公司代码：601011 公司简称：宝泰隆
宝泰隆新材料股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 独立董事 | 杨忠臣 | 个人原因 | 王雪莲 |
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境与社会责任 ...... 21
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 38
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 |
| 报告期内中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原件 | |
| 载有法定代表人签字的2021年半年度报告文本 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 焦炭 | 指 | 炼焦物料在隔绝空气的高温炭化室内经过热解、缩聚、固化、收缩等复杂的物理化学过程而获得的固体炭质材料。用于高炉炼铁和用于铜、铅、锌、钛、锑、汞等有色金属的鼓风炉冶炼，起还原剂、发热剂和料柱骨架作用 |
| 粗苯 | 指 | 煤热解生成的粗煤气中的产物之一,经脱氨后的焦炉煤气中回收的苯系化合物，其中以苯含量为主，称之为粗苯。主要用于深加工制苯、甲苯、二甲苯等产品 |
| 洗油 | 指 | 是煤焦油精馏过程中的重要馏份之一，约占煤焦油的6.5－10%，是一种复杂的混合物，富含喹啉、异喹啉、吲哚、α-甲基萘、β-甲基荼、联苯、二甲基荼、苊、氧芴和芴等宝贵的有机化工原料。目前主要用于从焦炉煤气中洗苯或萘。作为分离提取联苯、甲基萘、苊、芴、氧芴等产品的原料，以吸收粗苯用。此外还用于配制防腐油，生产喹啉、吲哚、扩散剂、减水剂等，也是工业设备及机械设备的清洗剂 |
| 甲醇 | 指 | 无色透明易燃易挥发的液体。纯品略带乙醇气味，粗品刺鼻难闻。能与水、乙醇、乙醚、苯、酮类和大多数其他有机溶剂混溶。是基础的有机化工原料和优质燃料。主要应用于精细化工、塑料等领域，用来制造甲醛、醋酸、氯甲烷、甲氨、硫酸二甲酯等多种有机产品，也是农药、医药的重要原料之一。甲醇在深加工后可作为一种新型清洁燃料，也加入汽油掺烧。甲醇和氨反应可以制造一甲胺 |
| 沫煤 | 指 | 也叫末煤，粒度小于等于13mm的煤 |
| 稳定轻烃 | 指 | 外观为透明液体，主要由C4-C10各簇烃类组成，按研究法辛烷值可分为90号、93号、97号三个牌号，主要用于化工原料和高清洁燃油添加剂 |
| 煤焦油 | 指 | 煤焦油是炼焦工业煤热解生成的粗煤气中的产物之一，是一种黑色或黑褐色粘稠状液体，可燃并有腐蚀性。煤焦油是煤化学工业的主要原料之一，其成分达上万种，主要含有苯、甲苯、二甲苯、萘、蒽等芳烃，以及芳香族含氧化合物，含氮、含硫的杂环化合物等多种有机物 |
| 针状焦 | 指 | 针状焦其外观为银灰色、有金属光泽的多孔固体，其结构具有明显流动纹理，孔大而少且略呈椭圆形，颗粒有较大的长宽比，有如纤维状或针状的纹理走向，摸之有润滑感，是生产超高功率电极、特种炭素材料、炭纤维、锂电负极材料及其复合材料等高端炭素制品的原料。根据生产工艺的不同，针状焦可分为煅前针状焦（生焦）和煅后针状焦（熟焦）两种 |
| 石墨烯 | 指 | 是从石墨材料中剥离出来、由碳原子组成的只有一层原子厚度的二维晶体，是目前发现的硬度最高、韧性最强的纳米材料 |
| 公司 | 指 | 宝泰隆新材料股份有限公司 |
| 控股股东 | 指 | 黑龙江宝泰隆集团有限公司 |
| 公司的中文名称 | 宝泰隆新材料股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 宝泰隆 |
| 公司的外文名称 | Baotailong New Materials CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | BNMC |
| 公司的法定代表人 | 焦云 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王维舟 | 唐晶 |
| 联系地址 | 黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号 | 黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号 |
| 电话 | 0464-2915999 | 0464-2919908 |
| 传真 | 0464-2915999 | 0464-2919908 |
| 电子信箱 | wwz0451@163.com | 475542078@qq.com |
| 公司注册地址 | 黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 154603 |
| 公司网址 | http://www.btlgf.com |
| 电子信箱 | btljt2009@126.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 宝泰隆 | 601011 | - |
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,582,832,758.03 | 1,162,952,721.94 | 36.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 80,516,117.31 | 10,803,725.69 | 645.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 76,812,503.63 | 1,251,969.63 | 6035.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,603,444.88 | 233,390,571.16 | -36.76 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 6,217,984,534.95 | 6,215,001,882.32 | 0.05 |
| 总资产 | 11,725,152,717.09 | 11,090,519,678.09 | 5.72 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.05 | 0.0067 | 646.27 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.05 | 0.0067 | 646.27 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.05 | 0.0008 | 6,150.00 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.29 | 0.18 | 增加1.11个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.23 | 0.02 | 增加1.21个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -12,478.81 | 参见附注七、73“资产处置收益” |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,969,699.09 | 参见附注七、67“其他收益” |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 | 4,737.69 | 参见附注七、68“投 |
| 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 资收益” | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -772,830.30 | 参见附注七、74“营业外收入”和75“营业外支出” |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,798.67 | 参见附注七、67“其他收益”中“代扣个人所得税手续费返回及其他” |
| 少数股东权益影响额 | 16,212.64 | |
| 所得税影响额 | -1,506,525.30 | |
| 合计 | 3,703,613.68 |
注：数据来源：wind全国情况：2021年上半年焦炭价格总体处于高位，主要原因：一是2021年上半年随着统筹疫情防控和经济社会发展成果持续巩固，市场需求恢复，我国经济运行稳中加固、稳中向好，生产需求扩大，市场活力提升，大宗商品价格普遍出现上涨；二是由于环保限产政策的扰动，加之新投产焦炉进度不及预期，整体上焦炭处于供需紧平衡的状态，焦炭价格及利润都处于较高水平。（引用我的钢铁网）
从上游煤炭市场来看，今年上半年，我国煤炭消费快速增长，煤炭生产总体稳定，进口快速下降，市场供需两旺，价格高位波动，行业效益逐渐恢复（引用化工网）。黑龙江区域市场受煤矿整合政策影响，供给严重不足，煤炭价格高企。从下游钢铁市场来看，2021年上半年度中国钢材市场产需两旺，从而刺激市场价格大幅度扬升，钢铁行业赢利提高。中国需求充沛增长，出口需求局势很好。外需明显增强的同时，钢材外需局势也很好，不论是直接出口或是间接出口，均发生强悍增长布局。强悍的內外需求，带动了中国钢铁及钢材生产量的整体性大幅增长。据调查，2021年上半年度全国粗钢产量56,333万吨级，同比增长11.8%；当期铸铁生产量45,638万吨级，同比增长4%；钢材生产量69,831万吨级，同比增长13.9%。（兰格钢铁）■煤化工行业：2021年上半年甲醇价格呈现小幅回落后，逐步走高趋势，2月份甲醇价格最低，5月份甲醇价格达到最高，甲醇市场价格与汽油具有高度一致相关性。2021年92
#汽油最高价为8,089元/吨，最低价为6,004元/吨，高低价差为2,085 元/吨，均价为7,236元/吨；柴油最高价为6,653元/吨，最低价为4,837元/吨，高低价差为1,816元/吨，均价为5,951元/吨。（Wind）
注：数据来源：Wind。
■热电行业：电力工业是国民经济发展中最重要的基础能源行业，是世界各国经济发展战略中优先发展的重点，热电行业属于公用事业行业，行业变化相对稳定。
■新材料行业
从针状焦行业来看，煅前针状焦主要用于生产锂电负极材料，煅后针状焦主要用于制造电炉炼钢石墨电极。
2021年年初开始，针状焦市场逐步回暖，煅前针状焦、煅后针状焦终端市场价格持续上涨。上半年，中国锂电负极材料市场整体运行稳中趋涨，中国高端负极主流价格在 60,000-70,000元/吨左右，中端负极主流价格在 40,000-50,000元/吨，低端负极主流价格在16,000-30,000元/吨。煅前针状焦（负极用焦）市场销售价格由5,000-6,000元上调至6,000-6,500元不等；石墨电极市场价格稳中上行，石墨电极市场销售价格由14,000-14,500元上调至20,500-21,000元，煅后针状焦（电极用焦）由市场销售价格6,000-7000元上调至9,000-11,000元（百川盈孚针状焦市场周报、月报）。
2021年上半年中国针状焦市场价格总体呈现上升趋势，主要是受上下游市场推动、市场整体开工率低影响，以及进口针状焦报价上行，推动国产针状焦价格上涨。
公司看好针状焦市场，未来有很大的发展潜力，通过与科研院校合作，针状焦生产技术日趋成熟，为下一步拓展市场奠定基础。
注：数据来源：隆众资讯
注：数据来源：隆众资讯
从石墨烯行业来看，石墨烯下游应用在热管理领域，包括消费电子产品导热材料、新型发热材料等，此外石墨烯功能复合材料等领域逐步进入产业化转化阶段。目前，国内多家企业宣布布局石墨烯热管理应用，上游石墨烯原材料及其衍生产品需求将逐步增加。
（二）主要业务
1、公司主要经营范围是：煤炭开采、洗选加工、炼焦、化工、发电、供热、新材料、氢气等产品的生产销售以及技术研发和服务。
2、公司主要销售的产品如下：焦炭（含焦粉、焦粒）、沫煤、粗苯、甲醇、精制洗油、沥青调和组分、针状焦、电力、供热、石墨烯及下游产品等。
3、经营模式及业绩驱动因素
（1）公司主要经营模式：
① 循环经济产业链。即公司开采和采购的炼焦用原煤送入洗煤工序，进行洗选加工，主产品精煤供给焦化工序炼焦，副产品煤泥、煤矸石等供给干熄焦电厂发电；焦化工序生产的焦炭主要供给东北三省的钢铁厂客户，副产品煤焦油、粗苯等继续深加工或直接外销；因焦炭工序采用干法熄焦工艺，故回收的余热用于干熄焦电厂发电和生产蒸汽，电力和蒸汽主要供给公司内部使用，剩余电量上网销售；电厂的余热除用于公司生产、生活区供暖外，输到宝泰隆供热公司，为周边多个居民小区、单位供暖；宝泰隆甲醇公司利用炼焦工序所产生的焦炉煤气和宝泰隆甲醇公司空分车间所生产的氧气合成甲醇；甲醇工序所生产的甲醇驰放气经过变压吸附，制成纯度99.96%的氢气后，与炼焦工序所生产的煤焦油一起提供给宝泰隆新能源公司，在煤焦油加氢工艺前对煤焦油进行预处理，将喹啉不溶物提取后，生产中间相炭微球，将提取了喹啉不溶物后的煤沥青生产针状焦，将预处理后剩余的煤焦油及中油生产精制洗油；将公司开采和采购的无烟煤及焦化工序生产的化工焦、焦粒送入稳定轻烃工序造气炉，所产的煤气与焦化工序副产的煤气一并送入稳定轻烃工序的甲醇单元，生产甲醇，稳定轻烃工序所产的稳定轻烃、重油及LPG外销；稳定轻烃工序、焦化工序、宝泰隆甲醇公司所生产的粗氢气，除宝泰隆新能源公司自用外，其他经过PSA工艺提纯至99.999%后，作为氢燃料电池汽车的燃料外销。
② 产品升级和产业转型。为改变煤化工企业过分依赖钢铁市场的现状，公司深化实施“转型升级”战略。即产业由煤化工向新材料转型，推进石墨烯及中间相炭微球、针状焦等新材料产业项目；产品由传统煤化工向煤基清洁能源升级，推进实施稳定轻烃项目和芳烃项目。
③ 资源和技术。七台河市拥有丰富的煤炭资源，截至目前公司拥有的马场矿区、宝清县大雁煤矿等八座煤矿已全部取得采矿权证，合计资源储量51,110.86万吨，合计总产能465万吨/年，建成投产后可以部分提供公司煤化工产品所需原材料，降低原材料成本；同时公司拥有的密林石墨矿区目前已探明晶质石墨矿物量为721.26万吨（数据来源于《黑龙江省七台河市密林石墨矿勘探I区报告》、《黑龙江省七台河市密林石墨矿勘探II区报告》和《黑龙江省七台河市密林石墨详查区报告》），建成投产后，可以为公司石墨及石墨烯产业提供充足的原材料。
截至2021年6月30日，公司拥有各项发明和实用新型专利135项，报告期内，公司完成重点技改项目5项。
（2）公司业绩驱动因素：逐步完善的循环经济模式使公司传统业务产品的成本显著降低，新兴业务依托资源和技术优势，实现产业向清洁能源及新材料领域转型升级；上半年，东北地区焦炭市场整体高位震荡，价格呈先强转弱再转强的趋势。
未来随着公司八座煤矿的逐步建成，将进一步降低公司原材料成本，带来比较稳定的利润。
4、公司所处的行业地位
公司作为我国东北地区产业链较完整的独立焦化企业，较大的甲醇生产企业，国际领先的高温煤焦油加氢加工企业和黑龙江省煤化工行业龙头企业，跻身于全国化工企业500强、黑龙江省企业50强及黑龙江省民营百强企业，是国内领先的石墨烯生产企业，是黑龙江省氢能利用及“碳中和”领军企业。
公司的焦炭及煤化工产品销售范围主要集中在黑龙江省、吉林省、辽宁省，部分业务已辐射到河北省； 公司作为国内石墨烯产业发展的标志性基地之一，为了进一步促进石墨烯制备及下游应用技术产业化，宝泰隆公司相继投产了1000吨石墨烯导电油墨生产线、20吨高浓缩石墨烯分散液生产线以及宝希（七台河）公司的石墨烯电热膜生产线，并继续与北京石墨烯研究院合作，开展石墨烯下游应用新技术的开发，宝泰隆的石墨烯产业正逐步补充和完善，正在构建由上游到下游终端应用的产业链布局。目前，石墨烯浆料和石墨烯粉体已制成护膝、护颈、护腰、石墨烯柔性电热膜、远红外发热画、卷轴画、墙暖等应用产品,并得到用户的认可。另外，公司正积极开展技术研发，推进氧化石墨烯定向应用于消费电子产品导热膜产业的发展，并积极与下游产业搭建交流与合作。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司将继续充分利用循环经济优势、资源优势、转型升级优势、科技优势，加快产业结构优化调整，提升公司的核心竞争力。
（一）循环经济优势
发展循环经济是国家经济社会发展的一项重大战略。公司自2003年成立至今，一直秉承“实业报国、裕民兴邦”经营理念，按照“减量化、再利用、资源化”的原则，着力延伸“环环相扣、业业相生”的循环经济产业链条，打造资源综合利用、“吃干榨净”、链条完整的产业集群，着力实施“延伸煤化工产业链条、大力发展循环经济”这一发展战略。公司现已经形成了“原煤开采洗选、煤炭炼焦造气、煤气合成甲醇、甲醇制稳定轻烃和芳烃清洁燃料、煤焦油加氢制煤基高标号清洁精制洗油、煤焦油提取针状焦和中间相炭微球高级碳材料、煤泥煤矸石热电联产、灰渣制环保建材、粗氢气提纯生产氢气燃料”完整的煤化工循环经济产业链，产品主要涉及新材料、煤基清洁能源、高级碳材料、煤化工产品、氢气燃料、城市公共服务等六大领域。随着公司循环经济产业链的拓宽和延长，将煤炭资源利用最大化，实现良好经济效益和社会效益。
（二）资源优势
1、煤炭资源优势
七台河市是东北地区最重要的焦煤产区和黑龙江省最大的无烟煤生产基地，煤炭保有储量18亿吨，远景储量42亿吨。主要煤种有焦煤、肥煤、气煤、无烟煤，焦煤储量居东北总储量四分之一。煤炭品质以低磷、低硫、高热值、高灰熔点和高化学活性的“两低三高”而著称，有工业粮食“精
粉”之美称。丰富的煤炭资源可保障公司以煤化工为基础的产品升级战略顺利实施。截至目前，公司的马场煤矿、大雁煤矿等八座煤矿煤矿资源已全部取得采矿权证，合计资源储量51,110.86万吨，合计总产能465万吨/年。宝清县大雁煤矿、宝泰隆一矿、宝泰隆三矿正在建设中，宝泰隆矿业公司五矿、宝泰隆矿业公司宝忠煤矿、宝泰隆二矿项目正在办理相关建设手续。
2、石墨资源优势
七台河市石墨矿床属亚洲三大石墨矿床之一，截止目前，全市范围内包括公司所属的密林石墨矿区在内，已探明的具备一定规模的石墨矿床主要有4处。公司拥有勘查面积为16.35平方公里的密林石墨探矿权，现勘探工作已完成，累计探明晶质石墨矿石储量11,245.17万吨，晶质石墨矿物量721.26万吨。目前，黑龙江省七台河市密林石墨矿详查Ⅰ区，已取得省自然资源厅的划定矿区范围批复；黑龙江省七台河市密林石墨矿勘探Ⅱ区，探转采划定矿区范围手续已报送至国家自然资源部，待批复；黑龙江省七台河市密林石墨详查区，已完成勘探工作，正在编制详查报告，下步将报送至国家自然资源部，开展报告评审工作。
（三）转型升级优势
1、产业转型优势
黑龙江是中国天然石墨产量最多的省份，七台河作为黑龙江石墨主产地之一，公司发展石墨烯产业具有得天独厚的优势。目前，公司已经开展了石墨烯及相关产品的研究和开发，正积极打造以石墨烯为核心的新材料产业，未来有良好的发展前景。公司除在天然石墨方面有转型布局，在人造石墨方面亦有转型项目。针状焦作为碳素行业和锂电负极材料行业必需的优质原材料之一，倍受业界关注，因其特有性质，被广泛应用于“超高功率电极、特种碳素材料、炭纤维及其复合材料、锂离子电池负极材料、电化学电容器、核石墨”等领域。
另外，公司正积极跟踪国内外先进的技术：①利用风能、光伏发电电解水制绿氢，就地与回收的二氧化碳通过氢气混合余气重整方法，制备甲醇；②利用太阳光光能或低品位余热热能以二氧化碳和水为原料，在等离激元催化反应器内通过一步光（热）催化反应，合成汽油、柴油等长链烷烃组分的液态混合物，以及天然气、乙烯等气态混合物；③利用二氧化碳在催化剂作用下与环氧化物制备二氧化碳基高分子材料，如聚碳酸亚丙酯，简称 PPC ，无需经过碳的还原过程，产品可代替传统石油基产品，能够降低传统化石能源的消耗），积极推进公司“碳中和”产业发展。报告期内，公司与中石油黑龙江销售分公司、哈电气股份有限公司、七台河市城投公司三家签订《氢能利用示范项目四方战略合作框架协议》，合作各方将在氢能产业方面开展广泛合作，包括氢能应用产业相关的制造、研发、建设、运营等，共同实现氢能产业核心技术、设备开发和市场推广等方面的全方位突破，力争在东北地区内布局氢能产业，为我国能源安全贡献力量。
2、产品升级优势
为了进一步提升企业市场竞争力，实现传统煤化工产业向现代有机化工产业的升级，公司焦炭制30万吨稳定轻烃（转型升级）项目于2018年11月开始调试，该项目是利用现有过剩的焦化产能，利用化工焦（或无烟煤）造气，合成甲醇，制取稳定轻烃。该项目所生产的稳定轻烃产品
不仅可以作为高清洁汽油的添加剂，还可以作为化工原料。以稳定轻烃产品作为高清洁汽油的添加剂，可以对传统汽油进行调和，提升普通汽油的指标。该项目的实施不仅可以使公司由传统煤化工产业升级到现代煤基清洁能源产业，还将示范引领焦化行业走出困境，摆脱对钢铁行业的依赖，真正提升企业的核心竞争力。公司结合已获批的马场矿区煤种情况进行试验，将原来单一化工焦为原料技改成以化工焦和型煤为原料，并对现有工艺进行优化升级。公司从纵向、横向两方面不断延伸产业链，增加抗风险能力，由煤化工向煤、油化工结合方向拓展。
（四）技术优势
公司先后获得了高温煤焦油加氢、后延迟焦化和焦炉煤气制甲醇组合工艺专利、干熄焦工装装置专利、复合柴油的制造方法专利、低硫低磷铸造焦的生产方法专利、焦炉煤气制甲醇合成尾气联产煤焦油加氢制取精制洗油及沥青调和组分工艺专利，公司以东北地区独占方式拥有《一种氧化石墨烯真空涡流剥离装置》的专利权。
截止2021年6月30日，公司拥有各项发明和实用新型专利135项，报告期内，公司完成重点技改项目5项。
在北京市政府支持下，公司与北大资产经营有限公司、北京市海淀区国有资产投资经营有限公司、彤程新材等多家科研单位及新材料企业于2017年成立北京石墨烯研究院有限公司，2018年在七台河市政府的支持下成立了“宝泰隆新材料股份有限公司北京技术研发中心”，报告期内研发中心重点跟踪北京石墨烯研究院有限公司“大尺寸石墨烯薄膜”、“石墨烯单晶晶圆”、“高强度烯碳/芳纶Ⅲ复合纤维研究”、“石墨烯蚕丝纤维的制备方法与智能织物”、“石墨烯改性复合纤维”等前沿研究工作；重点推进氧化石墨烯定向应用于消费电子产品导热膜材料的研究，与多家企业开发氧化石墨烯定向应用于消费电子产品导热膜等系列产品；着重开展定向导热用的石墨烯原材料、石墨烯发热材料等产业方向的技术研发，积极实施氧化石墨烯生产线改造、针状焦技术升级、氢能利用等项目。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年，公司积极应对市场环境变化，围绕重点工作任务，稳步推进各项工作，公司全体员工在做好疫情防控的前提下，加强安全生产，主要产品产量、销量、销售收入较上年同期均有大幅增长，上半年公司实现营业收入158,283.28万元，较上年同期增加36.1%，归属于上市公司股东净利润8,051.61万元，较上年同期增加645%。
报告期内，焦炭及化工产品市场较好，公司生产焦炭64.32万吨，同比增长16.03%，销售焦炭60.5万吨，同比增长10.3%，销售平均单价2,058.9元/吨，同比上涨30.77%；生产甲醇5.08万吨，同比增长6.18%，销售平均单价1,961.13元/吨，同比上涨14.31%；生产粗苯8,292吨，沥青调和组分16,276.6吨，针状焦5,060吨，发电1.6亿度，供热172.64万吉焦；采购原煤39.04万吨，采购精煤64.63万吨。
为缓解原料煤采购压力，进一步提高原煤自给率，公司加快宝清县大雁煤矿、宝泰隆一矿、宝泰隆三矿的建设，推进宝泰隆矿业公司五矿、宝泰隆矿业公司宝忠煤矿、宝泰隆二矿项目相关建设手续的办理。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内，公司主要产品及原料价格均大幅上涨，对公司业绩增长有重大影响。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,582,832,758.03 | 1,162,952,721.94 | 36.10 |
| 营业成本 | 1,323,359,901.26 | 984,331,131.48 | 34.44 |
| 销售费用 | 3,799,388.45 | 47,124,962.17 | -91.94 |
| 管理费用 | 78,717,539.68 | 88,325,138.58 | -10.88 |
| 财务费用 | 60,702,525.82 | 15,810,299.66 | 283.94 |
| 研发费用 | 6,509,191.93 | 6,248,501.18 | 4.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,603,444.88 | 233,390,571.16 | -36.76 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -98,719,362.79 | -80,851,535.29 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 56,471,147.30 | -189,389,112.26 | 不适用 |
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 239,013,581.20 | 2.04 | 157,111,147.65 | 1.42 | 52.13 | － |
| 应收票据 | 18,105,791.37 | 0.15 | 34,694,565.75 | 0.31 | -47.81 | － |
| 应收款项 | 28,247,944.56 | 0.24 | 56,678,851.33 | 0.51 | -50.16 | － |
| 无形资产 | 1,736,351,463.05 | 14.80 | 866,781,963.57 | 7.82 | 100.32 | － |
| 长期待摊费用 | 12,285,826.24 | 0.10 | 8,289,849.59 | 0.07 | 48.20 | － |
| 其他非流动资产 | 86,924,963.31 | 0.75 | 433,069,350.50 | 3.90 | -79.70 | － |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 | 50,800,000.00 | 0.46 | -100.00 | － |
| 合同负债 | 151,482,716.65 | 1.29 | 113,535,545.39 | 1.02 | 33.42 | － |
| 其他流动负债 | 19,336,088.94 | 0.16 | 9,316,588.10 | 0.08 | 107.54 | － |
| 长期借款 | 664,768,806.99 | 5.67 | 480,604,806.99 | 4.33 | 38.32 | － |
| 长期应付款 | 496,772,398.44 | 4.24 | 56,308,015.84 | 0.51 | 782.24 | － |
（10）长期借款：本期较上年期末增加38.32%，主要原因是本期新增两年期银行流动资金贷款所致；
（11）长期应付款：本期较上年期末增加782.24%，主要原因是本期取得东辉煤矿和恒山煤矿采矿权证，按需要分期缴纳的采矿权收益金确认长期应付款所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末，受限资产总计216,364.14万元，其中：
（1）用于借款抵押或保证金162,801.21万元，其中：货币资金338.92万元，应收票据558.63万元，固定资产48,282.59万元，无形资产15,045.46万元，在建工程98,575.61万元；
（2）合同纠纷被保全――双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司的诉讼事项48,922.78万元，其中货币资金1,020.70万元，无形资产6,882.48万元，在建工程41,019.60万元；
（3）合同纠纷被保全――公司的诉讼事项4,640.15万元，其中固定资产2,923.77万元，无形资产1,716.38万元。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司新增一家联营企业，新增股权投资成本600万元，投资成本比上年同期增加600万元。本期末长期股权投资账面价值比上年同期增加14.53%，其他权益工具投资账面价值比上年同期减少0.78%，具体股权投资明细参见“第十节账务报告七、17长期股权投资和18其他权益工具投资”部分。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司于2020年6月1日召开的第五届董事会第一次会议，审议通过了《焦炭制30吨稳定轻烃（转型升级）项目改造》的议案，项目拟投资20,472万元，2021年上半年投入242.68万元，累计实际投入506.14万元，目前正准备进行第二次试烧。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
具体详见第十节财务报告七、18其他权益工具投资。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、七台河宝泰隆甲醇有限公司业务性质制造业，经营范围甲醇生产及销售，注册资本8200万元，公司持股100%，年末资产总额49,482.39万元，净资产39,777.16万元。2021年1-6月实现营业收入8,138.44万元，营业利润1,777.44万元，净利润1,538.73万元；
2、七台河宝泰隆新能源有限公司业务性质制造业，经营范围煤焦油加氢深加工与销售，注册资本85,960.62万元，公司持股100%，年末资产总额80,968.87万元，净资产73,956.32万元。2021年1-6月实现营业收入4,696.01万元，营业利润-2,712.69万元，净利润-2,062.71万元；
3、双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司经营范围煤化工开发投资、矿产资源开发项目投资与投资管理，注册资本104,082.00万元，公司持股 51%，年末资产总额355,500.94万元，净资产119,015.37万元；
