陕西建设机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
陕西建设机械股份有限公司
2014 年第三季度报告
陕西建设机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................... 3
三、 重要事项 ................................................................. 5
四、 附录 .................................................................... 10
陕西建设机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗岚保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期
末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减
(%)
总资产 1,102,918,749.19 1,063,359,451.73 3.72
归属于上市公司股东的净资产 666,898,253.31 712,459,844.11 -6.39
比上年同
年初至报告期末 上年初至上年报告
期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月）
(%)
经营活动产生的现金流量净额 -54,676,142.34 -118,309,178.27 不适用
比上年同
年初至报告期末 上年初至上年报告
期增减
（1-9 月） 期末（1-9 月）
（%）
营业收入 239,466,706.97 282,124,448.16 -15.12
归属于上市公司股东的净利润 -46,062,234.80 -79,064,408.09 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-46,934,382.32 -82,741,213.27 不适用
益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -6.68 -31.37 不适用
基本每股收益（元/股） -0.1907 -0.4521 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.1907 -0.4521 不适用
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 198,653.98 -899,320.65
计入当期损益的政府补助，但与 1,750,000.00
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除上述各项之外的其他营业外 -631.83 21,468.17
收入和支出
合计 198,022.15 872,147.52
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 8,755
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股 比例 结情况 股东
条件股份
（全称） 增减 数量 (%) 股份 数 性质
数量
状态 量
陕西建设机械（集团）有
0 135,312,883 56.02 100,000,000 无 0 国家
限责任公司
中国华融资产管理股份
-3,198,200 15,153,833 6.27 0 无 0 国家
有限公司
翁楚娟 -277,600 1,167,100 0.48 0 无 0 未知
汤毅 0 1,163,525 0.48 0 无 0 未知
乌克学 0 1,000,000 0.41 0 无 0 未知
韦志兄 0 951,345 0.39 0 无 0 未知
温丽霞 785,650 785,650 0.33 0 无 0 未知
东方汇理银行 695,730 785,532 0.33 0 无 0 未知
厉立新 0 701,899 0.29 0 无 0 未知
王健威 644,101 644,101 0.27 0 无 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
陕西建设机械（集团）有限责任公司 35,312,883 人民币普通股 35,312,883
中国华融资产管理股份有限公司 15,153,833 人民币普通股 15,153,833
翁楚娟 1,167,100 人民币普通股 1,167,100
汤毅 1,163,525 人民币普通股 1,163,525
乌克学 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
韦志兄 951,345 人民币普通股 951,345
温丽霞 785,650 人民币普通股 785,650
东方汇理银行 785,532 人民币普通股 785,532
厉立新 701,899 人民币普通股 701,899
王健威 644,101 人民币普通股 644,101
本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他
股东无关联关系，亦不存在一致行动的情况。公司未知其
上述股东关联关系或一致行动的说明 他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表科目
单位：元 币种：人民币
会计科目 期末金额 期初金额 增幅（%）
货币资金 21,322,431.52 35,806,645.62 -40.45
预付账款 44,754,451.33 12,208,123.76 266.60
其他应收款 59,351,745.41 36,285,536.13 63.57
应付票据 31,276,486.00 0.00 100.00
预收账款 9,973,919.32 4,720,686.09 111.28
应付职工薪酬 15,118,137.51 6,675,652.39 126.47
应交税费 -576,714.25 2,520,217.81 -122.88
应付利息 6,373,898.79 2,497,207.13 155.24
