关于陕西煤业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：陕西煤业股份有限公司审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：029-88275921
附表2
关于陕西煤业股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 36,193.33 | 40,498.98 | 32,322.03 | 44,370.28 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 137.43 | 65.74 | 197.49 | 5.68 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕煤集团榆林化学有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 211.98 | 436.46 | 505.94 | 142.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西钢铁集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 20.27 | 20.27 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西化工集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 12,560.76 | 77,573.23 | 12,285.50 | 77,848.49 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 陕西建材科技集团股份有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 19.50 | 44.32 | 47.40 | 16.42 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工集团神南矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 905.60 | 905.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 630.58 | 6,478.75 | 3,754.80 | 3,354.52 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 423.10 | 197.83 | 225.27 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业新型能源科技股份有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 16.05 | 10.00 | 6.05 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 873.21 | 8,331.72 | 4,010.75 | 5,194.18 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤曹家滩矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 30,658.12 | 44,306.68 | 32,972.88 | 41,991.93 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,306.01 | 3,373.90 | 651.96 | 4,027.96 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 349.67 | 525.92 | 252.82 | 622.77 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 456.75 | 20.00 | 436.75 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤榆北煤业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 82.53 | 101.84 | 178.83 | 5.54 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西省物流集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 62.20 | 50.49 | 11.71 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西铁路物流集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,881.65 | 14,275.47 | 13,272.60 | 4,884.53 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 西安重工装备制造集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 43.33 | 1,325.64 | 536.37 | 832.60 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 974.70 | 126,001.21 | 126,520.52 | 455.38 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西钢铁集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 34.71 | 34.71 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西化工集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 236.73 | 47,539.20 | 46,857.92 | 918.01 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.73 | 0.73 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,001.06 | 851.56 | 1,851.70 | 0.92 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工实业集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 10.08 | 0.08 | 10.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 12,762.25 | 25,092.36 | 19,545.95 | 18,308.66 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 235,200.00 | 230,504.59 | 4,695.41 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,110.41 | 15,400.00 | 15,175.37 | 2,335.05 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.84 | 11,234.96 | 8,487.88 | 2,747.92 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西省物流集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,890.00 | 20,794.32 | 21,390.72 | 2,293.60 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 西安重工装备制造集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,155.00 | 1,155.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 开源证券股份有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 282.80 | 282.80 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 榆林合力产业扶贫开发有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 47.50 | 47.50 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.00 | 3.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕煤集团榆林化学有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.50 | 0.50 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西化工集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 30.00 | 30.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工建设（集团）有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 103.18 | 54.96 | 7.51 | 150.63 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 467.01 | 977.66 | 566.11 | 878.56 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 45.87 | 111.25 | 157.11 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤曹家滩矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 55.35 | 10.00 | 0.55 | 64.80 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.32 | -0.27 | 0.05 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.00 | 2.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西省物流集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1,878.68 | 110.00 | 516.00 | 1,472.68 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西铁路物流集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 12.65 | 12.65 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 西安善美商业保理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 303.84 | 199.04 | 104.81 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 西安重工装备制造集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 6,346.37 | 6,346.37 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 |
| 大股东及其附属企业 | 黄陵矿业集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 97.60 | 904.99 | 1,002.59 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕煤集团铜川矿务局有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 144.17 | 144.17 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西化工集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 12.65 | 12.65 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工集团神南矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 89.11 | 89.11 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业新型能源科技股份有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 4.01 | 4.01 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤曹家滩矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 6,935.75 | 14,140.23 | 4,959.34 | 16,116.64 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤澄合矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 235.39 | 3,874.91 | 4,110.30 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤韩城矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,403.27 | 2,227.35 | 597.96 | 3,032.66 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕煤蒲白矿业有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 11.00 | 11.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 124,661.22 | 583,739.36 | 708,400.58 | 结算中心存款 | 经营性往来 | ||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工集团有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 811,701.15 | 811,701.15 | 预付股权转让款 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 陕西煤业化工物资集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 7,250.65 | 26,001.70 | 5,887.45 | 27,364.90 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 大股东及其附属企业 | 陕西陕北矿业有限责任公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 6,196.39 | 6,196.39 | 预付股权转让款 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企业 | 西安重工装备制造集团有限公司及其子公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,353.44 | 1,046.00 | 307.44 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属 | 陕西彬长矿业集团有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 250,000.00 | 1,084.72 | 250,000.00 | 拨付资金 | 非经营性往来 |
| 企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕西陕煤彬长矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 249,800.00 | 8,743.83 | 45,000.00 | 204,800.00 | 拨付资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕西省煤炭运销（集团）有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,100.00 | 26.25 | 2,100.00 | 拨付资金 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕煤集团神南产业发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 124,000.00 | 4,579.42 | 5,000.00 | 119,000.00 | 拨付资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕西神渭煤炭管道运输有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 721,150.00 | 346,850.00 | 29,160.42 | 226,850.00 | 841,150.00 | 拨付资金 | 非经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕西小保当矿业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 702,000.00 | 30,500.00 | 13,624.15 | 732,500.00 | 拨付资金 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 湖北省煤炭投资开发有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 2,613.63 | 2,613.63 | - | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西德源府谷能源有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 0.45 | 0.45 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西煤业化工集团孙家岔龙华矿业有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 4,169.87 | 4,107.85 | 62.02 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 157.12 | 100.00 | 57.12 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西美鑫产业投资有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 186.54 | 410.96 | 514.87 | 82.63 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 铜川宏大民爆有限责任公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 2.83 | 11.06 | 13.90 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西中能煤田有限公司及其子公司 | 联营公司及其附属企业 | 应收账款 | 1,650.97 | 568.11 | 860.00 | 1,359.08 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 陕煤华中煤炭销售有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 预付款项 | 7,379.76 | 142,452.31 | 133,637.78 | 16,194.29 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西有色榆林铁路运销有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 预付款项 | 3,850.00 | 3,725.11 | 124.89 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西中能煤田有限公司及其子公司 | 联营公司及其附属企业 | 预付款项 | 2,873.15 | 1,319.42 | 1,416.46 | 2,776.12 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及 | 大唐彬长发电有限 | 联营公司及其附属 | 其他应收款 | 5.00 | 5.00 | 10.00 | 综合服务及保 | 经营性往来 |
| 其附属企业 | 责任公司 | 企业 | 证金 | |||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 国能榆林能源有限责任公司 | 联营公司及其附属企业 | 其他应收款 | 16.72 | 16.72 | - | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 湖北省煤炭投资开发有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 其他应收款 | 663.64 | 663.64 | - | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 其他应收款 | 4.00 | 4.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西有色榆林铁路运销有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 其他应收款 | 20.00 | 20.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西中能煤田有限公司及其子公司 | 联营公司及其附属企业 | 其他应收款 | 5.00 | 31.30 | 31.30 | 5.00 | 综合服务及保证金 | 经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西煤业集团黄陵建庄矿业有限公司 | 联营公司及其附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 575.34 | 278.42 | 82.34 | 771.42 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 2,074,093.76 | 2,912,854.72 | 57,218.80 | 2,460,023.46 | 2,526,925.03 | / | / |