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小康股份2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-26

公司代码:601127 公司简称:小康股份

重庆小康工业集团股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张兴海、主管会计工作负责人刘联及会计机构负责人(会计主管人员)刘德林声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案以2018年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利0.80元

(含税)。本年度不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展可能面对的风险因素等内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15

第五节 重要事项 ...... 35

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 56

第七节 优先股相关情况 ...... 64

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 65

第九节 公司治理 ...... 73

第十节 公司债券相关情况 ...... 76

第十一节 财务报告 ...... 77

第十二节 备查文件目录 ...... 208

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
小康股份/小康集团/公司/本公司重庆小康工业集团股份有限公司
小康控股/控股股东重庆小康控股有限公司
渝安工业重庆渝安汽车工业有限公司
东风小康东风小康汽车有限公司,曾用名东风渝安车辆有限公司
小康动力重庆小康动力有限公司
淮海动力重庆渝安淮海动力有限公司
泸州容大泸州容大智能变速器有限公司,曾用名泸州容大车辆传动有限公司
湖南容大湖南容大智能变速器股份有限公司,曾用名湖南容大车辆传动股份有限公司
小康香港小康集团(香港)有限公司,曾用名小康(香港)投资有限公司
小康印尼PT.SOKONINDO AUTOMOBILE
小康新加坡SINKON INTERNATIONAL (SINGAPORE) PTE. LTD.
SF MOTORSSF MOTORS,INC.,中文名小康(美国)新能源汽车股份有限公司
潽金租赁潽金融资租赁有限公司
东风公司/东风汽车集团东风汽车集团有限公司,曾用名东风汽车公司
公司章程重庆小康工业集团股份有限公司公司章程
A股境内上市人民币普通股
报告期2018年1月1日至2018年12月31日
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
元、万元人民币元、人民币万元
乘用车设计和制造上主要用于载运乘客及其随身行李或临时物品的汽车,包括驾驶人座位在内最多不超过9个座位。下细分为基本型乘用车(轿车)、多功能(MPV)、运动型多用途车(SUV)、专用乘用车和交叉型乘用车
商用车设计和技术特性上主要用于运送人员和货物的汽车,并且可以牵引挂车,包含了所有的载货汽车和9 座以上的客车
SUV运动型多用途车(Sport Utility Vehicles)
MPV多用途汽车(Multi-Purpose Vehicles)
EV电动汽车(Electric Vehicle)
EV.R基于电动车EV研发的电动增程技术、产品及平台
新能源汽车、电动汽车采用电驱动系统作为驱动动力,以锂电池、固态电池、燃料电池等非常规石化能源作为能源系统,广泛运用先进的互联网、物联网等智能网联新技术,分级实现辅助驾驶、自动驾驶的汽车。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称重庆小康工业集团股份有限公司
公司的中文简称小康股份
公司的外文名称CHONGQING SOKON INDUSTRY GROUP STOCK Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写SOKON
公司的法定代表人张兴海

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名孟刚杨华
联系地址重庆市沙坪坝区井口工业园A区小康股份综合办公大楼重庆市沙坪坝区井口工业园A区小康股份综合办公大楼
电话(023)89851058(023)89851058
传真(023)89059825(023)89059825
电子信箱xk601127@sokon.comxk601127@sokon.com

三、 基本情况简介

公司注册地址重庆市沙坪坝区金桥路61-1号
公司注册地址的邮政编码400037
公司办公地址重庆市沙坪坝区井口工业园A区小康股份综合办公大楼
公司办公地址的邮政编码400033
公司网址www.sokon.com
电子信箱xk601127@sokon.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券日报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司投资战略总部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所小康股份601127

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层
签字会计师姓名伍志超、王畅
报告期内履行持续督导名称中信建投证券股份有限公司
职责的保荐机构办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
签字的保荐代表人姓名高吉涛、黄平
持续督导的期间2017年11月21日-2018年12月31日
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市朝阳区安立路66号4号楼
签字的财务顾问主办人姓名高吉涛、黄平
持续督导的期间2017年11月21日-2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入20,239,784,786.2821,933,763,911.67-7.7216,192,433,345.64
归属于上市公司股东的净利润106,321,766.38724,768,806.15-85.33513,516,901.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-152,392,020.61639,271,755.03-123.84432,603,030.43
经营活动产生的现金流量净额1,111,350,686.93997,184,219.1211.451,145,904,172.56
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产5,218,988,037.724,724,228,763.6910.473,850,263,649.96
总资产26,563,884,130.1923,713,838,220.9012.0219,835,682,405.21

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.120.81-85.190.63
稀释每股收益(元/股)0.120.81-85.190.63
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.170.72-123.610.53
加权平均净资产收益率(%)2.2117.65减少15.44个百分点15.93
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-3.1615.56减少18.72个百分点13.42

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、营业收入变动的主要原因:受传统汽车行业增速下行及竞争压力的影响,SUV和其他车型销量都出现不同程度的下滑,导致销售收入下降。

2、归属于上市公司股东净利润变动的主要原因:

(1)传统汽车业务板块(不含智能电动汽车板块):2018年度归属于上市公司股东的净利润为10.5亿元,较上年同期10.99亿元减少4.5%;

(2)智能电动汽车新业务板块:因公司智能电动汽车投入增加期间费用及财务费用,导致2018年度影响归属于上市公司股东的净利润减少9.44亿元,而上年同期影响归属于上市公司股东的净利润为3.74亿元。

3、非经常性损益变动的主要原因:

一是由于与InEVit创始股东合作模式变化(具体详见公司于2018年6月13日披露的《关于收购美国电池系统公司InEVit的进展公告》),公司将后续不再支付的股份对价款转入营业外收入影响非经常性损益0.86亿元(1,320万美元);二是处置子公司股权影响非经常性损益共0.23亿元;三是政府补助较上年同期增加影响非经常性损益0.64亿元。

综合以上因素,2018年度归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降85.33%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降123.84%。

4、经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因: 收到的税费返还较上期同期增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入6,256,871,951.094,196,491,556.253,804,258,599.255,982,162,679.69
归属于上市公司股东的净利润220,642,388.1216,132,561.70-187,284,162.2656,830,978.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润154,620,342.73-100,243,244.80-194,437,595.66-12,331,522.88
经营活动产生的现金流量净额656,102,240.36171,555,233.44-257,837,485.76541,530,698.89

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益36,562,746.095,417,576.7944,339,250.89
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外205,466,710.63103,190,872.0151,215,692.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出118,162,507.0326,150,159.3416,741,943.85
少数股东权益影响额-62,795,565.55-36,012,955.74-17,938,680.08
所得税影响额-38,682,611.21-13,248,601.28-13,444,336.42
合计258,713,786.9985,497,051.1280,913,871.04

十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务及经营模式

公司是业务投资聚焦于先进制造的实体企业,以汽车整车、发动机、汽车零部件的自主研发、制造、销售及服务于一体为传统业务,现正在形成以新电动汽车、三电系统为新业务的产业布局。

公司主要产品:汽车整车主要有 SUV风光ix5、风光580、风光S560,及MPV等其他车型;发动机主要产品有DK自然吸气及涡轮增压系列汽油机及CVT自动变速器产品等。除此之外,公司拥有自行生产的汽车零部件产品。

1、传统汽车业务

(1)采购模式

公司对生产所需外购的零部件、原辅材料及非生产性物料等集中采购,并对采购体系、供应商选择及采购谈判进行管理。采购方式上,主要分为招标采购和议价采购。为提高采购效率并有章可循、有据可查,公司制订了“采购与供应商质量开发、提升12步法”、“采购控制程序”等管理制度,并建立了电子采购平台。

(2)生产模式

公司采取“以销定产”的方式组织生产,根据需求情况和车间生产能力,编制月、周和日生产计划。

(3)销售模式

①国内销售方面

国内销售主要由公司子公司与一级经销商签订合同;一级经销商与二级经销商签订合同。网络建设上,根据不同区域的市场容量,按统一标准建立起不同等级专营店,实现销售服务一体化的4S功能,提升了网点的专业水平和竞争能力,销售网络覆盖全国主要县级城市。

在销售方式上,国内销售采用一级经销商买断式销售模式,即销售公司直接销售给各一级经销商,非因质量问题经销商不能退货,本公司在已将所销售的汽车、汽车配件等商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现;在汽车金融模式下,如果汽车销售金融服务网络协议中约定有强制回购条款,则在经销商缴足票款且汽车合格证释放解除强制回

购责任后再确认销售收入;在售后服务方面,销售公司对汽车整车及配件实施质量“三包”;在销售费用承担方面,销售公司承担汽车销售的运费、仓储费以及运输过程中的保险费,经销商负责收到汽车验收合格后发生的销售费用。对质量“三包”,销售公司承担发往经销商的包装费、运输费(不含经销商二次转运的费用)以及经销商返回销售公司三包期内故障件的运费。

②国外销售方面除通过国内经销商在国内销售外,公司通过买断式销售方式出口销售给海外经销商。2、新业务公司积极响应国家创新驱动发展高端制造业的战略部署,顺应汽车行业电动化、智能化变革趋势,积极推进转型升级、追求高质量发展,业务投资聚焦发展智能电动汽车新业务,积极推进汽车新制造以重构汽车生产组织方式与价值体系。首款新电动产品SF5将于2019年内实现量产销售。

新业务坚持以用户为中心,以技术与品质为基础,以数字化智能工厂实现柔性化生产,以用户体验、互动、实时信息链接实现新营销,满足用户个性化需求。积极整合全球优秀人才和研发资源,并在创新高地硅谷“筑巢引凤”。经过三年的潜心研发,公司自主研发的电动增程EV.R平台,解决了电动汽车里程焦虑、充电难的问题。现已具有行业领先的智能电动车核心电驱动技术、智能驾驶系统集成技术、新型能源系统集成技术以及整车控制等,并正在推进平台化工作。

公司位于重庆两江新区的重庆两江智能工厂,按照智能制造数字化、智能化的要求建设,生产线做到平台化、柔性化、透明化,在冲压、焊装、涂装、总装以及电池PACK和充电检测车间大量使用机器人,实现了高度的自动化。

(二)行业情况说明

2018年,我国汽车产业面临较大的压力,产销增速低于年初预计,行业主要经济效益指标增速趋缓,增幅回落,出现 28 年来首次负增长。一方面由于受购置税优惠政策全面退出造成的影响;另一方面受宏观经济增速回落、消费信心等因素的影响,短期内仍面临较大的压力。

根据中国汽车工业协会公开资料显示,2018年中国汽车产销情况如下:

1、 汽车产销增速低于预期。2018年,汽车产销分别完成2,780.9万辆和2,808.1万辆,产销量比上年同期分别下降4.2%和2.8%。

2、乘用车产销低于行业总体,SUV下降幅度最小。2018年,乘用车产销分别完成2,352.9万辆和2,371万辆,比上年同期分别下降5.2%和4.1%。其中,基本型乘用车(轿车)产销1,146.58

万辆和1,152.78万辆,同比下降3.95%和2.70%;运动型多用途乘用车(SUV)产销995.86万辆和999.47万辆,同比下降3.19%和2.52%;多功能乘用车(MPV)168.49万辆和173.46万辆,同比下降17.87%和16.22%;交叉型乘用车产销42.01万辆和45.26万辆,同比下降20.75%和17.26%。从乘用车四类车型产销情况看,乘用车四类车型均出现负增长,SUV下降幅度最小,交叉型市场继续萎缩。

3、2018年,新能源汽车产销分别为127万辆和125.6万辆,比上年同期分别增长59.9%和61.7%。其中纯电动汽车产销分别为98.6万辆和98.4万辆,比上年同期分别增长47.9%和50.8%;插电式混合动力汽车产销分别为28.3万辆和27.1万辆,比上年同期分别增长122%和118%。

就汽车保有量而言,长期来看,中国汽车保有量提升空间有较广阔空间。2017年美国每千人汽车拥有量约800辆 ,日本每千人汽车拥有量超过500辆 ,而中国每百人汽车拥有量不到150辆,我国汽车普及度与发达国家相比有巨大的差距。随着中国经济的发展,城镇化水平的提升,居民收入的增长,消费能力的提升,中国的汽车消费需求仍然旺盛,从人均GDP和汽车保有的国际横向比较看,中国的汽车市场拥有较大的增长潜力。

国家大力支持电动汽车、燃料电池汽车发展,要求掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术,提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业化能力,形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系,推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨。

在政策与行业的双重推动下,可预见智能电动汽车市场将会迎来爆发式增长,很多高性价比的自主品牌将会得到市场的高度认可。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

项目名称本期期末数(元)本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数(元)上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应收款135,098,151.850.5128,386,618.400.12375.92银租合作代垫款增加,以及房租押金增加所致
存货1,772,764,241.126.671,338,177,550.815.6432.48产品结构调整,单 位产品价值增大,以
及新产品备货所致
其他流动资产490,890,665.961.85240,564,670.781.01104.06重庆两江智能工厂建设投入增大,待抵扣增值税进项税额增加所致
固定资产4,929,711,360.3318.563,659,201,149.9115.4334.72重庆两江智能工厂部分厂房及设备竣工验收转固所致
在建工程2,787,327,139.3310.491,533,338,549.726.4781.78重庆两江智能工厂厂房及设备投入增加所致
无形资产1,780,287,220.146.701,159,370,747.074.8953.56购买土地使用权及专利技术增加所致
开发支出1,417,645,717.455.34445,834,338.221.88217.98智能电动汽车研发投入增加所致
长期待摊费用59,861,086.210.2343,496,003.680.1837.62办公场所装修新增所致
递延所得税资产100,452,872.530.3861,001,967.130.2664.67收到与资产相关的政府补助调整所得税费用所致
其他非流动资产522,442,476.031.97254,612,723.091.07105.19重庆两江智能工厂预付设备款增加所致

其中:境外资产2,774,472,222.75(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为10.44%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)新电动战略公司积极响应国家创新驱动发展高端制造业的战略部署,顺应汽车行业电动化、智能化变革趋势,公司积极推进转型升级、追求高质量发展,业务投资聚焦发展智能电动汽车新业务,积极推进汽车新制造以重构汽车生产组织方式与价值体系。

公司新业务坚持以用户为中心,以技术与品质为基础,以数字化智能工厂实现柔性化生产,以用户体验、互动、实时信息链接的新营销方式,满足用户个性化需求。

(二)新技术: 电动增程EV.R差异化优势

公司自主研发的电动增程EV.R平台,解决了电动汽车里程焦虑、充电难的痛点,同时兼具电动车的动力性和NVH静谧性,让用户享受高品质用车体验;可智能选择各工况,兼顾高效率和经济性;可V2V智能互充,作为移动充电电源等。

公司现已具有行业领先的智能电动车核心电驱动技术、智能驾驶系统集成技术、新型能源系统集成技术以及整车控制等,并正在推进平台化工作。

(三)新制造:数字化智能生产能力

公司重点投入建设的重庆两江智能工厂,按照智能制造数字化、智能化的要求建设,生产线做到平台化、柔性化、透明化,在冲压、焊装、涂装、总装以及电池PACK和充电检测车间大量使用机器人,实现了高度的自动化。

(四)民企与央企的创新合作进一步深化

公司核心子公司东风小康系由东风汽车集团与小康股份合资成立,是民营企业与央企东风汽车集团的良好结合,开创了小康股份独特的造车之路。2018年11月,公司第三届董事会二十二次会议审议并通过了《重庆小康工业集团股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案》,拟发行股份收购东风汽车集团的持有的东风小康50%股权,开启了民企控股、央企参股上市公司的合作新模式。通过深化民企与央企的创新合作,双方既能在智能电动汽车技术、产品成果以及制造资源共享,又能促进在国际合作、金融服务、共享出行等央企具有资源优势的方面,进行深度的战略协同。

(五)有优势的成本控制能力

一方面,公司充分发挥规模效应带来的低成本优势,另一方面公司在优化成本结构、过程控制、供应商甄选、廉政建设等方面严抓落实,并围绕安技环保、质量、效率、成本、组织发展五要素建设制造体系,通过模块化、集团化、平台化采购,促进超级联盟发展,并将这种成本优势转化为企业的实际利润。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年是中国改革开放四十周年,也是中国经济从高速发展进入高质量发展新阶段的关键一年。报告期内,公司遵循党的十九大精神及习近平新时代中国特色社会主义思想,专注发展实体经济,始终坚持“一切为了用户,超级奋斗,拥抱改变,诚信可靠,价值共享”的核心价值观,以“推动汽车能源变革,创享智慧移动生活”的使命,以“成为全球汽车品牌企业”为愿景,稳中求进,全面深入推进转型升级。

在确保现有业务健康发展的前提下,公司积极进军智能电动汽车新业务,实施双轮驱动战略,追求高质量发展:一、现有汽车业务加速向SUV转型,向智能化提升,持续提升SUV销量占比;二、汇聚全球资源,发展智能电动汽车,注重研发高科技核心技术。

由于智能电动车业务2018年投入较大,以及2018年汽车行业销售整体同比下降等因素的影响,2018年,公司实现整车销量34.78万辆;实现营业收入202.40亿元。

(一)传统业务经营情况

在传统汽车行业出现销量下滑的大背景下,公司虽然依靠内部强化管理,外部拓展用户积极应对,公司产销情况亦有所下降,公司主营业务收入全年实现196.86亿元,同比减少8.15%。

(二)新业务发展情况

经过三年持续投入,公司完成了对智能电动汽车业务的全球布局、技术储备与制造基地建设等,前期的投入将在未来获得回报。

公司积极响应国家创新驱动发展高端制造业的战略部署,顺应汽车行业电动化、智能化变革趋势,业务投资聚焦发展智能电动汽车新业务。

经过三年的潜心研发,公司自主研发的电动增程EV.R平台,解决了电动汽车里程焦虑、充电难的问题。公司现已具有行业领先的智能电动车核心电驱动技术、智能驾驶系统集成技术、新型能源系统集成技术以及整车控制等,并正在推进平台化工作。

公司重点投资建设的重庆两江工厂建成并小批量试生产,为公司推进汽车新制造提供了根本性保障,也为个性化定制、敏捷交付和规模化生产创造了条件。

综上,受到智能电动汽车业务的投入较大等因素的影响,以及传统汽车行业下降的影响,公司关键经营指标出现了同比下降,但公司整车销量仍位居国内非公经济中国汽车品牌销量前四,智能电动汽车业务推进顺利,整体经营依然呈稳健、良性的发展态势。

(二)重点工作完成情况

1、市场销售:产品结构持续优化,发动机外销扩大

2018年,毛利率较高的SUV销量占比超过公司产品总销量50%,产品结构持续优化。公司汽车整车销售34.78万辆,同比略有下降,实现收入1,764,062.02万元 ,同比下降11.18%,其中SUV销售17.66万辆,同比下降6.36%,实现收入1,184,979.65万元,同比下降8.23%。出口销售1.91万辆,同比增长73.40%。

公司发动机销售57.15万台,同比下降0.08%,其中,外销19.82万台,同比上升36.88%,外销占比34.68%,比上年度增加9.36个百分点。

2、自主研发:技术迭代引领,创新驱动公司未来

三电及自动驾驶进展顺利。公司电驱动系统开发取得阶段性成果,自主研发并掌握了生产电动汽车核心的电驱动技术、电池管理系统技术、智能驾驶系统技术;自动驾驶完成道路测试,高性能电池系统完成开发。目前,公司正在为产品量产上市开展性能完善、试装试制、路测及相关检测工作,首款新电动产品SF5将于2019年内实现量产销售。

2018年公司推出轿跑新SUV和1.5TGDI缸内直喷发动机。轿跑新SUV-风光ix5开启了东风风光3.0产品时代,其搭载的节能高效1.5TGDI缸内直喷发动机是公司自主研发的首款缸内直喷涡轮增压发动机,被评为“中国心”2018年度十佳发动机。

3、智能制造:质量效益优先,致力高质量发展

重庆两江智能工厂建成投产,冲压、焊装、涂装、总装4大工艺车间已达到小批量生产条件,完成了试制工作。2018年下半年,重庆两江智能工厂先后顺利通过了生产准入及质量体系的审核。重庆两江智能工厂的建成投产为推进汽车新制造提供了根本性保障,具备个性化定制、敏捷交付和规模化生产条件。

江津区双福汽车生产基地持续推进乘用化精准制造体系建设和智能化建设,重点工序已全部实现自动化,进一步保证了产品质量。

公司发动机全年重点项目实施效果明显,总装五线的智能制造项目投产,123机加线投入生产,铸造自动化打磨效果持续提升。新建成的年产25万台的123装配线集高效化、自动化、柔性化、信息化于一体,达到国际先进水平,满足了公司缸内直喷发动机的装配要求,有效提升公司动力总成的产能。在2018重庆市数字化车间和智能工厂评比中,小康动力高效节能发动机生产智能工厂被评为第一名。

4、配套体系:完善体系建设,提升项目质量

2018年,公司完善配套体系建设,品牌体系迭代升级,新引进了多家关键、核心零部件国际品牌配套供应商,进一步完善了配套供应商体系,质价比显著提升。同时,公司以“干毛巾拧出水”的成本精神,与配套商共同推进降本增效工作,提高了公司产品的核心竞争力。

5、品牌建设:及时推广,适时召开宣传发布会

公司先后举办了硅谷发布会、EVAP工厂改造启动发布会、纽约时代广场活动等,在品牌建设和市场影响力等方面取得了积极效果。

6、团队建设:优化人才结构,加快核心人才建设

梳理核心人才全生命周期管理体系,制定了核心人才储备池计划、核心人才软着陆计划、活水计划、核心人才盘点方案、核心人才领导力培养方案、事业合伙人计划、员工体验提升方案等7项核心人才管理计划,形成多维一体的核心人才管理体系。

二、报告期内主要经营情况

2018年,公司实现净利润5.08亿元,同比减少53.89%;实现归属于母公司所有者的净利润1.06亿元,同比减少85.33%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.52亿元,同比减少123.84%;基本每股收益0.12元,同比减少85.19%,实现营业收入202.40亿元,同比减少7.72%。

公司2018年实现归属于母公司所有者的净利润情况如下:

(1)现有主营业务板块(不含智能电动汽车板块):2018年度归属于上市公司股东的净利润为10.5亿元,较上年同期10.99亿元减少4.5%;

(2)智能电动汽车板块:因公司智能电动汽车投入增加期间费用及财务费用,导致2018年度影响归属于上市公司股东的净利润减少9.44亿元,而上年同期影响归属于上市公司股东的净利润为3.74亿元。

受到电动汽车新业务投入较大的影响,以及传统汽车行业下滑等因素的影响,导致2018年度归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降85.33%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降123.84%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入20,239,784,786.2821,933,763,911.67-7.72
营业成本15,409,797,292.2017,068,495,880.04-9.72
销售费用1,589,305,374.761,282,388,655.0423.93
管理费用1,224,484,031.34913,846,191.0933.99
研发费用483,111,987.41467,812,314.433.27
财务费用120,521,534.4230,211,619.41298.92
经营活动产生的现金流量净额1,111,350,686.93997,184,219.1211.45
投资活动产生的现金流量净额-2,821,753,843.23-1,633,487,564.4072.74
筹资活动产生的现金流量净额314,133,166.842,658,732,712.49-88.18

营业收入和营业成本较上年同期减少的主要原因:受汽车行业下行压力影响,销量下降所致。销售费用较上年同期增加的主要原因:广宣费用以及销售服务费增加所致。管理费用较上年同期增加的主要原因:无形资产摊销、累计折旧、咨询费等增加所致。研发费用较上年同期增加的主要原因:产品研发投入增加所致。财务费用较上年同期增加的主要原因:智能电动汽车投入增大,贷款增加所致。经营活动产生的现金流量净额与上年同期增加的主要原因:收到的税费返还较上期同期增加所致。投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因:重庆两江智能工厂厂房及设备投入增大,以及收购泸州容大公司所致。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因:本年归还银行借款增加以及上期收到可转债募集资金所致。

