第一拖拉机股份有限公司
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2013 年年度报告
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席了本次审议年度报告的董事会会议。
三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人赵剡水、主管会计工作负责人姚卫东及会计机构负责人（会计主管人员）
周鹃声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
公司 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日公司总股本 995,900,000 股为基
数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税）进行分配。公司 2013 年度不进行资
本公积金转增股本。
六、本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示 .................................................. 3
第二节 公司简介 ............................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................. 8
第四节 董事长报告书 ....................................................... 10
第五节 董事会报告 ......................................................... 12
第六节 重要事项 ........................................................... 27
第七节 股份变动及股东情况 ................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................. 39
第九节 公司治理 ........................................................... 47
第十节 内部控制 ........................................................... 56
第十一节 监事会报告 ....................................................... 57
第十二节 财务会计报告 ..................................................... 59
第十三节 备查文件目录 .................................................... 168
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
本公司、公司、一拖股份 指 第一拖拉机股份有限公司
本集团 指 第一拖拉机股份有限公司及控股子公司
公司持有其 50%以上股份/股权的公司；通过协议安
控股子公司 指
排实际控制的公司
附属公司 指 香港联交所上市规则中关于附属公司的定义
中国一拖集团有限公司
中国一拖 指
（本公司控股股东）
中国机械工业集团有限公司
国机集团 指
（本公司最终控股股东）
一拖（洛阳）福莱格车身有限公司
福莱格公司 指
（本公司全资子公司）
一拖（洛阳）车桥有限公司
车桥公司 指
(本公司全资子公司)
洛阳拖拉机研究所有限公司
拖研所公司 指
(本公司控股子公司)
一拖国际经济贸易有限公司
国贸公司 指
（本公司全资子公司）
一拖（洛阳）叉车有限公司
叉车公司 指
（本公司全资子公司）
一拖（姜堰）动力机械有限公司
姜堰动力公司 指
（本公司控股子公司）
中国一拖集团财务有限责任公司
财务公司 指
（本公司控股子公司）
YTO France SAS(中文名称：一拖法国农业装备有限
法国公司 指
公司)（本公司全资子公司）
一拖（洛阳）柴油机有限公司
柴油机公司 指
（本公司控股子公司）
一拖（洛阳）神通工程机械有限公司
神通公司 指
（本公司全资子公司）
Brilliance China Machinery Holdings Limited（华
华晨机械控股 指
晨中国机械控股有限公司）（本公司控股子公司）
一拖（新疆）东方红装备机械有限公司
新疆装备公司 指
（本公司全资子公司）
一拖（洛阳）燃油喷射有限公司
燃油喷射公司 指
（本公司控股子公司）
指 一拖（洛阳）铸造有限公司
铸造公司
（本公司全资子公司）
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
指 一拖（洛阳）搬运机械有限公司
搬运公司
（本公司控股子公司）
指 长拖农业机械装备集团有限公司
长拖公司
（本公司控股子公司）
指 一拖（洛阳）动力机械有限公司
动力机械公司
（柴油机公司的全资子公司）
指 中非重工投資有限公司
中非重工公司
（本公司控股子公司）
扬动股份有限公司
扬动公司