4、七台河宝泰隆供热有限公司经营范围热力供应，注册资本500万元，公司持股 100%，年末资产总额16,217.13万元，净资产607.12万元。2021年1-6月实现营业收入5,257.58万元，营业利润291.28万元，净利润224.47万元；
5、七台河宝泰隆矿业有限责任公司业务性质采矿业，经营范围对煤炭生产、洗煤加工行业投资、金属矿石销售，注册资本13,000万元，公司持股 100%，年末资产总额69,791.38万元，净资产5,618.84万元。2021年1-6月实现营业利润85.13万元，净利润66.01万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
2021年以来，公司所面对的风险主要体现在：价格波动风险、行业竞争风险、安全环保风险、政策风险、转型升级风险、疫情风险等方面，为此公司已采取了相应措施：
1、调整了生产经营计划。供给侧结构性改革以来，煤炭产能缩减明显，对煤炭深加工企业产生较大影响，公司多渠道采购原材料，保证原材料供应；加大与原材料供应商及客户的合作力度，保证原料供应及销售渠道的稳定性和价格的合理性；
2、提高在同行业中的竞争能力。积极提高煤炭和石墨资源自给率。完善煤化工产业链条，提高煤炭自给率，综合利用焦炭生产过程中的副产品进行化工产品的生产，除了凭借自身规模提供一定量的副产品进行深加工外，还可以回收小型焦化企业无法利用的副产品来进行加工，同时，积极推进密林石墨矿探转采的审批进度；继续加强相关技术研发，大力开展技术创新，积极申报
国家专利，推广先进适用技术，加强技术改造，促进工艺装备升级，加大资源利用和循环经济发展；
3、强化安全生产、加大环保投入。坚决贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产12字方针及新《安全生产法》，以零伤害为理念，以零容忍为态度，认真实施企业安全生产责任制，真正把“反三违”工作落到实处。以精细管理入手，强化员工培训，重点加大新上岗员工安全培训力度，强化隐患检查整治，突出现场跟踪管理，强化安全责任制，同时为充分提高设备完好率和利用率，定期检查保养，排出事故隐患，充分提高维修人员的设备检修技能，确保不发生重大安全事故和非计划停车情况；
随着国家环保政策完善，“双碳”政策的实施，公司未来环保投入会不断加大，增加了生产成本，从而对公司业绩产生一定影响；但也存在一些机遇，未来公司节能减排取得成果后，节约的碳排放总量还可以在“碳交易”市场进行交易，从而给公司带来新的收益机会；
4、及时了解国家的煤炭、焦炭行业相关政策。及时了解国家的相关政策，并且在发展规划和生产中及时落实和实施，从而顺应国家于近年不断推出针对焦炭行业的减少焦炭出口、逐步加大淘汰焦炭行业落后产能的力度及鼓励产业升级等方面的相关政策；
5、积极应对转型升级过程中存在技术和市场风险。公司由传统煤化工转型升级到新能源、新材料领域，在技术上面临着机遇和挑战，转型升级过程中单项技术方面虽然取得了诸多突破，但是大型成套设备及行业发展要求相比还是存在较大差距，不少关键技术需要依托国外，一些关键工艺的催化剂也大多需要依靠进口。公司面对产业的转型升级积极应对，与国内部分院所联合进行产业升级攻关，先后与中国石油大学、中国科学院大连化学物理研究所、西南化工研究设计有限公司进行合作，在石墨烯、针状焦、氢能源等领域取得了进展；
由于未来市场发展趋势存在不确定性，新产品存在一定风险，公司可能面临新产品市场推广达不到预期目标的风险。通过广泛的市场调研及产品技术发展趋势研究，收集市场需求和技术动态信息，了解客户对新产品的需求，根据产品发展趋势和国内外市场需要，制定产品规划，开展产品预研，保证公司产品符合市场需要；
6、全面做好疫情防控工作。由于近期疫情又有复发趋势，对公司人员交流、产品销售、原料采购都带来不确定性因素。公司全体员工时刻绷紧疫情防控这根弦，为做好疫情防控筑起思想防线。公司将持续完善疫情防控责任链条，严格落实各项疫情防控措施，做好疫情常态化防控。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021-01-25 | www.sse.com.cn | 2021-01-26 | 审议通过了公司变更会计师事务所的议案 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 2021-04-23 | www.sse.com.cn | 2021-04-24 | 1、审议未通过公司符合非公开发行股票条件的议案；2、审议未通过公司非公开发行股票方案；3、审议未通过公司非公开发行股票预案；4、审议未通过公司与特定对象签订《附条件生效的非公开发行股份认购协议》的议案；5、审议未通过公司本次非公开发行股票涉及关联交易议案；6、审议通过了公司非公开发行股票募集资金使用的可行性报告；7、审议通过了公司2021年度非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相关主体承诺事项；8、审议通过了公司前次募集资金使用情况报告；9、审议通过了公司未来三年（2021-2023）股东回报规划；10、审议通过了提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行股票相关事宜 |
| 2020年年度股东大会 | 2020-05-20 | www.sse.com.cn | 2021-05-21 | 1、审议通过了公司2020年度董事会工作报告；2、审议通过了公司2020年度监事会工作报告；3、审议通过了公司2020年度独立董事述职报告；4、审议通过了公司2020年年度报告及年报摘要；5、审议通过了公司2020年度财务决算报告；6、审议通过了公司2020年度利润分配方案；7、审议通过了公司聘请2021年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案；8、审议通过了公司2021年度银行融资计划；9、审议通过了公司2021年度日常经营性供销计划；10、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司章程》的议案；11、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司股东大会议事规则》的议案；12、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司控股股东行为规范》的议案；13、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司信息披露管理制度》的议案；14、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司对外担保管理办法》的议案；15、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司关联交易管理办法》的议案；16、审议通过了修订《宝泰隆新材料股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》的议案；17、审议通过了公司符合非公开发行股票条件的议案；18、审议通过了公司非 |
公开发行股票方案；19、审议通过了公司非公开发行股票预案；20、审议通过了公司与特定对象签订《附条件生效的非公开发行股份认购协议》的议案；21、审议通过了公司本次非公开发行股票涉及关联交易的议案；22、审议通过了公司非公开发行股票募集资金使用的可行性报告；23、审议通过了公司2021年度非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施和相关主体承诺事项；24、审议通过了公司前次募集资金使用情况报告；25、审议通过了提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次非公开发行股票相关事宜
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期内，公司及子公司正常生产。根据公司现行有效的排污许可证及有关批复文件，做到在生产过程中产生的污染物（废气）达标排放；固体废物（危险废物）统一收集后，向省生态环境厅申请危险废物转移计划，转移给有资质单位进行处置，焦炉在生产过程中产生的危险废物：
焦油渣、洗油渣掺煤炼焦。废水经公司污水处理厂处理后回用，不外排。
报告期内公司二季度废气检测结果
| 工序 | 名称 | 排放口位置 | 排放方式 | 排放口数量 | 执行的排放标准 | 排放标准限值mg/m3 | 排放口名称 | 实际排放浓度mg/m3 | 超标排放情况 |
| 焦化 | 颗粒物 | 焦炉东侧 | 连续排放 | 1 | 《炼焦化学工业污染物排放标准》GB16171-2012 | 30 | FQ03 | 15.5 | 无 |
| 二氧化硫 | 50 | 10 | 无 | ||||||
| 氮氧化物 | 500 | 286 | 无 | ||||||
| 焦化粗苯管式炉 | 颗粒物 | 焦炉西北侧 | 连续排放 | 1 | 《炼焦化学工业污染物排放标准》GB16171-2012 | 30 | DA011 | 12.5 | 无 |
| 二氧化硫 | 50 | 31 | 无 | ||||||
| 氮氧化物 | 200 | 69 | 无 | ||||||
| 电厂锅炉 | 颗粒物 | 电厂西南侧 | 连续排放 | 1 | 《电厂大气污染物排放标准》GB13223-2011 | 30 | DA024 | 11.7 | 无 |
| 二氧化硫 | 200 | 52 | 无 | ||||||
| 氮氧化物 | 200 | 57 | 无 |
| 工序 | 名称 | 排放口位置 | 排放方式 | 排放口数量 | 执行的排放标准 | 排放标准限值mg/m3 | 排放口名称 | 实际排放浓度mg/m3 | 超标排放情况 |
| 加热炉（重沸炉）排放口 | 颗粒物 | 装置区西侧 | 连续排放 | 1 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996 | 200 | DA001 | 0 | 无 |
| 二氧化硫 | 850 | 0 | 无 | ||||||
| 氮氧化物 | -- | 0 | 无 | ||||||
| 加氢加热炉排放口 | 颗粒物 | 装置区西侧 | 连续排放 | 1 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996 | 200 | DA002 | 5.9 | 无 |
| 二氧化硫 | 850 | 3L注1 | 无 | ||||||
| 氮氧化物 | -- | 261注2 | 无 | ||||||
| 常减压蒸馏装置 | 颗粒物 | 装置区西侧 | 连续排放 | 1 | 《工业炉窑大气污染物排放标准》GB9078-1996 | 200 | DA003 | 0 | 无 |
| 二氧化硫 | 850 | 0 | 无 |
| 加热炉排放口 | 氮氧化物 | -- | 0 | 无 |
公司按照监测方案和排污许可证申请与核发技术规范要求，编制了公司、子公司环境自行监测方案，并按照监测方案要求，委托黑龙江省禹翔检测技术有限公司开展检测工作。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
公司已按照排污许可证管理条例要求，委托第三方对公司及子公司在生产过程中产生的污染物（有组织、无组织）进行现场检测，并把检测结果公布在宝泰隆网站（www.btlgf.com），供社会各界人士进行监督管理。
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
报告期内，子公司按照排污许可证申请与核发技术规范要求制定监测计划，委托第三方对污染物排放进行现场检测，检测结果均符合排放标准，并将检测结果公布在全国排污许可证管理信息平台—企业端公示。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为了保护环境，防治污染，公司在发展过程中不断加强污染设施的投入，2016年电厂投入1000多万元对原有的脱硫、脱硝、除尘器等环保设施进行了升级改造；2018年焦化投资4600万元对焦炉烟气进行了脱硫、脱硝、除尘等环保设施的升级改造，该项目2018年12月就投入了运营；2019年公司投入2200万元建一座10000平方米封闭煤仓（一期），其煤的存放周转量为10万吨/次；2016年公司投建了污水处理厂。通过企业对环保设施的投入，极大的减少了企业在生产过程中污染物的排放量，同时也改变了企业的周边环保质量。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
在报告期内，公司为减少其碳排放所采取的措施及效果如下：
1、单位供电量CO
排放量的控制 可以通过优化厂区照明设备和辅机运行方式降低厂用电率，最终达到CO
的减排；
2、调整配煤掺烧比例
从化石燃料二氧化碳的排放量计算过程可以得知，CO
排放量的多少与燃煤中含有的碳含量、低位发热量有关，其影响程度视煤种之间的差异大小和配煤比例决定，调整锅炉风量配比，减少碳排放；
3、增加绿化面积
为改善生活环境，公司增加厂区及周边绿化面积；
4、 控制燃油（CO
）和外购电（CO
）的排放量锅炉辅助用油主要用于锅炉启动，运行稳燃。减少辅助用油可通过加强运行技术人员专业知识培训和提高操作能力，减少机组非正常停车次数，提高机组低负荷稳燃技术，条件允许下，可优化改造点火装置，降低起机燃油量。机组投产后外购电主要用于厂区机组发电不足或机组全停时所用电，为减少外购电，公司尽量减少机组非正常停车次数。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | （1）不会在中国境内以任何方式（包括但不限于自营、收购、兼并或新设）从事直接或间接与公司构成竞争的业务及活动；（2）不会利用控股股东地位进行不利于公司及其中小股东利益的交易或安排；（3）不会利用现有的采购、销售渠道、客户资源或优势从事任何可能对公司经营、发展产生不利影响的业务或活动，该等行为包括但不限于：利用现有的采购、销售渠道及客户资源阻碍或者限制公司的独立发展，损害公司权益；（4）不会对外散布任何不利公司的消息或信息；（5）不会利用控制地位施加影响，造成公司高管、研发、技术等核心部门工作人员异常变更等不利公司发展的情形；（6）不会利用知悉或获取的公司信息直接或间接实施任何可能损害公司权益的行为，并承诺不以直接或间接方式实施或参与实施任何可能损害公司权益的其他竞争行为 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 解决同业竞争 | 焦云 | （1）目前与公司不存在同业竞争问题；（2）不会在中国境内外以任何方式（包括但不限于自营、合资或合作经营）从事直接或间接与公司构成竞争的业务及活动；（3）不会利用实际控制人地位作出任何不利于公司及其股东利益的交易或安排；（4）不以任何方式从事可能对公司经营、发展产生不利影响的业务及活动，包括但不限于：利用现有社会及客户资源阻碍或限制公司的独立发展对外散布不利于公司的消息或信息；利用本人的控制地位施加影响，造成公司高管、研发、技术等核心部门工作人员异常变更；（5）不会利用知悉或获取的公司信息直接或间接实施任何可能损害公司权益的行业，并承诺不以直接或间接方式实施或参与 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 实施任何可能损害公司权益的其他竞争行为 | ||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | （1）自2021年7月16日至公司本次非公开发行定价基准日（即本次非公开发行股票的发行期首日），本公司及一致行动人将不会出售或以任何方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计划； （2）在公司本次非公开发行股票定价基准日（即本次非公开发行股票的发行期首日）起至本次非公开发行完成后6个月之内，本公司及一致行动人将不会出售或以任何方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计划； | 2021-07-16至公司非公开发行完成后6个月内 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 焦云 | （1）自2021年7月16日至公司本次非公开发行定价基准日（即本次非公开发行股票的发行期首日），本人及一致行动人将不会出售或以任何方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计划； （2）在公司本次非公开发行股票定价基准日（即本次非公开发行股票的发行期首日）起至本次非公开发行完成后6个月之内，本人及一致行动人将不会出售或以任何方式减持所持有的发行人股票，也不存在减持发行人股票的计划； | 2021-07-16至公司非公开发行完成后6个月内 | 是 | 是 | - | - | |
| 与股权激励相关的承诺 | 股份限售 | 激励对象为公司董事和高级管理人员 | （1）其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份（2）其在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后6个月内，遵守下列限制性规定：每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不得转让其所持本公司股份；法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及证券交易所业务规则所作出的其他规定（3）其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 其他 | 作为公司股东的董事、监事、高级管理人员 | 在其任职期间每年转让股票不超过其所持公司股票总数的25%，离职后半年内不转让其所持有的公司股票 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 其他承诺 | 其他 | 七台河万锂泰电材有限公司 | 在独立于上市公司之外期间，不会以任何方式从事直接或间接与上市公司构成同业竞争的业务及活动 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 其他 | 七台河万锂泰电材有限公司股东深圳市前海墨哲科技发展中心（普通合伙）、七台河 | 七台河万锂泰电材有限公司经具有证券、期货相关业务资格的审计机构审计的扣非后净利润达到3,000万元，在宝泰隆新材料股份有限公司的董事会、股东大会（如需）审议通过同意收购关联股东所持有的万锂泰公司股权时，以上股东将 | 长期有效 | 是 | 是 | - | - |
| 市汇隆基科技发展中心（普通合伙）、黑龙江宝泰隆集团有限公司、鸡西哲宇新材料科技中心（普通合伙）、七台河众泰隆科技管理中心（普通合伙） | 所持的万锂泰公司的股权按照法律法规、上市公司章程等规定，聘请具有执行证券、期货相关业务资格的证券服务机构对相关交易标的进行评估，以市场公允价格转让给宝泰隆新材料股份有限公司 | ||||||
| 其他 | 公司 | 2005年公司和七台河市沉陷办签订了供暖协议：约定七台河市沉陷办补贴公司锅炉改造专项资金660.00万元，由公司为七台河市欣源小区提供为期30年的供暖服务。同时公司承诺若不能履行协议，已补贴的660.00万元将予以退还 | 2004-10-15至2034-10-14 | 是 | 是 | - | - |
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 2018年7月30日，赛鼎工程有限公司就与公司控股孙公司双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司合同纠纷事项向黑龙江省高级人民法院提起诉讼，涉诉总金额625,045,137.55元，黑龙江省高级人民法院已受理此案件，尚未开庭审理，公司控股孙公司向省高院提起反诉讼 | 公司于2019年3月2日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站上的临2019-014号公告 |
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 江苏南大环保科技有限公司、南大环保科技（苏州）有限公 | 宝泰隆新材料股份有限公司 | 无 | 民事诉讼 | 2016年9月27日，公司与起诉方签订了《宝泰隆新材料股份有限公司焦炭制30万吨稳定轻烃（转型升级）水处理、浓盐水处理、中水回用标段技术协议》。双方在协议中对于案涉项目的技术要求、供货范围、供货品牌、质量保证等内容进 | 117,220,931 | 无 | 2021年7月27日，黑龙江省七台河市中级人民法院出具了民事判决书，判决如下：1、公司与江苏南大环保科技有限公司于2016年10月13日签订的《宝泰隆公司30万吨稳定轻烃（转型升级）配套水处理项目污水处理、浓盐水处理、中水回用标段建造——代运营合同（建造部分）》无效；2、被告支付原告工程款4233万元及承兑汇票贴现费用28.3472万元，于判决生效之日起十日内给付；3、 | 尚未结案；诉讼结果主要影响公司 | 尚未结案 |
| 司 | 行了明确约定。2018年10月31日，公司、起诉方、常州南大高新环保产业技术研究院有限公司签订《四方协议》，约定由起诉方委托常州南大高校报环保产业技术研究院有限公司负责上述项目的代运营工作，由公司与该公司另行签订《代运营合同》，起诉方认为经多次催促，公司仍然拖欠支付工程款，构成严重违约，故起诉 | 原告给付被告承兑汇票利息557.1846万元，于判决生效之日起十日内给付；（上述2、3项相抵后，被告给付原告3704.1525万元）；4、驳回原告江苏南大环保科技有限公司的其他诉讼请求；5、驳回反诉原告宝泰隆的诉讼请求。本诉案件受理费33.6251万元，由宝泰隆负担22.7007万元，江苏财大环保科技有限公司负担10.9244万元，反诉案件受理费17.94万元由宝泰隆负担，诉讼保全费5000元由宝泰隆负担。如不服本判决，可以判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，上诉于黑龙江省高级人民法院。 2021年8月17日，公司向黑龙江省高级人民法院递交了《民事上诉状》。 | 资产负债表，对当期损益影响较小 |
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年3月8日，公司召开的第五届董事会第十三次会议，审议通过了《公司2021年度日常关联交易计划》的议案 | 2021年3月9日披露在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的临2021-009号和临2021-016号公告 |
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 七台河市华丰加油站 | 其他关联人 | 购买商品 | 汽油和柴油 | 市场价格 | - | 2,676,165.12 | 46.78 | 现金 | - | 无差异 |
| 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | 控股股东 | 其它流出 | 提供质押 | 市场价格 | 0.50% | 2,250,000.00 | 不适用 | 现金 | - | 无差异 |
| 合计 | / | / | 4,926,165.12 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 无 | |||||||||
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司 | 其他关联人 | 433,266,423.22 | 60,792,262.15 | 494,058,685.37 | |||
| 李新宇 | 其他关联人 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||||
| 合计 | 440,266,423.22 | 60,792,262.15 | 501,058,685.37 | ||||
| 关联债权债务形成原因 | 临时周转金 | ||||||
| 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联方向上市公司提供了临时周转金，一定程度上缓解了临时资金周转需求 | ||||||
1、2021年1月18日，公司投资255万元成立上海潮生科技有限公司，该公司注册资本500万元，经营范围：新材料科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，公司占注册资本的51%，法定代表人张瑾，其他股东为无关联第三方，该事项公司已在2020年年度报告中披露；
2021年3月11日，上海潮生科技有限公司出资735万元成立上海潮鼎科技有限公司，该公司注册资本1500万元，经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广，上海潮生科技有限公司占注册资本的49%，法定代表人张瑾，其他股东为无关联第三方；
2021年4月30日，上海潮鼎科技有限公司受让江苏星途新材料科技有限公司70%股权，该公司注册资本4950万元，经营范围：新材料科技领域内的技术研究、技术服务、技术咨询、技术转让；石墨及碳素制品、塑料薄膜、电子专用材料制造与销售，上海潮鼎科技有限公司占注册资本的70%，法定代表人焦岩岩，另一自然人股东崔建强为上海潮鼎科技有限公司发起人股东之一北京钰鼎鑫盛科技有限公司股东、执行董事；2021年6月2日，江苏星途新材料科技有限公司成立全资子公司星途（常州）碳材料有限责任公司，该公司注册资本3000万元，经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；石墨及碳素制品制造；石墨及碳素制品销售；电子专用材料制造；电子专用材料销售；产业用纺织制成品制造；产业用纺织制成品销售；日用口罩（非医用）生产；日用口罩（非医用）销售；塑料制品制造；塑料制品销售，法定代表人张瑾。
上述公司股权架构情况如下：
2、公司于2021年7月21日召开的第五届董事会第十七次会议审议通过了《公司拟转让全资子公司七台河宝泰隆矿业有限责任公司部分股权》的议案，具体详见公司临2021-060号公告。2021年8月12日，公司与芜湖达泰投资合伙企业（有限合伙）签署了《股权转让协议》，2021年8月13日，工商登记手续变更完毕。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 94,537 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 不适用 |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | -11,286,000 | 445,891,693 | 27.78 | 0 | 质押 | 300,520,000 | 境内非国有法人 |
| 焦云 | 0 | 87,350,352 | 5.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 焦阳洋 | 0 | 29,377,202 | 1.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 焦岩岩 | 0 | 26,623,843 | 1.66 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 隋熙明 | 0 | 11,570,000 | 0.72 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 焦贵金 | 0 | 7,206,310 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 余军 | 0 | 7,005,100 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | +3,473,797 | 6,361,641 | 0.40 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 任继明 | -380,000 | 6,300,000 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 陈庆春 | -500 | 5,148,100 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | 445,891,693 | 人民币普通股 | 445,891,693 |
| 焦云 | 87350352 | 人民币普通股 | 87,350,352 |
| 焦阳洋 | 29,377,202 | 人民币普通股 | 29,377,202 |
| 焦岩岩 | 26,623,843 | 人民币普通股 | 26,623,843 |
| 隋熙明 | 11,570,000 | 人民币普通股 | 11,570,000 |
| 焦贵金 | 7,206,310 | 人民币普通股 | 7,206,310 |
| 余军 | 7,005,100 | 人民币普通股 | 7,005,100 |
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | 6,361,641 | 人民币普通股 | 6,361,641 |
| 任继明 | 6,300,000 | 人民币普通股 | 6,300,000 |
| 陈庆春 | 5,148,100 | 人民币普通股 | 5,148,100 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，焦云为黑龙江宝泰隆集团有限公司实际控制人，焦云与焦岩岩、焦阳洋为父女关系，焦云与焦贵金为叔侄关系，除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行2020年公司债券（第一期）（疫情防控债）（品种一） | 20宝材01 | 167563 | 2020-09-04 | 2020-09-04 | 2021-09-03 | 0.80 | 6.5 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，年度付息款项自付息日起不另计算，本金自兑付日起不另计利息 | 上海证券交易所 | 无 | 固收平台和竞价系统 | 否 |
