,169,673,613442,471,030223,282,558
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益1,758,16200
债务重组损益63,897,07365,263,70012,286,717
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等00-30,485,314
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0108,574,548-8,668,674
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益7,428,93400
对外委托贷款取得的损益11,933,33233,535,15929,679,378
受托经营取得的托管费收入16,424,8892,127,6420
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,325,779-29,116,632-645,941
其他符合非经常性损益定义的损益项目17,622,14400
少数股东权益影响额-2,426,232-3,688,543-2,888,775
所得税影响额-154,644,164-30,774,042-23,024,574
合计1,099,539,359496,954,968184,422,567

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产0967,734,031967,734,03113,789,331
其他权益工具投资01,215,243,8311,215,243,8310
其他非流动金融资产01,588,786,0671,588,786,067-37,645,951
合计03,771,763,9293,771,763,929-23,856,620

十二、 其他□适用 √不适用

第四节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)业务概要本集团现有主要业务包括研发、整车(汽车、摩托车)、零部件、商贸服务、金融五大业务板块,构成了完整的汽车产业链闭环。

1、研发板块本集团研发以广汽研究院为主体,是本公司直接投资、管理,并在授权范围内相对独立运营的分公司和战略事业部,主要负责集团新产品、新技术的总体发展规划并具体实施重大的研发工作。

2、整车板块(1)汽车整车主要通过子公司广汽乘用车和合营公司广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱生产。

? 产品:本集团乘用车产品包括16个系列的轿车、19个系列的SUV及2个系列的MPV。具

体为:

? 广汽传祺Trumpchi(GA3、GA4、GA5、GA6、GA8、GS3、GS4、GS5、GS7、GS8、GM8);? 广汽本田Accord(雅阁)、Crider(凌派)、Vezel(缤智)、Odyssey(奥德赛)、City(锋

范)、Fit(飞度)、Avancier(冠道)、Acura CDX、Acura TLX-L、Acura RDX等;? 广汽丰田Camry(凯美瑞)、Highlander(汉兰达)、Yaris L(致炫)、Levin(雷凌)、

Yaris L(致享)、C-HR等;? 广汽菲克Viaggio(菲翔)、Ottimo(致悦)、JEEP自由光、JEEP自由侠、JEEP指南者、

JEEP(大)指挥官等;? 广汽三菱ASX(劲炫)、Pajero(新帕杰罗劲畅)、Outlander(欧蓝德)、Eclipse Cross

(奕歌)等;此外还通过联营公司本田(中国)生产City(锋范)轿车,主要面向中东和南美等市场。商用车主要通过合营公司广汽日野和联营公司广汽比亚迪生产。主要产品为轻、重型卡车、工程车、大中型客车等。

本集团节能与新能源产品包括:广汽传祺GA3S?PHEV、GS4?PHEV、GE3,广汽本田雅阁锐混动、世锐,广汽丰田凯美瑞双擎和雷凌双擎、ix4,广汽三菱祺智?PHEV、祺智?EV,广汽比亚迪纯电动客车。

? 产能:本报告期广汽丰田新增10万辆/年产能,于2018年1月竣工投产;广汽三菱新增

产能10万辆/年,于2018年11月竣工投产、广汽乘用车新疆工厂新增2万辆/年产能,

于2018年3月竣工投产。截至本报告期末,汽车总产能为220.3万辆/年。? 销售渠道:本集团通过销售门店及互联网渠道开展汽车销售,截至本报告期末,本公司

连同合营联营企业拥有覆盖全国31个省、市、自治区和直辖市的汽车销售门店2,731

家;本报告期内通过互联网渠道实现汽车销售171,556辆,占全年汽车总销量7.99%。(2)摩托车摩托车主要通过合营公司五羊本田生产,主要的产品包括跨骑式摩托车、弯梁式摩托车以及踏板式摩托车等。截至本报告期末,本集团摩托车总产能为125万辆/年。

3、商贸服务板块通过子公司广汽商贸(及其控股、参股公司)、大圣科技和联营公司同方物流围绕汽车行业上下游产业链,开展汽车销售、物流、国际贸易、二手车、拆解、资源再生、配套服务等业务。

4、零部件板块本集团主要通过子公司广汽部件的控股、共同控制、参股公司及本集团联营公司广丰发动机、上海日野生产汽车零部件,主要包括发动机、变速器、座椅、HVAC系统、汽车灯具、自动操作配件、转向器、减震器及配件等,产品75%左右为本集团整车配套。

5、金融板块本集团主要通过子公司广汽财务、中隆投资、广汽资本、众诚保险、广爱经纪及合营公司广汽汇理等企业提供金融投资、保险、保险经纪、融资租赁、汽车信贷等相关服务。

(二)行业情况2018年,受政策因素和宏观经济的影响,汽车行业面临严峻挑战,行业总体情况如下:

1、汽车总体市场产销增速低于预期

因购置税优惠政策全面退出,以及宏观经济增速回落、中美贸易战、消费信心下降等因素的影响,2018年汽车产销增速低于年初预计,行业主要经济效益指标增速趋缓,增幅回落。

2018年汽车销售2,808.06万辆。上半年除2月份外,其余月份销量均高于上年同期,下半年汽车市场连续出现负增长,全年销量同比下降2.76%。

2、乘用车产销增速低于行业总体情况

2018年,乘用车产销分别完成2352.94万辆和2370.98万辆,同比分别下降5.15%和4.08%,占汽车产销比重分别达到84.60%和84.40%,分别低于上年0.9和1.2个百分点。

乘用车四类车型产销情况看,轿车产销同比分别下降3.95%和2.70%;SUV产销同比分别下降3.19%和2.52%;MPV产销同比分别下降17.87%和16.22%;交叉型乘用车产销同比分别下降20.75%和17.26%。

3、新能源汽车继续维持高速增长

2018年,新能源汽车继续保持高速增长,全年产销分别完成127.05万辆和125.62万辆,同比分别增长59.92%和61.74%;其中纯电动汽车产销分别完成98.56万辆和98.37万辆,同比分别

增长47.85%和50.83%;插电式混合动力汽车产销分别完成28.33万辆和27.09万辆,同比分别增长121.97%和117.98%;燃料电池汽车产销均完成1527辆。

4、主要汽车集团销量同比下降

2018年,汽车销量排名前十位的企业集团销量合计为2,503.63万辆,同比下降2.10%,降幅低于行业。占汽车销量总量的89.16%,同比提高0.6个百分点。

注:以上数据来源于《中国汽车工业产销快讯》(中国汽车工业协会)。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,本集团的核心竞争力未发生变化,主要体现在:

1、具有完整的产业链和结构优化的产业布局

本集团已经形成了立足华南,辐射华中、华东、西北和环渤海地区的产业布局和以整车制造为中心,涵盖上游的汽车研发、零部件以及下游的汽车商贸、汽车金融的产业链闭环,是国内产业链最为完整、产业布局最为优化的汽车集团之一。产业链上下游的协同效应逐步发挥,新的利润增长点正日益呈现,集团综合竞争力不断增强。报告期内,广汽智联新能源汽车产业园项目按计划推进,广汽新能源智能生态工厂如期竣工,广汽时代动力电池系统项目、广汽爱信变速箱项目、汽车小镇项目同步揭牌开建,广汽乘用车发动机四期能扩项目顺利投产,广汽研究院化龙研发基地建设项目积极推进中,广汽乘用车宜昌工厂改造项目于1月正式开工,广汽乘用车新疆工厂项目一期主体工程于3月竣工,广汽丰田第三生产线一期项目已于1月中旬正式投产,并启动三线二期扩能项目准备工作,持续优化产能布局。

2、具有先进的制造、工艺、品质以及流程管理

本集团在制造、工艺、品质以及流程管理等方面具有综合优势。主要包括:(1)国际领先的品质优势;(2)“持续改善”的创新优势;(3)精益求精的成本优势。

3、持续丰富产品线和优化产品结构

本集团拥有包括轿车及SUV、MPV在内的全系列产品,并通过持续导入新车型和产品迭代,保持产品的市场竞争力,以适应消费者的需求变化,始终保持客户忠诚度和广泛认可的品牌美誉度。报告期内,集团持续推进新产品开发和引入,各大整车厂陆续推出15款新车型和改款车型,产品线更趋丰富。

4、开创了自主品牌研发和生产体系的“广汽模式”

通过多年的引进、消化、吸收和创新,积累了资金、技术、人才和经验,形成了世界级水平的生产体系;在研发方面,通过整合全球优势资源,形成跨平台、模块化架构的正向开发体系,具备集成创新优势。报告期内,不断巩固强化产品开发能力,广汽研究院积极推进28个在研整车项目,同时在报告期内新增专利申请1,212件(发明专利占比33%),累计有效专利申请4,624件,知识产权规模不断扩大。

5、拥有连接国际的资本运营平台

本集团成功构建了A/H资本运营平台,有利于充分利用境内外资本市场多种形式的投融资工具,通过内生性增长和外延式扩张相结合的方式,实现资源有效配置,创造资本增值和企业价值最大化。报告期内公司探索治理结构改革,持续完善中长期激励机制,不断拓宽投融资领域,优化融资结构,金融支撑主业的作用显著增强。报告期内,完成第二期股票期权激励计划授予登记,共计向2,358名激励对象授予登记期权40,333.54万份。

第五节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,面对复杂多变的宏观形势和日趋严峻的行业环境,本集团积极采取措施,努力克服各种不稳定因素的影响,确保生产经营稳定增长。主要工作如下:

1.以质量效益为中心,生产经营逆势增长

本集团坚持以质量与效益为中心,总体经营实现平稳持续增长,各大板块协同发展。整车企业狠抓销售,实现汽车产销逆势增长,广汽乘用车销量同比增长5.23%,广汽丰田增长超过30%,广汽三菱增长超过25%。继续强化雅阁、凯美瑞、凌派、雷凌、汉兰达、冠道、GS4、缤智、欧蓝德等明星车型的引领作用,报告期传祺GS4中改款、GA4、全新GS5、GE3 530、CH-R、奕歌、Jeep大指挥官等车型陆续上市。商用车板块广汽日野700臻值系完成开发,销量大幅增长65.44%。广汽商贸新增销售店12家,全国经销网络逐步完善。金融板块加强对汽车主业的支撑作用,广汽汇理零售贷款渗透率超20%;众诚保险成功引入战略投资者;广汽资本深挖行业龙头、技术领先、增长快速的明星项目;广汽财务推出关税保函、电子商业汇票等业务,为成员企业节约财务成本。

2.持续完善公司治理,体制机制改革纵深推进

积极研究部署“双百行动” 改革工作,制定综合改革方案及任务台账。推进体制机制改革,实施集团总部组织机构改革,实行大部制,设立本部,加强职能归口管理。推进并正式实施职业经理人试点改革。实施集团人才规划策略及人才管理提升行动计划,进一步增强人力资源管理工作的前瞻性、系统性和有效性。完成集团总部、投资企业经营者及派驻员的薪酬体系修订方案,加大绩效考核力度及与绩效挂钩的差异化薪酬制度。持续完善公司治理结构,报告期内顺利完成董事会、监事会换届。推进首期股票期权激励计划第2、3 个行权期行权,顺利完成第二期股票期权激励计划授予登记及预留期权授予工作。

3.狠抓项目建设落实,发挥重点项目拉动作用

广汽智联新能源汽车产业园建设初见成效,广汽新能源智能生态工厂实现竣工,广汽时代动力电池系统项目、广汽爱信变速箱项目、汽车小镇项目同日奠基。广汽乘用车宜昌工厂改造项目正式开工,新疆工厂项目一期主体工程已竣工。广汽乘用车发动机四期能扩项目顺利投产,新增 20万台发动机生产能力。广汽研究院化龙研发基地建设项目、广汽本田年产24万台发动机建设项目、广汽本田增城工厂产能扩大建设项目、广汽丰田发动机新增产品型号(M20C)发动机建设项目、广汽荻原二期能扩建设项目、广汽商贸南沙国际汽车产业园项目按计划推进。

4.创新驱动发展,智能网联新能源事业换挡提速

广汽研究院围绕 G-CPMA2.0平台架构,推动下一代 A/A0 平台、B/C 平台立项及开发,推进全新新能源平台,将结合新车型开发形成“平台架构+车型族群”的平台先行开发模式,提升研发

效率;广汽自研首款缸内直喷1.5TGDI发动机已成功搭载全新GS5量产上市,首款自研自动变速器7WDCT将作为战略机型搭载在GS8、GM6等车型;按计划推进网联终端产品、车载以太网、网联生态云平台、自动驾驶等项目,与腾讯等合作的网联终端产品G2.1版本已在GS4中改款、全新GS5和GE3 530搭载,G2.2版本将搭载GM6上市。新能源汽车发展步伐加快,GE3、GS4 PHEV持续热销,导入合资企业的自主新能源车型广汽三菱祺智PHEV、EV 和广汽丰田 ix4 相继上市,广汽本田发布世锐PHEV,产品阵容不断丰富。

5.切实保障投资者权益,树立良好资本市场形象按照“依法、全面、从严”监管的要求,持续以“真实、准确、完整、及时、公平、有效”为原则开展信息披露工作,坚持A、H两地市场信息披露一致性和同时性,2018年在上交所及联交所披露的各类公司文件无差错、无延迟、无更正、无补充,公告数分别达177项和142项。此外,通过境外路演、车展交流活动、投资者峰会等多途径开展投资者关系活动,累计接待投资者来访调研55次,举办电话沟通会30次,参加投资者峰会8场,组织年度业绩发布会1次,组织投资者开放日活动3次, 开展境内外路演活动6次,累计接待投资者及分析师超过1000人次,传递了公司的经营理念和投资价值。报告期内,公司获得“新财富最佳上市公司”、“天马奖?中国主板上市公司投资者关系最佳董事会”等资本市场奖项。

6.积极履行社会责任,提升企业软实力发布企业文化全新战略理念广汽哲学以及企业文化口号,打造凝聚共识、激励奋进的企业文化全新战略理念;成功举办2018年中国技能大赛,荣获大赛一等奖;深耕公益慈善事业,报告期内广汽集团及各投资企业在精准扶贫、城乡结对、冬日暖阳爱心直通车等公益事业上的累计投入超过7,034.2万元,以强烈的政治使命感和高度的社会责任感,积极推动梅州广汽零部件产业园项目以及与贵州省黔南州、毕节市、陕西省渭南市产业帮扶合作,切实履行企业社会责任。

二、报告期内主要经营情况

本报告期内,本集团的营业总收入约为723.80亿元,较上年同期增长约1.13%;归属于母公司股东的净利润约为109.03亿元,较上年同期增长约1.08%;由于本集团于本报告期内实施以每股转增股份0.4股,基本每股收益约为1.07元,按同比口径计算较上年同期减少约9.32%。

本报告期业绩变动主要影响因素是:

1、2018年宏观经济形势变化,经济下行压力加大,国内汽车行业产销出现多年来首次负增长。面对复杂多变的宏观形势和日趋严峻的行业环境,本集团自主品牌车型产品仍保持相对稳定的增长,产销量较上年同期分别增长7.45%和5.23%;自主研发实力不断提升,新产品推出加快,

产品力不断增强,2018年先后新增推出多功能车GM8、轿车GA4,明星车型GS4中期改款以及GS5全新换代,进一步丰富自主品牌明星产品组合;自主新能源车逆势增长,全年销量突破2万辆。

2、日系合资企业产品技术推陈出新,综合竞争力进一步提升,全新第八代凯美瑞销量同比大幅增长,第十代雅阁、雷凌、欧蓝德等车型销量稳步增长。

3、随着自主品牌及合营企业产销量的增长,产业链上下游的金融服务、汽车部件及商贸服务等配套业务相应扩大,各业务板块协同效应持续显现,助力主业发展。广汽财务为集团产业发展提供有效金融支持作用进一步发挥。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:亿元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入715.15711.370.53
营业成本582.41547.786.32
销售费用50.7352.00-2.44
管理费用40.6835.1215.83
研发费用8.274.9666.73
财务费用-1.513.16-147.78
经营活动产生的现金流量净额-12.68162.13-107.82
投资活动产生的现金流量净额-55.8118.11-408.17
筹资活动产生的现金流量净额-24.7495.68-125.86
研发支出48.8930.0362.80
投资收益90.0383.288.11

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

本报告期内,本集团的营业总收入约为723.80亿元,较上年同期增长约1.13%,主要是宏观经济变化影响,国内汽车行业市场销售出现负增长,本集团自主品牌车型产品仍保持相对稳定的增长,其中自主新能源汽车销量突破2万辆。

本报告期内,本集团营业成本及税金总额约为606.67亿元,较上年同期增长约5.80%;毛利总额为117.13亿元,较上年同期下降约17.68%,毛利率较上年同期减少3.70个百分点,主要是促销力度加大以及新收入准则重分类销售费用和营业成本等综合所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:亿元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本及税金毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本及税金比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
整车制造业503.94421.6616.330.368.00减少5.92个百分点
零部件制造业28.8225.0613.05-1.271.75减少2.58个百分点
商贸服务163.74152.237.03-0.221.87减少1.90个百分点
金融及其他27.307.7271.7234.75-13.26增加15.65个百分点
合计723.80606.6716.181.135.80减少3.70个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本及税金毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本及税金比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
乘用车503.76421.6116.310.358.00减少5.92个百分点
汽车相关贸易192.56177.297.93-0.381.85减少2.01个百分点
金融及其他27.487.7771.7234.84-12.99增加15.54个百分点
合计723.80606.6716.181.135.80减少3.70个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本及税金毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本及税金比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
中国大陆723.60606.6016.171.115.79减少3.71个百分点
香港地区0.200.0765.00566.67-增加65个百分点
合计723.80606.6716.181.135.80减少3.70个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
轿车59,88455,9046,37342.1137.80116.55
SUV453,076446,51918,340-3.52-4.4856.10
MPV37,51432,7454,7776,575.095,810.6539,708.33

产销量情况说明主要为合并报告范围内广汽 乘用车产销数据。

(3). 成本分析表

单位:亿元

分行业情况
分行业成本构成 项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期 金额上年同期占 总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
整车制造业直接材料、直接人工及制造费用等399.8668.52366.1766.839.20
零部件制造业直接材料、直接人工及制造费用等24.814.2524.384.451.76
商贸服务原材料及外购产品、人工成本、仓储物流成本等151.5925.98148.8027.161.87
小计小计576.2698.75539.3598.446.84
金融及其他其他7.301.258.561.56-14.68
合计合计583.56100.00547.91100.006.51
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期 金额上年同期占 总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
乘用车直接材料、直接人工及制造费用等399.8168.51366.1466.829.20
汽车相关贸易原材料及外购产品、人工成本、仓储物流成本等176.4030.23173.1831.611.86
金融及其他7.351.268.591.57-14.40
合计583.56100.00547.91100.006.51

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额56.97亿元,占年度销售总额7.97%;其中前五名客户销售额中关联方销售额10.28亿元,占年度销售总额1.44 %。

前五名供应商采购额122.39亿元,占年度采购总额21.01%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额82.15亿元,占年度采购总额14.11%。

3. 费用√适用 □不适用

(1)销售费用较上年同期减少约1.27亿元,主要是本报告期物流仓储、售后服务费用同比减少等综合所致;

(2)管理费用较上年同期增加约5.56亿元,主要是本报告期A股期权激励增加所致;

(3)研发费用较上年同期增加约3.31亿元,主要是本报告期内对常规动力车型、新能源车型及核心部件的研发投入增加等综合所致;

(4)财务费用较上年同期减少约4.66亿元,主要是本报告期增加定向增发A股股票募集资金带来利息收入增加,平均借款利率下降导致利息支出减少以及汇兑损益变化等综合所致。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:亿元

本期费用化研发投入8.27
本期资本化研发投入40.62
研发投入合计48.89
研发投入总额占营业收入比例(%)6.75
公司研发人员的数量5,867
研发人员数量占公司总人数的比例(%)17.01
研发投入资本化的比重(%)83.08

情况说明√适用 □不适用

本报告期内研发投入48.89亿元,较上年同期增加18.86亿元,主要是本报告期继续加强自主研发和创新能力建设,同步推进常规动力车型、新能源车型开发项目及核心部件的研发。

5. 现金流√适用 □不适用

(1)本报告期内经营活动产生的现金流量净额为流出约12.68亿元,较上年同期的现金净流入约162.13亿元增加流出174.81亿元,主要是本报告期支付供应商款项增加以及非合并范围企业在广汽财务的存款净增加额下降等综合所致;

(2)本报告期内投资活动产生的现金流量净额为流出约55.81亿元,较上年同期的现金净流入约18.11亿元增加流出约73.92亿元,主要是本报告期固定资产和无形资产投资增加、投资金融产品增加以及对合营企业增资等综合所致;

(3)本报告期内筹资活动产生的现金流量净额为流出约24.74亿元,较上年同期的现金净流入约95.68亿元增加流出约120.42亿元,主要是去年同期向特定投资者非公开发行约150亿元的A股股票、偿还23亿元短期融资券,而本报告期偿还10亿元公司债以及分配股利增加等综合所致;

(4)于2018年12月31日,本集团的现金和现金等价物约人民币380.66亿元,比较2017年12月31日的约473.12亿元,减少约92.46亿元。6. 投资收益

本报告期内投资收益约为90.03亿元,较上年同期增加约6.75亿元,主要是受以下原因综合所致:(1)全新第八代凯美瑞销量同比大幅增长,第十代雅阁、雷凌、欧蓝德等车型销量稳步增长,合营企业经济效益稳步提升;(2)产业协同效应不断增强,产业链上下游的汽车金融、汽车部件及汽车物流等服务业务稳步发展。7. 其它

本报告期内所得税费用约为9.21亿元,较上年同期减少约2.33亿元,主要是本报告期部分企业盈利变化所致。

综上所述,本集团本报告期归属于母公司股东的净利润约为109.03亿元,较上年同期增长约1.08%;由于本集团本报告期实施以每股转增股份0.4股,基本每股收益约为1.07元,按同比口径计算较上年同期减少约9.32%。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:亿元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)
货币资金419.0831.72494.6841.36-15.28
应收票据及 应收账款69.155.2338.443.2179.89
预付款项14.261.0812.101.0117.85
存货67.305.0933.472.80101.08
其他流动资产26.642.0216.921.4157.45
在建工程22.231.6810.520.88111.31
短期借款19.441.4713.261.1146.61
股本102.327.7472.936.1040.30

其他说明(1)货币资金较上年同期减少15.28%,主要是本报告期非合并范围企业在广汽财务的存款净增加额下降等综合所致;

(2)应收票据及应收款项较上年同期增加79.89%,主要是本报告期随销量增加而增加应收票据款、零部件以及保险业务应收款项增加等综合所致;

(3)预付款项较上年同期增加17.85%,主要是本报告期随产销量增加,预付零部件款等相应增加所致;

(4)存货较上年同期增加101.08%,主要是本报告期随产销量增加,原材料及产成品相应增加所致;

(5)其他流动资产较上年同期增加57.45%,主要是本报告期新能源汽车产销增加等导致待抵扣的增值税进项税额增加 所致;

(6)在建工程较上年同期增加111.31%,主要是本报告期广汽乘用车扩能建设以及新能源汽车工厂建设而增加在建工程所致;

(7)短期借款较上年同期增加46.61%,主要是本报告期随着汽车金融业务开展,银行借款相应增加所致;

(8)股本较上年同期增加40.30%,主要是本报告期可转债转股、期权激励行权以及派发股票股利等综合所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

3. 其他说明√适用 □不适用(1)财务指标

于2018年12月31日,本集团的流动比率约为1.63倍,比2017年12月31日的约1.76倍有所下降;速动比率约为1.47倍,比2017年12月31日的约1.66倍有所下降,均处于正常水平。

(2)财政资源及资本架构

于2018年12月31日,本集团的流动资产约为662.11亿元,流动负债约为404.99亿元,流动比率约为1.63倍。于2018年12月31日的总借款约为124.41亿元,主要为本集团发行的面值分别为30亿元和20亿元的公司债、两期面值均为3亿元的中期票据、期末余额约24.96亿元的可转债、期末余额约43.66亿元的银行及金融机构借款,资产负债比率约为13.77%,上述借款及债券将于到期时偿还。本集团一般以自有经营性现金流量应付其业务运作所需资金。(资产负债比率计算方法;(非流动负债中的借款+流动负债中的借款)/(总权益+非流动负债中的借款+流动负债中的借款)。(3)外汇风险

本集团的业务主要在中国境内展开,国内销售及采购均以人民币结算。本报告期内,外汇的变动对本集团的经营成果和现金流量并无重大影响。(4)或有负债

于2018年12月31日,本集团承担对第三方担保责任为0元,2017年12月31日承担对第三方担保责任为0元;于2018年12月31日,本公司提供的对子公司的财务担保金额为0元,2017年12月31日对子公司担保为0元。

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(1). 汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况√适用 □不适用现有产能□适用 □不适用

主要工厂名称设计产能报告期内产能产能利用率(%)
广汽本田60万辆75.07万辆125.12
广汽丰田48万辆59.94万辆124.88
广汽乘用车52万辆55.05万辆105.87
广汽三菱20万辆14.70万辆73.50
主要工厂名称设计产能报告期内产能产能利用率(%)
广汽菲克32.8万辆12.48万辆38.05
本田(中国)6万辆1.26万辆21.00
广汽日野1万辆0.41万辆41.00
广汽比亚迪0.5万辆0.50万辆100.00

1、报告期产能指报告期产量;

2、广汽丰田第三生产线新增10万辆/年产能于2018年1月竣工投产;3、广汽乘用车产量含杭州工厂产能15万辆/年,新疆工厂产能2万辆/年;4、广汽三菱新增产能10万辆/年于2018年11月已投产。

在建产能√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

在建产能工厂名称计划投资金额报告期内投资金额累积投资金额预计投产日期预计产能
广汽乘用车宜昌工厂369,526166,474230,0532019年6月20万辆
广汽自主品牌新增20万辆/年(新能源汽车)产能扩建项目469,400171,691281,373一期10万产能将于2019年5月投产20万辆
广汽丰田扩大产能项目558,44397,916421,101一期10万产能已于2018年1月投产, 二期(10-22万)将于2019年12月投产22万辆
广汽本田增城工厂产能扩大(新增24万辆/年)建设项目310,22156,700267,956一期(12万辆)已于2015年10月投产;二期(12-24万辆)将于2019年5月投产24万辆

产能计算标准√适用 □不适用以标准产能按两班制进行计算。

2. 整车产销量√适用 □不适用

按车型类别√适用 □不适用

销量(辆)产量(辆)
车型类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)
乘用车2,138,5431,996,8687.09%2,184,9102,013,0068.54%
轿车986,524824,22519.69%1,011,920824,50422.73%
MPV78,24337,614108.02%82,60237,905117.92%
SUV1,073,7761,135,029-5.40%1,090,3881,150,597-5.25%
商用车9,3494,168124.30%9,1004,089122.55%
客车5,0461,567222.02%5,0461,553224.92%
货车4,3032,60165.44%4,0542,53659.86%
汽车合计2,147,8922,001,0367.34%2,194,0102,017,0958.77%

按地区√适用 □不适用

境内销量(辆)境外销量(辆)
车型类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)
乘用车2,120,7391,975,4807.35%17,80421,388-16.76%
轿车972,337804,92020.80%14,18719,305-26.51%
MPV78,16837,614107.82%750-
SUV1,070,2341,132,946-5.54%3,5422,08370.04%
商用车9,3494,156124.95%012-
客车5,0461,555224.50%012-
货车4,3032,60165.44%00-
合计2,130,0881,979,6367.60%17,80421,400-16.80%

注:上述产销数据含合营、联营公司。3. 零部件产销量□适用 √不适用4. 新能源汽车业务√适用 □不适用

新能源汽车产能状况√适用 □不适用注:报告期内新能源汽车与广汽乘用车共线生产。

新能源汽车产销量√适用 □不适用

销 量(辆)产 量(辆)
车型类别本年累计去年累计累计同比 增减(%)本年累计去年累计累计同比 增减(%)
乘用车20,0065,246381.36%19,9565,756346.70%

新能源汽车收入及补贴√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

车型类别收入新能源汽车补贴金额补贴占比(%)
乘用车233,40264,22027.51%

5. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本报告期末,本集团对外股权投资额为人民币289.73亿元,较上年增加人民币32.52亿元,变化原因主要为本集团对合营企业增资及合营、联营企业利润增加导致。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用详见报告第十三节第十一项。

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

广汽本田、广汽丰田及广汽乘用车为本集团重要合营公司和子公司,本报告期内三家公司结合自身情况和行业发展趋势,加快产品推出,优化产品结构,积极采取一系列行之有效的举措,实现汽车产销大幅度提升,有效拉动了本集团业绩的增长。其中:

广汽本田实现产销750,706辆和741,377辆,同比增长5.66%和5.16%;实现营业收入9,785,342万元,同比增长6.35%;

广汽丰田实现产销599,352辆和580,008辆,同比增长36.47%和31.11%;实现营业收入8,372,451万元,同比增长38.62%;

广汽乘用车实现产销550,474辆和535,168辆,同比增长7.45%和5.23%;实现营业收入5,569,916万元,同比增长2.06%。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

在行业发展、产业政策、经济形势等多重因素交互作用下,行业竞争日趋激烈,汽车产业加速转型升级,行业格局面临调整,需求增速放缓,2019年行业预测大概率零增长甚至负增长。汽车行业发展格局和趋势将呈现以下特点:

(1)国六标准实施带来冲击

北京、天津、广州、深圳、杭州、山东等地区均已公布提前实施国六排放标准,虽然部分地区设置了缓冲期,给企业消化国五库存切换国六新车提供了调整时间,但仍将给企业带来极大的经营压力。

(2)产业转型升级加快

产品的智联化程度将加速提升,智能汽车已成为产业发展的高地,中国 2030 年 L3 及以上的自动驾驶渗透率可能达到 27%,车联网渗透率将接近 100%。共享出行加速布局,吉利、上汽等均已布局分时租赁及网约车市场,智慧出行将成为未来的一种新的生活方式。股比放开、关税下调等政策将倒逼中国车企国际化的步伐,中国车企将加速全球市场的拓展和布局。

(3)新能源汽车发展成为最大亮点

新能源市场持续走高,在双积分、不限牌限号、免征车辆购置税、减免车船税等政策驱动下,将延续高增长态势。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

在“十三五”期间,本集团将秉承“内部协同创新、外部开放合作”的发展原则,完成 1 个目标、夯实5大板块、突出 1个重点、实现3大突破;力争“十三五”期末实现汽车产能 300万辆,产能利用率达到80%,成为先进的汽车集团的目标;做强做实研发、整车、零部件、商贸服务和金融服务五大板块;全力发展自主品牌,实现自主品牌跨越式发展;实现电动化、国际化、网联化三个方面的重大突破。

面向未来,本集团提出了新阶段的发展愿景和任务使命:“在2027年即公司成立 30 周年之际广汽集团争取进入世界企业100强;在 2037年即公司成立40周年之际广汽集团将成为具有全球竞争力的世界一流企业。”

(三) 经营计划√适用 □不适用

2019年本集团的工作方针是:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,深入贯彻党的十九大精神和习近平总书记系列重要讲话尤其视察广东重要讲话精神,面对形势的严峻性复杂性,担当作为,坚持稳中求进工作总基调,继续强化自主研发能力,全面提升发展质量;积极推进“双百行动”改革,着力增强发展活力;夯实企业基本功,持续加强产品力、营销力、执行力;加快推动电动化、智联化、国际化、共享化、数字化,促进产业转型升级。坚定信心、攻坚克难,开源节流、降本增效,全力以赴完成年度任务目标,奋力开创广汽集团平稳健康发展新局面。

2019年,本集团连同合营、联营公司努力挑战汽车销量同比增长8%,将推出14款全新及改款车型,进一步完善产品结构和综合竞争力,包括6款自主品牌产品:广汽传祺GM6、GA6换代、GS8中改款、GS4换代,广汽新能源Aion S、纯电专属B级SUV;以及7款合资产品:广汽本田缤智中改款、奥德赛混动版,广汽丰田雷凌(含HEV)换代、雷凌PHEV、全新EV,广汽菲克大指挥官PHEV、自由侠中改款。

主要工作措施如下:

1、稳中求进,确保发展高质量。完善经营计划考评办法,大力推行开源节流、降本增效。

2、聚焦资源,全面提升产品力。推动产品线变革,完善全新、中改、年款等三种类型全生命周期规划及管理体系,加强关键核心零部件技术自主研发,全面加强质量管控,力争打造更多明星产品。

3、迎难而上,全力以赴拓市场。建立以顾客为中心的营销体系,完善营销体制机制改革,加快特色服务体系建设和营销数字化转型。

4、纵深推进,唱好改革重头戏。深入推进“双百行动” 改革方案,继续深化推进公司职业经理人改革,加大混合所有制和员工持股改革步伐,大力推动劳动、人事、分配三项制度改革,建立科学的考核评价机制。

5、精准发力,提升五化加速度。集中资源打造新能源拳头产品,提升新能源产品技术优势。全力推进广汽智联新能源汽车产业园建设,推进智能网联关键技术及系统研发,加快推进移动出行项目实施。利用粤港澳大湾区及“一带一路”政策,稳步推进国际化。

6、创新驱动,开拓自主新局面。围绕核心竞争力强化研发能力建设,构筑研产销协同机制,确保自主品牌健康发展。

7、扩大开放,推动合作上水平。推动合资企业中长期发展规划落实,加快推进合资企业导入自主品牌新能源车型步伐。开展跨领域合作,积极推进产业链开放合作。

8、继续抓好廉洁从业、安全、综治、计生工作。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业风险

(1)宏观环境波动的风险

汽车行业上受国内整体经济发展水平的影响较大,经济增长速度的高低将刺激或抑制汽车消费;此外,由于经济全球化因素,汽车行业同样受到国际宏观环境和国际局势影响,特别近年来中美贸易摩擦的不确定性进一步加剧了对汽车行业的影响,上述各方面的综合影响更是导致2018

年国内汽车行业产销28年来首次下滑。未来,汽车消费需求还将继续受到国内宏观经济政策、产业结构调整和国际政治经济环境等因素的影响。

(2)行业竞争日趋激烈的风险

虽然本年度产销为28年以来首次下滑,但自2009年我国1,364万辆的新车销售成为世界第一汽车销售大国起,已连续两年突破2,800万辆并连续十年蝉联全球第一,面对如此庞大的市场机遇,众多车企均纷纷盯住国内市场,实施或制订产能扩充计划,合资企业与本土企业、国外品牌与自主品牌、相近排量以及新老车型之间均存在较为激烈的竞争。