（柴油机公司的控股子公司）
指 一拖（洛阳）开创科技装备有限公司
开创科技公司
（中国一拖控股子公司）
中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
指 公司根据有关法律、法规为首次公开发行 A 股而制作
招股说明书 的《第一拖拉机股份有限公司首次公开发行 A 股股票
招股说明书》
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
指 经中国证监会批准向境内投资者及合资格境外投资
A股 者发行、在境内证券交易所上市、以人民币标明股票
面值、以人民币认购和进行交易的普通股
指 经中国证监会批准向境外投资者发行、经香港联交所
H股 批准上市、以人民币标明股票面值、以港币认购和进
行交易的普通股
指 在作物种植业和畜牧业生产过程中，以及农、畜产品
农业机械
初加工和处理过程中所使用的各种机械
动力机械 指 柴油机及燃油喷射等产品
大轮拖 指 70（含）马力以上轮式拖拉机
中轮拖 指 25（含）-70 马力轮式拖拉机
小轮拖 指 25 马力以下轮式拖拉机
履带式拖拉机 指 行走装置为履带的拖拉机
柴油机 指 用柴油作燃料的内燃机
非道路用柴油机 指 工程机械、农业机械等非道路用机械所配备的柴油机
指 对成件托盘货物进行装卸、堆垛和短距离运输作业的
叉车
各种轮式搬运车辆
指 属非公路用车，主要用于矿山工程方面的土石方、矿
矿用卡车、矿卡
石等运输
二、重大风险提示
1、行业政策变化的风险
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
公司的主营业务是拖拉机为主的农业机械以及与农业机械配套为主的动力机械的研发、
制造与销售。近十年来，国家实施的农机购置补贴政策对农业机械行业的发展有着较为直接
和明显的促进作用。同时，补贴实施方式也在不断调整、完善。农机购置补贴重点、实施方
式的变化可能会对公司主导产品销售、财务状况产生一定影响。
2、行业竞争加剧风险
中国农业机械行业近年的快速增长和良好发展前景吸引了包括国际领先企业、国内其他
行业领先企业等进入本行业，行业竞争将会加剧，并将会对公司产品销售、市场份额、人力
资源管理等产生影响。本公司将通过持续加强产品技术研发能力、改进产品适用性、完善激
励机制等措施增强抵御市场风险的能力。
3、融资销售风险
农业机械销售的季节性因素、单台大型农业机械价值高以及全额购机政策等使得经销商
和用户面临较大资金压力。为促进产品销售，公司在矿用卡车、大中型拖拉机等产品销售中
采用融资租赁或买方信贷等融资销售方式。该业务模式有可能因最终用户违约而导致公司承
担相应风险。
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 第一拖拉机股份有限公司
公司的中文名称简称 一拖股份
公司的外文名称 First Tractor Company Limited
公司的法定代表人 赵剡水
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于丽娜 卫亚俊
联系地址 河南省洛阳市建设路 154 号 河南省洛阳市建设路 154 号
电话 0379-64967038 0379-64970213
传真 0379-64967438 0379-64967438
电子信箱 yulina@ytogroup.com weiyajun027@163.com
三、基本情况简介
公司注册地址 河南省洛阳市建设路 154 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 河南省洛阳市建设路 154 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.first-tractor.com.cn
电子信箱 msc0038@ytogroup.com
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
登载年度报告的香港联交所指定网站的网址 www.hkex.com.hk
公司年度报告备置地点（中国） 公司董事会办公室
年度报告备置地点（香港） 香港中环环球大厦 22 楼李伟斌律师行
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上交所 一拖股份
H股 联交所 第一拖拉机股份
六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见本公司 A 股招股说明书。
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(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变更。
七、其他有关资料
名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师 北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座
办公地址
事务所名称（境内） 二层
签字会计师姓名 谭宪才、周垚
名称 天职香港会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师
办公地址 香港北角英皇道 625 号 2 楼
