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中国西电2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-29

公司代码:601179 公司简称:中国西电

中国西电电气股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人白忠泉、主管会计工作负责人田喜民及会计机构负责人(会计主管人员)韩占青声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司第三届董事会第二十四次会议审议通过的2019年度利润分配预案为:拟以公司2019年12月31日总股本5,125,882,352股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税),共计分配人民币256,294,117.60元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

年度报告中涉及的未来计划前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者及相关人士注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

本公司已在报告中描述了可能面临的风险事项,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析部分。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 41

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 47

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 57

第十一节 财务报告 ...... 58

第十二节 备查文件目录 ...... 237

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
西电集团/中国西电集团中国西电集团有限公司
中国西电/本公司/公司/上市公司中国西电电气股份有限公司
西电西变西安西电变压器有限责任公司
西开电气西安西电开关电气有限公司
西开有限西安西电高压开关有限责任公司
西电电力系统西安西电电力系统有限公司
西电国际西安西电国际工程有限责任公司
西电财司西电集团财务有限责任公司
西高院西电高压电器研究院有限责任公司
西电通用西电通用电气自动化有限公司
西电保理西安西电商业保理有限公司
西电研究院西安西电电气研究院有限责任公司
西电西瓷西安西电高压电瓷有限责任公司
西电济变西电济南变压器股份有限公司
辽宁兴启辽宁兴启电工材料有限责任公司
西电蜀能成都西电蜀能电器有限责任公司
西高院常州公司西安高压电器研究院常州有限责任公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国西电电气股份有限公司
公司的中文简称中国西电
公司的外文名称CHINA XD ELECTRIC CO., LTD
公司的外文名称缩写CHINA XD
公司的法定代表人白忠泉

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名田喜民谢黎
联系地址西安市高新区唐兴路7号A座西安市高新区唐兴路7号A座
电话029-88832083029-88832083
传真029-88832084029-88832084
电子信箱dsh@xd.com.cndsh@xd.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址西安市高新区唐兴路7号A座
公司注册地址的邮政编码710075
公司办公地址西安市高新区唐兴路7号A座
公司办公地址的邮政编码710075
公司网址www.xdect.com.cn
电子信箱dsh@xd.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所中国西电601179

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼
签字会计师姓名叶骏、郑嘉彦
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
签字的保荐代表人姓名贾义真、谢显明
持续督导的期间中国国际金融股份有限公司作为公司在2013年8月非公开发行股票的保荐机构,持续督导期截止到2015年12月31日。由于公司本次非公开发行募集资金尚未使用完毕,中国国际金融股份有限公司继续对非公开发行募集资金的使用进行关注并开展持续督导工作。

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入15,283,088,209.0113,689,875,849.6011.6414,146,121,886.24
归属于上市公司股东的净利润413,236,678.15569,202,367.30-27.40898,630,624.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润303,606,588.40368,761,699.88-17.67780,128,221.47
经营活动产生的现金流量净额-1,508,290,646.42-655,348,765.10不适用-336,032,431.72
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产19,825,113,509.7619,637,536,289.060.9619,332,307,431.27
总资产35,367,589,804.4334,542,328,469.572.3933,697,605,009.59

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.0810.111-27.030.175
稀释每股收益(元/股)不适用不适用不适用不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.0590.072-18.060.152
加权平均净资产收益率(%)2.102.93减少0.83个百分点4.71
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)1.541.90减少0.36个百分点4.09

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入2,716,462,898.153,871,656,308.952,983,898,229.425,711,070,772.49
归属于上市公司股东的净利润86,170,154.51109,004,524.6595,611,944.51122,450,054.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润67,222,741.8865,279,492.9173,727,586.1197,376,767.50
经营活动产生的现金流量净额-1,923,453,164.141,772,964,472.19-712,385,270.45-645,416,684.02

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益8,103,653.329,941,595.47-1,238,658.59
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外116,849,173.87131,553,024.29104,914,691.29
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益1,306,448.70524,887.21-345,361.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负-33,227,575.30-156,074.78
债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回13,537,745.6913,967,818.77
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出45,637,748.9247,507,360.108,604,690.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
赔偿金、违约金、罚款净损失-20,371,649.2225,249,744.0610,668,019.75
处置子公司及其他长期股权投资损益8,440,677.6705,895,249.47
少数股东权益影响额2,786,418.674,855,519.80-3,888,532.44
所得税影响额-19,894,806.88-32,573,134.42-20,075,514.66
合计109,630,089.75200,440,667.42118,502,402.96

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,316,456.840.00-1,316,456.84
可供出售金融资产85,368,386.080.00-85,368,386.08
其他流动资产912,776,982.263,869,646.65-908,907,335.61-544,473.75
交易性金融资产3,095,248,157.653,095,248,157.6525,376,511.16
其他权益工具投资46,224,615.0946,224,615.09
应收款项融资672,113,237.31672,113,237.31
合计999,461,825.183,817,455,656.702,817,993,831.5224,832,037.41

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要从事的业务

公司主要经营输配电及控制设备研发、设计、制造、销售、检测、相关设备成套、技术研究、服务与工程承包等业务;主要产品包括:高压开关(GIS、GCB、隔离开关、接地开关等),电力变压器、并联电抗器,换流变压器、平波电抗器、直流输电换流阀,电力电容器、互感器(CVT、CT、PT)、绝缘子(电站电瓷产品、复合材料绝缘子产品)、套管、氧化锌避雷器等;公司围绕高压输配电业务,加大资源投入,以特高压和智能化为特征的输配电成套装备业务得到了一定发展,高压柔性直流输电技术得到市场应用。同时,在新能源、微电网、电力储能、能效服务等方面,提前进行技术布局与储备,为拓展新的业务领域奠定良好基础。

(二)主要经营模式

公司实施以战略管控为主导的管控模式,以产业发展为主线,遵循战略引领、绩效导向、责权明晰、集约高效、专业化运营的管理原则,构建了涵盖各主机业务的事业部管理架构,形成了总部战略管控、事业部战略承接、子企业战略落地的管控体系。目前公司已设立变压器事业部、开关事业部、电力工程事业部,通过强化职能转变、管理提升,紧扣主业实业,不断激发企业内生活力和发展动力,完善市场化经营机制,努力向世界一流水平迈进。

报告期内,公司经营主要围绕建设“世界一流智慧电气系统解决方案服务商”的战略目标和“主业突出,相关多元”的发展思路,以数字化、智能化、网络化为抓手,促进企业转型升级,高质量发展。

通过提升研发水平、强化质量管理和履约能力,优化成本管控、加强创新驱动,增强主业竞争力、创新力、控制力、影响力和抗风险能力。通过业务整合、内配业务剥离等方式打通产业链,做强做优主机装备制造业务,通过社会化、专业化的整合,打造具有核心竞争力的黄金价值链。公司的所有产品主要采用直销的方式进行销售。公司具有独立的产品销售权,包括外贸产品进出口经营权。公司根据企业发展目标、市场需求形势和生产能力,制订产品年度销售计划。依托公司的国内、国外销售网络,实行重点用户(或项目)集中销售和一般用户(或项目)区域销售相结合的销售策略和手段,采取项目跟踪动态管理。完善电力系统产业链,成立电力工程事业部,积极开拓电力工程市场,拓展工程总包、智能变电站、新能源项目、增量配电网等业务领域。积极开拓新业务合作场景,加快产业转型升级,拓展综合能源服务、大功率电力电子、储能、智能运维、仿真模拟等战略性新兴产业。

(三)主要的业绩驱动因素

报告期内,公司业绩的主要驱动因素:一是稳守传统市场,常规电网市场营业规模同比增长;二是积极开拓新产品、新领域市场,柔性直流海上风电、发电机断路器等新产品及多个EPC项目;三是加大科研创新利润,通过新产品的研发扩大营业领域,创造更高利润。

(四)行业情况说明

中国西电作为以输配电装备制造为主业的中央企业,肩负引领我国输配电装备技术进步和为国家重点工程项目提供关键装备的重任,代表着我国输配电技术装备产业的领先水平。报告期内,中国西电所处的输变电设备制造行业稳步发展,呈现以下特点:一是国内特高压装备迎来新机遇。国家电网2019年在特高压工程建设方面重启重大投资,特高压建设启动明显提速;二是输变电装备行业继续向智能化发展的推进,推动传统产品的高端化;三是智能电网已成为世界电网发展的新趋势,智能化投资在电网投资中的比例将显著提升;四是国际市场空间和潜力巨大,重点市场“东移”。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)自主创新能力

报告期内,中国西电对创新体系进行了改革完善,一是强化科技创新管理,改革西电研究院,赋予研究院战略政策研究和技术市场研究等职能,加强科技创新顶层设计和战略管控,确保公司科技战略、技术与市场分析、重大项目统筹等管理职能的有效落实。二是技术研发前移,充实产业一线研发人员,让科技创新更贴近产品与市场。三是有效运行变压器产业研究院,加强自主创新能力。四是积极组织或参与国际标准、国家标准或行业标准制修订工作,参与智能电网、直流输电及电力电子两个国家技术标准创新基地组建,引领行业技术发展。

(二)人力资源队伍保持基本稳定

在人才管理上,公司重点关注核心人才、成熟人才、对企业贡献度较大的人才,公司三类重点人员(中高级管理人员、技术及专业人员中的中级及以上职称人员、技能人员中技师及以上人员)流失率保持在1%以下,公司重点人才队伍稳定,能够较好地支撑公司改革发展。

(三)电网市场表现突出

2019年营销系统积极抢占直流及特高压市场,努力提升传统电网市场。其中特高压市场中标率同比上升6.1%;常规电网中标量同比上升24%。南网常规市场恢复工作成效显著,中标率同比上升2.3%。

(四)新市场新业务多点突破

变压器、GIS设备中标海上风电项目,实现了柔性直流海上风电项目主机设备零的突破;100kA发电机断路器中标雅砻江水电站工程,高速开关(HSS)中标南方电网云贵互联工程,取得市场突破,实现了关键设备的国产化;首个智慧变电站顺利送电,中标江苏省电力公司10kV直流配网设备招标项目,实现了公司在直流配网业务上的突破;EPC工程-左云50MW风力发电项目成功投运,完成中宁美橙光伏扶贫配套45MW光伏电站项目;中标杭州地铁项目和郑州城际铁路项目。

(五)海外市场竞争力不断提升

在中国机电产品进出口商会公布的2019年中国电力行业境外电力项目签约额企业排名中,公司核心外贸企业西电国际以4.28亿美元签约额位列境外输变电项目签约额第2名,以4.91亿美元签约额位列境外电力项目签约额第17名。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,面对国内外经济发展下行压力的巨大挑战、行业竞争和转型升级的波诡云谲,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实中央经济工作会议和央企负责人会议精神,在“不忘初心、牢记使命”主题教育中,进一步增强“四个意识”,坚定“四个自信”,坚决做到“两个维护”,聚焦目标任务,坚持问题导向,深入调查研究,狠抓责任落实,发展改革和党的建设各项重点工作稳步推进。

报告期内,国家特高压项目建设放缓,公司积极稳固传统市场,践行“一带一路”建设,大力开拓新兴市场和海外市场,实现营业总收入154.76亿元,同比增加15.68亿元,增幅11.28%。公司坚持新发展理念,不断优化市场化机制,激发活力,抓好内部挖潜,通过资源整合,统筹推进量的合理增长和质的稳步提升,着力实现有效益、可持续的发展。报告期内公司实现利润总额

4.74亿元,同比减少1.94亿元,降幅29.11%。归属于母公司的净利润4.13亿元,同比减少1.56亿元,降幅27.40%。

二、报告期内主要经营情况

(一)坚持固本强基,公司发展质量明显提升。一是对外合作开创新局面。广泛参与“一带一路”建设;积极参加第二届进口博览会,与18家国际知名企业签署采购意向协议。与国网、南网、国机、华电、三峡等中央企业多项务实合作有效落地。二是传统市场占有率提升,新市场新业务多点突破,海外市场开拓亮点突出,新增订货创历史新高。特高压市场中标率同比增长6.1%;常规电网市场新增订货27.3亿元,同比增长14.87%。成功实施了首个风电场EPC工程——左云50MW风力发电项目;成功中标菲律宾伊拉甘水电站EPC+F项目,实现了商业模式和新业务上的双重突破。三是全面提升产品质量和履约能力。通过现场走访、召开用户监造代表座谈会等方式了解客户需求;加强重点工程产品全流程过程管控,有效降低了产品质量和履约风险。

(二)持续推进改革,公司瘦身健体成效显现。一是按照“部门管综合,事业部管产业”的总体架构,持续优化管控模式。优化整合部门职能,实施全员竞聘上岗;完成了变压器、开关、电力工程3个产业平台的搭建。部门与事业部分工协作,各司其职,各事业部有效运转,内部协同效应初见成效。二是“双百企业”综合改革稳步推进,示范带动作用明显。西开电气实施配套业务改革,完成了壳体业务单元的混改;西电电力系统对科技和营销人员实施中长期激励,开展了项目收益分红。变压器事业部积极推进核心零部件企业股权多元化,制定了西变组件的混改方案。

(三)重构技术研发体系,科技创新成果不断涌现。一是按照“顶层抓创新战略与系统创新,中层抓产品研发与设计,基层抓制造工艺与现场技术”的原则,完成了对公司技术研发体系的重构,形成“中央研究院——产品产业研发中心——基层工艺研究”三级研发体系,大量的科研骨干回归主业、回归一线。二是组织开展重点关键核心技术攻关。完成了100kA发电机断路器、±1100kV换流变阀侧出线装置、±800kV柔直阀用避雷器、乌东德换流变压器、550kV柔性直流并列开关(HSS)、252kV车载式移动变电站、电力电子变压器等产品及重大工程装备的研发;完成了国家973项目“高压直流短路电流开断机理及其应用基础”、863项目“±800kV/5000MW特高压柔性直流换流阀关键装备研发”研发任务,全力保障国家重点项目的实施。“±1100kV换流变压器阀侧出线装置”、“100kA发电机断路器成套装置”等14项重大新产品通过中机联组织的技术鉴定,其中国际领先4项,国际先进10项。三是创新平台建设取得新进展。国家输配电装备产业计量测试中心、工信部能源工业互联网联合创新中心、三峡西电输变电技术创新中心建设稳步推进。四是技术专利和科技奖项又有新收获。新增专利申请202件,其中发明专利99件;新增专利授权207件,其中发明专利73件。完成软件著作权登记26件。组织申报国外专利4件,新获授权2件。荣获2018年度陕西省科技奖5项,其中“±350kV/1000MW柔直换流阀关键技术研究及装置研制”项目获得一等奖。

(四)科学选育用管,干部人才队伍持续优化。一是干部队伍选用机制不断优化。研究制定了事业部、子公司领导班子配备原则、职数和《非领导职务干部管理办法(试行)》,为班子配备和干部进退提供了遵循;注重巡视、审计结果运用,树立干部正确业绩观和价值观,对少数不担当、不作为,守摊子、保帽子的干部进行了调整,对常年经营不善的干部进行了调整;推行班子职数N+1模式,一批优秀年轻干部脱颖而出,成为新的生力军。二是关键人才队伍建设得到加强。以价值贡献为基础,搭建7大类人才专家库体系,完成了3名集团级“首席科学家”的聘任,评选出第三届科技带头人106人。三是出台了《科技型子企业股权和分红权激励管理办法》,逐步建立科技人员中长期激励体系,真正做到引得进、留得住、用得好。四是技能人才队伍和阵地建设稳步推进。高喜喜国家级技能大师工作室顺利通过验收;新增集团级技能大师工作室6个、西安工匠和工匠之星7人。

(五)狠抓基础管理,部门管理水平不断提升。一是加强运营管理。增强预算的全面性和科学性,建立了预算跟踪、分析、预警、提醒的全流程管控体系,全面预算管理意识和能力进一步提升。深入推进精益管理,制定了《精益工厂建设指南及评价标准V1.0》。二是严守安全生产红线,制定“一图两清单”,构筑防范生产安全事故的两重防火墙,全年未发生安全生产事故。三是认真落实法治央企建设各项工作要求,强化法治思维,坚持以法律审查作为经营决策的前提与底线,研究构建合规管理组织体系,实施合规试点,开展法律合规排查,逐步形成自上而下崇尚法律、尊重法律、运用法律的法治文化。

(六)扎实开展主题教育,党的领导党的建设持续加强。以开展“不忘初心、牢记使命”主题教育为契机,全面加强党的领导党的建设。策划实施了“1+8”主题教育调研,解决了制约公司发展的战略问题、质量问题、履约问题、协同问题等一系列突出问题。公司党委制定了落实全面从严治党主体责任清单,健全了党建工作责任制考评机制,用量化考核的“硬指标”保障党建工作成效,推动党建与生产经营同频共振。

(七)牢记使命担当,认真履行央企社会责任。一是大力推行绿色制造,全年能耗强度同比下降5.14%,二氧化碳排放量同比下降15.58%。二是对口扶贫的麟游县脱贫摘帽,全年支持帮扶资金、购买当地农产品100余万元,招商引资1500万元。三是全面完成民营企业清欠工作,做到应付尽付,不留死角。四是持续推进困难职工群众帮扶工作,确保精准帮扶到位。五是实施企业年金制度,让职工共享企业发展成果。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入15,283,088,209.0113,689,875,849.6011.64
营业成本11,959,147,147.2410,329,313,688.3015.78
销售费用1,028,912,934.831,085,005,314.40-5.17
管理费用1,286,709,903.451,308,717,555.79-1.68
研发费用581,254,043.31487,953,569.6219.12
财务费用-67,222,535.0732,201,222.76-308.76
经营活动产生的现金流量净额-1,508,290,646.42-655,348,765.10不适用
投资活动产生的现金流量净额-2,230,385,060.60519,549,007.54-529.29
筹资活动产生的现金流量净额116,845,994.54-179,009,349.40不适用
研发支出753,229,525.98835,352,876.51-9.83

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2019年度,公司实现营业总收入154.76亿元,比上年同期的139.08亿增加了15.68亿元,增幅为11.28%。营业总成本149.43亿元,比上年同期的134.04亿元增加了15.39亿元,增幅为

11.49%,低于营业总收入增幅。其中:营业成本119.59亿元,比上年同期的103.29亿增加16.3亿元,增幅为15.78%;期间费用28.3亿元,比上年同期的29.14亿元减少0.84亿元,降幅为

2.88%。

公司进一步深化改革、规范管理、加大亏损企业治理力度,报告期内实现利润总额4.74亿元,较同期减少1.94亿元,降幅29.11%;实现税后净利润比上年同期减少1.56亿元,降幅27.4%。

2019年度公司期初在手订单225亿元,期末在手订单238.8亿元。其中海外期初在手订单

59.4亿元,期末在手订单56.5亿元。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
输变电设备制造行业14,995,693,635.2511,802,328,236.2121.3012.6717.27减少3.09个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
开关4,262,378,860.453,165,963,005.4125.72-5.121.33减少4.73个百分点
变压器6,043,729,677.154,783,284,485.9620.8613.0410.49增加1.83个百分点
电力电3,796,561,924.463,203,676,318.4115.6244.3056.10减少
子及工程贸易6.38个百分点
电容器和避雷器475,558,192.58331,365,568.5130.325.93-0.74增加4.68个百分点
研发检测及二次设备417,464,980.61250,891,448.1439.906.8711.74减少2.62个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国外2,996,964,323.452,636,453,502.7412.0362.1064.18减少1.12个百分点
国内11,998,729,311.809,165,874,733.4723.614.708.36减少2.58个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明开关:主要是本期销售结构发生变化,产品收入、毛利率均有下降。变压器:主要是本期常规项目收入增加,同时通过内部挖潜,加大技术创新和集中采购力度,毛利率较同期有所提升。电容器和避雷器:主要是本期通过降本管理,电容器产品毛利率同比增加。研发检测及二次设备:主要是本期公司业务结构略有调整,使得毛利率下降。国外收入:主要是公司持续践行“一带一路”建设,国外收入增加;但因地区差异和项目安排使本期海外毛利率略有下降。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
开关产品(间隔、台、组)5,3735,345664-9-10.854.40
变压器产品(万千伏安)14,406.214,3171,779.29.27.365.28

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
输变电设备制造行主营业务11,802,328,236.21100.0010,064,476,381.11100.0017.27
成本
输变电设备制造行业其中:原材料10,363,370,620.8386.178,566,227,431.0585.1120.98
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
开关主营业务成本3,165,963,005.4126.673,124,501,717.4831.041.33
变压器主营业务成本4,783,284,485.9640.534,329,264,986.3043.0210.49
电力电子、工程贸易主营业务成本3,203,676,318.4126.992,052,356,204.4520.3956.10
电容器和避雷器主营业务成本331,365,568.512.79333,828,432.043.32-0.74
研发检测及二次设备主营业务成本250,891,448.142.11224,525,040.832.2311.74

成本分析其他情况说明变压器:主要是本期常规项目收入增加,通过内部挖潜,加大技术创新和集中采购力度,营业成本增幅低于收入增幅,毛利率有所提升。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额82.27亿元,占年度销售总额53.83%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额11.75亿元,占年度采购总额8.76%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明:

前五大客户情况:

单位:万元

客户2019年营业收入占当期营业收入总额比例(%)
客户A415,029.1727.16
客户B171,411.8811.22
客户C111,944.077.32
客户D81,923.995.36
客户E42,340.152.77
合 计822,649.2753.83

前五大供应商情况:

单位:万元

客户2019年采购金额占当期采购总额比例(%)
供应商A48511.563.62
供应商B18387.541.37
供应商C17935.411.34
供应商D16437.691.23
供应商E16217.971.21
合计117490.188.76

3. 费用

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称本期数上年同期数变动比例(%)
销售费用102,891.29108,500.53-5.17
管理费用128,670.99130,871.76-1.68
研发费用58,125.4048,795.3619.12
财务费用-6,722.253,220.12-308.76

公司通过持续推进改革,优化管控模式,积极开展内部挖潜,加强运营管理,2019年度,累计发生期间费用28.30亿元,较上年同期的29.14亿元减少0.84亿元,降幅为2.88%。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入581,254,043.31
本期资本化研发投入171,975,482.67
研发投入合计753,229,525.98
研发投入总额占营业收入比例(%)4.93
公司研发人员的数量1,075
研发人员数量占公司总人数的比例(%)6.3
研发投入资本化的比重(%)46.51

(2). 情况说明

√适用 □不适用

与上年度相比,本年度公司研发投入占营业总收入比重为4.93%,较同期6.01%相比下降1.08个百分点。主要是受产品研发的阶段性安排影响,2018年重大研发项目相对集中,研发投入相对较大,如昌吉-古泉±1100kV特高压直流工程古泉站的特高压设备研发,本年度已进入工程应用阶段,所以研发投入强度同比上年度有所降低。

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

项目2019年度2018年度
经营活动产生的现金流量净额-1,508,290,646.42-655,348,765.10
投资活动产生的现金流量净额-2,230,385,060.60519,549,007.54
筹资活动产生的现金流量净额116,845,994.54-179,009,349.40

经营活动产生的现金流量净额:本期经营活动现金流量-15.08亿元,与上年同期的-6.55亿元相比现金净流出增加8.53亿元。一是所属产业公司本期经营活动净流出13.40亿元,同期净流入6.44亿元,本期加大货款回收、支付备料款增加以及支付税费同比增加使得现金净流出增加

19.84亿元;二是本期金融类子企业开展产业链金融、资金同业业务使得现金净流出减少11.31亿元。

投资活动产生的现金流量净额:本期投资活动现金净流量-22.3亿元,与同期的5.2亿元相比净流出增加27.50亿元。一是本期放大理财产品投资规模,新增购买理财产品,使得现金净流入同比增加31.7亿元;二是本期收回土地出让金1.74亿元,同期为支付。

筹资活动产生的现金流量净额:本期筹资活动产生的现金净流量1.17亿元,上年同期为-1.79亿元,净流入同比增加2.96亿元。主要原因是:一是本期取得借款使现金净流入较同期增加2.44亿元;二是本期支付红利和利息使现金净流出较同期减少0.81亿元。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金3,719,728,398.9810.527,470,780,257.2821.63-50.21一是本期扩大理财规模使得现金流出22.08亿元;二是产业公司开展购销业务使得现金流出8.68亿元;三是金融类子公司开展资金拆借等业务使得现金流出2.98亿元。
交易性金融资产3,095,248,157.658.750.00不适用不适用主要是公司首次执行新金融工具准则,理财产品分类为交易性金融资产。
应收票据380,211,968.551.081,035,947,766.993.00-63.30主要是按照财政部财务报表格式修订的要求,期末将银行承兑汇票重分类至应收款项融资。
应收款项融资672,113,237.311.900.00不适用不适用主要是按照财政部财务报表格式修订的要求,期末将银行承兑汇票重分类所致。
预付账款1,275,023,877.903.61923,077,019.832.6738.13主要是按照合同约定支付的进口材料款。
△买入返售金融资产1,407,000,000.003.98800,000,000.002.3275.88主要是由于所属西电财司新增购买持有的质押式国债所致。
一年内到期的非流动资产155,083,714.070.440.00不适用不适用主要是将一年内到期的长期质保金重分类的影响。
其他流动资产1,630,004,309.364.612,513,449,719.487.28-35.15主要是公司首次执行新金融工具准则,将理财产品列报在交易性金融资产的影响。
其他权益工具投资46,224,615.090.130.00不适用不适用主要是公司首次执行新金融工具准则,将参股股权投资从可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资。
在建工程218,806,373.990.62427,019,443.791.24-48.76主要是辽宁电工绝缘纸板项目在本期转固的影响。
其他非流动资产523,654,519.141.48897,503,614.552.60-41.65一是本期收回园区土地出让金1.74亿元;二是将1年到期的质保金1.48亿元分类至一年内到期的非流动资产所致。
短期借款776,901,010.802.20482,005,389.011.4061.18主要是本期取得应收票据质押式借款2.4亿元。
长期借款128,600,000.000.36112,400,000.000.3314.4主要是本期新增取得外部银行长期借款。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

(1)受到限制的货币资金为人民币683,161,656.61元,主要组成为所属子公司西电财司存放于中央银行的存款准备金436,446,908.78元,其余的为银行票据、保函等各类保证金。

(2)所属子公司西电印尼以账面价值为193,000,698.00元的土地、房屋建筑物及机器设备作为抵押物,取得中国建设银行(印尼)2000万美元和1000亿印尼卢比综合授信。

(3)质押银行承兑汇票2,000,000.00元,为公司向银行申请开具银行承兑汇票的质押物。

(4)所属子公司以240,000,000元的商业承兑汇票作为质押物,取得浦发银行240,000,000元短期借款。

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

1.智能化、数字化、互联化加速转型。随着“云大物移智”等信息技术、智能技术与能源产业相融合,能源产业孕育出新的商业模式。

2.国网加快推进电网建设,特高压工程重启,特高压建设启动明显提速。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,企业围绕供给侧结构性改革主线,聚焦主责主业的同时,开展相关多元业务探索,大力推进瘦身健体、提质增效,生产经营保持稳定。

2019年中国西电实际完成投资总额5.77亿元,其中:重点项目完成额5.17亿元,较2018年下降54.81%。重点项目中股权投资2项,投资额4.46亿元;重大固定资产投资5项,投资额