(3)行业变革风险

在能源短缺和环保意识不断提高的背景下,新能源汽车技术研发正成为各汽车企业重点关注及进行汽车技术革新的方向;智能网联和自动驾驶技术让人对汽车的认识不再局限于传统的移动工具和利用方式;互联网造车也正在挑战原有的行业商业模式。

新能源汽车的发展受国家政策等的影响可能销量不及预期,在补贴政策逐渐退坡的大趋势下,“三电”等核心零部件的成本无法匹配补贴退坡幅度的话,必然造成汽车企业成本提高,产品竞争力下降。

2、经营风险

(1)合营企业财务状况及经营业绩波动风险

本集团与本田、丰田、菲克集团、三菱、日野等国际合作伙伴建立了紧密的合作关系,与之合资成立的合营企业对公司的经营业绩影响较大。虽然公司持续进行自主研发能力的培养和核心技术的积累,于2010年9月成功开发出首款自主品牌乘用车传祺(Trumpchi),经过多年的发展,逐渐打造了涵盖从轿车、SUV和MPV等全系列多款车型,并成功推出了GS4、GS8、GS7、GM8等明星车型,获得消费者的广泛认可,已形成自主系、日系、欧美系三足鼎立的格局。但从目前的情况看,广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱等合营企业对本集团经营业绩的影响仍较大。如果合营企业的财务状况及经营业绩出现波动,则本集团的财务状况及经营业绩可能会受到不利影响。

(2)生产要素成本价格波动风险

用于制造汽车的生产要素包括人力、各类原材料,如包括钢材、铝材、橡胶、塑料以及油漆、稀释剂等化学制品;用于制造汽车的零部件主要包括金属件、化工件和电子器件。本集团生产乘用车、商用车、发动机及零部件等产品需要向上游企业采购大量的原材料。若大宗原材料价格上升时,使上游零部件生产企业的生产成本大幅度上升,当供货商提高零配件供应价格时,虽然本集团可以通过诸如推出新品重新定价、优化工艺、减少损耗等措施,消化零部件价格的上涨,但如果主要原材料价格上涨幅度过大过快,则可能会对本集团盈利产生不利影响。

(3)能否持续推出受市场欢迎的产品的风险

能否持续推出受市场欢迎的产品将直接影响本集团的产品销售和经营业绩。本集团需要及时根据市场需求持续改善现有产品及开发和导入新产品,以此巩固市场地位及增加目标细分市场占有率。近两年,本集团及合营企业陆续推出的传祺GS4、GS8、广汽本田冠道、广汽本田缤智、广汽丰田汉兰达、广汽菲克JEEP自由光、JEEP指南者、广汽三菱欧蓝德等具有市场竞争力的新车型,带动整体产销量的稳定快速增长。如果后续不能持续开发及生产出具备市场竞争力的产品并不能在合理的时间内达到一定市场份额,形成规模效应,则可能无法实现既定的经营目标,并对集团的业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。

3、政策风险

(1)产品召回风险

近年来,我国对汽车行业的产品质量法规及技术标准日趋严格。2013年1月1日起《缺陷汽车产品召回管理条例》实施生效,该条例在《缺陷汽车产品召回管理规定》的基础上进行了修改和补充,并根据该项法规要求汽车制造行业企业提供维修服务或召回活动。2013年10月1日起,《家用汽车产品修理、更换、退货责任规定》实施生效,该法规明确了家用汽车产品修理、更换、退货责任。根据国家质量监督检验检疫总局公布的数据,近年来汽车召回数量明显增加,仅2018年缺陷汽车产品召回195次,召回缺陷汽车共计1243.2万辆。如本集团旗下产品出现被召回的事件,可能会对公司的销售及业绩造成不利影响。

(2)汽车消费政策调整风险

汽车行业产业链长,对经济拉动明显,是国民经济的支柱产业,同时也是市场化程度较高、充分竞争的行业。特别是汽车消费消费政策的调整,如《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》的实施,必然要求各汽车生产企业对产品结构进行调整和合理布局,以满足双积分政策规定,必然加大企业的经营风险。另外随着城市交通压力的加大,越来越多的城市出台了调控汽车总量的政策,该等政策对当地的汽车消费可能带来一定的负面影响。未来政府也可能对汽车消费政策进行进一步调整,从而可能将对汽车生产和消费市场产生较大的影响。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内,本集团严格按照《公司章程》及《广州汽车集团股份有限公司股东分红回报规划(2018-2020年)》的规定执行,并于报告期内已完成2017年年度利润分配、2018年度中期利润分配方案的实施,其中现金分红标准和比例明确、清晰,相关决策程序和机制完备、合规,独立董事履职尽责并发表独立意见。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年03.803,886,912,879.3610,902,645,36835.65
2017年05.343,786,852,725.6310,786,219,90635.11
2016年03.001,946,023,605.166,288,215,86030.95

注:公司拟向股权登记日登记在册的股东派发2018年末期股息,每股派发现金股息人民币0.28元(含税)。由于公司可转债转股及股权激励行权影响,实际派息总额需以派息股权登记日总股本确定。上表派息总额暂按公司2019年2月28日的总股本10,233,724,617计算,末期股息总额为人民币2,865,442,892.76元;2018年中期共派发股息为人民币1,021,469,986.6元,故2018年度合计派息总额为人民币3,886,912,879.36元。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和

使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行 期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺股份限售广汽工业集团自本公司第四届董事会第33次会议决议公告日(2016年11月1日)至本公司本次非公开发行完成后六个月内,广汽工业集团及其控制的其他企业不会以任何方式减持本公司的股票,亦不存在任何涉及本公司的股票减持计划。2016年11月1日至 2018年5月16日不适用不适用
股份限售广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司、广州国资发展控股有限公司、广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金、广州轻工工贸集团有限公司、穗甬控股有限公司认购的公司非公开发行的A股股票,以及发行结束后基于本次认购的A股股票因公司派发股票股利、转增股本而持有的公司股份,自发行结束日起36个月内不得直接或间接转让。2017年11月17日至2020年11月16日不适用不适用
其他对公司中小股东所作承诺分红本集团在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,2018-2020年每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。《公司章程》:公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。2018年-2020年不适用不适用
解决同业竞争广汽工业集团(1)在中国境内和境外,单独或与他人,以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股)直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与广州汽车集团股份有限公司(以下简称“发行人”)主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动;(2)在中国境内和境外,以任何形式支持发行人或发行人子公司以外的他人从事或参与与发行人主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)以其他方式介入(不论直接或间接)任何与发行人主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。但本公司或本公司子公司(发行人及其子公司除外)出于投资目的而购买、持有与发行人主营业务构成或可能构成竞争的其他于国际认可的证券交易所上市的上市公司不超过5%以上的权益;或因第三方的债权债务重组原因使本公司或本公司的子公司、参股公司持有与主营业务构成或可能构成竞争的第三方不超过5%以上的权益的情形不适用于本公司的上述承诺。(4)如果广汽工业集团或所属子公司(发行人及其子公司除外)发现任何与发行人主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会,将立即书面通知发行人,并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给发行人或其子公司。发行人应自收到该通知之日起30日内,以书面形式通知本公司或本公司子公司,发行人或发行人的子公司是否有意从事或参与上述业务机会。一经收到发行人确定有意的通知,本公司或长期不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用详见本报告第十三节财务报告第五项“33、重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬930,000
境内会计师事务所审计年限10
境外会计师事务所名称罗兵咸永道会计师事务所
境外会计师事务所报酬2,950,000
境外会计师事务所审计年限8
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)370,000

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经公司第四届董事会第70次会议及2017年年度股东大会审议通过,公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)及罗兵咸永道会计师事务所为公司2018年度审计机构,续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况√适用 □不适用2014年第1期股权激励计划激励方式:股票期权标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法采用Black-Scholes模型
参数名称授予日收盘价S:8.39元/股;期权的行权价K:7.60元/股;无风险利率r:3.48%;期权有效期t:4年;股票波动率σ:17.46%;股息率i:1.25%
计量结果单份期权的公允价值:1.8365元/股。

2017年第2 期股权激励计划激励方式:股票期权标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法采用Black-Scholes模型
参数名称授予日收盘价S:24.06元/股;期权的行权价K:28.4元/股;无风险利率r:3.8%;期权有效期t:4年;股票波动率σ:24.43%;股息率i:1.24%
计量结果单份期权的公允价值:3.85元/股。

2017年第2期股权激励计划预留期权激励方式:股票期权标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法采用Black-Scholes模型
参数名称授予日收盘价S:10.49元/股;期权的行权价K:10.61元/股;无风险利率r:3.0%;期权有效期t:4年;股票波动率σ:25.01%;股息率i:1.64%
计量结果单份期权的公允价值:2.11元/股。

其他说明√适用 □不适用

2017年12月18日,经2017年第二次临时股东大会及2017年第一次A、H股类别股东会审议通过,公司完成第二期股票期权激励计划首次授予,向2,358人激励对象授予了 40,333.54万份A股股票期权,并于2018年2月9日完成授予登记。

2018年6月12日,因2017年利润分配计划(以股权登记日总股本为基准,向全体股东派发每10股4.3元现金股息,以资本公积向全体股东每10股转增4股),对2014年9月19日首期股票期权激励计划第2个行权期(已进入行权期但未行权部分)和第3个行权期(未进入行权期)期权数量,以及2017年12月18日第二期股票期权激励计划期权数量进行调整。详细请见本公司于2018年6月5日在上交所及联交所网站刊登的《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的公告》(公告编号:临2018-040)

本报告期内,本公司于2014年9月19日授予的首期股票期权激励计划第2个行权期已结束,累计行权且完成股份过户登记的共17,639,735股。2018年9月19日,首期股票期权激励计划第3个行权期开始行权,截止2018年12月31日,累计行权且完成股份过户登记的共17,797,606股,占第三个行权期可行权股票期权总量的77.36%。详细请见本公司于2019年1月3日在上交所及联交所网站刊登的《关于可转债转股结果及股票期权激励计划第三个行权期行权结果暨股份变动公告》(公告编号:临2019-002)。

2018年12月17日,本公司完成第二期股票期权激励计划预留期权授予,向457人激励对象授予了6,233.69万份A股股票期权,并于2019年1月30日完成授予登记。

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
广汽工业集团为本公司60亿元公司债券提供担保1、2012年10月30日《广州汽车集团股份有限公司关于广州汽车工业集团有限公司为本公司发行的不超过人民币60亿元境内公司债券提供担保的关联交易公告》(临2012-34);2、2013年4月9日《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第一期)上市公告书》(临2013-014);3、2015年3月3日《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第二期)上市公告书》(临2015-015)。
本公司及子公司骏威汽车将部分物业出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司2015年10月19日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第9次会议决议公告》,审议通过了关于将部分物业出租给广州摩托集团有限公司的议案。(公告编号:临2015-079)
子公司广汽商贸租赁控股股东广汽工业集团部分物业2016年7月22日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第27次会议决议公告》,审议通过了关于子公司广汽商贸承租广汽工业集团部分物业的议案。(公告编号:临2016-053)
子公司大圣科技租赁控股股东广汽工业集团子公司部分物业2016年10月13日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第31次会议决议公告》,审议通过了关于大圣科技租用自缝公司部分物业的议案。(公告编号:临2016-079)
广汽客车将现有厂房、物业出租给出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司2017年1月18日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第39次会议决议公告》,审议通过了关于广汽客车物业整体出租的议案。(公告编号:临2017-008)
子公司广汽商贸子公司租赁广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司部分物业2017年6月5日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第47次会议决议公告》,审议通过了关于广汽商贸子公司租赁广摩公司部分物业的议案。(公告编号:临2017-045)
子公司广州骏威将部分物业出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司2017年6月27日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第48次会议决议公告》,审议通过了关于子公司广州骏威将部分物业出租予广摩公司的议案。(公告编号:临2017-055)
受托管理广汽工业集团子公司部分股权资产2017年11月10日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第59次会议决议公告》,审议通过了关于受托管理控股股东部分股权资产暨关联交易的议案。(公告编号:临2017-111)
广汽工业集团子公司广摩物业为广汽中心提供物业服务2018年12月17日,在上交所及联交所网站披露《第五届董事会第10次会议决议公告》,关于聘任广州摩托集团物业管理有限公司为广汽中心专属区提供物业服务的议案。(公告编号:临2018-097)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
广州广悦资产管理有限公司股东的子公司接受劳务管理广汽客车现有厂房、土地等物业以劳务成本为基础,参照市场价格定价500,0002,500,000现金支付
广州广悦资产管理有限公司股东的子公司接受劳务协助处理广汽日野沈阳清算事宜以劳务成本为基础,参照市场价格定价300,000900,000现金支付
广州广悦资产管理有限公司股东的子公司接受劳务协助处理广汽长丰及其投资企业清算事宜以劳务成本为基础,参照市场价格定价1,000,0001,000,000现金支付
广州智诚实业有限公司股东的子公司物业租赁子公司将部分物业出租给控股股东子公司执行市场评估价14,300514,800现金支付执行市场评估价无差异
合计4,914,800
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他√适用 □不适用其他关联交易请参见本报告第十三节财务报告“十二、关联方及关联交易”附注。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况√适用 □不适用托管情况说明

经第四届董事会第59次会议审议通过,本公司接受控股股东广汽工业集团委托,受托管理其全资子公司广州摩托集团有限公司(现已更名为广州智诚实业有限公司)、广州广悦资产管理有限公司、广州自缝资产管理有限公司资产,委托经营的期限为3年。(公告编号:临2017-111)2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
/////////
/////////
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计218,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)118,000,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)118,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)0.15%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明/
担保情况说明/

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用截止2018年12月31日未到期委托贷款为21,576万元,详细情况见下表。

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

借款人委托贷款金额委托贷款 起始日期委托贷款 终止日期年化 收益率实际收回情况减值准备计提金额(如有)
杭州依维柯汽车传动技术有限公司7,0002016/6/152018/6/134.35%已归还
杭州依维柯汽车传动技术有限公司8,0002016/11/222018/11/164.35%已归还
广汽日野汽车有限公司10,0002017/11/142019/11/134.35%未到期
鞍钢广州汽车钢有限公司11,3202017/12/212018/3/24.785%已归还
惠州市津惠汽车线束有限公司1,0002017/6/212018/5/224.35%已归还
杭州依维柯汽车传动技术有限公司8,0002018/11/162019/11/154.35%未到期
惠州市津惠汽车线束有限公司1,0002018/5/222018/12/254.35%已归还
惠州市津惠汽车线束有限公司602018/6/272018/12/254.35%已归还
惠州市津惠汽车线束有限公司9402018/6/272019/6/264.35%未到期
哈尔滨博实信达汽车销售服务有限公司2,6362016/12/202021/12/206.175%未到期13.18

其他情况□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

根据统一部署,2016-2018年,本集团定点精准帮扶清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村。秉承 “真扶贫、扶真贫,让群众满意”的帮扶理念,坚持精准扶贫、精准脱贫,坚持规划到户、责任到人,着力提高贫困人口收入,改变贫困地区落后面貌,确保到2018年,被帮扶的三个村实现“两不愁三保障一相当”目标,即稳定实现农村贫困人口不愁吃、不愁穿,义务教育、基本医疗和住房安全有保障,基本公共服务主要领域指标相当于全省平均水平。

一是党委高度重视。成立了新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚工作领导小组及工作机构,加强组织领导。二是确保责任落实。继续实行帮扶主体“1+1+1+2”的模式,即明确每个贫困村明确1名挂村责任领导、1个总部责任部门、1家责任企业和2家支持企业定点帮扶。三是加大帮扶资金投入。确保每村每年不少于350万元、三年不少于3150万元的资金投入,夯实精准脱贫的基础。四是明确资金使用联合审批模式。帮扶资金需依次经驻村干部、帮扶企业和集团联合审批,确保帮扶资金运行规范、安全。五是创新活动参与方式。将贫困村作为党员接受“两学一做”学习教育和员工践行社会主义核心价值观的重要基地,分批组织广大党员和员工参与结对帮扶活动,营造“大扶贫”的格局。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

根据省、市关于新时期精准扶贫精准脱贫攻坚工作有关文件精神,本集团定点帮扶清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村3个贫困村,共有贫困户245户,贫困人口615人。经过三年的帮扶,3个贫困村“两不愁三保障一相当”工作落实到位,扶智扶志有机结合,稳定脱贫成效显著,贫困村发展基础不断夯实,贫困户收入稳定增加,贫困村和贫困户得到精准扶贫带来的实惠,获得感不断增强,至2018年12月,本集团在帮扶村共投入资金 4233.6万元,贫困户245户已全部脱贫,人均可支配收入达到11000元以上,比帮扶前增加170%,村集体收入都达到30万元左右。

切实做到了“四个到位”:一是责任落实到位。实行帮扶主体“1+1+1+2”模式,为每个贫困村明确1名挂村责任领导,1个挂村责任部门,1家责任企业和2家支持企业,并确保每村每年不低于350万元的帮扶资金投入。集团党委书记、董事长曾庆洪,党委副书记、总经理冯兴亚,党委副书记严壮立等主要领导先后12次带队赴清远连州市九陂镇帮扶村调研,组织召开13次专题会议,其中12次为现地专题会议,及时总结分析和研究推进每阶段的扶贫攻坚工作。二是精准施策到位。切实做到了深入调查识别真贫、科学制定帮扶规划、大力实施产业项目、系统推进民心工程,找准

了切入点,提高了精准度,确保了实效性。特别是三个村合资建设的腐竹加工项目,能够为提升贫困村集体和贫困户的收入发挥显著作用,目前吸收本地就业45人,其中贫困户11人,2018年销售收入1073万元,利润165万元,每村分红10万元。三是过程管理到位。引入企业先进的管理模式、管理工具和“人为本,信为道,创为先”的管理理念,运用项目式管理、看板管理、标准化管理等手段,确保帮扶举措有序推进。集团工作领导小组多次带队赴贫困村开展入户慰问调查,各帮扶企业成立专项工作小组开展调查,实现一户一档、一户一策,切实做到精准帮扶每一户,本集团对口帮扶的清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村实现了615名建档立卡贫困人口100%脱贫。四是党建促进扶贫到位。本集团通过加强农村基层党组织建设,组织企业党组织对口帮扶,真正把基层党组织建设成为精准扶贫脱贫攻坚战的坚强战斗堡垒。各投资企业基层党组织共组织党员赴连州开展新时期精准扶贫帮扶工作183次,参与党员超过2,800人次,广大党员干部积极捐钱捐物,折合人民币近96.35万元,为集团的精准脱贫工作作出了重要贡献。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金1,526.93
2.物资折款38.53
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)615
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)7
1.3产业扶贫项目投入金额300.73
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)547
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额1
2.2职业技能培训人数(人/次)211
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)119
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)0
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额8.3
4.2资助贫困学生人数(人)46
4.3改善贫困地区教育资源投入金额125.49
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额8.8
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额0
7.2帮助“三留守”人员数(人)0
7.3帮助贫困残疾人投入金额2.3
7.4帮助贫困残疾人数(人)1
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额50
8.2定点扶贫工作投入金额0
8.3扶贫公益基金0
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)13
9.2投入金额655.27
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)615
9.4其他项目说明帮助村内修建路灯、文化室、美丽乡村奖补、服务中心建造等
三、所获奖项(内容、级别)

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

①把全面从严治党向基层延伸。加强农村党员队伍和党组织书记队伍“两支队伍”建设;强化村党支部书记培训,通过培训引导农村党员干部筑牢信仰之基,补足精神之钙,掌好信念之舵,把住廉洁之关;建设贫困村党建阵地,强化贫困村基层党组织建设。

②着力构建精准扶贫长效机制。进一步注重培养帮扶村的自我发展能力,增强自身“造血”能力,形成外部多元帮扶与内部自我脱贫的互动共振,形成精准扶贫长效机制。同时,着手建立正向激励机制,鼓励更多的人通过自己的双手实现脱贫奔小康。

③促进脱贫攻坚与乡村振兴战略有机衔接。未来两年将是精准脱贫攻坚和乡村振兴战略实施并存和交汇的特殊时期,加快补齐基础设施发展短板,着力推进道路硬化、安全饮水、服务中心、幼儿园等项目建设,注重加强与上级相关部门和村委会的沟通,进一步抓好生态环境治理,优化人居环境,切实增强村民群众的获得感,形成精准脱贫攻坚和乡村振兴战略相互支撑、相互配合、有机衔接的良性互动格局。

本集团将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大提出的乡村振兴战略和坚决打赢脱贫攻坚战的部署,以问题为导向,注重帮扶地区内生动力建设,注重扶贫同扶志、扶智相结合,充分调动贫困户主动脱贫的积极性,帮助群众树立战胜贫困、建设和谐美丽新农村的信心,扎实推进脱贫攻坚各项工作,打造具有广汽特色的帮扶品牌,展现集团勇担社会责任的良好形象,坚定不移打赢脱贫攻坚战。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

社会责任工作情况请见同日在上交所及联交所网站披露的《2018年社会责任报告》全文。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

本集团始终以“铸造社会信赖的公众公司”为目标,倡导绿色文化,打造绿色供应链,开展绿色办公,践行可持续发展道路,积极履行社会责任。秉承绿色环保理念,围绕节能、降耗、减污、增效的目标,致力于新能源及节能环保汽车事业,助力智能网联绿色出行,助推汽车产业绿色发展。推行智能集约型环保工厂建设,参与节能减排行业标准制定,改善环境绩效,打造“环境友好型”的环保先驱企业。(1) 排污信息√适用 □不适用

报告期内,本公司全资子公司广州汽车集团乘用车有限公司及广汽部件有限公司控股子公司长沙广汽东阳汽车零部件有限公司为相关环境保护部门公布的重点排污单位,上述公司各类污染物排放浓度、标准和总量均未超过国家或当地环保相关执行标准及总量控制标准。

表1:广州汽车集团乘用车有限公司

污染物类别主要污染物种类污染物 排放标准实际 排放浓度执行标准总量 指标实际排放总量
大气污染物二氧化硫50mg/m34.07mg/m3《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段二级标准3.94t1.07t
颗粒物120mg/m318.01mg/m336.06t20.93t
氮氧化物120mg/m318.33mg/m357.4t11.91t
苯系物60mg/m30.23mg/m3《表面涂装<汽车制造业>挥发性有机化合物排放标准(DB44/816-2010)》表2排放限值52.05t2.69t
总VOCs90mg/m310.94mg/m3391.97t132.03t
甲苯与二甲苯合计18mg/m30.095mg/m314.12t1.15t
水污染物化学需氧量500mg/L22mg/L广东省《水污染物排放限值标准》DB44/26-2001表4第二时段三级标准52.84t27.7t
1mg/L0.02mg/L0.22t0.028t
固体污染物无害废弃物密度达标0.096吨/辆《中华人民共和国环境保护法》、再生资源回收管理办法达标0.096吨/辆

表2:长沙广汽东阳汽车零部件有限公司

污染物类别主要污染物种类污染物排放标准实际排放浓度执行标准总量指标实际排放总量
大气污染物二氧化硫550mg/m361mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)中表2二级标准 《表面涂装<汽车制造及维修>挥发性有机化合物、镍排放标准(DB43/1356-2017)》表1汽车制造标准1.31t0.51t
颗粒物120mg/m326.7mg/m30.22t
氮氧化物240mg/m384mg/m32.81t0.75t
苯系物25mg/m314.2mg/m3-5.79t
总VOCs50mg/m345.3mg/m3-18.5t
非甲烷总烃40mg/m34.35 mg/m3-1.77t
1mg/m30.168 mg/m3-0.07t
甲苯3mg/m32.10mg/m3-0.931t
二甲苯17mg/m36.51mg/m3-2.66t
水污染物悬浮物400mg/L40mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表 4 氨氮执行城镇下水道水质标准 GB/T 31962-2015的B级标准-0.0824t
化学需氧量500mg/L103mg/L1.03t0.212t
五日生化需氧量300mg/L30.4mg/L-0.0626t
0.5mg/L0-0t
甲苯0.5mg/L0-0t
氨氮45mg/L8.04mg/L0.5t0.016t
石油类20mg/L2.98mg/L-0.006

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

始终坚持绿色发展、节能减排的发展理念,将环境保护作为企业一项重要工作。认真贯彻落实各项环保法律、法规,坚持以科学发展观为指导,强化环保目标责任制,同时加大节能减排投入力度,从技改技革、生产组织、日常管理等方面积极推进节能减排工作,环保设施正常稳定持续运转,且处理效果良好,未曾发生重大环境污染事件。

(1)广汽乘用车

①废气治理涂装车间面涂色漆、罩光漆喷涂采用文丘里喷漆室工艺,循环水对过喷漆雾进行吸附收集。没有喷到部件上的漆雾被来自喷漆室上方经过净化后的强风压入带有漆雾净化剂的旋流水中,漆雾净化剂破坏油漆的粘性,使之变成固性漆并聚在一起,形成蜂窝状疏松的结块固体漆渣浮在水面上使漆雾基本得到净化,漆雾与水充分接触后净化。净化后的色漆喷漆废气经高55m高的集中排气筒高空排放。而除漆雾后的罩光漆喷漆废气再经转轮吸附装置吸附VOCs净化后经55m高集中排气筒达标排放。转轮吸附装置吸附的VOCs污染物采用热空气吹脱形成高浓度废气,再采用废气焚烧装置RTO炉焚烧处理,焚烧废气经排气筒达标排放。电泳漆、密封胶、罩光漆烘干作业产生的有机废气,分别采用废气焚烧炉(RTO装置)进行焚烧净化处理,可达到广东省《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》(DB44/816-2010)的要求。

在总装车间设有返修工段,返修涂装段喷涂废气经设备自带的过滤棉过滤后达标排放。整车返修喷漆室采用上部送风下部排风方式进行控制,使喷漆废气经过滤棉过滤后经返修废气排气筒达标直排。打磨工段产生的含尘废气,经设备自带的除尘器处理后,经55米高集中排气筒达标排放。

焊装车间设置CO

保护焊焊房,采用集烟罩收集焊烟废气,经焊烟除尘器进行除尘处理后经高度为15米的排气筒排放。

总装车间内整车机能检测线、尾气检测线、整车完成线上汽车尾气经车载尾气净化装置(三元催化装置)处理后经排气筒达标排放。

发动机车间,排放的废气经试验台架配设的三元催化器处理。

职工食堂厨房产生的油烟采用除油烟装置处理。

②废水治理

厂区污水处理站分质分流,根据进水浓度和种类,分别设置调节池进行储存,采用物化和生化法相结合处理工艺,磷化废水、磷化槽废水除镍处理系统出水镍的浓度可达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)第一类污染物浓度限值;厂区污水处理站出水的COD、BOD5、SS、石油类、磷酸盐(以P计)、总锌、氨氮等,均可达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)三级标准(第二时段)(COD≤500mg/L、BOD5≤300mg/L、SS≤400mg/L、石油类≤20mg/L、磷酸盐(以P计)≤8.0mg/L)的要求。

③噪声治理:

优先选用低噪声机械设备,并采取减振、隔音降噪等综合防治措施,确保厂界噪声均达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准。

④固体废物综合治理情况

厂区内各类固体废物分类存放,危险废物委托有资质单位进行处理,并严格实行转移联单制度和申报登记制度。

(2)长沙广汽东阳

①废水污染防治措施设厂区污水处理站1座,采用混凝沉淀+微电解+混凝沉淀处理工艺,设计处理能力6t/h,主要处理来自涂装车间的脱脂废液、脱脂清洗废水、喷漆废水,污水处理站出水排入市政污水管网进榔梨污水处理厂。生活污水经化粪池后胚乳市政污水管网进榔梨污水处理厂。厂区污水总排口执行《污水综合排放标准》三级标准。

②废气污染防治措施气型污染源是涂装车间的喷漆废气、流平废气、烘干废气、返修废气、燃烧废气。主要采取以下措施:喷漆室的漆雾采用水旋处理除雾、室体密闭,采用上送风、下抽风的方式控制漆雾的扩散,废气通过循环风系统进行收集汇入RTO废气处理装置,废水回收循环利用;流平废气废气通过循环风系统进行收集汇入RTO废气处理装置;涂装车间的烘干工序采用天然气作为热源,空气作为热媒,余热回收利用;烘干室有机废气过循环风系统进行收集汇入RTO废气处理装置。RTO废气处理装置经700~800℃高温燃烧将有机废气分解成水和二氧化碳,经过28m排气筒外排;成型车间屋顶风机全面换气,换气次数3次/h。调漆间和涂料库采用防爆轴流风机换气,换气次数为15次/h。

③噪声污染防治措施车间内无强噪声源,一般都是车间的综合性噪声,如:电机噪声、风机噪声、机械噪声等,源强一般低于85dB(A)。主要采取以下措施:选用低压注塑机,减少设备噪音;所有水泵均配备有隔音罩,大型风机均设有隔音室。在平面布置时,考虑将水泵及风机设置在底层,尽量远离工人操作区;同时将大型送风机组设置在室内钢平台上,使车间内噪声指标满足相关规范要求。

空压站产生的噪声高达85`95dB(A),主要采取以下措施:设计中采用综合治理措施降低噪声:

选用离心式空压机消除脉冲噪声,空压机吸气口安装组合式消声过滤器降低吸气噪声,站房均设隔声门窗,单独设置建筑单体等。

④固废处置措施厂区内建设有符合《危险废物贮存污染控制标准》 (GB18597-2001) 的固体废物分类暂存设施和场所,一般固体废物委托有资质单位综合利用,未能综合利用的废物进行无害化处置;危险废物委托有资质单位进行无害化处置,并严格实行转移联单制度和申报登记制度。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

严格遵守国家规定的各项环保法律法规,对产生的各类污染物进行严格管控。在项目建设时严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度(建设项目与环境保护设施同时设计、同时施工、同时投产使用)。广汽乘用车及长沙广汽东阳均在项目建设时获得了国家相关环保部门的环保审批,并在项目竣工时获得国家相关环保部门的环保验收。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为认真贯彻执行国家环保、安全法律法规,确保在突发环境事件发生后能及时予以控制,防止重大事故的蔓延及污染,有效地组织抢险和救助,保障员工人身安全及公司财产安全,依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件,并结合企业实际情况,本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则,编制了相应的突发环境事件应急预案,并向相关环保部门备案;同时,在企业内部定期组织宣贯、培训,年度组织应急演练、评审,提高企业应对突发环境污染事故的能力,有效预防和控制环境污染事故的发生。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

为自觉履行保护环境的义务,主动接受社会监督,按照国建相关法规以及标准等要求,制定自行监测方案,监测结果全部达标。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

本公司于2016年1月22日,完成410,558万元A股可转换公司债券发行;自2016年7月22日进入转股期。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

期末转债持有人数1,280
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行612,671,00024.00
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)172,545,0006.76
招商银行股份有限公司-东方红配置精选混合型证券投资基金140,191,0005.49
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪89,037,0003.49
法国工商信贷银行有限公司73,882,0002.89
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)72,869,0002.86
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)68,246,0002.67
UBS AG64,141,0002.51
中国银行股份有限公司-东方红汇阳债券型证券投资基金60,962,0002.39
登记结算系统债券回购质押专用账户(招商银行股份有限公司)52,434,0002.05

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
广汽转债2,553,143,000864,0002,552,279,000

报告期转债累计转股情况√适用 □不适用

报告期转股额(元)864,000
报告期转股数(股)40,672
累计转股数(股)71,853,621
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)1.12
尚未转股额(元)2,552,279,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)62.17

(四) 转股价格历次调整情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整 说明
2016年6月21日21.872016年6月13日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2015年度每10股派发1.2元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.99元/股相应调整为21.87元/股。
2016年10月20日21.792016年10月12日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2016年中期每10股派发0.8元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.87元/股相应调整为21.79元/股。
2016年12月21日21.752016年12月19日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因报告期内,公司首期股票期权激励计划第一个行权期开始自主行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。
2017年6月13日21.532017年6月6日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2016年度每10股派发2.2元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.75元/股相应调整为21.53元/股。
2017年9月14日21.432017年9月6日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2017年中期每10股派发1元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.53元/股相应调整为21.43元/股。
2017年11月21日21.272017年11月20日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因非公开发行新增753,390,254股A股股份,将转股价格由21.43元/股相应调整为21.27元/股。
2017年12月21日21.242017年12月20日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因报告期内,公司首期股票期权激励计划第一个行权期开始自主行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。
2018年6月12日14.862018年6月5日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因2017年度分红调整,向全体股东每10股派发现金股利4.3元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增4股,相应调整转股价格。
2018年9月17日14.762018年9月6日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2018年中期每10股派发1元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由14.86元/股相应调整为14.76元/股。
2018年11月7日14.742018年11月5日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因报告期内,公司股票期权激励计划自主行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。
截止本报告期末最新转股价格14.74

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排√适用 □不适用

截止2018年12月31日,总资产132,119,734,666元,资产负债率41.02%。报告期内,公司的资信评级为AAA,没有发生变化。公司未来年度还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流及对外投资收益。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