事务所（境外）
签字会计师姓名 蔡光裕
名称 中信证券股份有限公司
报告期内履行持续 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广
办公地址
督导职责的保荐机 场（二期）北座
构 签字的保荐代表人姓名 余晖、于军骊
持续督导的期间 2012 年 8 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2012 年 本期比上
主要会计数据 2013 年 年同期增 2011 年
调整后 调整前 减(%)
营业收入 10,965,436,727.36 11,421,299,427.64 11,226,015,147.76 -3.99 11,638,098,613.46
归属于上市公司股
221,949,807.88 324,963,768.28 349,058,312.10 -31.70 440,051,003.90
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 150,006,098.21 277,531,139.16 267,817,438.56 -45.95 372,560,631.66
损益的净利润
经营活动产生的现
-131,904,552.83 491,563,133.80 555,132,844.85 -126.83 547,865,907.07
金流量净额
2012 年末 本期末比
2013 年末 上年同期 2011 年末
调整后 调整前 末增减(%)
归属于上市公司股
4,473,895,897.45 4,417,082,096.96 4,366,397,215.25 1.29 3,414,568,650.02
东的净资产
总资产 11,668,342,025.93 10,988,372,877.71 10,731,867,243.10 6.19 9,452,609,198.06
注：2013 年公司收购中国一拖持有的铸造公司 100%股权构成同一控制下企业合并，对 2012
年度主要会计数据及财务指标进行追溯调整；2011 年度数据未重述。
如无特别说明，该注释适用本报告全文。
（二）主要财务数据
单位：元 币种：人民币
2013 2012 年 本期比上年同期增
主要财务指标 2011 年
年 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2229 0.3627 0.3896 -38.54 0.5202
稀释每股收益（元／股） 0.2229 0.3627 0.3896 -38.54 0.5202
扣除非经常性损益后的基本
0.1506 0.3098 0.2989 -51.39 0.4404
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.00 8.50 9.22 减少 3.5 个百分点 13.31
扣除非经常性损益后的加权
3.38 7.26 7.08 减少 3.88 个百分点 11.27
平均净资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
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公司按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产不存在差异。
三、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
2012 年金额
非经常性损益项目 2013 年金额 2011 年金额
（调整后）
非流动资产处置损益 -2,923,618.03 1,721,793.16 5,437,927.60
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
17,820,608.99 34,151,562.98 10,555,541.88
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
84,459,812.32 / /
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
债务重组损益 1,401,074.99 -180,428.28 /
同一控制下企业合并产生的子公司
1,707,114.89 10,936,534.73 55,546,505.03
期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
5,845,129.15 14,363,696.04 33,148,890.80
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
4,719,621.81 7,278,374.87 3,814,444.58
和支出
少数股东权益影响额 -11,604,673.34 -10,284,977.11 -31,240,881.29
所得税影响额 -29,481,361.11 -10,553,927.27 -9,772,056.36
合计 71,943,709.67 47,432,629.12 67,490,372,24