2. 收入和成本分析√适用 □不适用具体如下表

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
汽车行业19,685,840,957.3115,045,838,876.9623.57-8.15-9.99增加1.56个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率营业收营业成毛利率比上
(%)入比上年增减(%)本比上年增减(%)年增减(%)
汽车17,640,620,219.6413,663,934,707.2122.54-11.18-12.73增加1.37个百分点
汽车动力总成1,398,463,389.701,084,960,894.3422.4241.1541.18减少0.01个百分点
汽车零部件369,772,392.78262,427,753.7329.0312.727.00增加3.79个百分点
融资租赁276,984,955.1934,515,521.6887.549.34-22.84增加5.20个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内19,123,112,581.9414,585,850,552.7323.73-8.90-10.94增加1.75个百分点
国外562,728,375.37459,988,324.2318.2627.1135.96减少5.32个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用1、汽车收入和成本较上年下降的主要原因:汽车销量下降所致;2、汽车动力总成收入及成本较上年增加的主要原因:发动机外部销量增长所致;3、汽车零部件收入及成本较上年增加的主要原因:汽车零部件结构调整所致;4、融资租赁收入增加及成本下降的主要原因:业务量增加,同时借款余额减少所致;5、国外营业收入和营业成本较上年增加的主要原因:汽车出口销量增长所致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
SUV系列183,773176,6407,220-4.35-6.36132.60
其他车型171,202171,1975,789-17.65-20.56-6.90
合计354,975347,83713,009-11.26-13.9339.55
发动机572,540571,4578,374-0.13-0.082.96

产销量情况说明1、受传统汽车行业增速下行及竞争压力的影响,SUV和其他车型销量都出现不同程度的下滑;2、SUV系列车型库存量增加主要是2018年11月新车型IX5上市备货所致。

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
汽车行业直接材料、直接人工、能源动力、制造费用等15,045,838,876.9610016,715,086,414.49100-9.99
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
汽车直接材料、直接人工、能源动力、制造费用等13,663,934,707.2190.7815,656,604,754.6293.67-12.73
汽车动力总成直接材料、直接人工、能源动力、制造费用等1,084,960,894.347.21768,497,369.224.6041.18
汽车零部件直接材料、直接人工、能源动力、制造费用等262,427,753.731.78245,251,467.081.477.00
融资租赁资金利息34,515,521.680.2344,732,823.570.27-22.84

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额233,153.87万元,占年度销售总额11.84%;其中前五名客户销售额中关联

方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

前五名供应商采购额143,311.99万元,占年度采购总额9.53%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明无

3. 费用√适用 □不适用(1)销售费用 单位:人民币 元

项目本期发生额上期发生额变动比例(%)
职工薪酬127,412,006.41106,801,928.2019.30
运输及仓储费611,486,456.93677,394,803.07-9.73
广告宣传费585,870,443.73289,102,494.40102.65
三包费115,365,802.99115,399,562.02-0.03
差旅费41,644,442.6028,648,239.3145.36
商检、认证费2,708,011.02253,437.49968.51
办公及招待费用21,782,918.8511,507,644.0189.29
折旧、摊销及修理费24,646,800.8918,927,190.2230.22
销售服务费45,942,195.8620,715,175.27121.78
其他12,446,295.4813,638,181.05-8.74
合计1,589,305,374.761,282,388,655.0423.93

广告宣传费较上年增长的主要原因:为了提升品牌形象,广告及产品宣传投放量增加所致;差旅费较上年增长的主要原因:智能电动汽车人员及业务增加所致;商检、认证费较上年增长的主要原因:本期产品商检、认证费用增加所致;办公及招待费用较上年增长的主要原因:智能电动汽车人员及业务增加所致;折旧、摊销及修理费较上年增长的主要原因:本期固定资产、无形资产及费用摊销增加所致;销售服务费较上年增长的主要原因:融资租赁公司业务量增长,服务费用增加所致。

(2)管理费用

项目本期发生额上期发生额变动比例(%)
职工薪酬570,810,501.75458,387,063.4124.53
修理费、折旧摊销费及低耗品253,094,272.24197,150,301.0128.38
商标、专利费9,380,390.582,494,285.30276.08
办公费、差旅费等运营费用241,258,610.54138,478,290.2274.22
运输、车辆及油料费8,590,745.007,800,972.5410.12
咨询服务费92,932,177.2276,833,207.8820.95
股份支付29,385,061.9820,675,846.4642.12
其他19,032,272.0312,026,224.2758.26
合计1,224,484,031.34913,846,191.0933.99

修理费、折旧摊销及低耗品较上年增长的主要原因:本期固定资产、无形资产及费用摊销增加所致;商标、专利费较上年增长的主要原因:本期申请商标、专利增加所致;办公费、差旅费等运营费用较上年增长的主要原因:智能电动汽车业务增加,日常办公费、差旅费及软件服务费等投入增加所致;股份支付较上年增长的主要原因:公司股权激励分摊股份支付费用所致。(3)财务费用

项目本期发生额上期发生额变动比例(%)
利息费用230,635,677.20137,861,810.5767.29
减:利息收入147,362,922.38117,984,910.5124.90
汇兑损失17,509,348.45-512,267.28-3,518.01
手续费支出及其他19,739,431.1510,846,986.6381.98
合计120,521,534.4230,211,619.41298.92

利息费用较上年增加的主要原因:智能电动汽车投入增大,银行借款增加所致。

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入483,111,987.41
本期资本化研发投入1,179,199,114.08
研发投入合计1,662,311,101.49
研发投入总额占营业收入比例(%)8.21
公司研发人员的数量1,845
研发人员数量占公司总人数的比例(%)12.54
研发投入资本化的比重(%)70.94

情况说明√适用 □不适用公司2017年度、2018年度研发投入明细如下:

单位:元

项目2018年2017年同比增/减比例
燃油车整车655,748,701.27419,739,400.0056.23
智能电动汽车891,014,449.08296,859,900.00200.15
汽车动力总成101,950,927.5272,588,200.0040.45
其他板块13,597,023.6222,631,600.00-39.92
合计1,662,311,101.49811,819,100.00104.76

5. 现金流√适用 □不适用

项 目2018年2017年同比增减(%)
经营活动产生的现金流量净额1,111,350,686.93997,184,219.1211.45
投资活动产生的现金流量净额-2,821,753,843.23-1,633,487,564.4072.74
筹资活动产生的现金流量净额314,133,166.842,658,732,712.49-88.18
现金及现金等价物净增加额-1,417,141,090.392,012,274,752.36-170.42
期末现金及现金等价物余额2,949,114,930.284,366,256,020.67-32.46

变动原因参照第四节经营情况讨论与分析(利润表及现金流量表相关科目变动分析表)。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
其他应收款135,098,151.850.5128,386,618.400.12375.92银租合作代垫款增加,以及房租押金增加所致
存货1,772,764,241.126.671,338,177,550.815.6432.48产品结构调整,单位产品价值增大,以及新产品备货所致
其他流动资产490,890,665.961.85240,564,670.781.01104.06重庆两江智能工厂建设投入增大,待抵扣增值税进项税额增加所致
固定资产4,929,711,360.3318.563,659,201,149.9115.4334.72重庆两江智能工厂部分厂房及设备竣工验收转固所致
在建工程2,787,327,139.3310.491,533,338,549.726.4781.78重庆两江智能工厂厂房及设备投入增加所致
无形资产1,780,287,220.146.701,159,370,747.074.8953.56购买土地使用权及专利技术增加所致
开发支出1,417,645,717.455.34445,834,338.221.88217.98智能电动汽车研发投入增加所致
长期待摊费用59,861,086.210.2343,496,003.680.1837.62办公场所装修新增所致
递延所得税资产100,452,872.530.3861,001,967.130.2664.67收到与资产相关的政府补助调整所得税费用所致
其他非流动资产522,442,476.031.97254,612,723.091.07105.19重庆两江智能工厂预付 设备款所致
预收款项923,217,464.573.482,193,891,857.669.25-57.92受汽车市场下行压力影响,预收经销商货款减少所致
短期借款2,201,665,278.718.291,494,061,000.006.3047.36银行借款增加所致
一年内到期的非流动负债175,607,540.390.66436,999,463.001.84-59.82一年内到期的长期借款减少所致
应付债券673,485,939.562.541,070,498,123.694.51-37.09公司发行的可转换公司债券转股所致
长期应付款521,394,362.491.96104,535,030.470.44398.77收到工厂迁建专项款所致
预计负债29,122,888.420.1121,777,756.720.0933.73预提三包费用增加所致
递延收益570,876,328.432.15347,234,874.161.4664.41收到与资产相关的政府补助增加所致
递延所得税负债81,477,539.300.3125,021,759.330.11225.63收购泸州容大评估增值调整所得税费用所致
资本公积1,911,085,753.177.191,260,799,735.315.3251.58可转换公司债券
转股所致
其他权益工具242,722,256.560.91413,019,130.451.74-41.23公司发行可转换公司债券转股所致
其他综合收益15,729,375.550.06-24,448,156.16-0.10-164.34外币报表折算所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,735,533,556.14票据保证金、借款保证金
应收票据1,266,224,133.43为开具银行承兑汇票提供质押
固定资产370,374,726.75为借款提供抵押担保
无形资产52,710,029.51为借款提供抵押担保
合计3,424,842,445.83--

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用详见本报告“第三节 公司业务概要”中“(二)行业情况”

汽车制造行业经营性信息分析1. 产能状况√适用 □不适用现有产能√适用 □不适用

单位:万辆/台

主要工厂名称设计产能报告期内产能产能利用率(%)
汽车整车工厂4034.6686.65
瑞驰汽车工厂20.630.13
PT.SOKONINDO AUTOMOBILE50.193.78
汽车发动机工厂7057.2581.79

在建产能√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

在建产能工厂名称计划投资金额报告期内投资金额累积投资金额预计投产日期预计产能
重庆金康新能源汽车有限公司251,025.00121,264.44210,543.87201950,000辆
SF MOTORS117,777.6010,283.3583,567.19201930,000辆

产能计算标准√适用 □不适用设计产能按照250天计算。

2. 整车产销量√适用 □不适用

按车型类别√适用 □不适用

销量(辆)产量(辆)
车型类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)
SUV176,640188,646-6.36183,773192,132-4.35
其他车型171,197215,506-20.56171,202207,906-17.65
合计347,837404,152-13.93354,975400,038-11.26

按地区√适用 □不适用

境内销量(辆)境外销量(辆)
车型类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)
SUV171,610187,246-8.355,0301,400259.29
其他车型157,172205,917-23.6714,0259,58946.26
合计328,782393,163-16.3819,05510,98973.40

3. 零部件产销量□适用 √不适用按零部件类别□适用 √不适用按市场类别□适用 √不适用4. 新能源汽车业务√适用 □不适用

新能源汽车产能状况√适用 □不适用

主要工厂名称设计产能(辆)报告期内产能(辆)产能利用率(%)
瑞驰汽车工厂20,000.006,02630.13

新能源汽车产销量

√适用 □不适用

销 量(辆)产 量(辆)
车型类别本年累计去年累计累计同比增减(%)本年累计去年累计累计同比增减(%)
新能源汽车12,8809,67733.1013,7318,23966.66

新能源汽车收入及补贴√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

车型类别收入新能源汽车补贴金额补贴占比(%)
新能源汽车121,402.7645,832.0437.75

2018年公司实际收到新能源补贴款8,406.59万元,构成明细如下:

单位:万元

所属年度补贴性质数量(辆)单台平均补贴金额
2015年度地方财政补贴7361.891,391.07
2016年度中央财政补贴5307.243,834.72
2017年度中央财政补贴1363.59488.00
2018年度中央财政补贴3157.422,337.28
地方财政补贴4450.80355.52
小计760-2,692.80
中央财政补贴合计6,660.00
地方财政补贴合计1,746.59
总计8,406.59

5. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用详见如下表格

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额(人民币元)持股比例资金来源合作方投资期限是否涉诉
重庆金康新能源汽车有限公司生产销售新能源汽车零部件及整车增资3,000,000,000100%自筹无期限
重庆金康动力新能源有限公司研发、制造、销售汽车电驱动系统、电池系统新设530,000,00051.46%自筹重庆青凤科技发展有限公司无期限
SF MOTORS研发及制造智能电动车增资908,155,000100%自筹无期限
泸州容大智能变速器有限公司研发、制造、销售变速器总成收购639,652,20086.37%自筹及银行融资无期限

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:万元

投资项目名称计划投资金额2018年度投资金额累计投资金额累计投资完成进度资金来源预计收益
东风小康十堰基地迁建项目300,000.0024,512.0024,512.008.17%自筹及融资-
印尼制造工厂新增项目13,072.006,812.006,835.0052.29%自筹及融资-
重庆金康新能源汽车有限公司年产5万纯电动乘用车建设项目251,025.00121,264.44210,543.8783.87%自筹及融资-
纯电动.智能汽车开发项目404,887.0092,882.33199,108.9349.18%自筹及融资-

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元

公司名称主要业务注册资本投资比例总资产净资产营业收入净利润
东风小康汽车有限公司生产销售汽车及汽车零部件800,000,000.0050%13,498,379,576.422,778,817,786.5817,388,302,747.36804,390,773.05
重庆金康新能源汽车有限公司纯电动车研发、制造和销售4,000,000,000.00100%5,411,823,540.213,733,529,766.6721,700,913.25-190,273,514.99
重庆小康动力有限公司生产销售汽车发动机350,000,000.00100%3,819,282,084.801,113,026,430.143,271,414,801.77325,258,708.46
重庆渝安淮海动力有限公司生产销售汽车发动机8,000,000.00100%2,877,572,592.43529,830,761.062,547,388,495.19222,235,074.70
潽金融资租赁有限公司融资租赁1,000,000,000.00100%1,615,165,313.51819,648,547.87283,437,032.9252,079,479.34
SF MOTORS研发及制造智能电动车1,312,184,320.44100%2,071,060,313.79730,458,943.71361,032.30-370,052,475.13
重庆新能源汽车融资租赁有限公司金融保险业400,000,000.0033%1,147,965,308.53419,819,610.0178,854,575.7522,351,682.10
重庆小康汽车部品有限公司生产销售汽车零部件50,000,000.00100%1,329,386,361.59358,552,663.581,340,722,478.26117,863,671.93
印尼小康汽车有限公司四轮或四轮以上机动车装配工业499,309,237.9099%678,838,787.82338,819,377.2769,567,037.51-88,492,817.66
重庆金康新能源汽车设计院有限公司技术研发20,000,000.00100%723,150,314.64-162,308,315.11-61,532,724.92
重庆小康机械配件有限公司生产销售汽车零部件5,000,000.00100%291,494,210.99147,308,375.48326,027,124.4373,883,942.30
新能源汽车产业发展(重庆)有限公司产业投资100,000,000.0033%106,192,638.36105,520,981.313,742,983.452,730,922.87
InEVit LLC技术研发131,466,060.00100%67,416,834.2763,779,254.06-69,825,347.57
InEvit Gmbh技术研发100%4,226,260.57-6,766,393.603,521,682.36-4,874,028.42
Sokon KK技术研发300,890.30100%1,361,533.55-7,730,449.25-7,889,213.03

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年是机遇与挑战并存的一年,中央经济工作会议指出,中国经济运行稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济面临下行压力。同时,中国发展仍处于并将长期处于重要战略机遇期。

2019年将是汽车领域深化改革开放的重要一年,最新投资管理规定、合资股比逐步放开、“一带一路”等系列政策将对汽车产业产生深远影响。中国汽车工业一方面仍将受到购置税优惠政策全面退出、宏观经济增速回落、国内投资放缓以及消费信心等因素的影响,短期内仍面临较大的压力。另一方面,我国汽车产业仍处于普及期,有较大的增长空间,“绿色发展”带来新能源车辆需求的增长,汽车产业已经迈入品牌向上,高质量发展的增长阶段。2019年的中国汽车产业将充满变化、挑战与机遇。

汽车产业处于深化汽车产业改革开放、加快汽车产业绿色发展的产业转型升级期,2019年开始将面对着更严格的国六环保法规,市场竞争将更加激烈。

双积分政策下迅速发展的新能源汽车,也将面临后补贴时代的真正市场考验,所以2019年也是企业提升科技创新能力、推动高质量发展的关键时期。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司坚定推进“1+5”智能生态发展战略:坚持“以用户为中心”,实施 “技术迭代引领、质量效益优先、超级人才资本、品牌价值占位、业务投资聚焦”战略。公司以《小康基本法》为行动纲领,饥饿成长,用“拼出一条血路,闯出一条新路”的超级奋斗精神,直面考验,聚焦主营业务,抓住消费分级带来的市场机会,推进汽车新制造。

中期事业计划期间,实现100%纯电驱动,5年滚动研发投入100亿元的战略目标。

(三) 经营计划√适用 □不适用

1、以用户为中心,聚焦主营业务

坚持“效益优先,销量制胜”的原则,提升市场洞察力,抢抓新机遇,抢占新市场,及时作出判断、快速反应。

(1)量产计划:2019年,公司将量产新电动车产品SF5和SF3,以及满足大众出行的S513;汽车整车方面公司将量产中大型SUV车型F517;动力系统方面,公司将量产自主研发的电驱动系统和电池PACK系统,将量产2.0T发动机及其匹配的CVT自动变速器。

(2)研发方面:公司聚焦电动化和智能化技术与产品研发,重点突破EVR核心技术,打造差异化优势;坚持以满足用户需求为前提的技术研发,开发领先的可量产的三电产品,不断提高质价比。确保国六项目产品达到量产,覆盖全系车型;确保发动机国六机型满足内外销客户量产需求。同时,打造以智能网联技术为核心优势,推进传统汽车技术向智能汽车技术迭代升级。

(3)营销方面:依托技术、产品、制造方面内生基因,外接战略合作伙伴资源,全面做好智能电动汽车渠道开发及拓展。加强以市场为导向的过程管理,提升网络质量、强化运营能力、体验式营销。一是以市场为导向,聚焦明星车型,精准出击,深度挖掘重点细分市场和重点用户 ;二是深化生态立体营销网络建设,积极探索经销网络信用评级管理 ;三是继续提升售后服务水平,实现用户满意,超越用户期待。

(4)配套系统方面:坚持“质量是命”的底线原则,满足全球品牌汽车质量标准。通过创建高质价比超级供应链,最终实现高质价比产品。持续推进品牌配套商迭代升级,提升超级配套商中品牌配套商占比,创建高质价比的超级配套体系;通过模块化,集团化、平台化采购,促进超

级联盟发展,持续推进“1113”超级商业模式。

(5)质量效益方面:以高质量发展为目标,制定实施路径,确保运营效率、产品品质持续提升。

2、建立和完善公司全面风险管理体系

面对当前的经营环境和复杂多变的世界经济形势,公司建立和完善全面风险管理体系,落实公司风险管理“全面覆盖、全员参与、全程预防”的实施方案,从战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、法律风险、社会责任风险、合规风险七个方面,根据风险管理三道防线理论构建风险管理的运行体系,实现公司依法合规经营、追求高质量发展、行稳致远的风险管理目标。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、受经济增速、消费环境、行业政策等多因素影响,国内汽车市场销量增速有可能进一步放缓的风险。随着市场竞争激烈、市场环境恶化,汽车行业新品不断推出,整车、零部件及配套

产品的销量可能会产生波动和放缓。

2、国内目前汽车市场带来的降价压力,将会进一步向零部件企业传递,使得公司可能面临部分外销产品配套价格下降的风险。由于原材料价格波动、人工成本上升、投资折旧增加等因素,使得企业可能面临外销强劲的配套产品制造成本上升、销售价格下降。

3、新能源汽车产销不及预期的风险。近年来,我国对新能源汽车行业扶持力度较大,汽车制造企业及造车新势力纷纷开展新能源汽车的研发制造,新能源汽车行业产能快速扩张。快速提升的行业产能较好满足了目前对新能源汽车日益扩大的市场需求,但如果未来新能源汽车市场需求增长放缓,或其他因素影响到汽车产业的发展趋势,则可能导致公司新能源汽车产销不及预期。

4、新能源汽车政府补贴不能全额回收和补贴政策进一步退坡影响的风险。报告期末,公司应收新能源汽车推广应用财政补贴收入金额较大;同时,根据《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》(财建[2016]958号)精神,除燃料电池汽车外,各类新能源车型2019-2020年中央及地方补贴标准和上限,在现行标准基础上退坡20%。因此上述补贴若不能全额收回或补贴政策进一步退坡乃至取消,将会造成公司当期利润的减少。

5、国际贸易环境动荡及汇率波动的风险。海外市场技术壁垒不断增多,国际贸易环境动荡不平,新兴经济体经济复苏不稳固,公司国际市场拓展仍面临较大不确定性;同时国际政治、经济因素引发汇率波幅增大,人民币对外币汇率的波动,将会影响公司的汇兑损益。

面对上述风险,我们将主要采取下列措施予以应对:

1、聚焦各项资源打造产品组合,进一步提升产品质量,确保市场领先地位,同时创新品牌经营,聚焦新产品,确保东风风光580、智能轿跑SUV风光 ix5品牌全面发力和新能源智能汽车迅速抢占市场,坚持品质领先,以品质和服务赢得客户。

2、加强研发力量,加大研发投入和技术创新,促进产品换代升级。同时,通过生产过程中的成本优化,巩固成本优势,最大程度的降低原材料价格波动带给企业的影响,确保经营的效率和效果。

3、以新能源、智能化为主攻方向,并形成互联化、网联化、轻量化等方面的领先优势确保新产品的投产质量和成本目标。

4、密切关注新能源汽车推广政策及公司新能源汽车财政补贴的衔接和回收情况;加强公司现有新能源商用车技术的研发与运用,不断降低新能源商用车成本,提高市场认知度。

5、通过密切跟踪宏观经济、产业政策和行业发展的最新动态,把握投资和扩展节奏并适时

调整经营策略,提升产品的综合竞争力,规划海外生产,提升海外市场销售规模。同时,公司将积极打造外汇风险管理平台,采取集中统一管理,安全、有效、低风险的原则,规避汇率风险,确保海外资金的安全性和收益性。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说

明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》,《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》,《上海证券交易所上市公司现金分红指引》和《上市公司定期报告工作备忘录第七号—关于年报工作中与现金分红相关的注意事项(2014年1 月修订)》等相关规定,在《公司章程》中“第八章财务会计制度、利润分配和审计”明确制定了利润分配的有关政策。

为健全和完善公司的利润分配政策,建立科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,积极回报股东,引导投资者树立长期投资和理性投资的理念,公司于2016年12月19日召开的第二届董事会第十五次会议和2017年2月6日召开的2017年第一次临时股东大会,审议通过《重庆小康工业集团股份有限公司未来三年(2017年-2019年)股东回报规划》。

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认,公司2018年度实现净利润为507,837,272.31元,归属于母公司所有者的净利润106,321,766.38元。报告期内,母公司实现净利润10,917,860.14元,提取法定盈余公积金1,091,786.01元后,可供分配利润为635,702,763.37元。

