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海油发展:2021年半年度报告全文 下载公告
公告日期:2021-08-24

公司代码:600968 公司简称:海油发展

中海油能源发展股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事戴照辉因其他公务未能出席曹树杰

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 20

第六节 重要事项 ...... 29

第七节 股份变动及股东情况 ...... 42

第八节 优先股相关情况 ...... 45

第九节 债券相关情况 ...... 46

第十节 财务报告 ...... 47

备查文件目录载有公司董事长签名的2021年半年度报告文本。
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
报告期内公司在上海证券交易所网站和中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国海油、集团公司、控股股东、实际控制人中国海洋石油集团有限公司及其前身中国海洋石油总公司
中海油中国海洋石油有限公司,中国海油控股子公司
研究总院中海油研究总院有限责任公司,中国海油全资子公司
中海投资中海石油投资控股有限公司,中国海油全资子公司
海油发展、公司、本公司、发行人中海油能源发展股份有限公司
BP英国石油公司
七年行动计划中国海油强化国内勘探开发未来“七年行动计划”(2019-2025年)
甘南州甘南藏族自治州,是甘肃省辖自治州
FPSOFloating production storage and offloading的简称,即浮式生产储油卸油装置
QHSE质量(Quality)、健康(Health)、安全(Safety)和环境(Environment)管理体系
双碳碳达峰、碳中和
报告期、本期2021年1月1日至2021年6月30日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元
中国、我国、全国、国内中华人民共和国,在本报告中,除非特别说明,特指中华人民共和国大陆地区

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中海油能源发展股份有限公司
公司的中文简称海油发展
公司的外文名称CNOOC Energy Technology & Services Limited
公司的外文名称缩写CNOOC EnerTech
公司的法定代表人朱磊
董事会秘书证券事务代表
姓名黄振鹰蔡建鑫
联系地址北京市东城区东直门外小街6号北京市东城区东直门外小街6号
电话010-84528003010-84528003
传真010-84525164010-84525164
电子信箱sh_cenertech@cnooc.com.cnsh_cenertech@cnooc.com.cn
公司注册地址北京市东城区东直门外小街6号
公司注册地址的历史变更情况不适用
公司办公地址北京市东城区东直门外小街6号
公司办公地址的邮政编码100027
公司网址http://cenertech.cnooc.com.cn
电子信箱sh_cenertech@cnooc.com.cn
报告期内变更情况查询索引不适用
公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引不适用
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所海油发展600968

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入15,569,858,057.7113,436,573,553.8615.88
归属于上市公司股东的净利润702,856,729.03552,541,071.8327.20
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润595,021,630.56467,636,286.1427.24
经营活动产生的现金流量净额255,434,291.461,148,939,856.42-77.77
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产19,750,757,121.4419,501,300,664.971.28
总资产31,508,638,903.5732,576,038,368.80-3.28
主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.06910.054427.02
稀释每股收益(元/股)0.06910.054427.02
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.05850.046027.17
加权平均净资产收益率(%)3.542.94增加0.60个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.002.49增加0.51个百分点
非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益31,588,444.96主要系处置资产产生的处置损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外40,344,808.00主要系科研等政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益17,403,599.46交易性金融资产当期理财收益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益7,194,057.53交易性金融资产公允价值变动
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,678,288.91主要系对外捐赠支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目50,274,567.83增值税加计抵减、个税手续费返还
少数股东权益影响额-2,438,268.32
所得税影响额-20,853,822.08
合计107,835,098.47

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

海油发展全面贯彻落实“四个革命、一个合作”国家能源安全新战略,进一步聚焦公司主责主业,突出公司定位和发展方向,将公司产业板块优化调整为能源技术服务、低碳环保与数字化、能源物流服务等3个板块。公司聚焦海上、陆上油气生产领域,持续提升技术服务能力,持续强化核心能力建设,持续做好国内油气增储上产“七年行动计划”技术服务和支持保障工作,成为以提高油气田采收率、装备制造与运维、FPSO一体化服务等为主导产业的有中国特色的国际一流能源技术服务公司。同时,公司积极把握能源转型大势,落实“碳达峰、碳中和”目标任务,加快推动低碳环保和数字化转型,成为中国海油发展绿色产业和数字化、智能化建设的生力军和主力军。

(一)主要业务与经营模式

能源技术服务板块为油气公司提供包括工程技术服务、装备设计制造与运维服务、油气田生产一体化服务等在内的全方位技术服务,并聚焦油气田生产阶段,从提高油田采收率、监督监理、油田作业支持、非常规油气一体化服务、设备设施运维一体化服务、FPSO生产运营服务等多个方面为海上和陆上油气公司的生产作业提供技术服务和支持保障。

低碳环保与数字化板块是公司为实现未来长期可持续发展,充分利用自身优势,积极投入开发的业务。公司重点发展安全应急、节能环保、水处理、绿色涂料、冷能利用、数字化等技术与服务;重点加速培育海上风电EPCI总承包服务能力和运维一体化服务能力;加大低碳环保、数字化技术研发力度,完善产业服务链条,打造集数字化技术服务、绿色用能技术服务和绿色产品供应于一体的综合服务能力。

能源物流服务板块侧重于为海洋石油行业的生产环节和中下游领域提供支持服务,通过海上物资供应及配餐服务为海上油气田开采提供后勤保障,通过协调服务协助石油公司海上油气外输,通过销售服务开展油气副产品分销。

公司以海洋石油生产技术服务为核心,拓展陆上非常规油气田技术服务业务,为海上及陆地油气资源的稳产增产提供技术及装备保障。同时通过物流、销售、配餐等能源物流服务提供全方位综合性生产及销售支持。另一方面,面对能源转型大势,以产业低碳化、数字化为抓手,加快推动公司低碳环保和数字化产业发展。公司以技术服务支持生产,以产品带动技术服务,以物流服务联通技术服务与产品销售,形成了综合性强、风险抵御能力强的业务竞争优势。

(二)行业情况说明

根据《国民经济行业分类》(GB/T 4754-2017)和中国证监会《上市公司行业分类指引》(证监会公告(2012)31号),公司所处行业为“开采辅助活动”。海洋能源开采的流程主要包括了勘探、开发与生产三大主要环节。在海洋能源开采的各个环节中,油气公司聘请各类服务公司提供各项专业服务,协助油气公司最终完成能源的开采和销售。公司主要为海洋能源的生产环节提供相关专业技术服务。

从能源消费结构看,能源消费量继续保持上升,油气仍然是全球主力能源。据公开资料显示,预计到2050年,全球能源消费量持续增长,其中石油消费可能在2035年前后达到峰值,天然气将在能源转型中扮演重要角色,2040年以前化石能源主体能源的地位不会改变。传统油气行业及其服务产业仍然大有可为。

从能源转型趋势看,在“碳达峰、碳中和”背景下油气公司低碳转型步伐加快。据公开资料显示,BP在2030年前彻底从一家“国际石油公司”转型至“国际综合能源公司”,2050年或之前成为净零排放公司。传统油气行业及其服务产业发展面临机遇与挑战。

从国内政策导向看,国家政策对油气行业的战略要求不断升级。2021年4月19日,国家能源局发布《2021年能源工作指导意见》。一是强化能源供应保障基础,推动油气增储上产仍是重要任务,加快页岩油气、致密气、煤层气等非常规资源开发;二是坚持创新驱动发展,加大力度推动油气技术攻关和数字化智能化升级;三是加快清洁低碳转型发展,大力发展非化石能源,增强清洁能源消纳能力,推动能源清洁高效利用。2021年7月15日,国家能源局在北京组织召开2021年大力提升油气勘探开发力度工作推进会,深入贯彻落实习近平总书记关于油气勘探开发系列重要指示批示精神,要求坚持长抓不懈,持续提升油气勘探开发和投资力度,形成各方面共同

支持油气增储上产工作的强大合力,全力推动原油稳产增产,天然气持续快速上产。根据公开消息,2021年中海油的资本开支计划为900-1,000亿元人民币,较2020年的795亿元,同比增幅在13-26%,对应国内部分是648-720亿元,同比增幅在16-29%。国内增储上产“七年行动计划”持续推进,国内油气专业服务行业仍将保持景气度。从国际环境态势看,能源行业市场环境复杂态势升级,技术更新迭代升级愈发成为核心竞争力。世界政治格局、经济秩序都在进行深度调整,中美贸易摩擦导致外部政治、经济、法律环境风险的不确定性增加,中俄两国各领域战略合作不断加深,行业市场环境发生了巨大的变化。面对复杂外部环境,更加凸显技术和装备领先已成为支撑油气专业服务公司高质量发展的核心竞争力,要坚持创新驱动发展,加大能源技术和核心装备攻关力度,提升产业链供应链现代化水平。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一)覆盖海洋油气生产环节的多元化服务能力

公司能源技术服务、低碳环保与数字化、能源物流服务为海洋油气生产环节提供专业化、综合性的优质服务。公司多元化的业务体系具备较强的抗风险能力,在行业环境总体低迷的条件下,挖掘中下游及安全环保等细分领域的增长潜力,提升公司抵御行业下行周期风险的能力。

(二)市场领先且经营稳定的FPSO业务

公司是国内唯一一家具备FPSO运营能力的能源技术服务公司,具有较强的FPSO全产业生命周期资源整合能力,覆盖FPSO设计、建造、调试、运营管理、升级改造等各个主要环节,可实现FPSO的建设与操作运营的无缝衔接,合理规划FPSO的建造投资和运营成本,保证FPSO全生命周期的最优化管理。目前海油发展已形成以客户需求为导向的差异化服务能力,根据目标油田开发的不同需求,为海洋石油公司提供灵活多样的FPSO服务模式,包括光船服务、带船服务和资产代管等。由于海上油田生产周期较长,FPSO生产技术服务的需求也较为稳定,公司与客户签订的FPSO服务协议期限通常在10年以上,尤其在行业进入下行周期时仍可保持较高的FPSO使用率,为公司提供长期稳定的收入来源。

(三)强大的研发和技术创新能力

公司一直深入贯彻“自主创新,重点跨越,支撑发展,引领未来”的科技发展方针,不断完善科技管理体制,构建了覆盖公司核心产业的科技研发体系,培养了一支素质优良、技术实力雄厚的科技创新队伍,并取得了丰硕的科技创新成果。公司共拥有已授权专利1,630项,国家及省部级科研奖励262项。此外,公司已成立37家企业技术中心,并管理多个经科技部或工信部备案的国家级科研机构,包括国家工业水处理工程技术研究中心、石化工业水处理国家工程实验室、国家涂料工程技术研究中心和海洋石油高效开发国家重点实验室等。

(四)有效的成本控制

公司一直秉承成本领先战略,致力于成本控制和降本增效,从而提高自身服务和产品的竞争优势。公司借助以全面预算为基础的成本管控机制和基于价值链的战略成本管理思路,开展战略成本管理体系建设,通过对公司内部价值链的计划、协调、分析和控制,构建全面的公司成本管理思维,建立多维成本分析体系,实现成本控制与预算管理无缝集成,从产业、投资、采办、外包等方面对成本进行重点管控,实现有效的成本控制。

(五)卓越的安全环保标准

公司自成立以来,严格执行国家法律法规和行业标准,建立了QHSE管理体系和设备设施完整性管理体系,坚持持续改进,每年组织开展法律法规辨识和QHSE管理、设备设施完整性管理评级审核工作。作为油气行业生产技术服务企业,公司积极借鉴康菲、壳牌等国际油气公司的良好实践,推广先进做法,不断提升项目全生命周期管理水平,夯实设备设施本质安全基础保障,全面提高公司QHSE管理水平,培养造就一支高素质的管理、技术及操作员工队伍。

(六)海洋石油行业低碳环保产业的助推者

公司积极响应国家战略和产业政策号召,大力发展低碳环保产业。公司具备碳盘查、碳核查、碳排放监测、低碳咨询等业务的技术能力。所属单位节能减排监测中心是专门从事海上油气田、炼油、化工企业及其相关领域的节能减排监督监测、审计及节能减排管理咨询的第三方专业技术机构,是中国海油所属唯一的节能减排监督监测机构。公司持有北京绿色交易所4%股份,具备碳

资产开发与管理、CCER项目开发等业务能力。公司拥有国家乙级建设项目环境影响评价证书,是国内第一家按国际惯例和标准运作的具备二级溢油应急响应能力的海洋环保专业服务公司。公司是国内最大的水处理药剂生产企业之一,已建成国家工业水处理工程技术研究中心,自主研发的水处理药剂具备无泡、低毒、高效等环境友好特点,技术处于国内领先水平。公司环保涂料业务已形成8个系列产品,广泛应用于海洋工业防护、石化设施防护、汽车涂层、建筑装饰等领域,运营国家涂料工程技术研究中心,可承担国家各级涂料领域科研业务。

(七)丰富的能源行业服务经验和客户资源

公司拥有十余年的海洋能源服务作业经验,在该方面的竞争优势非常明显,并且通过长期提供海洋能源技术服务,公司积累了雄厚的客户资源,公司客户不仅包括中海油、中石油、中石化三大国内油气公司,还包括壳牌、康菲、阿纳达科、雪佛龙、科麦奇等大型国际油气公司。

(八)专业化的人才队伍

公司在建立支柱产业的过程中积累了丰富的管理经验和技术经验,十分重视人才的引进和培养,同时充分借助公司在人力资源服务领域多年的经验积累,建立了完善的人力资源系统,拥有一支专业化、具有国际视野的管理团队和积极进取、肯钻研、勤学习的员工队伍。公司在人才队伍建设方面具备了自我积累、不断完善的可持续发展的能力。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年以来,国外新冠肺炎疫情仍处于高位流行态势,国内疫情时有零星散发,受供需预期及国际形势变化,国际油价不确定性依然存在,大宗原料价格全线上涨,企业生产经营环境仍面临严峻复杂的压力。上半年,公司按照年度总体部署,抢抓经济逐步恢复、油价持续上涨和增储上产任务增长的有利时机,主动担当作为、着力提质降本增效,持续深化改革创新,扎实有效防范化解风险挑战,实现了收入、利润两位数增长的好成绩,生产经营各方面工作稳中有进,高质量发展趋势向好,安全生产形势总体平稳。

公司上半年实现营业收入155.70亿元,归属于上市公司股东的净利润7.03亿元,分别同比增长15.88%和27.20%。截至报告期末,公司总资产315.09亿元,较年初下降3.28%;归属于上市公司股东的净资产197.51亿元,较年初增长1.28%。

(一)三大业务板块全部盈利

1.能源技术服务板块

能源技术服务板块本期实现营业收入46.17亿元,较上年同期40.29亿元增加5.88亿元,增长14.59%;营业利润4.12亿元,同比上年3.58亿元增加0.54亿元,增长15.18%,营业利润的增长高于营业收入的增长。2021年上半年,能源技术服务板块抓住上游公司增储上产的有利时机,商务模式创新取得积极成效,业务量大幅增加,监督技术、设备设施运维、化学药剂产品产业工作量同比分别增长13.05%、18.33%、4.75%。

单位:人民币万元

能源技术服务2020年上半年2021年上半年增减额增减率
营业收入402,899.05461,693.5058,794.4514.59%
营业成本346,394.01396,678.0750,284.0614.52%
营业利润35,783.8141,217.565,433.7615.18%
低碳环保与数字化2020年上半年2021年上半年增减额增减率
营业收入253,495.35291,661.1138,165.7615.06%
营业成本212,077.02239,936.0427,859.0213.14%
营业利润3,745.3310,179.466,434.13171.79%
能源物流服务2020年上半年2021年上半年增减额增减率
营业收入726,482.09854,753.75128,271.6617.66%
营业成本664,188.87790,683.18126,494.3119.04%
营业利润36,843.7239,591.582,747.867.46%
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入15,569,858,057.7113,436,573,553.8615.88
营业成本13,724,035,924.8911,798,964,478.4516.32
销售费用100,453,847.14103,165,240.72-2.63
管理费用584,199,832.22569,955,933.412.50
财务费用11,757,804.1632,580,513.68-63.91
研发费用411,283,373.54337,096,031.1922.01
经营活动产生的现金流量净额255,434,291.461,148,939,856.42-77.77
投资活动产生的现金流量净额-156,817,505.37-191,992,566.54不适用
筹资活动产生的现金流量净额-826,515,980.25-73,298,246.58不适用
公允价值变动收益7,194,057.534,305,393.9767.09
信用减值损失15,432,522.756,764,100.28128.15
资产减值损失6,508,080.420.00不适用
资产处置收益7,576,188.622,419,659.31213.11
营业外收入29,121,282.958,651,266.83236.61
营业外支出21,682,639.0215,611,507.2738.89
净利润755,806,454.17590,995,334.4527.89

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,628,346,019.418.343,369,729,155.9610.34-22.00
交易性金融资产1,425,164,853.464.52538,970,795.931.65164.42
应收款项8,127,672,966.2825.808,944,552,247.1627.46-9.13
存货809,437,831.102.57591,654,665.661.8236.81
合同资产2,302,004,936.137.311,816,439,904.725.5826.73
其他流动资产358,149,993.631.141,337,257,062.934.11-73.22
投资性房地产549,426.890.00575,232.090.00-4.49
长期股权投资2,020,138,533.236.412,080,322,755.786.39-2.89
固定资产9,517,825,924.5530.2110,136,690,683.6631.12-6.11
在建工程683,462,656.602.17424,758,170.231.3060.91
使用权资产219,083,269.750.70不适用
其他非流动资产13,469,645.500.04不适用
短期借款1,311,574.500.00846,637,382.642.60-99.85
合同负债715,183,334.752.27321,196,212.330.99122.66
应付职工薪酬1,131,948,286.263.59852,931,448.372.6232.71
应交税费327,430,045.601.04659,758,998.772.03-50.37
其他应付款1,050,350,536.313.33613,191,820.021.8871.29
一年内到期的非流动负债97,125,945.330.3150,956,377.360.1690.61
长期借款359,606,684.231.14324,769,101.521.0010.73
租赁负债96,448,506.230.31不适用
长期应付款18,229,654.410.0635,242,235.450.11-48.27
递延所得税负债85,264,586.700.2765,309,515.050.2030.55
其他非流动负债40,326,642.270.1314,734,363.040.05173.69
专项储备39,208,398.210.1218,046,049.510.06117.27

其他说明

1.交易性金融资产较上年末增长164.42%,主要系使用暂时闲置资金购买银行理财产品所致。

2.存货较上年期末增长36.81%,主要系工作量增加,原材料及产成品库存备货增加所致。

3.其他流动资产较上年期末减少73.22%,主要系上年大额存单回款所致。

4.在建工程较上年期末增长60.91%,主要系资本性投入增加所致。

5.使用权资产较上年期末增加2.19亿元,主要系执行新租赁准则所致。

6.其他非流动资产较上年期末增加0.13亿元,主要系确认合同履约成本所致。

7.短期借款较上年期末减少99.85%,主要系加强资金管理,偿还短期借款所致。

8.合同负债较上年期末增长122.66%,主要系随工作量增加,对客户具备履约义务的预收款增加所致。

9.应付职工薪酬较上年期末增长32.71%,主要系根据业绩完成情况计提效益奖金增加所致。

10.应交税费较上年期末减少50.37%,主要系已支付上年增值税、所得税费用所致。

11.其他应付款较上年期末增长71.29%,主要系按照股东大会利润分配方案,应付股利增加4.64亿元所致。

12.一年内到期的非流动负债较上年期末增长90.61%,主要系执行新租赁准则,一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债所致。

13.租赁负债较上年期末增加0.96亿元,主要系执行新租赁所致。

14.长期应付款较上年期末减少48.27%,主要系执行新租赁准则,将满足条件长期应付款调整至租赁负债所致。

15.递延所得税负债较上年期末增长30.55%,主要系执行新租赁准则增加递延所得税负债所致。

16.其他非流动负债较上年期末增长173.69%,主要系以信托形式募集资金所致。

17.专项储备较上年期末增长117.27%,主要系安全生产费增加所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产1,977,452,383.21(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为6.28%。

(2) 境外资产相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

报告期末,公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司认购的若干浮动收益银行理财产品,金额为人民币1,425,164,853.46元。

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

为优化资产结构,提升资产质量,进一步有效整合资源,根据经营发展需要,经公司第四届董事会第四次会议审议通过,将公司持有的全资子公司珠海精细化工100%股权及相关债权在北京产权交易所公开挂牌转让。由于本次交易通过公开挂牌的方式转让,交易对方、最终成交价格存在不确定性,尚未签署交易合同,无履约安排。具体内容详见公司于2019年8月27日在上交所网站(www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体上披露的《关于挂牌出售全资子公司珠海精细化工100%股权及相关债权的公告》(公告编号:2019-013)。

公司于2019年8月28日至2019年9月25日对公开挂牌转让珠海精细化工100%股权及相关债权事项信息在北京产权交易所网站进行了预披露。2020年4月1日,珠海精细化工100%股权及相关债权转让项目在北京产权交易所网站正式披露挂牌。

截至2021年3月31日挂牌期届满,未征集到合格受让方,公司对市场情况进行再次调研论证后,决定终止本次挂牌转让事项。具体内容详见公司于2021年4月2日在上交所网站(www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体上披露的《关于终止挂牌转让全资子公司珠海精细化工100%股权及相关债权的公告》(公告编号:2021-009)。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.主要控股子公司基本情况

单位:万元 币种:人民币
序号公司名称注册资本主营业务及产品总资产净资产净利润持股比例(%)
1CETS Investment Management (HK) Co., Limited12,694.64万美元投资管理、油田技术服务;船舶管理170,699.85164,051.6312,853.55100
2中海油能源物流有限公司31,356.00
454,339.51194,756.9010,441.26100
3中海油能源发展装备技术有限公司23,000.00海上设备设施运维及专用产品加工制造等257,810.0449,715.36509.58100
4海油发展(珠海)销售服务有限公司3,000.00销售石油化工产品、油田化工产品、化工原料、燃气销售。75,969.7129,568.7111,625.29100

海油发展(珠海)销售服务有限公司本期收入13.17亿元,同比上年同期10.61亿元增长24.13%,净利润11,625.29万元,同比上年同期13,968.31万元减少2,343.02万元,降幅16.77%,主要系受油价上涨影响,贸易产品吨毛利空间收窄,利润有所下降。

(2)单个子公司业绩出现大幅波动,且对公司净利润造成重大影响的分析

中海油能源发展装备技术有限公司本期收入14.24亿元,同比上年同期10.41亿元上升36.75%,净利润509.58万元,同比上年同期-6,553.05万元增长7,062.63万元,实现扭亏为盈,主要系本年工作量增长,同时大力开展降本增效的影响所致。

2.主要参股公司基本情况

单位:万元 币种:人民币
序号公司名称注册资本注册时间主营业务实际出资额持股比例(%)
1上海液化天然气海运有限公司6,500万美元2009/11/12投资、拥有、运营和管理上海液化天然气项目船舶1,042.94万美元20.00
2深圳市杉叶实业有限公司2,300.001995/12/15潜水作业、海事服务等专业服务1,127.0049.00
3中海石油空气化工产品(福建)有限公司8,514.272007/6/18液氮、液氩、液氧、氮气及食品添加剂生产,场地、管廊等设施租赁及相关技术服务4,342.2851.00
4北京绿色交易所有限公司50,000.002008/8/1提供企业环境产权及节能减排技术的交易场所和服务,节能减排技术交易、排污权交易、碳交易、节能量交易等2,365.484.00
5海油发展美钻深水系统有限公司20,000.002015/9/17设计、研发、生产、销售、维护:油气开发装备、工具等2,000.0040.00
6深圳赤湾海洋石油工程有限公司300万美元1992/8/12为海洋石油勘探、开采提供设备的安装、检验、维修保养等专业服务135万美元45.00
7海油万彤清洁能源(珠海)有限公司1,846.002017/5/5冷能科技推广和应用等268.0740.00
8海能发海事技术服务(天津)有限公司1,000.002015/7/30海事服务和技术咨询等400.0040.00
9莆田海发新能源有限公司13,914.352009/8/12冷能科技推广和应用等5,565.7440.00
10数岩科技股份有限公司6,414.742010/9/30软件开发和信息技术服务等2,983.4920.15

1.健康安全环保风险。诸如台风、暴雨等极端天气带来的自然灾害以及新冠疫情输入性风险等,可能给公司的生产经营带来不可预知的风险。对策:公司持续推进安全生产专项整治三年行动计划,按计划实施《全员安全环保能力提升“十四五”规划》。组织对13家所属单位和16家基层单位开展专项检查,持续做好隐患排查整改。密切跟踪恶劣天气情况,对突发事件做到早预防、早准备。完成疫苗接种应接尽接工作,并做好常态化健康监测。

2.市场竞争及经营风险。受油价走势等不确定性影响,市场竞争面临压力。

对策:经营能力方面,围绕“十四五”十大能力建设重点任务,开展能力建设专项工作,按月度督办能力建设执行情况。科技能力建设方面,围绕国家增储上产、集团公司七年行动计划等工作部署,聚焦主责主业,优化科研投资结构、努力提升公司核心技术能力。以能力提升为基础,不断开拓市场。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年年度股东大会2021年6月8日上海证券交易所网站:www.sse.com.cn; 公告编号:2021-0272021年6月9日本次会议全部议案表决通过,具体内容详见《中海油能源发展股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》(2021-027)。
是否分配或转增
每10股送红股数(股)不适用
每10股派息数(元)(含税)不适用
每10股转增数(股)不适用
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

其他激励措施

√适用 □不适用

公司为激发技术人才创新活力,积极落实人才激励政策。2021年上半年,公司全资子公司中海油天津化工研究设计院有限公司、中海油信息科技有限公司兑现2020年度科技型企业岗位分红激励金额合计841.62万元。

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内,公司11家下属单位被所在地生态环境主管部门确定为重点排污单位。重点排污单位外排污水的常规污染因子主要包括COD、氨氮、悬浮物、总磷等,废气的常规污染因子主要包括SO

、NOx、烟尘、VOCs等,污水及废气均达标排放;噪声排放符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)。生产过程中产生的危险废弃物均委托有资质的专业公司处理,在未处置之前暂存在专门的暂存库房或设施内。危险废弃物暂存场所按照相关技术要求进行了地面防渗漏、防溢处理,设置了防溢槽、回收槽等措施,确保危险废弃物在暂存期间不会发生污染土壤的情况。重点排污单位的排污信息列示如下:

(1)中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司

管控类型:固体废物及危险废物环境重点排污单位所属区域:天津市主要污染物:陆地实验室的试剂容器及废液;陆地生产维修产生的包装物、焊渣及污油水。排口数量及分布情况:15个危险废弃物暂存设施,分布在渤海石油港区、滨海实验楼及东沽试验场地。

执行的排污标准:不适用许可年排放限值:不适用主要污染物排放情况:委托处置HW06类危险废弃物0.40吨、HW08类危险废弃物16.30吨、HW09类危险废弃物185.59吨、HW29类危险废弃物0.03吨、HW49类危险废弃物27.36吨。

(2)中海石油环保服务(天津)有限公司(碧海环保)

管控类型:土壤环境重点监管单位、大气环境重点排污单位、固体废物及危险废物环境重点排污单位所属区域:天津市主要污染物:含油污泥、岩屑处置过程中废气(主要污染因子包括NOx、SO2、烟尘)、废水(主要污染因子COD、NH3-N、悬浮物)以及危险废弃物(主要为飞灰)等。

排口数量及分布情况:厂内共有6个排口,分别为:一期焚烧炉排口,位于厂区一期焚烧车间西北侧位置,排气口高度25m;二期焚烧炉排口,位于二期焚烧车间的西侧位置,排气口高度35m;生产污水排口,位于厂区中部204污水车间的西北侧位置;两套除臭装置排气口,分别位于污水车间北侧和二期焚烧车间东侧,排气口高度为20m;雨水排放口位于厂区西侧。

执行的排污标准:外排污水执行《污水综合排放标准》(DB12/356-2018)三级;废气执行《危险废物焚烧污染物控制标准》(GB18484-2001)及《恶臭污染物排放标准》(DB12/059-2018)。

许可年排放限值:SO2:61.81吨/年;NOx:91.62吨/年;颗粒物:16.71吨/年;COD:不适用;NH3-N:不适用。

主要污染物排放情况:SO2排放量0.03吨;NOx排放量1.02吨;烟尘排放量0.31吨;COD排放量1.01吨;NH3-N排放量0.07吨;委托处置HW18类飞灰11.10吨;HW18类炉渣574.00吨;HW35类清洗废液1.78吨;HW49类残液1.41吨;HW49类废化学试剂瓶和试剂0.20吨。

