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郴电国际:郴电国际2021年半年度报告全文 下载公告
公告日期:2021-08-27

公司代码:600969 公司简称:郴电国际

湖南郴电国际发展股份有限公司

2021年半年度报告

2021年8月27日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人范培顺、主管会计工作负责人李峰及会计机构负责人(会计主管人员)黄勇军声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告涉及的对公司未来发展战略以及经营计划的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境与社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 25

第七节 股份变动及股东情况 ...... 30

第八节 优先股相关情况 ...... 32

第九节 债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 33

备查文件目录载有董事长签名的半年度报告全文及摘要
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告正文
报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、郴电国际湖南郴电国际发展股份有限公司
工业气体利用空分设备从空气中分离出的氧气、氮气、氩气等气体,主要应用于钢铁、化工、玻璃、医疗等行业。
农村电网改造升级是国家在“十二五”期间,对未改造地区的农村电网,按照新的建设标准和要求进行全面改造,彻底解决遗留的农村电网未改造问题;对已进行改造,但因电力需求快速增长出现供电能力不足、供电可靠性较低问题的农村电网,按照新的建设标准和要求实施升级改造,提高电网供电能力和电能质量。
外购电本公司除从水电站购买的电量以外的电量,主要是从南方电网和国家电网购买的电量。
电力体制改革 (电改)是我国十八大以来全面深化改革的重要组成部分。坚持市场化方向,以建立健全电力市场机制为主要目标,按照管住中间、放开两头的体制架构,有序放开输配以外的竞争性环节电价,有序向社会资本放开配售电业务,有序放开公益性和调节性以外的发用电计划,逐步打破垄断,改变电网企业统购统销电力的状况,推动市场主体直接交易,充分发挥市场在资源配置中的决定性作用。
东江引水工程公司正在实施省、市重点项目。工程从东江湖库区取水,取水总规模100万吨/日,一期工程30万吨/日,二期60万吨/日,远期规划100万吨/日。从库区取水经净化后,以重力自流方式通过输水管道向郴州市城区、资兴市、桂阳县供水。
公司的中文名称湖南郴电国际发展股份有限公司
公司的中文简称郴电国际
公司的外文名称Hunan Chendian International Developmentco.,ltd
公司的外文名称缩写CHEN DIAN INTERNATIONAL
公司的法定代表人范培顺
董事会秘书证券事务代表
姓名吴荣张逸
联系地址湖南省郴州市青年大道万国大厦15层湖南省郴州市青年大道万国大厦13层
电话0735-23392760735-2339232
传真0735-23392760735-2339206
电子信箱wrcdgj@163.comcdgj-zqb@163.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址湖南省郴州市北湖区国庆南路36号
公司注册地址的历史变更情况423000
公司办公地址湖南省郴州市青年大道万国大厦
公司办公地址的邮政编码423000
公司网址http://www.chinacdi.com
电子信箱cdgj-zqb@163.com
报告期内变更情况查询索引
公司选定的信息披露报纸名称《证券时报》《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点湖南省郴州市青年路万国大厦13层1302室
报告期内变更情况查询索引
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所郴电国际600969
主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入1,655,003,612.621,464,167,508.6813.03
归属于上市公司股东的净利润28,189,460.9339,284,734.51-28.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润20,015,073.6934,299,017.99-41.65
经营活动产生的现金流量净额599,428,801.16353,385,900.7269.62
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产3,589,129,941.973,570,882,821.580.51
总资产15,325,551,019.0613,958,095,835.269.8
主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.07620.1062-28.25
稀释每股收益(元/股)0.07620.1062-28.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.05820.0927-37.21
加权平均净资产收益率(%)0.791.12减少0.33个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)0.60.98减少0.38个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益283,716.12
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外7,925,736.58
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益45,034.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出989,458.07
所得税影响额-1,069,558.05
合计8,174,387.24

供电电力是国民经济基础性产业。电力企业坚持全面贯彻党的十九大精神,按照中央经济工作会议等部署,把推动高质量发展作为根本要求,统筹解决好电力发展中的突出问题,做好新时代电力能源工作,更好地满足人民群众多层次多样化高质量用电需求。据国家能源局和中国电力企业联合会(以下简称“中电联”)发布的相关数据显示,2021年1-6月份全社会用电量39,339亿千瓦时,同比增长16.2%。分产业看,第一产业用电量451亿千瓦时,同比增长20.6%,占全社会用电量的比重为1.2%;第二产业用电量26,610亿千瓦时,同比增长16.6%,增速比上年同期增加19.1个百分点,占全社会用电量的比重为67.6%,是拉动全社会用电量增长的主力;第三产业用电量6,710亿千瓦时,同比增长25.8%,增速比上年同期增加29.8个百分点,占全社会用电量的比重为17.1%;城乡居民生活用电量5,568亿千瓦时,同比增长4.5%,增速比上年同期回落

2.1个百分点,占全社会用电量的比重为14.2%。 2021年上半年,湖南省全社会用电量1001.31亿千瓦时,同比增长15.13%。其中,第一产业用电量8.36亿千瓦时,同比增长17.47%;第二产业用电量实现较快增长,完成523.29亿千瓦时,同比增长18.41%,占总用电量的52.26%;第三产业用电量191.11亿千瓦时,同比增长29.20%;城乡居民生活用电量278.54亿千瓦时,同比增长2.11%。郴电国际电网供电营业区域辖2区4县及郴州市城区,辖区内供电人口约310万,2021年1-6月完成全社会用电量21.49亿Kwh,同比增长9.80%;累计综合线损4.81%,同比下降0.80个百分点。郴电国际电力供区涵盖郴州市城区和周边6县区,是湖南最大的地方区域电网,承担着为郴州数百万用户供电的主体责任。近年来,公司在提升供电可靠性、稳定性和安全生产,优化电网运行和调度自动化,以及营销系统信息化领域取得了长足进步。

2、城市供水

水资源是关系人类社会生活、工业化、城镇化进程的关键资源。同时,水资源紧缺、水资源费逐年提升、水污染加剧、自来水处理成本日益增高,水价呈上调趋势。随着郴州市经济的发展,城市规模扩大、城市人口增加,对自来水的需求也在加大。根据《郴州市城市总体规划(2009-2030)》,到2030年,郴州城镇人口达到100万人,城镇化水平达80%以上。公司原来的自来水供区范围为整个郴州市城区及周边乡镇,共拥有9座自来水厂,设计供水能力达32万吨/日,现在公司日供水能力达40万吨的东江引水一期工程已于2018年11月28日正式竣工通水,二期工程已于2020年开工建设,即将试通水。工程全部竣工后,公司供水市场将从全郴州城区延伸至资兴市、桂阳县,实现“郴-资-桂”以及南北纵向城乡供水一体化目标,破解城市发展供水瓶颈,释放用水需求。2021年,公司将积极争取调整上调水价,提升盈利能力。公司将紧紧抓住乡村振兴所带来的行业发展机遇,加快推进供水设施建设改造,强化水质管理,优化服务流程,狠抓治漏降耗,拓展供水市场,进一步提高城市供水安全保障性。

3、污水处理

党的十八大以来,《环境保护法》《水污染防治法》《城镇排水与污水处理条例》《水污染防治行动计划》《城镇污水处理提质增效三年行动方案(2019—2021年)》《关于完善长江经济带污水处理收费机制有关政策的指导意见》等政策文件的陆续出台,推动城镇生活污水处理设施能力建设取得显著成绩。污水处理项目是与政府相关的BOT/PPP项目,其收益相对稳定,符合环境污染治理、社会发展的需要,有良好的发展前景。公司采用PPP模式投资、建设和运营郴州市第二、第四污水处理厂,一期污水处理量合计10万吨,远景规模合计32万吨,一期总投资3.72亿元,目前第二、第四污水处理厂均已投产,已取得城市污水处理特许经营权。近期,公司控股子公司湖南郴电(安仁)水务有限责任公司与安仁县住房和城乡建设局签订《安仁县松山污水处理厂特许经营协议》,进一步扩大业务规模。公司下阶段将利用在污水处理项目建设、运营、管理等方面积累的经验,整合行业、技术、战略合作方和上市平台等综合优势,大力实施各地污水处理项目的整合和并购工作,致力于全市污水处理项目资源整合和产业发展,做大做强污水处理产业。

4、工业气体

工业气体市场的发展与其下游行业如钢铁等行业的快速发展息息相关。2020年突发的疫情对需求和供给端都造成较大冲击,工业气体行业竞争日益激烈。但是随着中央“六稳”政策的深入推进,基建投资需求对上游原材料的强劲拉动,随着宏观经济顺周期的开启,行业需求有所恢复,工业气体行业全年发展态势总体稳定。公司自2005年以来,先后江苏常州、河北唐山、河北秦皇岛、江西新余、内蒙包头投资了工业气体项目;近两年,随着钢铁行业去产能及环保整治,钢铁行业逐步好转,与公司合作的钢铁企业在本轮产能调整中保留了产能指标,生产经营根本好转,公司投资的工业气体项目经营形势逐步好转。

5、小水电开发

水电属于国家鼓励发展的清洁可再生能源,具有运行成本低、收益期长等优势。公司自2009年开始在云南、贵州及四川等水电资源丰富的西南地区开展水电投资和建设,大部分项目都已经进入成熟运营期,为公司创造持续稳定的收益。水电行业受天气影响业绩波动较大,今年南方地区降水量较同期减少,小水电上网电量不及去年同期。公司下属水电投资公司积极推动小水电站智能运维托管业务,打造轻资产运营新模式。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、主业经营持续稳定

公司从事供电、供水两大主业,同时从事污水处理、水电开发、工业气体等领域的投资、建设、运营和管理。电和水是人们日常生活中的必需品,经营风险低。随着国家经济的发展,电力需求呈日益上升趋势,公司主业经营保持持续稳定上升。国家积极推行电力体制改革、环境治理

的政策,“双碳”“双循环”背景下,公司在供电、供水、污水处理业务方面,具有潜在的外延发展机遇。

2、行业优势

公司经营的供电、供水两大主业及污水处理业务均拥有特许经营权,具有相对垄断的市场行业优势。供电市场为郴州市城区70%的区域和周边6县区,是湖南最大的地方区域电网,对公司后续开发建设的风力发电、光伏发电和储能等新能源项目提供了便捷的消纳通道。供水市场为郴州市城区及周边城镇群,在东江引水二期工程实施后,桂阳县也将纳入供水范围,进一步破解城市发展供水瓶颈,释放用水需求。东江引水工程的建设使公司牢牢掌握了东江水资源的开发权,为公司下步实施“做活水文章”战略、深度开发水产品开辟新的利润增长点,奠定了坚实基础。污水处理业务市场覆盖整个郴州城区,目前正在积极拓展郴州各县市区的污水处理业务,市场占有率持续提升。

3、资金优势

公司拥有优越的融资平台和通畅的融资渠道,主业和已投项目现金流稳定,银企合作关系良好,融资能力较强。

4、成本优势

与火电相比,水电的上网电价较低,公司具有购电成本相对较低的优势。公司电网所在地水电发达,购电结构中小水电占比较高。同时公司也在为进一步降低购电成本积极探索具有战略和经济价值的优质电源点。

5、管理优势

公司积累了丰富的发、供电经营和管理经验,拥有一批经验丰富、年富力强的管理者和技术人才,具有较强的凝聚力和执行力,为公司主业外延发展、水电投资等业务发展提供了强有力的人才保障。公司与设备供应商、工程设计、施工单位等形成紧密的战略合作伙伴关系,有充分的合作资源保证合作项目高效实施完成。近几年,公司实施积极的人才引进培养战略,从“985”、“211”及大专院校招聘了多批电力、给排水、环境工程、财务等专业大学生,为公司的发展储备人才。

公司拥有良好的管理预期,进一步提升了营销精细化管理,以降损提质增效为目标,从技术上、管理上双管齐下,狠抓降损增效工作,攻坚克难、常抓不懈,紧盯台区线损管理,探索降损新手段;加大稽查力度,通过系统远程监控分析,确保台区线损"四率”达标,全面实现了公司管理预期,取得明显成效。

6、规范高效的公司治理结构

公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理,规范公司运作。完善了股东大会、董事会、监事会、经营层议事规则等一系列管理制度,构建了全力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的管理机构并有效运行,形成了具有本公司特色的规范、高效的公司治理结构。

三、 经营情况的讨论与分析

(一)2021年上半年生产经营工作回顾

1、主要经营业绩指标稳中有进、稳中提质。上半年公司累计完成营业总收入16.55亿元、同比增长13.03%。累计完成全社会用电量21.49亿kwh,同比增长9.80%;累计电力购售差4.88亿元,同比增长12.55%;累计直供线损4.98%,同比下降0.91%;累计售水量3180万吨,同比增长

9.37%;累计污水处理量1858万吨,同比增长12.47%;气体投资项目营业收入1.72亿元,同比增长16.23%。

2、产业转型升级动能不断积蓄。公司东江引水二期工程即将试通水;农网改造工程稳步推进,电网架构愈加坚强;安仁污水接手运营,投资收益稳定。积极引入有实力的合作伙伴,推动我市风光水储、多能互补示范基地建设,积极构建清洁低碳、安全高效的新型电力系统;积极推动小水电站智能运维托管业务,打造轻资产运营新模式。

3、生产保供能力得到提升。增加了市中心城区与国网城前岭变的并网通道,即将解决汝城、永兴的并网问题,针对南网并网通道进行提质改造,实现地方电网安全可靠运行;推动安全生产标准化建设,确保了春节、“两会”“两考”、建党百年等重要节假日、重大活动等特殊时期的水电保障;完成公司新调度自动化系统建设,全面提升地方电网的调度运行管理水平;完成了《郴电国际“十四五”电力发展规划》的编制工作,为地方电网中长期发展指明方向;扎实推进“两率一户”达标,配网管理水平不断提升。

4、营销服务提质提效。坚持以人民为中心的理念,着力解决人民群众“急难愁盼”问题,全力整治漠视侵害群众利益行为,落实“四减”目标,倡导“四到”服务。致力于推进郴州市“一极六区”建设目标,为新材料产业链等工业优势产业链和重点项目建设发展提供“保姆式”要素服务保障工作。做好了重大活动的供电供水要素保障工作。继续落实优化营商环境、强化园区服务“八个机制”“八项措施”,重点“为群众办好十件实事”,开展“突出问题”攻坚行动,公司营商环境不断优化、要素保障能力不断增加,上半年,12398监管热线、12345市长公开热线、96595服务热线投诉率不断下降,得到了市委巡察组销号认可,赢得了用户口碑,社会形象明显好转。

5、降损降耗成效明显。通过管理降损与技术降损双管齐下,深入推行台区“四率”考核,完

成小水电站、结算关口检查和表计校验工作,公司线损管理水平大幅提升,2021年上半年,综合线损率4.81%,同比下降0.80%,降损增加售电收入1253.10万元;上半年扎实开展“重点区域用电(水)秩序整治”和“电(水)价精准识别”回头看工作,各分公司累计核查台区3000多个,追补电费260多万元;推行供水管网分区计量管理,结合区域流量计相关数据实时监控分析,达到持续改善管网漏损和降低产销差的目标;扎实开展用水专项大普查和堵漏工作,水损得到有效控制,累计普查用户7万多户,追补水费200余万元;加快物资“去库存”的步伐,加强项目设计管理,盘活老旧物资,不断提升公司物资管理水平。

6、资产盘活力度不断加大。泰皇岛郴电龙汇、郴电天宸的资产处置工作稳步推进,可望增厚公司全年净利润;邯郸郴电余热发电项目盘活工作已启动;四川水电项目计划引入战略投资者化解风险。

