中银国际证券股份有限公司关于山东出版传媒股份有限公司2019年度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告
中银国际证券股份有限公司（以下简称“中银证券”）作为山东出版传媒股份有限公司（以下简称“山东出版”或“公司”）首次公开发行股票并上市（以下简称“本次发行”）之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律法规和规范性文件的要求，对山东出版2019年募集资金的存放与实际使用情况进行了专项的核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金的到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1917号）核准，公司公开发行人民币普通股（A股）26,690万股，发行价格为10.16元/股，募集资金总额为人民币271,170.40万元，扣除发行费用人民币9,165.44万元后，山东出版实际募集资金净额为人民币262,004.96万元。上述募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年11月14日出具了瑞华验字[2017]第01460017号《验资报告》。
（二）公司2019年度募集资金使用及余额情况
截至2019年12月31日，公司累计投入募投项目募集资金总额94,369.90万元，其中，特色精品出版项目投入6,324.34万元，新华书店门店经营升级改造建设项目投入11,599.02万元，物流二期项目投入84.78万元，印刷设备升级改造项目投入22,142.04万元，补充流动资金投入54,219.72万元。
截至2019年12月31日，募集资金余额为178,315.46万元（含累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额10,680.40万元），暂时闲置募集资金购买保本型理财产品余额为12.50亿元，募集资金账户余额为53,315.46万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《山东出版传媒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《公司募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定管理和使用募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法规文件的规定以及《公司募集资金管理制度》等制度的情形。
（二）募集资金的存放情况
根据《公司募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。截至2019年12月31日，募集资金的具体存储情况如下：
募投项目 账户名称 开户行 账号
截至2019年12月31日余额（元）
_
山东出版传媒股份有限公司
中国工商银行股份有限公司济南市中支行
1602001629200318508 161,035,526.30山东出版传媒股份有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040006936 82,675,423.12山东出版传媒股份有限公司
中国银行股份有限公司济南阳光新路支行
232534469684 186,821,912.03山东出版传媒股份有限公司
中信银行股份有限公司济南分行
8112501013400522507 23,066,161.68
募投项目 账户名称 开户行 账号
截至2019年12月31日余额（元）新华书店门店经营升级改造建设项目
山东新华书店集团有限公司
中国农业银行股份有限公司济南泺源支行
15156401040007017 71,858,615.77物流二期项目
山东新华书店集团有限公司
中国农业银行股份有限公司济南泺源支行
15156401040007397 2,729,522.47
印刷设备升级改造项目
山东新华印务有限责任公司
中国农业银行股份有限公司济南泺源支行
15156401040007025 19,272.25山东德州新华印务有限责任公司
中国农业银行股份有限公司德州市德城区支行
15762101040028155 6,330.58山东泰安新华印务有限责任公司
中国农业银行股份有限公司泰安岱宗支行
15515301040016453 2,159,038.88山东金坐标印务有限公司
中国农业银行股份有限公司莱芜长勺支行
15663601040002878 556.37
特色精品出版项目
明天出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007173 382,772.17山东美术出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007322 511,748.96山东人民出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007280 1,805,939.11山东科学技术出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007306 0.00山东文艺出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007298 0.00山东友谊出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007314 81,775.54山东画报出版社有限公司
中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行
15156401040007272 0.00合计533,154,595.23
2017年11月6日，公司与募集资金专户开户银行及保荐机构分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》； 2018年1月22日，公司和山东新华书店集团有限公司、山东新华印务有限责任公司、山东德州新华印务有限责任公司、山东泰安新华印务有限责任公司和山东金坐标印务有限公司五家全资子公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了5份《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2018年9月18日，公司和明天出版社有限公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了1份《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》；2018年12月10日，公司和山东美术出版社有限公司、山东人民出版社有限公司、山东科学技术出版社有限公司、山东文艺出版社有限公司、山东友谊出版社有限公司和山东画报出版社有限公司六家全资子公司、募集资金专户开户行及公司保荐机构签署了6份《山东出版传媒股份有限公司募集资金专户存储四方监管协议》。以上监管协议对相关各方的相关责任和义务进行了详细约定，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一致，不存在重大差异。截至2019年12月31日，上述监管协议履行正常。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“ 募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）募投项目先期投入及置换情况
2018年1月9日，经公司第二届董事会第二十二次（临时）会议审议通过，公司以募集资金置换截至2017年12月15日预先投入募集资金投资项目的自筹资金18,123.86万元，该事项已经公司独立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见。详细内容见2018年1月10日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的公告》（公告编号：2018-004）。
上述募集资金置换已于2018年2月完成募集资金划转工作。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司本年度不存在用闲置募集资金补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、2018年5月23日召开的公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公
司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过人民币160,000.00万元的暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，该决议自股东大会审议通过之日起至下一次年度股东大会召开之日内有效。根据上述股东大会决议，公司在2019年度认购了1笔理财产品,具体情况如下：
2019年1月29日，公司通过中国农业银行股份有限公司济南英雄山支行认购了1.50亿元中国农业银行“汇利丰”2019年第4359期对公定制人民币结构性存款产品，产品期限为355天（2019年1月30日至2020年1月20日），详细内容见2019年6月22日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：
//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用闲置募集资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：2019-017）。
2、2019年5月23日召开的公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公