0.71亿元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

西开电气壳体项目:该项目实施主体为“双百行动”企业综合改革试点企业西开电气,为积极推进改革任务,促进焊接壳体专业工艺技术进步,实现配套业务专业化生产,提升主机核心竞争力,西开电气将壳体业务剥离,与江苏金鑫电器有限公司合资新设陕西金鑫电器有限公司,主要从事高压开关用壳体加工、制造与服务。项目总投资9,888万元,西开电气以实物资产出资,出资额4,616.3万元,持股比例46.69%。

西电国际增资项目:为拓展新业务、新商业模式,降低其资产负债率,中国西电向西电国际增资40,000万元。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

辽宁兴启“特高压交直流出线装置及绝缘产品数字化生产线”项目:该项目实施主体为辽宁兴启,项目计划总投资20,012万元,实际完成总投资19,261万元。2019年实际完成投资3,715万元。2019年10月,该生产线已进入正式生产;2019年12月完成审计结算、决算;2020年1月完成项目全面验收。

西高院“高电压检测室工频试验能力升级改造”项目:该项目实施主体为西高院,项目计划总投资1,490万元,截止2018年底实际完成投资650万元。2019年实际完成投资832万元。该项目目前已完成全部建设内容并试运行。

西高院“超特高压开关设备可靠性与全寿命周期公共服务平台”项目:该项目实施主体为西高院,项目计划总投资23,983万元,截止2018年底实际完成投资19,278万元。2019年实际完成投资580万元。该项目目前已完成项目建设内容。

西高院“青岛海洋电气产品检测实验室建设”项目:该项目实施主体为西高院,项目计划总投资15,841万元,截止2018年底实际完成投资9,285万元。2019年实际完成投资1,308万元。该项目已完成全部建设内容并试运行。

西电研究院“智能输配电设备研发实验室能力建设”项目:该项目实施主体为西电研究院,项目计划总投资1,950万元,截止2018年底实际完成投资699万元。2019年实际完成投资238万元。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

金融资产项目期初账面余额本年新增投入本期售出期末账面余额对利润影响金额
公允价值变动投资收益
股票投资846.89774.75581.5616.81
银行理财及信托产品99,074.33308,000.0098,324.27308,750.06-3,677.015,616.30
金融衍生工具24.96362.00386.96-2.53-51.92
应收款项融资67,211.3267,211.32
其他权益工具投资4,622.464,622.46
合计99,946.18380,195.7998,324.27381,745.57-3,097.985,581.19

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

为加强公司管控能力,搭建事业部工作平台,积极开拓新能源、工业、配电网及用电等业务领域,公司于2019年7月完成西电新能源层级调整,西电电力系统将所持有的西电新能源100%股权转让中国西电。为减少国有资产损失风险,经中国西电第三届董事会第五次会议审议,同意转让北京西电华清科技有限公司股权80.4%股权,于2019年12月完成股权交易。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

主要子公司情况

1.全资子公司西开电气主营发电、输变电、配电用高压电气设备的研制、开发、生产、销售和售后服务及更新改造、技术咨询。公司注册资本133,918万元,报告期末,公司总资产745,294万元,净资产340,240万元,报告期内实现净利润15,046万元。

2.控股子公司西电财司主营对西电集团各成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;对金融机构的股权投资;有价证券投资。公司注册资本150,000万元,报告期末,公司总资产1,356,380万元,净资产186,960万元,报告期内实现净利润15,362万元。

3.全资子公司西高院主营高压电器刊物出版发行;电气设备、工业自动化装备、智能制造装备及其组件和材料的标准制定、计量、检验检测、认证、型式评价、监造和咨询服务;电气设备、工业自动化装备、智能制造装备实验室工艺设计、试验技术开发、试验系统及设备研制、销售和咨询服务;电气设备、工业自动化装备、智能制造设备及软件的设计、咨询及服务、技术及信息交流服务;生产、设计及销售输变电设备、控制保护装置及灵活交流输电成套等,研究和开发本集团有关产品。公司注册资本14,068万元,报告期末,公司总资产95,464万元,净资产53,691万元,报告期内实现净利润9,901万元。

4.全资子公司西电电力系统主营灵活交流输电、高压直流输电、轻型直流输电、电能质量、新能源及环保和节能减排工程的系统研究、成套设备设计、工程承包、设备制造、销售及技术咨询服务。公司注册资本31,501万元,报告期末,公司总资产206,996万元,净资产85,722万元,报告期内实现净利润6,726万元。

5.全资子公司西电国际主营自营和代理各类商品及技术的进出口业务;经营进料加工和“三来一补”业务;开展对销贸易和转口贸易;承包境外工程和境内国际招标工程等。公司注册资本50,000万元,报告期末,公司总资产288,512万元,净资产64,650万元,报告期内实现净利润4,601万元。

6.全资子公司西电西变主营变压器、变压器辅助设备、互感器及其原材料、配套件、机械设备、仪器仪表进出口业务和变压器、互感器技术进出口业务。公司注册资本120,473万元,报告期末,公司总资产982,551万元,净资产282,347万元,报告期内实现净利润-8,489万元。

7.全资子公司西开有限主营高压电器设备、中低压电器设备制造装备及上述产品的更新改造和技术咨询服务;货物和技术的进出口经营。公司注册资本110,275万元,报告期末,公司总资产291,655万元,净资产150,166万元,报告期内实现净利润1,952万元。

单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况

单位:万元

单位名称营业总收入营业利润净利润
西电西变603,773-8,654-8,489
西开电气402,44115,30815,046
西电避雷器33,0234,4583,830
西电电力系统80,2157,5126,726
西高院39,07511,3619,901
西电通用13,060-12,815-12,812
西电国际195,6735,4914,601
西电财司29,92320,47615,362

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

我国输变电装备制造行业已形成门类齐全、具有相当规模和一定水平的产业体系,是国民经济发展不可或缺的重要支柱产业,为国民经济快速发展和国家重大工程建设提供了保障和装备支撑,对相关产业具有较强的辐射和带动作用。目前行业呈现出如下趋势:

1.中低端产品市场竞争激烈,高端产品市场集中度高,总体呈现出金字塔型结构:随着电压等级增加,技术壁垒越强,生产厂家越少,集中度越高。

2.我国输配电设备将进入更新换代周期,产品升级换代的需求旺,竞争加剧。

3.随着新一代信息通信技术快速发展,引发了输配电设备制造模式、工艺、技术体系的重大变革。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

面对市场形势和行业形势的深刻变化,公司明确了建设“世界一流智慧电气系统服务商”的战略目标和“主业突出,相关多元”的发展思路,在持续做优做强输配电成套设备研发制造主业的同时,择机适度发展相关多元产业,加快向装备智能化和系统互联化方向发展,推动中国西电由区域性公司向全球性公司转变、由依托现有资源和业务实现内生性增长为主向内生性和外延式合作式发展并重转变。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2020年总体思路和要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,认真落实中央经济工作会议和央企负责人会议精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持改革开放,坚持创新驱动,坚持加强党的领导党的建设,坚持质量第一效益优先,统筹推进稳增长、抓改革、强创新、促转型、提管理、固党建,落实“四个确保”(即确保实现高质量的稳增长;确保国资国企改革取得突破性进展;确保为国家重大战略实施提供有力支撑;确保守住不发生重大风险的底线)要求,加快推进公司转型升级高质量发展。2020年公司预计实现营业总收入166亿元。

完成今年目标任务,必须做到“八个紧盯”,重点抓好以下工作:

(一)紧盯目标任务,层层落实责任。针对国内市场总量和结构的重大变化,统筹国际国内两个市场,以拓展海外市场为重点、扩大两网市场占有率为关键、守住陕西本土市场为底线,以海上风电、轨道交通、智能变电站等新业务市场为突破,集中优势资源精准发力。

(二)紧盯转型升级,强化科技创新。把科技创新摆在公司发展更加重要的位置,坚持科技创新需求从市场中来,创新结果为市场所用,通过有价值的技术创新加快实现新旧动能转换。一

是聚焦关键核心技术,集中优势兵力打歼灭战。二是围绕提高客户体验,着力打造一批示范工程项目。三是聚焦客户端,加快推动传统输变电产品换代升级。四是打通开放合作堵点。统筹内外创新资源推动技术创新。五要用好用足政策,持续激发创新活力。

(三)紧盯机制创新,加快改革步伐。通过精干主业、搞活配套、盘活存量,按照“主业突出,相关多元”要求加快发展新业务。一是扩大范围,用好用活“双百行动”企业改革政策,积极推进西电西变、西开电气两个主机企业,通过混改、承包、剥离、关闭出售等多种手段,提升主机企业的市场竞争力。二是按照打造黄金价值链的要求,围绕提高效率效益,全面梳理业务链条,通过收入分配调节机制等措施,激发核心产业链活力,提升产业链各环节效率,去除不增值作业链消耗,充分释放企业能量,提升企业效益。三是建立健全市场化收入分配机制,优化人员结构,激发人员活力,提升全员劳动生产率及人均营收、人均利润。

(四)紧盯战略落地,加大投资力度。强化战略引领,保持战略定力,守正创新,久久为功。一是紧盯“世界一流智慧电气系统解决方案服务商”战略目标,按照“主业突出、相关多元”的发展思路,准确把握行业及企业发展规律,明确公司发展的目标、任务、路径、方法,为公司转型升级高质量发展提供基本遵循。二是充分发挥上市公司并购重组、产业整合的平台优势,聚焦企业发展短板,在相关多元发展上实现突破。

(五)紧盯发展需求,加快建设干部人才队伍。坚持党管干部党管人才原则,牢固树立人才是第一资源、高端人才是人力资本的思想理念,培育和引进人才、用好人才。一是加快年轻干部的培养。二是实施干部素质提升工程,强化对现有干部培训提升。三是加大外部人才引进力度。采取引进、合作等多种方式吸纳急用短缺人才。四是建立鼓励改革创新的容错机制,创造干事创业的良好氛围。

(六)紧盯管理提升,全面对标一流。以国资委“对标一流管理提升行动”为契机,加强与世界一流和行业先进企业对标,找差距、补短板、强弱项,全面提升运行效率和质量。一是坚持依法依规治企。二是按照总部部门管综合管宏观、事业部管具体管业务总要求,进一步明确和强化事业部功能。三是尽快启动“数字西电”顶层规划设计,推动数字化时代5G、云计算、大数据、人工智能等新型基础设施的布局建设和应用,推动公司实现数字化转型。四是加大生产安全和环保风险监管力度,坚决防止生产安全和环保重大事故。五是强化风险管理。认真梳理排查各类风险点,建立投资风险、金融风险、境外经营风险等各类风险预警机制,严守不发生重大风险底线。加强内部审计,切实发挥审计监督作用。

(七)紧盯从严治党,推动党建与业务深度融合。切实通过加强党建、从严治党提供根本保证。以“中央企业党建巩固深化年”专项行动为契机,加快推动党建工作与业务相融合,进一步提质、增效、升级,以高质量党建引领高质量发展,用企业改革发展成果检验党建工作成效。

(八)紧盯社会责任,落实央企使命担当。一是按照党中央“人员不撤、力度不减”的总要求,继续全力以赴做好定点扶贫工作。二是落实中央支持民营企业发展的新28条,以更加开放的姿态深化与民营企业的合作。三是不断增强职工群众的获得感、幸福感。出台职工补充医疗保险实施办法,推动补充保险制度在公司落地;继续推动有条件的子企业建立职工企业年金。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.竞争风险

在市场营销活动中,由于市场需求放缓,行业产能过剩,对目标市场等客户挖掘不足等因素导致市场开拓受阻。受新冠疫情因素影响,国内部分项目推迟招标,国际市场开拓受阻,预计对公司2020年新增订货增长会有一定影响。营销机制灵活度不够、信息不对称,导致市场竞争力削弱,竞争压力增大,公司的获利能力受到影响。在生产组织中受新冠肺炎疫情影响,一季度停工天数相对较长,生产物资受配套企业停工及物流不畅影响导致供给不足,对履约造成一定影响。

应对措施:

(1)市场方面:做好战略市场的研究与策划,加强技术与市场协同,积极开拓目标市场。紧紧抓住交直流特高压市场的强投资机遇,巩固提升特高压市场份额;围绕“四张网”设定市场提升目标,制定总路线图,统筹协调内外部资源、落实目标责任,聚焦重点、抓住重点、落实重点,精耕细作电网市场,不断提升市场占有率;坚持营销创新持续深入,延伸业务发展,拓展多元化经营,全力开拓新业务新市场,主动借力内外部各种优质资源,为获取更多市场订单赋能加力;策划海外市场开拓计划,利用传统优势海外市场资源,紧抓国内总包商招标项目,发挥好埃

及、印尼两个生产基地的辐射带动功能,着力提升公司品牌海外影响力和市场竞争力,确保实现公司海外市场目标。

(2)技术方面:建立科技人才队伍培养体系,建设专业化、体系化的技术人才队伍,有针对性地加快电力电子、储能、能源管理和智能制造等新业务领域高端人才引进速度,推进形成专业高端人才库;建立中长期激励机制,进一步激发专业技术人才的积极性、主动性和创造性;激励科技创新,完善研发体系;整合内外部技术资源,以客户需求为导向,开展产业领域新技术与新产品研发,提升技术支撑市场、服务客户的能力;加快新技术的创新步伐,持续加大研发投入,为科技创新提供强劲动力;加强技术与市场的沟通,编制好年度新技术、新成果推广应用目录;积极参加国内、国际知名展会,拓展品牌影响力。

(3)生产方面:公司在疫情初期积极采取有效防控措施,阻断疫情蔓延,全面做好复工前的各项准备工作,制定防疫应急方案。积极协调各级政府确保所属企业第一时间复工复产,疏通上游供应链“阻点”和物流,全力确保物资供给。公司对全年经营工作进行了再部署,确定了“目标不变,任务不减”工作方案,努力追赶,弥补一季度造成的经营损失。

2.行业前景风险

对市场环境、价格、汇率、需求、竞争对手及生产能力等重要变动趋势预测不正确或不准确,造成用于现在及将来计划资源的错误配置,可能导致产能过剩、市场占有率降低、利润减少的风险。

应对措施:

(1)加强产业政策分析、研究,根据年度工作会议提出的战略目标、实现路径,强化规划分解落地。

(2)坚持“主业突出、相关多元”的思路,加强新产品开发。深化技术系统改革,创新体制机制,优化资源配置,提升系统集成能力、科技创新能力。一方面,完善集团和事业部两级研发体系,组建产业研究院或研发中心,为企业高质量创新发展提供组织保证;另一方面,将研发投入强度指标纳入经营业绩考核,建立以结果为导向的激励约束机制,引导企业加大研发投入。

(3)坚持对标管理,实行成本领先战略,从技术设计角度降低产品材料、设计成本,加强制造过程成本管控,进一步降低产品制造成本,提升产品竞争能力。

(4)加强前期市场分析的综合管理工作;运用科学的方法,经过多方调研、信息收集,对市场前景进行分析、预测,包括行业生产技术、产品结构的调整、行业的需求结构、数量及其变化趋势;充分研究生产成本、利润的变化,市场供求关系以及竞争对手的发展趋势等,减少决策的盲目性和未来的不确定性,降低决策可能遇到的风险,使决策目标得以顺利实现。

(5)构建预测机制。由于市场瞬息万变,企业要制定相应的经营战略,就必须组建专门机构对市场进行预测,预测人员应该包括技术、销售、公司决策者等方面的人员,定期探讨有关市场变化方面的问题,并对销售预测情况进行全面的评估。

3.产业结构风险

由于公司优势业务主要集中在特高压输变电装备制造、研发、试验检测领域,导致公司过度依赖传统产业(业务)、经营灵活度较低,当政策、市场或行业环境发生变动时,难以抵御各种因素波动所带来的损失,需进一步加大新技术、新业务、新领域的拓展。

应对措施:

(1)通过科技创新及继续研发中高端产品,实现产品升级;

(2)加快传统产业的转型升级,对于企业主导产业加大技术投入和管理投入,形成高端智能制造;

(3)着力发展与主业相关的多元化产业和战略性新兴产业,紧跟国家政策方向,争取相应的政策支持;

(4)加强设备成套与工程总包能力建设。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1.现金分红政策制定情况:

根据中国证监会《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》以及《公司章程》的相关规定,公司现金分红应当遵循以下原则:

(1)公司进行现金分红原则上采取固定比率的分红政策,每年分红金额占实现可供分配利润的最低比率为30%。

(2)公司原则上按年度进行利润分配,在有条件的情况下,公司可以进行中期分红。结合公司股本规模和公司股票价格情况,公司可以与现金分红同时或者单独提出并实施股票股利分配方案。

(3)公司进行现金分红,应当同时满足三个条件:公司累计可供分配利润为正值,当期可分配利润为正值且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的需求;公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生(募集资金项目除外);审计机构对公司的该年度或半年度报告出具无保留意见的审计报告。

(4)公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性,每三年以现金方式累计分配的利润不少于三年内实现的年均可分配利润的30%,具体每个年度的现金分红比例由公司董事会根据年度盈利情况、资金需求等提出分红建议和制订利润分配方案。

(5)在满足现金分红条件下,公司发展阶段属成熟期且无重大现金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%;发展阶段属成熟期且有重大现金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司在实际分红时具体所处阶段,由公司董事会根据具体情形确定。确因特殊原因不能达到上述比例的,董事会应当向股东大会作特别说明。

上述重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟投资、项目建设、收购资产或者购买设备的累计支出占公司最近一期经审计净资产的10%以上。

2.报告期内现金分红政策执行情况:

根据《公司章程》的相关规定,报告期内公司制定并实施了2018年度利润分配方案,以2018年12月31日总股本5,125,882,352股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.34元(含税),共计分配人民币174,279,999.97元。

经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过,拟定的2019年度利润分配方案为:以2019年12月31日总股本5,125,882,352股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税),共计分配人民币256,294,117.60元。

3.关于现金分红政策的专项说明:

公司现行的利润分配政策符合中国证监会及上海证券交易所关于上市公司现金分红的有关规定,有明确的分红标准和分红比例。报告期内,公司严格执行公司章程所规定的利润分配政策,公司现金分红政策和执行情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,中小投资者的合法权益得到了充分维护。

公司独立董事已尽职履责并发挥了应有的作用,并对利润分配方案发表独立意见,认为公司利润分配预案符合公司的当前实际情况,有利于公司的长远发展和股东的利益。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东占合并报表中归属于上市公司普通
税)的净利润股股东的净利润的比率(%)
2019年00.500256,294,117.60413,236,678.1562.02
2018年00.340174,279,999.97569,202,367.3030.62
2017年00.530271,671,764.66898,630,624.4330.23

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争中国西电集团有限公司详见附注一2008年9月8日、长期有效
与再融资相关的承诺股份限售GE(通用电气)、GE Smallworld (Singapore) Pte Ltd.(通用电气新加坡公司)详见附注二2013年8月26日、120个月
其他承诺其他中国西电集团有限公司详见附注三2018年12月25日、增持期间、增持行为结束后六个月内及法律规定的期限内

附注一:

为避免产生同业竞争,中国西电集团有限公司(以下简称“西电集团”)与公司于2008年9月8日签署了《避免同业竞争协议》,对将来可能存在的潜在的同业竞争情况进行了适当的安排。

1、西电集团承诺,在协议有效期内,西电集团不会,而且将促使其控股企业不会:(1)在中国境内外以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资)直接或间接从事任何与本公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动,但西电集团或西电集团附属企业、参股企业出于投资目的而购买、持有与主营业务构成或可能构成竞争的其他于国际认可的证券交易所上市的上市公司低于5%的权益;或因第三方的债权债务重组原因使西电集团或西电集团附属企业、参股企业持有与主营业务构成或可能构成竞争的第三方低于5%的权益的情形除外;(2)在中国境内外以任何形式支持本公司或其控股企业以外的他人从事与本公司或其控股企业的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动;(3)以其他方式介入(不论直接或间接)任何与本公司或其控股企业的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动;(4)国家出于产业重组政策的需要而向西电集团进行的国有资产无偿划转导致西电集团的业务或活动与本公司及其控股企业的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的,一旦该等业务具备转让的条件,西电集团将立即按照相关法律法规及《避免同业竞争协议》的规定,将该等业务转让给本公司或其控股企业。在该等业务转让给本公司或其控股企业之前,西电集团应尽最大努力和诚意,在合法合规的情况下,与本公司达成必要的避免同业竞争的安排。就前述承诺的有关内容,西电集团于2008年9月8日另行出具了《避免同业竞争承诺函》,并在承诺函中同意承担并赔偿因违反上述承诺而给本公司及本公司控股企业造成的一切损失。

2、就优先受让权方面,(1)西电集团授予本公司或其控股企业优先受让西电集团或其控股企业潜在或有可能与主营业务构成直接或间接竞争关系的业务和资产的权利。本公司或其控股企业在收到西电集团发出的优先受让通知后应在30日内向西电集团做出书面答复。如本公司或其控股企业拒绝收购或者在规定时间内未就优先受让通知发表意见,则西电集团可以按照优先受让通知所载的条件向第三方出让或出售该等竞争业务和资产。(2)西电集团承诺尽最大努力促使其参股企业依照前述规定向本公司或其控股企业提供优先受让权。

3、就优先交易权方面,在协议有效期内,(1)如果有第三方向西电集团或其控股企业提供任何与主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会,西电集团应立即书面通知本公司,并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给本公司或其控股企业。本公司或其控股企业在收到西电集团发出的优先交易通知后应在30日内向西电集团做出书面答复。无论本公司或其控股企业是否行使对上述新业务的优先交易权,西电集团或其控股企业均不得开展该等新业务。(2)西电集团承诺尽最大努力促使其参股企业按照前述规定向本公司提供优先交易权。

4、《避免同业竞争协议》于本公司本次发行完成后生效,于以下情形最早发生之日失效:

(1)西电集团直接或间接持有本公司已发行股本少于20%,(2)西电集团不再为本公司的控股股东和/或实际控制人,(3)本公司股票不再在上海证券交易所上市。附注二:

为体现双方长期战略合作关系,通用电气、通用电气新加坡公司进一步承诺,除《非公开发行协议》约定的例外事项外,通用电气新加坡公司及通用电气在本次发行的股份完成股份登记之日后120个月内不得直接或间接向任何人(除通用电气的全资子公司外)转让本次发行的股份或与其相关的任何投票权。附注三:

基于对公司未来发展前景的信心及公司价值的认可,西电集团计划自2018年12月25日起未来6个月内通过上海证券交易所系统以集中竞价交易方式增持公司股份,拟增持股份总金额

1.2-2亿元。西电集团承诺在增持实施期间、增持实施完成后六个月及法律规定的期限内不减持所持有的本公司股份。截止本报告期末,该承诺事项已经履行完毕。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

具体参见第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计 41.重要会计政策和会计估计的变更。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬4,155,000
境内会计师事务所审计年限5
名称报酬
内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)90

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2019年5月7召开了2018年年度股东大会,同意继续聘任普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年半年度财务报告审阅、年度财务报告审计的审计机构;同意继续聘任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年度内部控制审计的审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联交易类型交易内容定价原则交易价格交易金额占同类交易金额的比例关联交易结算方式
受同一母公司控制下关联方及合营、联营企业销售商品半成品及备品备件由市场价格决定,有关期间内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。市场价18,692.851.22%以市场价为基础定期结算
提供劳务综合费用及试验费等由市场价格决定,有关期间内公司向关联方进行资产租赁的价格与非关联方的市价相一致。公司与关联方的综合劳务费用系以收入为分配标准按季结算市场价944.870.06%以市场价为基础定期结算
购买商品原材料及半成品由市场价格决定,有关期间内公司向关联方采购货物的价格与非关联方的市价相一致。市场价37,813.513.16%以市场价为基础定期结算
接受劳务动能费由市场价格决定,有关期间内公司向关联方接受劳务的价格与非关联方的市价相一致。市场价998.310.08%以市场价为基础定期结算
资产租赁房产、设备等由市场价格决定,有关期间内公司向关联方进行资产租赁的价格与非关联方的市价相一致。协议价2,719.730.23%按合同结算

金融服务业务关联交易:

关联交易方关联交易类型定价原则交易价格交易金额占同类交易金额的比例关联交易结算方式
受同一母公司控制下关联方及合营、联营企业存款按中国人民银行厘定的相关水平决定协议价83,176.585.37%按合同结算
委托贷款按中国人民银行厘定的相关水平决定央行基准利率36,668.002.37%按合同结算
短期贷款按中国人民银行厘定的相关水平决定协议价38,000.002.46%按合同结算
利息收入按中国人民银行厘定的相关水平决定协议价1,973.5910.34%按合同结算
利息支出按中国人民银行厘定的相关水平决定协议价2,594.8313.59%按合同结算

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计120,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)115,000,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)115,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)0.58
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金1,460,000,000.00560,000,000.00
信托理财产品自有资金1,600,000,000.001,400,000,000.00690,000,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人委托理财委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定年化 收益预期收益实际 收益或实际收回是否经过法定未来是否有委减值准备
类型方式(如有)损失情况程序托理财计划计提金额(如有)
中航信托股份有限公司信托理财产品5,000.002019-3-27每周开放申赎自有资金中航信托328号天玑聚富集合资金信托计划浮动利率3.5%-4.0%17未到期
陕西省国际信托股份有限公司信托理财产品6,000.002019-4-112020-4-11自有资金陕国投.西安世园集团专项债权集合资金信托计划固定利率8.60%516364未到期
中航信托股份有限公司信托理财产品10,000.002019-4-192020-4-19自有资金中航信托.天翼系列投资资金信托计划固定利率7.30%730490未到期
中航信托股份有限公司信托理财产品12,000.002019-7-292020-5-29自有资金中航信托天玑汇财3号债券投资集合资金信托计划浮动利率5.00%501248未到期
中国对外经济贸易信托有限公司信托理财产品8,000.002019-8-62020-3-3自有资金外贸信托五行荟智集合资金信托计划固定利率4.90%226150未到期
中航信托股份有限公司信托理财产品15,000.002019-9-25每周开放申赎自有资金中航信托328号天玑聚富集合资金信托计划浮动利率3.5%-4.0%未到期
陕西省国际信托股份有限公司信托理财产品5,000.002019-10-112020-7-11自有资金陕国投·汇钰1号现金管理集合资金信托计划固定利率5.20%19543未到期
中国对外经济贸易信托有限公司信托理财产品5,000.002019-11-72020-3-31自有资金外贸信托五行荟智集合资金信托计划固定利率6.00%121未到期
中国对外信托理财5,000.002019-11-122020-4-7自有资金外贸信托五行固定利率6.00%121未到期
经济贸易信托有限公司产品荟智集合资金信托计划
上海国泰君安证券资产管理有限公司银行理财产8,000.002019-7-192020-4-23自有资金国泰君安天聚宝定开债2号集合资产管理计划浮动利率5.00%306未到期
中国建设银行银行理财产品6,000.002019-8-29每周开放申赎自有资金建设银行“乾元-私享”(按周)开放式人民币理财产品固定利率3.88%未到期
中国建设银行银行理财产品15,000.002019-9-26每周开放申赎自有资金建设银行“乾元-私享”(按周)开放式人民币理财产品固定利率3.88%未到期
中国建设银行银行理财产品10,000.002019-10-31每周开放申赎自有资金建设银行“乾元-私享”(按周)开放式人民币理财产品固定利率3.88%未到期
银行金汇证券资产管理有限公司银行理财产品5,000.002019-12-24每14天开放申赎自有资金中国银河证券水星2号集合资产管理计划浮动利率3.1-3.8%未到期
上海国泰君安证券资产管理有限公司银行理财产品10,000.002019-12-242020-3-23自有资金国泰君安资管公司君享盈活3号资管产品固定利率4.20%104未到期
上海海通证券资产管理有限公司银行理财产品2,000.002019-12-30每周开放申赎自有资金海通沪盈集合资产管理计划浮动利率4.00%未到期
长安国际信托有限公司信托理财产品39,000.002018-5-222019.5.22自有资金长安金--基础设施投资基金集合资金信托计划固定利率7.80%2,672.67已与信托产品托管人及底层资产所有者协商本金回收计划
长安国际信托有限公司信托理财产品30,000.002018-8-152019-8-15自有资金长安金--基础设施投资基金集合资金信托计划固定利率7.80%1,414.03已与信托产品托管人及底层资产所有者协商本金回收计划