7、项目建设推进有序。始终保持推进重大项目建设的战略定力,以一抓到底的狠劲、一以贯之的韧劲、一鼓作气的拼劲投身东江引水二期工程、农网改造工程等重大项目建设之中,强力推进重点工程项目建设。通过挂图作战、倒排工期、安全施工、周密安排,东江引水二期工程已具备试通水条件,待试压达标后分步、有序实现通水;通过统筹部署、协同合作,有效推进了2020年农网施工建设进度,顺利完成2021年农网项目申报、前期可研、设计工作。

8、应急处置能力有效提升。始终坚持安全发展理念,把安全生产工作作为发展的生命线,加快建立健全安全生产责任和管理制度体系,不断完善安全监管体系建设,建立安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制和安全生产隐患大排查大整改大督查常态化工作机制,加强安全生产风险隐患排查整改,建立了安全隐患排查整治专报制度,安全管理水平进一步提升。开展应急能力建设评估及应急预案评审备案工作,进一步完善公司应急体系,强化应急响应保障,应急处置能力有效提升。

(二)下半年生产经营重点工作

1、对标对表抓经营。对标对表年度目标任务。主要领导牵头抓总,分管领导挂片负责,责任部门具体落实,层层分解目标任务,实行清单制管理,“一级带着一级干”,坚持目标导向,强化工作责任,进一步加强精细化、精益化管理。一是严格执行供电供水“四率”考核,抓好目标任务的具体落实;二是加强水电稽查工作力度,堵塞管理漏洞,规范营销管理;三是加大应收账款清收工作力度,积极推行预缴制度,实现年度应收账款清零目标;四是精准执行电(水)价政策,维护公司利益。

2、快马加鞭促转型。公司传统水电业务因受地域、行业影响,已难以适应公司发展的需要,加快拓展新产业、新业务是公司转型升级的必然。一是落实公司向“优秀综合能源服务商”转型的要求,提升自身产品研发能力和技术含量,为园区和大型商务综合体、企业用户提供切实可行

的综合能源服务可选方案,推动公司向综合能源服务商转型;二是积极推进网内水电站智能运维托管业务,整合网内水电资源,夯实地方电网基础,打造出小水电智能运维托管的样板工程;三是加快推进用户配电设施的有偿代维业务,延伸公司服务链,为客户提供便利服务;四是加快开展区县污水项目对接落地,进一步做大做强公司污水处理业务,积极推动我市可持续发展议程创新示范区建设;五是围绕东江湖优质水资源,加大招商引资联大靠强合作力度,加快东江湖优质水资源深度开发利用。

3、夯实基础强网络。聚焦主责主业,强化电网、管网建设。一是加快与国网并网通道的协调工作,完成与南网并网通道的提质改造,提升地方电网安全运行可靠性。二是强力推进地方电网、供水管网的建设和升级改造工作,提升“两率一户”达标水平,尤其是加快工业园区和重点项目网络技改优化,解决好停电停水问题,为水电要素保障提供坚实基础。三是依据结构合理、功能完善、技术先进、安全可靠、高效实用原则,依靠电网调度自动化和电力通信系统,夯实“五遥”功能(即遥控、遥测、遥信、遥调、遥视)。进一步提高郴电国际供电服务的主动性、精准性和智慧化水平,为郴电国际“十四五”规划全力打造智能化坚强电网奠定坚实基础。四是严格推行生产标准化建设,强化基础管理。落实公司工作部署,推进水(电)网络网格化管理,加大巡检力度,提高应急抢修速度。五是强化供水管网分区计量管理,通过优先一级分区,逐步推进二级分区,提炼符合供水实际情况的分区计量经验和方法,实现分区计量项目的全面开展。六是科学研判迎峰度夏形势,全力做好电力保供和迎峰度夏工作。

4、全面动员优服务。营商环境优化工作既是国家推动经济社会发展的重大战略决策部署,又是我市“一极六区”建设的重要保障,更是事关公司生存发展的头等大事。下半年,按照“五个一”的工作机制,切实推进优化营商环境各项工作落地落实落细,努力落实市委主要领导关于“解决群众关注的‘小问题’,赢得民心向背的‘大政治’”的嘱托要求。一是扎实开展“我为民办实事”活动,重点解决突出问题;二是严格落实公司决策部署,落实“四减”目标,实现“四到”服务;三是严格落实网格化管理要求,强化应急抢修机制,形成闭环管控体系;四是严格执行优化营商环境、强化园区服务“八个机制”“八项措施”,落实“一企一策”,指导帮助企业降低综合用电(水)成本。多措并举,全面提升公司服务效能,实现年底全省营商环境“获得电力”“获得用水”评价排名晋位。

5、持之以恒降成本。严控生产管理费用支出,加强总体费用控制,强力推进会计标准化、生产标准化、安全标准化、物资管理信息化及全面预算管理,通过标准化、精细化的管理降低成本费用的支出。同时,自来水公司加快推动用水分区管理方案实施,层层压实降损责任,切实推动降损工作。尽快启动智慧水务建设,继续开展用户普查,规范基础资料,做到应收尽收,推动国家可持续发展议程创新示范区建设和自来水公司经营良性健康发展。

6、加快步伐化风险。不良资产处置盘活有利于公司摆脱经营负担、化解经营风险、优化资源配置。一是加快推进完成秦皇岛郴电龙汇、郴电天宸项目处置工作,确保年内见成效;二是加快邯郸郴电余热发电项目盘活工作,力争9月底前明晰方向;三是加快唐山中邦与港陆钢铁的协调处理工作;四是积极跟进包头项目仲裁工作,依法应对、快速反应,争取最大利益;五是加快四川项目上半年超发电量电费的结算入账工作。

7、齐心协力抓项目。以项目建设推动公司发展,一是成立专班推动新能源示范基地建设,抓好前期达成合作意向的项目落地,切实推进国家能源发展战略和“双碳”工作,积极推动公司新能源产业布局,保障负荷高峰期电源保障稳定可靠,构建我市清洁低碳、安全高效的新型电力系统;二是倒排工期、挂图作战,如期实现东江引水二期工程正式通水,保障郴资桂三地人民的放心用水;三是落实主体责任,加强调度督导,加快推进农网改造工程,确保年度投资计划全面实现。

8、压实责任保安全。不断完善公司安全防控六大体系建设,有效落实安全生产主体责任,树牢安全发展理念,理顺安全生产监管机制,夯实安全生产基础,完善安全生产体系。一是夯实主体责任,强化安全责任体系、工作运行体系、监管督查体系、指挥调度体系、应急能力体系、考核评价体系建设;二是紧盯重点领域,防范化解安全风险;三是严格按照整改措施、责任、资金、时限和预案“五到位”要求建立健全隐患清单,实行严格闭环管控;四是强化基层管理,持之以恒抓好班组安全建设;五是健全应急处置机制,做好应急预案编制和演练;六是克服松劲心态、麻痹情绪和侥幸心理,补短板、强弱项、增动能,抓排查、抓整改、抓落实;七是全面落实疫情防控各项措施,不留空档和盲区,确保一方平安。

9、主动协调赢支持。积极同上级主管领导和部门沟通汇报、引起重视、赢得支持。一是全面开展1998-2020年农网改造计划投资完成情况专项清理行动,为农网改造工程还贷资金的清算奠定坚实的基础;二是形成工作专班,积极协调省财政厅、省发改委等部门理顺农网还贷资金征缴及返还体制,减轻公司农网改造还本付息压力;三是自来水公司积极向市政府汇报,尽快完成水价调整工作,如实反映东江引水一期工程成本情况,争取在10月见实质成效,从一定程度上缓解自来水公司经营压力。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,655,003,612.621,464,167,508.6813.03
营业成本1,391,749,072.711,241,321,158.6012.12
销售费用4,850,604.194,274,072.0413.49
管理费用86,364,217.9972,813,849.8218.61
财务费用49,666,184.4949,265,624.570.81
研发费用602,010.45100
经营活动产生的现金流量净额599,428,801.16353,385,900.7269.62
投资活动产生的现金流量净额-793,517,256.47-856,913,909.07-7.4
筹资活动产生的现金流量净额1,019,092,429.5913,547,131.267,422.57
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,251,167,739.4514.691,441,447,815.8910.3356.17报告期内贷款净值增加,购销商品现金流增加,收到政府补助增加
应收款项243,007,910.471.59203,653,167.001.4619.32
存货70,894,206.420.4658,296,342.250.4221.61
长期股权投资1,464,833,208.039.561,485,610,071.8810.64-1.4
固定资产7,652,574,826.2549.937,813,482,601.6755.98-2.06
在建工程2,208,751,816.8014.411,615,549,762.0111.5736.72东江二期引水工程本期投资
短期借款797,500,000.005.21,077,500,000.007.72-25.99
长期借款6,921,751,912.0045.165,524,965,212.0039.5825.28
被投资公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%)备注
湖南郴电国际水电投资有限责任公司水电投资开发98.72
湖南汇银国际投资有限责任公司投资100
郴州万国置业有限责任公司场地租赁、物业管理100曾用名:郴州万国大酒店有限责任公司
上海郴电裕旺投资有限公司投资65
临沧郴电水电投资有限公司水力发电90
郴州市自来水有限责任公司自来水的生产和供应等100
邯郸郴电电力能源有限责任公司焦炉煤气发电100
湖南郴电格瑞环保科技有限公司污水处理100
贵州郴电配售电有限公司配售电51
湖南郴电新能源发展有限公司新能源100
湖南郴电裕隆工程设计有限责任公司设计100
湖南郴电配售电有限责任公司配售电100
湖南郴电恒泰电力工程有限责任公司工程施工65
湖南郴电(永兴)综合能源服务有限公司综合能源服务100
中国水电建设集团圣达水电有限公司水电开发及运营40.28
四川圣达水电开发有限公司水电开发及运营32.42
公司名称业务性质注册资本(万元)公司持股比例(%)总资产(万元)净资产(万元)净利润(万元)
湖南郴电国际水电投资有限责任公司水电投资开发5,00098.7225,862.0619,633.97839.72
湖南汇银国际投资有限责任公司投资10,376.5010057,758.1741,356.234,336.86
郴州万国置业有限责任公司场地租赁、物业管理6,06810011,548.81-8,258.43-334.98
上海郴电裕旺投资有限公司投资2,000655,817.725,817.72295.29
临沧郴电水电投资有限公司水力发电2,0009010,620.852,992.9238.29
郴州市自来水有限责任公司自来水的生产和供应等16,676100373,700.12108,150.87-511.82
邯郸郴电电力能源有限责任公司焦炉煤气发电5,50010010,306.71-2,800.92-473.55
湖南郴电格瑞环保科技有限公司污水处理8,00010040,341.5910,819.28425.12
贵州郴电配售电有限公司配售电10,00051846.20826.55-19.78
中国水电建设集团圣达水电有限公司水电开发及运营151,30040.28764,841.23128,004.20-6,730.11
四川圣达水电开发有限公司水电开发及运营98,722.2432.42449,222.0696,574.61-1,281.67

对策:公司将积极争取全省农网还贷资金统筹及提高中西部农网还贷资金比例的政策,可化解公司农网资金还本付息风险。

2、供水业务

(1)市场风险。

宏观经济及区域经济的景气程度将影响社会用水需求,尤其是工商业用水量与经济周期和地方经济的景气程度关系密切。

(2)财务风险

一是目前正在实施的东江引水工程,工程量大,所需资金量大,给公司造成一定的资金平衡压力;二是公司资产负债率相对较高,利率的变化将直接影响公司的债务成本。

对策:公司将根据项目进度,提前筹划、把握时机,选择适合公司发展阶段的融资方案,努力降低资金成本,优化债务结构,防范资金、利率等风险。

3、污水处理业务

公司污水处理业务属于市政公用环保行业,对国家产业政策和环保投资规模依赖性较强。国家产业政策、财税政策、货币政策等宏观经济政策的改革和调整都将对整个市场供求和企业经营活动产生较大影响。

对策:公司可要求政府部门通过调整污水处理服务费价格,延长特许权经营期限或采取其他相应措施予以补偿。

4、水电开发业务

(1)对降雨量等自然资源过于依赖

水电站的发电能力受天气和来水情况的影响较大,具有不确定性。虽然公司水电站所在地区降雨量丰富、流域来水量充沛,但来水仍有季节性波动,可能给公司的发电量和经营业绩带来一定的影响。

对策:公司将及时掌握水情变化,科学、合理利用好水资源,做好经济调度和负荷预测工作,降本增效。

(2)弃水限负荷风险

公司在云南、四川等地的水电投资项目,受当地用电电网消纳能力和电力向外输送通道的制约,丰水季节存在较为严重的“弃水”现象,将直接影响水电项目收益。

对策:公司督促各发电企业建立适应市场化竞争的营销机制,采取多种方式积极争取市场交易电量,力争多发少弃,最大限度提高机组利用小时,提升企业经营效益。

5、工业气体业务

公司的气体零售业务销售量和价格的波动将直接影响公司的利润水平,零售业务又是充分市场化的,零售气体价格由市场供求关系决定,因此,随着市场环境的变化,气体零售业务存在价格波动的风险,从而影响公司效益。

(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年度股东大会2021年5月20日http://www.sse.com.cn2021年5月21日详 见 公 司 于2021年5月21日在上海证券交易所网站披露的《2020年年度股东大会决议公告》
是否分配或转增

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

公司高度重视环境保护工作,严格贯彻及落实《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》及《中国人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律法规。报告期内,公司无重大环保违规事件,未受到环保处罚。报告期内,公司所属重点排污单位控股子公司湖南郴电格瑞环保科技有限公司所属的郴州市第二、第四污水处理厂主要污染物排放信息及公司的处理措施如下:

郴州市第二、第四污水处理厂主要是将市政管网收集来的城市生活污水通过AAO法处理达到《城镇污水处理厂污染物排放标准(GB18918-2016)》中的一级A标后就近直接排入河内。其中第二污水处理厂排放口一个,在同心河畔,第四污水处理厂排放口一个,在郴江河畔。

主要污染物名称及一级A排放标准见下表

项目指标单位
COD(化学需氧量)50mg/L
BOD(生化需氧量)10mg/L
pH6~9--
SS(悬浮物)10mg/L
TN(总氮)15mg/L
NH3-N(氨氮)5(8)mg/L
TP(总磷)0.5mg/L

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

成立了突发环境事件应急处理指挥部,负责突发环境事件源的培训、演练、后勤保障,负责事故发生时的协调、信息传递、物资的调拨,事故发生后的事故处置。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

厂区设计有进出水质在线监测房,分别对进出水的COD、氨氮进行监测,并与市监控平台联网,能实现数据的实时传输,并对厂区水质进行实时监测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司紧抓国家产业政策发展方向,积极拓展污水处理项目,打响环境治理保卫战。目前公司已在郴州市城区投资建设2座污水处理厂,日处理能力达10万吨。另外,与安仁县、永兴县、北湖区、苏仙区等周边县(市、区)签订战略合作协议,大力开展污水处理项目建设,其中,收购安仁县一座污水处理厂,正在建设4座乡镇污水处理厂。同时,大力宣传节约用电和节约用水知识,利用重要时段和节假日发放宣传单,提倡节能意识。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

(一)基本情况

郴电国际作为一家国有控股上市企业,在郴州市委市政府的正确领导下,积极履行社会责任,特别是在精准扶贫方面,持续投入人力、物力和专项扶贫资金,助推脱贫攻坚,于2020年全部

圆满完成了脱贫攻坚的各项任务。

2021年根据郴州市委关于乡村振兴驻村帮扶工作的统一安排部署,郴电国际作为淇岭村乡村振兴驻村帮扶工作队牵头单位,认真学习有关政策文件,积极与当地党委政府衔接汇报,深入村组农户开展走访调研,广泛听取乡党委政府、村支两委干部和广大党员、村民的意见,坚持对标对表,坚持问题导向,坚持底线思维,结合淇岭村实际,初步拟定了《淇岭村乡村振兴驻村帮扶工作三年工作思路》、《淇岭村2021年乡村振兴驻村帮扶工作计划》,驻村帮扶工作全面启动。