其他应付款 159,203,712.79 102,410,018.38 55.46
原因分析：⑴货币资金的减少，主要系本期销售收入减少使得货币资金减少所致；⑵预付账
款的增加，主要系本期预付采购货款增加所致；⑶其他应收款的增加，主要系本期垫付租金及海
关保证金增加所致；⑷应付票据的增加，主要系本期支付采购货款开具银行承兑汇票所致；⑸预
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收账款的增加，主要系本期预收客户货款增加所致；⑹应付职工薪酬的增加，主要系本期社会保
障性交款增加所致；⑺应交税费的减少，主要系本期销项税金减少所致；⑻应付利息的增加，主
要系本期内部借款利息增加所致；⑼其他应付款的增加，主要系本期内部借款增加所致。
（二）利润表科目
单位：元 币种：人民币
会计科目 本期金额 上期金额 增幅（%）
财务费用 8,889,141.08 17,950,011.02 -50.48
资产减值损失 13,595,542.17 30,192,956.97 -54.97
营业利润 -50,165,907.17 -90,083,071.46 44.31
营业外收入 1,975,353.98 3,790,830.91 -47.89
营业外支出 1,103,206.46 114,025.73 867.51
非流动资产处置损失 1,097,974.63 107,825.73 918.29
利润总额 -49,293,759.65 -86,406,266.28 42.95
所得税费用 -3,231,524.85 -7,341,858.19 55.98
净利润 -46,062,234.80 -79,064,408.09 41.74
原因分析：⑴财务费用的减少，主要系本期借款减少使得利息减少所致；⑵资产减值损失的
减少，主要系本期计提坏账准备减少所致；⑶营业利润的增加，主要系本期期间费用及资产减值
损失减少所致；⑷营业外收入的减少，主要系本期非流动资产处置利得减少所致；⑸营业外支出
的增加，主要系本期非流动资产处置损失增加所致；⑹非流动资产处置损失的增加，主要系本期
非流动资产处置损失增加所致；⑺利润总额的增加，主要系本期期间费用及资产减值损失减少所
致；⑻所得税费用的增加，主要系本期递延所得税费用的增加所致；⑼净利润的增加，主要系本
期期间费用及资产减值损失减少所致。
（三）现金流量表科目
单位：元 币种：人民币
会计科目 本期金额 上期金额 增幅（%）
经营活动产生的现金流量净额 -54,676,142.34 -118,309,178.27 53.79
投资活动产生的现金流量净额 675,110.59 -7,797,246.87 108.66
筹资活动产生的现金流量净额 39,516,817.65 115,977,223.63 -65.93
原因分析：⑴经营活动产生的现金流量净额的增加，主要系本期经营活动产生的现金支款减
少所致；⑵投资活动产生的现金流量净额的增加，主要系本期无取得子公司支付的现金所致；⑶
筹资活动产生的现金流量净额的减少，主要系本期无吸收投资所收到的现金所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能及
承 承 是否 是否
时履行应 如未能及时履
诺 诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 承诺内容 说明未完 行应说明下一
背 类 及期限 行期 严格
成履行的 步计划
景 型 限 履行
具体原因
2007 年 4 月 26 日，陕西省人民
政府同意将公司原实际控制人
陕西建工集团总公司所属的建
解
机集团整体划转至煤化集团，煤
决
收 陕西煤业 化集团成为公司实际控制人。为 承诺时间：2007
同
购 化工集团 避免对公司的生产经营构成可 年 5 月 8 日；
业 否 是 / /
报 有限责任 能的直接或间接的业务竞争，煤 承诺期限：长期
竞
告 公司 化集团承诺：公司不从事与建设 有效。
争
书 机械主营业务构成同业竞争的
或 业务；不会利用建设机械实际控
权 制人的地位损害建设机械及其
益 他股东的正当权益。
变
动
报
告
书
中
所
作 为减少和规范与公司的关联交
承 解 易，煤化集团承诺：公司将尽量
诺 决 陕西煤业 避免与建设机械之间发生关联 承诺时间：2007
关 化工集团 交易；在进行确有必要的关联交 年 5 月 8 日；
否 是 / /
联 有限责任 易时，保证按市场化原则操作， 承诺期限：长期
交 公司 并按相关法律法规、规范性文件 有效。
易 和建设机械公司章程的规定履
行决策程序及信息披露义务。
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2011 年 7 月 15 日，公司实际控
制人煤化集团决定将其持有的
建机集团 100%的国有股股权无
偿划转至重装集团，重装集团为
解 煤化集团的全资子公司。本次划
决 转后，公司实际控制人没有发生
西安重工 承诺时间：2011
同 变更，仍为煤化集团。为避免对
装备制造 年 7 月 20 日；
业 公司的生产经营构成可能的直 否 是 / /
集团有限 承诺期限：长期
竞 接或间接的业务竞争，重装集团
公司 有效。
争 承诺：今后公司控制下的所有企
业，均不从事与建设机械主营业
务构成同业竞争的业务；本公司
不会利用间接控制建设机械的
地位损害建设机械及其他股东
的正当权益。
为减少和规范与公司的关联交
解 易，重装集团承诺：公司将尽量
决 西安重工 避免与建设机械之间发生关联 承诺时间：2011
关 装备制造 交易；在进行确有必要的关联交 年 7 月 20 日；
否 是 / /
联 集团有限 易时，保证按市场化原则操作， 承诺期限：长期
交 公司 并按相关法律法规、规范性文件 有效。
易 和建设机械公司章程的规定履
行决策程序及信息披露义务。
与
为避免对公司的生产经营构成
首
可能的直接或间接的业务竞争，
次
控股股东建机集团承诺：1、本
公 解
公司及本公司的全资子公司和
开 决 陕西建设 承诺时间：2003
控股公司目前没有从事与建设
发 同 机械（集 年 1 月 5 日；
机械相同并构成竞争的产品和 否 是 / /
行 业 团）有限责 承诺期限：长期
业务；2、在本公司作为建设机
相 竞 任公司 有效。
械股东的事实改变之前，本公司
关 争
