红塔证券：红塔证券股份有限公司2022年半年度报告

公司代码：601236 公司简称：红塔证券

红塔证券股份有限公司2022年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人沈春晖、主管会计工作负责人龚香林及会计机构负责人（会计主管人员）翟栩声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势高度相关，证券行业的监管政策调整和资本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。

公司已在本报告中详细描述在日常经营活动中可能面临的风险，本公司面临的重大风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等。参见“第三节管理层讨论与分析五、其他披露事项(一)可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 34

第五节 环境与社会责任 ...... 36

第六节 重要事项 ...... 38

第七节 股份变动及股东情况 ...... 51

第八节 优先股相关情况 ...... 56

第九节 债券相关情况 ...... 56

第十节 财务报告 ...... 59

第十一节 证券公司信息披露 ...... 210

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
	其他相关资料。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
红塔证券、本公司、公司、母公司	指	红塔证券股份有限公司
财政部	指	中华人民共和国财政部
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
深交所	指	深圳证券交易所
云南证监局	指	中国证券监督管理委员会云南监管局
红塔集团	指	红塔烟草（集团）有限责任公司，合和集团控股股东
合和集团	指	云南合和（集团）股份有限公司，公司控股股东
中国双维	指	中国双维投资有限公司，公司控股股东一致行动人
浙江烟草	指	中国烟草总公司浙江省公司，公司控股股东一致行动人
云南华叶	指	云南华叶投资有限责任公司，公司控股股东一致行动人
昆明万兴	指	昆明万兴房地产开发有限公司，公司控股股东一致行动人
红塔期货	指	红塔期货有限责任公司，公司全资子公司
红证利德	指	红证利德资本管理有限公司，公司全资子公司
红正均方	指	红正均方投资有限公司，公司全资子公司
红塔红土基金	指	红塔红土基金管理有限公司，公司控股子公司
红塔资产	指	深圳市红塔资产管理有限公司，红塔红土基金全资子公司
南京中科	指	南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司，红证利德控股子公司
公司章程	指	红塔证券股份有限公司章程
元	指	人民币元
报告期	指	2022年1月1日至2022年6月30日
报告期末	指	2022年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	红塔证券股份有限公司
公司的中文简称	红塔证券
公司的外文名称	HONGTA SECURITIES CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	HONGTA SECURITIES
公司的法定代表人	沈春晖
公司总经理	沈春晖

注册资本和净资本

	本报告期末	上年度末
注册资本	4,716,787,742.00	4,716,787,742.00
净资本	19,390,409,930.10	21,129,029,184.64

公司的各单项业务资格情况

√适用 □不适用

公司经营范围：证券经纪；证券自营；证券承销与保荐；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品业务。公司获得的单项业务资格包括：外币有价证券经纪业务资格、网上证券委托业务资格、开办证券投资基金代销业务资格、股票主承销商资格、企业债券主承销商资格、中小企业私募债券承销业务资格、受托投资管理业务资格、融资融券业务资格、转融通业务资格(包括转融资业务、转融券业务)、甲类结算参与人资格、代理证券质押登记业务资格、权证一级交易商资格、为期货公司提供中间介绍业务资格、代销金融产品业务资格、约定购回式证券交易业务资格、股票质押式回购业务资格、代办系统主办券商业务资格、作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务资格、作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格、上交所港股通业务资格、上交所股票期权经纪业务资格、上交所股票期权自营业务资格、中证机构间报价系统参与人资格、深交所港股通业务资格、深交所股票期权经纪业务资格、创业板转融券业务资格、科创板转融券业务资格等。

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	沈春晖	赵凯
联系地址	云南省昆明市北京路155号附1号	云南省昆明市北京路155号附1号
电话	0871-63577113	0871-63577113
传真	0871-63579074	0871-63579074
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	云南省昆明市北京路155号附1号
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	云南省昆明市北京路155号附1号
公司办公地址的邮政编码	650011
公司网址	www.hongtastock.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	云南省昆明市北京路155号附1号
报告期内变更情况查询索引	报告期内无变更

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上交所	红塔证券	601236	不适用

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	888,724,172.01	4,184,115,599.89	-78.76
归属于母公司股东的净利润	326,372,586.56	746,796,040.21	-56.30
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	317,175,983.28	731,605,019.54	-56.65
经营活动产生的现金流量净额	-2,158,300,813.49	5,994,842,859.02	-136.00
其他综合收益	-1,432,888.47	1,588,601.57	-190.20
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
资产总额	51,244,389,848.56	44,224,569,005.18	15.87
负债总额	27,810,454,897.49	20,632,557,642.41	34.79
归属于母公司股东的权益	23,146,970,822.54	23,294,936,308.74	-0.64
所有者权益总额	23,433,934,951.07	23,592,011,362.77	-0.67

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.07	0.18	-61.11
稀释每股收益（元／股）	0.07	0.18	-61.11
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.07	0.18	-61.11
加权平均净资产收益率（%）	1.40	5.11	减少3.71个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.36	5.01	减少3.65个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2021年8月，公司配股方案实施完成，向原股东每10股配售3股，总股本从3,633,405,396股增加至4,716,787,742股。根据《企业会计准则第34号——每股收益》、《<企业会计准则第34号——每股收益>应用指南》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—

—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》，公司按照调整后的股数重新计算并比较期间基本每股收益和稀释每股收益。

(三) 母公司的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币

项目	本报告期末	上年度末
净资本	19,390,409,930.10	21,129,029,184.64
净资产	22,539,874,722.03	22,654,111,717.94
净资本/各项风险准备之和（%）	340.57	359.62
资本杠杆率（%）	41.68	49.72
流动性覆盖率（%）	727.79	1,622.51
净稳定资金率（%）	211.82	219.11
净资本/净资产（%）	86.03	93.27
净资本/负债（%）	85.83	139.45
净资产/负债（%）	99.77	149.52
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）	25.05	23.81
自营固定收益类证券/净资本（%）	140.01	88.38
融资(含融券)的金额/净资本(%）	32.10	29.70

母公司各项业务风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	93,684.66
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	7,419.52
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	16,346,038.33
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,006,424.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,077,243.52
减：所得税影响额	2,288,835.64
少数股东权益影响额（税后）	5,032,522.36
合计	9,196,603.28

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

√适用 □不适用

公司持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益不作为非经常性损益披露的原因：公司作为证券经营机构，上述业务均属于公司主营业务损益。

十、 其他

√适用 □不适用

（一） 合并报表中主要项目会计数据

单位：元币种：人民币

项目	2022年6月30日	2021年12月31日	增减幅度（%）
货币资金	6,139,436,707.40	6,922,950,116.27	-11.32
结算备付金	1,281,263,117.70	1,107,407,668.96	15.70
融出资金	1,342,443,627.14	1,423,715,096.48	-5.71
衍生金融资产	4,412,931.46	1,576,520.00	179.92
存出保证金	1,431,303,734.57	1,092,678,375.86	30.99
应收款项	88,029,950.74	34,803,500.34	152.93
买入返售金融资产	4,782,337,955.61	5,549,254,797.46	-13.82
交易性金融资产	29,162,868,449.93	26,768,616,898.35	8.94
债权投资		62,936,388.52	-100.00
其他债权投资	6,334,521,858.00	537,721,270.00	1,078.03
其他权益工具投资	42,828,721.17	43,982,404.15	-2.62
投资性房地产	25,229,314.92	26,587,225.20	-5.11
固定资产	77,774,686.64	88,132,212.36	-11.75
在建工程	19,181,663.39	12,751,917.64	50.42
使用权资产	103,985,185.71	122,965,370.69	-15.44
无形资产	118,128,878.06	125,013,856.65	-5.51
递延所得税资产	87,853,174.68	126,042,772.55	-30.30
其他资产	202,789,891.44	177,432,613.70	14.29
资产总计	51,244,389,848.56	44,224,569,005.18	15.87
应付短期融资款	1,877,596,232.70	194,619,996.12	864.75
拆入资金	460,833.32	68,750.00	570.30
交易性金融负债	393,757,423.11	653,464,575.60	-39.74
衍生金融负债	2,748,559.97	288,028.70	854.27
卖出回购金融资产款	12,276,797,114.69	7,092,285,234.29	73.10
代理买卖证券款	4,423,281,286.54	4,344,641,732.09	1.81
应付职工薪酬	512,819,591.21	593,984,741.49	-13.66
应交税费	11,634,219.80	70,300,476.62	-83.45
应付款项	129,437,570.76	96,764,195.28	33.77
合同负债	29,582,958.27	26,485,974.48	11.69
应付债券	2,214,489,984.40		不适用
租赁负债	101,817,211.85	119,153,368.24	-14.55
递延收益	4,306,474.82	4,306,474.82	0.00
递延所得税负债	95,727,009.71	108,120,699.86	-11.46
其他负债	5,735,998,426.34	7,328,073,394.82	-21.73
负债总计	27,810,454,897.49	20,632,557,642.41	34.79
实收资本（或股本）	4,716,787,742.00	4,716,787,742.00	0.00
资本公积	12,302,644,803.39	12,302,644,803.39	0.00
其他综合收益	2,053,314.07	3,486,202.54	-41.10
盈余公积	950,217,839.49	950,217,839.49	0.00
一般风险准备	1,848,283,261.77	1,841,162,682.08	0.39
未分配利润	3,326,983,861.82	3,480,637,039.24	-4.41
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	23,146,970,822.54	23,294,936,308.74	-0.64

少数股东权益	286,964,128.53	297,075,054.03	-3.40
所有者权益（或股东权益）合计	23,433,934,951.07	23,592,011,362.77	-0.67
项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减幅度（%）
营业总收入	888,724,172.01	4,184,115,599.89	-78.76
利息净收入	5,811,884.85	-46,645,654.50	不适用
利息收入	315,862,178.49	315,278,501.58	0.19
利息支出	310,050,293.64	361,924,156.08	-14.33
手续费及佣金净收入	172,302,952.80	228,211,826.41	-24.50
经纪业务手续费净收入	108,560,962.16	114,099,728.35	-4.85
投资银行业务手续费净收入	21,522,641.50	31,360,539.49	-31.37
资产管理业务手续费净收入	26,539,503.59	66,834,353.12	-60.29
投资收益	488,961,716.66	1,594,180,534.21	-69.33
其他收益	11,828,822.93	1,978,961.71	497.73
公允价值变动收益	33,368,446.99	-340,982,604.91	不适用
汇兑收益	335,410.99	-66,657.96	不适用
其他业务收入	176,021,252.13	2,747,499,009.79	-93.59
资产处置收益	93,684.66	-59,814.86	不适用
营业总支出	529,175,155.20	3,207,043,716.61	-83.50
税金及附加	5,152,047.33	20,287,926.60	-74.61
业务及管理费	410,705,548.55	482,958,447.32	-14.96
信用减值损失	-44,851,970.79	-24,314,721.32	不适用
其他业务成本	158,169,530.11	2,728,112,064.01	-94.20
营业利润	359,549,016.81	977,071,883.28	-63.20
营业外收入	5,601,878.44	22,857,772.00	-75.49
营业外支出	1,006,424.75	5,030,742.35	-79.99
利润总额	364,144,470.50	994,898,912.93	-63.40
所得税费用	35,663,809.44	243,249,741.45	-85.34
净利润	328,480,661.06	751,649,171.48	-56.30
其他综合收益的税后净额	-1,432,888.47	1,588,601.57	-190.20
综合收益总额	327,047,772.59	753,237,773.05	-56.58

（二）母公司财务报表主要项目会计数据

单位：元币种：人民币

项目	2022年6月30日	2021年12月31日	增减幅度（%）
货币资金	5,473,916,460.30	5,872,065,026.99	-6.78
结算备付金	1,274,869,348.93	1,095,171,258.10	16.41
融出资金	1,342,443,627.14	1,423,715,096.48	-5.71
存出保证金	115,179,956.05	146,522,621.91	-21.39
应收款项	63,743,895.47	8,688,356.38	633.67
买入返售金融资产	4,702,984,281.16	5,262,815,001.68	-10.64
交易性金融资产	25,659,922,015.05	23,080,639,758.57	11.18
其他债权投资	6,325,966,218.00	529,476,170.00	1,094.76
其他权益工具投资	42,828,721.17	43,982,404.15	-2.62
长期股权投资	3,216,054,691.76	3,216,054,691.76	0.00
投资性房地产	25,229,314.92	26,587,225.20	-5.11
固定资产	69,198,803.53	78,494,511.41	-11.84

在建工程	17,580,937.07	12,593,026.34	39.61
使用权资产	77,840,788.71	93,066,360.60	-16.36
无形资产	111,415,767.65	116,931,152.80	-4.72
递延所得税资产	68,976,493.70	105,612,529.53	-34.69
其他资产	84,109,560.56	297,132,073.68	-71.69
资产总计	48,672,260,881.17	41,409,547,265.58	17.54
应付短期融资款	1,877,596,232.70	194,619,996.12	864.75
拆入资金	460,833.32	68,750.00	570.30
衍生金融负债	726,183.50	30,078.70	2,314.28
卖出回购金融资产款	12,219,787,440.66	7,001,835,836.44	74.52
代理买卖证券款	3,541,270,054.91	3,604,251,592.46	-1.75
应付职工薪酬	458,165,946.97	511,661,565.14	-10.46
应交税费	2,047,198.64	51,280,952.07	-96.01
应付款项	20,685,203.11	24,945,997.97	-17.08
合同负债	13,004,650.20	8,230,860.15	58.00
应付债券	2,214,489,984.40		不适用
租赁负债	76,498,023.75	90,074,553.61	-15.07
递延所得税负债	8,211,481.50	9,851,365.37	-16.65
其他负债	5,699,442,925.48	7,258,583,999.61	-21.48
负债总计	26,132,386,159.14	18,755,435,547.64	39.33
实收资本（或股本）	4,716,787,742.00	4,716,787,742.00	0.00
资本公积	12,313,084,260.23	12,313,084,260.23	0.00
其他综合收益	1,857,580.04	3,299,931.66	-43.71
盈余公积	950,217,839.49	950,217,839.49	0.00
一般风险准备	1,775,909,005.77	1,775,909,005.77	0.00
未分配利润	2,782,018,294.50	2,894,812,938.79	-3.90
所有者权益（或股东权益）合计	22,539,874,722.03	22,654,111,717.94	-0.50
项目	2022年1-6月	2021年1-6月	增减幅度（%）
营业总收入	690,994,920.46	1,226,129,527.78	-43.64
利息净收入	-3,371,289.23	-85,073,214.49	不适用
利息收入	302,648,003.78	270,756,807.20	11.78
利息支出	306,019,293.01	355,830,021.69	-14.00
手续费及佣金净收入	116,869,334.36	148,674,703.08	-21.39
经纪业务手续费净收入	92,335,039.58	102,018,226.40	-9.49
投资银行业务手续费净收入	21,522,641.50	31,360,539.49	-31.37
资产管理业务手续费净收入	3,461,544.65	16,451,019.32	-78.96
投资收益	449,723,289.88	1,459,439,079.00	-69.19
其他收益	2,422,155.77	1,915,078.08	26.48
公允价值变动收益	128,138,144.94	-301,678,949.50	不适用
汇兑收益	335,410.99	-66,657.96	不适用
其他业务收入	-3,220,526.31	2,935,167.32	-209.72
资产处置收益	98,400.06	-15,677.75	不适用
营业总支出	291,916,754.10	352,889,273.33	-17.28
税金及附加	4,504,578.23	16,432,793.64	-72.59
业务及管理费	308,700,395.06	359,416,488.49	-14.11
信用减值损失	-22,646,129.47	-24,317,919.08	不适用

其他业务成本	1,357,910.28	1,357,910.28	0.00
营业利润	399,078,166.36	873,240,254.45	-54.30
营业外收入	460,000.00	21,349,471.99	-97.85
营业外支出	716,183.87	5,030,742.35	-85.76
利润总额	398,821,982.49	889,558,984.09	-55.17
所得税费用	38,711,442.49	219,020,345.95	-82.33
净利润	360,110,540.00	670,538,638.14	-46.30
其他综合收益的税后净额	-1,442,351.62	1,664,407.83	-186.66
综合收益总额	358,668,188.38	672,203,045.97	-46.64

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内，受到疫情反复部分城市经济停摆影响，叠加国际通胀加剧、美债收益率走高以及国际局势等因素扰动，证券市场出现了较大的波动，沪指在四月下旬下探至2863点低点。券商板块业绩也随之承压，按中信二级行业计算，一季度上市券商归母净利润同比下滑约49%。五月份以来，随着疫情的逐步控制，受益于国内经济生产经营秩序逐渐修复、政策减税降费等，规模以上工业企业的营业收入、营业利润等指标相比于4月当月均有所好转，叠加外围影响的削弱，证券市场迎来反弹。尽管报告期内市场经历了比较大的波动，但是市场依旧较为活跃，部分数据表现亮眼。一级市场方面，虽然股权融资募集资金7,377.77亿元，较去年同期下滑约7%，但是IPO募集资金规模达到了3,119.37亿元，较去年同期增长了约46%。二级市场方面，1-6月日均股基成交金额约

1.06万亿元，较去年同期增长约8%。

报告期内，行业头部化趋势依旧明显，机构业务、财富管理业务也获得了较快的发展。在稳增长政策以及全面注册制稳步推进的预期之下，证券行业将适应高质量发展的需求，全力以赴助力实体经济发展。面对波动的市场和日益激烈的行业竞争，红塔证券将持续坚持以市场为导向，以客户为中心，加强合规与风险管理，多位一体完善与提升管理架构、运行机制和业务布局；稳固“重资本业务”传统优势，以“重资本业务”拉动“轻资本业务”，进一步提升主动管理能力，深入布局财富管理业务体系；通过聚焦核心行业及产品等举措，弥补业务短板，创造业务机会，打造公司在细分领域的影响力。

报告期内，公司认真贯彻党中央、国务院及云南省委省政府、烟草行业关于安全生产工作的部署和要求，加强安全生产监督管理，组织各机构开展安全生产大检查，牢固树立安全生产红线意识，保障交易结算系统安全及网络和信息安全，切实维护资本市场安全稳定运行。

报告期内，公司经营情况未发生重大变化，主要业务为自营投资业务板块、财富管理业务板块以及机构服务业务板块。各版块业务情况如下：

(一)自营投资业务板块

公司通过充分发挥在主动管理能力以及产品创设能力方面的优势，构建多层次、可预期的系统化买方业务体系。自营投资业务板块包括：

1.股票自营投资业务：公司以自有资金进行权益类证券及其衍生品投资，获取投资收益，主要投资内容包括但不限于二级市场证券、公募基金及其他理财产品等。

2.固定收益类自营投资：公司以自有资金进行固定收益类证券及其衍生品等证券投资，获取投资收益，主要投资内容包括信用债、债券基金以及利率衍生品等固定收益类投资品种。

3.创新及衍生品投资：公司以自有资金开展创新类产品以及金融衍生品投资，获取投资收益，主要投资内容包括可转（交）债、商品期货、场外期权、股票量化策略投资等产品。

4.新三板做市投资：为新三板公司提供做市商交易服务，提供连续的买卖报价，以获取差价收入以及佣金收入为目标。

5.股权直投与另类投资：由红正均方开展，以一级市场股权投资为核心业务，兼具大类资产配置业务。

(二)财富管理业务板块

通过“外部引进”及“内部协同”，形成全产品线的财富管理以及面向全市场的财富管理，提升综合财富管理能力。财富管理业务板块包括：

1.财富管理业务：由公司及子公司红塔期货开展，主要业务模式为公司财富管理中心代理客户（包括通过互联网）买卖股票、基金、债券等以及红塔期货为客户提供商品期货经纪、金融期货经纪服务，代销金融产品，提供专业化研究和投资咨询服务，协助投资者作出投资决策，获取手续费、佣金等相关收入。

2.融资融券业务：为客户提供融资融券的资金融通服务，以获取利息收入和其他收入。

3.资产管理业务：由公司上海分公司、红塔期货和红塔红土基金及其子公司红塔资产开展，业务模式为接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。

4.公募基金管理业务：由红塔红土基金开展，根据有关法律法规对证券投资基金的募集、基金份额的申购和赎回、基金财产的投资、收益分配等基金运作活动进行管理。

5.私募股权管理业务：由红证利德及其下属子公司开展，以自有和募集资金进行股权投资，并以获取股权收益为目标。

(三)机构服务业务板块

以客户为中心，挖掘客户融资、研究等需求，以定制化的产品满足核心客户的全方位、全生命周期服务。机构服务业务板块包括：

1.投资银行业务：公司为企业客户提供全方面的投资银行服务，包括但不限于股权融资、债券融资、资产证券化、并购重组、新三板推荐挂牌等服务。

2.股票质押业务：为客户提供股票质押的资金融通服务，以获取利息收入和其他收入。

3.研究与机构销售业务：对机构客户提供包括宏观策略、行业公司、基金、衍生品及其他研究报告，提供受托研究服务及投资顾问服务，获得机构客户的投研咨询收入。

4.机构服务业务：深度挖掘机构客户的综合性需求，根据机构客户情况整合公司各类资源，为机构客户提供一站式综合金融服务方案，实现公司多条线协同服务机构客户的目的。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司与时俱进推进“二次创业”，稳中有进推行改革，强化战略引领，努力夯实长期发展基础，全面推动业务条线和职能部门向着特色化财富管理方向转型。公司的核心竞争力主要体现在以下几方面：

(一)稳定的股权结构和规范的公司治理

公司成立20年以来，股东一直保持稳定，始终严格按照法律法规相关要求建立规范的公司治理架构。上市以后，公司在市场化机制改革、资本运作等方面得到了股东的大力支持。公司不断健全适应金融企业特点、上市公司规则并且与企业文化相融合的公司治理体系，公司党委持续发挥领导核心作用，股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各尽其责。得益于稳定的股权结构和规范的公司治理，公司始终保持规范运行、稳健经营。

(二)求真务实、团结进取的高管团队

公司领导班子求真务实，服务公司年限较长，不仅经历过资本市场和金融行业的周期起伏，对资本市场和证券行业的规律有着深刻的认识，并且熟悉和认可公司的核心价值观、适应公司的企业文化。领导班子敢于担当、积极进取、坚持做难而正确的事，践行长期主义，追求企业可持续发展、高质量发展。

(三)良好的投资业绩及优秀的历史传承

公司已连续19年保持盈利，在长期投资中形成了积淀和传承。近年来，公司持续性、系统性地对投资能力进行了梳理，随着公司相关机制逐步优化、资本规模持续提升，不断积淀与传承的投资能力将以多种形式发挥作用，成为支撑公司发展的宝贵资源。

(四)严格的风险管理及浓厚的合规经营氛围

公司秉持“风控相伴，稳健行远”的风险管理理念和“知敬畏、守方圆”的合规文化理念，根据自身业务发展需要、市场环境变化及监管要求，不断完善全面风险管理体系，保持良好的资本结构和充足的流动性资源；公司严格执行反洗钱法律法规，采取有效措施控制洗钱及恐怖融资风险，制定了较为完善的反洗钱制度体系和洗钱风险管理架构；建立健全独立于各项业务的合规管理体系，牢守合规底线，加强内部合规管理，有效防范合规风险，切实保障公司各项业务的持续、规范、健康发展。

(五)较强的资本补充能力

金融企业发展的核心竞争力之一就是资本实力，资本实力和杠杆水平决定了金融企业的“产能”。对于证券行业来说，由于当前正处于重资本化发展阶段，资本实力对单个券商发展的影响显得更为关键。得益于股东在这方面的大力支持和公司积极稳健的运营策略，公司一直保持着较强的资本补充能力。

(六)清晰务实的战略方向和稳健高效的战略执行力

公司已经形成了清晰且务实的战略方向，正努力从组织架构和机制等方面多位一体推进公司战略执行。今年以来，公司在资产负债管理机制、业务协同机制、核心行业及产品运行机制上均取得突破，有效地推动了公司战略落地。

(七)优秀的企业文化与核心价值理念

公司积极推动“合规、诚信、专业、稳健”的证券行业文化理念落实落地，传承和弘扬行业精神，凝聚和践行行业价值观，积淀和涵养行业生态，推动打造高质量特色券商，不断增强服务实体经济和国家战略的能力。

公司秉承“拼搏进取、不负韶华”的企业精神，遵循“稳健、创新、磨砺、聚变”的经营哲学，围绕“追求卓越、诚信为本”的核心价值观，坚持“不拒众流方成江海”的用人理念，坚守“知敬畏、守方圆”的合规理念，力行“责任于心、专业于行”的服务理念，营造“思正、身正、行正”廉洁从业的文化氛围，牢固树立正确的廉洁价值观，以良好的文化积淀护航公司规范经营，不断增强公司高质量发展的韧劲和动力。

三、 经营情况的讨论与分析

(一)自营投资业务板块

1.市场环境

2022年上半年，权益市场大幅波动，市场先抑后扬，年初至4月底主要股指大幅下跌，主要股指下跌超过20%，部分下跌接近40%，4月底至6月底权益市场出现反弹。债券市场整体平稳，

收益率水平处于低位震荡；市场整体流动性水平较充裕，各评级债券信用利差较年初有所下降，信用债信用利差处于历史较低分位数水平，短期债券与长期债券期限利差较年初上升，处于历史较高分位数水平。

2.经营情况

(1)股票自营投资业务

公司股票自营投资业务秉持稳健的“价值投资”理念，通过精选契合国家政策导向、成长性明晰、政策支持明确的国家高质量发展战略核心资产，逐步构建起“长期配置，动态调整”的投资体系，审慎配置资金，动态调整投资策略。目前，国内物流、产业链、供应链正有序恢复，上市公司复工复产进度加快，经济延续恢复态势。公司拟进一步完善权益类投资业务的投资体系，充分利用投研资源，支持公司从多角度、多维度进行审慎决策，保障权益类投资业务的稳健运行。

(2)固定收益类自营投资业务

为推进公司高质量发展体系的建设，科学平衡收益与风险的关系，公司固定收益类证券自营投资业务一直秉承着“合规展业、风控先行”的理念，持续保持稳健审慎的投资风格。上半年，公司着重强调投前研究和信用分析的重要性，扩充信评团队的力量，优化信评流程和投决流程，为投资交易业务提供人员保障和制度保障。

投资业务开展方面，公司加强对经济基本面和宏观经济政策的研究，加强研究与投资的联动，推动投研一体化进程，实现用研究推动投资，用研究创造价值。结合对市场的分析研判及公司对资本金业务的管理要求，公司固定收益类资产配置上依然以中高评级信用债及利率债为主，严格控制整体仓位和组合久期，逐步增加固定收益类证券的投资规模，尤其是提高了其他债权投资的规模，在增加收入的基础上提高收入的稳定性。公司规范投后管理流程、明确投后管理要求，将投后管理与风险防范落在实处，坚守不发生信用风险事件的底线。公司依据对市场的预判及风险管理的要求，下半年将适时利用固定收益类衍生品管理风险、对冲风险，进一步提高投资收益的安全性。

(3)创新与衍生品投资业务

公司去年新成立了金融创新部，专注于创新型产品的投资，包括场外衍生品与可交债、可转债等，该类投资具有配置容量大、收益结构非线性、良好的风险-收益平衡的特征。公司将增加研究力量的投入，稳步提高创新型产品投资的盈利水平。

(4)新三板做市投资业务

2022年上半年，公司新三板做市业务进一步提高对挂牌企业的服务水平，增加做市企业家数，为挂牌企业提供流动性及价值挖掘支持。报告期末，做市业务共持有各类股票75只，持仓公允价值2.79亿元。由于上半年内外部宏观经济波动、俄乌战争及疫情波动对资本市场带来了负面冲击，导致主要持仓股票价格下跌。

(5)股权直投与另类投资业务

红正均方作为公司中长期资产配置特别是长期权益类资产配置的主体之一，以一级市场股权投资为核心业务，并在投资过程中起到联动投行和协助机构业务开展客户投资服务的功能。报告期内，红正均方累计完成1个项目投资， 1个项目退出，截至报告期末，共有11个存续项目。

3.经营思路

自营投资业务目前仍然是公司的利润中心，稳定高质量的自营投资业务是公司发展的基石，也是公司落实“以重拉轻”的业务发展战略的重要支柱。

2022年下半年，公司将持续完善和优化资产负债管理体系，坚持全公司一盘棋思想，推进资产负债管理、财务预算、风险限额、人力考核“四位一体”的资产负债管理体系落地。在资产负债管理体系的基础上，研究探索适宜的大类资产配置方式，降低业绩波动，促进公司业绩稳健增长；研究FTP定价方案，以更科学的方式引导自营投资业务线开展业务、更精细与合理地考核评价业绩。在良好的管理机制下，公司将充分尊重专业、尊重人才、敬畏市场，全方位建设高质量、可持续发展的自营投资业务体系，为公司自营投资业务长期稳健发展提供有力的支持和保障。

(二)财富管理业务板块

1.市场环境

报告期内，受外部金融周期趋紧、俄乌冲突爆发、上海疫情等因素影响，资本市场波动较大，财富管理市场经历了一次深刻洗礼与考验。报告期内，上证综指下跌6.63%，区间内最大回撤

21.58%。深圳成指下跌13.20%，区间内最大回撤32.49%。科创50指数下跌20.92%，最大回撤

39.30%。尽管市场剧烈震荡，但A股日均成交额达到9,760.66亿元，相比去年同期增长7.38%；期货市场累计成交量30.46亿手，成交金额257.48万亿，同比分别下跌10.84%和18.04%。截至报告期末，A股融资融券余额16,033.15亿元，较年初下降12.49%，其中融资余额1.51万亿，融券余额935.71亿元，分别较年初下降11.82%、22.12%；公募基金管理净值规模达到26.26万亿，较去年末增加2.74%；证券投资类私募基金管理规模5.79万亿，同比下降5.54%；私募股权投资基金管理规模13.42万亿，较去年末增长4.96%，其中创投类达到2.57万亿，同比增长13.39%，股权市场投融资功能相对平稳。

2.经营情况

(1)财富管理

公司围绕“红塔智越”综合财富管理体系，推进公司财富管理业务转型。

报告期内，公司致力于向客户提供更专业、更全面、更高效、更贴心的服务，不断提升客户服务体验，并努力建设涵盖投资者全方位需求的财富管理体系。

报告期内，公司持续对互联网平台迭代升级，搭建互联网业务场景，推动公司互联网服务、产品、运营体系建设。公司持续推动标准化服务和产品体系的建设完善工作，持续完善金融产品线，拓展公司投顾产品体系，培育和扩大稳定的理财客户群体，满足客户多元化的投资理财需求，支撑公司财富管理业务转型发展。

截至报告期末，公司有正常证券资金账户数395,969户，托管客户总资产1,540.31亿元。报告期内，新开客户数量9,556户。截至报告期末，期货经纪业务总客户数15,367户，较2021年底新增509户；期货经纪业务客户权益为10.69亿元，较2021年底增加1.29亿元。