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
306,801,244.30 359,095,259.97 52,294,015.67 28,438,932.56
资产（不含衍生金融资
产）
可供出售金融资产 78,426,012.65 56,737,271.60 -21,688,741.05 -16,492,111.00
合计 385,227,256.95 415,832,531.57 30,605,274.62 11,946,821.56
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第四节 董事长报告书
业绩回顾
回顾 2013 年，宏观经济复杂多变。中央政府采取稳中求进的工作总基调，保持了经济平稳
发展。机械工业缓慢回升、温和发展。农业机械受惠国策支持，领跑机械工业发展，保持了较
快的增长。受国家购机补贴资金重点转移，市场对于传统产品的需求日趋减缓，用户需求升级
趋势显现，行业延续分化发展的态势。同时，持续繁荣的农机行业吸引了越来越多的竞争者，
竞争加剧，市场集中度有所下降。
面对复杂的外部形势，公司坚持“聚核铸强”的战略思路，坚持创新驱动，加快推动转型
升级，加强内部资源整合。
报告期内，公司承担的国家科技部十二五科技支撑计划“大功率动力换挡拖拉机制造技术
联合研发项目”通过国家科技部专家组验收，填补了国内大功率动力换挡拖拉机制造技术的空
白，动力换挡拖拉机实现了批量销售，拖拉机主销机型配套国Ⅲ柴油机定型试验，迈出了主导
产品转型升级的关键一步。2013 年初，公司增资并控股长拖公司，完善了公司东北地区的农业
机械业务布局；完成动力机械业务资产重组，进一步优化公司内部资源配置，增强了内部协同
效应。同时，公司控股子公司姜堰动力作为投资人参与并完成了扬动公司破产重整工作，强化
了公司轻型柴油机业务发展基础。
国际化战略取得进展。成功实施埃塞俄比亚综合农机化项目，合同总金额达 1 亿美元，其
中已经完成一期出口 1,480 台轮式拖拉机，刷新了我国大中轮拖单笔出口订单金额的纪录，在
扩大“东方红”产品国际影响力的同时，也在出口业务模式创新上有了新的突破。
报告期内，成功发行 15 亿元公司债，不仅改善了公司债务结构，较低的利率水平也有利于
公司降低财务费用，增强盈利能力。公司坚持规范运作。2013 年，公司入选上交所“上市公司
治理指数板块”，成为上证公司治理指数样本股，体现了资本市场对一拖股份的治理机制及规范
运作的肯定。
回顾一年来的工作，我们也遗憾地看到，虽采取了各种措施，但是由于公司主导产品大轮
拖等销售未达预期，矿卡业务受累于煤炭市场持续低迷，以及部分新购并子公司业务整合成效
尚未显现等因素的影响，公司当期业绩出现下降，新产品商品化取得进展，但总量仍较少，对
业务支撑不足。
前景展望
从外部环境看，一方面，受益于国家重农政策的积极作用，在当前国家继续将保障国家粮
食安全放在首位的政策导向下，农机行业发展未来可期。另一方面，在连续多年热销之后，拖
拉机行业也面临增幅放缓，竞争环境更加严峻，向高端升级压力加大的局面。从内部现状看，
通过近几年不懈努力，公司主导产品技术升级条件已经基本具备，核心零部件供应体系日趋完
善，战略发展布局初步形成；同时，2014 年，仍将是公司产品研发和技改投入的高峰期，项目
实施和效益显现仍面临较大压力，公司正处在一个战略发展的“爬坡期”。
“逆水行舟，不进则退”。本公司将积极应对挑战，坚持“聚核铸强”战略思路，坚定不移
地加快主导产品技术升级，重点推进动力换挡产品销量提升和系统推进柴油机国Ⅲ标准切换工
作，稳定和扩大中高端市场优势，同时，围绕主导产品技术升级，立足自身资源和优势，以开
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放的心态谋求对外合作；加强对并购企业的业务指导和整合力度，明晰战略定位，促进协同效
应的发挥，改善经营业绩；进一步聚焦核心业务，积极推进资源重组，谋求必要的业务退出，
精干主业，并立足公司优势和资源，在深刻洞悉最终用户需求的基础上，在为用户提供成套解
决方案方面取得进展。
借此机会，我代表董事会向支持公司发展的所有股东、客户、各界人士以及为公司发展辛
勤工作的各位员工致以诚挚的敬意和衷心的感谢！
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
第五节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
农业机械行业在市场需求的刚性增长和购机补贴政策的推动下继续保持增长，但增速有所
放缓。据中国农机工业协会统计数据显示，报告期内，2013 年全国规模以上农机企业主营业务
收入 3571.58 亿元，同比增长 16.31%，较 2012 年同期增幅下降约 1.53 个百分点。受购机补贴
政策调整、补贴资金增量大幅减少、补贴重点转移等因素影响，拖拉机行业发展动力有所减弱。
据全国拖拉机行业统计数据显示，报告期内，全国大中型拖拉机销量 373,616 台，同比增长
3.18%，主要表现为大轮拖增速较缓，中轮拖增速稍高；小型轮式拖拉机销量 331,866 台，同比
下降 6.4%。
面对错综复杂的外部环境，报告期内，本公司积极应对国内经济增速下滑、行业竞争不断
加剧等困难和挑战，围绕提高发展质量和效益这个中心，坚定信心、克服困难，努力开拓市场，