司使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过人民币160,000.00万元的暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，该决议自股东大会审议通过之日起至下一次年度股东大会召开之日内有效。根据上述股东大会决议，公司在规定期限内分别认购了5笔理财产品,具体情况如下：
（1）2019年5月28日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了4.00亿元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2019年第97期E款（产品编码：19ZH097E），产品期限为365天（2019年5月29日至2020年5月28日），详细内容见2019年6月22日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用闲置募集资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：
2019-017）。
（2）2019年6月17日，公司通过中国农业银行股份有限公司济南英雄山
路支行认购了2.00亿元中国农业银行“本利丰”定向人民币理财产品（BFDG190006），产品期限为379天（2019年6月18日至2020年7月1日），详细内容见2019年6月22日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：
//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用闲置募集资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：2019-017）。
（3）2019年6月17日，公司通过中信银行济南分行营业部认购了1.20亿
元共赢利率结构27034期人民币结构性存款产品（产品编码：C195S01K2），产品期限为366天（2019年6月17日至2020年6月17日），详细内容见2019年6月22日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用闲置募集资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：2019-017）。
（4）2019年6月21日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了2.00亿元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2019年第114期F款（产品编码：19ZH114F），产品期限为367天（2019年6月21日至2020年6月22日），详细内容见2019年6月22日公司在指定媒体及上海证券交易所网站（http：//www.sse.com.cn/）发布的《山东出版传媒股份有限公司关于使用闲置募集资金购买理财产品的进展公告》（公告编号：
2019-017）。
（5）2019年6月26日，公司通过中国工商银行股份有限公司济南市中支
行认购了1.80亿元中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2019年第117期F款（产品编码：19ZH117F），产品期限为369天（2019年6月26日至2020年6月29日）。截至2019年12月31日，公司使用暂时闲置的募集资金购买保本型理财产品的余额为12.50亿元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在超募资金。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（七）结余募集资金使用情况
公司不存在募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度公司募投项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结
论性意见
经核查，中银证券认为，公司2019年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在重大违规使用募集资金的情形。
附表1： 募集资金使用情况对照表
2019年12月31日编制单位：山东出版传媒股份有限公司 金额单位：人民币 万元募集资金总额 271,170.40本年投入募集资金总额 16,325.41变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 94,369.90变更用途的募集资金总额比例 -
承诺投资项目
已变更项目(含部分
变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总
额
截至期末承诺投入金额(1)
本年投入金额
截至期末
累计投入
金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变
化特色精品出版项目
否 15,090.0415,090.0415,090.041,098.336,324.34-8,767.741.91不适用不适用不适用 否“爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目
否 4,640.284,640.284,640.28---4,640.28-不适用不适用不适用 否学前教育复合建设项目
否 15,684.3215,684.3215,684.32---15,684.32-不适用不适用不适用 否基础教育阳光智慧课堂建设项目
否 37,129.5837,129.5837,129.58---37,129.58-不适用不适用不适用 否
职业教育复合建设项目
否 18,125.1718,125.1718,125.17---18,125.17-不适用不适用不适用 否新华书店门店经营升级改造建设项目
否 34,221.5534,221.5534,221.551,759.4611,599.02-22,622.5333.89不适用不适用不适用 否物流二期项目 否 35,607.2035,607.2035,607.2084.7884.78-35,522.420.20不适用不适用不适用 否印刷设备升级改造项目
否 37,913.0037,913.0037,913.0013,382.8422,142.04-15,770.9658.40不适用不适用不适用 否综合管理信息系统平台项目
否 9,374.109,374.109,374.10---9,374.10-不适用不适用不适用 否补充流动资金 否 54,219.7254,219.7254,219.72-54,219.72-100.00不适用不适用不适用 否合计 - 262,004.96262,004.96262,004.9616,325.4194,369.90-167,635.0636.02
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
1.物流二期项目、印刷设备升级改造项目未达到计划进度,已决定延期实施并履行了相关的审
议程序，具体延期原因及审议程序详见公司3月25日的公告；
2.精品图书出版项目由于部分所列图书写作计划、进度及版权等原因未达计划进度，公司正
在积极论证推进方案，推进实施；
3. 考虑到行业的市场、技术、业务发展等情况的变化，同时结合公司自身发展需求，公司
正在对“爱书客”出版云平台电子书供应能力建设项目、学前教育复合建设项目、基础教育阳光智慧课堂建设项目、职业教育复合建设项目的实施方案进行优化论证，暂缓了项目投入；
4. 综合管理信息平台项目，公司目前正对实施方案进行优化论证，积极推进。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
1.截至2017年12月15日，公司已预先投入募集资金投资项目金额共计人民币18,123.86万
元。
2.本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，已经瑞华会计师事务所
（特殊普通合伙）出具的瑞华核字[2017]01460045号报告鉴证，该事项于2018年1月9日通过公司第二届董事会第二十二次（临时）会议审议，已经公司独立董事发表独立意见、保荐机构发表核查意见，并已于2018年2月完成募集资金划转工作。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司本年度不存在用闲置募集资金补充流动资金情况
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1.2018年5月23日召开的公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资
金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过人民币160,000.00万元的暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。
2.2019年5月23日召开的公司2018年年度股东大会审议通过了《关于公司使用闲置募集资
金购买理财产品的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，拟使用不超过人民币160,000.00万元的暂时闲置募集资金投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品。截至2019年12月31日，公司实际使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品余额为12.5亿元。用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因 公司不存在募投项目结余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况
募集资金其他使用情况 公司不存在募集资金使用的其他情况注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径为所投资的募投项目产生的利润。注4：“截至期末承诺投入金额”为该项目截至期末承诺总投资额。