(二)巩固脱贫成果,防止脱贫后返贫

1.加强动态监测。一是做好与县乡有关部门对接,利用大数据开展行业数据交换比对,对数据比对和信息筛查发现的疑似致贫返贫风险点和风险户,每月反馈各镇村进行研判核实,根据筛查核实研判结果及时纳入监测对象。二是村“两委”班子成员、第一书记和驻村工作队,组成村级防返贫监测排查工作组,建立村级监测网络,实行挂图监测。三是以村民自然小组或农户居住片区为单位,建立若干动态监测网络,负责常态化监测联系和走访排查本小组或本片区内农户生产生活状况和风险点。

2.继续落实结对帮扶责任。结合乡村振兴新要求,按照脱贫不脱政策要求,对各贫困户结对帮扶人进行进一步细化调整,要求定期开展走访,落实帮扶责任。

3. “五措并举”精准化即时帮扶。一是产业带,利用村茶场带动村民增收;二是就业扶,鼓励村民到茶场务工、处出务工等;三是社保帮,积极落实低保、健康医疗、教育资助、养老保险和特困供养等综合性社会保障措施和健康医疗、残疾人补助、临时性救助等政策;四是扶志激,加强宣传引导,推进乡风文明建设,激发内生动力,引导监测对象通过生产和就业增收致富;五是社会助,广泛动员、吸纳村里能人、社会公益团队及爱心人士等力量参与帮扶助困,多渠道筹措社会帮扶资金,开展消费扶贫和扶弱助残帮扶,带动增收和发展。

(三)乡村振兴驻村帮扶三年工作思路和目标

1、工作思路:以巩固提升脱贫成果为主要任务,围绕“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求,坚持党建引领,通过产业带动,乡村治理,示范带动,打造全省乡村振兴示范村。

2、目标:

(1)、总体目标:实现产业振兴、人才振兴,生态振兴、文化振兴、组织振兴的目标,村基础设施进一步完善。

(2)、具体目标:

①联大靠强做稳茶叶产业,进一步流转农户手中茶叶地300亩,建立500亩的规模茶场,建立市场化销售模式;

②发挥优势做好电力产业,发展光伏发电、开发小水电站;

③结合实际发展生态种养,结合汝城淇岭山区特有气候和村实情发展金银花、辣椒、葛根等

种植;

④深入挖掘讲好红色故事,讲好红军长征故事、王震开仓放粮故事,开发红色旅游、发展乡村休闲旅游经济;

⑤深入实施农村技能培训,完善基础教育、发展培训教育、鼓励自学成才,培养新型职业农民、种植养殖能手、致富能手,引导外出务工人员、村里能人回村创业带动致富;

⑥坚持绿色发展开展“四化”行动,大力开展农村环境“净化”、村庄“美化”、“绿化”、“亮

化”行动,建设新时代美丽新农村;

⑦以文聚心提升乡风文明,修订完善村规民约、开展传统文化节庆和文明评比活动,开展平安乡村建设,讲好进士和清华学子故事;

⑧实施党建引领工程,抓实“五化”建设和党员教育,扎实开展党史学习教育,充分发挥党员先锋模范作用,争创县乡先进支部,激发村民集体荣誉感内生动力;

⑨坚持量力而行、尽力而为原则,突出重点、兼顾平衡继续抓好村里基础设施建设,使村里基础设施进一步完善提质。

(四)乡村振兴驻村帮扶三年重点任务

1、围绕特色产业,推动产业振兴

(1)扩大茶场规模,推进500亩茶园计划。

(2)用好红色资源、加快乡村旅游建设。讲好红色故事,发展乡村红色旅游经济。

(3)用好屋顶资源,建设光伏电站。

(4)充分考察论证,发展涉农经济。结合实际发展生态种养,发展涉农经济。

2、坚持绿色发展,推动生态振兴

(1)农村环境“净化”行动。结合农村改厕工程,完成村里全部旱厕改造,完成村主干道沿线公厕改建;结合美丽乡村建设,全面做好雨污分流改造工作;继续在全村范围内推行环境卫生治理和垃圾集中处置。

(2)村庄“美化”行动。加强传统村落保护,建设好六组的进士广场;对村内现有无人居住年久失修已变成危房100余栋8400平米进行改造和拆除,拆除后房屋土地进绿化和种植经济作物,部分青砖瓦房整修加固保留原有风貌。扎实开展评比最美生态庭院活动,鼓励有条件的村民带头参与庭院建设,。

(3)村庄“绿化”行动。围绕村文化广场、主干道路、环村道路和沿河沿塘边,做好人工造林和园林绿化。

(4)村庄“亮化”行动。完善村庄公共照明设施,引导群众布置室外及庭院亮化;对村主干道路、村广场安装太阳能路灯。

3、强化乡风文明,推动文化振兴

(1)发展乡村文化事业。持续开展传统乡村文化节庆活动,做足“文化搭台、经济唱戏”文章。

(2)推动乡村移风易俗。坚持“四议两公开”,规范建立“一约四会”制度,修订完善村规民约,更好的推进移风易俗工作。

4、夯实基层治理,推动组织振兴

(1)加强党建引领。坚持一切工作到支部的鲜明导向,加强基层党组织建设,抓实农村党建“五化”建设,充分发挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用,在改善民风、人居环境整治、绿化造林、经济发展等方面发挥引领带头作用。

(2)积极开展“平安乡村”建设。进一步健全基层治理组织,推进德治、法治和自治“三治”融合,进一步完善治安防控体系,落实网格化管理。持续推进扫黑除恶专项斗争,不断增强农民群众安全感。

5、加大资金投入,推动基础设施进一步完善

根据《淇岭村乡村振兴驻村帮扶三年工作思路》,计划三年筹资660.9万元(其中2021年计划投资170.7万元,2022年计划投资274.1万元,2023年计划投资216.1万元),按照尽力而为、量力而行、轻重缓急、分步实施的原则,组织实施好淇岭村乡村振兴基础设施项目建设。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺其他郴州市发展投资集团有限公司自本次权益变动完成之日起18个月内,将不以任何方式转让其持有的郴电国际股份。2021年1月27日起18个月
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争宜章县电力有限责任公司上述公司在作为本公司的股东期间,不会在中国境内或境外、以任何形式直接或间接从事对本公司的生产、经营构成可能竞争的业务或活动。2000年12月26日
解决同业竞争汝城县水电有限责任公司上述公司在作为本公司的股东期间,不会在中国境内或境外、以任何形式直接或间接从事对本公司的生产、经营构成可能竞争的业务或活动。2000年12月26日

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
因供用气合同纠纷,申请人包头市吉宇钢铁有限责任公司以供气原因导致其生产停产损失为由,对被申请人包头市天宸中邦工业气体有限公司向唐山仲裁委员会提出仲裁申请,仲裁涉及金额3600万元。详见公司于2021年1月30日刊登在《证券时报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《郴电国际关于全资子公司湖南汇银国际投资有限责任公司所投包头市天宸中邦工业气体有限公司涉及仲裁结果的公告》
2021年1月11日,包头市天宸中邦工业气体有限公司收到唐山仲裁委员会裁决书[(2019)唐仲裁字第002号]。公司代理律师认为,唐山仲裁委员会(2019)唐仲裁字第002 号《裁决书》,在已知损失原因和责任不能鉴定确定的情况下,无视仲裁协议约定,径行作出裁决,既超出仲裁协议约定的范围,同时又违反约定事由发生后仲裁协议不再具有约束力即没有仲裁协议的情况下作出裁决。根据《仲裁法》第58 条第(二)项、第58 条第(一)项之规定,(2019)唐仲裁字第002 号《裁决书》依法应予撤销,鉴于上述情况,公司向河北省唐山市中级人民法院提出了撤销仲裁裁决的申请。目前,河北省唐山市中级人民法院已受理该申请,并出具了《河北省唐山市中级人民法院案件受理通知书》[(2021)冀02民特55号]。详见公司于2021年6月19日刊登在《证券时报》以及上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《郴电国际关于全资子公司湖南汇银国际投资有限责任公司所投包头市天宸中邦工业气体有限公司申请撤销仲裁裁决暨被法院受理的公告》
报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
郴电国际郴州郴州市迅汇达民事诉讼电费案2,321.29正在审理中。
分公司投资有限公司
郴州万国置业有限责任公司郴州市迅汇达投资有限公司民事诉讼房屋租赁合同案4,470.55发回重审。
湖南德能湘江水电有限责任公司天津市天发重型水电设备制造有限公司仲裁2,490正在审理中。

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(七) 其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计60,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)114,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)114,000
担保总额占公司净资产的比例(%)29.28

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)19,747
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
郴州市发展投资集团有限公司529,14674,483,36220.130国有法人
汝城县水电有限责任公司029,153,9717.880国有法人
宜章县电力有限责任公司022,101,6845.970国有法人
彭伟燕-442,20013,405,3283.620未知未知
永兴县水利电力有限责任公司012,067,6873.260境内非国有法人
永兴银都投资发展集团有限公司011,774,9933.180国有法人
临武县水利电力有限责任公司-2,800,0008,709,4492.350质押6759653国有法人
宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)-融通5号证券投资基金8,600,0008,600,0002.320未知其他
湖南省国有投资经营有限公司4,599,7844,599,7841.240国有法人
范映3,419,3803,419,3800.920未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
郴州市发展投资集团有限公司74,483,362人民币普通股74,483,362
汝城县水电有限责任公司29,153,971人民币普通股29,153,971
宜章县电力有限责任公司22,101,684人民币普通股22,101,684
彭伟燕13,405,328人民币普通股13,405,328
永兴县水利电力有限责任公司12,067,687人民币普通股12,067,687
永兴银都投资发展集团有限公司11,774,993人民币普通股11,774,993
临武县水利电力有限责任公司8,709,449人民币普通股8,709,449
宁波宁聚资产管理中心(有限合伙)-融通5号证券投资基金8,600,000人民币普通股8,600,000
湖南省国有投资经营有限公司4,599,784人民币普通股4,599,784
范映3,419,380人民币普通股3,419,380
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明郴州市发展投资集团有限公司、宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司、永兴县水利电力有限责任公司、永兴银都投资发展集团有限公司、国际小水电中心为本公司股东,上述股东永兴县水利电力有限责任公司与永兴银都投资发展集团有限公司是一致行动人关系。本公司未知其他无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动。本公司第一大股东郴州市发展投资集团有限公司代表郴州市人民政府持有本公司股份。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金2,251,167,739.451,441,447,815.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产33,749,880.6746,149,880.67
衍生金融资产
应收票据169,983,632.02154,340,075.64
应收账款243,007,910.47203,653,167.00
应收款项融资
预付款项43,643,138.8515,388,924.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款391,249,365.54339,553,806.71
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货70,894,206.4258,296,342.25
合同资产
持有待售资产10,321,179.9710,435,815.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产185,137,709.97146,464,642.58
流动资产合计3,399,154,763.362,415,730,470.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,464,833,208.031,485,610,071.88
其他权益工具投资9,300,456.309,300,456.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产7,652,574,826.257,813,482,601.67
在建工程2,208,751,816.801,615,549,762.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产489,938,863.93485,946,486.07
开发支出
商誉23,392,913.6523,392,913.65
长期待摊费用4,122,742.862,493,087.25
递延所得税资产6,936,860.056,936,860.05
其他非流动资产66,544,567.8399,653,125.58
非流动资产合计11,926,396,255.7011,542,365,364.46
资产总计15,325,551,019.0613,958,095,835.26
流动负债:
短期借款797,500,000.001,077,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款551,215,232.28255,440,642.12
预收款项
合同负债373,498,388.55341,255,856.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬43,592,821.8560,069,642.37
应交税费58,799,787.2536,401,992.14
其他应付款1,037,092,883.431,338,323,825.66
其中:应付利息
应付股利14,382,076.8633,168,305.94
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债817,556,800.00731,307,000.00
其他流动负债24,658,429.4242,519,067.43
流动负债合计3,703,914,342.783,882,818,025.74
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款6,921,751,912.005,524,965,212.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,680,000.0024,680,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益780,946,287.12677,435,818.30
递延所得税负债205,528.20205,528.20
其他非流动负债
非流动负债合计7,727,583,727.326,227,286,558.50
负债合计11,431,498,070.1010,110,104,584.24
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)370,050,484.00370,050,484.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,536,964,224.532,536,964,224.53
减:库存股
其他综合收益-699,543.70-699,543.70
专项储备7,104,879.666,833,826.84
盈余公积81,532,709.6981,532,709.69
一般风险准备
未分配利润594,177,187.79576,201,120.22
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,589,129,941.973,570,882,821.58
少数股东权益304,923,006.99277,108,429.44
所有者权益(或股东权益)合计3,894,052,948.963,847,991,251.02
负债和所有者权益(或股东权益)总计15,325,551,019.0613,958,095,835.26
项目附注2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,541,041,086.60991,535,231.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据85,498,561.8578,461,270.92
应收账款100,208,601.9092,692,343.23
应收款项融资
预付款项27,313,167.2911,756,373.89
其他应收款914,953,012.77924,563,567.56
其中:应收利息
应收股利3,423,907.976,355,117.68
存货27,284,157.8217,686,159.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,985,800.019,078,787.78
流动资产合计2,698,284,388.242,125,773,734.58
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款537,430,024.78538,530,024.78
长期股权投资2,840,336,578.122,871,600,407.90
其他权益工具投资9,300,456.309,300,456.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产5,354,180,882.545,456,471,892.02
在建工程818,779,262.33682,627,947.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产15,987,545.397,787,634.41
开发支出
商誉
长期待摊费用1,786,185.17466,666.67
递延所得税资产
其他非流动资产22,899,615.4033,299,335.99
非流动资产合计9,600,700,550.039,600,084,365.33
资产总计12,298,984,938.2711,725,858,099.91
流动负债:
短期借款797,500,000.001,077,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款477,958,143.47195,626,344.43
预收款项
合同负债268,064,304.61271,726,500.91
应付职工薪酬34,572,560.1644,636,375.61
应交税费25,565,900.2613,074,001.45
其他应付款564,954,584.46835,473,002.15
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债807,556,800.00721,307,000.00
其他流动负债24,614,401.1134,677,350.26
流动负债合计3,000,786,694.073,194,020,574.81
非流动负债:
长期借款5,795,151,912.004,994,965,212.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,680,000.0024,680,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益67,188,149.9467,893,375.79
递延所得税负债
其他非流动负债161,720,000.00188,650,000.00
非流动负债合计6,048,740,061.945,276,188,587.79
负债合计9,049,526,756.018,470,209,162.60
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)370,050,484.00370,050,484.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,530,313,055.832,530,313,055.83
减:库存股
其他综合收益-699,543.70-699,543.70
专项储备96,841.5996,841.59
盈余公积81,532,709.6981,532,709.69
未分配利润268,164,634.85274,355,389.90
所有者权益(或股东权益)合计3,249,458,182.263,255,648,937.31
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,298,984,938.2711,725,858,099.91
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入1,655,003,612.621,464,167,508.68
其中:营业收入1,655,003,612.621,464,167,508.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,545,895,998.061,377,995,699.77
其中:营业成本1,391,749,072.711,241,321,158.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加12,663,908.2310,320,994.74
销售费用4,850,604.194,274,072.04
管理费用86,364,217.9972,813,849.82
研发费用602,010.45
财务费用49,666,184.4949,265,624.57
其中:利息费用57,483,939.2855,221,116.32
利息收入8,314,098.007,033,832.5
加:其他收益7,921,493.907,328,949.99
投资收益(损失以“-”号填列)-20,731,829.338,106,151.22
其中:对联营企业和合营企业的投资-20,776,863.856,760,330.04
收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-77,412.33
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,998,448.97-8,532,006.78
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)283,716.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)88,582,546.2892,997,491.01
加:营业外收入3,111,287.132,442,289.68
减:营业外支出1,890,800.394,136,112.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)89,803,033.0291,303,668.17
减:所得税费用32,509,696.4227,400,045.64
五、净利润(净亏损以“-”号填列)57,293,336.6063,903,622.53
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)57,293,336.6063,903,622.53
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)28,189,460.9339,284,734.51
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)29,103,875.6724,618,888.02
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额57,293,336.6063,903,622.53
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额28,189,460.9339,284,734.51
(二)归属于少数股东的综合收益总额29,103,875.6724,618,888.02
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.07620.1062
(二)稀释每股收益(元/股)0.07620.1062
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、营业收入1,292,006,286.851,180,245,732.33
减:营业成本1,150,110,925.091,064,962,519.77
税金及附加7,555,170.626,068,249.8
销售费用
管理费用54,052,879.7946,134,439.51
研发费用
财务费用29,057,898.7629,750,006.94
其中:利息费用33,455,159.5833,348,373.74
利息收入4,788,135.964,451,160.71
加:其他收益2,237,122.13946,266.34
投资收益(损失以“-”号填列)-29,733,829.78-2,496,100.28
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-31,263,829.78-2,496,100.28
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-6,849,463.00-5,985,205.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)283,716.12
二、营业利润(亏损以“-”号填列)17,166,958.0625,795,477.37
加:营业外收入244,478.792,177,555.44
减:营业外支出1,247,518.293,662,944.65
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)16,163,918.5624,310,088.16
减:所得税费用12,141,280.258,879,688.15
四、净利润(净亏损以“-”号填列)4,022,638.3115,430,400.01
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)4,022,638.3115,430,400.01
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额4,022,638.3115,430,400.01
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,797,535,982.151,407,054,483.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还230,805.471,016,170.68
收到其他与经营活动有关的现金180,513,249.1286,154,480.37
经营活动现金流入小计1,978,280,036.741,494,225,134.49
购买商品、接受劳务支付的现金1,011,712,572.95803,669,254.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金196,986,033.61167,550,140.56
支付的各项税费98,286,639.8578,137,239.30
支付其他与经营活动有关的现金71,865,989.1791,482,599.89
经营活动现金流出小计1,378,851,235.581,140,839,233.77
经营活动产生的现金流量净额599,428,801.16353,385,900.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金12,015,898.005,274,254.77
取得投资收益收到的现金30,371.243,000,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,297,933.001,000
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,240,753.43
投资活动现金流入小计15,344,202.249,516,008.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金808,578,381.50847,881,247.38
投资支付的现金163,146.36163,146.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-29,682.55
支付其他与投资活动有关的现金119,930.8518,415,206.07
投资活动现金流出小计808,861,458.71866,429,917.27
投资活动产生的现金流量净额-793,517,256.47-856,913,909.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2,040,000,000.00777,500,000
收到其他与筹资活动有关的现金54,268,297.34
筹资活动现金流入小计2,040,000,000.00831,768,297.34
偿还债务支付的现金836,963,500.00612,863,500
分配股利、利润或偿付利息支付的现金183,791,196.38185,802,986.08
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金152,874.0319,554,680
筹资活动现金流出小计1,020,907,570.41818,221,166.08
筹资活动产生的现金流量净额1,019,092,429.5913,547,131.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-84,590.30124,775.34
五、现金及现金等价物净增加额824,919,383.98-489,856,101.75
加:期初现金及现金等价物余额1,389,742,308.351,821,163,283.47
六、期末现金及现金等价物余额2,214,661,692.331,331,307,181.72
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,412,631,467.601,229,309,430.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金67,590,511.53110,121,317.6
经营活动现金流入小计1,480,221,979.131,339,430,747.62
购买商品、接受劳务支付的现金813,630,554.24779,029,231.22
支付给职工及为职工支付的现金149,277,577.36126,834,940.32
支付的各项税费54,946,370.6544,009,772.65
支付其他与经营活动有关的现金65,526,033.18106,350,701.26
经营活动现金流出小计1,083,380,535.431,056,224,645.45
经营活动产生的现金流量净额396,841,443.70283,206,102.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金4,461,209.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,323.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4,462,532.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金282,223,302.54413,812,138.11
投资支付的现金12,093,146.36163,146.37
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计294,316,448.90413,975,284.48
投资活动产生的现金流量净额-289,853,916.19-413,975,284.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,440,000,000.00677,500,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,440,000,000.00677,500,000
偿还债务支付的现金833,563,500.00608,783,500
分配股利、利润或偿付利息支付的现金153,682,849.86124,338,943.81
支付其他与筹资活动有关的现金150,732.0019,554,680
筹资活动现金流出小计987,397,081.86752,677,123.81
筹资活动产生的现金流量净额452,602,918.14-75,177,123.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-84,590.30124,775.34
五、现金及现金等价物净增加额559,505,855.35-205,821,530.78
加:期初现金及现金等价物余额981,222,568.681,158,174,488.8
六、期末现金及现金等价物余额1,540,728,424.03952,352,958.02