| 宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行2020年公司债券（第一期）（疫情防控债）（品种二） | 20宝材02 | 167564 | 2020-09-04 | 2020-09-04 | 2022-09-03 | 0.90 | 6.5 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，年度付息款项自付息日起不另计 | 上海证券交易所 | 无 | 固收平台和竞价系统 | 否 |
| 宝泰隆新材料股份有限公司非公开发行2020年公司债券（第一期）（疫情防控债）（品种三） | 20宝材03 | 167565 | 2020-09-04 | 2020-09-04 | 2023-09-03 | 1.00 | 7.0 | 每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，年度付息款项自付息日起不另计 | 上海证券交易所 | 无 | 固收平台和竞价系统 | 否 |
| 宝泰隆新材料股份 | 20宝材04 | 167566 | 2020-09-04 | 2020-09-04 | 2024-09-03 | 1.05 | 7.5 | 每年付息一次，到期一次还 | 上海 | 无 | 固收平 | 否 |
| 有限公司非公开发行2020年公司债券（第一期）（疫情防控债）（品种四） | 本，最后一期利息随本金的兑付一起支付，年度付息款项自付息日起不另计 | 证券交易所 | 台和竞价系统 |
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 0.57 | 0.57 | 0.00 | |
| 速动比率 | 0.14 | 0.13 | 7.69 | |
| 资产负债率（%） | 41.41 | 38.01 | 3.40 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 76,812,503.63 | 1,251,969.63 | 6,035.33 | 本期主营产品焦炭销量、销售单价增加，甲醇、粗苯等化工产品销售单价增加所致； |
| EBITDA全部债务比 | 0.13 | 0.10 | 25.63 | |
| 利息保障倍数 | 1.92 | 0.60 | 220.11 | 本期利润总额增加所致； |
| 现金利息保障倍数 | 6.09 | 7.23 | -15.75 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.92 | 3.89 | -24.94 | |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | - | |
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 | - |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 宝泰隆新材料股份有限公司 单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 239,013,581.20 | 157,111,147.65 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 1,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 18,105,791.37 | 34,694,565.75 |
| 应收账款 | 七、5 | 28,247,944.56 | 56,678,851.33 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 81,800,989.35 | 90,307,282.84 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 143,836,654.21 | 142,592,513.94 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 1,164,256,419.13 | 1,177,854,304.97 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 121,867,750.29 | 114,363,739.77 |
| 流动资产合计 | 1,797,129,130.11 | 1,774,602,406.25 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 35,331,772.88 | 30,273,681.26 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 19,332,984.32 | 15,405,971.88 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 43,273,287.56 | 44,500,181.48 |
| 固定资产 | 七、21 | 1,812,562,655.70 | 1,894,432,091.52 |
| 在建工程 | 七、22 | 5,914,325,404.21 | 5,776,134,550.63 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 |
| 无形资产 | 七、26 | 1,736,351,463.05 | 866,781,963.57 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、28 | 103,547,921.42 | 103,547,921.42 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 12,285,826.24 | 8,289,849.59 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 163,095,699.53 | 143,481,709.99 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 87,916,572.07 | 433,069,350.50 |
| 非流动资产合计 | 9,928,023,586.98 | 9,315,917,271.84 | |
| 资产总计 | 11,725,152,717.09 | 11,090,519,678.09 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 611,435,506.43 | 736,973,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 50,800,000.00 | |
| 应付账款 | 七、36 | 1,201,714,165.25 | 1,238,322,323.16 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 151,482,716.65 | 113,535,545.39 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 18,637,912.92 | 21,704,629.40 |
| 应交税费 | 七、40 | 79,662,022.71 | 63,088,310.76 |
| 其他应付款 | 849,581,138.25 | 711,467,935.75 | |
| 其中：应付利息 | 21,373,909.74 | 9,718,844.42 | |
| 应付股利 | 80,240,369.85 | ||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 223,385,310.31 | 191,276,767.11 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 19,336,088.94 | 9,316,588.10 |
| 流动负债合计 | 3,155,234,861.46 | 3,136,485,099.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 664,768,806.99 | 480,604,806.99 |
| 应付债券 | 七、46 | 291,156,483.79 | 290,291,882.72 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、48 | 496,772,398.44 | 56,308,015.84 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 142,560,933.89 | 147,741,581.71 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 105,256,712.89 | 104,231,636.90 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,700,515,336.00 | 1,079,177,924.16 | |
| 负债合计 | 4,855,750,197.46 | 4,215,663,023.83 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 1,604,807,397.00 | 1,604,807,397.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 3,202,214,188.24 | 3,202,214,188.24 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、57 | 2,227,248.24 | -718,011.09 |
| 专项储备 | 七、58 | 32,224,400.26 | 32,462,754.42 |
| 盈余公积 | 七、59 | 156,648,266.58 | 156,648,266.58 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,219,863,034.63 | 1,219,587,287.17 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 6,217,984,534.95 | 6,215,001,882.32 | |
| 少数股东权益 | 651,417,984.68 | 659,854,771.94 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,869,402,519.63 | 6,874,856,654.26 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,725,152,717.09 | 11,090,519,678.09 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 93,980,926.77 | 45,939,534.76 | |
| 交易性金融资产 | 1,000,000.00 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 11,319,530.24 | 31,380,475.75 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 14,422,695.78 | 45,633,892.02 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 74,584,312.12 | 81,133,544.42 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 2,128,426,483.76 | 1,977,146,030.52 |
| 其中：应收利息 | 220,413,932.78 | 197,638,807.05 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,096,735,863.28 | 1,103,332,907.63 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,136,599.70 | 13,571,742.02 | |
| 流动资产合计 | 3,432,606,411.65 | 3,299,138,127.12 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,907,591,226.34 | 1,905,958,205.26 |
| 其他权益工具投资 | 19,332,984.32 | 15,405,971.88 | |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 903,432,100.03 | 943,356,205.73 | |
| 在建工程 | 2,871,030,535.62 | 2,809,080,886.35 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 306,804,939.31 | 308,371,408.04 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 881,151.07 | 3,064,960.14 | |
| 递延所得税资产 | 11,158,810.59 | 11,625,368.51 | |
| 其他非流动资产 | 37,907,128.47 | 24,281,395.44 | |
| 非流动资产合计 | 6,058,138,875.75 | 6,021,144,401.35 | |
| 资产总计 | 9,490,745,287.40 | 9,320,282,528.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 525,000,000.00 | 725,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,800,000.00 | ||
| 应付账款 | 825,406,700.47 | 860,526,738.28 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 144,483,341.90 | 67,274,361.36 | |
| 应付职工薪酬 | 7,770,146.10 | 8,911,268.42 | |
| 应交税费 | 62,286,618.46 | 40,236,536.61 | |
| 其他应付款 | 641,915,951.50 | 527,460,368.98 | |
| 其中：应付利息 | 21,373,909.74 | 9,700,312.02 | |
| 应付股利 | 80,240,369.85 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 187,740,573.55 | 187,031,982.95 | |
| 其他流动负债 | 18,782,834.45 | 8,745,666.98 | |
| 流动负债合计 | 2,413,386,166.43 | 2,475,986,923.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 664,768,806.99 | 480,604,806.99 | |
| 应付债券 | 291,156,483.79 | 290,291,882.72 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 60,649,188.14 | 61,836,040.94 | |
| 递延所得税负债 | 6,414,900.65 | 5,374,467.10 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,022,989,379.57 | 838,107,197.75 | |
| 负债合计 | 3,436,375,546.00 | 3,314,094,121.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,604,807,397.00 | 1,604,807,397.00 | |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,182,211,620.29 | 3,182,211,620.29 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 2,227,248.24 | -718,011.09 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 156,648,266.58 | 156,648,266.58 | |
| 未分配利润 | 1,108,475,209.29 | 1,063,239,134.36 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,054,369,741.40 | 6,006,188,407.14 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,490,745,287.40 | 9,320,282,528.47 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 1,582,832,758.03 | 1,162,952,721.94 |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,582,832,758.03 | 1,162,952,721.94 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,492,565,214.71 | 1,152,174,072.33 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,323,359,901.26 | 984,331,131.48 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 19,476,667.57 | 10,334,039.26 |
| 销售费用 | 七、63 | 3,799,388.45 | 47,124,962.17 |
| 管理费用 | 七、64 | 78,717,539.68 | 88,325,138.58 |
| 研发费用 | 七、65 | 6,509,191.93 | 6,248,501.18 |
| 财务费用 | 七、66 | 60,702,525.82 | 15,810,299.66 |
| 其中：利息费用 | 60,816,605.52 | 14,597,930.02 | |
| 利息收入 | -542,070.15 | -382,769.87 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 5,974,497.76 | 5,567,774.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -937,170.69 | -477,143.85 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -941,908.38 | -482,344.40 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | 1,084,804.43 | 1,134,400.66 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -12,478.81 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 96,377,196.01 | 17,003,680.91 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 68,204.34 | 225,549.75 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 841,034.64 | 978,771.06 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 95,604,365.71 | 16,250,459.60 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 25,161,035.66 | 5,688,196.36 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,443,330.05 | 10,562,263.24 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,443,330.05 | 10,562,263.24 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 80,516,117.31 | 10,803,725.69 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -10,072,787.26 | -241,462.45 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,945,259.33 | ||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,945,259.33 | ||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,945,259.33 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 2,945,259.33 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 73,388,589.38 | 10,562,263.24 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 83,461,376.64 | 10,803,725.69 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -10,072,787.26 | -241,462.45 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.05 | 0.01 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.05 | 0.01 | |
母公司利润表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 1,546,669,316.44 | 1,118,072,724.94 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 1,283,923,922.67 | 929,855,974.39 |
| 税金及附加 | 15,615,090.67 | 6,445,410.63 | |
| 销售费用 | 3,367,412.52 | 46,081,568.24 | |
| 管理费用 | 38,134,642.73 | 59,681,398.07 | |
| 研发费用 | 1,146,505.15 | 1,320,923.34 | |
| 财务费用 | 33,967,474.26 | 15,710,181.87 | |
| 其中：利息费用 | 56,628,679.45 | 33,450,868.17 | |
| 利息收入 | -23,092,918.28 | -19,256,193.40 | |
| 加：其他收益 | 1,186,852.80 | 1,247,582.80 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | -912,241.43 | -477,143.85 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -916,978.92 | -482,344.40 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 697,507.24 | 1,919,225.05 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 171,486,387.05 | 61,666,932.40 | |
| 加：营业外收入 | 8,172.77 | 160,371.84 | |
| 减：营业外支出 | 763,605.65 | 752,937.07 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 170,730,954.17 | 61,074,367.17 | |
| 减：所得税费用 | 45,254,509.39 | 17,336,742.93 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 125,476,444.78 | 43,737,624.24 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 125,476,444.78 | 43,737,624.24 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 2,945,259.33 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,945,259.33 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 2,945,259.33 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 128,421,704.11 | 43,737,624.24 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,490,952,221.00 | 1,002,808,282.68 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 579,814.83 | 1,177,287.91 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 5,742,836.79 | 23,594,942.03 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,497,274,872.62 | 1,027,580,512.62 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,154,231,641.62 | 663,003,415.97 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 90,406,521.22 | 80,693,795.36 | |
| 支付的各项税费 | 92,594,158.02 | 39,247,242.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 12,439,106.88 | 11,245,487.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,349,671,427.74 | 794,189,941.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,603,444.88 | 233,390,571.16 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | 17,050,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,737.69 | 5,200.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,360,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,004,737.69 | 18,415,200.55 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 93,667,155.24 | 82,216,735.84 | |