(3)中海油能源物流有限公司(塘沽基地)

管控类型:其他重点排污单位

所属区域:天津市

主要污染物:油罐清洗产生的污油水、含油污泥等。

排口数量及分布情况:危险废物2个存放点,分布在油库及机械队;颗粒物排气筒4个,分

布在输灰站。

执行的排污标准:颗粒物执行《大气综合排放标准》(GB 16287-1996)。许可年排放限值:不适用主要污染物排放情况:委托处置HW08类危险废弃物21.60吨。

(4)中海油(天津)污水处理项目管理有限公司(滨海高新区污水处理厂)管控类型:水环境重点排污单位所属区域:天津市主要污染物:主要污染因子包括COD、NH3-N、悬浮物、BOD、总磷、总氮等。排口数量及分布情况:厂内有1个污水排口,位于厂区东北角紫外消毒间;2个除臭装置排放口,1个位于厂区中部A2/O生化池西侧,1个位于预处理区细格栅东侧。

执行的排污标准:外排污水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A排放标准;臭气执行《恶臭污染物排放标准》(DB12/059-2018)限值。

许可年排放限值:COD:109.5吨/年,NH3-N:7.74吨/年,总氮:36.50吨/年,总磷:1.10吨/年。

主要污染物排放情况:COD排放量25.33吨;NH3-N排放量0.57吨;总磷排放量0.14吨;总氮排放量8.86吨。

(5)中海油节能环保服务有限公司(港区污水处理厂)

管控类型:水环境重点排污单位

所属区域:天津市

主要污染物:主要污染因子包括COD、NH3-N、悬浮物、BOD、总磷、总氮等。

排口数量及分布情况:厂内有1个污水排口,位于厂区西偏北在线监测仪室外。

执行的排污标准:外排污水执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级B排放标准;臭气执行《恶臭污染物排放标准》(DB12/059-2018)限值。

许可年排放限值:COD:8.76吨/年,NH3-N:0.57吨/年,总氮:3.28吨/年,总磷:0.08吨/年。

主要污染物排放情况:COD排放量0.49吨;NH3-N排放量0.0061吨。

(6)中海油能源发展装备技术有限公司(工业清洗技术服务中心)

管控类型:固体废物及危险废物环境重点监管单位

所属区域:天津市

主要污染物:油管清洗产生的污油泥,及油管清洗检测生产线环保防渗升级改造产生的含油废水。

排口数量及分布情况:生活污水排口1个,分布在油管场地。

执行的排污标准:油管场地生活污水排放至南排河污水处理厂,符合处理厂接管标准。

许可年排放限值:不适用

主要污染物排放情况:工业清洗油管场地防渗升级改造于2020年12月完工,于2021年3月4日恢复油管清洗作业,污油泥产生量较低,尚未处置。

(7)天津正达科技有限责任公司

管控类型:固体废物及危险废物环境重点排污单位、其他重点排污单位

所属区域:天津市

主要污染物:水处理药剂生产过程中产生的危险废弃物(水处理残液、废包装物、废活性炭等)。

排口数量及分布情况:危险废物暂存点1个,位于厂区北部;废气排气筒4个,分别位于3个生产车间外部;污水总排口1个,位于厂区西北部;雨水总排口1个,位于厂区西南部。

执行的排污标准:外排污水执行天津市《污水综合排放标准》(DB12/356-2018)三级;废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《恶臭污染物排放标准》DB12/059-2018、《工业企业挥发性有机物排放控制标准》(DB12/524-2020)。

许可年排放限值:不适用。

主要污染物排放情况:委托处置HW49类危险废弃物1.40吨、HW09类危险废弃物1.07吨。

(8)中海油常州环保涂料有限公司

管控类型:大气环境、水环境重点排污单位所属区域:江苏省常州市主要污染物:废气主要污染因子包括SO2、NOx、烟尘等;污水主要污染因子包括COD、NH3-N、总磷等。

排口数量及分布情况:RTO焚烧炉排气筒出口、导热油炉排气筒出口、蒸汽锅炉排气筒出口、污水总排口、雨水排放口。执行的排污标准:废气执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2相应标准和《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2001);《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572-2015);《涂料、油墨及胶粘剂工业大气污染物排放标准》(GB 37824-2019);《化学工业挥发性有机物排放标准》(DB 32/3151-2016),外排污水执行常州市江边污水处理厂接管标准及《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572-2015)。许可年排放限值:SO2:0.23吨/年,NOX:3.37吨/年,COD:0.65吨/年,颗粒物:0.85吨/年,VOCs:0.95吨/年。

主要污染物排放情况:NOx排放量1.50吨;委托处置HW12类危险废弃物34.96吨、HW49类危险废弃物55.96吨、200L废铁桶8,406只。

(9)中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司

管控类型:大气环境、水环境重点排污单位

所属区域:辽宁省葫芦岛市

主要污染物:废气主要污染因子包括SO2、NOx等,污水主要污染因子为COD、NH3-N等。

排口数量及分布情况:污水排放口1个,位于厂区东侧;废气排放口6个,分别位于加热炉区(2个)、锅炉房(2个)、污水区(1个)、装卸车区(1个)。

执行的排污标准:外排污水执行《辽宁省污水综合排放标准》(DB 21/1627-2008)和当地污水处理厂接管标准;加热炉排放执行《石油炼制工业污染物排放标准》(GB31570-2015);锅炉排放执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014);其余废气排放口执行《石油炼制工业污染物排放标准》(GB31570-2015)及《恶臭污染物排放标准》(GB 14554-93)等。

许可年排放限值:SO2:0.82吨/年,NOx:6.42吨/年,颗粒物:1.12吨/年,COD:33.00吨/年,NH3-N:3.30吨/年,总氮:5.50吨/年,VOCS:39.64吨/年。

主要污染物排放情况:SO2排放量0.0022吨;NOx排放量0.1584吨;颗粒物排放量0.0054吨;COD排放量0.09吨;NH3-N排放量0.0013吨;总氮0.0028吨;委托处置HW08类危险废弃物7.62吨。

(10)中海油能源发展珠海精细化工有限公司

管控类型:其他重点排污单位

所属区域:广东省珠海市

主要污染物:主要污染因子包括SO2、NOx、VOCs等。

排口数量及分布情况:污水外排放口1个;废气排放口5个,分别为凝析油加热炉排放口、芳烃加热炉排放口、臭气处理排放口、全厂火炬排放口、油气回收排放口。

执行的排污标准:外排污水执行《石油炼制工业污染物排放标准》(GB31570-2015)表1直接排放限值和《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)第二时段一级标准两者最严指标;大气污染物排放执行《石油炼制工业污染物排放标准》(GB31570-2015)表4加热炉限值和《锅炉大气污染物排放标准》(DB44/765-2019)燃气锅炉标准的严者。

许可年排放限值:SO2:11.40吨/年,NOx:32.51吨/年,COD:5.24吨/年,NH3-N:0.70吨/年。

主要污染物排放情况:因停产,全年未排放污染物。

(11)海洋石油阳江实业有限公司

管控类型:其他环境重点排污单位

所属区域:广东省阳江市主要污染物:主要污染因子包括COD、氨氮等。排口数量及分布情况:污水排放口1个;废气排放口1个。执行的排污标准:《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)。许可年排放限值:不适用主要污染物排放情况:COD:0.02吨;NH3-N:0.000019吨;委托处置HW08类危险废弃物

0.10吨,HW49类危险废弃物0.05吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

重点排污单位均按照环评要求建设了防治污染设施,设施运转正常。

序号排污单位名称环保设施环保设施运行情况
1中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司危废暂存设施15座以及生活污水处理装置等。环保设施运行正常。
2中海石油环保服务(天津)有限公司(碧海环保)焚烧炉系统、污水处理系统(包括生化系统、MVC/MVR蒸发结晶系统、油泥清洗系统等)、除臭装置、初期雨水池兼事故应急池、含油污水贮存池、油泥贮存场地、水基泥浆岩屑贮存场地、生物修复场地等;固体废物及危险废物贮存场地地面均做硬化处理,并设罩棚和围堰等。一期焚烧炉系统设计处理能力7.5吨/天,二期焚烧炉系统设计处理能力为15吨/天,污水处理系统设计处理能力200吨/天。二期焚烧炉设备正在调试中,一期焚烧炉2021年7月5日已停炉(已报备)。
3中海油能源物流有限公司(塘沽基地)危废暂存间两处,除尘器4套等。旋风除尘器正常运转,除尘效率达85%以上。
4中海油(天津)污水处理项目管理有限公司(滨海高新区污水处理厂)改良A2/O+深度处理系统、细格栅及旋流沉砂池、改良A2/O生化池、高密度沉淀池、高效纤维过滤池、生物除臭装置等。污水处理设施正常运行。
5中海油节能环保服务有限公司(港区污水处理厂)A2/O+A/O 处理系统、细格栅及调节池、沉淀池等。污水处理设施正常运行。
6中海油能源发展装备技术有限公司(工业清洗技术服务中心)含油废水经污水处理系统处理后回用。该污水处理系统处理工艺为物化+生化处理工艺,该装置设计处理规模为 25m 3 /d。设施正常运行。
7天津正达科技有限责任公司危废暂存间1处,污水处理站1处,废气吸收塔4处,厂区雨污分流各项环保设施运行正常。
8中海油常州环保涂料有限公司污水处理站、初期雨水池兼事故应急池、消防水池、雨水排放口、污水排放口、活性炭吸附装置(罐区)、RTO焚烧炉、沸石转轮、除尘布袋5个、危废暂存间1处。环保设施运行正常,污水处理站处理污水设计能力每天200吨;RTO焚烧炉风量设计能力为每小时30,000立方米,去除率97%;沸石转轮处理风量设计能力为每小时100,000立方米。
9中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司
环保设施运行正常。
10中海油能源发展珠海精细化工有限公司污水处理系统、事故水收集池、雨水排放系统和污水排放系统切断装置、油气回收系统、锅炉烟囱等。停产,防污染设施未运行。
11海洋石油阳江实业有限公司污水处理系统1套、污水废气处理装置1套、油气回收处理装置1套、清净下水系统1套、8#事故水回收罐1座、污水提升泵1台、真空吸油机1台,危险废暂存间1处。环保设施运行正常。
序号排污单位名称应急预案备案编号
1中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司120116-2020-038-L
2中海石油环保服务(天津)有限公司(碧海环保)120116-2019-055-L
3中海油能源物流有限公司(塘沽基地)120116-2019-018-M
4中海油节能环保服务有限公司(港区污水处理厂)120116-2020-149-L
5中海油能源发展装备技术有限公司(工业清洗技术服务中心)120116-2019-377-L
6天津正达科技有限责任公司120117-2019-138-M
7中海油(天津)污水处理项目管理有限公司(滨海高新区污水处理厂)TJGX-2020-006-L
8中海油常州环保涂料有限公司320404-2020-004-H
9中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司211403-2018-025-M
10中海油能源发展珠海精细化工有限公司440404-2020-0124-M(停产)
11海洋石油阳江实业有限公司441702-2020-0065-M
序号排污单位名称自行监测方案
1中海油能源发展股份有限公司工程技术分公司水质:每季度一次 大气:每半年(每年)一次 噪声:每年一次
2中海石油环保服务(天津)有限公司(碧海环保)水质:每季度一次 焚烧炉尾气:每季度一次 厂界噪声:每季度一次 地下水环境:每年一次 厂界环境空气:每半年一次 VOCs治理废气:每半年一次
3中海油能源物流有限公司(塘沽基地)水质:每季度一次 油库雨水:每雨期一次 废气:每年一次 噪声:每季度一次 土壤、地下水环境:每年一次
4中海油(天津)污水处理项目管理有限公司(滨海高新区污水处理厂)水质:每月一次 大气:每季度一次 噪声:每季度一次
5中海油节能环保服务有限公司(港区污水处理厂)水质:每月一次 大气:每半年一次 噪声:每季度一次
6中海油能源发展装备技术有限公司(工业清洗技术服务中心)水质:每年二次 厂界噪声:每季度一次 土壤、地下水环境:每年一次
7天津正达科技有限责任公司水质:每半年一次 雨水:雨季每月一次 废气:每季度(每半年)一次 噪声:每季度一次
8中海油常州环保涂料有限公司水质:每月(每半年)一次 废气:每月(每季度、每半年)一次 雨水:雨后检测一次 噪声:每季度一次 土壤、地下水环境:每年一次
9中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司水质:每月一次 大气:每月一次 噪声:每季度一次 土壤、地下水环境:每年一次
10中海油能源发展珠海精细化工有限公司停产
11海洋石油阳江实业有限公司水质:每半年一次 大气:有组织每月一次,无组织半年一次。 噪声:每季度一次

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

2021年,公司成立海油发展生态环境领导小组,继续以迎接中央环保督察为主线,积极跟踪落实国家的生态环境政策及新要求,做好对习近平生态文明思想及有关指示批示精神的学习和宣贯,开展相关规划政策研究,完善土壤和地下水隐患排查机制和环保督查机制,组织开发环保课程,强化环保责任落实,开展土壤和地下水专项督查、隐患排查和覆盖生产型单位的环保检查,组织化工、油库等单位做好VOCs综合整治,督促相关单位开展突发环境事件应急预案换版等。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

公司成立了“碳达峰、碳中和”工作领导小组,编制完成《“十四五”节能低碳专项职能规划》《低碳发展行动方案》。研究应用国内首套碳排放在线监测系统,推动申报9项“双碳”行业标准。发挥专业机构技术支撑能力,完成中国海油碳排放监测监管体系研究、中国海油节能低碳源头管控指标体系研究、中国海油2020年碳排放量核算与2021-2060年碳排放量测算,联合研究总院开展“碳减排、碳中和技术方向及路径研究”。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年是中国共产党成立100周年,是我国全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年,也是巩固拓展脱贫攻坚成果、实现乡村振兴有效衔接的起步之年。海油发展坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在巩固拓展脱贫攻坚成果的基础上,接续推进乡村振兴工作,助力脱贫地区发展和群众生活改善,以优异成绩庆祝建党100周年。

一、获奖情况

2021年5月13日,中国海油脱贫攻坚总结表彰暨乡村振兴动员部署大会在京召开,海油发展共有9名同志被授予“中国海油脱贫攻坚先进个人”称号,2个集体被授予“中国海油脱贫攻坚先进集体”称号。

二、2021年上半年工作开展情况

(一)慈善公益工作

2021年2月,海油发展向中国海油海洋环境与生态保护公益基金会捐赠1,500万元,用于2021年内蒙古自治区卓资县定点帮扶项目。

(二)乡村振兴工作

一是因地制宜,做好产业帮扶。一方面,公司全面落实产业帮扶,实现帮扶工作从“输血式”向“造血式”转变。甘南扶贫车间项目,积极打造中国海油脱贫攻坚样板工程,继续发挥稳定就业的作用。截至2021年上半年,甘南扶贫车间订单总金额为4,050万元,累计生产工服13万余套、工鞋8万余双,累计带动168人在家门口就业,其中贫困建档立卡户76名,通过分红收益间接带领278户入股贫困户脱贫,有效实现了当地农村劳动力家庭、务工两不误的双赢目标。除大力对本地工人进行技能培训外,车间还持续加强对员工的思想意识教育,采用计件工资制,多劳多得,培养员工勤劳勇敢、奋斗拼搏的工作精神,目前已有1名建档立卡户员工成为班组长,9名建档立卡户员工为骨干员工,11名建档立卡户员工评为2020年优秀员工。通过激励机制带动周边群众积极参与,成为当地脱贫致富的典型。另一方面,公司加大力度推动乡村绿色低碳产业发展。海油发展安全环保公司全面落实国家乡村振兴战略和“碳达峰、碳中和”重要部署,调研了解落实对口帮扶县市对低碳产业服务的具体要求,根据不同县市的特点有针对性编制项目实施方案。在中国海油与甘南州人民政府签署了战略合作框架协议后,参与甘南州合作市调研,了解落实城市污水厂建设和绿色碳汇开发项目。

二是积极响应,抓好消费帮扶。海油发展积极响应党中央、国务院的号召,继续把消费帮扶作为重点工作内容,发挥工会作用,动员全体员工,在同等条件下优先采购对口帮扶县市和脱贫地区的农副产品,积极开展产销对接等活动,拓宽销售渠道。截至2021年上半年,运营的线上销售帮扶产品的电商平台6个,线下销售帮扶产品门店19个。海油发展2021年上半年消费帮扶采购金额714.90万元。

三是精准施策,抓好就业帮扶。全面落实精准扶贫和稳岗扩就业工作。2021年上半年招聘应届毕业生277人,其中甘肃合作市、甘肃夏河县、内蒙古卓资县、海南五指山市和西藏地区贫困大学生13人(其中藏族学生4人),占招聘总量的4.69%。同时,进一步加大培训力度,海油发展未蓝乡村振兴教育帮扶项目组已开展教育帮扶培训项目10期,累计培训人数1,085人。另外,海油发展开展“点亮美好 为爱远行”爱心义卖捐书活动,将筹集到的12,000余元善款购买2,098本图书,捐赠给西藏那曲市尼玛县完全小学,并与尼玛县教育局成立“爱心书屋”。

四是深入一线,做好对口帮扶。付晓宇同志作为中国海油第七批援藏干部担任西藏自治区那曲市尼玛县副县长,积极践行石油精神,牵头编制完成《中央企业对口援藏尼玛县十四五规划》,全力推进那曲市尼玛县援藏扶贫门面房、文化旅游建设项目、棚户区改造附属项目、卤虫卵资源摸底调研等项目实施,切实发挥产业扶贫援藏项目在助力乡村振兴战略实施中的引领作用。大力宣传中国海油援藏就业相关政策,实施精准培养计划,主动采取定向培养、实习锻炼等方式扩大招聘规模,真正实现一人就业、全家脱贫。通过开展援藏扶贫商业项目招商引资工作、推进当雄措盐湖锂矿合作开发,助力地方经济可持续发展。宋兆智同志担任天津市宁河区七里海镇任凤庄村扶贫项目驻村第一书记、帮扶工作组组长,积极配合村两委班子做好相关工作。孙凯同志担任天津市蓟州区马伸桥镇淋河村项目驻村第一书记、帮扶组组长,王震、罗瑾同志担任帮扶组成员。继续推进人居环境、村庄面貌整治,协助当地政府做好村“两委”干部的换届选举工作。2021年王震同志荣获“天津市结对帮扶困难村优秀驻村干部”称号。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争中国海油1.中国海油及关联企业(除发行人及其附属企业以外的其他企业,以下同)目前在中国境内或境外均未直接或间接地参与、从事与发行人及其附属企业开展的业务构成或可能构成同业竞争或实质性同业竞争的业务活动。 2.中国海油及关联企业将不会在中国境内或境外,直接或间接地以任何方式(包括但不限于投资、并购、联营、合营、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股)参与、从事、协助或介入与发行人及其附属企业开展的业务构成实质性竞争的业务活动。 3.如因任何原因出现导致中国海油及关联企业取得与发行人及其附属企业开展的业务相同或相类似的业务机会,中国海油将立即通知发行人,发行人及其附属企业拥有取得该业务机会的优先选择权,如发行人或其附属企业选择承办该业务,则中国海油及关联企业不会从事该业务,中国海油将就发行人依据相关法律法规、股票上市地上市规则及监管部门的要求履行披露义务提供一切必要协助。 4.如因任何原因出现导致中国海油及关联企业取得对于从事与发行人及其附属企业开展的业务相同或相类似业务的企业的收购机会,中国海油将立即通知发行人,发行人及其附属企业拥有对于该等企业的收购权,如发行人或其附属企业选择收购该企业,则中国海油及关联企业放弃该收购权利,中国海油将就发行人依据相关法律法规、股票上市地上市规则及监管部门的要求履行披露义务提供一切必要协助。 5.如果发行人及其附属企业放弃上述3、4点中的业务机会或收购机会,且中国海油及关联企业后续从事该等机会产生的竞争性业务,则发行人及其附属企业有权随时2016年6月17日至中国海油不再为发行人的控股股东或发行人发行上市后的股份终止在
一次性或分多次向中国海油及关联企业收购在上述竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益,或由发行人及其附属企业根据国家法律法规许可的方式选择委托经营、租赁或承包经营中国海油及关联企业在上述竞争性业务中的资产或业务。 6.在中国海油及关联企业拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与发行人及其附属企业开展的业务构成或可能构成实质性竞争关系的资产和业务时,中国海油及关联企业将向发行人及其附属企业提供优先受让权。 7.中国海油不会利用其作为发行人控股股东的地位,损害发行人及发行人其他股东的利益。 8.如果中国海油违反上述承诺,则所得收入全部归发行人所有;造成发行人经济损失的,中国海油将赔偿发行人因此受到的全部损失。 9.本承诺函自中国海油签署之日起生效,且为不可撤销承诺,至中国海油不再为发行人的控股股东或发行人发行上市后的股份终止在上交所上市(以二者中较早者为准)时失效。上交所上市(以二者中较早者为准)时失效
与首次公开发行相关的承诺解决关联交易中国海油1.中国海油承诺,中国海油及中国海油控制的除发行人以外的其他企业将尽量减少与发行人及其下属企业之间发生关联交易。 2.对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,中国海油或中国海油控制的其他企业将与发行人及其下属企业依法签订规范的关联交易协议,关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定,保证关联交易价格具有公允性;并按照有关法律、法规和其他规范性文件和发行人公司章程、关联交易决策制度的规定,履行关联交易决策、回避表决等公允程序,及时进行信息披露,保证不通过关联交易损害发行人及发行人其他股东的合法权益。 3.保证不要求或不接受发行人在任何一项市场公平交易中给予中国海油或中国海油所控制的其他企业优于给予第三者的条件。 4.保证将按照发行人章程行使相应权利,承担相应义务,不利用控股股东身份谋取不正当利益,不利用关联交易非法转移发行人的资金、利润,保证不损害发行人除中国海油之外的其他股东的合法权益。 5.如违反上述承诺,愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给发行人造成的所有直接或间接损失。 6.上述承诺在中国海油对发行人拥有由资本因素或非资本因素形成的直接或间接的控制权或对发行人存在重大影响期间持续有效,且不可变更或撤销。2016年6月17日起长期有效
与首次公开发行相关的承诺股份限售中国海油1.除公开发售的股份外,自发行人股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。 2.发行人股票上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发新股等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整。 3.股份锁定期满(包括延长的锁定期限)后减持的,中国海油将提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知发行人,并由发行人及时予以公告,自发行人公告之日起3个交易日后,中国海油方可以减持发行人股份。上述锁定期满(包括延长的锁定期限)后两年内减持的,减持价格不低于发行价。减持方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等交易所认可的合法方式。如违反前述承诺擅自减持发行人股份,中国海油自愿将违规减持所得收益上缴发行人。 4.自发行人股票上市之日起,在满足法律、法规和规范性文件规定的情形下,中国海油可根据国家有权部门要求及中国海油的战略安排、发行人经营情况及股价情况,适时增持部分发行人股票。自公司股票上市之日起36个月内
与首次公开发行相关的承诺股份限售中海投资1.除公开发售的股份外,自发行人股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的发行人股份,也不由发行人回购该部分股份。 2.发行人股票上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末(如该日不是交易日,则为该日后第一个交易日)收盘价低于发行价,持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,发行价将进行除权、除息调整。自公司股票上市之日起36个月内
与首次公开发行相关的承诺解决土地等产权中国海油承诺若因公司(含公司控股子公司)的潜在租赁物业(土地/房屋)瑕疵导致公司无法继续租赁或使用相关物业,由此给公司(含公司控股子公司)造成的直接经济损失,由中国海油予以足额补偿。2016年6月17日起长期有效
瑕疵
与首次公开发行相关的承诺其他海油发展董事、高级管理人员为切实优化投资回报,维护投资者特别是中小投资者的合法权益,发行人董事、高级管理人员已根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(以下简称“指导意见”)的要求,就确保公司填补被摊薄即期回报措施的切实履行作出了承诺。承诺内容具体如下: 1.本人承诺将不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益; 2.本人将严格自律并积极使公司采取实际有效措施,对公司董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束; 3.本人将不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动; 4.如董事会或薪酬与提名委员会未来制定、修改薪酬制度,本人将积极促使薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 5.如公司未来制定、修改股权激励方案,本人将积极促使未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 6.本人将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施; 7.如本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施,并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因,并向股东及公众投资者道歉。2016年6月17日起长期有效
与首次公开发行相关的承诺其他中国海油中国海油就发行人提出的填补回报措施出具《关于首次公开发行摊薄即期回报后采取填补措施的承诺函》,承诺如下: 1.作为控股股东,不越权干预发行人经营管理活动,不侵占发行人利益; 2.中国海油将根据未来中国证监会、证券交易所等监管机构出台的相关规定,积极采取一切必要、合理措施,使发行人填补回报措施能够得到有效的实施; 3.如中国海油未能履行上述承诺,中国海油将积极采取措施,使上述承诺能够重新得到履行并使发行人填补回报措施能够得到有效的实施,并在中国证监会指定网站上公开说明未能履行上述承诺的具体原因,并向股东及公众投资者道歉。2016年6月17日起长期有效
与首次公开发行相关的承诺其他海油发展发行人将根据《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的要求,以及发行人上市后稳定股价的需要,积极履行稳定股价义务。同时发行人将促使董事、高级管理人员积极履行稳定股价义务。自公司股票上市之日起三年内有效
与首次公开发行相关的承诺其他中国海油1.中国海油同意发行人董事会、股东大会审议通过的《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》。 2.如发行人上市后三年内触发《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》启动,中国海油将严格按照《中海油能源发展股份有限公司关上市后三年内稳定股价的预案》的要求,及时向发行人通知增持意向、并在公告中国海油增持计划后严格履行增持发行人股票的义务。 3.中国海油还将根据《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》要求及实际情况,积极向发行人提出有利于稳定股价的合法方案,并积极促使发行人董事会、股东大会通过有利于稳定股价及保护投资者利益的回购议案或其他议案。自公司股票上市之日起三年内有效
与首次公开发行相关的承诺其他海油发展董事(不含独立董事、非控股股东提名的董事)、高级管理人员1.如发行人上市后三年内触发《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》启动,本人将严格按照《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》的要求,及时向发行人通知增持意向、并在公告董事/高管增持计划后严格履行增持发行人股票的义务。 2.本人还将根据《中海油能源发展股份有限公司上市后三年内稳定股价的预案》要求及实际情况,积极向发行人提出有利于稳定股价的合法方案,并积极促使发行人董事会、股东大会通过有利于稳定股价及保护投资者利益的回购议案或其他议案。自公司股票上市之日起三年内有效
与首次公开发行相关的承诺其他中国海油就中国海油参与共同开发或投资的542项共有专利,中国海油出具承诺如下: 1.确保并维持海油发展对该等共有专利的独家使用权(或与第三方专利权人的共同使用权),海油发展自行使用、实施该等共有专利(包括但不限于利用该等共有专利为其他第三方提供营利性服务)均无需取得中国海油同意或向中国海油支付相关收益。 2.海油发展可就该等专利订立许可使用合同、许可其他第三方使用,或向其他第三方转让(仅限于属于海油发展在该等专利的所有权利),但为实现中国海油对所有下属企业专利的统一管理,海油发展对该等专利进行本项规定的转让前应先在中国海油备案。 3.在不影响海油发展的业务经营和持续发展的前提下,中国海油可就该等共有专利订立许可使用合同、许可其他第三方使用或向其他第三方转让共有专利,但事先须征得海油发展的同意。 4.中国海油和海油发展的任何一方拟转让该等共有专利时,对方在同等条件下有优先受让权。2016年6月17日起长期有效

四、半年报审计情况

√适用 □不适用

(一) 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2021年4月16召开第四届董事会第十七次会议,审议通过《关于续聘2021年度审计机构的议案》,同意续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计和内部控制审计机构。上述事项已经2021年6月8日召开的公司2020年年度股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

(二) 公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信记录良好,未被监管机构出具不诚信记录情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司与中国海油及其下属单位等关联方的关联交易披露及审议程序符合《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定。2020年10月27日,公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十二次会议,审议通过了《关于2021年度日常关联交易预计的议案》,批准公司2021年度日常关联交易额度上限为537.27亿元。2020年12月17日,公司召开2020年第三次临时股东大会,审议通过了上述议案。详细情况请见公司于2020年10月29日、2020年12月18日在《上海证券报》《中国证券报》和上交所网站(www.sse.com.cn)发布的相关公告。公司独立董事认为:公司与关联方签署关联交易协议,为公司日常经营活动所需,关联交易依据公平、合理的定价政策,参照市场价格确定关联交易价格,不会损害公司及全体股东,特别是中小股东的利益,表决程序合法、有效。2021年1-6月累计发生的关联交易情况符合《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定。公司2021年1-6月与关联人的主要交易金额如下:

单位:元 币种:人民币

关联方名称关联关系交易类型关联交易内容本期金额占同类交易金额的比例(%)
中国海洋石油有限公司同一母公司出售商品/提供劳务能源技术服务4,166,107,851.7926.76
中国海洋石油有限公司同一母公司出售商品/提供劳务能源物流服务2,569,788,644.8716.50
中海石油炼化有限责任公司同一母公司采购商品/接受劳务物料采购2,473,624,482.8921.60
中国海洋石油有限公司同一母公司采购商品/接受劳务物料采购1,459,369,494.6912.75
中国海洋石油有限公司同一母公司出售商品/提供劳务低碳环保与数字化服务1,131,302,563.607.27
中海石油炼化有限责任公司同一母公司出售商品/提供劳务能源物流服务129,979,298.780.83
中国海洋石油有限公司同一母公司出租机器设备122,077,073.770.78
中海石油炼化有限责任公司同一母公司出售商品/提供劳务低碳环保与数字化服务100,936,233.730.65
中海石油炼化有限责任公司同一母公司出售商品/提供劳务能源技术服务10,754,582.840.07
中国海洋石油有限公司同一母公司采购商品/接受劳务专业服务采购9,290,977.500.08
中国海洋石油有限公司同一母公司出租房屋建筑物5,149,042.300.03
中国海洋石油有限公司同一母公司采购商品/接受劳务其他采购3,127,358.770.03
中海石油炼化有限责任公司同一母公司采购商品/接受劳务专业服务采购2,759,832.110.03
中海石油炼化有限责任公司同一母公司出租运输设备2,051,728.530.01
中海石油炼化有限责任公司同一母公司承租房屋建筑物1,853,550.370.02
中国海洋石油有限公司同一母公司承租房屋建筑物1,476,291.580.01
中国海洋石油有限公司同一母公司出租运输设备684,326.140.00
中海石油炼化有限责任公司同一母公司采购商品/接受劳务其他采购669,723.580.01
中国海洋石油有限公司同一母公司出租电子设备154,621.130.00
中海石油炼化有限责任公司同一母公司出租房屋建筑物36,960.020.00

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额
中海石油财务有限责任公司同一母公司2,000,000,000.000.35%1,984,540,096.321,999,729,800.881,938,091,248.11
合计///1,984,540,096.321,999,729,800.881,938,091,248.11

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
中海石油财务有限责任公司同一母公司21,685,270,00.003.70%-4.90%923,656,911.591,017,740,000.00118,967,689.29
合计///923,656,911.591,017,740,000.00118,967,689.29
关联方关联关系业务类型总额实际发生额
中海石油财务有限责任公司同一母公司授信业务7,500,000,000.001,039,735,842.39
中海石油财务有限责任公司同一母公司金融业务手续费7,000,000.00725,025.28

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型主债务情况担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计706,885,842.39
报告期末对子公司担保余额合计(B)1,002,998,481.65
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,002,998,481.65
担保总额占公司净资产的比例(%)5.08
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)100,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)100,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明1.报告期内,公司为全资/控股子公司提供授信担保、履约担保。截至2021年6月30日,公司存续担保协议等中的担保余额合计为1,002,998,481.65元。其中: (1)公司为中海油工业气体(珠海)有限公司、中海油(天津)污水处理项目管理有限公司、中海油安全技术服务有限公司、渤海石油航务建筑工程有限责任公司、海油发展珠海管道工程有限公司 、天津市海洋石油物业管理有限公司、湛江中海石油检测工程有限公司 、中海石油技术检测有限公司、中海油天津化工研究设计院有限公司、中海油信息科技有限公司、天津正达科技有限责任公司向金融机构申请授信额度提供担保,担保余额318,108,481.65元; (2)公司为海油发展(珠海)销售服务有限公司提供履约担保,担保余额684,890,000元; 2.截至2021年6月30日,公司不存在超比例担保情形,资产负债率超70%的被担保对象为本公司的全资子公司。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)146,841
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
中国海洋石油集团有限公司08,116,016,66779.848,116,016,6670国有法人
中海石油投资控股有限公司0183,983,3331.81183,983,3330国有法人
香港中央结算有限公司68,781,88297,184,0870.9600境外法人
童红玲026,336,7700.2600境内自然人
郑创华012,751,5000.1300境内自然人
王梅荣012,546,4460.1200境内自然人
段焰伟2,188,00012,190,8000.1200境内自然人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金-471,3008,999,6600.0900其他
杨维737,7518,916,3110.0900境内自然人
赖永福6,154,1007,925,5000.0800境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
香港中央结算有限公司97,184,087人民币普通股97,184,087
童红玲26,336,770人民币普通股26,336,770
郑创华12,751,500人民币普通股12,751,500
王梅荣12,546,446人民币普通股12,546,446
段焰伟12,190,800人民币普通股12,190,800
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金8,999,660人民币普通股8,999,660
杨维8,916,311人民币普通股8,916,311
赖永福7,925,500人民币普通股7,925,500
领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场股指基金(交易所)7,369,200人民币普通股7,369,200
郑宇6,998,600人民币普通股6,998,600
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明前10名股东中,中海石油投资控股有限公司为中国海洋石油集团有限公司的全资子公司。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国海洋石油集团有限公司8,116,016,6672022年6月27日8,116,016,667自公司股票上市起36个月
2中海石油投资控股有限公司183,983,3332022年6月27日183,983,333自公司股票上市起36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明中海石油投资控股有限公司为中国海洋石油集团有限公司的全资子公司。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 中海油能源发展股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注七2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金12,628,346,019.413,369,729,155.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产21,425,164,853.46538,970,795.93
衍生金融资产3
应收票据4254,890,468.01249,098,013.16
应收账款58,127,672,966.288,944,552,247.16
应收款项融资648,903,865.1152,898,672.63
预付款项7107,747,782.98123,722,029.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款8187,271,180.17170,270,595.37
其中:应收利息
应收股利6,212,247.781,637,420.03
买入返售金融资产
存货9809,437,831.10591,654,665.66
合同资产102,302,004,936.131,816,439,904.72
持有待售资产11
一年内到期的非流动资产12
其他流动资产13358,149,993.631,337,257,062.93
流动资产合计16,249,589,896.2817,194,593,142.67
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资14
其他债权投资15
长期应收款1648,079,459.6249,901,533.58
长期股权投资172,020,138,533.232,080,322,755.78
其他权益工具投资18148,119,458.54156,198,752.30
其他非流动金融资产19
投资性房地产20549,426.89575,232.09
固定资产219,517,825,924.5510,136,690,683.66
在建工程22683,462,656.60424,758,170.23
生产性生物资产23
油气资产24
使用权资产25219,083,269.75
无形资产261,865,067,499.781,882,537,906.38
开发支出27
商誉28
长期待摊费用29639,507,862.77561,764,305.07
递延所得税资产30103,745,270.0688,695,887.04
其他非流动资产3113,469,645.50
非流动资产合计15,259,049,007.2915,381,445,226.13
资产总计31,508,638,903.5732,576,038,368.80
流动负债:
短期借款321,311,574.50846,637,382.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债33
衍生金融负债34
应付票据35173,244,137.64172,475,764.03
应付账款366,664,617,144.088,148,380,107.61
预收款项3716,506,035.7217,213,691.23
合同负债38715,183,334.75321,196,212.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬391,131,948,286.26852,931,448.37
应交税费40327,430,045.60659,758,998.77
其他应付款411,050,350,536.31613,191,820.02
其中:应付利息
应付股利464,234,833.101,090,902.85
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债42
一年内到期的非流动负债4397,125,945.3350,956,377.36
其他流动负债4417,939,787.0624,282,936.45
流动负债合计10,195,656,827.2511,707,024,738.81
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款45359,606,684.23324,769,101.52
应付债券46
其中:优先股
永续债
租赁负债4796,448,506.23
长期应付款4818,229,654.4135,242,235.45
长期应付职工薪酬4955,138,991.8161,218,983.12
预计负债50
递延收益51191,608,427.22193,412,135.14
递延所得税负债3085,264,586.7065,309,515.05
其他非流动负债5240,326,642.2714,734,363.04
非流动负债合计846,623,492.87694,686,333.32
负债合计11,042,280,320.1212,401,711,072.13
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)5310,165,104,199.0010,165,104,199.00
其他权益工具54
其中:优先股
永续债
资本公积551,737,161,152.711,736,111,559.25
减:库存股56
其他综合收益57-69,983,701.66-53,765,855.68
专项储备5839,208,398.2118,046,049.51
盈余公积591,339,785,416.801,339,862,901.83
一般风险准备
未分配利润606,539,481,656.386,295,941,811.06
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计19,750,757,121.4419,501,300,664.97
少数股东权益715,601,462.01673,026,631.70
所有者权益(或股东权益)合计20,466,358,583.4520,174,327,296.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计31,508,638,903.5732,576,038,368.80
项目附注十七2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金2,211,754,010.063,043,957,287.21
交易性金融资产1,302,489,600.00501,431,342.47
衍生金融资产
应收票据5,995,000.0011,940,000.00
应收账款14,038,397,735.274,197,205,445.51
应收款项融资
预付款项44,994,191.6962,964,829.72
其他应收款22,205,803,956.632,343,792,624.50
其中:应收利息
应收股利786,283,167.62351,385,443.43
存货214,052,565.96132,441,171.63
合同资产100,095,811.81102,852,806.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产504,176,850.001,506,380,159.40
流动资产合计10,627,759,721.4211,902,965,667.09
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资38,516,279,106.927,793,235,225.37
其他权益工具投资25,865,325.1924,524,561.20
其他非流动金融资产
投资性房地产335,430,493.53355,100,289.84
固定资产4,474,860,319.984,780,718,249.48
在建工程217,344,791.6895,774,821.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产41,975,195.74
无形资产932,788,830.69938,705,943.20
开发支出
商誉
长期待摊费用527,301,828.06420,656,927.16
递延所得税资产82,214,249.4688,349,466.30
其他非流动资产730,335,631.14861,709,296.63
非流动资产合计15,884,395,772.3915,358,774,780.74
资产总计26,512,155,493.8127,261,740,447.83
流动负债:
短期借款4,642,420,210.345,203,200,067.27
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,369,395,007.562,680,498,902.63
预收款项25,458.55
合同负债65,885,251.0357,354,357.31
应付职工薪酬945,123,040.92722,653,574.25
应交税费52,950,818.08268,468,690.44
其他应付款982,663,132.36963,155,808.06
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债24,366,252.9116,543,816.96
其他流动负债9,127,841.529,575,644.84
流动负债合计9,091,931,554.729,921,476,320.31
非流动负债:
长期借款168,500,000.00168,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债21,780,504.07
长期应付款8,039,796.928,140,333.90
长期应付职工薪酬55,138,991.8161,218,983.12
预计负债
递延收益62,429,178.2568,960,855.41
递延所得税负债303,312,504.40302,467,795.68
其他非流动负债39,199,651.9413,607,372.71
非流动负债合计658,400,627.39622,895,340.82
负债合计9,750,332,182.1110,544,371,661.13
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)10,165,104,199.0010,165,104,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,416,374,158.714,416,089,683.08
减:库存股
其他综合收益-1,013,283.24-1,398,612.49
专项储备971,034.87
盈余公积1,339,785,416.801,339,862,901.83
未分配利润840,601,785.56797,710,615.28
所有者权益(或股东权益)合计16,761,823,311.7016,717,368,786.70
负债和所有者权益(或股东权益)总计26,512,155,493.8127,261,740,447.83
项目附注七2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入15,569,858,057.7113,436,573,553.86
其中:营业收入6115,569,858,057.7113,436,573,553.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本14,896,583,632.0512,891,867,381.98
其中:营业成本6113,724,035,924.8911,798,964,478.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6264,852,850.1050,105,184.53
销售费用63100,453,847.14103,165,240.72
管理费用64584,199,832.22569,955,933.41
研发费用65411,283,373.54337,096,031.19
财务费用6611,757,804.1632,580,513.68
其中:利息费用6614,354,680.7848,988,596.62
利息收入6616,184,559.4812,733,473.03
加:其他收益6790,596,984.8994,555,755.49
投资收益(损失以“-”号填列)68144,351,500.68156,963,035.46
其中:对联营企业和合营企业的投资收益68104,385,152.09127,173,872.47
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)69
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)707,194,057.534,305,393.97
信用减值损失(损失以“-”号填列)7115,432,522.756,764,100.28
资产减值损失(损失以“-”号填列)726,508,080.42
资产处置收益(损失以“-”号填列)737,576,188.622,419,659.31
三、营业利润(亏损以“-”号填列)944,933,760.55809,714,116.39
加:营业外收入7429,121,282.958,651,266.83
减:营业外支出7521,682,639.0215,611,507.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)952,372,404.48802,753,875.95
减:所得税费用76196,565,950.31211,758,541.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)755,806,454.17590,995,334.45
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)755,806,454.17590,995,334.45
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)702,856,729.03552,541,071.83
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)52,949,725.1438,454,262.62
六、其他综合收益的税后净额-16,216,053.8022,348,417.53
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-16,217,845.9822,345,894.12
1.不能重分类进损益的其他综合收益-8,079,293.76
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-8,079,293.76
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-8,138,552.2222,345,894.12
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-955,434.741,388,782.82
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-7,183,117.4820,957,111.30
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,792.182,523.41
七、综合收益总额739,590,400.37613,343,751.98
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额686,638,883.05574,886,965.95
(二)归属于少数股东的综合收益总额52,951,517.3238,456,786.03
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.06910.0544
(二)稀释每股收益(元/股)0.06910.0544
项目附注十七2021年半年度2020年半年度
一、营业收入43,861,686,224.353,731,888,219.88
减:营业成本43,429,269,454.283,247,800,470.99
税金及附加18,660,955.7712,266,898.39
销售费用26,109,670.7426,515,985.69
管理费用259,746,698.19275,165,415.52
研发费用229,622,275.19191,514,698.36
财务费用85,133,566.9969,723,824.96
其中:利息费用87,656,976.9383,736,146.41
利息收入12,785,133.119,888,271.20
加:其他收益39,941,973.1735,563,002.63
投资收益(损失以“-”号填列)5634,607,127.98366,338,174.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益58,514,190.5211,432,165.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,058,257.534,305,393.97
信用减值损失(损失以“-”号填列)8,325,722.54-10,745,103.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)1,743,692.56-796,450.27
资产处置收益(损失以“-”号填列)7,576,188.62
二、营业利润(亏损以“-”号填列)506,396,565.59303,565,943.76
加:营业外收入26,469,743.084,243,926.59
减:营业外支出20,918,802.3110,617,367.38
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)511,947,506.36297,192,502.97
减:所得税费用10,929,281.899,355,547.98
四、净利润(净亏损以“-”号填列)501,018,224.47287,836,954.99
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)501,018,224.47287,836,954.99
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额385,329.251,388,782.82
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,340,763.99
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,340,763.99
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-955,434.741,388,782.82
1.权益法下可转损益的其他综合收益-955,434.741,388,782.82
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额501,403,553.72289,225,737.81
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注七2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金17,379,174,533.0714,930,814,593.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还26,784,936.8110,802,368.76
收到其他与经营活动有关的现金78246,778,555.96470,772,170.03
经营活动现金流入小计17,652,738,025.8415,412,389,132.10
购买商品、接受劳务支付的现金13,876,163,102.5710,810,796,726.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2,222,554,371.501,989,378,824.11
支付的各项税费813,529,518.03660,848,821.78
支付其他与经营活动有关的现金78485,056,742.28802,424,903.60
经营活动现金流出小计17,397,303,734.3814,263,449,275.68
经营活动产生的现金流量净额255,434,291.461,148,939,856.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金6,085,103,220.80437,765.77
取得投资收益收到的现金188,401,096.55188,295,035.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额41,151,803.802,149,215.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金78724,000,000.00
投资活动现金流入小计6,314,656,121.15914,882,016.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金508,983,626.52174,220,083.05
投资支付的现金5,962,490,000.008,654,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金78924,000,000.00
投资活动现金流出小计6,471,473,626.521,106,874,583.05
投资活动产生的现金流量净额-156,817,505.37-191,992,566.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金26,593,000.0010,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金26,593,000.0010,000.00
取得借款收到的现金222,153,076.50106,080,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计248,746,076.50106,090,000.00
偿还债务支付的现金1,035,674,233.5555,498,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金39,587,823.2067,365,406.41
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润31,309,883.4228,341,884.51
支付其他与筹资活动有关的现金7856,524,440.17
筹资活动现金流出小计1,075,262,056.75179,388,246.58
筹资活动产生的现金流量净额-826,515,980.25-73,298,246.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,436,865.684,555,053.39
五、现金及现金等价物净增加额-731,336,059.84888,204,096.69
加:期初现金及现金等价物余额3,355,261,516.991,596,294,592.27
六、期末现金及现金等价物余额2,623,925,457.152,484,498,688.96
项目附注2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,192,661,992.944,315,638,540.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,166,523,291.775,744,355,661.87
经营活动现金流入小计8,359,185,284.7110,059,994,202.76
购买商品、接受劳务支付的现金2,865,861,764.132,331,685,318.92
支付给职工及为职工支付的现金1,046,679,117.48953,277,969.80
支付的各项税费251,009,011.07222,205,326.26
支付其他与经营活动有关的现金4,673,885,461.745,844,460,119.75
经营活动现金流出小计8,837,435,354.429,351,628,734.73
经营活动产生的现金流量净额-478,250,069.71708,365,468.03
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金6,094,879,041.1044,891,000.00
取得投资收益收到的现金202,675,156.1099,612,193.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额40,227,744.8058,257,385.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,956,666,811.862,899,180,242.57
投资活动现金流入小计8,294,448,753.863,101,940,821.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金280,619,784.9682,601,158.74
投资支付的现金5,853,047,321.87203,512,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,922,797,159.413,023,354,416.40
投资活动现金流出小计8,056,464,266.243,309,467,575.14
投资活动产生的现金流量净额237,984,487.62-207,526,753.53
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金63,000,000.007,538,303,952.97
收到其他与筹资活动有关的现金12,753,224,796.25
筹资活动现金流入小计12,816,224,796.257,538,303,952.97
偿还债务支付的现金804,216,237.827,226,115,583.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金86,288,999.2783,567,728.50
支付其他与筹资活动有关的现金12,513,644,652.3747,500,000.00
筹资活动现金流出小计13,404,149,889.467,357,183,312.10
筹资活动产生的现金流量净额-587,925,093.21181,120,640.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,714,639.163,307,300.40
五、现金及现金等价物净增加额-831,905,314.46685,266,655.77
加:期初现金及现金等价物余额3,043,411,931.851,269,791,858.17
六、期末现金及现金等价物余额2,211,506,617.391,955,058,513.94

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,165,104,199.001,736,111,559.25-53,765,855.6818,046,049.511,339,862,901.836,295,941,811.0619,501,300,664.97673,026,631.7020,174,327,296.67
加:会计政策变更-77,485.03-1,887,194.74-1,964,679.77-54,060.04-2,018,739.81
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额10,165,104,199.001,736,111,559.25-53,765,855.6818,046,049.511,339,785,416.806,294,054,616.3219,499,335,985.20672,972,571.6620,172,308,556.86
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,049,593.46-16,217,845.9821,162,348.70245,427,040.06251,421,136.2442,628,890.35294,050,026.59
(一)综合收益总额-16,217,845.98702,856,729.03686,638,883.0552,951,517.32739,590,400.37
(二)所有者投入和减少资本26,593,000.0026,593,000.00
1.所有者投入的普通股26,593,000.0026,593,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-457,429,688.97-457,429,688.97-37,024,124.70-494,453,813.67
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-457,429,688.97-457,429,688.97-37,024,124.70-494,453,813.67
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备21,162,348.7021,162,348.7023,484.6421,185,833.34
1.本期提取34,041,569.1434,041,569.141,142,085.8435,183,654.98
2.本期使用12,879,220.4412,879,220.441,118,601.2013,997,821.64
(六)其他1,049,593.461,049,593.4685,013.091,134,606.55
四、本期期末余额10,165,104,199.001,737,161,152.71-69,983,701.6639,208,398.211,339,785,416.806,539,481,656.3819,750,757,121.44715,601,462.0120,466,358,583.45
项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,165,104,199.001,692,162,074.76100,085,234.4332,967,019.951,263,939,381.105,226,383,841.0418,480,641,750.28512,073,912.7618,992,715,663.04
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额10,165,104,199.001,692,162,074.76100,085,234.4332,967,019.951,263,939,381.105,226,383,841.0418,480,641,750.28512,073,912.7618,992,715,663.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-62,313.8922,345,894.128,361,105.49176,432,215.83207,076,901.5510,670,217.95217,747,119.50
(一)综合收益总额22,345,894.12552,541,071.83574,886,965.9538,456,786.03613,343,751.98
(二)所有者投入和减少资本10,000.0010,000.00
1.所有者投入的普通股10,000.0010,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-376,108,856.00-376,108,856.00-28,481,174.92-404,590,030.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-376,108,856.00-376,108,856.00-28,481,174.92-404,590,030.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备8,361,105.498,361,105.49684,606.849,045,712.33
1.本期提取28,544,551.7928,544,551.791,700,982.6830,245,534.47
2.本期使用20,183,446.3020,183,446.301,016,375.8421,199,822.14
(六)其他-62,313.89-62,313.89-62,313.89
四、本期期末余额10,165,104,199.001,692,099,760.87122,431,128.5541,328,125.441,263,939,381.105,402,816,056.8718,687,718,651.83522,744,130.7119,210,462,782.54
项目2021年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,165,104,199.004,416,089,683.08-1,398,612.491,339,862,901.83797,710,615.2816,717,368,786.70
加:会计政策变更-77,485.03-697,365.22-774,850.25
前期差错更正
其他
二、本年期初余额10,165,104,199.004,416,089,683.08-1,398,612.491,339,785,416.80797,013,250.0616,716,593,936.45
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)284,475.63385,329.25971,034.8743,588,535.5045,229,375.25
(一)综合收益总额385,329.25501,018,224.47501,403,553.72
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-457,429,688.97-457,429,688.97
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-457,429,688.97-457,429,688.97
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备971,034.87971,034.87
1.本期提取2,107,913.282,107,913.28
2.本期使用1,136,878.411,136,878.41
(六)其他284,475.63284,475.63
四、本期期末余额10,165,104,199.004,416,374,158.71-1,013,283.24971,034.871,339,785,416.80840,601,785.5616,761,823,311.70
项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额10,165,104,199.004,416,217,462.712,668,687.411,263,939,381.10490,507,784.7416,338,437,514.96
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额10,165,104,199.004,416,217,462.712,668,687.411,263,939,381.10490,507,784.7416,338,437,514.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)117,477.761,388,782.8234,664.38-88,271,901.01-86,730,976.05
(一)综合收益总额1,388,782.82287,836,954.99289,225,737.81
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-376,108,856.00-376,108,856.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-376,108,856.00-376,108,856.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备34,664.3834,664.38
1.本期提取2,001,764.642,001,764.64
2.本期使用1,967,100.261,967,100.26
(六)其他117,477.76117,477.76
四、本期期末余额10,165,104,199.004,416,334,940.474,057,470.2334,664.381,263,939,381.10402,235,883.7316,251,706,538.91

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中海油能源发展股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为中海石油基地集团有限责任公司,是由中国海洋石油集团有限公司出资组建的国有独资公司,于2005年2月22日成立,并取得110000007992192号企业法人营业执照,注册资本为人民币3,780,000,000.00元。依据国务院国有资产监督管理委员会《关于设立中海油能源发展股份有限公司的批复》(国资改革[2008]556号),同意增加中海石油投资控股有限公司(中国海洋石油集团有限公司的全资子公司)为股东,并整体变更设立股份有限公司。各股东的资产、货币出资合计902,190.69万元,折股后股份公司总股本为600,000.00万股(每股面值1元)。其中由中国海洋石油集团有限公司以中海石油基地集团有限责任公司2007年9月30日为评估基准日经评估的净资产出资8,821,906,941.27元,折合股份5,867,000,000.00股,占总股本比例为97.78%;中海石油投资控股有限公司以货币资金出资人民币200,000,000.00元,折合股份133,000,000.00股,占总股本比例为2.22%。

上述货币出资及资产出资已经于2008年6月12日前全部缴足,并经中审会计师事务所有限公司审验,出具了中审验字[2008]第8014号验资报告。

2015年12月31日,本公司股东按持股比例以货币资金增资2,300,000,000.00元。上述货币出资已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2015]第711648号验资报告,增资后公司注册资本变更为8,300,000,000.00元。

本公司于2015年12月25日取得北京市工商行政管理局东城分局换发的营业执照,统一社会信用代码91110101771554423Q。

2019年5月31日,经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]968号《关于核准中海油能源发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)186,510.4199万股,累计募集资金3,804,812,565.96元,其中,新增注册资本人民币1,865,104,199.00元,上述公开发行股票募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具信会师报字[2019]第ZG11573号验资报告,公开发行后公司注册资本变更为10,165,104,199.00元。

公司住所:北京市东城区东直门外小街6号

注册资本:1,016,510.4199万元

法定代表人:朱磊。

公司的最终控股股东:中国海洋石油集团有限公司

本公司的经营范围为:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;投资及投资管理;石油、化工、电力设备设施和船舶的维修、保养;油田管道维修、涂敷;油田生产配套服务;油田工程建设;人员培训;劳务服务;仓储服务;货物进出口、技术进出口、代理进出口;通信信息网络系统集成服务;油田作业监督、监理服务;承包境外港口与海岸、海洋石油工程和境内国际招标工程;国际货运代理;下列项目仅限分公司经营:物业管理;出租办公用房;再生资源回收、批发;船舶油舱清洗及配套维修服务;环境治理;垃圾箱、污油水罐租赁;起重机械、压力管道的安装、检测、维修;海洋工程测量、环境调查及环境影响评价咨询;工程防腐技术服务;弱电工程设计及施工;数据处理;压力容器制造;油田管道加工;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;下列项目仅限分公司经营:制造、销售石油化工产品、油田化工产品(剧毒品、易制毒品除外)、危险化学品(具体项目以许可文件为准);餐饮服务;普通货运;经营电信业务。(“1、未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

本财务报表业经公司董事会于2021年8月20日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号子公司名称
1中海油珠海船舶服务有限公司
2中海油信息科技有限公司
3中海油温州能源销售服务有限公司
4中海油天津化工研究设计院有限公司
5中海油人力资源服务有限公司
6中海油能源物流有限公司
7中海油能源发展装备技术有限公司
8中海油能源发展珠海石化销售有限公司
9中海油能源发展珠海精细化工有限公司
10中海油节能环保服务有限公司
11中海油节能环保服务(惠州)有限公司
12中海油国际货运代理有限公司
13中海油工业自控(天津)有限公司
14中海油工业气体(珠海)有限公司
15中海油工业气体(宁波)有限公司
16中海油常州涂料化工研究院有限公司
17中海油常州环保涂料有限公司
18中海油安全技术服务有限公司
19中海油(舟山)能源物流有限公司
20中海油(重庆)安全装备有限公司
21中海油(天津)油田化工有限公司
22中海油(天津)污水处理项目管理有限公司
23中海油(天津)管道工程技术有限公司
24中海油(绥中)油田基地物流有限公司
25中海油(山西)贵金属有限公司
26中海石油技术检测有限公司
27中海石油环保服务(天津)有限公司
28中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司
29中海石油(龙口)基地物流有限公司
30中海石油(惠州)物流有限公司
31中创新海(天津)认证服务有限公司
32湛江中海石油检测工程有限公司
33湛江市南海西部石油职业卫生技术服务有限公司
34湛江南海西部石油勘察设计有限公司
35天津中海油能源发展油田设施管理有限公司
36天津正达科技有限责任公司
37天津市中海油招标代理有限公司
38天津市海洋石油物业管理有限公司
39天津市渤海石油职工交流中心有限责任公司
40天津海化环境工程有限公司
41深圳中海油能源发展销售服务有限公司
42宁波中海油船务有限公司
43南海西部石油油田服务(深圳)有限公司
44惠州市融粤供应链管理有限公司
45海油总节能减排监测中心有限公司
46海油环境科技(北京)有限公司
47海油发展珠海管道工程有限公司
48海油发展施维策船务服务(广东)有限责任公司
49海油发展(珠海)销售服务有限公司
50海油发展(海南)能源技术有限公司
51海油发展(北京)电子商务有限公司
52海洋石油阳江实业有限公司
53国恒信(常州)检测认证技术有限公司
54渤海石油航务建筑工程有限责任公司
55北京中海海油燃气有限公司
56北京顺势安能产业投资管理中心(有限合伙)
57中海油天化高科化学有限公司
58PT.ENERTECH INDO
59CNOOC OIL BASE(B) SDN BHD
60CNOOC Oil Base Group(BVI) Ltd
61CNOOC ENERTECH INTERNATIONAL (UGANDA) LIMITED
62CNOOC ENERTECH INTERNATIONAL (SINGAPORE) PTE.LTD
63CHINAENERGY SERVICIOS TECNICOS S.A.
64CETS Investment Management (HK) Co.LTD
65CENERTECH PETROLEUM BRAZIL SERVICES LTDA.
66CenerTech Middle East FZE
67CENERTECH CANADA LIMITED