公司2018年度利润分配预案为:以2018年度利润分配股权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利0.8元(含税)。本年度不进行资本公积金转增股本。因公司可转债处于转股期,公司总股本会因可转债持有人将小康转债进行转股而导致公司总股本增加,2018年度利润分配股权登记日的总股本尚不确定,若按2018年年末总股本945,153,238股来计算,分红总金额为75,612,259.04元。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年00.80075,612,259.04106,321,766.3871.12
2017年02.400218,211,084.00724,768,806.1530.11
2016年03.000267,750,000.00513,516,901.4752.14

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案

预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争小康控股、渝安工业避免同业竞争承诺:1、本公司不存在直接或简介从事与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情形;2、在本公司作为公司股东期间,本公司不会为自己或他人谋取属于公司的商业机会,如从任何第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争,本公司将立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司;3、在本公司作为公司股东期间,本公司将不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的权益。长期有效不适用不适用
解决同业竞争张兴海就避免同业竞争承诺如下:1、本人不存在直接或简介从事与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情形;2、在本人作为公司实际控制人期间,本人不会为自己或他人谋取属于公司的商业机会,如从任何第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争,本人将立即通知公司,并尽力将该商业机会让予公司;3、在本人作为实际控制人期间,本人将不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,长期有效不适用不适用
或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体的权益
股份限售小康控股、渝安工业本公司就所持重庆小康工业集团股份有限公司股份的锁定事宜及该等锁定期届满后的持股意向承诺如下:一、自小康股份A股股票在上海证券交易所主板上市之日起36个月内(以下简称“锁定期”),本公司不转让或者委托他人管理本公司已直接和间接持有的小康股份A股股份,也不由小康股份回购本公司持有的小康股份A股股份。二、本公司承诺,在小康股份上市后6个月内如小康股份股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本公司持有小康股份股票的上述锁定期自动延长6个月,即锁定期为公司股票上市之日起42个月。三、本公司预计,在上述锁定期(包括延长的锁定期)届满后的12个月内,减持额度将不超过本公司届时所持小康股份A股股份总数的10%;在上述锁定期(包括延长的锁定期)届满后的13-24个月内,减持额度将不超过本公司届时所持小康股份A股股份总数的10%。上述锁定期届满后两年内,本公司在减持小康股份A股股份时,减持价格将不低于发行价。本公司减持小康股份A股股份时,将提前三个交易日通过小康股份发出相关公告。本公司如未履行上述承诺,造成投资者和小康股份损失的,应依法赔偿损失并在指定报纸公开道歉。2016.6.15至2019.6.14不适用不适用
股份限售张兴海关于所持股份锁定期的承诺:自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月(以下简称“锁定期”)内,不转让或者委托他人管理本人已直接和间接持有的小康股份股份,也不由小康股份回购本人已直接和间接持有的小康股份的股份。2016.6.15至2019.6.14不适用不适用
其他小康控股就小康股份的稳定股价机制事宜,做如下承诺:1、重庆小康控股有限公司将根据小康股份股东大会批准的《重庆小康工业集团股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定,在小康股份就回购股份事宜召开的股东大会上,对回购股份相关决议的表2016.6.15至2019.6.14不适用不适用
决进行回避;2、重庆小康控股有限公司将根据小康股份股东大会批准的《重庆小康工业集团股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定,履行增持小康股份的股票的各项义务。
其他小康股份就上市后稳定股价机制事宜,做如下承诺:小康股份将根据股东大会批准的《重庆小康工业集团股份有限公司稳定股价预案》中的相关规定,就小康股份首次公开发行股票并上市后三年内,执行稳定股价措施。2016.6.15至2019.6.14不适用不适用
其他承诺盈利预测及补偿小康控股泸州容大实现的净利润总额不低于26,000万元(2018年度2,000万元、2019年度9,000万元、2020年度15,000万元)。盈利承诺期内,若目标公司承诺期间实际净利润总额低于承诺期间承诺净利润总额,转让方承诺其将对受让方进行补偿,具体补偿计算方式为:补偿总金额=承诺期间承诺净利润总额-承诺期间实际净利润总额。2018.1.1至2020.12.31不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

报告期内,公司在收购泸州容大时,小康控股承诺:“承诺期内,若目标公司承诺期间实际净利润总额低于承诺期间承诺净利润总额。具体为:2018年度2,000万元、2019年度9,000万元、2020年度15,000万元,三年实现的净利润总额不低于26,000万元。若利润未转让方承诺其将对受让方进行补偿,具体补偿计算方式为:补偿总金额=承诺期间承诺净利润总额-承诺期间实际净利润总额 ”。

根据大信会计师事务所出具的《业绩承诺完成情况审核报告》,2018年泸州容大实际完成净利润总额为-7.52万元,低于承诺利润总额2,000.00万元。为此,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于签订泸州容大智能变速器有限公司股权转让补充协议》的议案,拟与转让方签订补充协议,就协议里约定的业绩补偿金额的支付时间予以明确,即:当年补偿金额=当年承诺净利润-当年净利润实现数。具体详见公司于2019年3月26日披露的《第三届董事会第二十四次会议决议公告》。待股东大会审议通过后,受让方将与转让方签订补充协议,根据《关于泸州容大车辆传动有限公司之股权转让协议》及其补充协议相关约定,公司将收到小康控股的2018年度业绩承诺利润补偿款2,007.52万元。

该承诺补偿事项,对公司的商誉减值测试将不构成实质影响;承诺的兑现,将增加公司股东权益2,007.52万元。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。

本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下:

单位:元

会计政策变更 内容和原因受影响的报表 项目名称本期受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报的报表 项目及金额
1.应收票据和应收账款合并列示应收票据及应收账款5,745,324,632.386,541,813,846.23应收票据:5,584,816,563.16 应收账款:956,997,283.07
2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示其他应收款135,098,151.8528,386,618.40其他应收款:28,386,618.40
3.应付票据和应付账款合并列示应付票据及应付账款10,320,022,047.428,971,395,270.59应付票据:4,237,297,234.28 应付账款:4,734,098,036.31
4.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示其他应付款768,197,613.75653,847,075.86应付利息:4,228,475.46 其他应付款:649,618,600.40
5.专项应付款计入长期应付款列示长期应付款521,394,362.49104,535,030.47104,535,030.47
6.管理费用列报调整管理费用1,224,484,031.34913,846,191.091,381,658,505.52
7.研发费用单独列示研发费用483,111,987.41467,812,314.43

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬1,300,000.00
境内会计师事务所审计年限8年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)600,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

经公司2017年年度股东大会审议通过,续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018

年度财务审计机构和内控审计机构,聘期为一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改

情况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的√适用 □不适用

事项概述查询索引
2017年7月4日,公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过了《关于<重庆小康工业集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》。2017年10月10日,公司完成了《重庆小康工业集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》所涉限制性股票的授予登记工作。详见2017年10月12日《关于2017年股权激励计划限制性股票授予结果的公告》(公告编号2017-090)
2018年10月10日,公司召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司 2017年限制性股票激励计划第一个解详见2018年10月12日《关于公司 2017年限制性股票激励计划第
锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据 2017 年第四次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的28名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计492万股,解锁上市日为2018年10月17日。公司监事会发表了核查意见。公司独立董事发表了同意的独立意见。一个解锁期解锁暨上市的公告》(公告编号2018-108)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年4月15日,公司第三届董事会第十三次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度关联交易实施情况与2018年度日常关联交易的议案》。具体内容详见公司于2018年4月17日披露的《关于2017年度关联交易实施情况与2018年度日常关联交易预计的公告》(公告编号:2018-040)。
2018年12月27日,公司召开了第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于增加公司2018年度日常关联交易预计额度的议案》。具体内容详见公司于2018年12月28日披露的《关于增加公司2018年度日常关联交易预计额度的公告》(公告编号:2018-138)。
2019年3月23日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于2018年度关联交易实施情况与2019年度日常关联交易的议案》。具体内容详见公司于2019年3月26日披露的《关于2018年度关联交易实施情况与2019年度日常关联交易预计的公告》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年11月16日,公司召开了第三届董事会第二十二次会议,审议通过了拟以向东风汽车集团有限公司定向增发股份的方式,购买其所持有的东风小康50%股权相关事项。具体内容详见公司于2018年11月19日披露的《第三届董事会第二十二次会议决议公告》《重庆小康工业集团股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案(摘要)》等相关公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2018年3月9日,公司第三届董事会第十二次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过《关于收购泸州容大车辆传动有限公司部分股权暨关联交易的议案》,为打造动力系统竞争力,提升发动机和变速器的系统一体化能力,公司全资子公司小康动力收购控股股东小康控股持有的泸州容大86.37%的股权。具体详见公司于2018年3月10日披露的《关于收购泸州容大车辆传动有限公司部分股权暨关联交易的公告》(公告编号:2018-013)。

2018年5月3日,泸州容大在泸州市工商行政管理局完成股东工商变更手续。

2018年10月10日,第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于拟向银行申请贷款转移并进行冲抵债务暨关联交易的议案》。因国内融资环境收紧,信贷金额降低,信贷期限缩短,且贷款利率普遍上浮,经公司与中国进出口银行(以下简称“进出口银行”)以及控股股东沟通,签订贷款转移合同,受让小康控股在进出口银行的34,000万元贷款。具体内容详见公司于2018年10月12日披露的《关于拟向银行申请贷款转移并进行冲抵债务暨关联交易的公告》(公告编号:

2018-110)。

2018年6月29日,小康动力已支付股权收购款34,965.22万元;2018年12月29日,公司已承接上述贷款,并于同日收到小康控股支付的现金5,000万元。截至目前,本次交易已完成。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

公司第三届董事会第十二次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过,公司全资子公司小康动力收购控股股东小康控股持有的泸州容大86.37%的股权。具体详见公司于2018年3月10

日披露的《关于收购泸州容大车辆传动有限公司部分股权暨关联交易的公告》(公告编号:

2018-013)。小康控股承诺:在承诺期(2018年度、2019年度及2020年度)内,泸州容大实现的净利润总额不低于26,000万元(2018年度2,000万元、2019年度9,000万元、2020年度15,000万元)。

为了明确各方在本次股权转让过程中的权利、义务,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于签订泸州容大智能变速器有限公司股权转让补充协议》的议案,拟与控股签订补充协议,就协议里约定的业绩补偿金额的支付时间予以明确,即:当年补偿金额=当年承诺净利润-当年净利润实现数。公司将在股东大会审议通过该事项后与小康控股签订补充协议。具体详见公司于2019年3月26日披露的《第三届董事会第二十四次会议决议公告》。

2018年度,泸州容大实现净利润-7.52万元。根据《关于泸州容大车辆传动有限公司之股权转让协议》及其补充协议相关约定,公司将收到小康控股的2018年度业绩承诺利润补偿款2,007.52万元。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2,038,680,278.67
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,214,021,958.67
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,214,021,958.67
担保总额占公司净资产的比例(%)30.77
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)1,675,750,052.59
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)1,675,750,052.59
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

2018年,公司持续深刻践行党中央、国务院关于攻坚脱贫的战略部署,主动作为,积极参与“万企帮万村”行动,广泛参与社会公益事业和精准扶贫事业。

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年,公司积极推进贫困村精准扶贫工作,向湖北十堰市官山镇铁炉村、重庆长寿区洪湖镇五龙村、重庆沙坪坝区中梁镇龙泉村、重庆江津区四屏镇青岩村等贫困地区定点采购蔬菜、大米、家禽、牛肉等农副产品,帮助村民增收脱贫;向重庆秀山土家族苗族自治县钟灵镇云隘村捐赠公司全新工作服装,帮助困难群众温暖过冬;向城口县双坪村精准脱贫捐赠物资。积极参与扶贫项目,包括但不限于在定点扶贫单位采购麦盖提县刀郎庄园农副产品,在消费扶贫平台采购甘肃、云南等贫困地区农副产品等。

3. 精准扶贫成效□适用 √不适用4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司将继续贯彻落实国家扶贫号召,履行企业社会责任,发挥企业内部需求及资金优势,以消费扶贫等方式帮助贫困村民脱贫致富,破解贫困地区农副产品销售难题,致力于农企双赢。

2019年,公司将进一步加大贫困乡村农副产品的采购力度,力求成片推进贫困乡村脱贫,并以长期采购的方式固化脱贫成果;拓宽扶贫渠道,创新扶贫方式,形成帮扶机制,进一步提高扶贫成效;发挥企业的资金和人才优势,对村民开展定向教育和培训,不断增长他们立足社会的技能和才干。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内,公司认真遵守国家法律、法规及相关政策的要求,坚持依法经营,积极纳税,公司为客户提供优质服务,严格执行环保部门的排放标准,坚决维护股东和债权人的利益,保护中小投资者权益,积极履行社会责任。

严格按照国家相关法律法规、相关部门规章制度及公司章程的有关规定,积极履行信息披露义务。公司积极主动向市场公开公司生产经营情况和发展战略等信息,详细披露公司相关重大事项的进展情况,保证信息披露的及时、公开、透明。公司积极通过电话互动、接待投资者来访、上证 E 互动等多种渠道与投资者进行沟通交流,耐心解答投资者咨询,与投资者建立了较好的沟通关系。

公司以“安全、环保、健康”为发展的前提,高度重视安全、环保、健康工作。公司通过了ISO14001环境管理体系认证,严格按照环保部门的相关要求,确保资金投入,积极推进环保工作,将环保法规落到实处。持续推行安全生产标准化建设及安全技术管理体系建设,在2018年进一步加大节能减排项目的投入,推广先进技术,淘汰改造落后的生产设备和生产工艺,万元产值能耗下降59.67%。

公司严格执行国家及重庆市关于劳动用工的相关法律法规,制订人事用工、薪酬福利,考核晋升等制度,与每位员工签订劳动合同,严格履行公司在工资、休假、福利、安全卫生、劳动保险等方面的约定,保护员工权益。

2019年,公司将持续强化社会责任意识,不断完善社会责任机制,将履行社会责任的工作融入到公司经营、生产、管理等各项活动中,维护投资者、债权人、广大用户、合作伙伴和企业员工的合法权益,积极参与社会公益事业和生态环境保护工作,促进社会和谐发展。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用(1) 排污信息√适用 □不适用

公司子公司东风小康汽车有限公司重庆分公司(以下简称“江津区汽车生产基地”)被重庆市环保局列入2018年重庆市重点排污单位名录,东风小康汽车有限公司十堰制造公司(以下简称“十堰汽车生产基地”)被十堰市环保局列入2018年十堰市重点排污单位名录。

(1)、废水排放情况

江津区汽车生产基地建有独立的污水处理站,设计处理量为120m?/h,按照“雨污分流”原则建设了厂区排水系统,设有废水排放口1个。厂区废水治理采用“物理+化学组合”方式,工业废水分类收集进行加药处理系统后进入一体化处理设施处理。磷化废水、高浓度废水、综合废水(脱脂、电泳、喷漆废水)与生活污水一起经厂区管网排入厂区污水处理站;经厂区污水处理

站处理达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准后排入双福园区污水处理厂;产生的总镍经废水处理站处理达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)第一类污染物最高允许排放标准后排入双福园区污水处理厂;经园区污水处理厂处理达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准后排入大溪河。公司在排污口安装有在线监测设施并与当地环保监督部门联网传输。

十堰汽车生产基地建有独立的污水处理站,设计处理量为50m?/h,按照“雨污分流”原则建设了厂区排水系统,设有废水排放口1个。工业废水分类收集,磷化废水、高浓度废水、综合废水(脱脂、电泳、喷漆废水)废水治理采用“物理+化学组合”方式进行加药处理。经厂区污水处理站处理达到《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准后排入泗河污水处理厂;公司在排污口安装有在线监测设施并与当地环保监督部门联网传输。

(2)、废气排放情况

公司江津区汽车生产基地有废气排放口6个。十堰汽车生产基地有废气排放口13个,其中底漆烘干炉废气排放口4个、中涂烘干炉废气排放口2个,面漆烘干炉废气排放口2个,RTO废气排放口2个,天然气锅炉废气排放口3个,食堂油烟废气排放口1个。

①有组织废气

江津区汽车生产基地有组织废气污染源主要为:涂装车间的喷涂、点补、打磨、烘干等工序废气、锅炉废气。排放标准为:《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)、《重庆市大气污染物综合排放标准》(DB50/418-2016)、重庆市《汽车整车制造表面涂装大气污染物排放标准》(DB50/577-2015)、重庆市《锅炉大气污染物排放标准》(DB50/658-2016)。其中:涂装车间二线的烘干废气经沸石转轮脱附+RTO燃烧焚烧处理后50M高空排放;涂装车间一线采用吸附+四元体燃烧处理后50M高空排放((目前一线已完成沸石转轮+RTO燃烧工艺改造,设备正在调试);涂装车间锅炉废气集中收集经15M排气筒高空排放。

十堰汽车生产基地有组织废气污染源主要为:涂装车间的喷涂、点补、打磨、烘干、锅炉废气、食堂油烟等工序废气。喷漆、补漆、涂胶废气以及底漆烘干废气、面漆烘干废气中VOCs、甲苯、二甲苯、颗粒物、SO2、NOX排放浓度和排放速率最大值均满足《大气污染物综合排放标准》(GB 16297—1996)中表2标准的要求;电泳废气中的VOCs排放浓度和排放速率最大值均满足《大气污染物综合排放标准》(GB 16297—1996)中表2标准的要求;底漆烘干炉、面漆烘干炉燃气废气烟尘排放浓度最大值符合《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB9078-1996)表2中二级标准限值(烟尘200mg/m3)要求;锅炉废气中的烟尘、SO2、NOX排放浓度最大值满足《锅炉大气污染物

排放标准》(GB13271-2014)表2“新建锅炉大气污染物排放浓度限值”标准;食堂油烟排放浓度最大值满足《饮食业油烟排放标准(试行)》(GB18483-2001)“大型”标准。

②无组织废气江津区汽车生产基地无组织废气主要为车间散排废气。排放控制标准为:《重庆市大气污染物综合排放标准》(DB50/418-2016)、重庆市《汽车整车制造表面涂装大气污染物排放标准》(DB50/577-2015)、《恶臭污染物排放标准》(GB14554-1993)。

十堰汽车生产基地2018年年度自行监测报告,颗粒物、甲苯、二甲苯、VOCs无组织排放浓度最大值分别为0.366mg/m3、0.0807mg/m3、0.169mg/m3、1.88mg/m3,均满足《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2二级标准限值(颗粒物1.0 mg/m3、甲苯2.4mg/m3、二甲苯1.2mg/m3、非甲烷总烃4.0mg/m3)要求。

③食堂油烟

食堂烹调油烟废气经油烟净化器处理后,通过屋顶排放。治理排放标准为:《饮食业油烟排放标准》(GB18483-2001)。

排放情况

厂界噪声污染源主要为:空压机、冲床、风机等机械设备产生的噪声;公司通过优化厂区平面布置,合理选用低噪声设备,综合采取减震、吸声、隔声、消音等措施加以控制,确保厂界噪声达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3类、4类标准要求。

(3)固体废物处理

江津区汽车生产基地、十堰汽车生产基地产生的固体废物主要分为一般工业固体废物、危险废物和生活垃圾三大类。按国家有关规定,对三类固体废物分别建设暂存场所,并分类存放。一般工业固体废物交由物资回收公司处置;危险废物由危险废物资质处置单位的定期转运处置,严格执行并办理转移审批手续,并及时填写危险废物转移联单;生活垃圾交由环卫部门统一清运。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司生产基地的废气、废水、噪声防治设施以及固体废物(危险废物)暂存场所全部按照环评要求落实到位。各类环境污染防治设施处于完好状态并有效运行。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司按要求进行了环境影响评价,严格遵守国家规定的各项环保法律法规,对产生的各类污

染物进行严格管控。

江津区汽车生产基地于2012年通过“年产20万台微型汽车涂装生产线项目”、“年产20万台微型汽车总装生产线项目”、“年产20万台微型汽车冲压件、焊接件生产线项目”竣工环保验收,并取得了验收批复。同时,按规定申报并获取排污许可证。现排污许可证编号:渝(津)环排证[2016]0159号,有效期自2016年10月10日至2019年10月9日。

十堰汽车生产基地于2012年通过“年产20万辆微型汽车生产线冲压焊装涂装总装四大工艺技改项目”竣工环保验收,并取得了验收批复。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为建立健全环境污染事件应急机制,有效预防和减少突发环境事件的发生,快速、科学的进行突发环境事件的应急处置,提高企业应对涉及公共危机的突发环境污染事件的应急处理能力,防治突发环境事件对公共环境造成污染,依据国家相关法律法规,并结合公司实际情况,本着“预防为主、统一领导、分类管理,分级响应”的原则,东风小康重庆分公司编制了相应的突发环境事件应急预案(备案编号:500116-2017-007-M),并向所在地环保主管部门备案。

公司定期开展应急预案内部培训,对培训内容及方式进行评估。公司每年至少组织一次应急演练,以提高企业应对突发环境污染事故的能力,有效预防和控制环境污染事故的发生。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司每年度至少进行一次委托性环境监测,委托具有资质的环境监测机构对厂区废水、废气、噪声进行监测。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

2018年,公司主要污染物排放量均在核定排放总量范围内,公司各项污染物均达标排放,无超标超总量排放情况。截至目前,公司无环境违法行为和受到环境行政处罚的情形。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司以生命至上、安全发展为前提,高度重视安全、环保、健康管理工作,持续推行安全生产标准化建设及安全技术管理体系建设,确保“三废排放”满足国家与地方环保法规要求并达标

排放。

公司对各类污染物排放实施严格管控,确保在达标排放的基础上持续开展减排工作,通过运用系统管理措施与配备、升级废气(V0Cs)处理设施等各项减排技术,有效降低污染物排放水平。其中:在废水减排方面,开展中水回用项目,减少公司废水排放;在废气排放方面,对涂装车间的喷漆废气处理设备的升级改造,有效降低挥发性有机污染物的排放水平;在固体废弃物控制方面,采用硅烷工艺代替磷化工艺,降低磷化渣的产生量;在噪声减排方面,严格按照国家《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)杜绝使用高噪声设备,并且通过降噪新工艺,减少噪声污染。

公司依据ISO14064标准、按重庆市政府经信发(渝〔2012〕41号)要求,《关于印发“十二五”重庆市万家企业节能低碳行动实施方案的通知》开展温室气体核查,温室气体排放量有明显减少。

部分厂区安装能源控制系统,通过能源精细化管理及数据分析,识别改善公用设施、重点节能设备的技术改善及管理措施;持续开展 LED 节能灯改造、高效电机替换等设备改造。

公司在水资源节约利用方面,实现水资源分级利用;经深度处理的污水作为中水回用于厂区保洁、绿化、冷却塔补充水,经过反渗透制备的纯水送至车间使用。

重庆金康新能源汽车有限公司工厂(简称“重庆两江智能工厂”)于2017年开始建设,目前正处于设备调试和试生产阶段。重庆两江智能工厂按规定申报并获取排污许可证,排污许可证编号:渝(两江)环排证【2018】0163号,有效期自2018年11月28日至2019年05月27日。

公司全资子公司重庆小康动力有限公司获得中国铸造协会颁发的重庆市首家“中国绿色铸造示范企业”称号。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

公司公开发行可转债已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1649号文核准。具体内容详见公司刊登在中国证监会指定的信息披露网站的《公开发行可转换公司债券发行公告》,公告编号:2017-103。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

期末转债持有人数12,935
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
重庆两江股权投资基金管理有限公司-重庆两江新区战略性新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)350,299,00039.74
重庆两江新区承为企业管理合伙企业(有限合伙)149,240,00016.93
南方东英资产管理有限公司-南方东英龙腾中国基金(交易所)53,799,0006.10
UBS AG36,906,0004.19
青岛城投金融控股集团有限公司14,407,0001.63
渤海证券股份有限公司13,000,0001.47
全国社保基金二零六组合10,617,0001.20
中国农业银行股份有限公司-工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金7,113,0000.81
全国社保基金一零零二组合7,000,0000.79
圆信永丰基金-招商银行-圆信永丰-睿郡可交债3号特定多客户资产管理计划6,729,0000.76