| 投资支付的现金 | 9,000,000.00 | 17,050,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 56,945.24 | |
| 投资活动现金流出小计 | 102,724,100.48 | 99,266,735.84 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -98,719,362.79 | -80,851,535.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,636,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 348,282,606.43 | 310,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 34,340,915.28 | 42,265,378.71 |
| 筹资活动现金流入小计 | 384,259,521.71 | 352,265,378.71 | |
| 偿还债务支付的现金 | 287,656,100.00 | 500,659,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 37,237,274.41 | 40,994,990.97 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 2,895,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 327,788,374.41 | 541,654,490.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 56,471,147.30 | -189,389,112.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 105,355,229.39 | -36,850,076.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 120,062,186.08 | 144,876,390.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、79 | 225,417,415.47 | 108,026,314.25 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,434,408,091.94 | 969,369,686.81 | |
| 收到的税费返还 | 3,783.20 | 115,727.68 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,835,508.61 | 23,100,089.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,437,247,383.75 | 992,585,504.47 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,127,355,504.08 | 678,852,291.23 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 68,289,805.49 | 63,997,459.68 | |
| 支付的各项税费 | 84,280,100.73 | 31,392,778.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,952,036.33 | 8,388,798.89 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,289,877,446.63 | 782,631,328.37 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,369,937.12 | 209,954,176.10 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 4,000,000.00 | 17,050,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,737.49 | 5,200.55 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,004,737.49 | 17,055,200.55 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 51,593,738.35 | 46,084,713.01 | |
| 投资支付的现金 | 5,550,000.00 | 17,050,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 57,143,738.35 | 63,134,713.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -53,139,000.86 | -46,079,512.46 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 250,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 140,984,221.71 | 74,365,378.71 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 390,984,221.71 | 374,365,378.71 | |
| 偿还债务支付的现金 | 265,836,000.00 | 490,659,500.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,761,230.97 | 40,876,372.91 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 109,787,913.28 | 14,635,840.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 411,385,144.25 | 546,171,712.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,400,922.54 | -171,806,334.20 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 73,830,013.72 | -7,931,670.56 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,517,342.22 | 79,896,005.42 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 93,347,355.94 | 71,964,334.86 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,604,807,397.00 | 3,202,214,188.24 | -718,011.09 | 32,462,754.42 | 156,648,266.58 | 1,219,587,287.17 | 6,215,001,882.32 | 659,854,771.94 | 6,874,856,654.26 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,604,807,397.00 | 3,202,214,188.24 | -718,011.09 | 32,462,754.42 | 156,648,266.58 | 1,219,587,287.17 | 6,215,001,882.32 | 659,854,771.94 | 6,874,856,654.26 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,945,259.33 | -238,354.16 | 275,747.46 | 2,982,652.63 | -8,436,787.26 | -5,454,134.63 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,945,259.33 | 80,516,117.31 | 83,461,376.64 | -10,072,787.26 | 73,388,589.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,636,000.00 | 1,636,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,636,000.00 | 1,636,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润 | -80,240,369.85 | -80,240,369.85 | -80,240,369.85 | ||||||||||||
| 分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,240,369.85 | -80,240,369.85 | -80,240,369.85 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -238,354.16 | -238,354.16 | -238,354.16 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,075,014.62 | 4,075,014.62 | 4,075,014.62 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 4,313,368.78 | 4,313,368.78 | 4,313,368.78 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,604,807,397.00 | 3,202,214,188.24 | 2,227,248.24 | 32,224,400.26 | 156,648,266.58 | 1,219,863,034.63 | 6,217,984,534.95 | 651,417,984.68 | 6,869,402,519.63 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 风险准备 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,610,934,597.00 | 3,226,512,828.03 | 29,165,472.00 | 2,340,527.44 | 30,159,194.44 | 139,660,693.51 | 1,183,021,507.29 | 6,163,463,875.71 | 681,535,742.34 | 6,844,999,618.05 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,610,934,597.00 | 3,226,512,828.03 | 29,165,472.00 | 2,340,527.44 | 30,159,194.44 | 139,660,693.51 | 1,183,021,507.29 | 6,163,463,875.71 | 681,535,742.34 | 6,844,999,618.05 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,127,200.00 | -24,298,639.79 | -29,165,472.00 | 1,805,307.94 | 10,803,725.69 | 11,348,665.84 | -241,462.45 | 11,107,203.39 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 10,803,725.69 | 10,803,725.69 | -241,462.45 | 10,562,263.24 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,127,200.00 | -24,298,639.79 | -29,165,472.00 | -1,260,367.79 | -1,260,367.79 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -23,038,272.00 | -23,038,272.00 | -23,038,272.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -6,127,200.00 | -1,260,367.79 | -29,165,472.00 | 21,777,904.21 | 21,777,904.21 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,805,307.94 | 1,805,307.94 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | 4,495,261.31 | 4,495,261.31 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 2,689,953.37 | 2,689,953.37 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,604,807,397.00 | 3,202,214,188.24 | 2,340,527.44 | 31,964,502.38 | 139,660,693.51 | 1,193,825,232.98 | 6,174,812,541.55 | 681,294,279.89 | 6,856,106,821.44 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,604,807,397.00 | 3,182,211,620.29 | -718,011.09 | 156,648,266.58 | 1,063,239,134.36 | 6,006,188,407.14 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,604,807,397.00 | 3,182,211,620.29 | -718,011.09 | 156,648,266.58 | 1,063,239,134.36 | 6,006,188,407.14 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,945,259.33 | 45,236,074.93 | 48,181,334.26 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,945,259.33 | 125,476,444.78 | 128,421,704.11 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -80,240,369.85 | -80,240,369.85 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,240,369.85 | -80,240,369.85 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,528,136.42 | ||||||||||
| 2．本期使用 | 1,528,136.42 | ||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,604,807,397.00 | 3,182,211,620.29 | 2,227,248.24 | 156,648,266.58 | 1,108,475,209.29 | 6,054,369,741.40 | |||||
| 项目 | 2020年半年度 |
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,610,934,597.00 | 3,206,510,260.08 | 29,165,472.00 | 2,340,527.44 | 139,660,693.51 | 910,350,976.74 | 5,840,631,582.77 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,610,934,597.00 | 3,206,510,260.08 | 29,165,472.00 | 2,340,527.44 | 139,660,693.51 | 910,350,976.74 | 5,840,631,582.77 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,127,200.00 | -24,298,639.79 | -29,165,472.00 | 43,737,624.24 | 42,477,256.45 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 43,737,624.24 | 43,737,624.24 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,127,200.00 | -24,298,639.79 | -29,165,472.00 | -1,260,367.79 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -23,038,272.00 | -23,038,272.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -6,127,200.00 | -1,260,367.79 | -29,165,472.00 | 21,777,904.21 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 1,592,940.71 | 1,592,940.71 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,592,940.71 | 1,592,940.71 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,604,807,397.00 | 3,182,211,620.29 | 2,340,527.44 | 139,660,693.51 | 954,088,600.98 | 5,883,108,839.22 | |||||
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
宝泰隆新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）更名前为七台河宝泰隆煤化工股份有限公司，七台河宝泰隆煤化工股份有限公司前身为七台河宝泰隆煤化工有限公司，成立于2003年6月24日，由黑龙江宝泰隆集团有限公司（更名前为黑龙江宝泰隆煤化工集团有限公司，以下简称“宝泰隆集团”）和焦云、孙鹏、郑素英、焦凤、焦贵金、焦飞等6人共同出资组建，设立时公司注册资本为人民币3,000万元。经2008年3月24日创立大会审议通过，七台河宝泰隆煤化工有限公司以2008年2月29日经审计的净资产整体改制变更为股份有限公司，注册资本为19,327万元，股本为19,327万元。经公司2008年9月25日股东会审议通过，由资本公积转增股本9,673万元，原股东持股比例不变。转增后注册资本变更为29,000万元。
经公司2010年12月20日第四次临时股东大会会议决议及修改后的章程规定，公司申请通过向社会公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币9,700万元，变更后的注册资本为人民币38,700万元。经中国证券监督管理委员会证监发字[2011]222号文核准，公司于2011年2月向社会公众发行人民币普通股9,700万股，每股面值1.00元，每股发行价18.00元，共募集资金总额人民币1,746,000,000.00元，扣除发行费用人民币104,527,700.00元，实际募集资金净额为人民币1,641,472,300.00元。该项募集资金已于2011年3月1日全部到位，已经中喜会计师事务所有限公司审验，并出具中喜验字[2011]第01012号验资报告。
经公司2014年4月14日第三届董事会第一次会议、2014年4月19日公司第三届董事会第二次会议、2014年5月7日公司2014年第一次临时股东大会会议决议及修改后的章程规定，公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币16,000万元，变更后的注册资本为人民币54,700万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1423号文核准，公司于2015年2月向社会非公开发行人民币普通股16,000万股，每股面值1.00元，每股发行价8.51元，共募集资金总额人民币1,361,600,000.00元，扣除发行费用人民币42,788,000.00元，实际募集资金净额为人民币1,318,812,000.00元。该项募集资金已于2015年2月2日全部到位，已经瑞华会计师事务所审验，并出具瑞华验字[2015]第01850002号验资报告。
2015年9月7日公司2015年第六次临时股东大会审议通过了《公司2015年中期资本公积转增股本方案》，以公司2015年6月30日总股本547,000,000股为基数，以资本公积金中股本溢价部分向全体股东每10股转增15股，合计转增820,500,000股，转增后公司总股本变更为1,367,500,000股。
经公司2016年7月28日第三届董事会第三十三次会议决议、2016年8月15日2016年第五次临时股东大会决议、2016年12月23日第三届董事会第三十九次会议决议及修改后的章程规定，公司申请通过向社会非公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币223,880,597元，变更后的注册资本为人民币1,591,380,597元。经中国证券监督管理委员会《关于核准宝泰隆新材料股
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1153号）核准，公司于2017年8月向社会非公开发行人民币普通股223,880,597股，每股面值1.00元，每股发行价5.36元，共募集资金总额人民币1,199,999,999.92元，扣除发行费用人民币40,598,780.60元，实际募集资金净额为人民币1,159,401,219.32元。该项募集资金已于2017年8月31日全部到位，已经中审亚太会计师事务所审验，并出具中审亚太验字[2017]第020925号验资报告。
经公司2017年9月8日召开的第四届董事会第九次会议、2017年9月20日2017年第五次临时股东大会审议通过，公司以2017年9月20日为授予日，向100名激励对象授予限制性股票19,770,000股，授予价格为每股人民币4.81元，本次限制性股票授予完成后，本公司股本增加至1,611,150,597股，本次出资已经中审亚太会计师事务所审验，并出具中审亚太验字[2017]第021078号验资报告。
经公司2018年6月28日召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十七次会议审议通过，由于职工离职或当选为职工代表监事等事项，公司向3名激励对象合计回购并注销171,000股。
公司2019年8月5日，召开的第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第二十八次会议审议通过，由于职工离职，公司向3名激励对象回购并注销45,000股限制性股票。
2019年11月13日，公司召开第四届董事会第四十三次会议和第四届监事会第三十三次会议审议通过，由于职工当选为监事，公司向其回购并注销540,000股。
2020年4月24日，公司召开第四届董事会第四十八次会议和第四届监事会第三十七次会议审议通过，鉴于公司2017年限制性股票激励计划的第三个解除限售期公司业绩考核目标未达成，以及已获授限制性股票的激励对象因个人原因已离职，不再具备激励对象资格等原因，公司决定回购已获授但尚未解锁的合计5,587,200股限制性股票。
截至2021年6月30日，本公司注册资本为人民币1,604,807,397.00元，股本为人民币1,604,807,397.00元。
本公司所属行业为煤化工行业，本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主产品为焦炭，副产品有甲醇、洗油和针状焦等化工产品；新材料的生产和销售，主要有石墨及石墨制品、石墨烯及制品等产品。本公司的注册地址和总部位于黑龙江省七台河市新兴区宝泰隆路16号。
本财务报表业经本公司董事会于2021年8月20日决议批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
截至2021年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共19户，具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。本年合并范围与上年相比发生了变化，增加1户，具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2021年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共19户，具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。本年合并范围与上年相比发生了变化，增加1户，具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见附注五、38“收入”等各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2021年6月30日的财务状况及2021年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团从事非金属矿物制品行业，以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、21“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
金融资产减值
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产采用单项评价信用风险，当单项评价信用风险无法以合理成本评估预期信用损失信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本集团对该应收款项单项计提坏准备并确认预期信用损失。除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同组合，在组合的基础上评估信用风险，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，无需计提坏账准备。 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合1划分相同 |
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：账龄分析法 | 本组合以除组合2以外的应收客户销售或服务形成的款项，以应收款项账龄为基础评估预期信用损失。 |
| 组合2：合并财务报表范围内的应收款项 | 本组合为纳入本集团合并范围的内部单位间形成的应收款项，以债务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失，该类款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备。 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：账龄分析法 | 本组合以除组合2以外的各类其他应收款，以应收款项账龄为基础评估预期信用损失。 |
| 组合2：合并财务报表范围内的应收款项 | 本组合为纳入本集团合并范围的内部单位间形成的应收款项，以债务单位实际履约能力为基础评估预期信用损失，该类款项具有较低的信用风险，因此无需计提坏账准备。 |
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30、“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10—15 | 5 | 6.33-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 5 | 15.83 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。土地使用权在40年至50年内按直线法摊销；采矿权按按直线法或工作量法摊销，直线法则在10年内按直线法摊销，工作量法则煤矿投产