2. 持续经营

√适用 □不适用

自本报告期末至少12个月内本公司具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三、(二十五)收入”、 “三、(二十九)租赁”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

(2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本节“12.应收账款”。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。对于应收账款、应收商业承兑汇票,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款、应收商业承兑汇票按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,计提应收账款损失准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。单项金额重大的判断依据或金额标准:将单项金额超过1,000.00万元的应收款项视为重大应收款项。对于除应收账款、应收商业承兑汇票以外其他的应收款项(包括其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本附注“三、(十)6金融工具-金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

见本节“12.应收账款”。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见本节“12.应收账款”。

15. 存货

√适用 □不适用

存货的分类和成本存货分类为:原材料、在途物资、委托加工物资、在产品、库存商品、合同履约成本等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

共同控制、重大影响的判断标准共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值

加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与

所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-450%-10.00%2.00%-10.00%
机器设备年限平均法5-250%-10.00%3.60%-20.00%
运输工具年限平均法5-200%-10.00%4.50%-20.00%
电子设备年限平均法4-100%-10.00%9.00%-25.00%
其他年限平均法4-253.00%-10.00%3.60%-24.25%

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用;本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命(年)摊销方法依据
土地使用权50年限平均法相关法律规定
软件10年限平均法预计可使用期限
非专利技术10年限平均法预计可使用期限
专利权5-20年限平均法相关法律规定

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括:租入固定资产的改良支出等。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

? 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;? 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。? 本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。? 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。? 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。? 在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情

况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。? 对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。? 对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。

? 本公司的能源技术服务、能源物流服务及低碳环保与数字化服务主要属于在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度,在合同期内确认收入。本集团采用产出法确定履约进度,即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于不属于在某一时段内履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:与购建固定资产或无形资产等长期资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关政府补助之外的其他政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事

项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税

相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

本公司作为承租人

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

? 租赁负债的初始计量金额;? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金

额;? 本公司发生的初始直接费用;? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状

态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

? 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;? 取决于指数或比率的可变租赁付款额;? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;? 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;? 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。? 本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司

的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情

况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计

量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指

数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负

债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

本公司作为出租人在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“10.金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。? 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始

将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

售后租回交易公司按照本附注“38. 收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1)作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“10.金融工具”。

(2)作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“10.金融工具”。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
(1)公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整经公司第四届董事会第十七次会议审议批准使用权资产136,087,113.78 租赁负债137,005,353.36 盈余公积-77,485.03 未分配利润-1,887,194.74 少数股东权益-54,060.04 递延所得税资产20,825,285.57 递延所得税负债20,465,853.23 长期待摊费用-1,459,932.57
(2)公司作为承租人对于首次执行日前已存在的融资租赁的调整经公司第四届董事会第十七次会议审议批准使用权资产77,355,052.80 固定资产-77,355,052.80 租赁负债15,955,593.12 长期应付款-15,955,593.12
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,369,729,155.963,369,729,155.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产538,970,795.93538,970,795.93
衍生金融资产
应收票据249,098,013.16249,098,013.16
应收账款8,944,552,247.168,944,552,247.16
应收款项融资52,898,672.6352,898,672.63
预付款项123,722,029.15123,722,029.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款170,270,595.37170,270,595.37
其中:应收利息
应收股利1,637,420.031,637,420.03
买入返售金融资产
存货591,654,665.66591,654,665.66
合同资产1,816,439,904.721,816,439,904.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,337,257,062.931,337,257,062.93
流动资产合计17,194,593,142.6717,194,593,142.67
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款49,901,533.5849,901,533.58
长期股权投资2,080,322,755.782,080,322,755.78
其他权益工具投资156,198,752.30156,198,752.30
其他非流动金融资产
投资性房地产575,232.09575,232.09
固定资产10,136,690,683.6610,059,335,630.86-77,355,052.80
在建工程424,758,170.23424,758,170.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产213,442,166.58213,442,166.58
无形资产1,882,537,906.381,882,537,906.38
开发支出
商誉
长期待摊费用561,764,305.07560,304,372.50-1,459,932.57
递延所得税资产88,695,887.04109,521,172.6120,825,285.57
其他非流动资产
非流动资产合计15,381,445,226.1315,536,897,692.91155,452,466.78
资产总计32,576,038,368.8032,731,490,835.58155,452,466.78
流动负债:
短期借款846,637,382.64846,637,382.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据172,475,764.03172,475,764.03
应付账款8,148,380,107.618,148,380,107.61
预收款项17,213,691.2317,213,691.23
合同负债321,196,212.33321,196,212.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬852,931,448.37852,931,448.37
应交税费659,758,998.77659,758,998.77
其他应付款613,191,820.02613,191,820.02
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债50,956,377.3650,956,377.36
其他流动负债24,282,936.4524,282,936.45
流动负债合计11,707,024,738.8111,707,024,738.81
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款324,769,101.52324,769,101.52
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债152,960,946.48152,960,946.48
长期应付款35,242,235.4519,286,642.33-15,955,593.12
长期应付职工薪酬61,218,983.1261,218,983.12
预计负债
递延收益193,412,135.14193,412,135.14
递延所得税负债65,309,515.0585,775,368.2820,465,853.23
其他非流动负债14,734,363.0414,734,363.04
非流动负债合计694,686,333.32852,157,539.91157,471,206.59
负债合计12,401,711,072.1312,559,182,278.72157,471,206.59
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)10,165,104,199.0010,165,104,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,736,111,559.251,736,111,559.25
减:库存股
其他综合收益-53,765,855.68-53,765,855.68
专项储备18,046,049.5118,046,049.51
盈余公积1,339,862,901.831,339,785,416.80-77,485.03
一般风险准备
未分配利润6,295,941,811.066,294,054,616.32-1,887,194.74
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计19,501,300,664.9719,499,335,985.20-1,964,679.77
少数股东权益673,026,631.70672,972,571.66-54,060.04
所有者权益(或股东权益)合计20,174,327,296.6720,172,308,556.86-2,018,739.81
负债和所有者权益(或股东权益)总计32,576,038,368.8032,731,490,835.58155,452,466.78
项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金3,043,957,287.213,043,957,287.21
交易性金融资产501,431,342.47501,431,342.47
衍生金融资产
应收票据11,940,000.0011,940,000.00
应收账款4,197,205,445.514,197,205,445.51
应收款项融资
预付款项62,964,829.7262,964,829.72
其他应收款2,343,792,624.502,343,792,624.50
其中:应收利息
应收股利351,385,443.43351,385,443.43
存货132,441,171.63132,441,171.63
合同资产102,852,806.65102,852,806.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,506,380,159.401,506,380,159.40
流动资产合计11,902,965,667.0911,902,965,667.09
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资7,793,235,225.377,793,235,225.37
其他权益工具投资24,524,561.2024,524,561.20
其他非流动金融资产
投资性房地产355,100,289.84355,100,289.84
固定资产4,780,718,249.484,780,718,249.48
在建工程95,774,821.5695,774,821.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产40,760,901.1940,760,901.19
无形资产938,705,943.20938,705,943.20
开发支出
商誉
长期待摊费用420,656,927.16420,656,927.16
递延所得税资产88,349,466.3094,600,339.746,250,873.44
其他非流动资产861,709,296.63861,709,296.63
非流动资产合计15,358,774,780.7415,405,786,555.3747,011,774.63
资产总计27,261,740,447.8327,308,752,222.4647,011,774.63
流动负债:
短期借款5,203,200,067.275,203,200,067.27
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款2,680,498,902.632,680,498,902.63
预收款项25,458.5525,458.55
合同负债57,354,357.3157,354,357.31
应付职工薪酬722,653,574.25722,653,574.25
应交税费268,468,690.44268,468,690.44
其他应付款963,155,808.06963,155,808.06
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债16,543,816.9616,543,816.96
其他流动负债9,575,644.849,575,644.84
流动负债合计9,921,476,320.319,921,476,320.31
非流动负债:
长期借款168,500,000.00168,500,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债41,672,489.7041,672,489.70
长期应付款8,140,333.908,140,333.90
长期应付职工薪酬61,218,983.1261,218,983.12
预计负债
递延收益68,960,855.4168,960,855.41
递延所得税负债302,467,795.68308,581,930.866,114,135.18
其他非流动负债13,607,372.7113,607,372.71
非流动负债合计622,895,340.82670,681,965.747,786,624.88
负债合计10,544,371,661.1310,592,158,286.0147,786,624.88
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)10,165,104,199.0010,165,104,199.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,416,089,683.084,416,089,683.08
减:库存股
其他综合收益-1,398,612.49-1,398,612.49
专项储备
盈余公积1,339,862,901.831,339,785,416.80-77,485.03
未分配利润797,710,615.28797,013,250.06-697,365.22
所有者权益(或股东权益)合计16,717,368,786.7016,716,593,936.45-774,850.25
负债和所有者权益(或股东权益)总计27,261,740,447.8327,308,752,222.4647,011,774.63
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期5.00%、6.00%、10.00%、11.00%、13.00%、3.00%
允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
消费税按应税销售收入计缴见说明
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴1.00%、5.00%、7.00%
企业所得税按应纳税所得额计缴0.00%、15.00%、16.50%、17.00%、25.00%
教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴3.00%
地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴2.00%
纳税主体名称所得税税率(%)
中海油能源发展股份有限公司15.00
天津正达科技有限责任公司15.00
湛江南海西部石油勘察设计有限公司15.00
中海石油环保服务(天津)有限公司15.00
中海油常州环保涂料有限公司15.00
中海油(山西)贵金属有限公司15.00
中海油信息科技有限公司15.00
中海油安全技术服务有限公司15.00
中海油天津化工研究设计院有限公司15.00
中海油常州涂料化工研究院有限公司15.00
中海油(天津)管道工程技术有限公司15.00
中海油节能环保服务有限公司15.00
中海油能源发展装备技术有限公司15.00
天津中海油能源发展油田设施管理有限公司15.00
海油发展珠海管道工程有限公司15.00
南海西部石油油田服务(深圳)有限公司15.00
天津海化环境工程有限公司15.00
CNOOC ENERTECH INTERNATIONAL (SINGAPORE) PTE.LTD17.00
CNOOC Oil Base Group(BVI) Ltd0.00
CETS INVESTMENT MANAGEMENT (HK)Co.,LTD16.50
其他子公司25.00

年。

(2)天津正达科技有限责任公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司天津正达科技有限责任公司于2019年11月28日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201912000426),按照15%的税率征收企业所得税,有效期三年。

(3)湛江南海西部石油勘察设计有限公司

经广东省科学技术厅、广东省财政局、广东省税务局批准,本公司之子公司湛江南海西部石油勘察设计有限公司于2019年12月新申请办理的高新技术企业认证已通过审核,并在国科火字[2020]49号文件公示,取得高新技术企业(证书编号: GR201944002056)。按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(4)中海石油环保服务(天津)有限公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司中海石油环保服务(天津)有限公司于2020年10月28日取得高新技术企业(证书编号:GR202012000926),按照15%税率征收企业所得税,有效期三年。

(5)中海油常州环保涂料有限公司

经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省税务局批准,本公司之子公司中海油常州环保涂料有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书 (证书编号:GR202032002242),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(6)中海油(山西)贵金属有限公司

经山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省税务局批准,本公司之子公司中海油(山西)贵金属有限公司于2020年12月3日取得高新技术企业证书(证书编号:GR202014000291)按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(7)中海油信息科技有限公司

经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局批准,本公司之子公司中海油信息科技有限公司于2018年11月9日取得高新技术企业证书(证书编号:

GR201844202716),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(8)中海油安全技术服务有限公司

天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局和天津市地方税务局批准,本公司之子公司中海油安全技术服务有限公司于2018年11月23日通过高新技术企业认证(证书编号:

GR201812000214),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期为三年。

(9)中海油天津化工研究设计院有限公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司中海油天津化工研究设计院有限公司于2020年10月28日通过高新技术企业认证(证书编号:GR202012000886),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期为三年。

(10)中海油常州涂料化工研究院有限公司

经江苏省科学技术厅、江苏省税务局批准,本公司之子公司中海油常州涂料化工研究院有限公司于2020年12月02日通过高新技术企业认证(证书编号:GR202032001589),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(11)中海油(天津)管道工程技术有限公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司中海油(天津)管道工程技术有限公司于2019年11月28日通过高新技术企业认证(证书编号:GR201912002495),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(12)中海油节能环保服务有限公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司中海油节能环保服务有限公司于2019年11月28日通过高新技术企业认证(证书编号:GR201912001785),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(13)中海油能源发展装备技术有限公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司中海油能源发展装备技术有限公司于2020年10月28日通过高新技术企业认证(证书编号:GR202012000268),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(14)天津中海油能源发展油田设施管理有限公司

天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局批准,本公司之子公司天津中海油能源发展油田设施管理有限公司于2018年11月30日取得高新技术企业证书(证书编号: GR201812001116),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(15)海油发展珠海管道工程有限公司

广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务局广东省税务局批准,本公司之子公司海油发展珠海管道工程有限公司于2018年11月28日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201844000622),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(16)南海西部石油油田服务(深圳)有限公司

经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市税务局批准,本公司之子公司南海西部石油油田服务(深圳)有限公司于2019年12月9日取得高新技术企业证书(证书编号:

GR201944206143),按照15%的税率缴纳企业所得税,有效期三年。

(17)天津海化环境工程有限公司

经天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市税务局批准,本公司之子公司天津海化环境工程有限公司于2019年11月28日取得高新技术企业证书(证书编号:GR201912001287),按照15%的税率征收企业所得税,有效期三年。

增值税

(1)中海石油环保服务(天津)有限公司

根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》(财税[2008]156号)文件规定,津国税海税减免[2012]2号批文,本公司之子公司中海石油环保服务(天津)有限公司对资源综合利用再生水项目减免增值税,免税期间为2012年1月1日至2052年10月31日。根据《财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税[2011]115号)文件规定,津国税海税减免[2012]2号批文,对垃圾处理、污泥处理劳务减免增值税,免税期间为2012年1月1日至2052年10月31日。根据财政部、国家税务总局联合印发的通知(财税[2015]78号),为了落实国务院精神,进一步推动资源综合利用和节能减排,规范和优化增值税政策,决定对资源综合利用产品和劳务增值税优惠政策进行整合和调整,本公司之子公司中海石油环保服务(天津)有限公司的污水处理及垃圾处理劳务业务改为即征即退的形式征收增值税,即按17%税率征收后按征收的70%进行退税,已在天津市国税局海洋石油税务分局进行资格备案。

(2)中海油节能环保服务有限公司

根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税[2013]37号)规定,本公司之子公司中海油节能环保服务有限公司的合同能源管理项目中提供的应税劳务符合减免税条款;天津市国家税务局海洋石油税务分局出具了《津国税海税减免[2013]7号》,明确中海油节能环保服务有限公司在2013年9月1日至2023年8月31日减免税项目收入免征增值税。

(3)中海油(天津)污水处理项目管理有限公司

根据《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税 [2015]第78号)第5.2条资源综合利用劳务—污水处理劳务的规定,本公司之子公司中海油(天津)污水处理项目管理有限公司符合即征即退增值税条件,增值税退税比例为70%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金47,198.6842,746.09
银行存款2,623,878,258.473,355,217,513.90
其他货币资金4,420,562.2614,468,895.97
合计2,628,346,019.413,369,729,155.96
其中:存放在境外的款项总额171,343,957.4527,063,954.74
项目期末余额上年年末余额
保函保证金4,000,999.9613,838,279.64
支付宝保证金6,200.005,000.00
银行活期存款利息413,362.30624,359.33
合计4,420,562.2614,467,638.97
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,425,164,853.46538,970,795.93
其中:
浮动收益银行理财1,381,489,600.00501,431,342.47
权益工具投资40,857,800.0037,539,453.46
其他2,817,453.46
合计1,425,164,853.46538,970,795.93
项目期末余额期初余额
银行承兑票据244,858,899.55204,540,176.31
商业承兑票据10,031,568.4644,557,836.85
合计254,890,468.01249,098,013.16

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据134,584,682.565,000,000.00
商业承兑票据3,944,128.12
合计134,584,682.568,944,128.12
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备254,921,058.16100.0030,590.150.01254,890,468.01249,415,546.82100.00317,533.660.13249,098,013.16
其中:
银行承兑汇票244,858,899.5597.56244,858,899.55204,540,176.3182.01204,540,176.31
商业承兑汇票10,062,158.612.4430,590.150.3010,031,568.4644,875,370.5117.99317,533.660.7144,557,836.85
合计254,921,058.16//254,890,468.01249,415,546.82//249,098,013.16

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:票据分类组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票244,858,899.55
商业承兑汇票10,062,158.6130,590.150.30
合计254,921,058.1630,590.15
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票317,533.66286,943.5130,590.15
合计317,533.66286,943.5130,590.15

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计8,080,134,163.51
1至2年101,226,091.56
2至3年44,303,390.69
3年以上38,704,073.38
减:坏账准备-136,694,752.86
合计8,127,672,966.28
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备10,624,061.820.1310,624,061.82100.0010,657,903.270.1210,657,903.27100.00
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款10,624,061.820.1310,624,061.82100.0010,657,903.270.1210,657,903.27100.00
按组合计提坏账准备8,253,743,657.3299.87126,070,691.041.538,127,672,966.289,080,644,134.8499.88136,091,887.681.508,944,552,247.16
其中:
信用风险组合8,253,743,657.3299.87126,070,691.041.538,127,672,966.289,080,644,134.8499.88136,091,887.681.508,944,552,247.16
合计8,264,367,719.14/136,694,752.86/8,127,672,966.289,091,302,038.11/146,749,790.95/8,944,552,247.16
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
山东澳信石化装备工程有限公司9,387,622.009,387,622.00100.00破产清算
中海石油新材料有限公司909,663.00909,663.00100.00对方单位申请破产清算,预计无法收回
中海油气电通辽新能源有限公司93,115.0093,115.00100.00对方单位申请破产清算,预计无法收回
襄阳航生石化环保设备有限公司233,661.82233,661.82100.00破产清算
合计10,624,061.8210,624,061.82100.00/

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
信用风险组合8,253,743,657.32126,070,691.041.53
合计8,253,743,657.32126,070,691.04
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款10,657,903.2733,841.4510,624,061.82
信用风险组合136,091,887.6810,021,196.64126,070,691.04
合计146,749,790.9510,055,038.09136,694,752.86
单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
中国海洋石油有限公司5,919,187,002.2271.6232,388,355.07
海洋石油工程股份有限公司526,081,841.986.375,862,637.09
中海油田服务股份有限公司301,620,161.813.651,713,000.91
中海石油炼化有限责任公司175,990,831.432.131,674,759.17
中海石油化学股份有限公司137,205,833.961.66688,365.73
合计7,060,085,671.4085.4342,327,117.97

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据48,903,865.1152,898,672.63
合计48,903,865.1152,898,672.63
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内100,296,501.8393.08120,532,101.3297.42
1至2年7,310,281.156.793,189,927.832.58
2至3年141,000.000.13
3年以上
合计107,747,782.98100.00123,722,029.15100.00
预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
中国近海石油服务(香港)有限公司13,008,000.0012.07
上海中车艾森迪海洋装备有限公司10,777,600.3910.00
中建安装集团有限公司5,130,915.244.76
中国海洋石油有限公司4,575,760.374.25
中国黄金集团有限公司4,295,778.113.99
合计37,788,054.1135.07
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利6,212,247.781,637,420.03
其他应收款181,058,932.39168,633,175.34
合计187,271,180.17170,270,595.37
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
深圳市海洋船舶代理有限公司4,183,314.37
湛江南油利海自动化工程有限公司1,874,093.401,482,580.02
湛江庆利电泵有限公司154,840.01154,840.01
合计6,212,247.781,637,420.03

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计124,984,301.38
1至2年53,039,220.63
2至3年4,789,980.15
3年以上27,474,834.59
减:坏账准备-29,229,404.36
合计181,058,932.39
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、保证金、备用金46,813,980.4337,803,976.88
代垫款92,849,873.8777,431,039.44
其他70,624,482.4587,577,270.93
合计210,288,336.75202,812,287.25
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额28,469,245.035,709,866.8834,179,111.91
2021年1月1日余额在本期28,469,245.035,709,866.8834,179,111.91
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回3,316,408.601,633,298.954,949,707.55
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额25,152,836.434,076,567.9329,229,404.36

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项5,709,866.881,633,298.954,076,567.93
信用风险组合28,469,245.033,316,408.6025,152,836.43
合计34,179,111.914,949,707.5529,229,404.36
单位名称转回或收回金额收回方式
襄阳航生石化环保设备有限公司1,293,298.95银行存款
深圳市丽华华贸易有限公司340,000.00银行存款
合计1,633,298.95/
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中海(东营)石化有限公司其他50,211,004.001-2年23.8815,060,005.02
中国海洋石油有限公司代垫款项46,181,776.211年以内21.96255,364.60
云南解化清洁能源开发有限公司解化化工分公司押金及保证金9,882,405.711年以内4.70
中海石油气电集团有限责任公司代垫款项5,835,819.431年以内2.78301,128.59
天津北海油人力资源咨询服务有限公司代垫款项5,792,248.871年以内2.7528,961.24
合计/117,903,254.22/56.0715,645,459.45

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料407,363,865.209,254,879.12398,108,986.08284,616,303.3911,784,546.38272,831,757.01
在产品131,229,301.1225,488.90131,203,812.22114,791,483.8225,488.90114,765,994.92
库存商品282,935,793.472,826,556.11280,109,237.36206,842,140.262,826,556.11204,015,584.15
委托加工物资15,795.4415,795.4441,329.5841,329.58
合计821,544,755.2312,106,924.13809,437,831.10606,291,257.0514,636,591.39591,654,665.66
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料11,784,546.382,529,667.269,254,879.12
在产品25,488.9025,488.90
库存商品2,826,556.112,826,556.11
合计14,636,591.392,529,667.2612,106,924.13
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产2,336,458,163.1734,453,227.042,302,004,936.131,855,903,938.5239,464,033.801,816,439,904.72
合计2,336,458,163.1734,453,227.042,302,004,936.131,855,903,938.5239,464,033.801,816,439,904.72
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
信用风险组合5,010,806.76
合计5,010,806.76/
项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税355,390,306.06321,999,142.75
预缴所得税重分类2,675,349.8514,812,357.56
大额存单1,000,000,000.00
其他84,337.72445,562.62
合计358,149,993.631,337,257,062.93

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款提供劳务48,079,459.6248,079,459.6249,901,533.5849,901,533.58
合计48,079,459.6248,079,459.6249,901,533.5849,901,533.58/

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
中海石油空气化工产品(福建)有限公司77,758,025.576,847,841.73284,475.6384,890,342.93
深圳市海洋船舶代理有限公司17,386,124.165,671,613.458,366,628.7414,691,108.87
深圳威晟石油管材设备有限公司32,978,325.395,890,671.1638,868,996.55
Cets optimus logistics(uganda)ltd633,462.43-535.75-6,294.73626,631.95
北京管通科技开发有限责任公司5,914,587.99-2,566,008.37318,960.003,029,619.62
山东省蓬渤安全环保服务有限公司16,052,687.4269,317.08850,130.9216,972,135.42
天津中海工程管理咨询有限公司7,636,029.71395,426.932,090,940.885,940,515.76
中海油(湖南)安全环保科技有限公司3,780,734.70-1,229,464.142,551,270.56
天津津港汇安科技有限公司330,988.9375,435.33406,424.26
陕西海山安全技术服务有限公司555,074.68-124,349.20430,725.48
中海兴发(广东)安全技术服务有限公司10,863,981.29-461,171.4010,402,809.89
中海华瑞智能科技(天津)有限公司1,152,167.84-116,500.161,035,667.68
中海睿安信息科技(徐州)有限公司23,109.28-22,369.97739.31
中海船京安安全技术(上海)有限公司449,780.16-43,376.08406,404.08
北京中职安康科技有限公司2,189,306.56-108,864.752,080,441.81
北京朗泰华科技发展中心有限责任公司2,806,091.95-1,022,865.921,783,226.03
吉林省长发海昂安全技术服务有限公司7,986.907,986.90
域兴泰科技发展(天津)有限公司1,661,900.871,575.661,663,476.53
天津中乌教育科技有限公司5,757,420.5156,744.715,814,165.22
天津中海智安科技有限公司529,011.66529,011.66
新疆天域海安安全技术服务有限公司1,479,732.012,220.371,481,952.38
湛江庆利电泵有限公司7,359,977.11594,225.997,954,203.10
天津北海油人力资源咨询服务有限公司3,801,567.682,013,479.525,815,047.20
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司1,624,730.61221,579.041,846,309.65
海油来博(天津)科技股份有限公司1,927,290.60136,139.112,063,429.71
苏伊士新创建环境管理(海南)有限公司35,468,847.001,304,812.292,953,867.7233,819,791.57
惠州中海节能环保技术服务有限公司5,743,503.02327,226.996,070,730.01
葫芦岛汇泽燃气有限公司7,082,183.49835,397.537,917,581.02
中能海(深圳)海洋技术开发有限公司4,694,723.96-579,048.434,115,675.53
天津中海铭鲲投资管理有限公司641,024.13-75,771.90565,252.23
上海莱斯艾涂新材料科技有限公司5,549,163.98-594,241.564,954,922.42
北京海智云服科技有限公司1,369,047.91-139,798.551,229,249.36
辽宁省环保集团辽海环境资源有限公司4,416,861.684,416,861.68
广东海发兴能源有限公司5,931,968.97-100,315.285,831,653.69
海能发防腐保温工程有限责任公司30,077,745.6830,077,745.68
海南龙盘油田科技有限公司22,596,412.10-1,010,331.9621,586,080.14
山东中海普霖环境科技有限公司4,292,685.31-240,706.124,051,979.19
中海汇润(天津)能源技术有限公司5,682,928.06219,459.965,902,388.02
深圳锦绣海越技术有限公司2,569,691.40173,349.612,743,041.01
北京知风云数据股份有限公司1,110,840.51-193,190.61917,649.90
甘肃中海安全科技有限公司5,292,878.00-241,391.795,051,486.21
海能发海创诚品(天津)科技有限公司2,128,586.0425,661.472,154,247.51
四川国恒信检测认证技术有限公司5,694,447.364,000,000.00-1,183,524.328,510,923.04
辽宁海发能源有限公司980,000.00-39,957.65940,042.35
小计354,995,647.714,980,000.00536,998.5614,776,380.921,134,606.5513,730,397.34-6,294.73361,612,944.55
二、联营企业
上海液化天然气海运有限公司85,480,781.046,163,505.18-955,434.7410,809,382.3679,879,469.12
深圳市杉叶实业有限公司27,926,772.83-1,136,470.472,450,000.0024,340,302.36
海能发海事技术服务(天津)有限公司5,540,364.33-482,155.21941,647.744,116,561.38
湛江南油利海自动化工程有限公司4,323,772.851,082,316.691,874,093.403,531,996.14
三联海洋气象科技(深圳)服务中心156,588.38-1,080.95155,507.43
三亚海兰寰宇海洋信息科技有限公司18,699,898.40217,053.4218,916,951.82
中海北斗(深圳)导航技术有限公司3,219,902.62224,150.163,444,052.78
海油发展美钻深水系统有限公司17,932,894.61-424,031.0817,508,863.53
江苏中海互联网科技有限公司1,809,103.94-144,329.701,664,774.24
天津金牛电源材料有限责任公司171,533,658.234,673,619.66176,207,277.89
莆田海发新能源有限公司28,069,628.90-1,780,022.1326,289,606.77
PAN AFRICA LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED228,167,684.1116,619,059.6826,246,260.00-2,438,852.02216,101,631.77
PAN AMERICAN LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED238,135,190.5216,230,373.2820,417,336.00-2,068,195.02231,880,032.78
PAN ASIA LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED241,453,443.228,740,939.7824,829,284.00-2,402,146.63222,962,952.37
PAN EUROPE LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED232,435,177.3118,756,272.7924,539,448.00-2,231,311.13224,420,690.97
Yue Gang LNG Shipping Co. Limited170,104,643.9210,864,020.8515,545,125.72-1,371,744.10164,051,794.95
Yue Peng LNG Shipping Co. Limited171,453,645.2011,009,079.9715,548,249.19-1,397,784.45165,516,691.53
中国液化天然气船务(国际)有限公司854,193.91167,781.94-343,996.06677,979.79
辽宁中海卓巨环保有限公司4,033,276.87-218,031.533,815,245.34
数岩科技股份有限公司30,753,738.07-1,883,656.6728,870,081.40
山西中海炬华催化材料有限公司4,551,487.36-1,055,945.223,495,542.14
河北天化盛泉化工有限公司3,580,381.13715,385.014,295,766.14
山东中海银河能源科技有限公司2,216,014.18-127,952.872,088,061.31
锦州嘉城物资仓储有限公司1,707,107.667,071.601,714,179.26
海油发展易信科技有限公司24,600,252.54-10,579.6924,589,672.85
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司878,026.65221,337.311,099,363.96
中关村顺势一创(北京)投资管理股份有限公司2,109,479.29393,615.872,503,095.16
山西铱倍力科技有限公司3,600,000.00787,443.504,387,443.50
小计1,725,327,108.0789,608,771.17-955,434.74143,200,826.41-12,254,029.411,658,525,588.68
合计2,080,322,755.784,980,000.00536,998.56104,385,152.09-955,434.741,134,606.55156,931,223.75-12,260,324.142,020,138,533.23