其他情况

√适用 □不适用

截止2019年12月31日,公司的信托产品投资中,购买长安国际信托股份有限公司(以下简称“长安信托”)作为托管人的“长安金-海航基础设施投资基金集合资金信托计划”6.90亿元,已逾期,其公允价值为6.43亿元。本公司正与该信托产品的托管人及底层资产所有者积极沟通,努力化解投资回收风险。

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
委托贷款自有资金1,028,930,000.00895,650,000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款委托贷款委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金资金 投向报酬确定年化 收益预期收益实际 收益或实际收回是否经过法定未来是否有委减值准备
类型金额来源方式(如有)损失情况程序托贷款计划计提金额(如有)
西电财司短期贷款5,5002019-1-112020-1-10自有资金西电保理4.35%239.25228.62到期本金收回0
西电财司短期贷款12,0002019-2-272020-2-26自有资金西电保理4.35%522.00430.65到期本金收回0
西电财司短期贷款12,0002019-4-92020-4-8自有资金西电保理4.35%522.00371.20到期本金收回0
西电财司短期贷款18,0002019-5-142020-5-13自有资金西电保理4.35%783.00480.68到期本金收回0
西电财司短期贷款5,0002019-8-122020-8-11自有资金西电保理4.35%217.5079.15到期本金收回0
西电财司短期贷款5,0002019-9-192020-9-18自有资金西电保理4.35%217.5056.19到期本金收回0
西电财司短期贷款10,0002019-10-112020-10-10自有资金西电保理4.35%435.0085.79到期本金收回0
西电财司短期贷款9,0002019-11-122020-11-11自有资金西电保理4.35%391.5042.41到期本金收回0
西电财司短期贷款9,0002019-12-172020-12-16自有资金西电保理4.35%391.504.35到期本金收回0
西电财司短期贷款2,0002019-5-132020-5-12自有资金西高院常州公司公司0.00%到期本金收回0
西电财司短期贷款2,0652019-8-152020-8-12自有资金国际香港公司美元1.99%41.65到期本金收回0

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

基本方略:

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,积极学习贯彻习近平总书记关于扶贫工作的指示批示和重要讲话精神。立足公司行业优势与贫困地区实际,积极提升帮扶能力、提高帮扶实效、建立长效机制,不断创新帮扶举措、加大工作力度、强化精准聚焦、深化精准施策、巩固扶贫成果,高质量完成好定点帮扶各项目标和任务,为打好脱贫攻坚战贡献西电力量。

总体目标:

坚持党建引领,凝聚社会各界力量,扎实做好产业帮扶、就业帮扶、教育帮扶、健康帮扶、消费扶贫和走访慰问,加强扶贫队伍作风建设、能力建设,坚决杜绝官僚主席和形式主义,全面提高脱贫工作质量,坚决防止返贫现象发生。

保障措施:

中国西电以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,不断增强使命感和紧迫感,成立定点帮扶工作领导小组和工作机构,明确扶贫工作指导思想、任务目标,统筹规划扶贫开发路径和模式,建立了行之有效的精准扶贫体系。制定实施年度帮扶计划,加强人力物力智力保障,及时研究解决问题和困难,领导班子成员6人次赴定点扶贫的陕西省宝鸡市麟游县深入调查研究,切实把“真扶贫、扶真贫”的各项要求落到实处;2019年5月陕西省人民政府发布公告麟游县通过专项评估检查,退出贫困县序列。公司始终坚持“四个不摘”的原则,继续以产业帮扶为抓手,增加了产业帮扶项目筑牢防止返贫堤坝,依托‘大数据’时代信息智能化的手段,通过网络拓宽消费帮扶路径,让产业帮扶结果实际转化为防止返贫的有效保障。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

中国西电积极推进精准扶贫,不断提高帮扶的精准性和实效性,持续提升帮扶地区的自我发展能力,不断加强党建工作与精准扶贫的深度融合,逐步建立了帮扶地区资源禀赋与公司业务发展相结合,“党组织引领+党员带头+贫困户参与”的扶贫模式,在脱贫攻坚道路上树立了一面旗帜,确保如期高质量打赢脱贫攻坚战。2019年5月陕西省人民政府发布公告麟游县通过专项评估检查,退出贫困县序列。

一是党建+结对帮扶,实现村企党建共同进步。党委遴选所属子企业优秀党支部与扶贫点党支部进行支部联建,找准党的基层组织与扶贫开发工作的结合点,以“支部引领、支委领办、党员示范”为载体,针对性地开展党支部联建活动,集中力量解决突出矛盾,统筹发挥党组织战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用。二是党建+组织督查,精准施策温暖人心。在扶贫工作开展期间,公司认真履行对脱贫攻坚工作的督促检查职责,建立“四督一查”工作机制,有针对性地宣传扶贫政策及规划、确定扶贫对象,严格按规定实施扶贫项目、管理和扶贫专项资金使用,并建立“一事一办、特事特办;分户施策、一户一策、一人一策”的精准帮扶体系,确保扶贫工作扎实有序推进。三是党建+产业扶持,打造脱贫攻坚“新平台”。以党建为引领,以产业为根本,建设提升扶贫地区党支部和党员发展脱贫产业、带领群众精准脱贫的能力,形成了“党支部+党

员负责+贫困户”产业扶贫模式,激发了脱贫攻坚的原生动力,拓展发展思路,促进扶贫工作与农村党建工作的良性互动。四是党建+引领带动,动员多方力量助力脱贫攻坚。发挥扶贫地区地理和资源优势,打造扶贫平台,利用扶贫合力,多方联系社会资源、民间力量和人脉关系参与扶贫,不断巩固、完善、发展大扶贫格局。五是对接乡村振兴,落实四个不摘。公司聚焦美丽乡村建设、农民增收致富等重点领域,继续发挥主体、靶向和带动作用,通过产业带动、建设扶贫平台、基础设施建设、提供公共产品等多种方式参与精准扶贫。让扶贫有精度,脱贫有温度,发展有深度。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金104.28
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)212
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)3
1.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)212

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年精准扶贫重点做好六个方面工作:一是围绕党建抓扶贫、抓好党建促扶贫;二是大力开展产业扶贫,增强帮扶地区“造血功能”;三是搭建就业平台,打造“全链条”式就业帮扶体系;四是积极开展教育扶贫,阻隔贫困代际传递;五是认真开展消费扶贫,让帮扶成果转化为收益;六是开展多样的慰问活动,让工作更有温度。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

牢记使命担当,认真履行社会责任。一是大力推行绿色制造。聚焦问题、分类施策开展环保风险整治,对6条涉气产线进行了深度治理,全年能耗强度同比下降5.14%,二氧化碳排放量同比下降15.58%。二是对口扶贫的麟游县脱贫摘帽。积极探索实施以“党员带富工程、产业扶贫、项目扶贫、同舟工程、文化扶贫、就业帮扶”为主要内容的八组联动特色扶贫新路子,全年支持帮扶资金、购买当地农产品100余万元,招商引资1500万元。三是全面完成民营企业清欠工作,做到应付尽付,不留死角。四是实施企业年金制度,让职工共享企业发展成果。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

1)公司所属西开电气生产过程中产生的主要环境因素包括电镀生产线产生的电镀废水以及浇注、涂装等工序产生的危险废物。电镀废水经电镀污水处理站处理后排入厂内污水管网,生活污水经地埋式污水处理设施处理后排入市政污水管网,污水站排口安装污水在线监测装置,实现排污数据实时上传并向社会公布。公司制定危险废物管理计划,并向西安市环保局莲湖分局申报危险废物的种类、产生量、流向、贮存、处置等有关资料,设置规范的危险废物贮存场所用于存储生产过程中产生的危险废物,生产过程中产生的各类危险废物全部交由有资质的危险废物处置单位合规处置。表面涂装采用水性漆,挥发性有机物经光氧+活性炭吸附后达标排放,排放口安装在线监测设备。

污染物名称排放口排放浓度执行的排放标准排放总量(吨)核定排放总量(吨)超标排放情况
化学需氧量间歇120mg/L300mg/L80.83169.83
氨氮间歇9.13mg/L25mg/L4.614.26
PH值间歇7.766~9/
石油类间歇0.88mg/L15mg/L1.95/
悬浮物间歇10mg/L400mg/L/
间歇0.2ND0.2mg/L/
间歇0.05ND0.05mg/L/
间歇0.05ND0.5mg/L0.062
间歇0.03ND0.3mg/L0.076
总铬间歇0.123mg/L1.0mg/L0.02290.120
六价铬间歇0.020 mg/L0.2mg/L0.00960.051
总砷间歇0.007ND0.4mg/L0.026
厂界噪声(昼)间歇53.5db(A)65db(A)/
厂界噪声(夜)间歇45.4db(A)55db(A)/
挥发性有机物间歇4.99mg/m?50mg/m?0.643/
间歇2.89mg/m?50mg/m?
间歇3.14mg/m?50mg/m?
间歇4.93mg/m?50mg/m?
间歇3.79mg/m?50mg/m?

2)公司所属西电西变生产经营过程中产生的危险废物主要包括废矿物油及危险废物沾染物,制定危险废物管理计划并向西安市环保局莲湖分局申报危险废物的种类、产生量、流向、贮存、处置等有关资料,设置危险废物贮存场所用于存储生产过程产生的危险废物,统一交由有资质单位合规处置。挥发性有机物经光氧+活性炭吸附后达标排放,排放口安装在线监测设备。

污染物名称排放口排放浓度执行的排放标准排放总量(吨)核定排放总量(吨)超标排放情况
化学需氧量南口28.42mg/L300mg/L19.42/
北口33.17mg/L
氨氮南口6.8mg/L25mg/L3.2209/
北口5.506mg/L
石油类北口0.2383mg/L15mg/L0.1272/
悬浮物北口17.67mg/L400mg/L9.683/
喷漆室0.004mg/m?1 mg/m?0.5921448/
甲苯0.015mg/m?5 mg/m?2.0442088/
二甲苯0.04g/m?15 mg/m?6.3308352/
非甲烷总烃6.36mg/m?50 mg/m?1004.9696/

3)公司所属辽宁兴启生产废水为纸制品加工废水,污水经处理后排入市政污水管网,安装有水污染源自动监控设施,排污信息实时上传至属地环保管理部门。

污染物名称排放口排放浓度执行的排放标准排放总量(吨)核定排放总量(吨)超标排放情况
五日生化需氧量DW00130.8 mg/L250 mg/L
悬浮物DW00144 mg/L300 mg/L
化学需氧量DW001109 mg/L300 mg/L6.493
色度DW00116mg/L100 mg/L
总磷(以P计)DW0010.63mg/L5.0 mg/L
pH值DW0017.316-9
氨氮(NH3-N)DW0013.58 mg/L30 mg/L0.294
总氮(以N计)DW00125.03 mg/L50 mg/L
氮氧化物DA00284 mg/Nm3400 mg/Nm34.401
林格曼黑度DA002<1 mg/Nm31 mg/Nm3
烟尘DA0025.4 mg/Nm330 mg/Nm3
二氧化硫DA00240 mg/Nm350 mg/Nm31.329
粉尘DA0013.5 mg/Nm3120 mg/Nm3
粉尘DA0036.2 mg/Nm3120 mg/Nm3
粉尘DA0047.7 mg/Nm3120 mg/Nm3
粉尘DA00510.3 mg/Nm3120 mg/Nm3
粉尘DA0068.2 mg/Nm3120 mg/Nm3
粉尘DA0079.8 mg/Nm3120 mg/Nm3
粉尘DA0086.4 mg/Nm3120 mg/Nm3

4)公司所属西开表面精饰电镀产线废水全部由专用管网排放到福天宝污水处理厂集中处理达标后排放到户县第二污水厂,电镀产生的废气由净化塔进行处理达标排放,涂装线产生的有机废气通过低温光解等离子处理后达标排放。

污染物名称排放口编号排放浓度执行的排放标准排放总量(吨)核定排放总量(吨)超标排放情况
二氧化硫DA001未检出500.21221.9680
氮氧化物DA00124.91500.00935.9040
烟尘DA0013.15200.00120.7872
氮氧化物DA0025.6200
硫酸雾DA0025ND30
氰化氢DA0030.420.5
硫酸雾DA0045ND30
氮氧化物DA0041.1200
氰化氢DA0050.390.5
氯化氢DA0063.530
氰化氢DA0070.370.5
氯化氢DA0087.830
氰化氢DA0090.310.5
硫酸雾DA0105ND30
氮氧化物DA0111.5200
氯化氢DA0129.530
氨氮DW001 DW0029.16 mg/l25mg/l0.23124.4329
总磷DW001 DW0021.56 mg/l5 mg/l0.0391
总氮DW001 DW00223.14mg/l45 mg/l0.5838
石油类DW001 DW0020.64 mg/l3.0 mg/l0.0161
化学需氧量DW001 DW00293.85mg/l300 mg/l2.347553.1953
总银DW0020.042 mg/l0.3 mg/l0.00110.035729
氨氮DW00313.55 mg/l25 mg/l0.458
化学需氧量DW003102.3mg/l300 mg/l3.458
PH值DW0036.986-9
悬浮物DW00344.3mg/l200 mg/l1.497

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司所属各单位均建立污染治理设施台账,并按要求标明设施(设备)名称、类型、型号、生产厂家、管理部门与责任人、维护部门与维护责任人,制定污染治理设施(设备)岗位责任制、操作规程、维修规程等,定期对污染治理设施实施维护保养,污染防治设施完好,运行有效。定期由第三方检测机构对各类污染因子的排放情况进行监督监测,验证污染防治设施的有效性。

西电西变加强车间内焊接烟尘、打磨粉尘的专项治理,按需求增设局部或系统吸附处理装置,消除大气污染物无组织排放。西开电气、西开有限等单位涂装作业过程根据工艺要求,倡导选用水性漆替代油性漆,减低挥发性有机物(VOCs)的排放浓度和总量。西电常变新建催化吸附燃烧处理设施,强化对挥发性有机物的处理。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司所属各单位按照《中华人民共和国环境影响评价法》、《建设项目环境保护管理条例》等法律规章要求,严格执行建设项目“三同时”管理。各单位均通过GB/T24001-2016《环境管理体系》贯标认证,同时开展污染排放核查,办理排污许可证,积极开展节能减排各项工作,保证污染因子的排放浓度和排放总量满足法律要求。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

按照《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法》、国家《重污染天气重点行业应急减排措施制定技术指南》及地方环保行政管理部门要求,各单位针对可能造成环境污染事件的环境风险制订突发环境事件应急预案,经专家评审后报地方环境保护行政主管部门备案,定期组织对预案进行培训、演练、评价和修订,提高应急处置能力。同时,各单位制定《重污染天气应急预案》,根据地方重污染天气预警情况,按照预警级别对涉及大气污染物排放的产线进行限产、停产。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

根据《排污单位自行监测技术指南 总则》要求,重点排污单位制定自行监测方案在环保局的官方网站上向社会进行发布,按照监测方案对有关污染因子委托第三方机构实施监测,同时将公司环境信息公开在公司官网以供查询。按照地方环保部门要求,重点排污单位在城区门口安装显示屏,实时显示污染因子排放浓度,接受社会监督。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司全面加强污染风险防控,针对近年来标准不断提标,环境功能发生变化的整体形势,一是根据环境影响评价的污染因子、工艺过程产生环境排放等,建立污染源清单,评价可能造成的污染风险,根据风险类别制定相应的管理措施。二是组织对污染源排放情况实施全面排查,严格执行污染物排放许可制,按照排污许可证核定的排放标准及总量,强化各类污处设施的管理和污染因子的控制,确保大气、水、土壤、噪声污染物达标排放。三是按照监测频次,企业定期组织对各污染源排放情况进行监测,同时对监测数据进行分析,防止因设备故障、季节变化造成偶发性的超标排放。四是夯实环境风险防控管理基础,各单位均按照国家《重污染天气重点行业应急减排措施制定技术指南》及地方环保行政管理部门要求,制定涵盖本单位生产工艺中涉气工序的停限产应急预案,强化重污染天气环境风险预警和响应工作,提高应急处置能力,减小对生产经营造成的影响。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司深入贯彻习近平生态文明思想,认真践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念,严格按照党中央、国务院有关生态文明建设的工作要求,切实履行中央企业的政治责任、经济责任和社会责任,将能源节约与生态环境保护的要求贯穿至企业生产经营的全过程,把能源节约与生态环境保护工作作为企业可持续发展的支撑点和展现企业良好形象的发力点,充分发挥中央企业在生态文明建设中的引领、示范和带头作用,积极践行国家能源生产和消费革命,坚决打好污染防治攻坚战。2019年公司超额完成节能减排目标,深入开展生态环境问题排查治理,未发生环境污染事件。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)132,303
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国西电集团有限公司28,820,1092,661,325,70151.9200国有法人
GE SMALLWORLD(SINGAPORE)PTE LTD0768,882,35215.0000境外法人
中国证券金融股份有限公司0136,320,2852.660未知国有法人
陕西省华秦投资集团有限公司0125,025,4862.440未知国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司053,831,4001.050未知国有法人
中国华融资产管理股份有限公司027,026,8450.530未知国有法人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金-1,968,19920,197,0950.390未知未知
招商银行股份有限公司-博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金17,715,01817,715,0180.350未知未知
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划015,446,3000.300未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国西电集团有限公司2,661,325,701人民币普通股2,661,325,701
GE SMALLWORLD(SINGAPORE)PTE LTD768,882,352人民币普通股768,882,352
中国证券金融股份有限公司136,320,285人民币普通股136,320,285
陕西省华秦投资集团有限公司125,025,486人民币普通股125,025,486
中央汇金资产管理有限责任公司53,831,400人民币普通股53,831,400
中国华融资产管理股份有限公司27,026,845人民币普通股27,026,845
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金20,197,095人民币普通股20,197,095
招商银行股份有限公司-博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金17,715,018人民币普通股17,715,018
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划15,446,300人民币普通股15,446,300
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国西电集团有限公司
单位负责人或法定代表人白忠泉
成立日期1959年7月7日
主要经营业务电器机械及其器材、机械电子一体化产品、电子通信设备(除专控)、普通机械的研究、设计、制造、销售;电站、电网成套工程的承包;房屋及设备的租赁。(以上经营范围除法律法规的前置许可项目,法律法规另有规定的从其规定)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截止2018年12月31日,中国西电集团有限公司共持有中铝国际29,612,000股H股、中国有色矿业35,272,000股H股、中国能源建设243,722,000股H股以及交通银行2,000,000股A股。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称国务院国有资产监督管理委员会

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注:中国西电集团有限公司另外10%股权由全国社会保障基金理事会持有。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
GE Smallworld (Singapore) PteLtd.Kuan Eng Tiong1996年8月22日731,768,400经营软件开发和其他程序设计活动
情况说明GE Smallworld (Singapore) Pte Ltd.(通用电气新加坡公司)是公司的第二大股东,持有公司768,882,352股A股股票,占公司总股本15%,所持股份是公司2013年对其非公开发行股票所取得的。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
白忠泉董事长542018年11月21日2020年5月9日00048.8
裴振江董事、总经理552017年5月10日2020年5月9日00083.54
张明才董事582008年4月30日2020年5月9日00079.00
副总经理(已离任)2008年4月30日2019年1月25日
于文星独立董事662014年12月18日2020年5月9日0006
向永忠独立董事652014年12月18日2020年5月9日0006
杨家义董事612020年1月10日2020年5月9日0000
陶永山董事592017年5月10日2020年5月9日0000
Astra Ying Chui Lam董事512019年11月15日2020年5月9日0000
王栋董事532019年5月7日2020年5月9日0000
赫连明利监事会主席592014年12月18日2020年5月9日00078.89
陆伟民监事572008年4月30日2020年5月9日0000
许日职工监事562017年5月10日2020年5月9日00056.83
丁根荣职工监事592017年5月10日2020年5月9日00012.38
丁小林副总经理562016年3月11日2020年5月9日00086.43
杨宝林副总经理582010年3月11日2020年5月9日00090.91
田喜民董事会秘书572008年9月8日2020年5月9日00086.43
总会计师2019年1月24日2020年5月9日
朱安珂副总经理452019年7月30日2020年5月9日00076.06
谢庆峰副总经理482019年7月30日2020年5月9日00058.09
田峰巍董事(已离任)602017年5月10日2019年3月8日0000
XIAOMING TU董事(已离任)512013年11月15日2019年10月23日0000
潘德源独立董事(已离任)702014年12月18日2020年1月10日0006
李萍监事(已离任)522018年5月3日2019年10月29日0000
汪建忠总会计师(已离任)462016年4月26日2019年1月17日0003.17
合计//////778.53/
姓名主要工作经历
姓名主要工作经历
白忠泉历任中国兵器工业总公司科技委秘书处副处长、科技质量监督局技术处处长、科技局民品处处长,中国兵器装备集团公司科技质量部副主任、办公厅主任、发展计划部主任、总经理助理、副总经理、党组成员,曾兼任保定天威集团公司党委书记、副总经理,曾任中国钢研科技集团有限公司董事、党委副书记、总经理。现任中国西电集团有限公司党委书记、董事长,公司党委书记、董事长。
裴振江历任原西安电力机械制造公司党委常委、副总经理,西高院董事长,原中国西电集团公司党委常委。现任中国西电集团有限公司党委副书记、董事、总经理,公司党委副书记、董事、总经理。
张明才历任原西安电力机械制造公司党委常委、副总经理,原中国西电集团公司党委副书记,中国西电集团有限公司党委副书记、董事,公司党委副书记、董事、副总经理。现任中国西电集团有限公司党委副书记、董事,公司党委副书记、董事。
于文星历任中国长江三峡工程开发总公司北京代表处副主任、国际合作部主任、办公室主任,中国长江三峡工程开发总公司金沙江开发有限责任公司筹建处副主任、向家坝工程建设部主任,中国长江三峡工程开发总公司总经理助理,中国长江三峡集团公司董事、党组成员、纪检组长。现任哈尔滨电气股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
向永忠历任中国葛洲坝水利水电工程集团公司总工程师,中国葛洲坝水利水电工程集团公司副总经理,中国葛洲坝水利水电工程集团公司副总经理、党委常委,中国葛洲坝集团公司副总经理,中国葛洲坝集团公司副总经理、党委常委,中国葛洲坝集团公司党委常委兼中国葛洲坝集团股份有限公司副总经理、党委常委,中国能源建设集团有限公司副总经理。现任中国核工业建设集团有限公司外部董事,中国信息通信科技集团有限公司外部董事,本公司独立董事。
杨家义历任山西省榆次市建委干部,中央财政金融学院投资经济系副主任,北京国际电力开发投资公司副总经理兼大唐发电、京能热电、托克托发电、北京证券、北京国际信托董事,中国节能投资公司总会计师,中国节能环保集团有限公司党委常委、总会计师。
陶永山历任中国汽车工业总公司(中国汽车工业公司、中国汽车工业联合会)财会司(部)干部、主任科员、副处长,机械工业部汽车工业司经济调节处处长,中国机械对外经济技术合作总公司财务副总监、财务副总监兼财务部总经理、财务总监、香港华盛昌工程发展有限公司常务副总经理等,国有重大大型企业监事会正处级干部、正处级专职监事、副局级专职监事、正局级专职监事。现任中国国际技术智能合作有限公司、东风汽车集团有限公司专职外部董事,本公司专职外部董事。
Astra Ying Chui Lam林映翠女士负责领导GE大中华区的业务开发工作,以支持GE航空、能源、数字和风险投资部门的有机增长,并推动在中国的并购活动。她于2007年加入GE中国公司,担任总公司业务发展执行董事,此后一段时间,林映翠一直领导各个行业的并购活动,比如能源、矿业、航空、安保和工业智能平台等。林映翠曾在全球领先的农产品公司嘉吉公司(Cargill)担任亚洲区企业发展总监。曾在摩托罗拉公司要从事亚洲区的市场研究、并购和风险投资工作,是2004年成立的摩托罗拉风险投资部在中国的创始成员。
赫连明利历任原西安电力机械制造公司总会计师、党委常委,公司党委常委、总会计师、董事会秘书、副总经理,原中国西电集团公司党委常委。现任中国西电集团有限公司党委常委,公司党委常委、监事会主席。
陆伟民历任信达公司西安办事处业务三部主管、高级经理、执行高级经理,信达公司云南分公司总经理助理,信达公司陕西分公司总经理助理、副总经理。现任信达公司陕西分公司资深专员(专业技术一等),公司监事。
许日历任原西安电力机械制造公司办公室副主任、党委办公室副主任,公司办公室副主任、党委办公室副主任,西高院董副总经理、党委副书记、纪委书记,西安西电研究院有限责任公司党总支书记、副总经理,公司党建工作部长。现任西开电气党委副书记,公司职工监事。
丁根荣历任西电西变冷作车间拼滚班镏焊工、班长。现任西电西变冷作车间现场管理员,公司职工监事。
丁小林历任原西安电力机械制造公司发展规划部部长、总经理助理、西安西电高压开关有限责任公司董事长,原中国西电集团公司总经理助理。现任中国西电集团有限公司党委常委,公司党委常委、副总经理、西电研究院董事长。
杨宝林历任原西安电力机械制造公司企业管理部部长、总经理助理、西电国际董事长、总经理、执行董事,西电通用董事长,原中国西电集团公司总经理助理。现任公司党委常委、副总经理。
田喜民历任原中国西电集团公司总经理助理、组织干部部长、人力资源部部长、西电财司董事长,公司党委常委、董事会秘书、组织干部部部长、人力资源部部长。现任中国西电集团有限公司党委常委,公司党委常委、董事会秘书、总会计师。
朱安珂历任西开有限总经理助理,西电西变副总经理,西开中低压执行董事,总经理,公司办公室副主任,党委办公室副主任,北京办事处主任,西电宝鸡电气副总经理,总经理,执行董事,党委书记,宝光集团副总经理,总经理,党委副书记,宝光股份董事.现任公司党委常委,副总经理.
谢庆峰历任西电西变副总工程师,副总经理,西电常变副总经理、总经理,辽宁兴启董事长,公司战略投资部部长,战略发展部部长。现任公司党委常委,副总经理。
田峰巍(已离任)历任陕西省水电开发公司副总经理、“陕西汉江水电开发筹备组”副组长、陕西省电力建设投资开发公司计划发展部主任,专家咨询委员会副主任、陕西省投资集团副总工程师、陕西燃气集团副总工程师、陕西燃气集团副总经理、总工程师,陕西能源集团有限公司董事,司董事。
潘德源(已离历任中国对外运输(集团)总公司董事、副总经理,中国土产畜产进出口总公司总经理、党委副书记,中国对外贸易运输(集团)总公
任)司副总经理,中国对外贸易运输(集团)总公司副总经理、总会计师,公司独立董事。
XIAOMING TU (已离任)曾先后担任通用电气塑料业务部亚太地区财务分析经理、全球高分子聚合物部门首席运营官、树脂石油化工部门首席财务官,亚太地区业务拓展经理、全球业务开发总经理、通用电气(中国及蒙古)有限公司首席财务官,本公司董事。
李萍(已离任)历任中国华融资产管理公司西安办事处债券管理部副经理、经营财务部经理、股权经营部经理、业务专家级,公司监事。
汪建忠(已离任)历任原中国西电集团公司党委常委,中国西电集团有限公司党委常委,公司党委常委、总会计师、西电财司董事长。2019年1月17日起不再担任公司党委常委、总会计师、西电财司董事长。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
白忠泉中国西电集团有限公司董事长、党委书记2018年9月29日
裴振江中国西电集团有限公司董事、党委副书记2017年12月29日
裴振江中国西电集团有限公司总经理2018年10月30日
张明才中国西电集团有限公司职工董事、专职党委副书记2017年12月29日
李萍(已离任)中国华融资产管理股份有限公司陕西省分公司股权经营部经理、业务专家级2018年5月3日
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
于文星哈尔滨电气股份有限公司独立董事
向永忠中国核工业建设集团有限公司外部董事
中国信息通信科技集团有限公司外部董事
潘德源(已离任)中国化工集团有限公司外部董事
中国铁路物资股份有限公司独立董事
陶永山中国国际技术智能合作有限公司外部董事
东风汽车集团有限公司外部董事
王栋陕西投资集团有限公司董事
林映翠通用电气(中国)有限公司业务发展中国区执行董事
陆伟民中国信达资产管理股份有限公司陕西分公司资深专员(专业技术一等)
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司制定了《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》,规定公司董事、监事和高级管理人员的薪酬由公司考核和薪酬委员会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据《董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据公司经营业绩,由公司考核和薪酬委员会讨论决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期内公司应付董事、监事和高级管理人员报酬778.53万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期内公司董事、监事和高级管理人员实际获得报酬778.53万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
田峰巍董事离任到龄退休,辞去公司董事职务。
王栋董事选举经2018年年度股东大会选举为董事
XIAOMING TU董事离任个人原因辞去公司董事职务
Astra Ying Chui Lam董事选举经2019年第一次临时股东大会选举为董事
潘德源董事离任工作变动辞去独立董事职务
杨家义董事选举经2020年第一次临时股东大会选举为董事
李萍监事离任个人原因辞去公司监事职务
汪建忠总会计师离任个人原因辞去公司总会计师职务
张明才副总经理离任工作变动辞去公司副总经理职务
田喜民总会计师聘任经第三届董事会第十七次会议决议聘任为总会计师
朱安珂副总经理聘任经第三届董事会第十七次会议决议聘任为副总经理
谢庆峰副总经理聘任经第三届董事会第十七次会议决议聘任为副总经理