日开始，采用工作量法摊销；软件在5年至10年内按直线法摊销；非专利技术使用在8年内按直线法摊销。寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1） 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在价值计量，内在价值变动计入当期损益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2） 修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
（3） 涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实
物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本公司收入确认具体会计政策如下：
（1） 商品销售收入
本集团销售商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务，在商品已经发出并收到客户的签收单时，商品的控制权转移，本集团在该时点确认收入实现。本集团给予客户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。销售商品收入确认具体会计政策为：本集团电力、热力、焦炭、煤化工等产品及原材料销售收入于商品控制权转移的时点确认收入（以双方确认的发货记录及结算单等为依据）。本集团开发产品通常在已经完工并验收合格、签订有关转让和销售合同、已将商品房移交给买方、经业主方验收并签署验收证明时确认收入。
（2） 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（3） 利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余的政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
见本节“42.租赁（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
见本节“42.租赁（3）.新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1） 本集团作为承租人
① 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、23“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 本集团作为出租人
本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
① 经营租赁
本集团采用直线法或其他系统、合理的摊销方法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
② 融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1） 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
（2） 回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部发布修订的《企业会计准则第21号-租赁》（财会[2018]35号）（简称“新租赁准则”） | 公司于2021年4月26日召开第五届董事会第十五次会议决议和第五届监事会第十一次会议决议审议通过 | 无 |
其他说明：
执行新租赁准则对本公司报表项目名称和金额不存在影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
（1）安全生产费
本集团根据财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号）和《关于印发<煤炭生产安全费用提取和使用管理办法>和<关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定>的通知》（财建[2004]119号），按原煤实际产量从成本中提取安全生产费用及维简费，专门用于煤矿安全生产设施投入及维持简单再生产。本集团对煤炭安全生产费及维简费计提标准：
安全生产费按实际产量每吨15元提取，维简费按实际产量每吨8元提取。
根据财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16号），对从事危险品生产的企业计提安全生产费，计提标准为以上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式提取，具体标准为：全年实际销售收入在1,000万元及以下的，按照4%提取；全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照2%提取；全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照0.5%提取；全年实际销售收入在100,000万元以上的部分，按照0.2%提取。本集团生产的甲醇、焦油、洗油等产品适用该办法。
安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）质量保证金
在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则根据本公司（或子公司）工程开发部门的通知退还质量保证金。
（3）重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
① 租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
② 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
③ 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
④ 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
⑤ 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
⑥ 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
⑦ 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
⑧ 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
⑨ 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
⑩ 公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，在综合成本与效益原则、谨慎性原则后，本集团可聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注中披露。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按5%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 5%、9%、13% |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税额的1%、5%、7%计缴 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的15%、20%、25%计缴，具体详见下表 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳流转税额的3%计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳流转税额的2%计缴 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 宝希（七台河）新材料科技有限公司 | 15 |
| 七台河墨岩投资管理有限公司 | 20 |
| 除前述主体外的纳税主体 | 25 |
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 32,691.28 | 14,931.51 |
| 银行存款 | 238,347,319.09 | 130,674,023.60 |
| 其他货币资金 | 633,570.83 | 26,422,192.54 |
| 合计 | 239,013,581.20 | 157,111,147.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 银行理财产品 | 1,000,000.00 | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 1,000,000.00 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 18,105,791.37 | 34,694,565.75 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 18,105,791.37 | 34,694,565.75 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 5,586,261.13 |
| 商业承兑票据 | |
| 合计 | 5,586,261.13 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 984,576,853.81 | - |
| 商业承兑票据 | - | |
| 合计 | 984,576,853.81 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,105,791.37 | 100 | 18,105,791.37 | 34,694,565.75 | 100 | 34,694,565.75 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 18,105,791.37 | 100 | 18,105,791.37 | 34,694,565.75 | 100 | 34,694,565.75 | ||||
| 合计 | 18,105,791.37 | / | / | 18,105,791.37 | 34,694,565.75 | / | / | 34,694,565.75 | ||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 18,105,791.37 | - | - |
| 合计 | 18,105,791.37 | - | - |
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 27,834,061.77 |
| 1至2年 | 558,148.32 |
| 2至3年 | 187,458.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,131.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 41,000.00 |
| 合计 | 28,621,799.09 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 28,621,799.09 | 100 | 373,854.53 | 1.31% | 28,247,944.56 | 57,875,947.64 | 100 | 1,197,096.31 | 2.07 | 56,678,851.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合：账龄分析法 | 28,621,799.09 | 100 | 373,854.53 | 1.31% | 28,247,944.56 | 57,875,947.64 | 100 | 1,197,096.31 | 2.07 | 56,678,851.33 |
| 合计 | 28,621,799.09 | / | 373,854.53 | / | 28,247,944.56 | 57,875,947.64 | / | 1,197,096.31 | / | 56,678,851.33 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 27,834,061.77 | 189,271.61 | 0.68 |
| 1至2年 | 558,148.32 | 70,047.60 | 12.55 |
| 2至3年 | 187,458.00 | 73,052.38 | 38.97 |
| 3至4年 | 1,131.00 | 482.94 | 42.70 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 41,000.00 | 41,000.00 | 100.00 |
| 合计 | 28,621,799.09 | 373,854.53 | 1.31 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,197,096.31 | -823,241.78 | - | - | - | 373,854.53 |
| 合计 | 1,197,096.31 | -823,241.78 | - | - | - | 373,854.53 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 75,431,269.86 | 92.21 | 82,105,301.32 | 90.92 |
| 1至2年 | 2,997,726.31 | 3.66 | 3,675,356.29 | 4.07 |
| 2至3年 | 1,632,707.90 | 2.00 | 2,891,378.27 | 3.20 |
| 3年以上 | 1,739,285.28 | 2.13 | 1,635,246.96 | 1.81 |
| 合计 | 81,800,989.35 | 100.00 | 90,307,282.84 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为60,016,580.61元，占预付账款年末余额合计数的比例为73.37%。其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 143,836,654.21 | 142,592,513.94 |
| 合计 | 143,836,654.21 | 142,592,513.94 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 10,374,231.26 |
| 1至2年 | 93,022,973.97 |
| 2至3年 | 69,800,015.08 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,138,064.52 |
| 4至5年 | 123,076.00 |
| 5年以上 | 11,507,336.86 |
| 合计 | 185,965,697.69 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 土地收储款 | 86,964,769.15 | 86,964,769.15 |
| 资产处置款项 | 70,697,153.94 | 70,018,064.55 |
| 保证金或押金 | 11,845,322.49 | 10,855,777.47 |
| 工程款 | 100,190.00 | 100,190.00 |
| 部门借款 | 3,612,737.91 | 3,208,250.31 |
| 往来款及其他 | 12,745,524.20 | 14,025,697.25 |
| 合计 | 185,965,697.69 | 185,172,748.73 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 37,928,141.19 | 4,652,093.60 | 42,580,234.79 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -451,191.31 | -451,191.31 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 37,476,949.88 | 4,652,093.60 | 42,129,043.48 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,652,093.60 | - | - | - | 4,652,093.60 | |
| 按组合计提坏账准备 | 37,928,141.19 | -451,191.31 | - | - | - | 37,476,949.88 |
| 合计 | 42,580,234.79 | -451,191.31 | - | - | - | 42,129,043.48 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 七台河市城市建设投资发展有限公司 | 土地收储款 | 86,964,769.15 | 1年至2年 | 46.76 | 8,279,046.02 |
| 王淑清 | 资产处置款项 | 40,841,977.00 | 2年至3年 | 21.96 | 11,950,362.47 |
| 任广春 | 资产处置款项 | 29,855,176.94 | 见注释 | 16.05 | 8,104,910.56 |
| 大庆缘通电子科技有限公司 | 往来款及其他 | 4,652,093.60 | 2年至3年 | 2.50 | 4,652,093.60 |
| 七台河市机关事务中心 | 保证金或押金 | 4,429,802.55 | 见注释 | 2.38 | 331,579.50 |
| 合计 | / | 166,743,819.24 | / | 89.65 | 33,317,992.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 786,479,890.62 | 786,479,890.62 | 848,066,254.59 | 848,066,254.59 | ||
| 在产品 | - | |||||
| 库存商品 | 334,691,285.43 | 9,406,176.89 | 325,285,108.54 | 292,975,317.15 | 16,777,471.04 | 276,197,846.11 |
| 周转材料 | - | |||||
| 消耗性生物资产 | - | |||||
| 合同履约成本 | 3,036,425.40 | 3,036,425.40 | 2,243,791.40 | 2,243,791.40 | ||
| 开发产品 | 49,454,994.57 | 49,454,994.57 | 51,346,412.87 | 51,346,412.87 | ||
| 合计 | 1,173,662,596.02 | 9,406,176.89 | 1,164,256,419.13 | 1,194,631,776.01 | 16,777,471.04 | 1,177,854,304.97 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 16,777,471.04 | 7,371,294.15 | 9,406,176.89 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 16,777,471.04 | 7,371,294.15 | 9,406,176.89 | |||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 121,707,681.22 | 108,029,260.03 |
| 待认证进项税额 | 32,204.48 | 6,211,259.01 |
| 预缴企业所得税 | 47,820.67 | 71,810.84 |
| 预缴印花税 | 50,000.10 | 50,000.00 |
| 预缴增值税 | 1,409.89 | 1,409.89 |
| 待抵扣进项税额 | ||
| 预缴个人所得税 | 28,633.93 | |
| 合计 | 121,867,750.29 | 114,363,739.77 |
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京石墨烯研究院有限公司 | 30,273,681.26 | -916,978.92 | 29,356,702.34 | ||||||||
| 双鸭山杭氧龙泰气体有限公司 | |||||||||||
| 上海潮鼎科技有限公司 | 6,000,000.00 | -24,929.46 | 5,975,070.54 | ||||||||
| 小计 | 30,273,681.26 | 6,000,000.00 | -941,908.38 | 35,331,772.88 | |||||||
| 合计 | 30,273,681.26 | 6,000,000.00 | -941,908.38 | 35,331,772.88 | |||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 19,332,984.32 | 15,405,971.88 |
| 合计 | 19,332,984.32 | 15,405,971.88 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 龙江银行股份有限公司 | 2,969,664.32 | 无重大影响的股权投资，不以出售为目的 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 55,715,676.00 | 55,715,676.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 55,715,676.00 | 55,715,676.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 7,361,363.52 | 7,361,363.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,226,893.92 | 1,226,893.92 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,226,893.92 | 1,226,893.92 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 8,588,257.44 | - | - | 8,588,257.44 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 3,854,131.00 | 3,854,131.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,854,131.00 | 3,854,131.00 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 43,273,287.56 | - | - | 43,273,287.56 |
| 2.期初账面价值 | 44,500,181.48 | - | - | 44,500,181.48 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 非居民住宅 | 43,273,287.56 | 为客户在以前年度抵偿供热欠款交付的资产，暂不具备办理产权条件 |
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,812,562,655.70 | 1,894,432,091.52 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,812,562,655.70 | 1,894,432,091.52 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 2,021,180,751.68 | 1,597,128,047.06 | 30,162,889.82 | 20,163,412.46 | 3,668,635,101.02 |
| 2.本期增加金额 | 733,944.95 | 4,987,657.03 | - | 686,593.53 | 6,408,195.51 |
| （1）购置 | 733,944.95 | 4,987,657.03 | 686,593.53 | 6,408,195.51 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | - | - | 484,632.16 | - | 484,632.16 |
| （1）处置或报废 | 484,632.16 | 484,632.16 | |||
| 4.期末余额 | 2,021,914,696.63 | 1,602,115,704.09 | 29,678,257.66 | 20,850,005.99 | 3,674,558,664.37 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 736,896,342.50 | 991,506,851.65 | 23,076,689.85 | 15,216,256.54 | 1,766,696,140.54 |
| 2.本期增加金额 | 46,557,667.69 | 40,304,278.39 | 790,534.00 | 600,919.64 | 88,253,399.72 |
| （1）计提 | 46,557,667.69 | 40,304,278.39 | 790,534.00 | 600,919.64 | 88,253,399.72 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 460,400.55 | - | 460,400.55 |
| （1）处置或报废 | 460,400.55 | 460,400.55 | |||
| 4.期末余额 | 783,454,010.19 | 1,031,811,130.04 | 23,406,823.30 | 15,817,176.18 | 1,854,489,139.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 6,286,581.81 | 1,220,287.15 | 7,506,868.96 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 6,286,581.81 | 1,220,287.15 | 0.00 | 0.00 | 7,506,868.96 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,232,174,104.63 | 569,084,286.90 | 6,271,434.36 | 5,032,829.81 | 1,812,562,655.70 |
| 2.期初账面价值 | 1,277,997,827.37 | 604,400,908.26 | 7,086,199.97 | 4,947,155.92 | 1,894,432,091.52 |
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 开发产品转自用的房产 | 387.45 | 自行开发产品投入自用尚未办理 |
| 采矿区房产 | 1,274.41 | 矿区土地使用权租赁取得 |
| 以前年度建设转入固定资产的房产 | 49,229.91 | 正在积极办理之中，预计无重大障碍 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,879,260,645.33 | 5,744,274,659.73 |
| 工程物资 | 35,064,758.88 | 31,859,890.90 |
| 合计 | 5,914,325,404.21 | 5,776,134,550.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 10万吨芳烃 | 2,593,010,162.83 | 2,593,010,162.83 | 2,568,638,266.08 | 2,568,638,266.08 | ||
| 30万吨轻烃 | 2,688,521,361.96 | 2,688,521,361.96 | 2,656,957,328.33 | 2,656,957,328.33 | ||
| 房屋装修工程 | 101,940,770.68 | 101,940,770.68 | 101,896,138.44 | 101,896,138.44 | ||
| 宝泰隆五矿 | 129,772,999.18 | 129,772,999.18 | 111,305,098.13 | 111,305,098.13 | ||
| 宝忠煤矿 | 93,287,842.67 | 93,287,842.67 | 80,214,941.21 | 80,214,941.21 | ||
| 炭微球 | 50,423,703.96 | 50,423,703.96 | 47,515,503.87 | 47,515,503.87 | ||
| 恒山矿改造 | 44,644,102.47 | 44,644,102.47 | 42,667,988.19 | 42,667,988.19 | ||
