关于陕西建设机械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：陕西建设机械股份有限公司审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：029-83620221
附表2
关于陕西建设机械股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 陕西煤业化工建设（集团）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,835.60 | 3,415.96 | 1,713.52 | 3,538.04 | 提供劳务\经营租赁 | 经营性往来 | |
| 陕西龙源建筑安装工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 150.37 | 101.48 | 229.70 | 22.15 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 陕西煤业化工建设（集团）设备租赁中心 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 205.20 | 358.61 | 357.08 | 206.73 | 销售商品\经营租赁 | 经营性往来 | ||
| 陕煤集团神木红柳林矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 16.58 | 16.58 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 陕煤集团神木柠条塔矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 778.25 | 5,530.35 | 5,850.28 | 458.32 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 陕煤集团神南产业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.05 | 21.05 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 陕西彬长孟村矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 100.00 | 80.00 | 20.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 陕西彬长小庄矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 501.41 | 484.29 | 17.12 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 陕西建新煤化有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 97.03 | 97.03 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 陕西神大物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 283.56 | 200.41 | 83.15 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 陕西小保当矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 65.27 | 39.88 | 25.39 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 陕西榆林陕煤建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 23.21 | 61.76 | 62.25 | 22.72 | 经营租赁 | 经营性往来 | ||
| 神木富油能源科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.55 | 12.73 | 0.82 | 经营租赁 | 经营性往来 | |||
| 陕西彬长胡家河矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.70 | 4.70 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 陕西陕煤曹家滩矿业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 312.49 | 312.49 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 陕西天工建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 94.86 | 94.86 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 陕西铜川煤矿建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 141.29 | 141.29 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 西安煤矿机械有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.89 | 7.89 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 陕西煤化仙桃清洁能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 982.25 | 982.25 | 债权债务置换 | 经营性往来 | ||||
| 陕西秦源招标有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 78.26 | 64.47 | 54.11 | 88.62 | 投标代理 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 陕西建设钢构有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,942.95 | 891.14 | 116.17 | 211.94 | 6,738.32 | 代垫工资、社保及经营性借款资金占用及利息 | 非经营性往来 |
| 西安重装建设机械化工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,502.88 | 5,083.21 | 152.98 | 823.04 | 6,916.03 | 非经营性往来 | ||
| 自贡天成工程机械有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,089.51 | 64.14 | 74.24 | 439.08 | 2,788.81 | 非经营性往来 | ||
| 自贡庞源工程机械 | 子公司及其 | 其他应收 | 2,000.00 | 34.41 | 2,034.41 | 非经营性 |
| 有限公司 | 控制的法人 | 款 | 往来 | |||||||
| 上海庞源机械租赁有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 656,040.87 | 328,738.91 | 20,209.29 | 253,199.62 | 751,789.45 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 671,311.23 | 348,287.83 | 20,587.09 | 264,319.16 | 775,866.99 | / | / |