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量118
主要子公司在职员工的数量12,998
在职员工的数量合计13,116
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数12,533
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员7,045
销售人员725
技术人员2,613
财务人员375
行政人员2,358
合计13,116
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生28
硕士研究生830
本科3,555
大专3,877
中专及以下4,826
合计13,116

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司对子公司实行工资总额预算核准制,突出工资总额决定机制的效益导向,综合考虑薪酬增长与利润总额增幅、人均营收收入增长的关系,在内部建立工资增长与经济效益和劳动生产率增长的联动机制,促进企业经营效益不断改善。公司实行以岗位绩效工资为主的薪酬制度,构建起了“以岗定薪、岗变薪变”的工资制度,收入分配按照二八原则,向科研、营销、市场一线倾斜,向核心骨干倾斜,不断发挥薪酬对员工的激励作用,不断提高薪酬的投入产出,取得了良好的效果。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2019年公司围绕国企党建、智能制造及精益管理、新提任及优秀年轻干部等人员开展综合性培训;针对海外项目经理、创新工程师、新入职大学生等人员开展专业性培训,培训计划48项,参训4305人次。年内实施技能人才职业资格培训286人次,其中通用工种78人,行业内工种208人。重点制定了《优秀年轻干部轮训计划》、《创新工程师系列培训计划》、《海外项目经理培训》等规章制度。本年度培训内容丰富方式多样,积极开展线上学习丰富培训内容,并首次尝试国内培训与海外公司实践相结合的培训模式,促进培训效果大幅提升。

2019年公司高管参加内外部培训23人次,总学时276课时。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规及规范性文件的规定,不断完善法人治理结构,建立健全内部控制体系,规范决策程序,持续提升公司规范运作水平,公司治理实际状况符合上市公司治理规范性文件的要求。

(一)股东和股东大会

报告期内,公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关规定,规范股东大会的召集、召开和表决程序,公司平等的对待每一位股东,充分保障股东的合法权利依法行使。公司股东大会均由律师出席见证,律师对股东大会合规、合法性出具法律意见书。

(二)控股股东与上市公司

公司控股股东通过股东大会依法行使自身权利并承担相应的义务,报告期内未出现超过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司具有独立的业务和自主经营能力,在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

(三)董事和董事会

公司董事会根据《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等法律法规依法运作。公司第三届董事会由9名董事组成,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司各位董事能认真出席董事会和股东大会,积极参加培训,认真履行自身的职责和义务。公司董事会下设战略规划及执行委员会、审计及关联交易控制委员会、考核和薪酬委员会、提名委员会,在董事会审议重大事项时,相关专门委员会提出专业性意见及建议,保障董事会决策的科学性及合理性。

(四)监事和监事会

公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度的有关规定履行职责,公司第三届监事会由5人组成,其中职工代表监事2人,公司监事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求。报告期内,公司监事会成员本着对全体股东负责的态度,恪尽职守、勤勉尽责的对公司财务以及公司董事及其他高级管理人员履行责任的合法、合规性进行监督,维护了公司及股东的合法权益。

(五)利益相关者

公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益,重视社会责任,关注福利、环保等公益活动,积极与相关利益者沟通交流,共同推动公司持续健康高质量发展。

(六)信息披露及透明度

报告期内,公司严格按照《公司章程》、《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》的要求,真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息,公司高度注重投资者关系管理工作,建立多种渠道与投资者进行沟通,认真接待投资者的来访和咨询,确保所有股东和投资者公平、及时地获取公司应披露的信息。

(七)投资者关系管理

公司一向高度重视投资者关系和股东回报,报告期内公司根据证监会和交易所的相关规定完成了2018年度利润分配的实施工作。公司积极开展投资关系管理活动,通过现场接待、出访交流、电话沟通、邮件回复等多元化方式,加强与投资者之间的沟通,增进投资者对公司的了解。公司积极接受投资者监督,认真听取广大投资者对公司经营发展的意见和建议,切实维护了投资者权益。

(八)内幕信息知情人管理

报告期内,公司按照《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、陕西证监局防控内幕交易的要求以及公司《内幕信息知情人登记管理办法》,公司对涉及经营、财务以及其他对公司股票及衍生品价格有重大影响、尚未在指定信息披露媒体公开披露信息的知情人进行

登记备案,防止泄露信息。督促相关知情人员及来访的机构投资者签署《内幕信息知情人登记表》、《内幕信息知情人责任告知书》、《保密承诺函》,切实维护了公司信息披露的公平原则,强化了公司内幕信息的保密管理。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会2019年5月7日上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2019-019号公告2019年5月8日
2019年第一次临时股东大会2019年11月15日上海证券交易所网站www.sse.com.cn 2019-034号公告2019年11月16日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
白忠泉10106002
裴振江10106002
张明才10106002
于文星10106001
向永忠10106002
陶永山10106002
王栋665000
Astra Ying Chui Lam111000
XIAOMING TU(已离任)755020
田锋巍(已离任)111000
潘德源(已离任)10106002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用 □不适用

中国西电第三届董事会第十八次会议、第十九次会议期间由于XIAOMING TU先生身在国外而无法亲自参加会议。

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

2019年公司深入贯彻落实国务院国资委一系列决策部署,按照国资委突出高质量发展的业绩考核导向,重新搭建绩效考核体系,加大经济效益指标设置及权重,促进企业经营质量不断向好。颁布《科技型子企业股权和分红权激励管理办法》,建立健全科技骨干人才激励机制,调动科技人才工作积极性和创新力。所属西安西电电力系统有限公司拟定项目分红方案,并获得公司批准。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司根据2019年的内部控制实施情况编制了《中国西电电气股份有限公司2019年度内部控制评价报告》。(具体内容详见2020年 刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上的《中国西电电气股份有限公司2019年度内部控制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

我公司聘请的安永华明会计师事务所(特殊普通合伙),对公司财务报告内部控制有效性进行了审计,审计认为,中国西电电气股份有限公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。详见2020年4月29日公

司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《中国西电电气股份有限公司2019年内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

普华永道中天审字(2020)第10091号

(第一页,共六页)

中国西电电气股份有限公司全体股东:

一、审计意见

(一) 我们审计的内容

我们审计了中国西电电气股份有限公司(以下简称“中国西电”)的财务报表,包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表,2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

(二) 我们的意见

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中国西电2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于中国西电,并履行了职业道德方面的其他责任。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

(一)产品销售收入的确认

(二)应收账款的减值

普华永道中天审字(2020)第10091号

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三、关键审计事项(续)

关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项
(一)产品销售收入的确认 参见财务报表附注二(24)和附注四(48)营业收入和营业成本。 中国西电2019年度营业收入为15,475,718,300.97元,其中产品销售收入为13,042,502,915.73元,占营业收入的84%。 由于不同类别产品的特性不同,产品销售收入种类多,我们在审计过程中投入了大量审计资源,因此我们将其作为关键审计事项。我们对产品销售收入的确认实施的审计程序主要包括: ? 了解、评价并测试了与销售与收款相关的关键控制; ? 我们选取各类别产品的销售合同,阅读并分析合同中的相关条款,并与管理层进行访谈,评估中国西电产品销售收入确认的会计政策; ? 我们采取抽样方法,对产品销售收入的确认实施了以下审计程序: - 检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、发票、产品出库单、产品运输单、客户验收单或安装验收报告,以评估营业收入的确认是否适当; - - 对于资产负债表日前后确认的销售收入,核对客户验收单或安装验收报告等支持性文件,以评估销售收入是否记录在恰当的会计期间。 根据所实施的审计程序,我们未发现与产品销售收入确认相关的重大不符事项。

普华永道中天审字(2020)第10091号

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三、关键审计事项(续)

关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项
(二)应收账款的减值 参见财务报表附注二(30)以及附注四(6)应收账款。 2019年12月31日,中国西电合并资产负债表中应收账款的原值合计为10,836,558,284.16元,坏账准备合计为776,047,162.27元。 管理层按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款,单独进行减值测试,确认逾期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,管理层依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款,管理层参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 由于应收账款余额重大,且管理层的预期信用损失计量,使用了复杂的模型,并涉及重大管理层判断和假设,因此,我们将其作为关键审计事项。我们对应收账款的减值实施的审计程序主要包括: ? 评价并测试管理层实施的与应收账款减值测试相关的内部控制; ? 阅读并分析了有关坏账准备计提的会计政策,并与管理层访谈,以评估中国西电坏账准备计提的会计政策; ? 了解并获取管理层通过结合当前状况以及未来经济状况而就单项计提减值的应收账款所的可回收性作出的评估,与管理层访谈,了解客户情况和未及时回收的原因。检查客户信用历史,以评估管理层对应收账款单项计提减值准备的判断是否恰当; ? 针对管理层按照组合计算信用损失的模型,我们执行了以下程序: -评估预期信用损失模型计量方法的合理性; - 运用抽样的方式,对模型中相关历史信用损失数据的准确性进行测试,评估历史违约损失百分比; - 根据对客户所在行业的了解及参考外部数据源,评估管理层对前瞻性信息调整的合理性,并对前瞻性信息进行了敏感性测试; - 运用抽样方式对应收账款的账龄准确性进行测试; - 按照考虑前瞻性信息调整后的违约损失百分比,评估管理层将应收账款划分为若干组合进行减值评估的方法和计提比例是否恰当,并重新计算了计提的坏账准备金额。 基于所实施的审计程序,我们所获取的证据可以支持管理层在评估应收账款的可回收性时作出的判断。

普华永道中天审字(2020)第10091号

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四、其他信息

中国西电管理层对其他信息负责。其他信息包括中国西电2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

中国西电管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估中国西电的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中国西电、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中国西电的财务报告过程。

普华永道中天审字(2020)第10091号

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六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中国西电持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致中国西电不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就中国西电中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

普华永道中天审字(2020)第10091号

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六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续)

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2020年4月27日注册会计师 注册会计师——————————— 叶骏(项目合伙人) ——————————— 郑嘉彦

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 中国西电电气股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七(1)3,719,728,398.987,470,780,257.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七(2)3,095,248,157.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,316,456.84
衍生金融资产
应收票据七(4)380,211,968.651,035,947,766.99
应收账款七(5)10,060,511,121.898,563,113,936.76
应收款项融资七(6)672,113,237.31
预付款项七(7)1,275,023,877.90923,077,019.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七(8)369,260,892.92450,801,742.77
其中:应收利息七(8)14,797,816.0334,052,510.06
应收股利七(8)14,937.73665,100.00
买入返售金融资产七(83)1,407,000,000.00800,000,000.00
存货七(9)4,334,967,288.203,779,830,455.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七(11)155,083,714.07
其他流动资产七(12)1,630,004,309.372,513,449,719.48
流动资产合计27,099,152,966.9425,538,317,355.54
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产119,702,393.15
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七(16)153,807,318.19152,439,081.66
其他权益工具投资七(17)46,224,615.09
其他非流动金融资产
投资性房地产七(19)104,634,687.81115,867,820.41
固定资产七(20)4,802,890,096.224,793,169,637.95
在建工程七(21)218,806,373.99427,019,443.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七(25)1,914,961,111.842,021,180,251.50
开发支出七(26)193,758,633.17189,014,091.79
商誉七(27)
长期待摊费用七(28)11,709,704.5512,827,163.04
递延所得税资产七(29)297,989,777.49275,287,616.19
其他非流动资产七(30)523,654,519.14897,503,614.55
非流动资产合计8,268,436,837.499,004,011,114.03
资产总计35,367,589,804.4334,542,328,469.57
流动负债:
短期借款七(31)776,901,010.80482,005,389.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七(34)3,700,422,806.333,466,703,955.16
应付账款七(35)4,194,586,955.724,181,646,380.46
预收款项七(36)2,030,236,632.282,046,919,829.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放七(83)823,391,600.90684,207,041.98
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七(37)166,268,716.55166,896,831.42
应交税费七(38)258,398,709.42270,861,665.44
其他应付款七(39)634,866,553.28660,893,095.63
其中:应付利息7,254,590.352,865,752.80
应付股利13,138,888.4810,313,288.48
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七(41)18,800,000.003,800,000.00
其他流动负债七(42)324,697,765.93256,162,151.57
流动负债合计12,928,570,751.2112,220,096,339.85
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七(43)128,600,000.00112,400,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七(46)448,631,913.09449,073,554.79
长期应付职工薪酬七(47)232,365,012.46223,029,912.46
预计负债七(48)8,968,622.2110,640,726.89
递延收益七(49)716,213,440.90758,090,300.47
递延所得税负债七(29)92,147,325.4088,779,786.78
其他非流动负债七(50)8,861,806.282,822,042.89
非流动负债合计1,635,788,120.341,644,836,324.28
负债合计14,564,358,871.5513,864,932,664.13
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七(51)5,125,882,352.005,125,882,352.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七(53)11,560,714,569.0111,564,672,518.31
减:库存股
其他综合收益七(55)-135,246,380.37-150,891,779.86
专项储备七(56)91,261,301.6385,730,077.16
盈余公积七(57)530,568,247.00503,792,698.13
一般风险准备七(83)80,527,053.3357,705,544.67
未分配利润七(58)2,571,406,367.162,450,644,878.65
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计19,825,113,509.7619,637,536,289.06
少数股东权益978,117,423.121,039,859,516.38
所有者权益(或股东权益)合计20,803,230,932.8820,677,395,805.44
负债和所有者权益(或股东权益)总计35,367,589,804.4334,542,328,469.57

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民 会计机构负责人:韩占青

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中国西电电气股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金3,512,922,013.285,207,125,063.69
交易性金融资产十七(6)1,920,956,873.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据188,021,263.72
应收账款十七(1)979,686,987.80526,041,235.56
应收款项融资2,487,605.11
预付款项804,709,340.54368,242,584.38
其他应收款十七(2)16,330,910.9053,079,391.56
其中:应收利息10,305,251.0144,938,093.44
应收股利2,950,000.00
存货2,722,945.1395,877,549.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产十七(6)874,666,776.261,274,283,327.07
流动资产合计8,114,483,452.437,712,670,415.43
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七(3)12,860,339,994.9512,617,333,738.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,287,020.362,674,494.83
在建工程16,683,803.8214,270,061.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产5,296,211.436,351,782.26
开发支出
商誉
长期待摊费用1,906,219.172,599,389.78
递延所得税资产30,215,707.165,787,094.23
其他非流动资产十七(6)510,438,195.69515,265,031.94
非流动资产合计13,427,167,152.5813,164,281,593.32
资产总计21,541,650,605.0120,876,952,008.75
流动负债:
短期借款366,680,000.00366,680,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,167,711,411.881,119,413,044.74
预收款项890,844,593.20371,357,302.33
应付职工薪酬9,007,221.953,877,988.92
应交税费12,991,750.733,729,709.88
其他应付款30,230,235.8634,427,209.54
其中:应付利息418,605.33433,888.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,498,237.031,503,788.97
流动负债合计2,478,963,450.651,900,989,044.38
非流动负债:
长期借款32,400,000.0036,200,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款196,878,822.83196,878,822.83
长期应付职工薪酬530,000.00560,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计229,808,822.83233,638,822.83
负债合计2,708,772,273.482,134,627,867.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,125,882,352.005,125,882,352.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积12,361,391,977.5012,361,391,977.50
减:库存股
其他综合收益-107,887,619.47-107,887,619.47
专项储备
盈余公积530,568,247.00503,792,698.13
未分配利润922,923,374.50859,144,733.38
所有者权益(或股东权益)合计18,832,878,331.5318,742,324,141.54
负债和所有者权益(或股东权益)总计21,541,650,605.0120,876,952,008.75

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民 会计机构负责人:韩占青

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入15,475,718,300.9713,907,578,293.84
其中:营业收入七(59)15,283,088,209.0113,689,875,849.60
利息收入七(59)190,922,677.91215,153,006.96
已赚保费
手续费及佣金收入七(59)1,707,414.052,549,437.28
二、营业总成本14,943,439,809.8213,403,869,795.76
其中:营业成本七(59)11,959,147,147.2410,329,313,688.30
利息支出七(59)13,697,519.616,367,355.39
手续费及佣金支出七(59)2,278,814.611,759,829.43
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七(60)138,661,981.84152,551,260.07
销售费用七(61)1,028,912,934.831,085,005,314.40
管理费用七(62)1,286,709,903.451,308,717,555.79
研发费用七(63)581,254,043.31487,953,569.62
财务费用七(64)-67,222,535.0732,201,222.76
其中:利息费用41,402,053.2946,937,880.79
利息收入-38,031,912.16-16,312,742.51
加:其他收益七(65)109,501,745.28126,685,571.02
投资收益(损失以“-”号填列)七(66)53,370,795.7693,415,231.17
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-10,881,763.47-4,819,004.15
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七(68)-27,093,108.315,445,061.05
信用减值损失(损失以“-”号填列)七(69)-88,277,252.18
资产减值损失(损失以“-”号填列)七(70)-145,300,811.71-142,258,975.73
资产处置收益(损失以“-”号填列)七(71)10,420,339.2210,603,571.18
三、营业利润(亏损以“-”号填列)444,900,199.21597,598,956.77
加:营业外收入七(72)71,139,592.21106,409,393.99
减:营业外支出七(73)42,237,172.2435,685,252.99
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)473,802,619.18668,323,097.77
减:所得税费用七(74)132,911,038.67129,522,575.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)340,891,580.51538,800,521.90
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)340,891,580.51538,800,521.90
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)413,236,678.15569,202,367.30
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-72,345,097.64-30,401,845.40
六、其他综合收益的税后净额七(75)38,617,277.529,179,325.79
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额13,377,832.73-1,790,582.09
1.不能重分类进损益的其他综合收益-13,006,203.28-5,747,101.33
(1)重新计量设定受益计划变动额-13,386,996.25-5,747,101.33
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动380,792.97
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益26,384,036.013,956,519.24
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-6,223,995.17
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额26,384,036.0110,180,514.41
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额25,239,444.7910,969,907.88
七、综合收益总额379,508,858.03547,979,847.69
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额426,614,510.88567,411,785.21
(二)归属于少数股东的综合收益总额-47,105,652.85-19,431,937.52
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.080.11
(二)稀释每股收益(元/股)不适用不适用

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民 会计机构负责人:韩占青

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入1,954,268,752.932,339,620,193.21
减:营业成本1,930,551,669.122,309,564,043.96
税金及附加1,065,418.541,681,307.67
销售费用10,686,806.1710,463,499.27
管理费用94,623,300.7379,439,120.38
研发费用47,491,603.82
财务费用-73,881,970.80-84,515,799.39
其中:利息费用3,725,024.8224,568,696.93
利息收入-79,207,644.84-110,231,562.95
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)468,418,531.19360,340,925.30
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-3,361,185.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-39,043,126.59
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,089,518.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-153,632,557.71-1,629,472.94
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)257,876,858.06334,207,869.86
加:营业外收入110,000.2167,500.00
减:营业外支出3,195.92619.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)257,983,662.35334,274,750.36
减:所得税费用-9,771,826.391,214,717.29
四、净利润(净亏损以“-”号填列)267,755,488.74333,060,033.07
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)267,755,488.74333,060,033.07
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-20,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-20,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额-20,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额267,755,488.74333,040,033.07
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民 会计机构负责人:韩占青

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金15,124,832,712.0014,063,750,035.08
客户存款和同业存放款项净增加额139,184,558.92-82,292,477.75
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额-607,000,000.00-595,000,000.00
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金217,128,731.71261,882,967.82
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还166,609,232.57146,064,338.97
收到其他与经营活动有关的现金七(76)385,826,358.37470,853,548.21
经营活动现金流入小计15,426,581,593.5714,265,258,412.33
购买商品、接受劳务支付的现金12,782,704,001.779,656,816,497.51
客户贷款及垫款净增加额41,618,315.00929,076,441.57
存放中央银行和同业款项净增加额-136,636,983.56-52,491,293.80
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金12,917,748.187,348,753.76
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2,097,517,772.532,053,979,608.85
支付的各项税费780,192,498.88859,042,618.57
支付其他与经营活动有关的现金七(76)1,356,558,887.191,466,834,550.97
经营活动现金流出小计16,934,872,239.9914,920,607,177.43
经营活动产生的现金流量净额-1,508,290,646.42-655,348,765.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,942,143,361.051,728,909,672.13
取得投资收益收到的现金56,331,081.4698,234,235.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,842,366.2510,869,140.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额4,721,883.06
收到其他与投资活动有关的现金七(76)178,006,939.4127,666,485.17
投资活动现金流入小计2,184,045,631.231,865,679,533.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金236,831,861.76561,392,660.63
投资支付的现金4,162,250,000.00760,394,381.71
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七(76)15,348,830.0724,343,483.53
投资活动现金流出小计4,414,430,691.831,346,130,525.87
投资活动产生的现金流量净额-2,230,385,060.60519,549,007.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,500,000.003,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金925,573,506.09709,156,866.61
收到其他与筹资活动有关的现金七(76)9,460,985.108,186,665.91
筹资活动现金流入小计938,534,491.19720,843,532.52
偿还债务支付的现金599,914,248.30597,269,730.98
分配股利、利润或偿付利息支付的现金221,720,846.29302,498,224.51
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润7,616,109.347,483,277.57
支付其他与筹资活动有关的现金七(76)53,402.0684,926.43
筹资活动现金流出小计821,688,496.65899,852,881.92
筹资活动产生的现金流量净额116,845,994.54-179,009,349.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,467,467.10-25,818,631.16
五、现金及现金等价物净增加额七(77)-3,618,362,245.38-340,627,738.12
加:期初现金及现金等价物余额6,654,928,987.756,995,556,725.87
六、期末现金及现金等价物余额3,036,566,742.376,654,928,987.75

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民 会计机构负责人:韩占青

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,087,188,516.561,581,012,071.71
收到的税费返还662,121.15
收到其他与经营活动有关的现金117,992,110.7293,764,704.75
经营活动现金流入小计2,205,842,748.431,674,776,776.46
购买商品、接受劳务支付的现金2,112,579,201.191,547,444,069.71
支付给职工及为职工支付的现金54,508,718.1644,598,234.09
支付的各项税费8,246,879.836,349,086.65
支付其他与经营活动有关的现金59,126,527.2970,342,922.19
经营活动现金流出小计2,234,461,326.471,668,734,312.64
经营活动产生的现金流量净额-28,618,578.046,042,463.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,539,280,000.001,184,850,800.00
取得投资收益收到的现金476,935,629.51360,770,958.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,016,215,629.511,545,621,758.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,177,788.6210,174,612.90
投资支付的现金4,493,280,000.001,293,881,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金890,429.39150,000.00
投资活动现金流出小计4,497,348,218.011,304,206,412.90
投资活动产生的现金流量净额-1,481,132,588.50241,415,346.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金366,680,000.00366,680,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金9,460,886.518,186,567.67
筹资活动现金流入小计376,140,886.51374,866,567.67
偿还债务支付的现金370,480,000.00370,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金190,837,240.30288,250,750.62
支付其他与筹资活动有关的现金84,926.43
筹资活动现金流出小计561,317,240.30658,815,677.05
筹资活动产生的现金流量净额-185,176,353.79-283,949,109.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响724,469.92
五、现金及现金等价物净增加额-1,694,203,050.41-36,491,299.47
加:期初现金及现金等价物余额5,207,125,063.695,243,616,363.16
六、期末现金及现金等价物余额3,512,922,013.285,207,125,063.69