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额370,050,484.002,536,964,224.53-699,543.706,833,826.8481,532,709.69576,201,120.223,570,882,821.58277,108,429.443,847,991,251.02
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额370,050,484.002,536,964,224.53-699,543.706,833,826.8481,532,709.69576,201,120.223,570,882,821.58277,108,429.443,847,991,251.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)271,052.8217,976,067.5718,247,120.3927,814,577.5546,061,697.94
(一)综合收益总额28,189,460.9328,189,460.9329,103,875.6757,293,336.60
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-10,213,393.36-10,213,393.36-1,470,000.00-11,683,393.36
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-10,213,393.36-10,213,393.36-1,470,000.00-11,683,393.36
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备271,052.82271,052.82180,701.88451,754.70
1.本期提取607,392.37607,392.37404,928.241,012,320.61
2.本期使用336,339.55336,339.55224,226.36560,565.91
(六)其他
四、本期期末余额370,050,484.002,536,964,224.53-699,543.707,104,879.6681,532,709.69594,177,187.793,589,129,941.97304,923,006.993,894,052,948.96
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额370,050,484.002,476,964,224.53-589,346.216,833,826.8476,202,148.19565,860,518.363,495,321,855.71258,312,400.763,753,634,256.47
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额370,050,484.002,476,964,224.53-589,346.216,833,826.8476,202,148.19565,860,518.363,495,321,855.71258,312,400.763,753,634,256.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)163,810.1924,149,669.7124,313,479.9024,727,587.8149,041,067.71
(一)综合收益总额39,284,734.5139,284,734.5124,618,888.0263,903,622.53
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-15,135,064.80-15,135,064.80-15,135,064.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-15,135,064.80-15,135,064.80-15,135,064.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备163,810.19163,810.19109,206.79273,016.98
1.本期提取281,011.51281,011.51187,341.00468,352.51
2.本期使用117,201.32117,201.3278,134.21195,335.53
(六)其他-507.00-507.00
四、本期期末余额370,050,484.002,476,964,224.53-589,346.216,997,637.0376,202,148.19590,010,188.073,519,635,335.61283,039,988.573,802,675,324.18
项目2021年半年度
实收资本 (或股其他权益工具资本公积减:库其他综合收专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他存股
一、上年期末余额370,050,484.002,530,313,055.83-699,543.7096,841.5981,532,709.69274,355,389.903,255,648,937.31
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额370,050,484.002,530,313,055.83-699,543.7096,841.5981,532,709.69274,355,389.903,255,648,937.31
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-6,190,755.05-6,190,755.05
(一)综合收益总额4,022,638.314,022,638.31
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-10,213,393.36-10,213,393.36
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-10,213,393.36-10,213,393.36
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额370,050,484.002,530,313,055.83-699,543.7096,841.5981,532,709.69268,164,634.853,249,458,182.26
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额370,050,484.002,470,313,055.83-589,346.2196,841.5976,202,148.19241,515,401.253,157,588,584.65
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额370,050,484.002,470,313,055.83-589,346.2196,841.5976,202,148.19241,515,401.253,157,588,584.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)295,335.21295,335.21
(一)综合收益总额15,430,400.0115,430,400.01
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-15,135,064.80-15,135,064.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-15,135,064.80-15,135,064.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额370,050,484.002,470,313,055.83-589,346.2196,841.5976,202,148.19241,810,736.463,157,883,919.86

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一)历史沿革

湖南郴电国际发展股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经湖南省人民政府湘政函[2000]221号文批准,由郴州市电力公司作为主发起人,联合宜章县电力有限责任公司(原名宜章县电力总公司)、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公司(原名汝城县水电总公司)、永兴县水利电力有限责任公司及联合国国际小水电中心,以发起方式设立的股份有限公司。本公司于2000年12月26日在湖南省工商行政管理局注册成立,企业法人营业执照号4300001004989。公司设立时注册资本:人民币14,026.77万元,于2004年3月26日公开发行人民币普通股(A股)股票7,000万股,每股发行价5.48元,并于2004年4月8日在上海证券交易所挂牌上市,股票发行变更登记后注册资本为人民币21,026.77万元。根据2006年6月27日公司股权分置改革相关股东会决议通过的股权分置改革方案,公司非流通股股东向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股支付3.2股股份,共向流通股股东合计支付2,240万股。股权分置完成后,公司总股份仍为21,026.77万股。 2014年10月,公司向兴证证券资产管理有限公司、泰达宏利基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、兵工财务有限责任公司、中广核财务有限责任公司、宝盈基金管理有限公司、国联安基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司合计非公开发行5,405.41万股人民币普通股,非公开发行成功后,公司总股本变为26,432.18万股。 2018年5月10日公司召开的2017年度股东大会审议通过以总股本264,321,774股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,变更后的注册资本为人民币370,050,484.00元。 2018年7月25日,郴州市人民政府国有资产监督管理委员会将持有本公司的全部国有股份无偿划转至郴州市发展投资集团有限公司,郴州市发展投资集团有限公司成为公司第一大股东,实际控制人未发生变化。 截至2021年6月30日,公司股本总额为370,050,484.00元,公司的实际控制人为郴州市人民政府。

(二)公司注册地址及经营范围

公司注册地址:郴州市北湖区国庆南路36号;公司现任法定代表人:范培顺;公司经营范围:

凭本企业《电力业务许可证》核定的范围从事电力业务(有效期至2028年7月31日);城市供水;污水处理;工业气体生产与销售;清洁(新)能源及增量配电业务;电力工程、市政工程的设计、安装与承装、承修、承试和咨询服务;房屋及设施的租赁业务,提供小水电国际间经济技术合作、信息咨询(不含中介)服务;法律法规允许的投资业务,货物及技术进出口业务(依法须经批准

的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(三)控股股东及实际控制人名称

本公司实际控制人为郴州市人民政府,其通过郴州市发展投资集团有限公司持有本公司股份,郴州市发展投资集团有限公司为本公司第一大股东。

(四)财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日

本公司2021年1-6月财务报表经公司董事会批准于2021年8月26日报出。

(五)财务报表合并范围及变更情况

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

包括本公司及全部子公司的财务报表。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照财政部已颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实完整地反映了合并及公司2021年6月30日的财务状况以及2021年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报表在所有重大方面符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订) 以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

合并财务报表系根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映在编制的合并财务报表中,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1、合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:

(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2、合营安排的会计处理

共同经营参与方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3、金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债:1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4、金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5、金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。 具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个

阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段:初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项

对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。 ②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称计提方法
风险组合本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括历史信用损失经验,并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率,以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
性质组合经评估不存在预期信用减值的,不计提坏账准备

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

(6)金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据整个存续期预期信用损失,计提坏账准备。

②当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称计提方法
风险组合本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括历史信用损失经验,并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率,以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。
性质组合经评估无预期信用损失的,不计提坏账准备

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型,具体详见本附注三(十)金融工具的相关披露。

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并在整个存续期内确认预期信用损失。

15. 存货

√适用 □不适用

存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、周转材料、库存商品等。 存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本计价,领用发出时采用加权平均法核算;库存商品入库时按实际成本计价,发出采用加权平均法;周转材料于领用时一次性转销。 存货采用永续盘存制,平时不定期对存货进行清查,年末对存货进行全面清查,对清查中发现的账实差异及时进行处理。 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的,以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,

确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动,按照应享有或应分担的其他综合收益份额,确认其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。包括房屋建筑物、大坝、供发电设备、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备等。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

1、固定资产以取得时的成本作为入账价值。

固定资产折旧采用年限平均法,从其达到预定可使用状态的次月起提取折旧。除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外,对所有固定资产计提折旧。折旧按预计的使用年限,以分类或单项折旧率按月计算,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。已计提减值准备的固定资产以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产,停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。 固定资产后续支出的处理:固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧;装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。本公司固定资产折旧年限根据行业特点确定,固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提,各类固定资产年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法30-5051.9-3.17
大坝年限平均法4052.38
供发电设备年限平均法8-3252.97-11.88
机器设备年限平均法10-3053.17-9.50
运输设备年限平均法8-1059.50-11.88
电子设备及其他设备年限平均法8511.88

2、固定资产减值准备的计提方法

年末如果出现了市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象,导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于年末账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用□不适用

在建工程分为自营建造工程和出包建造工程两类。

1、在建工程的计价

按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括资本化的借款费用和汇兑损益。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

建造的固定资产从达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但原按暂估价值计提的折旧额不再追溯调整。

3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法

会计年末,对在建工程进行全面检查,当存在减值迹象时,估计其可收回金额,按该项工程可收回金额低于期账面价值的差额计提减值准备。

25. 借款费用

√适用□不适用

借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2、借款费用资本化金额

购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,当期资本化金额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用,减去将尚未动用的借款资金存入

银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

借款存在折价或者溢价,本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,对每期资本化的利息金额进行调整。

3、借款费用资本化期间

(1)开始资本化

当以下三个条件同时具备时,因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:a、资产支出已经发生;b、借款费用已经发生;c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

(2)暂停资本化

若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。

(3)停止资本化

当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化。

26. 生物资产

□适用√不适用

27. 油气资产

□适用√不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1、无形资产计价方法

本公司无形资产主要包括土地使用权、软件、非专利技术、信息管理系统、污水处理特许经营权等,无形资产取得时按成本计价,年末按照账面价值与可收回金额孰低计价。

2、无形资产摊销方法

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益,摊销方法以

反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式确定。无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法进行摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50
软件5-8
非专利技术10
信息管理系统5-8
污水处理特许经营权协议约定的运营年限

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30. 长期资产减值

√适用□不适用

公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产等资产以外的资产减值,按以下方法确定:

本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年末都要进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

□适用√不适用

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用□不适用

本公司的预计负债包括对外提供担保、商业承兑票据贴现、未决诉讼、产品质量保证、亏损合同以及重组义务等很可能产生的负债。 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,本公司在资产负债表中反映为负债:

该义务是本公司承担的现时义务,该义务的履行很可能导致经济利益流出企业,该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

□适用√不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1、收入的确认

本公司目前主要业务为购售电、工业气体销售、自来水供应。本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2、本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2)客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

3)本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

3)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

3、本公司收入确认的具体政策:

售电收入,每月定期通过远程抄表或人工抄表将客户当月用电量输入电力营销系统并生成当月汇总电力营销报表,经适当审核后,财务凭电力营销报表及发票等记录收入及应收账款;另对国网的电力销售,以取得电网公司确认的电量结算单作为确认销售收入的时点。