(2)融资融券业务

公司融资融券业务始终坚持稳健经营的原则，不断完善制度流程，精进业务管理能力，坚持执行突出公司特色的竞争策略。近几年，随着资本市场深化改革，行业竞争不断加剧，机构投资者成为融资融券业务发展的主要驱动者。因此，公司融资融券业务将兼顾风险管理需要及满足客户个性化需求两方面，积极探索为私募基金、机构客户等高净值客户提供融资融券、转融通等服务。

报告期内，公司融资融券业务总体规模与平均履约保障比例总体保持平稳。截至报告期末，业务规模13.29亿元，较年初的14.10亿元略降5.74%，平均履约保障比例为295.45%，与年初的

313.91%相比小幅下降5.88%。

(3)资产管理业务

①上海分公司

报告期内，上海分公司通过加强投研能力建设，积极转型财富管理，持续跟踪市场需求变化，努力丰富拓展产品类型，同时按照公司新的高质量转型发展战略，持续推动公司资管业务条线在资管新规背景下的转型发展；成功发行了鑫汇FOF1号集合资产管理计划和扬州迎宾馆资产支持专项计划。报告期末，公司资产管理规模561.32亿元，较2021年底下降4.20%。其中，集合资产管理规模0.50亿元，单一资产管理规模543.71亿元，专项资产管理规模17.11亿元。

②红塔期货

2022年上半年在俄乌冲突及新冠疫情后续影响下，权益市场及大宗商品市场均大幅波动，红塔期货履职尽责，积极与客户沟通。由于客户赎回诉求，产品管理规模小幅收缩。未来红塔期货资管业务以客户服务为导向，积极协同，优化存量，做好增量，完善投研系统和团队建设，为客户提供更好的资管产品和服务。报告期末，红塔期货存续4只资管产品，存续规模0.87亿元。

风险管理业务方面：受疫情影响，报告期内红塔期货全资子公司上海红塔众鑫开展基差交易、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务等与风险管理服务相关的试点业务规模收缩，实现营业收入1.89亿元，净利润1,856.29万元。

③红塔红土基金

报告期内，红塔红土基金和红塔资产持续加强产品投资研究、丰富产品类型、推进多渠道营销，优化业务结构，努力实现资管业务的转型发展。报告期末，红塔红土基金和红塔资产存续资产管理业务规模250.23亿元。

(4)公募基金管理业务

报告期末，红塔红土基金管理的公募基金规模为71.10亿元，其中非货币公募基金管理规模为50.61亿。红塔红土基金将进一步优化产品布局、完善内控合规体系、加强业务战略协同，做大做强公募基金管理业务。

(5)私募股权管理业务

报告期内，红证利德投资领域涉及生物医药、智能制造、软件服务等行业。截至报告期末，红证利德及其子公司管理的已备案且正常运营的基金10只，基金认缴规模16.33亿元，基金实缴规模累计12.32亿元；报告期内完成基金新增对外项目投资3笔，在管基金累计对外投资39笔；新增投资额4,500万元。

3.经营思路

公司以维护国家和投资者利益作为愿景和使命，一直以来秉承稳健经营的理念，高度重视声誉风险管理、对投资者教育工作持续投入大量资源，2022年虽然资本市场波动剧烈，但是公司财富管理业务体系整体经受住市场考验、经营稳定、转型工作稳步推进。

未来，公司将持续完善以“红塔智越”为基础的产品体系建设，进一步理顺渠道与产品的关系，扎实推进财富管理核心能力建设，多管齐下推动公司财富管理业务发展。

(三)机构服务业务板块

1.市场环境

报告期内，我国货币政策坚持稳健为主，资本市场改革继续深化，同时金融支持实体经济力度较大，金融服务实体经济的质量和效率有所提升。

根据WIND数据，2022年上半年A股IPO共171家，融资总金额达3,119亿元，同比增长

45.78%；增发共134家，增发融资金额1,929亿元，较上年同期减少47.85%；配股共6家，配股融资金额466亿元，较上年同期增长133.86%。2022年上半年债券市场累计发行规模31.51万亿，较上年同期增加6.58%。其中：国债及地方政府债融资规模约为8.69万亿，同比增长41.01%；同业存单发行10.84万亿，同比减少0.68%，公司债、企业债、短融、中票及ABS等信用债发行总规模11.54万亿，同比减少4.01%。

根据中国证券登记结算有限公司数据，报告期末，质押股票市值约为3.58万亿，质押市场整体相对平稳。

2.经营情况

(1)投资银行业务

2022年上半年，公司投行业务坚持高质量发展、专业化发展道路，持续提升投行业务的内控水平，严控项目风险。公司积极储备保荐业务、努力拓展债券业务，重点加大在云南地区的投入。报告期内，公司保荐的云南健之佳健康连锁店股份有限公司非公开发行股票顺利发行，并完成了“22云资01”、“22湘01EB”、“22港投04”、“22港投06”、“22云化EB”、“兴业转债”、“22滇度01”等债券项目的发行。

(2)股票质押业务

近年来监管对于证券公司股票质押业务的主要导向是防范和化解风险，因此股票质押业务市场规模呈现出压缩态势。2022年随着此前积累的业务风险逐步化解，市场规模趋于稳定，但在国内经济承压的背景下，市场资金较为充裕，竞争不断加剧。

针对日益激烈的市场竞争，公司不断调整竞争策略，持续优化项目结构，严控业务风险的同时积极发掘收益与风险匹配的项目。在新客户开发方面，公司依旧秉持一直以来的严谨态度，做好前端的风险控制，同时加大营销力度，为公司引入优质项目，并在优质项目的开发过程中，为公司其它业务条线挖掘协同业务；在存量客户的维护方面，做好优质客户的维护工作，结合客户需求做好服务。

报告期内，股票质押业务融出资金规模总体规模保持平稳，截至报告期末，融出资金规模

48.45亿元。公司股票质押业务合约安全边际较高，履约保障比例稳定，存续合约平均履约保障比例为315.10%。

(3)研究与机构销售业务

报告期内，公司加强研究与机构销售内部协同工作。目前证券研究所共有分析师20位，涵盖宏观总量、大消费、大健康、智能制造、高新技术、新能源新材料等六大研究领域。

(4)机构服务业务

公司组织专业部门深度挖掘机构客户的综合性需求，根据机构客户情况整合公司各类资源，为机构客户提供一站式综合金融服务方案，实现公司多条线协同服务机构客户的目的。随着我国资本市场的深化改革与发展，客户的需求呈现出专业化、产品化、机构化的趋势。机构业务是公司站在服务机构客户的角度所进行的对各类服务的整合。机构客户服务的本质是在以客户诉求为中心，提供定制化的服务方案；是针对机构客户这一重要客户群体，通过对公司原有各业务条线及外部资源进行整合的新的服务体系，服务内容可以覆盖公司部分或全部的基础业务。

3.经营思路

机构业务连接资金端和资产端，深度受益于财富管理和经济动能转换，是证券行业长期趋势所在。公司机构业务整体起步较晚，机构业务自身也难以单向突破取得发展，基于这些考虑，公司将通过“以重拉轻”、聚焦核心行业及产品等战略举措，打造“强协同”、“优服务”的经营特色，以客户为中心进行全生命周期投融资管理，力争在聚焦的领域打造出红塔证券的机构业务品牌。

2022年下半年，在改革深化推进、全面注册制实施预期以及私募基金管理规范化发展等监管政策出台的背景下，公司将持续完善机构业务协同机制、优化机构业务相关部门运营机制，机构业务力求在聚焦的领域取得进一步突破，实现新的发展。

(四)各业务板块营业收支及利润情况

单位：元 币种：人民币

主营业务

2022年1-6月

同比变动比例（%）

营业利润率同比变动（%）

	营业收入	营业成本	营业利润率（%）	营业收入	营业成本
自营投资业务	465,124,471.37	34,696,981.23	92.54	-54.93	-3.68	减少3.97个百分点
财富管理业务	403,352,298.23	372,275,260.07	7.70	-87.33	-87.38	增加0.35个百分点
机构服务业务	159,032,505.44	52,559,895.43	66.95	-5.56	128.41	减少19.39个百分点

自营投资业务板块：2021年上半年公司实现收入10.32亿元。财富管理业务板块：2021年上半年公司实现收入31.88亿元。机构服务业务板块：2021年上半年公司实现收入1.64亿元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、 报告期内主要经营情况

截至2022年6月30日，公司总资产512.44亿元，较上年末增长15.87%；归属于母公司股东的权益231.47亿元，较上年末下降0.64%。报告期内，公司取得营业收入8.89亿元，同比下降78.76%；归属于母公司股东的净利润3.26亿元，同比下降56.30%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	888,724,172.01	4,184,115,599.89	-78.76
营业成本	529,175,155.20	3,207,043,716.61	-83.50
经营活动产生的现金流量净额	-2,158,300,813.49	5,994,842,859.02	-136.00
投资活动产生的现金流量净额	-63,010,753.32	-15,562,162.60	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	1,604,449,553.91	-2,617,837,411.95	不适用

营业收入项目分析：

单位:元 币种:人民币

项目	本报告期	上年同期	变动比例（%）	变动原因
利息净收入	5,811,884.85	-46,645,654.50	不适用	报告期内，公司次级债利息支出减少
手续费及佣金净收入	172,302,952.80	228,211,826.41	-24.50	报告期内，公司资管、投行业务手续费收入减少
投资收益	488,961,716.66	1,594,180,534.21	-69.33	报告期内，证券自营投资业务已实现收益减少
公允价值变动收益	33,368,446.99	-340,982,604.91	不适用	报告期内，公司交易性金融资产的公允价值变动损益增加

其他收益	11,828,822.93	1,978,961.71	497.73	报告期内，公司收到的与日常经营业务相关的政府补助增加
汇兑收益	335,410.99	-66,657.96	不适用	报告期内，外汇汇率变化影响
其他业务收入	176,021,252.13	2,747,499,009.79	-93.59	报告期内，公司期货风险管理子公司基差交易、仓单服务、合作套保等业务销售收入减少
资产处置收益	93,684.66	-59,814.86	不适用	报告期内，公司非流动资产处置收益增加

营业收入变动原因说明：报告期内，公司营业收入为8.89亿元，同比减少32.95亿元，降幅

78.76%，主要原因是公司期货风险管理子公司开展的基差交易、仓单服务、合作套保等业务规模收缩，导致其他业务收入同比减少25.65亿元，降幅93.46%。扣除公司期货风险管理子公司此项销售收入影响数后,公司营业收入为7.09亿元，同比减少7.30亿元，降幅50.72%，系报告期公司证券投资已实现投资收益及公允价值变动损益影响-7.31亿元，以及公司资管、投行等业务手续费及佣金净收入减少0.56亿元，同时，报告期内公司负债的资金成本下降，利息支出减少，公司利息净收入同比增加0.52亿元。

营业成本项目分析：

单位:元 币种:人民币

项目	本报告期	上年同期	变动比例(%)	变动原因
税金及附加	5,152,047.33	20,287,926.60	-74.61	报告期内，公司营业收入减少，相应的税费减少
业务及管理费	410,705,548.55	482,958,447.32	-14.96	报告期内，公司人力费用减少
信用减值损失	-44,851,970.79	-24,314,721.32	不适用	报告期内，公司股票质押式回购业务部分风险项目逐步清收，存续风险项目减少
其他业务成本	158,169,530.11	2,728,112,064.01	-94.20	报告期内，公司期货风险管理子公司基差交易、仓单服务、合作套保等业务销售成本随收入的减少而减少

营业成本变动原因说明：报告期内，公司营业支出为5.29亿元，同比减少26.78亿元，降幅

83.50%，主要原因是公司期货风险管理子公司开展的基差交易、仓单服务、合作套保等业务规模收缩，导致其他业务成本同比减少25.70亿元，降幅94.25%。扣除公司期货风险管理子公司此项销售成本影响数后，公司营业成本为3.72亿元，同比减少1.08亿元，降幅22.47%，系报告期公司业务及管理费用同比减少0.72亿元，信用减值损失同比减少0.21亿元，税金及附加同比

减少0.15亿元。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司经营活动现金流量净额为-21.58亿元，同比减少81.53亿元，降幅136.00%，主要原因是公司为交易目的而持有的金融资产增加导致资金流出同比增加106.23亿元，回购业务资金净增加额同比增加79.93亿元，现货交易业务收到其他与经营活动有关的现金同比减少27.54亿元。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司投资活动产生现金流量净额为-

0.63亿元，同比减少0.47亿元，主要原因是受公司合并结构化主体范围变动的影响，支付其他与投资活动有关的现金同比增加0.39亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为

16.04亿元，同比增加42.22亿元，其中，筹资活动现金流入同比增加32.31亿元，主要是发行债券融入资金同比增加42.32亿元，取得借款融入资金同比减少10.01亿元；筹资活动现金流出同比减少9.91亿元，主要是偿还债务支付现金同比减少8.29亿元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比减少1.69亿元。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	6,139,436,707.40	11.98	6,922,950,116.27	15.65	-11.32	报告期末，公司自有资金存款减少
结算备付金	1,281,263,117.70	2.50	1,107,407,668.96	2.50	15.70	报告期末，公司自有结算备付金增加
融出资金	1,342,443,627.14	2.62	1,423,715,096.48	3.22	-5.71	报告期末，公司融资业务规模减少
衍生金融资产	4,412,931.46	0.01	1,576,520.00	0.00	179.92	报告期末，公司期权业务规模增

						加
存出保证金	1,431,303,734.57	2.79	1,092,678,375.86	2.47	30.99	报告期末，公司期业务保证金增加
应收款项	88,029,950.74	0.17	34,803,500.34	0.08	152.93	报告期末，公司应收基金赎回款增加
买入返售金融资产	4,782,337,955.61	9.33	5,549,254,797.46	12.55	-13.82	报告期末，公司股票质押式回购和债券质押式回购业务规模减少
交易性金融资产	29,162,868,449.93	56.91	26,768,616,898.35	60.53	8.94	报告期末，公司交易性金融资产投资规模增加
债权投资			62,936,388.52	0.14	-100.00	报告期末，公司债权投资到期兑付
其他债权投资	6,334,521,858.00	12.36	537,721,270.00	1.22	1,078.03	报告期末，公司其他债权投资规模增加
其他权益工具投资	42,828,721.17	0.08	43,982,404.15	0.10	-2.62	报告期末，公司投资项目估值减少
投资性房地产	25,229,314.92	0.05	26,587,225.20	0.06	-5.11	报告期末，公司投资性房地产计提折旧影响
固定资产	77,774,686.64	0.15	88,132,212.36	0.20	-11.75	报告期末，公司固定资产计提折旧影响
在建工程	19,181,663.39	0.04	12,751,917.64	0.03	50.42	报告期末，公司在建工程投入增加
使用权资产	103,985,185.71	0.20	122,965,370.69	0.28	-15.44	报告期末，公司使用权资产计提折旧影响
无形资产	118,128,878.06	0.23	125,013,856.65	0.28	-5.51	报告期末，公司无形资产摊销影响
递延所得税资产	87,853,174.68	0.17	126,042,772.55	0.29	-30.30	报告期末，公司金融工具公允价值变动导致的可抵扣暂时性差异减少
其他资产	202,789,891.44	0.40	177,432,613.70	0.40	14.29	报告期末，公司存货及预缴税金增加
应付短期融资款	1,877,596,232.70	3.66	194,619,996.12	0.44	864.75	报告期末，公司发行的短期收益凭证规模增加
拆入资金	460,833.32	0.00	68,750.00	0.00	570.30	报告期末，公司

						开展法人透支业务计提的应付利息增加
交易性金融负债	393,757,423.11	0.77	653,464,575.60	1.48	-39.74	报告期末，公司合并结构化产品产生的交易性金融负债减少
衍生金融负债	2,748,559.97	0.01	288,028.70	0.00	854.27	报告期末，公司期权业务规模增加
卖出回购金融资产款	12,276,797,114.69	23.96	7,092,285,234.29	16.04	73.10	报告期末，公司质押式回购业务规模增加
代理买卖证券款	4,423,281,286.54	8.63	4,344,641,732.09	9.82	1.81	报告期末，公司个人客户资金保证金增加
应付职工薪酬	512,819,591.21	1.00	593,984,741.49	1.34	-13.66	报告期末，公司应付职工薪酬减少
应交税费	11,634,219.80	0.02	70,300,476.62	0.16	-83.45	报告期末，公司应交企业所得税减少
应付款项	129,437,570.76	0.25	96,764,195.28	0.22	33.77	报告期末，公司应付业务款增加
合同负债	29,582,958.27	0.06	26,485,974.48	0.06	11.69	报告期末，公司业务预收款增加
应付债券	2,214,489,984.40	4.32			不适用	报告期末，公司首次发行公司债及长期收益凭证
租赁负债	101,817,211.85	0.20	119,153,368.24	0.27	-14.55	报告期末，公司租赁房屋及建筑物的负债减少
递延收益	4,306,474.82	0.01	4,306,474.82	0.01	0.00
递延所得税负债	95,727,009.71	0.19	108,120,699.86	0.24	-11.46	报告期末，公司金融工具公允价值变动导致的应纳税暂时性差异减少
其他负债	5,735,998,426.34	11.19	7,328,073,394.82	16.57	-21.73	报告期末，公司偿还部分次级债务

其他说明报告期末，公司总资产512.44亿元，较上年末增加70.20亿元，增幅15.87%，主要原因为：

金融投资资产增加81.27亿元，买入返售金融资产减少7.67亿元，以及货币资金减少7.84亿元。公司总资产中，交易性金融资产、其他债权投资以及其他权益工具投资占比69.35%，货币资金及结算备付金占比14.48%，买入返售金融资产占比9.33%，其他资产占比6.84%，公司金融资产占比高，变现能力较强，资产流动性良好，资产结构合理。

公司总负债278.10亿元，较上年末增加71.78亿元，增幅34.79%，主要原因为：卖出回购金融资产款增加51.85亿元，应付债券增加22.14亿元，应付短期融资款增加16.83亿元，次级债务减少15.98亿元。扣除代理买卖证券款后，公司资产负债率为49.95%，资产负债率处于合理水平，偿债能力较强。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

参见“第十节财务报告七、合并财务报表项目注释75、所有权或使用权受到限制的资产”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

截至报告期末，公司合并财务报表长期股权投资0元，母公司财务报表长期股权投资32.16亿元，与上年末持平。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计科目	初始投资成本	期末账面余额	报告期内购入或出售净额	本报告期投资收益	本报告期公允价值变动
交易性金融资产	28,720,216,927.79	29,162,868,449.93	2,427,325,888.25	462,271,445.78	9,930,572.22
衍生金融工具		1,664,371.49	375,880.19	26,690,270.88	8,681,565.76
其他债权投资	6,287,102,203.92	6,334,521,858.00	5,764,102,203.92		-1,445,190.50
其他权益工具投资	40,000,000.00	42,828,721.17			-1,153,682.98

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.红塔期货有限责任公司

注册资本为10亿元人民币，为公司的全资子公司。经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理业务、风险管理业务（由子公司开展）。报告期末，总资产24.13亿元，净资产11.10亿元，净资本3.65亿元。报告期内，实现营业收入21,541.35万元，净利润1,417.44万元。

2.上海红塔众鑫企业管理有限公司

注册资本为6亿元人民币，为红塔期货的全资子公司。经营范围：许可项目：食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）；一般项目：企业管理，企业管理咨询，商务信息咨询（不含投资类咨询），财务咨询，供应链管理，信息系统集成服务，大数据服务，电子商务(不得从事增值电信、金融业务），从事货物及技术进出口业务，信息技术咨询服务，普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；销售金银饰品，矿产品，焦炭，橡胶制品，燃料油，针纺织品，玻璃制品，食用农产品，饲料，木材，木制品，纸制品，建筑材料，五金交电，日用百货，机械设备、计算机、软件及辅助设备，煤炭经营，化工产品批发（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）（除依法须经批准的项目外，凭借营业执照依法自主开展经营活动）。报告期末，总资产7.84亿元，净资产6.27亿元。报告期内，实现营业收入18,923.44万元，净利润1,856.29万元。

3.红证利德资本管理有限公司

注册资本为6亿元人民币，为公司的全资子公司。经营范围：投资管理；资产管理。报告期末，总资产7.37亿元，净资产7.10亿元。报告期内，实现营业收入-714.16万元，净利润-1,354.43万元。

4.南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司

注册资本为4,000万元人民币，公司全资子公司红证利德的控股子公司。经营范围：以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动（须在中国证券投资基金业协会完成备案登记后方可从事经营活动）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。报告期末，总资产4,044.40万元，净资产3,825.01万元。报告期内，实现营业收入464.53万元，净利润404.32万元。

5.红塔红土基金管理有限公司

注册资本为4.96亿元人民币，公司持有其59.27%的股权。经营范围：基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。报告期末，总资产11.67亿元，净资产6.58亿元。报告期内，实现营业收入4,183.08万元，净利润21.23万元。

6.深圳市红塔资产管理有限公司

注册资本为3.5亿元人民币，公司控股的红塔红土基金持有其100%的股权。经营范围：特定客户资产管理业务以及中国证监会许可的其他业务。报告期末，总资产5.01亿元，净资产4.52亿元。报告期内，实现营业收入1,493.17万元，净利润534.57万元。

7.红正均方投资有限公司

注册资本为20亿元人民币，为公司的全资子公司。经营范围：从事金融产品的投资（除专项审批），投资咨询（除经纪），投资管理，实业投资（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期末，总资产17.15亿元：净资产16.35亿元：报告期内，实现营业收入-1,679.29万元，净利润-1,544.54万元。

以上红塔期货、红证利德、红塔红土基金、红正均方财务数据为合并口径。

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

公司根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的相关规定，在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制资产管理计划进行评估，将公司作为管理人的、自有资金参与的、所承担的收益（或损失）与产品收益相关的可变回报重大、满足企业会计准则“控制”定义的结构化主体纳入公司合并报表范围。

参见“第十节财务报告十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成”项下的纳入合并报表范围的结构化主体。

五、 其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.公司经营活动面临的各类风险

公司坚持“风控相伴，稳健行远”的风险管理理念，根据自身业务发展需要、市场环境变化及监管要求，不断完善全面风险管理体系，切实保障公司各项业务的持续健康发展，公司经营活动面临的主要风险包括：

一是市场风险。市场风险是由于相关市场价格或波动率的不利变化而导致公司可能面临损失的风险。公司涉及市场风险的业务主要来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动等。公司面临的市场风险主要包含权益类风险、利率类风险、汇率类风险。权益类风险主要来自于公司自营证券投资和做市类业务持仓组合在股票、股票组合、股指期货、期权等权益类证券的价格及波动率变化上的风险敞口；利率类风险主要来自于公司固定收益类投资组合（包括债券、利率互换和

国债期货等）在收益率曲线结构、利率波动性及信用利差等变化上的风险敞口；商品类风险主要来自于公司自营持仓组合在商品现货、期货价格及波动率变化上的风险敞口；汇率类风险主要来自于公司在外汇汇率即期、远期价格及波动率变化上的风险敞口。

二是信用风险。信用风险是指由于融资方、交易对手或发行人等违约导致公司可能面临损失的风险。报告期内，公司面临的信用风险主要集中在融资融券业务、股票质押式回购交易业务、债券投资交易业务、场外衍生品业务等。三是操作风险。操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作流程设计、员工相关事项和信息技术系统以及外部事件而导致直接或间接损失的风险，包括法律风险，不包括策略风险和声誉风险。四是声誉风险。声誉风险是指由于公司行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害品牌价值，不利于正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。五是流动性风险。流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。六是洗钱和恐怖融资风险。公司面临的洗钱和恐怖融资风险是指公司的产品或服务被不法分子利用从事洗钱、恐怖融资等活动的可能性。

七是廉洁从业风险。廉洁从业风险是指公司及其工作人员在开展证券期货业务及相关活动中，未严格遵守法律法规、中国证监会的规定和行业自律规则，未遵守社会公德、商业道德、职业道德和行为规范，违反公平竞争、合规经营、忠实勤勉和诚实守信，直接或者间接向他人输送不正当利益或者谋取不正当利益的风险。

2.公司采取的主要风险应对措施

(1)持续完善全面风险管理体系

根据监管规定、自律规则的要求，结合公司实际情况，公司建立健全全面风险管理体系，其中包括：

一是积极推进风险管理文化建设。公司建立了“风控相伴、稳健行远”的风险管理理念，通过期刊、知识竞赛、培训、演讲比赛等多种方式予以积极宣导；公司定期举办子公司风险管理工作交流会议，向子公司宣导公司风险管理文化和理念。

二是制定并持续完善风险管理制度体系。目前，公司在经董事会审批的全面风险管理基本制度下，已建立涵盖风险类型管理、风险管理核心机制、业务风险管理指引、投资者交易行为管理、应急预案制度等6个类型的制度，基本形成较为完整、具备可执行性的全面风险管理制度体系。

三是建立层次分明、相互衔接、有效制衡的风险管理组织架构。公司董事会是公司全面风险管理的最高决策机构；监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；经理层是全面风险管理工作的组织机构，并对全面风险

管理承担主要责任。公司设专职首席风险官，由其负责全面风险管理工作；公司设立风险管理部履行风险管理职责，在首席风险官领导下推动全面风险管理工作。公司流动性风险管理由资金财务总部牵头开展，洗钱和恐怖融资风险管理由合规法律部牵头开展，廉洁从业风险管理由纪检监察部牵头开展。四是设计配置合理、量化分解的风险指标体系。公司按照监管和管理两大维度建立了业务风险限额指标体系，包括风险敞口、杠杆、止损、集中度、敏感性、风险价值等指标，通过限额管理制度明确了风险限额的分解、执行、监控、预警机制以及超限处理流程。

五是组建专业的风险管理团队。公司一贯重视风险管理队伍建设，为风险管理部门配备了充足人员，员工专业背景涵盖证券、金融、会计、法律、信息技术等相关领域，具备相关工作经验年限的员工数量持续达标。

六是持续优化风险管理信息技术系统。公司根据新业务开展和已有业务变化，升级和完善风险管理信息技术系统，对公司全面风险管理工作高效开展起到关键的支撑保障作用；推动同一业务同一客户、净资本并表等系统建设，加强操作风险管理、舆情监控、信用风险预警方面的系统工具建设和运用，不断完善风险数据治理，提高数据质量。

七是持续改进和完善风险应对机制。公司根据风险评估和预警结果，选择与风险偏好相适应的风险回避、降低、转移和承受等应对策略，建立合理、有效的资产减值、风险对冲、资本补充、规模调整、资产负债管理等应对机制。对已出现的违约事件，公司通过担保品追加、担保品变现、提前了结合约、诉讼追偿等多种方式,及时处置、处理和化解信用风险；公司制定了流动性风险应急、交易系统重大事故应急预案，明确了职责分工、应对机制及流程，并通过应急演练，提升预案执行力，提高突发事件应急处置能力。

(2)主要风险的应对措施

①市场风险

公司建立了完善的市场风险管理体系，通过风控前置、限额管理、风险计量和分析等手段，保障市场风险整体水平可测、可控、可承受。

公司业务部门定期向风险管理部报告业务风险自评情况，业务系统或业务管理系统设置风险管理模块，在业务处理过程中由系统自动执行检查和监控措施，实现部分限额指标的前端控制，提升风险管理的前瞻性。

公司建立了完善的市场风险限额管理体系，设定各类敞口、集中度等关键风险指标。风险管理部通过指标动态监测，分析、评估各业务市场风险情况，对超限情况及时通知、警示并督促业务部门采取降低风险敞口或对冲等措施控制风险。同时通过设置止损预警、VaR限额、准入限额控制公司自营业务市场风险。

公司不断完善市场风险计量模型库，实现市场风险量化分析。公司VaR风险计量模型覆盖了股价、利率、利差、大宗商品价格、汇率等风险因子，通过回溯测试等方法对VaR计量模型的准确性进行持续检验并不断完善。

公司建立了市场风险分析报告机制，通过风险日报、月报等定期报告及不定期报告的形式反映风险识别和应对方案。通过敏感性分析、压力测试等工具定期或不定期对公司风险承受能力进行评估，针对市场异常波动、特定风险事件等情形提高评估频率，控制公司在极端情况下可能承担的损失，并将压力测试结果运用于风险管理及限额管理，保障公司在市场风险可控、可承受的情况下开展各项业务。

②信用风险

公司主要采取信用评估、交易对手管理、尽职调查、限额管理、盯市管理等方式控制信用风险。

在融资类业务中，公司全面了解客户资信水平、风险承受能力等情况，综合确定客户融资规模；制定标的证券准入条件，审慎评估标的证券资质，合理确定股票质押率；在债券投资交易和场外衍生品业务中，对标的债券、交易对手进行必要的尽职调查和内部评级，区分不同的风险等级；对质押标的债券，参考外部和内部评级，建立准入标准，合理确定债券质押率。公司建立了定量与定性相结合的内部评级模型，根据内部实际情况及管理需要确定了内部评级覆盖的业务范围，并建立了与自身业务复杂程度和风险指标体系相适应的内部评级管理工具、方法和标准。

在债券投资交易和场外衍生品业务中，公司制定交易准入标准和白名单，优先选择管理规范、资信状况良好的大型客户开展交易，并合理分配相应额度；在融资类业务中，公司建立科学的客户资质审核机制，通过对客户的资产情况、投资经验、资信状况等进行评价，严格执行融资规模管理和后续管理，及时调整客户信用风险敞口，对存续客户实施分类管理。

公司根据各类业务的特点建立了尽职调查要求与规范，在开展具有信用风险的业务前，需要根据制度要求对融资方、交易对手及标的证券等进行尽职调查和有效评估，确保符合公司准入标准。

对于债券投资交易，公司根据交易对手、现券、质押券的评级建立额度、集中度管理限额，并确立了与业务规模相匹配的分级授权审批机制；对于融资类业务，健全风险指标体系，建立各业务敞口的风险限额，明确各层级审批权限，并通过设定业务规模、集中度等措施进行信用风险管控。

公司持续强化风险监测工作，业务部门及风险管理部均进行风险监控指标、标的证券及客户舆情风险监控，监控内容各有侧重，互为补充，同时公司在发生风险时根据公司相关制度执行对内和对外的风险报告程序，并及时采取风险应急处置措施。

③操作风险

公司通过持续完善各层级的组织架构和授权机制、加强操作风险三大工具的运用、严控员工执业道德风险、建立危机处理机制和流程等手段来管理操作风险。

一是在组织架构、岗位设置、权责分配、业务流程等方面，通过适当的职责分工、授权和分级审批等机制，形成合理制约和有效监督；

二是操作风险管理工具的运用。公司开展操作风险基础管理工作的方法主要包括风险与控制自我评估（RCSA）、损失数据收集（LDC）、关键风险指标（KRI）、操作风险状况分析报告等。公司利用风险与控制自我评估（RCSA）工具识别关键风险点和控制措施，并对控制效果进行评估；利用风险事件报告单等方式定期或不定期收集内外部损失数据（风险事件），汇总各类风险事件并进行分析归类、入库整理。