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
Min Lu LNG Shipping Co. Limited47,248,420.0750,904,742.71
Min Rong LNG Shipping Co. Limited41,956,884.2345,595,480.97
Yue Yang LNG Shipping Co. Limited32,973,433.7435,098,572.11
北京绿色交易所有限公司25,865,325.1924,524,561.20
华凌涂料有限公司50,000.0050,000.00
中原百货集团股份有限公司25,395.3125,395.31
合计148,119,458.54156,198,752.30
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额209,144,328.71209,144,328.71
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额209,144,328.71209,144,328.71
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额208,569,096.62208,569,096.62
2.本期增加金额25,805.2025,805.20
(1)计提或摊销25,805.2025,805.20
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额208,594,901.82208,594,901.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值549,426.89549,426.89
2.期初账面价值575,232.09575,232.09
项目期末余额期初余额
固定资产9,514,535,961.3810,058,441,049.74
固定资产清理3,289,963.17894,581.12
合计9,517,825,924.5510,059,335,630.86
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额3,962,414,386.8017,835,940,622.021,528,612,929.71772,315,200.25448,489,786.5124,547,772,925.29
2.本期增加金额36,530,602.10108,872,361.827,253,877.2416,000,046.891,364,660.57170,021,548.62
(1)购置779,493.9573,429,707.907,253,877.2410,876,246.891,026,970.8293,366,296.80
(2)在建工程转入35,751,108.1535,442,653.925,123,800.00337,689.7576,655,251.82
(3)企业合并增加
3.本期减少金额289,407.44438,272,796.481,110,167.0010,287,699.64165,293.23450,125,363.79
(1)处置或报废289,407.44437,823,796.481,110,167.0010,287,699.64165,293.23449,676,363.79
其他449,000.00449,000.00
4.期末余额3,998,655,581.4617,506,540,187.361,534,756,639.95778,027,547.50449,689,153.8524,267,669,110.12
二、累计折旧
1.期初余额1,865,223,106.7810,953,836,133.68720,256,819.78559,861,316.56148,270,810.5314,247,448,187.33
2.本期增加金额59,562,884.60552,398,850.9941,951,385.6823,315,786.4416,890,406.90694,119,314.61
(1)计提59,562,884.60552,398,850.9941,951,385.6823,315,786.4416,890,406.90694,119,314.61
3.本期减少金额263,698.15259,483,047.44999,150.309,193,587.84148,771.23270,088,254.96
(1)处置或报废263,698.15259,078,947.44999,150.309,193,587.84148,771.23269,684,154.96
其他404,100.00404,100.00
4.期末余额1,924,522,293.2311,246,751,937.23761,209,055.16573,983,515.16165,012,446.2014,671,479,246.98
三、减值准备
1.期初余额11,626,771.72228,263,014.711,964,171.9929,729.80241,883,688.22
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额160,229,786.46160,229,786.46
(1)处置或报废160,229,786.46160,229,786.46
4.期末余额11,626,771.7268,033,228.251,964,171.9929,729.8081,653,901.76
四、账面价值
1.期末账面价值2,062,506,516.516,191,755,021.88771,583,412.80204,014,302.54284,676,707.659,514,535,961.38
2.期初账面价值2,085,564,508.306,653,841,473.63806,391,937.94212,424,153.89300,218,975.9810,058,441,049.74
项目期末账面价值
机器设备237,135,148.77
运输工具3,618,229.74
电子设备1,884,577.14
其他2,298,432.47
合计244,936,388.12
项目期末余额期初余额
机器设备2,162,683.94719,930.94
运输设备285,666.88174,650.18
电子设备825,090.35
其他16,522.00
合计3,289,963.17894,581.12

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程683,462,656.60424,758,170.23
工程物资
合计683,462,656.60424,758,170.23
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
海洋石油118FPSO单点系泊锚缆连接器应急更换项目146,528,653.39146,528,653.39
中海油(天津)油田化工有限公司油田化学渤海生产中心建设项目142,926,145.80142,926,145.8079,252,632.6779,252,632.67
惠州石化三泥处置及余热利用项目135,311,651.95135,311,651.95128,251,092.47128,251,092.47
涠洲12-8油田东区自安装井口平台项目58,146,906.6258,146,906.6244,618,640.5944,618,640.59
尿素合成氨项目36,051,854.9136,051,854.9132,690,156.4332,690,156.43
绥中36-1原油终端码头装船VOCS回收治理项目BOT31,607,848.5631,607,848.564,070,518.014,070,518.01
循环水(二期)项目19,876,455.1819,876,455.1817,830,353.9217,830,353.92
套管生产线投资项目14,656,329.7614,656,329.7611,522,483.7611,522,483.76
东方石化循环水系统整体优化节能改造合同能源管理项目12,468,315.0712,468,315.072,638,315.092,638,315.09
SIS安全仪表系统项目10,732,958.4910,732,958.491,741,600.001,741,600.00
SOLAR Centaur 40燃气轮机检修10,379,308.5510,379,308.558,659,716.558,659,716.55
中海石油建滔化工有限公司循环水系统整体优化节能改造(二期)合同能源管理项目8,554,055.428,554,055.427,103,206.337,103,206.33
海洋石油富岛有限公司循环水系统整体优化节能改造(二期)合同能源管理项目7,362,912.857,362,912.856,704,855.046,704,855.04
生产装置安全管理提升项目6,162,511.666,162,511.662,036,998.232,036,998.23
WCC井控智能情景演练系统-CWCC井控智能情景培训系统研究(一期)-科研5,942,765.385,942,765.383,781,759.793,781,759.79
SNG项目配套的污水处理项目4,464,285.884,464,285.884,464,285.884,464,285.88
加工制造数字化工厂技术研究及应用(拨款)3,395,927.213,395,927.213,395,927.213,395,927.21
宁波LNG冷能空分二期项目2,859,461.042,859,461.042,554,145.062,554,145.06
CNAS电气实验室建设项目2,151,219.272,151,219.272,151,219.272,151,219.27
海洋平台运维工程管线数字化预制工厂研究及应用(在建/拨款)2,073,306.992,073,306.992,073,306.992,073,306.99
井控防喷器试验台(2018(24号))1,718,014.191,718,014.191,718,014.191,718,014.19
泵房(金鼎世纪城)1,672,994.541,203,557.96469,436.581,672,994.541,203,557.96469,436.58
惠州生产中心乙类库房扩建项目5,231,655.355,231,655.35
井控中心天津基地基础设施建设项目29,801,358.5929,801,358.59
液压举升装置及配套设备8,192,873.998,192,873.99
溢油回收物高效分离工艺流程设计及装备试制1,645,172.411,645,172.41
其他19,622,331.8519,622,331.8512,158,445.8312,158,445.83
合计684,666,214.561,203,557.96683,462,656.60425,961,728.191,203,557.96424,758,170.23
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
惠州石化三泥处置及余热利用项目187,890,000.00128,251,092.477,060,559.48135,311,651.9570.0272.00753,106.090.60自筹和贷款组合
中海油(天津)油田化工有限公司油田化学渤海生产中心建设项目228,343,000.0079,252,632.6763,673,513.13142,926,145.8062.5999.00自筹和募集资金组合
涠洲12-8油田东区自安装井口平台项目192,900,000.0044,618,640.5913,528,266.0358,146,906.6230.1457.00自筹和贷款组合
尿素合成氨项目40,900,000.0032,690,156.433,361,698.4836,051,854.9188.1595.00自有资金
井控中心天津基地基础设施建设项目42,680,000.0029,801,358.59718,094.2130,519,452.80100.00自有资金
循环水(二期)项目25,998,084.8317,830,353.922,046,101.2619,876,455.1876.4599.00自有资金
套管生产线投资项目22,150,000.0011,522,483.763,133,846.0014,656,329.7666.1795.00自有资金
海洋石油118FPSO单点系泊锚缆连接器应急更换项目234,121,400.00146,528,653.39146,528,653.3962.5978.00自有资金
绥中36-1原油终端码头装船VOCS回收治理项目BOT43,852,353.244,070,518.0127,537,330.5531,607,848.5672.0892.00自有资金
东方石化循环水系统整体优化节能改造合同能源管理项目17,282,400.002,638,315.099,829,999.9812,468,315.0772.1490.00自有资金
SIS安全仪表系统项目12,853,800.001,741,600.008,991,358.4910,732,958.4983.5084.00自有资金
SOLAR Centaur 40燃气轮机检修19,250,000.008,659,716.551,719,592.0010,379,308.5553.9254.00拨款+自筹
合计1,068,221,038.07361,076,868.08288,129,013.0030,519,452.80618,686,428.28//753,106.09//

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额200,742,873.08127,179,487.18327,922,360.26
2.本期增加金额43,081,905.6243,081,905.62
(1)新增租赁43,081,905.6243,081,905.62
3.本期减少金额486,279.16486,279.16
(1)转出至固定资产
(2)处置486,279.16486,279.16
4.期末余额243,338,499.54127,179,487.18370,517,986.72
二、累计折旧
1.期初余额64,655,759.3049,824,434.38114,480,193.68
2.本期增加金额32,971,248.384,039,819.0037,011,067.38
(1)计提32,971,248.384,039,819.0037,011,067.38
3.本期减少金额56,544.0956,544.09
(1)处置56,544.0956,544.09
4.期末余额97,570,463.5953,864,253.38151,434,716.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值145,768,035.9573,315,233.80219,083,269.75
2.期初账面价值136,087,113.7877,355,052.80213,442,166.58

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目软件土地使用权专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额371,526,569.692,119,777,420.4839,943,600.3213,800.0044,575,567.852,575,836,958.34
2.本期增加金额28,104,748.431,288,967.3729,393,715.80
(1)购置28,104,748.431,288,967.3729,393,715.80
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额39,985.006,550,336.006,590,321.00
(1)处置39,985.006,550,336.006,590,321.00
4.期末余额399,591,333.122,114,516,051.8539,943,600.3213,800.0044,575,567.852,598,640,353.14
二、累计摊销
1.期初余额308,873,030.63357,822,765.7614,252,505.9411,270.0012,339,479.63693,299,051.96
2.本期增加金额17,373,556.3921,811,069.481,165,167.41690.001,306,122.0041,656,605.28
(1)计提17,373,556.3921,811,069.481,165,167.41690.001,306,122.0041,656,605.28
3.本期减少金额39,985.001,342,818.881,382,803.88
(1)处置39,985.001,342,818.881,382,803.88
4.期末余额326,206,602.02378,291,016.3615,417,673.3511,960.0013,645,601.63733,572,853.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值73,384,731.101,736,225,035.4924,525,926.971,840.0030,929,966.221,865,067,499.78
2.期初账面价值62,653,539.061,761,954,654.7225,691,094.382,530.0032,236,088.221,882,537,906.38

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良支出22,643,876.025,748,574.474,524,027.300.0023,868,423.19
已提足折旧固定资产维修改造25,583,288.85916,965.742,470,147.390.0024,030,107.20
周转材料372,177,224.53206,795,095.14105,164,687.483,598,587.73470,209,044.46
大型设备期间检验费0.0013,241,214.86441,373.830.0012,799,841.03
其他139,899,983.10816,816.8331,820,380.59295,972.45108,600,446.89
合计560,304,372.50227,518,667.04144,420,616.593,894,560.18639,507,862.77
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备186,432,236.9031,679,060.49273,632,769.9446,127,553.17
政府补助22,050,361.063,307,554.1622,208,084.733,331,212.71
应付款项及预提费用65,555,469.939,888,867.4865,555,469.939,888,867.48
应付职工薪酬188,878,140.2929,983,485.53188,692,008.0928,438,154.22
租赁负债157,914,536.8627,983,436.25
其他5,015,390.40902,866.155,063,612.40910,099.46
合计625,846,135.44103,745,270.06555,151,945.0988,695,887.04
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
固定资产以及无形资产405,399,314.7861,239,485.55435,396,767.0365,309,515.05
使用权资产132,094,445.8424,025,101.15
合计537,493,760.6285,264,586.70435,396,767.0365,309,515.05
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异108,909,531.2175,464,324.28
可抵扣亏损101,315,702.69385,027,084.97
合计210,225,233.90460,491,409.25
年份期末金额期初金额备注
2021年209,966,182.66
2022年77,398,462.5477,398,462.54
2023年4,707,252.2856,344,543.06
2024年1,493,778.9441,317,896.71
2025年
2026年17,716,208.93
合计101,315,702.69385,027,084.97/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本13,469,645.5013,469,645.50
合计13,469,645.5013,469,645.50
项目期末余额期初余额
保证借款27,000,000.00
信用借款1,311,574.50819,637,382.64
合计1,311,574.50846,637,382.64

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票173,244,137.64172,475,764.03
合计173,244,137.64172,475,764.03
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)6,574,395,101.398,023,501,177.37
1-2年(含2年)51,392,873.3587,092,786.15
2-3年(含3年)11,442,645.548,066,966.83
3年以上27,386,523.8029,719,177.26
合计6,664,617,144.088,148,380,107.61
项目期末余额未偿还或结转的原因
博天环境集团股份有限公司10,246,428.15未到付款节点
青岛环海海洋工程勘察研究院10,626,000.00未到付款节点
天津星达机电工程技术有限公司6,200,127.58未到付款节点
广西经贸集团有限责任公司5,118,145.46未到付款节点
阿里云计算有限公司4,298,000.00未到付款节点
合计36,488,701.19/
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)15,855,547.7916,176,921.37
1年以上650,487.931,036,769.86
合计16,506,035.7217,213,691.23
项目期末余额期初余额
合同预收款715,183,334.75321,196,212.33
合计715,183,334.75321,196,212.33
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬787,209,801.722,115,001,095.141,836,753,370.711,065,457,526.15
二、离职后福利-设定提存计划65,721,646.65385,917,803.57385,148,690.1166,490,760.11
三、辞退福利652,310.68652,310.68
四、一年内到期的其他福利
合计852,931,448.372,501,571,209.392,222,554,371.501,131,948,286.26
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴452,145,113.431,571,778,754.171,295,012,373.52728,911,494.08
二、职工福利费1,007,237.0918,185,688.8818,185,688.881,007,237.09
三、社会保险费995,883.55139,961,638.18139,767,290.651,190,231.08
其中:医疗保险费904,905.03126,265,814.52126,085,283.991,085,435.56
工伤保险费55,495.055,996,013.965,981,852.2769,656.74
生育保险费35,483.477,699,809.707,700,154.3935,138.78
四、住房公积金600,109.29201,316,453.58201,734,375.09182,187.78
五、工会经费和职工教育经费237,167,168.0849,551,777.2847,976,098.70238,742,846.66
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他95,294,290.28134,206,783.05134,077,543.8795,423,529.46
合计787,209,801.722,115,001,095.141,836,753,370.711,065,457,526.15
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,780,708.80236,468,295.84235,734,019.772,514,984.87
2、失业保险费93,771.837,070,841.737,049,345.34115,268.22
3、企业年金缴费63,847,166.02142,378,666.00142,365,325.0063,860,507.02
合计65,721,646.65385,917,803.57385,148,690.1166,490,760.11
项目期末余额期初余额
增值税66,889,997.40230,627,439.87
消费税831,314.09166,910.04
企业所得税235,494,002.70271,934,170.97
个人所得税7,346,091.60120,109,787.41
城市维护建设税3,639,573.3615,002,104.86
房产税6,055,367.173,068,749.59
教育费附加2,628,728.0310,814,676.74
土地使用税4,026,547.772,221,219.25
其他518,423.485,813,940.04
合计327,430,045.60659,758,998.77
项目期末余额期初余额
应付利息
应付股利464,234,833.101,090,902.85
其他应付款586,115,703.21612,100,917.17
合计1,050,350,536.31613,191,820.02

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利464,234,833.101,090,902.85
合计464,234,833.101,090,902.85
项目期末余额期初余额
代收暂收款、代扣待缴款184,934,800.06158,186,356.23
质保金、押金339,433,679.72309,488,213.90
往来款6,017,665.2526,850,765.91
科研经费8,815,294.9146,904,079.42
其他46,914,263.2770,671,501.71
合计586,115,703.21612,100,917.17
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款15,358,457.7015,383,125.70
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款35,573,251.66
1年内到期的租赁负债81,767,487.63
合计97,125,945.3350,956,377.36

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税13,995,658.9412,735,298.87
票据贴现负债3,944,128.1211,547,637.58
合计17,939,787.0624,282,936.45
项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款59,721,001.4373,389,101.52
信用借款299,885,682.80251,380,000.00
合计359,606,684.23324,769,101.52

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额104,905,331.02163,774,563.28
未确认融资费用-8,456,824.79-10,813,616.80
合计96,448,506.23152,960,946.48
项目期末余额期初余额
长期应付款1,858,617.471,858,617.47
专项应付款16,371,036.9417,428,024.86
合计18,229,654.4119,286,642.33
项目期末余额期初余额
应付融资租赁款
住房维修基金1,858,617.471,858,617.47
合计1,858,617.471,858,617.47
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
隔水管监测系统应用研究1,636,081.121,636,081.12
中以合作ATCS技术研发项目807,728.19807,728.19
海洋石油平台冰水两栖螺旋滚筒式救生艇及配套装备研制1,956,345.681,956,345.68
基于船舶的海上油污检测分析技术研究及船载实验室建设959,388.46959,388.46
钻完井废弃物回收与处理技术研究及应用(国家拨款)1,741,400.2446,086.701,695,313.54
海上油气开发工程节能减排装备开发及产业链构建1,921,160.521,921,160.52
海上油田生产水处理系统返排液处理工艺技术研究及示范2,341,434.702,341,434.70
高浓度石油污染土壤修复技术体系构建与技术示范验证1,920,273.96649,155.371,271,118.59
污泥超临界水氧化处理工艺优化及工程化应用250,000.00250,000.00
海上沉潜油探测技术研究224,569.8389,482.79135,087.04
地方政府人才专项资金1,526,263.7075,000.001,451,263.70
南海油气资源开发利用发展战略研究328,344.72328,344.72
内转塔式单点系泊系统开发及液体旋转接头研制69,427.8638,360.5931,067.27
NH3科研项目62,034.1916,089.6945,944.50
新能源国家科研三经费项目277,800.00277,800.00
渤海沉潜油监测预警与防控技术集成与示范159,447.0884,691.3274,755.76
海上沉潜油围控、回收和清除技术研究156,899.0931,803.49125,095.60
基于协同作用的石油污染海岸线生物修复技术研究及示范88,944.103,883.4992,827.59
滨海财政局科研项目-船舶发动机尾气拨款250,000.00250,000.00
石油污染土壤热强化-生化修复技术集成与应用示范73,506.5673,506.56
企业人才智力合作项目-电磁流体水面浮油回收技术研究69,962.275,441.0064,521.27
其他607,012.5924,760.46582,252.13
合计17,428,024.863,883.491,060,871.4116,371,036.94/
项目期末余额期初余额
离职后福利-设定受益计划净负债55,138,991.8161,218,983.12
合计55,138,991.8161,218,983.12

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助193,412,135.1433,542,510.6535,346,218.57191,608,427.22
合计193,412,135.1433,542,510.6535,346,218.57191,608,427.22/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
造陆填海及基础设施建设57,974,978.00721,674.0057,253,304.00与资产相关
D3/E4地块置换拆迁补偿金20,215,884.78717,723.7219,498,161.06与资产相关
宁波空分循环化改造专项资金11,688,311.68730,519.5010,957,792.18与资产相关
中央转制院所转制前离退休人员补贴经费25,570,800.0017,047,200.008,523,600.00与收益相关
铂网迁扩建项目技术改造资金8,538,286.24520,856.888,017,429.36与资产相关
水下井口及采油树系统性测试研究7,232,340.86108,936.277,123,404.59与收益相关
海上钻井平台污水污泥协同治理产业化建设项目6,561,000.006,561,000.00与收益相关
国V汽车尾气净化催化剂产业化项目6,000,000.006,000,000.00与收益相关
海上稠油油田化学驱系统配套设备集成技术5,418,748.105,418,748.10与收益相关
海上稠油热采采油技术研究5,341,852.295,341,852.29与收益相关
珠海经济技术开发区园区循环化改造专项资金4,928,571.35214,285.744,714,285.61与资产相关
工业互联网标识解析二级节点项目2,933,000.002,933,000.00与收益相关
水下采油树安装回收与集成测试关键技术研究2,895,393.8035,583.302,859,810.50与收益相关
海上稠油油田化学驱系统配套设备集成技术2,541,022.692,541,022.69与收益相关
新型油层保护阀及密闭生产完井系统工具研究2,434,812.202,434,812.20与收益相关
天津市高技能人才培训基地项目2,000,000.00178,666.641,821,333.36与收益相关
水下井口配套工具安装操作技术研究1,780,923.4050,814.381,730,109.02与收益相关
海上稠油热采井完井工具及管柱优化研究1,714,857.881,714,857.88与收益相关
驱油剂配制用水优化研究1,701,966.341,701,966.34与收益相关
深水流动安全化学控制技术工程应用技术1,382,934.191,382,934.19与收益相关
深圳科创委研究开发资助计划款1,358,000.001,358,000.00与收益相关
高技术船舶科研项目4,484,610.903,218,008.251,266,602.65与收益相关
深圳科创委研究开发资助计划款1,230,000.001,230,000.00与收益相关
大型海洋构筑物损伤检测与修复智能作业研究1,200,000.0055,683.691,144,316.31与收益相关
1.5万吨/年环保型系列核级防护材料的研发和产业化1,142,200.00300.00300.001,142,200.00与收益相关
渤海油田化学驱配套工艺、方案优化研究及现场示范1,062,743.0035,013.301,027,729.70与收益相关
基于高强度商用密码认证网关项目990,000.00990,000.00与收益相关
基于物联网工业控制系统的风险识别系统837,982.76837,982.76与收益相关
完井防砂工具系列化及现场应用项目819,578.96819,578.96与收益相关
设立博士后创新实践基地项目800,000.00800,000.00与收益相关
澳大利亚南缘重点盆地构造分析与区带优项目799,803.21799,803.21与收益相关
海洋油气开采实时在线高效应急救援平台项目研究1,680,264.92884,467.35795,797.57与收益相关
深圳科创委2020年企业研究开发资助793,000.00793,000.00与收益相关
天津正达科技有限责任公司正达水处理成套技术生产建设项目(环境友好项目)775,000.00775,000.00与资产相关
环境友好水处理成套技术的工业化开发项目775,000.00775,000.00与资产相关
面向电化学提纯与压缩氢技术的高性能膜研究720,000.00720,000.00与收益相关
废弃泥浆和钻井污水分离再利用与处理技术及装备研发项目740,000.0022,736.73717,263.27与收益相关
深水海底管道湿式保温材料研制项目710,295.86710,295.86与收益相关
多源工业固废综合协同处理利用集成技术研究658,369.003,662.00654,707.00与收益相关
湿式保温管道关键技术研究653,780.17653,780.17与收益相关
大斜度定向井可洗井分层注水工艺技术研究605,042.24605,042.24与收益相关
深水海底管道减阻和泄露项目552,497.2017,238.18569,735.38与收益相关
海洋平台油田终端污水处理智能运维技术530,017.82530,017.82与收益相关
面向海上天然气脱除二氧化碳的共价有机研究500,750.00500,750.00与收益相关
广东省科技厅高温高压油气藏勘探开发项目431,407.234,560.00426,847.23与收益相关
智能完井系统关键技术研究和应用项目研究355,458.90355,458.90与收益相关
关键钻完井工具研发及应用研究304,991.64778.87304,212.77与收益相关
规模化稠油热采技术研究示范296,557.05296,557.05与收益相关
海上油田生产余热利用技术示范项目275,202.00275,202.00与收益相关
海底天然气管道射流清管工程应用技术217,585.81217,585.81与收益相关
开发井防砂与细分层系配注一体化技术示范177,388.31177,388.31与收益相关
油气管道高速高清三维漏磁检测装备研发与应用拨款156,139.9720,655.65135,484.32与收益相关
储能柔性控制示范及示范工程安装调试136,300.16104,124.1932,175.97与收益相关
渤海“零排放”水基钻完井废弃物处理关研究380,000.00363,048.0116,951.99与收益相关
深海油气管道内外检测与故障诊断装备试验验证研究与工程化项目671,142.79670,530.70612.09与收益相关
财政科学事业费2,160,000.002,160,000.00与收益相关
滨海新区人社局培训补贴款498,385.00498,385.00与收益相关
深水管道保温涂敷预制技术研究4,490,077.914,490,077.91与收益相关
工信部科技司2019年产业技术基础公共服务平台项目600,000.00600,000.00与收益相关
天津市智能制造专项资金520,000.00520,000.00与收益相关
其他10,209,813.531,782,037.471,307,926.49-60,000.0010,623,924.51与收益相关

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以上的合同负债40,326,642.2714,734,363.04
合计40,326,642.2714,734,363.04
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数10,165,104,199.0010,165,104,199.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,975,553,210.361,975,553,210.36
其他资本公积-239,441,651.111,049,593.46-238,392,057.65
合计1,736,111,559.251,049,593.461,737,161,152.71

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-45,291,000.11-8,079,293.76-8,079,293.76-53,370,293.87
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-45,291,000.11-8,079,293.76-8,079,293.76-53,370,293.87
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-8,474,855.57-8,136,760.04-8,138,552.221,792.18-16,613,407.79
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-2,143,670.20-955,434.74-955,434.74-3,099,104.94
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-6,331,185.37-7,181,325.30-7,183,117.481,792.18-13,514,302.85
其他综合收益合计-53,765,855.68-16,216,053.80-16,217,845.981,792.18-69,983,701.66

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费18,046,049.5134,041,569.1412,879,220.4439,208,398.21
合计18,046,049.5134,041,569.1412,879,220.4439,208,398.21
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,339,785,416.801,339,785,416.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,339,785,416.801,339,785,416.80
项目本期上年度
调整前上期末未分配利润6,295,941,811.065,226,383,841.04
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-1,887,194.74
调整后期初未分配利润6,294,054,616.325,226,383,841.04
加:本期归属于母公司所有者的净利润702,856,729.031,521,590,346.75
减:提取法定盈余公积75,923,520.73
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利457,429,688.97376,108,856.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润6,539,481,656.386,295,941,811.06