工业气体销售,凭经双方确认的供气计量单及约定的价格开具发票,并合理确信相关经济利益很可能流入公司的情况下,确认收入及应收账款。

自来水销售,每月定期通过人工抄表统计客户当月用水量并录入水费营销系统,水费营销系统根据用水量及设定价格生成当月应收月报汇总表,经适当审核后,确认水费收入。

4、收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3、本公司政府补助采用总额法核算

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益;将与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。作为承租人发生的初始直接费用,计入管理费用,或有租金于发生时确认为当期费用。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日,公司(承租人)将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产的价值。公司采用实际利率法将未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,计入当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号—租赁>的通知》(财会〔2018〕35号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并按《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制财务报表的企业自2019年1月1日起实施;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起实施;同时,允许母公司或子公司在境外上市且按照《国际财务报告准则》或《企业会计准则》编制其境外财务报表的企业提前实施。本公司自2021年1月1日起实施,并按照有关的衔接规定进行了处理。相关会计政策变更已经本公司第六届董事会第十五次会议批准。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,441,447,815.891,441,447,815.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产46,149,880.6746,149,880.67
衍生金融资产
应收票据154,340,075.64154,340,075.64
应收账款203,653,167.00203,653,167.00
应收款项融资
预付款项15,388,924.4615,388,924.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款339,553,806.71339,553,806.71
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货58,296,342.2558,296,342.25
合同资产
持有待售资产10,435,815.6010,435,815.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产146,464,642.58146,464,642.58
流动资产合计2,415,730,470.802,415,730,470.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,485,610,071.881,485,610,071.88
其他权益工具投资9,300,456.309,300,456.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产7,813,482,601.677,813,482,601.67
在建工程1,615,549,762.011,615,549,762.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产485,946,486.07485,946,486.07
开发支出
商誉23,392,913.6523,392,913.65
长期待摊费用2,493,087.252,493,087.25
递延所得税资产6,936,860.056,936,860.05
其他非流动资产99,653,125.5899,653,125.58
非流动资产合计11,542,365,364.4611,542,365,364.46
资产总计13,958,095,835.2613,958,095,835.26
流动负债:
短期借款1,077,500,000.001,077,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款255,440,642.12255,440,642.12
预收款项
合同负债341,255,856.02341,255,856.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬60,069,642.3760,069,642.37
应交税费36,401,992.1436,401,992.14
其他应付款1,338,323,825.661,338,323,825.66
其中:应付利息
应付股利33,168,305.9433,168,305.94
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债731,307,000.00731,307,000.00
其他流动负债42,519,067.4342,519,067.43
流动负债合计3,882,818,025.743,882,818,025.74
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款5,524,965,212.005,524,965,212.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,680,000.0024,680,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益677,435,818.30677,435,818.30
递延所得税负债205,528.20205,528.20
其他非流动负债
非流动负债合计6,227,286,558.506,227,286,558.50
负债合计10,110,104,584.2410,110,104,584.24
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)370,050,484.00370,050,484.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,536,964,224.532,536,964,224.53
减:库存股
其他综合收益-699,543.70-699,543.70
专项储备6,833,826.846,833,826.84
盈余公积81,532,709.6981,532,709.69
一般风险准备
未分配利润576,201,120.22576,201,120.22
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,570,882,821.583,570,882,821.58
少数股东权益277,108,429.44277,108,429.44
所有者权益(或股东权益)合计3,847,991,251.023,847,991,251.02
负债和所有者权益(或股东权益)总计13,958,095,835.2613,958,095,835.26
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金991,535,231.25991,535,231.25
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据78,461,270.9278,461,270.92
应收账款92,692,343.2392,692,343.23
应收款项融资
预付款项11,756,373.8911,756,373.89
其他应收款924,563,567.56924,563,567.56
其中:应收利息
应收股利6,355,117.686,355,117.68
存货17,686,159.9517,686,159.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产9,078,787.789,078,787.78
流动资产合计2,125,773,734.582,125,773,734.58
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款538,530,024.78538,530,024.78
长期股权投资2,871,600,407.902,871,600,407.90
其他权益工具投资9,300,456.309,300,456.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产5,456,471,892.025,456,471,892.02
在建工程682,627,947.26682,627,947.26
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产7,787,634.417,787,634.41
开发支出
商誉
长期待摊费用466,666.67466,666.67
递延所得税资产
其他非流动资产33,299,335.9933,299,335.99
非流动资产合计9,600,084,365.339,600,084,365.33
资产总计11,725,858,099.9111,725,858,099.91
流动负债:
短期借款1,077,500,000.001,077,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款195,626,344.43195,626,344.43
预收款项
合同负债271,726,500.91271,726,500.91
应付职工薪酬44,636,375.6144,636,375.61
应交税费13,074,001.4513,074,001.45
其他应付款835,473,002.15835,473,002.15
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债721,307,000.00721,307,000.00
其他流动负债34,677,350.2634,677,350.26
流动负债合计3,194,020,574.813,194,020,574.81
非流动负债:
长期借款4,994,965,212.004,994,965,212.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款24,680,000.0024,680,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益67,893,375.7967,893,375.79
递延所得税负债
其他非流动负债188,650,000.00188,650,000.00
非流动负债合计5,276,188,587.795,276,188,587.79
负债合计8,470,209,162.608,470,209,162.60
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)370,050,484.00370,050,484.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,530,313,055.832,530,313,055.83
减:库存股
其他综合收益-699,543.70-699,543.70
专项储备96,841.5996,841.59
盈余公积81,532,709.6981,532,709.69
未分配利润274,355,389.90274,355,389.90
所有者权益(或股东权益)合计3,255,648,937.313,255,648,937.31
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,725,858,099.9111,725,858,099.91
税种计税依据税率
增值税销售商品或提供劳务的增值额3%、6%、9%、13%
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%、12.5%
教育费附加应纳流转税额2%、3%
房产税自有房产原值一次减除10-20%后的余额/租赁房屋按照租赁收入1.2%、12%
纳税主体名称所得税税率(%)
临沧郴电水电投资有限公司15%
湖南郴电格瑞环保科技有限公司12.5%
郴州郴电科技有限公司15%

污水处理业务收入自2015年7月1日起,符合即征即退政策相关条件的可享受即征即退70%的优惠。

3、根据《企业所得税法实施条例》相关规定,公司从事前款规定的符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税,本公司湖南郴电格瑞环保科技有限公司享受该优惠政策。

3. 其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金58,514.69104,600.81
银行存款2,214,603,177.641,394,957,098.81
其他货币资金36,506,047.1246,386,116.27
合计2,251,167,739.451,441,447,815.89
其中:存放在境外的款项总额
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产33,749,880.6746,149,880.67
其中:
理财产品33,749,880.6746,149,880.67
合计33,749,880.6746,149,880.67

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据169,983,632.02154,340,075.64
商业承兑票据
合计169,983,632.02154,340,075.64
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1月以内(含1月)74,764,869.18
2-6月(含6月)40,778,839.07
7-12月(含12月)59,968,587.75
1年以内小计175,512,296.00
1至2年73,523,894.83
2至3年30,247,225.90
3年以上
3至4年10,895,960.68
4至5年63,893,671.98
5年以上104,002,837.79
合计458,075,887.18

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备235,647,370.5351.44181,835,299.0877.1653,812,071.45219,542,923.6952.92180,668,312.1982.2938,874,611.50
其中:
按组合计提坏账准备222,428,516.6548.5633,232,677.6314.94189,195,839.02195,294,749.1347.0830,516,193.6315.63164,778,555.50
其中:
按账龄组合222,428,516.6548.5633,232,677.6314.94189,195,839.02195,294,749.1347.0830,516,193.6315.63164,778,555.50
合计458,075,887.18100.00215,067,976.71243,007,910.47414,837,672.82100211,184,505.82203,653,167.00

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
唐山港陆钢铁有限公司43,444,266.504,300,634.799.90存续期内预期信用损失
包头市吉宇钢铁有限责任公司36,002,743.5030,851,521.5585.69存续期内预期信用损失
郴州市裕农纸业有限公司11,406,596.9311,406,596.93100.00期末预计难以收回
郴州宾馆有限公司8,438,692.436,476,201.9876.74存续期内预期信用损失
郴州市涌泉物业管理有限公司7,592,476.827,592,476.82100.00期末预计难以收回
郴州市迅汇达投资有限公司7,108,438.377,108,438.37100.00期末预计难以收回
同新房地产开发有限公司4,330,767.554,330,767.55100.00期末预计难以收回
宜章县梅田镇政府2,849,327.802,849,327.80100.00期末预计难以收回
宜章县大龙山水泥厂2,166,491.562,166,491.56100.00期末预计难以收回
临武县武水水泥厂2,117,768.912,117,768.91100.00期末预计难以收回
宜分县玉溪水泥厂2,019,969.202,019,969.20100.00期末预计难以收回
永兴县城关镇政府1,958,865.891,958,865.89100.00期末预计难以收回
湖南宜章五岭铁合金厂1,947,464.281,947,464.28100.00期末预计难以收回
郴州市金艺物业管理有限公司1,605,015.471,605,015.47100.00期末预计难以收回
苏仙电力有限公司1,357,508.521,357,508.52100.00期末预计难以收回
刘丽芳1,273,935.231,273,935.23100.00期末预计难以收回
宜章县莽山硅厂1,197,643.801,197,643.80100.00期末预计难以收回
郴州床单厂1,176,542.361,176,542.36100.00期末预计难以收回
临武县政府1,145,052.041,145,052.04100.00期末预计难以收回
宜章县筑英水泥厂1,133,047.961,133,047.96100.00期末预计难以收回
向阳煤矿1,096,445.221,096,445.22100.00期末预计难以收回
单项不重大(余额小于100万的汇总)94,278,310.1986,723,582.8591.99存续期内预期信用损失
合计235,647,370.53181,835,299.0877.16/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1个月以内94,859,542.08-
2-6月(含6月)17,016,930.87837,255.465.00
7-12月(含12月)22,139,168.062,213,685.2010.00
1-2年(含2年)34,948,853.545,242,328.0315.00
2-3年(含3年)23,499,049.504,699,809.9020.00
3-4年(含4年)6,949,378.963,474,689.4850.00
4-5年(含5年)20,816,283.2514,565,599.1770.00
5年以上2,199,310.392,199,310.39100.00
合计222,428,516.6533,232,677.63

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备180,668,312.191,172,416.765,429.87181,835,299.08
按组合计提坏账准备30,516,193.632,760,450.3443,966.3433,232,677.63
合计211,184,505.823,932,867.1049,396.21215,067,976.71
单位名称与本公司关系期末余额账龄占应收账款总额比(%)坏账准备
前五合计非关联方123,091,669.4126.8755,767,867.20

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内33,259,589.1176.219,685,282.0662.94
1至2年7,899,087.8818.104,249,391.3127.61
2至3年1,665,876.963.82601,131.273.91
3年以上818,584.901.88853,119.825.54
合计43,643,138.85100.0015,388,924.46100.00
单位名称是否关联方期末余额账龄未结算原因占总额比(%)
预付前五合计非关联方10,062,221.111年以内/1-2年尚未结算23.06
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款391,249,365.54339,553,806.71
合计391,249,365.54339,553,806.71

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1个月以内2,369,401.67
2-6个月(含6月)115,147,047.85
7-12个月(含12月)136,767,850.91
1年以内小计254,284,300.43
1至2年105,349,348.14
2至3年24,019,134.11
3年以上
3至4年19,282,358.32
4至5年75,034,990.47
5年以上14,590,664.00
合计492,560,795.47
款项性质期末账面余额期初账面余额
农网改造还本付息资金318,725,349.45287,064,554.20
城市公用事业附加71,615,585.4471,615,585.44
股权转让款15,081,287.7215,081,287.72
设备处置与用户安装工程款11,513,941.3116,990,526.09
保证金4,905,731.706,160,665.58
备用金2,484,943.712,130,980.91
其他往来款68,233,956.1337,706,658.61
合计492,560,795.46436,750,258.55
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额7,452,802.0689,743,649.7897,196,451.84
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提128,490.953,986,487.134,114,978.08
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额7,581,293.0193,730,136.91101,311,429.92
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提89,743,649.783,986,487.1393,730,136.91
组合计提7,452,802.06128,490.957,581,293.01
合计97,196,451.844,114,978.08101,311,429.92
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
垫支农网改造还本付息资金农网改造还本付息资金310,009,194.162年以内62.93
城市公用事业附加城市公用事业附加71,615,585.443-5年14.5457,867,282.34
永兴悦来温泉度假有限公司应收股权处置款15,081,287.725年以上3.0615,081,287.72
资兴市电力集团公司农网改造还本付息资金8,716,155.295年以上1.77699,329.77
迅汇达投资有限公司其他往来款8,380,070.762年以上1.708,380,070.76
合计413,802,293.3784.0082,027,970.59

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料60,511,716.05412,525.9560,099,190.1042,513,321.43412,525.9542,100,795.48
在产品36,604.4036,604.40
库存商品280,419.33280,419.33601,871.74601,871.74
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本10,170,075.3810,170,075.3815,161,911.1415,161,911.14
发出商品307,917.21307,917.21431,763.89431,763.89
合计71,306,732.37412,525.9570,894,206.4258,708,868.20412,525.9558,296,342.25
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料412,525.95412,525.95
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计412,525.95412,525.95

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
忙蚌水电站10,321,179.9710,321,179.9710,988,700.002021年
合计10,321,179.9710,321,179.9710,988,700.00/
项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税额180,860,883.61142,903,102.68
预缴的企业所得税3,339,265.893,477,571.38
其他937,560.4783,968.52
合计185,137,709.97146,464,642.58

其他说明:

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
中国水电建设集团圣达水电有限公司876,075,628.38-27,108,888.59848,966,739.79
四川圣达水电开发有限公司500,346,602.58-4,154,941.19496,191,661.39
新余中邦工业气体有限公司109,187,840.9210,486,965.93119,674,806.85
小计1,485,610,071.88-20,776,863.851,464,833,208.03
合计1,485,610,071.88-20,776,863.851,464,833,208.03
项目期末余额期初余额
郴州高新信息技术创业投资基金9,300,456.309,300,456.30
合计9,300,456.309,300,456.30
项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
郴州高新信息技术创业投资基金699,543.70本公司投资郴州高新信息技术创业投资基金是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,公司自2019年1月1日将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,将其列报为其他权益工具投资。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产7,652,574,826.257,813,482,601.67
固定资产清理
合计7,652,574,826.257,813,482,601.67
项目房屋及建筑物大坝供发电设备机器设备运输设备电子设备及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额3,078,213,433.0765,596,757.286,951,936,864.69767,864,260.2136,717,330.69156,391,201.0211,056,719,846.96
2.本期增加金额48,594,453.512,875,246.401,731,201.202,161,136.295,220,561.7160,582,599.11
(1)购置573,751.471,211,416.211,025,608.772,150,703.285,196,110.7710,157,590.50
(2)在建工程转入48,020,702.041,663,830.19705,592.4310,433.0124,450.9450,425,008.61
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,642,955.84106,076.874,749,032.71
(1)处置或报废106,076.87106,076.87
(2)其他转出4,642,955.844,642,955.84
4.期末余额3,126,807,886.5865,596,757.286,950,169,155.25769,595,461.4138,878,466.98161,505,685.8611,112,553,413.36
二、累计折旧
1.期初余额672,327,626.4525,279,221.791,887,340,790.01467,506,825.1329,243,327.64127,576,087.123,209,273,878.14
2.本期增加金额59,257,443.39428,546.96127,716,092.6123,675,836.251,339,776.984,397,147.66216,814,843.85
(1)计提59,257,443.39428,546.96127,716,092.6123,675,836.251,339,776.984,397,147.66216,814,843.85
3.本期减少金额73,502.0373,502.03
(1)处置或报73,502.0373,502.03
4.期末余额731,585,069.8425,707,768.752,015,056,882.62491,182,661.3830,583,104.62131,899,732.753,426,015,219.96
三、减值准备
1.期初余额13,040,315.13-12,367,408.188,510,163.92-45,479.9233,963,367.15
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值13,040,315.13-12,367,408.188,510,163.92-45,479.9233,963,367.15
1.期末账面价值2,382,182,501.6139,888,988.534,922,744,864.45269,902,636.118,295,362.3629,560,473.197,652,574,826.25
2.期初账面价值2,392,845,491.4940,317,535.495,052,228,666.50291,847,271.167,474,003.0528,769,633.987,813,482,601.67
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋、建筑物27,681,567.917,648,785.68-20,032,782.23
机器设备1,511,847.88530,547.06564,515.39416,785.43
供发电设备82,205,635.5129,623,775.108,508,951.7244,072,908.69
电子设备及其他936,604.37887,899.2245,479.923,225.23
合 计112,335,655.6738,691,007.069,118,947.0364,525,701.58
项目账面价值未办妥产权证书的原因
郴州分公司调度大楼31,593,,539.36正在办理
汝城分公司调度大楼30,471,256.52正在办理
永兴分公司调度大楼17,392,903.19正在办理
合 计79,457,699.07