三是员工执业道德风险管理。通过培训、学习等方式提高员工岗位胜任能力；通过员工行为管理、合规风险培训、签订各类承诺书等方式，有效加强对人员道德风险的管控；

四是建立危机处理机制和流程。针对各项业务、信息系统、结算核算等关键业务环节，制定切实有效的应急措施和预案，并通过应急演练检验和提高危机处理机制的有效性。

④声誉风险

公司持续开展适当而有效的声誉风险管理，逐步完善声誉风险管理体系，在战略规划、公司治理、业务运营、信息披露、工作人员行为管理等经营管理的各领域充分考虑声誉风险，并密切关注流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、法律风险、合规风险和信息技术风险等其他风险与声誉风险的交互影响和转化，建立健全声誉风险管理制度和应急预案，建立公司负面舆情监测系统和机制，持续提升声誉风险管理水平。

⑤流动性风险

为控制和防范流动性风险，公司通过设定流动性最低现金备付限额，保障公司流动性的安全底线；制定操作性较强的流动性突发事件应急预案并通过演练的方式不断检验其实用性；建立与股东单位的流动性补足和救助机制、与银行签订不可撤销的法人透支协议拓宽公司流动性应急资源；不断加强流动性风险的评估和计量能力，基于公司战略发展和经营计划，通过现金缺口、压力测试等方法，评估测算业务可能的流动性需求；持续做好日间流动性头寸的管理工作。

⑥洗钱和恐怖融资风险

公司严格执行反洗钱法律法规，采取有效措施控制洗钱及恐怖融资风险，公司制定了较为完善的反洗钱制度体系，建立了由董事会、监事会、经营管理层及下设的反洗钱领导小组及各部办、分支机构及子公司组成的较为完善的洗钱风险管理架构，建立了全面的反洗钱人员任职、考核和约束机制，持续加强对反洗钱工作的检查与审计，提升对反洗钱工作的管控力度。

⑦廉洁从业风险

公司严格遵守法律法规和职业道德要求，认真执行证券期货行业廉洁从业管理各项工作规定，不断健全完善廉洁从业管理体系和内控制度机制，压实廉洁从业管理体系各层级责任。系统梳理排查廉洁从业风险点，加大廉洁从业的宣传培训和监督检查力度，树立全员廉洁从业理念，培育廉洁从业文化，自觉营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业和公司声誉，全面落实廉洁从业风险防控主体责任，切实防范廉洁从业风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2022年第一次临时股东大会	2022年2月9日	www.sse.com.cn	2022年2月10日	本次会议共审议1项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告。
2021年度股东大会	2022年4月29日	www.sse.com.cn	2022年4月30日	本次会议共审议11项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司在上海证券交易所披露的公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开2次股东大会，其中年度股东大会1次，临时股东大会1次，审议议案12项，全部议案均获表决通过。具体情况如下：

2022年2月9日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于选举公司董事的议案》。

2022年4月29日，公司召开2021年度股东大会，审议通过《关于审议公司2021年度董事会工作报告的议案》、《关于审议公司2021年度监事会工作报告的议案》、《关于审议公司2021年度独立董事述职报告的议案》、《关于审议公司2021年度财务决算报告的议案》、《关于审议公司2021年度利润分配方案的议案》、《关于审议公司2021年年度报告的议案》、《关于预计公司2022年度日常关联交易的议案》、《关于公司实施2022年度债务融资及授权的议案》、《关于实施公司2022年度债务融资工具可能涉及关联交易的议案》、《关于变更公司部分配股募集资金项目用途的议案》和《关于选举公司监事的议案》。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
翟旭	董事	选举
邓康	董事	选举
毛志宏	监事会主席、职工代表监事	离任
李奕霖	监事	离任
江涛	职工代表监事	选举
刘昕	监事	选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2022年2月9日，经公司2022年第一次临时股东大会审议通过，选举翟旭女士、邓康先生为公司第七届董事会董事，任期至公司第七届董事会任期结束。2022年3月6日，公司监事会收到监事会主席毛志宏先生提交的书面辞呈，因个人原因，毛志宏先生申请辞去公司第七届监事会监事会主席、职工代表监事职务。其监事会主席辞职自书面辞呈送达公司监事会起生效，其职工代表监事辞职在公司职工大会选举产生新任职工代表监事后生效。2022年3月29日，公司监事会收到监事李奕霖女士递交的书面辞职报告。因个人原因，李奕霖女士申请辞去公司第七届监事会监事职务，其辞职自辞职报告送达公司监事会时生效。2022年4月26日，公司召开2022年第三次职工大会，选举江涛先生为公司第七届监事会职工代表监事，任期至公司第七届监事会任期结束。2022年4月29日，经公司2021年度股东大会审议通过，选举刘昕女士为各公司第七届监事会监事，任期至公司第七届监事会任期结束。报告期内董事、监事、高级管理人员的离任(含变更)人数：4人，离任(含变更)人数占报告期初全体董事、监事、高级管理人员人数22.22%。

三、 利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	不适用
每10股派息数(元)（含税）	不适用
每10股转增数（股）	不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司作为金融服务领域的证券经营机构，经营性质不属于生产型、能耗型企业，因此不存在披露其他环境信息的情形。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司成立以来，坚持绿色环保、资源节约发展理念，在公司经营管理活动中，大力提升环境保护意识，尽力减少各类物资消耗。具体事例包括：办公场所照明安装节能灯具、各类场所装修选择环保材料、打印复印用纸实行双面使用等。

公司已建OA行政、NC财务等无纸化办公系统，在提升公司运转效率的同时，切实减少了对实物资源的消耗。公司主要通过视频、电话等方式召开会议，减少了因举办现场会议可能带来的差旅安排，对于降低单位产出能耗效果积极。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2022年，红塔证券在漾濞县顺濞镇开展乡村振兴帮扶行动，并在东川区、禄劝县开展“一司一县”帮扶行动。公司党委强化国有企业政治担当，全面落实云南省委省政府部署的“帮县包乡带村”工作责任，积极投身乡村振兴事业，促进巩固脱贫攻坚成果与推进乡村振兴有效衔接。党委书记、帮扶工作分管领导等党政领导班子成员和帮扶干部下乡实地走访调研13人次，驻村工作队继续驻扎漾濞县顺濞镇新村村开展帮扶工作。2022年5月，云南省巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组对2021年度驻滇单位定点帮扶考核，红塔证券考核结果获得“好”等次。2022上半年，公司党委加强调查研究，党委会研究了帮扶计划，同意2022年帮扶实施顺濞镇腊果村民小组连接线道路硬化，新村村、瓦窑村小学校师生生活设施建筑二座，继续提升顺濞镇乡村人居环境。同时在公益捐助方面继续投入力量。

帮扶项目以及资金投入方面：上半年共投入867,578元，其中：投入20万元帮扶顺濞镇全镇范围推进厕所革命，1,425个村民无害化卫生户厕改造全面完成；投入57万元帮扶顺濞镇人居环境提升建设项目，捐建的新村村小庄村村组道路和新村村螺丝白地上村村组道路硬化项目，农副产品交易场所和加工车间建设项目完成，通过验收；支付上半年驻村工作队经费3万元；走访慰问顺濞镇小村村烤烟种植农户4，338元；在教育帮扶方面开展助学活动，通过中华救助基金会向东川区、禄劝县共50名两地家庭经济困难学生发放“鲲鹏助学金”33，000元，通过云南省慈善总会向漾濞县顺濞镇、东川区、禄劝县三所小学校发放“学生励志成长爱心包”共计30，240元。2021年漾濞地震后，公司捐赠帮扶顺濞镇的里程6公里腊果村组道路，龙潭乡富厂村财白库村民小组8户农户因灾搬迁，受损的乡党委会议室、党员活动室恢复建设、清河小学后侧不稳定边坡地质灾害防治工程等项目均全面完成。

第六节 重要事项

一、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	合和集团、中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明万兴	自红塔证券首次公开发行股票并上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理红塔证券首次公开发行股票前本公司直接或间接持有的红塔证券股份，也不由红塔证券回购该部分股份。红塔证券上市后6个月内，如股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，发行价格将相应进行调整），本公司持有的红塔证券股票的锁定期限自动延长6个月。	自公司上市之日起36个月	是	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	中国烟草总公司	本公司承诺自本承诺函签署之日起，将采取有效措施，保证本公司及本公司直接或间接控制的公司、企业不会以任何形式从事对红塔证券及其子公司构成或可能构成实质性同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与红塔证券及其子公司相竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。如果本公司未来拟开展与红塔证券及其子公司构成同业竞争的业务和经营活动，本公司承诺将该等业务全部通过红塔证券实施。如果本公司违反上述声明与承诺并造成红塔证券、红塔证券子公司或红塔证券其他股东经济损失的，本公司将赔偿红塔证券、红塔证券子公司	持续有效	否	是	不适用	不适用

		或红塔证券其他股东因此受到的损失，并妥善处置后续事宜。
解决同业竞争	合和集团、红塔烟草（集团）有限责任公司、云南中烟工业有限责任公司	本公司承诺自本承诺函签署之日起，将采取有效措施，保证本公司及本公司直接或间接控制的公司、企业不会以任何形式从事或参与对红塔证券及其子公司构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与红塔证券及其子公司相竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。如果本公司违反上述声明与承诺并造成红塔证券、红塔证券子公司或红塔证券其他股东经济损失的，本公司将赔偿红塔证券、红塔证券子公司或红塔证券其他股东因此受到的损失，并妥善处置后续事宜	持续有效	否	是	不适用	不适用
解决同业竞争	红塔创新投资股份有限公司、红塔创新（昆山）创业投资有限公司	本公司承诺将采取有效措施，保证本公司不会以任何方式直接或间接投资于红塔证券及其子公司所投资的项目。针对发行人下属投资公司的拟投资项目，本公司保证将不与其竞争该等投资机会。如果本公司违反上述声明与承诺并造成红塔证券或红塔证券子公司经济损失的，本公司将赔偿红塔证券或红塔证券子公司因此受到的损失，并妥善处置后续事宜。	持续有效	否	是	不适用	不适用
解决关联交易	合和集团、红塔烟草（集团）有限责任公司、云南中烟工业有限责任公司、云南省投资控股集团有限公	本公司将尽量避免和减少本公司或本公司控制的其他企业、机构或经济组织与红塔证券或其子公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司或本公司控制的其他企业、机构或经济组织将根据有关法律、法规、规章和规范性文件以及红塔证券章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与红塔证券或其子公司签订关联交易协议，履行合法程序，确保关联交易的公允性，以维护红塔证券及其他股东的利益。本公司不会利用在红塔证券中的地位和影响，通过关联交易损害红塔证券及其他股东的合法权益。如果本公司违反上述声明与承诺并造成红塔证券、红塔证券子公司或红塔证券其他股东经济损失的，	持续有效	否	是	不适用	不适用

	司、中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明产业开发投资有限责任公司、云南省工业投资控股集团有限责任公司	本公司将赔偿红塔证券、红塔证券子公司或红塔证券其他股东因此受到的损失。
解决土地等产权瑕疵	合和集团	红塔证券及其子公司红塔期货所拥有的部分自有房产由于历史原因未能办理取得相应的土地使用权证书，如因上述事项给红塔证券及红塔期货正常经营造成损失，本公司自愿承担由此产生的一切费用和损失。红塔证券（含证券营业部、分公司）及其子公司（含分支机构）部分房屋租赁出租方未能提供租赁房屋权属证书或出租方有权出租的相关文件或房屋租赁合同签署不规范等情形，如红塔证券及其子公司房产租赁存在的瑕疵给红塔证券及其子公司正常经营造成损失，本公司自愿承担因此产生的一切费用和损失。	持续有效	否	是	不适用	不适用
其他	公司、合和集团、公司董事（独立董事以及不在公司领取薪酬的董事除外）及高	红塔证券股票上市后3年内，除不可抗力等因素所导致的股价下跌之外，如红塔证券A股股票收盘价格连续20个交易日低于最近一期经审计每股净资产，在符合相关法律、法规和规范性文件的前提下，采取包括公司回购股票、控股股东增持、公司董事（独立董事以及不在公司领取薪酬的董事除外）及高级管理人员增持等在内的一项或者多项股价稳定措施。	自公司上市之日起3年内	是	是	不适用	不适用

		级管理人员
	其他	合和集团、中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明万兴	对于红塔证券首次公开发行股票前本公司持有的红塔证券股票，持股锁定期满后两年内，减持价格不低于红塔证券首次公开发行股票的发行价格（红塔证券如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，发行价格将相应进行调整），每年减持股份数量不超过红塔证券股份总数的1%，在实施减持时，将提前3个交易日通过红塔证券予以公告。若减持时监管部门出台更为严格的减持规定，则应按届时监管部门要求执行。	持股锁定期满后两年内	是	是	不适用	不适用
	其他	云南省投资控股集团有限公司、昆明产业开发投资有限责任公司、云南省工业投资控股集团有限责任公司	对于红塔证券首次公开发行股票前本公司持有的红塔证券股票，持股锁定期满后两年内，减持价格不低于红塔证券首次公开发行股票的发行价格（红塔证券如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权、除息事项，发行价格将相应进行调整），每年减持股份数量不超过红塔证券股份总数的1%，在实施减持时，将提前3个交易日通过红塔证券予以公告。若减持时监管部门出台更为严格的减持规定，则应按届时监管部门要求执行。	持股锁定期满后两年内	是	是	不适用	不适用
其他承诺	股份限售	合和集团、中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明万兴	基于对公司未来发展前景的信心及对公司价值的认可，为促进公司持续、稳定、健康发展，并维护广大公众投资者利益，公司控股股东合和集团及一致行动人中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明万兴承诺：自所持红塔证券股份解除限售之日起36个月内，不以任何方式减持所持有的红塔证券股份，包括承诺期间发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产生的股份。如有违反上述承诺，本公司因减持股票所得收益将全部归红塔证券所有，并依法承担由此产生的法律责任。	持股锁定期满后36个月	是	是	不适用	不适用

二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、 违规担保情况

□适用 √不适用

四、 半年报审计情况

□适用 √不适用

五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型

查询索引

2020年10月14日，原游族网络股份有限公司（证券代码002174，以下简称“游族网络”）控股股东、实际控制人林奇作为融入方将其持有的游族网络股票3,541.00万股质押给公司开展股票质押式回购交易业务并签订相关业务协议，从公司处获得融资借款人民币23,000.00万元。2020年12月25日，林奇死亡，林奇持有的游族网络股票合计21,970.20万股由其子女林小溪、林芮璟、林漓（以下合称“三被告”）继承，三被告的母亲许芬芬为三被告的法定监护人及本案中法定代理人。因林奇死亡，《红塔证券股份有限公司股票质押式回购交易业务协议》终止，三被告作为质押标的证券的继承人，在享有财产权利的同时也应按合同约定履行相应的购回义务。截至本案起诉之日，三被告仍未履行购回义务。 2021年10月28日，公司向昆明市中级人民法院提起诉讼，要求林奇继承人按照协议约定，偿还融资借款本金、合约利息以及承担违约责任。2021年11月2日，昆明市中级人员法院受理了此案（(2021)云01民初5639号）。

《红塔证券股份有限公司关于公司涉及诉讼的公告》（2021-064）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	承担连带责任	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况

		方				债及金额
公司	郭鸿宝、金媛	无	合同纠纷	此案件前序事项已在2022年4月30日公开披露的《红塔证券股份有限公司2022年第一季度报告》中进行了披露	12,000.00	否	公司向云南省高级人民法院申请对二被告进行强制执行，现本案进入执行阶段，云南省高院指定昆明市中院具体负责执行事宜。昆明市中院于2022年4月28日至29日对执行标的进行第一次公开司法网络拍卖，拍卖结果为流拍。昆明市中院于2022年6月5日-6月6日在阿里巴巴网络司法拍卖平台对执行标的进行第二次公开司法网络拍卖，起拍价格为55,976,327.68元（第一次拍卖价格的80%），经过多轮竞价，最终拍卖成交价格为60,476,327.68元。竞买人已按时交付标的物网拍成交余款，公司向昆明中院提交了《执行案款发放申请书》。上述司法拍卖已经完成了司法过户	判决结果对公司无重大不利影响。	强制执行中。
江苏中超控股股份有限公司	红塔资产（被告一）、中国华融资产管理股份有限公司广东省分公司（被告二）、华商银行深圳分行（第三人）	无	因申请财产保全损害责任纠纷	此案件前序事项已在2022年3月31日公开披露的《红塔证券股份有限公司2021年年度报告》中进行了披露	6,166.25	否	2022年5月17日法院开庭审理,目前尚未收到判决结果。	本案的结果由云中3号资管计划或其委托人承担相应的法律后果。	尚未收到判决结果

报告期内，公司与陈伟雄、陈娜娜股票质押式回购交易合同纠纷一案，红证利德资本管理有限公司诉北京裕源大通科技股份有限公司债权纠纷案、“风帆1号”案均无进展，前序事项已在2022年3月31日公开披露的《红塔证券股份有限公司2021年年度报告》及2022年4月30日披露的《红塔证券股份有限公司2022年第一季度报告》中进行了披露。

(三) 公司本报告期被处罚和公开谴责的情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

序号	关联交易类别	关联方	预计金额	实际发生金额 （万元）	占同类业务比例（%）	相关业务或事项简介
1	提供代理买卖证券服务	云南红塔股权投资基金管理有限公司	2022年由于证券、期货市场情况、交易量无法准确预计，以实际发生额计算。	8.85	0.06	公司为关联方提供证券代理买卖交易服务、期货经纪服务等产生的佣金收入，参照市场水平结算。
		云南红塔银行股份有限公司		0.05	0.00
		云南省投资控股集团有限公司		0.98	0.01
		关联自然人		0.93	0.01

2	资金存管利息支出	云南合和（集团）股份有限公司	2022年因认购具体规模难以预计，以实际发生额计算。	2.64	0.37	公司根据资金业务需要，可能会与关联方发生存款、同业拆借等资金往来，支付存款利息，参照市场水平结算。
		云南红塔银行股份有限公司		0.21	0.03
		中国双维投资有限公司		0.03	0.00
		云南红塔股权投资基金管理有限公司		0.03	0.00
		昆明翠湖宾馆有限公司		0.00	0.00

云南兴云物业管理有限公司

0.00

0.00

中维资本控股股份有限

公司

中维资本控股股份有限公司

0.00

0.00

昆明万兴房地产开发有

限公司

昆明万兴房地产开发有限公司		0.00	0.00
关联自然人		0.46	0.06

3	提供资产管理业务服务	云南合和(集团)股份有限公司	2022年因具体业务规模难以预计，以实际发生额计算。	46.44	1.77	公司为关联人提供集合、单一、专项资产管理等服务，参照市场价格收取费用。
		云南白药集团股份有限公司		4.83	0.18

4	提供承销保荐、债券承销、财务顾问服务	云南合和（集团）股份有限公司	2022年因具体业务规模难以预计，以实际发生额计算。	37.74	1.63	公司向关联方提供证券承销与保荐服务、财务顾问等业务服务产生的收入，参照市场价格收取费用。
		云南白药集团股份有限公司		190.00	8.18
5	提供或接受房屋租赁及物业服务	昆明红塔大厦有限公司	2022年因具体业务规模难以预计，以实际发生数计算。	387.79	11.10	公司承租关联方房屋、汽车等、向关联方出租房屋或接受关联方物业管理服务等，参照市场水平结算。
		云南红塔银行股份有限公司		12.56	0.36
		红塔烟草（集团）有限责任公司		744.85	21.31
		昆明红塔大厦物业管理有限公司		200.76	5.43
		云南安晋高速公路开发有限公司		5.57	0.16

6	经常性服务	三方存管、托管费及客户维护费等	华夏银行股份有限公司	2022年业务发生情况无法预计，以实际发生额计算。	9.05	0.24	接受关联方为公司提供会议、培训、住宿、餐饮、广告服务等 综合服务等产生的费用，参照市场水平结算。
		业务宣传费	云南红塔体育中心有限公司		6.48	6.01
		公杂费	云南红塔体育中心有限公司		8.49	6.00
		公杂费	云南九九物流有限公司		5.81	4.10
		购买资产	云南南天电子信息产业股份有限公司		382.81	21.04
		代销基金服务	云南红塔银行股份有限公司		0.07	0.02

7	资金存放利息收入	红塔银行股份有限公司	2022年业务发生情况无法预计，以实际发生额计算。	309.39	0.98	公司根据资金业务需要，可能会与关联方发生存款、同业拆借等资金往来，发生相应利息收支等，参照市场水平结算。
		华夏银行股份有限公司		15.13	0.05

8	认购债 务融资工具	云南红塔银行股份有限公司	2022年因认购具体规模难以预计，以实际发生数计算。	30,000.00	0.74	公司为融资需要，发行/借入债务融资工具，关联人可能认购公司相关债务融资工具（本金）。
		关联自然人		94.00	0.00
						公司为融资需要，发行/借入债务融资工具，关联人可能认购公司相关债务融资工具，公司支付相应的资金使用利息费用，参照市场水平结算。
		云南合和（集团）股份有限公司		2,504.25	4.01
		中国烟草总公司浙江省公司		2,231.51	3.57
		云南烟叶复烤有限责任公司		1,016.92	1.63
		云南省烟草公司昆明市公司		1,030.75	1.65
		云南省烟草公司红河州公司		1,079.18	1.73
		云南省烟草公司曲靖市公司		1,252.12	2.00
		中国烟草总公司四川省公司		4,463.01	7.14
		中国烟草总公司江苏省公司		2,231.51	3.57
		云南红塔银行股份有限公司		303.78	0.49
		关联自然人		0.58	0.00

9

证券和金融产品交易

国信证券股份有限公司

2022年因具体业务规模难以预计，以实际发生额计算。

19,432.54

公司以债券、票据、资产收益权等为标的开展卖出回购及买入返售等交易。

10	基金业务	中国双维投资有限公司	2022年由于证券市场情况、证券交易额无法准确预计，以实际发生额计算。	13.92	0.92	认购关联方发行的基金、理财产品或信托计划；关联方认购本公司发行的基金、理财产品。
		关联自然人		0.41	0.03

11

共同投资

红塔创新投资股份有限公司

2022年因共同投资规模、投资方式、收益率等难以预计，以实际发生额计算。

9,690.00

公司根据日常业务开展需要，与关联方共同发起设立、投资同一标的资产。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
红正均方于2022年3月14日以0元/股的价格受让株洲紫辉投资合伙企业（有限合伙）持有的认缴未实缴的紫光红塔一期（珠海横琴）产业投资基金合伙企业（有限合伙）9,690万份额，并根据管理人通知要求对9,690万份额进行实缴出资。紫光红塔一期（珠海横琴）产业投资基金合伙企业（有限合伙）另一持有人红塔创新投资股份有限公司是红塔证券控股股东云南合和（集团）股份有限公司控股子公司，且红塔创新投资股份有限公司董事长李双友为红塔证券董事，本次交易构成关联交易。	见临时公告《红塔证券:关于子公司受让紫光红塔一期（珠海横琴）产业投资基金合伙企业（有限合伙）份额暨关联交易进展的公告》，发布日期：2022年3月15日

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联关系	债务类型	关联方向上市公司提供资金
			期初余额	发生额	期末余额
云南合和（集	控股股东	向关联方借	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00

团）股份有限公司		入次级债务
中国烟草总公司浙江省公司	参股股东	向关联方借入次级债务	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00
云南烟叶复烤有限责任公司	其他关联人	向关联方借入次级债务	500,000,000.00	-500,000,000.00
云南省烟草公司昆明市公司	其他关联人	向关联方借入次级债务	500,000,000.00	-500,000,000.00
云南省烟草公司红河州公司	其他关联人	向关联方借入次级债务	500,000,000.00	-500,000,000.00
云南省烟草公司曲靖市公司	其他关联人	向关联方借入次级债务	500,000,000.00		500,000,000.00
中国烟草总公司四川省公司	其他关联人	向关联方借入次级债务	2,000,000,000.00		2,000,000,000.00
中国烟草总公司江苏省公司	其他关联人	向关联方借入次级债务	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00
云南红塔银行股份有限公司	其他关联人	关联方认购公司发行的公司债		300,000,000.00	300,000,000.00
合计			7,000,000,000.00	-1,200,000,000.00	5,800,000,000.00
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响			对公司的经营及财务状况无不利影响

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

1. 存款业务

□适用 √不适用

2. 贷款业务

□适用 √不适用

3. 授信业务或其他金融业务

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 其他重大事项的说明

√适用 □不适用

(一)经纪业务分支机构设立情况

瑞丽瑞宏路证券营业部于2021年6月2日取得营业执照，2021年11月18日取得《经营证券期货业务许可证》，受疫情影响，瑞丽瑞宏路证券营业部在向云南省证监局申请延期开业后，于2022年3月23日正式开业。

(二)公司债券发行情况

2022年3月11日，公司于上海证券交易所完成红塔证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）发行，发行规模15亿元，债券票面利率3.30%。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)

93,842

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例（%）	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东 性质
					股份 状态	数量
云南合和(集团)股份有限公司		1,423,110,055	30.17	1,094,700,042	无			国有法人
云南省投资控股集团有限公司	-33,017,000	817,238,839	17.33		质押	338,508,651		国有法人
中国双维投资有限公司		693,333,333	14.70	533,333,333	无			国有法人
云南华叶投资有限责任公司		346,666,667	7.35	266,666,667	无			国有法人
中国烟草总公司浙江省公司		312,000,000	6.61	240,000,000	无			国有法人
昆明产业开发投资有限责任公司		295,875,826	6.27		质押	145,065,400		国有法人
云南省工业投资控股集团有限责任公司	-11,999,947	198,015,400	4.20		质押	99,000,000		国有法人
深圳平安汇通投资－平安证券股份有限公司－平安汇通海集优选1号单一资产管理计划		33,017,000	0.70		无			其他
昆明万兴房地产开发有限公司		30,920,806	0.66	23,785,235	无			国有法人
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金		16,943,880	0.36		无			其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量

云南省投资控股集团有限公司	817,238,839	人民币普通股	817,238,839
云南合和(集团)股份有限公司	328,410,013	人民币普通股	328,410,013
昆明产业开发投资有限责任公司	295,875,826	人民币普通股	295,875,826
云南省工业投资控股集团有限责任公司	198,015,400	人民币普通股	198,015,400
中国双维投资有限公司	160,000,000	人民币普通股	160,000,000
云南华叶投资有限责任公司	80,000,000	人民币普通股	80,000,000
中国烟草总公司浙江省公司	72,000,000	人民币普通股	72,000,000
深圳平安汇通投资－平安证券股份有限公司－平安汇通海集优选1号单一资产管理计划	33,017,000	人民币普通股	33,017,000
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	16,943,880	人民币普通股	16,943,880
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	12,609,255	人民币普通股	12,609,255
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	截至报告期末，合和集团、中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明万兴均为中国烟草总公司控制的公司，合计持有红塔证券59.49%的股份。除前述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

注：报告期末，公司前10名普通股股东中，云南省投资控股集团有限公司通过普通证券账户持股392,110,920股，通过信用证券账户持股425,127,919股，合计持有公司股份817,238,839股；昆明产业开发投资有限责任公司通过普通证券账户持股147,000,000股，通过信用证券账户持股148,875,826股，合计持有公司股份295,875,826股；深圳平安汇通投资－平安证券股份有限公司－平安汇通海集优选1号单一资产管理计划通过普通证券账户持股0股，通过信用证券账户持股33,017,000股，合计持有公司股份33,017,000股。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	云南合和(集团)股份有限公司	1,094,700,042	2022年7月5日	0	自公司股票上市之日起满36个月
2	中国双维投资有限公司	533,333,333	2022年7月5日	0	自公司股票上市之日起满36个月
3	云南华叶投资有限责任公司	266,666,667	2022年7月5日	0	自公司股票上市之日起满36个月
4	中国烟草总公司浙江省公司	240,000,000	2022年7月5日	0	自公司股票上市之日起满36个月
5	昆明万兴房地产开发有限公司	23,785,235	2022年7月5日	0	自公司股票上市之日起满36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		截至报告期末，合和集团、中国双维、云南华叶、浙江烟草、昆明万兴均为中国烟草总公司控制的公司，合计持有红塔证券59.49%的股份。除前述情况外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市

交易的风险

红塔证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）

22红塔01

185520

2022年3月10日

2022年3月11日

2025年3月11日

15.00

3.30

采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还 本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

上海证券交易所

面向专业投资者公开发行

报价、询价和协议交易

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

√适用 □不适用

根据公司债券募集说明书约定，公司偿债保障措施包括了制定《债券持有人会议规则》、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等内容，报告期内公司相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致。

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

无。

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

其他说明无。

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.95	3.19	-38.87	报告期内，公司流动负债增幅大于流动资产的增幅
速动比率	1.88	3.09	-39.16	报告期内，公司流动负债增幅大于速动资产增幅
资产负债率（%）	49.95	40.84	22.31	报告期内，公司有息负债规模增加
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	317,175,983.28	731,605,019.54	-56.65	报告期内，公司净利润减少
EBITDA全部债务比	0.03	0.11	-73.73	报告期内，公司息税折旧摊销前利润减少
利息保障倍数	2.17	3.75	-42.13	报告期内，公司息税前利润减少
现金利息保障倍数	-6.76	17.24	-139.21	报告期内，公司经营活动现金流量净额减少
EBITDA利息保障倍数	2.39	3.90	-38.72	报告期内，公司息税折旧摊销前利润减少
贷款偿还率（%）	100.00	100.00	0.00	不适用
利息偿付率（%）	100.00	100.00	0.00	不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2022年6月30日编制单位：红塔证券股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
资产：
货币资金	七、1	6,139,436,707.40	6,922,950,116.27
其中：客户资金存款	七、1	3,096,409,444.35	3,151,441,775.43
结算备付金	七、2	1,281,263,117.70	1,107,407,668.96
其中：客户备付金	七、2	849,271,036.69	851,879,056.21
贵金属
拆出资金
融出资金	七、5	1,342,443,627.14	1,423,715,096.48
衍生金融资产	七、6	4,412,931.46	1,576,520.00
存出保证金	七、7	1,431,303,734.57	1,092,678,375.86
应收款项	七、8	88,029,950.74	34,803,500.34
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产	七、11	4,782,337,955.61	5,549,254,797.46
持有待售资产
金融投资：		35,540,219,029.10	27,413,256,961.02
交易性金融资产	七、13	29,162,868,449.93	26,768,616,898.35
债权投资	七、14		62,936,388.52
其他债权投资	七、15	6,334,521,858.00	537,721,270.00
其他权益工具投资	七、16	42,828,721.17	43,982,404.15
长期股权投资
投资性房地产	七、18	25,229,314.92	26,587,225.20
固定资产	七、19	77,774,686.64	88,132,212.36
在建工程	七、20	19,181,663.39	12,751,917.64
使用权资产	七、21	103,985,185.71	122,965,370.69
无形资产	七、22	118,128,878.06	125,013,856.65
商誉
递延所得税资产	七、24	87,853,174.68	126,042,772.55
其他资产	七、25	202,789,891.44	177,432,613.70
资产总计		51,244,389,848.56	44,224,569,005.18