十九、荣誉

(一)本公司及主要投资企业部分荣誉

主体本集团及主要投资企业荣誉主办单位/活动主题
本公司2018港股上市公司金狮奖最佳上市公司新浪财经
2018年度风云车企南都传媒、南方都市报、第17届车坛奥斯卡颁奖盛典
中国品牌杰出企业中国企业家博鳌论坛
2018我最喜爱的广东十大品牌2018我最喜爱的广东品牌专家评审委员会
香港『港股100强』之「综合实力100强主榜」第二届香港上市公司发展高峰论坛
2017年度最受投资者尊重的百强上市公司中国上市公司协会
中国主板上市公司投资者关系最佳董事会天马奖第九届中国上市公司投资者关系评选
2017中国上市公司新动能10强2017年度财新资本市场成就奖
第十二届中国上市公司价值论坛“主板上市公司百强”及“主板十佳管理团队证券时报
2018“金翼奖-最具价值港通股公司”证券时报
广汽研究院广东省五一劳动奖状广东省总工会
广州市模范职工之家广州市总工会
广汽乘用车2018年广东省政府质量奖广东省人民政府
J.D.POWER新车质量中国品牌六连冠J.D.POWER
全国产品和服务质量诚信示范企业中国质量检验协会
第十三届“南方车评榜-金轮奖”年度企业奖南方日报
广州慈善单位广州市公益慈善联合会、广州市慈善会
社会责任绿色环保奖新华网/中国社会责任公益盛典
2018中国年度最佳雇主“最具社会责任雇主”智联招聘
2018-2019中国最佳健康雇主美世(中国)
自主品牌最佳体验奖中国质检报/中国主流车市服务质量评价指数
最佳绿色环保公益实践奖2018益轩奖盛典暨第六届中国汽车企业社会责任论坛
2018中国汽车年度企业2019易车年度汽车盛典
广汽本田中国企业社会责任年会 -2018年度责任案例南方周末
2017-2018年度“致敬新时代?受尊敬企业”经济观察报主办的2018年度观察家年会
主体本集团及主要投资企业荣誉主办单位/活动主题
2018年度中国企业公民评选优秀企业公民南方财经全媒体集团、 《21世纪经济报道》
2018践行消费者至上示范企业中国消费者报社 中国消费网
中国汽车(乘用车)企业创新 安亭指数排行榜二十强中国汽车企业创新大会
中国汽车(乘用车)企业创新之合资企业 安亭指数排行榜十强中国汽车企业创新大会
广汽丰田第三届中国企业公民责任品牌50强中国社会工作联合会企业公民委员会、中国企业公民责任品牌峰会组织委员会
年度责任案例奖第十届中国企业社会责任年会
年度责任案例奖新周刊
中国企业社会责任榜杰出企业奖2018第一财经?中国企业社会责任榜
2018年度中国企业社会责任卓越项目奖公益时报
2018社会责任杰出企业奖新华网
广汽三菱中国汽车质量奖-年度质量责任奖中国汽车质量总评榜
中国汽车质量奖-优质售后服务奖中国汽车质量总评榜
年度最佳品牌口碑奖一点资讯
年度风云汽车企业潇湘晨报、红网、天闻地铁传媒
广汽菲克A类企业中国质量认证中心
湖南省智能制造示范企业湖南省工业和信息化厅
广汽新能源2018车市红点“最具潜力新能源企业”车市红点
最值得期待新能源企业红点新能源

(二)车型或其他获奖情况

项目名称荣誉名称颁奖单位
A级SUV车型自主研发及产业化中国汽车工业科学技术进步奖一等奖中国汽车工程学会
汽油机高效燃烧技术及产品开发广东省科学技术奖一等奖广东省人民政府
基于正向开发技术的汽车紧固系统自主研发与应用中国机械工业科学技术奖三等奖中国机械工业联合会/中国机械工程学会
基于正向开发技术的汽车紧固系统自主研发与应用广东省机械工业科学技术奖二等奖广东省机械工程学会/广东省机械行业协会
广汽传祺三江源项目2017年度公益项目奖—三江源项目第七届中国公益节
项目名称荣誉名称颁奖单位
广汽传祺GS8第十三届“南方车评榜-金轮奖”年度车奖——传祺GS8南方日报
广汽传祺GM8第十三届“南方车评榜-金轮奖”最值得期待MPV奖——传祺GM8南方日报
广汽传祺GS7最佳人气中型SUV腾讯汽车
广汽传祺GS7最佳突破SUV新浪汽车
广汽传祺GS4CCPC年度单项金奖(燃油经济性)中国汽车技术研究中心
广汽传祺GM8年度MPV新浪
广汽传祺品牌2019TTA年度潮流品牌突破奖腾讯
广汽传祺GM62018年度魅力MPV汽车头条
广汽传祺GS52018年度最具影响力自主SUV百度
广汽传祺GM62018年度最受关注自主MPV百度
广汽传祺GS3年度人气SUV网上车市
广汽传祺GS5广汽传祺GS5-2019年度全国十佳SUV易车
广汽传祺GM82019智?新“国车奖”年度MPV——传祺GM8易车-汽车产经网
广汽传祺GS8第十三届“南方车评榜-金轮奖”年度车奖南方日报
广汽传祺GM8第十三届“南方车评榜-金轮奖”最值得期待MPV奖南方日报
广汽新能源AION S“纯电超长续航定制座驾新秀奖胡润百富
广汽新能源GE32018年第五届轩辕奖“新能源奖”汽车商业评论
广汽本田雅阁锐混动中国汽车消费榜 消费者喜爱的新能源车中国消费者报社
广汽本田冠道中国汽车消费榜 消费者喜爱的中大型SUV中国消费者报社
广汽本田锋范IQS 中型基础轿车 第一名J.D.Power 2018年IQS调研
广汽Acura CDX SPORT HYBRID年度最受欢迎混合动力车型汽车新锐全媒体联盟 2018车市评选
广汽Acura ALL NEW RDX年度豪华车大奖中国新主流媒体汽车联盟 2018中国年度汽车总评榜
广汽本田雅阁锐混动2018中国汽车金融年会[金引擎]颁奖典礼21世纪
广汽本田雅阁锐混动2018中国人气车型风云榜颁奖典礼信息时报
广汽本田雅阁2019网易年度新车总评榜网易
广汽本田雅阁2018汽车消费智选奖360汽车&爱卡
广汽本田雅阁年度中高级车-雅阁中国新闻周刊
项目名称荣誉名称颁奖单位
广汽本田雅阁锐混动年度混合动力车型-第十代雅阁锐混动新浪汽车
广汽本田飞度年度小型车-广汽本田飞度搜狐汽车
广汽本田理念VE-12018年度中国十佳新能源车型-广汽本田VE-1电动邦
广汽本田雅阁锐混动年度合资车型-第十代雅阁锐混动腾讯汽车
广汽本田雅阁锐混动年度车大奖-第十代雅阁锐混动爱卡汽车
广汽本田雅阁锐混动年度新能源车-雅阁锐混动汽车头条
广汽本田凌派2018年度车型评选汽车焦点
广汽丰田凯美瑞年度中高级汽车中国主流汽车电视联盟
广汽丰田凯美瑞2018年度最受关注中级合资轿车百度汽车
广汽丰田凯美瑞年度国产(合资)品牌轿车、2019年度车新浪
广汽丰田凯美瑞年度畅销中高级轿车南方都市报
广汽丰田凯美瑞年度最佳中高级车广州日报&大洋网
广汽丰田凯美瑞年度新车经济观察报
广汽丰田C-HR年度城市 SUV中国主流汽车电视联盟
广汽丰田C-HR年度风尚设计suv奖搜狐
广汽丰田C-HR年度紧凑型SUV网易
广汽丰田C-HR年度最受关注SUV广州日报&大洋网
广汽丰田C-HR2018年度最潮SUV寰球汽车
广汽丰田雷凌2018年度最受关注紧凑型合资轿车百度汽车
广汽菲克指南者年度专业SUV南方日报
广汽菲克指南者最受消费者关注合资SUV中国汽车新闻网
广汽菲克指南者年度家享杰出SUV环球汽车网
广汽菲克指南者最佳紧凑型SUV新浪-2018新浪年度车
广汽菲克全新JEEP大指挥官年度中大型SUV中国新主流媒体汽车联盟-2018中国年度汽车总评榜颁奖礼
广汽菲克全新JEEP大指挥官年度最佳发动机新车评网-2018年度十大车型颁奖典礼
广汽菲克全新JEEP大指挥官年度SUV广州日报-2018中国(广州)汽车总评榜
广汽菲克全新JEEP大指挥官年度澎湃动力车型南方都市报-2018第16届车坛奥斯卡
项目名称荣誉名称颁奖单位
广汽菲克全新JEEP大指挥官猎车·2018年度最佳发动机每日经济新闻-第十届中国猎车榜
广汽菲克全新自由光2018美好出行 年度新车经济观察报
广汽菲克全新自由光2018年度最佳口碑SUV大众侃车
广汽菲克全新自由光2018年度价值SUV汽车头条
广汽三菱奕歌年度最受欢迎新车新主流汽车媒体联盟、汽车新锐全媒体联盟
广汽三菱奕歌年度都市SUV网易
广汽三菱奕歌2018年度时尚风范SUV寰球汽车
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第七节 监事会报告

报告期内,监事会根据《公司法》、《证券法》及香港、上海证券交易所上市规则等法律、法规及本公司章程的规定,本着对股东负责的精神,全体监事通过召开监事会会议、参加股东大会、董事会会议等方式,认真履行各项职责和义务,参与公司重大经营决策的讨论,并对公司财务状况、合规经营及董事、高级管理人员依法履行职责情况进行了监督,促进了公司内控管理及规范运作。

监事会认为:报告期内,公司能严格按照上市规则等相关法律法规及公司章程等内控管理制度的要求规范运作,公司董事、高级管理人员在履行职责时,能勤勉尽职,遵守国家法律、法规和公司章程、制度,有效维护了公司和股东的利益。现将本年度监事会工作开展情况报告如下:

(一)监事会构成及变动情况

因第四届监事会任期届满,经本公司第四届监事会第28次监事会、2018年第一次临时股东大会审议通过,顺利完成了第五届监事会的换届选举;第五届监事会由吉力、陈恬、廖崇康、王君扬、江秀云、何锦培、王路7名监事组成,其中吉力为监事会主席,江秀云、何锦培、王路为职工代表监事;本届监事会任期 为2018年8月23日至2021年8月22日。

2018年11月9日,廖崇康监事因个人工作变动,申请辞去本公司第五届监事会监事职务。

(二)对2018年董事会、经理层经营行为的基本评价

监事会认为:本报告期公司董事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》以及香港、上海证券交易所上市规则等相关法律、法规的要求,依法经营,积极把握市场时机,科学应对整体经济环境转换,克服行业产销量28年来首次年度下滑的不利局面,在全体员工的共同努力下取得了销量增速高出行业平均增速约10个百分点的优异成绩,各主要经济指标完成良好,实现了公司整体经营的稳定增长。

本报告期内,公司重大经营决策的程序合法有效,本公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,能认真遵守国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会决议,兢兢业业、开拓进取;监事会未发现本公司董事、高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。

(三)监事会会议召开情况

报告期内,公司监事会共召集、召开了10次监事会会议,具体如下:

1、2018年3月29日召开了第四届监事会第25次会议,会议审议通过以下议题:

(1)关于2017年年度报告及摘要的议案;

(2)关于2017年度监事会工作报告的议案;

(3)关于2017年度财务报告的议案;

(4)关于2017年度利润分配及资本公积转增股份方案的议案;

(5)关于2017年度内部控制评价报告的议案;

(6)关于2017年度内部控制审计报告的议案;

(7)关于募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案;

(8)关于聘任2018年度审计机构的议案;

(9)关于聘任2018年度内部控制审计机构的议案。

2、2018年4月26日召开了第四届监事会第26次会议,会议审议通过了《关于2018年第一季度报告的议案》。

3、2018年6月4日召开了第四届监事会第27次会议,会议审议通过了《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的议案》。

4、2018年7月4日召开了第四届监事会第28次会议,会议审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。

5、2018年8月23日召开了第五届监事会第1次会议,会议审议通过了《关于选举广州汽车集团股份有限公司第五届监事会主席的议案》。

6、2018年8月24日召开了第五届监事会第2次会议,会议审议通过以下议题:

(1)关于 2018 年半年度报告的议案;

(2)关于2018年中期利润分配方案的议案;

(3)关于2018年上半年募集资金存放与使用情况专项报告的议案;

(4)关于执行新企业会计准则的议案。

7、2018年9月3日召开了第五届监事会第3次会议,会议审议通过了《关于首期及第二期股票期权激励计划行权价格调整及首期股票期权激励计划第 3 次行权条件相关事宜的议案》。

8、2018 年 10 月 29 日召开了第五届监事会第4次会议,会议审议通过了《关于2018年第三季度报告的议案》。

9、2018 年 12 月 11 日召开了第五届监事会第5次会议,会议审议通过了《关于广汽集团第二期股票期权激励计划预留期权授予名单公示情况及审核意见的议案》。

10、2018 年 12 月 17 日召开了第五届监事会第6次会议,会议审议通过了《关于广州汽车集团股份有限公司第二期股票期权激励计划预留期权授予相关事项的议案》。

(四)监事会对公司运作的独立意见

1、公司依法运作情况

报告期,公司董事会、高级管理人员的各项工作遵循了《公司法》、《证券法》、香港及上海证券交易所上市规则、本公司章程与三会议事规则及各项内部控制制度等的有关规定,决策程序合法有效;公司董事、高级管理人员能够勤勉尽职,忠实地执行股东大会和董事会的决议,未发现违

反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为的情形;同时,本公司已严格按照香港及上海证券交易所上市规则的要求及时履行信息披露责任。

2、内部控制与风险管理

本公司已根据《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求,持续开展全面风险管理及内部控制评价,报告期内公司继续加强内部控制执行力度,强化内审团队对内部控制的监督检查,对经营管理的高风险环节和领域进行针对性的内控诊断和改进;同时,通过开展风险访谈、风险调研、行业对标等方式密切跟踪风险热点,提高风险评估的精准度,制定有针对性的风险管理措施,提升防范应对各类风险挑战的水平,为企业目标的实现保驾护航。

监事会对董事会关于公司2018年度内部控制评价报告、公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核,同意董事会编制的《公司2018年度内部控制评价报告》。

3、公司财务情况

报告期,公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,并审阅2017年度财务报告以及2018年第一季度、半年度、第三季度财务报告;审阅了报告期内公司实施的利润分配方案。

监事会认为:公司财务报告全面、真实、客观反映了本公司的经营成果和财务状况;未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为;审计机构出具的无保留意见财务报告客观公正。

4、关联交易

监事会审阅了年度关联交易报告,监事会认为:关联交易行为严格遵守了A、H股上市规则及《公司章程》的相关规定,履行了法定的批准程序,交易价格公平合理,不存在损害公司和中小股东利益的行为。

(五)工作计划

2019年,监事会将坚持稳中求进的工作总基调,积极、主动履行法律法规和《公司章程》赋予的职责,并将以法人治理为基础,以财务监督、风险防范为核心,持续关注并推进公司内部控制及全面风险体系建设工作,加强落实监事会的监督职能,开展规范性评价活动,严格执行《监事会议事规则》,定期组织召开监事会工作会议,依法参加公司股东大会、董事会,及时了解并督促公司重大决策事项和各项决策程序的合法性,以维护股东、职工和企业的合法利益,为实现全年经营目标贡献力量。

第八节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份753,390,25410.33301,356,102301,356,1021,054,746,35610.31
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股753,390,254301,356,102301,356,1021,054,746,35610.31
其中:境内非国有法人持股753,390,254301,356,102301,356,1021,054,746,35610.31
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份6,540,033,79789.672,616,765,65520,951,6642,637,717,3199,177,751,11689.69
1、人民币普通股4,326,733,57959.321,731,445,56820,951,6641,752,397,2326,079,130,81159.41
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股2,213,300,21830.35885,320,087885,320,0873,098,620,30530.28
4、其他
三、普通股股份总数7,293,424,0511002,918,121,75720,951,6642,939,073,42110,232,497,472100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年6月12日,根据2017年利润分配方案,每10股转增4股股份。报告期内,因股票期权激励计划及可转债转股,累计新增20,951,664股股份。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)√适用 □不适用

如果不考虑上述普通股股份变动的影响,2018年度的基本每股收益、每股净资产分别为1.49元、10.48元;考虑上述普通股股份变动的影响,2018年度的基本每股收益、每股净资产分别为1.07元、7.48元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初 限售股数本年解除限售股数本年增加 限售股数年末 限售股数限售原因解除限售日期
广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司301,356,1020120,542,441421,898,543非公开发行2020年 11月16日
广州国资发展控股有限公司150,678,051060,271,221210,949,272非公开发行2020年 11月16日
广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金150,678,051060,271,220210,949,271非公开发行2020年 11月16日
广州轻工工贸集团有限公司75,339,025030,135,610105,474,635非公开发行2020年 11月16日
穗甬控股有限公司75,339,025030,135,610105,474,635非公开发行2020年 11月16日
合计753,390,2540301,356,1021,054,746,356//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

报告期内,因A股可转换公司债券转股、股票期权激励计划行权和利润分配之资本公积转增股份,累计增加股份2,939,073,421股。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)42,356
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)39,216

注:截至报告期末普通股股东总数为42,356户,其中A股股东总数为42,102户,H股股东总数为254户。

注:截至年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为39,216户,其中A股股东总数为38,958户,H股股东总数为257户。

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
广汽工业集团1,586,468,6855,499,140,06953.7400国有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED884,178,7063,095,132,92230.250未知-境外法人
广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司120,542,441421,898,5434.12421,898,543质押210,949,271国有法人
广州国资发展控股有限公司60,271,221210,949,2722.06210,949,2720国有法人
广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金60,271,220210,949,2712.06210,949,2710其他
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰31号集合资金信托计划55,977,275110,723,0001.0800其他
广州轻工工贸集团有限公司30,135,610105,474,6351.03105,474,6350国有法人
穗甬控股有限公司30,135,610105,474,6351.03105,474,635质押105,474,635国有法人
普星聚能股份公司12,293,48999,913,2410.9800境内非国有法人
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰66号集合资金信托计划87,518,66296,784,8770.9500其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广汽工业集团5,499,140,069A、H股5,499,140,069
HKSCC NOMINEES LIMITED3,095,132,922境外上市外资股3,095,132,922
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰31号集合资金信托计划110,723,000人民币普通股110,723,000
普星聚能股份公司99,913,241人民币普通股99,913,241
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰66号集合资金信托计划96,784,877人民币普通股96,784,877
宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司41,852,306人民币普通股41,852,306
华信信托股份有限公司-华信信托·工信28号集合资金信托计划37,304,719人民币普通股37,304,719
中国机械工业集团有限公司35,230,166人民币普通股35,230,166
香港中央结算有限公司12,635,905人民币普通股12,635,905
广州钢铁企业集团有限公司11,017,321人民币普通股11,017,321
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东广汽工业集团与上述各股东之间不存在关联关系或一致行动人情形,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

注1:广汽工业集团共持有本公司A股股份计5,206,932,069股(含根据本年度披露的增持计划,截至报告期末累计增持的19,344,345股),约占本公司A股股本的72.99%;同时,报告期内广汽工业集团及其香港全资子公司广汽集团(香港)有限公司及港股通持有本公司H股292,208,000股,约占本公司H股股本的9.43%;故其持有本公司A、H股票合计共为5,499,140,069股,约占本公司总股本的53.74%。

注2:HKSCC NOMINEES LIMITED即香港中央结算(代理人)有限公司,其持有的H股股份为代表多个客户持有,广汽集团(香港)有限公司持有的公司H股股份也委托登记在香港中央结算(代理人)有限公司处。

注3:因实施2017年度利润分配,以资本公积向全体股东每10股转增4股,各股东所持有的股份数相应增加。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司421,898,5432020年11月16日421,898,543非公开发行结束之日起36个月内不得转让
2广州国资发展控股有限公司210,949,2722020年11月16日210,949,272非公开发行结束之日起36个月内不得转让
3广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金210,949,2712020年11月16日210,949,271非公开发行结束之日起36个月内不得转让
4广州轻工工贸集团有限公司105,474,6352020年11月16日105,474,635非公开发行结束之日起36个月内不得转让
5穗甬控股有限公司105,474,6352020年11月16日105,474,635非公开发行结束之日起36个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或为一致行动人

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称广州汽车工业集团有限公司
单位负责人或法定代表人曾庆洪
成立日期2000年10月18日
主要经营业务投资汽车、摩托车整车及零部件研发、制造、销售、汽车服务贸易等相关行业;投资汽车金融及其他金融业;投资自有地块开发项目及相关地产项目,以及物业经营管理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会,是广州市人民政府直属机构,经广州市人民政府授权,代表广州市人民政府履行出资人职责,负责监管市属国有资产。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第九节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第十节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
曾庆洪董事长、党委书记572018年8月23日2021年8月22日225,0001,155,000930,000利润分配及股权激励行权119.91
冯兴亚董事、总经理502018年8月23日2021年8月22日443,333975,333532,000利润分配及股权激励行权138.71
付于武独立董事742018年8月23日2021年8月22日000-15
蓝海林独立董事592018年8月23日2021年8月22日000-15
梁年昌独立董事652018年8月23日2021年8月22日000-15
王苏生独立董事502018年8月23日2021年8月22日000-15
严壮立董事、党委副书记502018年8月23日2021年8月22日000-106.53
陈茂善董事、工会主席542018年8月23日2021年8月22日431,666(A股)79,481 (H股)949,668 (A股)111,273 (H股)518,002 (A股) 31,792 (H股)利润分配及股权激励行权124.97
李平一董事512015年6月25日2018年8月23日000-0
陈军董事432018年8月23日2021年8月22日000-0
丁宏祥董事532018年8月23日2021年8月22日000-0
韩颖董事402018年8月23日2021年8月22日000-0
吉力监事会主席532018年8月23日2021年8月22日000-0
陈建新监事462017年8月23日2018年8月23日000-0
陈恬监事412018年8月23日2021年8月22日000-0
吴春林监事452015年6月25日2018年8月23日000-0
廖崇康监事432018年8月23日2018年11月9日000-0
王君扬监事402018年8月23日2021年8月22日000-0
江秀云职工监事512018年8月23日2021年8月22日000-91.10
王路职工监事502018年8月23日2021年8月22日000-79.39
何锦培职工监事552018年8月23日2021年8月22日66,000 (H股)92,400 (H股)26,400 (H股)利润分配101.17
吴松常务副总经理552018年8月23日2021年8月22日431,666949,668518,002利润分配及股权激励行权116.88
李少副总经理562018年8月23日2021年8月22日185,000949,667764,667利润分配及股权激励行权125.68
王丹副总经理、财务负责482018年8月23日2021年8月22日185,000949,668764,668利润分配及股权激121.12
励行权
陈汉君副总经理562018年8月23日2021年8月22日84,534185,220100,686利润分配及股权激励行权119.55
张青松副总经理592018年8月23日2018年12月17日185,000949,668764,668利润分配及股权激励行权120.93
眭立董事会秘书502018年8月23日2021年8月22日38,233107,05368,820利润分配及股权激励行权114.65
合计//////1,540.59/
姓名主要工作经历
曾庆洪现任本公司董事长、党委书记,兼任广汽工业集团董事长、党委书记。于1997年加入本公司,自2005年6月起至2016年10月任本公司副董事长、自2005年6月起至2016年11月任本公司总经理、自2013年6月起至2016年11月任本公司执行委员会主任,自2008年8月至2016年10月兼任广汽工业集团副董事长,自2013年7月至2016年10月兼任广汽工业集团总经理。曾于2013年6月至2016年12月兼任广汽丰田董事长及广丰发动机副董事长,2008年8月至2013年6月兼任广汽乘用车董事长,并于2011年1月至2013年6月兼任广汽吉奥汽车有限公司董事长、2010年1月至2013年6月兼任广汽菲克董事长;此前还曾任广汽商贸董事长、广汽部件董事长、广汽日野董事长、广汽本田董事及执行副总经理、广汽工业集团副总经理等职。为第十届、第十一届及第十三届全国人大代表、广东省第十一届政协委员、广州市委第十一届委员会委员,为第五届、第六届广东省汽车行业协会会长,广州市科学技术协会副主席。于2009年毕业于华南理工大学,获管理科学与工程专业博士研究生。
冯兴亚现任本公司董事、总经理、执行委员会主任,兼任广汽工业集团董事、广汽乘用车董事长。2004年起在本集团任职,先后任广汽丰田销售部副部长、副总经理、执行副总经理、董事,广汽三菱董事、同方环球副董事长,2008年起任本公司副总经理、2015年3月25日起任本公司执行董事,曾任广汽新能源董事长、广汽菲克董事长、广汽菲克销售董事长、广爱经纪董事长、众诚保险董事长、大圣科技董事长。1998年6月至2004年12月曾任郑州日产汽车有限公司的副总经理。1988年7月毕业于西安交通大学,获得工学学士学位,并于2001年7月取得工商管理硕士学位。
付于武现任本公司独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员、董事会战略委员会委员、中国汽车工程学会名誉理事长、中国汽车人才研究会名誉理事长、北京华汽汽车文化基金会理事长。1970-1999 年间,历任中国一汽哈尔滨变速箱厂第一副厂长兼总工程师,哈尔滨汽车工业总公司副总经理、总经理。自 1999年起,于中国汽车工程学会任职;2010 年 3 月至 2016 年 3 月,任中国汽车工业协会副会长;现兼任宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司(上交所上市公司:603178)、重庆小康工业集团股份有限公司(上交所上市公司:601127)、湖南科力远新能源股份有限公司(上交所上市公司:600478)独立董事;曾兼任北京汽车股份有限公司(香港联交所上市公司:01958)独立董事。于 1969 年获得北京机械学院学士学位,为研究员级高级工程师。
蓝海林现任本公司独立董事、董事会战略委员会委员、董事会审计委员会委员、华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师,华南理工大学中国企业战略管理研究中心主任。1997 年至 2007 年间,历任华南理工大学工商管理学院副院长、院长。现兼任广东天龙油墨集团股份有限公司(深交所上市公司:300063)、广东新宝电器股份有限公司(深交所上市公司:002705)、江苏双星彩塑新材股份有限公司(深交所上市公司:002585)、珠海乐通化工股份有限公司独立董事(深交所上市公司:002319),曾任广东科达洁能股份有限公司(上交所上市公司:600499)、中山华帝燃具股份有限公司(深交所上市公司:002035)独立董事。1990 年获得美国 GANNON 大学工商管理学院工商管理硕士学位,2004 年获得暨南大学产业经济学博士学位。
梁年昌现任本公司独立董事、董事会审计委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员、提名委员会委员、香港联合证券登记有限公司董事总经理及香港公开大学硕士课程兼任导师,百勤油田服务有限公司(香港联交所上市公司:02178)独立非执行董事及审计委员会主席。曾任卡撒天娇集团有限公司(香港联交所上市公司:02223)独立董事、上海实业集团有限公司法务总监、上海实业控股有限公司(香港联交所上市公司:0363)法务总监及公司秘书。1995 年获得布鲁尔大学工商管理硕士,2006 年获得伦敦大学法律硕士。现为香港会计师公会资深会员、英国特许管理会计师公会资深会员、英国及香港特许秘书公会资深会员,香港独立董事协会创会会员。
王苏生现任本公司独立董事、董事会提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会委员、深圳市公共管理学会会长。1993 年至 2001 年期间,历任君安证券项目经理、特区证券部门经理、英大证券部门总经理等职,2001-2002 年间,曾任中瑞基金公司总经理;2004 年至 2016 年期间于哈尔滨工业大学深圳研究生院任职;现兼任天马微电子股份有限公司(深交所上市公司:000050)、万泽实业股份有限公司(深交所上市公司:000534)、沙河实业股份有限公司(深交所上市公司:000014)独立董事;曾兼任深圳雷柏科技股份有限公司(深交所上市公司:002577)、深圳市特尔佳科技股份有限公司(深交所上市公司:002213)、深圳市科达利实业股份有限公司(深交所上市公司:002850)独立董事。1994 年获得中国人民大学经济学硕士学位,2000 年获得北京大学法学博士学位,2004 年获得芝加哥大学 MBA。具律师资格、注册会计师资格及 CFA。
严壮立现任本公司董事、党委副书记,兼任广汽工业集团董事及党委副书记、广汽菲克董事长、智诚实业董事长。曾任本公司副总经理,广汽丰田党委书记、纪委书记、工会主席,广汽本田董事,广汽部件董事长,广汽日野(沈阳)董事,广汽日野董事,广爱经纪董事长,广汽商贸董事长。
陈茂善现任本公司董事(职工代表)、工会主席,兼任广汽工业集团董事(职工代表)、工会主席,广汽三菱董事长、广汽三菱销售董事长、五羊本田董事长。自2011年3月至2013年6月曾任本公司副总经理,2013年6月至2014年12月曾任本公司执行委员会副主任;此前曾任广汽本田总务部部长、本田(中国)副总经理、广州摩托集团公司副总经理、五羊本田常务董事及常务副总经理、广汽部件董事长。
陈军现任本公司董事、董事会战略委员会委员,万向集团公司副总裁,万向集团公司研究院首席院长,万向电动汽车有限公司总经理、上万新能源客车有限公司总经理。2004年9月至2005年6月任万向电动汽车开发中心总经理助理。1997年毕业于西安交通大学工程力学专业,2000年获武汉汽车工业大学工程和车辆专业硕士学位,2003年获武汉理工大学车辆工程专业博士学位。
丁宏祥现任公司董事、董事会战略委员会委员、董事会提名委员会委员、中国机械工业集团有限公司副总经理,并兼任中国汽车工业协会副会长,中国汽车工程学会副理事长。1986 年毕业于华中工学院物资管理专业(大学本科),1989 年获华中工学院西方经济学专业硕士学位,2011 年获华中科技大学经济学院西方经济学专业博士学位。
韩颖现任本公司董事、广州产业投资基金管理有限公司董事长、党委书记。2006年8月至2007年7月曾任职于广东粤港供水有限公司,2007年8月至2011年7月历任锦州银行股份有限公司上市办公室副主任、副行长、副行长兼北京分行副行长,2011年8月至2013年3月曾
任深圳大富配天投资有限公司副董事长,2013年3月以来先后担任广州产业投资基金管理有限公司总经理、董事长、党委书记。2006年7月毕业于北京大学光华管理学院,获得工商管理硕士。
吉力现任本公司监事会主席,兼任广汽工业集团监事会主席,广州交通投资集团有限公司、广州万力集团有限公司监事会主席;曾任广州市人民政府机关财务结算中心主任,广州市交通委员会财务处副处长。1989 年 7 月毕业于西安公路学院,取得工学学士学位,2007 年 12月毕业于广东工业大学项目管理专业(工程硕士)。
陈恬现任本公司监事、曾任广州交通投资集团有限公司专职监事、广州市商务委(广州市外经贸局)监察室、办公室、法规处主任科员。2002年毕业于中山大学法学专业(本科),2008年获中山大学经济法硕士研究生。
王君扬现任本公司监事,广州长隆集团有限公司财务副总监。2011 年 3 月起在广州长隆集团有限公司任职,先后任财务副经理、管理会计经理、集团财务副总监。曾任立信大华会计师事务所高级审计经理、上市公司签字注册会计师。2006 年 1 月毕业于中南财经政法大学,获管理学士学位。
江秀云现任本公司职工代表监事、审计部部长(总助级),兼任广汽蔚来新能源汽车科技有限公司监事;此前曾任广州智诚实业有限公司监事会主席、广州广悦资产管理有限公司监事会主席、广州市审计局财政税务审计处处长。1988年,毕业于广东商学院会计系审计专业,获大专学历;2002年毕业于厦门大学经济学专业,获大学学历。
何锦培现任本公司职工代表监事、纪检监察部部长(总助级),兼任广汽商贸监事会主席、广汽三菱监事、广汽长丰监事。自2007年加入本公司,此前曾任广汽菲亚特克莱斯勒党委书记、纪委书记、工会主席及本公司监事、工会副主席、工会办主任。于1990年7月于广州市职工业余大学机械制造大学专科毕业,并于2001年12月于中央党校函授学院行政管理大学本科毕业,高级政工师职称。
王路现任本公司职工代表监事、工会副主席、女职委主任、经审主任、工会办主任。本科学历,1992年起在本集团任职,先后任广州标致汽车有限公司总经办公关科科员、广州轿车有限公司总经办公关科科员、广汽本田工会干事、分会委员、分会主席、党支部委员、党支部书记、女职委主任、本公司工会办公室副主任、总部工会主席。
吴松现任本公司常务副总经理、执行委员会委员。2007年至2013年6月任本公司的副总经理,2015年2月起任本公司董事。现兼任广汽丰田董事长、广汽丰田销售董事长、广汽丰田发动机副董事长。于2002年8月加入本公司,历任广州五羊—本田有限公司董事、副总经理、广汽丰田董事、广汽丰田发动机董事及副总经理、广汽乘用车董事长及总经理、广汽菲克董事、广汽乘用车(杭州)公司董事长、同方环球副董事长等职务。曾任冶钢集团有限公司董事及总经理,1984年7月获华中工学院(后改为华中科技大学)机械一系工学学士学位,1989年于西安交通大学管理工程专业研究生班管理工程专业毕业,高级经济师。
李少现任本公司副总经理、执行委员会委员,兼任广汽本田董事长、广汽本田销售董事长。1997年6月加入广州汽车集团,自2007年出任本公司的副总经理;此前历任广州市政府汽车办计划处长,广州汽车集团投资处长兼外经处长、办公室主任、总经理助理及副总经理,广州骏威客车党委书记,广汽工业总经理助理和副总经理,广汽丰田董事,广汽日野董事、执行副总经理及广汽部件董事长、五羊本田董事长等职位。于1985年7月毕业于华南理工大学并获金属材料及热处理专业工程学士学位,并于2002年12月获香港公开大学工商管理硕士学位。
王丹现任本公司副总经理、财务负责人、执行委员会委员,兼任广汽汇理董事长、广汽财务公司董事长。于1999年3月加入广州汽车集团,自2005年出任本公司的财务负责人及财务部部长。此前曾任广州骏达汽车企业集团财审处科员、广州汽车集团有限公司财审处副处长、广汽乘用车监事会主席、广汽长丰监事会主席、广汽新能源监事会主席。1992年7月毕业于中山大学,获学士学位及于2005年12月毕
业于中山大学管理学院,获颁授高级工商行政管理硕士学位。为高级会计师,非执业注册会计师。
陈汉君现任本公司副总经理、执行委员会委员;兼任广汽日野董事长、广汽丰田董事。曾任广州华德汽车弹簧有限公司董事长、广州骏达汽车集团投资管理处处长、总经理助理,广州汽车技术中心总经理,广汽日野党委书记、董事、执行副总经理,广汽日野(沈阳)董事长,上海日野发动机董事长,广汽比亚迪董事长。1989 年毕业于华南工学院工业工程专业,获研究生学历、工学硕士学位。
眭立现任本公司董事会秘书,兼任本公司董事会办公室主任,兼任本公司子公司广汽资本董事长。此前曾任广州汽车集团股份有限公司证券本部部长、投资部部长、董事会办公室主任(总助级),广汽长丰董事,曾任广发证券股份有限公司投行部广州区域总经理,曾在广州市人民政府办公厅秘书处工作、任职。2011年6月毕业于澳门科技大学,研究生学历,获工商管理博士学位,2001年3月毕业于暨南大学,获工商管理硕士学位,经济师职称。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
曾庆洪广汽工业集团董事长2016年10月
冯兴亚广汽工业集团董事2017年8月
严壮立广汽工业集团董事2017年8月
严壮立广汽工业集团党委副书记2017年10月
陈茂善广汽工业集团董事、工会主席2015年3月
丁宏祥中国机械工业集团有限公司副总经理2011年8月
韩颖广州产业投资基金管理有限公司董事长、党委书记2016年1月
吉力广汽工业集团监事会主席2017年6月
王君扬广州长隆集团有限公司财务副总监2014年9月
在股东单位任职情况的说明任职终止日期一列未写明处,表示其任期将持续,任期终止时间不确定。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
曾庆洪广东省汽车行业协会会长2009年03月
曾庆洪节能与新能源汽车技术路线图指导委员会委员2016年11月
曾庆洪广州市总部经济协会会长2016年11月
曾庆洪广州市科技协会副主席2016年05月
曾庆洪中国汽车工业协会副会长2015年03月
曾庆洪广东省汽车工程学会荣誉理事长2015年02月
曾庆洪中国招标投标协会常务理事2015年02月
付于武宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司独立董事2015年12月
付于武重庆小康工业集团股份有限公司独立董事2016年9月
付于武湖南科力远新能源股份有限公司独立董事2017年8月
蓝海林广东天龙油墨集团股份有限公司独立董事2013年7月
蓝海林广东新宝电器股份有限公司独立董事2015年1月
蓝海林珠海乐通化工股份有限公司独立董事2016年8月
蓝海林江苏双星彩塑新材股份有限公司独立董事2016年5月
梁年昌百勤油田服务有限公司独立非执行董事监审计委员会主席2017年6月
梁年昌香港公开大学硕士课程兼任导师2016年9月
梁年昌香港联合证券登记有限公司董事总经理2014年5月
王苏生深圳市公共管理学会会长2007年1月
王苏生天马微电子股份有限公司独立董事2016年12月
王苏生万泽实业股份有限公司独立董事2016年1月
王苏生沙河实业股份有限公司独立董事2017年4月
陈军万向集团公司副总裁2017年11月
陈军万向集团公司研究院总裁2017年3月
陈军上万新能源客车有限公司总经理2015年6月
吉力广州交通投资集团有限公司监事会主席2015年7月
吉力广州万力集团有限公司监事会主席2014年12月
在其他单位任职情况的说明任职终止日期一列未写明处,表示其任期将持续,任期终止时间不确定。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会进行考核并拟定奖励方案,报董事会批准后实施。独立董事津贴由董事会及股东大会批准后实施,其他董事、监事的薪酬根据公司相关薪酬制度确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司独立董事薪酬根据股东大会批准方案发放;其他董事、监事的薪酬根据公司制订的薪酬制度并结合年度考核结果确定。公司高级管理人员薪酬根据公司高级管理人员薪酬考核方案,结合每年公司业绩完成情况及高管个人绩效情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司独立董事薪酬按照股东大会批准方案发放;其他董事、监事未存在仅以董事、监事单一身份从上市公司领取报酬;高管人员薪酬经董事会审议后兼顾有关监管政策进行发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计1540.59万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
李平一董事离任换届选举
陈军董事选举换届选举
韩颖董事选举换届选举
陈建新监事离任换届选举
陈恬监事选举换届选举
廖崇康监事离任辞任
张青松副总经理离任辞任