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务15,501,410,868.8213,672,094,103.6913,396,101,369.0011,773,255,548.42
其他业务68,447,188.8951,941,821.2040,472,184.8625,708,930.03
合计15,569,858,057.7113,724,035,924.8913,436,573,553.8611,798,964,478.45
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税20,257,088.7113,317,712.48
教育费附加14,546,155.209,616,437.67
消费税1,292,505.97268,912.77
房产税14,637,855.4411,881,319.46
土地使用税6,089,452.385,954,927.99
印花税7,585,215.228,422,807.99
车船使用税78,077.1289,865.42
其他366,500.06553,200.75
合计64,852,850.1050,105,184.53
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬60,750,700.5055,112,847.33
商检费3,908,564.036,054,388.55
外输费3,818,845.415,532,915.90
租赁费2,819,305.354,142,793.54
差旅费2,325,360.791,957,169.55
运输费2,257,725.3012,037,931.05
物业管理费2,021,137.461,836,032.28
折旧摊销费1,459,675.16951,615.81
机物料消耗824,263.90438,891.18
修理费622,679.27169,263.96
仓储费424,837.441,023,149.69
业务费367,145.56108,429.75
通讯费262,556.03366,269.65
咨询费184,647.26759,744.10
保险费68,803.9348,186.30
会议费63,614.5610,886.79
港杂费43,843.16332,667.60
税金1,078.71
其他18,230,142.0312,280,978.98
合计100,453,847.14103,165,240.72
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬424,109,926.17375,448,207.28
折旧摊销费31,066,121.1325,319,479.01
离退休费用28,374,588.2326,484,368.84
租赁费24,838,697.3229,469,670.06
物业管理费12,958,073.7712,711,370.50
差旅费8,454,355.493,485,249.79
健康安全环保费3,769,476.502,309,370.19
运输费3,186,217.273,483,108.44
审计费2,666,165.276,040,516.52
党团协会费用1,943,720.6442,358,016.60
咨询费1,681,268.371,744,220.22
宣传费1,552,352.07476,053.06
通讯费1,544,450.501,796,422.82
业务招待费222,505.5887,359.50
税金143,078.57
其他37,831,913.9138,599,442.01
合计584,199,832.22569,955,933.41

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
外包费205,042,262.13169,979,916.78
职工薪酬112,854,913.2199,008,002.81
材料费40,729,656.5426,454,290.49
折旧摊销费19,906,797.3522,569,387.07
机物料消耗10,304,818.063,706,065.64
差旅费7,703,181.343,203,741.36
专家费791,518.211,007,278.87
通讯费755,628.1072,747.33
水电费746,843.74863,223.11
运输费713,820.20380,910.56
租赁费443,385.932,074,093.40
会议费310,830.2422,202.66
低值易耗品302,982.05114,149.61
图书资料费297,098.89174,242.93
修理费200,090.4522,270.99
设计费169,200.00383,196.34
咨询费139,030.40176,541.69
办公费69,996.4337,856.45
技术转让费38,045.0034,005.00
物业管理费7,020.0054,283.17
业务招待费6,409.00
保险费21,732.29
其他9,749,846.276,735,892.64
合计411,283,373.54337,096,031.19
项目本期发生额上期发生额
利息费用14,354,680.7848,988,596.62
利息收入-16,184,559.48-12,733,473.03
汇兑损益11,465,501.90-5,483,972.78
手续费2,122,180.961,585,712.95
其他223,649.92
合计11,757,804.1632,580,513.68
项目本期发生额上期发生额
政府补助40,322,417.0656,587,771.71
进项税加计抵减46,597,848.5333,711,196.20
代扣个人所得税手续费3,676,719.304,256,787.58
合计90,596,984.8994,555,755.49
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益104,385,152.09127,173,872.47
处置长期股权投资产生的投资收益917,714.44
交易性金融资产在持有期间的投资收益17,403,599.468,767,209.02
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入21,645,034.6921,021,953.97
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计144,351,500.68156,963,035.46
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产7,194,057.534,305,393.97
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计7,194,057.534,305,393.97
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-286,943.51-23,434.94
应收账款坏账损失-10,055,038.09-16,686,068.29
其他应收款坏账损失-5,090,541.15-2,444,116.09
预付账款减值损失-1,557,204.73
合同资产减值损失13,946,723.77
合计-15,432,522.75-6,764,100.28
项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-1,497,273.66
二、合同资产减值损失-5,010,806.76
合计-6,508,080.42
项目本期发生额上期发生额
固定资产处置收益312,159.31
无形资产处置收益7,548,603.712,107,500.00
使用权资产处置收益27,584.91
合计7,576,188.622,419,659.31
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
废旧物资报废所得23,909,708.35101,809.6123,909,708.35
政府补助22,390.94111,200.0022,390.94
罚款净收入589,379.442,225,432.62589,379.44
保险理赔收入908,787.89
合同违约赔偿1,190,626.991,190,626.99
无需支付的应付款项4,608,041.24
捐赠收入266,073.51
其他3,409,177.23429,921.963,409,177.23
合计29,121,282.958,651,266.8329,121,282.95

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
淘汰柴油货车政府补助15,000.00与收益相关
JSS雇用补贴计划4,191.19与收益相关
GPCL育儿津贴3,199.75与收益相关
老旧车提前淘汰奖励补贴51,200.00与收益相关
化工企业“四个一批”专项行动省级奖补50,000.00与收益相关
常州市钟楼区财政局新闸财政拨款10,000.00与收益相关
合计22,390.94111,200.00
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失815,166.452,645,968.35815,166.45
捐赠支出15,000,000.0010,222,957.6815,000,000.00
违约金、赔偿金5,219,999.38714,558.005,219,999.38
罚款支出164,533.301,917,365.25164,533.30
其他482,939.89110,657.99482,939.89
合计21,682,639.0215,611,507.2721,682,639.02
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用191,660,261.69211,591,401.30
递延所得税费用4,905,688.62167,140.20
合计196,565,950.31211,758,541.50
项目本期发生额
利润总额952,372,404.48
按法定/适用税率计算的所得税费用142,855,860.67
子公司适用不同税率的影响86,489,530.97
调整以前期间所得税的影响-11,753,694.97
非应税收入的影响-22,332,721.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,518,963.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,709,691.65
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,429,052.23
其他68,651.75
所得税费用196,565,950.31
项目本期发生额上期发生额
除税费返还外的其他政府补助收入77,564,037.9548,412,089.23
其他营业外收入29,098,892.014,043,225.59
港建费、油污基金77,872,463.00
活期利息收入16,184,559.4812,733,473.03
其他123,931,066.52327,710,919.18
合计246,778,555.96470,772,170.03
项目本期发生额上期发生额
费用性支出439,268,682.31384,124,343.79
其他45,788,059.97418,300,559.81
合计485,056,742.28802,424,903.60

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回理财产品724,000,000.00
合计724,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
购买理财产品924,000,000.00
合计924,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
归还融资租赁款56,524,440.17
合计56,524,440.17
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润755,806,454.17590,995,334.45
加:资产减值准备-15,432,522.75-6,764,100.28
信用减值损失-6,508,080.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧694,145,119.81721,222,382.06
使用权资产摊销37,011,067.38
无形资产摊销41,656,605.2834,317,809.15
长期待摊费用摊销144,420,616.59109,303,150.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-7,576,188.62-2,419,659.31
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-23,094,541.902,645,968.35
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-7,194,057.53-4,305,393.97
财务费用(收益以“-”号填列)25,820,182.6843,504,623.84
投资损失(收益以“-”号填列)-144,351,500.68-156,963,035.46
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-15,049,383.021,859,085.83
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)19,955,071.64-1,691,945.63
存货的减少(增加以“-”号填列)-215,253,498.18-287,491,534.30
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)839,427,323.16723,211,067.73
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,889,510,724.85-626,618,699.52
其他21,162,348.708,134,803.20
经营活动产生的现金流量净额255,434,291.461,148,939,856.42
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,623,925,457.152,484,498,688.96
减:现金的期初余额3,355,261,516.991,596,294,592.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-731,336,059.84888,204,096.69
项目期末余额期初余额
一、现金2,623,925,457.153,355,261,516.99
其中:库存现金47,198.6842,746.09
可随时用于支付的银行存款2,623,878,258.473,355,218,770.90
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,623,925,457.153,355,261,516.99
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金4,420,562.26保函保证金、支付宝保证金
合计4,420,562.26/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--470,583,249.84
其中:美元72,702,978.026.4601469,668,508.31
阿联酋迪拉姆28,612.541.758850,323.74
文莱元6,500.004.883531,742.75
巴西雷亚尔427,693.481.3067558,867.07
伊拉克第纳尔27,712,337.140.0044122,793.37
加拿大元28,987.205.2097151,014.62
应收账款--50,403,776.20
其中:美元7,774,881.836.460150,226,514.11
巴西雷亚尔135,656.301.3067177,262.09
合同资产--16,024,795.76
其中:美元2,480,580.146.460116,024,795.76
其他应收款--4,562,928.78
其中:美元706,324.796.46014,562,928.78
预付款项--25,840.40
其中:美元4,000.006.460125,840.40
其他流动资产--4,163,155.57
其中:美元644,441.356.46014,163,155.57
应付账款--28,600,399.08
其中:美元3,641,599.706.460123,525,098.22
欧元660,313.407.68625,075,300.86
其他应付款--3,693,979.04
其中:美元396,752.096.46012,563,058.18
欧元146,304.457.68621,124,525.26
巴西雷亚尔4,894.471.30676,395.60
合同负债--1,425,137.34
其中:美元220,606.086.46011,425,137.34
种类金额列报项目计入当期损益的金额
造陆填海及基础设施建设72,167,900.00递延收益721,674.00
D3/E4地块置换拆迁补偿金53,699,844.00递延收益717,723.72
宁波空分循环化改造专项资金17,357,142.86递延收益730,519.50
珠海经济技术开发区园区循环化改造专项资金6,000,000.00递延收益214,285.74
铂网迁扩建项目技术改造资金9,580,000.00递延收益520,856.88
淘汰柴油货车政府补助15,000.00营业外收入15,000.00
JSS雇用补贴计划4,191.19营业外收入4,191.19
GPCL育儿津贴3,199.75营业外收入3,199.75
中央转制院所转制前离退休人员补贴经费34,153,900.00其他收益17,047,200.00
财政补助资金5,420,000.00其他收益5,420,000.00
高技术船舶科研项目5,380,000.00其他收益3,218,008.25
财政科学事业费2,160,000.00其他收益2,160,000.00
外资企业增资奖励2,000,000.00其他收益2,000,000.00
高栏港项目扶持资金1,010,000.00其他收益1,010,000.00
海洋油气开采实时在线高效应急救援平台项目研究2,645,500.00其他收益884,467.35
深海油气管道内外检测与故障诊断装备试验验证研究与工程化项目1,370,000.00其他收益670,530.70
工信部科技司2019年产业技术基础公共服务平台项目600,000.00其他收益600,000.00
天津市智能制造专项资金520,000.00其他收益520,000.00
滨海新区人社局培训补贴款498,385.00其他收益498,385.00
渤海“零排放”水基钻完井废弃物处理关研究950,000.00其他收益363,048.01
深圳市科技创新企业研发资助350,000.00其他收益350,000.00
天津市高技能人才培训基地项目2,000,000.00其他收益178,666.64
稳岗补贴176,952.09其他收益176,952.09
水下井口及采油树系统性测试研究20,500,000.00其他收益108,936.27
储能柔性控制示范及示范工程安装调试995,000.00其他收益104,124.19
大型海洋构筑物损伤检测与修复智能作业研究2,500,000.00其他收益55,683.69
水下井口配套工具安装操作技术研究2,800,000.00其他收益50,814.38
水下采油树安装回收与集成测试关键技术研究4,000,000.00其他收益35,583.30
渤海油田化学驱配套工艺、方案优化研究及现场示范24,582,600.00其他收益35,013.30
废弃泥浆和钻井污水分离再利用与处理技术及装备研发项目740,000.00其他收益22,736.73
油气管道高速高清三维漏磁检测装备研发与应用拨款1,200,000.00其他收益20,655.65
广东省科技厅高温高压油气藏勘探开发项目1,000,000.00其他收益4,560.00
多源工业固废综合协同处理利用集成技术研究658,369.00其他收益3,662.00
关键钻完井工具研发及应用研究8,064,700.00其他收益778.87
1.5万吨/年环保型系列核级防护材料的研发和产业化9,442,300.00其他收益300.00
其他107,944,296.66其他收益1,877,250.80

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本期新增一家子公司中海油天化高科化工有限公司系2021年6月18日子公司中海油天津化工研究设计院有限公司出资10,000万元新设立,持股100%,截至本期末该子公司暂未开展业务。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
中海油珠海船舶服务有限公司珠海珠海服务60.00投资设立
中海油信息科技有限公司广东深圳广东深圳通信100.00投资设立
中海油温州能源销售服务有限公司浙江省温州市浙江省温州市能源综合100.00投资设立
中海油天津化工研究设计院有限公司天津市天津市化工产品销售及研究100.00投资设立
中海油人力资源服务有限公司广东深圳广东深圳能源工业综合服务100.00投资设立
中海油能源物流有限公司天津天津石油和天然气开采辅助活动100.00同一控制下的企业合并
中海油能源发展装备技术有限公司天津市天津市石油技术专业服务100.00投资设立
中海油能源发展珠海石化销售有限公司广东省珠海市广东省珠海市能源综合100.00投资设立
中海油能源发展珠海精细化工有限公司广东省珠海市广东省珠海市能源综合100.00投资设立
中海油节能环保服务有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区专业服务100.00投资设立
中海油节能环保服务(惠州)有限公司广东惠州广东惠州专业服务100.00投资设立
中海油国际货运代理有限公司广东惠州广东惠州物流服务100.00投资设立
中海油工业自控(天津)有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区专业服务63.00投资设立
中海油工业气体(珠海)有限公司广东珠海广东珠海工业气体生产与销售70.00投资设立
中海油工业气体(宁波)有限公司浙江宁波浙江宁波工业气体生产与销售65.00投资设立
中海油常州涂料化工研究院有限公司常州市常州市涂料制造业100.00投资设立
中海油常州环保涂料有限公司江苏常州江苏常州涂料100.00投资设立
中海油安全技术服务有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区能源工业综合服务90.00投资设立
中海油(舟山)能源物流有限公司浙江舟山浙江舟山物流服务70.00投资设立
中海油(重庆)安全装备有限公司重庆市重庆市专业服务100.00投资设立
中海油(天津)油田化工有限公司天津开发区南港工业区天津开发区南港工业区石油和天然气开采专业及辅助性活动99.00投资设立
中海油(天津)污水处理项目管理有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区专业服务100.00投资设立
中海油(天津)管道工程技术有限公司天津塘沽天津塘沽管道技术研究100.00投资设立
中海油(绥中)油田基地物流有限公司辽宁葫芦岛辽宁葫芦岛物流服务100.00投资设立
中海油(山西)贵金属有限公司山西太原山西太原贵金属压延加工100.00投资设立
中海石油技术检测有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
中海石油环保服务(天津)有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区专业服务100.00投资设立
中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司辽宁省葫芦岛市辽宁省葫芦岛市能源综合100.00投资设立
中海石油(龙口)基地物流有限公司山东龙口山东龙口物流服务100.00投资设立
中海石油(惠州)物流有限公司广东惠州广东惠州物流服务95.50投资设立
中创新海(天津)认证服务有限公司天津市天津市专业服务100.00投资设立
湛江中海石油检测工程有限公司湛江湛江与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
湛江市南海西部石油职业卫生技术服务有限公司广东湛江广东湛江其他90.00投资设立
湛江南海西部石油勘察设计有限公司湛江湛江与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
天津中海油能源发展油田设施管理有限公司天津天津服务100.00投资设立
天津正达科技有限责任公司天津天津化工产品销售及研究100.00投资设立
天津市中海油招标代理有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区其他服务100.00投资设立
天津市海洋石油物业管理有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
天津市渤海石油职工交流中心有限责任公司天津市滨海新区天津市滨海新区能源工业综合服务100.00投资设立
天津海化环境工程有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区化工产品销售及研究100.00投资设立
深圳中海油能源发展销售服务有限公司广东省深圳市广东省深圳市能源综合100.00投资设立
宁波中海油船务有限公司浙江省宁波市浙江省宁波市能源综合65.00投资设立
南海西部石油油田服务(深圳)有限公司深圳深圳服务75.00投资设立
惠州市融粤供应链管理有限公司广东省惠州市广东省惠州市物流服务100.00投资设立
海油总节能减排监测中心有限公司天津市滨海新区天津市滨海新区与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
海油环境科技(北京)有限公司北京市北京市专业服务100.00投资设立
海油发展珠海管道工程有限公司广东珠海广东珠海其他未列明金属制品制造100.00投资设立
海油发展施维策船务服务(广东)有限责任公司广东惠州广东惠州专业服务51.00投资设立
海油发展(珠海)销售服务有限公司广东深圳广东深圳国有企业100.00投资设立
海油发展(海南)能源技术有限公司海南省海口市海南省海口市专业服务100.00投资设立
海油发展(北京)电子商务有限公司北京市北京市专业服务100.00投资设立
海洋石油阳江实业有限公司广东省阳江市广东省阳江市能源综合95.91投资设立
国恒信(常州)检测认证技术有限公司江苏省常州市江苏省常州市专业服务100.00投资设立
渤海石油航务建筑工程有限责任公司天津塘沽天津塘沽港口建设100.00投资设立
北京中海海油燃气有限公司北京市门头沟区北京市门头沟区能源综合100.00投资设立
北京顺势安能产业投资管理中心(有限合伙)北京市北京市专业服务99.99投资设立
中海油天化高科化工有限公司天津市天津市专业服务100.00投资设立
PT.ENERTECH INDO印度尼西亚印度尼西亚与石油天然气开采有关的服务95.00投资设立
CNOOC OIL BASE(B) SDN BHD文莱文莱与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CNOOC Oil Base Group (BVI) Ltd英属维尔京群岛英属维尔京群岛与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CNOOC ENERTECH INTERNATIONAL (UGANDA) LIMITED加拿大加拿大与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CNOOC ENERTECH INTERNATIONAL (SINGAPORE) PTE.LTD新加坡新加坡与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CHINAENERGY SERVICIOS TECNICOS S.A.厄瓜多尔厄瓜多尔与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CETS Investment Management (HK) Co.(LTD)香港香港与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CENERTECH PETROLEUM BRAZIL SERVICES LTDA.巴西巴西与石油天然气开采有关的服务99.99投资设立
CenerTech Middle East FZE阿联酋阿联酋与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
CENERTECH CANADA LIMITED加拿大加拿大与石油天然气开采有关的服务100.00投资设立
子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
南海西部石油油田服务(深圳)有限公司25.0016,192,864.76326,643,345.36
中海油(舟山)能源物流有限公司30.001,153,916.5236,310,441.46
中海石油(惠州)物流有限公司4.501,550,027.6439,149,479.89
海洋石油阳江实业有限公司4.09608,970.596,812,485.68
中海油工业气体(珠海)有限公司30.001,880,701.5934,375,752.64
中海油工业气体(宁波)有限公司35.005,312,372.7195,570,214.27
中海油(天津)油田化工有限公司1.00323,312.621,740,899.40
宁波中海油船务有限公司35.0016,844,661.4930,218,980.5722,994,161.49
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
南海西部石油油田服务(深圳)有限公司932,767,751.84429,262,330.761,362,030,082.6054,253,091.441,203,609.7255,456,701.16857,969,402.20456,969,445.011,314,938,847.2173,072,499.3373,072,499.33
中海油(舟山)能源物流有限公司44,517,975.5881,016,284.82125,534,260.404,509,488.464,509,488.4640,523,589.7283,822,830.59124,346,420.317,183,970.247,183,970.24
中海石油(惠州)物流有限公司620,699,169.98976,907,757.961,597,606,927.94285,213,573.14441,405,276.70726,618,849.84569,458,327.971,003,502,225.031,572,960,553.00245,893,000.56490,652,938.61736,545,939.17
海洋石油阳江实业有限公司147,457,192.59419,612,652.25567,069,844.84204,001,836.72196,503,566.03400,505,402.75196,264,355.19445,245,735.22641,510,090.41245,637,644.61246,159,371.17491,797,015.78
中海油工业气体(珠海)有限公司35,978,068.96217,718,944.36253,697,013.3220,421,120.84118,690,050.36139,111,171.2083,570,518.37226,266,225.67309,836,744.0424,417,029.18177,639,334.84202,056,364.02
中海油工业气体(宁波)有限公司149,674,022.62164,959,830.27314,633,852.8930,618,305.6510,957,792.1841,576,097.8335,658,423.47173,395,605.03209,054,028.5014,619,252.8711,688,311.6826,307,564.55
中海油(天津)油田化工有限公司395,166,556.92206,446,571.63601,613,128.55424,296,712.423,226,476.46427,523,188.88486,231,101.82135,457,972.99621,689,074.81480,631,894.50480,631,894.50
宁波中海油船务有限公司104,313,610.41589,741.25104,903,351.6639,205,747.4139,205,747.41120,078,821.37689,151.29120,767,972.6616,858,028.1716,858,028.17
中海油安全技术服务有限公司395,945,134.85143,751,011.00539,696,145.85200,508,308.449,163,681.85209,671,990.29521,626,553.97154,738,916.64676,365,470.61296,001,191.0313,921,317.41309,922,508.44
北京顺势安能产业投资管理中心(有限合伙)205,961,379.83205,961,379.83202,710,031.52202,710,031.52
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
南海西部石油油田服务(深圳)有限公司135,542,399.8064,771,459.0364,771,459.0346,409,336.92124,886,985.1271,915,326.1171,915,326.1166,363,954.36
中海油(舟山)能源物流有限公司22,841,070.593,836,355.493,836,355.49-4,097,184.1127,356,702.034,871,485.654,871,485.65-5,857,088.44
中海石油(惠州)物流有限公司776,836,304.2934,608,315.0034,608,315.0025,825,606.31747,257,343.0862,611,999.7162,611,999.71114,828,848.77
海洋石油阳江实业有限公司89,175,951.6614,889,256.5114,889,256.51913,272.58164,892,681.6818,372,642.2914,891,595.6861,643,155.23
中海油工业气体(珠海)有限公司76,731,630.026,269,005.296,269,005.2918,008,207.4990,147,037.77-9,433,302.59-9,433,302.5912,009,295.46
中海油工业气体(宁波)有限公司72,192,702.7715,178,207.7515,178,207.7521,629,723.4073,916,987.788,661,753.848,661,753.8413,550,862.87
中海油(天津)油田化工有限公司282,581,696.1232,331,262.0632,331,262.06-98,551,283.14230,018,653.211,715,585.311,715,585.3145,974,527.05
宁波中海油船务有限公司236,682,554.2348,127,604.2548,127,604.2558,183,353.05156,769,607.3342,782,516.7542,782,516.7536,967,532.07
中海油安全技术服务有限公司339,919,692.6730,782,503.7230,782,503.72-56,279,760.12325,129,486.1814,930,889.7014,930,889.70-59,338,642.59
北京顺势安能产业投资管理中心(有限合伙)3,251,348.313,251,348.31-2,884,451.69-3,604,891.74-3,604,891.74-3,604,891.74

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中海石油空气化工产品(福建)有限公司福建福建石油和天然气开采辅助活动51.00权益法
深圳威晟石油管材设备有限公司深圳深圳石油和天然气开采辅助活动50.00权益法
深圳市海洋船舶代理有限公司深圳深圳石油和天然气开采辅助活动50.00权益法
苏伊士新创建环境管理(海南)有限公司海口海口石油和天然气开采专业及辅助性活动50.00权益法
Yue Gang LNG Shipping Co. Limited中国香港中国香港远洋货物运输30.00权益法
Yue Peng LNG Shipping Co. Limited中国香港中国香港远洋货物运输30.00权益法
上海液化天然气海运有限公司中国香港中国香港石油和天然气开采辅助活动20.00权益法
深圳市杉叶实业有限公司深圳深圳石油和天然气开采辅助活动49.00权益法
天津金牛电源材料有限责任公司天津天津电源材料及相关产品的技术开发、研制50.00权益法
三亚海兰寰宇海洋信息科技有限公司三亚三亚石油和天然气开采专业及辅助性活动12.69权益法
PAN AFRICA LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED香港香港远洋货物运输50.00权益法
PAN AMERICAN LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED香港香港远洋货物运输50.00权益法
PAN ASIA LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED香港香港远洋货物运输50.00权益法
PAN EUROPE LNG TRANSPORTATION COMPANY LIMITED香港香港远洋货物运输50.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中海石油空气化工产品(福建)有限公司深圳威晟石油管材设备有限公司中海石油空气化工产品(福建)有限公司深圳威晟石油管材设备有限公司
流动资产142,700,205.5990,967,147.11131,045,924.5399,017,275.99
其中:现金和现金等价物120,665,001.9644,935,659.54107,921,789.1136,367,905.31
非流动资产34,991,313.0014,346,062.7935,707,816.1115,236,256.51
资产合计177,691,518.59105,313,209.90166,753,740.64114,253,532.50
流动负债11,239,865.8227,575,216.8314,287,023.8248,296,881.74
非流动负债
负债合计11,239,865.8227,575,216.8314,287,023.8248,296,881.74
少数股东权益
归属于母公司股东权益166,451,652.7777,737,993.07152,466,716.8265,956,650.76
按持股比例计算的净资产份额84,890,342.9338,868,996.5577,758,025.5732,978,325.39
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值84,890,342.9338,868,996.5577,758,025.5732,978,325.39
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入43,096,716.3575,076,712.1239,029,768.0076,802,546.67
财务费用-32,727.97-366,549.62-60,822.33-358,051.76
所得税费用4,533,120.803,932,513.132,280,194.024,103,792.37
净利润13,427,140.6411,781,342.315,326,370.8712,268,086.46
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额13,427,140.6411,781,342.315,326,370.8712,268,086.46
本年度收到的来自合营企业的股利13,599,118.20
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海液化天然气海运有限公司深圳市杉叶实业有限公司上海液化天然气海运有限公司深圳市杉叶实业有限公司
流动资产72,384,521.6454,323,318.6299,416,397.3058,475,474.44
非流动资产1,041,828,918.0310,835,864.241,073,864,875.8612,170,130.03
资产合计1,114,213,439.6765,159,182.861,173,281,273.1670,645,604.47
流动负债30,239,647.2213,821,918.2729,340,750.9011,950,793.59
非流动负债684,576,446.86-45,000.00716,536,617.07
负债合计714,816,094.0813,776,918.27745,877,367.9711,950,793.59
少数股东权益
归属于母公司股东权益399,397,345.5951,382,264.59427,403,905.1958,694,810.88
按持股比例计算的净资产份额79,879,469.1225,177,309.6585,480,781.0428,760,457.33
调整事项-837,007.29-833,684.50
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他--837,007.29-833,684.50
对联营企业权益投资的账面价值79,879,469.1224,340,302.3685,480,781.0427,926,772.83
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入76,633,835.2330,933,222.6188,342,907.0738,271,044.87
净利润30,817,525.90-2,319,327.4834,102,774.816,399,322.41
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额30,817,525.90-2,319,327.4834,102,774.816,399,322.41
本年度收到的来自联营企业的股利10,809,382.362,450,000.0011,816,970.12
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计237,853,605.07170,282,819.69
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润2,037,868.03-4,007,184.25
--其他综合收益
--综合收益总额2,037,868.03-4,007,184.25
联营企业:
投资账面价值合计134,247,793.12134,529,681.96
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-2,528,682.97-2,373,922.32
--其他综合收益-3,757.20
--综合收益总额-2,532,440.16-2,373,922.32

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五的相关项目注释。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

截至2021年6月30日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险。

截至2021年6月30日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的85.20%。

流动性风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,并确保有充裕的资金储备。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议,同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司的主要经营位于中国境内,主营业务以人民币结算,但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在汇率风险。本公司持有的外币金融资产和外币金融负债列示如下,该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金469,668,508.31914,741.53470,583,249.94487,930,466.796,907,007.42494,837,474.21
应收账款50,226,514.11177,262.0950,403,776.2053,721,766.825,391,308.3259,113,075.14
合同资产16,024,795.7616,024,795.7610,174,013.2310,174,013.23
其他应收款4,562,928.784,562,928.78237,827.00237,827.00
预付账款25,840.4025,840.40794,544.516,120.85800,665.36
其他流动资产4,163,155.574,163,155.57
外币资产合计数544,671,742.931,092,003.62545,763,746.65552,620,791.3512,542,263.59565,163,054.94
应付账款23,525,098.225,075,300.8628,600,399.0831,777,748.465,964,971.1637,742,719.62
其他应付款2,563,058.181,130,920.863,693,979.051,740,394.80151,659.291,892,054.09
合同负债1,425,137.341,425,137.34
外币负债合计数27,513,293.746,206,221.7233,719,515.4733,518,143.266,116,630.4539,634,773.71
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产1,425,164,853.461,425,164,853.46
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)浮动收益银行理财1,381,489,600.001,381,489,600.00
(2)权益工具投资40,857,800.0040,857,800.00
(3)其他2,817,453.462,817,453.46
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)应收款项融资48,903,865.1148,903,865.11
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资148,119,458.54148,119,458.54
持续以公允价值计量的资产总额48,903,865.111,573,284,312.001,622,188,177.11