负债：
短期借款
应付短期融资款	七、30	1,877,596,232.70	194,619,996.12
拆入资金	七、31	460,833.32	68,750.00
交易性金融负债	七、32	393,757,423.11	653,464,575.60
衍生金融负债	七、6	2,748,559.97	288,028.70
卖出回购金融资产款	七、33	12,276,797,114.69	7,092,285,234.29
代理买卖证券款	七、34	4,423,281,286.54	4,344,641,732.09
代理承销证券款	七、35
应付职工薪酬	七、36	512,819,591.21	593,984,741.49
应交税费	七、37	11,634,219.80	70,300,476.62
应付款项	七、38	129,437,570.76	96,764,195.28
合同负债	七、39	29,582,958.27	26,485,974.48
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券	七、43	2,214,489,984.40
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、44	101,817,211.85	119,153,368.24
递延收益	七、45	4,306,474.82	4,306,474.82
递延所得税负债	七、24	95,727,009.71	108,120,699.86
其他负债	七、46	5,735,998,426.34	7,328,073,394.82
负债合计		27,810,454,897.49	20,632,557,642.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、47	4,716,787,742.00	4,716,787,742.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、49	12,302,644,803.39	12,302,644,803.39
减：库存股
其他综合收益	七、51	2,053,314.07	3,486,202.54
盈余公积	七、52	950,217,839.49	950,217,839.49
一般风险准备	七、53	1,848,283,261.77	1,841,162,682.08
未分配利润	七、54	3,326,983,861.82	3,480,637,039.24
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		23,146,970,822.54	23,294,936,308.74
少数股东权益		286,964,128.53	297,075,054.03
所有者权益（或股东权益）合计		23,433,934,951.07	23,592,011,362.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计		51,244,389,848.56	44,224,569,005.18

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

母公司资产负债表2022年6月30日

编制单位：红塔证券股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
资产：
货币资金		5,473,916,460.30	5,872,065,026.99
其中：客户资金存款		2,801,401,777.62	2,840,204,755.37
结算备付金		1,274,869,348.93	1,095,171,258.10
其中：客户备付金		849,271,036.69	851,879,056.21
贵金属
拆出资金
融出资金		1,342,443,627.14	1,423,715,096.48
衍生金融资产
存出保证金		115,179,956.05	146,522,621.91
应收款项		63,743,895.47	8,688,356.38
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产		4,702,984,281.16	5,262,815,001.68
持有待售资产
金融投资：		32,028,716,954.22	23,654,098,332.72
交易性金融资产		25,659,922,015.05	23,080,639,758.57
债权投资
其他债权投资		6,325,966,218.00	529,476,170.00
其他权益工具投资		42,828,721.17	43,982,404.15
长期股权投资	十九、1	3,216,054,691.76	3,216,054,691.76
投资性房地产		25,229,314.92	26,587,225.20
固定资产		69,198,803.53	78,494,511.41
在建工程		17,580,937.07	12,593,026.34
使用权资产		77,840,788.71	93,066,360.60
无形资产		111,415,767.65	116,931,152.80
商誉
递延所得税资产		68,976,493.70	105,612,529.53
其他资产		84,109,560.56	297,132,073.68
资产总计		48,672,260,881.17	41,409,547,265.58
负债：
短期借款
应付短期融资款		1,877,596,232.70	194,619,996.12
拆入资金		460,833.32	68,750.00
交易性金融负债
衍生金融负债		726,183.50	30,078.70
卖出回购金融资产款		12,219,787,440.66	7,001,835,836.44
代理买卖证券款		3,541,270,054.91	3,604,251,592.46
代理承销证券款
应付职工薪酬	十九、2	458,165,946.97	511,661,565.14
应交税费		2,047,198.64	51,280,952.07
应付款项		20,685,203.11	24,945,997.97
合同负债		13,004,650.20	8,230,860.15
持有待售负债
预计负债

长期借款
应付债券		2,214,489,984.40
其中：优先股
永续债
租赁负债		76,498,023.75	90,074,553.61
递延收益
递延所得税负债		8,211,481.50	9,851,365.37
其他负债		5,699,442,925.48	7,258,583,999.61
负债合计		26,132,386,159.14	18,755,435,547.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		4,716,787,742.00	4,716,787,742.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		12,313,084,260.23	12,313,084,260.23
减：库存股
其他综合收益		1,857,580.04	3,299,931.66
盈余公积		950,217,839.49	950,217,839.49
一般风险准备		1,775,909,005.77	1,775,909,005.77
未分配利润		2,782,018,294.50	2,894,812,938.79
所有者权益（或股东权益）合计		22,539,874,722.03	22,654,111,717.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计		48,672,260,881.17	41,409,547,265.58

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

合并利润表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入		888,724,172.01	4,184,115,599.89
利息净收入	七、55	5,811,884.85	-46,645,654.50
其中：利息收入	七、55	315,862,178.49	315,278,501.58
利息支出	七、55	310,050,293.64	361,924,156.08
手续费及佣金净收入	七、56	172,302,952.80	228,211,826.41
其中：经纪业务手续费净收入	七、56	108,560,962.16	114,099,728.35
投资银行业务手续费净收入	七、56	21,522,641.50	31,360,539.49
资产管理业务手续费净收入	七、56	26,539,503.59	66,834,353.12
投资收益（损失以“-”号填列）	七、57	488,961,716.66	1,594,180,534.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益	七、59	11,828,822.93	1,978,961.71

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	七、60	33,368,446.99	-340,982,604.91
汇兑收益（损失以“-”号填列）		335,410.99	-66,657.96
其他业务收入	七、61	176,021,252.13	2,747,499,009.79
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、62	93,684.66	-59,814.86
二、营业总支出		529,175,155.20	3,207,043,716.61
税金及附加	七、63	5,152,047.33	20,287,926.60
业务及管理费	七、64	410,705,548.55	482,958,447.32
信用减值损失	七、65	-44,851,970.79	-24,314,721.32
其他资产减值损失
其他业务成本	七、67	158,169,530.11	2,728,112,064.01
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		359,549,016.81	977,071,883.28
加：营业外收入	七、68	5,601,878.44	22,857,772.00
减：营业外支出	七、69	1,006,424.75	5,030,742.35
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		364,144,470.50	994,898,912.93
减：所得税费用	七、70	35,663,809.44	243,249,741.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		328,480,661.06	751,649,171.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		328,480,661.06	751,649,171.48
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		326,372,586.56	746,796,040.21
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		2,108,074.50	4,853,131.27
六、其他综合收益的税后净额	七、71	-1,432,888.47	1,588,601.57
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-1,432,888.47	1,588,601.57
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-865,262.23	-555,815.62
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-865,262.23	-555,815.62
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-567,626.24	2,144,417.19
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动		-1,083,892.88	2,172,356.25
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备		516,266.64	-27,939.06
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		327,047,772.59	753,237,773.05
归属于母公司所有者的综合收益总额		324,939,698.09	748,384,641.78
归属于少数股东的综合收益总额		2,108,074.50	4,853,131.27
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.07	0.18
（二）稀释每股收益(元/股)		0.07	0.18

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

母公司利润表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、营业总收入		690,994,920.46	1,226,129,527.78
利息净收入	十九、3	-3,371,289.23	-85,073,214.49
其中：利息收入	十九、3	302,648,003.78	270,756,807.20
利息支出	十九、3	306,019,293.01	355,830,021.69
手续费及佣金净收入	十九、4	116,869,334.36	148,674,703.08
其中：经纪业务手续费净收入	十九、4	92,335,039.58	102,018,226.40
投资银行业务手续费净收入	十九、4	21,522,641.50	31,360,539.49
资产管理业务手续费净收入	十九、4	3,461,544.65	16,451,019.32
投资收益（损失以“－”号填列）	十九、5	449,723,289.88	1,459,439,079.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
其他收益		2,422,155.77	1,915,078.08
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	十九、6	128,138,144.94	-301,678,949.50
汇兑收益（损失以“－”号填列）		335,410.99	-66,657.96
其他业务收入		-3,220,526.31	2,935,167.32
资产处置收益（损失以“－”号填列）		98,400.06	-15,677.75
二、营业总支出		291,916,754.10	352,889,273.33
税金及附加		4,504,578.23	16,432,793.64
业务及管理费	十九、7	308,700,395.06	359,416,488.49
信用减值损失		-22,646,129.47	-24,317,919.08
其他资产减值损失
其他业务成本		1,357,910.28	1,357,910.28
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		399,078,166.36	873,240,254.45
加：营业外收入		460,000.00	21,349,471.99
减：营业外支出		716,183.87	5,030,742.35

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		398,821,982.49	889,558,984.09
减：所得税费用		38,711,442.49	219,020,345.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		360,110,540.00	670,538,638.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		360,110,540.00	670,538,638.14
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额		-1,442,351.62	1,664,407.83
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-865,262.23	-555,815.62
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-865,262.23	-555,815.62
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-577,089.39	2,220,223.45
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动		-1,093,650.38	2,247,573.75
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备		516,560.99	-27,350.30
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额		358,668,188.38	672,203,045.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.08	0.17
（二）稀释每股收益(元/股)		0.08	0.17

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

合并现金流量表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减少额			7,400,049,295.67
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		507,347,414.21	623,571,832.76
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额		5,265,134,263.56
返售业务资金净减少额		775,021,166.54	573,827,489.01
代理买卖证券收到的现金净额		28,164,689.05	307,744,205.35

收到其他与经营活动有关的现金	七、72	1,287,164,489.57	4,369,385,337.33
经营活动现金流入小计		7,862,832,022.93	13,274,578,160.12
为交易目的而持有的金融资产净增加额		3,222,878,917.42
拆出资金净增加额
回购业务资金净减少额			2,728,251,371.14
返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		142,814,937.76	100,499,238.18
支付给职工及为职工支付的现金		350,958,593.59	206,773,901.35
支付的各项税费		96,866,266.75	399,269,423.72
支付其他与经营活动有关的现金	七、72	6,207,614,120.90	3,844,941,366.71
经营活动现金流出小计		10,021,132,836.42	7,279,735,301.10
经营活动产生的现金流量净额		-2,158,300,813.49	5,994,842,859.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		41,436.00	15,550.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、72		9,510,166.76
投资活动现金流入小计		41,436.00	9,525,716.76
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		20,736,263.21	21,353,464.04
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、72	42,315,926.11	3,734,415.32
投资活动现金流出小计		63,052,189.32	25,087,879.36
投资活动产生的现金流量净额		-63,010,753.32	-15,562,162.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			1,001,034,250.00
发行债券收到的现金		4,879,660,000.00	647,820,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、72
筹资活动现金流入小计		4,879,660,000.00	1,648,854,250.00
偿还债务支付的现金		2,503,070,000.00	3,332,264,250.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		745,664,498.96	914,592,357.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		12,219,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七、72	26,475,947.13	19,835,054.77
筹资活动现金流出小计		3,275,210,446.09	4,266,691,661.95
筹资活动产生的现金流量净额		1,604,449,553.91	-2,617,837,411.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,537,592.91	-475,592.54

五、现金及现金等价物净增加额		-615,324,419.99	3,360,967,691.93
加：期初现金及现金等价物余额		7,916,113,194.79	6,597,639,492.13
六、期末现金及现金等价物余额		7,300,788,774.80	9,958,607,184.06

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2022年半年度	2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
为交易目的而持有的金融资产净减少额			7,079,346,028.82
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		434,089,913.26	469,659,782.92
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额		5,216,345,000.00
返售业务资金净减少额		578,490,046.94	249,105,624.29
代理买卖证券收到的现金净额			14,068,195.39
收到其他与经营活动有关的现金		860,951,504.40	1,187,072,241.01
经营活动现金流入小计		7,089,876,464.60	8,999,251,872.43
为交易目的而持有的金融资产净增加额		2,567,114,431.14
拆出资金净增加额
回购业务资金净减少额			2,506,484,329.69
返售业务资金净增加额
代理买卖证券支付的现金净额		62,981,558.90
支付利息、手续费及佣金的现金		140,840,583.92	90,860,452.65
支付给职工及为职工支付的现金		250,940,235.05	156,867,231.49
支付的各项税费		82,645,564.08	352,239,994.57
支付其他与经营活动有关的现金		5,824,552,867.46	90,622,324.50
经营活动现金流出小计		8,929,075,240.55	3,197,074,332.90
经营活动产生的现金流量净额		-1,839,198,775.95	5,802,177,539.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		17,781,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		39,550.00	8,340.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		17,820,550.00	8,340.00
投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		19,982,018.48	17,765,871.86
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		19,982,018.48	17,765,871.86
投资活动产生的现金流量净额		-2,161,468.48	-17,757,531.86

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			1,000,000,000.00
发行债券收到的现金		4,879,660,000.00	647,820,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		4,879,660,000.00	1,647,820,000.00
偿还债务支付的现金		2,503,070,000.00	3,331,230,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		733,445,498.96	914,592,033.98
支付其他与筹资活动有关的现金		20,385,186.49	17,416,071.71
筹资活动现金流出小计		3,256,900,685.45	4,263,238,105.69
筹资活动产生的现金流量净额		1,622,759,314.55	-2,615,418,105.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,537,592.91	-475,592.54
五、现金及现金等价物净增加额		-217,063,336.97	3,168,526,309.44
加：期初现金及现金等价物余额		6,965,849,146.20	5,718,330,705.94
六、期末现金及现金等价物余额		6,748,785,809.23	8,886,857,015.38

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

合并所有者权益变动表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2022年半年度
	归属于母公司所有者权益										少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	4,716,787,742.00				12,302,644,803.39		3,486,202.54	950,217,839.49	1,841,162,682.08	3,480,637,039.24	297,075,054.03	23,592,011,362.77
加：会计政策变更												-
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	4,716,787,742.00				12,302,644,803.39		3,486,202.54	950,217,839.49	1,841,162,682.08	3,480,637,039.24	297,075,054.03	23,592,011,362.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-				-		-1,432,888.47	-	7,120,579.69	-153,653,177.42	-10,110,925.50	-158,076,411.70
（一）综合收益总额							-1,432,888.47			326,372,586.56	2,108,074.50	327,047,772.59
（二）所有者投入和减少资本	-				-
1．所有者投入的普通股	-				-
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配								-	7,120,579.69	-480,025,763.98	-12,219,000.00	-485,124,184.29
1．提取盈余公积								-		-

2．提取一般风险准备									7,120,579.69	-7,120,579.69
3．对所有者（或股东）的分配										-472,905,184.29	-12,219,000.00	-485,124,184.29
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额	4,716,787,742.00				12,302,644,803.39		2,053,314.07	950,217,839.49	1,848,283,261.77	3,326,983,861.82	286,964,128.53	23,433,934,951.07

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益										少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,633,405,396.00				5,532,313,510.63		-1,640,003.74	811,304,201.55	1,552,830,896.88	2,894,830,836.81	280,271,268.32	14,703,316,106.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,633,405,396.00				5,532,313,510.63		-1,640,003.74	811,304,201.55	1,552,830,896.88	2,894,830,836.81	280,271,268.32	14,703,316,106.45

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-				-		1,588,601.57	-	4,641,119.20	178,977,083.47	4,853,131.27	190,059,935.51
（一）综合收益总额							1,588,601.57			746,796,040.21	4,853,131.27	753,237,773.05
（二）所有者投入和减少资本	-				-
1．所有者投入的普通股	-				-
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配								-	4,641,119.20	-567,818,956.74		-563,177,837.54
1．提取盈余公积								-		-
2．提取一般风险准备									4,641,119.20	-4,641,119.20
3．对所有者（或股东）的分配										-563,177,837.54		-563,177,837.54
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额	3,633,405,396.00				5,532,313,510.63		-51,402.17	811,304,201.55	1,557,472,016.08	3,073,807,920.28	285,124,399.59	14,893,376,041.96

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

母公司所有者权益变动表2022年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2022年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	4,716,787,742.00				12,313,084,260.23		3,299,931.66	950,217,839.49	1,775,909,005.77	2,894,812,938.79	22,654,111,717.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	4,716,787,742.00				12,313,084,260.23		3,299,931.66	950,217,839.49	1,775,909,005.77	2,894,812,938.79	22,654,111,717.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-				-		-1,442,351.62	-	-	-112,794,644.29	-114,236,995.91
（一）综合收益总额							-1,442,351.62			360,110,540.00	358,668,188.38
（二）所有者投入和减少资本	-				-						-
1．所有者投入的普通股	-				-						-
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配								-	-	-472,905,184.29	-472,905,184.29
1．提取盈余公积								-		-	-
2．提取一般风险准备									-	-	-

3．对所有者（或股东）的分配										-472,905,184.29	-472,905,184.29
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额	4,716,787,742.00				12,313,084,260.23		1,857,580.04	950,217,839.49	1,775,909,005.77	2,782,018,294.50	22,539,874,722.03

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,633,405,396.00				5,542,752,967.47		-1,770,993.89	811,304,201.55	1,498,081,729.89	2,485,595,310.72	13,969,368,611.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,633,405,396.00				5,542,752,967.47		-1,770,993.89	811,304,201.55	1,498,081,729.89	2,485,595,310.72	13,969,368,611.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							1,664,407.83			107,360,800.60	109,025,208.43
（一）综合收益总额							1,664,407.83			670,538,638.14	672,203,045.97

（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-563,177,837.54	-563,177,837.54
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-563,177,837.54	-563,177,837.54
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
四、本期期末余额	3,633,405,396.00				5,542,752,967.47		-106,586.06	811,304,201.55	1,498,081,729.89	2,592,956,111.32	14,078,393,820.17

公司负责人：沈春晖 主管会计工作负责人：龚香林 会计机构负责人：翟栩

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

红塔证券是在对云南省三家信托投资公司(云南省国际信托投资公司、云南金旅信托投资有限公司、昆明国际信托投资公司)证券业务重组的基础上，由红塔集团等13家国内知名企业共同发起，并经中国证监会批准设立的证券经营机构。

公司于2001年5月21日获中国人民银行《中国人民银行办公厅关于云南省三家信托投资公司信证分业方案的复函》(银办函[2001]369号)；公司于2001年9月29日获中国证监会《关于红塔证券股份有限公司筹建方案的批复》(证监机构字[2001]200号)；公司于2001年12月3日获云南省人民政府《云南省人民政府关于设立红塔证券股份有限公司的批复》(云政复[2001]202号)；公司于2002年1月19日获中国证监会《关于同意红塔证券股份有限公司开业的批复》(证监机构字[2002]27号)；公司于2002年1月28日获中国证监会颁发的《经营证券业务许可证》；公司于2002年1月31日在云南省市场监督管理局领取了《企业法人营业执照》。设立时，公司注册资本为1,386,510,429.76元。

2007年5月11日，中国证券业协会发布第15号评审公告，公司正式成为创新试点类证券公司；2007年12月21日，经中国证监会核准，公司股东由13家变更为8家；2013年8月8日，经中国证监会核准，公司注册资本变更为2,057,651,369.36元；2015年7月28日，经云南证监局核准，公司注册资本变更为3,269,405,396.03元，公司股东由8家变更为12家；2015年12月23日，经云南证监局核准，公司股东由12家变更为11家，云南合和(集团)股份有限公司成为公司第一大股东；2019年5月17日，公司获中国证监会《关于核准红塔证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]903号)；2019年7月3日，公司获上海证券交易所《关于红塔证券股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》(上海证券交易所自律监管决定书[2019]123号)；2019年7月5日，公司股票在上海证券交易所上市交易；2019年8月16日，公司换领上市后《营业执照》，公司注册资本变更为3,633,405,396元。2021年3月1日，公司获中国证监会《关于核准红塔证券股份有限公司配股的批复》(证监许可[2021]603号)；2021年8月25日，公司配股股票在上海证券交易所上市交易；2021年11月23日，公司换领配股后《营业执照》，公司注册资本变更为4,716,787,742元。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

子公司/结构化主体名称	合并情况
	2022年1-6	2021年

	月
红塔期货有限责任公司	合并	合并
上海红塔众鑫企业管理有限公司	合并	合并
红证利德资本管理有限公司	合并	合并
南京中科红塔先进激光资本管理有限公司	合并	合并
南京红证利德振兴产业投资发展管理中心（有限合伙）	合并	合并
红正均方投资有限公司	合并	合并
芜湖博辰三号股权投资合伙企业（有限合伙）	合并	合并
红塔红土基金管理有限公司	合并	合并
深圳市红塔资产管理有限公司	合并	合并
红塔红土鑫益1号单一资产管理计划	合并	合并
证券行业支持民企发展系列之红塔证券1号单一资产管理计划	合并	合并
证券行业支持民企发展系列之红塔证券4号单一资产管理计划	合并	合并
红塔期货涵德景兴1号集合资产管理计划	合并	合并
红塔期货山河1号FOF集合资产管理计划	合并	合并
红塔红土盛商一年定期开放债券型发起式证券投资基金	合并	合并
红塔红土瑞祥纯债债券型证券投资基金		合并
红塔红土长益定期开放债券型证券投资基金	合并	合并
红塔红土瑞景纯债债券型证券投资基金		合并
红塔红土云鑫1号集合资产管理计划		合并
红塔红土稳健精选混合型证券投资基金	合并	合并
红塔红土盛丰混合型证券投资基金	合并	合并
红塔红土稳健添利混合型证券投资基金	合并

注：红塔红土瑞祥纯债债券型证券投资基金、红塔红土瑞景纯债债券型证券投资基金、红塔红土云鑫1号集合资产管理计划因持有份额变化丧失控制不再纳入合并报表范围；红塔红土稳健添利混合型证券投资基金因持有份额变化于2022年3月-2022年6月纳入合并范围。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，经复核后，计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)总体原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司、子公司、受公司及子公司控制的结构化主体。控制，指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。在判断公司是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。被投资单位的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

合并时所有公司内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

(2)取得子公司

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在公司最终控制方对其开始实施控制时纳入公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买公司纳入公司合并范围。

公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被投资单位的股权，按照股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被投资单位的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。购买日之前持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入留存收益。

(3)处置子公司

公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日开始持续计量的净资产份额之间的差额，调整资本公积(股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了被投资方控制权的，在合并财务报表中，处置后的剩余股权，在丧失控制权日按照其公允价值进行计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入当期投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时计转为当期投资收益。

通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理。如果各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。当公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营；公司仅对该安排的净资产享有权利时，为合营企业。公司按照长期股权投资的相关规定对合营企业的投资进行会计处理；与共同经营中利益份额相关的下列项目，公司按照相关会计准则的规定进行会计处理：

(1)确认公司单独所持有的资产，以及按公司份额确认共同持有的资产；

(2)确认公司单独所承担的负债，以及按公司份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用与交易发生日即期汇率的近似汇率折算。

资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本及为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

(1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

(2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算；

(3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10. 金融工具

金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用 □不适用

(1). 金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

①金融资产

A.金融资产初始分类

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

公司应当以客观事实为依据，在金融资产组合的层次上，以公司关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定目标为基础，确定管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。

公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产的在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中本金指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定是否满足上述合同现金流量特征的要求。

a.金融资产同时符合下列条件，公司应当将其分类为以摊余成本计量的金融资产：

(a)公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

(b)该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。b.金融资产同时符合下列条件，公司应当将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

(a)公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

(b)该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于持有不以近期出售或回购为目的的权益性工具投资，享有一项选择权，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并按照规定确认股利收入。该指定一经作出，不得撤销。但是本项指定，必须获得公司管理层的书面指定或认定。

c.划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(a)除分类为前两类之外的金融资产；

(b)公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产应当分类为此类；

(c)在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，公司可以将金融资产指定为该类。该指定一经做出，不得撤销

B.金融资产的重分类

a.以摊余成本计量的金融资产的重分类

公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，应当按照该资产在重分类日的公允价值进行计量，原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。

公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，应当按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量，原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。

b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的重分类

公司将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值，即视同该金融资产一直以摊余成本计量。

公司将一项以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，继续以公允价值计量该金融资产。同时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转入当期损益。c.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的重分类公司将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以摊余成本计量的金融资产的，以其在重分类日的公允价值作为新的账面余额。公司将一项以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，继续以公允价值计量该金融资产。C.金融资产初始计量初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。D.金融资产后续计量a.以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产后续按摊余成本计量，按照实际利率法确认利息收入。即利息收入按金融资产的摊余成本乘以实际利率计算确定。b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产该类金融资产按公允价值进行后续计量，持有期内按公允价值与原账面价值的差额计入其他综合收益，减值损失或利得和汇兑损益计入当期损益。采用实际利率法计算的该金融资产的利息应当计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。c.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。d.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的利得或损失，应当计入当期损益。持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。持有期内按公允价值与原账面价值的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。终止确认时，收到的对价与账面价值之间的差额确认为投资收益。

②金融资产减值

公司应以预期信用损失为基础对下列金融资产计提减值准备：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同、租赁应收款、合同资产。预期信用损失，指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。A.公司应按照下列情形分别确认金融资产的预期信用损失：

a.第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，应当按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；

b.第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；

c.第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，应当按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应当仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于公司已做出相应会计政策选择的应收款项，应当始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于股票质押式回购业务，划分减值阶段的依据如下：

Ⅰ第一阶段：履约保障比例>平仓线，且非第二阶段、非第三阶段；

Ⅱ第二阶段：100%≤履约保障比例≤平仓线，或被判定为信用风险显著增加；

Ⅲ第三阶段：履约保障比例<100%；或被判定为已发生减值。B.信用风险的判断a.信用风险较低的判断：如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。b.信用风险显著增加的判断：通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。可考虑的事项包括但不限于：宏观经济状况、债务人经营和财务情况、内部实际违约率和预期违约概率、外部信用评级和内部信用评级、逾期情况、外部市场定价等信息。

c.已发生信用减值的判断：当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(a)发行方或债务人发生重大财务困难；

(b)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(c)公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(d)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

(e)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

(f)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

对于股票质押式回购业务，信用风险的判断依据如下：

i信用风险较低的判断

履约保障比例大于平仓线，且公司认定信用风险未显著增加或未发生减值；

ii信用风险显著增加的判断

履约保障比例小于等于平仓线；当发生如下情形时，应考虑信用风险已显著增加：

（i）担保品处于停牌状态，存在退市风险；

（ii）担保品处于停牌状态，发生影响担保品价格发生重大变化的情况，如上市公司经营业绩重大不利变化、发生重大负面新闻、上市公司以及高管、实际控制人发生重要不利变化；

（iii）担保品被ST、*ST；

（iv）融资人业绩承诺未完成。

（v）客户信用情况变化：逾期支付本金或利息30天(不含)以上且未超过90天；客户主要资产发生司法查封或冻结；客户被列为失信被执行人或征信情况发生不利变化；受到刑事处罚、涉嫌违法犯罪等情况。

iii已发生减值的判断

当发生如下情形之一时，应被定义为存在客观减值证据：

(i)融资人发生重大财务困难；

(ii)融资人未按合同约定偿还本金和利息超过90天；

(iii)履约保障比例为小于100%；

(iv)融资人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；

(v)融资人很可能破产或进行其他财务重组；

(vi)其他可视情况认定为违约的情况。

C.预期信用损失的计量

a.对于划分为“第一阶段”和“第二阶段”的资产，公司可根据资产的风险特征和数据情况，采用违约概率/违约损失率方法、损失率方法等计量预期信用损失。违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露(EAD)、违约概率(PD)、违约损失率(LGD)等参数计量预期信用损失的方法。

损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。

b.对于划分为“第三阶段”的资产，公司可结合融资人的信用状况，合同期限，以及担保券所属板块、流动性、限售情况、集中度、波动性、履约保障情况、发行人经营情况等因素，对融资人进行评估，采用逐笔认定法即逐笔评估每笔合约的可收回金额，确认预期信用损失。

③金融负债

A.金融负债的分类

公司金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。除下列各项外，公司应当将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：

a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

b.不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将一项金融资产、一项金融负债或者一组金融工具(金融资产、金融负债或者金融资产及负债）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，但该指定应当满足下列条件之一：

a.该指定能够消除或显著减少会计错配；

b.根据项目运作书或可行性报告载明了公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在内部以此为基础向管理层报告。

B.金融负债初始计量

公司初始确认金融负债，以公允价值计量。相关交易费用作如下处理：

a.对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用计入当期损益；

b.对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

C.金融负债后续计量

a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，后续计量采用公允价值,且不扣除将来结清负债时可能发生的交易费用。公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；

b.以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失，在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。即实际利息费用按照摊余成本乘以实际利率计算，其与应付利息之间的差额调整摊余成本；c.将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由公司自身信用风险引起的金融负债公允价值的变动金额，应计入其他综合收益，该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④衍生金融工具

公司衍生工具包括远期合同、期货合同、期权及互换等。

A.除下款所列事项外，衍生工具按如下处理：

a.衍生工具形成的衍生金融资产比照以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产进行会计处理；

b.衍生工具形成的衍生金融负债比照以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债进行会计处理。

B.衍生工具的例外处理：

a.被指定为有效套期工具的衍生工具，按照套期保值会计进行处理；

b.具有融资实质的互换业务，参照回购业务进行会计处理；

c.属于财务担保合同的衍生工具，按照或有事项进行会计处理。

⑤公允价值的计量

公司对金融工具采用公允价值计量的，其估值适用本条规定。

A.存在活跃市场投资品种的估值原则

对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，应将该报价不加调整的用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，公司不应考虑其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

B.不存在活跃市场投资品种的估值原则

对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。

使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。市场法是利用相同或类似的资产、负债或资产和负债组合的价格以及其他相关市场交易信息进行估值的技术，常用方法包括市盈率法、市净率法、市销率法、企业价值倍数法等。收益法是将未来预期收益转换成现值的估值技术，常用方法包括自由现金流折现法、股利折现法等。成本法是以评估对象估值日的资产负债表为基础，合理估计表内及表外各项资产和负债价值，确定估值对象价值的估值方法，通常指重置成本法。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。C.成本作为公允价值恰当估计的情形公司对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同应当以公允价值计量。在满足会计准则的前提下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。公司应当利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

权益工具投资或合同存在报价的，公司不应当将成本作为对其公允价值的最佳估计。

D.估值质量特征

公司各类金融工具的估值程序和估值技术，应遵循可靠性、可比性、一致性、实质重于形式原则。

公允价值计量使用的估值技术或其应用一经确定，不得随意变更，但变更估值技术能使计量结果在当前情况下同样或更能代表公允价值的情况除外。

E.第三方估值的应用

公司使用第三方估值机构提供的价格数据计量相关资产或负债的公允价值时，应选取可靠的、信誉良好的第三方估值机构。公司作为估值的第一责任人，应充分了解第三方所使用的估值技术及估值结果的产生过程是否符合会计准则要求，定期评估其估值质量，并对估值结果进行检验，防范可能出现的估值偏差。