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量256
主要子公司在职员工的数量94,600
在职员工的数量合计94,856
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,277
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员54,403
销售人员5,270
技术人员14,137
财务人员1,661
行政人员4,049
金融保险1,345
其他13,991
合计94,856
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生122
硕士研究生3,881
本科(含双学士)20,349
大专15,914
中专(中技)及以下54,590
合计94,856

注:主要子公司在职员工的数量包含合营、联营企业员工人数。

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

根据本集团发展规划,加强薪酬宏观管理,注重保持薪酬水平的市场竞争力。通过研究分析市场薪酬数据、CPI增幅和行业对标,对薪酬水平实行检讨,普及工资集体协商机制,确保薪酬在人才保留中发挥激励性作用。

倡导薪酬与绩效挂钩,不断完善企业业绩考核机制、个人绩效考核办法、员工晋级晋升制度等,制定既有激励性又有约束性的薪酬绩效政策。

按照国家、省市有关劳动保障法律法规要求,按时足额为员工缴交各类社会保险,及时保障员工权益,在政策法规要求之外,为员工购买了补充医疗等商业保险,进一步维护和保障员工权益和身体健康。

本集团将进一步加强薪酬制度在人才激励与保留中发挥积极作用,按照国家法规缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、住房公积金等法定福利,鼓励旗下投资企业进一步加强员工福利体系的灵活性与保障性。

(三) 培训计划√适用 □不适用

报告期内,培训工作按照年度“内强根基、外树形象;内接战略,外联需求”的工作方针,以理念意识求开拓,重点工作有突破,系统内凝聚力进一步加强,部门形象与认可度进一步提升为目标,以构建及完善集团培训体系、建立并推广有关工作规范、深入开展分层分类的培训活动、持续提升内训师的专业能力、整合活用集团系统培训资源等为工作的着力点和主要抓手,有条不紊地推进各项工作。

报告期内,本集团全年共完成培训106.3万人次,同比增长54%;总培训费用9,858万元,同比增长28.5%。全年在集团总部组织开展内部培训51期、参训人员达到3,288人次。总部内训计划达成率93.8%,培训费用总计 693.15万元。

2019年,将继续按照事业计划方针,以打造国内一流企业大学、企业党校为目标,以领导力发展为重要突破口,努力成为集团总部各业务部门、下属各投资企业的业务合作伙伴,促进集团战略落地。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数21,810,000
劳务外包支付的报酬总额953,581,678

七、其他√适用 □不适用

1、安全生产

坚持安全第一,预防为主,综合治理的安全方针,认真落实安全生产责任制,履行监督、指导各投资企业开展安全管理工作的职责。

报告期内,本集团及各投资企业没有发生重伤及以上生产安全事故,安全生产形势总体平稳。

第十一节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

本集团严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及其附录《企业管治守则》等相关公司治理的要求,本集团已制订《内幕信息管理制度》等一系列内控管理制度,具有相对完善的治理结构。

本报告期,为适应公司可持续发展需要,并结合监管要求制订了《企业文化管理制度》、《网络安全管理制度》、《关于支持改革创新宽容失误的实施办法》等10项制度,同时对《总经理工作细则》、《部门职责细则》、《员工绩效考核办法》、《员工薪酬福利管理制度》等23项制度进行修订,进一步完善治理结构。报告期内,公司治理情况与《公司法》、中国证监会相关规定、两地上市规则的要求不存在差异。

本公司的治理是以股东大会、董事会及董事会专门委员会、监事会、经理层及员工组成,各自在公司治理结构中发挥作用,具体如下:

(一)股东大会

股东大会是公司的权力机构,依法行使职权,决定公司重大事项。本公司奉行坦诚沟通和公平披露信息的政策,公司能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位和权利。根据本公司章程第68条,单独或者合计持有公司发行在外的有表决权的股份10%以上的股东以书面形式要求召开临时股东大会时,应当在该书面要求日期起2个月内召开临时股东大会。

根据本公司章程第70条,单独或者合计持有公司3%以上股份的股东,可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。股东大会召集人应当在收到提案后2日内发出股东大会补充通知,公告临时提案的内容。建立了与股东沟通的有效渠道,全体股东对公司重大事项享有知情权和参与权;股东可于任何时间以书面方式向董事会提出查询及表达意见(联系地址:广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心2202(邮编:510623)广汽集团董事会办公室,联系电话:020-83151139,传真:020-83150319,ir@gac.com.cn)。

制订了《股东大会议事规则》,严格按照上市公司的相关监管要求召集、召开股东大会,使股东能够充分行使自己的权力;股东大会通知(或通告)于召开45日前发出;股东大会会议议程、议案及投票表格均按规定要求及时公告及/或向H股登记股东(其持有股份登记于股东名册上的H股股东)邮递。公司鼓励所有股东出席股东大会,所有股权登记日的股东均有权出席股东大会,未能出席股东大会的股东也可通过委任其代表或大会主席代表该股东出席股东大会(H股股东需将委任表格签署后交回本公司或本公司H股股份过户处);本公司要求董事、监事、管理层尽量参加会

议;股东大会决议(或投票结果)也按上市规则的要求及时公告;每次股东大会均有律师见证并出具法律意见书。

本公司控股股东、实际控制人认真履行诚信义务,未出现超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为,也无损害公司及其他股东权益的情形。公司发生的关联交易公平合理,没有损害公司利益的行为,对关联交易定价已予以充分披露。

报告期内,公司共召开了1次年度股东大会和1次临时股东大会会议,会议的各项程序均符合《公司法》以及公司章程的规定。

(二)董事与董事会

1、董事及董事会构成

公司董事由股东大会选举或更换,本公司董事会现由11名董事组成,其中独立董事4名,分别为付于武、蓝海林、梁年昌、王苏生。董事会成员具有不同的专业及工作背景,董事会构成符合法律法规、公司章程及董事会成员多元化的要求。

全体董事能够以认真负责的态度出席会议,熟悉有关法律、法规,了解作为董事的权利、责任与义务;董事认为本公司在可预期之将来有足够资源以继续业务,未发现有重大不明朗事件可能会严重影响本公司持续经营之能力。

本报告期内,本公司共召开了25次董事会会议并顺利完成第五届董事会换届选举,会议的召集、召开和议事程序符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的规定。

2、董事培训

本报告期,本公司董事积极参加公司治理、董事责任及经营管理等方面的相关培训,本公司董事会秘书、公司秘书眭立及公司秘书梁创顺于本年度已符合香港上市规则第3.29条有关专业培训的要求;全体董事也已提供了本报告期内的相关培训记录,现任董事培训具体情况如下:

董事曾庆洪冯兴亚付于武蓝海林梁年昌王苏生严壮立陈茂善陈军丁宏祥韩颖
参加培训情况ABCBCBCBCBCBCBCBCBCBCBC

注:

A:交易所或证券监管部门等组织的上市公司治理、董事职责及相关培训;

B:经济、财务、经营管理等方面的专题培训、讲座、会议;

C:阅读有关公司治理、董事责任、内控风险管理等规定及参加讲座、论坛、会议等。

本公司全体董事能通过董事会秘书与董事会办公室及时获得董事必须遵守的相关法律、法规及其他持续责任的相关资料,公司通过材料提供、会议、专题报告会等形式,使所有董事,能够及时

了解公司的业务发展、竞争和监管环境以及行业发展环境,有利于董事了解其应尽的责任,有利于董事作出正确的决策和有效的监督。本公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的行为准则。本公司董事间并无任何财务、业务、家属或任何其他重大或相关关系。

经本公司作出特定查询后,全体董事已确认,于2018年度内已遵守该标准守则所规定之准则。3、董事的独立性本公司独立董事人数占公司董事会总人数的三分之一,本公司独立董事知悉上市公司董事、独立董事的权利与义务。

根据香港《上市规则》第3.13条,已收到全部独立董事就其独立性而作出的年度确认函,全体独立董事仍具有独立性。

本报告期,独立董事均能按照相关法律、法规的要求,忠实履行诚信与勤勉义务。独立董事参与公司董事会、董事会各专门委员会讨论决策有关重大事项,以其专业知识和经验,对公司的规范运作提出意见,对关联交易的公平、公正性情况进行认真审核,独立发表意见,履行独立职责,其行为不受公司控股股东或者其它与公司存在利害关系的单位和个人的影响。

本公司已遵照中国证监会及上交所有关年度报告工作的相关规定,向独立董事汇报了公司生产经营情况及重大事项的进展情况,提交了年报报告与审计工作安排表等,独立董事也与公司审计师就审计过程中的相关问题进行了沟通。

报告期内,本公司独立董事未对董事会议案及其他非董事会审议事项提出异议。

4、董事会各专门委员会

本公司已设立董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等董事会专门委员会,目前董事会各委员会构成情况如下:

(1)战略委员会由6名董事(曾庆洪、冯兴亚、付于武、蓝海林、陈军、丁宏祥)组成,其中付于武、蓝海林二人为独立董事,曾庆洪为主任委员。其主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。本报告期共召开1次战略委员会会议,各委员对审议事项发表意见。

(2)董事会审计委员会由三名独立董事(梁年昌、蓝海林、王苏生)组成,其中梁年昌为主任委员。其主要职责为监督检查公司年度审计工作及内部审计制度、公司财务信息及披露等。本年度共召开4次审计委员会会议,各委员均出席会议;会议主要审阅了定期报告及业绩、利润分配、审计机构聘请等事项,并及时检讨内部监控系统等。

(3)薪酬与考核委员会由三名董事(付于武、梁年昌、李平一)组成,其中付于武、梁年昌为独立董事,付于武为主任委员。其主要职责为制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核,制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案。本报告期共召开4次会议,各委员均

出席会议,分别对高级管理人员2017年度薪酬与考核方案、公司股票期权激励计划第3次行权相关考核方案等进行了审阅,并向董事会提出建议。

(4)董事会提名委员会由三名董事(王苏生、梁年昌、丁宏祥)组成,其中王苏生、梁年昌为独立董事,王苏生为主任委员。其职责包括是对公司高级管理人员的人选、选择标准及程序进提供建议,肩负检讨在董事提名方面应用多元化甄选原则之责任,协助并维持董事具备多元化视野及不同教育背景及专业知识。本年度共召开1次提名委员会,各委员均出席会议,分别对高级管理人员的任免等事项进行了审议并提出建议。

(三)监事与监事会

本公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定勤勉尽责的履行监督职能。

目前监事会共有监事6名(吉力、陈恬、王君扬、江秀云、何锦培、王路),其中吉力为监事会主席,江秀云、何锦培、王路为职工代表监事。

本公司监事会构成符合法律法规和《公司章程》的要求。

本报告期内,监事会共召开10次会议并顺利完成第五届监事会的换届选举,会议的召集召开和议事程序符合《公司章程》、《监事会议事规则》的相关规定;全体监事出席本年度召开的监事会会议,认真履行了监事的职责。

(四)经理层

公司高级管理人员的任免与奖惩严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行;本公司章程已明确界定董事会、经理层的职能分工以及董事长与总经理的职责,保证了董事会决策的独立性,亦保证了经理层日常经营管理活动的独立性,公司经理层在董事会授权下,行使日常经营权。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月18日上交所、联交所网站2018年5月18日
2018年第一次临时股东大会2018年8月23日上交所、联交所网站2018年8月23日

股东大会情况说明√适用 □不适用

本公司严格依照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定,召集、召开股东大会;股东大会提案提出、表决程序符合法律法规的有关规定,本报告期召开的股东大会均经律师现场见证并出具了股东大会法律意见书,本公司在股东大会后均及时、准确、完整的披露了股东大会决议公告。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
曾庆洪252521002
冯兴亚252521002
付于武252524000
蓝海林252524000
梁年昌252521002
王苏生252523001
严壮立252521002
陈茂善252521002
李平一141414001
陈 军11119000
丁宏祥252523001
韩 颖11118000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数25
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数21
现场结合通讯方式召开会议次数4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应

当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保

持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

根据制定的《高级管理人员薪酬与绩效管理方案》,建立考评机制与中长期激励机制。报告期内,根据与高级管理人员签署的的年度绩效合约执行情况,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员薪酬进行年度考核,并由董事会审议通过了考核结果。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

内部控制自我评价报告,请见同日披露在上交所网站的公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

本公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度内部控制有效性进行独立审计,认为“本公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”。《内部控制审计报告》全文请见同日披露在上交所网站的公告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十二节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(5年期)12广汽011222422013-03-202018-03-201,000,000,0004.89%单利按年计息上海证券交易所
2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(10年期)12广汽021222432013-03-202023-03-203,000,000,0005.09%单利按年计息上海证券交易所
2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第二期)12广汽031223522015-01-192020-01-192,000,000,0004.7%单利按年计息上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

报告期内,“12广汽01”、“12广汽02”和“12广汽03”均按照募集说明书约定按时完成了付息事宜,“12广汽01”的票面利率为4.89%,每手“12广汽01”面值1,000元派发利息48.90元(含税),“12广汽 02”的票面利率为5.09%,每手“12广汽02”面值1,000元派发利息50.90元(含税),“12广汽03”的票面利率为4.7%,每手“12广汽02”面值1,000元派发利息47元(含税)。

2018年3月20日,2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(5年期)已完成本息兑付并摘牌。

公司债券其他情况的说明□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
联系人程达明、王超
联系电话010-65051166
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用本公司按照募集说明书约定,全部用于补充流动资金。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

2018年5月29日,联合信用评级有限公司对公司分别于2013年及2015年发行的2012年公司债券进行了跟踪评级,跟踪评级结果为:维持本公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为稳定;同时维持 “12广汽02”、“12广汽03”债项AAA的信用等级。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

1、增信机制

报告期内,公司债券增信机制未发生变更。广州汽车工业集团有限公司为本公司分别于2013年及2015年发行的2012年公司债券进行了担保,担保人报告期末情况如下:

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末 (未经审计)本期比上年同期 增减(%)
净资产42,623,199,08211.59
资产负债率41.74%-0.66
净资产收益率13.74%-3.98
流动比率1.60-5.88
速动比率1.44-10.56
累计对外担保余额5,639,626,000-18.61
累计对外担保余额占净资产的比例13.23%-4.91

2、偿债计划及偿债保障措施

报告期内,本公司偿债计划及偿债保障措施未发生变更。本公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司债券存续期内,债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。

受托管理人于2018年6月30日披露了报告期的《受托管理事务报告》,报告内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)
息税折旧摊销前利润15,534,885,85315,009,207,3983.50
流动比率1.631.76-6.86
速动比率1.471.66-11.74
资产负债率(%)41.02%41.13%-0.11
EBITDA全部债务比1.171.32-11.36
利息保障倍数20.6718.2913.05
现金利息保障倍数1.2334.32-96.43
EBITDA利息保障倍数25.8521.7418.92
贷款偿还率(%)100%100%0
利息偿付率(%)100%100%0

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用本公司报告期内获得的银行授信总额为368亿元。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

报告期内,本公司严格遵守并执行了募集说明书中约定及承诺,未对债券持有人利益造成不利影响。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响□适用 √不适用

第十三节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2019]第ZC10084号广州汽车集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见我们审计了广州汽车集团股份有限公司(以下简称广汽集团)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广汽集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于广汽集团,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)车型相关长期资产的减值评估
我们识别车型相关长期资产的减值评估为关键审计事项,主要是由于在估计相关资产的可收回金额时涉及广汽集团管理层(以下简称管理层)重大估计。管理层在确定未来现金流量预测时需要运用大量判断,这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、长期销售增长率和折现率等。如财务报我们对车型相关长期资产的减值评估执行的主要程序包括:我们了解与车型相关长期资产的减值评估的关键内部控制的设计,并测试了相关控制的运行有效性;评估管理层对资产可收回金额的计算方法;分析并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性,其中包括:将减值测
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
表附注五32(1)及附注七18所述在2018年合并利润表中,广汽集团已对特定车型确认了1.02亿元的无形资产减值准备。试中的基础数据与支持性证据(包括己批准的预算、历史财务数据)进行比较,并考虑预算的合理性;分析并复核了减值测试中的关键假设(包括长期销售增长率、折现率)的合理性;评估管理层的敏感性分析;将2018年度实际业绩与预算业绩进行比较。检查财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。
(二)包含在对一合营企业投资中的商誉的账面价值发生减值评估
如财务报表附注五32(2)所述由于管理层需要作出重大判断,且商誉金额重大,因此对一合营企业投资中的商誉的账面价值发生减值的风险增加。 管理层在确定未来现金流量预测时需要运用大量判断,这其中包括用于未来现金流预测的收入、毛利、长期销售增长率和折现率等。 如财务报表附注九3(3)所述,于2018年12月31日,广汽集团对合营企业广汽三菱汽车有限公司(以下简称广汽三菱)的长期股权投资余额为45.34亿元,其中包含已计入长期股权投资的商誉28.95亿元。 经过减值测试,管理层认为广汽集团对广汽三菱的长期股权投资无需减值。我们针对包含在对一合营企业投资中的商誉的账面价值发生减值评估的主要程序包括: 我们评估管理层进行减值测试的方法的适当性; 检查减值测试中所使用的基础数据; 分析并复核了减值测试中的关键假设(包括长期销售增长率、折现率)的合理性,并将收入增长率与历史结果及第三方研究机构进行比较; 评估管理层的敏感性分析。
(三)产品质量保证金
根据财务报表附注五32(3)所述,我们识别产品质量保证金为关键审计事项,主要是由于相关成本的预计需要管理层重大估计和判断。 广汽集团根据已销售乘用车的数量和以往维修支出的经验预提已出售整车的产品质量保证金。如财务报表附注七38所述,广汽集团于2018年12月31日预提产品质我们了解并测试了与确认产品质量保证金相关的内部控制。 我们复核了产品质量保证金的计算过程。 我们对计算过程中所使用的关键假设进行了评估,其中包括:评价合同条款与关键假设的一致性;将2018年实际发生的产品质量保证金与以往的预计进行比较;分析每款汽车的维修成本以及在保修期内的返修情况;将不同车
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
量保证金余额为6.66亿元。型的销售数量与支持性文件进行对比。 我们与管理层讨论了当前或期后是否存在重大产品缺陷,可能对已经确认的产品质量保证金产生重大影响。

四、其他信息广汽集团管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括广汽集团2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估广汽集团的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督广汽集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对广汽集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致广汽集团不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就广汽集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师

(特殊普通合伙) 王翼初(项目合伙人)

中国注册会计师

李家俊

中国?上海 二〇一九年三月二十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 广州汽车集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金七、141,908,206,32049,467,949,586
交易性金融资产七、2967,734,0310
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0608,928,531
应收票据及应收账款七、36,915,366,6523,843,553,573
其中:应收票据4,756,831,7742,469,743,996
应收账款2,158,534,8781,373,809,577
预付款项七、41,425,551,6061,209,761,931
其他应收款七、54,460,768,7063,555,119,357
其中:应收利息261,675,373176,921,499
应收股利3,202,843,7572,757,268,564
存货七、66,729,797,3633,346,598,109
合同资产00
持有待售资产00
一年内到期的非流动资产七、71,139,427,756761,523,483
其他流动资产七、82,664,125,1231,691,986,099
流动资产合计66,210,977,55764,485,420,669
非流动资产:
发放贷款和垫款七、90487,500,000
债权投资七、10230,000,0000
可供出售金融资产02,205,195,595
其他债权投资00
持有至到期投资00
长期应收款七、11859,678,951662,956,727
长期股权投资七、1228,972,887,40725,720,715,947
其他权益工具投资七、131,215,243,8310
其他非流动金融资产七、141,588,786,0670
投资性房地产七、151,485,993,9651,339,995,749
固定资产七、1613,887,461,90512,151,558,104
在建工程七、172,222,861,9101,051,686,732
无形资产七、188,555,985,0637,561,936,355
开发支出七、193,780,217,7061,881,917,370
商誉七、20104,504,775104,504,775
长期待摊费用七、21375,060,400295,498,874
递延所得税资产七、221,062,074,7081,123,417,537
其他非流动资产七、231,568,000,421530,112,421
非流动资产合计65,908,757,10955,116,996,186
资产总计132,119,734,666119,602,416,855
流动负债:
短期借款七、241,943,648,4181,325,878,429
吸收存款及同业存放七、259,746,028,3028,219,047,472
交易性金融负债00
项目附注2018年12月31日2017年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债00
应付票据及应付账款七、2612,273,141,42511,957,848,468
预收款项七、271,073,690,123
合同负债七、281,335,696,4160
应付职工薪酬七、292,190,000,6491,897,093,014
应交税费七、301,104,592,4241,687,028,996
其他应付款七、319,534,696,4758,405,571,385
其中:应付利息293,324,139276,633,764
应付股利00
持有待售负债00
一年内到期的非流动负债七、321,253,047,0691,510,277,869
其他流动负债七、331,118,516,798662,880,847
流动负债合计40,499,367,97636,739,316,603
非流动负债:
长期借款七、341,536,465,261568,817,442
应付债券七、358,074,995,9397,703,756,018
其中:优先股
永续债
长期应付款七、3677,207,802220,893
长期应付职工薪酬00
预计负债七、38674,555,515915,211,777
递延收益七、393,054,205,6863,012,398,647
递延所得税负债七、22160,977,489107,517,057
其他非流动负债七、40121,277,151141,210,140
非流动负债合计13,699,684,84312,449,131,974
负债合计54,199,052,81949,188,448,577
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、4110,232,497,4727,293,424,051
其他权益工具七、42240,942,393241,023,957
其中:优先股
永续债
资本公积七、4322,382,799,76224,747,753,551
减:库存股
其他综合收益七、44268,155,437231,550,470
专项储备七、4522,713,03418,284,964
盈余公积七、463,817,299,3663,191,903,501
一般风险准备341,631,17392,184,496
未分配利润七、4739,243,790,07133,554,118,636
归属于母公司所有者权益合计76,549,828,70869,370,243,626
少数股东权益1,370,853,1391,043,724,652
所有者权益(或股东权益)合计77,920,681,84770,413,968,278
负债和所有者权益(或股东权益)总计132,119,734,666119,602,416,855

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:广州汽车集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年12月31日2017年12月31日
流动资产:
货币资金12,699,469,01318,311,943,745
应收票据及应收账款十七、11,619,011,8821,622,228,957
其中:应收票据01,000,000
应收账款1,619,011,8821,621,228,957
预付款项62,832,23571,575,268
其他应收款十七、23,537,675,0533,289,922,391
其中:应收利息41,326,8962,151,450
应收股利3,311,765,5992,704,000,000
存货82,094,23754,192,074
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产606,279,152657,612,545
流动资产合计18,607,361,57224,007,474,980
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产0601,695,500
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、352,557,376,62846,109,943,395
其他权益工具投资
其他非流动金融资产662,343,5000
投资性房地产522,518,480538,422,689
固定资产2,243,250,0752,203,898,335
在建工程179,797,74727,840,356
无形资产2,288,762,6492,340,736,386
开发支出1,708,763,562647,066,813
商誉00
长期待摊费用433,362650,043
递延所得税资产00
其他非流动资产56,690,9787,611,336
非流动资产合计60,219,936,98152,477,864,853
资产总计78,827,298,55376,485,339,833
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款272,458,441207,495,872
预收款项
合同负债5,000,0000
项目附注2018年12月31日2017年12月31日
应付职工薪酬776,568,195642,866,505
应交税费62,003,11262,950,696
其他应付款4,602,162,6984,238,501,498
其中:应付利息233,486,958259,913,989
应付股利00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债119,633,3731,113,765,995
其他流动负债
流动负债合计5,837,825,8196,265,580,566
非流动负债:
长期借款
应付债券7,475,746,9287,404,190,329
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益494,664,290498,332,148
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计7,970,411,2187,902,522,477
负债合计13,808,237,03714,168,103,043
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)10,232,497,4727,293,424,051
其他权益工具240,942,393241,023,957
其中:优先股
永续债
资本公积31,234,258,48533,508,237,886
减:库存股
其他综合收益058,695,500
专项储备
盈余公积3,817,299,3663,191,903,501
未分配利润19,494,063,80018,023,951,895
所有者权益(或股东权益)合计65,019,061,51662,317,236,790
负债和所有者权益(或股东权益)总计78,827,298,55376,485,339,833

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业总收入72,379,779,18671,567,912,260
其中:营业收入七、4871,514,518,87671,136,854,604
利息收入七、49865,260,310431,057,656
二、营业总成本70,660,027,78568,438,988,015
其中:营业成本七、4858,240,715,65654,778,008,056
利息支出七、49115,772,64713,191,208
税金及附加七、502,310,885,9842,547,747,880
销售费用七、515,073,033,3685,199,764,618
管理费用七、524,068,185,1483,512,350,937
研发费用七、53826,674,450495,585,675
财务费用七、54-150,821,166315,515,401
其中:利息费用438,261,748624,920,341
利息收入544,476,004395,319,032
资产减值损失七、55168,324,4601,576,824,240
信用减值损失七、567,257,2380
加:其他收益七、57947,820,352303,349,715
投资收益(损失以“-”号填列)七、589,003,210,9098,327,734,166
其中:对联营企业和合营企业的投资收益8,753,299,6188,241,238,849
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、59-23,856,62089,386,827
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、60-2,024,389-42,867,262
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)11,644,901,65311,806,527,691
加:营业外收入七、61318,225,715286,601,884
减:营业外支出七、6295,995,277116,634,597
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)11,867,132,09111,976,494,978
减:所得税费用七、63920,807,8201,154,258,549
五、净利润(净亏损以“-”号填列)10,946,324,27110,822,236,429
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)10,946,324,27110,822,236,429
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)00
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润10,902,645,36810,786,219,906
2.少数股东损益43,678,90336,016,523
六、其他综合收益的税后净额-74,840,001192,879,975
归属母公司所有者的其他综合收益-74,840,001187,395,807
项目附注2018年度2017年度
的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-75,562,1820
1.重新计量设定受益计划变动额00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益00
3.其他权益工具投资公允价值变动-75,562,1820
4.企业自身信用风险公允价值变动00
(二)将重分类进损益的其他综合收益722,181187,395,807
1.权益法下可转损益的其他综合收益00
2.其他债权投资公允价值变动00
3.可供出售金融资产公允价值变动损益0188,582,182
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额00
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益00
6.其他债权投资信用减值准备00
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)00
8.外币财务报表折算差额722,181-1,186,375
9.其他00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额05,484,168
七、综合收益总额10,871,484,27011,015,116,404
归属于母公司所有者的综合收益总额10,827,805,36710,973,615,713
归属于少数股东的综合收益总额43,678,90341,500,691
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.071.18
(二)稀释每股收益(元/股)1.061.15

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、营业收入十七、41,908,227,8701,860,506,283
减:营业成本十七、41,833,237,0701,498,749,804
税金及附加24,337,32024,394,748
销售费用
管理费用1,506,178,410987,021,547
研发费用551,907,666504,091,531
财务费用-120,911,706250,402,859
其中:利息费用234,847,344299,493,984
利息收入440,532,122144,594,207
资产减值损失2,207,915253,402,890
信用减值损失
加:其他收益127,708,03695,630,562
投资收益(损失以“-”号填列)十七、57,955,126,1977,317,876,247
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,552,069,2456,911,700,124
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)6,648,000
资产处置收益(损失以“-”号填列)-207,461-88,390
二、营业利润(亏损以“-”号填列)6,200,545,9675,755,861,323
加:营业外收入70,196,675120,402,967
减:营业外支出13,099,61215,346,970
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)6,257,643,0305,860,917,320
减:所得税费用188,4750
四、净利润(净亏损以“-”号填列)6,257,454,5555,860,917,320
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)6,257,454,5555,860,917,320
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)00
五、其他综合收益的税后净额26,395,500
(一)不能重分类进损益的其他综合收益00
(二)将重分类进损益的其他综合收益26,395,500
1.权益法下可转损益的其他综合收益00
2.其他债权投资公允价值变动00
3.可供出售金融资产公允价值变动损益026,395,500
六、综合收益总额6,257,454,5555,887,312,820

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金78,426,372,67481,173,809,557
客户存款和同业存放款项净增加额1,526,980,8308,219,047,472
收取利息、手续费及佣金的现金798,407,453304,874,931
收到的税费返还176,077,4123,538,793
收到其他与经营活动有关的现金七、656,425,697,7894,373,008,899
经营活动现金流入小计87,353,536,15894,074,279,652
购买商品、接受劳务支付的现金67,235,155,61258,407,074,136
客户贷款及垫款净增加额-24,752,938650,000,000
存放中央银行和同业款项净增加额125,741,7261,360,498,274
支付利息、手续费及佣金的现金82,375,47346,717,104
支付给职工以及为职工支付的现金5,979,947,0064,464,597,799
支付的各项税费6,061,764,1876,950,701,228
支付其他与经营活动有关的现金七、659,161,421,3855,981,957,781
经营活动现金流出小计88,621,652,45177,861,546,322
经营活动产生的现金流量净额-1,268,116,29316,212,733,330
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,182,770,14413,426,064,039
取得投资收益收到的现金6,819,635,2145,436,524,655
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额43,488,926138,305,067
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额07,536,481
收到其他与投资活动有关的现金七、65483,314,1961,923,466,416
投资活动现金流入小计11,529,208,48020,931,896,658
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,852,008,1556,209,260,131
投资支付的现金6,514,583,50712,453,953,358
支付其他与投资活动有关的现金七、65743,822,113457,279,802
投资活动现金流出小计17,110,413,77519,120,493,291
投资活动产生的现金流量净额-5,581,205,2951,811,403,367
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金359,674,37815,050,324,259
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金261,524,14119,700,000
取得借款收到的现金4,350,754,2631,879,870,468
发行债券收到的现金299,478,000299,478,000
收到其他与筹资活动有关的现金七、65433,227,7202,358,293
筹资活动现金流入小计5,443,134,36117,232,031,020
偿还债务支付的现金3,227,829,8724,940,644,479
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,678,632,9892,647,755,664
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润57,913,53044,584,213
支付其他与筹资活动有关的现金七、6511,081,45375,548,328
项目附注2018年度2017年度
筹资活动现金流出小计7,917,544,3147,663,948,471
筹资活动产生的现金流量净额-2,474,409,9539,568,082,549
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响77,948,209-49,671,016
五、现金及现金等价物净增加额-9,245,783,33227,542,548,230
加:期初现金及现金等价物余额47,312,050,78319,769,502,553
六、期末现金及现金等价物余额38,066,267,45147,312,050,783

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2018年度2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,908,018,6171,408,700,340
收到的税费返还25,634,1090
收到其他与经营活动有关的现金1,474,993,83215,920,108,203
经营活动现金流入小计3,408,646,55817,328,808,543
购买商品、接受劳务支付的现金8,852,91110,715,152
支付给职工以及为职工支付的现金735,374,493638,547,697
支付的各项税费179,663,62987,216,829
支付其他与经营活动有关的现金612,518,72523,888,591,365
经营活动现金流出小计1,536,409,75824,625,071,043
经营活动产生的现金流量净额1,872,236,800-7,296,262,500
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金232,255,1659,993,000,006
取得投资收益收到的现金5,763,986,1704,829,280,497
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,6000
收到其他与投资活动有关的现金245,250,0002,358,278,000
投资活动现金流入小计6,241,493,93517,180,558,503
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,955,639,4112,072,857,892
投资支付的现金5,224,001,37212,109,155,994
支付其他与投资活动有关的现金165,040,000324,067,635
投资活动现金流出小计8,344,680,78314,506,081,521
投资活动产生的现金流量净额-2,103,186,8482,674,476,982
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金98,150,23715,030,624,259
取得借款收到的现金00
发行债券收到的现金00
收到其他与筹资活动有关的现金00
筹资活动现金流入小计98,150,23715,030,624,259
偿还债务支付的现金1,000,000,0002,900,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,474,674,9212,483,553,428
支付其他与筹资活动有关的现金5,000,0007,265,864
筹资活动现金流出小计5,479,674,9215,390,819,292
筹资活动产生的现金流量净额-5,381,524,6849,639,804,967
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-5,612,474,7325,018,019,449
加:期初现金及现金等价物余额18,311,943,74513,293,924,296
六、期末现金及现金等价物余额12,699,469,01318,311,943,745