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,088,686,866.631,480,265,596.62
工程物资120,064,950.17135,284,165.39
合计2,208,751,816.801,615,549,762.01
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
农网升级改造工程654,202,355.91654,202,355.91491,844,632.93491,844,632.93
东江引水工程41,779,648.9141,779,648.9133,709,396.2133,709,396.21
东江引水工程二期1,278,379,015.651,278,379,015.65857,089,659.77857,089,659.77
忙蚌水电站工程
郴州市城区管网建设工程16,522,289.6016,522,289.6013,554,343.0613,554,343.06
各分公司调度自动化工程27,555,954.8427,555,954.8450,762,058.5450,762,058.54
城市电网工程14,341,175.8614,341,175.865,604,998.685,604,998.68
安宁镇污水项目29,225,492.429,225,492.413,622,030.9213,622,030.92
永兴综合能源土地开发项目11,395,507.1311,395,507.134,504,234.694,504,234.69
其他零星工程15,285,426.3315,285,426.339,574,241.829,574,241.82
合计2,088,686,866.632,088,686,866.631,480,265,596.621,480,265,596.62

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
农网升级改造工程38.5亿元491,844,632.93165,505,250.62487,410.642,660,117.00654,202,355.9194.4794.47405,792,816.3039,768,202.664.68%农网专项贷款、财政拨款、自有资金
东江引水工程11.99亿元33,709,396.218,070,252.7041,779,648.91131.9395.2012,705,375.89募集资金、贷款
东江引水工程二期11.69亿元857,089,659.77421,289,355.881,278,379,015.65109.3690.0020,160,791.6715,066,883.333.97%募集资金、贷款
郴州市城区管网建设工程0.80亿元13,554,343.068,307,824.645,339,878.1016,522,289.6095.1295.122,461,801.18贷款、自有资金
各分公司调度自动化工程1.01亿元50,762,058.5413,856,385.6437,062,489.3427,555,954.84154.3099.00自有资金
城市电网工程0.5亿元5,604,998.688,736,177.1814,341,175.8684.2284.22自有资金
安宁镇污水项目0.74亿元13,622,030.9215,603,461.4829,225,492.4038.1338.1335,840.28贷款、自有资金
永兴综合能源土地开发项目0.58亿元4,504,234.696,891,272.4411,395,507.1319.6419.6451,279.1751,279.173.97%贷款、自有资金
合计65.81亿元1,470,691,354.80648,259,980.5842,889,778.082,660,117.002,073,401,440441,207,904.4954,886,365.16/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
农网改造工程物资120,064,950.17120,064,950.17134,416,257.11134,416,257.11
供水管网工程物资867,908.28867,908.28
合计120,064,950.17120,064,950.17135,284,165.39135,284,165.39

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术财务软件污水处理特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额183,230,639.2412,114,517.3319,834,760.003,090,762.78361,435,223.37579,705,902.72
2.本期增加金额6,042,958.20100,754.722,836,143.915,543,051.3414,522,908.17
(1)购置6,042,958.20100,754.722,836,143.915,543,051.3414,522,908.17
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额189,273,597.4412,215,272.0519,834,760.005,926,906.69366,978,274.71594,228,810.89
二、累计摊销
1.期初余额35,054,043.989,384,018.2819,834,760.001,908,483.3027,578,111.0993,759,416.65
2.本期增加金额1,849,120.43305,765.34269,272.038,106,372.5110,530,530.31
(1)计提1,849,120.43305,765.34269,272.038,106,372.5110,530,530.31
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额36,903,164.419,689,783.6219,834,760.002,177,755.3335,684,483.60104,289,946.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值152,370,433.032,525,488.433,749,151.36331,293,791.11489,938,863.93
2.期初账面价值148,176,595.262,730,499.051,182,279.48333,857,112.28485,946,486.07
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
德能水电有限公司18,234,084.6118,234,084.61
郴州市自来水有限责任公司2,973,967.682,973,967.68
常州中天邦益气体有限公司2,184,861.362,184,861.36
合计23,392,913.6523,392,913.65

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费2,026,420.581,345,118.89420,651.972,950,887.50
其他466,666.67705,188.691,171,855.36
合计2,493,087.252,050,307.58420,651.974,122,742.86
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
可抵扣费用7,449,879.681,117,481.957,449,879.681,117,481.95
应收账款可抵扣暂时性差异23,277,512.405,819,378.1023,277,512.405,819,378.10
合计30,727,392.086,936,860.0530,727,392.086,936,860.05
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值1,370,188.03205,528.201,370,188.03205,528.20
合计1,370,188.03205,528.201,370,188.03205,528.20

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异359,190,530.98342,144,350.14
可抵扣亏损215,067,976.71211,184,505.82
其他应收款坏账准备101,311,429.9297,196,451.84
固定资产减值准备30,104,910.6930,104,910.69
内部未实现损益15,026,090.0515,026,090.05
合计720,700,938.4695,656,308.54
年份期末金额期初金额备注
2021年52,904,908.6756,400,019.84
2022年49,652,992.9150,809,597.83
2023年85,585,167.7985,585,167.79
2024年63,994,152.7563,994,152.75
2025年85,355,411.9385,355,411.93
2026年20,541,292.01
合计358,033,926.06342,144,350.14/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
购建长期资产预付款24,769,478.4024,769,478.4038,313,678.1638,313,678.16
委托代建资产41,775,089.4341,775,089.4361,339,447.4261,339,447.42
合计66,544,567.8366,544,567.8399,653,125.5899,653,125.58

郴州市第四污水处理厂配套管网工程项目业主调整为郴州市发展投资集团有限公司(以下简称“市城投公司”),湖南郴电格瑞环保科技有限公司作为实施业主,负责该段管网建设,该管网建成验收合格后,市城投公司根据经审计的项目支出支付工程建设资金,本期减少系工程结算调减所致

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款797,500,000.001,077,500,000.00
合计797,500,000.001,077,500,000.00
项目期末余额期初余额
应付水电费136,693,905.0550,879,739.22
应付材料及设备款347,874,518.89197,032,402.30
其他66,646,808.347,528,500.60
合计551,215,232.28255,440,642.12

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
郴州恒大电杆有限公司4,779,119.31暂未支付
广东电白建设集团有限公司3,372,274.44暂未支付
湖南创博龙智信息科技股份有限公司2,980,933.96暂未支付
醴陵市电力电瓷厂2,484,769.47暂未支付
衡阳市丰华水泥制品有限公司2,355,598.90暂未支付
襄阳市诺立信电缆有限责任公司2,324,754.63暂未支付
湖南富宏电力建设集团有限公司1,973,762.94暂未支付
湖南平高开关有限公司1,075,050.00暂未支付
合计21,346,263.65/
项目期末余额期初余额
预收电费254,611,956.78254,229,792.37
预收水费29,478,120.4032,943,257.79
预收水电安装工程款80,655,364.2248,213,014.54
预收气体款等8,752,947.155,869,791.32
合计373,498,388.55341,255,856.02

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬59,961,337.85159,199,785.90175,803,983.2343,357,140.52
二、离职后福利-设定提存计划108,304.5212,987,220.0412,859,843.23235,681.33
三、辞退福利13,000.0013,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计60,069,642.37172,200,005.94188,676,826.4643,592,821.85
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴57,792,188.72127,226,151.46145,625,765.8539,392,574.33
二、职工福利费4,786.889,239,746.448,579,961.47664,571.85
三、社会保险费49,750.127,561,126.697,441,843.51169,033.30
其中:医疗保险费32,880.416,845,990.046,746,986.49131,883.96
工伤保险费9,916.84699,001.65680,402.0228,516.47
生育保险费6,952.8716,135.0014,455.008,632.87
四、住房公积金136,632.1510,809,700.9410,575,581.04370,752.05
五、工会经费和职工教育经费1,973,351.984,325,096.453,576,860.102,721,588.33
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他短期薪酬4,628.0037,963.923,971.2638,620.66
合计59,961,337.85159,199,785.90175,803,983.2343,357,140.52
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险81,322.7812,417,116.7612,370,563.46127,876.08
2、失业保险费26,752.27466,957.55467,591.1826,118.64
3、企业年金缴费229.47103,145.7321,688.5981,686.61
合计108,304.5212,987,220.0412,859,843.23235,681.33
项目期末余额期初余额
增值税35,655,605.3415,637,992.72
消费税
营业税
企业所得税18,751,285.7716,384,876.00
个人所得税
城市维护建设税925,226.97464,702.53
代扣代缴个人所得税281,877.32326,658.03
土地使用税145,850.41103,232.46
房产税1,965,839.541,971,784.25
教育费附加及地方教育附加831,750.36404,992.74
其他242,351.541,107,753.41
合计58,799,787.2536,401,992.14
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利14,382,076.8633,168,305.94
其他应付款1,022,710,806.571,305,155,519.72
合计1,037,092,883.431,338,323,825.66
项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
香港恒龙科技有限公司12,284,390.9922,693,888.58
香港明键国际有限公司234,002.873,096,886.24
昆明水之韵水利水电工程咨询有限公司597,560.001,043,300.00
湖南裕丰工业气体咨询有限责任公司500,000.002,862,883.37
北京今日捷报投资咨询有限公司500,000.002,862,883.37
香港霖岳投资有限公司266,123.00608,464.38
合计14,382,076.8633,168,305.94

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程、设备及材料款836,575,401.911,095,209,460.41
应付保证金及押金42,812,815.5774,749,095.62
应付其他往来款19,250,235.5449,257,348.11
应付股权收购款40,032,500.0042,118,281.41
应付代收代扣款70,560,313.7031,340,944.16
应付电价调整平衡资金10,480,390.0110,480,390.01
应付租赁费2,799,149.841,800,000.00
应付资产收购款200,000.00200,000.00
合计1,022,710,806.571,305,155,519.72
项目期末余额未偿还或结转的原因
郴州市电力有限责任公司22,362,116.41暂未支付
湖南省第五工程有限公司20,995,791.59暂未支付
电价调整平衡资金10,044,483.31暂未支付
湘潭潭州电力建设公司7,874,531.79暂未支付
开封天宸能源化工机械有限公司6,170,094.14暂未支付
湖南大胜集团有限公司5,537,545.54暂未支付
长沙和盛电力工程安装有限公司4,230,165.74暂未支付
湖南腾达电力建设有限公司4,145,905.53暂未支付
湖南省千福电力建设有限公司3,439,861.74暂未支付
湖南省湘乡市电力建设有限公司3,267,212.64暂未支付
湖南省湘棋送变电建设有限公司3,233,578.64暂未支付
营业股保证金2,852,841.49暂未支付
贵州江杰兴邦电力工程有限公司2,620,328.27暂未支付
韶山金羽工贸有限公司2,297,546.12暂未支付
常德华网电力有限公司2,007,300.96暂未支付
江西共拓能源建设有限公司1,817,000.00暂未支付
襄阳市诺立信电线电缆有限公司840,624.43暂未支付
广州信盛通信科技有限公司799,254.57暂未支付
湖南恒为电杆有限公司625,098.36暂未支付
合计105,161,281.27暂未支付

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款817,456,800.00731,107,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款100,000.00200,000.00
1年内到期的租赁负债
合计817,556,800.00731,307,000.00
项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
未终止确认的期末已背书未到期应收票据1,704,436.00
待转销项税额24,658,429.4240,814,631.43
合计24,658,429.4242,519,067.43
项目期末余额期初余额
质押借款4,569,451,000.004,569,451,000.00
抵押借款
保证借款1,126,600,000.00530,000,000.00
信用借款1,225,700,912.00425,514,212.00
合计6,921,751,912.005,524,965,212.00

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款24,680,000.0024,680,000.00
专项应付款
合计24,680,000.0024,680,000.00
项目期末余额期初余额
应付郴州市发展投资集团有限公司借款24,680,000.0024,680,000.00
合计24,680,000.0024,680,000.00

保证,截至期末已偿还2,022.00万元,其中本期偿还10 .00万元,期末应付余额为24,780,000.00元,其中列支“一年内到期的非流动负债”金额为100,000.00元,列支“长期应付款”金额为24,680,000.00元。

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助677,435,818.30109,560,000.006,049,531.18780,946,287.12
合计677,435,818.30109,560,000.006,049,531.18780,946,287.12/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
东江引水工程建设款400,000,000.00100,000,000.00138,675.69499,861,324.31与资产相关
郴州市城区供水管网工程67,253,833.922,300,500.0064,953,333.92与资产相关
“金太阳”工程政府补助53,919,197.93445,202.5753,473,995.36与资产相关
江源水库工程政府补助43,367,000.00637,750.0042,729,250.00与资产相关
水电机组增效扩容改造工程补贴44,132,517.331,448,976.6042,683,540.73与资产相关
东江引水土地返还款24,314,468.9024,314,468.90与资产相关
郴州市第二污水处理厂及配套管管网建设工程10,107,758.67181,034.469,926,724.21与资产相关
湘马矿区110KV变电站6,428,192.86260,023.286,168,169.58与资产相关
焦炉煤气利用项目政府补助6,416,666.676,416,666.67与资产相关
郴州市第四污水处理厂及配套管网建设工程4,829,305.5290,833.344,738,472.18与资产相关
郴州市区王仙湖引水专项资金3,750,000.003,750,000.00与资产相关
卢阳变电站项目补助3,112,500.003,112,500.00与资产相关
供水设施建设(国债转贷资金转拨款)704,224.83422,535.24281,689.59与资产相关
自来水-山河电站增效扩容改造资金3,416,666.671,460,000.00124,000.004,752,666.67与资产相关
江源水库维护财政专项拨款2,000,000.002,000,000.00与资产相关
供水管网漏损监测技术专项科技资金3,000,000.003,000,000.00与资产相关
汝矿生活区配网改造工程683,485.00683,485.00与资产相关
安平镇污水处理厂及配套管网工程6,000,000.006,000,000.00与资产相关
市水利局拨付郴资桂城乡供水一体化工程可研报告编制等前期工作费用2,100,000.002,100,000.00与资产相关
合 计677,435,818.30109,560,000.000.006,049,531.180.00780,946,287.12
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数370,050,484.00370,050,484.00