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
小康转债1,500,000,000618,483,00000881,517,000

报告期转债累计转股情况√适用 □不适用

报告期转股额(元)618,483,000
报告期转股数(股)35,953,238
累计转股数(股)35,953,238
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)3.95
尚未转股额(元)881,517,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)58.77

(四) 转股价格历次调整情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体转股价格调整 说明
2018年6月28日22.762018年6月21日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站根据2017年度利润分配方案, “小康转债”的转股价格由23.00元/股调整为22.76元/股
2018年9月7日17.202018年9月6日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站“小康转债”的转股价格由22.76元/股调整为17.20元/股
截止本报告期末最新转股价格17.20

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排√适用 □不适用

截止2018年12月31日,公司总资产26,563,884,130.19元,负债总额为19,369,625,278.93元,资产负债率72.92%,较上年同期下降2.5个百分点,偿债能力增加。

中诚信证券评估有限公司(以下简称“中诚信证评”)对公司2017年11月6日发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级,于2018年6月15日出具了《重庆小康工业集团股份有限公司2017年可转换公司债券跟踪评级报告(2018)》(信评委函字[2018]跟踪359号),评级结果如下:

公司主体长期信用等级为“AA”,评级展望 “稳定”;公司公开发行的“小康转债”债券信用等级为“AA”。

公司未来年度还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流及对外投资收益。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份729,200,00080.20-4,920,000-4,920,000724,280,00076.63
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股729,200,00080.20-4,920,000-4,920,000724,280,00076.63
其中:境内非国有法人持股633,264,00069.6500633,264,00067.00
境内自然人持股95,936,00010.55-4,920,000-4,920,00091,016,0009.63
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份180,000,00019.8040,873,23840,873,238220,873,23823.37
1、人民币普通股180,000,00019.8040,873,23840,873,238220,873,23823.37
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数909,200,000100.0035,953,23835,953,238945,153,238100.00

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

1、2018年10月10日,公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司 2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据 2017 年第四次临时股东大会的授权,按照相关规定为符合《重庆小康工业集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》解锁条件的28名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计492万股,解锁上市日为2018年10月17日。具体内容详见公司于2018年10月12日披露的《关于公司 2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁暨上市的公告》(公告编号:2018-110)。

2、根据中国证监会《关于核准重庆小康工业集团股份有限公司公开发行可转换公司债的批复》(证监许可[2017]1649号),公司于2017年11月6日向社会公开发行面值总额15亿元的可转换公司债券(以下简称“小康转债”)。2018年度,累计已有人民币618,483,000元小康转债已转换为公司股票,累计转股数为35,953,238股,占小康转债转股前公司已发行普通股股份总额的3.95%。3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)√适用 □不适用

报告期内,公司累计已有人民币618,483,000元小康转债已转换为公司股票,累计转股数为35,953,238股,截至2018年12月31日,公司总股本变更为945,153,238股。上述股本变动致使公司2018年基本每股收益及每股净资产等指标被摊薄,如按照股本变动前总股本909,200,000股计算,2018年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.12元、5.74元;按照股本变动后总股本945,153,238股计算,2018年度的基本每股收益、每股净资产分别为0.12元、5.52元。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 万股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
马剑昌150.0045.000105.00股权激励限售2018年10月17日
刘昌东200.0060.000140.00股权激励限售2018年10月17日
岑远川100.0030.00070.00股权激励限售2018年10月17日
刘联80.0024.00056.00股权激励限售2018年10月17日
孟刚100.0030.00070.00股权激励限售2018年10月17日
段伟100.0030.00070.00股权激励限售2018年10月17日
陈裕棋60.0018.00042.00股权激励限售2018年10月17日
其他股权激励人员850.00255.000595.00股权激励限售2018年10月17日
合计1,640.00492.0001,148.00//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用

报告期内,小康转债累计转换为公司股票35,953,238股,占小康转债转股前公司已发行普通股股份总额的3.95%。2017年资产负债率75.44%,2018年优化资本结构,资产负债率下降为72.92%。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)36,041
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)35,217
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
重庆小康控股有限公司8,183,295566,901,79559.98558,718,500质押325,280,000境内非国有法人
重庆渝安汽车工业有限公司074,545,5007.8974,545,500质押36,910,000境内非国有法人
重庆两江股权投资基金管理有限公司-重庆两江新区战略性新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)30,545,05530,545,0553.230未知0未知
颜敏027,965,2502.9627,965,2500境内自然人
陈光群013,983,0001.4813,983,0000境内自然人
谢纯志013,983,0001.4813,983,0000境内自然人
张兴涛013,983,0001.4813,983,000质押3,300,000境内自然人
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·396号证券投资集合资金信托计划010,671,0001.130未知0未知
张容09,321,7500.999,321,750质押5,353,400境内自然人
太平资管-招商银行-太平资产乾坤41号资管产品08,288,0000.888,288,000未知0未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
重庆两江股权投资基金管理有限公司-重庆两江新区战略性新兴产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)30,545,055人民币普通股30,545,055
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·396号证券投资集合资金信托计划10,671,000人民币普通股10,671,000
太平资管-招商银行-太平资产乾坤41号资管产品8,288,000人民币普通股8,288,000
重庆小康控股有限公司8,183,295人民币普通股8,183,295
中国证券金融股份有限公司7,188,336人民币普通股7,188,336
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·378号证券投资集合资金信托计划5,116,000人民币普通股5,116,000
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·智选18号证券投资集合资金信托计划4,607,129人民币普通股4,607,129
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·401号证券投资集合资金信托计划4,525,800人民币普通股4,525,800
周垚3,644,424人民币普通股3,644,424
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金2,990,347人民币普通股2,990,347
上述股东关联关系或一致行动的说明截至报告期末,公司董事长、实际控制人张兴海先生持有重庆小康控股有限公司50%股权,重庆小康控股有限公司持有公司59.98%的股权;张兴海先生同时持有重庆渝安汽车工业有限公司26.69%的股权,重庆渝安汽车工业有限公司持有公司7.89%的股权。颜敏、谢纯志、陈光群、张兴涛、张容均为张兴海先生的近亲属。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1重庆小康控股有限公司558,718,5002019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
2重庆渝安汽车工业有限公司74,545,5002019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
3颜敏27,965,2502019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
4陈光群13,983,0002019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
5谢纯志13,983,0002019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
6张兴涛13,983,0002019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
7张容9,321,7502019年6月15日0自公司股票上市之日起锁定36个月
8刘昌东1,400,000600,000如未达到解除限售条件,将由公司回购注销
9马剑昌1,050,000450,000如未达到解除限售条件,将由公司回购注销
10许林875,000375,000如未达到解除限售条件,将由公司回购注销
上述股东关联关系或一致行动的说明截至报告期末,公司董事长、实际控制人张兴海先生持有重庆小康控股有限公司50%股权,重庆小康控股有限公司持有公司59.98%的股权;张兴海先生同时持有重庆渝安汽车工业有限公司26.69%的股权,重庆渝安汽车工业有限公司持有公司7.89%的股权。颜敏、谢纯志、陈光群、张兴涛、张容均为张兴海先生的近亲属。 刘昌东、马剑昌和许林均为公司董事、高级管理人员或职工,不存在关联关系,亦不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称重庆小康控股有限公司
单位负责人或法定代表人颜敏
成立日期2010年12月14日
主要经营业务从事投资业务(不得从事金融及财政信用业务);制造、销售摩托车零部件(不含摩托车发动机)、通用机械、电器机械及器材、电子产品(不含电子出版物)、仪器仪表,销售摩托车、金属材料(不含稀贵金属)、房屋、机械设备租赁,商务信息咨询服务,货物进出口(法律、法规禁止经营的不得经营;法律、法规限制的,取得相关许可或审批后方可从事经营)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截止2018年12月31日,重庆小康控股有限公司持有云南景谷林业股份有限公司(600265.SH)9,086,046股,占其总股本的7%。
其他情况说明2019年3月,公司控股股东重庆小康控股有限公司的法定代表人由颜敏女士变更为张兴明先生。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名张兴海
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务全国人大代表,中国民间商会副会长,重庆市工商联副主席;湖北省政协委员;全国非公有制经济人士优秀中国特色社会主义事业建设者、中国光彩事业奖章获得者、全国抗震救灾先进个人、振兴重庆争光贡献奖获得者、重庆市五一创新劳动奖章获得者、重庆市优秀企业家、重庆市首届十大慈善人物;重庆小康工业集团股份有限公司创始人、董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况截止2018年12月31日,通过重庆小康控股有限公司持有云南景谷林业股份有限公司(600265.SH)9,086,046股,占其总股本的7%。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张兴海董事长、总裁562011年4月2020年4月000139
张兴礼董事652011年4月2020年4月0000
马剑昌董事、副总裁412017年4月2020年4月1,500,0001,500,0000321
刘昌东董事、副总裁452011年4月2020年4月2,000,0002,000,0000396
岑远川董事、副总裁452011年4月2020年4月1,000,0001,000,0000372
张正萍董事302017年4月2020年4月000163
付于武独立董事742016年9月2020年4月00010
刘斌独立董事572017年4月2020年4月00010
刘凯湘独立董事552017年4月2020年4月00010
张兴明监事会主席622017年4月2020年4月0000
黎明监事552017年4月2020年4月0000
申薇职工监事362018年11月2020年4月00035
刘联总裁助理、财务总监512014年6月2020年4月800,000800,0000186
孟刚总裁助理、董事会秘书422014年6月2020年4月1,000,0001,000,0000202
段伟总裁助理422014年6月2020年4月1,000,0001,000,0000230
陈裕棋总裁助理462016年7月2020年4月600,000600,0000213
张渝(已离任)职工监事302017年3月2018年11月00043
合计/////7,900,0007,900,0000/2,330/
姓名主要工作经历
张兴海曾任巴县凤凰电器弹簧厂厂长,重庆渝安创新科技(集团)有限公司董事长,东风小康汽车有限公司总经理、执行董事。现任公司董事长、总裁。
张兴礼曾任重庆长安减震器有限公司副总经理,重庆渝安创新科技(集团)有限公司高级副总裁,重庆小康汽车集团有限公司高级副总裁兼减震器事业部总经理,重庆小康工业集团股份有限公司副董事长。现任公司董事。
马剑昌曾任重庆小康汽车集团有限公司副总裁兼海外事业部总经理、摩托车事业部总经理、重庆小康进出口有限公司总经理。现任公司董事、副总裁。
刘昌东曾任重庆建设工业集团技术员,重庆银钢(科技)集团有限公司企划部部长、生产副厂长,重庆力帆集团规划部项目经理,重庆小康汽车集团有限公司副总裁兼发动机事业部总经理。现任公司董事、副总裁,兼任东风小康总经理。
岑远川曾任重庆小康汽车集团有限公司减震器事业部配套部部长,摩托车事业部总经理,重庆小康汽车集团有限公司副总裁。现任公司董事、副总裁。
张正萍曾任重庆小康控股有限公司副总经理,SF Motors,Inc.CEO。现任公司董事。
付于武历任第一汽车厂哈尔滨变速箱厂第一副厂长兼总工程师,哈尔滨汽车工业总公司副总经理、总经理、党委书记。1999年起至今,担任中国汽车工程学会秘书长、常务副理事长、理事长、名誉理事长,兼任中国汽车人才会会长。公司独立董事。
刘斌重庆大学经济与工商管理学院会计学系教授,管理学博士,博士研究生导师。财政部“会计名家”培养工程入选者,重庆市会计学科学术技术带头人,中国会计学会会员,中国注册会计师协会非执业会员,重庆市会计学会监事,重庆市审计学会副会长,重庆市司法鉴定委员会司法会计鉴定专家,重庆市企业信息化专家组成员,重庆市科技咨询协会管理咨询专家。公司独立董事。
刘凯湘现任中国商法学研究会副会长,中国民法学研究会常务理事,北京大学法学院教授,北京市民商法研究会副会长,湖南大学、上海大学、北京工商大学、澳门科技大学、昆明理工大学等教授,国家统计局、河北省人大常委会等专家咨询委员会委员,中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员,新加坡国际仲裁中心仲裁员,北京仲裁委员会仲裁员,公司独立董事。
张兴明曾任凤凰电器弹簧厂副厂长,重庆长安减震器有限公司副总经理,重庆小康汽车集团有限公司党委书记兼常务副总裁,重庆小康工业集团股份有限公司副董事长。现任公司监事会主席,兼任重庆小康控股有限公司总经理。
黎明曾任重庆理工大学会计学院会计学系主任、副院长、书记,教育部高职高专工商管理类教学指导委员会委员,财务会计分委员会副主任委员,全国高职高专工商管理类专业院长/系主任联席会常务理事,重庆市税务学会理事,上市公司渝三峡独立董事。现任公司监事,重庆理工大学MPAcc(会计硕士)教育中心主任,会计学教授,硕士生导师,重庆市经济管理学会理事。
申薇曾就职于北京市金杜律师事务所、渝商投资集团股份有限公司、重庆西证渝富股权投资基金管理有限公司。现任公司监事。
刘联曾任重庆红岩内燃机有限责任公司会计,重庆小康汽车集团有限公司减震器事业部副总经理。现任公司总裁助理、财务负责人(财务总监)。
孟刚曾任重庆小康汽车集团有限公司规划部部长助理,上市负责人。现任公司总裁助理、董事会秘书。
段伟曾任山西淮海机械有限责任公司开发部项目经理,宗申汽车发动机公司技术部部长,重庆小康汽车集团有限公司发动机事业部总经理助理、发动机研发中心主任。现任公司总裁助理。
陈裕棋曾任安永(台湾)企业咨询有限公司管理部担任资深经理、九兴控股有限公司担任人力资源协理、其利工业集团总管理处担任经管协理、IBM(国际商业机器股份有限公司)全球企业咨询服务部担任咨询顾问经理。现任公司总裁助理。
张渝曾任德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所审计经理、公司监事、审计部副部长,现任SF MOTORS财务部高级部长。

其它情况说明√适用 □不适用

因工作变动,张渝女士申请辞去职工监事职务。公司于2018年11月14日召开职工代表大会,选举申薇女士为公司第三届监事会职工监事。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张兴海重庆小康控股有限公司董事2010年12月
张兴海重庆渝安汽车工业有限公司董事2010年12月
张兴礼重庆小康控股有限公司董事2010年12月
张兴礼重庆渝安汽车工业有限公司董事2010年12月
张兴明重庆小康控股有限公司董事、总经理2010年12月
张兴明重庆渝安汽车工业有限公司董事2010年12月
在股东单位任职情况的说明自2019年3月起,张兴明不再担任重庆小康控股有限公司总经理职务。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张兴海小康(香港)贸易有限公司董事2011年8月30日
张兴礼重庆新康矿业有限公司执行董事兼总经理2011年3月16日
张兴礼重庆潽金民乐矿业有限公司执行董事2015年5月18日
张兴礼重庆渝安机械制造有限公司执行董事2012年5月8日
张兴礼重庆潽金云龙矿业有限公司执行董事2015年8月25日
张兴礼重庆潽金思茅矿业有限公司执行董事2015年8月31日
张兴礼重庆潽金景谷矿业有限公司执行董事2015年9月8日
张兴礼小康(香港)贸易有限公司董事2011年8月30日
张兴礼重庆渝安创新科技有限公司执行董事2010年9月10日
马剑昌新能源汽车产业发展(重庆)有限公司董事
马剑昌重庆新能源汽车融资租赁有限公司董事
岑远川重庆合家云房产经纪有限责任公司监事2018年8月1日
张正萍云南景谷林业股份有限公司董事2017年6月15日2019年2月1日
张正萍北京创鑫资本管理有限公司执行董事兼总经理2015年12月21日
张正萍北京高科数聚技术有限公司董事2017年11月2日
张正萍SOKON INVESTMENT(USA), INC.董事2016年5月25日
张正萍SOKON INVESTMENT(Singapore)PTE. LTD.董事2016年5月25日
付于武中国汽车工程学会名誉理事长
付于武中国汽车人才研究会名誉理事长
付于武北京华汽汽车文化基金会理事长
付于武广州汽车集团股份有限公司独立董事2013年12月16日
付于武宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司独立董事2015年12月14日
付于武湖南科力远新能源股份有限公司独立董事2017年8月28日
刘斌上海丰华(集团)股份有限公司董事2013年1月7日
刘斌广西柳工机械股份有限公司董事2015年5月19日
刘斌重庆重大高科技股份有限公司董事
刘斌重庆重大高科物业发展有限公司董事
刘斌重庆重大高科数码信息有限公司董事
刘斌重庆百货大楼股份有限公司董事2016年01月04日
刘斌重庆华龙网集团股份有限公司董事
刘凯湘北京汽车股份有限公司独立董事2014年12月2日
刘凯湘人民网股份有限公司独立董事
刘凯湘深圳市丽晶光电科技股份有限公司董事
刘凯湘北京韩建河山管业股份有限公司独立董事
刘凯湘中海信托股份有限公司独立董事
刘凯湘乔丹体育股份有限公司董事
张兴明重庆小康实业有限公司执行董事兼总经理2011年3月1日
张兴明重庆新康国际控股有限公司执行董事兼总经理2013年6月7日
张兴明重庆新康置业有限公司执行董事兼总经理2011年4月13日
张兴明重庆国际汽车体验中心有限公司执行董事兼总经理2015年10月16日
张兴明重庆腾康生态农业发展有限公司执行董事兼总经理2015年11月2日
张兴明重庆潽康实业有限公司执行董事2015年11月6日
张兴明重庆渝安赛车运动俱乐部有限公司执行董事2012年5月6日
张兴明重庆新感觉摩托车有限公司执行董事2010年9月10日
张兴明重庆新感觉摩托车销售有限公司执行董事2010年9月10日
张兴明小康(香港)贸易有限公司董事2011年8月30日
黎明金科地产集团股份有限公司独立董事2015年05月11日
黎明中国汽车工程研究院股份有限公司独立董事2016年12月28日
黎明重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事2015年12月29日
黎明福安药业(集团)股份有限公司独立董事2015年11月25日
黎明重庆港九股份有限公司独立董事2018年7月10日
申薇重庆万盛西华道路建设有限公司监事2016年1月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司内部董事、内部监事、高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本年薪是年度的基本报酬,绩效年薪主要与公司经营业绩挂钩,即根据年度经营业绩考核结果确定绩效年薪的兑现水平。外部董事、独立董事、外部监事津贴数额由公司人力资源部根据薪酬政策拟定,并报董事会薪酬委员会审核,经股东大会表决通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据公司《董事、监事与高级管理人员薪酬管理制度》,结合本地区及行业其它企业相关岗位的薪酬水平,以“责、权、利”的统一的原则,结合年度经营管理指标的完成情况及工作范围、职责要求履职情况进行审核、考评确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本章一(一) "现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计报告期末,全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计2,330万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
申薇职工监事选举职工代表大会选举
张渝职工监事离任工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量262
主要子公司在职员工的数量14,448
在职员工的数量合计14,710
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数14
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员9,584
销售人员811
技术人员2,360
财务人员209
行政人员700
管理人员705
其他341
合计14,710
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上学历4,300
大专3,156
高中(中专)及以下7,254
合计14,710

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司薪酬体系设计以价值创造为基准,通过工作分析和岗位价值评估,优化薪酬标准体系。建立并完善能力等级评价机制,搭建科学的绩效管理体系,并对各类人才建立有针对性的激励机制。根据能力、业绩的综合评价实现薪酬的公平分配,增强人才吸引力,提高员工收入水平。

(三) 培训计划√适用 □不适用

根据公司发展战略和经营业务内容,并结合行业发展情况和员工岗位技能要求,公司制订了系统的培训计划:

1、坚持 “线上+线下”的培训模式,其中线上网络大学学时达87,595课时;线下培训共计3256场次,培训覆盖率达100%。

2、加强人才梯队建设,在2018年开展管理干部培训12期、高潜人才项目9期和应届生项目一期,共计947人参与培养;

a) 2018年公司共实施213项专项技能培训,共有12485人次参与培训。围绕安全操作规范意识、设备设施操作演练,以及应知应会知识等方面强化提升专业岗位人员综合素质;

4、根据职级体系进一步完善人才培养管理体系,强化人才培养的科学性和有效性;

5、继续加强对外培训交流,与10多家高等院校、职业技术学校合作,建立实训基地深化校企合作,提升管理人员综合管理素质及技术骨干专业素养。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定,规范运作,强化管理,不断完善公司法人治理结构和内部控制制度,加强信息披露工作,做好投资者关系管理工作,确保法人治理结构的有效运作。公司董事、独立董事、监事工作勤勉尽责,公司经理层等高级管理人员严格执行股东大会和董事会的各项决定,忠实履行职务,更好地维护了公司利益和广大股东的合法权益。

公司股东大会、董事会及各专业委员会(审计委员会、战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员会)、监事会的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定,董事、监事和高级管理人员均能够按照各自的职责开展工作,做到了认真履行职责,发挥专业优势,坚持科学决策,促进了公司的规范运作、健康发展,维护了公司与全体股东的利益。

报告期内,为适应公司可持续发展需要,并结合监管要求,公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等,进一步完善治理结构。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年3月26日http://www.sse.com.cn2018年3月27日
2017年年度股东大会2018年5月9日http://www.sse.com.cn2018年5月10日
2018年第二次临时股东大会2018年6月8日http://www.sse.com.cn2018年6月9日
2018年第三次临时股东大会2018年6月28日http://www.sse.com.cn2018年6月29日
2018年第四次临时股东大会2018年9月5日http://www.sse.com.cn2018年9月6日
2018年第五次临时股东大会2018年11月12日http://www.sse.com.cn2018年11月12日

股东大会情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司股东大会会议均采用现场投票和网络投票相结合的表决方式。股东大会的召集、召开及表决方式符合《公司法》、中国证监会《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等法律法规和《公司章程》的规定。公司召开的股东大会均经律师现场见证并出具了股东大会法律意见书。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
张兴海12129001
张兴礼12129002
马剑昌12129003
刘昌东12129002
岑远川12129003
张正萍12129001
付于武121211000
刘斌121210003
刘凯湘121110100

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数9
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不

能保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司根据《董事、监事与高级管理人员薪酬管理制度》及有关标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评,将高级管理人员的薪酬收入与年度经营业绩紧密挂钩,通过对高级管理人员具休分工的职责履行情况,结合年度个人绩效考核测评,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员

薪酬进行年度考核。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用内部控制自我评价报告,请见同日披露在上交所网站的公告(公告编号:2019-016)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年度内部控制有效性进行独立审计,认为“重庆小康工业集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制”。《内部控制审计报告》全文请见同日披露在上交所网站的公告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2019]第2-00352号

重庆小康工业集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)商誉减值

1.事项描述

截至2018年12月31日,如财务报表附注五、(十四)所述,贵公司商誉账面价值38,799.23万元,主要是2017年收购InEvit LLC及2018年收购泸州容大智能变速器有限公司形成。管理层每年对商誉进行减值测试,并将含有商誉资产组的账面价值与其可收回金额进行比较,以确定是否需要计提减值,可收回金额是采用预计未来现金流量的现值计算所得。编制折现的现金流量