及本公司的全资子公司和控股
的
公司将不从事任何与建设机械
承
构成直接或间接竞争的业务。
诺
与
再
承诺时间：2013
融 公司控股股东陕西建设机械（集
股 陕西建设 年 6 月 15 日；
资 团）有限责任公司承诺其认购的
份 机械（集 承诺期限：2013
相 公司 2013 年非公开发行股票， 是 是 / /
限 团）有限责 年 6 月 21 日至
关 自发行结束之日起 36 个月不上
售 任公司 2016 年 6 月 20
的 市交易或转让。
日。
承
诺
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
2014年公司积极采取各项有效措施，突出成本管控工作并取得成效，但是在市场需求持续低
迷的大环境下，销售收入大幅减少，预计年初至下一报告期末累计净利润可能为亏损。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
（1）职工薪酬准则变动影响的说明
按照财政部新发布的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》准则规定，需要重新调整和认
定职工薪酬的核算范围，公司正在积极组织和协调人力资源、审计等相关部门修改和完善公
司内部相关制度，目前尚无法提供定量调整数据，但经初步测算，预计此次数据调整对公司
当期财务状况和经营成果没有重大影响。公司将严格按照相关规定及内控体系，平稳有序推
进相关工作，并在公司 2014 年年度报告中补充披露该项会计政策变更的具体影响。
公司名称 陕西建设机械股份有限公司
法定代表人 杨宏军
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:陕西建设机械股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 21,322,431.52 35,806,645.62
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 10,146,800.00 17,136,476.00
应收账款 471,238,025.55 483,555,552.38
预付款项 44,754,451.33 12,208,123.76
应收利息
应收股利
其他应收款 59,351,745.41 36,285,536.13
买入返售金融资产
存货 277,248,282.24 249,066,901.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 884,061,736.05 834,059,235.14
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 81,600.00 81,600.00
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 171,764,426.68 185,175,585.44
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,467,072.68 14,890,255.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 32,543,913.78 29,152,775.93
其他非流动资产
非流动资产合计 218,857,013.14 229,300,216.59
资产总计 1,102,918,749.19 1,063,359,451.73
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流动负债：
短期借款 37,000,000.00 45,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 31,276,486.00
应付账款 177,586,055.72 187,010,825.82
预收款项 9,973,919.32 4,720,686.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,118,137.51 6,675,652.39
应交税费 -576,714.25 2,520,217.81
应付利息 6,373,898.79 2,497,207.13
应付股利 65,000.00 65,000.00
其他应付款 159,203,712.79 102,410,018.38
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 436,020,495.88 350,899,607.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 436,020,495.88 350,899,607.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,556,000.00 241,556,000.00
其他权益工具
资本公积 668,917,014.11 668,917,014.11
减：库存股
专项储备 2,956,948.94 2,456,304.94
盈余公积 16,498,535.46 16,498,535.46
一般风险准备
未分配利润 -263,030,245.20 -216,968,010.40
外币报表折算差额
其他综合收益
归属于母公司所有者权益合计 666,898,253.31 712,459,844.11
少数股东权益
所有者权益合计 666,898,253.31 712,459,844.11
负债和所有者权益总计 1,102,918,749.19 1,063,359,451.73
法定代表人：杨宏军 主管会计工作负责人：黄明 会计机构负责人：栗岚
陕西建设机械股份有限公司 2014 年第三季度报告
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| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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