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,293,424,05100241,023,95724,747,753,5510231,550,47018,284,9643,191,903,50192,184,49633,554,118,636069,370,243,6261,043,724,65270,413,968,278
加:会计政策变更111,444,968-349,591-176,288,456-65,193,079-65,193,079
前期差错更正00
同一控制下企业合并00
其他00
二、本年期初余额7,293,424,05100241,023,95724,747,753,5510342,995,43818,284,9643,191,553,91092,184,49633,377,830,180069,305,050,5471,043,724,65270,348,775,199
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,939,073,42100-81,564-2,364,953,7890-74,840,0014,428,070625,745,456249,446,6775,865,959,89107,244,778,161327,128,4877,571,906,648
(一)综合收益总额-74,840,00110,902,645,36810,827,805,36743,678,90310,871,484,270
(二)所有者投入和减少资本2,939,073,42100-81,564-2,364,953,7890000000574,038,068341,542,097915,580,165
1.所有者投入的普通股2,918,121,757-2,918,121,7570261,524,141261,524,141
2.其他权益工具持有者40,672-81,564840,804799,9120799,912
投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额20,910,992643,301,552664,212,5440664,212,544
4.其他-90,974,388-90,974,38880,017,956-10,956,432
(三)利润分配00000000625,745,456249,446,677-5,036,685,4770-4,161,493,344-58,750,834-4,220,244,178
1.提取盈余公积625,745,456-625,745,456000
2.提取一般风险准备249,446,677-249,446,677000
3.对所有者(或股东)的分配-4,158,450,876-4,158,450,876-57,913,530-4,216,364,406
4.其他-3,042,468-3,042,468-837,304-3,879,772
(四)所有者权益内部结转000000000000000
1.资本公积转增资本(或股本)00
2.盈余公积转增资本(或股本)00
3.盈余公积弥补亏损00
4.设定受益计划变动额结转留存收益00
5.其他综合收益结转留存收益00
6.其他00
(五)专项储备00000004,428,07000004,428,070658,3215,086,391
1.本期提取23,841,95523,841,9551,575,76925,417,724
2.本期使用19,413,88519,413,885917,44820,331,333
(六)其他00
四、本期期末余额10,232,497,47200240,942,39322,382,799,7620268,155,43722,713,0343,817,299,366341,631,17339,243,790,071076,549,828,7081,370,853,13977,920,681,847
项目2017年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,453,360,60500384,242,3218,773,298,562044,154,66310,803,6322,605,811,769025,530,459,300043,802,130,8521,037,307,79844,839,438,650
加:会计政策变更00
前期差错更正00
同一控制下企业合并00
其他00
二、本年期初余额6,453,360,60500384,242,3218,773,298,562044,154,66310,803,6322,605,811,769025,530,459,300043,802,130,8521,037,307,79844,839,438,650
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)840,063,44600-143,218,36415,974,454,9890187,395,8077,481,332586,091,73292,184,4968,023,659,336025,568,112,7746,416,85425,574,529,628
(一)综合收益总额187,395,80710,786,219,90610,973,615,71341,500,69111,015,116,404
(二)所有者投入和减少资本840,063,44600-143,218,36415,974,454,989000000016,671,300,0719,580,17616,680,880,247
1.所有者投入的普通股753,390,25414,158,384,96414,911,775,21819,700,00014,931,475,218
2.其他权益工具持有者投入资本70,197,094-143,218,3641,476,904,1031,403,882,83301,403,882,833
3.股份支付计入所有者权益的金额16,476,098128,193,044144,669,1420144,669,142
4.其他210,972,878210,972,878-10,119,824200,853,054
(三)利润分配00000000586,091,73292,184,496-2,762,560,5700-2,084,284,342-45,256,065-2,129,540,407
1.提取盈余公积586,091,732-586,091,732000
2.提取一般风险准备92,184,496-92,184,496000
3.对所有者(或股东)的分配-2,080,031,880-2,080,031,880-44,584,213-2,124,616,093
4.其他-4,252,462-4,252,462-671,852-4,924,314
(四)所有者权益内部结转000000000000000
1.资本公积转增资本(或股本)00
2.盈余公积转增资本(或股00
本)
3.盈余公积弥补亏损00
4.设定受益计划变动额结转留存收益00
5.其他综合收益结转留存收益00
6.其他00
(五)专项储备00000007,481,33200007,481,332592,0528,073,384
1.本期提取16,604,00516,604,0051,556,01918,160,024
2.本期使用9,122,6739,122,673963,96710,086,640
(六)其他00
四、本期期末余额7,293,424,05100241,023,95724,747,753,5510231,550,47018,284,9643,191,903,50192,184,49633,554,118,636069,370,243,6261,043,724,65270,413,968,278

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2018年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,293,424,05100241,023,95733,508,237,886058,695,50003,191,903,50118,023,951,89562,317,236,790
加:会计政策变更-58,695,500-349,591-3,146,318-62,191,409
前期差错更正0
其他0
二、本年期初余额7,293,424,05100241,023,95733,508,237,8860003,191,553,91018,020,805,57762,255,045,381
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,939,073,42100-81,564-2,273,979,401000625,745,4561,473,258,2232,764,016,135
(一)综合收益总额06,257,454,5556,257,454,555
(二)所有者投入和减少资本2,939,073,42100-81,564-2,273,979,40100000665,012,456
1.所有者投入的普通股2,918,121,757-2,918,121,7570
2.其他权益工具持有者投入资本40,672-81,564840,804799,912
3.股份支付计入所有者权益的金额20,910,992643,301,552664,212,544
4.其他0
(三)利润分配00000000625,745,456-4,784,196,332-4,158,450,876
1.提取盈余公积625,745,456-625,745,4560
2.对所有者(或股东)的分配-4,158,450,876-4,158,450,876
3.其他0
(四)所有者权益内部结转00000000000
1.资本公积转增资本(或股本)0
2.盈余公积转增资本(或股本)0
3.盈余公积弥补亏损0
4.设定受益计划变动额结转留存收益0
5.其他综合收益结转留存收益0
6.其他0
(五)专项储备00000000000
1.本期提取0
2.本期使用0
(六)其他0
四、本期期末余额10,232,497,47200240,942,39331,234,258,4850003,817,299,36619,494,063,80065,019,061,516
项目2017年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,453,360,60500384,242,32117,744,755,775032,300,00002,605,811,76914,829,158,18742,049,628,657
加:会计政策变更0
前期差错更正0
其他0
二、本年期初余额6,453,360,60500384,242,32117,744,755,775032,300,00002,605,811,76914,829,158,18742,049,628,657
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)840,063,44600-143,218,36415,763,482,111026,395,5000586,091,7323,194,793,70820,267,608,133
(一)综合收益总额26,395,5005,860,917,3205,887,312,820
(二)所有者投入和减少资本840,063,44600-143,218,36415,763,482,1110000016,460,327,193
1.所有者投入的普通股753,390,25414,158,384,96414,911,775,218
2.其他权益工具持有者投入资本70,197,094-143,218,3641,476,904,1031,403,882,833
3.股份支付计入所有者权益的金额16,476,098128,193,044144,669,142
4.其他0
(三)利润分配00000000586,091,732-2,666,123,612-2,080,031,880
1.提取盈余公积586,091,732-586,091,7320
2.对所有者(或股东)的分配-2,080,031,880-2,080,031,880
3.其他0
(四)所有者权益内部结转00000000000
1.资本公积转增资本(或股本)0
2.盈余公积转增资本(或股本)0
3.盈余公积弥补亏损0
4.设定受益计划变动额结转留存收益0
5.其他综合收益结转留存收益0
6.其他0
(五)专项储备0000000000
1.本期提取0
2.本期使用0
(六)其他0
四、本期期末余额7,293,424,05100241,023,95733,508,237,886058,695,50003,191,903,50118,023,951,89562,317,236,790

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

广州汽车集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为广州汽车集团有限公司。经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]103号及广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]233号文批复同意,并根据广州汽车集团有限公司2005年第一次临时股东大会及《广州汽车集团股份有限公司发起人协议》,由广州汽车工业集团有限公司、万向集团公司、中国机械装备(集团)公司(现更名为“中国机械工业集团有限公司”)、广州钢铁企业集团有限公司、广州市长隆酒店有限公司(已于2010年12月被“广州长隆集团有限公司”吸收合并)作为发起人,依法将广州汽车集团有限公司整体变更为股份有限公司,并于2005年6月28日取得广州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。本公司成立时的股份总数为3,499,665,555股,注册资本为人民币3,499,665,555.00元。

根据2009年度第1次临时股东大会和2009年度第5次临时股东大会批准及修改后的章程,本公司股东按原持股比例分别以现金增资人民币326,318,926.00元和108,772,976.00元(累计435,091,902股),增资后本公司股份总数为3,934,757,457股,注册资本变更为人民币3,934,757,457.00元。公司于2010年1月18日换发注册号为440101000009080的《企业法人营业执照》,公司类型为“股份有限公司(非上市、国有控股)”。

根据2009年度第4次临时股东大会和2010年度第4次临时股东大会批准及修改后章程,及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1123号文批复同意,本公司发行2,213,300,218股境外上市外资股H股,用于换取本公司间接持有的在香港联合交易所有限公司上市的子公司-骏威汽车有限公司(以下简称“香港骏威”。在本次发行境外上市外资股H股前,本公司通过一全资子公司持有香港骏威37.9%的股权,其他股东(以下简称“公众股东”)持有其62.1%股权)公众股东所持有的全部4,669,153,630股股份并撤销其上市公司地位,同时将该等新发行股票在香港联交所主板上市。本次增资后本公司注册资本变更为人民币6,148,057,675.00元。股份总数为6,148,057,675股(面值为每股人民币1元),其中境内法人股3,934,757,457股,境外上市外资股H股2,213,300,218股。公司已办理工商变更登记。

本公司原持有广汽长丰汽车股份有限公司(以下简称“广汽长丰”,广汽长丰原在上海证券交易所(以下简称“上交所”)上市)29%的股权,为广汽长丰第一大股东。经本公司2011年第1次临时股东大会及中国证券监督管理委员会证监许可[2012]137号文的批准,本公司于2012年向广汽长丰第二大股东长丰集团有限责任公司及第三大股东日本三菱自动车工业株式会社以现金方式收购该两公司持有的广汽长丰约36.57%股份;同时本公司通过发行286,962,422股人民币普通股,换取广汽长丰其余股东持有的广汽长丰约34.43%股份并撤销广汽长丰在上交所的上市公司地位。上述安排生效后,广汽长丰成为本公司的全资子公司。于2012年3月29日,本公司上述新发行的

286,962,422股股票在上交所上市。A股股票代码为“601238”。上市后本公司注册资本变更为人民币6,435,020,097.00元,股份总数为6,435,020,097股(面值为每股人民币1元)。该次增资本公司已办理工商变更登记。

于2015年12月30日,中国证监会以证监许可[2015]3131号文《关于核准广州汽车集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准本公司向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券(以下简称“广汽转债”)。“广汽转债”于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,自2016年7月22日起进入转股期。截至2018年12月31日,累计共有面值为1,553,301,000元“广汽转债”已转换成本公司股票,累计转股数为71,853,621股。“广汽转债”转股情况详见附注七(三十五)。

于2014年9月19日,本公司召开2014年第1次临时股东大会审议批准公司股票期权激励计划,并授权公司董事会负责股票期权激励计划的实施和管理。2016年8月30日经本公司第四届董事会第30次会议审议通过《关于广汽集团股票期权激励计划调整激励对象人员名单、股票期权数量以及第一个行权期可行权的议案》:本公司股票期权激励计划首次授予的541名激励对象在第一个行权期内可行权的期权数量为18,674,402份,每份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股权的权利。本公司采用自主行权方式,第一个行权期限有效期为2016年9月19日至2017年9月18日,第一个行权期累计行权且完成股份过户登记的共18,674,402份,占第一个行权期可行权股票期权总量的100%。

经本公司第四届董事会第53次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期可行权相关事项的议案》:调整后激励对象由541人调整为520人。第二个行权期(有效期为2017年9月19日至2018年9月18日)的可行权的期权数量为17,399,629份。经本公司第四届董事会第75次会议审议通过《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的议案》,首期股票期权激励计划自2018年6月12日起第二个行权期内尚未行权的期权数量调整后为1,447,038份,调整后行权价格为人民币4.58元/股。自2017年9月19日至2018年9月18日止,本公司首期股票期权激励计划第二个行权期实际行权的期权数量为17,639,735份,相应增加本公司股本人民币17,639,735元。

根据本公司2017 年年度股东大会决议,本公司新增股本人民币2,918,121,757元,其中:由资本公积转增2,918,121,757元。

经本公司第五届董事会第3次会议审议通过《关于首期及第二期股票期权激励计划行权价格调整及首期股票期权激励计划第3次行权条件相关事宜的议案》:经考核,本公司首期股票期权激励计划第三个可行权期公司业绩指标和激励对象绩效考核指标均满足行权条件。第三个行权期的行权价格为人民币4.48元/股,激励对象由520人调整为508人,可行权的期权数量为23,007,473份,

行权有效期为2018年9月19日至2019年9月18日。自2018年9月19日至2018年12月31日止,本公司首期股票期权激励计划第三个行权期实际行权的期权数量为17,797,606份,相应增加本公司股本人民币17,797,606元。

2017年10月11日,经证监会证监许可[2017]1801号《关于核准广州汽车集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向5名特定投资者非公开发行不超过753,390,254股新股。截至2017年11月10日止,本公司本次非公开实际发行人民币普通股(A股)753,390,254股,每股面值人民币1.00元,发行价格为人民币19.91元/股。公司于2017年11月16日于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次非公开发行股份的登记托管手续。

截至2018年12月31日,本公司股权结构如下:

股份类别股数(股)持股比例(%)
有限售条件流通股(A股)1,054,746,35610.31
无限售条件流通股(A股)6,079,130,81159.41
无限售条件流通股(H股)3,098,620,30530.28
股份总数10,232,497,472100.00

本公司统一社会信用代码为:91440101633203772F。本公司的注册地址为中国广东省广州市越秀区东风中路第448-458号成悦大厦23楼。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营汽车工业及配套业务的投资业务;汽车工业技术开发、技术转让及技术咨询与服务、批发、零售汽车(含小汽车)及零配件;货物进出口、技术进出口;开展成员企业进料加工和“三来一补”等业务;从事汽车整车制造、销售及服务业务、汽车商贸业务、汽车零部件业务、各种机动车辆保险业务及相关服务业务。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本年度内纳入合并财务报表范围的子公司的相关信息详见附注九。本年度合并财务报表范围变化情况详见附注八。

本财务报表业经公司董事会于2019年3月29日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司对自2018年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,包括应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认时点,详见附注五“10、12、16、17、20、27”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期√适用 □不适用

本集团营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

非同一控制下企业合并:购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确

认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

8. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

外币财务报表的折算

其资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

9. 金融工具√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1). 金融工具的分类

自2018年1月1日起适用的会计政策

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2018年1月1日前适用的会计政策

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:管理层初始确认时按持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2). 金融工具的确认依据和计量方法

自2018年1月1日起适用的会计政策

① 以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

⑤ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

⑥ 以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2018年1月1日前适用的会计政策① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。② 持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③ 应收款项

本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

⑤ 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3). 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

① 所转移金融资产的账面价值;

② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

① 终止确认部分的账面价值;

② 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4). 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5). 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。(6). 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

自2018年1月1日起适用的会计政策

本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

2018年1月1日前适用的会计政策

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

① 可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续12个月出现下跌;持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过

6个月的均作为持续下跌期间。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。② 持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10. 应收票据及应收账款坏账准备(1). 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法□适用 √不适用

(2). 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用

自2018年1月1日起适用的会计政策

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款按类似信用风险特征划分为若干组合,在组合基础上基于所有合理且有依据的信息(包括前瞻性信息)计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

账龄组合:应收经销商、客户款项。
其他组合:备用金、押金、保证金以及正常的关联方款项。

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

此外,对于包含重大融资成分的应收账款,企业也可以选择采用一般金融资产的减值方法,即比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。

2018年1月1日前适用的会计政策

① 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大是指余额占应收款项余额5%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

② 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:

账龄组合单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性进行分组
其他组合备用金、押金、保证金以及正常的关联方账款。
按组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法
其他组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)0-10-1
1-2年1010
2-3年3030
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

组合名称方法说明
其他组合除了有证据表明其回收性存在重大不确定,不计提

③ 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单独进行减值测试
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

11. 其他应收款(1). 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法√适用 □不适用

对于其他应收款项的减值损失计量,2018年1月1日起比照前述金融资产(不含应收款项)的减值损失计量方法处理。2018年1月1日前比照前述应收款项的减值损失计量方法处理。

12. 存货√适用 □不适用

(1). 存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、产成品(库存商品)、在产品、发出商品、委托加工物资等。

(2). 发出存货的计价方法

存货发出时按实际成本法计价。

(3). 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4). 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5). 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法;

包装物采用一次转销法。

13. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

14. 持有待售资产√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计

出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

15. 长期股权投资√适用 □不适用

(1). 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2). 初始投资成本的确定

① 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3). 后续计量及损益确认方法

① 成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

② 权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。本集团与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照附注五、5“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和五、6“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

③ 长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或

负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本集团持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

16. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

17. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物20年以上0-10%≤5%
机器设备5-15年0-10%6-20%
运输工具4-12年0-10%7.5-25%
办公设备3-8年0-12%11-33.33%
模具3-5年0-10%18-33.33%
其他设备3-20年0-10%4.5-33.33%

18. 在建工程√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

19. 借款费用√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部

分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

A.无形资产的计价方法①取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

B.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据
土地使用权15-50年按照土地使用权证期限
专有及非专利技术5-10年按预计使用年限平均摊销
软件2-10年按预计使用年限平均摊销
商标使用权10年按商标使用权期限摊销
出租车经营权5年按预计使用年限平均摊销

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。C.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序于资产负债表日,本集团拥有一批永久性出租车经营权,该批出租车经营权为企业带来未来经济利益的期限无法可靠估计,所以本集团将其视为使用寿命不确定的无形资产。本集团于每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准本集团内部研究开发项目支出根据其性质及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定

性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

②开发阶段支出资本化的具体条件本集团汽车自主品牌研发项目开发阶段的支出,仅于本集团可证明完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性、具有完成该无形资产并使用或出售的意图及使用或出售该项资产的能力、该无形资产产生经济利益的方式、有足够技术、资源完成开发及有能力可靠计量时资本化,否则于发生时计入当期损益。

研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

21. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产(除商誉),于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本集团进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、装修费等。长期待摊费用在预计受益期内平均摊销。

23. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为本集团提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划

本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外本集团部分企业还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债√适用 □不适用

当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付√适用 □不适用

本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

27. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用自2018年1月1日起适用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。本集团满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的资产;本集团履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的,则本集团按照履约进度确认收入。否则,本集团于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本集团为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量,该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。

在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本集团将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团不考虑其中的融资成分。

①销售商品:

本集团制造及销售一系列乘用车、商用车及汽车零部件予其经销商及最终客户。当产品控制权已转移,产品已交付给客户本集团确认销售收入。

乘用车通常按销售折扣出售。销售乃按销售合约中规定的价格,扣除定期计算的销售折扣列账。

②提供劳务

劳务收入根据劳务服务提供期间确认收入。

③让渡资产使用权

使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。2018年1月1日前适用的会计政策

①销售商品收入确认的一般原则

本集团制造及销售一系列乘用车、商用车及汽车零部件予其经销商及最终客户。销售于产品的重大风险及报酬已转移给购买方,本集团既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

乘用车通常按销售折扣出售。销售乃按销售合约中规定的价格,扣除定期计算的销售折扣列账。

②让渡资产使用权收入的确认和计量原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

a. 利息收入金额,按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。b. 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。③提供劳务收入确认的依据劳务费收入于劳务已提供且取得收取劳务费的权利时确认。④保险合同收入1) 保险合同收入同时满足以下三个条件的,确认保险业务收入:

a. 保险合同成立并承担相应保险责任;b. 与保险合同相关的经济利益能够流入公司;c. 与保险合同相关的收入能够可靠地计量。2) 分保核算及分保费收入的确认的依据本集团在确认原保险合同保费收入的当期,按照相关再保险合同的约定,计算确定分出保费及应向再保险接受人摊回的分保费用,计入当期损益;在提取原保险合同未到期责任准备金、未决赔款准备金的当期,本集团按照相关再保险合同的约定,计算确定应向再保险接受人摊回的相应准备金,确认为相应的应收分保准备金资产。在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期,冲减相应的应收分保准备金余额;同时,本集团按照相关再保险合同的约定,计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本,计入当期损益。

分入业务,同时满足下列条件的,确认分保费收入:

a. 再保险合同成立并承担相应保险责任;b. 与再保险合同相关的经济利益很可能流入;c. 与再保险合同相关的收入能够可靠地计量。本集团在确认分保费收入的当期,根据相关再保险合同的约定,计算确定分保费用,计入当期损益。

本集团在收到分保业务账单时,按照账单标明的金额对相关分保费收入、分保费用进行调整,调整金额计入当期损益。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况□适用 √不适用

28. 合同成本√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

a. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。b. 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。c. 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

a. 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;b. 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

29. 政府补助√适用 □不适用(1). 类型

政府补助,是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本集团按照被补助项目是否可以形成长期资产作为划分的依据,如难以区分的,将政府补助归类为与收益相关的政府补助。

(2). 确认时点

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

(3). 会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,

并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本集团已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本集团取得的政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金直接拨付给本集团的,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

① 公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

② 公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

(1). 车型相关长期资产的减值评估

本年度,部分车型销售情况未达预期,管理层识别部分车型相关长期资产存在减值迹象。管理层将单一车型相关长期资产作为一个资产组,通过预计资产未来产生的现金流量现值的方式确定可回收金额,对上述资产进行了减值测试。

管理层考虑产品生命周期对车型相关长期资产进行减值测试。本年度根据管理层评估的减值测试结果部分车型相关长期资产的账面价值高于可回收金额,本集团对相关长期资产计提了1.02亿元无形资产减值准备。

(2). 于合营企业及联营企业的投资减值

本集团于每个资产负债表日复核对合营企业及联营企业的长期股权投资是否存在减值迹象。若存在减值迹象,本集团按照对合营企业及联营企业的长期股权投资可收回金额低于账面净值的部分计算减值准备。可收回金额以未来现金流量折现确定。此等计算需要利用估计。

经测试,本集团于2012年度收购的一投资成本中包含金额重大的商誉的合营企业没有发生减值。

(3). 产品质量保证金

本集团会向购车客户提供一定次数免费保养服务,并提供一定的整车保修期限。于整车保修期限内,购车客户可获得本集团提供的免费维修服务。本集团根据已销售乘用车的数量和以往维修支出的经验对产品质量保证金进行预提。于2018年12月31日,本集团预提产品质量保证金余额为

6.66亿元。产品质量保证金的计提需依赖于管理层的重大判断和估计。如果实际发生的产品质量保证金大于或小于预计数,将会影响发生期的损益。

(4). 所得税本集团在中国各地区及海外缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时,本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因
执行《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》
执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)(以下简称“新金融工具准则”)
执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)

其他说明

执行《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财政部于2018年发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读,对一般企业财务报表格式进行了修订。除执行新金融工具准则以及新收入准则产生的列报变化之外,本集团在资产负债表中,将 “应收票据”和“应收账款”重分类至新增的“应收票据和应收账款”中;将“应收利息”、“应收股利”重分类至“其他应收款”中;将“固定资产清理”重分类至“固定资产”中;将“工程物资”重分类至“在建工程”中;将“应付票据”和“应付账款”重分类至新增的“应付票据和应付账款”中;将“应付利息”、“应付股利”重分类至“其他应付款”中;将“专项应付款”重分类至“长期应付款”中;在利润表中,将“管理费用”项下的“研发费用”单独分拆出来。在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

本集团根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

① 对合并资产负债表及合并利润表的影响列示如下:

序号报表项目合并资产负债表
2017年12月31日调整数2018年1月1日
1应收票据2,469,743,996-2,469,743,9960
2应收账款1,373,809,577-1,373,809,5770
3应收票据及应收账款03,843,553,5733,843,553,573
4应收利息176,921,499-176,921,4990
5应收股利2,757,268,564-2,757,268,5640
6其他应收款620,929,2942,934,190,0633,555,119,357
7应付票据440,802,436-440,802,4360
8应付账款11,517,046,032-11,517,046,0320
9应付票据及应付账款011,957,848,46811,957,848,468
10应付利息276,633,764-276,633,7640
11其他应付款8,128,937,621276,633,7648,405,571,385
序号报表项目合并利润表(2017年度)
调整前调整数调整后
1营业收入71,143,881,235-7,026,63171,136,854,604
2其他收益296,300,6527,049,063303,349,715
3营业外收入286,624,316-22,432286,601,884
4管理费用4,007,936,612-495,585,6753,512,350,937
5研发费用0495,585,675495,585,675

② 对合并现金流量表的影响列示如下:

本集团将收到的与资产相关的政府补助款项从收到其他与投资活动有关的现金重分类至收到其他与经营活动有关的现金,2017年度影响金额为1,114,851,237元。

③ 对公司资产负债表及利润表的影响列示如下:

④ 序号报表项目资产负债表
2017年12月31日调整数2018年1月1日
1应收票据1,000,000-1,000,0000
2应收账款1,621,228,957-1,621,228,9570
3应收票据及应收账款01,622,228,9571,622,228,957
4应收利息2,151,450-2,151,4500
5应收股利2,704,000,000-2,704,000,0000
6其他应收款583,770,9412,706,151,4503,289,922,391
7应付利息259,913,989-259,913,9890
8其他应付款3,978,587,509259,913,9894,238,501,498
序号报表项目利润表(2017年度)
调整前调整数调整后
1营业收入1,863,593,663-3,087,3801,860,506,283
2其他收益92,543,1823,087,38095,630,562
3管理费用1,491,113,078-504,091,531987,021,547
4研发费用0504,091,531504,091,531

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则或新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用 □不适用

① 执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(2017年修订)(以下简称“新金融工具准则”)

财政部于2017年度修订了新金融工具准则,经本公司第五届董事会第2次会议决议通过,本集团自2018年1月1日起施行上述新金融工具准则,并自该日起按照新金融工具准则的规定确认、计量和报告本集团的金融工具。

于2018年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的,本集团按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的,本集团不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额,计入2018年1月1日的留存收益或其他综合收益。

② 执行《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》(以下简称“新收入准则”)。新收入准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间财务报表数据不予调整。在执行新收入准则时,本集团仅对在2018年1月1日(首次执行日)尚未完成的合同的累积影响数进行调整。

本集团因执行新金融工具及新收入准则对2018年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金49,467,949,58649,467,949,5860
交易性金融资产0492,784,816492,784,816
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产608,928,5310-608,928,531
衍生金融资产000
应收票据及应收账款3,843,553,5733,843,553,5730
其中:应收票据2,469,743,9962,469,743,9960
应收账款1,373,809,5771,373,809,5770
预付款项1,209,761,9311,209,761,9310
其他应收款3,555,119,3573,555,099,569-19,788
其中:应收利息176,921,499176,921,4990
应收股利2,757,268,5642,757,268,5640
存货3,346,598,1093,346,598,1090
合同资产000
持有待售资产000
一年内到期的非流动资产761,523,483731,676,143-29,847,340
其他流动资产1,691,986,0991,297,981,083-394,005,016
流动资产合计64,485,420,66963,945,404,810-540,015,859
非流动资产:
发放贷款和垫款487,500,000486,803,626-696,374
债权投资0232,000,000232,000,000
可供出售金融资产2,205,195,5950-2,205,195,595
其他债权投资000
持有至到期投资000
长期应收款662,956,727430,956,727-232,000,000
长期股权投资25,720,715,94725,658,524,538-62,191,409
其他权益工具投资01,220,622,4051,220,622,405
其他非流动金融资产01,524,569,2611,524,569,261
投资性房地产1,339,995,7491,339,995,7490
固定资产12,151,558,10412,151,558,1040
在建工程1,051,686,7321,051,686,7320
生产性生物资产000
油气资产000
无形资产7,561,936,3557,561,936,3550
开发支出1,881,917,3701,881,917,3700
商誉104,504,775104,504,7750
长期待摊费用295,498,874295,498,8740
递延所得税资产1,123,417,5371,124,418,0941,000,557
其他非流动资产530,112,421530,112,4210
非流动资产合计55,116,996,18655,595,105,031478,108,845
资产总计119,602,416,855119,540,509,841-61,907,014
流动负债:
短期借款1,325,878,4291,325,878,4290
吸收存款及同业存放8,219,047,4728,219,047,4720
交易性金融负债000
项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债000
应付票据及应付账款11,957,848,46811,957,848,4680
预收款项1,073,690,1230-1,073,690,123
合同负债01,109,783,0721,109,783,072
应付职工薪酬1,897,093,0141,897,093,0140
应交税费1,687,028,9961,687,028,9960
其他应付款8,405,571,3858,369,478,436-36,092,949
其中:应付利息276,633,764276,633,7640
应付股利000
持有待售负债000
一年内到期的非流动负债1,510,277,8691,510,277,8690
其他流动负债662,880,847662,880,8470
流动负债合计36,739,316,60336,739,316,6030
非流动负债:
长期借款568,817,442568,817,4420
应付债券7,703,756,0187,703,756,0180
其中:优先股000
永续债000
长期应付款220,893220,8930
长期应付职工薪酬000
预计负债915,211,777918,497,8423,286,065
递延收益3,012,398,6473,012,398,6470
递延所得税负债107,517,057107,517,0570
其他非流动负债141,210,140141,210,1400
非流动负债合计12,449,131,97412,452,418,0393,286,065
负债合计49,188,448,57749,191,734,6423,286,065
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)7,293,424,0517,293,424,0510
其他权益工具241,023,957241,023,9570
其中:优先股000
永续债000
资本公积24,747,753,55124,747,753,5510
减:库存股
其他综合收益231,550,470342,995,438111,444,968
专项储备18,284,96418,284,9640
盈余公积3,191,903,5013,191,553,910-349,591
一般风险准备92,184,49692,184,4960
未分配利润33,554,118,63633,377,830,180-176,288,456
归属于母公司所有者权益合计69,370,243,62669,305,050,547-65,193,079
少数股东权益1,043,724,6521,043,724,6520
所有者权益(或股东权益)合计70,413,968,27870,348,775,199-65,193,079
负债和所有者权益(或股东权益)总计119,602,416,855119,540,509,841-61,907,014

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
流动资产:
货币资金18,311,943,74518,311,943,7450
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款1,622,228,9571,622,228,9570
其中:应收票据1,000,0001,000,0000
应收账款1,621,228,9571,621,228,9570
预付款项71,575,26871,575,2680
其他应收款3,289,922,3913,289,922,3910
其中:应收利息2,151,4502,151,4500
应收股利2,704,000,0002,704,000,0000
存货54,192,07454,192,0740
合同资产000
持有待售资产000
一年内到期的非流动资产000
其他流动资产657,612,545657,612,5450
流动资产合计24,007,474,98024,007,474,9800
非流动资产:
债权投资000
可供出售金融资产601,695,5000-601,695,500
其他债权投资000
持有至到期投资000
长期应收款000
长期股权投资46,109,943,39546,047,751,986-62,191,409
其他权益工具投资000
其他非流动金融资产0601,695,500601,695,500
投资性房地产538,422,689538,422,6890
固定资产2,203,898,3352,203,898,3350
在建工程27,840,35627,840,3560
生产性生物资产000
油气资产000
无形资产2,340,736,3862,340,736,3860
开发支出647,066,813647,066,8130
商誉000
长期待摊费用650,043650,0430
递延所得税资产000
其他非流动资产7,611,3367,611,3360
非流动资产合计52,477,864,85352,415,673,444-62,191,409
资产总计76,485,339,83376,423,148,424-62,191,409
流动负债:
短期借款000
项目2017年12月31日2018年1月1日调整数
交易性金融负债000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债000
衍生金融负债000
应付票据及应付账款207,495,872207,495,8720
预收款项000
合同负债000
应付职工薪酬642,866,505642,866,5050
应交税费62,950,69662,950,6960
其他应付款4,238,501,4984,238,501,4980
其中:应付利息259,913,989259,913,9890
应付股利000
持有待售负债000
一年内到期的非流动负债1,113,765,9951,113,765,9950
其他流动负债000
流动负债合计6,265,580,5666,265,580,5660
非流动负债:
长期借款000
应付债券7,404,190,3297,404,190,3290
其中:优先股000
永续债000
长期应付款000
长期应付职工薪酬000
预计负债000
递延收益498,332,148498,332,1480
递延所得税负债000
其他非流动负债000
非流动负债合计7,902,522,4777,902,522,4770
负债合计14,168,103,04314,168,103,0430
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)7,293,424,0517,293,424,0510
其他权益工具241,023,957241,023,9570
其中:优先股000
永续债000
资本公积33,508,237,88633,508,237,8860
减:库存股000
其他综合收益58,695,5000-58,695,500
专项储备000
盈余公积3,191,903,5013,191,553,910-349,591
未分配利润18,023,951,89518,020,805,577-3,146,318
所有者权益(或股东权益)合计62,317,236,79062,255,045,381-62,191,409
负债和所有者权益(或股东权益)总计76,485,339,83376,423,148,424-62,191,409

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明□适用 √不适用

34. 其他√适用 □不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本集团处置或被本集团划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%-17%(注)
消费税按应税销售收入计缴1%、3%、5%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%、5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%

注:根据财政部财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》的规定,自2018年5月1日起,本集团发生增值税应税销售行为原适用17%税率和11%税率的,税率调整为16%、10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用2. 税收优惠√适用 □不适用

企业所得税

公司名称优惠项目国家文件依据具体优惠政策规定
广州汽车集团乘用车有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
广州华德汽车弹簧有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
广州广汽荻原模具冲压有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
公司名称优惠项目国家文件依据具体优惠政策规定
广州华智汽车部件有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
重庆广汽长冠汽车销售有限公司所得税国家发改委第40号令国家鼓励类产业按15%实际税率
重庆长捷汽车销售服务有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
重庆长俊汽车销售服务有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
成都广新物流有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
成都广久物流有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
重庆广汽长渝汽车销售有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率

注1、本集团于香港注册的子公司中隆投资有限公司及骏威汽车有限公司分别被广州市越秀区地方税务局以“穗地税越函[2011]7号”批复及“越地税居告[2011]001”号文件认定该公司为中国居民企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》缴纳企业所得税。