预测涉及重大的管理层判断,特别是估计长期收入增长率和确定采用的折现率。由于管理层对商誉的减值评估较为复杂,其中包含若干涉及判断的假设,特别是对所采用的长期收入增长率和折现率的判断,有可能受到管理层偏向的影响,我们将评估商誉的潜在减值识别为关键审计事项。

2.审计应对(1)评价管理层对商誉的资产组的识别以及评价管理层在编制折现的现金流量预测时采用的方法是否符合企业会计准则的要求;

(2)了解宏观经济及各资产组或资产组组合行业发展趋势、历史业绩情况和发展规划;(3)利用评估专家的工作,协助我们评价现金流量预测中采用的折现率是否在业内其他公司所采用的折现率范围内;

(4)将本年度的实际结果与管理层在上一年度编制的折现的现金流量预测中的预测收入和预测成本进行比较,以考虑过往管理层预测的准确性,并就识别出的任何重大差异向管理层询问原因,同时考虑相关因素是否已在本年度的预测中予以考虑;

(5)测算未来现金流量净现值以及商誉减值金额的计算是否正确;

(6)根据商誉减值测试结果,检查和评价商誉的列报和披露是否正确。

(二)固定资产及在建工程的账面价值

1、事项描述

截至2018年12月31日,如财务报表附注五、(十)及(十一)所述,固定资产及在建工程的账面价值合计771,703.85万元,占资产总额的29.05%,本期新增主要系新能源汽车投入。管理层对在建工程达到预定可使用状态转入固定资产的时点,以及对固定资产的使用年限的判断,会对固定资产及在建工程的账面价值造成影响,且该影响可能对合并财务报表具有重要性,因此,我们将固定资产及在建工程的账面价值识别为关键审计事项。

2.审计应对

(1)了解与固定资产及在建工程相关的内部控制,评价其设计和执行是否有效,并测试相关内部控制的运行有效性,复核相关会计政策是否正确且一贯运用;

(2)选取固定资产及在建工程本期增加的样本,检查合同、发票、验收、支付等支持性文件;

(3)在抽样的基础上,关注验收报告上的日期,判断在建工程转入固定资产的时点的准确性;

(4)实地观察在建工程进度,检查重要的固定资产;

(5)检查固定资产及在建工程相关的信息是否已在财务报表中做出恰当的列报和披露。

四、其他信息

贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序 。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能

导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:伍志超(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:王畅

二○一九年三月二十三日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 重庆小康工业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金4,684,648,486.425,860,525,049.99
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款5,745,324,632.386,541,813,846.23
其中:应收票据4,247,535,246.225,584,816,563.16
应收账款1,497,789,386.16956,997,283.07
预付款项326,449,011.13308,345,234.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款135,098,151.8528,386,618.40
其中:应收利息
应收股利11,727,677.71
买入返售金融资产
存货1,772,764,241.121,338,177,550.81
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产490,890,665.96240,564,670.78
流动资产合计13,155,175,188.8614,317,812,971.04
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产66,171,585.0064,671,585.00
持有至到期投资
长期应收款1,363,584,288.941,775,558,545.93
长期股权投资182,214,552.35178,118,128.41
投资性房地产
固定资产4,929,711,360.363,659,201,149.91
在建工程2,787,327,139.331,533,338,549.72
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,780,287,220.141,159,370,747.07
开发支出1,417,645,717.45445,834,338.22
商誉199,010,642.99220,821,511.70
长期待摊费用59,861,086.2143,496,003.68
递延所得税资产100,452,872.5361,001,967.13
其他非流动资产522,442,476.03254,612,723.09
非流动资产合计13,408,708,941.339,396,025,249.86
资产总计26,563,884,130.1923,713,838,220.90
流动负债:
短期借款2,201,665,278.711,494,061,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款10,320,022,047.428,971,395,270.59
预收款项923,217,464.572,193,891,857.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬340,339,594.97335,888,057.95
应交税费323,247,480.92276,978,871.35
其他应付款768,197,613.75653,847,075.86
其中:应付利息3,449,461.584,228,475.46
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债175,607,540.39436,999,463.00
其他流动负债
流动负债合计15,052,297,020.7314,363,061,596.41
非流动负债:
长期借款2,440,971,200.001,957,696,780.00
应付债券673,485,939.561,070,498,123.69
其中:优先股
永续债
长期应付款521,394,362.49104,535,030.47
长期应付职工薪酬
预计负债29,122,888.4221,777,756.72
递延收益570,876,328.43347,234,874.16
递延所得税负债81,477,539.3025,021,759.33
其他非流动负债
非流动负债合计4,317,328,258.203,526,764,324.37
负债合计19,369,625,278.9317,889,825,920.78
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)945,153,238.00909,200,000.00
其他权益工具242,722,256.56413,019,130.45
其中:优先股
永续债
资本公积1,911,085,753.171,260,799,735.31
减:库存股120,980,600.00171,509,000.00
其他综合收益15,729,653.52-24,448,156.16
专项储备
盈余公积190,772,800.72189,681,014.71
一般风险准备
未分配利润2,034,504,935.752,147,486,039.38
归属于母公司所有者权益合计5,218,988,037.724,724,228,763.69
少数股东权益1,975,270,813.541,099,783,536.43
所有者权益(或股东权益)合计7,194,258,851.265,824,012,300.12
负债和所有者权益(或股东权益)总计26,563,884,130.1923,713,838,220.90

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:重庆小康工业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金275,317,329.831,147,931,293.33
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款311,688,336.96
其中:应收票据311,447,397.96
应收账款240,939.00
预付款项969,849.91163,653.08
其他应收款3,516,148,004.362,611,261,953.45
其中:应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,761,283.1310,169,904.69
流动资产合计4,118,884,804.193,769,526,804.55
非流动资产:
可供出售金融资产66,171,585.0064,671,585.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资5,676,385,448.223,129,570,593.71
投资性房地产
固定资产474,365,931.18428,940,441.52
在建工程4,341,349.42537,201.74
生产性生物资产
油气资产
无形资产178,940,779.81184,255,733.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产3,711,919.963,901,836.87
其他非流动资产1,691,792.75
非流动资产合计6,405,608,806.343,811,877,392.40
资产总计10,524,493,610.537,581,404,196.95
流动负债:
短期借款490,000,000.00350,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款161,245,334.346,667,448.26
预收款项49,300.3779,462.40
应付职工薪酬25,817,453.4931,585,127.91
应交税费856,551.34747,295.91
其他应付款2,918,782,727.76891,259,489.13
其中:应付利息734,597.50750,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计3,596,751,367.301,280,338,823.61
非流动负债:
长期借款2,440,971,200.001,759,257,200.00
应付债券673,485,939.561,070,498,123.69
其中:优先股
永续债
长期应付款7,500,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益126,515,271.39131,142,604.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,248,472,410.952,960,897,927.92
负债合计6,845,223,778.254,241,236,751.53
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)945,153,238.00909,200,000.00
其他权益工具242,722,256.56413,019,130.45
其中:优先股
永续债
资本公积1,785,070,635.751,154,859,789.14
减:库存股120,980,600.00171,509,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积191,601,538.60190,509,752.59
未分配利润635,702,763.37844,087,773.24
所有者权益(或股东权益)合计3,679,269,832.283,340,167,445.42
负债和所有者权益(或股东权益)总计10,524,493,610.537,581,404,196.95

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入20,239,784,786.2821,933,763,911.67
其中:营业收入20,239,784,786.2821,933,763,911.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本19,825,619,336.1420,664,748,769.28
其中:营业成本15,409,797,292.2017,068,495,880.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加683,443,497.44699,669,865.17
销售费用1,589,305,374.761,282,388,655.04
管理费用1,224,484,031.34913,846,191.09
研发费用483,111,987.41467,812,314.43
财务费用120,521,534.4230,211,619.41
其中:利息费用230,635,677.20137,861,810.57
利息收入147,362,922.38117,984,910.51
资产减值损失314,955,618.57202,324,244.10
加:其他收益187,062,650.6386,067,887.36
投资收益(损失以“-”号填列)67,278,990.9014,875,439.06
其中:对联营企业和合营企业的投资收益7,129,108.027,251,751.19
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)7,374,176.5115,755,255.67
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)675,881,268.181,385,713,724.48
加:营业外收入139,804,119.2245,507,570.98
减:营业外支出26,300,865.4912,297,793.74
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)789,384,521.911,418,923,501.72
减:所得税费用281,547,249.60317,574,096.60
五、净利润(净亏损以“-”号填列)507,837,272.311,101,349,405.12
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)507,837,272.311,101,349,405.12
2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益401,515,505.93376,580,598.97
2.归属于母公司股东的净利润106,321,766.38724,768,806.15
六、其他综合收益的税后净额40,112,053.73-16,808,873.66
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额40,177,809.68-16,748,669.33
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益40,177,809.68-16,748,669.33
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额40,177,809.68-16,748,669.33
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-65,755.95-60,204.33
七、综合收益总额547,949,326.041,084,540,531.46
归属于母公司所有者的综合收益总额146,499,576.06708,020,136.82
归属于少数股东的综合收益总额401,449,749.98376,520,394.64
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.120.81
(二)稀释每股收益(元/股)0.120.81

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入74,923,507.3542,654,798.96
减:营业成本9,852,946.5810,610,248.22
税金及附加12,518,716.1415,217,167.85
销售费用
管理费用168,629,066.96158,369,952.20
研发费用
财务费用119,642,933.3325,858,955.05
其中:利息费用123,391,966.9161,889,164.91
利息收入4,878,416.6742,110,249.63
资产减值损失-45,413.673,993.07
加:其他收益5,523,974.345,075,782.34
投资收益(损失以“-”号填列)241,956,616.73211,214,831.11
其中:对联营企业和合营企业的投资收益901,204.55316,831.11
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-53,970.42
二、营业利润(亏损以“-”号填列)11,751,878.6648,885,096.02
加:营业外收入105,898.391,960,836.16
减:营业外支出750,000.00129,177.70
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)11,107,777.0550,716,754.48
减:所得税费用189,916.911,556,184.32
四、净利润(净亏损以“-”号填列)10,917,860.1449,160,570.16
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)10,917,860.1449,160,570.16
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额10,917,860.1449,160,570.16
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金17,443,251,450.8719,385,834,816.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还249,903,224.4060,144,363.67
收到其他与经营活动有关的现金1,236,393,206.99398,493,838.33
经营活动现金流入小计18,929,547,882.2619,844,473,018.17
购买商品、接受劳务支付的现金12,521,045,295.4314,436,720,275.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,407,878,465.641,190,458,973.71
支付的各项税费1,543,054,374.621,623,927,382.62
支付其他与经营活动有关的现金2,346,219,059.641,596,182,167.10
经营活动现金流出小计17,818,197,195.3318,847,288,799.05
经营活动产生的现金流量净额1,111,350,686.93997,184,219.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金9,203,315.217,898,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,624,189.3678,948,435.89
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额45,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金4,286,250.00
投资活动现金流入小计65,827,504.5791,132,685.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,578,179,981.991,594,260,468.64
投资支付的现金11,500,308.84
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额297,901,056.97130,359,781.65
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,887,581,347.801,724,620,250.29
投资活动产生的现金流量净额-2,821,753,843.23-1,633,487,564.40
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金500,000,000.00171,509,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金500,000,000.00
取得借款收到的现金3,831,787,247.634,834,078,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4,331,787,247.635,005,587,200.00
偿还债务支付的现金3,323,284,800.001,918,410,450.64
分配股利、利润或偿付利息支付的现金561,051,969.53400,460,036.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润111,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金133,317,311.2627,984,000.00
筹资活动现金流出小计4,017,654,080.792,346,854,487.51
筹资活动产生的现金流量净额314,133,166.842,658,732,712.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-20,871,100.93-10,154,614.85
五、现金及现金等价物净增加额-1,417,141,090.392,012,274,752.36
加:期初现金及现金等价物余额4,366,256,020.672,353,981,268.31
六、期末现金及现金等价物余额2,949,114,930.284,366,256,020.67

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,745,360.40
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金853,608,382.3259,022,776.60
经营活动现金流入小计858,353,742.7259,022,776.60
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金76,610,252.8855,144,685.19
支付的各项税费13,329,158.5415,942,690.05
支付其他与经营活动有关的现金110,625,467.67391,939,922.47
经营活动现金流出小计200,564,879.09463,027,297.71
经营活动产生的现金流量净额657,788,863.63-404,004,521.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金241,112,441.78210,898,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额205,023.00285,261.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,332,084,320.44
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,573,401,785.22211,183,261.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金30,508,946.077,825,618.42
投资支付的现金3,250,893,000.001,463,579,920.44
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,281,401,946.071,471,405,538.86
投资活动产生的现金流量净额-1,708,000,160.85-1,260,222,277.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金171,509,000.00
取得借款收到的现金2,186,700,000.003,608,475,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2,186,700,000.003,779,984,400.00
偿还债务支付的现金1,726,700,000.00710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金346,259,793.22329,639,164.91
支付其他与筹资活动有关的现金133,317,311.2621,484,000.00
筹资活动现金流出小计2,206,277,104.481,061,123,164.91
筹资活动产生的现金流量净额-19,577,104.482,718,861,235.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响26.94-56.07
五、现金及现金等价物净增加额-1,069,788,374.761,054,634,380.85
加:期初现金及现金等价物余额1,073,436,812.8218,802,431.97
六、期末现金及现金等价物余额3,648,438.061,073,436,812.82

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额909,200,000.00413,019,130.451,260,799,735.31171,509,000.00-24,448,156.16189,681,014.712,147,486,039.381,099,783,536.435,824,012,300.12
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额909,200,000.00413,019,130.451,260,799,735.31171,509,000.00-24,448,156.16189,681,014.712,147,486,039.381,099,783,536.435,824,012,300.12
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)35,953,238.00-170,296,873.89650,286,017.86-50,528,400.0040,177,809.681,091,786.01-112,981,103.63875,487,277.111,370,246,551.14
(一)综合收益总额40,177,809.68106,321,766.38401,449,749.98547,949,326.04
(二)所有者投入和减少资本35,953,238.00-170,296,873.89650,286,017.86-50,528,400.00585,037,527.131,151,508,309.10
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本35,953,238.00-170,296,873.89600,825,784.63466,482,148.74
3.股份支付计入所有者权益的金额29,385,061.98-50,528,400.0079,913,461.98
4.其他20,075,171.25585,037,527.13605,112,698.38
(三)利润分配1,091,786.01-219,302,870.01-111,000,000.00-329,211,084.00
1.提取盈余公积1,091,786.01-1,091,786.01
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,211,084.00-111,000,000.00-329,211,084.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额945,153,238.00242,722,256.561,911,085,753.17120,980,600.0015,729,653.52190,772,800.722,034,504,935.751,975,270,813.547,194,258,851.26
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额892,500,000.001,085,314,888.85-7,699,486.83184,764,957.691,695,383,290.25723,263,141.794,573,526,791.75
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额892,500,000.001,085,314,888.85-7,699,486.83184,764,957.691,695,383,290.25723,263,141.794,573,526,791.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)16,700,000.00413,019,130.45175,484,846.46171,509,000.00-16,748,669.334,916,057.02452,102,749.13376,520,394.641,250,485,508.37
(一)综合收益总额-16,748,669.33724,768,806.15376,520,394.641,084,540,531.46
(二)所有者投入和减少资本16,700,000.00413,019,130.45175,484,846.46171,509,000.00433,694,976.91
1.所有者投入的普通股16,700,000.00154,809,000.00171,509,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本413,019,130.45413,019,130.45
3.股份支付计入所有者权益的金额20,675,846.46171,509,000.00-150,833,153.54
4.其他
(三)利润分配4,916,057.02-272,666,057.02-267,750,000.00
1.提取盈余公积4,916,057.02-4,916,057.02
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-267,750,000.00-267,750,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额909,200,000.00413,019,130.451,260,799,735.31171,509,000.00-24,448,156.16189,681,014.712,147,486,039.381,099,783,536.435,824,012,300.12

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额909,200,000.00413,019,130.451,154,859,789.14171,509,000.00190,509,752.59844,087,773.243,340,167,445.42
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额909,200,000.00413,019,130.451,154,859,789.14171,509,000.00190,509,752.59844,087,773.243,340,167,445.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)35,953,238.00-170,296,873.89630,210,846.61-50,528,400.001,091,786.01-208,385,009.87339,102,386.86
(一)综合收益总额10,917,860.1410,917,860.14
(二)所有者投入和减少资本35,953,238.00-170,296,873.89630,210,846.61-50,528,400.00546,395,610.72
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本35,953,238.00-170,296,873.89600,825,784.63466,482,148.74
3.股份支付计入所有者权益的金额29,385,061.98-50,528,400.0079,913,461.98
4.其他
(三)利润分配1,091,786.01-219,302,870.01-218,211,084.00
1.提取盈余公积1,091,786.01-1,091,786.01
2.对所有者(或股东)的分配-218,211,084.00-218,211,084.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额945,153,238.00242,722,256.561,785,070,635.75120,980,600.00191,601,538.60635,702,763.373,679,269,832.28
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额892,500,000.00979,374,942.68185,593,695.571,067,593,260.103,125,061,898.35
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额892,500,000.00979,374,942.68185,593,695.571,067,593,260.103,125,061,898.35
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)16,700,000.00413,019,130.45175,484,846.46171,509,000.004,916,057.02-223,505,486.86215,105,547.07
(一)综合收益总额49,160,570.1649,160,570.16
(二)所有者投入和减少资本16,700,000.00413,019,130.45175,484,846.46171,509,000.00433,694,976.91
1.所有者投入的普通股16,700,000.00154,809,000.00171,509,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本413,019,130.45413,019,130.45
3.股份支付计入所有者权益的金额20,675,846.46171,509,000.00-150,833,153.54
4.其他
(三)利润分配4,916,057.02-272,666,057.02-267,750,000.00
1.提取盈余公积4,916,057.02-4,916,057.02
2.对所有者(或股东)的分配-267,750,000.00-267,750,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额909,200,000.00413,019,130.451,154,859,789.14171,509,000.00190,509,752.59844,087,773.243,340,167,445.42

法定代表人:张兴海 主管会计工作负责人:刘联 会计机构负责人:刘德林

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于2007年5月11日,在重庆市工商行政管理局沙坪坝区分局领取注册号为915001066608898456的企业法人营业执照,注册地位于重庆市沙坪坝区金桥路61-1号,法定代表人:张兴海,注册资本:

909,200,000.00元。

本公司属制造行业。经营范围:制造、销售;汽车零部件、机动车辆零部件、普通机械、电器机械、电器、电子产品(不含电子出版物)、仪器仪表;销售:日用百货、家用电器、五金、金属材料(不含稀贵金属);房屋租赁、机器设备租赁;经济技术咨询服务;货物进出口。本公司所属从事汽车整车制造与销售的子公司东风小康汽车有限公司(以下简称“东风小康”)系东风汽车集团有限公司希望借助民营企业的活力来发展未曾进入的新型汽车产业,与本公司合资成立的公司,双方各持股50%,本公司在东风小康董事会上拥有半数以上的表决权,董事会能够控制东风小康的财务和经营政策。2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

公司的合并范围情况详见财务报表附注“八、合并范围的变更”及附注“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的财务状况、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按其份额确认共同持有的资产或负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理,不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时,确认为一项金融资产或金融负债,或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产;可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产;持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具开始确认按公允价值计量。后续计量分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量;持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量;在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债,按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,或既没有转移也没有保留金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产控制的,应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则应终止确认该金融负债或其一部分。5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值 准备。如果有客观证据表明 该金融资产价值已恢复 ,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。发生的减值损失,一经确认,不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入股东权益。

对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续12个月出现下跌
成本的计算方法取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本
期末公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值
持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间

11. 应收款项

本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

减值损失。

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款单项金额1,000万元以上(含1,000万元)、其他应收款单项金额500万元以上(含500万元),有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项,确定为单项金额重大并单项计提坏账的应收款项。根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
确定组合的依据未单项计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)5.005.00
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年10.0010.00
2-3年30.0030.00
3年以上
3-4年50.0050.00
4-5年80.0080.00
5年以上100.00100.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由应收账款单项金额1000万元以下、其他应收款单项金额500万元以下,有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风
险特征组合存在明显差异的应收款项,确定为单项金额虽不重大但单项计提坏账的应收款项。
坏账准备的计提方法对于单项金额不重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

1、存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13. 持有待售资产□适用 √不适用

14. 长期股权投资√适用 □不适用

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;

以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

15. 投资性房地产不适用

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法10-353%2.77-9.70%
机器设备年限平均法5-103%9.70-19.40%
运输设备年限平均法3-83%12.13-32.33%
其他设备年限平均法3-53%19.40-32.33%

本公司固定资产主要分为:房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。17. 在建工程√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

18. 借款费用√适用 □不适用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资

产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准,以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试

时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付√适用 □不适用

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

1.金融负债和权益工具的划分本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:

(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。

(3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。

28. 收入√适用 □不适用

1、销售商品

本公司在已将所销售的汽车、汽车配件等商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够

可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。本公司通常在将货物交付给客户时确认收入,在汽车金融模式下,如果汽车销售金融服务网络协议中约定有强制回购条款,则在经销商缴足票款且汽车合格证释放解除强制回购责任后再确认销售收入,但回购的决定权在于汽车销售公司。

2、提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

29. 政府补助√适用 □不适用

1、政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。

与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政

策性优惠利率计算相关借款费用;财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2、政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
1.应收票据和应收账款合并列示财政部通知应收票据及应收账款5,745,324,632.38元
2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示财政部通知其他应收款135,098,151.85元
3.应付票据和应付账款合并列示财政部通知应付票据及应付账款10,320,022,047.42元
4.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示财政部通知其他应付款768,197,613.75元
5.专项应付款计入长期应付款列示财政部通知长期应付款521,394,362.49元
6.管理费用列报调整财政部通知管理费用1,224,484,031.34元
7.研发费用单独列示财政部通知研发费用 483,111,987.41元

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入3%、5%、6%、10%、11%、16%、17%
消费税应税收入1%、3%、5%
营业税
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳所得税额15%、20%、25%

注:公司生产汽车排量在1.0升(含1.0升)以下的按1%计征消费税,排量在1.0升以上至1.5升(含1.5升)的按3%计征消费税;排量在1.5升以上至2.0升(含2.0升)的按5%计征消费税;公司外贸企业出口汽车排量在1.0升(含1.0升)以下的退税率为1%,排量在1.0升以上至1.5升(含1.5升)的退税率为3%,排量在1.5升以上至2.0升(含2.0升)的退税率为5%。

公司出口货物消费税实行“免、退”税收管理办法,按原生产环节征税额全额退税。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
重庆小康工业集团股份有限公司15
东风小康汽车有限公司15
重庆小康汽车有限公司25
重庆东风渝安汽车销售有限公司15
重庆东风小康汽车销售有限公司15
重庆小康进出口有限公司15
重庆新康汽车国际贸易有限公司25
重庆渝安淮海动力有限公司15
重庆小康动力有限公司15
泸州容大智能变速器有限公司25
湖南容大智能变速器股份有限公司15
重庆小康汽车变速器有限公司15
重庆瑞驰汽车实业有限公司15
厦门瑞东康汽车销售有限公司10
重庆小康汽车部品有限公司15
重庆渝安减震器有限公司15
重庆小康机械配件有限公司15
重庆瑞驰新能源汽车销售服务有限公司25
天津瑞康新能源汽车销售有限公司10
广州家原益新能源汽车销售服务有限公司10
深圳东康新能源汽车销售服务有限公司25
武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司10
北京东益新能源汽车销售有限公司10
上海嘉堰新能源汽车销售服务有限公司10
重庆小康发动机研发有限公司25
重庆小康汽车销售服务有限公司25
重庆康菲动力科技有限公司25
小康集团(香港)有限公司16.5
印尼小康汽车有限公司25
巴西小康汽车进出口有限公司15
重庆金康新能源汽车有限公司25
重庆金康电动汽车销售有限公司25
重庆金康新能源汽车设计院有限公司25
重庆东康新能源汽车设计院有限公司25
SF MOTORS29.84
InEvit LLC29.84
InEvit Gmbh29.79
Sokon KK30.86
新康国际新加坡有限公司17
潽金融资租赁有限公司15
重庆金康动力新能源有限公司25