| 东润石墨矿 | 40,604,688.78 | 40,604,688.78 | 40,599,213.95 | 40,599,213.95 | ||
| 大雁煤矿 | 69,772,828.83 | 69,772,828.83 | 55,558,754.09 | 55,558,754.09 | ||
| 宝泰隆一矿 | 53,123,897.22 | 53,123,897.22 | 25,001,625.83 | 25,001,625.83 | ||
| 其他 | 14,158,286.75 | 14,158,286.75 | 13,919,801.61 | 13,919,801.61 | ||
| 合计 | 5,879,260,645.33 | 5,879,260,645.33 | 5,744,274,659.73 | 5,744,274,659.73 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 10万吨芳烃 | 2,694,730,000.00 | 2,568,638,266.08 | 24,371,896.75 | 2,593,010,162.83 | 96.23 | 95% | 243,903,328.13 | 8,374,447.18 | 金融机构贷款和自筹 | |||
| 30万吨轻烃 | 3,311,110,000.00 | 2,656,957,328.33 | 31,564,033.63 | 2,688,521,361.96 | 94.59 | 93% | 157,298,671.73 | 12,071,270.15 | 6.62 | 募股、金融机构贷款和自筹 | ||
| 房屋装修工程 | 101,710,000.00 | 101,896,138.44 | 44,632.24 | 101,940,770.68 | 100.23 | 98% | 自筹 | |||||
| 宝泰隆五矿 | 256,180,000.00 | 111,305,098.13 | 18,467,901.05 | 129,772,999.18 | 50.66 | 45% | 自筹 | |||||
| 宝忠煤矿 | 218,430,000.00 | 80,214,941.21 | 13,072,901.46 | 93,287,842.67 | 42.71 | 40% | 自筹 | |||||
| 炭微球 | 45,000,000.00 | 47,515,503.87 | 2,908,200.09 | 50,423,703.96 | 112.05 | 95% | 自筹 | |||||
| 恒山矿改造 | 642,630,000.00 | 42,667,988.19 | 1,976,114.28 | 44,644,102.47 | 6.95 | 5% | 自筹 | |||||
| 东润石墨矿 | 263,330,000.00 | 40,599,213.95 | 5,474.83 | 40,604,688.78 | 15.42 | 25% | 自筹 | |||||
| 大雁煤矿 | 259,530,000.00 | 55,558,754.09 | 14,214,074.74 | 69,772,828.83 | 26.88 | 40% | 自筹 | |||||
| 宝泰隆一矿 | 677,890,000.00 | 25,001,625.83 | 28,122,271.39 | 53,123,897.22 | 7.84 | 10% | 自筹 | |||||
| 合计 | 8,470,540,000.00 | 5,730,354,858.12 | 134,747,500.46 | 5,865,102,358.58 | / | / | 401,201,999.86 | 20,445,717.33 | / | / |
工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用设备 | 26,374,903.68 | 26,374,903.68 | 26,272,815.20 | 26,272,815.20 | ||
| 专用材料 | 8,689,855.20 | 8,689,855.20 | 5,587,075.70 | 5,587,075.70 | ||
| 合计 | 35,064,758.88 | 35,064,758.88 | 31,859,890.90 | 31,859,890.90 | ||
| 项目 | 采矿权或产能指标 | 土地使用权 | 专利权 | 软件及其他 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 673,554,577.66 | 386,993,723.43 | 4,148,178.00 | 6,685,531.45 | 1,071,382,010.54 | |
| 2.本期增加金额 | 879,047,597.50 | - | - | - | - | 879,047,597.50 |
| (1)购置 | 879,047,597.50 | 879,047,597.50 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,552,602,175.16 | 386,993,723.43 | 4,148,178.00 | 6,685,531.45 | - | 1,950,429,608.04 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 131,853,726.80 | 68,119,042.57 | 1,535,608.52 | 3,091,669.08 | 204,600,046.97 |
| 2.本期增加金额 | 5,220,552.65 | 3,571,785.47 | 421,154.14 | 264,605.76 | 9,478,098.02 | |
| （1）计提 | 5,220,552.65 | 3,571,785.47 | 421,154.14 | 264,605.76 | 9,478,098.02 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 137,074,279.45 | 71,690,828.04 | 1,956,762.66 | 3,356,274.84 | 214,078,144.99 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,415,527,895.71 | 315,302,895.39 | 2,191,415.34 | 3,329,256.61 | 1,736,351,463.05 | |
| 2.期初账面价值 | 541,700,850.86 | 318,874,680.86 | 2,612,569.48 | 3,593,862.37 | 866,781,963.57 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 七台河宝泰隆矿业有限责任公司（宝泰隆五矿） | 23,590,901.25 | 23,590,901.25 | ||||
| 七台河宝泰隆矿业有限责任公司（宝忠煤矿） | 28,316,261.73 | 28,316,261.73 | ||||
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | 37,631,478.25 | 37,631,478.25 | ||||
| 七台河市东润矿业投资有限公司 | 18,266,196.92 | 18,266,196.92 | ||||
| 宝清县建龙大雁煤 | 19,333,984.52 | 19,333,984.52 | ||||
| 业有限公司 | ||||||
| 合计 | 127,138,822.67 | 127,138,822.67 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 七台河宝泰隆矿业有限责任公司（宝泰隆五矿） | 23,590,901.25 | 23,590,901.25 | ||||
| 合计 | 23,590,901.25 | 23,590,901.25 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 甲醇催化剂 | 2,367,108.08 | 7,198,539.81 | 1,218,923.00 | 8,346,724.89 | |
| 煤矿液压支柱 | 181,080.96 | 100,865.43 | 80,215.53 | ||
| 材料费 | - | ||||
| 装修费等 | 5,741,660.55 | 1,035,831.81 | 2,918,606.54 | 3,858,885.82 | |
| 合计 | 8,289,849.59 | 8,234,371.62 | 4,238,394.97 | 12,285,826.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 57,304,827.44 | 14,326,206.86 | 64,247,124.99 | 16,061,618.94 |
| 内部交易未实现利润 | 73,343,035.28 | 18,335,758.82 | 67,622,091.60 | 16,905,522.91 |
| 可抵扣亏损 | 504,640,622.92 | 126,160,155.73 | 423,670,851.68 | 105,834,851.58 |
| 递延收益 | 12,377,147.88 | 3,094,286.97 | 12,697,913.45 | 3,174,478.36 |
| 折旧 | 4,421,317.08 | 1,105,329.27 | 4,767,757.15 | 1,191,939.29 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | 957,348.12 | 239,337.03 | |
| 其他 | 295,847.52 | 73,961.88 | 295,847.53 | 73,961.88 |
| 合计 | 652,382,798.12 | 163,095,699.53 | 574,258,934.52 | 143,481,709.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 394,173,500.60 | 98,543,375.15 | 394,173,500.60 | 98,543,375.15 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,969,664.32 | 742,416.08 | ||
| 固定资产 | 22,689,938.28 | 5,672,484.57 | 21,497,868.39 | 5,374,467.10 |
| 内部交易未实现利润 | 1,193,748.36 | 298,437.09 | 1,255,178.62 | 313,794.65 |
| 合计 | 421,026,851.56 | 105,256,712.89 | 416,926,547.61 | 104,231,636.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 110,786,447.77 | 108,632,766.75 |
| 资产减值准备 | 12,320,086.82 | 8,541,361.27 |
| 折旧 | 25,947.59 | |
| 合计 | 123,106,534.59 | 117,200,075.61 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 5,617,600.78 | 5,617,600.78 | |
| 2022年 | 29,417,514.39 | 29,417,514.39 | |
| 2023年 | 8,177,282.09 | 8,177,282.09 | |
| 2024年 | 58,513,851.27 | 58,513,851.27 | |
| 2025年 | 6,906,518.22 | 6,906,518.22 | |
| 2026年 | 2,153,681.02 | ||
| 合计 | 110,786,447.77 | 108,632,766.75 | / |
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付采矿权出让权益金 | - | - | - | 254,853,840.00 | 254,853,840.00 | |
| 预付探矿权支出 | 33,180,020.00 | 33,180,020.00 | 148,180,020.00 | 148,180,020.00 | ||
| 预付建设项目工程或设备款 | 54,736,552.07 | 54,736,552.07 | 30,035,490.50 | 30,035,490.50 | ||
| 预付煤矿矿产指标购置款 | ||||||
| 合计 | 87,916,572.07 | 87,916,572.07 | 433,069,350.50 | 433,069,350.50 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 96,435,506.43 | 311,973,000.00 |
| 抵押借款 | 335,000,000.00 | 315,000,000.00 |
| 保证借款 | 180,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 611,435,506.43 | 736,973,000.00 |
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | - | 50,800,000.00 |
| 银行承兑汇票 | ||
| 合计 | - | 50,800,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 537,717,699.57 | 499,487,733.62 |
| 1至2年 | 132,970,157.02 | 176,819,644.88 |
| 2至3年 | 140,326,864.29 | 159,612,712.47 |
| 3年以上 | 390,699,444.37 | 402,402,232.19 |
| 合计 | 1,201,714,165.25 | 1,238,322,323.16 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 赛鼎工程有限公司 | 308,623,677.51 | 工程建设尚未结算 |
| 南大环保科技（苏州）有限公司 | 52,860,264.10 | 工程建设尚未结算 |
| 中国化学工程第十三建设有限公司 | 40,052,850.36 | 工程建设尚未结算 |
| 九冶建设有限公司第二工程公司 | 37,440,516.29 | 工程建设尚未结算 |
| 沈阳透平机械股份有限公司 | 20,584,739.00 | 工程建设尚未结算 |
| 合计 | 459,562,047.26 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销货合同相关的合同负债 | 151,482,716.65 | 113,535,545.39 |
| 合计 | 151,482,716.65 | 113,535,545.39 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 销货合同相关的合同负债 | 37,947,171.26 | 预收焦炭客户合同价款的增加所致 |
| 合计 | 37,947,171.26 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 21,586,737.18 | 81,589,877.05 | 84,712,534.52 | 18,464,079.71 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 117,892.22 | 8,564,971.54 | 8,509,030.55 | 173,833.21 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 21,704,629.40 | 90,154,848.59 | 93,221,565.07 | 18,637,912.92 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,634,458.30 | 69,710,216.24 | 73,723,940.72 | 11,620,733.82 |
| 二、职工福利费 | 1,793,930.54 | 1,793,930.54 | - | |
| 三、社会保险费 | 174,471.91 | 6,794,985.05 | 6,788,120.72 | 181,336.24 |
| 其中：医疗保险费 | 46,793.54 | 3,657,215.08 | 3,649,354.85 | 54,653.77 |
| 工伤保险费 | 126,045.45 | 3,131,021.85 | 3,130,384.83 | 126,682.47 |
| 生育保险费 | 1,632.92 | 6,748.12 | 8,381.04 | - |
| 四、住房公积金 | 42,191.23 | 2,038,967.70 | 2,032,353.70 | 48,805.23 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 5,735,615.74 | 1,251,777.52 | 374,188.84 | 6,613,204.42 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 21,586,737.18 | 81,589,877.05 | 84,712,534.52 | 18,464,079.71 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 49,330.84 | 8,313,271.12 | 8,259,047.68 | 103,554.28 |
| 2、失业保险费 | 68,561.38 | 251,700.42 | 249,982.87 | 70,278.93 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 117,892.22 | 8,564,971.54 | 8,509,030.55 | 173,833.21 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 17,389,710.72 | 1,538,642.44 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 41,086,577.26 | 38,816,004.99 |
| 个人所得税 | 213,079.72 | 480,169.80 |
| 城市维护建设税 | 1,147,129.75 | 117,989.99 |
| 土地使用税 | 18,054,133.05 | 21,187,612.21 |
| 房产税 | 399,568.92 | 311,189.37 |
| 印花税 | 245,074.83 | 358,587.31 |
| 教育费附加 | 660,105.39 | 59,126.91 |
| 地方教育费附加 | 436,322.79 | 30,772.85 |
| 土地增值税 | 12,049.41 | 134,012.13 |
| 车船使用税 | 2,350.00 | 35,857.12 |
| 环境保护税 | 2,424.77 | |
| 代缴税费 | 15,920.87 | 15,920.87 |
| 合计 | 79,662,022.71 | 63,088,310.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 21,373,909.74 | 9,718,844.42 |
| 应付股利 | 80,240,369.85 | |
| 其他应付款 | 747,966,858.66 | 701,749,091.33 |
| 合计 | 849,581,138.25 | 711,467,935.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 136,717.88 | 317,595.00 |
| 企业债券利息 | 21,237,191.86 | 8,381,232.91 |
| 短期借款应付利息 | 1,020,016.51 | |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 合计 | 21,373,909.74 | 9,718,844.42 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 80,240,369.85 | |
| 合计 | 80,240,369.85 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款及利息 | 665,218,084.01 | 607,505,681.52 |
| 待付煤矿矿产指标购置款 | 21,800,000.00 | 32,800,000.00 |
| 未付购矿款 | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 待付股权购置款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 |
| 保证金 | 1,965,300.00 | 1,446,100.00 |
| 其他往来款项 | 29,983,474.65 | 30,997,309.81 |
| 合计 | 747,966,858.66 | 701,749,091.33 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司 | 315,953,467.34 | 为子公司-双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司少数股东的工程类借款，资金使用安排未偿付 |
| 双鸭山市经济技术开发区管委会 | 38,800,000.00 | 为子公司-双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司的暂借款项，资金使用安排未偿付 |
| 黑龙江建龙化工有限公司 | 25,321,358.58 | 为子公司原股东暂借款项，资金使用安排未偿付 |
| 黑龙江省煤田地质二0四勘探队 | 21,000,000.00 | 为未付购矿款，合同未执行完毕 |
| 王继红 | 8,174,000.00 | 为收购子公司少数股东股权欠款，资金使用安排未偿付 |
| 合计 | 409,248,825.92 | / |
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 107,508,000.00 | 107,508,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | 79,741,664.18 | 79,033,073.58 |
| 1年内到期的长期应付款 | 36,135,646.13 | 4,735,693.53 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 223,385,310.31 | 191,276,767.11 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销售项税额 | 19,336,088.94 | 9,316,588.10 |
| 合计 | 19,336,088.94 | 9,316,588.10 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 461,296,806.99 | 317,132,806.99 |
| 抵押借款 | 211,980,000.00 | 171,980,000.00 |
| 保证借款 | 99,000,000.00 | 99,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 减：一年内到期的长期借款 | -107,508,000.00 | -107,508,000.00 |
| 合计 | 664,768,806.99 | 480,604,806.99 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券 | 370,898,147.97 | 369,324,956.30 |
| 减：1年内到期部分 | -79,741,664.18 | -79,033,073.58 |
| 合计 | 291,156,483.79 | 290,291,882.72 |
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 非公开发行2020年公司债(第一期)20宝财01 | 100元 | 2020-9-4 | 1年 | 80,000,000.00 | 79,033,073.58 | 2,578,630.15 | 708,590.60 | 79,741,664.18 | ||
| 非公开发行2020年公司债(第一期)20宝财02 | 100元 | 2020-9-4 | 2年 | 90,000,000.00 | 88,642,263.35 | 2,900,958.92 | 384,399.47 | 89,026,662.82 | ||
| 非公开发行2020年公司债(第一期)20宝财03 | 100元 | 2020-9-4 | 3年 | 100,000,000.00 | 98,391,466.07 | 3,471,232.89 | 273,816.33 | 98,665,282.40 | ||
| 非公开发行2020年公司债(第一期)20宝财04 | 100元 | 2020-9-4 | 4年 | 105,000,000.00 | 103,258,153.30 | 3,905,136.99 | 206,385.27 | 103,464,538.57 | ||
| 减：1年内到期部分年末余额 | -79,741,664.18 | |||||||||
| 合计 | / | / | / | 375,000,000.00 | 369,324,956.30 | 12,855,958.95 | 1,573,191.67 | 291,156,483.79 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 496,772,398.44 | 56,308,015.84 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 496,772,398.44 | 56,308,015.84 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 环境和资源综合利用项目国债转贷 | 490,909.37 | 490,909.37 |
| 石墨烯项目零息扶持资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 分期支付采矿权出让权益金 | 522,417,135.20 | 50,552,800.00 |
| 减：1年内到期的长期应付款 | -36,135,646.13 | -4,735,693.53 |
| 合计 | 496,772,398.44 | 56,308,015.84 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 147,201,040.90 | 5,135,602.82 | 142,065,438.08 | 尚未摊销完毕 | |
| 热力管网配套费 | 540,540.81 | 45,045.00 | 495,495.81 | 尚未摊销完毕 | |
| 合计 | 147,741,581.71 | 5,180,647.82 | 142,560,933.89 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 石墨烯产业项目扶持资金 | 53,333,333.28 | 1,666,666.68 | 51,666,666.60 | 与资产相关 | |||
| 焦炭制30万吨/年稳定轻烃产业化 | 33,160,642.64 | 528,112.44 | 32,632,530.20 | 与资产相关 | |||
| 30万吨/年煤焦油深 | 28,666,666.73 | 1,333,333.32 | 27,333,333.41 | 与资产相关 |
| 加工 | |||||||
| 30万吨煤焦油 | 28,050,870.25 | 514,290.18 | 27,536,580.07 | 与资产相关 | |||
| 2013年矿井关停改造补助资金 | 1,307,500.00 | 653,750.00 | 653,750.00 | 与资产相关 | |||
| 100吨/年石墨烯生产线建设 | 1,699,999.95 | 100,000.02 | 1,599,999.93 | 与资产相关 | |||
| 电厂灰渣综合利用工程项目扶持资金 | 357,500.00 | 195,000.00 | 162,500.00 | 与资产相关 | |||
| 电厂脱硫补助 | 500,074.05 | 69,777.78 | 430,296.27 | 与资产相关 | |||