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国海洋石油集团有限公司北京组织石油、天然气、煤层气、页岩油、页岩气勘探、开发、生产及销售,石油炼制,石油化工和天然气的加工利用及产品的销售和仓储,液化天然气项目开发、利用,石油、天然气管道管网输送,化肥、化工产品的开发、生产和销售及相关业务,为石油、天然气及其他地矿产品的勘探、开采提供服务,工程总承包,与石油天然气的勘探、开发和生产相关的科技研究、技术咨询、技术服务和技术转让,原油、成品油进口,补偿贸易、转口贸易;汽油、煤油、柴油的批发(限销售分公司经营,有效期至2022年02月20日);承办中外合资经营;合作生产;机电产品国际招标;风能、生物质能、水合物、煤化工和太阳能等新能源生产、销售及相关服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)11,380,000.0079.8479.84

本企业的母公司情况的说明无

本企业最终控制方是中国海洋石油集团有限公司。

其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
北京管通科技开发有限责任公司联营单位
北京海智云服科技有限公司合营单位
广东海发兴能源有限公司合营单位
海南龙盘油田科技有限公司联营单位
海能发海创诚品(天津)科技有限公司合营单位
海能发海事技术服务(天津)有限公司合营单位
海油发展美钻深水系统有限公司合营单位
海油发展易信科技有限公司联营单位
海油来博(天津)科技股份有限公司联营单位
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司合营单位
河北天化盛泉化工有限公司联营单位
葫芦岛汇泽燃气有限公司合营单位
惠州中海节能环保技术服务有限公司合营单位
江苏中海互联网科技有限公司联营单位
辽宁中海卓巨环保有限公司联营单位
莆田海发新能源有限公司联营单位
三联海洋气象科技(深圳)服务中心联营单位
山东省蓬渤安全环保服务有限公司联营单位
山西中海炬华催化材料有限公司联营单位
上海莱斯艾涂新材料科技有限公司合营单位
深圳锦绣海越技术有限公司合营单位
数岩科技股份有限公司联营单位
天津北海油人力资源咨询服务有限公司联营单位
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司合营单位
天津中海工程管理咨询有限公司联营单位
天津中海智安科技有限公司合营单位
天津中乌教育科技有限公司合营单位
域兴泰科技发展(天津)有限公司合营单位
湛江南油利海自动化工程有限公司合营单位
湛江庆利电泵有限公司合营单位
中关村顺势一创(北京)投资管理股份有限公司联营单位
中海北斗(深圳)导航技术有限公司联营单位
中海船京安安全技术(上海)有限公司合营单位
中海汇润(天津)能源技术有限公司联营单位
中海石油空气化工产品(福建)有限公司合营单位
中海油(湖南)安全环保科技有限公司合营单位
中能海(深圳)海洋技术开发有限公司合营单位
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中海石油化学股份有限公司同一母公司
海洋石油工程股份有限公司同一母公司
中国海洋石油有限公司同一母公司
中海油田服务股份有限公司同一母公司
中海石油气电集团有限责任公司同一母公司
中海石油炼化有限责任公司同一母公司
中海石油化工进出口有限公司同一母公司
中海信托股份有限公司同一母公司
中海油研究总院有限责任公司同一母公司
中海石油财务有限责任公司同一母公司
中海石油投资控股有限公司同一母公司
中国近海石油服务(香港)有限公司同一母公司
中海石油保险有限公司同一母公司
《中国海洋石油报》社有限公司同一母公司
中海油信息技术(北京)有限责任公司同一母公司
中国海洋石油渤海有限公司同一母公司
中国海洋石油南海西部有限公司同一母公司
中国海洋石油南海东部有限公司同一母公司
中国海洋石油东海有限公司同一母公司
中海实业有限责任公司同一母公司
中国化工建设有限公司同一母公司
中化建国际招标有限责任公司同一母公司
中海油国际融资租赁有限公司同一母公司
中海油海南能源有限公司同一母公司
中海油(北京)工程咨询中心有限公司同一母公司
中海壳牌石油化工有限公司其他关联方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中海石油炼化有限责任公司物料采购2,473,624,482.892,282,714,639.38
中国海洋石油有限公司物料采购1,459,369,494.69981,066,698.83
中海石油化工进出口有限公司物料采购102,433,949.1346,009,525.21
中国化工建设有限公司物料采购16,464,136.1536,866,713.82
中国海洋石油渤海有限公司物料采购15,553,453.6284,301.69
河北天化盛泉化工有限公司物料采购13,816,048.3414,159,207.86
中国近海石油服务(香港)有限公司物料采购9,590,699.8726,820,751.99
天津北海油人力资源咨询服务有限公司物料采购7,958,177.82
山西中海炬华催化材料有限公司物料采购6,104,835.00
中国海洋石油南海西部有限公司物料采购2,087,144.72956,033.44
中海壳牌石油化工有限公司物料采购1,297,778.14
中海实业有限责任公司物料采购1,130,171.3515,103.43
中海汇润(天津)能源技术有限公司物料采购949,947.206,138,870.00
中海石油气电集团有限责任公司物料采购770,295.31103,194,365.03
天津中海工程管理咨询有限公司物料采购344,960.16357,584.91
惠州中海节能环保技术服务有限公司物料采购292,232.18
中国海洋石油南海东部有限公司物料采购218,649.8465,951.03
中海北斗(深圳)导航技术有限公司物料采购137,168.14
海能发海创诚品(天津)科技有限公司物料采购55,443.93
中海油田服务股份有限公司物料采购31,939.1140,500.00
天津中乌教育科技有限公司物料采购29,702.97
中化建国际招标有限责任公司物料采购1,886.79
莆田海发新能源有限公司物料采购1,151,240.34
深圳威晟石油管材设备有限公司物料采购78,353.29
深圳市海洋船舶代理有限公司物料采购53,267.44
本公司所属集团其他成员单位的合营或联营企业物料采购252,812,698.61
小计4,365,075,295.963,499,773,107.69
天津北海油人力资源咨询服务有限公司专业服务采购124,232,449.8881,030,851.58
海洋石油工程股份有限公司专业服务采购91,218,387.77176,886.79
中海油田服务股份有限公司专业服务采购42,962,689.3129,561,439.83
中国海洋石油渤海有限公司专业服务采购24,371,389.2128,662,554.68
深圳市海洋船舶代理有限公司专业服务采购13,701,720.3341,496,757.82
中海实业有限责任公司专业服务采购11,538,174.568,646,006.74
深圳锦绣海越技术有限公司专业服务采购10,408,613.50
海南龙盘油田科技有限公司专业服务采购9,623,055.744,200,051.56
中国海洋石油有限公司专业服务采购9,290,977.50886,150.25
天津中海工程管理咨询有限公司专业服务采购8,831,281.7727,758,736.49
中国海洋石油南海西部有限公司专业服务采购6,289,023.873,916,672.50
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司专业服务采购5,619,372.80
深圳威晟石油管材设备有限公司专业服务采购4,736,617.648,796,164.09
中国近海石油服务(香港)有限公司专业服务采购4,384,761.14523,452.81
海油来博(天津)科技股份有限公司专业服务采购3,332,785.103,165,225.92
中海石油炼化有限责任公司专业服务采购2,759,832.111,873,362.24
中国海洋石油集团有限公司专业服务采购2,090,454.0139,076.60
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司专业服务采购1,999,041.22
中海壳牌石油化工有限公司专业服务采购1,945,012.03
数岩科技股份有限公司专业服务采购1,525,058.03692,264.16
深圳市杉叶实业有限公司专业服务采购1,442,651.611,954,708.57
中国海洋石油南海东部有限公司专业服务采购1,317,103.15970,684.90
中海油(湖南)安全环保科技有限公司专业服务采购1,245,792.50
海能发海事技术服务(天津)有限公司专业服务采购1,206,042.391,266,745.28
山东省蓬渤安全环保服务有限公司专业服务采购1,090,108.163,042,859.27
中海北斗(深圳)导航技术有限公司专业服务采购845,566.021,242,290.47
中海石油化学股份有限公司专业服务采购793,275.00289,959.43
北京管通科技开发有限责任公司专业服务采购732,277.341,060,483.53
莆田海发新能源有限公司专业服务采购642,639.11
惠州中海节能环保技术服务有限公司专业服务采购600,000.00
中化建国际招标有限责任公司专业服务采购369,819.23400,740.79
辽宁中海卓巨环保有限公司专业服务采购141,509.44
中国海洋石油东海有限公司专业服务采购126,819.9484,679.89
中海油研究总院有限责任公司专业服务采购103,025.77
海能发海创诚品(天津)科技有限公司专业服务采购85,700.00
中能海(深圳)海洋技术开发有限公司专业服务采购57,169.81
中海石油气电集团有限责任公司专业服务采购39,364.108,443,335.66
天津中乌教育科技有限公司专业服务采购29,702.97
湛江南油利海自动化工程有限公司专业服务采购28,898.4077,934.09
中海石油化工进出口有限公司专业服务采购21,524,932.79
中关村顺势一创(北京)投资管理股份有限公司专业服务采购4,000,000.004,000,000.00
域兴泰科技发展(天津)有限公司专业服务采购2,590,602.24
天津中海智安科技有限公司专业服务采购152,254.70
中海船京安安全技术(上海)有限公司专业服务采购477,976.58
湛江庆利电泵有限公司专业服务采购229,126.21
中海辉固地学服务(深圳)有限公司专业服务采购177,871.61
江苏中海互联网科技有限公司专业服务采购1,037.74
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业专业服务采购1,870,874.10
小计397,629,036.56289,413,877.81
中海石油气电集团有限责任公司其他采购52,370,828.83
中国海洋石油渤海有限公司其他采购4,607,945.5612,086,245.00
中国海洋石油有限公司其他采购3,127,358.77109,794.08
中海实业有限责任公司其他采购2,977,990.051,041,913.06
中国近海石油服务(香港)有限公司其他采购2,025,453.301,667,235.40
惠州中海节能环保技术服务有限公司其他采购1,570,815.44
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司其他采购1,567,641.51
中国海洋石油南海西部有限公司其他采购676,471.573,066,952.32
中海石油炼化有限责任公司其他采购669,723.58745,356.91
海能发海创诚品(天津)科技有限公司其他采购111,328.42
海油来博(天津)科技股份有限公司其他采购23,459.00
中国海洋石油东海有限公司其他采购4,326.104,184.60
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司其他采购8,154,902.79
中海石油空气化工产品(福建)有限公司其他采购887,048.46
莆田海发新能源有限公司其他采购440,990.53
中国海洋石油南海东部有限公司其他采购117,403.75
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司其他采购193,527.34
天津中海工程管理咨询有限公司其他采购142,320.00
中海石油化学股份有限公司其他采购6,021.95
中海船京安安全技术(上海)有限公司其他采购6,000.00
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业其他采购26,437.43
小计69,759,779.5628,669,896.19
总计4,832,464,112.083,817,856,881.69
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国海洋石油有限公司低碳环保与数字化服务1,131,302,563.60934,292,778.31
中国海洋石油集团有限公司低碳环保与数字化服务119,438,728.73113,941,149.41
中海石油炼化有限责任公司低碳环保与数字化服务100,936,233.7371,201,488.68
海洋石油工程股份有限公司低碳环保与数字化服务93,253,550.6494,664,675.51
中海石油化学股份有限公司低碳环保与数字化服务85,775,783.5649,334,378.38
中海石油气电集团有限责任公司低碳环保与数字化服务60,949,167.8753,851,260.53
中海油田服务股份有限公司低碳环保与数字化服务58,424,590.7256,122,756.92
莆田海发新能源有限公司低碳环保与数字化服务47,404,494.37
中海壳牌石油化工有限公司低碳环保与数字化服务9,838,717.293,042,173.95
天津北海油人力资源咨询服务有限公司低碳环保与数字化服务3,298,386.631,390,223.71
中国海洋石油渤海有限公司低碳环保与数字化服务1,569,228.931,774,262.18
中海石油投资控股有限公司低碳环保与数字化服务1,237,572.911,416,328.50
中海石油化工进出口有限公司低碳环保与数字化服务1,025,652.09723,546.47
惠州中海节能环保技术服务有限公司低碳环保与数字化服务957,896.772,112,650.81
中海信托股份有限公司低碳环保与数字化服务950,794.521,193,462.28
江苏中海互联网科技有限公司低碳环保与数字化服务831,831.86
中海实业有限责任公司低碳环保与数字化服务755,187.08244,973.47
中国海洋石油南海西部有限公司低碳环保与数字化服务717,996.97846,405.96
中海油(湖南)安全环保科技有限公司低碳环保与数字化服务691,170.80
中海油研究总院有限责任公司低碳环保与数字化服务537,981.41428,137.19
上海莱斯艾涂新材料科技有限公司低碳环保与数字化服务379,176.99
中海油国际融资租赁有限公司低碳环保与数字化服务223,683.37213,207.54
中海油(北京)工程咨询中心有限公司低碳环保与数字化服务150,400.00
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司低碳环保与数字化服务143,281.74
中国海洋石油南海东部有限公司低碳环保与数字化服务111,495.8395,108.76
三联海洋气象科技(深圳)服务中心低碳环保与数字化服务81,132.0878,113.21
北京海智云服科技有限公司低碳环保与数字化服务79,245.28
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司低碳环保与数字化服务61,714.2917,822,420.14
中国近海石油服务(香港)有限公司低碳环保与数字化服务58,682.33
湛江南油利海自动化工程有限公司低碳环保与数字化服务51,939.5013,221.78
中海石油财务有限责任公司低碳环保与数字化服务37,894.0130,275.99
山东省蓬渤安全环保服务有限公司低碳环保与数字化服务37,735.85
湛江庆利电泵有限公司低碳环保与数字化服务35,759.178,793.69
深圳市海洋船舶代理有限公司低碳环保与数字化服务33,777.87
深圳市杉叶实业有限公司低碳环保与数字化服务9,179.25
《中国海洋石油报》社有限公司低碳环保与数字化服务797.14
中国化工建设有限公司低碳环保与数字化服务20,490.57
中海油海南能源有限公司低碳环保与数字化服务1,956,709.25
中海油(湖南)安全环保科技有限公司低碳环保与数字化服务393,410.40
苏伊士新创建环境管理(海南)有限公司低碳环保与数字化服务1,883,289.29
河北天化盛泉化工有限公司低碳环保与数字化服务1,275,614.95
天津金牛电源材料有限责任公司低碳环保与数字化服务73,018.87
海能发海事技术服务(天津)有限公司低碳环保与数字化服务1,886.79
海油发展美钻深水系统有限公司低碳环保与数字化服务4,294.29
天津中海工程管理咨询有限公司低碳环保与数字化服务13,962.25
中海北斗(深圳)导航技术有限公司低碳环保与数字化服务67,986.64
海油来博(天津)科技股份有限公司低碳环保与数字化服务1,904.76
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业低碳环保与数字化服务10,546,848.44
小计1,731,939,476.481,410,535,158.56
中国海洋石油有限公司能源技术服务4,166,107,851.793,646,978,828.76
海洋石油工程股份有限公司能源技术服务28,977,033.4754,081,968.74
中海油研究总院有限责任公司能源技术服务33,924,931.418,101,500.00
中海石油炼化有限责任公司能源技术服务10,754,582.842,611,790.53
中国海洋石油南海东部有限公司能源技术服务8,850,264.12
中国海洋石油集团有限公司能源技术服务7,919,616.9115,720,559.01
中海油田服务股份有限公司能源技术服务1,451,233.436,303,397.45
中国海洋石油渤海有限公司能源技术服务929,059.521,275,005.88
中海石油气电集团有限责任公司能源技术服务439,820.4611,663,688.78
湛江庆利电泵有限公司能源技术服务271,990.88455,694.98
数岩科技股份有限公司能源技术服务212,897.68
中海石油化学股份有限公司能源技术服务46,821.84312,133.27
湛江南油利海自动化工程有限公司能源技术服务34,393.84
中海实业有限责任公司能源技术服务12,420.00
中国海洋石油南海西部有限公司能源技术服务3,396.24
中海石油化工进出口有限公司能源技术服务2,547.18
中海油海南能源有限公司能源技术服务6,842,534.24
深圳威晟石油管材设备有限公司能源技术服务2,626,618.47
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司能源技术服务15,963.33
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业能源技术服务507,616.58
小计4,260,446,478.193,756,989,683.44
中国海洋石油有限公司能源物流服务2,569,788,644.872,675,334,194.21
中海油田服务股份有限公司能源物流服务445,178,823.36355,866,485.93
海洋石油工程股份有限公司能源物流服务357,102,636.04356,902,750.11
中海石油炼化有限责任公司能源物流服务129,979,298.78101,867,380.11
中海石油气电集团有限责任公司能源物流服务32,336,060.2380,858,288.86
中海壳牌石油化工有限公司能源物流服务24,091,378.80
中海石油投资控股有限公司能源物流服务8,292,780.769,797,501.09
中海石油化学股份有限公司能源物流服务6,689,294.986,188,118.32
中国化工建设有限公司能源物流服务5,859,622.645,840,094.34
中海石油化工进出口有限公司能源物流服务4,720,307.303,113,598.10
葫芦岛汇泽燃气有限公司能源物流服务3,556,376.27
深圳威晟石油管材设备有限公司能源物流服务2,602,931.75
中国海洋石油渤海有限公司能源物流服务2,293,360.542,292,474.77
中海实业有限责任公司能源物流服务2,165,464.521,674,074.22
中国海洋石油南海西部有限公司能源物流服务1,853,581.413,326,173.88
中国海洋石油南海东部有限公司能源物流服务717,988.32676,929.45
中国海洋石油集团有限公司能源物流服务699,551.35554,391.91
海油发展易信科技有限公司能源物流服务356,287.73
深圳市海洋船舶代理有限公司能源物流服务315,945.09483,360.83
天津北海油人力资源咨询服务有限公司能源物流服务261,712.2948,940.91
中国近海石油服务(香港)有限公司能源物流服务233,098.09126,009.29
中海油研究总院有限责任公司能源物流服务166,539.83107,697.71
中海信托股份有限公司能源物流服务148,498.2249,822.59
三亚海兰寰宇海洋信息科技有限公司能源物流服务139,624.90
中海石油财务有限责任公司能源物流服务127,676.77133,350.99
中化建国际招标有限责任公司能源物流服务107,150.96
深圳锦绣海越技术有限公司能源物流服务104,325.78264.15
中海油(北京)工程咨询中心有限公司能源物流服务66,379.64
湛江南油利海自动化工程有限公司能源物流服务54,734.7051,396.90
惠州中海节能环保技术服务有限公司能源物流服务30,202.725,129.47
湛江庆利电泵有限公司能源物流服务21,954.42
中国海洋石油东海有限公司能源物流服务17,571.22109,146.75
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司能源物流服务12,017.94
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司能源物流服务9,811.3236,714.73
中海石油空气化工产品(福建)有限公司能源物流服务8,087.143,333.28
中海油(湖南)安全环保科技有限公司能源物流服务2,716.98
《中国海洋石油报》社有限公司能源物流服务1,504.72
中海油国际融资租赁有限公司能源物流服务13,475.80
中海油海南能源有限公司能源物流服务15,202,995.42
莆田海发新能源有限公司能源物流服务261,550,878.88
广东海发兴能源有限公司能源物流服务6,010.54
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业能源物流服务40,156,172.50
小计3,640,268,610.163,882,222,488.26
总计9,632,654,564.839,049,747,330.27
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
中国海洋石油有限公司机器设备122,077,073.7754,697,242.52
中海石油气电集团有限责任公司运输设备36,399,265.95
中国海洋石油有限公司房屋建筑物5,149,042.308,828,886.73
中海油田服务股份有限公司房屋建筑物3,610,625.503,299,124.70
海洋石油工程股份有限公司房屋建筑物2,098,199.313,823,699.80
中海石油炼化有限责任公司运输设备2,051,728.531,926,288.34
中国海洋石油有限公司运输设备684,326.143,254,297.62
海油发展易信科技有限公司房屋建筑物568,603.08
中国海洋石油南海西部有限公司房屋建筑物549,169.38
中海石油气电集团有限责任公司电子设备256,410.26
中国海洋石油集团有限公司房屋建筑物159,200.00
中国海洋石油有限公司电子设备154,621.13
中海石油财务有限责任公司房屋建筑物142,005.09131,875.71
中海油田服务股份有限公司机器设备109,203.55
海洋石油工程股份有限公司运输设备51,965.84
中海石油炼化有限责任公司房屋建筑物36,960.0224,819.42
海洋石油工程股份有限公司机器设备28,330.02728,743.34
三亚海兰寰宇海洋信息科技有限公司机器设备22,920.00
中海石油气电集团有限责任公司机器设备6,637.17
深圳锦绣海越技术有限公司房屋建筑物5,238.10
惠州中海节能环保技术服务有限公司房屋建筑物4,129.54
湛江南油利海自动化工程有限公司房屋建筑物1,969.122,953.69
中国海洋石油南海东部有限公司房屋建筑物8,676,708.24
中海油田服务股份有限公司运输设备111,327.45
天津北海油人力资源咨询服务有限公司房屋建筑物43,047.17
湛江庆利电泵有限公司房屋建筑物21,409.96
合计174,167,623.8085,570,424.69
出租方名称租赁资产种类本期简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额本期支付的租金本期增加的使用权资产本期承担的租赁负债利息支出上期确认的租赁费
中海实业有限责任公司房屋建筑物21,513,512.8815,807,497.8788,986,951.282,067,158.9339,259,652.63
中国海洋石油渤海有限公司房屋建筑物19,265,391.9914,247,518.19314,217.945,693,588.04
中国海洋石油南海西部有限公司房屋建筑物3,501,291.851,112,949.5611,247.913,316,030.73
中国海洋石油南海东部有限公司房屋建筑物1,297,075.751,418,654.62
中国海洋石油渤海有限公司运输设备1,321,817.291,751,339.13
中国海洋石油有限公司房屋建筑物1,476,291.58868,788.04
中海油田服务股份有限公司机器设备450,441.67
海南龙盘油田科技有限公司机器设备2,147,278.44708,900.00
中海石油炼化有限责任公司房屋建筑物1,853,550.37595,617.29
中国海洋石油东海有限公司运输设备18,000.00146,133.32
中海实业有限责任公司运输设备940,776.70148,543.69
中海石油气电集团有限责任公司房屋建筑物108,395.4040,996.80
中海油田服务股份有限公司房屋建筑物50,000.00
中国海洋石油南海西部有限公司运输设备509,140.6285,840.70
深圳威晟石油管材设备有限公司机器设备51,724.1451,724.14
中国海洋石油南海西部有限公司机器设备22,123.91
中海石油化学股份有限公司房屋建筑物1,981.65
海南龙盘油田科技有限公司房屋建筑物914,891.46
中海油国际融资租赁有限公司机器设备10,275,501.6373,315,233.80726,977.47
小计54,919,138.4726,082,999.50177,662,652.833,119,602.2554,610,356.36
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中海石油(龙口)基地物流有限公司130,000,000.002013-12-252023-12-25
中海油工业气体(宁波)有限公司143,000,000.002014-01-202024-01-19
中海油能源发展珠海精细化工有限公司835,000,000.002015-01-122023-01-12
中海油工业气体(珠海)有限公司154,000,000.002015-07-262026-07-16
中海油(山西)贵金属有限公司70,000,000.002017-12-192022-12-19
中海石油(龙口)基地物流有限公司21,000,000.002017-12-142026-12-14
中海油(天津)污水处理项目管理有限公司20,840,000.002018-09-242024-09-23
中海油安全技术服务有限公司90,000,000.002020-07-012021-06-30
中海油能源发展装备技术有限公司96,490,000.002018-05-292025-12-08
海油发展(珠海)销售服务有限公司684,890,000.002021-03-152024-03-14
渤海石油航务建筑工程有限责任公司11,977,926.152020-05-072021-09-16
渤海石油航务建筑工程有限责任公司416,958.302020-06-172021-01-24
渤海石油航务建筑工程有限责任公司1,266,108.632020-09-042021-01-26
渤海石油航务建筑工程有限责任公司1,000,000.002020-09-042021-04-30
渤海石油航务建筑工程有限责任公司10,090,120.012020-12-072021-12-31
渤海石油航务建筑工程有限责任公司800,159.092020-10-192021-09-30
渤海石油航务建筑工程有限责任公司7,528,696.562021-03-022021-07-30
渤海石油航务建筑工程有限责任公司197,222.182021-05-122023-02-19
渤海石油航务建筑工程有限责任公司1,608,388.662021-05-242021-07-15
海油发展珠海管道工程有限公司1,092,355.272020-05-102021-03-31
海油发展珠海管道工程有限公司2,298,168.662020-05-102021-12-31
海油发展珠海管道工程有限公司290,958.952020-10-292021-12-31
海油发展珠海管道工程有限公司44,451.352020-11-052021-08-27
海油发展珠海管道工程有限公司2,138,850.462020-12-032021-11-06
中海油天津化工研究设计院有限公司294,440.652020-12-172021-12-31
中海油天津化工研究设计院有限公司1,476,800.002020-08-282021-11-14
中海油信息科技有限公司26,928.232019-12-062021-09-24
中海油信息科技有限公司127,810.002019-12-062025-07-14
中海油信息科技有限公司1,936,783.552020-04-292021-02-27
中海油信息科技有限公司19,612.062020-05-292021-12-26
中海油信息科技有限公司223,234.052020-11-192022-11-15
中海油信息科技有限公司50,000.002020-11-202021-02-28
中海油信息科技有限公司59,520.002020-09-212021-11-30
中海油信息科技有限公司50,000.002020-12-102021-06-30
中海油信息科技有限公司50,000.002020-12-252021-04-24
中海油信息科技有限公司820,245.882021-01-192021-09-24
中海油信息科技有限公司287,077.192021-01-202021-10-14
中海油信息科技有限公司129,984.002021-01-282021-12-17
中海油信息科技有限公司130,140.002021-01-282021-12-08
中海油信息科技有限公司30,000.002021-03-012021-12-22
中海油信息科技有限公司20,000.002021-03-162021-07-15
中海油信息科技有限公司100,000.002021-03-182021-07-31
中海油信息科技有限公司200,000.002021-03-182021-07-31
中海油信息科技有限公司20,000.002021-03-222024-03-05
中海油信息科技有限公司20,000.002021-03-222024-03-05
中海油信息科技有限公司20,000.002021-03-222024-03-05
中海油信息科技有限公司150,000.002021-03-222024-03-05
中海油信息科技有限公司1,100,948.002021-03-252021-11-25
中海油信息科技有限公司120,000.002021-03-262021-07-31
中海油信息科技有限公司4,398,800.002021-03-032021-10-18
中海油信息科技有限公司478,461.992021-02-082023-10-14
中海油信息科技有限公司60,000.002021-05-122021-11-20
中海油信息科技有限公司174,059.322021-06-082022-11-15
中海油信息科技有限公司300,000.002021-06-152021-10-16
中海油信息科技有限公司300,000.002021-06-152021-10-16
中海油信息科技有限公司342,505.182021-06-172021-07-31
中海油信息科技有限公司55,231.932021-06-172021-07-31
中海油信息科技有限公司50,000.002021-06-292021-10-28
湛江中海石油技术检测有限公司100,000.002020-11-202021-03-20
湛江中海石油技术检测有限公司100,000.002021-03-152021-07-17
中海石油技术检测有限公司45,000.002020-09-162021-01-14
中海石油技术检测有限公司200,000.002021-03-032021-07-01
中海石油技术检测有限公司200,000.002021-03-102021-09-07
中海石油技术检测有限公司59,895.942021-03-252021-11-18
中海石油技术检测有限公司99,826.562021-04-142023-03-23
中海石油技术检测有限公司50,000.002021-05-172021-09-16
中海石油技术检测有限公司10,000.002021-06-032021-09-20
天津正达科技有限责任公司1,040,109.602020-09-302023-01-28
天津正达科技有限责任公司662,550.002020-11-052021-07-06
天津海化环境工程有限公司2,160,000.002020-09-302021-03-20
天津市海洋石油物业管理有限公司2,285,359.002021-03-112026-01-31
天津市海洋石油物业管理有限公司50,000.002021-06-082021-12-13
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中海石油财务有限责任公司52,078.502020-05-112021-12-25
中海石油财务有限责任公司1,749,718.092019-02-032022-04-28
中海石油财务有限责任公司6,625,000.002019-04-152021-12-31
中海石油财务有限责任公司176,400.002019-04-292021-01-16
中海石油财务有限责任公司400,381.562019-07-172021-06-30
中海石油财务有限责任公司236,613.992019-09-122021-08-31
中海石油财务有限责任公司1,529,313.802019-10-152021-07-31
中海石油财务有限责任公司2,037,794.752019-11-012021-12-31
中海石油财务有限责任公司4,295,966.502019-12-042023-02-26
中海石油财务有限责任公司45,000.002020-07-032021-01-03
中海石油财务有限责任公司120,000.002020-09-212021-01-20
中海石油财务有限责任公司200,000.002020-09-252021-01-23
中海石油财务有限责任公司70,000.002020-10-122021-02-11
中海石油财务有限责任公司50,000.002020-10-142021-04-13
中海石油财务有限责任公司50,000.002020-10-142021-04-13
中海石油财务有限责任公司50,000.002020-10-142021-04-13
中海石油财务有限责任公司150,000.002020-10-142021-02-13
中海石油财务有限责任公司350,000.002020-10-222021-04-20
中海石油财务有限责任公司7,961,385.102020-10-222021-09-05
中海石油财务有限责任公司1,473,718.172020-10-192022-12-31
中海石油财务有限责任公司2,011,916.042020-10-222022-06-05
中海石油财务有限责任公司2,754,792.032020-11-182022-01-20
中海石油财务有限责任公司50,000.002020-11-112021-03-16
中海石油财务有限责任公司50,000.002020-11-112021-03-16
中海石油财务有限责任公司323,005.002020-11-062021-11-14
中海石油财务有限责任公司15,000.002020-11-272021-05-30
中海石油财务有限责任公司100,000.002020-11-272021-05-30
中海石油财务有限责任公司20,000.002020-12-092021-06-08
中海石油财务有限责任公司846,008.112020-12-102022-12-31
中海石油财务有限责任公司40,000.002020-12-222021-04-24
中海石油财务有限责任公司2,075,799.472020-12-242021-12-31
中海石油财务有限责任公司67,044.002020-12-292021-02-22
中海石油财务有限责任公司150,000.002020-10-202021-02-19
中海石油财务有限责任公司70,000.002020-07-292021-01-31
中海石油财务有限责任公司99,535.002020-12-232022-12-30
中海石油财务有限责任公司5,375,471.622019-11-262021-08-31
中海石油财务有限责任公司1,052,565.262020-10-192021-08-19
中海石油财务有限责任公司1,052,565.262020-10-132021-10-31
中海石油财务有限责任公司801,660.442020-10-192021-07-10
中海石油财务有限责任公司801,660.442020-10-122022-07-10
中海石油财务有限责任公司705,703.332020-11-092021-08-24
中海石油财务有限责任公司1,176,172.222020-11-232022-08-24
中海石油财务有限责任公司107,433.632020-11-092021-10-22
中海石油财务有限责任公司15,850.002020-11-092021-10-19
中海石油财务有限责任公司344,959.202020-11-112021-10-22
中海石油财务有限责任公司303,851.422020-11-112021-09-28
中海石油财务有限责任公司220,819.492020-11-112022-08-28
中海石油财务有限责任公司132,491.692020-11-112021-08-24
中海石油财务有限责任公司351,760.632020-11-112021-07-16
中海石油财务有限责任公司1,102,228.622020-11-192021-10-22
中海石油财务有限责任公司4,026,393.152020-11-202022-08-21
中海石油财务有限责任公司2,375,351.602020-11-232021-07-13
中海石油财务有限责任公司2,403,342.432020-11-202021-11-07
中海石油财务有限责任公司1,214,803.982020-11-192021-08-15
中海石油财务有限责任公司229,939.302020-11-192021-08-25
中海石油财务有限责任公司778,036.312020-11-192021-10-22
中海石油财务有限责任公司1,296,727.182020-11-192022-10-22
中海石油财务有限责任公司2,310,532.342020-12-072021-03-21
中海石油财务有限责任公司498,937.902020-12-292022-09-30
中海石油财务有限责任公司299,362.742020-12-292021-11-02
中海石油财务有限责任公司5,397,759.212021-01-262022-12-31
中海石油财务有限责任公司516,808.002021-01-262021-09-29
中海石油财务有限责任公司30,000.002021-02-232021-09-01
中海石油财务有限责任公司300,000.002021-03-182021-09-20
中海石油财务有限责任公司53,384.592021-03-222022-07-06
中海石油财务有限责任公司969,015.002021-03-252022-03-31
中海石油财务有限责任公司117,666.022021-03-262021-12-10
中海石油财务有限责任公司100,000.002021-05-072021-11-08
中海石油财务有限责任公司1,718,575.242021-05-112023-10-15
中海石油财务有限责任公司100,000.002021-05-212021-11-28
中海石油财务有限责任公司1,127,547.682021-06-022024-03-09
中海石油财务有限责任公司477,000.002021-06-022024-02-23
中海石油财务有限责任公司200,000.002021-06-152021-10-16
中海石油财务有限责任公司3,700,000.002021-04-192021-11-14
中海石油财务有限责任公司4,500,000.002021-04-012022-03-24
中海石油财务有限责任公司1,670,000.002021-06-042022-05-30
中海石油财务有限责任公司58,114.392021-04-132021-12-25
中海石油财务有限责任公司175,756.352021-05-122021-11-27
中海石油财务有限责任公司292,927.242021-05-122022-09-30
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
中国海洋石油集团有限公司168,523,402.782019-02-282024-02-23中海油能源发展股份有限公司
中海石油财务有限责任公司6,104,075.742018-09-242024-09-23中海油(天津)污水处理项目管理有限公司
中海石油财务有限责任公司57,246,356.252015-07-162026-07-16中海油工业气体(珠海)有限公司
中海石油财务有限责任公司1,311,574.502020-10-232021-10-22中海油能源物流有限公司
中海石油财务有限责任公司54,305,682.802020-11-232032-11-22中海油节能环保服务(惠州)有限公司
中海油国际融资租赁有限公司25,498,437.672014-10-132022-10-13中海油珠海船舶服务有限公司