2. 税收优惠√适用 □不适用

1、根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠政策问题的通知》(财税[2011]58号)以及《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号),自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。经主管税务机关允许:

重庆小康工业集团股份有限公司、重庆小康动力有限公司、重庆渝安淮海动力有限公司、重庆小康汽车变速器有限公司、重庆小康汽车部品有限公司、重庆小康机械配件有限公司、重庆渝安减震器有限公司、重庆小康进出口有限公司、重庆东风小康汽车销售有限公司、重庆东风渝安汽车销售有限公司、重庆瑞驰汽车实业有限公司、潽金融资租赁有限公司按15%的税率计算缴纳企业所得税。

2、根据《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2018〕77号)自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

厦门瑞东康汽车销售有限公司、广州家原益新能源汽车销售服务有限公司、武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司、北京东益新能源汽车销售有限公司、上海嘉堰新能源汽车销售服务有限公司、天津瑞康新能源汽车销售有限公司按20%的税率计算缴纳企业所得税。

3、东风小康汽车有限公司在2018年被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖

北省税务局认定为高新技术企业(证书编号:GR201842001598),2018至2020年企业所得税按15%税率计提并缴纳。3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金5,919,616.443,747,418.97
银行存款2,943,195,313.844,362,508,601.70
其他货币资金1,735,533,556.141,494,269,029.32
合计4,684,648,486.425,860,525,049.99
其中:存放在境外的款项总额50,274,439.98159,501,187.85

其他说明注:其他货币资金为银行承兑汇票保证金、借款保证金。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据4,247,535,246.225,584,816,563.16
应收账款1,497,789,386.16956,997,283.07
合计5,745,324,632.386,541,813,846.23

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据4,247,535,246.225,584,816,563.16
商业承兑票据
合计4,247,535,246.225,584,816,563.16

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据1,266,224,133.43
商业承兑票据
合计1,266,224,133.43

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,716,341,032.92
商业承兑票据
合计5,716,341,032.92

1、截止2018年12月31日,本公司质押的应收票据金额为1,266,224,133.43元。2、商业承兑汇票贴现,本公司未将应收票据终止确认,收到的贴现款作为短期借款列报。截止2018年12月31日,无已贴现未到期的商业承兑汇票。

3、截止2018年12月31日,已背书未到期的银行承兑汇票金额为5,716,341,032.92元,公司已终止确认上述银行承兑汇票。

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款1,098,905,869.1070.6833,922,110.003.091,064,983,759.10725,572,721.3672.2733,024,120.004.55692,548,601.36
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款455,892,927.0029.3223,087,299.945.06432,805,627.06278,408,972.0827.7313,960,290.375.01264,448,681.71
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计1,554,798,796.10/57,009,409.94/1,497,789,386.161,003,981,693.44/46,984,410.37/956,997,283.07

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
应收中央财政新能源汽车补贴款1,025,259,430.10
应收地方财政新能源汽车补贴款73,646,439.0033,922,110.0046.06单项认定
合计1,098,905,869.1033,922,110.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内451,926,174.0722,596,308.705.00
1年以内小计451,926,174.0722,596,308.705.00
1至2年3,732,673.20373,267.3210.00
2至3年139,079.7341,723.9230.00
3年以上
3至4年
4至5年95,000.0076,000.0080.00
5年以上
合计455,892,927.0023,087,299.94

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额10,024,999.57元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款407,660.87

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
山西瑞东益新能源汽车销售服务有限公司货款2,291.79子公司注销依据注销文件,已核销
上海小康物流有限公司货款405,369.08子公司注销依据注销文件,已核销
合计/407,660.87///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
单位一1,025,259,430.1065.94
单位二94,557,213.686.084,727,860.68
单位三73,646,439.004.7433,922,110.00
单位四41,009,056.092.642,050,452.80
单位五39,189,981.842.521,959,499.09
合 计1,273,662,120.7181.9242,659,922.57

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内323,412,307.2799.07304,546,251.3498.77
1至2年2,401,838.510.743,066,786.140.99
2至3年732,197.350.24
3年以上634,865.350.19
合计326,449,011.13100.00308,345,234.83100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
重庆宝钢钢材加工配送有限公司71,722,693.7321.97
三星(天津)电池有限公司42,351,252.0012.97
武汉首钢钢铁贸易有限公司24,314,538.407.45
易捷特新能源汽车有限公司20,900,000.006.40
武汉力神动力电池系统科技有限公司8,064,990.002.47
合 计167,353,474.1351.26

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利11,727,677.71
其他应收款123,370,474.1428,386,618.40
合计135,098,151.8528,386,618.40

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
应收股利11,727,677.71
合计11,727,677.71

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款30,369,971.2523.4330,369,971.2513,068,400.0042.8013,068,400.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款99,267,661.2976.576,267,158.406.3193,000,502.8917,462,404.5457.202,144,186.1412.2815,318,218.40
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款-
合计129,637,632.54/6,267,158.40/123,370,474.1430,530,804.54/2,144,186.14/28,386,618.40

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
重庆小康控股有限公司(注1)20,075,171.25
Innovusion Holdings Ltd(注2)10,294,800.00
合计30,369,971.25//

注1:系重庆小康控股有限公司向重庆小康动力有限公司支付业绩补偿款;注2:系小康(美国)新能源汽车股份有限公司向Innovusion Holdings Ltd支付150万美元股权收购诚意金。组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计93,798,198.374,689,909.915
1至2年3,341,531.95334,153.2010
2至3年1,204,050.97361,215.2930
3年以上
3至4年84,000.0042,000.0050
4至5年
5年以上839,880.00839,880.00100
合计99,267,661.296,267,158.40

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金、保证金、押金33,297,679.7019,100,089.17
其他往来款39,348,610.5811,430,715.37
业绩补偿款20,075,171.25
银租合作代垫款36,916,171.01
合计129,637,632.5430,530,804.54

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额4,292,372.27元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款60,706,570.76

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
山西瑞东益新能源汽车有限公司日常经营中的往来款10,840.00子公司注销依据注销文件,已核销
南昌瑞东益汽车销售服务有限公司日常经营中的往来款2,740.00子公司注销依据注销文件,已核销
上海小康物流有限公司日常经营中的往来款2,888.20子公司注销依据注销文件,已核销
马鞍山小康汽车有限公司日常经营中的往来款27,137,120.64东风小康汽车有限公司将持有马鞍山小康汽车有限公司的股权转让给浙江永途汽车有限公司根据股权转让协议约定,股权转让后,马鞍山小康汽车有限公司不再支付东风小康汽车有限公司的往来款(此部分往来款已包含在股权转让款中)
安徽宗申通宝汽车制造有限公司日常经营中的往来款33,383,581.93东风小康汽车有限公司根据股权转让协议约
将持有安徽宗申通宝汽车制造有限公司的股权转让给浙江永途汽车有限公司定,股权转让后,安徽宗申通宝汽车制造有限公司不再支付东风小康汽车有限公司的往来款(此部分往来款已包含在股权转让款中)
合计/60,537,170.77///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一业绩补偿款20,075,171.251年以内15.49
单位二往来款10,294,800.001年以内7.94
单位三保证金5,828,687.161年以内4.50291,434.36
单位四保证金1,496,250.001年以内1.1574,812.50
单位五保证金1,175,000.001至2年0.91117,500.00
合计/38,869,908.41/29.99483,746.86

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料906,054,796.7414,617,596.80891,437,199.94803,317,396.3115,118,441.80788,198,954.51
在产品119,677,191.613,080,253.38116,596,938.23140,688,351.573,698,538.60136,989,812.97
库存商品790,721,404.2625,991,301.31764,730,102.95420,635,529.037,646,745.70412,988,783.33
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计1,816,453,392.6143,689,151.491,772,764,241.121,364,641,276.9126,463,726.101,338,177,550.81

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料15,118,441.807,729,178.058,230,023.0514,617,596.80
在产品3,698,538.601,380,649.801,998,935.023,080,253.38
库存商品7,646,745.7025,606,069.517,261,513.9025,991,301.31
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计26,463,726.1034,715,897.3617,490,471.9743,689,151.49

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明无

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣、认证、留抵增值税465,100,453.88232,377,835.68
预缴税金25,790,212.088,186,835.10
合计490,890,665.96240,564,670.78

其他说明无

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:66,171,585.0066,171,585.0064,671,585.0064,671,585.00
按公允价值计量的
按成本计量的66,171,585.0066,171,585.0064,671,585.0064,671,585.00
合计66,171,585.0066,171,585.0064,671,585.0064,671,585.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
重庆农村商业银行股份有限公司63,171,585.0063,171,585.000.427,898,000.00
重庆两江新区战略性新兴产业股权投资基金管理有限公司1,500,000.001,500,000.003,000,000.0030.00
合计64,671,585.001,500,000.0066,171,585.00/7,898,000.00

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,385,193,304.4921,609,015.551,363,584,288.941,783,274,885.827,716,339.891,775,558,545.934.95%-16.80%
其中:未实现融资收益221,968,681.32221,968,681.32335,861,917.89335,861,917.89
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计1,385,193,304.4921,609,015.551,363,584,288.941,783,274,885.827,716,339.891,775,558,545.93/

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
重庆云湾科技有限公司10,000,000.00-1,147,842.788,852,157.22
小计10,000,000.00--1,147,842.788,852,157.22
二、联营企业
新能源汽车产业发展(重庆)有限公司33,977,748.88901,204.5557,029.6034,821,923.83
重庆新能源汽车融资租赁有限公司144,140,379.537,376,055.0912,975,963.32138,540,471.30
TIVENI,INC.308.84-308.84
小计178,118,128.41308.848,276,950.8013,032,992.92173,362,395.13
合计178,118,128.4110,000,308.847,129,108.0213,032,992.92182,214,552.35

其他说明无

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产4,909,114,961.263,659,201,149.91
固定资产清理20,596,399.10
合计4,929,711,360.363,659,201,149.91

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,022,544,957.164,061,710,922.5462,165,692.43148,712,684.486,295,134,256.61
2.本期增加金额723,911,183.671,128,394,457.5321,901,129.3772,157,841.761,946,364,612.33
(1)购置15,477,247.8478,837,828.8820,302,674.3370,462,030.98185,079,782.03
(2)在建工程转入680,770,514.111,013,956,862.731,694,727,376.84
(3)企业合并增加29,094,850.0041,186,940.771,622,206.521,229,333.2173,133,330.50
(4)外币报表折算差额-1,431,428.28-5,587,174.85-23,751.48466,477.57-6,575,877.04
3.本期减少金额68,148,166.44340,013,193.2525,533,645.495,407,339.36439,102,344.54
(1)处置或报废68,148,166.44340,013,193.2525,533,645.495,407,339.36439,102,344.54
4.期末余额2,678,307,974.394,850,092,186.8258,533,176.31215,463,186.887,802,396,524.40
二、累计折旧
1.期初余额407,432,825.332,053,539,902.9128,869,980.0285,104,260.962,574,946,969.22
2.本期增加金额74,268,596.02419,370,112.006,251,308.6031,001,090.48530,891,107.10
(1)计提74,274,560.31419,420,984.566,265,747.2230,890,758.02530,852,050.11
(2)企业合并增
(3)外币报表折算差额-5,964.29-50,872.56-14,438.62110,332.4639,056.99
3.本期减少金额41,402,762.57225,531,931.906,470,842.145,218,595.12278,624,131.73
(1)处置或报废41,402,762.57225,531,931.906,470,842.145,218,595.12278,624,131.73
4.期末余额440,298,658.782,247,378,083.0128,650,446.48110,886,756.322,827,213,944.59
三、减值准备
1.期初余额60,986,137.4860,986,137.48
2.本期增加金额15,104,887.5115,104,887.51
(1)计提15,104,887.5115,104,887.51
3.本期减少金额10,023,406.4410,023,406.44
(1)处置或报废10,023,406.4410,023,406.44
4.期末余额66,067,618.5566,067,618.55
四、账面价值
1.期末账面价值2,238,009,315.612,536,646,485.2629,882,729.83104,576,430.564,909,114,961.26
2.期初账面价值1,615,112,131.831,947,184,882.1533,295,712.4163,608,423.523,659,201,149.91

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备182,365,335.56109,157,393.0566,007,060.237,200,882.28

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
注塑工厂新涂装线(自动化喷涂线)19,944,467.36967,306.6818,977,160.68

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及其构筑物178,923,909.70
机器设备18,389,868.20

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
发动机项目厂房及办公楼33,956,633.47正在办理中
变速器厂房车间40,017,695.55正在办理中
长寿渡舟标准厂房85,406,821.60正在办理中
金康总装车间123,266,847.89正在办理中
金康冲焊联合厂房126,611,601.38正在办理中
金康涂装车间78,216,424.68正在办理中
金康充电检测车间17,200,491.37正在办理中
金康电池PACK车间102,178,258.89正在办理中
金康总装车间辅助办公楼39,772,136.05正在办理中
金康食堂11,993,495.48正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产20,596,399.10
合计20,596,399.10

其他说明:

固定资产清理系东风小康汽车有限公司火灾损失32,119,752.44元,结合第三方公估机构对受损单位损失的初步核定,公司暂估受损单位可获取保险赔偿款20,596,399.10元。17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,787,327,139.331,533,338,549.72
工程物资
合计2,787,327,139.331,533,338,549.72

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
井口生产基地87,896,431.8887,896,431.88102,800,235.43102,800,235.43
双福生产基地268,105,564.93268,105,564.93124,052,517.39124,052,517.39
长寿生产基地164,143,501.14164,143,501.14136,578,772.99136,578,772.99
十堰生产基地81,076,424.4781,076,424.4728,889,413.0728,889,413.07
两江新区基地1,183,331,805.181,183,331,805.18406,307,721.69406,307,721.69
印尼生产基地86,758,778.8686,758,778.862,879,489.152,879,489.15
美国生产基地835,671,906.60835,671,906.60731,830,400.00731,830,400.00
其他80,342,726.2780,342,726.27
合计2,787,327,139.332,787,327,139.331,533,338,549.721,533,338,549.72

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
井口生产基地102,800,235.4385,813,681.03100,717,484.5887,896,431.88
双福生产基地124,052,517.39649,492,292.17505,439,244.63268,105,564.93
长寿生产基地136,578,772.99240,782,786.92213,218,058.77164,143,501.14
十堰生产基地28,889,413.07115,242,287.8863,055,276.4881,076,424.47
两江新区基地406,307,721.691,579,404,052.06802,379,968.571,183,331,805.18
印尼生产基地2,879,489.1583,879,289.7186,758,778.86
美国生产基地731,830,400.00103,841,506.60835,671,906.60
合计1,533,338,549.722,858,455,896.371,684,810,033.032,706,984,413.06////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额766,163,525.32278,839,134.41495,349,263.5379,575,687.811,619,927,611.07
2.本期增加金额241,962,427.89512,807,734.8562,930,161.80817,700,324.54
(1)购置208,455,651.7659,576,337.31268,031,989.07
(2)内部研发207,387,734.85207,387,734.85
(3)企业合并增加34,322,306.08305,420,000.003,351,480.95343,093,787.03
(4)外币报表折算差额-815,529.952,343.54-813,186.41
3.本期减少金额3,251,951.50408,686.713,660,638.21
(1)处置3,251,951.50408,686.713,660,638.21
4.期末余额1,004,874,001.71278,839,134.411,007,748,311.67142,505,849.612,433,967,297.40
二、累计摊销
1.期初余额102,910,033.65110,328,148.31217,908,565.7729,410,116.27460,556,864.00
2.本期增加金额23,880,209.7943,959,387.75111,857,097.4614,009,525.06193,706,220.06
(1)计提23,995,686.4843,959,387.75111,857,097.4614,009,004.23193,821,175.92
(2)企业合并增加
(3)外币报表折算差额-115,476.69520.83-114,955.86
3.本期减少金额514,892.3568,114.45583,006.80
(1)处置514,892.3568,114.45583,006.80
4.期末余额126,275,351.09154,287,536.06329,697,548.7843,419,641.33653,680,077.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值878,598,650.62124,551,598.35678,050,762.8999,086,208.281,780,287,220.14
2.期初账面价值663,253,491.67168,510,986.10277,440,697.7650,165,571.541,159,370,747.07

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例11.65%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用21、 开发支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
汽车开发395,267,567.811,560,360,173.97161,058,329.22410,776,788.711,383,792,623.85
发动机开发50,566,770.4187,088,452.9546,329,405.6362,286,437.7529,039,379.98
变速器开发14,862,474.5710,048,760.954,813,713.62
合计445,834,338.221,662,311,101.49207,387,734.85483,111,987.411,417,645,717.45

其他说明无

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的外币报表折算处置外币报表折算
InEvit LLC220,821,511.7011,118,465.51231,939,977.21
泸州容大智能变速器有限公司156,052,314.11156,052,314.11
合计220,821,511.70156,052,314.1111,118,465.51387,992,291.32

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
InEvit LLC162,674,279.22162,674,279.22
泸州容大智能变速器有限公司26,307,369.1126,307,369.11
合计188,981,648.33188,981,648.33

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用详见如下商誉减值测试过程

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。

商誉减值测试情况如下:

项目泸州容大智能变速器有限公司InEVit LLC
未确认归属于少数股东权益的商誉账面金额①156,052,314.11231,939,977.21
包含归属于少数股东权益的商誉账面金额②180,678,840.00231,939,977.21
资产组的账面价值③497,832,699.471,219,366.01
包含整体商誉的资产组的账面价值④=②+③678,511,539.47233,159,343.22
资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)⑤648,052,619.5870,485,064.00
商誉减值损失(大于0时)⑥=④-⑤30,458,919.89162,674,279.22
归属于母公司商誉减值损失⑦26,307,369.11162,674,279.22

上述资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产。

上述资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2019年3月20日出具的《重庆小康工业集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的泸州容大智能变速器有限公司商誉资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2019)第107号),重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司2019年2月26日出具的《重庆小康工业集团股份有限公司以财务报告为目的所涉及的InEVit LLC商誉相关资产组预计未来现金流量现值的资产评估报告》(重康评报字(2019)第72号)的评估结果。

商誉减值关键参数如下:

1、泸州容大智能变速器有限公司

①预测期:2019年-2023年,2024年以后永续

②预测期增长率

根据公司对市场及行业等方面的综合分析,泸州容大的销售收入在预测期会高速增长,主要系产品结构的不断升级,平均销售单价上升;随着泸州基地的正式量产,产能有较大提升空间,预测期的销售数量也会大幅度增长,故预测泸州容大2019 年销售收入增长率为125.69%,预测2020 年至 2023 年之间销售收入增长率分别为91.84%、50.19%、50.32%、17.61%。

③利润率:根据预测的收入、成本、费用等计算。

④折现率(加权平均资本成本WACC):13.49%

2、InEvit LLC

①预测期:2019年1月1日-2025年6月30日,2025年6月30日以后永续

②预测期增长率

根据公司对市场及行业方面的综合分析,随着各国对新能源汽车产业的支持,InEVit LLC的销售收入在预测期会保持高速增长。鉴于InEVit LLC 为初创公司,相关技术、产品、客户均处于逐步完善和建立的过程中,2018年公司在不断研发过程中陆续与3家OEM厂商签订了合同订单,部分已经生产出产品样本,2019 年公司在继续优化产品工艺,同时与多家OEM厂商在协商洽谈新的项目,随着预计行业未来对InEVit LLC标准化模块的逐步接受,由于2018年企业收入是设计研发收入,2019年起预计开始有模块产品对外销售产生的模块销售收入,导致收入快速增长;同时由于设计研发收入的基数相对较小,而模块销售收入的基数相对较大,导致收入增长率较高,

故预测InEVit LLC第一期销售收入增长率为221.56%,第二期至第七期预测增长率分别为1831.31%、663.08%、234.13%、111.31%、31.14%、4.89%。

③利润率:根据预测的收入、成本、费用等计算。④折现率(加权平均资本成本WACC):25.39%

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

泸州容大智能变速器有限公司本期确认的商誉资产减值为26,307,369.11元,InEvit LLC本期确认的商誉资产减值为162,674,279.22元,合计188,981,648.33元。

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费4,332,498.2623,890,489.124,510,289.8623,712,697.52
房租及其他9,979,732.262,625,875.783,407,177.169,198,430.88
融资租赁佣金29,183,773.1615,486,714.7017,720,530.0526,949,957.81
合计43,496,003.6842,003,079.6025,637,997.0759,861,086.21

其他说明:

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备166,986,054.9922,116,147.19131,020,229.0126,537,375.21
内部交易未实现利润34,288,092.517,000,815.6521,625,524.504,642,476.27
可抵扣亏损
递延收益326,692,024.6849,183,803.70124,142,010.4922,036,214.08
资产账面价值小于计税基础33,927,097.915,089,064.69
预提费用113,753,608.6817,063,041.3051,624,249.437,785,901.57
合计675,646,878.77100,452,872.53328,412,013.4361,001,967.13

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值413,085,589.0881,477,539.30100,087,037.3325,021,759.33
可供出售金融资产公允价值变动
合计413,085,589.0881,477,539.30100,087,037.3325,021,759.33

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异283,328,523.73268,956,644.97
可抵扣亏损
合计283,328,523.73268,956,644.97

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地款8,000,000.00
预付设备款及工程款等522,442,476.03246,612,723.09
合计522,442,476.03254,612,723.09

其他说明:

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款2,101,665,278.711,394,061,000.00
信用借款100,000,000.00100,000,000.00
合计2,201,665,278.711,494,061,000.00

短期借款分类的说明:

注:2018年12月31日保证借款系(1)由本公司作为保证人,子公司取得借款171,166.53万元(其中美元借款9,569.47万美元);(2)实际控制人张兴海作为保证人,本公司取得借款15,000.00万元;(3)由母公司重庆小康控股有限公司作为保证人,本公司取得借款24,000.00万元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据5,268,074,414.694,237,297,234.28
应付账款5,051,947,632.734,734,098,036.31
合计10,320,022,047.428,971,395,270.59

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票5,268,074,414.694,237,297,234.28
合计5,268,074,414.694,237,297,234.28

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)4,875,633,646.254,630,984,400.45
1年以上176,313,986.48103,113,635.86
合计5,051,947,632.734,734,098,036.31

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)884,496,259.542,183,139,737.14
1年以上38,721,205.0310,752,120.52
合计923,217,464.572,193,891,857.66

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬335,888,057.951,731,071,479.351,726,619,942.33340,339,594.97
二、离职后福利-设定提存计划55,384,164.1255,384,164.12
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计335,888,057.951,786,455,643.471,782,004,106.45340,339,594.97

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴332,632,465.521,537,515,690.801,531,985,576.28338,162,580.04
二、职工福利费80,212,615.4680,212,615.46
三、社会保险费209,527.3464,465,240.7764,674,768.11
其中:医疗保险费209,527.3460,741,354.9360,950,882.27
工伤保险费3,438,450.733,438,450.73
生育保险费285,435.11285,435.11
四、住房公积金568,752.0040,160,632.3140,729,384.31
五、工会经费和职工教育经费2,477,313.098,717,300.019,017,598.172,177,014.93
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计335,888,057.951,731,071,479.351,726,619,942.33340,339,594.97