11. 贵金属

□适用 √不适用

12. 应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)应收款项的初始确认

公司经营过程中应收取的各项业务款项及其他各种向客户收取对价的权利而形成的应收款确认为应收款项。

应收款项按向对方提供劳务应收的合同协议价款或预付价款作为初始入账金额。

(2)应收款项的后续计量

应收款项后续计量采用摊余成本计量。对不具有重大融资成分的应收款项，可采用成本计量。

公司收回应收款项时，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。

(3)应收款项的减值

①应收款项减值的一般处理

应收款项包括应收账款、其他应收款等，坏账准备计提原则如下:

a.单独测试计提坏账准备的应收款项

资产负债表日，公司应对单项金额或风险重大的应收款项单独进行减值测试，根据历史损失经验及目前经济状况估计损失率，计提坏账准备。

b.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

经单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的资产组合中进行减值测试，计提坏账准备。

按信用风险特征组合计提坏账准备的方法如下：

组合类别	组合构成	计提坏账准备的方法
账龄组合	以账龄确定组合	账龄分析法
特定款项组合	备用金、押金、保证金和具有预付性质的应收款项	不计提坏账准备

②应收款项减值的特殊处理

a.因融资融券、约定购回交易业务、股票质押式回购交易业务根据合同约定经强制平仓处理操作完成后形成的应收款项,综合考虑担保品情况、主体信用状况和催收情况计算预期信用损失；

b.因证券清算形成的应收款项、公司作为管理人或者托管人应收的管理费和托管费、业绩报酬和席位佣金等由于信用风险不重大，不计提减值准备；

c.已发生信用风险的应收款项应单独进行减值测试，通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率计提减值准备。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产指公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见本节“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

15. 持有待售资产

√适用 □不适用

公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。处置组，指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

确定的购买承诺，指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

公司按账面价值与公允价值减去出售费用后净额孰低者对持有待售的非流动资产或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。

16. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见本节“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

17. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见本节“五、重要会计政策及会计估计10.金融工具”。

18. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

(1)长期股权投资的初始计量

①同一控制下的企业合并形成的，以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益；

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为初始投资成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，初始投资成本为公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和；

③除企业合并形成的长期股权投资以外，取得的长期股权投资，其初始投资成本按下列规定确定：

a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；

d.通过非货币性资产交换、债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照相关准则确定。

(2)长期股权投资的后续计量

①对被投资单位具有控制权的长期股权投资，采用成本法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，按公司应享有的部分确认为当期投资收益。

②对被投资单位能实施共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。被投资单位分派利润或现金股利的，按照公司应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本，其中追加投资或处置投资变更权益性投资核算办法的，参照下列第③款和第④款规定进行处理。

③因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在编制个别财务报表时，公司按照原持有的股权投资对应的金融资产公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资涉及其他综合收益的，其公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的留存收益。

公司追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资采用权益法核算的，原确认的其他综合收益，在处置该部分投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行处理。购买日之前持有的被投资单位涉及其他综合收益的，在处置该项投资时，与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。购买日之前持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入留存收益。

在编制合并财务报表时，按照合并财务报表的有关规定进行会计处理。

④处置长期股权投资，结转与所售股权对应的长期股权投资的账面价值，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了被投资方控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，对于剩余股权视同自取得时按权益法核算进行调整。处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按照第九条进行会计处理，其在丧失控制权日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

在编制合并财务报表时，按照合并财务报表的有关规定进行会计处理。

19. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产指公司为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

(1)投资性房地产的确认

公司以备经营性出租的建筑物，将其用于经营出租且持有意图短期不发生变化的，作为投资性房地产确认。

(2)投资性房地产初始计量

a.公司将原自用房屋建筑物转为用于经营出租，应将原房屋建筑物的原值、累计折旧和减值准备对应转入投资性房地产的原值、累计折旧和减值准备；

b.购入或自建时划分为投资性房地产的，比照固定资产初始计量进行处理。

(3)投资性房地产的后续计量

公司投资性房地产后续计量采用成本计量，计提折旧和处置的具体处理比照固定资产的相关处理。

20. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

①资产标准：指为经营所持有，单位价值2000元以上、使用年限超过一年的房屋、电子设备、通讯设备、办公设备、机械设备及交通运输设备，对于经营用电脑终端，不论单位价值高低，均列入固定资产管理。

②资产的计价：固定资产的初始计量以成本计价。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。

固定资产修理及保养等后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	30	3%	3.23%
机械、机器设备	平均年限法	11	3%	8.82%
电子设备	平均年限法	3-8	3%	12.13%-32.30%
办公及其他设备	平均年限法	3-5	3%	19.40%-32.30%
交通及运输设备	平均年限法	6	3%	16.17%
通讯设备	平均年限法	5	3%	19.40%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

21. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程的分类

在建工程按立项的项目分类进行会计核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

22. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，借款费用根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

23. 使用权资产

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产。

使用权资产应当按照成本进行初始计量。该成本包括：

①租赁负债的初始计量金额；

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

③公司发生的初始直接费用；

④司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

24. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

①公司无形资产包括土地使用权、交易席位费、应用软件等。

②无形资产按购入时的成本初始计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

③无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产在预计受益期内平均摊销，使用寿命不确定的无形资产不摊销。

a.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；

b.无授权使用期限的应用软件，按5年摊销；

c.无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，如交易席位费。

④当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：

a.某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；

b.某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；

c.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

⑤无形资产减值准备确认和计量

资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都应于每年年末进行减值测试。

无形资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

25. 长期资产减值

√适用 □不适用

(1)长期股权投资减值的确认与计量

资产负债表日，对长期股权投资逐项进行检查，发生减值迹象的，进行减值测试，减值金额按单个投资项目可收回金额低于其账面价值的差额确认。

长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间内不得转回。

(2)固定资产和投资性房地产减值准备确认与计量

年末公司对固定资产逐项进行分析，对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法计提固定资产减值准备。

①除房屋之外的固定资产，由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的，按固定资产报废方式进行固定资产清理；

②长期闲置不用且市场公允价值低于该项房屋类固定资产账面价值的，按其市场公允价值低于账面价值的差额计提减值准备。

固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。

投资性房地产减值具体处理比照固定资产的相关处理。

(3)在建工程减值准备确认和计量

公司在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在建工程减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。

(4)无形资产减值准备确认和计量参见本节“五、重要会计政策及会计估计24.无形资产”。

26. 长期待摊费用

√适用 □不适用

(1)经营租赁方式租入固定资产改良支出按剩余租赁期、本次改良至预计下次改良的期间与5年三者孰低确定摊销期；

(2)单笔发生金额在20,000元以下的长期待摊费用支出项目，一次性计入当期损益；其他支出项目在受益期限内平均摊销。

27. 附回购条件的资产转让

√适用 □不适用

(1)买入返售金融资产

按照合同或协议约定，以一定价格向交易对手买入相关金融资产（债券或票据），合同或协议到期日再按约定价格返售同等金融资产，买入金融资产按买入成本及相关税费入账，在资产负债表的“买入返售金融资产”项目列示。

公司购入证券同时签订返售协议，未来将以固定价格或原买价加上合理回报后的价格将相同或者实质上相同的证券售回给对方的，纳入买入返售交易进行处理。

(2)卖出回购金融资产款

卖出回购交易按照合同或协议约定，以一定价格向交易对手卖出相关金融资产（债券或票据），合同或协议到期日再按约定价格回购同等金融资产。卖出回购交易不终止确认卖出金融资产，以卖出所得款项确认为一项负债，在资产负债表的“卖出回购金融资产款”项目列示。

公司在售出证券同时签订回购协议，未来将以固定价格或者原售价加上合理回报后的价格回购相同或者实质上相同证券的，纳入卖出回购交易进行处理。

买入返售与卖出回购交易形成的利息，在合同或协议约定期内计入当期损益。资产负债表日，对尚未到期的买入返售与卖出回购交易计提相关利息收入或利息支出。公司由于回购业务提交质押品，在财务报表附注中披露。

28. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。

29. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。报告期末，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

30. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。

(2)各类预计负债的计量方法公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

31. 租赁负债

√适用 □不适用

除短期租赁和低价值资产租赁外，公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率。在租赁期开始日后，公司按照固定的周期性利率（即折现率）计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。

租赁付款额是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

(1)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额;

(2)取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

(3)购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

(4)行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权；

(5)根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

32. 股份支付

√适用 □不适用

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。公司施行的是以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。公司将满足服务期限条件的期间作为等待期，在每个资产负债表日确认和计量股份支付相关的交易。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 回购本公司股份

□适用 √不适用

35. 收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

①收入确认的原则

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额但不包含代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，公司按照履约进度，在一段时间内确认收入；否则，属于在某一时点履行义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入：

Ⅰ.客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;

Ⅱ.客户能够控制公司履约过程中在建的商品；Ⅲ.公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。公司按照产出法确定提供服务的履约进度。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，公司将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指公司向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，公司重新估计应计入交易价格的可变对价金额。公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时公司的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品或者服务前能够控制该商品或服务的，公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。

②公司与客户之间提供服务的合同通常包括经纪业务、投资银行业务、资产管理业务、投资咨询业务及其他业务等，公司履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务的控制权时，确认相关的手续费及佣金收入：

Ⅰ.经纪业务收入

代理买卖证券业务手续费收入在交易日确认为收入。

Ⅱ.投资银行业务收入

承销业务收入于公司完成承销合同中的履约义务时确认收入。

合同约定条款，保荐业务、财务顾问业务等收入于履约义务完成的时点确认。

Ⅲ.资产管理业务收入

受托客户资产管理业务收入在公司履行履约义务的过程中,根据合同或协议约定的收入计算方法，且已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时，确认为当期收入。

Ⅳ.咨询服务业务收入咨询服务业务收入在公司履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。

Ⅴ.其他收入

其他业务收入在相关商品控制权转移给客户时确认，主要来自于本公司下属期货风险管理子公司大宗商品销售收入。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

36. 合同成本

□适用 √不适用

37. 利润分配

√适用 □不适用

公司缴纳所得税后的利润，按以下顺序分配：

(1)弥补以前年度亏损；

(2)提取法定公积金10%；

(3)提取各项风险准备金；

(4)提取任意公积金；

(5)支付股东股利。

公司法定公积金累计额达到公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。提取法定公积金后，是否提取任意公积金及提取比例由股东大会决定。各项风险准备金按照中国证监会规定的比例提取，其中：按税后利润的10%提取一般风险准备金，按税后利润的10%提取交易风险准备金。公司不得在弥补亏损和提取法定公积金、风险准备金之前向股东分配利润。公司持有的公司股份不得分配利润。支付现金股利的,可供分配利润中公允价值变动收益部分不用于现金股利分配。资本公积（含其他综合收益）余额为负数的，不得向股东进行现金股利分配。

38. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收

益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

39. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债分别确认。递延所得税资产包括根据税法规定可用以后年度税前利润弥补的亏损及可抵扣暂时性差异产生的所得税资产。确认递延所得税资产，应当以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确认。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

40. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，公司评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

租赁的识别

①承租人有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

②如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分，则该部分不属于已识别资产，除非其实质上代表该资产的全部产能，从而使承租人获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。

③如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产。难以确定供应方是否拥有对该资产的实质性替换权的，应当视为供应方没有对该资产的实质性替换权。

④合同中同时包含多项单独租赁或同时包含租赁和非租赁部分的，应当将合同予以分拆，并分别各项单独租赁、租赁和非租赁部分进行会计处理。

⑤两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易、若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的，某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况，让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁的情形，应当合并为一份合同进行会计处理。租赁的计量公司作为承租人公司作为承租人的一般会计处理参见附注五23和附注五31。公司作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。公司作为出租人的经营租赁业务：在租赁期内各个期间，公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。公司作为出租人的融资租赁业务：于租赁期开始日，公司以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。于租赁期内，公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

租赁收款额包括：

①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；

③购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；

④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方提供的担保余值。

租赁的变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

售后租回交易

公司按《企业会计准则第14号——收入》的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，对于不属于销售的资产转让，不确认被转让资产，确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

41. 融资融券业务

√适用 □不适用

(1)公司向客户融资融券

融资业务，公司融出的资金，应当确认应收债权，并在融资合同期限内计提相应利息收入。

融券业务，公司融出的证券，不终止确认该证券，作为自有金融资产以公允价值计量，并在融券合同期限内计提相应利息收入。

公司对客户融资融券并代客户买卖证券时，按代理买卖证券业务进行会计处理。同时，客户开展融资融券业务交存的担保品，列入财务报表附注进行表外披露。

(2)转融通业务

转融资业务融入资金，按照拆入资金业务进行处理，在资产负债表内同时确认一项资产和负债。

转融券业务融入的证券，不在资产负债表内确认，在编制财务报表附注时披露。

公司交存的转融通担保资金和担保证券，在资产负债表内作为自有资金和自有证券确认，同时在编制财务报表附注时披露相关的担保资产状况。

转融通业务应计的利息支出在合同期限内计提。

42. 资产证券化业务

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)存货

①存货的分类

存货分类为：库存商品，包括库存商品形成的货权。

②发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法或移动加权平均法计价。

③不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以市场价格为基础确定。

④存货的盘存制度

采用永续盘存制。

⑤低值易耗品和包装物的摊销方法

a.低值易耗品采用一次转销法；

b.包装物采用一次转销法。

(2)套期会计

套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。

①同时满足下列条件时，运用套期会计方法进行处理：

a.套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成；

b.在套期开始时，公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法(包括套期无效部分产生的原因分析以及套期比率确定方法）等内容；

c.套期关系符合套期有效性要求。套期有效性指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。套期工具的公允价值或现金流量变动大于或小于被套期项目的公允价值或现金流量变动的部分为套期无效部分。

②确认和计量

a.公允价值套期

公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：

(a)套期工具产生的利得或损失应当计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的，套期工具产生的利得或损失应当计入其他综合收益；

(b)被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失应当计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整。

b.现金流量套期现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：

(a)套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益；(b)套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失)，应当计入当期损益；c.对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的部分进行会计处理的货币性项目的套期，应当按照类似于现金流量套期会计的规定处理：

(a)套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应转出，计入当期损益；

(b)套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。

③套期关系持续评估

公司应当在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估，尤其应当分析在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生的原因。公司至少应当在资产负债表日及相关情形发生重大变化将影响套期有效性要求时对套期关系进行评估。

④发生下列情形之一的，应当终止运用套期会计：

a.因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标；

b.套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使；

c.被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位；

d.套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

(3)终止经营

公司将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被公司处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经

营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(4)分部报告

公司以提供服务为基础确定报告分部，经营分部按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定。同时满足下列条件的组成部分确认为公司经营分部：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入，发生费用；

②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果等有关会计信息。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按应税营业收入计缴	13%，9%，6%，5%，3%，1%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税计缴	7%，5%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%，20%
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司	20

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)根据《财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部 税务总局公告2022年第15号）规定，自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。子公司南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司享受该税收优惠。

（2）根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司享受该税收优惠。

（3）根据《江苏省财政厅 国家税务总局江苏省税务局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（苏财税[2022]6号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按照税额的50%减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。子公司南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司享受该税收优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
现金：	/	/		/	/
人民币	/	/		/	/
美元
港元
银行存款：	/	/	6,073,564,166.37	/	/	5,599,965,530.31
其中：自有资金	/	/	2,977,154,722.02	/	/	2,448,523,754.88
人民币	/	/	2,970,448,048.05	/	/	2,442,150,063.77
美元	935,648.03	6.7114	6,279,508.19	935,663.82	6.3757	5,965,511.82
港元	499,492.26	0.8552	427,165.78	499,240.82	0.8176	408,179.29
客户资金	/	/	3,096,409,444.35	/	/	3,151,441,775.43
人民币	/	/	3,089,900,642.58	/	/	3,145,331,372.63
美元	663,831.71	6.7114	4,455,240.14	638,133.60	6.3757	4,068,548.40
港元	2,401,264.76	0.8552	2,053,561.63	2,497,375.70	0.8176	2,041,854.40
其他货币资金：	/	/	65,872,541.03	/	/	1,322,984,585.96
人民币	/	/	65,872,541.03	/	/	1,322,984,585.96
美元
港元
合计	/	/	6,139,436,707.40	/	/	6,922,950,116.27

其中，融资融券业务：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
自有信用资金	/	/		/	/
人民币	/	/		/	/
美元
港元
客户信用资金	/	/	200,391,693.87	/	/	163,996,221.27
人民币	/	/	200,391,693.87	/	/	163,996,221.27
美元
港元
合计	/	/	200,391,693.87	/	/	163,996,221.27

因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：

□适用 √不适用

货币资金的说明：

√适用 □不适用

报告期末，货币资金受限金额为人民币117,606,399.33元（期初：人民币110,915,658.46元），参见本节“七、合并财务报表项目注释75、所有权或使用权受到限制的资产”。

2、 结算备付金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
公司自有备付金：	/	/	431,992,081.01	/	/	255,528,612.75
人民币	/	/	431,568,303.64	/	/	255,419,403.91
美元	61,340.96	6.7114	411,683.72	13,751.80	6.3757	87,677.35
港元	14,141.30	0.8552	12,093.65	26,334.95	0.8176	21,531.49
公司信用备付金：	/	/		/	/
人民币	/	/		/	/
美元
港元
客户普通备付金：	/	/	740,565,779.78	/	/	752,740,653.19
人民币	/	/	724,339,027.44	/	/	734,808,003.40
美元	1,923,461.98	6.7114	12,909,122.73	2,160,180.69	6.3757	13,772,664.02
港元	3,879,361.10	0.8552	3,317,629.61	5,088,045.26	0.8176	4,159,985.77
客户信用备付金：	/	/	108,705,256.91	/	/	99,138,403.02
人民币	/	/	108,705,256.91	/	/	99,138,403.02
美元

港元
合计	/	/	1,281,263,117.70	/	/	1,107,407,668.96

结算备付金的说明：

报告期末，结算备付金受限金额为人民币600,000.00元（期初：人民币600,000.00元），参见本节“七、合并财务报表项目注释75、所有权或使用权受到限制的资产”。

3、 贵金属

□适用 √不适用

4、 拆出资金

□适用 √不适用

5、 融出资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
境内	1,343,115,184.73	1,424,226,902.80
其中：个人	1,302,035,609.63	1,362,059,763.19
机构	41,079,575.10	62,167,139.61
减：减值准备	671,557.59	511,806.32
账面价值小计	1,342,443,627.14	1,423,715,096.48
账面价值合计	1,342,443,627.14	1,423,715,096.48

客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

担保物类别	期末公允价值	期初公允价值
资金	191,345,391.67	159,547,010.21
债券	3,342,600.12	4,785,892.84
股票	4,506,877,404.89	4,897,193,515.54
基金	34,707,930.02	24,162,458.48
合计	4,736,273,326.70	5,085,688,877.07

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

报告期末，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备参见本节“七、合并财务报表项目注释

28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

融出资金的说明：

□适用 √不适用

6、 衍生金融工具

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末						期初
	套期工具			非套期工具			套期工具			非套期工具
	名义金额	公允价值		名义金额	公允价值		名义金额	公允价值		名义金额	公允价值
		资产	负债		资产	负债		资产	负债		资产	负债
利率衍生工具（按类别列示）
货币衍生工具（按类别列示）
权益衍生工具（按类别列示）				583,096,567.50	4,412,931.46	2,748,559.97				527,666,000.00	1,576,520.00	288,028.70
股指期货				109,772,667.50						332,884,000.00
场内期权				106,951,900.00	3,000,902.50	618,475.00				41,782,000.00	1,576,520.00	257,950.00
场外期权				366,372,000.00	1,412,028.96	2,130,084.97				153,000,000.00		30,078.70
信用衍生工具（按类别列示）
其他衍生工具（按类别列示）				9,196,213,986.62						6,451,779,141.67

商品期货				9,196,213,986.62						6,451,779,141.67
合计				9,779,310,554.12	4,412,931.46	2,748,559.97				6,979,445,141.67	1,576,520.00	288,028.70

已抵销的衍生金融工具：

□适用 √不适用

衍生金融工具的说明：

公司将持有期间股指期货、商品期货合约价值的变动确认为一项金融资产（或负债），并将有关合约价值变动形成的损益计入当期损益；同时根据股指期货和商品期货无负债结算的特点，将每日收到或支付的现金核算在其他货币资金中，并作为暂收暂付款计入应付款项。衍生金融工具项下的股指期货和商品期货形成的金融资产或金融负债与相关业务的暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额为零列示。期末抵销前股指期货形成衍生金融负债1,488,032.50元，相关暂付款1,488,032.50元；商品期货形成衍生金融资产4,073,744.32元，相关暂收款4,073,744.32元，形成衍生金融负债736,030.00元，相关暂付款736,030.00元；期初抵销前股指期货形成衍生金融负债5,458,182.43元，相关暂付款5,458,182.43元；商品期货形成衍生金融资产1,394,510.00元，相关暂收款1,394,510.00元，形成衍生金融负债2,045,296.65元，相关暂付款2,045,296.65元。

7、 存出保证金

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面余额			期初账面余额
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
交易保证金	/	/	1,428,636,387.11	/	/	1,088,021,061.13
其中：人民币	/	/	1,426,396,709.11	/	/	1,085,890,822.13
美元	270,000.00	6.7114	1,812,078.00	270,000.00	6.3757	1,721,439.00
港元	500,000.00	0.8552	427,600.00	500,000.00	0.8176	408,800.00
信用保证金	/	/	2,667,347.46	/	/	4,657,314.73
其中：人民币	/	/	2,667,347.46	/	/	4,657,314.73
美元			-
港元
履约保证金	/	/		/	/
其中：人民币	/	/		/	/
美元
港元
合计	/	/	1,431,303,734.57	/	/	1,092,678,375.86

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

存出保证金的说明：

无。

8、 应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收清算款	1,433,724.75	12,375.57
应收资产管理费	36,861,138.02	43,746,945.17
应收手续费及佣金	3,403,098.31	2,119,759.21
应收票据	2,000,000.00
应收融资融券款	3,935,379.09	3,935,379.09
应收基金赎回款	60,994,197.56	4,369,172.78
合计	108,627,537.73	54,183,631.82
减：坏账准备(按简化模型计提)	3,869,916.50	3,181,100.71
减：坏账准备(按一般模型计提)	16,727,670.49	16,199,030.77
应收款项账面价值	88,029,950.74	34,803,500.34

(2) 按账龄分析

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	82,946,823.17	76.36	31,424,642.86	58.00
1-2年	4,969,098.01	4.57	3,314,082.17	6.12
2-3年	2,482,259.32	2.29	2,309,878.57	4.26
3年以上	18,229,357.23	16.78	17,135,028.22	31.62
合计	108,627,537.73	100.00	54,183,631.82	100.00

(3) 按计提坏账列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额				期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	占账面余额合 计比例（%）	金额	坏账准备计 提比例（%）	金额	占账面余额合 计比例（%）	金额	坏账准备计 提比例（%）
单项计提坏账准备：
单项计提坏账准备	16,778,416.34	15.45	16,727,670.49	99.70	16,199,030.77	29.90	16,199,030.77	100.00
单项计小计	16,778,416.34	15.45	16,727,670.49	99.70	16,199,030.77	29.90	16,199,030.77	100.00
组合计提坏账准备：
组合计提坏账准备	91,849,121.39	84.55	3,869,916.50	4.21	37,984,601.05	70.10	3,181,100.71	8.37
组合小计	91,849,121.39	84.55	3,869,916.50	4.21	37,984,601.05	70.10	3,181,100.71	8.37
合计	108,627,537.73	100.00	20,597,586.99		54,183,631.82	100.00	19,380,131.48

按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

√适用 □不适用

报告期末，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备参见本节“七、合并财务报表项目注释

28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

9、 应收款项融资

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 买入返售金融资产

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
约定购回式证券
股票质押式回购	4,884,765,963.68	4,962,346,269.77
债券质押式回购	59,531,437.83	720,352,281.34
债券买断式回购
其他	-	67,100,625.78
减：减值准备	161,959,445.90	200,544,379.43
账面价值合计	4,782,337,955.61	5,549,254,797.46

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票	4,884,765,963.68	4,962,346,269.77
债券	59,531,437.83	720,352,281.34
基金
其他		67,100,625.78
减：减值准备	161,959,445.90	200,544,379.43
买入返售金融资产账面价值	4,782,337,955.61	5,549,254,797.46

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
担保物	15,600,865,911.91	18,933,995,340.89
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物	342,594,891.91	730,098,456.18

其中：已出售或已再次向外抵押的担保物

(4) 约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期限	期末账面余额	期初账面余额
一个月内	645,439,406.19	1,392,264,411.58
一个月至三个月内	902,159,195.32	786,986,751.53
三个月至一年内	2,733,100,000.00	2,700,148,013.78
一年以上	663,598,800.00	870,400,000.00
合计	4,944,297,401.51	5,749,799,176.89

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

报告期末，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备参见本节“七、合并财务报表项目注释

28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

买入返售金融资产的说明：

√适用 □不适用

对于通过交易所操作的债券逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因此无法获知对手方质押库信息，故上述担保物公允价值未包括交易所债券逆回购所取得的担保物资产的公允价值。

12、 持有待售资产

□适用 √不适用

13、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额
类别	公允价值			初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	19,470,238,309.07		19,470,238,309.07	18,667,025,306.04		18,667,025,306.04
公募基金	2,715,646,227.93		2,715,646,227.93	2,962,279,583.94		2,962,279,583.94
股票	4,599,621,524.09		4,599,621,524.09	4,936,798,276.34		4,936,798,276.34
银行理财产品	500,000,000.00		500,000,000.00	519,942,788.59		519,942,788.59
券商资管产品	55,825,683.36		55,825,683.36	51,577,891.50		51,577,891.50
信托计划
其他	1,821,536,705.48		1,821,536,705.48	1,582,593,081.38		1,582,593,081.38
合计	29,162,868,449.93		29,162,868,449.93	28,720,216,927.79		28,720,216,927.79
期初余额
类别	公允价值			初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	16,005,155,253.22		16,005,155,253.22	15,710,245,043.63		15,710,245,043.63
公募基金	3,495,073,008.35		3,495,073,008.35	3,688,499,658.74		3,688,499,658.74
股票	4,469,577,185.37		4,469,577,185.37	4,398,314,908.30		4,398,314,908.30

银行理财产品	862,187,314.19		862,187,314.19	862,187,314.19		862,187,314.19
券商资管产品	28,336,605.78		28,336,605.78	24,802,452.94		24,802,452.94
信托计划	-					-
其他	1,908,287,531.44		1,908,287,531.44	1,608,841,661.74		1,608,841,661.74
合计	26,768,616,898.35		26,768,616,898.35	26,292,891,039.54		26,292,891,039.54

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

报告期末，其他包括公司私募基金875,439,525.22元、股权投资877,034,981.93元和项目投资69,062,198.33元；交易性金融资产受限情况参见本节“七、合并财务报表项目注释75、所有权或使用权受到限制的资产”。

14、 债权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额				期初余额
	初始成本	利息	减值准备	账面价值	初始成本	利息	减值准备	账面价值
国债
地方债
金融债
企业债					60,000,000.00	3,051,616.44	115,227.92	62,936,388.52
其他
合计					60,000,000.00	3,051,616.44	115,227.92	62,936,388.52

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

报告期末，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备参见本节“七、合并财务报表项目注释28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

15、 其他债权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额					期初余额
	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备
国债
地方债	5,964,102,203.92	38,691,734.58	11,573,059.50	6,014,366,998.00
金融债
企业债	8,000,000.00	325,480.00	230,160.00	8,555,640.00	23,114.03	8,000,000.00	27,950.00	217,150.00	8,245,100.00	23,408.38
公司债	315,000,000.00	10,774,495.00	-14,175,275.00	311,599,220.00	1,687,700.78	515,000,000.00	15,620,185.00	-1,144,015.00	529,476,170.00	1,171,139.79
合计	6,287,102,203.92	49,791,709.58	-2,372,055.50	6,334,521,858.00	1,710,814.81	523,000,000.00	15,648,135.00	-926,865.00	537,721,270.00	1,194,548.17

按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：

√适用 □不适用

报告期末，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备参见本节“七、合并财务报表项目注释28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

16、 其他权益工具投资

(1). 按项目披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期			上期			指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入
中证机构间报价系统股份有限公司股权投资	30,000,000.00	34,523,899.12	-	30,000,000.00	34,957,665.51		非交易性权益工具指定
云南省股权交易中心有限公司股权投资	10,000,000.00	8,304,822.05	-	10,000,000.00	9,024,738.64		非交易性权益工具指定
合计	40,000,000.00	42,828,721.17	-	40,000,000.00	43,982,404.15		/

(2). 本期终止确认的其他权益工具

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目

房屋、建筑物

土地使用权

在建工程

合计

一、账面原值
1.期初余额	83,821,624.03			83,821,624.03
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	83,821,624.03			83,821,624.03
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	57,234,398.83			57,234,398.83
2.本期增加金额	1,357,910.28			1,357,910.28
（1）计提或摊销	1,357,910.28			1,357,910.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	58,592,309.11			58,592,309.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	25,229,314.92			25,229,314.92
2.期初账面价值	26,587,225.20			26,587,225.20

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公及其他设备	通讯设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	133,104,175.54	884,449.00	20,762,761.24	153,158,307.39	17,894,346.17	4,638,825.15	330,442,864.49
2.本期增加金额				5,334,249.39	164,645.34		5,498,894.73
（1）购置				1,396,589.39	93,027.63		1,489,617.02
（2）在建工程转入				3,937,660.00	71,617.71		4,009,277.71
（3）企业合并增加				-	-		-
3.本期减少金额				737,061.54	29,785.54		766,847.08
（1）处置或报废				737,061.54	29,785.54		766,847.08
4.期末余额	133,104,175.54	884,449.00	20,762,761.24	157,755,495.24	18,029,205.97	4,638,825.15	335,174,912.14
二、累计折旧
1.期初余额	93,524,288.27	719,656.78	18,243,820.85	110,893,609.03	14,672,954.08	4,256,323.12	242,310,652.13
2.本期增加金额	2,313,252.24	12,592.50	343,282.44	12,444,308.46	580,597.58	138,995.10	15,833,028.32
（1）计提	2,313,252.24	12,592.50	343,282.44	12,444,308.46	580,597.58	138,995.10	15,833,028.32
3.本期减少金额				714,562.98	28,891.97		743,454.95
（1）处置或报废				714,562.98	28,891.97		743,454.95
4.期末余额	95,837,540.51	732,249.28	18,587,103.29	122,623,354.51	15,224,659.69	4,395,318.22	257,400,225.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	37,266,635.03	152,199.72	2,175,657.95	35,132,140.73	2,804,546.28	243,506.93	77,774,686.64
2.期初账面价值	39,579,887.27	164,792.22	2,518,940.39	42,264,698.36	3,221,392.09	382,502.03	88,132,212.36

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
信息工程	17,093,639.50		17,093,639.50	11,406,429.82		11,406,429.82
基建工程	1,599,966.09		1,599,966.09	156,759.09		156,759.09
机构设置	488,057.80		488,057.80	1,188,728.73		1,188,728.73
合计	19,181,663.39		19,181,663.39	12,751,917.64		12,751,917.64