| 防尘网建设补助 | 124,454.00 | 74,672.40 | 49,781.60 | 与资产相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,604,807,397 | 1,604,807,397 | |||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,967,694,161.53 | 2,967,694,161.53 | ||
| 其他资本公积 | 234,520,026.71 | 234,520,026.71 | ||
| 合计 | 3,202,214,188.24 | 3,202,214,188.24 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -718,011.09 | 3,927,012.44 | 981,753.11 | 2,945,259.33 | 2,227,248.24 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -718,011.09 | 3,927,012.44 | 981,753.11 | 2,945,259.33 | 2,227,248.24 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -718,011.09 | 3,927,012.44 | 981,753.11 | 2,945,259.33 | 2,227,248.24 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 20,730,736.28 | 4,075,014.62 | 4,193,588.56 | 20,612,162.34 |
| 维简费 | 11,732,018.14 | 119,780.22 | 11,612,237.92 | |
| 合计 | 32,462,754.42 | 4,075,014.62 | 4,313,368.78 | 32,224,400.26 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 156,648,266.58 | 156,648,266.58 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 156,648,266.58 | 156,648,266.58 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,219,587,287.17 | 1,183,021,507.29 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,219,587,287.17 | 1,183,021,507.29 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 80,516,117.31 | 53,553,352.95 |
| 减：提取法定盈余公积 | 16,987,573.07 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 80,240,369.85 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,219,863,034.63 | 1,219,587,287.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,563,211,730.53 | 1,304,093,145.63 | 1,141,075,934.62 | 960,512,265.47 |
| 其他业务 | 19,621,027.50 | 19,266,755.63 | 21,876,787.32 | 23,818,866.01 |
| 合计 | 1,582,832,758.03 | 1,323,359,901.26 | 1,162,952,721.94 | 984,331,131.48 |
① 主营业务分行业情况
| 行业 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 煤焦行业 | 1,336,083,373.07 | 1,155,158,200.69 | 863,674,236.88 | 770,759,622.16 |
| 煤化工行业 | 132,210,662.41 | 52,276,141.11 | 157,267,215.36 | 69,671,338.79 |
| 热电行业 | 66,127,688.14 | 69,473,517.55 | 90,379,934.91 | 80,637,013.51 |
| 新材料行业 | 26,574,835.20 | 25,039,356.05 | 20,283,028.31 | 22,014,546.25 |
| 其他 | 2,215,171.71 | 2,145,930.23 | 9,471,519.16 | 17,429,744.76 |
| 合 计 | 1,563,211,730.53 | 1,304,093,145.63 | 1,141,075,934.62 | 960,512,265.47 |
| 产品 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 焦炭 | 1,245,724,395.96 | 1,052,909,986.05 | 863,674,236.88 | 770,759,622.16 |
| 沫煤 | 90,358,977.11 | 102,248,214.64 | ||
| 甲醇 | 80,741,160.23 | 36,925,915.47 | 82,665,345.13 | 42,013,239.15 |
| 精制洗油及沥青调和组分 | 20,084,624.76 | 5,289,871.32 | 57,073,317.64 | 25,247,170.15 |
| 供热 | 52,003,192.06 | 45,108,040.70 | 59,409,310.28 | 59,022,478.94 |
| 电力 | 14,124,496.08 | 24,365,476.85 | 30,970,624.63 | 21,614,534.57 |
| 针状焦系列 | 26,383,174.78 | 24,887,576.50 | 20,283,028.31 | 22,014,546.25 |
| 其他 | 33,791,709.55 | 12,358,064.10 | 27,000,071.75 | 19,840,674.25 |
| 合 计 | 1,563,211,730.53 | 1,304,093,145.63 | 1,141,075,934.62 | 960,512,265.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 3,663,647.73 | 273,506.95 |
| 教育费附加 | 1,535,920.36 | 117,217.26 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 1,987,940.86 | 1,959,651.23 |
| 土地使用税 | 6,087,675.23 | 5,954,632.47 |
| 车船使用税 | 29,658.48 | 31,224.64 |
| 印花税 | 1,702,169.80 | 682,000.08 |
| 地方教育费附加 | 934,336.60 | 78,144.83 |
| 土地增值税 | 2,993,107.47 |
| 环保税 | 542,211.04 | 1,237,661.80 |
| 合计 | 19,476,667.57 | 10,334,039.26 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 176,348.29 | 182,579.72 |
| 运输费用 | 43,473,322.73 | |
| 工资 | 2,874,564.10 | 2,802,822.08 |
| 修理费 | 4,000.00 | 126,342.88 |
| 其他 | 744,476.06 | 539,894.76 |
| 合计 | 3,799,388.45 | 47,124,962.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 28,214,382.33 | 24,540,755.71 |
| 折旧或摊销 | 30,306,419.53 | 48,061,605.14 |
| 修理、材料费等 | 3,986,453.84 | 4,520,332.31 |
| 安全生产费用 | 4,621,023.73 | 4,981,871.59 |
| 水电、办公费 | 1,428,523.78 | 2,237,008.97 |
| 车辆费用 | 398,688.46 | 470,836.58 |
| 差旅费、招待费等 | 2,509,006.20 | 384,493.43 |
| 其他 | 7,253,041.81 | 3,128,234.85 |
| 合计 | 78,717,539.68 | 88,325,138.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 889,420.45 | 1,104,254.76 |
| 委外或咨询费 | 220,041.06 | |
| 折旧或摊销 | 4,699,510.24 | 4,529,337.91 |
| 租赁费 | ||
| 办公、差旅及会议费等 | 384,537.94 | 77,712.72 |
| 物料消耗 | 520,432.36 | 315,004.73 |
| 其他 | 15,290.94 | 2,150.00 |
| 合计 | 6,509,191.93 | 6,248,501.18 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 60,816,605.52 | 14,597,930.02 |
| 利息收入 | -542,070.15 | -382,769.87 |
| 银行手续费及其他 | 427,990.45 | 1,595,139.51 |
| 合计 | 60,702,525.82 | 15,810,299.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 5,969,699.09 | 5,566,555.06 |
| 代扣个人所得税手续费返回及其他 | 4,798.67 | 1,219.43 |
| 合计 | 5,974,497.76 | 5,567,774.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -941,908.38 | -482,344.40 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 4,737.69 | 5,200.55 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -937,170.69 | -477,143.85 |
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 823,241.78 | -685,348.29 |
| 其他应收款坏账损失 | 261,562.65 | 1,819,748.95 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 1,084,804.43 | 1,134,400.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得或损失 | -12,478.81 | 0 |
| 合计 | -12,478.81 | 0 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款净收入 | 958.14 | 89,208.00 | 958.14 |
| 违约金或滞纳金收入 | 58,857.20 | 27,253.81 | 58,857.20 |
| 其他 | 8,389.00 | 109,087.94 | 8,389.00 |
| 合计 | 68,204.34 | 225,549.75 | 68,204.34 |
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 749,436.00 | ||
| 罚款及滞纳金支出 | 801,644.39 | 228,650.74 | 801,644.39 |
| 其他 | 39,390.25 | 684.32 | 39,390.25 |
| 合计 | 841,034.64 | 978,771.06 | 841,034.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 44,731,702.32 | 14,660,339.55 |
| 递延所得税费用 | -19,570,666.66 | -8,972,143.19 |
| 合计 | 25,161,035.66 | 5,688,196.36 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 95,604,365.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,901,091.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 34,959.41 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | -2,003,969.96 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,775,527.92 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 453,426.86 |
| 所得税费用 | 25,161,035.66 |
详见附注七、57、其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 264,424.27 | 15,740,000.00 |
| 利息收入 | 529,552.67 | 229,328.06 |
| 其他营业外收入等 | 1,194,011.99 | 1,035,588.65 |
| 收回保证金或垫付款 | 3,754,847.86 | 6,590,025.32 |
| 合计 | 5,742,836.79 | 23,594,942.03 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 捐赠支出 | 747,936.00 | |
| 其他营业外支出等 | 1,090,479.40 | 248,602.67 |
| 财务费用中手续费及其他 | 99,141.63 | 623,171.47 |
| 销售及管理费用等 | 11,249,485.85 | 9,625,777.81 |
| 合计 | 12,439,106.88 | 11,245,487.95 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 被冻结的货币资金 | 56,945.24 | |
| 合计 | 56,945.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行承兑汇票保证金净收回 | 23,461,515.28 | 42,265,378.71 |
| 取得外部非金融机构暂借款 | 10,879,400.00 | |
| 子公司少数股东借入款项 | ||
| 石墨烯项目零息扶持资金 | ||
| 合计 | 34,340,915.28 | 42,265,378.71 |
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 担保费、顾问费及资产评估费等融资费用 | 2,895,000.00 | |
| 合计 | 2,895,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 70,443,330.05 | 10,562,263.24 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | -1,084,804.43 | -1,134,400.66 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 73,003,875.62 | 121,546,860.67 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 3,330,028.21 | 4,213,549.53 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,238,394.97 | 6,677,583.95 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 12,478.81 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 60,816,605.52 | 14,597,930.02 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 937,170.69 | 477,143.85 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -19,853,326.57 | -11,039,716.20 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 282,659.91 | 2,067,573.01 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 13,597,885.84 | 231,144,546.56 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 41,702,707.28 | -46,901,565.39 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -99,823,561.02 | -98,821,197.42 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 147,603,444.88 | 233,390,571.16 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 225,417,415.47 | 108,026,314.25 |
| 减：现金的期初余额 | 120,062,186.08 | 144,876,390.64 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 105,355,229.39 | -36,850,076.39 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 225,417,415.47 | 120,062,186.08 |
| 其中：库存现金 | 32,691.28 | 14,931.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 225,384,724.19 | 120,047,254.57 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 225,417,415.47 | 120,062,186.08 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,359.62 | 用于借款抵押或保证金338.92万元，合同纠纷被诉讼保全--双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司诉讼事项1,020.70万元 |
| 应收票据 | 558.63 | 用于借款抵押或保证金 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 51,206.36 | 用于借款抵押或保证金48,282.59万元，合同纠纷被诉讼保全本公司的诉讼事项2,923.77万元 |
| 无形资产 | 23,644.32 | 用于借款抵押或保证金15,045.46万元，合同纠纷被诉讼保全--双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司6,882.48万元，合同纠纷被诉讼保全1,716.38万元 |
| 在建工程 | 139,595.21 | 用于借款抵押或保证金98,575.61万元，合同纠纷被诉讼保全--双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司41,019.60万元 |
| 合计 | 216,364.14 | / |
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 土地使用税退税 | 573,672.00 | 其他收益 | 573,672.00 |
| 石墨烯地方标准制定经费补助资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 高新技术企业补助 | 210,424.27 | 其他收益 | 210,424.27 |
本期由公司和其他股东共同出资设立上海潮生科技有限公司，公司持有51%股份，注册资本500万元，经营范围：从事新材料科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 七台河宝泰隆甲醇有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆环保建材有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 鸡西市宝泰隆投资有限公司 | 鸡西市 | 鸡西市 | 投资业 | 100 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆矿业有限责任公司 | 七台河市 | 七台河市 | 采矿业 | 100 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆龙西矿业有限责任公司 | 七台河市 | 七台河市 | 采矿业 | 100 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆供热有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 双鸭山宝泰隆投资有限公司 | 双鸭山市 | 双鸭山市 | 投资业 | 97.17 | 设立 | |
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | 双鸭山市 | 双鸭山市 | 制造业 | 51 | 购买 | |
| 黑龙江龙泰煤化工股份有限公司 | 双鸭山市 | 双鸭山市 | 制造业 | 65 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆新能源有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 制造业 | 100 | 购买 | |
| 黑龙江宝泰隆新能源新材料研究院 | 七台河市 | 七台河市 | 服务业 | 100 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆石墨烯新材料有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 制造业 | 100 | 设立 | |
| 七台河市东润矿业投资有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 采矿业 | 43 | 购买 | |
| 七台河墨岩投资管理有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 投资业 | 55.38 | 设立 | |
| 七台河宝泰隆密林石墨选矿有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 采矿业 | 100 | 设立 | |
| 宝希（北京）科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 科学研究和技术服务业 | 80 | 购买 | |
| 宝希（七台河）新材料科技有限公司 | 七台河市 | 七台河市 | 科学研究和技术服务业 | 80 | 设立 | |
| 宝清县建龙大雁煤业有限公司 | 双鸭山市 | 双鸭山市 | 采矿业 | 100 | 购买 | |
| 上海潮生科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 科学研究和技术服务业 | 51 | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | 49 | -9,439,042.12 | 583,175,293.37 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | 67,979,173.23 | 3,487,030,184.95 | 3,555,009,358.18 | 1,938,556,203.62 | 426,299,494.63 | 2,364,855,698.25 | 65,950,362.30 | 3,035,896,525.96 | 3,101,846,888.26 | 1,818,837,106.67 | 73,592,770.40 | 1,892,429,877.07 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | -19,263,351.26 | -19,263,351.26 | 13,000.00 | 33,659.99 | 33,659.99 | |||
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 双鸭山杭氧龙泰气体有限公司 | 双鸭山市 | 双鸭山市 | 制造业 | 40 | 权益法 | |
| 北京石墨烯研究院有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 15 | 权益法 | |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 双鸭山杭氧龙泰气体有限公司 | 北京石墨烯研究院有限公司 | 双鸭山杭氧龙泰气体有限公司 | 北京石墨烯研究院有限公司 | |
| 流动资产 | 21,029,933.69 | 144,418,345.76 | 18,598,017.45 | 147,939,293.51 |
| 非流动资产 | 96,687,738.19 | 103,265,149.58 | 104,224,840.49 | 106,975,283.20 |
| 资产合计 | 117,717,671.88 | 247,683,495.34 | 122,822,857.94 | 254,914,576.71 |
| 流动负债 | 4,225,879.98 | 1,167,251.14 | 18,049,912.10 | 695,656.09 |
| 非流动负债 | 152,000,000.00 | 132,195,708.33 | ||
| 负债合计 | 156,225,879.98 | 1,167,251.14 | 150,245,620.43 | 695,656.09 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | -38,508,208.10 | 246,516,244.20 | -27,422,762.49 | 254,914,576.71 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -15,403,283.24 | 36,977,436.63 | -10,919,059.40 | 38,237,186.51 |
| 调整事项 | -3,684,386.40 | -3,684,386.40 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -3,684,386.40 | -3,684,386.40 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 589,044.58 | 75,383.63 | 53,926.75 | |
| 净利润 | -11,085,445.61 | -7,702,676.42 | -10,895,169.37 | -4,050,377.58 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -11,085,445.61 | -7,702,676.42 | -10,895,169.37 | -4,050,377.58 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 5,975,070.54 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -24,929.46 | |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -24,929.46 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 双鸭山杭氧龙泰气体有限公司 | 14,603,445.80 | 4,434,178.24 | 19,037,624.04 |