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险53,847,853.5853,847,853.58
2、失业保险费1,536,310.541,536,310.54
3、企业年金缴费
合计55,384,164.1255,384,164.12

其他说明:

□适用 √不适用

32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税72,303,875.9118,998,933.38
消费税138,761,191.13109,339,494.93
营业税
企业所得税85,228,735.05120,144,615.58
个人所得税2,762,590.043,042,319.67
城市维护建设税7,684,222.968,692,872.90
房产税1,812,460.362,352,386.21
土地使用税1,888,613.83700,833.75
教育费附加7,084,780.398,244,097.12
其他税费5,721,011.255,463,317.81
合计323,247,480.92276,978,871.35

其他说明:

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息3,449,461.584,228,475.46
应付股利
其他应付款764,748,152.17649,618,600.40
合计768,197,613.75653,847,075.86

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息734,597.50750,000.00
短期借款应付利息2,714,864.083,478,475.46
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计3,449,461.584,228,475.46

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
暂扣社保及住房公积金1,933,085.994,322,473.30
质保金及往来款641,834,466.18473,787,127.10
未解锁的限制性股票120,980,600.00171,509,000.00
合计764,748,152.17649,618,600.40

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款175,607,540.39436,999,463.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计175,607,540.39436,999,463.00

其他说明:

36、 其他流动负债

其他流动负债情况□适用 √不适用短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款398,000,000.00408,000,000.00
保证借款1,462,971,200.001,369,696,780.00
信用借款580,000,000.00180,000,000.00
合计2,440,971,200.001,957,696,780.00

长期借款分类的说明:

注1:截至2018年12月31日抵押借款系本公司以自有的房屋产权及重庆小康汽车部品有限公司房屋产权抵押取得借款39,800.00万元;

注2:截至2018年12月31日保证借款系本公司以持有潽金融资租赁有限公司6亿股权提供质押,母公司重庆小康控股有限公司作为保证人取得借款32,000.00万元;由母公司重庆小康控股有限公司作为保证人并提供7900万股权质押担保,本公司取得借款114,297.12万元(其中美元借款6,600.00万美元)。

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

抵押借款的利率区间在4.80%-4.90%之间;保证借款的利率区间在3.60%-5.00%之间。

38、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
小康转债673,485,939.561,070,498,123.69
合计673,485,939.561,070,498,123.69

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
小康转债1002017/11/66年1,058,266,718.611,070,498,123.692,638,892.23221,470,815.87618,483,000.00673,485,939.56
合计///1,058,266,718.611,070,498,123.692,638,892.23221,470,815.87618,483,000.00673,485,939.56

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

公司于2017年11月6日发行可转换公司债券15亿元,将于2023年到期。本次发行的可转换债券自2018年5月6日起可转换为公司A股股份,可转换债券的初始转股价格为人民币23元/股。2018年6月8日,基于公司股东大会审议通过的 2017年度利润分配方案,公司发行的可转换债券的转股价格于2018年6月28日起由原来的23元/股调整为22.76元/股。2018年9月5日,基于公司股东大会审议通过的《关于向下修正“小康转债”转股价格的议案》,公司发行的可转换债券的转股价格于2018年9月7日起由原来的22.76元/股调整为17.2元/股。

截至2018年12月31日,累计已有618,483,000.00元小康转债已转换为公司股票,累计转股数为35,953,238股。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款14,533,231.49104,535,030.47
专项应付款506,861,131.00
合计521,394,362.49104,535,030.47

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
融资租赁款14,533,231.4918,283,590.47
收购InEvit,Inc.股权余款86,251,440.00

其他说明:

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
井口基地迁建项目47,500,000.0047,500,000.00迁建补偿
十堰厂房迁建492,000,000.0032,638,869.00459,361,131.00迁建补偿
合计539,500,000.0032,638,869.00506,861,131.00/

其他说明:

注:根据《收购储备协议》及沙府发【2017】 35号、沙府发【2017】 36号收到重庆沙坪坝区土地整治储备中心支付补偿款47,500,000.00元;根据十堰经济技术开发区管委会、东风小康汽车有限公司关于东风小康汽车有限公司十堰基地迁建项目合作协议收到十堰经济技术开发区城市基础设施建设投资有限公司支付迁建项目补偿492,000,000.00元。

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证21,777,756.7223,881,482.06公司销售汽车计提的三包费用
重组义务
待执行的亏损合同
其他5,241,406.36
合计21,777,756.7229,122,888.42/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:产品质量保证系公司销售汽车计提的三包费用。

注2:其他系潽金融资租赁有限公司与工商银行开展银租合作计提风险准备金。

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助347,234,874.16241,893,974.2718,252,520.00570,876,328.43详见注释
合计347,234,874.16241,893,974.2718,252,520.00570,876,328.43/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
技术改造补助(注1)16,334,793.577,951,500.002,695,862.5621,590,431.01与资产相关
井口工业园投资补助100,856,656.252,769,519.0098,087,137.25与资产相关
城市建设配套补助138,788,934.585,903,072.47132,885,862.11与资产相关
两江新区投资补助82,382,272.281,017,566.6481,364,705.64与资产相关
新建项目产业发展资金4,074,484.24582,069.123,492,415.12与资产相关
设备及研发补助(注1)4,499,666.5017,940,000.00298,000.0822,141,666.42与资产相关
无级变速器扩建补助(注1)14,347,964.273,343,999.9911,003,964.28与资产相关
十堰生产基地搬迁土地补助(注1)201,654,510.001,344,363.40200,310,146.60与资产相关
新能源汽车补贴(注2 )298,066.74298,066.74与资产相关
合 计347,234,874.16241,893,974.2717,954,453.26298,066.74570,876,328.43

其他说明:

√适用 □不适用

注1:递延收益本期增加:(1)重庆小康动力有限公司收到长寿经济技术开发区管理委员会支付用于发动机技改及扩能项目补助资金2,951,500.00元,收到重庆市长寿区财政局支付高效节能发动机智能制造补助资金5,000,000.00元;(2)重庆金康新能源汽车有限公司收到重庆两江新区财政局支付高性能电动车自动化生产线补助资金5,000,000.00元,收到重庆两江新区财政局支付涂装车间设备补助资金2,500,000.00元,收到重庆两江新区财政局支付SUV数字化总装车间生产线补助资金4,000,000.00元;(3)重庆金康动力新能源有限公司收到重庆市经济和信息化委员

会支付新能源汽车三电系统试制生产线建设补助1,720,000.00元,收到重庆市科学技术委员会支付的高性能一体化电驱动总成开发补助资金450,000.00元(4)重庆金康新能源汽车设计院有限公司收到重庆两江新区财政局支付S106软模开发项目补助资金4,000,000.00元,收到重庆市科学技术委员会支付的高性能一体化电驱动总成开发补助资金270,000.00元,(5)非同一控制下企业合并新增无级变速器扩建项目,湖南容大智能变速器股份有限公司20万台轿车无级变速器(CVT)产能扩建技改项目(二期)补助7,600,000.00元,混合动力汽车无极自动变速器(CVT)技术研发4,947,964.27元,泸州容大智能变速器有限公司收到泸州高新技术产业开发区财政局支付年产15万台自动变速器(CVT)研发生产基地项目补助资金1,800,000.00元;(6)东风小康汽车有限公司收到十堰经济技术开发区管委会支付的迁建土地补助201,654,510.00元。

注2:本期处置新能源汽车后结转相对应的汽车补贴余额。

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金转股其他小计
股份总数909,200,000.0035,953,238.0035,953,238.00945,153,238.00

其他说明:

注:增加其他系小康转债618,483,000.00元转换为公司股票,累计转股数为35,953,238股。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况√适用 □不适用

公司于2017年11月6日发行可转换公司债券15亿元,将于2023年到期。本次发行的可转换债券自2018年5月6日起可转换为公司A股股份,可转换债券的初始转股价格为人民币23元/股。2018年6月8日,基于公司股东大会审议通过的 2017年度利润分配方案,公司发行的可转换债券的转股价格于2018年6月28日起由原来的23元/股调整为22.76元/股。2018年9月5日,

基于公司股东大会审议通过的《关于向下修正“小康转债”转股价格的议案》,公司发行的可转换债券的转股价格于2018年9月7日起由原来的22.76元/股调整为17.20元/股。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

本期减少系小康转债618,483,000.00元转换为公司股票,按每期转换金额占比调整其他权益工具。

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,140,142,548.14632,299,062.021,772,441,610.16
其他资本公积120,657,187.1749,460,233.2331,473,277.39138,644,143.01
合计1,260,799,735.31681,759,295.2531,473,277.391,911,085,753.17

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:资本溢价本期增加系小康转债转换为公司股票及解锁第一期限制性股票所致;

注2:其他资本公积本期增加系实施以权益结算的股份支付以及重庆小康控股有限支付重庆小康动力有限公司业绩补偿款,减少系解锁第一期限制性股票所致。

47、 库存股√适用 □不适用

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券413,019,130.45170,296,873.89242,722,256.56
合计413,019,130.45170,296,873.89242,722,256.56

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
尚未解锁限制性股票171,509,000.0050,528,400.00120,980,600.00
合计171,509,000.0050,528,400.00120,980,600.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司第三届董事会第二十次会议审议《关于公司2017年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就暨解锁上市的议案》,同意公司根据2017年第四届临时股东大会的授权,按照相关规定为符合解锁条件的28名激励对象办理第一次解锁,解锁数量共计492万股。

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益-24,448,156.1640,112,053.7340,177,809.68-65,755.9515,729,653.52
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-24,448,156.1640,112,053.7340,177,809.68-65,755.9515,729,653.52
其他综合收益合计-24,448,156.1640,112,053.7340,177,809.68-65,755.9515,729,653.52

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

49、 专项储备□适用 √不适用

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积189,681,014.711,091,786.01190,772,800.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计189,681,014.711,091,786.01190,772,800.72

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,147,486,039.381,695,383,290.25
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润2,147,486,039.381,695,383,290.25
加:本期归属于母公司所有者的净利润106,321,766.38724,768,806.15
减:提取法定盈余公积1,091,786.014,916,057.02
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利218,211,084.00267,750,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润2,034,504,935.752,147,486,039.38

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务19,685,840,957.3115,045,838,876.9621,433,668,806.8316,715,086,414.49
其他业务553,943,828.97363,958,415.24500,095,104.84353,409,465.55
合计20,239,784,786.2815,409,797,292.2021,933,763,911.6717,068,495,880.04

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税475,934,991.07496,620,644.37
营业税
城市维护建设税72,074,148.4577,194,189.46
教育费附加30,888,913.0833,083,728.89
资源税
房产税19,443,517.9215,460,817.77
土地使用税25,781,069.8428,189,313.24
车船使用税199,484.28232,838.55
印花税29,558,083.0227,155,796.86
地方教育费附加及其他29,563,289.7821,732,536.03
合计683,443,497.44699,669,865.17

其他说明:

54、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬127,412,006.41106,801,928.20
运输及仓储费611,486,456.93677,394,803.07
广告宣传费585,870,443.73289,102,494.40
三包费115,365,802.99115,399,562.02
差旅费41,644,442.6028,648,239.31
商检、认证费2,708,011.02253,437.49
办公及招待费用21,782,918.8511,507,644.01
折旧、摊销及修理费24,646,800.8918,927,190.22
销售服务费45,942,195.8620,715,175.27
其他12,446,295.4813,638,181.05
合计1,589,305,374.761,282,388,655.04

其他说明:

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬570,810,501.75458,387,063.41
修理费、折旧摊销费及低耗品253,094,272.24197,150,301.01
商标、专利费9,380,390.582,494,285.30
办公费、差旅费等运营费用241,258,610.54138,478,290.22
运输、车辆及油料费8,590,745.007,800,972.54
咨询服务费92,932,177.2276,833,207.88
股份支付29,385,061.9820,675,846.46
其他19,032,272.0312,026,224.27
合计1,224,484,031.34913,846,191.09

其他说明:

56、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
技术开发费483,111,987.41467,812,314.43
合计483,111,987.41467,812,314.43

其他说明:

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用230,635,677.20137,861,810.57
减:利息收入-147,362,922.38-117,984,910.51
汇兑损失17,509,348.45-512,267.28
手续费支出及其他19,739,431.1510,846,986.63
合计120,521,534.4230,211,619.41

其他说明:

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失83,464,778.9572,638,329.68
二、存货跌价损失34,248,944.2772,710,290.51
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失15,104,887.5156,975,623.91
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失182,137,007.84
十四、其他
合计314,955,618.57202,324,244.10

其他说明:

59、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
稳岗补贴3,262,916.002,260,808.50
专利研发项目补助109,266,100.0049,754,010.00
采购销售物流补助54,143,200.0021,270,800.00
个税手续费返还273,981.37
税费减免670,000.00
融资担保补助1,492,000.00
递延收益摊销17,954,453.2612,782,268.86
合计187,062,650.6386,067,887.36

其他说明:

本期其他收益计入非经常性损益的政府补助金额为187,062,650.63元。

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益7,129,108.027,251,751.19
处置长期股权投资产生的投资收益52,251,882.88-274,312.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益7,898,000.007,898,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计67,278,990.9014,875,439.06

其他说明:

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置固定资产、在建工程收益7,374,176.5115,755,255.67
合计7,374,176.5115,755,255.67

其他说明:

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计5,203.0792,322.175,203.07
其中:固定资产处置利得5,203.0792,322.175,203.07
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助18,404,060.0017,122,984.6518,404,060.00
罚款收入12,695,222.4616,981,836.3812,695,222.46
废品收入143,023.98484,109.32143,023.98
无需支付股权款86,004,600.0086,004,600.00
其他22,552,009.7110,826,318.4622,552,009.71
合计139,804,119.2245,507,570.98139,804,119.22

注:无需支付股权款系收购InEvit LLC公司由于合作模式变化无需支付剩余股权款。

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
产业市场信息化补助10,976,984.65与收益相关
民营上市补助1,000,000.00与收益相关
奖励款17,638,260.003,800,000.00与收益相关
其他765,800.001,346,000.00与收益相关
合计18,404,060.0017,122,984.65

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计23,068,516.3710,155,688.9223,068,516.37
其中:固定资产处置损失23,068,516.3710,155,688.9223,068,516.37
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠980,148.13210,000.00980,148.13
其他2,252,200.991,932,104.822,252,200.99
合计26,300,865.4912,297,793.7426,300,865.49

其他说明:

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用335,720,917.06326,960,706.71
递延所得税费用-54,173,667.46-9,386,610.11
合计281,547,249.60317,574,096.60

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额789,384,521.91
按法定/适用税率计算的所得税费用118,407,678.29
子公司适用不同税率的影响39,963,951.74
调整以前期间所得税的影响5,893,584.21
非应税收入的影响-2,903,854.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响57,704,405.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-16,216,851.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响132,164,266.12
加计扣除项目的影响-53,465,930.26
所得税费用281,547,249.60

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注48

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入147,362,922.38117,984,910.51
收到的与收益相关的政府补助416,858,267.3790,408,603.15
收到的质保金、保证金等暂收暂付款132,672,017.24190,100,324.67
其他货币资金、票据保证金减少
收到迁建补助539,500,000.00
合计1,236,393,206.99398,493,838.33

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他货币资金、票据保证金增加107,947,215.5642,332,711.86
支付期间费用2,178,519,405.061,521,808,508.51
支付质保金、保证金等暂收暂付款59,752,439.0232,040,946.73
合计2,346,219,059.641,596,182,167.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
借款保证金133,317,311.2627,984,000.00
合计133,317,311.2627,984,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润507,837,272.311,101,349,405.12
加:资产减值准备314,955,618.57202,324,244.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧530,852,050.11467,739,034.89
无形资产摊销193,821,175.92137,455,896.48
长期待摊费用摊销25,637,997.0719,034,576.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-7,374,176.51-15,755,255.67
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)23,063,313.3010,063,366.75
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)230,635,677.20137,861,810.57
投资损失(收益以“-”号填列)-67,278,990.90-14,875,439.06
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-39,450,905.40-7,041,679.80
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-14,722,762.06-2,344,930.31
存货的减少(增加以“-”号填列)-451,812,115.70-242,391,871.43
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)483,146,933.84-930,543,064.13
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-617,960,400.82134,308,125.52
其他
经营活动产生的现金流量净额1,111,350,686.93997,184,219.12
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,949,114,930.284,366,256,020.67
减:现金的期初余额4,366,256,020.672,353,981,268.31
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,417,141,090.392,012,274,752.36

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物299,652,200.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物1,751,143.03
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额297,901,056.97

其他说明:

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物45,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额45,000,000.00

其他说明:

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金2,949,114,930.284,366,256,020.67
其中:库存现金5,919,616.443,747,418.97
可随时用于支付的银行存款2,943,195,313.844,362,508,601.70
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,949,114,930.284,366,256,020.67
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物1,735,533,556.141,494,269,029.32

其他说明:

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,735,533,556.14票据保证金、借款保证金
应收票据1,266,224,133.43为开具银行承兑汇票提供质押
存货
固定资产370,374,726.75为借款提供抵押担保
无形资产52,710,029.51为借款提供抵押担保
合计3,424,842,445.83/

其他说明:

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元9,069,083.856.863262,242,936.28
欧元167,617.557.84731,315,345.20
港币29,282.860.876225,657.64
印度尼西亚盾4,022,666,763.410.00052,011,333.38
新加坡元184.735.0062924.80
巴西雷亚尔307.731.7742545.97
日元16,685,784.000.06191,032,850.03
应收账款
其中:美元17,913,335.636.8632122,942,805.10
欧元149,040.367.84731,169,564.42
长期借款
其中:美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款
美元6,220,349.516.863242,691,502.76
欧元77,994.057.8473612,042.71
149,848.041.7742265,860.39
日元4,088,981.000.0619253,107.92
预收账款
美元1,845,076.646.863212,663,130.00
其他应付款
美元612,156.896.86324,201,355.17
欧元84,987.007.8473666,918.49
日元10,524,216.000.0619651,448.97

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用

重要境外经营实体境外主要经营地记账本位币选择依据
PT.SOKONINDO AUTOMOBILE印度尼西亚北雅加达市印尼盾经营地主要经济环境的货币
SF MOTORS美国加州硅谷美元经营地主要经济环境的货币

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

本期收到政府补助共计429,406,231.64元,其中与资产相关的政府补助241,893,974.27元,计入当期损益的金额为187,512,257.37元。与资产相关的政府补助情况参照(42)递延收益;与收益相关的政府补助明细如下:

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
稳岗补贴3,262,916.00其他收益3,262,916.00
专利研发项目补助109,266,100.00其他收益109,266,100.00
采购销售物流补助54,143,200.00其他收益54,143,200.00
个税手续费返还273,981.37其他收益273,981.37
税费减免670,000.00其他收益670,000.00
融资担保补助1,492,000.00其他收益1,492,000.00
奖励款17,638,260.00营业外收入17,638,260.00
其他765,800.00营业外收入765,800.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
泸州容大智能变速器有限公司2018.6639,652,200.0086.37购买2018.6实质性控制77,687,137.6014,272,072.81

其他说明:

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本泸州容大智能变速器有限公司
--现金639,652,200.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计639,652,200.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额483,599,885.89
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额156,052,314.11

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

第三方评估机构出具资产评估报告。

大额商誉形成的主要原因:

收购泸州容大智能变速器有限公司股权。

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

泸州容大智能变速器有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:707,521,023.10501,351,686.13
货币资金1,751,143.031,751,143.03
应收票据50,110,000.0050,110,000.00
应收款项40,481,577.0440,481,577.04
其他应收款53,289,095.1753,289,095.17
存货64,139,059.6564,139,059.65
其他流动资产30,457,334.7730,457,334.77
固定资产74,388,057.3367,292,358.53
无形资产343,093,787.02141,172,717.77
其他非流动资产49,810,969.0952,658,400.17
负债:138,883,610.0887,341,275.84
借款
应付票据8,000,000.008,000,000.00
应付款项42,653,319.3042,653,319.30
递延所得税负债
其他流动负债4,555,127.084,555,127.08
非流动负债83,675,163.7032,132,829.46
净资产568,637,413.02414,010,410.29
减:少数股东权益85,037,527.1363,961,866.66
取得的净资产483,599,885.89350,048,543.63

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

聘请第三方评估企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
安徽宗申通宝汽车制造有限公司、马鞍山小康汽车有限公司45,000,000.00100转让2018.6控制权的转移52,251,882.88

其他说明:

□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本期新设子公司的情况:

名称股权取得方式股权取得时点持股比例
重庆鳍康宝科技有限公司设立2018年6月100%
重庆金康动力新能源有限公司设立2018年1月100%
重庆金康电动汽车销售有限公司设立2018年3月100%
SOKON KK设立2018年3月100%

本期注销的子公司的情况:

单位:元

名称注销时间处置日净资产期初至处置日的净利润
上海小康物流有限公司2018.1-378,495.59378,495.59
山西瑞东益新能源汽车销售服务有限公司2018.4-12,413.5011,987.01
南昌瑞东益汽车销售服务有限公司2018.6-2,743.50-33.59

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
东风小康汽车有限公司十堰市湖北省十堰市工业制造50设立
重庆东风渝安汽车销售有限公司重庆市重庆市沙坪坝区商贸50设立
重庆东风小康汽车销售有限公司重庆市重庆市江北区商贸50设立
重庆小康汽车有限公司重庆市重庆市江津区工业制造50设立
重庆小康动力有限公司重庆市重庆市长寿区工业制造100设立
重庆小康汽车部品有限公司重庆市重庆市江津区工业制造100设立
重庆康菲动力科技有限公司重庆市重庆市江北区工业制造100设立
小康集团(香港)有限公司香港香港投资100设立
重庆金康新能源汽车有限公司重庆市重庆市江北区工业制造100设立
重庆小康进出口有限公司重庆市重庆市沙坪坝区进出口100同一控制下企业合并
重庆渝安减震器有限公司重庆市重庆市沙坪坝区工业制造100同一控制下企业合并
重庆瑞驰汽车实业有限公司重庆市重庆市江北区工业制造100同一控制下企业合并
重庆渝安淮海动力有限公司重庆市重庆市沙坪坝区工业制造100同一控制下企业合并
重庆小康机械配件有限公司重庆市重庆市沙坪坝区工业制造100同一控制下企业合并
重庆小康发动机研发有限公司重庆市重庆市江北区技术研发100同一控制下企业合并
重庆小康汽车销售服务有限公司重庆市重庆市沙坪坝区商贸100同一控制下企业合并
重庆小康汽车变速器有限公司重庆市重庆市长寿区工业制造100非同一控制下企业合并
PT.SOKONINDO AUTOMOBILE北雅加达市印度尼西亚北雅加达市工业制造99.00增资控股
SINKON INTERNATIONAL(SINGAPORE) PTE.LTD.新加坡新加坡商贸100设立
北京东益新能源汽车销售有限公司北京市北京市丰台区商贸100设立
深圳东康新能源汽车销售服务有限公司深圳市深圳市前海深港合作前湾区商贸100设立
天津瑞康新能源汽车销售有限公司天津天津自贸试验区商贸100设立
广州家原益新能源汽车销售服务有限公司广州市广州市南沙区商贸100设立
上海嘉堰新能源汽车销售服务有限公司上海市上海市嘉定区商贸100设立
重庆新康汽车国际贸易有限公司重庆市重庆市沙坪坝区商贸100设立
潽金融资租赁有限公司重庆市重庆市江北区租赁100设立
重庆金康新能源汽车设计院有限公司重庆市重庆市渝北区设计100设立
SOKON MOTORS DO BRASIL巴西巴西商贸100设立
INDUSTRIA E COMERCIO DE VEICULOS LTDA
厦门瑞东康汽车销售有限公司厦门厦门市集美区商贸100设立
小康(美国)新能源汽车股份有限公司美国美国制造100设立
InEvit LLC美国美国技术研发100设立
InEvit Gmbh德国德国技术研发100非同一控制下企业合并
重庆瑞驰新能源汽车销售服务有限公司重庆市重庆市江北区商贸100设立
武汉瑞东益新能源汽车销售服务有限公司武汉市武汉市东西湖区商贸100设立
重庆东康新能源汽车设计院有限公司重庆市重庆市渝北区设计100设立
SF MOTORS SINGAPORE PTE.LTD新加坡新加坡服务100设立
泸州容大智能变速器有限公司泸州市泸州市高新区工业制造86.37非同一控制下企业合并
湖南容大智能变速器股份有限公司长沙市长沙市岳麓区工业制造98.21非同一控制下企业合并
重庆鳍康宝科技有限公司重庆市重庆市渝北区商贸100设立
重庆金康动力新能源有限公司重庆市重庆市沙坪坝区研发技术、工业制造、商贸100设立
重庆金康电动汽车销售有限公司重庆市重庆市江北区商贸100设立
SOKON KK日本日本技术研发100设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
东风小康汽车有限公司50%40,219.5411,100.00138,940.89