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民 会计机构负责人:韩占青

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,125,882,352.0011,564,672,518.31-150,891,779.8685,730,077.16503,792,698.1357,705,544.672,450,644,878.6519,637,536,289.061,039,859,516.3820,677,395,805.44
加:会计政策变更2,267,566.76-68,598,132.14-66,330,565.38-9,564,650.30-75,895,215.68
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,125,882,352.0011,564,672,518.31-148,624,213.1085,730,077.16503,792,698.1357,705,544.672,382,046,746.5119,571,205,723.681,030,294,866.0820,601,500,589.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-3,957,949.3013,377,832.735,531,224.4726,775,548.8722,821,508.66189,359,620.65253,907,786.08-52,177,442.96201,730,343.12
(一)综合收益总额13,377,832.73413,236,678.15426,614,510.88-47,105,652.85379,508,858.03
(二)所有者投入和减少资本3,500,000.003,500,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,775,548.8722,821,508.66-223,877,057.50-174,279,999.97-9,410,909.34-183,690,909.31
1.提取盈余公积26,775,548.87-26,775,548.87
2.提取一般风险准备22,821,508.66-22,821,508.66
3.对所有者(或股东)的分配-174,279,999.97-174,279,999.97-9,410,909.34-183,690,909.31
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备6,219,278.236,219,278.231,408,401.997,627,680.22
1.本期提取43,866,010.3943,866,010.393,992,989.2447,858,999.63
2.本期使用37,646,732.1637,646,732.162,584,587.2540,231,319.41
(六)其他-3,957,949.30-688,053.76-4,646,003.06-569,282.76-5,215,285.82
四、本期期末余额5,125,882,352.0011,560,714,569.01-135,246,380.3791,261,301.63530,568,247.0080,527,053.332,571,406,367.1619,825,113,509.76978,117,423.1220,803,230,932.88
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,125,882,352.0011,567,018,316.57-149,101,197.7773,895,445.65470,486,694.8255,712,172.442,188,413,647.5619,332,307,431.271,060,844,281.8920,393,151,713.16
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额5,125,882,352.0011,567,018,316.57-149,101,197.7773,895,445.65470,486,694.8255,712,172.442,188,413,647.5619,332,307,431.271,060,844,281.8920,393,151,713.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,345,798.26-1,790,582.0911,834,631.5133,306,003.311,993,372.23262,231,231.09305,228,857.79-20,984,765.51284,244,092.28
(一)综合收益总额-1,790,582.09569,202,367.30567,411,785.21-19,431,937.52547,979,847.69
(二)所有者投入和减少资本3,500,000.003,500,000.00
1.所有者投入的普通股3,500,000.003,500,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-2,345,798.2633,306,003.311,993,372.23-306,971,136.21-274,017,558.93-7,483,277.57-281,500,836.50
1.提取盈余公积33,306,003.31-33,306,003.31
2.提取一般风险准备1,993,372.23-1,993,372.23
3.对所有者(或股东)的分配-271,671,760.67-271,671,760.67-7,483,277.57-279,155,038.24
4.其他-2,345,798.26-2,345,798.26-2,345,798.26
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备11,834,631.5111,834,631.512,430,449.5814,265,081.09
1.本期提取43,575,513.8143,575,513.814,195,482.1647,770,995.97
2.本期使用31,740,882.331,740,882.301,765,032.5833,505,914.88
0
(六)其他
四、本期期末余额5,125,882,352.0011,564,672,518.31-150,891,779.8685,730,077.16503,792,698.1357,705,544.672,450,644,878.6519,637,536,289.061,039,859,516.3820,677,395,805.44

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民会计机构负责人:韩占青

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,125,882,352.0012,361,391,977.50-107,887,619.47503,792,698.13859,144,733.3818,742,324,141.54
加:会计政策变更-2,921,298.78-2,921,298.78
前期差错更正
其他
二、本年期初余额5,125,882,352.0012,361,391,977.500.00-107,887,619.470.00503,792,698.13856,223,434.6018,739,402,842.76
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)26,775,548.8766,699,939.9093,475,488.77
(一)综合收益总额267,755,488.74267,755,488.74
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,775,548.87-201,055,548.84-174,279,999.97
1.提取盈余公积26,775,548.87-26,775,548.87
2.对所有者(或股东)的分配-174,279,999.97-174,279,999.97
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,125,882,352.0012,361,391,977.50-107,887,619.47530,568,247.00922,923,374.5018,832,878,331.53
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额5,125,882,352.0012,361,391,977.50-107,867,619.47470,486,694.82831,062,464.2918,680,955,869.14
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额5,125,882,352.0012,361,391,977.50-107,867,619.47470,486,694.82831,062,464.2918,680,955,869.14
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-20,000.0033,306,003.3128,082,269.0961,368,272.40
(一)综合收益总额-20,000.00333,060,033.07333,040,033.07
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配33,306,003.31-304,977,763.98-271,671,760.67
1.提取盈余公积33,306,003.31-33,306,003.31
2.对所有者(或股东)的分配-271,671,760.67-271,671,760.67
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额5,125,882,352.0012,361,391,977.50-107,887,619.47503,792,698.13859,144,733.3818,742,324,141.54

法定代表人:白忠泉 主管会计工作负责人:田喜民会计机构负责人:韩占青

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国西电电气股份有限公司(“中国西电”或“本公司”)是一家在中华人民共和国注册的股份有限公司,于2008年4月30日经中华人民共和国国务院国有资产监督管理委员会(“国务院国资委”)国资改革(2008)414号文批准,由中国西电集团公司,原西安电力机械制造公司联合陕西省投资集团(有限)公司(“陕投公司”)、中国信达资产管理公司(“中国信达”)和中国华融资产管理公司(“中国华融”)共同发起设立。根据国务院国有资产监督管理委员会《关于中国西电集团公司改制有关事项的批复》(国资改革(2017)1183号),中国西电集团已完成中央企业公司制改制工作,并于2017年12月29日更名为中国西电集团有限公司(“西电集团”)。
于2009年12月31日,本公司注册资本为人民币3,050,000,000.00元,股本总数为3,050,000,000股,全部由国有发起人持有。本公司股票面值为每股人民币1元。
根据本公司2008年9月8日召开的2008年度第一次临时股东大会及2009年 11月3日召开的首届董事会第十八次会议作出的决议,经中国证券监督管理委员会(“中国证监会”)于2010年1月6日批准(证监许可[2010]12号,本公司于2010年1月通过向网下询价对象询价配售(“网下发行”)与网上资金申购发行(“网上发行”)相结合的方式进行发行总量不超过130,700万股人民币普通股。该次发行采用回拨机制。回拨机制实施后,网下最终发行45,745万股,占该次发行总规模的35%;网上最终发行 84,955万股,占该次发行总规模的65%。以上股票每股面值为人民币1 元。
同时,根据中华人民共和国财政部(“财政部”)、国务院国资委、中国证监会和全国社会保障基金理事会于2009年6月19日联合印发的《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企[2009]94 号),西电集团、陕投公司、中国信达和中国华融应于本次发行时将其持有的中国西电部分国有股转由全国社会保障基金理事会持有。
2009年8月,国务院国资委以《关于中国西电电气股份有限公司国有股转持有关问题的批复》(国资产权[2009]818号),同意中国西电境内发行A 股并上市后,西电集团、陕投公司、中国信达和中国华融分别将持有的 11,338万股、1,046万股、429万股和257万股(合计13,070万股)股份划转给全国社会保障基金理事会。于2010年1月27日,上述股权划转工作已经完成。
上述股票发行及划转完成后,本公司注册资本变更为人民币 4,357,000,000.00元,股本总数为4,357,000,000股,其中国有发起人持有3,050,000,000股,社会公众持有1,307,000,000股。本公司股票面值仍为每股人民币1元。
本公司所发行的人民币普通股A股股票,于2010年1月28日在上海证券交易所上市。
2012年,西电集团多次通过上海证券交易所交易系统买入方式增持本公司股份78,567,567股;2013年,西电集团通过上海证券交易所交易系统买入方式增持本公司股份8,150,000股,占本公司总股本的0.19%。增持后西电集团共持有本公司股份2,619,337,567股,占本公司总股本的 60.12%。
2013年8月1日,中国证监会核准本公司非公开发行不超过768,882,352股新股,并出具了《关于核准中国西电电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2013]1025号)。于2013年8月21日,本公司收到非公开发行股票募集资金3,318,832,348.80元。非公开发行后,西电集团占本公司总股本的51.10%。
上述股票发行及划转完成后,本公司股本总数为5,125,882,352股,注册资本增至人民币
5,125,882,352.00元。 2015年4月至6月,西电集团减持了本公司的股份45,000,093股,减持后西电集团持有本公司2,574,337,474股,占本公司总股本的50.22%。 2015年7月16日至2015年9月16日期间,西电集团通过上海海通资产管理有限公司定向资产管理计划累计增持了本公司股份17,131,427股,增持计划完成后,西电集团持有本公司2,591,468,901股股份,占本公司总股本的50.56%。
2016年1月25日至2016年7月22日期间,西电集团通过上海海通资产管理有限公司定向资产管理计划累计增持了本公司股份37,403,671股,增持计划完成后,西电集团持有本公司2,628,872,572股股份,占本公司总股本的51.29%。
2018年12月25日至2018年12月31日期间,西电集团通过上海证券交易所竞价交易系统累计增持了本公司股份3,633,020股,截至2018年12月31日止,西电集团持有本公司2,632,505,592股股份,占本公司总股本的51.36%。
2019年1月1日至2019年12月31日期间,西电集团通过上海证券交易所竞价交易系统累计增持了本公司股份28,820,109股,截至2019年12月31日,西电集团持有本公司2,661,325,701股,占公司总股本的51.92%。

本公司总部位于陕西省西安市唐兴路7号。

本公司及子公司(统称“本集团”)所属行业为制造业。本公司经营范围为:输配电和控制设备及相关电器机械和器材、电子机械一体化产品、电子通讯设备、普通机械的研究、设计、制造、销售及相关技术研究、服务;经营本公司自产产品的出口业务和本公司所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务,国内外电网、电站成套工程的总承包和分包,及其他进出口贸易;商务服务和科技交流业务;房屋及设备的租赁。(以上经营范围除法律法规的前置许可项目,法律法规另有规定的从其规定)。
本公司已取得外商投资企业批准证书,本公司性质已变更为外商投资股份有限公司(外资比例不超过25%)。于2016年6月12日经陕西省工商行政管理局核准登记,换发“三证合一”营业执照,统一社会信用代码为91610000673263286L。
本集团的母公司为于中国成立的西电集团,本集团的最终控制方为国务院国资委。
本财务报表经本公司董事会于2020年04月27日决议批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并范围见公司年报,财务报告部分(九)。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,存货的计价方法(见公司年报,财务报告部分(五(15)))、金融资产发生减值的判断标准(见公司年报,财务报告部分(五(10)))、固定资产折旧和无形资产摊销(见公司年报,财务报告部分(五(22)、(28)))、开发支出资本化的判断标准(见公司年报,财务报告部分(五(28)))、投资性房地产的计量模式(见公司年报,财务报告部分(五(21)))、收入的确认时点(见公司年报,财务报告部分(五(36)))等。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断(见公司年报,财务报告部分(五(42)))。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(a)同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的,则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b)非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。 如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(a)外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
(b)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表

10. 金融工具

√适用 □不适用

中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。
(a)金融资产
(i)分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收款项融资,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
以摊余成本计量:
本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收款项融资、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始
确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。 此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(ii)减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收款项融资和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款,单独进行减值测试,确认逾期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
1.应收票据
组合1银行承兑汇票
组合2商业承兑汇票
2.应收账款
组合1应收关联方款项
组合2应收国家电网及其子公司与南方电网及其子公司(“两网客户”)
组合3应收其他国有企业
组合4应收其他客户
3.其他应收款
组合1押金、备用金和周转金
组合2应收关联方款项
组合3其他
4.贷款及贴现资产
组合1贷款
组合2贴现资产
5.买入返售金融资产
组合买入返售金融资产
6.其他债权投资
组合其他债权投资
对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款,贷款及贴现、买入返售金融资产及其他债权投资,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii)终止确认
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3) 该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。 本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款,单独进行减值测试,确认逾期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款
组合1应收关联方款项
组合2应收国家电网及其子公司与南方电网及其子公司(“两网客户”)
组合3应收其他国有企业
组合4应收其他客户
其他应收款
组合1押金、备用金和周转金
组合2应收关联方款项
组合3其他

对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

对于应收票据和应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于划分为组合的其他应收款,贷款及贴现、买入返售金融资产及其他债权投资,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

(a)分类
存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工物资、在途物资、自制半成品、已完工尚未结算的建造合同形成的资产和低值易耗品,按成本与可变现净值孰低计量。
(b)发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法或个别计价法核算,库存商品、自制半成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
按照存货持有的目的不同,存货可变现净值的计算分为: 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价(优先合同约定价格,无合同约定价格选择市场销售价格)减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值; 需要加工的材料存货,在正常经营过程中,以所生产的产成品的估计售价(优先合同约定价格,无合同约定价格选择市场销售价格)减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e)低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物采用采用一次转销法进行摊销。
(f)已完工未结算的建造合同
已完工未结算的建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算,包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应分配的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为资产;若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为负债。

16. 持有待售资产

□适用 √不适用

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a)投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,
按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(b)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
(c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(d)长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见公司年报,财务报告部分(五(29))。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本集团对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量,在其使用寿命内采用直线法计提折旧或摊销。
预计使用寿命预计净残值率年折旧率
房屋建筑20-50年3%-5%1.90%-4.85%
投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见公司年报,财务报告部分(五(29))。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-50年3%-5%1.90%-19.40%
机器设备年限平均法5-23年3%-5%4.13%-19.40%
运输工具年限平均法5-12年3%-5%7.92%-19.40%
电子设备年限平均法5-12年3%-5%7.92%-19.40%
办公及其他设备年限平均法5-8年3%-5%11.88%-19.40%

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额见公司年报,财务报告部分(五(29))。

固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见公司年报,财务报告部分(五(29))。

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转为固定资产。预定可使用状态的判断标准和时点,应符合下列情况之一:

? 固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;? 已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;? 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;? 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

24. 借款费用

√适用 □不适用

本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括土地使用权、专利权等,以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
各项无形资产的预计使用寿命如下:
使用寿命
土地使用权/土地按权证年限厘定
专有技术5-10年
计算机软件2-10年
其他3-5年
对使用寿命有限的无形资产,在其预计使用寿命内采用直线法摊销。
定期复核使用寿命的摊销方法
对使用寿命有限的无形资产预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
(i)划分研究阶段和开发阶段的具体标准: 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:是指公司为掌握或运用新的科学或技术知识并理解它们而进行的有计划的、具有探索性的有独创性调查活动,是为项目进入开发阶段而进行的前期准备活动,对于将来项目能否进入开发阶段、开发后能否资本化具有不确定性。 开发阶段:在进行商业生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计、测试等,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的阶段,具有针对性和形成结果的可能性较大等特点。 (ii)本公司对于满足下列条件的开发阶段项目支出予以资本化: ? 项目已通过公司相应的可行性评审论证; ? 管理层已批准开发项目的计划和预算; ? 已有前期市场调研的研究分析说明使用开发项目所生产的产品能够向市场推广; ? 有足够的技术和资金支持,以进行开发项目的开发活动以及后续的生产; ? 开发项目的支出能够可靠地归集。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。项目已通过或将通过公司的鉴定验收,或取得重大技术突破并形成自主知识产权时转入无形资产。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额,见公司年报,财务报告部分(五(29))。

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
长期待摊费用采用直线法摊销,摊销期如下:
摊销期
咸阳西电工业园一期公网建设费15年
经营性租赁资产改良支出10年
型式试验费5年
其他3-10年

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利包括为员工缴纳的基本养老保险和失业保险(设定提存计划)及离职后福利计划(设定受益计划)。
(i)基本养老保险和失业保险(设定提存计划)
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险和失业保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险和失业保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费和失业保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金;职工失业后,当地劳动及社会保障部门有责任向已失业的员工支付失业金。本集团在职工提供服务的会计期间,根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(ii)离职后福利(设定受益计划)
本集团的设定受益计划是一项目前已离休人员、退休人员、遗属的补充退休后等计划。
资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为流动负债。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

因产品质量保证、亏损合同以及诉讼等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列示为流动负债。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

利得或损失。收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入:
销售产品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
提供劳务收入
于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
建造合同
于资产负债表日,建造合同的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认合同收入和合同费用;否则按已经发生并预计能够收回的实际合同成本金额确认收入。建造合同的结果能够可靠估计,是指与合同相关的经济利益很可能流入本集团,实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;就固定造价合同而言,还需满足下列条件:合同总收入能够可靠地计量,且合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本集团以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。合同总收入金额,包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖励等形成的收入。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确认。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。 本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息,冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关; ? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为融资租赁承租人
融资租入的资产,于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)股利分配
现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。
(2)专项应付款
专项应付款为本集团取得的政府作为企业所有者投入的具有专项或特定用途的款项,在实际收到拨款的时候计入专项应付款。拨款项目完成后,形成资产部分,按照实际成本将专项应付款转入资本公积;未形成资产并需要上交或核销部分,报批准后核销冲减专项应付款。
(3)持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(一) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(二) 本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准,预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量,公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债,并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被处置或划归为持
有待售类别:(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(二) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(三) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
(4)分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本集团将应收票据及应收账款拆分计入应收票据和应收账款项目。将应收票据及应收账款拆分计入应收票据和应收账款项目。
本集团将应付票据及应付账款拆分计入应付票据和应付账款项目。将应付票据及应付账款拆分计入应付票据和应付账款项目。
本集团将原计入其他流动负债-一年内到期的递延收益计入递延收益。将原计入其他流动负债-一年内到期的递延收益计入递延收益。

其他说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》及《企业会计准则第37号——金融工具列报》等(以下合称“新金融工具准则”);于2019年发布经修订后的《企业会计准则第12号——债务重组》(以下简称“新债务重组准则”),《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》(以下简称“新非货币性资产交换准则”),并于2019年颁布了《财政部关于修订印发2019年度财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)及其解读,本集团已采用上述准则和通知编制截止2019年12月31日止期间的财务报表,对本集团及本公司报表的影响列示如下:

(i)

(i)对合并资产负债表及利润表的影响列示如下:
会计政策变更的内容和原因受影响的报表 项目名称影响金额
2018年12月31日2018年1月1日
本集团将应收票据及应收账款拆分计入应收票据和应收账款项目。应收账款8,563,113,936.768,349,276,491.76
应收票据1,035,947,766.99583,822,332.43
应收票据及应收账款(9,599,061,703.75)(8,933,098,824.19)
本集团将应付票据及应付账应付账款4,181,646,380.464,637,906,431.21
款拆分计入应付票据和应付账款项目。应付票据3,466,703,955.161,892,970,890.92
应付票据及应付账款(7,648,350,335.62)(6,530,877,322.13)
本集团将原计入其他流动负债-一年内到期的递延收益计入递延收益。递延收益50,468,304.2941,015,942.50
其他流动负债(50,468,304.29)(41,015,942.50)
(ii)对公司资产负债表及利润表的影响列示如下:
会计政策变更的内容和原因受影响的报表 项目名称影响金额
2018年12月31日2018年1月1日
本公司将应收票据及应收账款拆分计入应收票据和应收账款项目。应收账款526,041,235.56598,209,332.77
应收票据188,021,263.723,045,150.00
应收票据及应收账款(714,062,499.28)(601,254,482.77)
本公司将应付票据及应付账款拆分计入应付票据和应付账款项目。应付账款1,119,413,044.74771,304,363.79
应付票据--
应付票据及应付账款(1,119,413,044.74)(771,304,363.79)
(b)金融工具
根据新金融工具准则的相关规定,本集团及本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的比较财务报表未重列。
(i)于2019年1月1日,本集团合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:
原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本7,470,780,257.28货币资金摊余成本7,470,780,257.28
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益1,316,456.84交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益1,316,456.84
应收票据摊余成本1,035,947,766.99应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益1,035,947,766.99
应收账款摊余成本8,563,113,936.76应收账款摊余成本8,472,690,419.42
其他应收款摊余成本450,801,742.77其他应收款摊余成本450,801,742.77
可供出售金融资产 (含其他流动资产)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具)990,743,349.03交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益990,743,349.03
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)7,152,419.37其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益7,152,419.37
以成本计量(权益工具)34,334,007.07其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益38,624,204.00
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益615,514.00
其他流动资产摊余成本1,389,651,215.43其他流动资产摊余成本1,389,571,206.64
其他非流动资产摊余成本897,503,614.55其他非流动资产摊余成本894,539,932.94
买入返售金融资产摊余成本800,000,000.00买入返售金融资产摊余成本800,000,000.00
(i)于2019年1月1日,本公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表:
原金融工具准则新金融工具准则
列报项目计量类别账面价值列报项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本5,207,125,063.69货币资金摊余成本5,207,125,063.69
交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益-
应收票据摊余成本188,021,263.72应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益188,021,263.72
应收账款摊余成本526,041,235.56应收账款摊余成本523,881,581.22
其他应收款摊余成本53,079,391.56其他应收款摊余成本52,944,751.20
可供出售金融资产 (含其他流动资产)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具)500,000,000.00交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 (权益工具)-其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-
以成本计量(权益工具)-其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-
其他非流动资产摊余成本515,265,031.94其他非流动资产摊余成本514,122,504.54
(ii)于2019年1月1日,本集团及本公司根据新金融工具准则下的计量类别,将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则下的账面价值的调节表:
新金融工具准则下的计量类别注释
以摊余成本计量的金融资产表1
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产表2
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产表3
表1:新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产
注释账面价值
合并公司
应收款项(注释1) 2018年12月31日12,337,018,276.501,282,406,922.78
减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 (新金融工具准则)(1,035,947,766.99)(188,021,263.72)
重新计量:预期信用损失合计(93,467,207.74)(3,436,822.10)
2019年1月1日11,207,603,301.771,090,948,836.96
于2018年12月31日及2019年12月31日,货币资金无转出至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(新金融工具准则) 的金额。
注释1:于2018年12月31日和2019年1月1日,应收款项余额包括应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产和其他非流动资产等报表项目。
表2:新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
注释账面价值
合并公司
交易性金融资产(含其他非流动金融资产) 2018年12月31日
加:自可供出售金融资产转入(原金融工具准则)i)991,358,863.03500,000,000.00
加:以公允价值计量变动计入当期损益的金融资产(原金融工具准则)ii)1,316,456.84-
2019年1月1日992,675,319.87500,000,000.00
表3:新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
注释账面价值
合并公司
其他权益工具投资 2018年12月31日
加:自可供出售金融资产转入(原金融工具准则)iii)40,870,912.44-
重新计量:由成本计量变为公允价值计量iii)4,905,710.93-
2019年1月1日45,776,623.37-
应收款项融资
2018年12月31日
加:自应收票据转入(原金融工具准则)iv)1,035,947,766.99188,021,263.72
2019年1月1日1,035,947,766.99188,021,263.72
i)于2018年12月31日,本集团及本公司购买的信托计划及其他理财产品的余额为990,743,349.03元,另外,本集团及本公司原计入可供出售金融资产的西安银行投资615,514.00元,本集团及本公司执行新金融工具准则后,由于上述两项的合同整体的现金流量特征不符合基本借贷安排,于2019年1月1日,本集团及本公司将其重分类至以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。
ii)于2018年12月31日,本集团购买的股票余额为1,316,456.84元。本集团执行新金融工具准则后,于2019年1月1日,本集团将此股票从可供出售金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列示为交易性金融资产。
iii)于2018年12月31日,本集团持有的以成本计量的非上市股权投资,账面金额合计为40,870,912.44 元。于2019年1月1日,出于战略投资的考虑,本集团选择将该等股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。西电济变对西门子投资进行评估,评估调整4,905,710.93元计入其他权益工具投资。相应地,将公允价值变动2,267,566.76元调整期初其他综合收益。
iv)于2018年12月31日,本集团及本公司应收票据账面余额分别为1,035,947,766.99元及188,021,263.72元。于2019年1月1日,本集团及本公司执行新金融工具准则后,将其重分类并列示为应收款项融资。
(iii)于2019年1月1日,本集团将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备的调节表:
计量类别按原金融工具准则计提的损失准备/按或有事项 准则确认的预计负债重分类重新计量按照新金融 工具准则计提 的损失准备
以摊余成本计量的金融资产—
应收账款减值准备643,782,561.74-90,423,517.34734,206,079.08
其他应收款减值准备109,436,850.92--109,436,850.92
其他流动资产减值准备28,251,294.40-80,008.7928,331,303.19
其他非流动资产减值准备--2,963,681.612,963,681.61
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产—
可供出售金融资产减值准备287,800.00(287,800.00)--
合计781,758,507.06(287,800.00)93,467,207.74874,937,914.80
因执行上述修订的准则,本集团相应调整2019年1月1日递延所得税资产13,402,137.77元;相
关调整对本集团合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为减少66,330,565.38元,其中增加其他综合收益2,267,566.76元,减少未分配利润68,598,132.14元;对少数股东权益的影响金额减少为9,564,650.30元。
于2019年1月1日,本公司将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备的调节表:
计量类别按原金融工具准则计提的损失准备/按或有事项 准则确认的预计负债重分类重新计量按照新金融工具准则计提的损失准备
以摊余成本计量的金融资产—
应收账款减值准备8,924,987.882,159,654.3411,084,642.22
其他应收款减值准备--134,640.36134,640.36
其他非流动资产减值准备--1,142,527.401,142,527.40
合计8,924,987.88-3,436,822.1012,361,809.98
因执行上述修订的准则,本公司相应调整2019年1月1日递延所得税资产515,523.32元;相关调整对本公司股东权益的影响金额为减少2,921,298.78元,其中减少未分配利润2,921,298.78元。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金7,470,780,257.287,470,780,257.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产992,675,319.87992,675,319.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,316,456.84-1,316,456.84
衍生金融资产
应收票据1,035,947,766.99-1,035,947,766.99
应收账款8,563,113,936.768,472,690,419.42-90,423,517.34
应收款项融资1,035,947,766.991,035,947,766.99
预付款项923,077,019.83923,077,019.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款450,801,742.77450,801,742.77
其中:应收利息34,052,510.0634,052,510.06
应收股利665,100.00665,100.00
买入返售金融资产800,000,000.00800,000,000.00
存货3,779,830,455.593,779,830,455.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,513,449,719.481,600,842,328.37-912,607,391.11
流动资产合计25,538,317,355.5425,526,645,310.12-11,672,045.42
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产119,702,393.15-119,702,393.15
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资152,439,081.66152,439,081.66
其他权益工具投资45,776,623.3745,776,623.37
其他非流动金融资产
投资性房地产115,867,820.41115,867,820.41
固定资产4,793,169,637.954,793,169,637.95
在建工程427,019,443.79427,019,443.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,021,180,251.502,021,180,251.50
开发支出189,014,091.79189,014,091.79
商誉
长期待摊费用12,827,163.0412,827,163.04
递延所得税资产275,287,616.19288,689,753.9613,402,137.77
其他非流动资产897,503,614.55894,539,932.94-2,963,681.61
非流动资产合计9,004,011,114.038,940,523,800.41-63,487,313.62
资产总计34,542,328,469.5734,467,169,110.53-75,159,359.04
流动负债:
短期借款482,005,389.01482,005,389.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,466,703,955.163,466,703,955.16
应付账款4,181,646,380.464,181,646,380.46
预收款项2,046,919,829.182,046,919,829.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放684,207,041.98684,207,041.98
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬166,896,831.42166,896,831.42
应交税费270,861,665.44270,861,665.44
其他应付款660,893,095.63660,893,095.63
其中:应付利息2,865,752.802,865,752.80
应付股利10,313,288.4810,313,288.48
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,800,000.003,800,000.00
其他流动负债256,162,151.57256,162,151.57
流动负债合计12,220,096,339.8512,220,096,339.85
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款112,400,000.00112,400,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款449,073,554.79449,073,554.79
长期应付职工薪酬223,029,912.46223,029,912.46
预计负债10,640,726.8910,640,726.89
递延收益758,090,300.47758,090,300.47
递延所得税负债88,779,786.7889,515,643.42735,856.64
其他非流动负债2,822,042.892,822,042.89
非流动负债合计1,644,836,324.281,645,572,180.92735,856.64
负债合计13,864,932,664.1313,865,668,520.77735,856.64
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,125,882,352.005,125,882,352.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积11,564,672,518.3111,564,672,518.31
减:库存股
其他综合收益-150,891,779.86-148,624,213.102,267,566.76
专项储备85,730,077.1685,730,077.16
盈余公积503,792,698.13503,792,698.13
一般风险准备57,705,544.6757,705,544.67
未分配利润2,450,644,878.652,382,046,746.51-68,598,132.14
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计19,637,536,289.0619,571,205,723.68-66,330,565.38
少数股东权益1,039,859,516.381,030,294,866.08-9,564,650.30
所有者权益(或股东权益)合计20,677,395,805.4420,601,500,589.76-75,895,215.68
负债和所有者权益(或股东权益)总计34,542,328,469.5734,467,169,110.53-75,159,359.04