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	电子设备	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	158,620,291.62	4,080,416.72	405,367.30	163,106,075.64
2.本期增加金额	6,497,173.46		274,669.65	6,771,843.11
3.本期减少金额	648,738.37			648,738.37
4.期末余额	164,468,726.71	4,080,416.72	680,036.95	169,229,180.38
二、累计折旧
1.期初余额	38,530,604.02	1,360,138.91	249,962.02	40,140,704.95
2.本期增加金额	24,629,321.41	680,069.46	145,298.85	25,454,689.72
(1)计提	24,629,321.41	680,069.46	145,298.85	25,454,689.72
3.本期减少金额	351,400.00			351,400.00
(1)处置	351,400.00			351,400.00
4.期末余额	62,808,525.43	2,040,208.37	395,260.87	65,243,994.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值

1.期末账面价值	101,660,201.28	2,040,208.35	284,776.08	103,985,185.71
2.期初账面价值	120,089,687.60	2,720,277.81	155,405.28	122,965,370.69

其他说明：

无。

22、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋使用费	软件	交易席位费	特许权	期货会员资格投资	合计
一、账面原值
1.期初余额	28,967,492.24	250,831,411.04	20,300,000.00	848,578.87	1,400,000.00	302,347,482.15
2.本期增加金额		12,857,214.22				12,857,214.22
(1)购置	-	12,857,214.22				12,857,214.22
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	28,967,492.24	263,688,625.26	20,300,000.00	848,578.87	1,400,000.00	315,204,696.37
二、累计摊销
1.期初余额	13,078,715.97	149,549,840.47	13,974,541.00	730,528.06		177,333,625.50
2.本期增加金额	330,229.44	19,396,728.23		15,235.14		19,742,192.81
（1）计提	330,229.44	19,396,728.23		15,235.14		19,742,192.81
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	13,408,945.41	168,946,568.70	13,974,541.00	745,763.20		197,075,818.31

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	15,558,546.83	94,742,056.56	6,325,459.00	102,815.67	1,400,000.00	118,128,878.06
2.期初账面价值	15,888,776.27	101,281,570.57	6,325,459.00	118,050.81	1,400,000.00	125,013,856.65

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

23、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

24、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
可抵扣亏损	7,325,015.60	1,831,253.90	10,426,328.48	2,606,582.12
交易性金融工具、衍生金融工具	70,386,139.03	17,596,534.76	198,335,650.65	49,583,912.66
其他债权投资	5,411,742.25	1,352,935.57	1,144,015.00	286,003.75
信用减值损失	225,274,664.03	56,318,666.00	256,818,860.26	64,204,715.06
应付职工薪酬	22,685,879.14	5,671,469.79	22,685,879.14	5,671,469.79
其他	20,329,258.89	5,082,314.66	14,760,356.76	3,690,089.17
合计	351,412,698.94	87,853,174.68	504,171,090.29	126,042,772.55

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
交易性金融工具、衍生金融工具	348,846,098.28	87,211,524.58	391,947,736.02	97,986,934.02
其他债权投资	230,160.00	57,540.00	217,150.00	54,287.50
其他权益工具投资	2,828,721.17	707,180.29	3,982,404.15	995,601.04
固定资产加速折旧	30,756,467.36	7,689,116.84	36,335,509.20	9,083,877.30
其他	246,591.99	61,648.00
合计	382,908,038.80	95,727,009.71	432,482,799.37	108,120,699.86

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	68,013,784.85	39,764,605.97
合计	68,013,784.85	39,764,605.97

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2022	11,929,617.58	11,929,617.58
2023	11,169,759.94	11,169,759.94
2024	14,779,801.95	14,779,801.95
2025	1,885,426.50	1,885,426.50
2026	28,249,178.88
合计	68,013,784.85	39,764,605.97	/

其他说明：

□适用 √不适用

25、 其他资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	期初账面价值
应收利息		777,671.20
应收股利	41.58	71.97
其他应收款	35,954,497.13	31,523,605.74
长期待摊费用	13,234,174.97	16,232,516.32
待摊费用	7,094,804.23	7,297,550.13
待转承销费用	7,041,906.80	6,323,604.10
预缴税金及留抵、待抵扣增值税	26,372,580.75	9,966,086.09
存货	112,187,897.56	82,565,800.48
预付账款	903,988.42	22,745,707.67
合计	202,789,891.44	177,432,613.70

其他应收款按款项性质列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来借款	5,521,158.20	10,547,657.77
华信期货股权预留款	4,306,474.82	4,306,474.82
保证金及押金	28,652,980.36	29,034,062.99
租金	4,595,349.06	8,424,906.34
应收垫付款项	19,500,000.00	19,500,000.00
交易单元流量费及其他	19,234,951.63	14,142,371.19
坏账准备	-45,856,416.94	-54,431,867.37

合计

35,954,497.13

31,523,605.74

其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：

√适用 □不适用

报告期末，阶段一、阶段二及阶段三的减值准备参见本节“七、合并财务报表项目注释

28、金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。

对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

其他资产的说明：

无。

26、 融券业务情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值	期初公允价值
融出证券	48,267.20	78,875.00
－交易性金融资产	48,267.20	78,875.00
－转融通融入证券
转融通融入证券总额

融券业务违约情况：

□适用 √不适用

融券业务的说明：

无。

27、 资产减值准备变动表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
			转回	转/核销
融出资金减值准备	511,806.32	159,751.27			671,557.59
应收款项坏账准备	19,380,131.48	1,472,200.45	254,744.94		20,597,586.99
买入返售金融资产减值准备	200,544,379.43		38,054,765.86	530,167.67	161,959,445.90
债权投资减值准备	115,227.92		115,227.92
其他债权投资减值准备	1,194,548.17	516,560.99	294.35		1,710,814.81
其他应收款坏账准备	54,431,867.37		8,575,450.43		45,856,416.94
金融工具及其他项目信用减值准备小计	276,177,960.69	2,148,512.71	47,000,483.50	530,167.67	230,795,822.23

合计

276,177,960.69

2,148,512.71

47,000,483.50

530,167.67

230,795,822.23

资产减值准备的说明：

无。

28、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

金融工具类别	期末余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	670,452.99	1,104.60		671,557.59
应收款项坏账准备（简化模型）	/	3,869,916.50		3,869,916.50
应收款项坏账准备（一般模型）			16,727,670.49	16,727,670.49
买入返售金融资产减值准备	19,997,992.59		141,961,453.31	161,959,445.90
其他债权投资减值准备	569,278.54	1,141,536.27		1,710,814.81
其他应收款坏账准备			45,856,416.94	45,856,416.94
合计	21,237,724.12	5,012,557.37	204,545,540.74	230,795,822.23
金融工具类别	期初余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	508,256.26	3,550.06		511,806.32
应收款项坏账准备（简化模型）	/	3,181,100.71		3,181,100.71
应收款项坏账准备（一般模型）			16,199,030.77	16,199,030.77
买入返售金融资产减值准备	13,442,695.73		187,101,683.70	200,544,379.43
债权投资减值准备	115,227.92			115,227.92
其他债权投资减值准备	1,194,548.17			1,194,548.17
其他应收款坏账准备			54,431,867.37	54,431,867.37
合计	15,260,728.08	3,184,650.77	257,732,581.84	276,177,960.69

29、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 应付短期融资款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券名称	面值	起息日期	债券期限	发行金额	票面利率（%）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第60期	14,970,000.00	2021年10月22日	88天	14,970,000.00	3.70	15,077,742.99	25,797.61	15,103,540.60
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第66期	20,000,000.00	2021年11月10日	63天	20,000,000.00	3.60	20,102,575.34	21,698.63	20,124,273.97
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第68期	20,000,000.00	2021年11月12日	63天	20,000,000.00	3.60	20,098,630.14	25,643.83	20,124,273.97
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第70期	6,500,000.00	2021年11月17日	91天	6,500,000.00	3.70	6,529,650.68	30,309.59	6,559,960.27
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第72期	7,020,000.00	2021年11月19日	91天	7,020,000.00	3.70	7,050,599.51	34,157.59	7,084,757.10
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第74期	5,580,000.00	2021年11月24日	56天	5,580,000.00	3.60	5,600,913.53	9,906.42	5,610,819.95
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第76期	20,000,000.00	2021年11月26日	56天	20,000,000.00	3.60	20,071,013.70	39,452.05	20,110,465.75
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第78期	1,100,000.00	2021年11月26日	56天	1,100,000.00	3.70	1,104,014.25	2,230.13	1,106,244.38

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第79期	7,110,000.00	2021年12月10日	33天	7,110,000.00	3.50	7,124,999.18	7,499.59	7,132,498.77
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第80期	13,220,000.00	2021年12月10日	61天	13,220,000.00	3.60	13,248,685.59	50,851.73	13,299,537.32
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第81期	11,610,000.00	2021年12月17日	33天	11,610,000.00	3.50	11,626,699.32	20,039.17	11,646,738.49
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第82期	30,000,000.00	2021年12月17日	89天	30,000,000.00	3.70	30,045,616.44	225,041.09	30,270,657.53
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第83期	13,350,000.00	2021年12月24日	33天	13,350,000.00	3.50	13,360,241.10	32,003.42	13,392,244.52
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第84期	20,440,000.00	2021年12月24日	61天	20,440,000.00	3.60	20,456,128.00	106,848.00	20,562,976.00
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第85期	2,000,000.00	2021年12月24日	33天	2,000,000.00	3.60	2,001,578.08	4,931.51	2,006,509.59
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2021年第86期	1,120,000.00	2021年12月24日	61天	1,120,000.00	3.70	1,120,908.27	6,017.32	1,126,925.59
红塔证券“红塔新客专享”收益凭证2022年第1期	880,000.00	2022年1月14日	12天	880,000.00	6.00		881,735.89	881,735.89
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第1期	25,930,000.00	2022年1月14日	26天	25,930,000.00	3.50		25,994,647.40	25,994,647.40

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第2期	29,070,000.00	2022年1月14日	54天	29,070,000.00	3.60		29,224,827.62	29,224,827.62
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第3期	39,960,000.00	2022年1月21日	26天	39,960,000.00	3.50		40,059,626.30	40,059,626.30
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第4期	50,000,000.00	2022年1月21日	89天	50,000,000.00	3.70		50,451,095.89	50,451,095.89
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第5期	22,820,000.00	2022年1月28日	26天	22,820,000.00	3.50		22,876,893.70	22,876,893.70
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第6期	27,880,000.00	2022年1月28日	54天	27,880,000.00	3.60		28,028,489.64	28,028,489.64
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第7期	2,000,000.00	2022年1月28日	26天	2,000,000.00	3.60		2,005,128.77	2,005,128.77
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第8期	1,400,000.00	2022年1月28日	54天	1,400,000.00	3.70		1,407,663.56	1,407,663.56
红塔证券“红塔新客专享”收益凭证2022年第2期	2,050,000.00	2022年2月11日	12天	2,050,000.00	6.00		2,054,043.84	2,054,043.84
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第9期	29,670,000.00	2022年2月11日	26天	29,670,000.00	3.50		29,743,971.78	29,743,971.78
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第10期	26,900,000.00	2022年2月11日	61天	26,900,000.00	3.60		27,061,842.19	27,061,842.19

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第11期	23,610,000.00	2022年2月18日	26天	23,610,000.00	3.50		23,668,863.29	23,668,863.29
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第12期	26,590,000.00	2022年2月18日	89天	26,590,000.00	3.70		26,829,892.79	26,829,892.79
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第13期	23,100,000.00	2022年2月25日	26天	23,100,000.00	3.50		23,157,591.78	23,157,591.78
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第14期	20,810,000.00	2022年2月25日	61天	20,810,000.00	3.60		20,935,202.08	20,935,202.08
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第15期	3,100,000.00	2022年2月25日	26天	3,100,000.00	3.60		3,107,949.59	3,107,949.59
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第16期	1,210,000.00	2022年2月25日	61天	1,210,000.00	3.70		1,217,482.11	1,217,482.11
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第17期	30,760,000.00	2022年3月11日	33天	30,760,000.00	3.50		30,857,336.44	30,857,336.44
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第18期	30,030,000.00	2022年3月11日	61天	30,030,000.00	3.60		30,210,673.64	30,210,673.64
红塔证券“新客专享”收益凭证2022年第3期	4,740,000.00	2022年3月11日	12天	4,740,000.00	6.00		4,749,350.14	4,749,350.14
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第19期	11,080,000.00	2022年3月18日	33天	11,080,000.00	3.50		11,115,061.37	11,115,061.37

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第20期	28,330,000.00	2022年3月18日	89天	28,330,000.00	3.70		28,585,590.93	28,585,590.93
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第21期	10,000,000.00	2022年3月25日	33天	10,000,000.00	5.00		10,045,205.48	10,045,205.48
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第22期	26,410,000.00	2022年3月25日	33天	26,410,000.00	3.50		26,493,571.37	26,493,571.37
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第23期	32,440,000.00	2022年3月25日	61天	32,440,000.00	3.60		32,635,173.26	32,635,173.26
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第24期	3,600,000.00	2022年3月25日	33天	3,600,000.00	3.60		3,611,717.26	3,611,717.26
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第25期	1,310,000.00	2022年3月25日	61天	1,310,000.00	3.70		1,318,100.47	1,318,100.47
红塔证券“红塔新客专享”收益凭证2022年第4期	4,150,000.00	2022年4月15日	12天	4,150,000.00	6.00		4,158,186.30	4,158,186.30
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第26期	39,910,000.00	2022年4月15日	26天	39,910,000.00	3.50		40,009,501.64	40,009,501.64
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第27期	42,010,000.00	2022年4月15日	54天	42,010,000.00	3.60		42,233,746.41	42,233,746.41
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第28期	22,170,000.00	2022年4月22日	26天	22,170,000.00	3.50		22,225,273.15	22,225,273.15

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第29期	46,300,000.00	2022年4月22日	89天	46,300,000.00	3.70		46,628,539.73	-	46,628,539.73
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第30期	27,100,000.00	2022年4月29日	26天	27,100,000.00	3.50		27,167,564.38	27,167,564.38
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第31期	36,920,000.00	2022年4月29日	54天	36,920,000.00	3.60		37,116,636.93	37,116,636.93
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第32期	4,050,000.00	2022年4月29日	26天	4,050,000.00	3.60		4,060,385.75	4,060,385.75
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第33期	1,520,000.00	2022年4月29日	54天	1,520,000.00	3.70		1,528,320.44	1,528,320.44
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第34期	29,530,000.00	2022年5月13日	26天	29,530,000.00	3.40		29,601,519.23	29,601,519.23
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第35期	31,020,000.00	2022年5月13日	61天	31,020,000.00	3.50		31,165,751.51		31,165,751.51
“红塔新客专享”收益凭证2022年第5期	2,400,000.00	2022年5月13日	12天	2,400,000.00	6.00		2,404,734.25	2,404,734.25
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第36期	30,860,000.00	2022年5月20日	26天	30,860,000.00	3.40		30,934,740.38	30,934,740.38
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第37期	44,850,000.00	2022年5月20日	89天	44,850,000.00	3.60		45,035,789.59		45,035,789.59

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第38期	23,750,000.00	2022年5月27日	26天	23,750,000.00	3.40		23,807,520.55	23,807,520.55
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第39期	38,430,000.00	2022年5月27日	61天	38,430,000.00	3.50		38,558,977.40		38,558,977.40
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第40期	6,300,000.00	2022年5月27日	26天	6,300,000.00	3.50		6,315,706.85	6,315,706.85
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第41期	490,000.00	2022年5月27日	61天	490,000.00	3.60		491,691.51		491,691.51
红塔证券“红塔新客专享”收益凭证2022年第6期	2,700,000.00	2022年6月10日	12天	2,700,000.00	6.00		2,705,326.03	2,705,326.03
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第42期	26,640,000.00	2022年6月10日	33天	26,640,000.00	3.40		26,692,112.22		26,692,112.22
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第43期	42,730,000.00	2022年6月10日	61天	42,730,000.00	3.50		42,816,045.34		42,816,045.34
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第44期	23,820,000.00	2022年6月17日	33天	23,820,000.00	3.40		23,851,063.89		23,851,063.89
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第45期	37,190,000.00	2022年6月17日	89天	37,190,000.00	3.60		37,241,352.77		37,241,352.77
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第46期	34,010,000.00	2022年6月24日	33天	34,010,000.00	3.40		34,032,176.38		34,032,176.38

红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第47期	36,500,000.00	2022年6月24日	61天	36,500,000.00	3.50		36,524,500.00		36,524,500.00
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第48期	6,850,000.00	2022年6月24日	33天	6,850,000.00	3.50		6,854,597.95		6,854,597.95
红塔证券“红塔聚财”收益凭证2022年第49期	3,280,000.00	2022年6月24日	61天	3,280,000.00	3.60		3,282,264.55		3,282,264.55
红塔证券“满堂红”2022年1号收益凭证	500,000,000.00	2022年5月26日	180天	500,000,000.00	3.01		501,484,383.56		501,484,383.56
红塔证券“满堂红”2022年2号收益凭证	500,000,000.00	2022年5月26日	365天	500,000,000.00	3.20		501,578,082.19		501,578,082.19
红塔证券“满堂红”2022年3号收益凭证	500,000,000.00	2022年5月31日	365天	500,000,000.00	3.20		501,358,904.11		501,358,904.11
合计	/	/	/	2,875,180,000.00	/	194,619,996.12	2,690,836,551.25	1,007,860,314.67	1,877,596,232.70

应付短期融资款的说明：

无。

31、 拆入资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
银行拆入资金	460,833.32	68,750.00
转融通融入资金
其他

合计

460,833.32

68,750.00

转融通融入资金：

□适用 √不适用

拆入资金的说明：

无。

32、 交易性金融负债

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末公允价值			期初公允价值
类别	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计
结构化主体其他份额持有人投资份额		393,757,423.11	393,757,423.11		653,464,575.60	653,464,575.60
合计		393,757,423.11	393,757,423.11		653,464,575.60	653,464,575.60

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：

√适用 □不适用

报告期末，公司指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值未发生由于公司自身信用风险变化导致的重大变动。

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入其他综合收益

□适用 √不适用

(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允

价值变动金额计入当期损益

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 卖出回购金融资产款

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
买断式卖出回购
质押式卖出回购	12,276,797,114.69	7,092,285,234.29
质押式报价回购
合计	12,276,797,114.69	7,092,285,234.29

(2) 按金融资产种类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票
债券	12,276,797,114.69	7,092,285,234.29
其他
合计	12,276,797,114.69	7,092,285,234.29

(3) 担保物金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票
债券	13,817,617,273.09	7,575,694,977.70
其他
合计	13,817,617,273.09	7,575,694,977.70

(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类

□适用 √不适用

卖出回购金融资产款的说明：

□适用 √不适用

34、 代理买卖证券款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
普通经纪业务
其中：个人	3,376,679,297.00	3,270,702,634.04
机构	855,236,105.91	914,375,472.98
小计	4,231,915,402.91	4,185,078,107.02
信用业务
其中：个人	190,080,513.94	147,909,705.30
机构	1,285,369.69	11,653,919.77
小计	191,365,883.63	159,563,625.07
合计	4,423,281,286.54	4,344,641,732.09

代理买卖证券款的说明：

无。

35、 代理承销证券款

□适用 √不适用

36、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	282,807,024.48	234,805,941.71	241,009,312.23	276,603,653.96
二、离职后福利-设定提存计划	3,281,103.49	43,549,671.05	38,125,166.73	8,705,607.81
三、辞退福利		564,578.93	564,578.93
四、一年内到期的其他福利
五、长期薪酬	307,896,613.52	-	80,386,284.08	227,510,329.44
合计	593,984,741.49	278,920,191.69	360,085,341.97	512,819,591.21

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	197,983,174.02	193,054,881.17	204,761,153.76	186,276,901.43
二、职工福利费		5,001,938.59	5,001,938.59	-
三、社会保险费	55,711.14	11,555,325.87	11,572,576.67	38,460.34
其中：医疗保险费	54,839.08	10,769,492.26	10,786,518.78	37,812.56
工伤保险费	872.06	284,537.29	284,761.57	647.78
生育保险费		239,711.84	239,711.84	-
补充医疗保险费		261,584.48	261,584.48	-
四、住房公积金	58,386.00	16,506,326.47	16,534,778.47	29,934.00
五、工会经费和职工教育经费	84,709,753.32	8,687,469.61	3,138,864.74	90,258,358.19
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	282,807,024.48	234,805,941.71	241,009,312.23	276,603,653.96

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	87,202.30	19,970,334.05	19,996,943.33	60,593.02
2、失业保险费	12,673.10	805,755.10	816,116.44	2,311.76
3、企业年金缴费	3,181,228.09	22,773,581.90	17,312,106.96	8,642,703.03
合计	3,281,103.49	43,549,671.05	38,125,166.73	8,705,607.81

其他说明：

□适用 √不适用

37、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	646,913.66	4,692,886.16
企业所得税	7,756,139.11	52,981,721.62
个人所得税	2,514,012.96	11,784,589.77
城市维护建设税	378,456.81	342,263.02
教育费附加及地方教育费附加	268,472.83	243,093.30
其他	70,224.43	255,922.75
合计	11,634,219.80	70,300,476.62

其他说明：

无。

38、 应付款项

(1). 应付款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	57,000,000.00	47,387,930.56
应付清算款及业务成本	69,932,558.98	45,807,061.52
其他	2,505,011.78	3,569,203.20
合计	129,437,570.76	96,764,195.28

(2). 应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	57,000,000.00	47,387,930.56
合计	57,000,000.00	47,387,930.56

其他说明：

□适用 √不适用

39、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
手续费及佣金预收款	18,245,405.94	12,893,697.83
销售货物预收款	8,759,092.50	13,580,663.32
其他预收款	2,578,459.83	11,613.33
合计	29,582,958.27	26,485,974.48

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 预计负债

□适用 √不适用

42、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

43、 应付债券

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

债券类型	面值	起息日期	债券期限	发行金额	票面利率（%）	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
公开发行公司债券（22红塔01）	100.00	2022年3月11日	3年	1,500,000,000.00	3.30		1,515,362,230.46	1,771,698.11	1,513,590,532.35
长期收益凭证（红塔满堂红4号）		2022年6月17日	539天	700,000,000.00	3.35		700,899,452.05		700,899,452.05

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：

无。

44、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋及建筑物	100,294,122.28	116,125,090.66
电子设备	1,387,175.53	2,774,918.69
其他	135,914.04	253,358.89
合计	101,817,211.85	119,153,368.24

其他说明：

无。

45、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
预留股权转让对价款	4,306,474.82			4,306,474.82	华信期货股份有限公司预留款项余额
合计	4,306,474.82			4,306,474.82	/

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

46、 其他负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
次级债务	5,633,040,410.96	7,230,697,945.21
其他应付款	101,450,256.78	73,164,019.69
代理兑付债券款	1,318,924.43	1,318,924.43
其他	188,834.17	22,892,505.49
合计	5,735,998,426.34	7,328,073,394.82

其他应付款按款项性质列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
工程款	13,923,536.43	11,967,375.20
押金及租金	2,780,109.63	1,790,025.74
质保金	550,037.31	586,131.05
代设立产品缴纳的增值税及附加	2,946,439.86	1,111,404.70
保证金	287,914.00
仓单质押款	53,167,464.00	37,793,304.00
其他	27,794,755.55	19,915,779.00
合计	101,450,256.78	73,164,019.69

其他负债的说明：

无。

47、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	4,716,787,742						4,716,787,742

其他说明：

无。

48、 其他权益工具

(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

49、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	12,302,644,803.39			12,302,644,803.39
合计	12,302,644,803.39			12,302,644,803.39

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

50、 库存股

□适用 √不适用

51、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期发生金额							期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	2,986,803.11	-1,153,682.98	-288,420.75			-865,262.23	-865,262.23		2,121,540.88
其中：重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动	2,986,803.11	-1,153,682.98	-288,420.75			-865,262.23	-865,262.23		2,121,540.88
二、将重分类进损益的其他综合收益	499,399.43	-928,923.86	-361,297.62			-567,626.24	-567,626.24		-68,226.81
其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动	-695,148.74	-1,445,190.50	-361,297.62			-1,083,892.88	-1,083,892.88		-1,779,041.62
其他债权投资信用损失准备	1,194,548.17	516,266.64				516,266.64	516,266.64		1,710,814.81
其他综合收益合计	3,486,202.54	-2,082,606.84	-649,718.37			-1,432,888.47	-1,432,888.47		2,053,314.07

项目	期初余额	上期发生金额							期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	1,818,617.49	-741,087.49	-185,271.87			-555,815.62	-555,815.62		1,262,801.87
其中：重新计量设定受益计划变动额
其他权益工具投资公允价值变动	1,818,617.49	-741,087.49	-185,271.87			-555,815.62	-555,815.62		1,262,801.87
二、将重分类进损益的其他综合收益	-3,458,621.23	2,868,535.94	724,118.75			2,144,417.19	2,144,417.19		-1,314,204.04
其中：权益法下可转损益的其他综合收益						-			-

其他债权投资公允价值变动	-3,667,803.74	2,896,475.00	724,118.75			2,172,356.25	2,172,356.25		-1,495,447.49
其他债权投资信用损失准备	209,182.51	-27,939.06				-27,939.06	-27,939.06		181,243.45
其他综合收益合计	-1,640,003.74	2,127,448.45	538,846.88			1,588,601.57	1,588,601.57		-51,402.17

其他综合收益说明：

无。

52、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	950,217,839.49			950,217,839.49
合计	950,217,839.49			950,217,839.49

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《红塔证券股份有限公司章程》及《红塔证券股份有限公司会计政策、会计估计》规定，本期按净利润的10%提取法定盈余公积。

53、 一般风险准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期计提	计提比例（%）	本期减少	期末余额
一般风险准备	1,000,659,652.21	7,120,579.69		-	1,007,780,231.90
交易风险准备	840,503,029.87	-	10.00	-	840,503,029.87
合计	1,841,162,682.08	7,120,579.69		-	1,848,283,261.77

一般风险准备的说明

母公司根据《红塔证券股份有限公司章程》及《红塔证券股份有限公司会计政策、会计估计》规定，本期按净利润10%提取一般风险准备和交易风险准备。子公司红证利德本期按私募基金管理费收入的10%提取一般风险准备。子公司红塔红土基金本期按公募基金管理费收入的20%提取一般风险准备，资产管理计划按管理费收入的10%计提一般风险准备。

54、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	3,480,637,039.24	2,894,830,836.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	3,480,637,039.24	2,894,830,836.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	326,372,586.56	746,796,040.21
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备	7,120,579.69	4,641,119.20
应付普通股股利	472,905,184.29	563,177,837.54
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	3,326,983,861.82	3,073,807,920.28

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

55、 利息净收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	315,862,178.49	315,278,501.58
其中：货币资金及结算备付金利息收入	69,071,845.95	87,191,493.18
拆出资金利息收入
融出资金利息收入	40,912,318.37	41,035,261.53
买入返售金融资产利息收入	138,634,079.16	175,097,407.63
其中：约定购回利息收入	-159,030.31
股权质押回购利息收入	136,999,506.67	173,918,464.18
债权投资利息收入	970,173.17	1,908,710.26
其他债权投资利息收入	66,029,458.93	9,274,446.07
其他利息收入	244,302.91	771,182.91
利息支出	310,050,293.64	361,924,156.08
其中：短期借款利息支出		323.20
应付短期融资款利息支出	9,676,551.25	4,215,651.87
拆入资金利息支出	1,210,244.43	384,305.56
其中：转融通利息支出
卖出回购金融资产款利息支出	114,505,601.55	54,146,941.16
其中：报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出	7,132,710.52	6,600,338.23
长期借款利息支出
应付债券利息支出	16,261,682.51
其中：次级债券利息支出
次级债务利息支出	158,092,465.75	288,010,958.91
其他利息支出	3,171,037.63	8,565,637.15
利息净收入	5,811,884.85	-46,645,654.50

利息净收入的说明：

无。

56、 手续费及佣金净收入

(1) 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	91,955,003.19	101,609,692.49
证券经纪业务收入	113,208,086.93	124,908,267.05
其中：代理买卖证券业务	111,702,140.56	122,748,077.18
交易单元席位租赁	629,073.49	492,161.98

代销金融产品业务	876,872.88	1,668,027.89
证券经纪业务支出	21,253,083.74	23,298,574.56
其中：代理买卖证券业务	21,253,083.74	23,298,574.56
交易单元席位租赁
代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入	16,605,958.97	12,490,035.86
期货经纪业务收入	28,838,189.40	29,398,279.02
期货经纪业务支出	12,232,230.43	16,908,243.16
3.投资银行业务净收入	21,522,641.50	31,360,539.49
投资银行业务收入	23,220,754.71	31,394,501.75
其中：证券承销业务	15,632,075.47	24,773,558.34
证券保荐业务	1,500,000.00	1,946,415.10
财务顾问业务	6,088,679.24	4,674,528.31
投资银行业务支出	1,698,113.21	33,962.26
其中：证券承销业务	1,698,113.21	33,962.26
证券保荐业务
财务顾问业务
4.资产管理业务净收入	26,539,503.59	66,834,353.12
资产管理业务收入	26,242,664.55	74,344,138.67
资产管理业务支出	-296,839.04	7,509,785.55
5.基金管理业务净收入	14,108,090.34	13,779,253.46
基金管理业务收入	15,093,358.03	14,072,658.85
基金管理业务支出	985,267.69	293,405.39
6.投资咨询业务净收入	2,549,950.56	3,358,060.66
投资咨询业务收入	3,280,731.35	4,255,577.59
投资咨询业务支出	730,780.79	897,516.93
7.其他手续费及佣金净收入	-978,195.35	-1,220,108.67
其他手续费及佣金收入
其他手续费及佣金支出	978,195.35	1,220,108.67
合计	172,302,952.80	228,211,826.41
其中：手续费及佣金收入	209,883,784.97	278,373,422.93
手续费及佣金支出	37,580,832.17	50,161,596.52

(2) 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司
并购重组财务顾问业务净收入--其他
其他财务顾问业务净收入	6,088,679.24	4,674,528.31

(3) 代理销售金融产品业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

代销金融产品业务

本期

上期

	销售总金额	销售总收入	销售总金额	销售总收入
基金	559,775,402.36	876,872.88	575,415,590.71	1,668,027.89
合计	559,775,402.36	876,872.88	575,415,590.71	1,668,027.89

(4) 资产管理业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	集合资产管理业务	定向资产管理业务	专项资产管理业务
期末产品数量	20.00	89.00	3.00
期末客户数量	130.00	86.00	24.00
其中：个人客户	100.00	26.00
机构客户	30.00	60.00	24.00
期初受托资金	1,913,304,283.23	90,299,090,449.25	2,212,374,800.00
其中：自有资金投入	511,662,302.94	232,274,468.70
个人客户	159,272,750.27	1,188,206,639.12
机构客户	1,242,369,230.02	88,878,609,341.43	2,212,374,800.00
期末受托资金	1,725,246,506.45	80,668,041,279.33	1,711,000,800.00
其中：自有资金投入	410,321,840.57	169,919,998.14
个人客户	120,003,141.59	987,065,845.14
机构客户	1,194,921,524.29	79,511,055,436.05	1,711,000,800.00
期末主要受托资产初始成本	1,560,899,380.95	81,547,762,005.11
其中：股票	201,677,020.22	55,322,868,472.48
债券	20,030,373.01	11,738,286,596.63
基金	785,023,123.64	281,000,417.65
当期资产管理业务净收入	4,912,592.02	20,392,679.75	1,234,231.82