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)981,863,665.45981,863,665.45
其他资本公积
其中:国家独享资本公积1,384,000,000.001,384,000,000.00
其他171,100,559.08171,100,559.08
合计2,536,964,224.532,536,964,224.53
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-699,543.70-699,543.70
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-699,543.70-699,543.70
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重
分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-699,543.70-699,543.70
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费6,833,826.84607,392.37336,339.557,104,879.66
合计6,833,826.84607,392.37336,339.557,104,879.66
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积81,532,709.6981,532,709.69
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计81,532,709.6981,532,709.69
项目本期上年度
调整前上期末未分配利润576,201,120.22565,860,518.36
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润576,201,120.22565,860,518.36
加:本期归属于母公司所有者的净利润28,189,460.9330,806,228.16
减:提取法定盈余公积5,330,561.50
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利10,213,393.3615,135,064.80
转作股本的普通股股利
期末未分配利润594,177,187.79576,201,120.22
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,633,206,740.771,375,057,178.961,403,350,272.801,194,007,014.04
其他业务21,796,871.8516,691,893.7560,817,235.8847,314,144.56
合计1,655,003,612.621,391,749,072.711,464,167,508.681,241,321,158.60
项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税2,920,995.722,648,678.96
教育费附加2,793,172.782,385,633.82
资源税
房产税1,699,980.311,016,273.33
土地使用税2,273,638.352,073,545.84
车船使用税
印花税783,458.32757,478.12
其他2,192,662.751,439,384.67
合计12,663,908.2310,320,994.74

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬3,342,654.282,971,464.67
其他1,507,949.911,302,607.37
合计4,850,604.194,274,072.04
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬62,996,616.3949,875,963.03
折旧费7,255,627.787,003,237.98
车辆使用费1,507,082.991,418,728.67
业务招待费973,612.94681,804.22
无形资产摊消1,621,345.201,372,603.39
租赁费1,664,216.761,326,815.03
差旅费999,479.14470,024.45
办公费1,417,568.09775,082.61
咨询费601,469.42625,490.34
聘请中介机构费1,967,339.261,407,867.41
其他管理费用5,359,860.027,856,232.69
合计86,364,217.9972,813,849.82
项目本期发生额上期发生额
物料消耗254,038.24
其他费用347,972.21
合计602,010.45
项目本期发生额上期发生额
利息支出57,483,939.2855,221,116.32
减:利息收入-8,314,979.41-7,033,832.59
汇兑损失84,590.30-124,775.34
其他财务费用412,634.321,203,116.18
合计49,666,184.4949,265,624.57
项目本期发生额上期发生额
“金太阳”工程政府补助445,202.57
郴州市城区供水管网工程2,300,500.002,300,500.00
水电机组增效扩容改造工程补贴1,448,976.601,448,976.60
江源水库工程政府补助637,750.00637,750.00
卢阳变电站项目补助709,500.00
供水设施建设(国债转贷资金转拨款)422,535.24422,535.24
东江引水土地返还款138,675.69277,351.38
湘马矿区110KV变电站260,023.28
郴州市第四污水处理厂及配套管网90,833.3690,833.34
郴州市第二污水处理厂建设工程181,034.44181,034.45
稳岗补贴210,414.85
个税手续费、个税返还23,176.7316,351.49
其他补助122,000.0018,110.75
山河电站增效扩容改造资金124,000.00
增值税即征即退226,785.991,015,591.89
文昌中学电杆搬迁政府补贴款1,500,000.00
合计7,921,493.907,328,949.99
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-20,776,863.856,760,330.04
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
购买理财产品收益45,034.521,345,821.18
合计-20,731,829.338,106,151.22

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-77,412.33
合计-77,412.33
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失-3,883,470.89-4,546,801.78
其他应收款坏账损失-4,114,978.08-3,985,205.00
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-7,998,448.97-8,532,006.78
项目本期发生额上期发生额
未划分为持有待售的固定资产处置利得283,716.12
合计283,716.12

□适用√不适用

74、 营业外收入

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计209,075.43209,075.43
其中:固定资产处置利得209,075.43209,075.43
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助118,028.67115,000.00118,028.67
其他2,784,183.032,327,289.682,784,183.03
合计3,111,287.132,442,289.683,111,287.13
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
遥观工业奖励款110,000.00与收益相关
临沧郴电县政府办慰问金5,000.00与收益相关
政府性奖励款118,028.67
合计118,028.67115,000.00
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计11,768.53
其中:固定资产处置损失11,768.53
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠447,702.001,612,200.00
赔偿及补偿支出1,414,728.98624,834.70
其他支出16,600.881,899,077.82
合计1,890,800.394,136,112.52

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用32,509,696.4227,400,045.64
递延所得税费用
合计32,509,696.4227,400,045.64
项目本期发生额
利润总额89,803,033.02
按法定/适用税率计算的所得税费用22,450,758.26
子公司适用不同税率的影响-45,050.76
调整以前期间所得税的影响-542,981.62
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响7,134,935.25
其他
归属于合营企业和联营企业的损益5,194,215.96
税收优惠-794,911.02
不可抵扣的费用275,659.37
利用以前年度可弥补亏损-1,162,929.03
所得税费用32,509,696.42
项目本期发生额上期发生额
附加基金38,629,899.1735,926,394.10
往来款及其他23,876,167.7340,834,376.22
与收益相关政府补助145,176.73359,877.49
与资产相关政府补助109,560,000.002,000,000.00
利息收入8,302,005.497,033,832.56
合计180,513,249.1286,154,480.37
项目本期发生额上期发生额
附加基金11,137,929.2442,192,299.49
管理费用16,840,231.8910,737,165.23
银行手续费423,327.321,203,116.15
付现的营业外支出1,238,017.672,888,136.14
销售费用3,488,337.121,393,612.35
往来款及其他付现费用38,738,145.9333,068,270.53
合计71,865,989.1791,482,599.89
项目本期发生额上期发生额
收回计划持有到期的定期存款及利息01,240,753.43
合计01,240,753.43
项目本期发生额上期发生额
计划持有到期的定期存款13,120,900.00
其他(东江冻结款)119,930.855,294,306.07
合计119,930.8518,415,206.07

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息偿付保函保证金退回5,590,000.00
受少数股东委托以未支付股利代购理财产品资金流入48,678,297.34
合计54,268,297.34
项目本期发生额上期发生额
偿还计息资金往来利息152,874.03134,680.00
长期应付款减少19,420,000.00
合计152,874.0319,554,680.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润57,293,336.6063,903,622.53
加:资产减值准备
信用减值损失7,998,448.978,532,006.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧216,814,843.85197,659,138.07
使用权资产摊销
无形资产摊销10,530,530.319,879,279.06
长期待摊费用摊销420,651.97448,654.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-283,716.125887.34
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-23,162.76-
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)77,412.33
财务费用(收益以“-”号填列)57,568,529.5855,096,340.98
投资损失(收益以“-”号填列)-20,731,829.33-8,106,151.22
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-12,597,864.17-12,955,244.53
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列-173,621,140.46-105,243,464.93
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列456,060,172.72144,088,420.23
其他
经营活动产生的现金流量净额599,428,801.16353,385,900.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,214,661,692.331,331,307,181.72
减:现金的期初余额1,389,742,308.351,821,163,283.47
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额824,919,383.98-489,856,101.75
项目期末余额期初余额
一、现金2,214,661,692.331,389,742,308.35
其中:库存现金58,514.69104,600.81
可随时用于支付的银行存款2,214,603,177.641,389,637,707.54
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,214,661,692.331,389,742,308.35
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
复垦保证金36,506,047.12工程建设复垦保证金
合计36,506,047.12/
种类金额列报项目计入当期损益的金额
东江引水工程建设款100,000,000.00递延收益27,735.14
自来水-山河电站增效扩容改造资金1,460,000.00递延收益124,000.00
安平镇污水处理厂及配套管网工程6,000,000.00递延收益
市水利局拨付郴资桂城乡供水一体化工程可研报告编制等前期工作费用2,100,000.00递延收益
增值税即征即退226,785.99其他收益226,785.99
文昌中学电杆搬迁政府补贴款1,500,000.00其他收益1,500,000.00
政府补助122,000.00其他收益271,867.80
政府补助118,028.67营业外收入118,028.67
合计111,526,814.662,118,549.80

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
湖南汇银国际投资有限责任公司长沙市长沙市投资100设立或投资
常州中天邦益气体有限公司常州市常州市工业气体制造45.50设立或投资
唐山中邦工业气体有限公司唐山市唐山市工业气体制造50.50设立或投资
湖南郴电国际水电投资有限责任公司郴州市郴州市水电投资开发98.72设立或投资
德能水电有限公司永兴县永兴县水力发电70设立或投资
湖南德能湘江水电有限责任公司永州市东安县永州市东安县水力发电80设立或投资
上海郴电裕旺投资有限公司上海市上海市投资65设立或投资
临沧郴电水电投资有限公司云南省临沧市云南省临沧市水力发电90设立或投资
邯郸郴电电力能源有限责任公司河北省磁县河北省磁县焦炉煤气发电100设立或投资
秦皇岛郴电天宸工业气体有限公司秦皇岛青龙满族自治县秦皇岛青龙满族自治县工业气体设备购销100设立或投资
秦皇岛郴电龙汇电力能源有限责任公司秦皇岛青龙满族自治县秦皇岛青龙满族自治县电力供应;投资咨询服务59设立或投资
湖南郴电格瑞环保科技有限公司郴州市郴州市污水处理100设立或投资
郴州万国大酒店有限责任公司郴州市郴州市酒店服务100非同一控制下企业合并
郴州市自来水有限责任公司郴州市郴州市自来水生产、供应100非同一控制下企业合并
包头市天宸中邦工业气体有限公司包头市包头市工业气体制造60非同一控制下企业合并
贵州郴电配售电有限责任公司六盘水六盘水配售电51设立或投资
湖南郴电新能源发展有限公司郴州市郴州市新能源100设立或投资
湖南郴电裕隆工程设计有限责任公司郴州市郴州市设计100设立或投资
湖南郴电配售电有限责任公司长沙市长沙市配售电100设立或投资
湖南郴电恒泰电力工程有限责任公司郴州市郴州市工程施工65设立或投资
湖南郴电(永兴)综合能源服务有限公司郴州市郴州市综合能源服务90设立或投资
湖南郴电(安仁)水务有限责任公司郴州市安仁县污水处理88非同一控制下企业合并
郴州郴电科技有限公司郴州市郴州市电力设备生产销售51非同一控制下企业合并
子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
常州中天邦益气体有限公司54.5018,760,530.740.0094,316,531.31
唐山中邦工业气体有限公司49.504,265,250.330.0073,382,104.54
湖南郴电国际水电投资有限责任公司1.283,135,950.5053,666,858.89
合 计26,161,731.580.00221,365,494.75

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
常州中天邦益气体有限公司104,014,793.7793,764,042.60197,778,836.3724,718,458.4524,718,458.45116,133,072.2791,715,514.48207,848,586.7569,211,201.0269,211,201.02
唐山中邦工业气体有限公司95,059,859.2356,640,633.66151,700,492.893,453,817.043,453,817.0484,109,648.3357,773,580.83141,883,229.162,253,220.652,253,220.65
湖南郴电国际水电投资有限责任公司121,190,685.39137,429,917.70258,620,603.0919,597,371.5442,683,540.7362,280,912.27101,843,005.84141,755,608.89243,598,614.7311,523,651.3544,132,517.3355,656,168.68
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
常州中天邦益气体有限公司86,639,333.0134,422,992.1934,422,992.1910,487,540.0957,672,125.8617,666,080.7817,666,080.788,658,950.04
唐山中邦工业气体有限公司44,890,805.248,616,667.348,616,667.343,810,720.1353,989,477.6612,480,662.8812,480,662.88-7,839,731.05
湖南郴电国际水电投资有限责任公司27,764,077.188,397,244.778,397,244.7713,227,925.7236,437,569.0715,688,437.6915,688,437.6922,949,071.76

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
新余中邦工业气体有限公司新余市新余市工业气体制造40权益法核算
中国水电建设集团圣达水电有限公司乐山市乐山市水力发电40.2756权益法核算
四川圣达水电开发有限公司乐山市乐山市水力发电32.4181权益法核算

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中国水电建设集团圣达水电有限公司四川圣达水电 开发有限公司新余中邦工业 气体有限公司中国水电建设集团圣达水电有限公司四川圣达水电 开发有限公司新余中邦工业 气体有限公司
流动资产387,158,078.73488,654,563.74203,069,379.47508,085,311.62182,120,177.34135,401,828.11
非流动资产7,304,516,604.054,317,540,288.77142,832,582.377,386,963,150.264,344,328,476.13151,098,970.06
资产合计7,691,674,682.784,806,194,852.51345,901,961.847,895,048,461.884,526,448,653.47286,500,798.17
流动负债280,870,271.09646,474,544.9358,433,712.29236,942,936.57653,911,613.3125,249,963.20
非流动负债6,098,322,954.162,958,493,555.480.006,278,315,601.642,658,493,555.48
负债合计6,379,193,225.253,604,968,100.4158,433,712.296,515,258,538.213,312,405,168.7925,249,963.20
少数股东权益1,312,481,457.531,201,226,752.10287,468,249.561,379,789,923.671,214,043,484.68261,250,834.97
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额528,609,781.91389,414,889.72114,987,299.82555,718,670.50393,569,830.91104,500,333.99
调整事项320,356,957.88106,776,771.674,687,507.03320,356,957.88106,776,771.674,687,507.03
--商誉
--内部交易未实现利润
--因投资成本高于被投资单位净资产金额319,721,627.03105,876,236.274,687,507.03319,721,627.03105,876,236.274,687,507.03
--其他635,330.85900,535.40635,330.85900,535.40
对联营企业权益投资的账面价值848,966,739.79496,191,661.39119,674,806.85876,075,628.38500,346,602.58109,187,840.92
营业收入205,779,690.50145,199,685.76140,973,545.68259,208,591.86190,975,888.73135,136,375.87
净利润-67,308,466.14-12,816,732.5826,217,414.84-22,953,459.0519,606,175.9423,141,075.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-67,308,466.14-12,816,732.5826,217,414.84-22,953,459.0519,606,175.9423,141,075.78
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具,包括银行借款、其他计息借款、货币资金等,各类金融工具的详细说明见本附注 “三、(十)金融工具”。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或转移一项

债务所需支付的价格。

本公司本期内财务报表中的金融资产与金融负债,均不以公允价值计量,以下方法和假设用于估计公允价值:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相等;长期借款,采用未来现金流量折现法确定公允价值,以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现,账面价值与公允价值差异很小。

以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产33,749,880.6733,749,880.67
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资9,300,456.309,300,456.30
持续以公允价值计量的资产总额33,749,880.679,300,456.3043,050,336.97

9、 其他

□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况说明详见本附注“九、在其他主体中的权益”之1、在子公司中的权益“(1)企业集团的构成”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的联营企业情况说明详见本附注“九、在其他主体中的权益”之“3、在合营企业或联营企业中的权益”

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
宜章县电力有限责任公司公司股东
临武县水利电力有限责任公司公司股东
汝城县水电有限责任公司公司股东
永兴县水利电力有限责任公司公司股东
汝城万年桥电站公司股东之子公司
永兴县二级水电站有限责任公司公司股东之子公司
开封天宸能源化工机械有限公司子公司之股东
青龙满族自治县德龙铸业开发有限公司子公司之股东
香港恒龙科技有限公司子公司之股东

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
郴州郴电科技有限公司采购材料及设备9,742,638.92
汝城县水电有限责任公司采购电力17,874,390.8222,051,713.31
永兴县二级水电站有限责任公司采购电力17,514,225.6021,520,468.80
汝城万年桥电站采购电力8,292,502.904,218,703.81
宜章县电力有限责任公司采购电力6,146,380.329,383,944.80
临武县水利电力有限责任公司采购电力3,438,438.274,837,897.35
采购商品合计53,265,937.9171,755,366.99
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
永兴县水利电力有限责任公司办公场地及土地使用权
临武县水利电力有限责任公司办公场地及土地使用权0
宜章县电力有限责任公司办公场地及土地使用权600,000.00
永兴县水利电力有限责任公司办公场地及土地使用权375,656.00
汝城县水电有限责任公司办公场地及土地使用权50,249.28
郴州市电力有限责任公司办公场地及土地使用权440,245.76
合 计1,466,151.04