注2、本集团境外子公司本年度适用的企业所得税税率执行当地的税务政策。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金631,028710,913
银行存款38,065,636,42347,311,339,870
其他货币资金3,841,938,8692,155,898,803
合计41,908,206,32049,467,949,586
其中:存放在境外的款项总额965,510,819947,389,413

注1:截至2018年12月31日,本集团受限制货币资金折合人民币3,841,938,869元(2017年12月31日:折合人民币2,155,898,803元),主要是用作借款、信用证及承兑汇票的保证金、存出证券投资款、子公司收到受限注资款以及子公司广州汽车集团财务有限公司按照规定存放在中央银行的法定存款准备金。

注2:截至2018年12月31日,本集团存放于境外的资金均无汇回限制。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
理财产品456,922,784
基金211,211,442
债券203,443,205
信托产品96,156,600
合计967,734,031

其他说明:

□适用 √不适用

3、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据4,756,831,7742,469,743,996
应收账款2,158,534,8781,373,809,577
合计6,915,366,6523,843,553,573

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据4,755,831,7742,469,743,996
商业承兑票据1,000,0000
合计4,756,831,7742,469,743,996

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据57,171,8390
商业承兑票据00
合计57,171,8390

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计2,153,008,681
1至2年79,519,307
2至3年7,619,211
3至4年10,082,558
4至5年6,439,221
5年以上150,771,108
合计2,407,440,086

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备00000108,594,2806.65106,599,62098.161,994,660
按组合计提坏账准备2,407,440,086100248,905,20815.172,158,534,8781,524,959,47593.35153,144,55810.041,371,814,917
其中:
账龄组合1,640,640,65868.15248,905,20815.171,391,735,450797,052,55448.79153,144,55819.21643,907,996
其他组合766,799,42831.8500766,799,428727,906,92144.5600727,906,921
合计2,407,440,086/248,905,208/2,158,534,8781,633,553,755/259,744,178/1,373,809,577

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用组合计提项目:其他组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合1,640,640,658248,905,20815.17
其他组合766,799,42800
合计2,407,440,086248,905,208/

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-10,838,970元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额1,516,007,910元,占应收账款期末余额合计数的比例62.97%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,399,514,31898.181,186,332,49698.06
1至2年20,738,9651.4521,550,9571.78
2至3年4,277,3880.301,179,8910.10
3年以上1,020,9350.07698,5870.06
合计1,425,551,606100.001,209,761,931100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额629,176,530元,占预付款项期末余额合计数的比例44.14%。

5、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息261,675,373176,921,499
应收股利3,202,843,7572,757,268,564
其他应收款996,249,576620,929,294
合计4,460,768,7063,555,119,357

应收利息

(2). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收存款利息241,466,506161,501,415
应收债券利息17,343,3606,271,020
应收其他利息2,865,5079,149,064
合计261,675,373176,921,499

应收股利

(3). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
合营企业3,189,381,8152,722,929,168
联营企业13,461,94234,339,396
合计3,202,843,7572,757,268,564

(4). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(5). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(6). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内小计844,521,381
1至2年55,077,520
2至3年50,947,770
3至4年9,523,152
4至5年73,210,841
5年以上282,945,034
合计1,316,225,698

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款805,722,870799,078,773
保证金、押金、备用金481,502,828110,151,238
资产处置款042,000,000
应收补贴款29,000,00029,000,000
证券清算款01,059,618
合计1,316,225,698981,289,629

(8). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额360,360,33500360,360,335
本期计提1,615,787001,615,787
本期转回0000
本期转销0000
本期核销42,000,0000042,000,000
其他变动0000
2018年12月31日余额319,976,12200319,976,122

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(9). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(10). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款42,000,000

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位一应收处置资产款项42,000,000无法收回经审批已核销
合计/42,000,000///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一往来款89,852,7355年以上6.8389,852,735
单位二往来款及保证金87,549,999其中:往来款1年以内6.650
单位三保证金67,754,857其中:往来款1年以内5.150
单位四应收补贴款29,000,0004至5年2.2029,000,000
单位五往来款19,697,7674至5年1.5019,697,767
合计/293,855,358/22.33138,550,502

(12). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用本期没有涉及政府补助的应收款项。

(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备账面价值
原材料1,920,932,47396,504,4591,824,428,014969,371,441142,875,765826,495,676
在产品113,221,87210,638,581102,583,29187,201,5189,523,59977,677,919
库存商品4,782,716,857136,456,3424,646,260,5152,415,775,05162,407,0492,353,368,002
周转材料156,525,5430156,525,54389,056,512089,056,512
合计6,973,396,745243,599,3826,729,797,3633,561,404,522214,806,4133,346,598,109

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料142,875,7656,067,911052,439,217096,504,459
在产品9,523,5991,114,98200010,638,581
库存商品62,407,04996,509,500022,460,2070136,456,342
合计214,806,413103,692,393074,899,4240243,599,382

7、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收租赁款1,045,445,285699,812,091
一年内到期的信托产品(注)92,000,00030,000,000
一年内到期的可供出售债务工具029,847,340
一年内到期的委托贷款1,982,4711,864,052
合计1,139,427,756761,523,483

其他说明注:信托产品期末以摊余成本计量。

8、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税1,751,306,142717,685,614
委托贷款189,400,000373,200,000
财务公司发放短期贷款603,411,912146,250,000
可供出售金融资产(注1)0212,405,016
理财产品4,500,0006,600,000
信托产品50,000,000175,000,000
买入返售金融资产30,400,00053,000,000
其他35,107,0697,845,469
合计2,664,125,1231,691,986,099

其他说明

注1:可供出售金融资产年初余额主要为本集团购买的债券、基金。注2:委托贷款、财务公司发放短期贷款、信托产品及买入返售金融资产期末均以摊余成本计量。

9、 发放贷款和垫款

项目期末余额年初余额
财务公司发放长期贷款0500,000,000
减:贷款损失准备0-12,500,000
发放贷款净额0487,500,000

10、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
账面余额减值准备账面价值
发信托产品322,000,0000322,000,000
减:一年内到期的信托产品-92,000,0000-92,000,000
合计230,000,0000230,000,000

11、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,927,291,63422,167,3981,905,124,2361,142,030,98311,262,1651,130,768,8188.5~14%
信托产品000232,000,0000232,000,000/
减:一年内到期的长期应收款-1,050,680,134-5,234,849-1,045,445,285-703,510,113-3,698,022-699,812,091/
合计876,611,50016,932,549859,678,951670,520,8707,564,143662,956,727/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额11,262,1650011,262,165
2018年1月1日余额在本期0000
--转入第二阶段0000
--转入第三阶段0000
--转回第二阶段0000
--转回第一阶段0000
本期计提10,905,2330010,905,233
本期转回0000
本期转销0000
本期核销0000
其他变动0000
2018年12月31日余额22,167,3980022,167,398

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

12、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额本期计提减值准备减值准备期末余额本期宣告发放现金股利或利润本集团年末在被投资单位持股比例(%)
其他
一、合营企业
广汽本田汽车有限公司4,101,271,444288,095,2704,389,366,714003,170,452,64750
广汽丰田汽车有限公司4,922,469,2581,316,834,6556,239,303,913002,442,199,71350
广汽日野汽车有限公司3,677,208252,555,865256,233,07300050
广汽汇理汽车金融有限公司1,717,504,539942,290,8712,659,795,41000050
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司2,210,964,710-474,862,3521,736,102,35800050
五羊-本田摩托(广州)有限公司683,222,301-65,545,006617,677,2950085,178,85350
广汽三菱汽车有限公司3,978,470,821555,809,5924,534,280,41300050
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司6,345,17562,341,81068,686,98500049
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司071,131,29471,131,29400045
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司142,971,040-17,459,492125,511,5480054,055,00050
杭州依维柯汽车传动技术有限公司375,225,111-1,823,461373,401,65000050
长沙安道拓汽车部件有限公司52,599,418-52,599,41800000
长沙卡斯马汽车系统有限公司194,730,458681,750195,412,20800049
湖南广汽商贸日邮物流有限公司131,157,86314,217,323145,375,186005,017,11575
鞍钢广州汽车钢有限公司225,461,1522,037,903227,499,05500035
广州盈锭产业投资基金合伙企业(有限合伙)50,982,0092,093,25453,075,26300024.8
广州盈越创业投资合伙企业(有限合伙)100,911,462828,396101,739,85800033.4
其他合营企业304,016,75014,965,479318,982,2290017,630,801
小计19,201,980,7192,911,593,73322,113,574,452005,774,534,129
二、联营企业
本田汽车(中国)有限公司154,836,002-154,836,00200000
广汽丰田发动机有限公司1,094,559,188114,881,2161,209,440,40400301,395,53730
上海日野发动机有限公司177,494,62610,436,463187,931,08900703,41630
广汽爱信自动变速器有限公司0128,591,242128,591,24200040
广州广爱兴汽车零部件有限公司78,371,6645,018,58883,390,2520013,241,48732
广州提爱思汽车内饰系统有限公司625,062,652-67,223,943557,838,70900240,778,00148
广州斯坦雷电气有限公司697,659,54254,089,004751,748,5460035,201,00530
广州电装有限公司618,305,06910,398,531628,703,60000174,957,95540
广州林骏汽车内饰件有限公司181,313,88020,723,325202,037,2050029,314,37449
广州普利司通化工制品有限公司81,130,7592,358,42883,489,187006,470,54048
广州樱泰汽车饰件有限公司186,193,9819,021,732195,215,7130070,000,00025
广州中精汽车部件有限公司153,369,86917,136,680170,506,549004,444,64640
广州德爱康纺织内饰制品有限公司71,351,497-975,18270,376,3150033,413,36248
广州三叶电机有限公司178,958,91031,877,464210,836,3740027,734,94726
广州昭和汽车零部件有限公司263,451,61316,971,288280,422,9010054,564,19631.5
广州安道拓汽车座椅有限公司199,062,51923,554,925222,617,4440089,414,58948
申雅密封件(广州)有限公司65,713,62313,530,26179,243,88400049
武汉斯坦雷电气有限公司83,412,58220,199,989103,612,57100015
广州卡斯马汽车系统有限公司93,447,8056,346,17699,793,98100049
富田-日捆储运(广州)有限公司49,278,1842,864,74452,142,9280016,606,13740
广汽丰通钢业有限公司193,249,09323,799,915217,049,0080010,998,30530
广州港南沙汽车码头有限公司104,931,93210,769,657115,701,5890016,500,00027.5
广州广汽木村进和仓储有限公司76,025,416-3,469,03872,556,3780012,557,93240
广汽丰田物流有限公司109,512,5935,456,332114,968,9250058,040,97246
广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)563,241,607-44,809,178518,432,4290043,366,15052.5
广州智造创业投资企业(有限合伙)72,499,129-1,937,59870,561,53100203,63129.6
其他联营企业346,301,49385,802,708432,104,2010041,731,698
小计6,518,735,228340,577,7276,859,312,955001,281,638,880
合计25,720,715,9473,252,171,46028,972,887,407007,056,173,009

13、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
非上市公司股权714,897,234
公开交易市场的公司股权500,346,597
合计1,215,243,831

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额
非上市公司股权0196,797,20500
公开交易市场的公司股权22,097,479125,010,94800

其他说明:

□适用 √不适用

14、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:优先股569,343,500
债券501,706,530
非上市公司股权214,980,943
基金159,950,739
理财产品125,352,395
公开交易市场的公司股权17,451,960
合计1,588,786,067

其他说明:

□适用 √不适用

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1,429,596,64780,765,3341,510,361,981
2.本期增加金额73,636,066145,449,236219,085,302
(1)外购000
(2)存货\固定资产\在建工程转入17,131,237132,777,328149,908,565
(3)企业合并增加56,504,82912,671,90869,176,737
3.本期减少金额1,636,55901,636,559
(1)处置1,636,55901,636,559
4.期末余额1,501,596,154226,214,5701,727,810,724
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额155,514,32514,851,907170,366,232
2.本期增加金额64,017,1137,786,66571,803,778
(1)计提或摊销61,498,2171,788,05063,286,267
固定资产\无形资产转入2,518,8965,998,6158,517,511
3.本期减少金额353,2510353,251
(1)处置353,2510353,251
4.期末余额219,178,18722,638,572241,816,759
三、减值准备
1.期初余额000
2.本期增加金额000
3、本期减少金额000
4.期末余额000
四、账面价值
1.期末账面价值1,282,417,967203,575,9981,485,993,965
2.期初账面价值1,274,082,32265,913,4271,339,995,749

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋建筑物36,999,951手续尚未完成

其他说明□适用 √不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产13,887,461,90512,151,558,104
固定资产清理00
合计13,887,461,90512,151,558,104

其他说明:

□适用 √不适用固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备模具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额7,280,358,4596,788,444,747671,002,090309,633,0371,882,426,88694,973,38517,026,838,604
2.本期增加金额1,354,031,5041,273,126,888668,409,66185,880,782214,863,79094,515,3283,690,827,953
(1)购置125,294,477208,320,404660,655,05278,235,87389,184,63270,876,4311,232,566,869
(2)在建工程转入1,190,746,4181,030,436,6047,541,7897,644,909125,679,15823,638,8972,385,687,775
(3)企业合并增加37,990,60934,369,880212,82000072,573,309
3.本期减少金额371,979,714167,218,234140,909,13312,308,3051,600,82115,102,364709,118,571
(1)处置或报废5,265,080116,238,959140,909,13312,308,3051,600,82115,102,364291,424,662
(2)转出到投资性房地产17,131,2370000017,131,237
(3)转出到在建工程349,583,39750,979,2750000400,562,672
4.期末余额8,262,410,2497,894,353,4011,198,502,618383,205,5142,095,689,855174,386,34920,008,547,986
二、累计折旧
项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备模具其他设备合计
1.期初余额1,190,326,4421,901,666,655315,876,703170,561,519853,776,69549,456,8424,481,664,856
2.本期增加金额310,802,341707,273,043129,684,14345,417,611202,559,66033,317,6781,429,054,476
(1)计提310,802,341707,273,043129,684,14345,417,611202,559,66033,317,6781,429,054,476
3.本期减少金额59,069,73642,702,74860,366,2465,521,9751,520,7804,835,975174,017,460
(1)处置或报废1,494,60919,572,62660,366,2465,521,9751,520,7804,835,97593,312,211
(2)转出到投资性房地产2,518,896000002,518,896
(3)转出到在建工程55,056,23123,130,122000078,186,353
4.期末余额1,442,059,0472,566,236,950385,194,600210,457,1551,054,815,57577,938,5455,736,701,872
三、减值准备
1.期初余额16,165,404118,255,1591,210,652183,933257,585,702214,794393,615,644
2.本期增加金额096,8940169,15900266,053
(1)计提096,8940169,15900266,053
3.本期减少金额406,9178,591,908312,92968,4880117,2469,497,488
(1)处置或报废406,9178,591,908312,92968,4880117,2469,497,488
4.期末余额15,758,487109,760,145897,723284,604257,585,70297,548384,384,209
四、账面价值
1.期末账面价值6,804,592,7155,218,356,306812,410,295172,463,755783,288,57896,350,25613,887,461,905
2.期初账面价值6,073,866,6134,768,522,933353,914,735138,887,585771,064,48945,301,74912,151,558,104

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
机器设备436,738,113
运输工具307,084,655
其他97,111,942
合计840,934,710

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物2,262,481,451手续尚未完成

固定资产清理□适用 √不适用

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,222,861,9101,051,686,732
工程物资00
合计2,222,861,9101,051,686,732

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
土建工程1,477,842,57901,477,842,579540,176,7780540,176,778
机械设备安装工程739,600,9440739,600,944453,777,3190453,777,319
其他6,441,9421,023,5555,418,38758,755,9701,023,33557,732,635
合计2,223,885,4651,023,5552,222,861,9101,052,710,0671,023,3351,051,686,732

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
广汽乘用车三期扩能工程2,605,110,00016,764,21225,559,74911,434,41730,889,54472未完工000自有资金
广汽东阳厂房、工艺设备263,953,618130,269,13622,468,801140,275,11512,462,82258未完工000自有资金
广汽乘用车杭州工厂改造项目1,529,925,44084,920,49437,335,316110,988,72311,267,08794未完工000自有资金
广汽乘用车新疆整车工厂建筑工程219,666,27179,468,47456,148,129129,426,6536,189,95063未完工000自有资金
广汽乘用车动力总成四期能扩工程576,660,000142,645,921323,155,599458,249,1207,552,40081未完工000自有资金
广汽乘用车新能源工厂项目4,094,300,420131,121,6301,141,438,267789,211,290483,348,60731未完工000自有资金
广汽乘用车宜昌整车工厂项目2,595,927,50101,003,882,202286,3441,003,595,85839未完工000自有资金
广汽乘用车自主品牌新车型项目987,676,00055,350,632200,267,106246,161,4369,456,30250未完工000自有资金
广州广汽商贸物流有限公司物流基地二期169,590,00080,019,21732,850,684112,598,522271,37967未完工000自有资金
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
广州广汽商贸再生资源有限公司报废汽车拆解项目110,000,00037,467,60759,944,40097,292,331119,67689未完工000自有资金
合计13,152,809,250758,027,3232,903,050,2532,095,923,9511,565,153,625//00//

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专有及非专利技术软件商标权出租车经营权其他合计
一、账面原值
1.期初余额4,002,705,6398,917,847,622383,873,41761,261,89948,556,0002,439,31313,416,683,890
2.本期增加金额432,136,3322,153,418,591136,307,1240010,742,2002,732,604,247
(1)购置390,955,04830,029135,474,3900010,742,200537,201,667
(2)内部研发02,153,388,56200002,153,388,562
(3)企业合并增加41,181,2840832,73400042,014,018
3.本期减少金额132,777,32800000132,777,328
(1)转入投资性房地产132,777,32800000132,777,328
4.期末余额4,302,064,64311,071,266,213520,180,54161,261,89948,556,00013,181,51316,016,510,809
二、累计摊销
1.期初余额269,477,3803,809,812,280164,645,90943,800,985986,127936,0544,289,658,735
2.本期增加金额91,948,2601,350,441,76856,769,1626,024,17359,8914,427,0161,509,670,270
(1)计提91,948,2601,350,441,76856,769,1626,024,17359,8914,427,0161,509,670,270
3.本期减少金额5,998,615000005,998,615
(1)转入投资性房地产5,998,615000005,998,615
4.期末余额355,427,0255,160,254,048221,415,07149,825,1581,046,0185,363,0705,793,330,390
三、减值准备
1.期初余额23,320,7741,541,567,67800200,34801,565,088,800
2.本期增加金额0102,106,5560000102,106,556
(1)计提0102,106,5560000102,106,556
3.本期减少金额0000000
4.期末余额23,320,7741,643,674,23400200,34801,667,195,356
四、账面价值
1.期末账面价值3,923,316,8444,267,337,931298,765,47011,436,74147,309,6347,818,4438,555,985,063
2.期初账面价值3,709,907,4853,566,467,664219,227,50817,460,91447,369,5251,503,2597,561,936,355

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例13.44%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权432,254,681未办妥产权证书

其他说明:

□适用 √不适用

19、 开发支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出确认为无形 资产转入当期 损益当期出售
开发阶段支出1,881,917,3704,061,947,7412,153,388,562010,258,8433,780,217,706
研究阶段支出0826,674,4500826,674,45000
合计1,881,917,3704,888,622,1912,153,388,562826,674,45010,258,8433,780,217,706

20、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
骏威汽车有限公司(注1)72,239,1800072,239,180
广州汽车集团零部件有限公司(注2)19,183,8060019,183,806
广州汽车集团商贸有限公司(注3)11,757,8040011,757,804
长沙广汽长耀汽车销售有限公司(注4)1,323,985001,323,985
合计104,504,77500104,504,775

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增

长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

注1:于2005年度,骏威汽车有限公司向其股东中隆投资有限公司单方面增发股份7,380万股,约占骏威汽车有限公司当时股本比例的1%,使得本集团对骏威汽车有限公司间接持股比例上升为37.91%。中隆投资有限公司支付的骏威汽车有限公司所增发股票并以其交易日市价为基础确定的对价,与新增的应享有骏威汽车有限公司净资产份额之间的差额,在原会计准则和制度下确认为合并价差并按10年摊销。自2007年1月1日起按照企业会计准则规定,停止摊销并以其摊余价值列示为商誉。

注2:于2005年度,本集团向广州汽车集团零部件有限公司的少数股东收购了广州汽车集团零部件有限公司5%的股权,所支付的对价与新增的应享有其净资产份额之间的差额,在原会计准则和制度下确认为合并价差并按10年摊销。自2007年1月1日起按照企业会计准则规定,停止摊销并以其摊余价值列示为商誉。

注3:于2008年5月,本集团向广州汽车集团商贸有限公司的少数股东收购了广州汽车集团商贸有限公司5%的股权,所支付的对价与新增的应享有其账面净资产份额之间的差额列示为商誉。

注4:本集团于2012年收购了长沙广汽长耀汽车销售有限公司50%的权益。合并成本超过按比例获得的长沙广汽长耀汽车销售有限公司可辨认净资产公允价值的差额,确认为与长沙广汽长耀汽车销售有限公司相关的商誉。

21、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额
租入固定资产改良工程195,009,49149,213,36442,117,429202,105,426
模具使用费82,499,298112,560,06645,579,708149,479,656
其他17,990,08529,496,45224,011,21923,475,318
合计295,498,874191,269,882111,708,356375,060,400

22、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备828,836,409129,466,940796,888,078125,008,244
可抵扣亏损86,871,48821,635,166223,065,57355,719,169
开办费9,393,0972,348,2746,594,0501,648,513
预计负债679,535,587161,864,167890,760,341222,290,566
无形资产摊销年限差异556,677,86883,501,679393,127,37358,969,106
预提费用等3,356,653,054663,258,4823,385,652,397659,781,939
合计5,517,967,5031,062,074,7085,696,087,8121,123,417,537

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
可供出售金融资产公允价值变动0021,218,6365,304,659
投资企业合并基准日可辨认资产公允价值与账面价值不同形成的递延所得税负债96,350,19224,087,54860,866,63415,216,659
按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益149,159,82137,289,955155,937,55938,984,390
固定资产折旧年限差异607,828,78296,817,838307,357,52646,103,629
其他25,6966,4247,407,0591,851,765
交易性金融资产产生的公允价值变动11,102,8942,775,724223,82555,955
合计864,467,385160,977,489553,011,239107,517,057

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异958,186,730888,348,851
可抵扣亏损9,990,365,7539,481,704,160
合计10,948,552,48310,370,053,011

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额
20191,723,072,598
20201,621,841,306
20211,890,764,436
20222,652,724,767
20232,101,962,646
合计9,990,365,753

其他说明:

□适用 √不适用

23、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付土建工程款及设备款项736,220,1460736,220,146272,829,6920272,829,692
存出资本保证金300,000,0000300,000,000000
融资租赁资产263,605,0060263,605,006000
预付土地款234,450,0000234,450,000128,230,0000128,230,000
长期委托贷款24,372,634121,86324,250,77126,315,067131,82526,183,242
预付专有技术及软件款1,437,71001,437,7104,869,48704,869,487
预付股权转让款00098,000,000098,000,000
其他8,036,78808,036,788000
合计1,568,122,284121,8631,568,000,421530,244,246131,825530,112,421

24、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款56,729,6270
抵押借款389,111,562344,849,776
信用借款1,497,807,229981,028,653
合计1,943,648,4181,325,878,429

注1:期末账面价值为59,000,444元的房屋及建筑物,期末账面价值380,419,938元的存货,期末账面价值为51,448,885元的土地使用权已作为取得短期借款的抵押物,期末账面价值为55,760,570的存货作为短期借款的质押物,期末参见附注七、68。

注2:于2018年12月31日及2017年12月31日,本集团无已到期但尚未偿还的短期借款。

25、 吸收存款及同业存放

项目期末余额年初余额
财务公司吸收企业存款9,746,028,3028,219,047,472
合计9,746,028,3028,219,047,472

26、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据834,771,866440,802,436
应付账款11,438,369,55911,517,046,032
合计12,273,141,42511,957,848,468

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票597,529,346392,465,690
信用证237,242,52048,336,746
合计834,771,866440,802,436

注1:本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。注2:于2018年12月31日,本集团应付票据均为一年内到期。注3:期末账面价值为794,781,873元的存货已作为开立应付票据的抵押物,参见附注七、68。

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付货款11,438,369,55911,517,046,032
合计11,438,369,55911,517,046,032

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收整车、精品、配件等客户款01,073,690,123
合计01,073,690,123

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

28、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收款项1,235,782,5790
预收保费40,263,6400
保养服务款59,650,1970
合计1,335,696,4160

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

29、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,893,082,4407,539,671,8247,245,412,9272,187,341,337
二、离职后福利-设定提存计划930,964536,109,034535,653,7551,386,243
三、辞退福利3,079,6101,108,0822,914,6231,273,069
合计1,897,093,0148,076,888,9407,783,981,3052,190,000,649

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,796,895,8716,276,267,0495,991,756,7972,081,406,123
二、职工福利费49,188,006403,357,760403,767,51648,778,250
三、社会保险费800,696283,265,741282,896,5071,169,930
其中:医疗保险费692,618248,363,258248,024,8121,031,064
工伤保险费56,26410,638,60610,659,36935,501
生育保险费51,81424,263,87724,212,326103,365
四、住房公积金1,903,394385,120,116384,224,7102,798,800
五、工会经费和职工教育经费41,559,837154,794,353151,546,57744,807,613
六、其他2,734,63636,866,80531,220,8208,380,621
合计1,893,082,4407,539,671,8247,245,412,9272,187,341,337

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险589,063438,674,189438,179,4391,083,813
2、失业保险费341,90115,353,64515,393,116302,430
3、企业年金缴费082,081,20082,081,2000
合计930,964536,109,034535,653,7551,386,243

其他说明:

√适用 □不适用

注:职工福利费期末余额为下属外商投资企业按税后利润提取的职工奖励及福利基金余额48,778,250元。30、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税229,566,950473,643,911
消费税420,729,686123,248,346
企业所得税340,264,123907,470,363
个人所得税18,030,52224,723,765
城市维护建设税19,137,39646,787,607
房产税30,754,14541,245,520
其他税种46,109,60269,909,484
合计1,104,592,4241,687,028,996

31、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息293,324,139276,633,764
应付股利00
其他应付款9,241,372,3368,128,937,621
合计9,534,696,4758,405,571,385

其他说明:

□适用 √不适用应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息9,473,9402,301,812
企业债券利息240,574,356265,558,920
短期借款应付利息4,155,3434,889,072
吸收存款应付利息39,120,5003,883,960
合计293,324,139276,633,764

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付合同款2,380,689,8272,086,803,235
应付经销商费用1,747,656,7792,016,290,848
应付往来款1,165,559,9951,067,406,199
应付广告费874,054,835528,361,524
应付工程款741,225,5471,275,649,144
应付技术提成费及指导费691,341,918420,385,068
应付保险未决赔款准备金269,623,989244,359,394
应付保证金169,053,847135,747,678
其他1,202,165,599353,934,531
合计9,241,372,3368,128,937,621

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

32、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款885,613,707314,910,567
1年内到期的递延收益324,676,961195,879,159
1年内到期的应付融资租赁款42,756,4010
1年内到期的应付债券0999,488,143
合计1,253,047,0691,510,277,869

33、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保险合同未到期责任准备金581,804,671607,920,847
卖出回购金融资产款378,955,31054,960,000
其他157,756,8170
合计1,118,516,798662,880,847

34、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款760,258,7610
抵押借款67,438,31072,534,094
信用借款1,594,381,897811,193,915
减:一年内到期的长期借款-885,613,707-314,910,567
合计1,536,465,261568,817,442

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

注1:于2018年12月31日,长期借款的年利率范围在3.56%-6.65%之间。注2: 于2018年12月31日及2017年12月31日,本集团无已到期但尚未偿还的长期借款。注3:期末账面价值为17,375,470元的存货,期末账面价值为110,171,453元的投资性房地产已作为取得长期借款的抵押物,期末账面价值为931,320,142元的长期应收款已作为取得长期借款的质押物,参见附注七、68。

35、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券4,979,349,2415,971,122,070
可转换公司债2,496,397,6872,432,556,402
中期票据599,249,011299,565,689
减:一年内到期的应付债券0-999,488,143
合计8,074,995,9397,703,756,018

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期行使本期 偿还期末 余额
公司债券(12广汽01)(注1)1,000,000,0002013/3/205年989,139,321999,488,143010,449,863511,85701,000,000,0000
公司债券(12广汽02)(注2)3,000,000,0002013/3/2010年2,967,417,9622,980,971,5610152,700,0003,271,630002,984,243,191
公司债券(12广汽03)(注3)2,000,000,0002015/1/195年1,978,729,7741,990,662,366094,000,0004,443,684001,995,106,050
可转换公司债(广汽转债)4,105,580,0002016/1/226年3,672,417,3512,432,556,402024,784,58664,641,323800,03802,496,397,687
中期票据(17广汽商贸MTN001)(注4)300,000,0002017/8/183年299,507,547299,565,689015,150,000159,01200299,724,701
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期行使本期 偿还期末 余额
中期票据(18广汽商贸MTN001)(注5)300,000,0002018/11/233年299,507,5470299,507,5471,442,46616,76300299,524,310
合计///10,206,719,5028,703,244,161299,507,547298,526,91573,044,269800,0381,000,000,0008,074,995,939

注1:本公司于2013年3月20日发行了面值为人民币1,000,000,000元的公司债券,票面年利率为4.89%,利息按年支付,期限为5年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。该公司债券已于本年完成兑付。注2:本公司于2013年3月20 日发行了面值为人民币3,000,000,000元的公司债券,票面年利率为5.09%,利息按年支付,期限为10年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。注3:本公司于2015年1月19日发行了面值为人民币2,000,000,000元的公司债券,票面年利率为4.70%,利息按年支付,期限为5年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。注4:本公司全资子公司广汽商贸有限公司于2017年8月18日发行了面值为人民币300,000,000元的中期票据,票面年利率为5.05%,利息按年支付,期限为3年。注5:本公司全资子公司广汽商贸有限公司于2018年11月23日发行了面值为人民币300,000,000元的中期票据,票面年利率为4.5%,利息按年支付,期限为3年

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

本公司于2016年向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券,每张面值为100元,按面值发行,期限6年。公司可转换公司债券于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“广汽转债”,债券代码113009。

上述可转换公司债券票面利率为第一年0.2%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.5%、第六年1.6%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日,到期一次还本。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,公司将以本次发行的A股可转债的票面面值的106%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。

公司本次公开发行的“广汽转债”自2016年7月22日起可转换为本公司股份,初始转股价格为人民币21.99元/股,由于本公司实施历次利润分配、非公开发行A股股份以及实施股票期权自主行权导致股本发生变动,截至2018年12月31日转股价格为人民币14.74元/股。

公司本次公开发行的“广汽转债”转股期为自2016年7月22日起2022年1月21日。截至2018年12月31日, 累计共有1,553,301,000元“广汽转债”已转换成公司股票,累计转股数为71,853,621股,尚未转股的可转债金额为2,552,279,000元,占可转债发行总量的62.166101%。

36、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款77,207,802220,893
专项应付款00
合计77,207,802220,893

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款119,964,203220,893
减:一年内到期的应付融资租赁款-42,756,4010
合计77,207,802220,893

其他说明:

本集团于2018年12月31日以后需支付的最低融资租赁付款额如下:

项目期末余额
一年以内47,249,490
一年到两年以内47,193,384
二年至三年以内37,814,994
合计132,257,868
减:未确认融资费用-12,293,665
账面价值119,964,203

注:期末账面价值为119,912,419元的长期应收款已作为上述融资租赁的抵押物,参见附注七、68。

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

37、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

38、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼05,020,987与未决诉讼等或有事项有关
产品质量保证915,211,777666,286,645与产品质量保证等或有事项有关
其他03,247,883
合计915,211,777674,555,515

39、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助3,208,277,8061,165,980,215995,375,3743,378,882,647
减:一年内到期的的递延收益-195,879,159//-324,676,961
合计3,012,398,647//3,054,205,686

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
与资产相关的政府补助:
研发获得的资金支持772,388,816119,624,200144,290,9030747,722,113与资产相关
中央预算内投资资金362,479,085146,555,30054,621,4360454,412,949与资产相关
整车项目获得的资金支持1,966,495,934148,618,901176,548,27501,938,566,560与资产相关
汽车上下游企业获得的资金支持31,914,07993,503,6213,899,0730121,518,627与资产相关
与收益相关的政府补助:
研发获得的资金支持355,000105,871,5005,486,5000100,740,000与收益相关
整车项目获得的资金支持65,644,892550,000,000599,722,494015,922,398与收益相关
汽车上下游企业获得的资金支持9,000,0001,806,69310,806,69300与收益相关
合计3,208,277,8061,165,980,215995,375,37403,378,882,647

其他说明:

□适用 √不适用

40、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保险合同未到期责任准备金(1年以上)43,791,74930,156,354
保险合同未决赔款准备金(1年以上)76,047,792102,285,274
其他1,437,6108,768,512
合计121,277,151141,210,140

41、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股可转债转股股权激励 行权送股公积金转股小计
股份 总数7,293,424,051040,67220,910,99202,918,121,7572,939,073,42110,232,497,472

其他说明:

注1:本公司根据2018年5月18日的2017年年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案:以资本公积金向全体股东每股转增0.4股。上述相应增加实收资本2,918,121,757元。详见附注三。注2:2018年度本公司面值为人民币864,000元“广汽转债”已转换成40,672股A股股票。详见附注三。注3:2018年度,本公司股权激励对象累计行权且完成股份过户登记的共20,910,992股。详见附注三。

42、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券25,531,430241,023,957008,64081,56425,522,790240,942,393
合计25,531,430241,023,957008,64081,56425,522,790240,942,393

2018年度本公司面值为人民币864,000元“广汽转债”已转换成40,672股A股股票。相应将已确认为权益部分的转股权的账面价值转入资本公积-资本溢价。

其他说明:

□适用 √不适用

43、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)24,395,038,181106,475,7533,016,121,75721,485,392,177
其他资本公积
(1)被投资单位除净损益和其他综合收益、利润分配以外的所有者权益的其他变动281,921,7507,025,6120288,947,362
(2)原制度资本公积转入19,267,2000019,267,200
(3)股份支付计入所有者权益的金额51,526,420566,061,90028,395,297589,193,023
合计24,747,753,551679,563,2653,044,517,05422,382,799,762

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

关于资本溢价(股本溢价)本期变动的说明:

1.本期资本公积-资本溢价增加主要为本期可转债转股及股权激励行权影响,其中:

(1)2018年度,累计共有人民币864,000元“广汽转债”已转换成40,672股公司股票。相应增加资本公积-资本溢价840,804元。

(2)2018年度,本公司股权激励对象累计行权且完成股份过户登记的共20,910,992股,相应增加资本公积-资本溢价105,634,542元。

2.本期资本公积-资本溢价减少主要为本公司2018年5月完成资本公积转增资本,相应减少资本公积-资本溢价2,918,121,757元。

关于股份支付计入所有者权益的说明:

本公司分别于2014年9月、2017年12月、2018年12月实施了第一期、第二期及第二期预留股票股权激励计划,详见附注十三。本期增加为应确认的2018年度股权激励费用566,061,900元。本期减少为第一期股票期权激励计划激励对象行权后转入资本公积-资本溢价。

44、 其综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目调整前 年初数期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益0344,181,813-75,562,18200-75,562,1820268,619,631
其他权益工具投资公允价值变动0344,181,813-75,562,18200-75,562,1820268,619,631
二、将重分类进损益的其他综合收益231,550,470-1,186,375722,18100722,1810-464,194
外币财务报表折算差额-1,186,375-1,186,375722,18100722,1810-464,194
可供出售金融资产公允价值变动损益232,736,8450000000
其他综合收益合计231,550,470342,995,438-74,840,00100-74,840,0010268,155,437

其他说明:

注:本集团自2018年1月1日执行新金融工具准则,相应调增年初其他综合收益111,444,968元,详见附注五、33。

45、 专项储备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费18,284,96423,841,95519,413,88522,713,034
合计18,284,96423,841,95519,413,88522,713,034

46、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目调整前期初余额期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积3,191,903,5013,191,553,910625,745,45603,817,299,366
合计3,191,903,5013,191,553,910625,745,45603,817,299,366

注1:本集团自2018年1月1日首次执行新金融准则,相应调减年初盈余公积349,591元,详见附注五、33。注2:根据《中华人民共和国公司法》及本公司《公司章程》,本公司于年度决算时按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。

47、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润33,554,118,63625,530,459,300
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-176,288,4560
调整后期初未分配利润33,377,830,18025,530,459,300
加:本期归属于母公司所有者的净利润10,902,645,36810,786,219,906
减:提取法定盈余公积625,745,456586,091,732
提取任意盈余公积
提取一般风险准备249,446,67792,184,496
应付普通股股利4,158,450,8762,080,031,880
转作股本的普通股股利
子公司提取职工奖励及福利基金3,042,4684,252,462
期末未分配利润39,243,790,07133,554,118,636

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-176,288,456 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

6、2018年5月18日,公司召开2017年年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案:以方案实施前的总股本7,295,304,393股为基数,每股派发现金红利0.43元(含税),以资本公积金向全

体股东每股转增0.4股。共计派发现金红利3,136,980,889元,转增2,918,121,757股,上述股利已分配完毕。7、2018年8月24日,公司召开第五届董事会第2次会议审议通过2018年度中期利润分配方案:

以方案实施前的总股本10,214,699,866股为基数,每股派发现金红利0.1元(含税),共计派发现金红利1,021,469,987元。上述股利已分配完毕。

48、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务70,737,682,86757,840,344,93070,442,428,54654,356,385,262
其他业务776,836,009400,370,726694,426,058421,622,794
合计71,514,518,87658,240,715,65671,136,854,60454,778,008,056

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类合计
商品类型
汽车业务及相关贸易69,649,810,438
其他1,864,708,438
合计71,514,518,876

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

49、 利息收入和利息支出

项 目本期发生额上期发生额
收入支出收入支出
金融企业利息收入/利息支出865,260,310115,772,647431,057,65613,191,208

50、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税1,678,865,8901,749,300,217
城市维护建设税251,441,307360,622,127
教育费附加181,075,702258,015,475
房产税79,513,71876,716,335
土地使用税25,052,00420,902,965
印花税89,062,49874,965,595
其他税种5,874,8657,225,166
合计2,310,885,9842,547,747,880

51、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
物流仓储费257,278,9241,156,777,127
工资及员工福利682,119,017529,047,365
广告费用3,141,915,6031,945,340,285
售后服务及销售奖励637,760,1461,305,607,061
其他353,959,678262,992,780
合计5,073,033,3685,199,764,618

52、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及员工福利2,127,808,3101,560,878,452
事务经费862,527,0511,014,454,207
折旧及摊销733,191,822703,949,140
其他344,657,965233,069,138
合计4,068,185,1483,512,350,937

53、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发费用826,674,450495,585,675
合计826,674,450495,585,675

54、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用438,261,748624,920,341
减:利息收入-544,476,004-395,319,032
汇兑损益-65,314,38564,357,461
其他20,707,47521,556,631
合计-150,821,166315,515,401

55、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失062,728,101
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失103,692,39338,905,744
三、可供出售金融资产减值损失036,131,976
四、固定资产减值损失266,053310,658,646
五、无形资产减值损失102,106,556871,751,071
六、开发支出减值损失0240,398,702
七、贷款减值损失016,250,000
八、其他流动资产减值损失-37,740,5420
合计168,324,4601,576,824,240

56、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
应收票据及应收账款坏账损失-10,838,970
其他应收款坏账损失1,615,787
长期应收款坏账损失10,905,233
贷款减值损失5,575,188
合计7,257,238

57、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助:
研发获得的资金支持144,290,90395,225,786
中央预算内投资资金54,621,43615,483,574
整车项目获得的资金支持176,548,27526,985,544
汽车上下游企业获得的资金支持3,899,0732,520,685
小计379,359,687140,215,589
与收益相关的政府补助:
研发获得的资金支持5,486,50017,893,567
整车项目获得的资金支持498,506,78180,469,478
汽车上下游企业获得的资金支持49,075,22154,710,787
其他15,392,16310,060,294
小计568,460,665163,134,126
合计947,820,352303,349,715

其他说明:

58、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益8,753,299,6188,241,238,849
处置长期股权投资产生的投资收益25,676,567-107,608,085
交易性金融资产在持有期间的投资收益5,741,0930
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益018,785,740
处置交易性金融资产取得的投资收益16,018,5080
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益014,892,844
债权投资持有期间取得的利息收入18,345,0620
可供出售金融资产等取得的投资收益061,450,245
处置债权投资取得的投资收益381,1340
处置可供出售金融资产取得的投资收益089,999,749
其他债权投资持有期间取得的利息收入00
持有至到期投资在持有期间的投资收益0164,929
处置其他债权投资取得的投资收益00
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入22,097,4790
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益92,317,1740
处置其他非流动金融资产取得的投资收益38,334,7810
取得控制权时,股权按公允价值重新计量产生的利得17,622,1440
其他13,377,3498,809,895
合计9,003,210,9098,327,734,166

59、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产13,789,3310
其他非流动金融资产-37,645,9510
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产089,386,827
合计-23,856,62089,386,827

60、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产处置利得或损失-2,024,389-42,867,262
合计-2,024,389-42,867,262

61、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债务重组利得63,897,07394,526,662
政府补助221,853,261143,082,266
非流动资产毁损报废利得1,751,29510,719,281
其他30,724,08638,273,675
合计318,225,715286,601,884

62、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债务重组损失029,262,962
对外捐赠16,788,02826,687,000
非流动资产毁损报废损失48,703,57419,958,896
其他30,503,67540,725,739
合计95,995,277116,634,597

63、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用805,171,6561,456,805,291
递延所得税费用115,636,164-302,546,742
合计920,807,8201,154,258,549

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额11,867,132,091
按法定/适用税率计算的所得税费用2,966,783,023
子公司适用不同税率的影响-308,615,130
调整以前期间所得税的影响-7,438,177
归属于合营企业和联营企业的损益-2,179,465,099
收到境内被投资单位分回的股利-5,083,608
公允价值变动净损益3,384,917
不可抵扣的成本、费用和损失的影响43,313,872
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-86,842,880
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响524,142,212
加计扣除的纳税影响-29,371,310
所得税费用920,807,820

其他说明:

□适用 √不适用

64、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注七、44

65、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入464,510,913303,426,217
政府补助1,340,278,4541,478,343,566
其他4,620,908,4222,591,239,116
合计6,425,697,7894,373,008,899

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发费用826,674,450495,585,675
广告费用2,988,958,0451,214,394,204
捐赠16,788,02826,687,000
事务经费669,791,2981,014,454,207
其他4,659,209,5643,230,836,695
合计9,161,421,3855,981,957,781

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到委托贷款本金283,800,000887,249,514
买入返售金融资产支付的现金净额24,648,76735,113,397
收购子公司收到的现金净额151,336,9450
受到限制的投资款转回01,000,000,000
其他23,528,4841,103,505
合计483,314,1961,923,466,416

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
受到限制的投资款636,300,0000
支付委托贷款本金100,000,000399,128,000
其他7,522,11358,151,802
合计743,822,113457,279,802

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
卖出回购金融资产收到的现金净额313,319,6230
其他119,908,0972,358,293
合计433,227,7202,358,293

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
买入回购金融资产收到的现金068,282,464
借款保证金6,081,4530
其他5,000,0007,265,864
合计11,081,45375,548,328

66、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润10,946,324,27110,822,236,429
加:资产减值准备168,324,4601,576,824,240
信用减值损失7,257,2380
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,492,340,7431,212,190,176
无形资产摊销1,509,670,2701,017,747,250
长期待摊费用摊销111,708,356155,069,173
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)2,024,38942,867,262
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)46,952,27919,958,896
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)23,856,620-89,386,827
财务费用(收益以“-”号填列)438,261,748527,235,091
投资损失(收益以“-”号填列)-9,003,210,909-8,327,734,166
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)74,413,332-333,542,068
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)41,222,83231,751,026
存货的减少(增加以“-”号填列)-3,411,992,223-754,443,148
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-5,679,663,262-2,681,243,060
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,964,393,56312,993,203,056
其他00
经营活动产生的现金流量净额-1,268,116,29316,212,733,330
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本800,0381,403,919,949
一年内到期的可转换公司债券00
融资租入固定资产0298,069
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额38,066,267,45147,312,050,783
减:现金的期初余额47,312,050,78319,769,502,553
加:现金等价物的期末余额00
减:现金等价物的期初余额00
现金及现金等价物净增加额-9,245,783,33227,542,548,230

(2). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金38,066,267,45147,312,050,783
其中:库存现金631,028710,913
可随时用于支付的银行存款38,065,636,42347,311,339,870
二、现金等价物00
其中:三个月内到期的债券投资00
三、期末现金及现金等价物余额38,066,267,45147,312,050,783

其他说明:

□适用 √不适用

67、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

68、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,841,938,869借款、信用证及承兑汇票的保证金、存出
证券投资款以及子公司广州汽车集团财务有限公司按照规定存放在中央银行的法定存款准备金。
存货1,248,337,851借款,开立汇票
固定资产59,000,444借款
无形资产51,448,885借款
长期应收款1,051,232,561借款,融资租赁
投资性房地产110,171,453借款
合计6,362,130,063/

69、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金1,468,094,256
其中:美元208,399,7216.86321,430,288,963
港币33,070,1510.876228,976,066
日元126,885,5660.06197,852,567
其他币种976,660
应收账款62,312,006
其中:美元9,079,1486.863262,312,006
其他应收款7,367,628
美元924,2606.86326,343,381
港元1,168,9650.87621,024,247
应付账款334,152
美元46,5776.8632319,666
俄罗斯卢布146,9170.098614,486
其他应付款13,956,824
美元244,8616.86321,680,528
港元14,010,8380.876212,276,296

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

70、 套期□适用 √不适用

71、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用与资产相关的政府补助

单位:元 币种:人民币

种类年初余额本期新增补助计入当期损益的期末余额列报
金额金额项目
研发获得的资金支持772,388,816119,624,200144,290,903747,722,113递延收益
中央预算内投资资金362,479,085146,555,30054,621,436454,412,949递延收益
整车项目获得的资金支持1,966,495,934148,618,901176,548,2751,938,566,560递延收益
汽车上下游企业获得的资金支持31,914,07993,503,6213,899,073121,518,627递延收益
合计3,133,277,914508,302,022379,359,6873,262,220,249

与收益相关的政府补助

单位:元 币种:人民币

种类计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期发生额上期发生额
研发获得的资金支持5,486,50017,893,567其他收益、营业外收入
整车项目获得的资金支持718,506,781200,469,478其他收益、营业外收入
汽车上下游企业获得的资金支持50,585,22156,090,787其他收益、营业外收入
其他15,735,42427,801,609其他收益、营业外收入
合计:790,313,926302,255,441-

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

72、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用其他说明:

本期收购长沙安道拓股权本公司全资子公司广汽零部件有限公司(“广汽部件”)原持有长沙安道拓汽车部件有限公司(“长沙安道拓”)48%股权,2018年5月广汽部件与第三方签署协议,将收购其所持有4%长沙安道拓股权,并于2018年6月完成交易并办理工商登记变更。交易完成后,广汽部件持有安道拓52%股权。

根据新签订的章程,长沙安道拓被认定为广汽部件子公司。于2018年6月19日(“购买日”),本集团将支付股权转让款小于取得应享有长沙安道拓可辨认净资产公允价值产生的收益为人民币1,758,163元,计入营业外收入。

本集团对于购买日之前持有的长沙安道拓48%股权按照购买日的可辨认净资产公允价值重新计量产生的利得17,622,144元,计入投资收益。

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

本期没有发生的同一控制下企业合并的情况。3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

1、与上期相比本期新增合并单位10家,原因为:本期新设10家子公司。

2、与上期相比本期减少合并单位2家,原因为:本期清算关闭2家子公司。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
直接间接
中隆投资有限公司中国香港本公司投资项目的管理1000
广州骏威企业发展有限公司广东省广州市投资及管理企业0100
广州汽车集团客车有限公司广东省广州市制造、销售汽车整车及汽车零配件5050
广州汽车集团乘用车有限公司广东省广州市制造、销售汽车整车及汽车零配件1000
广汽商贸有限公司广东省广州市贸易代理,货物及技术进出口,商品批发及零售,汽车及汽车零配件销售,汽车、房屋及场地租赁,展览服务,投资管理,货物运输、包装、仓储等1000
广州本田汽车第一销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州长力汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州汽车集团进出口贸易有限公司广东省广州市进出口贸易,商品批发及零售0100
广州广汽租赁有限公司广东省广州市汽车及设备租赁、二手车销售、融资租赁服务0100
广州市广汽商贸汽车用品有限公司广东省广州市汽车用品零售与批发0100
广州广汽商贸长润汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州广汽商贸长凯汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广州广汽商贸长宁汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
北京长京行汽车销售服务有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
重庆长俊汽车销售服务有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广汽丰通物流有限公司广东省广州市物流运输、仓储服务055
广州广汽产业发展有限公司广东省广州市房地产开发经营、房屋租赁、物业管理0100
成都广新物流有限公司四川省成都市物流运输、仓储服务055
广州广汽商贸长昕汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
北京长怡汽车销售服务有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
新疆广汽商贸长信汽新疆乌鲁木齐市销售汽车及汽车零配件、汽车售060
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
车销售有限公司后服务
广州长盛汽车销售服务有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
南京长昊汽车销售服务有限公司江苏省南京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
郑州保中仓储有限公司河南省郑州市物流运输、仓储服务0100
沈阳环沈物流有限公司辽宁省沈阳市物流运输、仓储服务0100
广州长悦雷克萨斯汽车销售服务有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
重庆长捷汽车销售服务有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广汽零部件有限公司广东省广州市制造、销售汽车及摩托车零配件5149
广州华德汽车弹簧有限公司广东省广州市生产、加工、销售各类弹簧0100
广州广汽荻原模具冲压有限公司广东省广州市汽车车身冲压焊接零部件生产及销售094.8675
广爱保险经纪有限公司广东省广州市保险经纪50.224.9
骏威汽车有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
骏国有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
启城发展有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
耀国企业有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
粤隆投资有限公司英属维尔京群岛投资及管理企业0100
飞迅实业有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
广州广汽商贸物流有限公司广东省广州市物流运输、仓储服务0100
广州广汽商贸长佳汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
重庆广汽长冠汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
北京广汽长瑞汽车销售有限公司北京市销售汽车及汽车零配件060
广州广汽商贸长鸿汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件0100
广州广汽商贸再生资源有限公司广东省广州市回收、销售:废钢、废金属屑、废塑料、废纸。0100
重庆广汽长锦汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
湖南广汽长坤汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
南京长益汽车销售有限公司江苏省南京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州汽车集团乘用车(杭州)有限公司浙江省杭州市各类乘用车及底盘制造及销售;汽车零部件及配件制造、批发及零售0100
杭州广杭汽车销售服浙江省杭州市销售汽车及汽车零配件0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
务有限公司
广汽吉奥(东营)汽车销售有限公司山东省东营市销售:商用车及九座以上乘用车,汽车配件。0100
众诚汽车保险股份有限公司广东省广州市财产保险;健康和意外保险;再保险;2040
长沙广汽东阳汽车零部件有限公司湖南省长沙市交通工具之塑料类零部件产品的设计、开发、制造;销售。051
长沙长威汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
成都广久物流有限公司四川省成都市物流运输、仓储服务060
武汉广裕物流有限公司湖北省武汉市物流运输、仓储服务0100
广汽资本有限公司广东省广州市利用自有资金进行对外投资;投资管理;投资咨询1000
天津长津祥汽车销售服务有限公司天津市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
济南广浩物流有限公司山东省济南市物流运输、仓储服务0100
长沙广汽长辉汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
梅州广汽部件汽车系统有限公司广东省梅州市研发、制造、销售:汽车、摩托车弹性部件和汽车动力传输部件。0100
广州广爱汽车咨询服务有限公司广东省广州市商品信息服务等075.1
梅州广汽华德汽车零部件有限公司广东省梅州市制造、销售汽车及摩托车零配件,提供售后服务0100
怀化长顺汽车销售有限公司湖南省怀化市销售汽车及汽车零配件0100
重庆广汽长渝汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
梅州广汽商贸广达物流有限公司广东省梅州市物流运输、仓储服务0100
广州长佶科技有限公司(注)广东省广州市软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;049
广汽传祺汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件0100
广州盈霈投资管理有限公司广东省广州市投资咨询服务;投资管理服务;070
成都长缘汽车销售服务有限公司四川省成都市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务055
广州华望汽车电子有限公司广东省广州市汽车零部件及配件制造、汽车零配件批发及零售、设计服务;0100
广州汽车集团乘用车俄罗斯有限责任公司俄罗斯莫斯科市汽车、汽车零配件和设备制造和销售;乘用车租赁;其他机动车辆和设备租赁;0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
哈尔滨长青博实汽车销售服务有限公司黑龙江省哈尔滨市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
云南广汽长汇汽车销售服务有限公司云南省昆明市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州华智汽车部件有限公司广东省广州市汽车零配件制造及销售060
株洲长远汽车销售服务有限公司湖南省株洲市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务070
湘潭长霖汽车销售服务有限公司湖南省湘潭市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务070
广汽传祺汽车(新疆)销售有限公司新疆乌鲁木齐市销售汽车及汽车零配件0100
大圣科技股份有限公司广东省广州市二手车及汽车销售;汽车零配件批发及零售;汽车租赁;物联网服务4515
重庆长翰汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
重庆长祺汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
湖南长贸实业发展有限公司湖南省长沙县汽车租赁;汽车产业园的招商、开发、建设;物业管理;房屋及场地租赁0100
扬州广汽长钰汽车销售服务有限公司江苏省扬州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
无锡长旺汽车销售服务有限公司江苏省无锡市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
秦皇岛长溱汽车销售有限公司河北省秦皇岛市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
深圳广汽传祺新能源汽车销售有限公司广东省深圳市销售汽车及汽车零配件0100
昆明广汽长盈汽车销售服务有限公司云南省昆明市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州广祐物流发展有限公司广东省广州市物流运输、仓储服务0100
绥化长昇博实汽车销售服务有限公司黑龙江省哈尔滨市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
楚雄长通汽车销售服务有限公司云南省楚雄彝族自治州楚雄市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
大理长升汽车销售服务有限公司云南省大理销售汽车及汽车零配件0100
乌鲁木齐长友利群汽车销售服务有限公司新疆乌鲁木齐市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广汽新能源汽车有限公司广东省广州市汽车整车制造;电车制造;汽车车身、挂车制造及汽车销售1000
广州汽车集团财务有限公司广东省广州市对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;9010
广州汽车集团科技有广东省广州市发动机热管理系统技术研究、开1000
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
限公司发;发动机热平衡系统技术研究、开发;太阳能技术研究、开发、技术服务
GAC R&D Center Silicon Valley Inc.美国汽车工程技术开发0100
广州盈蓬投资管理有限公司广东省广州市投资管理服务;企业自有资金投资;投资咨询服务;0100
广州商铁物流有限责任公司广东省广州市物流运输、仓储服务070
北京长申汽车销售有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
大连长旭汽车销售有限公司辽宁省大连市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
泰安广汽商贸长泰汽车销售有限公司山东省泰安市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务067
霸州市长行汽车销售有限公司河北省廊坊市霸州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
哈尔滨长尊博实汽车销售服务有限公司黑龙江省哈尔滨市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
攀枝花长禧汽车销售服务有限公司四川省攀枝花市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
株洲长运汽车销售服务有限公司湖南省株洲市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
唐山长冀汽车销售服务有限公司河北省唐山市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
楚雄长轩汽车销售服务有限责任公司云南省楚雄彝族自治州楚雄市销售汽车及汽车零配件0100
广汽传祺汽车(陕西)销售有限公司陕西省渭南市汽车及汽车零配件的销售0100
广汽传祺汽车(湖北)销售有限公司湖北省宜昌市汽车及汽车零配件的销售0100
梅州广汽零部件产业有限公司广东省梅州市汽车零部件及配件研发、制造0100
梅州广汽汽车弹簧有限公司广东省梅州市汽车零部件及配件制造070
宜昌广汽零部件车身系统有限公司湖北省宜昌市汽车零部件及配件制造、销售0100
陕西广汉物流有限公司陕西省渭南市物流运输、仓储服务0100
广州长蔚新能源汽车销售有限公司广州市番禺区销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
沈阳好车芝嘛科技有限公司辽宁省沈阳市软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;0100
文山长利汽车销售服务有限公司云南省文山市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
北京长澜汽车销售有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
广汽长丰汽车有限公司湖南省长沙市汽车及其零部件销售;提供与上述产品有关的技术咨询服务。1000
长沙长丰汽车制造有限责任公司湖南省长沙市汽车整车制造及销售;汽车零部件及配件制造及零售;0100
长沙广汽长耀汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
湖南顺捷物流有限公司湖南省长沙市物流运输、仓储服务0100
广汽日野(沈阳)汽车有限公司辽宁省沈阳市开发、设计、制造商用车及其底盘和零配件;销售自产产品并提供售后服务及相关服务、培训服务1000
广州帕卡汽车零部件有限公司广东省广州市研究开发、生产、加工防音材料,工程塑料及相关产品,销售本公司产品,并提供售后服务075.947
广州广汽宝商钢材加工有限公司(注)广东省广州市钢压延加工;货物进出口;钢材批发;材料科学研究、技术开发;040
长沙安道拓汽车部件有限公司湖南省长沙市汽车座椅和汽车内饰产品及其零部件的设计、生产,销售052
广州丽新汽车服务有限公司广东省广州市汽车租赁;出租车客运;汽车及汽车零配件销售售;二手车销售;0100

注:根据该公司的公司章程约定,本集团对该公司实施控制。

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用以下企业为于2018年12月31日集团的合营企业,且董事会认为其对集团的影响重大。下列合营企业为本公司直接持有;注册成立的国家也是其主要的经营场所。

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
广汽本田汽车有限公司(“广汽本田”)中国内地注150权益法
广汽丰田汽车有限公司(“广汽丰田”)中国内地注150权益法
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司(“广汽菲克”)中国内地注150权益法
广汽三菱汽车有限公司 (“广汽三菱”)中国内地注150权益法
广汽日野汽车有限公司(“广汽日野”)中国内地注150权益法
广汽汇理汽车金融有限公司(“广汽汇理”)中国内地注150权益法
五羊-本田摩托(广州)有限公司(“五羊本田”)中国内地注150权益法

注1:广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱、广汽日野为中国内地生产及销售汽车及汽车零部件的公司,广汽汇理为从事汽车金融的公司,五羊本田为摩托车生产企业,均为非上市公司。

(2). 合营企业汇总财务信息摘要

√适用 □不适用以下为本集团所有合营企业的汇总财务信息摘要(不含商誉)。基于与部分合营企业其他股东签署的保密协议,本集团不单独披露重要合营企业的部分财务数据。董事会认为重要的七家合营企业下列主要财务信息的汇总数占本集团所有合营企业汇总财务信息的比例超过90%。

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
流动资产104,659,492,25483,159,656,863
其中:现金和现金等价物50,357,437,43746,648,252,433
非流动资产61,074,992,63753,804,187,675
资产合计165,734,484,891136,963,844,538
流动负债108,523,803,15189,280,026,388
非流动负债18,290,885,80714,627,602,400
负债合计126,814,688,958103,907,628,788
少数股东权益17,073,05617,053,029
归属于母公司股东权益38,902,722,87733,039,162,721
营业收入241,881,014,548220,225,206,650
净利润14,567,997,79313,633,666,423
其他综合收益00
综合收益总额14,567,997,79313,633,666,423
本年度收到的来自合营企业的股利5,308,081,4824,123,489,719

注:本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。

(3). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

重大合营企业名称资产总额负债总额收入总额收到的来自合营企业的股利
期末余额年初余额期末余额年初余额本期发生数上期发生数本期发生数上期发生数
广汽本田40,167,958,98036,930,220,04631,372,152,49628,710,624,12997,853,420,11592,011,310,1842,704,000,0001,755,000,000
广汽丰田39,049,081,56226,257,365,92326,570,473,73616,412,427,40883,724,508,54760,400,154,1912,442,199,7132,205,946,128
广汽菲克13,402,144,75916,289,097,8969,929,940,04411,867,168,47619,705,257,06631,500,598,86200
广汽三菱10,971,003,05510,706,875,6637,693,027,3228,540,519,11419,513,979,11617,095,402,48900
广汽日野1,973,533,7901,651,464,0091,461,067,6441,644,109,5921,474,322,573949,316,68800
广汽汇理42,222,386,60631,287,798,45536,902,795,78627,852,789,3773,296,414,0702,583,891,05800
五羊本田2,555,299,9233,064,261,9051,362,463,3841,740,335,3544,580,909,0545,395,010,22085,178,853101,331,774
合计150,341,408,675126,187,083,897115,291,920,41296,767,973,450230,148,810,541209,935,683,6925,231,378,5664,062,277,902

其他说明上述重要合营企业中需要进行账面净资产与本集团对其长期股权投资的调节如下表所示,其余可直接按持股比例计算得出长期股权投资账面价值:

单位: 元 币种:人民币

重大合营 企业名称期末余额年初余额
归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额商誉对合营企业权益投资的账面价值归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额商誉对合营企业权益投资的账面价值
广汽三菱3,277,975,7331,638,987,8672,895,292,5464,534,280,4132,166,356,5491,083,178,2752,895,292,5463,978,470,821
五羊本田1,192,836,539596,418,27021,259,025617,677,2951,323,926,551661,963,27621,259,025683,222,301

(4). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用董事会认为无个别对本集团重大的联营企业。本集团应占联营企业的各项业绩份额如下:

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
投资账面价值合计6,859,312,9556,518,735,228
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,529,643,6901,504,049,444
--其他综合收益00
--综合收益总额1,529,643,6901,504,049,444

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

√适用 □不适用

项目期末余额年初余额
对外投资承诺(注1至6)1,491,920,0001,419,945,000

注1:根据本公司第四届董事会第20次会议决议,同意本公司按持股比例对广汽菲克增资人民币36,000万元,截止2018年12月31日尚未支付。注2:根据本公司第四届董事会第42次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽三菱增资不超过人民币26,660.50万元,截止2018年12月31日尚未支付。注3:根据本公司第四届董事会第58次会议决议,同意本公司按持股比例对广汽丰田增资3,522.50万美元(折合21,705万元人民币)。截止2018年12月31日尚未支付。注4:根据本公司第四届董事会第62次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽三菱增资人民币7,947万元。截止2018年12月31日尚未支付。注5:根据本公司第四届董事会第71次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽丰田增资1,143.50万美元(折合7,879.5万元人民币)。截止2018年12月31日尚未支付。注6:根据本公司第五届董事会第10次会议决议,同意本公司、全资子公司广汽新能源与宁德时代合资设立时代广汽动力电池有限公司,本集团按持股比例对合资公司时代广汽动力电

池注资合计人民币4.9亿元。截止2018年12月31日尚未支付。

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本集团的整体风险管理计划专注于财务市场的难预测性,并寻求尽量减低对本集团财务表现的潜在不利影响。

根据高级管理层批准的政策,风险管理乃由本集团的财务部(“集团财务部”)负责。集团财务部与本集团的经营单位密切合作,确认及评估金融风险。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。财务报表中所载列的定期存款、现金及现金等价物、受限制现金、应收账款及其他应收款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资的账面值代表本集团所面临的与财务风险有关的最高信用风险。

于2018年12月31日,本集团大部分银行存款存放于并无重大信用风险的国有银行及其他金融机构。管理层预期,不会因这部分国有银行及金融机构的表现欠佳而产生任何亏损。

本集团一般要求经销商及客户于交付乘用车之前,以现金或透过于六个月内到期且由银行接纳及结算的银行承兑票据,悉数支付全数预付款项。除要求客户预先付款外,本集团已实施政策确保向信贷记录良好的客户作出赊账销售。信贷条款于进行信贷评估/审核后获批准。大部份应收账款与信贷记录良好的客户有关。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

除委托贷款、受限制现金、现金及现金等价物以外,本集团并无重大计息资产。该等资产连同本集团短期借款及短期应付债券的届满期限均为12个月以内,因此这部分金融资产及负债并无重大利率风险。

本集团的利率风险来自长期借款和应付债券(统称“借款”)。按浮动利率发行的借款使本集团承受现金流量利率风险,部份为按浮动利率持有的现金所抵消。按固定利率发行的借款令本集团承受公允价值利率风险。

于2018年内,本集团的浮动利率借款乃以人民币为单位。于2018年12月31日,倘若银行借款的利率分别上调/下调100个基点而所有其他变量保持不变,则截至2018年12月31日止年度的税后利润可能减少/增加人民币15,032,000元,主要是由于浮动利率借款的开支有所增加/减少。

于2018年12月31日,本集团的借款及债券中合计为人民币10,436,475,000元的借款及债券是按固定利率计息。

于有关期间内,本集团尚未采用任何金融工具对冲所面临的利率风险。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团的业务主要于中国经营,大部分交易乃以人民币为单位及结算,仅面临若干外币换算风险的若干货币资金、应收款项、其他应收款、应付款项及其他应付款是主要以美元及港元为单位。本集团并无采用任何金融工具对冲外汇风险。

于2018年12月31日,倘人民币兑美元的汇率上扬/下跌5%而其他所有变量保持不变,则本集团截至2018年12月31日止年度的税后利润可能已分别减少/增加人民币71,104,847元(2017年:

减少/增加人民币44,998,937元),主要是因换算以美元为单位的货币资金、应付账款、其他应付款而产生的外汇收益/亏损所致。

于2018年12月31日,倘人民币兑港币的汇率上扬/下跌5%而其他所有变量保持不变,则本集团截至2018年12月31日止年度的税后利润可能已分别增加/减少人民币841,891元(2017年:增加/减少人民币1,047,774元),主要是因换算以港币为单位的货币资金、其他应收款、其他应付款而产生的外汇收益/亏损所致。

(3)其他价格风险

于2018年12月31日,本集团持有的以期末按公允价值计量的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产主要为股票、基金、债券、理财产品、信托产品等投资,因此,本集团承担着证券市场价格波动的风险。如果本集团于2018年12月31日持有的以期末按公允价值计量的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产的证券市场价格增加或减少1%而其他所有变量维持不变,本集团于2018年12月31日之所有者权益会增加或减少人民币37,717,639元(未考虑递延所得税影响)。

管理层认为1%合理反映了下一年度以期末按公允价值计量的交易性金融资产、其他权益工具投资及其他非流动金融资产价值可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。审慎的流动资金风险管理包括维持充足的现金及现金等价物、透过款额充足的已承诺信贷融资以维持可供动用资金,及结算市场持仓的能力。由于相关业务的多变性质,集团财务部致力透过维持已承诺的可用信贷额度维持资金的灵活性。

管理层根据预期现金流量,监控本集团的现金及现金等价物。

下表显示本集团的非衍生金融负债,按照相关的到期组别,根据由资产负债表日至合同到期日的剩余期间进行分析。在表内披露的金额为未经折现的合同现金流量。

于2018年12月31日明细如下:

项目期末余额
1年以内1至2年2至5年5年以上合计
长、短期借款3,009,984,063956,374,303733,554,32204,699,912,688
应付债券272,231,4302,284,997,1456,202,728,72508,759,957,300
中期票据28,650,000328,650,000313,500,0000670,800,000
应付票据及应付账款12,273,141,42500012,273,141,425
其他应付款9,534,696,4750009,534,696,475
吸收存款及同业存放9,746,028,3020009,746,028,302
其他1,008,009,471168,470,53537,814,99401,214,295,000
合计35,872,741,1663,738,491,9837,287,598,041046,898,831,190

十一、 公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
(1)理财产品00456,922,784456,922,784
(2)基金48,875,800162,335,6420211,211,442
(3)债券203,443,20500203,443,205
(4)信托产品0096,156,60096,156,600
(二)其他权益工具投资0
(1)非上市公司股权00714,897,234714,897,234
(2)公开交易市场的公司股权500,346,59700500,346,597
(三)其他非流动金融资产
(1)优先股0569,343,5000569,343,500
(2)债券501,706,53000501,706,530
(3)非上市公司股权00214,980,943214,980,943
(4)基金18,553,779141,396,9600159,950,739
(5)理财产品00125,352,395125,352,395
(6)公开交易市场的公司股权17,451,9600017,451,960
持续以公允价值计量的资产总额1,290,377,871873,076,1021,608,309,9563,771,763,929

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

存在活跃市场的金融工具,其公允价值依据资产负债表日活跃市场的报价确定。若金融工具的报价能够定期且频繁地从交易所、经销商、经纪人、行业协会、定价服务机构等处获得,且该报价