手续费及佣金净收入的说明：

□适用 √不适用

57、 投资收益

(1) 投资收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
金融工具投资收益	488,961,716.66	1,594,180,534.21
其中：持有期间取得的收益	533,445,472.13	419,439,335.31
－交易性金融工具	533,445,472.13	419,439,335.31
－其他权益工具投资
－衍生金融工具
处置金融工具取得的收益	-44,483,755.47	1,174,741,198.90
－交易性金融工具	-71,174,026.35	1,186,974,881.55
－其他债权投资
－债权投资
－衍生金融工具	26,690,270.88	-12,233,682.65
合计	488,961,716.66	1,594,180,534.21

(2) 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

交易性金融工具		本期发生额	上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益	533,445,472.13	419,439,335.31
	处置取得收益	-71,174,026.35	1,186,974,881.55
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益
	处置取得收益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益
	处置取得收益
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益

投资收益的说明：

无。

58、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	10,751,579.41	235,412.54
代扣个人所得税手续费	1,077,243.52	1,741,627.75
其他		1,921.42
合计	11,828,822.93	1,978,961.71

其他说明：

无。

60、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	9,930,572.22	-334,961,364.16

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融负债	14,756,309.01	-15,463,272.63
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	14,756,309.01	-15,463,272.63
衍生金融工具	8,681,565.76	9,442,031.88
合计	33,368,446.99	-340,982,604.91

其他说明：

无。

61、 其他业务收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
出租业务	-3,455,694.15	2,767,167.32
现货收入	179,424,116.09	2,744,731,842.47
其他	52,830.19
合计	176,021,252.13	2,747,499,009.79

其他业务收入说明：

无。

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	93,684.66	-59,814.86
合计	93,684.66	-59,814.86

其他说明：

□适用 √不适用

63、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
城市维护建设税	2,492,218.53	8,739,935.38	参见本节“六、税项1、主要税种及税率”
教育费附加	1,770,417.08	6,234,181.01	参见本节“六、税项1、主要税种及税率”
房产税	630,900.59	1,046,887.96	从价计征：应税房产原值*（1-30%）*1.2%从租计征：租金收入*12%

土地使用税	20,872.16	32,572.04	实际占用应税土地面积（平方米）*适用税额
车船使用税	49,980.00	48,900.00	年应纳税额/12*应纳税月份数
印花税	187,658.97	1,567,521.18	应税凭证计税金额（或应税凭证件数）*适用税率
其他		2,617,929.03
合计	5,152,047.33	20,287,926.60	/

其他说明：

无。

64、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	279,729,693.84	347,623,142.85
租赁费	3,565,245.43	7,847,312.49
固定资产折旧费	15,798,202.34	14,965,945.25
使用权资产折旧	24,904,329.85	18,523,729.92
无形资产摊销	19,411,963.37	16,118,435.18
长期待摊费用摊销	3,580,849.72	3,479,512.22
差旅费	2,622,792.57	3,745,169.76
业务招待费及业务营销费	4,618,912.10	11,537,142.07
投资者保护基金	11,013,506.37	7,086,524.11
系统设备维护托管费	12,125,843.80	11,930,437.90
安全防范费	884,131.14	644,105.67
物业管理费	4,208,919.84	3,610,131.50
邮电通讯费	3,873,487.04	4,148,942.84
咨询费	3,783,442.31	4,467,718.32
其他	20,584,228.83	27,230,197.24
合计	410,705,548.55	482,958,447.32

其他说明：

无。

65、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融出资金	159,751.27	-115,468.19
买入返售金融资产	-38,054,765.86	-28,979,003.08
债权投资	-115,227.92	-22,818.00
其他债权投资	516,266.64	-27,939.06
应收款项	-3,261,386.29	1,176,608.43
其他资产	-4,096,608.63	3,653,898.58
合计	-44,851,970.79	-24,314,721.32

其他说明：

无。

66、 其他资产减值损失

□适用 √不适用

67、 其他业务成本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	本期发生额	上期发生额
出租业务	1,357,910.28	1,357,910.28
现货业务	156,811,619.83	2,726,754,153.73
合计	158,169,530.11	2,728,112,064.01

其他说明：

无。

68、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	5,601,000.00	22,857,000.00	5,601,000.00
其他	878.44	772.00	878.44
合计	5,601,878.44	22,857,772.00	5,601,878.44

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
财政补贴			与收益相关
扶持资金	5,601,000.00	22,857,000.00	与收益相关
合计	5,601,000.00	22,857,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

69、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	750,396.81	33,000.00	750,396.81

赔偿金、违约金及滞纳金	241,027.94	4,997,742.35	241,027.94
其他	15,000.00		15,000.00
合计	1,006,424.75	5,030,742.35	1,006,424.75

营业外支出的说明：

无。

70、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	9,218,183.35	291,945,375.89
递延所得税费用	26,445,626.09	-48,695,634.44
合计	35,663,809.44	243,249,741.45

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	364,144,470.50
按法定/适用税率计算的所得税费用	91,036,117.63
调整以前期间所得税的影响	-1,146,681.91
非应税收入的影响	-59,201,941.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	5,234,907.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-258,592.53
所得税费用	35,663,809.44

其他说明：

□适用 √不适用

71、 其他综合收益

√适用 □不适用

参见本节“七、合并财务报表项目注释51、其他综合收益”。

72、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
分得股利、利息收到的现金	440,030,971.21	421,014,283.71
收到的证券、期货交易所保证金净额	32,930,633.38
收到业务定金		273,615,700.00
交易性金融负债收到的现金	135,206,831.49

现货交易业务收到的现金	196,584,828.99	2,950,954,458.87
融出资金净减少额	80,224,172.34
收到的其他与经营活动有关的现金	402,187,052.16	723,800,894.75
合计	1,287,164,489.57	4,369,385,337.33

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付证券投资者保护基金	19,448,776.30	5,214,770.80
以现金支付的业务及管理费	51,612,014.72	88,613,326.06
支付的证券、期货交易所保证金净额	153,492,547.56	313,691,959.37
现货交易业务支付的现金	172,289,994.51	2,697,943,570.49
其他债权投资支付的现金	5,762,875,058.48
支付的其它与经营活动有关的现金	47,895,729.33	739,477,739.99
合计	6,207,614,120.90	3,844,941,366.71

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
新增纳入合并范围的结构化主体影响数		9,510,166.76
合计		9,510,166.76

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
终止纳入合并范围的结构化主体影响数	42,315,926.11	3,734,415.32
合计	42,315,926.11	3,734,415.32

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无。

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
发行债券支付的审计、咨询等费用	378,000.00
偿还租赁负债款	26,097,947.13	19,835,054.77
合计	26,475,947.13	19,835,054.77

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

73、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	328,480,661.06	751,649,171.48
加：资产减值准备
信用减值损失	-44,851,970.79	-24,314,721.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,190,938.60	16,379,226.37
使用权资产摊销	25,454,689.72	19,197,793.27
无形资产摊销	19,742,192.81	16,448,664.62
长期待摊费用摊销	3,769,474.48	3,479,512.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-93,684.66	59,814.86
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-33,368,446.99	340,982,604.91
财务费用（收益以“－”号填列）	187,201,600.15	361,924,156.08
投资损失（收益以“－”号填列）	-
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	39,256,529.69	-51,484,877.24
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-12,105,269.40	2,764,170.30
交易性金融资产的减少（增加以“－”号填列）	-2,447,955,189.71	5,855,134,640.34

存货的减少（增加以“－”号填列）	-29,622,097.08	132,467,385.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-5,231,808,004.82	802,612,255.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	5,020,407,763.45	-2,232,456,938.59
其他
经营活动产生的现金流量净额	-2,158,300,813.49	5,994,842,859.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	7,300,788,774.80	9,958,607,184.06
减：现金的期初余额	7,916,113,194.79	6,597,639,492.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-615,324,419.99	3,360,967,691.93

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	7,300,788,774.80	7,916,113,194.79
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款	5,972,464,148.28	5,504,483,558.12
可随时用于支付的其他货币资金	47,661,706.02	1,304,821,971.34
结算备付金	1,280,662,920.50	1,106,807,665.33
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	7,300,788,774.80	7,916,113,194.79

其他说明：

□适用 √不适用

74、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

75、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	117,606,399.33	一般风险准备金以及银行承兑汇票保证金
存货	61,745,419.69	仓单质押
结算备付金	600,000.00	基金公司专项储存的结算备付金
交易性金融资产	48,267.20	已融出证券
交易性金融资产	11,766,394,712.00	为质押式回购交易设定质押
交易性金融资产	3,345,774,780.00	质押入库转换交易所标准券
交易性金融资产	86,389,685.31	流通受限的股票
合计	15,378,559,263.53	/

其他说明：

无。

76、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金、结算备付金、存出保证金			32,105,683.45
其中：美元	3,854,282.68	6.7114	25,867,632.78
欧元
港币	7,294,259.42	0.8552	6,238,050.67
应付账款			339,458.47
其中：美元	50,080.00	6.7114	336,106.91
欧元
港币	3,919.04	0.8552	3,351.56
代理买卖证券款			24,975,232.11
其中：美元	2,857,293.69	6.7114	19,176,440.87
欧元
港币	6,780,625.86	0.8552	5,798,791.24

其他说明：

无。

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

77、 套期

□适用 √不适用

78、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助	10,751,579.41	其他收益	10,751,579.41
与收益相关的政府补助	5,601,000.00	营业外收入	5,601,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无。

79、 其他

√适用 □不适用

根据《企业会计准则第34号——每股收益》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》，公司每股收益计算过程如下：

单位：元 币种：人民币

项目	2022年1-6月	2021年1-6月
归属于母公司股东的净利润	326,372,586.56	746,796,040.21
本公司发行在外普通股的加权平均数	4,716,787,742.00	4,053,790,400.32
基本每股收益	0.07	0.18
稀释每股收益	0.07	0.18

本公司无稀释性潜在普通股。

八、 资产证券化业务的会计处理

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

结构化主体的变动

公司对由本公司及子公司作为管理人的结构化主体，综合考虑合并报表范围内的公司合计享有这些结构化主体的可变回报，或承担的风险敞口等因素，本期新增1只公募基金纳入合并报表范围；因持有份额变化等原因丧失控制不再纳入合并报表范围3只结构化产品。下表为本期新增合并报表范围内主体的具体情况：

序号	子公司及结构化产品的名称	结构化主体类别	纳入合并报表范围期间	纳入合并范围的原因
1	红塔红土稳健添利混合型证券投资基金	公募基金	2022年3月-2022年6月	公司作为结构化主体管理人，持有比例虽未达到50%，但公司为第一大投资者，且其他投资者持有份额较分散，综合判断，公司实质控制该证券投资基金

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
红塔期货有限责任公司	中国昆明	昆明	期货经纪、期货投资咨询等	100		收购
上海红塔众鑫企业管理有限公司	中国上海	上海	期货业务、现货业务等		100	设立
红证利德资本管理有限公司	中国北京	北京	投资管理、资产管理等	100		设立
南京中科红塔先进激光私募基金管理有限公司	中国南京	南京	以私募基金从事投资管理、资产管理		50	设立
南京红证利德振兴产业投资发展管理中心（有限合伙）	中国南京	南京	投资管理、资产管理、项目投资、投资咨询	1.64	98.36	设立
红正均方投资有限公司	中国上海	上海	投资咨询（除经纪）、投资管理、实业投资等	100		设立
红塔红土基金管理有限公司	中国深圳	深圳	基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理等	59.27		设立
深圳市红塔资产管理有限公司	中国深圳	深圳	特定客户资产管理等		59.27	设立
芜湖博辰三号股权投资合伙企业（有限合伙）	中国芜湖	芜湖	企业投资、项目投资、股权投资		74.76	投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

本公司对由公司同时作为管理人和投资人的结构化主体，综合评估持有其投资份额而享有的回报以及作为其管理人的管理人报酬是否使本公司所享有的可变回报构成重大影响，并据此判断本公司是否为结构化主体的主要责任人，将满足条件的结构化主体确认为构成控制并纳入合并报表范围。截至2022年6月30日，本公司纳入合并报表范围的结构化主体为2个集合资产管理计划、4个公募基金、3个单一资产管理计划。上述合并结构化主体的总资产为人民币11.15亿元。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该为代理人。

（2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围，其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。

其他说明：

序号	结构化主体的名称	期末结构化主体总净值(元)	自有资金期末持有份额
1	红塔红土鑫益1号单一资产管理计划	57,973,441.18	99,546,584.47
2	证券行业支持民企发展系列之红塔证券1号单一资产管理计划	89,697,246.37	78,321,022.41
3	证券行业支持民企发展系列之红塔证券4号单一资产管理计划	94,346,313.75	91,598,975.73
4	红塔期货涵德景兴1号集合资产管理计划	41,356,524.64	16,341,178.71
5	红塔期货山河1号FOF集合资产管理计划	9,564,184.63	4,500,243.05
6	红塔红土盛商一年定期开放债券型发起式证券投资基金	240,513,619.60	74,417,843.64
7	红塔红土稳健精选混合型证券投资基金	237,010,101.45	111,061,660.61
8	红塔红土盛丰混合型证券投资基金	52,258,126.20	50,439,900.00
9	红塔红土长益定期开放债券型证券投资基金	175,376,259.62	96,280,687.47
合计		998,095,817.44	622,508,096.09

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
红塔红土基金管理有限公司	40.73	86,466.85	12,219,000.00	267,839,100.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
红塔红土基金管理有限公司	1,128,669,868.01	38,447,974.84	1,167,117,842.85	494,382,780.71	15,138,449.63	509,521,230.34	1,498,129,788.36	39,547,652.33	1,537,677,440.69	831,078,216.02	19,214,904.94	850,293,120.96

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
红塔红土基金管理有限公司	41,830,843.60	212,292.78	212,292.78	-78,925,329.50	83,676,101.95	7,949,559.00	7,949,559.00	-76,354,471.26

其他说明：

无。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的投资基金、集合资产管理计划等，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其募资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入及业绩报酬。

截至报告期末，本公司通过直接持有本公司发起设立的结构化主体所享有的权益皆通过本公司资产负债表中的交易性金融资产项目进行核算，其账面价值为10.90亿元，最大损失风险敞口与账面价值相近。

单位：元币种：人民币

结构化主体名称	在资产负债表中的核算科目	金额
红塔红土人人宝货币市场基金	交易性金融资产	710,701,283.77
深圳秉鸿嘉实创业投资中心（有限合伙）	交易性金融资产	102,154,024.13
红河州红证产业投资母基金合伙企业（有限合伙）	交易性金融资产	50,760,251.79
红塔红土稳健添利混合型证券投资基金A	交易性金融资产	41,918,879.08
红塔红土盛弘灵活配置混合型发起式证券投资基金A	交易性金融资产	40,759,401.31
南京中科红塔先进激光创业投资中心（有限合伙）	交易性金融资产	37,307,346.25
红塔红土盛通灵活配置混合型发起式证券投资基金A	交易性金融资产	23,649,843.27
红塔红土盛昌优选混合型证券投资基金A	交易性金融资产	15,066,477.71
青岛红证硬科技投资合伙企业（有限合伙）	交易性金融资产	15,029,870.39
宿迁红塔光电产业投资中心（有限合伙）	交易性金融资产	10,371,950.55

红塔红土盛隆灵活配置混合型证券投资基金C	交易性金融资产	7,216,399.55
南京红证容大创业投资合伙企业（有限合伙）	交易性金融资产	6,610,663.17
红塔红土盛通灵活配置混合型发起式证券投资基金C	交易性金融资产	6,469,692.06
红塔红土稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金A	交易性金融资产	6,002,353.95
北京红证阿拉丁新消费服务产业投资中心（有限合伙）	交易性金融资产	5,137,071.15
红塔证券鑫益1号集合资产管理计划	交易性金融资产	3,833,820.00
普洱红证绿色产业投资母基金合伙企业（有限合伙）	交易性金融资产	2,511,633.39
红塔证券鑫汇FOF1号集合资产管理计划	交易性金融资产	1,623,200.00
南京红塔新材料产业投资中心（有限合伙）	交易性金融资产	1,476,893.11
红塔红土瑞祥纯债债券型证券投资基金C	交易性金融资产	500,437.44
红塔红土鹿城2号集合资产管理计划	交易性金融资产	404,125.68
红塔红土鹿城1号集合资产管理计划	交易性金融资产	403,628.38
红塔证券鑫益3号集合资产管理计划	交易性金融资产	403,375.00
杭州正德先丰股权投资合伙企业（有限合伙）	交易性金融资产	34,065.05
红塔红土云鑫1号集合资产管理计划	交易性金融资产	27,349.10
合计		1,090,374,035.28

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

参见本节“十七、风险管理。”

十二、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	5,038,412,347.95	22,405,609,823.76	1,718,846,278.22	29,162,868,449.93
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	5,038,412,347.95	22,405,609,823.76	1,718,846,278.22	29,162,868,449.93
（1）债务工具投资	410,880,294.36	20,387,446,148.26	69,062,198.33	20,867,388,640.95

（2）权益工具投资	4,627,532,053.59	1,283,361,305.17	1,149,784,079.89	7,060,677,438.65
（3）其他		734,802,370.33	500,000,000.00	1,234,802,370.33
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资		6,334,521,858.00		6,334,521,858.00
（三）其他权益工具投资			42,828,721.17	42,828,721.17
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）衍生金融资产	4,412,931.46			4,412,931.46
持续以公允价值计量的资产总额	5,042,825,279.41	28,740,131,681.76	1,761,674,999.39	35,544,631,960.56
（七）交易性金融负债		393,757,423.11		393,757,423.11
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债		393,757,423.11		393,757,423.11
（八）衍生金融负债	2,022,376.47	726,183.50		2,748,559.97

持续以公允价值计量的负债总额	2,022,376.47	394,483,606.61		396,505,983.08
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

对于存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的交易性金融资产和负债、衍生金融工具、其他债权投资和其他权益工具投资，按资产负债表日该资产和负债的市场报价不加调整的作为其公允价值的确定依据。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于交易性金融资产、其他债权投资中债权投资的公允价值采用中央国债登记结算有限责任公司的报价。中债估值过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。对于交易性金融资产及其他权益工具投资中不存在公开市场的债务、权益工具投资及结构化主体，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、资产净值、投资标的的单位净值和市盈率等估值参数。截至报告期末，本公司对上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项目	期末公允价值（元）	估值技术	重大不可观察输入值
非上市股权投资、项目投资	1,223,174,940.96	净资产法、市场法	净资产、最近融资价格
银行理财产品等	500,000,000.00	现金流量折现法	预期收益率
做市股权	38,500,058.43	市场乘数法	同行业上市公司PE、PB

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十三、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
云南合和（集团）股份有限公司	云南省玉溪市	投资、管理	600,000.00	30.17	30.17

本企业的母公司情况的说明：

云南合和（集团）股份有限公司是由云南中烟工业有限责任公司（持股比例12%）、红塔集团（持股比例75%）、红云红河烟草（集团）有限责任公司（持股比例13%）共同出资成立的国有大型股份制公司。

本企业最终控制方是中国烟草总公司。

其他说明：

无。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

参见“第十一节财务报告十、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中国烟草总公司浙江省公司	参股股东
云南省投资控股集团有限公司	参股股东
中国双维投资有限公司	参股股东
云南华叶投资有限责任公司	参股股东
昆明万兴房地产开发有限公司	参股股东
云南红塔银行股份有限公司	同受母公司控制
云南兴云投资有限公司	同受母公司控制
云南红塔股权投资基金管理有限公司	同受母公司控制
昆明翠湖宾馆有限公司	同受母公司控制
云南兴云物业管理有限公司	同受母公司控制
红塔创新投资股份有限公司	同受母公司控制
昆明红塔大厦有限公司	同受母公司控制
云南安晋高速公路开发有限公司	同受母公司控制
昆明红塔大厦物业管理有限公司	同受母公司控制
云南红塔体育中心有限公司	同受母公司控制
红塔烟草（集团）有限责任公司	其他
中维资本控股股份有限公司	其他
国信证券股份有限公司	其他
云南白药集团股份有限公司	其他
华夏银行股份有限公司	其他
云南省烟草公司曲靖市公司	其他
中国烟草总公司四川省公司	其他
中国烟草总公司江苏省公司	其他
云南九九物流有限公司	其他
云南南天电子信息产业股份有限公司	其他
云南烟叶复烤有限责任公司	其他
云南省烟草公司昆明市公司	其他
云南省烟草公司红河州公司	其他
云南英茂通信股份有限公司	其他
大理上和置业有限公司	其他
公司关键管理人员关系密切的家庭成员	其他

其他说明：

无。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
昆明红塔大厦物业管理有限公司	物业管理费、水电费、保洁费	1,996,909.57	1,965,854.22

华夏银行股份有限公司	三方存管、托管费及客户维护费	90,541.08	10,771.39
云南红塔银行股份有限公司	佣金支出	720.11
云南九九物流有限公司	公杂费	58,060.80	58,500.00
云南红塔体育中心有限公司	公杂费	84,895.02
云南红塔体育中心有限公司	业务宣传费	64,838.45
云南南天电子信息产业股份有限公司	购买资产	3,828,100.00
红塔烟草（集团）有限责任公司	经营租赁利息支出	686,777.59	948,279.68
昆明红塔大厦有限公司	经营租赁利息支出	351,170.00	430,938.31
云南红塔银行股份有限公司	经营租赁利息支出	6,519.11	5,275.91
云南安晋高速公路开发有限公司	经营租赁利息支出		2,883.21
大理上和置业有限公司	会议费		9,020.00
云南红塔银行股份有限公司	公司债利息支出	3,037,808.22
关键管理人员及其关系密切的家庭成员	收益凭证利息支出	5,838.30
云南合和（集团）股份有限公司	客户利息支出	26,427.61	890.66
云南红塔银行股份有限公司	客户利息支出	2,078.58	763.10
中国双维投资有限公司	客户利息支出	255.36	1,360.94
云南红塔股权投资基金管理有限公司	客户利息支出	253.73	851.77
昆明翠湖宾馆有限公司	客户利息支出	41.72	1.74
云南兴云物业管理有限公司	客户利息支出	25.46	0.72
中维资本控股股份有限公司	客户利息支出	11.91	1,359.89
昆明万兴房地产开发有限公司	客户利息支出	5.34
关键管理人员及其关系密切的家庭成员	客户利息支出	4,634.71	1,372.79
云南白药集团股份有限公司	客户利息支出		188.52

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
云南红塔股权投资基金管理有限公司	经纪业务手续费收入	88,454.29	104,190.62
云南红塔银行股份有限公司	经纪业务手续费收入	537.88	1,219.89

云南省投资控股集团有限公司	经纪业务手续费收入	9,811.53
关键管理人员及其关系密切的家庭成员	经纪业务手续费收入	9,265.00	16,344.82
云南合和(集团)股份有限公司	资产管理业务收入	464,415.29	466,981.13
云南白药集团股份有限公司	资产管理业务收入	48,324.78	48,516.92
红塔创新投资股份有限公司	资产管理业务收入		348,913.09
中国双维投资有限公司	基金管理业务服务收入	139,200.17	141,924.27
关键管理人员及其关系密切的家庭成员	基金管理业务服务收入	4,073.36	2,189.32
云南合和（集团）股份有限公司	财务顾问收入	377,358.49	754,716.98
云南白药集团股份有限公司	财务顾问收入	1,900,000.00
云南红塔银行股份有限公司	存款利息收入	3,093,869.98	10,478,158.93
华夏银行股份有限公司	存款利息收入	151,285.44	171,462.73
国信证券股份有限公司	存款利息收入		0.05

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明：

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明：

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
昆明红塔大厦有限公司	房产	3,526,758.02	2,803,105.38
云南红塔银行股份有限公司	房产	119,073.15	128,946.68
红塔烟草（集团）有限责任公司	房产	6,761,703.00	6,761,703.01
昆明红塔大厦物业管理有限公司	车位	10,733.94	12,522.94
云南安晋高速公路开发有限公司	广告位	55,748.88	55,748.87

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	本期确认的利息	说明
拆入
云南合和（集团）股份有限公司	1,000,000,000.00	2019-8-27	2022-8-26	25,042,465.75	次级债务
中国烟草总公司浙江省公司	1,000,000,000.00	2021-2-8	2024-2-7	22,315,068.50	次级债务
云南烟叶复烤有限责任公司	500,000,000.00	2019-5-28	2022-5-27	10,169,178.08	次级债务
云南省烟草公司昆明市公司	500,000,000.00	2019-5-30	2022-5-29	10,307,534.25	次级债务
云南省烟草公司红河州公司	500,000,000.00	2019-6-6	2022-6-5	10,791,780.82	次级债务
云南省烟草公司曲靖市公司	500,000,000.00	2019-7-23	2022-7-22	12,521,232.87	次级债务
中国烟草总公司四川省公司	2,000,000,000.00	2020-2-14	2023-2-13	44,630,136.99	次级债务
中国烟草总公司江苏省公司	1,000,000,000.00	2020-2-27	2023-2-26	22,315,068.49	次级债务

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,323.00	518.78

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

A. 持有关联方发行的集合资产管理计划或基金的份额

关联方名称	产品名称	2022年6月30日	2021年12月31日
国信证券股份有限公司	资产管理计划	997,008.97	997,008.97

B. 与关联方共同对外投资

单位：元 币种：人民币

投资方	关联方	被投资企业或项目	交易金额
红正均方投资有限公司	红塔创新投资股份有限公司	紫光红塔一期（珠海横琴）产业投资基金合伙企业（有限合伙）	96,900,000.00

C. 关联方认购本公司发行的收益凭证/公司债情况

单位：元 币种：人民币

关联方名称	债券名称	期初金额	本期金额	本期金额	期末金额
云南红塔银行股份有限公司	公司债22红塔01		300,000,000.00		300,000,000.00
关键管理人员及其关系密切的家庭成员	红塔”聚财”收益凭证		940,000.00	470,000.00	470,000.00

D. 与关联方发生债券交易业务

单位：元 币种：人民币

关联方	交易内容	交易市场	交易金额
国信证券股份有限公司	卖出债券	银行间	134,199,433.63
国信证券股份有限公司	买入债券	银行间	29,766,343.85
国信证券股份有限公司	卖出债券	交易所	30,359,600.00

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	红塔烟草（集团）有限责任公司	1,156,514.00		1,156,514.00
货币资金-定期存款本金	云南红塔银行股份有限公司	150,000,000.00		1,150,000,000.00
货币资金-定期存款应计利息	云南红塔银行股份有限公司	98,541.67		1,044,722.22

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付款项	云南红塔银行股份有限公司	763.32	1,707.20
应付款项	国信证券股份有限公司	5.00	5.00
应付款项	华夏银行股份有限公司	707,687.44	703,713.52
应付款项	关键管理人员及其关系密切的家庭成员	841,289.10	-
合同负债	云南合和（集团）股份有限公司	236,056.40	700,471.69
租赁负债	红塔烟草（集团）有限责任公司	29,016,326.90	35,365,013.12
租赁负债	昆明红塔大厦有限公司	16,820,661.77	16,923,734.20
租赁负债	云南红塔银行股份有限公司	269,490.54	264,593.63
租赁负债	云南安晋高速公路开发有限公司		113,547.57
其他负债-次级债	云南合和（集团）股份有限公司	1,042,613,698.63	1,017,571,232.88
其他负债-次级债	中国烟草总公司浙江省公司	1,017,630,136.99	1,040,315,068.49
其他负债-次级债	云南省烟草公司曲靖市公司	523,728,082.19	511,206,849.32
其他负债-次级债	中国烟草总公司四川省公司	2,033,780,821.92	2,079,150,684.93
其他负债-次级债	中国烟草总公司江苏省公司	1,015,287,671.23	1,037,972,602.74
其他负债-次级债	云南烟叶复烤有限责任公司		515,080,821.92
其他负债-次级债	云南省烟草公司昆明市公司		514,942,465.75
其他负债-次级债	云南省烟草公司红河州公司		514,458,219.18
应付债券-公司债	云南红塔银行股份有限公司	302,718,106.47
应付短期融资款	关键管理人员及其关系密切的家庭成员	473,335.07
其他负债-其他应付款	云南省投资控股集团有限公司		108,000.40
代理买卖证券款	云南华叶投资有限责任公司	11,007,968.41
代理买卖证券款	云南红塔银行股份有限公司	9,195,212.06	4,465.37
代理买卖证券款	昆明万兴房地产开发有限公司	718,471.50	3,053.81
代理买卖证券款	云南兴云投资有限公司	327,990.00
代理买卖证券款	中国双维投资有限公司	146,112.12	145,856.76
代理买卖证券款	中维资本控股股份有限公司	6,817.56	145,856.76
代理买卖证券款	云南红塔股权投资基金管理有限公司	1,960.32	107,306.54
代理买卖证券款	关键管理人员及其关系密切的家庭成员	1,298,741.19	628,087.52
代理买卖证券款	云南英茂通信股份有限公司		512.83

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十四、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司未来最低应支付租金汇总如下：

单位：元 币种：人民币

期限	期末余额	期初余额
1年以内	48,391,271.22	49,709,696.82
1-2年	38,354,310.87	42,233,979.69
2-3年	13,572,640.51	23,649,987.03
3年以上	8,180,476.76	11,380,677.52
合计	108,498,699.36	126,974,341.06

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

√适用 □不适用

起诉（申请）方

应诉（被申

事由

账面余额（万元）

案件进展情况

	请）方
红塔证券	陈伟雄、陈娜娜	股票质押业务合同纠纷	8,816.56	公司诉陈伟雄、陈娜娜股票质押式回购交易合同纠纷一案，公司诉求二被告偿还所欠的股票质押式回购交易融资本金84,128,255.47元及相应的违约金。昆明市中院于2021年7月13日开庭进行审理，昆明中院于2021年11月4日下达一审判决，判决二被告向公司支付股票质押式回购交易本金84,128,255.47元及相应违约金。被告陈伟雄、陈娜娜一审未上诉，判决已于2022年2月9日生效。该案件已申请执行，昆明市中级人民法院已立案，并对陈伟雄、陈娜娜在公司席位上的股份进行冻结。
红塔证券	郭鸿宝、金媛	股票质押业务合同纠纷	12,792.01	公司已向云南省高级人民法院申请对二被告进行强制执行，云南省高级人民法院指定昆明市中级人民法院完成执行程序。我司于2022年3月23日收到昆明市中院发来的《司法拍卖通知书》，昆明市中院已于2022年4月28日至29日对执行标的进行第一次公开司法网络拍卖，第一次拍卖已流拍，2022年6月5日进行第二次公开司法网络拍卖，已成交，成交金额为6,047.63万元。司法拍卖已于2022年6月29日完成过户。
红塔证券	林小溪、林芮璟、林漓	质押式证券回购纠纷	1,300.13	2021年11月2日，公司收到云南省昆明市中级人民法院《受理案件通知书》(2021)云01民初5639号，法院对公司的起诉予以立案受理。2022年5月18日第一次开庭，开庭结果为等继承纠纷处理结果再确认本案是否追加被告，另行确定开庭时间。
红证利德	北京裕源大通科技股份有限公司、孙玉静、华宇杰缘科技有限公司	借款合同纠纷	552.12	法院已于2020年10月30日出具判决书﹐判决裕源大通于判决生效后十日内偿还红证利德本金1,000.00万元,并支付利息和违约金﹔孙玉静承担连带赔偿责任﹐华宇杰缘科技有限公司承担担保责任。被告之一华宇杰缘科技有限公司提起上诉，二审法院于2021年8月16日作出判决，驳回上诉，维持原判。公司已于2021年12月3日提起强制执行申请﹐目前法院已受理强制执行申请﹐能否执行成功需以后续执行情况为准。2022年3月收到法院执行款447.88万元。
红证利德	上海华信石油集团有限公司	产权交易合同纠纷	430.65	河南省高级人民法院于2016年12月30日出具了(2016）豫刊终589号刑事裁定书,裁定非标仓单逾期事件涉案人构成合同诈骗罪。民事诉讼先后经过一审、二审、再审，申请抗诉未被受理。判决神华公司返还不当得利，2021年11月4日,百专赛公司向法院申请强制执行获立案，尚未收到执行案款。