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬220.54169.82
受益人业务种类币种期末余额
中国海洋石油有限公司预付款保函、履约保函、审计预留金、投标保函、留置金保函美元15,226,977.22
中国海洋石油有限公司预付款保函、履约保函、审计预留金、投标保函、留置金保函人民币110,585,822.26
海洋石油工程股份有限公司投标保函、预付款保函、投标保函、农民工工资保函人民币20,277,554.07
中海石油气电集团有限责任公司质保保函、预付款保函、质量保函、审计预留金保函人民币15,182,858.80
中化建国际招标有限责任公司投标保函人民币1,040,000.00
中海石油炼化有限责任公司质保保函、质量保函、履约保函人民币592,980.85
中海实业有限责任公司质保保函人民币46,540.29
中国油田服务股份有限公司投标保函人民币30,000.00
中海油研究总院有限责任公司质保金保函人民币800,159.09
合计246,923,710.90
借款单位关联方关联交易本期金额上期金额
内容金额占同类交易比例(%)金额占同类交易比例(%)
中海油能源发展股份有限公司中海石油财务有限责任公司利息支出246,666.677.5127,391,000.0083.74
中海油能源发展股份有限公司中国海洋石油集团有限公司利息支出423,590.2812.90212,965.280.65
中海油安全技术服务有限公司中海石油财务有限责任公司利息支出46,583.331.42
中海油能源发展股份有限公司中海油国际融资租赁有限公司利息支出1,228,617.863.76
CETSInvestmentManagement(HK)Co.,Ltd海外石油天然气有限公司利息支出544,256.611.66
借款单位关联方关联交易本期金额上期金额
内容金额占同类交易比例(%)金额占同类交易比例(%)
中海油工业气体(宁波)有限公司中海石油财务有限责任公司利息支出524,300.001.61
中海油工业气体(珠海)有限公司中海石油财务有限责任公司利息支出1,418,757.4043.201,170,009.763.58
中海油珠海船舶服务有限公司中海油国际融资租赁有限公司利息支出1,266,085.123.87
中海油(天津)污水处理项目管理有限公司中海石油财务有限责任公司利息支出146,979.454.47370,632.691.13
中海油能源物流有限公司中海石油财务有限责任公司利息支出1,001,951.6030.51
关联方关联交易内容期末余额上年年末余额
中海石油财务有限责任公司存款1,938,091,248.111,984,540,096.32
关联方关联交易内容本期金额上期金额
中海石油财务有限责任公司利息收入6,376,936.683,283,953.58
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
中国海洋石油有限公司5,919,187,002.2232,388,355.076,729,892,452.2244,954,551.62
海洋石油工程股份有限公司526,081,841.985,862,637.09653,433,883.125,260,167.99
中海油田服务股份有限公司301,620,161.811,713,000.91367,746,010.731,981,501.67
中海石油炼化有限责任公司175,990,831.431,674,759.17194,749,649.581,812,087.59
中国海洋石油集团有限公司117,141,918.00585,709.605,839,972.0729,199.86
中海石油气电集团有限责任公司57,330,942.143,623,214.2062,098,417.513,789,129.40
中海石油化学股份有限公司137,205,833.96688,365.73105,939,948.91529,699.75
中海油海南能源有限公司500,000.002,500.00
中海石油投资控股有限公司8,364,858.0141,824.29895,167.924,475.84
中海油研究总院有限责任公司1,580,162.057,900.8014,297,884.6371,489.42
中国化工建设有限公司
中国海洋石油渤海有限公司1,257,091.156,285.465,218,067.2426,090.34
海油来博(天津)科技股份有限公司2,169,694.00650,908.202,519,694.00755,908.20
中海实业有限责任公司402,378.492,011.897,785.3038.93
中海石油化工进出口有限公司812,867.444,064.332,239,058.6811,195.29
惠州中海节能环保技术服务有限公司975,958.394,879.805,830.0229.15
中国海洋石油南海西部有限公司995,753.144,977.29758,901.373,794.51
深圳威晟石油管材设备有限公司903,050.794,515.2633,908.78169.54
河北天化盛泉化工有限公司597,380.002,986.90597,380.002,986.90
莆田海发新能源有限公司16,306,062.1081,530.31796,423.893,982.12
天津北海油人力资源咨询服务有限公司3,467,634.8316,126.957,384,747.3036,923.73
中海油(湖南)安全环保科技有限公司1,477,431.597,387.16
深圳市海洋船舶代理有限公司72,878.30364.3980,180.67400.90
天津中海工程管理咨询有限公司725,580.003,627.90729,940.003,649.70
山东省蓬渤安全环保服务有限公司1,827,485.069,137.431,780,485.068,902.43
中海石油财务有限责任公司496,832.462,484.17133,000.00665.00
新疆天域海安安全技术服务有限公司453,124.212,265.62453,124.212,265.62
北京管通科技开发有限责任公司132,000.00660.00
中海壳牌石油化工有限公司21,762,177.88108,810.8822,971,319.24114,768.59
中国海洋石油南海东部有限公司1,778,172.458,890.86554,046.912,770.23
天津金牛电源材料有限责任公司240,000.001,200.00
中国近海石油服务(香港)有限公司140,000.00700.00140,000.00700.00
天津津港汇安科技有限公司39,000.0011,700.0039,000.0011,700.00
天津海油猎户座企业管理咨询有限公司162,278.64811.397,200.0036.00
《中国海洋石油报》社有限公司6,960.0034.80121,105.31605.53
中海油国际融资租赁有限公司140,000.00700.00140,000.00700.00
中海油(北京)工程咨询中心有限公司222,985.011,114.93892,425.714,462.13
中海信托股份有限公司26,695.36133.48
中国海洋石油东海有限公司101,500.00507.50
中海石油保险有限公司3,579.6617.90
海油发展易信科技有限公司320,016.161,600.08
三联海洋气象科技(深圳)服务中心86,000.00430.00
湛江南油利海自动化工程有限公司68,874.42344.38
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司42,900.00214.50
中海船京安安全技术(上海)有限公司515,425.912,577.13
深圳锦绣海越技术有限公司62,790.00313.95
上海莱斯艾涂新材料科技有限公司38,000.00190.00
中海石油空气化工产品(福建)有限公司1,800.009.00
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业34,760,224.11279,120.32
预付款项
中海石油炼化有限责任公司4,068,605.688,273,832.40
中国海洋石油有限公司4,575,760.373,453,484.64
中国近海石油服务(香港)有限公司13,008,000.00
中化建国际招标有限责任公司316,626.2434,051.40
中海石油气电集团有限责任公司1,259,136.7279,494.09
中海石油化学股份有限公司200.00200.00
中海壳牌石油化工有限公司3,386,189.07
中国海洋石油渤海有限公司12,470.52
中海实业有限责任公司893,239.42383,152.63
中海船京安安全技术(上海)有限公司602,160.00
天津中海工程管理咨询有限公司593,262.00
中海兴发(广东)安全技术服务有限公司1,440.00
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业53,853.00
其他应收款
中国海洋石油有限公司46,181,776.21255,364.6049,334,112.35246,670.56
中海石油炼化有限责任公司2,259,906.5911,179.534,120,846.5717,928.66
天津北海油人力资源咨询服务有限公司5,792,248.8728,961.2410,069,531.3950,347.66
中海石油气电集团有限责任公司5,835,819.43301,128.59572,804.05312,356.45
中海石油化学股份有限公司2,067,568.4610,337.84
中化建国际招标有限责任公司2,280,000.002,900.00815,000.00
海洋石油工程股份有限公司295,133.191,475.67177,192.48885.96
中国海洋石油渤海有限公司190,026.12945.28
中海石油化工进出口有限公司229,390.401,146.95
中海实业有限责任公司30,000.00150.00
中国海洋石油南海西部有限公司119,760.00484.8022,800.00
中国海洋石油南海东部有限公司90,107.36320.5426,000.00
中海油田服务股份有限公司29,262.14146.31
中海石油保险有限公司46,711.26233.56
中海石油财务有限责任公司710,662.863,553.31
中国海洋石油集团有限公司338,405.76
中海石油空气化工产品(福建)有限公司2,000.00
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司839,515.964,197.58
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业55,398,102.4515,085,930.52
合同资产
中国海洋石油有限公司1,875,057,122.5719,102,475.801,448,936,450.36
海洋石油工程股份有限公司57,691,891.942,085,496.42125,583,178.97
中海石油气电集团有限责任公司32,895,013.773,021,400.4422,100,793.11
中海石油炼化有限责任公司52,172,349.48497,896.7050,123,384.79
中海油田服务股份有限公司16,898,482.3081,076.2615,981,442.75
中海石油化学股份有限公司36,855,263.261,605,586.3319,256,028.13
中国海洋石油渤海有限公司938,889.204,465.012,861,395.60
中国海洋石油集团有限公司13,684,947.1768,424.738,121,385.95
中海石油化工进出口有限公司564,890.002,824.4554,500.00
中海油研究总院有限责任公司849,042.24
中海实业有限责任公司10,569.922.0310,163.79
中海壳牌石油化工有限公司622,933.04
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业43,355,187.57950,053.88
应收股利
湛江庆利电泵有限公司154,840.01154,840.01
湛江南油利海自动化工程有限公司1,874,093.401,482,580.02
深圳市海洋船舶代理有限公司4,183,314.37

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
中国海洋石油有限公司324,656,825.18351,106,953.96
中海石油炼化有限责任公司746,498,570.52554,996,693.56
中国海洋石油渤海有限公司51,599,099.7246,752,156.45
中国近海石油服务(香港)有限公司55,662,948.4354,580,614.72
中海石油气电集团有限责任公司17,438,479.778,365,311.02
中海石油化工进出口有限公司22,035,777.385,714,298.04
山东省蓬渤安全环保服务有限公司2,101,431.34
中国化工建设有限公司6,096,079.3019,657,475.80
中国海洋石油南海西部有限公司6,598,998.929,818,782.88
中海油田服务股份有限公司58,512,765.0671,962,333.12
中海石油化学股份有限公司346,048.09644,566.16
深圳市杉叶实业有限公司2,417,866.31
天津中海工程管理咨询有限公司3,550,667.00
深圳市海洋船舶代理有限公司24,220,422.01
北京管通科技开发有限责任公司929,600.00
深圳威晟石油管材设备有限公司2,013,909.21
湛江南油利海自动化工程有限公司8,099,158.76
中海实业有限责任公司22,313,033.666,040,840.74
海洋石油工程股份有限公司95,313,406.294,594,633.07
中海油(湖南)安全环保科技有限公司
天津北海油人力资源咨询服务有限公司55,342,786.79
海油发展美钻深水系统有限公司
中海油研究总院有限责任公司109,207.32178,080.00
中国海洋石油东海有限公司220,152.8462,535.27
中国海洋石油南海东部有限公司1,139,754.39191,748.88
中国海洋石油集团有限公司2,118,268.10
中海汇润(天津)能源技术有限公司5,730,008.53
海南龙盘油田科技有限公司4,418,451.91
惠州中海节能环保技术服务有限公司3,460,913.08
海油来博(天津)科技股份有限公司1,939,695.37
海能发海创诚品(天津)科技有限公司335,899.00
中海船京安安全技术(上海)有限公司222,999.52
深圳锦绣海越技术有限公司177,974.00
河北天化盛泉化工有限公司7,946,917.15
山西中海炬华催化材料有限公司6,105,000.00
中海北斗(深圳)导航技术有限公司1,623,330.00
海能发海事技术服务(天津)有限公司1,158,542.39
莆田海发新能源有限公司761,319.00
海油万彤清洁能源(珠海)有限公司472,005.99
数岩科技股份有限公司436,380.80
三联海洋气象科技(深圳)服务中心288,576.00
辽宁中海卓巨环保有限公司150,000.00
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业10,440,508.48
其他应付款
中国海洋石油集团有限公司4,258,071.5744,711,921.09
中海石油炼化有限责任公司249,061.603,497,346.60
中国海洋石油南海西部有限公司497,468.18
中国海洋石油渤海有限公司1,694,132.13221,210.87
海洋石油工程股份有限公司5,653,982.095,638,982.09
中国海洋石油有限公司292,476.03
中国近海石油服务(香港)有限公司880,635.97880,635.97
中国海洋石油东海有限公司140,915.44
中海油田服务股份有限公司100,000.00
中国海洋石油南海东部有限公司212,541.55
中海实业有限责任公司257,414.02
山西中海炬华催化材料有限公司4,500,000.00
辽宁中海卓巨环保有限公司3,920,000.00
河北天化盛泉化工有限公司2,500,000.00
海油发展易信科技有限公司1,895,549.86
中海北斗(深圳)导航技术有限公司85,470.00
海能发海事技术服务(天津)有限公司9.00
惠州中海节能环保技术服务有限公司400,744.06
中能海(深圳)海洋技术开发有限公司260,000.00
天津中海工程管理咨询有限公司214,255.75
中海船京安安全技术(上海)有限公司122,732.50
北京管通科技开发有限责任公司97,541.60
山东中海普霖环境科技有限公司57,500.00
中海汇润(天津)能源技术有限公司50,000.00
山东省蓬渤安全环保服务有限公司30,984.85
天津北海油人力资源咨询服务有限公司30,000.00
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业86,928.00
预收款项
海洋石油工程股份有限公司10,174.96524,143.32
中海石油气电集团有限责任公司5,000.0097,713.00
中海石油炼化有限责任公司392,385.00129,060.00
合同负债
中国海洋石油有限公司296,734,491.4363,721,678.08
中海油研究总院有限责任公司10,829,219.40
海洋石油工程股份有限公司1,279,188.953,525,559.27
中海石油气电集团有限责任公司1,581,717.831,340,754.15
中国海洋石油集团有限公司57,841,025.58
中海石油化学股份有限公司39,944,000.00
中海石油化工进出口有限公司1,224,386.79
中海石油炼化有限责任公司143,502.20
中海油田服务股份有限公司132,774.13
莆田海发新能源有限公司751,925.40
深圳市杉叶实业有限公司2,860.00
葫芦岛汇泽燃气有限公司283,743.30
天津中海工程管理咨询有限公司52,740.47
上海莱斯艾涂新材料科技有限公司3,800.00
本公司所属集团其他成员单位合营或联营企业9,201,600.00
应付股利
中国海洋石油集团有限公司365,220,750.02
中海石油投资控股有限公司8,279,249.99
租赁负债
中海实业有限责任公司41,151,913.12
中国海洋石油渤海有限公司11,983,365.71
中海油国际融资租赁有限公司6,443,259.91
中国海洋石油南海西部有限公司1,084,247.36
短期借款
中海石油财务有限责任公司1,311,574.50846,637,382.64
长期借款
中国海洋石油集团有限公司168,500,000.00168,500,000.00
中海石油财务有限责任公司114,026,684.2373,389,101.52
一年内到期的非流动负债
中海实业有限责任公司49,899,096.30
中海油国际融资租赁有限公司19,055,177.7635,573,251.66
中国海洋石油渤海有限公司3,908,697.03
中海石油财务有限责任公司3,629,430.563,630,427.43
中国海洋石油南海西部有限公司130,331.99
中国海洋石油集团有限公司23,402.7825,743.06
长期应付款
中海油国际融资租赁有限公司15,955,593.12

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1)未结清保函

单位名称业务种类币种期末余额
CenerTech Middle East FZE履约保函、投标保函美元7,689,571.00
渤海石油航务建筑工程有限责任公司质保保函、预付款保函、履约保函人民币56,406,641.54
海洋石油阳江实业有限公司履约保函人民币52,000,000.00
海油发展珠海管道工程有限公司审计预留金保函、质保保函、履约保函人民币4,772,429.42
天津市海洋石油物业管理有限公司履约保函、投标保函人民币2,335,359.00
天津正达科技有限责任公司履约保函、投标保函美元252,800.00
天津正达科技有限责任公司履约保函、投标保函人民币292,770.00
湛江中海石油技术检测有限公司投标保函人民币100,000.00
中海石油环保服务(天津)有限公司质保保函、投标保函人民币279,979.20
中海石油技术检测有限公司履约保函、投标保函人民币619,722.50
中海油安全技术服务有限公司对外劳务合作备用金保函、履约担保、投标保函、审计预留金保函、质量保函美元4,293,388.00
中海油安全技术服务有限公司对外劳务合作备用金保函、履约担保、投标保函、审计预留金保函、质量保函人民币5,632,775.54
中海油安全技术服务有限公司湛江分公司对外劳务合作备用金保函、履约保函、质量保函、留置金保函、审计预留金保函人民币448,120.70
中海油能源发展股份有限公司备用金保函、履约保函、质量保函、留置金保函、审计预留金保函人民币82,919,912.01
中海油能源发展股份有限公司预付款保函、对外劳务合作风险处置备用金保函、审计预留金、投标保函、质保保函美元2,948,600.00
中海油能源发展装备技术有限公司履约保函、投标保函美元2,167,279.72
中海油能源发展装备技术有限公司质保保函、对外劳务合作风险处置备用金保函、审计预留金人民币21,545,804.41
中海油天津化工研究设计院有限公司预付款保函、质保保函、履约保函人民币30,394,240.65
中海油信息科技有限公司质保保函、质量保函、履约保函人民币9,764,557.83
中海油能源物流有限公司履约保函人民币901,700.00

中海油能源物流有限公司(以下简称“能源物流”)与中海(东营)石化有限公司(以下简称“东营石化”)于2019年签订甲基叔丁基醚供应合同,后因能源物流全额预付货款但对方未发货存在买卖合同纠纷。一审判决如下:一、原告中海油能源物流有限公司与被告中海(东营)石化有限公司2019年7月23日签订的《购销合同》于本判决生效之日解除;二、被告中海(东营)石化有限公司于本判决生效之日起十日内返还原告中海油能源物流有限公司货款50,200,000元;三、被告中海(东营)石化有限公司于本判决生效后十日内给付原告中海油能源物流有限公司利息损失(计算方法:

以50,200,000元为基数,自2019年7月25日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率计算,自2019年8月20日起至实际支付之日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算);四、驳回原告中海油能源物流有限公司其他诉讼请求。中海(东营)石化有限公司不服一审判决,提出上诉。截至报告报出日期,尚未做出终审判决,无法预计产生的财务影响以及补偿的可能性。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部:

(1)各单项产品或劳务的性质;

(2)生产过程的性质;

(3)产品或劳务的客户类型;

(4)销售产品或提供劳务的方式;

(5)生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目能源技术服务板块能源物流服务板块低碳环保与数字化服务板块分部间抵销合计
营业收入4,616,935,014.738,547,537,528.692,916,611,063.98511,225,549.6915,569,858,057.71
营业成本3,966,780,723.197,906,831,844.982,399,360,369.44548,937,012.7213,724,035,924.89
营业利润412,175,646.73395,915,786.17101,794,589.12-35,047,738.53944,933,760.55
资产总额16,093,201,170.569,297,623,909.788,760,618,767.962,642,804,944.7331,508,638,903.57
负债总额5,101,582,094.934,199,154,282.213,801,714,491.282,060,170,548.3011,042,280,320.12

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内小计4,007,529,147.90
1至2年56,549,603.63
2至3年29,483,168.37
3年以上15,005,990.93
减:坏账准备-70,170,175.56
合计4,038,397,735.27
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备802,778.000.02802,778.00100.00802,778.000.02802,778.00100.00
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项802,778.000.02802,778.00100.00802,778.000.02802,778.00100.00
按组合计提坏账准备4,107,765,132.8399.9869,367,397.561.694,038,397,735.274,274,214,881.0799.9877,009,435.561.804,197,205,445.51
其中:
信用风险组合4,107,765,132.8399.9869,367,397.561.694,038,397,735.274,274,214,881.0799.9877,009,435.561.804,197,205,445.51
合计4,108,567,910.83/70,170,175.56/4,038,397,735.274,275,017,659.07/77,812,213.56/4,197,205,445.51

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
中海石油新材料有限公司709,663.00709,663.00100.00对方单位申请破产清算
中海油气电通辽新能源有限公司93,115.0093,115.00100.00对方单位申请破产清算
合计802,778.00802,778.00100.00
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
信用风险组合4,107,765,132.8369,367,397.561.69
合计4,107,765,132.8369,367,397.56
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项802,778.00802,778.00
信用风险组合77,009,435.567,642,038.0069,367,397.56
合计77,812,213.567,642,038.0070,170,175.56

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
中国海洋石油有限公司3,440,872,086.6583.7518,231,037.12
中海油能源发展股份有限公司集团内158,869,140.023.8738,278,998.09
海洋石油工程股份有限公司146,804,869.213.573,301,829.64
中国海洋石油集团有限公司46,067,755.001.12230,338.78
中海石油炼化有限责任公司45,204,999.361.10226,025.01
合计3,837,818,850.2493.4160,268,228.64
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利786,283,167.62351,385,443.43
其他应收款1,419,520,789.011,992,407,181.07
合计2,205,803,956.632,343,792,624.50

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
海油发展(珠海)销售服务有限公司160,616,064.8815,667,757.31
海油发展珠海管道工程有限公司158,434,988.90140,718,268.13
中海油能源发展珠海石化销售有限公司94,554,470.5781,346,303.79
中海油人力资源服务有限公司81,486,284.6775,592,193.74
中海油信息科技有限公司76,619,189.97
中海油安全技术服务有限公司61,246,297.12
中海油能源物流有限公司52,985,419.38
深圳中海油能源发展销售服务有限公司23,407,551.689,541,412.33
天津市中海油招标代理有限公司14,251,808.665,017,229.16
中海石油葫芦岛精细化工有限责任公司13,353,369.613,488,362.74
中海油温州能源销售服务有限公司11,614,086.474,682,792.66
天津市渤海石油职工交流中心有限责任公司9,800,456.394,555,063.85
中海油(天津)管道工程技术有限公司9,410,256.283,719,501.25
北京中海海油燃气有限公司8,512,112.463,380,781.03
中海油节能环保服务有限公司6,069,209.592,082,193.08
海油总节能减排监测中心有限公司3,548,744.351,501,313.07
中海油(天津)污水处理项目管理有限公司372,856.6492,271.29
合计786,283,167.62351,385,443.43
账龄期末账面余额
1年以内小计821,497,787.40
1至2年690,232,070.70
2至3年
3年以上3,061,695.31
减:坏账准备-95,270,764.40
合计1,419,520,789.01

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款1,351,791,307.351,709,222,502.25
代垫款项146,727,818.00316,730,988.64
押金及保证金6,600,232.844,125,400.00
备用金1,183,383.2167,082.00
其他8,488,812.0158,019,823.52
合计1,514,791,553.412,088,165,796.41
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额92,356,920.033,401,695.3195,758,615.34
2021年1月1日余额在本期92,356,920.033,401,695.3195,758,615.34
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回147,850.94340,000.00487,850.94
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额92,209,069.093,061,695.3195,270,764.40