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金5,207,125,063.695,207,125,063.69
交易性金融资产500,000,000.00500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据188,021,263.72-188,021,263.72
应收账款526,041,235.56523,881,581.22-2,159,654.34
应收款项融资188,021,263.72188,021,263.72
预付款项368,242,584.38368,242,584.38
其他应收款53,079,391.5652,944,751.20-134,640.36
其中:应收利息
应收股利
存货95,877,549.4595,877,549.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,274,283,327.07774,283,327.07-500,000,000.00
流动资产合计7,712,670,415.437,710,376,120.73-2,294,294.70
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资12,617,333,738.5612,617,333,738.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,674,494.832,674,494.83
在建工程14,270,061.7214,270,061.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产6,351,782.266,351,782.26
开发支出
商誉
长期待摊费用2,599,389.782,599,389.78
递延所得税资产5,787,094.236,302,617.55515,523.32
其他非流动资产515,265,031.94514,122,504.54-1,142,527.40
非流动资产合计13,164,281,593.3213,163,654,589.24-627,004.08
资产总计20,876,952,008.7520,874,030,709.97-2,921,298.78
流动负债:
短期借款366,680,000.00366,680,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,119,413,044.741,119,413,044.74
预收款项371,357,302.33371,357,302.33
应付职工薪酬3,877,988.923,877,988.92
应交税费3,729,709.883,729,709.88
其他应付款34,427,209.5434,427,209.54
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,503,788.971,503,788.97
流动负债合计1,900,989,044.381,900,989,044.38
非流动负债:
长期借款36,200,000.0036,200,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款196,878,822.83196,878,822.83
长期应付职工薪酬560,000.00560,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计233,638,822.83233,638,822.83
负债合计2,134,627,867.212,134,627,867.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,125,882,352.005,125,882,352.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积12,361,391,977.5012,361,391,977.50
减:库存股
其他综合收益-107,887,619.47-107,887,619.47
专项储备
盈余公积503,792,698.13503,792,698.13
未分配利润859,144,733.38856,223,434.60-2,921,298.78
所有者权益(或股东权益)合计18,742,324,141.5418,739,402,842.76-2,921,298.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,876,952,008.7520,874,030,709.97-2,921,298.78

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金7,470,780,257.287,470,780,257.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产992,675,319.87992,675,319.87
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,316,456.84-1,316,456.84
衍生金融资产
应收票据1,035,947,766.99-1,035,947,766.99
应收账款8,563,113,936.768,472,690,419.42-90,423,517.34
应收款项融资1,035,947,766.991,035,947,766.99
预付款项923,077,019.83923,077,019.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款450,801,742.77450,801,742.77
其中:应收利息34,052,510.0634,052,510.06
应收股利665,100.00665,100.00
买入返售金融资产800,000,000.00800,000,000.00
存货3,779,830,455.593,779,830,455.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,513,449,719.481,600,842,328.37-912,607,391.11
流动资产合计25,538,317,355.5425,526,645,310.12-11,672,045.42
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产119,702,393.15-119,702,393.15
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资152,439,081.66152,439,081.66
其他权益工具投资45,776,623.3745,776,623.37
其他非流动金融资产
投资性房地产115,867,820.41115,867,820.41
固定资产4,793,169,637.954,793,169,637.95
在建工程427,019,443.79427,019,443.79
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,021,180,251.502,021,180,251.50
开发支出189,014,091.79189,014,091.79
商誉
长期待摊费用12,827,163.0412,827,163.04
递延所得税资产275,287,616.19288,689,753.9613,402,137.77
其他非流动资产897,503,614.55894,539,932.94-2,963,681.61
非流动资产合计9,004,011,114.038,940,523,800.41-63,487,313.62
资产总计34,542,328,469.5734,467,169,110.53-75,159,359.04
流动负债:
短期借款482,005,389.01482,005,389.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,466,703,955.163,466,703,955.16
应付账款4,181,646,380.464,181,646,380.46
预收款项2,046,919,829.182,046,919,829.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放684,207,041.98684,207,041.98
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬166,896,831.42166,896,831.42
应交税费270,861,665.44270,861,665.44
其他应付款660,893,095.63660,893,095.63
其中:应付利息2,865,752.802,865,752.80
应付股利10,313,288.4810,313,288.48
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,800,000.003,800,000.00
其他流动负债256,162,151.57256,162,151.57
流动负债合计12,220,096,339.8512,220,096,339.85
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款112,400,000.00112,400,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款449,073,554.79449,073,554.79
长期应付职工薪酬223,029,912.46223,029,912.46
预计负债10,640,726.8910,640,726.89
递延收益758,090,300.47758,090,300.47
递延所得税负债88,779,786.7889,515,643.42735,856.64
其他非流动负债2,822,042.892,822,042.89
非流动负债合计1,644,836,324.281,645,572,180.92735,856.64
负债合计13,864,932,664.1313,865,668,520.77735,856.64
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,125,882,352.005,125,882,352.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积11,564,672,518.3111,564,672,518.31
减:库存股
其他综合收益-150,891,779.86-148,624,213.102,267,566.76
专项储备85,730,077.1685,730,077.16
盈余公积503,792,698.13503,792,698.13
一般风险准备57,705,544.6757,705,544.67
未分配利润2,450,644,878.652,382,046,746.51-68,598,132.14
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计19,637,536,289.0619,571,205,723.68-66,330,565.38
少数股东权益1,039,859,516.381,030,294,866.08-9,564,650.30
所有者权益(或股东权益)合计20,677,395,805.4420,601,500,589.76-75,895,215.68
负债和所有者权益(或股东权益)总计34,542,328,469.5734,467,169,110.53-75,159,359.04

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金5,207,125,063.695,207,125,063.69
交易性金融资产500,000,000.00500,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据188,021,263.72-188,021,263.72
应收账款526,041,235.56523,881,581.22-2,159,654.34
应收款项融资188,021,263.72188,021,263.72
预付款项368,242,584.38368,242,584.38
其他应收款53,079,391.5652,944,751.20-134,640.36
其中:应收利息
应收股利
存货95,877,549.4595,877,549.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,274,283,327.07774,283,327.07-500,000,000.00
流动资产合计7,712,670,415.437,710,376,120.73-2,294,294.70
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资12,617,333,738.5612,617,333,738.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,674,494.832,674,494.83
在建工程14,270,061.7214,270,061.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产6,351,782.266,351,782.26
开发支出
商誉
长期待摊费用2,599,389.782,599,389.78
递延所得税资产5,787,094.236,302,617.55515,523.32
其他非流动资产515,265,031.94514,122,504.54-1,142,527.40
非流动资产合计13,164,281,593.3213,163,654,589.24-627,004.08
资产总计20,876,952,008.7520,874,030,709.97-2,921,298.78
流动负债:
短期借款366,680,000.00366,680,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,119,413,044.741,119,413,044.74
预收款项371,357,302.33371,357,302.33
应付职工薪酬3,877,988.923,877,988.92
应交税费3,729,709.883,729,709.88
其他应付款34,427,209.5434,427,209.54
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债1,503,788.971,503,788.97
流动负债合计1,900,989,044.381,900,989,044.38
非流动负债:
长期借款36,200,000.0036,200,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款196,878,822.83196,878,822.83
长期应付职工薪酬560,000.00560,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计233,638,822.83233,638,822.83
负债合计2,134,627,867.212,134,627,867.21
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5,125,882,352.005,125,882,352.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积12,361,391,977.5012,361,391,977.50
减:库存股
其他综合收益-107,887,619.47-107,887,619.47
专项储备
盈余公积503,792,698.13503,792,698.13
未分配利润859,144,733.38856,223,434.60-2,921,298.78
所有者权益(或股东权益)合计18,742,324,141.5418,739,402,842.76-2,921,298.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,876,952,008.7520,874,030,709.97-2,921,298.78

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

√适用 □不适用

重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
(a)重要会计判断
金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
(b)重要会计估计及关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:
预期信用损失的计量
本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本集团使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本集团定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。见公司年报,财务报告部分(五(29))。
开发支出
本集团在确定开发支出资本化的金额时,管理层必须充分考虑形成的无形资产的预计未来现金流量。这要求对分配了开发支出的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。并选择合适的折现率以及受益期间的假设。必须确认开发支出能产生足够的现金流量时,开发支出方可资本化。除在确定开发支出资本化金额时,管理层每年年末均对开发支出进行减值测试,预测资产组或资产组组合未来的现金流量的现值,当预计未来现金流量的现值低于开发支出的账面价值时,对开发支出计提减值准备。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
如公司年报,财务报告部分(六)所述,本公司部分子公司为高新技术企业。高新技术企业资质的有效期为三年,到期后需向相关政府部门重新提交高新技术企业认定申请。根据以往年度高新技术企业到期后重新认定的历史经验以及该等子公司的实际情况,本公司管理层认为该等子公司于未来年度能够持续取得高新技术企业认定,进而按照15%的优惠税率计算其相应的递延所得税。倘若未来部分子公司于高新技术企业资质到期后未能取得重新认定,则需按照25%的法定税率计算递延所得税,进而将增加已确认的净递延所得税资产金额并减少递延所得税费用。
设定受益计划
本集团实施及保存的设定受益计划包括承担的目前已离休人员、退休人员、内退人员的补充退休后福利、目前已内退人员的离岗薪酬持续福利、目前已故员工遗属补贴福利。提供的上述设定受益计划根据精算假设按预期累计福利单位法计算,并在职工提供服务的期间确认。这些假设包括但不限于折现率、死亡率、预计平均寿命、护理费年增长率及医疗费用年增长率等。折现率是在管理层对国债审阅的基础上确定的,护理费年增长率取决于本集团往年发放的标准确定,医疗费用年增长率是根据本集团往年发放的标准以及卫生部公布的综合医院门诊和住院病人人均医疗费用及涨幅情况确定。关于设定受益计划的其他情况见公司年报,财务报告部分(七(47))。
存货跌价准备
本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对单个存货项目或类别是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。如重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响估计改变期间的存货账面价值。
亏损合同
本集团的亏损合同,是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。本集团于每年年末根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等进行测算,根据履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之中的较低者确认为合同预计损失。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)6%~16%
城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%及25%
教育费附加缴纳的增值税及消费税税额3%
(a)根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》(财税[2018]54号)及相关规定,本集团在2018年1月1日至2020年12月31日的期间内,新购买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用,在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。
(b)根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)及相关规定,自2016年5月1日起,本集团下属子公司的劳务收入适用增值税,税率为6%~11%,租赁业务收入适用增值税,税率为5%~11%;技术服务收入适用增值税,税率为6% ;委托贷款收入适用增值税,税率为6%。 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)及相关规定,自2018年5月1日起,本集团的销售商品业务收入适用的增值税税率为16%, 2018年5月1日前该业务适用的增值税税率为17%。本集团的租赁业务收入适用的增值税税率为10%,2018年5月1日前该业务适用的增值税税率为11%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署颁布的《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财税[2019]39号)及相关规定,自2019年4月1日起,本集团的销售商品业务收入适用的增值税税率为13%,2019年4月1日前该业务适用的增值税税率为16%。本集团的租赁业务收入适用的增值税税率为9%, 2019年4月1日前该业务适用的增值税税率为10%。 其中,西电集团财务有限责任公司(简称“西电财司”)的主营业务收入金融业适用增值税,税率为6%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
西电国际(香港)有限公司16.5
西电EGEMAC高压电气有限公司22.5
马来西亚西电电力输变电有限公司24.0

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(a)根据财政部、国家税务总局、海关总署财税发[2011]58号文《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》,根据相关规定,新企业所得税法实施后该文件中的西部大开发企业所得税优惠政策继续执行。自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。以下企业于2019年可享受上述优惠政策:
中国西电电气股份有限公司(“中国西电”) 西安西电变压器有限责任公司(“西电西变”) 西安西电高压电瓷有限责任公司(“西电西瓷”) 西安西电电力电容器有限责任公司(“西电西容”) 西安西电高压套管有限公司(“西电套管”) 西安西电电力系统有限公司(“西电电力系统”) 西安高压电器研究院有限责任公司(“西高院”) 西电天水长城合金有限公司(“西电天水”) 西安西电开关电气有限公司(“西开电气”) 西安西开精密铸造有限责任公司(“西开精密铸造”)
(b)截至2019年12月31日止,本公司和下属的十六家子公司仍在高新技术企业资格认定有效期内,可以享受15%的高新技术企业优惠所得税政策。
子公司名称高新技术企业15%优惠税率 适用期间
开始年度到期年度
西安西电变压器有限责任公司 (“西电西变”)2018年2020年
西安西变中特电气有限责任公司 (“西变中特”)2017年2019年
西安西电开关电气有限公司 (“西开电气”)2017年2019年
常州西电变压器有限责任公司 (“西电常变”)2017年2019年
成都西电蜀能电器有限责任公司 (“西电蜀能”)2017年2019年
西安西电高压开关操动机构有限责任公司 (“西电操动机构”)2017年2019年
广州西电高压电气制造有限公司 (“西电广开”)2018年2020年
上海西电高压开关有限公司 (“西电上开”)2018年2020年
西安西电高压电瓷有限责任公司 (“西电西瓷”)2018年2020年
西安西电电力电容器有限责任公司 (“西电西容”)2018年2020年
西安西电高压开关有限责任公司 (“西开有限”)2017年2019年
西安西电高压套管有限公司 (“西电套管”)2019年2021年
西安西电电力系统有限公司 (“西电电力系统”)2017年2019年
西安西电电气研究院有限责任公司 (“西研院”)2018年2020年
西安高压电器研究院有限责任公司 (“西高院”)2018年2020年
西安西电避雷器有限责任公司 (“西电避雷器”)2018年2020年
辽宁兴启电工材料有限责任公司 (“辽宁电工”)2019年2021年
西电济南变压器股份有限公司 (“西电济变”)2018年2020年
济南西电特种变压器有限公司 (“西电济特”)2018年2020年
西安端怡科技有限公司 (“西电端怡”)2019年2021年

3. 其他

√适用 □不适用

根据《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》(财税[2008]116号)、《财政部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知》(财税[2012]10号),以及《关于公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策问题的补充通知》(财税[2014]55号),企业从事《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定的港口码头、机场、铁路、公路、城市公共交通、电力、水利等项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。本集团子公司西安唐兴新能源有限公司(“西安唐兴”)、济南唐鲁新能源有限公司(“济南唐鲁”)以及常州唐武光伏新能源有限公司(“常州唐武”)符合上述文件的规定,且2019年度西安唐兴、济南唐鲁和常州唐武第二年取得生产经营收入的纳税年度,因此2019年度免征企业所得税。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金172,345.641,010,333.45
银行存款3,034,965,383.636,652,410,935.91
其他货币资金684,590,669.71817,358,987.92
合计3,719,728,398.987,470,780,257.28
其中:存放在境外的款项总额176,632,412.2065,792,619.95

其他说明于2019年12月31日,本集团的受到限制的货币资金为人民币683,161,656.61元(2018年12月31日:人民币815,851,269.53元)。该等受到限制的货币资金为存放于中央银行的法定保证金及其他银行的票据、保函等各类保证金。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
权益性工具投资7,747,522.131,316,456.84
其他3,087,500,635.52991,358,863.03
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计3,095,248,157.65992,675,319.87

其他说明:

√适用 □不适用

截止2019年12月31日,本集团的信托产品投资中,购买长安国际信托股份有限公司(以下简称“长安信托”)作为托管人的“长安金-海航基础设施投资基金集合资金信托计划”6.90亿元,已逾期,其公允价值为6.43亿元。其他信托产品均未逾期。
本集团交易性权益工具投资的公允价值按照上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据380,211,968.65
合计380,211,968.65

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据23,325,207.64240,000,000.00
合计23,325,207.64240,000,000.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计7,519,698,914.63
1至2年1,591,812,512.45
2至3年731,989,163.50
3年以上
3至4年369,872,423.00
4至5年151,990,467.29
5年以上471,194,803.29
合计10,836,558,284.16

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备135,949,835.77135,949,835.77
其中:
湖南西开电气设备销售有限公司27,072,046.3119.9127,072,046.311000.00
江苏上能新特变压器有限公司9,242,723.386.809,242,723.381000.00
青海盐湖海纳化工有限公司8,162,200.006.008,162,200.001000.00
特变电工中发上海高压开关有限公司6,305,000.004.646,305,000.001000.00
云南沪滇海外投资有限公司4,374,000.003.224,374,000.001000.00
其他80,793,866.0859.4380,793,866.081000.00
按组合计提坏账准备10,700,608,448.39640,097,326.50
其中:
1年以内7,519,503,557.6070.27122,665,884.59
1-2年1,591,731,248.7514.8865,143,609.14
2-3年728,912,055.406.8180,294,874.30
3-4年367,533,677.483.4368,568,351.09
4-5年147,584,415.491.3855,628,147.06
5年以上345,343,493.673.23247,796,460.32
合计10,836,558,284.16/776,047,162.27///

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
湖南西开电气设备销售有限公司27,072,046.3127,072,046.31100
江苏上能新特变压器有限公司9,242,723.389,242,723.38100
青海盐湖海纳化工有限公司8,162,200.008,162,200.00100
特变电工中发上海高压开关有限公司6,305,000.006,305,000.00100
云南沪滇海外投资有限公司4,374,000.004,374,000.00100
其他80,793,866.0880,793,866.08100
合计135,949,835.77135,949,835.77/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收账款

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内7,519,503,557.60122,665,884.591.61
1-2年1,591,731,248.7565,143,609.144.09
2-3年728,912,055.4080,294,874.3011.02
3-4年367,533,677.4868,568,351.0918.66
4-5年147,584,415.4955,628,147.0637.69
5年以上345,343,493.67247,796,460.3271.75
合计10,700,608,448.39640,097,326.50

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

√适用 □不适用

账龄整个存续期预期信用损失率
1年以内0.4%-3.0%
1-2年1.0%-7.0%
2-3年6.0%-20.0%
3-4年10.0%-30.0%
4-5年25.0%-50.0%
5年以上50.0%-80.0%

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别2018年12月31日会计政策变更期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款坏账准备643,782,561.7490,423,517.34734,206,079.0858,450,529.11-12,912,059.23-3,697,386.69776,047,162.27
合计643,782,561.7490,423,517.34734,206,079.0858,450,529.11-12,912,059.23-3,697,386.69776,047,162.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款12,912,059.23

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
第1名货款1,512,000.00无法收回经理办公会审批
第2名货款1,238,178.60无法收回经理办公会审批
第3名货款440,000.00无法收回经理办公会审批
第4名货款420,800.00无法收回经理办公会审批
第5名货款107,500.00无法收回经理办公会审批
其他9,193,580.63
合计/12,912,059.23///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

于2019年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下:
余额坏账准备金额占应收账款 余额总额比例
余额前五名的应收账款总额4,792,381,978.48130,325,282.1044.22%

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

2019年度,本集团不存在进行了无追索权的保理而终止确认的应收账款(2018年度,本集团对应收账款进行了无追索权的保理而终止确认的应收账款账面余额为992,900,299.00元,坏账准备为0.00元,相关的损失为18,760,291.60元)。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 □不适用

其他说明:

√适用 □不适用

于2019年12月31日,本集团无质押的应收账款(于2018年12月31日,本集团共有账面价值40,051,065.77元的应收账款质押给银行作为取得短期借款36,045,959.19元的担保)。

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的银行承兑汇票672,113,237.31753,738,108.61
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的商业承兑汇票282,209,658.38
合计672,113,237.311,035,947,766.99

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

本集团及其下属子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书,且符合终止确认的条件,故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2019年12月31日,本年度未计提坏账准备,本集团认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。
质押的银行承兑汇票为本集团向银行申请开具银行承兑汇票的质押物。于2019年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已质押的应收银行承兑汇票的余额为2,000,000.00元。
于2019年12月31日,本集团列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下:
已终止确认未终止确认
银行承兑汇票836,687,477.26-

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,181,858,862.9892.69704,730,951.0376.35
1至2年60,631,851.604.76191,729,057.4820.77
2至3年26,661,480.122.0919,461,639.612.11
3年以上5,871,683.200.467,155,371.710.77
合计1,275,023,877.90100923,077,019.83100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

于2019年12月31日及2018年12月31日,本集团账龄超过一年的预付款项主要系货款已付尚待与客户结算或待结转存货的货款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

于2019年12月31日,按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下:
金额占预付账款总额比例
第1名214,447,070.6716.82%
第2名210,622,500.0016.52%
第3名64,395,687.825.05%
第4名63,839,424.305.01%
第5名48,200,767.183.78%
余额前五名的预付款项总额601,505,449.9747.18%

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目

项目期末余额期初余额
应收利息14,797,816.0334,052,510.06
应收股利14,937.73665,100.00
其他应收款354,448,139.16416,084,132.71
合计369,260,892.92450,801,742.77

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款14,797,816.0333,562,952.05
委托贷款
债券投资
其他489,558.01
合计14,797,816.0334,052,510.06

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收西安中新电力设备制造有限公司14,937.73665,100.00
合计14,937.73665,100.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计353,744,375.78
1至2年17,238,030.95
2至3年50,510,660.02
3年以上89,225,724.43
3至4年
4至5年
5年以上
合计510,718,791.18

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金161,809,538.97124,480,274.79
代收代付5,451,117.4223,766,900.17
应收出口退税款86,222,259.2581,588,022.99
应收租金45,779,160.1347,182,306.13
周转金48,811,755.6846,742,901.47
应收银行保理款71,234,426.27
其他162,644,959.73130,526,151.81
减:坏账准备-156,270,652.02-109,436,850.92
合计354,448,139.16416,084,132.71

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额11,699,257.6197,737,593.31109,436,850.92
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段2,732,012.432,732,012.43
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提47,033,050.6147,033,050.61
本期转回
本期转销
本期核销-192,825.51-192,825.51
其他变动-438,281.013,163,896.442,725,588.43
2019年12月31日余额8,528,964.17147,741,687.85156,270,652.02

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

√适用 □不适用

i)转入第一阶段的其他应收款于2019年12月31日的账面余额为0元。
ii)除因本年新增、减少的款项及第一、第三阶段间互相转换引起的坏账准备变动外, 由于确定预期信用损失时所采用的参数及数据发生变化引起的坏账准备变动为47,698,135.82元。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款192,825.51

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
第1名押金、周转金100,000.00无法收回经理办公会审批
第2名押金、周转金35,000.00无法收回经理办公会审批
第3名押金、周转金30,000.00无法收回经理办公会审批
第4名押金、周转金12,600.00无法收回经理办公会审批
第5名押金、周转金5,769.47无法收回经理办公会审批
其他9,456.04
合计/192,825.51///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
第1名押金及保证金75,964,000.001年以内14.872,278,920.00
第2名出口退税62,287,730.601年以内12.20560,589.58
第3名资产租赁45,442,456.353年以上8.9045,442,456.35
第4名货款37,540,505.832-3年7.3537,540,505.83
第5名利息14,368,070.111年以内2.81431,042.10
合计/235,602,762.89/46.1386,253,513.86

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(i)损失准备及其账面余额变动表
第一阶段第三阶段合计
未来12个月内预期信用损失(组合)未来12个月内预期信用损失(单项)小计整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
账面余额坏账准备账面余额坏账准备坏账准备账面余额坏账准备坏账准备
2018年12月31日384,789,131.58(11,466,029.41)233,228.20(233,228.20)(11,699,257.61)140,498,623.85(97,737,593.31)(109,436,850.92)
会计政策变更--------
2019年1月1日384,789,131.58(11,466,029.41)233,228.20(233,228.20)(11,699,257.61)140,498,623.85(97,737,593.31)(109,436,850.92)
本年新增的款项-----28,382,127.74(2,498,784.23)(2,498,784.23)
本年减少的款项(14,609,366.94)438,281.01--438,281.01(192,825.51)192,825.51631,106.52
其中:本年核销-----(192,825.51)192,825.51192,825.51
终止确认--------
转入第三阶段(28,148,899.54)2,498,784.23(233,228.20)233,228.202,732,012.43--2,732,012.43
转入第一阶段i)--------
本年新增/转回的坏账准备ii)------(47,698,135.82)(47,698,135.82)
其他--------
2019年12月31日342,030,865.10(8,528,964.17)--(8,528,964.17)168,687,926.08(147,741,687.85)(156,270,652.02)
i)转入第一阶段的其他应收款于2019年12月31日的账面余额为0元。
ii)除因本年新增、减少的款项及第一、第三阶段间互相转换引起的坏账准备变动外,由于确定预期信用损失时所采用的参数及数据发生变化引起的坏账准备变动为47,698,135.82元。
于2019年12月31日,本集团不存在处于第二阶段的其他应收款。处于第一阶段和第三阶段的其他应收款分析如下:
于2019年12月31日,单项计提坏账准备的其他应收款分析如下:
账面余额未来12个月内预期信用损失率坏账准备理由
第一阶段--
账面余额整个存续期预期信用损失率坏账准备理由
第三阶段
山东高力仕达投资咨询有限公司45,442,456.35100%(45,442,456.35)预计无法收回
双江西地澜沧江水电矿业有限公司37,540,505.83100%(37,540,505.83)预计无法收回
江苏沿山实业集团总公司4,000,000.00100%(4,000,000.00)预计无法收回
其他36,896,648.32100%(36,896,648.32)预计无法收回
123,879,610.50(123,879,610.50)
于2019年12月31日,组合计提坏账准备的其他应收款分析如下:
2019年12月31日
账面余额未来12个月内预期信用损失率坏账准备理由
第一阶段
1年以内342,030,865.10(8,528,964.17)组合计提
其中:押金、保证金和周转金149,170,092.723.00%(4,475,102.78)
其他组合192,860,772.380.9%-3.0%(4,053,861.39)
账面余额整个存续期预期信用损失率坏账准备理由
第三阶段
1-2年7,303,760.362.0%-7.0%(940,753.29)组合计提
2-3年4,314,457.687.0%-20.0%(245,119.17)组合计提
3-4年4,149,827.2915.0%-30.0%(552,244.02)组合计提
4-5年2,560,074.5725.0%-50.0%(1,068,271.79)组合计提
5年以上26,480,195.6850.0%-80.0%(21,055,689.08)组合计提
44,808,315.58(23,862,077.35)

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料719,185,045.0226,330,283.28692,854,761.74861,490,992.5422,206,995.43839,283,997.11
在产品1,560,211,447.3818,997,637.581,541,213,809.80834,100,481.1121,976,522.35812,123,958.76
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产432,930,418.24432,930,418.24124,601,057.29124,601,057.29
在途物资12,807,563.1912,807,563.1988,384,133.8888,384,133.88
自制半成品145,578,549.361,914,002.36143,664,547.0092,402,363.992,455,817.1289,946,546.87
产成品1,619,421,686.69111,245,174.311,508,176,512.381,942,715,782.54121,973,029.881,820,742,752.66
委托加工物资308,657.53308,657.53308,657.53308,657.53
低值易耗品3,320,311.73635.883,319,675.854,748,124.94115.924,748,009.02
合计4,493,763,679.14158,796,390.944,334,967,288.203,948,751,593.82168,921,138.233,779,830,455.59

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料22,206,995.439,066,817.924,943,530.0726,330,283.28
在产品21,976,522.3548,800.203,027,684.9718,997,637.58
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
自制半成品2,455,817.12541,814.761,914,002.36
产成品121,973,029.8846,550,565.2657,038,420.83240,000.00111,245,174.31
委托加工物资308,657.53308,657.53
低值易耗品115.92519.96635.88
合计168,921,138.2355,666,703.3465,551,450.63240,000.00158,796,390.94

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本2,213,452,142.17
累计已确认毛利278,750,001.68
减:预计损失
已办理结算的金额2,059,271,725.61
建造合同形成的已完工未结算资产

其他说明

□适用 √不适用

存货跌价准备情况如下:
确定可变现净值的具体依据本年转回存货 跌价准备的原因本年转销存货 跌价准备的原因
原材料对应产成品的合同价格低于市场价格对应产成品价值回升产品销售
自制半成品及在产品对应产成品的合同价格低于市场价格对应产成品价值回升产品销售
产成品合同价格低于市场价格价值回升产品销售
低值易耗品对应产成品的合同价格低于市场价格对应产成品价值回升产品销售

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期质保金155,083,714.07
合计155,083,714.07

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
票据贴现1,079,520,824.831,063,502,509.83
可供出售金融资产
短期贷款380,000,000.00354,400,000.00
增值税留抵税额154,519,461.27176,743,620.28
其他预缴税额17,123,191.3029,616,230.74
待摊费用6,131,833.294,661,670.77
其他3,869,646.65249,599.94
减:其他流动资产减值准备-11,160,647.97-28,331,303.19
合计1,630,004,309.371,600,842,328.37

其他说明

其他流动资产减值准备变动如下:
2018年政策变更2019年本年计提2019年
12月31日1月1日/(本年冲回)12月31日
短期贷款7,088,000.00-7,088,000.00912,000.008,000,000.00
票据贴现21,163,294.4080,008.7921,243,303.19(18,082,655.22)3,160,647.97
28,251,294.4080,008.7928,331,303.19(17,170,655.22)11,160,647.97

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

.

