2021年根据中国证监会《上市公司治理准则》、《公司章程》及本公司《董事会审计委员会工作细则》及其他有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了职责。本年度召开了5次会议，会议采取现场及通讯表决的方式。现对审计委员会2021年度的履职情况汇报如下:
一、审计委员会2021年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1.2021年1月4日，第一次会议审议了公司2020年度财务报告审计计划，并对审计计划、审计独立性等问题进行讨论沟通，并提出建议。
2. 2021年3月23日，第二次会议审议了公司提交的2020年度财务会计报告;审议续聘中审华会计师事务所为2021年度审计机构及支付2020年度审计费用的议案；
3. 2021年4月15日，第三次会议审议了公司2021年度第一季度财务会计报告。
4. 2021年8月17日，第四次会议审议了公司2021年度半年度财务会计报告。
5. 2021年10月20日，第五次会议审议了公司2021年度第三季度财务会计报告。
公司董事会审计委员会对中审华会计师事务所（特殊普通合伙）简称（中审华）2020年度财务报表审计及内控审计工作情况进行了监督评价，认为中审华会计师事务所遵循独立、客观、公正的执业准则，为公司提供了较好的服务，工作成果客观、公正，能够实事求是的发表相关审计意见。
（二）指导内部审计工作
2021年3月23日第二次会议，我们认真审议审计部编制的《2021年内部审计工作计划》。认可2021年审计计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照内审计划执行。听取审计部2020年工作汇报，提出内审部门应将促进公司
内部控制的有效运行作为工作重心。对于会计师事务所阐述的下列事项：2020年销售成本增加的原因，重要项目是否履行招投标程序，工程项目管理，往来款项管理，套期保值业务风险把控情况等，提示内审部门今后工作要予以关注公司上述重要事项及相应的风险点。同时将企业2021年发生的安全事件对企业利润的影响给予关注。我们认为公司切实发挥了内部审计监督、服务、评价职能，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）评估内部控制的有效性
2021年3月23日第二次会议，我们认真审阅了公司提交的2020年度《内部控制评价报告》，公司在2020年度严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司2020年度的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
（五）公司关联交易的合理性、合规性
2021年第二次、第四次会议，我们审议了公司2020年度关联交易执行情况及2021年关联交易预算额度、执行、增加情况。我们认为关联交易的相关事项符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定,能够公允地反映公司的财务状况和经营成果,有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。关联交易的披露履行了相应的决策程序,其表决程序符合法律、行政法规和《公司章程》等相关规定。
二、总体评价
报告期内，我们依据《上市公司治理准则》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》中相关议事规则的制度规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了董事会审计委员会的职责。
（此页无正文，为《西部黄金股份有限公司2021年度董事会审计委员会工作报告》之签字页）
主任委员：（陈建国）_____________；
委 员：（陈盈如）_____________； （禹国军）_____________；
年 月 日