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
东风小康汽车有限公司1,031,890.72317,947.241,349,837.96991,842.1480,114.041,071,956.181,041,780.46221,606.001,263,386.461,032,398.7811,344.981,043,743.76
子公本期发生额上期发生额
司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
东风小康汽车有限公司1,738,830.2780,439.0880,439.0828,346.871,934,346.7075,691.7175,691.71104,154.20

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
新能源汽车产业发展(重庆)有限公司重庆市重庆市渝北龙兴镇迎龙大道19号产业投资33权益法
重庆新能源汽车融资租赁有限公司重庆市重庆市渝北区龙兴镇迎龙大道19号金融保险业33权益法
重庆云湾科技有限公司重庆市重庆市北部新区金渝大道22号技术服务50权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
重庆云湾科技有限公司重庆云湾科技有限公司
流动资产8,173,700.37
其中:现金和现金等价物
非流动资产2,552,180.48
资产合计10,725,880.85
流动负债352,236.38
非流动负债404,304.76
负债合计756,541.14
少数股东权益
归属于母公司股东权益9,969,339.71
按持股比例计算的净资产份额4,984,669.86
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值8,852,157.22
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入2,019,036.03
财务费用
所得税费用
净利润-3,921,467.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-3,921,467.82
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
新能源汽车产业发展(重庆)有限公司重庆新能源汽车融资租赁有限公司新能源汽车产业发展(重庆)有限公司重庆新能源汽车融资租赁有限公司
流动资产102,374,463.88101,303,518.19100,050,525.6086,206,166.27
非流动资产3,818,174.481,046,661,790.343,447,703.401,071,604,049.38
资产合计106,192,638.361,147,965,308.53103,498,229.001,157,810,215.65
流动负债671,657.05255,485,698.52535,353.59165,201,186.76
非流动负债472,660,000.00555,820,000.00
负债合计671,657.05728,145,698.52535,353.59721,021,186.76
少数股东权益
归属于母公司股东权益105,520,981.31419,819,610.01102,962,875.41436,789,028.89
按持股比例计算的净资产份额34,821,923.83138,540,471.3033,977,748.89144,140,379.53
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值34,821,923.83138,540,471.3033,977,748.89144,140,379.53
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入3,742,983.4578,854,575.753,663,529.8973,121,737.99
净利润2,730,922.8722,351,682.10960,094.2721,014,909.33
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额2,730,922.8722,351,682.10960,094.2721,014,909.33
本年度收到的来自联营企业的股利57,029.601,248,285.61

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数3,000,000.001,500,000.00
--净利润29,663.22-790.2
--其他综合收益
--综合收益总额29,663.22-790.2

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的

政策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
重庆小康控股有限公司沙坪坝区金桥路61号附3号投资20000万元59.979959.9799

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是自然人张兴海先生。其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用详见附注“九、在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用详见附注“九、在其他主体中的权益”

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
重庆小康宾馆有限公司同受一方控制
重庆新感觉摩托车有限公司同受一方控制
重庆渝安创新科技有限公司同受一方控制
重庆渝安机械制造有限公司同受一方控制
重庆新康国际控股有限公司同受一方控制
Sokon Investment (USA).INC同受一方控制
湖南容大智能变速器股份有限公司同受一方控制
北京高科数聚技术有限公司其他
重庆数聚魔方科技有限公司其他
Gausscode Technology Inc同受一方控制
东风汽车集团有限公司东风小康汽车有限公司之股东
东风汽车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风汽车股份有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风汽车集团股份有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
襄阳达安汽车检测中心有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风通信技术有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风汽车车轮随州有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
湖北东风报业传媒有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风汽车财务有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风商用车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风车城物流股份有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风柳州汽车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风华神汽车有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风电动车辆股份有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
东风汽车集团有限公司铁路运输处东风汽车集团有限公司下属子公司
DONGFENG MOTOR RUS CO., LTD.东风汽车集团有限公司下属子公司
中国东风汽车工业进出口有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
深圳联友科技有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司
中国汽车工程研究院股份有限公司其他
东风(十堰)特种车身有限公司东风汽车集团有限公司下属子公司

其他说明1、北京高科数聚技术有限公司和重庆数据魔方科技有限公司系关联自然人控制的公司;2、中国汽车工程研究院股份有限公司系上市公司监事担任独立董事的公司。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
东风汽车财务有限公司销售贴息44,038.00
东风汽车车轮随州有限公司外购半成品15,626,909.4740,121,944.25
东风汽车集团有限公司派驻费1,509,433.961,720,754.73
东风汽车集团股份有限公司展位费311,320.75
东风汽车有限公司检测费52,103.0043,017.00
东风通信技术有限公司电话费167.70651.15
湖北东风报业传媒有限公司广宣费28,301.8961,320.76
襄阳达安汽车检测中心有限公司检测费26,915,691.3233,863,828.81
重庆小康宾馆有限公司餐饮、住宿1,774,486.222,093,737.41
东风电动车辆股份有限公司外购半成品34,216.49
湖南容大智能变速器股份有限公司外购低耗901,692.869,679.00
湖南容大智能变速器股份有限公司外购半成品101,862,000.0058,439,540.00
重庆数聚魔方科技有限公司咨询服务费1,481,132.0356,603.76
北京高科数聚技术有限公司软件服务费3,281,924.46754,716.96
东风车城物流股份有限公司运输仓储费13,713,014.725,461,280.61
东风汽车集团有限公司铁路运输处运输费277,991.51
DONGFENG MOTOR RUS CO., LTD.RV66客户认证费367,592.10
重庆新感觉摩托车有限公司三包费6,287.75
深圳联友科技有限公司资产采购1,511,320.75
中国汽车工程研究院股份有限公司检测、研究开发费32,682,106.45

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
东风商用车有限公司材料26,582,151.1317,805,453.17
东风汽车车轮随州有限公司三包费、会务费216,140.36176,457.32
重庆小康宾馆有限公司水费、电费344,526.19334,787.73
重庆小康控股有限公司整车68,017.2483,675.21
重庆小康控股有限公司维修费收入8,763.547,780.35
重庆新感觉摩托车有限公司整车4,288,470.27
重庆新感觉摩托车有限公司维修费收入26,975.2272,262.48
重庆渝安创新科技有限公司整车249,889.4783,675.21
重庆渝安创新科技有限公司维修费收入673,043.15562,669.74
重庆渝安机械制造有限公司水电气2,542,917.65
重庆渝安机械制造有限公司维修费收入456,564.59325,600.02
东风汽车财务有限公司服务费28,301.8945,982.91
东风汽车股份有限公司整车165,593.953,036,055.55
东风汽车股份有限公司配件7,646.9645,513.00
重庆新康国际控股有限公司维修费1,554.28341.88
重庆新康国际控股有限公司整车80,256.41
东风(十堰)特种车身有限公司配件162,760.01
湖南容大智能变速器股份有限公司整车136,752.14
湖南容大智能变速器股份有限公司检测费15,171.512,000.00
DONGFENG MOTOR RUS CO., LTD.整车361,407.30
中国东风汽车工业进出口有限公司整车560,000.00
东风柳州汽车有限公司服务费801,886.79
东风汽车集团股份有限公司劳务费8,726,415.09
中国汽车工程研究院股份有限公司自动驾驶283,018.86
中国汽车工程研究院股份有限公司配件476.38

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
重庆小康宾馆有限公司房屋租赁694,716.89690,531.85
重庆小康控股有限公司房屋租赁42,797.43
重庆渝安机械制造有限公司房屋租赁777,600.00
东风(十堰)特种车身有限公司设备租赁1,709,401.70
东风华神汽车有限公司设备租赁2,145,962.28

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
Sokon Investment (USA).INC房屋租赁46,377,893.5311,333,810.57
Gausscode Technology.INC房屋租赁2,678,742.801,468,228.90

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方□适用 √不适用

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
重庆小康控股有限公司350,000,000.002017/08/252020/08/18
重庆小康控股有限公司240,000,000.002018/09/192019/09/13
重庆小康控股有限公司340,000,000.002018/12/212024/08/13
重庆小康控股有限公司66,000,000美元2017/10/252024/10/18
张兴海150,000,000.002018/06/252019/06/24

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
重庆小康控股有限公司100,000,000.002018/8/292018/12/28
重庆小康控股有限公司70,000,000.002018/10/222018/11/21
重庆小康控股有限公司60,000,000.002018/10/222018/11/21
重庆小康控股有限公司50,000,000.002018/7/32018/12/29
湖南容大智能变速器股份有限公司54,000,000.002018/5/142018/11/13
拆出
重庆小康控股有限公司18,000,000.002018/8/292018/12/12
重庆小康控股有限公司32,000,000.002018/8/292018/12/11
重庆小康控股有限公司120,000,000.002018/10/222018/10/31
重庆小康控股有限公司10,000,000.002018/10/222018/10/30
重庆小康控股有限公司50,000,000.002018/7/32018/12/29
重庆小康控股有限公司50,000,000.002018/8/292018/12/4
湖南容大智能变速器股份有限公司2,000,000.002018/5/142018/6/8

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆小康控股有限公司股权转让639,652,200.00
重庆小康控股有限公司转入固定资产186,096.80

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2,256.281,560.00

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

①2017年5月18日,重庆渝安淮海动力有限公司与东风公司签订《东风商标使用许可合同》,合同约定东风汽车公司授予重庆渝安淮海动力有限公司在合同期限内在其生产的与东风小康汽车有限公司配套的汽车发动机产品上使用许可商标(注册号为571137、1018708、110702、4225060的商标)。合同期限为2年,商标许可使用费每年按定额10万元收取。

②2017年3月1日东风小康与东风公司就《东风商标许可合同》签订了《补充协议》,根据该协议,东风公司决定在商标许可使用费方面继续给予东风小康优惠待遇。合同期限为十年,前5年的许可使用费每年按定额30万元收取;后5年分别按60万元、65万元、70万元、80万元、100万元收取使用费。

③东风小康汽车销售有限公司在东风汽车财务有限公司存款,存款利息按中国人民银行的有关存款利率计算,截至2018年12月31日存款金额为100,000,249.37元,其中存款本金100,000,000.00元,存款利息249.37元。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付款项东风通信技术有限公司475.17
其他应收款Gausscode Technology Inc245,032.5024,503.25
其他应收款东风汽车财务有限公司33,591.981,679.60
其他应收款重庆小康控股有限公司20,075,171.25
应收账款东风汽车集团股份有限公司9,250,000.00462,500.00
应收账款东风柳州汽车有限公司170,000.008,500.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
预收账款东风商用车有限公司26,726.991,758,790.00
预收账款东风汽车股份有限公司56,501.88
应付账款东风汽车车轮随州有限公司1,224,603.616,464,839.73
应付账款东风电动车辆股份有限公司40,033.29
应付账款东风车城物流股份有限公司6,351,327.984,007,805.40
应付账款北京高科数聚技术有限公司724,040.00
应付账款东风汽车集团有限公司铁路运输处100,832.83
应付账款东风通信技术有限公司68.53
应付账款重庆数聚魔方科技有限公司610,000.00
应付账款湖南容大智能变速器股份有限公司63,145,659.63
其他应付款东风汽车车轮随州有限公司350,000.00350,000.00
其他应付款东风商用车有限公司1,400,000.002,000,000.00
其他应付款东风车城物流股份有限公司2,450,000.001,610,000.00
其他应付款Sokon Investment (USA).INC1,192,578.93
其他应付款东风华神汽车有限公司13,563.40
其他应付款北京高科数聚技术有限公司20,000.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额4,920,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限20个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明无

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克-斯科尔期权定价模型(Black-Scholes Model)
可行权权益工具数量的确定依据在等待期每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额50,060,908.44
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额29,385,061.98

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

被担保方担保金额(元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
子公司:
重庆小康动力有限公司50,000,000.002018/03/272019/02/13
重庆小康动力有限公司30,000,000.002018/02/242019/02/23
重庆小康动力有限公司50,000,000.002018/05/072019/05/03
重庆小康动力有限公司50,000,000.002018/10/292019/10/29
重庆小康动力有限公司50,000,000.002018/11/192019/11/19
重庆小康动力有限公司50,000,000.002018/03/152019/03/15
重庆小康动力有限公司17,597,973.632018/05/252019/05/24
重庆小康动力有限公司90,000.002018/04/262019/04/25
重庆小康动力有限公司17,005,399.002018/04/252019/04/24
重庆小康动力有限公司50,000,000.002018/01/022019/01/01
重庆小康动力有限公司20,000,000.002018/02/012019/01/31
重庆小康动力有限公司150,000,000.002018/06/272019/06/26
重庆小康动力有限公司102,261,680.002016/08/312019/08/31
重庆小康动力有限公司102,948,000.002018/05/302019/05/17
重庆小康动力有限公司30,000,000.002018/04/132019/04/12
重庆小康进出口有限公司60,000,000.002018/04/252019/04/24
重庆小康进出口有限公司40,000,000.002018/08/102019/08/09
重庆小康汽车部品有限公司50,000,000.002018/02/132019/02/12
重庆小康汽车部品有限公司30,000,000.002018/04/132019/04/12
重庆小康汽车部品有限公司50,000,000.002018/05/302019/05/27
重庆小康汽车部品有限公司60,000,000.002018/06/292019/06/28
被担保方担保金额(元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
重庆瑞驰汽车实业有限公司50,200,000.002018/05/182019/05/16
重庆金康新能源汽车设计院有限公司20,000,000.002016/04/112019/04/10
重庆渝安淮海动力有限公司50,000,000.002018/02/132019/02/12
重庆渝安淮海动力有限公司55,000,000.002018/01/022019/01/01
重庆渝安淮海动力有限公司45,000,000.002018/02/012019/01/31
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/182019/02/17
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/182019/05/17
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/182019/08/17
潽金融资租赁有限公司380,000.002016/11/182019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/222019/02/21
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/222019/05/21
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/222019/08/21
潽金融资租赁有限公司380,000.002016/11/222019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/232019/02/22
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/232019/05/22
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/232019/08/22
潽金融资租赁有限公司380,000.002016/11/232019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/242019/02/23
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/242019/05/23
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/242019/08/23
潽金融资租赁有限公司380,000.002016/11/242019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/252019/02/24
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/252019/05/24
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/252019/08/24
潽金融资租赁有限公司380,000.002016/11/252019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/172019/02/16
潽金融资租赁有限公司15,420,000.002017/01/242019/01/23
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/01/242019/04/23
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/01/242019/07/23
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/01/242019/10/23
潽金融资租赁有限公司380,000.002017/01/242019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/172019/05/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/212019/02/20
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/212019/05/20
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/212019/08/20
潽金融资租赁有限公司800,000.002017/02/212019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002016/11/172019/08/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/222019/02/20
被担保方担保金额(元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/222019/05/20
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/222019/08/20
潽金融资租赁有限公司800,000.002017/02/222019/11/16
潽金融资租赁有限公司380,000.002016/11/172019/11/16
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/232019/02/20
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/232019/05/20
潽金融资租赁有限公司420,000.002017/02/232019/08/20
潽金融资租赁有限公司800,000.002017/02/232019/11/16
潽金融资租赁有限公司20,000,000.002017/02/152019/02/14
小康(美国)新能源汽车股份有限公司78,926,800.002018/03/202019/03/20
小康(美国)新能源汽车股份有限公司68,632,000.002018/05/292019/05/07
小康(美国)新能源汽车股份有限公司137,264,000.002018/09/052019/08/25
小康(美国)新能源汽车股份有限公司137,264,000.002018/09/212019/08/30
小康(美国)新能源汽车股份有限公司28,789,106.082018/03/272019/03/04
小康(美国)新能源汽车股份有限公司34,316,000.002018/07/092019/06/17
小康集团(香港)有限公司68,632,000.002018/01/192019/01/11
重庆小康动力有限公司139,020,000.002018/07/252019/01/23
重庆小康进出口有限公司27,999,999.962018/07/242019/01/23
重庆小康动力有限公司60,000,000.002018/10/242019/04/24
重庆渝安淮海动力有限公司50,000,000.002018/10/312019/04/30
重庆小康汽车部品有限公司20,000,000.002018/10/312019/04/30
重庆小康动力有限公司29,995,000.002018/11/282019/05/28
合计2,214,021,958.67

2.其他或有负债及其财务影响本公司预计负债系与工商银行银租合作计提风险准备金及为汽车销售所计提的产品质量三包费,详见本财务报告“合并财务报表项目注释-预计负债”之说明。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利75,612,259.04
经审议批准宣告发放的利润或股利75,612,259.04

公司2019年3月23日董事会会议通过的2018年度利润分配预案,因公司可转债处于转股期,公司总股本会因可转债持有人将小康转债进行转股而导致公司总股本增加,2018年度利润分配股权登记日的总股本尚不确定,若按2018年年末总股本945,153,238股来计算,分红总金额为75,612,259.04元。3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

鉴于公司层面2017年限制性股票激励计划第二个解除限售期业绩考核未达标,根据《上市公司股权激励管理办法》及《重庆小康工业集团股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定,重庆小康工业集团股份有限公司(以下简称“公司”)决定对28名激励对象第二个解除限售期对应的492万股限制性股票进行回购注销处理。此次回购价格为10.03元/股,回购数量为合计492万股,回购价款总计4,934.76万元。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据311,447,397.96
应收账款240,939.00
合计311,688,336.96

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据311,447,397.96
商业承兑票据
合计311,447,397.96

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款253,620.0010012,681.005.00240,939.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计253,620.00/12,681.00/240,939.00//

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计253,620.0012,681.005.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计253,620.0012,681.00

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额12,681元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
重庆万友物流有限公司238,920.0094.2011,946.00
员工2300.000.1215.00
员工3300.000.1215.00
员工4300.000.1215.00
员工5300.000.1215.00
合计240,120.0094.6812,006.00

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款3,516,148,004.362,611,261,953.45
合计3,516,148,004.362,611,261,953.45

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款3,515,689,315.4499.973,515,689,315.442,611,120,587.5399.972,611,120,587.53
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款708,434.240.02522,921.7173.81185,512.53645,327.580.03581,016.3890.0364,311.20
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款273,176.390.01273,176.3977,054.720.0077,054.72
合计3,516,670,926.07/522,921.71/3,516,148,004.362,611,842,969.83/581,016.38/2,611,261,953.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
重庆渝安淮海动力有限公司1,024,873,135.72不存在减值迹象
重庆金康新能源汽车有限公司849,100,187.97不存在减值迹象
潽金融资租赁有限公司665,577,412.18不存在减值迹象
重庆小康动力有限公司402,433,849.86不存在减值迹象
小康(美国)新能源汽车股份有限公司208,930,338.15不存在减值迹象
重庆金康新能源汽车设计院有限公司202,460,680.48不存在减值迹象
重庆金康电动汽车销售有限公司111,118,669.82不存在减值迹象
重庆小康汽车销售服务有限公司27,195,041.26不存在减值迹象
重庆瑞驰新能源汽车销售服务有限公司24,000,000.00不存在减值迹象
合计3,515,689,315.44//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计158,434.247,921.715.00
1至2年
2至3年50,000.0015,000.0030.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上500,000.00500,000.00100.00
合计708,434.24522,921.71

确定该组合依据的说明:

无组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款3,515,962,491.832,611,197,642.25
备用金及保证金708,434.24645,327.58
合计3,516,670,926.072,611,842,969.83

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-58,094.67元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
重庆渝安淮海动力有限公司往来款1,024,873,135.721年以内29.14
重庆金康新能源汽车有限公司往来款849,100,187.971年以内24.14
潽金融资租赁有限公司往来款665,577,412.181年以内18.93
重庆小康动力有限公司往来款402,433,849.861年以内11.44
小康(美国)新能源汽车股份有限公司往来款208,930,338.151年以内5.94
合计/3,150,914,923.88/89.59

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资5,646,563,524.395,000,000.005,641,563,524.393,100,592,844.835,000,000.003,095,592,844.83
对联营、合营企业投资34,821,923.8334,821,923.8333,977,748.8833,977,748.88
合计5,681,385,448.225,000,000.005,676,385,448.223,134,570,593.715,000,000.003,129,570,593.71

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
重庆小康进出口有限公司2,000,000.002,000,000.00
重庆渝安淮海动力有限公司8,000,000.008,000,000.00
重庆瑞驰汽车实业有限公司7,600,000.007,600,000.00
重庆小康汽车销售服务有限公司5,000,000.005,000,000.005,000,000.00
东风小康汽车有限公司430,686,420.71430,686,420.71
重庆小康动力有限公司350,000,000.00350,000,000.00
重庆小康发动机研发有限公司5,000,000.005,000,000.00
重庆康菲动力科技有限公司100,000,000.00100,000,000.00
小康集团(香港)有限公司63,506,500.0063,506,500.00
潽金融资租赁有限公司750,000,000.0050,000,000.00800,000,000.00
新康国际(新加坡)有限公司3,029,196.723,029,196.72
重庆金康新能源汽车有限公司971,741,406.963,000,000,000.003,971,741,406.96
小康(美国)新能源汽车股份有限公司404,029,320.44908,155,000.001,312,184,320.44
重庆金康动力新能源有限公司10,000,000.0010,000,000.00
合计3,100,592,844.833,968,155,000.001,422,184,320.445,646,563,524.395,000,000.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
新能源汽车产业发展(重庆 )有限公司33,977,748.88901,204.5557,029.6034,821,923.83
小计33,977,748.88901,204.5557,029.6034,821,923.83
合计33,977,748.88901,204.5557,029.6034,821,923.83

其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务
其他业务74,923,507.359,852,946.5842,654,798.9610,610,248.22
合计74,923,507.359,852,946.5842,654,798.9610,610,248.22

其他说明:

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益233,157,412.18203,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益901,204.55316,831.11
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益7,898,000.007,898,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计241,956,616.73211,214,831.11

6、 其他□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益36,562,746.09
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)205,466,710.63
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出118,162,507.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-38,682,611.21
少数股东权益影响额-62,795,565.55
合计258,713,786.99

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.210.120.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-3.16-0.17-0.17

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件

董事长:张兴海董事会批准报送日期:2019年3月26日

修订信息□适用 √不适用


  附件:公告原文
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