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,367,776.643,033,800.00
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款郴州市发展投资集团有限公司3,209,158.43481,373.763,209,158.43481,373.76
应收账款青龙满族自治县德龙铸业开发有限公司
小 计3,209,158.43481,373.763,209,158.43481,373.76
其他应收款开封天宸能源化工机械有限公司150,000.0015,000.00150,000.0015,000.00
其他应收款青龙满族自治县德龙铸业开发有限公司38,448.9119,224.4538,448.9119,224.45
小 计188,448.9134,224.45188,448.9134,224.45
合 计3,397,607.34515,598.213,397,607.34515,598.21
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款汝城县水电有限责任公司12,974,237.011,451,804.26
应付账款汝城县万年桥电站5,412,205.112,005,702.21
应付账款永兴县水利电力有限责任公司2,042,325.022,042,325.02
应付账款永兴县二级水电站有限责任公司0.001,118,673.14
应付账款开封天宸能源化工机械有限公司54,222.0054,222.00
应付账款宜章县电力有限责任公司0
应付账款临武县水利电力有限责任公司1,836,646.77228,977.03
小 计22,319,635.916,901,703.66
其他应付款永兴县水利电力有限责任公司
其他应付款开封天宸能源化工机械有限公司6,170,094.146,170,094.14
其他应付款临武县水利电力有限责任公司0100,931.56
小 计6,170,094.146,271,025.7
长期应付款郴州市发展投资集团有限公司24,780,000.0024,880,000.00
小 计24,780,00024,880,000.00
合同负债郴州市发展投资集团有限公司1,689,064.86
小 计1,689,064.86
合 计53,269,730.0539,741,794.22
质押物贷款主体质押贷款银行质押贷款金额(万元)质押贷款起始日质押贷款终止日
水费收益权本公司国家开发银行股份有限公司湖南省分行5,900.002015.10.202035.10.20
水费收益权本公司国家开发银行股份有3,800.002016.3.102036.3.9
限公司湖南省分行
水费收益权本公司国家开发银行股份有限公司湖南省分行28,983.002017.4.132029.4.17
电费收益权本公司招商银行股份有限公司长沙开福支行27,748.002015.12.302035.12.30
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2102015.3.132030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行3152015.3.132030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行1,989.002015.3.132030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行762015.3.132030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行5,317.002015.3.132030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行1682015.3.132030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2102015.6.182030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2,335.002015.6.182030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2,587.002015.6.182030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行1,477.002015.6.182030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2,853.002015.12.302030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2,100.002015.12.302030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行1,098.002015.12.302030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行2362015.12.302030.2.27
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行4,550.002016.02.262035.12.31
电费收益权本公司中国光大银行股份有限公司郴州分行9,099.002016.5.42035.12.31
电费收益权本公司中国建设银行股份有限公司郴州苏仙支行4,930.002016.12.282036.12.28
电费收益权本公司中国进出口银行湖南省分行49,430.002016.1.152035.6.30
电费收益权本公司中国农业银行郴州安仁县支行9,250.002016.12.262036.12.25
电费收益权本公司中国农业银行郴州嘉禾县支行4,625.002016.12.262036.12.25
电费收益权本公司中国农业银行郴州临武县支行8,570.002009.12.112029.12.10
电费收益权本公司中国农业银行郴州临武县支行5,000.002015.2.32034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州临武县支行4,625.002016.3.222036.3.16
电费收益权本公司中国农业银行郴州临武县支行4,625.002017.1.32036.12.25
电费收益权本公司中国农业银行郴州临武县支行8,000.002019.8.102039.7.30
电费收益权本公司中国农业银行郴州汝城县支行10,000.002009.12.32029.12.2
电费收益权本公司中国农业银行郴州汝城县支行6,000.002015.2.22034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行5,000.002013.3.292033.3.26
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行6,000.002014.12.222034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行10,000.002015.1.42034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行4,000.002015.2.22034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行10,000.002015.2.32034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行1,400.002019.8.52039.7.30
电费收益权本公司中国农业银行郴州宜章县支行20,000.002014.12.192034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州永兴县支行5,000.002009.12.302029.12.29
电费收益权本公司中国农业银行郴州永兴县支行5,000.002013.5.132033.5.01
电费收益权本公司中国农业银行郴州永兴县支行6,000.002014.12.292034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州永兴县支行5,000.002015.2.32034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行郴州永兴县支行10,000.002010.3.192030.3.19
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行4,000.002015.1.52034.12.18
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行14,858.002008.2.112028.2.10
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行2,902.002005.2.52022.12.30
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行6,000.002010.5.202030.5.19
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行8,000.002010.5.202030.5.19
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行11,000.002012.4.272032.4.26
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行2,600.002012.5.172032.5.16
电费收益权本公司中国农业银行股份有5,000.002013.4.202033.4.19
限公司郴州北湖支行
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行5,000.002013.4.252033.4.24
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行5,000.002013.5.72033.5.1
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行1002013.5.302033.5.1
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行5,000.002013.6.252033.5.1
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行8,400.002014.12.222034.12.28
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行4,625.002016.3.182036.3.17
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州北湖支行9,250.002016.4.12036.3.29
电费收益权本公司中国银行股份有限公司郴州分行8,350.002017.7.52034.12.31
电费收益权本公司中国银行股份有限公司郴州分行25,050.002017.7.272034.12.31
电费收益权本公司中国银行股份有限公司郴州分行9,789.072019.1.252038.12.31
电费收益权本公司中国银行股份有限公司郴州分行4,894.522019.10.252038.12.31
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州市分行3,000.002020-6-182039-7-30
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州市分行3,000.002020-9-92039-7-30
电费收益权本公司中国银行股份有限公司郴州分行11,746.862020-1-72038-12-31
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州市分行14,550.002021-1-12036-3-16
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州市分行5,000.002021-1-12040-12-30
电费收益权本公司中国农业银行股份有限公司郴州市分行7,000.002021-1-12039-7-30
合 计487,621.45
担保人贷款主体担保贷款银行担保贷款金额(万元)担保贷款起始日担保贷款终止日
本公司郴州市自来水有限责任公司中国工商银行股份有限公司郴州北湖支行319602020-6-162032-4-14
本公司郴州市自来水有限责任公司中国建设银行郴州苏仙支行250002021-2-272036-1-18
本公司郴州市自来水有限中国建设银行郴州苏47002021-2-12036-1-18
责任公司仙支行
本公司郴州市自来水有限责任公司中国农业银行郴州分行250002021-2-32038-2-2
本公司郴州市自来水有限责任公司中国农业银行郴州分行50002021-4-22038-2-2
小计91660
本公司湖南郴电格瑞环保科技有限公司中国工商银行股份有限公司郴州北湖支行22,000.002019-9-122034-9-11
小计22,000.00
合计113,660.00

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以产品类型为依据确定经营分部,将公司业务划分为电力生产与销售业务分部、气体生产与销售业务分部、自来水生产与销售及其他分部三大经营分部,并以该经营分部为基础确定报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目电力生产与销售业务气体生产与销售业务自来水生产与销售及其他业务分部间抵销合计
一、对外交易收入131,047.6717,746.6316,706.06165,500.36
二、分部间交易收入100.27375.74476.01
三、以权益法核算的投资收益-3,181.711,010.76-93.26-2,077.69
四、资产减值损失-
五、信用减值损失-684.94-42.57-72.33-799.84
六、折旧费和摊销费16,198.48997.225,538.8422,734.54
七、利润总额(亏损总额)2,161.795,971.351,095.01247.858,980.30
八、所得税费用1,511.181,339.20400.593,250.97
九、净利润(净亏损)650.614,632.15694.42247.855,729.33
十、资产总额1,290,079.6863,575.89454,839.34275,939.811,532,555.10
十一、负债总额934,414.8816,401.94328,337.66136,004.671,143,149.81
十二、其他重要的非现金项目
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用4,732.62950.30962.596,645.51
对联营和合营企业的长期股权投资137,679.9914,137.325,333.99146,483.32
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额2,084.33-993.2239,300.79-88.8840,480.78

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1个月以内11,970,986.74
2-6个月(含6月)11,661,422.29
7-12个月(含12月)19,618,263.65
1年以内小计43,250,672.68
1至2年34,674,732.56
2至3年29,044,321.68
3年以上145,466,813.3
3至4年9,024,609.91
4至5年58,273,859.22
5年以上78,168,344.20
合计397,903,353.6

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备119,628,467.3247.39116,255,939.2297.643,372,528.10119,628,467.3149.35116,255,939.2297.183,372,528.09
其中:
按组合计提坏账准备132,808,072.9352.6135,971,999.1327.0996,836,073.80122,768,341.4750.6533,448,526.3327.2589,319,815.14
其中:
按账龄组合121,243,730.6048.0329,604,950.2824.4291,638,780.32111,689,911.4546.0827,081,477.4824.2584,608,433.97
按关联方组合计提11,564,342.334.586,367,048.8555.065,197,293.4811,078,430.024.576,367,048.8557.474,711,381.17
合计252,436,540.25100.00152,227,938.35100,208,601.90242,396,808.78100149,704,465.5592,692,343.23

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
郴州市裕农纸业有限公司11,406,596.9311,406,596.93100.00期末预计难以收回
郴州市迅汇达投资有限公司7,108,438.377,108,438.37100.00期末预计难以收回
郴州宾馆有限公司6,779,733.015,162,907.3177.15存续期内预期信用损失
宜章县梅田镇政府2,849,327.802,849,327.80100.00期末预计难以收回
宜章县大龙山水泥厂2,166,491.562,166,491.56100.00期末预计难以收回
临武县武水水泥厂2,117,768.912,117,768.91100.00期末预计难以收回
宜分县玉溪水泥厂2,019,969.202,019,969.20100.00期末预计难以收回
永兴造纸厂1,958,865.891,958,865.89100.00期末预计难以收回
湖南宜章五岭铁合金厂1,947,464.281,947,464.28100.00期末预计难以收回
刘丽芳1,273,935.231,273,935.23100.00期末预计难以收回
宜章县莽山硅厂1,197,643.801,197,643.80100.00期末预计难以收回
郴州床单厂1,176,542.361,176,542.36100.00期末预计难以收回
临武县政府1,145,052.041,145,052.04100.00期末预计难以收回
宜章县筑英水泥厂1,133,047.961,133,047.96100.00期末预计难以收回
向阳煤矿1,096,445.221,096,445.22100.00期末预计难以收回
其他单项74,251,144.7672,495,442.3697.77存续期内预期信用损失
合计119,628,467.32116,255,939.2297.64/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1个月以内8,674,281.32-
2-6月(含6月)11,222,130.95561,106.540.05
7-12月(含12月)19,735,418.581,973,541.860.10
1-2年(含2年)32,386,769.334,858,015.400.15
2-3年(含3年)22,751,308.154,550,261.630.20
3-4年(含4年)5,337,075.902,668,537.950.50
4-5年(含5年)20,477,531.5614,334,272.090.70
5年以上659,214.81659,214.811.00
合计121,243,730.6029,604,950.28

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备116,255,939.22116,255,939.22
按组合计提坏账准备33,448,526.332,523,472.8035,971,999.13
合计149,704,465.552,523,472.80152,227,938.35
单位名称与本公司关系期末余额账龄占应收账款总额比(%)坏账准备
应收账款前五名合计子公司、第三方48,373,405.5919.1632,127,021.13
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利3,423,907.976,355,117.68
其他应收款911,529,104.80918,208,449.88
合计914,953,012.77924,563,567.56
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
临沧郴电水电投资有限公司3,423,907.975,978,167.97
郴州郴电科技有限公司376,949.71
合计3,423,907.976,355,117.68
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1个月以内138,226,989.58
2-6个月(含6个月)111,100,139.90
7-12个月(含12个月)200,470,696.28
1年以内小计449,797,825.76
1至2年116,586,944.97
2至3年34,490,764.25
3年以上
3至4年38,121,317.73
4至5年106,290,704.79
5年以上238,108,563.62
合计983,396,121.12
款项性质期末账面余额期初账面余额
应收子公司往来款536,006,328.08598,482,756.95
农网改造还本付息资金318,725,349.45287,064,554.20
公用事业附加基金71,615,585.4471,615,585.44
应收设备及材料处置款2,904,722.332,846,301.90
备用金1,077,512.621,070,501.65
应收其他往来款52,137,498.4923,748,062.04
应收保证金929,124.71921,713.82
合计983,396,121.12985,749,476.00
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额3,360,229.6764,180,796.4567,541,026.12
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提128,490.954,197,499.254,325,990.20
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额3,488,720.6268,378,295.7071,867,016.32

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提64,180,796.454,197,499.2568,378,295.70
组合计提3,360,229.67128,490.953,488,720.62
合计67,541,026.124,325,990.2071,867,016.32
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
农网改造还本付息资金农网改造还本付息资金310,009,194.162年以内31.53
郴州市自来水有限责任公司子公司往来157,289,715.461年以内15.99
邯郸郴电电力能源有限责任公司子公司往来118,142,984.421-4年12.01
公用事业附加基金公用事业附加基金71,516,105.553-5年7.2757,867,282.34
临沧郴电水电投资有限公司子公司往来66,361,382.501-4年6.75
合计723,319,382.173.5557,867,282.34

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,566,666,837.9271,488,660.981,495,178,176.941,566,666,837.9271,488,660.981,495,178,176.94
对联营、合营企业投资1,345,158,401.181,345,158,401.181,376,422,230.961,376,422,230.96
合计2,911,825,239.1071,488,660.982,840,336,578.122,943,089,068.8871,488,660.982,871,600,407.90
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
郴州万国大酒店有限责任公司16,488,660.9816,488,660.9816,488,660.98
上海郴电裕旺投资有限公司13,000,000.0013,000,000.00
临沧郴电水电投资有限公司18,000,000.0018,000,000.00
邯郸郴电电力能源有限责任公司55,000,000.0055,000,000.0055,000,000.00
郴州市自来水有限责任公司978,501,279.72978,501,279.72
湖南汇银国际投资有限责任公司103,764,500.00103,764,500.00
湖南郴电国际水电投资有限责任公司49,360,000.0049,360,000.00
湖南郴电格瑞环保科技有限公司80,000,000.0080,000,000.00
贵州郴电配售电有限责任公司51,000,000.0051,000,000.00
湖南郴电配售电有限责任公司21,000,000.0021,000,000.00
湖南郴电新能源发展有限公司50,000,000.0050,000,000.00
湖南郴电恒泰电力工程有限责任公司16,250,000.0016,250,000.00
湖南郴电裕隆工程设计有限责任公司10,000,000.0010,000,000.00
湖南郴电(永兴)综合能源服务有限公司90,000,000.0090,000,000.00
湖南郴电(安仁)水务有限责任公司9,126,292.739,126,292.73
郴州郴电科技有限公司5,176,104.495,176,104.49
合计1,566,666,837.921,566,666,837.9271,488,660.98
投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
中国水电建设集团圣达水电有限公司876,075,628.38-27,108,888.59848,966,739.79
四川圣达 开发有限公司500,346,602.58-4,154,941.19496,191,661.39
小计1,376,422,230.96-31,263,829.781,345,158,401.18
合计1,376,422,230.96-31,263,829.781,345,158,401.18
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,286,946,811.521,147,632,984.511,144,127,633.011,033,713,291.46
其他业务5,059,475.332,477,940.5836,118,099.3231,249,228.31
合计1,292,006,286.851,150,110,925.091,180,245,732.331,064,962,519.77

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-31,263,829.78-2,496,100.28
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
子公司分红款1,530,000.00
合计-29,733,829.78-2,496,100.28
项目金额说明
非流动资产处置损益283,716.12
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)7,925,736.58
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益45,034.52
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出989,458.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-1,069,558.05
少数股东权益影响额
合计8,174,387.24

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.790.07620.0762
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.600.05820.0582

  附件:公告原文
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