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
西菱输变电设备制造有限公司(“西菱输变电”)36,751,457.16-1,347,969.0635,403,488.10
江苏西电南自智能电力设备公司(“西电南自”)(注)
青岛海洋电气设备检测有限公司(“青岛海洋”)48,709,138.36-1,866,335.4546,842,802.91
西电-康查尔高压开关有限公司(“西电康查尔”)39,281,000.00-3,361,185.9035,919,814.10
小计124,741,595.52-6,575,490.41118,166,105.11
二、联营企业
西安城投西电智能充电有限公司(“西安城投”)1,000,000.00-667.19999,332.81
五矿西电(常州)钢材加工有限公司(“五矿西电”)17,058,257.06-2,106,356.5414,951,900.52
陕西半导体先导技术中心有限公司(“陕西半导体”)10,639,229.0811,250,000.00-2,199,249.3319,689,979.75
小计27,697,486.1412,250,000.00-4,306,273.0635,641,213.08
合计152,439,081.6612,250,000.00-10,881,763.47153,807,318.19

其他说明

2019年12月31日2018年12月31日
合营企业(a)118,166,105.11124,741,595.52
联营企业(b)35,641,213.0827,697,486.14
153,807,318.19152,439,081.66
减:长期股权投资减值准备--
153,807,318.19152,439,081.66

在合营及联营企业中的权益相关信息见公司年报,财务报告部分(九)。

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
济南西门子变压器有限公司38,273,163.2138,273,163.20
华明电力装备股份有限公司7,600,411.087,152,419.37
其他351,040.80351,040.80
合计46,224,615.0945,776,623.37
2019年12月31日2018年12月31日
济南西门子变压器有限公司
—成本33,367,452.29
—累计公允价值变动4,905,710.92
38,273,163.21
华明电力装备股份有限公司
—成本15,000,000.00
—累计公允价值变动(7,399,588.92)
7,600,411.08
其他
—成本638,840.80
—累计公允价值变动(287,800.00)
351,040.80
(i)本集团对济南西门子变压器有限公司的表决权比例为10%,但是本集团的表决权仅与济南西门子变压器有限公司的行政性管理事务相关,本集团没有以任何方式参与或影响济南西门子变压器有限公司的财务和经营决策,因此本集团对济南西门子变压器有限公司不具有重大影响,将其作为其他权益工具投资核算。

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额123,424,462.6388,916,156.45212,340,619.08
2.本期增加金额5,101,448.875,101,448.87
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)本年由固定资产转入5,101,448.875,101,448.87
3.本期减少金额3,903,612.673,903,612.67
(1)处置165,316.68165,316.68
(2)其他转出3,738,295.993,738,295.99
4.期末余额124,622,298.8388,916,156.45213,538,455.28
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额68,601,722.6727,871,076.0096,472,798.67
2.本期增加金额11,140,606.902,247,884.2413,388,491.14
(1)计提或摊销9,083,075.262,247,884.2411,330,959.50
(2)本年由固定资产转入2,057,531.642,057,531.64
3.本期减少金额957,522.34957,522.34
(1)处置160,298.83160,298.83
(2)其他转出797,223.51797,223.51
4.期末余额78,784,807.2330,118,960.24108,903,767.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值45,837,491.6058,797,196.21104,634,687.81
2.期初账面价值54,822,739.9661,045,080.45115,867,820.41

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

2019年无计入投资性房地产的资本化借款费用(2018年度:无)。

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产4,801,722,115.094,792,593,061.88
固定资产清理1,167,981.13576,576.07
合计4,802,890,096.224,793,169,637.95

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公及其他设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额4,575,624,305.814,334,190,832.24153,666,444.44862,866,704.07222,822,883.9146,040,620.5110,195,211,790.98
2.本期增加金额149,678,871.07302,947,886.416,835,085.0342,833,305.9714,480,373.474,459,097.35521,234,619.30
(1)购置9,743,803.3565,199,390.914,109,675.5614,452,675.8611,313,122.60110,656.21104,929,324.49
(2)在建工程转入127,072,388.85232,746,766.022,608,723.4028,379,916.653,083,671.494,347,860.37398,239,326.78
(3)企业合并增加
(4)投资性房地产转入3,738,295.993,738,295.99
(5)汇率变动的影响9,124,382.885,001,729.48116,686.07713.4683,579.38580.7714,327,672.04
3.本期减少金额9,313,284.2860,049,772.9613,494,448.6612,120,999.684,862,235.363,622,749.25103,463,490.19
(1)处置或报废4,211,835.4157,833,650.9012,679,439.2911,792,462.224,507,772.753,572,949.2594,598,109.82
(2)转入投资性房地产5,101,448.875,101,448.87
(3)其他减少2,216,122.06815,009.37328,537.46354,462.6149,800.003,763,931.50
4.期末余额4,715,989,892.604,577,088,945.69147,007,080.81893,579,010.36232,441,022.0246,876,968.6110,612,982,920.09
二、累计折旧
1.期初余额1,515,322,467.362,979,169,850.34110,018,801.24579,064,518.45171,646,221.1320,401,889.825,375,623,748.34
2.本期增加金额152,816,193.63252,979,168.4810,678,306.9462,943,917.0315,300,268.535,567,518.58500,285,373.19
(1)计提151,139,190.78251,427,057.3910,439,660.1462,943,203.5715,238,145.235,566,937.81496,754,194.92
(2)投资性房地产转入797,223.51797,223.51
(3)汇率变动的影响879,779.341,552,111.09238,646.80713.4662,123.30580.772,733,954.76
3.本期减少金额3,400,435.8056,859,175.4812,893,005.0510,122,397.994,736,937.403,473,519.3591,485,471.07
(1)处置或报废1,342,904.1655,038,913.8912,118,541.029,806,646.384,397,375.083,423,719.3586,128,099.88
(2)转入投资性房地产2,057,531.642,057,531.64
(3)本年其他减少1,820,261.59774,464.03315,751.61339,562.3249,800.003,299,839.55
4.期末余额1,664,738,225.193,175,289,843.34107,804,103.13631,886,037.49182,209,552.2622,495,889.055,784,423,650.46
三、减值准备
1.期初余额15,346,571.9710,976,166.24242,225.85267,472.61162,544.0926,994,980.76
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额114,501.0543,325.17157,826.22
(1)处置或报废114,501.0543,325.17157,826.22
4.期末余额15,346,571.9710,861,665.19242,225.85224,147.44162,544.0926,837,154.54
四、账面价值
1.期末账面价值3,035,905,095.441,390,937,437.1638,960,751.83261,468,825.4350,068,925.6724,381,079.564,801,722,115.09
2.期初账面价值3,044,955,266.481,344,044,815.6643,405,417.35283,534,713.0151,014,118.6925,638,730.694,792,593,061.88

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备12,939,846.1910,832,003.991,448,210.30659,631.90
电子设备720.00440.42279.58

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物4,131,719.54
机器设备5,632,732.83

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物203,746,496.47正在办理

其他说明:

√适用 □不适用

2019年固定资产计提的折旧金额为496,754,194.92元(2018年:561,349,578.34元),其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为363,729,682.63元、8,218,413.23元、113,503,578.03元及11,302,521.03元。(2018年:430,551,296.10元、8,658,490.52元、112,987,121.31元及9,152,670.41元)。

于2019年12月31日,本集团用于取得银行贷款的房屋及建筑物信息见公司年报,财务报告部分(七

(31))。

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程218,806,373.99427,019,443.79
工程物资
合计218,806,373.99427,019,443.79

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
变压器产能建设工程76,156,658.6376,156,658.6357,677,700.6857,677,700.68
8号街坊单身职工宿舍项目18,247,381.8618,247,381.8618,555,982.1918,555,982.19
变压器产能提升项目12,540,646.0212,540,646.0216,992,336.9716,992,336.97
大容量检测室(老站)升级改造项目7,907,559.177,907,559.177,508,104.177,508,104.17
财务共享服务中心信息系统实施项目6,517,924.526,517,924.526,517,924.526,517,924.52
财务共享服务中心信息系统供货及服务项目6,374,984.936,374,984.936,374,984.936,374,984.93
管道母线产业化制造项目5,147,258.365,147,258.368,929,277.068,929,277.06
开关设备数字化车间运行管理标准研究与试验验证项目4,724,455.494,724,455.49317.37317.37
数控铁芯横剪线项目4,421,873.924,421,873.92
研发设计平台建设项目3,957,727.963,957,727.963,957,727.963,957,727.96
其他72,834,358.8024,455.6772,809,903.13300,529,543.6124,455.67300,505,087.94
合计218,830,829.6624,455.67218,806,373.99427,043,899.4624,455.67427,019,443.79

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
变压器产能建设工程97,549,200.0057,677,700.6829,547,376.2411,068,418.2976,156,658.6397.3097.30自筹
变压器产能提升项目40,860,215.0016,992,336.974,451,690.9512,540,646.0247.6547.65资本金注入
8号街坊单身职工宿舍项目226,697,000.0018,555,982.1949,000.00357,600.3318,247,381.868.008.00资本金注入
大容量检测室(老站)升级改造项目41,420,000.007,508,104.17399,455.007,907,559.1773.9670.00自筹
财务共享服务中心信息系统实施项目9,870,000.006,517,924.526,517,924.5266.0470.00自筹
财务共享服务中心信息系统供货及服务项目10,603,100.006,374,984.936,374,984.9360.1270.00自筹
管道母线产业化制造项目498,000,000.008,929,277.06415,705.654,105,557.5892,166.775,147,258.367.287.28资本金注入、自筹
开关设备数字化车间运行管理标准研究与试验验证项目5,600,000.00317.374,724,138.124,724,455.4988.0088.00自筹
数控铁芯横剪线项目5,000,000.004,421,873.924,421,873.9288.4488.44国拨、自筹
研发设计平台建设项目5,969,500.003,957,727.963,957,727.9670.0070.00自筹
特高压变压器及电抗器技改项目511,300,000.0024,457,005.6812,981,985.4436,539,302.82899,688.3035.7645.09372,131.85资本金注入
特高压交直流长期带电试验场项目80,800,000.009,304,532.8018,429,948.0627,734,480.8652.60100.00自筹
常州容量试验站项目270,950,000.0011,110,662.864,884,121.6915,994,784.5582.82100.0069,636.33自筹
超高压、特高压绝缘纸板数字化生产线项目200,120,000.00129,927,619.2544,557,447.15174,485,066.40100.00100.0010,080,912.125,690,103.5535.02贷款
其他125,729,723.0284,403,321.82123,860,025.3314,338,349.0171,934,670.50
合计2,004,739,015427,043,899.46204,814,373.09398,239,326.7814,788,116.11218,830,829.66//10,522,680.305,690,103.55/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术专有技术计算机软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额1,580,296,991.551,335,037,143.81242,811,968.9911,609,396.963,169,755,501.31
2.本期增加金额9,687,319.33190,428,661.7623,163,990.541,347,871.19224,627,842.82
(1)购置11,535,838.2811,535,838.28
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)开发支出转入190,428,661.76190,428,661.76
(5)在建工程转入11,628,152.2611,628,152.26
(6)汇率变动的影响9,687,319.331,347,871.1911,035,190.52
3.本期减少金额1,364,893.51859,658.092,224,551.60
(1)处置1,364,893.51859,658.092,224,551.60
4.期末余额1,589,984,310.881,524,100,912.06265,116,301.4412,957,268.153,392,158,792.53
二、累计摊销
1.期初余额384,924,877.15593,968,563.40149,727,104.586,952,103.211,135,572,648.34
2.本期增加金额30,490,520.77179,380,709.0527,510,304.663,094,176.05240,475,710.53
(1)计提30,490,520.77179,380,709.0527,510,304.662,449,515.88239,831,050.36
(2)汇率变动的影响644,660.17644,660.17
3.本期减少金额705,188.00859,658.091,564,846.09
(1)处置705,188.00859,658.091,564,846.09
4.期末余额415,415,397.92772,644,084.45176,377,751.1510,046,279.261,374,483,512.78
三、减值准备
1.期初余额10,084,601.472,918,000.0013,002,601.47
2.本期增加金额89,711,566.4489,711,566.44
(1)计提89,711,566.4489,711,566.44
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额10,084,601.4792,629,566.44102,714,167.91
四、账面价值
1.期末账面价值1,164,484,311.49658,827,261.1788,738,550.292,910,988.891,914,961,111.84
2.期初账面价值1,185,287,512.93738,150,580.4193,084,864.414,657,293.752,021,180,251.50

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例55.90%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

2019年无形资产摊销金额为239,831,050.36元(2018年:237,767,880.11元),其中计入营业成本、管理费用及研发费用的摊销费用分别为66,879,225.78元、55,684,302.04元及117,267,522.54元。(2018年:25,632,010.04元、100,886,504.58元及111,249,365.49元)。

于2019年12月31日,本集团用于取得抵押借款的土地使用权见公司年报,财务报告部分(七(31))。

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
数字能源技术转让89,433,693.63672,718.5690,106,412.19
220kV 产品研发项目26,689,967.443,451,443.4530,141,410.89
LW-550/T5000-63高压交流断路器1,538,927.6511,527,557.0513,066,484.70
合并单元智能终端一体化8,593,060.181,997,138.1510,590,198.33
VI/13.08-14 S13018 ZHN 10-24/Y13500-100 发电机断路成套装置6,646,351.1920,667,128.9327,313,480.12
研201802006123,588,741.8721,241,561.242,347,180.63
研201902015824,237,665.8513,094,524.4011,143,141.45
XII/17.02新品-02 S17003 ZF7C-170/T3150-40 GIS9,620,216.482,994,319.5412,614,536.02
其他开发支出46,491,875.2284,004,560.8657,397,802.4423,244,506.5849,854,127.06
研究支出580,088,251.7058,766,757.54521,321,494.16
合计189,014,091.79753,229,525.96190,428,661.76558,056,322.82193,758,633.17

其他说明

于2019年12月31日,本集团开发支出的余额为人民币193,758,633.17元(2018年12月31日:人民币189,014,091.79元)。于2019年度,开发支出确认为无形资产共计人民币190,428,661.76元(2018年度:人民币265,995,911.66元)。
于2019年度,本集团研究开发支出共计753,229,525.96元(2018年度:835,352,876.51元),其中581,254,043.31元(2018年度:487,953,569.62元)于当期计入研发费用,43,949,689.29元(2018年度:43,706,529.76元)于当期计入营业成本。2019年度的开发支出确认为无形资产共计190,428,661.76元(2018年度:265,995,911.66元)。2019年12月31日,开发支出的余额为193,758,633.17元(2018年12月31日:189,014,091.79元)。于2019年12月31日,通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为55.90%(2018年12月31日:43.54%)。

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
西电蜀能17,217,867.2317,217,867.23
西电华清12,441,703.3012,441,703.30
合计29,659,570.5312,441,703.3017,217,867.23

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
西电蜀能17,217,867.2317,217,867.23
西电华清12,441,703.3012,441,703.30
合计29,659,570.5312,441,703.3017,217,867.23

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下:
2019年12月31日2018年12月31日
变压器(17,217,867.23)(17,217,867.23)
研发及检测-(12,441,703.30)
(17,217,867.23)(29,659,570.53)

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少期末余额
金额
咸阳西电工业园一期公网建设费4,911,806.80554,416.084,357,390.72
经营性租赁资产改良支出2,756,260.771,804,737.082,186,096.292,374,901.56
型式试验费2,044,939.43583,080.00496,860.452,131,158.98
公网建设项目1,771,171.73200,509.921,570,661.81
电容式电压互感器及电流互感器技术改造项目975,746.27110,461.80865,284.47
其他-北侧铁花围墙46,019.6030,679.5615,340.04
其他-工程款321,218.443,119,956.233,046,207.70394,966.97
合计12,827,163.045,507,773.316,625,231.8011,709,704.55

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,071,276,038.62171,358,113.30762,373,921.66132,280,380.64
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
预提费用及其他预计负债184,513,664.9934,031,081.56241,199,096.6844,826,230.91
内退人员福利及年金109,422,235.2216,510,223.23114,922,465.1817,955,697.84
累计亏损及其他474,153,462.5971,766,587.04469,862,800.1370,727,787.14
长期应收款折现28,163,667.854,254,091.2058,277,265.628,741,589.83
应付工资464,541.0769,681.165,039,532.23755,929.83
合计1,867,993,610.34297,989,777.491,651,675,081.50275,287,616.19

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
资产评估增值533,205,928.8779,980,889.33548,710,237.2782,306,535.59
按照公允价值调整金融8,858,467.542,275,668.75
资产/负债
其他58,409,995.049,890,767.3238,754,475.886,473,251.19
合计600,474,391.4592,147,325.40587,464,713.1588,779,786.78

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产297,989,777.49275,287,616.19
递延所得税负债92,147,325.4088,779,786.78

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异457,184,175.94288,671,271.55
可抵扣亏损1,132,387,928.13835,665,195.22
合计1,589,572,104.071,124,336,466.77

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019172,358,668.60
2020111,409,445.45111,409,445.45
2021107,803,278.37107,803,278.37
2022150,988,918.82150,988,918.82
2023293,104,883.98293,104,883.98
2024469,081,401.51
合计1,132,387,928.13835,665,195.22/

其他说明:

√适用 □不适用

(a)未经抵销的递延所得税资产
2019年12月31日2018年12月31日
可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损递延所得税 资产可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损递延所得税 资产
1,867,993,610.34297,989,777.491,651,675,081.50275,287,616.19
其中:
预计于1年内(含1年)转回的金额58,620,451.0862,373,430.44
预计于1年后转回的金额239,369,326.41212,914,185.75
297,989,777.49275,287,616.19
(b)未经抵销的递延所得税负债
2019年12月31日2018年12月31日
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
600,474,391.4592,147,325.40587,464,713.1588,779,786.78
其中:
预计于1年内(含1年)转回的金额12,790,286.257,097,101.37
预计于1年后转回的金额79,357,039.1581,682,685.41
92,147,325.4088,779,786.78

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期质保金-原值519,815,969.49740,920,402.40
长期质保金-坏账准备-2,928,009.29
长期质保金-未实现融资收益-28,163,667.81-58,277,265.63
预付土地出让金174,664,874.15
其他34,930,226.7537,231,922.02
合计523,654,519.14894,539,932.94

其他说明:

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款240,000,000.0036,045,959.19
抵押借款150,221,010.8079,279,429.82
保证借款
信用借款20,000,000.00
关联方借款366,680,000.00366,680,000.00
合计776,901,010.80482,005,389.01

短期借款分类的说明:

注1:于2019年12月31日,短期借款余额人民币366,680,000.00元(2018年12月31日: 366,680,000.00元),系西电集团通过委托贷款方式将国务院国资委批复的国有资本经营预算资金借给本集团用于项目建设,该借款年利率为4.35%,期限为1年。
注2:于2019年12月31日,信用借款人民币20,000,000.00元,系西电济南变压器股份有限公司向青岛银行济南分行借入的信用借款,该借款年利率为报价利率4.15%+0.9%,期限为1年;(于2018年12月31日,信用借款余额为0元)。
注3:于2019年12月31日,银行抵押借款150,221,010.80元系西电印尼向中国建设银行(印尼)借入的抵押借款,为西电印尼从中国建设银行(印尼)获得的2,000万美元和1,000亿印尼卢比综合授信中的一部分。该综合授信由账面价值24,194,831.00元的土地,账面价值为109,824,460.00元的房屋及建
筑物,以及账面价值为58,981,407.00元的机器设备作为抵押物,借款利率为美元借款3.5%+6个月LIBOR,印尼卢比借款10.5%。2018年12月31日,银行抵押借款79,279,429.82元系西电印尼向中国建设银行(印尼)借入的抵押借款,为西电印尼向中国建设银行(印尼)获得的2,000万美元和1,000亿印尼卢综合授信中的一部分。该综合授信由账面价值22,828,995.00元的土地,账面价值为109,750,017.52元的房屋及建筑物,以及账面价值为50,924,714.82元的机器设备作为抵押物,借款利率为美元借款3.5%+1个月LIBOR,印尼卢比借款10.5%。
注4:于2019年12月31日,质押借款余额人民币240,000,000元,系西安西电变压器有限责任公司原值为240,000,000元的已贴现但尚未到期的商业承兑汇票。(于2018年12月31日,质押借款余额人民币36,045,959.19元,系西安西电高压开关有限责任公司将原值40,051,065.77元的应收账款质押给上海浦东发展银行西安分行而取得的借款,该借款年利率为4.35%,期限为1年)。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票2,204,318,343.331,586,398,715.98
银行承兑汇票1,496,104,463.001,880,305,239.18
合计3,700,422,806.333,466,703,955.16

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付货款4,194,586,955.724,181,646,380.46
合计4,194,586,955.724,181,646,380.46

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第1名74,976,902.60双方仍有交易,未结清
第2名62,308,622.06双方仍有交易,未结清
第3名33,831,675.24双方仍有交易,未结清
第4名18,199,347.31双方仍有交易,未结清
第5名18,155,407.50双方仍有交易,未结清
合计207,471,954.71/

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款1,939,667,813.131,761,732,561.67
已结算未完工90,568,819.15285,187,267.51
合计2,030,236,632.282,046,919,829.18

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第1名19,251,066.83未结算
第2名15,143,740.00未结算
第3名10,415,000.00未结算
第4名6,564,000.00未结算
第5名5,722,635.94未结算
合计57,096,442.77/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

于2019年12月31日,账龄超过一年的预收款项为106,243,648.25元(2018年12月31日:345,871,804.62元),主要为长江三峡技术经济发展有限公司的巴基斯坦卡洛特项目及菲律宾国家电网公司菲0314Mariveles-Hermosa 500kV 电站成套项目项目的预收款,该项目由于进度调整尚未完成,因此该款项尚未结清。该项目预计将在一年内完成。
余额中含有建造合同形成的已结算未完工项目的汇总信息如下:
累计已发生成本累计已确认毛利预计损失已办理结算的金额
2019年12月31日278,611,112.2045,095,976.84-414,275,908.19
2018年12月31日464,771,194.6186,046,964.96-836,005,427.08

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬40,813,887.161,832,208,846.981,831,211,997.6341,810,736.51
二、离职后福利-设定提存计划90,915,648.26179,436,212.90213,949,778.6056,402,082.56
三、辞退福利15,887,036.3047,374,308.5424,429,558.9138,831,785.93
四、一年内到期的其他福利19,280,259.7044,879,202.0534,935,350.2029,224,111.55
合计166,896,831.422,103,898,570.472,104,526,685.34166,268,716.55

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴7,614,006.921,327,712,765.081,328,817,481.836,509,290.17
二、职工福利费95,075,898.5495,075,898.54
三、社会保险费2,452,866.32106,461,632.42107,031,497.381,883,001.36
其中:医疗保险费2,319,742.1288,562,509.2189,132,127.471,750,123.86
工伤保险费64,576.416,071,976.016,072,237.8064,314.62
生育保险费68,547.797,122,572.367,122,557.2768,562.88
其他4,704,574.844,704,574.84
四、住房公积金4,008,957.54122,424,483.55122,019,938.554,413,502.54
五、工会经费和职工教育经费26,246,558.6537,148,643.3835,254,643.1728,140,558.86
六、短期带薪缺勤0.00
七、短期利润分享计划0.00
八、其他短期薪酬491,497.73143,385,424.01143,012,538.16864,383.58
合计40,813,887.161,832,208,846.981,831,211,997.6341,810,736.51