十六、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十七、 风险管理

1、 风险管理政策及组织架构

(1). 风险管理政策

√适用 □不适用

根据监管规定、自律规则的要求，结合公司实际情况，公司建立健全全面风险管理体系，其中包括：

一是积极推进风险管理文化建设。公司建立了“风控相伴、稳健行远”的风险管理理念，通过期刊、知识竞赛、培训、演讲比赛等多种方式予以积极宣导；公司定期举办子公司风险管理工作交流会议，向子公司宣导公司风险管理文化和理念。

二是制定并持续完善风险管理制度体系。目前，公司在经董事会审批的全面风险管理基本制度下，已建立涵盖风险类型管理、风险管理核心机制、业务风险管理指引、投资者交易行为管理、应急预案制度等6个类型的制度，基本形成较为完整、具备可执行性的全面风险管理制度体系。

三是设计配置合理、量化分解的风险指标体系。公司按照监管和管理两大维度建立了业务风险限额指标体系，包括风险敞口、杠杆、止损、集中度、敏感性、风险价值等指标，通过限额管理制度明确了风险限额的分解、执行、监控、预警机制以及超限处理流程。

四是组建专业的风险管理团队。公司一贯重视风险管理队伍建设，为风险管理部门配备了充足人员，员工专业背景涵盖证券、金融、会计、法律、信息技术等相关领域，具备相关工作经验年限的员工数量持续达标。

五是持续优化风险管理信息技术系统。公司根据新业务开展和已有业务变化，升级和完善风险管理信息技术系统，对公司全面风险管理工作高效开展起到关键的支撑保障作用；推动同一业务同一客户、净资本并表等系统建设，加强操作风险管理、舆情监控、信用风险预警方面的系统工具建设和运用，不断完善风险数据治理的范围和数据质量。

六是持续改进和完善风险应对机制。公司根据风险评估和预警结果，选择与风险偏好相适应的风险回避、降低、转移和承受等应对策略，建立合理、有效的资产减值、风险对冲、资本补

充、规模调整、资产负债管理等应对机制。对已出现的违约事件，公司通过担保品追加、担保品变现、提前了结合约、诉讼追偿等多种方式,及时处置、处理和化解信用风险；公司制定了流动性风险应急、交易系统重大事故应急预案，明确了职责分工、应对机制及流程，并通过应急演练，提升预案执行力，提高突发事件应急处置能力。

(2). 风险治理组织架构

√适用 □不适用

公司董事会是公司全面风险管理的最高决策机构；监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改；经理层是全面风险管理工作的组织机构，并对全面风险管理承担主要责任。公司设专职首席风险官，由其负责全面风险管理工作；公司设立风险管理部履行风险管理职责，在首席风险官领导下推动全面风险管理工作。公司流动性风险管理由资金财务总部负责。

2、 信用风险

√适用 □不适用

信用风险是指由于融资方、交易对手或发行人等违约导致公司可能面临损失的风险。报告期内，公司面临的信用风险主要集中在融资融券业务、约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务、债券投资交易业务、场外衍生品业务等。若不考虑担保品和其他信用增级，最大信用风险敞口为金融资产的账面金额（即扣除减值准备后的净额），公司最大风险敞口金额列示如下表所示：

表1：公司资产负债表日最大风险敞口

单位：元币种：人民币

项目（涉及信用风险的）	2022年6月30日	2021年12月31日
货币资金	6,139,436,707.40	6,922,950,116.27
其中：客户资金存款	3,096,409,444.35	3,151,441,775.43
结算备付金	1,281,263,117.70	1,107,407,668.96
其中：客户备付金	849,271,036.69	851,879,056.21
融出资金	1,342,443,627.14	1,423,715,096.48
衍生金融资产	4,412,931.46	1,576,520.00
存出保证金	1,431,303,734.57	1,092,678,375.86
应收款项	88,029,950.74	34,803,500.34
买入返售金融资产	4,782,337,955.61	5,549,254,797.46
交易性金融资产	19,470,286,576.27	16,005,234,128.22
债权投资		62,936,388.52
其他债权投资	6,334,521,858.00	537,721,270.00
其他	35,954,538.71	32,301,348.91
最大信用风险敞口	40,909,990,997.60	32,770,579,211.02

3、 流动风险

√适用 □不适用

流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。为控制和防范流动性风险，公司在如下方面持续加强流动性风险管理：一是设定流动性最低现金备付限额，保障公司流动性的安全底线；二是制定操作性较强的流动性突发事件应急预案并通过演练的方式不断检验其实用性；三是建立与股东单位的流动性补足和救助机制；四是与银行签订不可撤销的法人透支协议；五是不断加强流动性风险的评估和计量能力，基于公司战略发展和经营计划，通过现金缺口、压力测试等方法，评估测算业务可能的流动性需求；六是持续加强日间流动性头寸的管理工作。于资产负债表日，公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务到期期限分析如下表所示。

表2公司金融负债的未折现的合同现金流量按到期日分析表报表基准日：2022年6月30日

单位：元币种：人民币

项目	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月到1年	1年-5年	5年以上	合计
应付短期融资款		208,274,910.59	164,899,952.25	1,504,421,369.86			1,877,596,232.70
拆入资金			460,833.32				460,833.32
交易性金融负债	357,577,716.65	5,033,789.95			7,513,034.30	23,632,882.21	393,757,423.11
衍生金融负债	2,748,559.97						2,748,559.97
卖出回购金融资产款		12,276,797,114.69					12,276,797,114.69
代理买卖证券款	4,423,281,286.54						4,423,281,286.54
应付款项	107,116,233.11	22,298,044.64		23,293.01			129,437,570.76
应付债券				13,590,532.35	2,200,899,452.05		2,214,489,984.40
其他金融负债	67,057,841.35	524,092,292.54	1,042,613,698.63	3,102,045,759.65	1,000,000,000.00		5,735,809,592.17
合计	4,957,781,637.62	13,036,496,152.41	1,207,974,484.20	4,620,080,954.87	3,208,412,486.35	23,632,882.21	27,054,378,597.66

报表基准日：2021年12月31日

单位：元币种：人民币

项目	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月到1年	1年-5年	5年以上	合计
应付短期融资款		116,168,407.63	78,451,588.49				194,619,996.12
拆入资金				68,750.00			68,750.00
交易性金融负债	614,544,015.01			21,237,253.51	7,513,013.47	10,170,293.61	653,464,575.60
衍生金融负债	288,028.70						288,028.70
卖出回购金融资产款		7,092,285,234.29					7,092,285,234.29
代理买卖证券款	4,344,641,732.09						4,344,641,732.09
应付款项	32,447,863.79	16,928,400.93		47,387,930.56			96,764,195.28
其他金融负债	73,742,944.12	740,000.00	157,438,356.16	3,073,259,589.05	4,000,000,000.00		7,305,180,889.33
合计	5,065,664,583.71	7,226,122,042.85	235,889,944.65	3,141,953,523.12	4,007,513,013.47	10,170,293.61	19,687,313,401.41

4、 市场风险

√适用 □不适用

市场风险是由于相关市场价格或波动率的不利变化而导致公司可能面临损失的风险。公司涉及市场风险的业务主要来自于自营投资、做市业务以及其他投资活动等。公司面临的市场风险主要包含权益类风险、利率类风险、汇率类风险。权益类风险主要来自于公司自营证券投资和做市类业务持仓组合在股票、股票组合、股指期货、期权等权益类证券的价格及波动率变化上的风险敞口；利率类风险主要来自于公司固定收益类投资组合（包括债券、利率互换和国债期货等）在收益率曲线结构、利率波动性及信用利差等变化上的风险敞口；商品类风险主要来自于公司自营持仓组合在商品现货、期货价格及波动率变化上的风险敞口；汇率类风险主要来自于公司在外汇汇率即期、远期价格及波动率变化上的风险敞口。于资产负债日，公司金融资产和金融负债的利率重新定价日或到期日（较早者）的情况如下表所示。

表3公司金融资产和金融负债的利率重新定价日或到期日（较早者）情况表报表基准日：2022年6月30日

单位：元币种：人民币

项目	3个月以内	3-12个月	1-5年	5年以上	不生息	合计
金融资产：
货币资金	6,139,436,707.40					6,139,436,707.40
结算备付金	1,281,263,117.70					1,281,263,117.70
融出资金	1,342,443,627.14					1,342,443,627.14
衍生金融资产					4,412,931.46	4,412,931.46
存出保证金	1,431,303,734.57					1,431,303,734.57
应收款项	2,000,000.00				86,029,950.74	88,029,950.74
买入返售金融资产	1,395,577,335.66	2,728,509,199.98	658,251,419.97			4,782,337,955.61
交易性金融资产	1,974,249,525.27	1,653,472,411.45	15,960,209,223.86	2,174,590,045.42	7,400,347,243.93	29,162,868,449.93
其他债权投资			320,154,860.00	6,014,366,998.00	-	6,334,521,858.00
其他权益工具投资					42,828,721.17	42,828,721.17
其他金融资产					35,954,538.71	35,954,538.71
小计：	13,566,274,047.74	4,381,981,611.43	16,938,615,503.83	8,188,957,043.42	7,569,573,386.01	50,645,401,592.43
金融负债：						-
应付短期融资款	373,174,862.84	1,504,421,369.86				1,877,596,232.70
拆入资金	460,833.32					460,833.32

交易性金融负债	5,033,789.95			23,632,882.21	365,090,750.95	393,757,423.11
衍生金融负债					2,748,559.97	2,748,559.97
卖出回购金融资产款	12,276,797,114.69					12,276,797,114.69
代理买卖证券款	4,423,281,286.54					4,423,281,286.54
应付款项					129,437,570.76	129,437,570.76
应付债券		13,590,532.35	2,200,899,452.05			2,214,489,984.40
其他金融负债	1,622,399,898.73	3,096,698,630.14	1,000,000,000.00		16,711,063.30	5,735,809,592.17
小计：	18,701,147,786.07	4,614,710,532.35	3,200,899,452.05	23,632,882.21	513,987,944.98	27,054,378,597.66
金融资产负债净头寸:	-5,134,873,738.33	-232,728,920.92	13,737,716,051.78	8,165,324,161.21	7,055,585,441.03	23,591,022,994.77

报表基准日：2021年12月31日

单位：元币种：人民币

项目	3个月以内	3-12个月	1-5年	5年以上	不生息	合计
金融资产：
货币资金	6,852,473,549.60	70,476,566.67				6,922,950,116.27
结算备付金	1,107,407,668.96					1,107,407,668.96
拆出资金						-
融出资金	1,423,715,096.48					1,423,715,096.48
衍生金融资产					1,576,520.00	1,576,520.00
存出保证金	1,092,678,375.86					1,092,678,375.86
应收款项					34,803,500.34	34,803,500.34
买入返售金融资产	1,984,016,697.17	2,696,913,896.67	868,324,203.62			5,549,254,797.46
交易性金融资产	744,684,481.90	2,779,270,390.18	12,048,152,577.05	433,047,804.09	10,763,461,645.13	26,768,616,898.35
债权投资		62,936,388.52				62,936,388.52
其他债权投资	207,711,800.00	-	330,009,470.00		-	537,721,270.00
其他权益工具投资					43,982,404.15	43,982,404.15
应收利息					777,671.20	777,671.20
其他金融资产					31,523,677.71	31,523,677.71
小计：	13,412,687,669.9	5,609,597,242.04	13,246,486,250.67	433,047,804.09	10,876,125,418.53	43,577,944,385.30
金融负债：						-

应付短期融资款	194,619,996.12					194,619,996.12
拆入资金	-	68,750.00			-	68,750.00
交易性金融负债	-				653,464,575.60	653,464,575.60
衍生金融负债	-				288,028.70	288,028.70
卖出回购金融资产款	7,092,285,234.29				-	7,092,285,234.29
代理买卖证券款	4,344,641,732.09				-	4,344,641,732.09
应付款项					96,764,195.28	96,764,195.28
其他金融负债	157,438,356.16	3,073,259,589.05	4,000,000,000.00	-	74,482,944.12	7,305,180,889.33
小计：	11,788,985,318.66	3,073,328,339.05	4,000,000,000.00	-	824,999,743.70	19,687,313,401.41
金融资产负债净头寸：	1,623,702,351.31	2,536,268,902.99	9,246,486,250.67	433,047,804.09	10,051,125,674.83	23,890,630,983.89

下表显示了市场利率同时平行上升或下降25个基点的情况下，基于资产负债日的金融资产与金融负债的结构，对净利润和其他综合收益的影响。

单位：元币种：人民币

项目	2022年6月30日		2021年12月31日
	净利润	其他综合收益	净利润	其他综合收益
市场利率上升25个基点	-109,726,008.67	-122,467,262.10	-75,811,708.14	-1,502,609.70
市场利率下降25个基点	110,915,085.46	125,718,049.16	76,654,019.25	1,514,787.01

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

公司依据国家相关政策建立了年金方案，于2007年12月24日成立年金计划。成立时年金计划由公司企业年金理事会作为受托人，由具备资格的机构进行托管、账户管理和投资管理。2022年公司修订了年金方案，年金计划由理事会受托管理变更为法人受托管理，并于2022年5月13日取得《云南省人力资源和社会保障厅关于确认红塔证券股份有限公司企业年金计划管理人变更及管理合同备案函》（云人社函[2022]68号）。公司依据年金方案，按照年度工资总额的一定比例提取企业年金，为加入年金计划的职工缴纳企业年金。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以经营分部为基础确定报告分部，经营分部是指公司按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定的经营分部，同时满足下列条件的组成部分：

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用。

②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

③公司能够取得该组成部分的经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司的主要分部为自营投资业务分部、财富管理业务分部、机构服务业务分部，其中：

自营投资业务分部包括股票自营投资、固定收益类自营投资、新三板做市投资、股权直投与另类投资业务。财富管理业务分部包括公司证券经纪业务、融资融券业务、资产管理业务、公募基金管理业务、私募股权管理业务。机构服务业务分部包括投资银行业务、股票质押业务、研究与机构销售业务、机构服务业务。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

2022年1-6月

单位：元币种：人民币

项目	自营投资业务	财富管理业务	机构服务业务	其他	分部间抵销	合计
一、营业总收入	465,124,471.37	403,352,298.23	159,032,505.44	-101,103,396.70	37,681,706.33	888,724,172.01
利息净收入	-51,694,115.74	41,483,495.14	135,325,739.48	-119,303,234.03		5,811,884.85
手续费及佣金净收入	-808,383.97	149,881,415.99	23,706,765.96	148,509.94	625,355.12	172,302,952.80
其他	517,626,971.08	211,987,387.10		18,051,327.39	37,056,351.21	710,609,334.36
二、营业总支出	34,696,981.23	372,275,260.07	52,559,895.43	70,465,375.10	822,356.62	529,175,155.20
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	430,427,490.14	31,077,038.16	106,472,610.01	-171,568,771.80	36,859,349.71	359,549,016.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	430,427,490.14	36,388,611.62	106,472,610.01	-172,284,891.57	36,859,349.71	364,144,470.50
五、资产总额	33,854,220,829.69	9,917,859,389.15	4,726,277,598.73	6,484,639,852.74	3,738,607,821.75	51,244,389,848.56
六、负债总额	12,675,117,598.86	5,629,539,438.23	21,050,920.03	9,762,427,798.51	277,680,858.14	27,810,454,897.49
七、补充信息
1、折旧和摊销费用	1,733,164.30	20,904,662.91	2,704,530.64	40,980,822.52	165,884.76	66,157,295.61
2、资本性支出	1,909,180.84	5,959,276.72	915,413.15	11,952,392.50		20,736,263.21
3、信用资产减值损失	516,560.99	-3,217,157.29	-19,225,833.10	-22,925,541.39		-44,851,970.79

2021年1-6月

单位：元币种：人民币

项目

自营投资业务

财富管理业务

机构服务业务

其他

分部间抵销

合计

一、营业总收入	1,031,980,781.87	3,183,917,138.04	168,401,103.82	-47,341,111.12	152,842,312.72	4,184,115,599.89
利息净收入	-45,640,779.01	31,931,787.96	131,183,478.75	-164,126,488.04	-6,345.84	-46,645,654.50
手续费及佣金净收入	-841,810.44	188,062,726.75	37,217,625.07	4,125,763.05	352,478.02	228,211,826.41
其他	1,078,463,371.32	2,963,922,623.33		112,659,613.87	152,496,180.54	4,002,549,427.98
二、营业总支出	36,022,747.45	2,949,804,403.93	23,011,345.56	199,947,767.75	1,742,548.08	3,207,043,716.61
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	995,958,034.42	234,112,734.11	145,389,758.26	-247,288,878.87	151,099,764.64	977,071,883.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	1,016,759,034.42	236,167,161.87	145,389,758.26	-252,317,276.98	151,099,764.64	994,898,912.93
五、资产总额	13,390,338,771.50	11,085,822,113.41	4,546,723,555.92	11,020,023,902.05	5,384,844,956.60	34,658,063,386.28
六、负债总额	2,617,873,272.65	7,295,521,964.29	322,729,594.83	10,272,117,450.37	743,554,937.82	19,764,687,344.32
七、补充信息
1、折旧和摊销费用	976,263.38	19,002,487.22	3,427,828.59	32,264,501.99	165,884.70	55,505,196.48
2、资本性支出	1,641,547.01	8,201,977.18	4,043,956.29	7,465,983.56		21,353,464.04
3、信用资产减值损失	2,312,649.70	1,159,770.84	-27,763,999.17	-23,142.69		-24,314,721.32

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 租赁

□适用 √不适用

8、 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

□适用 √不适用

9、 以公允价值计量的资产和负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初金额	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	期末金额
金融资产
1、交易性金融资产（不含衍生金融资产）	26,768,616,898.35	9,930,572.22			29,162,868,449.93
2、衍生金融资产	1,576,520.00	10,166,744.75			4,412,931.46
3、其他债权投资	537,721,270.00		-1,445,190.50	516,266.64	6,334,521,858.00
4、其他权益工具投资	43,982,404.15		-1,153,682.98		42,828,721.17
金融资产小计	27,351,897,092.50	20,097,316.97	-2,598,873.48	516,266.64	35,544,631,960.56
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计	27,351,897,092.50	20,097,316.97	-2,598,873.48	516,266.64	35,544,631,960.56
金融负债	653,752,604.30	13,271,130.02			396,505,983.08

10、 金融工具项目计量基础分类表

(1). 金融资产计量基础分类表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

货币资金	6,139,436,707.40
结算备付金	1,281,263,117.70
融出资金	1,342,443,627.14
衍生金融资产				4,412,931.46
存出保证金	1,431,303,734.57
应收款项	88,029,950.74
买入返售金融资产	4,782,337,955.61
交易性金融资产				29,162,868,449.93
其他债权投资		6,334,521,858.00
其他权益工具投资			42,828,721.17
其他金融资产	35,954,538.71
合计	15,100,769,631.87	6,334,521,858.00	42,828,721.17	29,167,281,381.39
期初账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金	6,922,950,116.27
结算备付金	1,107,407,668.96
融出资金	1,423,715,096.48
衍生金融资产				1,576,520.00
存出保证金	1,092,678,375.86
应收款项	34,803,500.34
买入返售金融资产	5,549,254,797.46
交易性金融资产				26,768,616,898.35
债权投资	62,936,388.52
其他债权投资		537,721,270.00
其他权益工具投资			43,982,404.15

其他金融资产	32,301,348.91
合计	16,226,047,292.80	537,721,270.00	43,982,404.15	26,770,193,418.35

(2). 金融负债计量基础分类表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款	1,877,596,232.70
拆入资金	460,833.32
交易性金融负债			393,757,423.11
衍生金融负债		2,748,559.97
卖出回购金融资产款	12,276,797,114.69
代理买卖证券款	4,423,281,286.54
应付款项	129,437,570.76
应付债券	2,214,489,984.40
其他金融负债	5,735,809,592.17
合计	26,657,872,614.58	2,748,559.97	393,757,423.11
期初账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款	194,619,996.12
拆入资金	68,750.00

交易性金融负债			653,464,575.60
衍生金融负债		288,028.70
卖出回购金融资产款	7,092,285,234.29
代理买卖证券款	4,344,641,732.09
应付款项	96,764,195.28
其他金融负债	7,305,180,889.33
合计	19,033,560,797.11	288,028.70	653,464,575.60

11、 外币金融资产和金融负债

□适用 √不适用

12、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

13、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计

二、联营企业
小计
红塔期货有限责任公司	1,022,054,691.76									1,022,054,691.76
红证利德资本管理有限公司	600,000,000.00									600,000,000.00
红塔红土基金管理有限公司	294,000,000.00									294,000,000.00
红正均方投资有限公司	1,300,000,000.00									1,300,000,000.00
小计	3,216,054,691.76									3,216,054,691.76
合计	3,216,054,691.76									3,216,054,691.76

其他说明：

无。

2、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	217,756,259.81	167,054,177.86	149,007,960.19	235,802,477.48
二、离职后福利-设定提存计划	2,247,004.24	38,983,542.86	31,812,993.48	9,417,553.62
三、辞退福利		213,850.50	213,850.50
四、一年内到期的其他福利
五、长期薪酬	291,658,301.09		78,712,385.22	212,945,915.87
合计	511,661,565.14	206,251,571.22	259,747,189.39	458,165,946.97

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	147,565,890.66	134,815,000.02	120,787,259.52	161,593,631.16
二、职工福利费		4,210,951.81	4,210,951.81
三、社会保险费		9,098,602.25	9,098,602.25
其中：医疗保险费		8,712,172.54	8,712,172.54
工伤保险费		231,412.48	231,412.48
生育保险费		155,017.23	155,017.23
补充医疗保险费
四、住房公积金		12,862,948.79	12,862,948.79
五、工会经费和职工教育经费	70,190,369.15	6,066,674.99	2,048,197.82	74,208,846.32
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	217,756,259.81	167,054,177.86	149,007,960.19	235,802,477.48

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		15,503,674.16	15,503,674.16
2、失业保险费		706,286.80	706,286.80
3、企业年金缴费	2,247,004.24	22,773,581.90	15,603,032.52	9,417,553.62
合计	2,247,004.24	38,983,542.86	31,812,993.48	9,417,553.62

其他说明：

□适用 √不适用

3、 利息净收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	302,648,003.78	270,756,807.20
其中：货币资金及结算备付金利息收入	56,200,770.48	77,716,180.37
拆出资金利息收入
融出资金利息收入	40,912,318.37	41,035,261.53
买入返售金融资产利息收入	136,183,560.06	131,626,716.62
其中：约定购回利息收入
股权质押回购利息收入	135,437,619.71	131,405,422.93
债权投资利息收入
其他债权投资利息收入	65,748,770.24	8,923,580.19
其他利息收入	3,602,584.63	11,455,068.49
利息支出	306,019,293.01	355,830,021.69
其中：短期借款利息支出	-	-
应付短期融资款利息支出	9,676,551.25	4,215,651.87
拆入资金利息支出	1,210,244.43	384,305.56
其中：转融通利息支出
卖出回购金融资产利息支出	113,169,994.11	51,188,699.86
其中：报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出	5,946,886.57	5,665,417.09
应付债券利息支出	16,261,682.51
其中：次级债券利息支出
次级债务利息支出	158,092,465.75	288,010,958.91
其他利息支出	1,661,468.39	6,364,988.40
利息净收入	-3,371,289.23	-85,073,214.49

利息净收入的说明：

无。

4、 手续费及佣金净收入

(1). 手续费及佣金净收入情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	92,335,039.58	102,018,226.40
证券经纪业务收入	113,588,123.32	125,316,800.96
其中：代理买卖证券业务	111,792,607.00	123,156,611.09
交易单元席位租赁	629,073.49	492,161.98
代销金融产品业务	1,166,442.83	1,668,027.89
证券经纪业务支出	21,253,083.74	23,298,574.56
其中：代理买卖证券业务	21,253,083.74	23,298,574.56
交易单元席位租赁

代销金融产品业务
2.期货经纪业务净收入
期货经纪业务收入
期货经纪业务支出
3.投资银行业务净收入	21,522,641.50	31,360,539.49
投资银行业务收入	23,220,754.71	31,394,501.75
其中：证券承销业务	15,632,075.47	24,773,558.34
证券保荐业务	1,500,000.00	1,946,415.10
财务顾问业务	6,088,679.24	4,674,528.31
投资银行业务支出	1,698,113.21	33,962.26
其中：证券承销业务	1,698,113.21	33,962.26
证券保荐业务
财务顾问业务
4.资产管理业务净收入	3,461,544.65	16,451,019.32
资产管理业务收入	3,537,272.15	16,607,497.85
资产管理业务支出	75,727.50	156,478.53
5.基金管理业务净收入
基金管理业务收入
基金管理业务支出
6.投资咨询业务净收入	358,492.60	65,026.54
投资咨询业务收入	359,347.69	65,026.54
投资咨询业务支出	855.09
7.其他手续费及佣金净收入	-808,383.97	-1,220,108.67
其他手续费及佣金收入
其他手续费及佣金支出	808,383.97	1,220,108.67
合计	116,869,334.36	148,674,703.08
其中：手续费及佣金收入	140,705,497.87	173,383,827.10
手续费及佣金支出	23,836,163.51	24,709,124.02

(2). 财务顾问业务净收入

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司
并购重组财务顾问业务净收入--其他
其他财务顾问业务净收入	6,088,679.24	4,674,528.31

(3). 代理销售金融产品业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

代销金融产品业务	本期		上期
	销售总金额	销售总收入	销售总金额	销售总收入
基金	559,775,402.36	1,088,178.52	575,415,590.71	1,668,027.89
银行理财产品
信托
其他	12,370,000.00	78,264.31

合计

572,145,402.36

1,166,442.83

575,415,590.71

1,668,027.89

(4). 资产管理业务

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	集合资产管理业务	定向资产管理业务	专项资产管理业务
期末产品数量	3.00	14.00	3.00
期末客户数量	55.00	11.00	24.00
其中：个人客户	52.00
机构客户	3.00	11.00	24.00
期初受托资金	129,232,718.90	55,614,564,694.17	2,212,374,800.00
其中：自有资金投入	8,300,000.00	232,274,468.70
个人客户	85,540,266.97	169,988,004.60
机构客户	35,392,451.93	55,212,302,220.87	2,212,374,800.00
期末受托资金	49,649,458.03	54,371,350,521.58	1,711,000,800.00
其中：自有资金投入	5,750,000.00	169,919,998.14
个人客户	37,380,382.98
机构客户	6,519,075.05	54,201,430,523.44	1,711,000,800.00
期末主要受托资产初始成本	27,197,050.90	55,118,938,020.64
其中：股票		54,344,617,502.31
债券	20,030,373.01	736,418,627.22
基金	7,166,677.89	37,901,891.11
当期资产管理业务净收入	822,801.13	1,404,511.70	1,234,231.82

手续费及佣金净收入的说明：

□适用 √不适用

5、 投资收益

(1). 投资收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	17,781,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
金融工具投资收益	431,942,289.88	1,459,439,079.00
其中：持有期间取得的收益	490,454,303.90	303,044,838.05
－交易性金融工具	490,454,303.90	303,044,838.05
－其他权益工具投资
－衍生金融工具
处置金融工具取得的收益	-58,512,014.02	1,156,394,240.95
－交易性金融工具	-75,261,192.67	1,154,585,601.84
－其他债权投资
－债权投资
－衍生金融工具	16,749,178.65	1,808,639.11
其他

债务重组收益
合计	449,723,289.88	1,459,439,079.00

(2). 交易性金融工具投资收益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

交易性金融工具		本期发生额	上期发生额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益	490,454,303.90	303,044,838.05
	处置取得收益	-75,261,192.67	1,154,585,601.84
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	持有期间收益
	处置取得收益
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益
	处置取得收益
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	持有期间收益
	处置取得收益

投资收益的说明：

无。

6、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	127,805,169.74	-303,421,789.50
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融负债
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融工具	332,975.20	1,742,840.00
其他
合计	128,138,144.94	-301,678,949.50

公允价值变动收益的说明：

无。

7、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	206,354,406.58	258,162,874.53

租赁费	1,643,609.44	5,245,686.76
固定资产折旧费	14,472,379.70	13,769,096.63
使用权资产折旧	19,822,288.15	16,612,903.93
无形资产摊销	18,042,369.90	14,587,707.10
长期待摊费用摊销	2,720,208.31	2,847,998.09
差旅费	1,892,509.23	2,120,457.75
业务招待费及业务营销费	3,397,224.95	8,047,533.77
投资者保护基金	10,991,536.98	7,061,601.47
系统设备维护托管费	8,946,872.22	8,941,092.02
安全防范费	715,138.75	517,501.11
物业管理费	3,250,284.39	3,062,763.45
邮电通讯费	2,869,631.38	3,067,493.61
咨询费	2,939,270.93	4,279,952.86
其他	10,642,664.15	11,091,825.41
合计	308,700,395.06	359,416,488.49

业务及管理费的说明：

无。

8、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	93,684.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	7,419.52
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	16,346,038.33
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,006,424.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,077,243.52
减：所得税影响额	2,288,835.64
少数股东权益影响额（税后）	5,032,522.36
合计	9,196,603.28

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	涉及金额	原因
投资收益	488,961,716.66	公司持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益不作为非经常性损益披露的原因：公司作为证券经营机构，上述业务均属于公司主营业务损益。
公允价值变动收益	33,368,446.99

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.40	0.07	0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.36	0.07	0.07

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：景峰董事会批准报送日期：2022年8月30日

修订信息

□适用 √不适用

第十一节 证券公司信息披露

一、 公司重大行政许可事项的相关情况

□适用 √不适用

二、 监管部门对公司的分类结果

□适用 √不适用