狠抓品质提升，扎实开展管理提升，着力控制经营风险，报告期内，大中轮拖和柴油机等主导
产品销售实现小幅增长，但是受矿卡等业务销售低迷、并购业务整合效应尚未显现，应收款拨
备增加等因素影响，2013 年，本公司实现营业收入 109.65 亿元，同比下降 3.99%；实现归属于
母公司股东的净利润 22,195 万元，同比下降 31.7%。
农业机械业务
报告期内，本公司根据不同区域市场竞争形势，对重点产品、重点区域，实施“一地一策、
一品一策、一点一策”销售策略，加大适销产品营销力度；对空白薄弱区域，制定针对性激励
政策，有效提升区域市场销量。结合区域市场需求变化，持续加强产品改进 ，适时推出新品，
冬麦区 LY1104、LX1104，水田区域经济型 504/554， ME 系列 900（窄轮距）拖拉机等新产品的
批量上市，为区域市场销售上量奠定基础。新一代动力换挡大轮拖产品分别在新疆和黑龙江等
重点市场加快商品化推广并实现批量销售。
2013 年度，本公司大中型拖拉机销量 87,298 台，同比增长 2.02%，其中大轮拖销量 37,337
台，同比下降 11.8%；中轮拖销量 48,874 台，同比增长 17.13%；履带拖拉机销量 1,087 台，同
比下降 28.06%；小轮拖销量 18,730 台，同比下降 30.48%。
报告期内，公司持续推进出口产品品质提升和适应性改进等措施，不断加大国际市场开拓，
在行业大中型拖拉机出口量有较大下滑的情况下，本公司实现大中型拖拉机出口 4,149 台，同
比增长 36.12%。
动力机械业务
2013 年，公司加大推进柴油机新产品研发和产品改进力度，持续加大 100 马力及以上拖拉
机市场、110 马力以上小麦/玉米收获机及装载机等重点配套市场开拓力度并取得积极成效；6S
系列重型柴油机也首次实现在 180～220 马力大轮拖的批量配套；30 装载机、挖掘机等工程机
械配套市场也取得突破。姜堰动力公司随着技改投入效果显现，产品进一步稳定，公司内部配
套和外部市场开拓均取得积极效果。报告期内，公司累计销售各种型号柴油机 181,519 台，同
比增长 11.73%，其中，实现外部销售 116,588 台，同比增长 14.3%。
其他业务
报告期内，受钢铁、基础建设及电力等煤炭上游行业需求不足影响，国内煤炭行业持续低
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迷，为控制业务风险，公司及时调整经营策略，大幅收缩产品销售，矿用卡车、叉车产品销量
下降较大。
报告期内，财务公司发挥金融平台作用，围绕公司主导产品销售，持续提升金融服务和支
撑能力，积极推进农机融资租赁、买方信贷业务的试点与探索，实现融资服务由经销商向终端
用户延伸，为本公司产品销售提供支持，共计为本公司经销商及用户提供融资金额 55,582.96
万元，拉动公司实现销售收入 79,309.24 万元。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,096,543.67 1,142,129.94 -3.99
营业成本 930,515.25 993,251.88 -6.32
销售费用 37,437.19 32,724.52 14.40
管理费用 84,522.70 76,567.08 10.39
财务费用 12,783.91 6,004.07 112.92
经营活动产生的现金流量净额 -13,190.46 49,156.31 -126.83
投资活动产生的现金流量净额 -51,609.22 -78,824.77 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 65,545.44 65,600.52 -0.08
研发支出 39,913.23 39,230.37 1.74
2、收入
(1)驱动业务收入变化的因素分析
报告期内公司实现营业收入 1,096,543.67 万元，较上年同期下降 3.99%，主要原因系本公司
农业机械产品销售下滑所致。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
农业机械产品：本公司报告期内销售各类拖拉机产品 106,028 台，同比下降 5.76%；报告期
内农业机械对外营业收入 938,333 万元，同比下降 4.37%。农业机械收入占公司营业总收入比重
为 85.01%。
动力机械产品：本年公司销售各类柴油机产品 181, 519 台，同比增长 11.73%,其中，对公司
外销售 116,588 台，同比增长 14.31%；报告期内，动力机械产品营业收入 222,999 万元，同比
增长 11.22%，其中，内部抵销后对外营业收入 146,359 万元，同比增长 19.57%。动力机械收入
占公司营业总收入比重为 13.26%。
(3)主要销售客户的情况
报告期内，公司前五名客户销售金额 93,585.31 万元，占销售总额的 8.53%。
3、成本
(1)成本分析表
单位：万元 币种：人民币
第一拖拉机股份有限公司 2013 年年度报告
成本构成 本期占总成 上年同期金 上年同期占总 本期金额较上年
分产品 本期金额
项目 本比例(%) 额 成本比例(%) 同期变动比例(%)
材料 780,654 91.47 858,465 92.57 -9.06
农业机械 人工