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险90,001,134.40171,518,770.47206,048,423.2455,471,481.63
2、失业保险费914,513.867,917,442.437,901,355.36930,600.93
3、企业年金缴费
合计90,915,648.26179,436,212.90213,949,778.6056,402,082.56

其他说明:

√适用 □不适用

本集团的非货币性福利,主要系食堂餐费补贴、以外购商品发放给职工作为福利,或免费为职工提供诸如体检等服务。2019年度发生的非货币性福利金额为人民币38,310,233.86元(2018年度:人民币41,645,301.34元)。

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税145,959,564.87120,562,192.61
消费税
营业税
企业所得税47,654,131.9393,206,768.87
个人所得税12,292,568.4011,082,654.21
城市维护建设税9,980,692.668,329,646.50
教育费附加8,540,258.847,340,644.14
土地使用税7,797,768.778,340,396.91
其他26,173,723.9521,999,362.20
合计258,398,709.42270,861,665.44

其他说明:

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息7,254,590.352,865,752.80
应付股利13,138,888.4810,313,288.48
其他应付款614,473,074.45647,714,054.35
合计634,866,553.28660,893,095.63

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息207,925.91170,527.99
企业债券利息
短期借款应付利息820,720.882,519,643.64
划分为金融负债的优先股\永续债利息
吸收存款利息6,225,943.56175,581.17
合计7,254,590.352,865,752.80

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
应付股利-子公司少数股东13,138,888.4810,313,288.48
合计13,138,888.4810,313,288.48

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程和设备款206,876,581.85215,082,430.81
运输费及杂费154,206,653.57150,525,429.75
代收代付款116,917,435.34103,038,220.86
销售代理及佣金12,003,273.5617,614,658.10
修理维护费10,859,025.1018,711,722.81
其他113,610,105.03142,741,592.02
合计614,473,074.45647,714,054.35

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第1名15,780,400.27未到付款期
第2名7,379,059.44未到付款期
第3名4,506,175.02未到付款期
第4名4,363,209.58未到付款期
第5名3,635,000.00未到付款期
合计35,663,844.31/

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款18,800,000.003,800,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计18,800,000.003,800,000.00

其他说明:

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
预提费用317,262,559.61251,884,096.01
预计一年内支付的预计负债1,077,084.893,983,319.32
其他6,358,121.43294,736.24
合计324,697,765.93256,162,151.57

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款147,400,000.00116,200,000.00
信用借款
减:一年内到期的长期借款-18,800,000.00-3,800,000.00
合计128,600,000.00112,400,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

注1:于2019年12月31日长期借款余额中人民币28,600,000.00元(2018年12月31日:32,400,000.00元)系国开发展基金有限公司委托国家开发银行股份有限公司向中国西电发放委托贷款用于高压电器试验站项目建设,利率为1.2%;人民币100,000,000.00元(2018年12月31日:80,000,000.00元) 系中国工商银行辽阳分行向辽宁电工发放的长期借款,利率为5.145%,本公司提供信用担保。

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款1,173,037.161,614,678.86
专项应付款447,458,875.93447,458,875.93
合计448,631,913.09449,073,554.79

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
国债转贷1,309,088.00872,724.00
隧道窑余热利用277,220.63277,220.63
其他28,370.2323,092.53
合计1,614,678.861,173,037.16

其他说明:

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
进口关键零部件退税项目196,878,822.83196,878,822.83
超高压(特高压)核电站用巨型变压器技改项目52,480,000.0052,480,000.00
超(特)高压开关设备产业化项目41,810,000.0041,810,000.00
超(特)高压电抗器生产线技改项目39,570,000.0039,570,000.00
直流输电设备国产化项目34,100,000.0034,100,000.00
超(特)高压交直流电力电容器及互感器产业化项目29,150,000.0029,150,000.00
特高压交直流输变电设备试验系统改造项目22,400,000.0022,400,000.00
超高压(特高压)交直流用绝缘子产业化项目17,890,000.0017,890,000.00
其他13,180,053.1013,180,053.10
合计447,458,875.93447,458,875.93

其他说明:

47、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债210,460,000.00205,410,000.00
二、辞退福利64,504,572.0252,787,208.46
三、其他长期福利
减:预计一年内支付的离职后福利-29,224,111.55-19,280,259.70
减:预计一年内支付的辞退福利-13,375,448.01-15,887,036.30
合计232,365,012.46223,029,912.46

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额205,410,000.00210,520,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本10,063,003.7510,319,999.98
1.当期服务成本
2.过去服务成本3,483,003.752,399,999.98
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额6,580,000.007,920,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本13,386,996.254,620,000.02
1.精算利得(损失以“-”表示)13,386,996.254,620,000.02
四、其他变动-18,400,000.00-20,050,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-18,400,000.00-20,050,000.00
五、期末余额210,460,000.00205,410,000.00

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额205,410,000.00210,520,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本10,063,003.7510,319,999.98
三、计入其他综合收益的设定收益成本13,386,996.254,620,000.02
四、其他变动-18,400,000.00-20,050,000.00
五、期末余额210,460,000.00205,410,000.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

下表为资产负债表日所使用的主要精算假设:
2019年12月31日2018年12月31日
折现率3.30%3.35%
预计平均寿命89.088.9
护理费年增长率2.00%2.00%
医疗费用年增长率10.00%10.00%
下表为2019年12月31日所使用的重大假设的定量敏感性分析:
增加%设定受益计划 义务减少减少%设定受益计划 义务增加
折现率0.25(5,840,000.00)0.256,160,000.00
上述敏感性分析,系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。

其他说明:

√适用 □不适用

设定受益计划:
本集团的设定受益计划是一项针对目前已离休人员、退休人员和遗属等人员的补充退休后计划。 该设定受益计划义务现值由外部独立精算师安永(中国)企业咨询有限公司于2019年12月31日,使用预期累计福利单位法确认。
辞退福利
于2019年12月31日,该辞退福利现值由外部独立精算师安永(中国)企业咨询有限公司使用预期累计福利单位法确认。
下表为资产负债表日所使用的主要精算假设:
2019年12月31日2018年12月31日
折现率2.80%2.75%
内退人员生活费增长率5.00%5.00%
内退人员社会保险及住房公积金缴费年增长率16.00%16.00%
下表为于2019年12月31日所使用的重大假设的定量敏感性分析:
增加%设定受益计划 义务减少减少%设定受益计划 义务增加
折现率0.25(400,000.00)0.25400,000.00
上述敏感性分析,系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。
在合并利润表中确认的有关计划如下:
2019年12月31日2018年12月31日
过去服务成本31,227,363.568,894,339.35
当期服务成本--
利息费用(5,280,000.00)(4,750,000.00)
辞退福利净额25,947,363.564,144,339.35
计入营业成本--
计入管理费用31,227,363.568,894,339.35
计入财务费用(5,280,000.00)(4,750,000.00)
辞退福利现值变动如下:
2019年12月31日2018年12月31日
年初52,787,208.4666,252,869.11
其中:预计1年内支付 的辞退福利15,887,036.3017,927,036.30
过去服务成本31,227,363.568,894,339.35
利息费用(5,280,000.00)(4,750,000.00)
已支付的福利(14,230,000.00)(17,610,000.00)
年末64,504,572.0252,787,208.46
其中:预计一年内支付 的辞退福利13,375,448.0115,887,036.30

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼658,827.73738,400.00
产品质量保证3,264,800.003,264,800.00
重组义务
待执行的亏损合同10,700,418.486,042,507.10
其他
减:预计一年内支付的预计负债-3,983,319.32-1,077,084.89
合计10,640,726.898,968,622.21/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助
递延收益758,090,300.4761,544,466.51103,421,326.08716,213,440.90
合计758,090,300.4761,544,466.51103,421,326.08716,213,440.90/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
发电机断路器及其操动机构产业化项目89,110,000.002,020,500.0087,089,500.00与资产相关
超特高压开关设备可靠性与全寿命周期研究中心项目72,000,000.0072,000,000.00与资产相关
管道母线产业化制造项目45,760,000.0045,760,000.00与资产相关
超高压、特高压绝缘产品生产线建设项目以及科技三项费39,437,391.44200,000.003,065,116.6436,572,274.80与资产相关
超高压敞开式开关及配套设备产业化项目39,252,184.954,526,409.0034,725,775.95与资产相关
电器产品可靠性试验能力建设项目34,773,389.813,936,610.2030,836,779.61与资产相关
柔性直流输电试验系统15,170,000.0012,850,000.0028,020,000.00与资产相关
超特高压开关设备全寿命周期可靠性研究公共服务平台23,667,046.1423,667,046.14与资产相关
“常开高压电器试验站项目”国拨资金23,422,953.8623,422,953.86与资产相关
特高压直流开关设备关键技术研究与样机研制40,000,000.0020,967,952.7319,032,047.27与收益相关
超高压特高压开关设备铸件19,244,708.56581,704.0818,663,004.48与资产相关
国家能源输配电设备研发中心试验检测能力完善项目17,250,000.0017,250,000.00与资产相关
高压开关智能制造数字化车间项目21,363,636.364,272,727.3217,090,909.04与资产相关
电子电力应用研发能力建设项目19,710,000.003,285,000.0016,425,000.00与资产相关
超(特)高压开关设备及核心零部件完善化改造项目18,792,079.253,469,306.9215,322,772.33与资产相关
大容量试验系统扩容升级改造项目18,525,000.003,900,000.0014,625,000.00与资产相关
高压电工触头生产基地建设项目16,434,660.002,027,172.0214,407,487.98与资产相关
超(特)高压复合绝缘子、交直流电容套管产业化项目16,826,273.257,754,094.489,072,178.77与资产相关
智能化改造项目10,997,075.001,940,660.289,056,414.72与资产相关
特高压变压器及电抗器技改项目7,313,100.001,062,345.006,250,755.00与资产相关
800KV西北超高压联网第二通道成套开关设备项目7,295,000.161,458,999.965,836,000.20与资产相关
高压电气国家工程实验室建设项目6,153,846.061,641,025.684,512,820.38与资产相关
其他155,591,955.6348,494,466.51488,396.2830,096,260.166,927,045.33166,574,720.37与资产相关
合计758,090,300.4761,544,466.51488,396.2896,005,884.476,927,045.33716,213,440.90

其他说明:

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期保证金8,426,163.552,795,353.65
其他435,642.7326,689.24
合计8,861,806.282,822,042.89

其他说明:

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数5,125,882,352.005,125,882,352.00

其他说明:

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)11,321,918,954.7311,321,918,954.73
其他资本公积0.00
国家税收返还235,478,673.00235,478,673.00
收购子公司少数股权交易差额-5,695,659.963,957,949.30-9,653,609.26
市政动迁补偿款14,811,028.3314,811,028.33
同一控制下企业合并差额-7,567,054.77-7,567,054.77
财政资金拨款4,605,000.004,605,000.00
产权界定权益3,467,375.243,467,375.24
三供一业-2,345,798.26-2,345,798.26
合计11,564,672,518.313,957,949.3011,560,714,569.01

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日会计政策变更期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-26,315,928.2412,810,881.01-13,505,047.23-12,741,885.190.000.00-67,198.76-13,006,203.28197,119.33-26,511,250.51
其中:重新计量设定受益计划变动额-26,315,928.24-26,315,928.24-13,189,876.92-13,386,996.25197,119.33-39,702,924.49
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动12,810,881.0112,810,881.01447,991.73-67,198.76380,792.9713,191,673.98
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-124,575,851.62-10,543,314.25-135,119,165.8751,426,361.470.000.000.0026,384,036.0125,042,325.46-108,735,129.86
其中:权益法下可转损益的其他综合收益3,373,442.583,373,442.583,373,442.58
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-138,492,608.45-138,492,608.4551,426,361.4726,384,036.0125,042,325.46-112,108,572.44
可供出售金融资产公10,543,314.25-10,543,314.250.00
允价值变动损益
其他综合收益合计-150,891,779.86-148,624,213.1038,684,476.28-67,198.7613,377,832.7325,239,444.79-135,246,380.37

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费85,730,077.1643,866,010.3938,334,785.9291,261,301.63
合计85,730,077.1643,866,010.3938,334,785.9291,261,301.63

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积503,792,698.1326,775,548.87530,568,247.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计503,792,698.1326,775,548.87530,568,247.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,450,644,878.652,188,413,647.56
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-68,598,132.14
调整后期初未分配利润2,382,046,746.512,188,413,647.56
加:本期归属于母公司所有者的净利润413,236,678.15569,202,367.30
减:提取法定盈余公积26,775,548.8733,306,003.31
提取任意盈余公积
提取一般风险准备22,821,508.661,993,372.23
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
对股东的分配174,279,999.97271,671,760.67
期末未分配利润2,571,406,367.162,450,644,878.65

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润68,598,132.14 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

6、根据2019年5月7日股东大会决议,本公司向全体股东派发现金股利,每股人民币0.034元(税前),按照已发行股份5,125,882,352.00计算,共计174,279,999.97元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,995,693,635.2511,802,328,236.2113,309,338,962.6910,064,476,381.11
其他业务287,394,573.76156,818,911.03380,536,886.91264,837,307.19
合计15,283,088,209.0111,959,147,147.2413,689,875,849.6010,329,313,688.30

其他说明:

如下:

主营业务收入和主营业务成本
2019年度2018年度
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
销售商品13,042,502,915.7310,170,122,092.7112,355,360,438.249,321,047,707.66
提供劳务411,822,158.93254,400,145.15409,775,434.19255,859,308.29
建造合同(i)1,541,368,560.591,377,805,998.35544,203,090.26487,569,365.16
14,995,693,635.2511,802,328,236.2113,309,338,962.6910,064,476,381.11
建造合同如下:
2019年12月31日建造合同按收入排序前十大
总金额累计已发生成本累计已确认毛利已办理结算的价款金额
固定造价合同
A项目350,000,000.00272,418,458.7012,290,967.57327,697,825.66
B项目280,768,729.47158,774,766.8017,170,088.14142,370,703.40
C项目495,948,352.81348,854,930.8895,716,922.91388,009,533.24
D项目223,798,342.15128,769,598.1017,800,967.99154,390,112.95
E项目294,511,859.38124,080,527.5810,970,497.9344,554,459.29
F项目203,209,953.13146,571,819.0225,091,240.32164,584,978.57
G项目292,982,400.5396,703,149.583,950,498.0930,454,839.30
H项目130,910,000.0082,419,367.534,089,920.8192,968,070.99
I项目103,800,000.0043,312,892.591,786,080.0050,263,028.28
J项目37,069,645.3332,887,730.944,017,025.5628,832,355.05
2018年12月31日建造合同按收入排序前十大
总金额累计已发生成本累计已确认毛利已办理结算的价款 金额
固定造价合同
K项目227,251,800.00147,572,737.896,567,155.29154,139,893.18
C项目495,689,535.27258,821,224.6247,001,682.32361,299,570.00
L项目105,482,238.6245,761,555.103,058,471.1412,301,901.09
F项目200,537,258.9857,016,870.648,882,284.51110,286,210.14
M项目42,724,834.6336,097,472.931,189,993.4537,287,466.38
N项目67,006,097.6546,574,660.2511,494,581.6550,539,673.97
O项目67,005,736.1444,454,870.997,005,366.5235,230,972.97
P项目473,475,781.34443,798,654.0415,880,258.07435,891,202.42
Q项目91,515,669.1465,800,277.5823,300,805.1779,476,126.00
R项目28,605,425.5417,012,216.443,953,068.6819,918,752.22
其他业务收入和其他业务成本
2019年度2018年度
其他业务收入其他业务成本其他业务收入其他业务成本
出租固定资产41,700,517.3310,023,226.0742,366,460.007,364,053.96
销售材料195,651,583.78125,213,313.02300,654,525.75239,932,580.09
提供劳务38,256,484.3517,115,095.1034,265,428.6515,366,398.14
其他11,785,988.304,467,276.843,250,472.512,174,275.00
287,394,573.76156,818,911.03380,536,886.91264,837,307.19

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税30,734,716.2437,177,035.41
教育费附加21,322,715.0526,625,553.08
资源税
房产税43,586,801.9138,647,206.58
土地使用税28,307,957.4931,355,570.32
车船使用税
印花税12,122,458.6912,834,676.07
其他2,587,332.465,911,218.61
合计138,661,981.84152,551,260.07

其他说明:

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬303,571,610.73285,702,725.86
运输费282,116,482.09359,309,845.08
业务经费171,858,751.33157,990,489.40
产品安装调试费85,035,248.76107,163,957.44
修理费及赔偿费75,333,782.5566,445,086.26
外事费57,794,008.4154,846,268.61
销售服务费18,445,018.2115,287,933.77
折旧摊销10,483,704.4910,576,893.52
保险费4,972,830.664,985,481.26
租赁费3,807,718.803,556,252.55
其他15,493,778.8019,140,380.65
合计1,028,912,934.831,085,005,314.40

其他说明:

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬767,203,052.77757,048,479.75
折旧费113,503,578.03112,987,121.31
修理费68,080,920.1167,626,943.13
无形资产摊销56,063,446.05100,886,504.58
办公费48,649,377.2746,828,174.04
租赁费35,083,584.4824,171,391.90
动能费23,854,541.6726,591,202.02
差旅费21,575,667.0920,855,463.97
税费15,165,594.5212,007,296.75
排污环保费11,953,764.787,357,927.50
低值易耗品摊销11,302,046.2810,228,357.77
财产保险费7,213,416.9610,710,870.90
业务招待费5,206,007.804,120,727.31
其他101,854,905.64107,297,094.86
合计1,286,709,903.451,308,717,555.79

其他说明:

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
直接消耗原料218,113,620.72140,454,246.52
无形资产摊销139,018,509.39111,249,365.49
职工薪酬127,380,014.33105,707,611.70
中间试验费31,139,872.4354,094,905.59
委托外部研发费19,085,569.4135,162,541.67
折旧费11,311,015.189,152,670.41
动能费6,454,895.368,223,572.94
办公费5,155,616.572,633,920.59
租赁费4,208,674.945,804,289.06
差旅费2,004,067.334,883,584.40
会议费1,405,312.172,219,538.79
其他15,976,875.488,367,322.46
合计581,254,043.31487,953,569.62

其他说明:

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出41,402,053.2946,937,880.79
减:利息资本化金额-5,690,103.55-1,080,033.22
减:利息收入-38,031,912.16-16,312,742.51
汇兑损失/(收益)-48,176,985.64-21,476,722.74
加:银行手续费22,186,109.8516,573,306.02
内退及离退休福利应确认的利息费用/ (收入)1,300,000.003,170,000.00
贴现息-长期应收款折现-30,113,597.824,876,768.66
其他-10,098,099.04-487,234.24
合计-67,222,535.0732,201,222.76

其他说明:

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
特高压直流开关设备关键技术研究与样机研制20,967,952.73
超(特)高压复合绝缘子、交直流电容套管产业化项目7,754,094.488,378,193.59
特高压直流套管关键技术研究与样机研制4,840,000.00
超高压(特高压)敞开式开关及配套设备产业化项目4,526,409.004,526,409.00
高端电力装备车间级数字化制造技术的开发应用4,417,173.00
高压开关智能制造数字化车间项目4,272,727.32
收常州市劳动就业管理中心稳岗补贴4,174,769.54393,240.57
电器产品可靠性试验能力建设项目3,936,610.203,936,610.19
大容量试验系统扩容升级改造项目3,900,000.003,900,000.00
超(特)高压开关设备及核心零部件完善化改造项目3,469,306.923,469,306.92
西电电力系统电子电力应用研发能力建设项目3,285,000.003,285,000.00
超高压、特高压绝缘产品生产线建设项目以及科技三项费3,065,116.642,814,908.28
开关设备数字化车间运行管理标准研究与试验验证2,500,000.00
特困企业专项补贴2,176,700.00
高压电工触头生产基地建设项目2,027,172.022,560,500.00
发电机断路器及其操动机构产业化项目2,020,500.00600,000.00
智能化改造1,940,660.2811,502,925.00
高压电气国家工程实验室建设项目1,641,025.681,641,025.68
800KV西北超高压联网第二通道成套开关设备的研制及产业化1,458,999.961,458,999.96
柔性直流输电装置关键技术与应用(直流断路器关键技术研究)1,100,000.00
咸阳项目国拨资金补助收益1,082,772.001,082,772.00
特高压变压器及电抗器技改项目1,062,345.00
其他23,882,410.5177,135,679.83
合计109,501,745.28126,685,571.02

其他说明:

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-10,881,763.47-4,819,004.15
处置长期股权投资产生的投资收益8,440,677.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益50,965,302.45
处置可供出售金融资产取得的投资收益51,375,612.79
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
信托、理财产品等在持有期间的投资收益56,331,081.46
其他-519,199.90-4,106,679.92
合计53,370,795.7693,415,231.17

其他说明:

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-27,067,834.465,473,097.35
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
套期保值-25,273.85-28,036.30
合计-27,093,108.315,445,061.05

其他说明:

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
坏账损失105,447,907.40
贷款减值损失912,000.00
票据贴现减值转回-18,082,655.22
合计88,277,252.18

其他说明:

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失23,590,011.22
二、存货跌价损失55,589,245.27100,367,846.66
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失89,711,566.44
十三、商誉减值损失4,724,133.77
十四、其他13,576,984.08
合计145,300,811.71142,258,975.73

其他说明:

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得9,113,890.527,069,200.29
债务重组利得1,306,448.70
无形资产处置利得3,534,370.89
合计10,420,339.2210,603,571.18

其他说明:

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计80,380.00-80,380.00
其中:固定资产处置利得80,380.00-80,380.00
无形资产处置利得
债务重组利得-1,331,836.91-
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助7,347,428.594,867,453.277,347,428.59
无法支付的款项49,212,557.1346,964,332.2349,212,557.13
违约、罚款等赔偿收入7,757,018.5245,605,853.517,757,018.52
其他6,742,207.977,639,918.076,742,207.97
合计71,139,592.21106,409,393.9971,139,592.21

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
陕西省商务厅对外投资项目补助款2,547,000.00与收益相关
光伏电站建站补贴1,793,360.00与资产相关
国际港务区保理业务奖励858,900.00与收益相关
西咸新区沣东新城管委会奖励624,000.00与收益相关
西安市财政局拨付的2018年度外贸发展专项资金2,926,000.00与收益相关
沣东新城财政局2017年下半年稳增长奖励600,000.00与收益相关
其他1,524,168.591,341,453.27

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计1,090,617.20661,975.711,090,617.20
其中:固定资产处置损失1,090,617.20661,975.711,090,617.20
无形资产处置损失
债务重组损失806,949.70
非货币性资产交换损失
对外捐赠
赔偿金、违约金及罚款支出28,128,667.7420,356,109.4528,128,667.74
预计合同损失2,700,871.125,721,179.79
其他10,317,016.188,139,038.3410,317,016.18
合计42,237,172.2435,685,252.9939,536,301.12

其他说明:

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用139,579,380.23158,735,571.02
递延所得税费用-6,668,341.56-29,212,995.15
合计132,911,038.67129,522,575.87

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额473,802,619.18
按法定/适用税率计算的所得税费用118,450,654.80
子公司适用不同税率的影响-46,222,168.02
调整以前期间所得税的影响-1,910,572.26
非应税收入的影响1,183,489.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响18,028,192.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-19,932,499.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响170,739,214.03
联营企业及合营企业的利润及亏损-2,253,857.01
符合税务优惠的支出-102,575,652.69
税率变动对期初递延所得税余额的影响1,006,937.64
使用前期未确认递延所得税的可抵扣暂时性差异-3,602,700.63
所得税费用132,911,038.67

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助收入83,898,560.58120,643,769.50
收到的保证金、押金等183,634,443.76119,163,067.92
受限货币资金减少额17,623,332.9424,713,973.24
赔款、违约金、罚款等收入5,384,491.2447,978,380.79
收到备用金返还6,412,708.657,287,328.10
技术转让及租赁收入5,360,033.009,456,354.01
利息收入42,110,488.6510,364,634.29
其他41,402,299.55131,246,040.36
合计385,826,358.37470,853,548.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
办公会务及差旅费用317,136,415.28335,455,167.96
运输及装卸费用112,796,099.17119,989,147.39
支付的押金和保证金227,548,205.44209,898,864.71
研究开发费69,131,800.4189,729,925.90
代付款项41,159,544.0849,840,947.47
业务招待费34,415,196.0933,579,250.34
备用金请款20,716,389.8523,625,904.89
租赁费53,906,665.7575,462,313.29
销售服务费17,969,935.6617,941,471.84
受到限制的货币资金增加额65,684,856.1536,771,988.16
其他396,093,779.31474,539,569.02
合计1,356,558,887.191,466,834,550.97

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
土地出让金174,664,874.15
收取职工建房款3,342,065.2627,666,485.17
合计178,006,939.4127,666,485.17

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付职工建房款15,348,830.0724,343,483.53
合计15,348,830.0724,343,483.53

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
募集资金专户利息收入9,460,985.108,186,665.91
合计9,460,985.108,186,665.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与融资有关的手续费53,402.0684,926.43
合计53,402.0684,926.43

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润340,891,580.51538,800,521.90
加:资产减值准备145,300,811.71142,258,975.73
信用减值准备88,277,252.18-
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧508,085,154.42568,713,632.30
使用权资产摊销
无形资产摊销239,831,050.36237,767,880.11
长期待摊费用摊销6,625,231.804,752,547.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-8,103,653.32-10,102,123.00
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)27,093,108.31-5,445,061.05
财务费用(收益以“-”号填列)32,465,793.47-22,587,825.84
投资损失(收益以“-”号填列)-53,370,795.76-93,415,231.17
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-9,300,023.53-22,256,896.17
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)2,631,681.97-6,902,803.40
存货的减少(增加以“-”号填列)-610,486,077.88309,420,402.87
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,632,744,444.94-1,592,601,524.60
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-422,432,751.20-423,815,215.66
其他-163,054,564.52-279,936,044.27
经营活动产生的现金流量净额-1,508,290,646.42-655,348,765.10
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额3,036,566,742.376,654,928,987.75
减:现金的期初余额6,654,928,987.756,995,556,725.87
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-3,618,362,245.38-340,627,738.12

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
—西电华清5,020,750.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
—西电华清-298,866.94
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额4,721,883.06

其他说明:

2019年度处置子公司的价格
2019年度2018年度
西电华清5,020,750.00
处置子公司
2019年度处置子公司于处置日的净资产
流动资产9,636,700.72
非流动资产8,974,832.54
流动负债(17,619,102.42)
非流动负债(323,249.71)
669,181.13

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金3,036,566,742.376,654,928,987.75
其中:库存现金172,345.641,010,333.45
可随时用于支付的银行存款3,034,965,383.636,652,747,907.06
可随时用于支付的其他货币资金1,429,013.101,170,747.24
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额3,036,566,742.376,654,928,987.75
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金683,161,656.61该等受到限制的货币资金为存放于中央银行的法定保证金及其他银行的票据、保函等各类保证金。
应收票据240,000,000.00质押借款质押物
应收款项融资2,000,000.00票据质押
存货
固定资产168,805,867.00抵押借款抵押物
无形资产24,194,831.00抵押借款抵押物
合计1,118,162,354.61/

其他说明:

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:港币47,850,756.920.895842,864,708.05
欧元21,070,826.187.8155