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本集团会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，本集团才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
A、利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团面临的利率风险主要来源于银行短期借款、长期借款及应付债券等。本集团通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足本集团各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
B、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团没有发生与外汇相关的重大业务，因此，本集团没有汇率风险。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保本集团在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 19,332,984.32 | 19,332,984.32 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 19,332,984.32 | 19,332,984.32 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
| 金融资产类别 | 公允价值层级 | 估值技术及主要输入参数 | 重要不可观察输入参数 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产-其他权益工具投资 | 第三层级 | 公司的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产-权益工具投资主要为非上市股权，采用可比公司法选择与目标公司重要财务指标类似的相同行业的可比公司，将可比公司的PB取平均值并考虑流动性折扣 | 流动性折扣系数 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | 七台河市桃山区 | 采矿业和商品销售等 | 9,000 | 27.78 | 27.78 |
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九、1“在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3“在合营企业或联营企业中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 七台河市华丰加油站 | 其他 |
| 七台河市新兴加油站 | 其他 |
| 七台河万锂泰电材有限公司 | 其他 |
| 七台河市城市建设投资发展有限公司 | 其他 |
| 黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司 | 其他 |
| 李新宇 | 其他 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 七台河市新兴加油站 | 柴油和汽油 | 289,439.31 | 36,907.88 |
| 七台河市华丰加油站 | 柴油和汽油 | 2,676,165.12 | 3,162,584.11 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 七台河万锂泰电材有限公司 | 电力 | 11,524,166.58 | 9,246,362.55 |
| 七台河万锂泰电材有限公司 | 针状焦 | - | 404,161.06 |
| 七台河万锂泰电材有限公司 | 初级水等 | 22,088.77 | 22,764.30 |
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 七台河市城市建设投资发展有限公司 | 七台河墨岩投资管理有限公司 | 其他资产托管 | 2018年12月15日 | 2023年12月14日 | 每年按债权投0.5%收管理费 | 121,359.22 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 焦云、杨淑玲 | 100,000,000.00 | 2020年7月17日 | 2024年7月17日 | 否 |
| 焦云、杨淑玲 | 90,000,000.00 | 2020年7月22日 | 2024年7月22日 | 否 |
| 焦云、杨淑玲 | 25,000,000.00 | 2020年8月4日 | 2024年8月4日 | 否 |
| 焦云、杨淑玲 | 100,000,000.00 | 2020年8月11日 | 2024年8月11日 | 否 |
| 焦云、杨淑玲 | 15,000,000.00 | 2020年10月16日 | 2024年10月16日 | 否 |
| 焦云、杨淑玲 | 35,000,000.00 | 2020年11月18日 | 2024年11月18日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 65,000,000.00 | 2021年9月20日 | 2023年9月20日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 25,000,000.00 | 2021年9月20日 | 2023年9月20日 | 否 |
| 宝泰隆集团 | 239,850,000.00 | 2016年8月30日 | 2025年8月11日 | 否 |
| 宝泰隆集团 | 77,282,806.99 | 2017年2月7日 | 2025年8月11日 | 否 |
| 宝泰隆集团 | 71,980,000.00 | 2016年12月1日 | 2025年8月11日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 80,000,000.00 | 2021年3月17日 | 2023年3月17日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 100,000,000.00 | 2021年5月14日 | 2023年5月14日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 80,000,000.00 | 2022年12月21日 | 2024年12月21日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 99,000,000.00 | 2022年8月13日 | 2024年8月13日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 20,000,000.00 | 2022年12月28日 | 2024年12月28日 | 否 |
| 焦云、杨淑玲 | 50,000,000.00 | 2021年3月19日 | 2023年3月19日 | 否 |
| 宝泰隆集团、焦云、杨淑玲 | 40,000,000.00 | 2021年9月16日 | 2023年9月16日 | 否 |
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司 | 49,687,400.00 | 2021年2月28日 | —— | 为工程类借款、未约定到期日、有偿。 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 365.37 | 548.83 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | 七台河华丰加油站 | 72,823.01 | - | - | - |
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 七台河市华丰加油站 | - | 1,051,624.24 |
| 应付账款 | 七台河市新兴加油站 | 58,323.60 | 58,323.60 |
| 其他应付款 | 李新宇 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 其他应付款 | 黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司 | 494,058,685.37 | 433,266,423.22 |
| 其他应付款 | 黑龙江宝泰隆集团有限公司 | - | 133,647.80 |
| 合同负债 | 七台河万锂泰电材有限公司 | 7,729,746.80 |
（2）万锂泰公司的股东-深圳市前海墨哲科技发展中心（普通合伙）、七台河市汇隆基科技发展中心（普通合伙）、宝泰隆集团、鸡西哲宇新材料科技中心（普通合伙）、七台河众泰隆科技管理中心（普通合伙）承诺，若万锂泰公司经具有证券、期货相关业务资格审计机构审计的扣非后净利润达到3,000万元，且在本公司的董事会、股东大会（如需）审议通过同意收购关联股东所持有的万锂泰公司股权时，承诺将其所持万锂泰公司的股权以市场公允价格转让给本公司。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 2005年公司和七台河市沉陷办签订了供暖协议，按照协议约定七台河市沉陷办补贴本公司锅炉改造专项资金660.00万元，由公司为七台河市欣源小区提供为期30年的供暖劳务。同时公司承诺若不能履行该协议，已补贴的660.00万元将予以退还。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）重大涉诉事项
控股孙公司——双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司涉诉事项
①本次诉讼的基本情况
控股孙公司双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司（以下简称“龙煤天泰公司、被告”）向本公司转发了（2018）黑民初91号《黑龙江省高级人民法院传票》等涉诉资料，赛鼎工程有限公司（以下简称“赛鼎公司、原告”）与龙煤天泰公司就合同纠纷事项向黑龙江省高级人员法院提起诉讼，黑龙江省高级人民法院已受理此案件，目前尚未开庭审理。
②本次诉讼案件事实、请求及反诉内容
A原告本次诉讼案件事实、请求
原告与被告于2013年2月18日签订了《双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司煤制10万吨/年芳烃项目设计、采购、施工（EPC）总承包合同》，原告如约履行了合同义务，该项目于2016年7月完成中间交接，工程价款为1,929,604,314.70元，被告仅支付1,383,657,221.19元，现仍有545,947,093.51元未付，经原告多次催收，但被告未积极履行付款义务，严重影响了原告的正常生产经营。根据合同协议书第4条约定，如工程总投资额控制在26.9亿元以内，被告应支付原告奖励费，因此，被告还应向原告支付奖励费32,913,900.00元。
由于被告未按约定付款，部分分包商或供应商提起诉讼或仲裁，导致原告产生诉讼费、仲裁费、逾期利息等损失226,014.40元。
为此原告向黑龙江省高级人民法院提起本次诉讼，本次原告诉讼请求为：a恳请黑龙江省高级人民法院依法判决被告向原告支付合同款545,947,093.51元，逾期付款利息自2016年11月1日起暂计至2018年7月31日为45,958,129.64元及至判决生效给付之日止按人民银行同期同类银行贷款基准利率计算的逾期付款违约金每日72,034.69元。b依法判决被告向原告支付奖励费32,913,900.00元。c依法判决被告向原告支付损失费226,014.40元。d本案诉讼费、保全费、财产保全责任保险等全部诉讼费用由被告承担。
原告于2018年8月22日向黑龙江省高级人民法院申请对被告进行财产保全，黑龙江省高级人民法院于2018年8月29日下达了《民事裁定书》[（2018）黑民初91号]，执行原告财产保全事宜。
③被告本次反诉内容
黑龙江省高级人民法院于2019年1月18日对赛鼎公司起诉龙煤天泰公司EPC总承包合同纠纷一案进行开庭，龙煤天泰公司对上述诉讼事项有异议，赛鼎公司做为龙煤天泰公司10万吨/年芳烃项目总承包方，在工程项目的整体工艺流程没有打通、性能考核没有进行、未核定工程延期损失额等情况下提起诉讼是不合适的。为维护公司合法权益，公司控股孙公司龙煤天泰公司就赛鼎公司继续履行合同、赔偿龙煤天泰公司延误工期费用等事宜向黑龙江省高级人民法院提起反诉，并提交了《民事反诉状》，反诉请求如下：a请求人民法院依法判令赛鼎公司继续履行双方于2013年2月18日签订的《双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司煤制10万吨/年芳烃项目设计、采购、施工（EPC）总承包合同》；b请求人民法院判令赛鼎公司支付其在合同履行过程中给龙煤天泰公司造成的各项损失5,000万元（具体数额以鉴定意见确定数额为准）；c请求人民法院判令赛鼎公司
承担因设计缺陷及设计瑕疵所造成的损失（具体数额以鉴定意见确定数额为准）；d本案的诉讼费用及反诉费用由赛鼎公司承担。龙煤天泰公司所提反诉状内容正在进行鉴定之中，鉴于本次诉讼处于审理阶段，截至2021年6月30日，经本公司及经办律师综合判断，暂无法对上述涉诉事项所承担的额外义务进行估计。
（2）已贴现但尚未到期的应收票据
截至2021年06月30日，本集团已贴现但尚未到期的应收票据金额为41,191.99万元，由于银行承兑汇票的承兑人是商业银行，商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本集团将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。如果票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，本集团仍将对持票人承担连带责任。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 80,240,369.85 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本集团现阶段主要的经营模式为循环经济的产业链，通过循环经济产业链条模式将煤炭资源利用最大化，本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 14,501,149.12 |
| 1至2年 | 0 |
| 2至3年 | 31,962.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,131.00 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 14,534,242.12 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,534,242.12 | 100 | 111,546.34 | 0.77 | 14,422,695.78 | 46,568,193.83 | 100 | 934,301.81 | 2.01 | 45,633,892.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合：账龄分析法 | 14,534,242.12 | 100 | 111,546.34 | 0.77 | 14,422,695.78 | 46,568,193.83 | 100 | 934,301.81 | 2.01 | 45,633,892.02 |
| 合计 | 14,534,242.12 | / | 111,546.34 | / | 14,422,695.78 | 46,568,193.83 | / | 934,301.81 | / | 45,633,892.02 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 14,501,149.12 | 98,607.81 | 0.68 |
| 1至2年 | - | - | - |
| 2至3年 | 31,962.00 | 12,455.59 | 38.97 |
| 3至4年 | 1,131.00 | 482.94 | 42.7 |
| 4至5年 | - | - | - |
| 5年以上 | - | - | - |
| 合计 | 14,534,242.12 | 111,546.34 | 0.77 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 934,301.81 | -822,755.47 | 111,546.34 | |||
| 合计 | 934,301.81 | -822,755.47 | 111,546.34 | |||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 220,413,932.78 | 197,638,807.05 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,908,012,550.98 | 1,779,507,223.47 |
| 合计 | 2,128,426,483.76 | 1,977,146,030.52 |
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合并范围内资金拆借利息 | 220,413,932.78 | 197,638,807.05 |
| 合计 | 220,413,932.78 | 197,638,807.05 |
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 462,586,406.39 |
| 1至2年 | 154,886,294.33 |
| 2至3年 | 248,049,032.46 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 94,993,234.38 |
| 4至5年 | 187,138,158.44 |
| 5年以上 | 783,281,872.47 |
| 合计 | 1,930,934,998.47 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并财务报表范围内的应收款项 | 1,796,724,057.33 | 1,670,288,382.30 |
| 土地收储款 | 86,964,769.15 | 86,964,769.15 |
| 资产处置款 | 29,855,176.94 | 29,176,087.55 |
| 工程款 | 100,190.00 | 100,190.00 |
| 保证金或押金 | 5,342,286.55 | 3,202,741.53 |
| 部门借款 | 1,533,377.09 | 1,077,161.57 |
| 往来款及其他 | 10,415,141.41 | 11,495,090.63 |
| 合计 | 1,930,934,998.47 | 1,802,304,422.73 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 18,145,105.66 | 4,652,093.60 | 22,797,199.26 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 125,248.23 | 125,248.23 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 18,270,353.89 | 4,652,093.60 | 22,922,447.49 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 4,652,093.60 | 4,652,093.60 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,145,105.66 | 125,248.23 | 18,270,353.89 | |||
| 合计 | 22,797,199.26 | 125,248.23 | 22,922,447.49 | |||
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 双鸭山龙煤天泰煤化工有限公司 | 合并范围内的关联方 | 797,867,677.16 | 主要为5年以上 | 41.32 | |
| 七台河宝泰隆矿业有限责任公司 | 合并范围内的关联方 | 523,788,819.70 | 主要为2年至3年和5年以上 | 27.13 | |
| 七台河宝泰隆供热有限公司 | 合并范围内的关联方 | 150,686,894.77 | 主要为1年以内 | 7.80 | |
| 鸡西市宝泰隆投资有限公司 | 合并范围内的关联方 | 150,090,000.00 | 主要为5年以上 | 7.77 | |
| 七台河市城市建设投资发展有限公司 | 土地收储款 | 86,964,769.15 | 1-2年 | 4.50 | 8,279,046.02 |
| 合计 | / | 1,709,398,160.78 | / | 88.52 | 8,279,046.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,882,048,689.07 | 3,814,165.07 | 1,878,234,524.00 | 1,879,498,689.07 | 3,814,165.07 | 1,875,684,524.00 |
| 对联营、合营企业投资 | 29,356,702.34 | 29,356,702.34 | 30,273,681.26 | 30,273,681.26 | ||
| 合计 | 1,911,405,391.41 | 3,814,165.07 | 1,907,591,226.34 | 1,909,772,370.33 | 3,814,165.07 | 1,905,958,205.26 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 宝泰隆新能源有限公司 | 866,426,802.00 | 866,426,802.00 | ||||
| 双鸭山宝泰隆投资有限公司 | 515,820,000.00 | 515,820,000.00 |
| 七台河宝泰隆矿业有限责任公司 | 139,405,396.00 | 139,405,396.00 | ||||
| 七台河宝泰隆石墨烯新材料有限公司 | 102,485,938.00 | 102,485,938.00 | ||||
| 七台河宝泰隆甲醇有限公司 | 92,437,848.00 | 92,437,848.00 | ||||
| 黑龙江龙泰煤化工股份有限公司 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 七台河东润矿业投资有限公司 | 37,000,000.00 | 37,000,000.00 | ||||
| 鸡西市宝泰隆投资有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 七台河墨岩投资管理有限公司 | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 | ||||
| 七台河宝泰隆供热有限公司 | 9,908,540.00 | 9,908,540.00 | ||||
| 黑龙江宝泰隆新能源新材料研究院 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 七台河宝泰隆密林石墨选矿有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海潮生科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 七台河宝泰隆环保建材有限公司 | 3,814,165.07 | 3,814,165.07 | 3,814,165.07 | |||
| 合计 | 1,879,498,689.07 | 2,550,000.00 | 1,882,048,689.07 | 3,814,165.07 |
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京石墨烯研究院有限公司 | 30,273,681.26 | -916,978.92 | 29,356,702.34 | ||||||||
| 小计 | 30,273,681.26 | -916,978.92 | 29,356,702.34 | ||||||||
| 合计 | 30,273,681.26 | -916,978.92 | 29,356,702.34 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,524,261,424.35 | 1,264,433,648.41 | 1,093,247,561.61 | 905,509,293.66 |
| 其他业务 | 22,407,892.09 | 19,490,274.26 | 24,825,163.33 | 24,346,680.73 |
| 合计 | 1,546,669,316.44 | 1,283,923,922.67 | 1,118,072,724.94 | 929,855,974.39 |
其他说明：
主营业务分产品情况
| 产品 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 焦炭 | 1,245,724,395.96 | 1,052,938,713.52 | 863,674,236.88 | 742,306,681.47 |
| 沫煤 | 90,358,977.11 | 102,248,214.64 | 0.00 | 0.00 |
| 电力 | 34,593,103.66 | 55,825,685.32 | 53,939,281.65 | 49,428,844.94 |
| 其他 | 153,584,947.62 | 53,421,034.93 | 175,634,043.08 | 113,773,767.25 |
| 合 计 | 1,524,261,424.35 | 1,264,433,648.41 | 1,093,247,561.61 | 905,509,293.66 |
| 按款项性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |
| 材料 | 17,655,031.98 | 16,355,731.80 | 20,590,891.58 | 21,502,593.85 |
| 租赁费 | 4,173,512.92 | 2,383,421.43 | 3,523,650.43 | 2,223,931.83 |
| 服务费 | 259,907.54 | 635,163.29 | 415,864.76 | 465,737.40 |
| 其他 | 319,439.65 | 115,957.74 | 294,756.56 | 154,417.65 |
| 合计 | 22,407,892.09 | 19,490,274.26 | 24,825,163.33 | 24,346,680.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -916,978.92 | -482,344.40 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,737.49 | 5,200.55 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -912,241.43 | -477,143.85 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -12,478.81 | 参见附注七、73“资产处置收益” |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,969,699.09 | 参见附注七、67“其他收益” |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,737.69 | 参见附注七、68“投资收益” |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -772,830.30 | 参见附注七、74“营业外收入”和75“营业外支出” |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,798.67 | 参见附注七、67“其他收益”中“代扣个人所得税手续费返回及其他” |
| 所得税影响额 | -1,506,525.30 | |
| 少数股东权益影响额 | 16,212.64 | |
| 合计 | 3,703,613.68 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.29 | 0.05 | 0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.23 | 0.05 | 0.05 |