代表了在公平交易中实际发生的市场价格,则视为该金融工具存在活跃市场。本集团持有的划分为公允价值第一层级的金融工具均以当前交易价格作为市场报价。在第一层级的工具主要包括债券、基金及股票。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息√适用 □不适用

项目期末 公允价值估值技术不可观察输入值范围区间 (加权平均值)
权益工具投资714,897,234可比交易法近期市场交易价格139-153美元/股
权益工具投资214,980,943现金流量折现法折现率1%-3%
理财产品582,275,179现金流量折现法预计年化股息率4%-5.6%
信托产品96,156,600现金流量折现法预计年化收益率5.36%-6.35%

划分为第三层次的权益工具投资为本公司持有的优先股及不具有控制、共同控制和重大影响的股权。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析√适用 □不适用

1、持续的第三层次公允价值计量项目的调节信息

项目2017年12月31日余额执行新金融工具准则后追溯调整金额2018年1月1日余额当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
可供出售金融资产
权益工具投资1,239,321,834-1,239,321,834000000000
其他592,656,674-592,656,674000000000
交易性金融资产
理财产品0150,201,036150,201,03628,462,71401,406,900,00001,128,640,9660456,922,7846,822,784
信托产品0175,000,000175,000,00015,239,2450321,000,0000415,082,645096,156,6003,156,600
其他权益工具投资0
非上市公司股权0680,626,334680,626,334034,270,9000000714,897,2340
其他非流动金融资产
非上市公司股权0148,061,818148,061,81855,102,725087,436,496075,620,0960214,980,943-4,061,949
理财产品0267,455,638267,455,638-14,171,01806,166,0820134,098,3070125,352,395-29,988,660
项目2017年12月31日余额执行新金融工具准则后追溯调整金额2018年1月1日余额当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
合计1,831,978,508-410,633,6811,421,344,82784,633,66534,270,9001,821,502,57801,753,442,01501,608,309,956-24,071,225
其中:与金融资产有关的损益84,633,665
与非金融资产有关的损益0

注:本集团购买及出售/赎回的交易性金融资产、其他非流动金融资产按当期发生数在现金流量表列示。

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
广州汽车工业集团有限公司广州经营管理授权范围内的国有资产303,134.4653.7453.74

本企业的母公司情况的说明注1:广州汽车工业集团有限公司(以下简称“广汽工业集团”)共持有本公司A股股份5,206,932,069股,约占本公司A股股本的72.99%;同时,广汽工业集团及其香港全资子公司广汽集团(香港)有限公司及港股通持有本公司H股292,208,000股,约占本公司H股股本的9.43%;故其持有本公司A、H股票合计共为5,499,140,069股,约占本公司总股本的53.74 %。注2:本公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“广州市国资委”),广州市国资委受广州市人民政府委托行使出资人权利,持有本公司控股股东广汽工业集团100%股权,并通过广汽工业集团持有本公司53.74 %股份。

本企业最终控制方是广州市人民政府。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见子公司的情况附注。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。√适用 □不适用

本期与本集团发生关联方交易,或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
广汽丰田汽车有限公司合营企业
广汽日野汽车有限公司合营企业
广汽汇理汽车金融有限公司合营企业
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司合营企业
广汽本田汽车有限公司合营企业
广州市达康经济发展有限公司(注3)合营企业
广汽本田汽车研究开发有限公司(注4)合营企业
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司合营企业
杭州依维柯汽车传动技术有限公司合营企业
广州广汽交通运输服务有限公司合营企业
上海永达长荣汽车销售服务有限公司合营企业
五羊-本田摩托(广州)有限公司合营企业
长沙卡斯马汽车系统有限公司(注1)合营企业
广汽三菱汽车有限公司合营企业
湖南广汽商贸日邮物流有限公司(注1)合营企业
广州广汽商贸长和汽车科技有限公司(注1)合营企业
重庆广汽长达汽车销售有限公司(注1)合营企业
长沙宝钢钢材加工配送有限公司(注1)合营企业
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司(注1)合营企业
广汽丰田汽车销售有限公司(注4)合营企业
广州盈锭股权投资基金管理有限公司合营企业
广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司(注4)合营企业
深圳广证盈乾投资管理有限公司(注1)合营企业
深圳广证盈乾创新技术产业壹号投资基金(有限合伙)(注1)合营企业
广州盈锭产业投资基金合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
三菱汽车销售(中国)有限公司(注4)合营企业
广汽本田汽车销售有限公司(注4)合营企业
上海盈饶创业投资管理有限公司合营企业
广州长智清研教育科技有限公司合营企业
广州市长明汽车科技有限公司(注1)合营企业
广州长晙汽车技术有限公司(注1)合营企业
伊犁长永汽车销售服务有限公司(注1)合营企业
鞍钢广州汽车钢有限公司(注1)合营企业
广汽三菱汽车销售有限公司(注4)合营企业
上海星巢创业投资中心(有限合伙)(注1)合营企业
广州博研汽车一号创业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
广州广祺壹号创业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
台州银祺股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
新余新广瑞文壹号汽车产业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
广州盈越创业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
深圳前海合鑫广盈壹号汽车产业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
广州亚太汽车底盘系统有限公司(注1)合营企业
广州银轮热交换系统有限公司(注1)合营企业
广州市长时汽车销售服务有限责任公司合营企业
合营或联营企业名称与本企业关系
南充长兴西物汽车销售服务有限公司(注1)合营企业
绵阳长业西物汽车销售服务有限公司(注1)合营企业
本田汽车(中国)有限公司(注4)合营企业
深圳祺智新能源汽车销售有限公司(注4)合营企业
广州祺智新能源汽车销售有限公司(注4)合营企业
厦门祺智新能源汽车销售有限公司(注4)合营企业
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司(注1)合营企业
广东广林远达文化科技有限公司(注1)合营企业
广汽丰田发动机有限公司联营企业
同方环球(天津)物流有限公司联营企业
上海日野发动机有限公司联营企业
申雅密封件(广州)有限公司联营企业
广州广爱兴汽车零部件有限公司联营企业
广州提爱思汽车内饰系统有限公司联营企业
广州斯坦雷电气有限公司联营企业
广州电装有限公司联营企业
广州林骏汽车内饰件有限公司联营企业
广州普利司通化工制品有限公司联营企业
广州樱泰汽车饰件有限公司联营企业
广州捷士多铝合金有限公司联营企业
广州中精汽车部件有限公司联营企业
广州德爱康纺织内饰制品有限公司联营企业
广州三叶电机有限公司联营企业
广州昭和汽车零部件有限公司联营企业
武汉林骏汽车饰件有限公司联营企业
广州安道拓汽车座椅有限公司联营企业
北京广汽航天汽车销售服务有限责任公司联营企业
富田-日捆储运(广州)有限公司联营企业
广汽丰通钢业有限公司联营企业
北京广安物流有限公司联营企业
广州港南沙汽车码头有限公司联营企业
新疆瑞天汽车销售服务有限公司联营企业
广州广汽丰绿资源再生有限公司联营企业
广州广汽木村进和仓储有限公司联营企业
广汽丰田物流有限公司联营企业
广汽本田物流有限公司联营企业
广州联合交易园区经营投资有限公司联营企业
上海广汽汽车销售服务有限公司联营企业
新疆今世纪汽车销售有限公司联营企业
武汉斯坦雷电气有限公司联营企业
惠州市津惠汽车线束有限公司(注2)联营企业
河源丰田纺织汽车部件有限公司联营企业
广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注2)联营企业
广州卡斯马汽车系统有限公司联营企业
广州李尔汽车部件有限公司(注2)联营企业
广州兴桥高分子材料科技有限公司联营企业
广州智造创业投资企业(有限合伙)联营企业
忠泰(厦门)融资租赁有限公司联营企业
合营或联营企业名称与本企业关系
广州华峰汽车部件有限公司联营企业
广州市新联充电设施投资管理有限责任公司联营企业
长沙麦格纳汽车外饰有限公司联营企业
广汽爱信自动变速器有限公司联营企业

其他说明√适用 □不适用注1:根据该公司/合伙企业的章程、合伙协议,该公司/合伙企业的各投资方共同控制该公司,该公司/合伙企业是本集团的合营企业。注2:根据该公司/合伙企业的章程、合伙协议,本集团对该公司/合伙企业仅有重大影响。注3:本集团通过一合营企业间接持有该公司70%的股权,本集团对其持股比例为35%。注4:本集团通过一合营企业间接持有该公司100%的股权,本集团对其持股比例为50%。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广州智诚实业有限公司母公司的全资子公司
广州摩托集团物业管理有限公司母公司的全资子公司
广州精诚不动产经营有限公司母公司的全资子公司
广州自缝资产管理有限公司母公司的全资子公司
广州广悦资产管理有限公司母公司的全资子公司
广州骏达汽车企业集团母公司的全资子公司
广州市市头实业有限公司母公司的全资子公司

5、 关联交易情况

存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司之间重大交易已作抵销。报告期内,本集团和关联方发生的重大交易如下,该等交易定价以签订合同中约定的协议价为定价基础。

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合营企业采购乘用车804,368.71672,309.35
合营企业采购零部件及原材料165,821.76191,298.33
联营企业采购乘用车16.360.00
联营企业采购零部件及原材料111,442.82102,714.25
合营企业物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔7,767.714,744.19
联营企业物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔4,723.3311,819.63
受同一控股股东控制之公司物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔4,332.472,739.75
控股股东物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔0.140.00

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合营企业销售乘用车18,164.9416,230.81
联营企业销售乘用车114.2573.50
受同一控股股东控制之公司销售乘用车34.140.00
控股股东销售乘用车21.470.00
合营企业销售零部件及原材料232,002.15152,496.31
联营企业销售零部件及原材料8,491.6927,038.45
合营企业销售生产设备1,699.22896.61
合营企业运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入122,169.88118,739.87
联营企业运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入44,848.9239,343.33
受同一控股股东控制之公司运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入25.48128.65
控股股东运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入12.0526.70

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
控股股东本公司股权托管2017-11-132020-11-12协议价1,642.49

关联托管/承包情况说明√适用 □不适用

注:经2017年11月11日第四届董事会第59次会议决议通过,同意本公司根据广州市国资国企改革总体部署,接受控股股东广汽工业集团委托,受托管理控股股东对广州摩托集团有限公司、广州广悦资产管理有限公司、广州自缝资产管理有限公司所持有的股权资产。委托经营的期限为3年,委托期限内,每一管理年度(即每年的1月1日起至12月31日止)委托管理费计算原则为:

年度委托管理费=基础管理费+浮动管理费,且每年委托管理费不超过4900万元。本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司控股股东办公场地0.0096.73
受同一控股股东控制之公司办公场地15.5315.46
合营企业商铺、办公场地、车位1,272.84913.41
全资子公司受同一控股股东控制之公司办公场地、车位1,371.941,158.31
合营企业办公场地、员工宿舍、厂房等23,916.4622,943.07
联营企业厂房、员工宿舍、办公楼87.0996.95

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
控股股东全资子公司办公场地869.19873.09
受同一控股股东控制之公司全资子公司土地、办公场地、车位421.93320.60
合营企业全资子公司厂房及办公场地435.95234.25
联营企业全资子公司办公场地1.461.33

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
控股股东注2100,000.002013-03-202018-03-20
控股股东300,000.002013-03-202025-03-20
控股股东200,000.002015-01-212022-01-21

关联担保情况说明√适用 □不适用注1:中国证监会于2013年1月21日以“证监许可[2013]42号”文核准本公司公开发行总额不超过60亿元(含60亿元)的公司债券。本公司控股股东广汽工业集团为本公司拟发行的上述公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保期为本公司发行的公司债券发行首日至公司债券到期日后2年止。广汽工业集团将以担保的本次公司债券余额(本金及未按时支付利息、违约金等(如有))为计价基础按年收取1‰的担保费用,2018年本公司向广汽工业集团支付担保费(含税)为人民币500万元(2017年:600万元)。注2:由于本公司已于2018年3月完成该笔应付债券的兑付,广汽工业集团不再承担该笔债券的担保责任。

集团内关联担保情况:

单位:万元 币种:人民币

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
广州汽车集团财务有限公司广州汽车集团乘用车有限公司2,000.002018-06-112018-12-11
广州汽车集团财务有限公司广州汽车集团乘用车有限公司8,000.002018-06-112018-12-11
广州汽车集团财务有限公司广州汽车集团乘用车有限公司3,800.002018-12-122019-06-12
广州汽车集团财务有限公司广州汽车集团乘用车有限公司8,000.002018-12-122019-06-12

注:经2018年3月20日第四届董事会第69次会议决议通过,同意本公司全资子公司广州汽车集团财务有限公司在本公司成员企业内开展关税保函业务,关税保函额度5亿元,期限一年。关税保函业务的费率由广州汽车集团财务有限公司结合市场水平及被担保企业的实际情况确定。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
联营企业5,000.002016/2/222018/2/22委托中信银行广州分行
联营企业5,000.002017/1/172018/1/17委托中信银行广州分行
联营企业5,000.002018/3/132019/3/13委托中信银行广州分行
联营企业5,000.002018/3/192019/3/19委托中信银行广州分行
拆出
合营企业7,000.002016/6/152018/6/13委托上海浦东发展银行广州分行
合营企业8,000.002016/11/222018/11/16委托上海浦东发展银行广州分行
合营企业10,000.002017/11/142019/11/13委托中国银行珠江支行
合营企业11,320.002017/12/212018/3/2委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业1,000.002017/6/212018/5/22委托广州汽车集团财务有限公司
合营企业8,000.002018/11/162019/11/15委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业1,000.002018/5/222018/12/25委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业60.002018/6/272018/12/25委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业940.002018/6/272019/6/26委托广州汽车集团财务有限公司

接受关联方借款

关联方交易内容本期发生额上期发生额
合营企业向金融企业借款384,414.09370,530.34
合营企业还金融企业借款382,211.33353,868.29

财务公司向关联方发放及收回贷款

关联方交易内容本期发生额上期发生额
合营企业发放贷款57,025.0060,000.00
合营企业收回贷款60,025.000.00
联营企业发放贷款5,524.715,000.00
联营企业收回贷款5,000.000.00

利息支出

关联方本期发生额上期发生额
合营企业13,497.575,849.21
联营企业788.16287.27

利息收入

关联方本期发生额上期发生额
合营企业3,687.453,665.77
联营企业259.92245.05

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合营企业资产转让651.720.00
合营企业销售无形资产503.7818.56
合营企业购买汽车生产设备相关资产0.004,901.41
合营企业债务豁免0.003,144.90
受同一控股股东控制之公司股权转让0.000.0002

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,540.581,497.12

注:此外,2018年度关键管理人员按授予A股股权激励股份数应分摊的费用为722.92万元(2017年度为201.21万元),详见附注“十三、股份支付”披露。

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据
合营企业1,343.920.00411.130.00
应收账款
合营企业71,517.180.0064,570.11643.69
联营企业5,161.540.008,861.810.00
受同一控股股东控制之公司0.320.000.430.00
控股股东0.920.002.040.00
应收利息
合营企业124.450.00932.550.00
联营企业6.170.007.600.00
应收股利
合营企业318,938.180.00272,292.920.00
联营企业1,346.190.003,433.940.00
预付款项
合营企业16,321.480.0013,398.010.00
联营企业0.000.00574.620.00
其他应收款
合营企业23,913.040.0018,917.470.00
联营企业1,006.000.001,933.540.00
受同一控股股153.210.00241.360.00
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
东控制之公司
控股股东1,751.680.00246.110.00
委托贷款(账列其他流动资产)
合营企业18,000.000.0036,320.000.00
联营企业940.000.001,000.000.00
财务公司发放长、短期贷款
合营企业57,000.001,961.2360,000.001,500.00
联营企业5,524.71222.295,000.00125.00
长期应收款
合营企业418.060.003,134.630.00
联营企业53.260.001,517.600.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
短期借款
合营企业33,627.2231,424.47
联营企业10,000.0010,000.00
应付票据
合营企业65,170.9022,288.36
应付账款
合营企业25,619.2745,025.79
联营企业31,175.7146,642.69
预收款项
合营企业0.00816.07
联营企业0.001,211.09
控股股东0.005.37
合同负债
合营企业7,828.180.00
联营企业397.100.00
其他应付款
合营企业4,892.605,663.80
联营企业326.81879.56
受同一控股股东控制之公司437.20736.88
控股股东(注)50,473.1350,630.26
应付利息
合营企业3,439.15334.26
联营企业282.4944.96
财务公司吸收存款
合营企业880,992.77786,685.34
联营企业88,858.5732,993.60

注:于2018年12月31日,本集团应付控股股东广汽工业集团约5.047亿元,为收到广州市国资委拨付给广汽工业集团“广汽智能网联新能源汽车生态产业园项目发展”资金(含前期产生的银行存款利息),专项用于广汽新能源汽车工厂建设项目。7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用其他说明2.1. 第一期股权激励

经本公司于2014年9月19日举行的2014年第1次临时股东大会通过,批准本公司第一期股票期权激励计划(以下简称“第一期激励计划”),正式向符合条件的620名董事、高级管理人员及业务核心骨干(以下简称“第一期期权激励对象”)授予64,348,600份股票期权,授予日为2014年9月19日。

所授予的第一期期权的行权价格按第一期激励计划草案摘要公布前1交易日本公司标的股票收盘价与第一期股票期权激励计划草案摘要公布前30个交易日内本公司标的股票平均收盘价格中的较高者确定,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,应对行权价格进行相应调整。

已授予第一期期权激励对象的64,348,600份股票期权可自授予日满2年后开始行权,每年可行权数量为第一期期权激励对象所获授股票期权总额的三分之一,但需满足第一期激励计划中约定的行权条件。

第一期激励计划的有效期为自股票期权授权日起五年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。

本公司采用期权定价模型估计股票期权的公允价值。所授予第一期期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币1.8365元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第一期期权的行权价格、第一期期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2014年9月19日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第一期期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:

授权日所定的期权行权价格7.60元
期权的有效期4年
标的股份的现行价格8.39元
股价预计波动率17.46%
预计股息率1.25%
期权有效期内的无风险利率3.48%

股价预计波动率是根据2010年9月20日至2014年9月19日四年间沪主板综指历史波动率而计算的。

2018年6月经本公司召开第四届董事会第75次会议审议通过《关于调整首期股票期权激励计划及第二期股票期权激励计划行权价格和期权数量的议案》。第3次可行权股票期权数量调整为24,382,618份。2018年9月,经本公司召开第五届董事会第3次会议审议通过《关于首期及第二期股票期权激励计划行权价格调整及首期股票期权激励计划第3次行权条件相关事宜的议案》。因离职、退休等原因,首期股票期权激励计划第3次行权的激励对象由520人调整为508人,股票期权总数由24,382,618份调整为 23,007,473份。股票期权激励计划第三个行权期行权方式为自主行权,自2018年9月19日起进入行权期。截至2018年12月31日,累计行权且完成股份过户登记的共17,797,606股,占第3个行权期可行权股票期权总量的77.36%。

本公司2018年以权益结算的股份支付确认的第一期股权激励费用金额为人民币353万元(2017年:1,194万元)。

2.2. 第二期股权激励

① 首次授予

经本公司于2017年12月18日举行的2017年第2次临时股东大会及2017年第1次A、H类别股东大会通过,批准本公司第二期股票期权激励计划(以下简称“第二期激励计划”),正式向符合条件的2,358名董事、高级管理人员及对公司经营业绩发展有直接影响的其他管理人员、核心技术(业务)骨干人员(以下简称“第二期期权激励对象”)授予403,335,400份股票期权,授予日为2017年12月18日。

所授予的第二期期权的行权价格按第二期激励计划草案摘要公布前1交易日本公司标的股票收盘价与第二期股票期权激励计划草案摘要公布前30个交易日内本公司标的股票平均收盘价格中的较高者确定,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,应对行权价格进行相应调整。

已授予第二期期权激励对象的403,335,400份股票期权可自授予日满2年后开始行权,每年可行权数量为第二期期权激励对象所获授股票期权总额的三分之一,但需满足第二期激励计划中约定的

行权条件。

第二期激励计划的有效期为自股票期权授权日起六年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。

本公司采用期权定价模型估计第二期股票期权的公允价值。所授予第二期期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币3.85元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第二期期权的行权价格、第二期期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2017年12月18日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第二期期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:

授权日所定的期权行权价格28.40元
期权的有效期4年
标的股份的现行价格24.06元
股价预计波动率24.43%
预计股息率1.24%
期权有效期内的无风险利率3.80%

股价预计波动率是根据2013年12月19日至2017年12月18日四年间沪主板综指历史波动率而计算的。

本公司2018年以权益结算的股份支付确认的第二期股权激励首次授予费用金额为人民币56,075万元(2017年:1,960万元)。

② 预留期权

经本公司于2018年12月17日召开的第五届董事会第10次会议审议,同意根据《广州汽车集团股份有限公司第二期股票期权激励计划(草案)》规定,向符合预留期权授予条件的457名激励对象授予6,233.69万份股票期权,授予日为2018年12月17日,行权价格:10.61元/股, 如后续在行权前有派息、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等情形,按照《计划》的相关规定调整行权价格。

本次预留期权在授予日起满 24个月后分三期行权,每期行权的比例分别为1/3、1/3、1/3,实际可行权数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。

第二期激励计划预留期权的有效期为自股票期权授权日起六年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。

本公司采用期权定价模型估计第二期期权预留期权的公允价值。所授予第二期期权预留期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币2.11元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第二期期权预留期权的行权价格、第二期期权

预留期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2018年12月17日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第二期期权预留期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:

授权日所定的期权行权价格10.61元
期权的有效期4年
标的股份的现行价格10.49元
股价预计波动率25.01%
预计股息率1.64%
期权有效期内的无风险利率3.00%

股价预计波动率是根据2014年12月18日至2018年12月17日四年间沪主板综指历史波动率而计算的。

本公司2018年以权益结算的股份支付确认的第二期股权激励预留期权费用金额为人民币179万元。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1). 资产负债表日存在的重要承诺

其中,与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

(2). 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

项目期末余额年初余额
购置土地、厂房及设备等长期资产投入2,382,401,5401,242,939,089
合计2,382,401,5401,242,939,089

(3). 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,未来最低应支付的租金汇总如下

项目期末余额年初余额
一年以内116,629,93371,230,188
二年至五年以内241,034,102211,150,424
五年以上85,686,104134,402,568
合计443,350,139416,783,180

(4). 前期承诺履行情况

本集团2018年12月31日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截止2018年12月31日,本公司提供的对集团控股及全资子公司的财务担保金额为0元(2017年12月31日:0元)。截止2018年12月31日,本集团提供的对独立第三方的财务担保金额为0元(2017年12月31日:

0元)。截止2018年12月31日,本集团提供的对关联方的财务担保金额为0元(2017年12月31日:

45,000,000元)。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的 原因
投资南方(韶关)智能网联新能源汽车试验检测中心根据2019年1月31日第五届董事会第十三次会议决议,同意本公司与韶关市金财投资集团有限公司投资成立南方(韶关)智能网联新能源汽车试验检测中心,总投资约215,170万元人民币,分两期投入:一期投资172,435万元人民币,其中本公司投资100,705万元。预计中心设立后,本公司长期股权投资余额将增加10亿元。
实施移动出行项目根据2019年1月31日第五届董事会第十三次会议决议,同意在取得国有资产管理部门批准后实施移动出行项目。本公司(通过全资子公司中隆投资有限公司)拟联合TencentMobilityLimited(下称“腾讯”)、广州市公共交通集团有限公司(下称“广州公交集团”)以及其他投资者共同设立移动出行项目平台公司,移动出行项目平台公司的投资总额为10亿元人民币(或等值美元),其中本公司、腾讯、广州公交集团分别持股35%、25%、10%,其他投资者合计持股20%,另外预留10%股权用于员工股权激励。同时,本公司(通过全资子公司广汽商贸有限公司)与广州公交集团(或其子公司)、移动出行项目平台公司(或其子公司)按照45%、45%、10%的持股比例共同出资设立汽车服务公司,汽车服务公司的投资总额为5.2亿元人民币。预计移动出行项目平台公司和汽车服务公司设立后,本集团长期股权投资余额将增加约5.8亿元。
本公司下属子公司购买土地2019年1月28日,本公司下属子公司广州汽车集团乘用车有限公司购买2块建设用地面积总计为839,617平方米的工业用地,出让金总计12.97亿元。本集团货币资金总计减少12.97亿元,无形资产增加12.97亿元。

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

于2019年3月29日,本公司召开第五届董事会第15次会议审议通过关于2018年度利润分配方案:公司拟向股权登记日登记在册的股东每股派发现金股息人民币0.28元(含税)。由于公司可转债转股及股权激励行权影响,实际派息总额需以派息股权登记日总股本确定。此处暂按公司2018年12月31日的总股本10,232,497,472股计算,末期股息总额为人民币2,865,099,292元。

本利润分配方案还需提交本公司2018年度股东大会审议通过。

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司所有者的持续经营净利润10,902,645,36810,786,219,906
归属于母公司所有者的终止经营净利润00

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用董事会是本公司的主要营运决策者,董事会审阅本集团的内部报告,以评估表现及分配资源。董事会考虑本集团的业务性质,决定本集团有以下2个可报告经营分部:

汽车业务及相关贸易分部——生产及销售各种乘用车、商用车、汽车零部件及相关贸易。其他主要包括生产及销售摩托车、汽车金融保险及投资业务等。由于若干的经营业务具有相似的预期增长率,因此合并计算为一个可报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目汽车业务及相关贸易分部其他未分配的金额分部间抵销合计
一、对外交易收入69,649,810,4382,729,968,7480072,379,779,186
二、分部间交易收入124,591,627218,103,8500342,695,4770
三、对联营和合营企业的投资收益8,391,568,873361,730,745008,753,299,618
四、资产减值损失167,757,490566,97000168,324,460
五、折旧和摊销费用3,033,589,58257,340,05122,789,73603,113,719,369
六、利润总额(亏损总额)11,637,933,531902,721,663-673,127,593395,51011,867,132,091
七、所得税费用779,277,302131,973,0389,557,4800920,807,820
八、净利润(净亏损)10,858,656,229770,748,625-682,685,073395,51010,946,324,271
九、资产总额92,234,644,19238,874,835,58032,478,675,19731,468,420,303132,119,734,666
十、负债总额45,104,432,72730,102,273,91410,509,488,05131,517,141,87354,199,052,819
十一、其他重要的非现金项目00
折旧和摊销费以外的其他非现金费用8,301,743,53513,748,20911,962,95908,327,454,703
对联营企业和合营企业的长期股权投资24,792,116,1934,180,771,2140028,972,887,407
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额4,870,509,3952,401,299,945267,780,12307,539,589,463

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

分部按产品或业务划分的对外交易收入

项目本期发生额上期发生额
汽车业务及相关贸易69,649,810,43869,541,568,224
其他2,729,968,7482,026,344,036
小计72,379,779,18671,567,912,260

按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产总额本集团来源于本国及其他国家或地区的对外交易收入总额,以及本集团位于本国及其他国家或地区的非流动产总额(不包括可供出售金融资产、持有至到期投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、递延所得税资产)列示如下:

项目本期发生额上期发生额
来源于本国的对外交易收入72,359,820,25071,565,386,410
来源于其他国家或地区的对外交易收入19,958,9362,525,850
小计72,379,779,18671,567,912,260
项目期末余额年初余额
位于本国的非流动资产61,957,488,47851,700,417,136
位于其他国家或地区的非流动资产85,164,02587,965,918
小计62,042,652,50351,788,383,054

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据01,000,000
应收账款1,619,011,8821,621,228,957
合计1,619,011,8821,622,228,957

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据01,000,000
合计01,000,000

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(6). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内1,618,936,825
其中:1年以内分项1,618,936,825
1年以内小计1,618,936,825
1至2年75,057
2至3年0
3年以上0
3至4年0
4至5年0
5年以上70,322,338
合计1,689,334,220

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备0000000000
按组合计提坏账准备1,689,334,22010070,322,3384.161,619,011,8821,691,551,29510070,322,3384.161,621,228,957
合计1,689,334,220/70,322,338/1,619,011,8821,691,551,295/70,322,338/1,621,228,957

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄分析组合78,204,96270,322,33889.92
其他组合1,611,129,25800.00
合计1,689,334,22070,322,3384.16

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,658,609,151元,占应收账款期末余额合计数的比例98.18%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额47,907,176元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息41,326,8962,151,450
应收股利3,311,765,5992,704,000,000
其他应收款184,582,558583,770,941
合计3,537,675,0533,289,922,391

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(4). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(5). 应收股利

□适用 √不适用

(6). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(7). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内156,439,639
其中:1年以内分项
1年以内小计156,439,639
1至2年7,001,521
2至3年6,682,053
3至4年6,561,315
4至5年1,872,717
5年以上182,706,845
合计361,264,090

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金、备用金11,319,37011,217,092
往来款349,944,720749,235,381
合计361,264,090760,452,473

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2018年1月1日余额176,681,53200176,681,532
本期计提0000
本期转回0000
本期转销0000
本期核销0000
其他变动0000
2018年12月31日余额176,681,53200176,681,532

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一汽车基金本金89,852,7355年以上24.8789,852,735
单位二往来款87,549,9991年以内24.230
单位三托管费17,444,0002年以内4.830
单位四汽车基金本金13,300,0005年以上3.6813,300,000
单位五汽车基金本金12,600,0005年以上3.4912,600,000
合计/220,746,734/61.10115,752,735

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资31,299,195,861695,961,76930,603,234,09227,738,357,696695,961,76927,042,395,927
对联营、合营企业投资21,954,142,536021,954,142,53619,067,547,468019,067,547,468
合计53,253,338,397695,961,76952,557,376,62846,805,905,164695,961,76946,109,943,395

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
中隆投资有限公司7,380,801,637007,380,801,63700
广汽零部件有限公司781,932,37000781,932,37000
广汽商贸有限公司3,320,629,125003,320,629,12500
广州汽车集团客车有限公司127,395,37000127,395,3700101,510,833
广州汽车集团乘用车有限公司8,270,974,5944,447,524,800012,718,499,39400
广爱保险经纪有限公司25,100,0000025,100,00000
广州长力汽车销售有限公司533,8350533,835000
广州汽车集团乘用车(杭州)有限公司2,004,952,80002,004,952,800000
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
众诚汽车保险股份有限公司300,000,000636,300,0000936,300,00000
广汽长丰汽车有限公司2,696,037,961002,696,037,9610588,950,932
广汽资本有限公司1,500,000,000001,500,000,000
广汽日野(沈阳)汽车有限公司5,500,004005,500,0045,500,004
大圣科技股份有限公司90,000,000247,500,0000337,500,00000
广州汽车集团财务有限公司900,000,00000900,000,00000
广汽新能源汽车有限公司300,000,000195,000,0000495,000,00000
广州汽车集团科技有限公司34,500,00040,000,000074,500,00000
合计27,738,357,6965,566,324,8002,005,486,63531,299,195,8610695,961,769

注:于2012年3月29日本公司以首次公开发行 A 股股票吸收合并广汽长丰汽车股份有限公司(已更名为广汽长丰汽车有限公司,以下简称“广汽长丰”)实现A股上市。广汽长丰已于2012年3月20日起终止上市。本公司根据广汽长丰经营状况对其计提了长期股权投资减值。

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额本期计提减值准备减值准备期末余额本期宣告发放现金股利或利润本公司年末在被投资单位持股比例(%)
一、合营企业
广汽本田汽车有限公司4,101,271,444288,095,2704,389,366,714003,170,452,64750.00
广汽丰田汽车有限公司4,922,469,2581,316,834,6556,239,303,913002,442,199,71350.00
广汽日野汽车有限公司3,677,208252,555,865256,233,07300050.00
广汽汇理汽车金融有限公司1,717,504,539942,290,8712,659,795,41000050.00
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司2,210,964,710-474,862,3521,736,102,35800050.00
五羊-本田摩托(广州)有限公司683,222,301-65,545,006617,677,2950085,178,85350.00
广汽三菱汽车有限公司3,978,470,821555,809,5924,534,280,41300050.00
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司6,345,17562,341,81068,686,98500049.00
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司035,565,64735,565,64700022.50
小计17,623,925,4562,913,086,35220,537,011,808005,697,831,213
二、联营企业
本田汽车(中国)有限公司(注)154,836,002-154,836,00200000.00
广汽丰田发动机有限公司1,094,559,188114,881,2161,209,440,40400301,395,53730.00
同方环球(天津)物流有限公司16,732,1963,027,03919,759,235006,065,79025.00
上海日野发动机有限公司177,494,62610,436,463187,931,08900703,41630.00
小计1,443,622,012-26,491,2841,417,130,72800308,164,743
合计19,067,547,4682,886,595,06821,954,142,536006,005,995,956

其他说明:

注:公司已于2018年6月转让所持有的本田汽车(中国)有限公司25%股权。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,633,193,8031,551,246,5541,547,772,3101,216,465,544
其他业务275,034,067281,990,516312,733,973282,284,260
合计1,908,227,8701,833,237,0701,860,506,2831,498,749,804

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益322,153,571321,475,558
权益法核算的长期股权投资收益7,552,069,2456,911,700,124
处置长期股权投资产生的投资收益25,805,1476
可供出售金融资产在持有期间的投资收益030,000,000
处置可供出售金融资产取得的投资收益054,700,559
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益30,224,7190
其他24,873,5150
合计7,955,126,1977,317,876,247

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额
非流动资产处置损益-13,802,613
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,169,673,613
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益1,758,162
债务重组损益63,897,073
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益7,428,934
对外委托贷款取得的损益11,933,332
受托经营取得的托管费收入16,424,889
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,325,779
其他符合非经常性损益定义的损益项目17,622,144
所得税影响额-154,644,164
少数股东权益影响额-2,426,232
合计1,099,539,359

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润14.971.071.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.460.960.95

3、 境内外会计准则下会计数据差异

√适用 □不适用(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期发生额上期发生额期末余额期初余额
按中国会计准则1,090,2651,078,6227,654,9836,937,024
按香港财务报告准则调整的项目及金额:
(1)股权投资差额摊销004,5014,501
(2)非流动资产减值准备转回的会计处理差异00901901
(3)将计入利润分配的职工奖励及福利基金作为当期成本费用项目-305-42500
(4)政府搬迁补偿款的会计处理差异022,27000
按香港财务报告准则1,089,9601,100,4677,660,3856,942,426

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应

注明该境外机构的名称□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十四节 备查文件目录

备查文件目录经法定代表人签字和公司盖章的年报报告全文及摘要
备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录董事、高管人员签署的年度报告书面确认意见

董事长:曾庆洪董事会批准报送日期:2019年3月29日

修订信息

□适用 √不适