山东博汇纸业股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况暨关于会计师事务所从事2022年度审计工作
总结报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事会审计委员会2022年度履职情况和中汇会计师事务所（特殊普通合伙）的工作情况报告如下：
一、审计委员会履行职责情况
公司董事会审计委员会由独立董事郭华平、独立董事王全弟及董事王乐祥3名成员组成，主任委员由具有专业会计资格的独立董事郭华平先生担任。
报告期内，董事会审计委员会召开会议如下表所示：
| 日期 | 会议届次 | 审议内容 |
| 2022年1月26日 | 2022年第一次会议 | 审议通过《关于新增日常关联交易的议案》《关于拟向关联方购买设备的议案》 |
| 2022年4月14日 | 审计委员会总结会 | 审议通过《2021年度审计报告》《2021年年度报告》及《2021年年度报告摘要》《关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2021年年度审计工作的总结报告》《关于会计政策变更的议案》《关于续聘公司2022年年度财务审计及内控审计机构的议案》《山东博汇纸业股份有限公司2021年度内部控制评价报告》 |
| 2022年4月27日 | 2022年第二次会议 | 审议通过《山东博汇纸业股份有限公司2022年第一季度报告》 |
| 2022年5月12日 | 2022年第三次会议 | 审议通过《关于新增2022年度日常关联交易预计的议案》 |
| 2022年6月29日 | 2022年第四次会议 | 审议通过《关于拟向关联方购买设备的议案》 |
| 2022年8月10日 | 2022年第五次会议 | 审议通过《关于增加2022年度日常关联交易预计的议案》 |
| 2022年8月29日 | 2022年第六次会议 | 审议通过《山东博汇纸业股份有限公司2022年半年度报告及摘要》 |
| 2022年9 | 2022年第 | 审议通过《关于增加2022年度日常关联交易预计的议 |
月30日
| 月30日 | 七次会议 | 案》 |
| 2022年10月26日 | 2022年第八次会议 | 审议通过《山东博汇纸业股份有限公司2022年第三季度报告》 《关于子公司拟向关联方购买设备的议案》 《关于增加2022年度日常关联交易预计的议案》 |
| 2022年11月15日 | 2022年第九次会议 | 审议通过《关于子公司拟向关联方购买设备的议案》 《关于公司拟向关联方出售设备的议案》 |
| 2022年12月8日 | 2022年第十次会议 | 审议通过《关于2023年度公司及子公司日常关联交易预计的议案》《关于子公司出租房产暨关联交易的议案》 |
二、会计师事务所从事2022年度审计工作总结
公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达相关事项的专业意见，履行了以下职责：
1、与会计师事务所协商，确定审计工作时间安排
2023年1月30日，审计委员会与会计师事务所召开见面会，在会计师事务所进场预审计前，经过协商，确定了公司2022年度审计工作时间安排，并由公司财务总监提交公司编制的2022年度财务会计报表、2022年度审计工作时间安排及其他相关材料。审计委员会在审阅了相关材料后认为：
（1）公司聘请的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）符合《证券法》规定的从业资格；
（2）公司和中汇会计师事务所（特殊普通合伙）制定的2022年度审计工作的时间、进程安排合理；
（3）公司财务提供的2022年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏。
2、在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行督促职责
在会计师事务所正式进场后，审计委员会于2023年3月31日发出《财务审计督促函》，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排，并将有关审计工作进展情况报告给审计委员会。
会计师事务所于2023年4月1日按照审计委员会的要求以书面函件方式进行反馈回复。 3、会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会审阅财务会计报表，并形成书面意见 2023年4月4日收到会计师事务所如期出具的公司初步审计意见后，审计
委员会沟通和审阅后，认为：
（1）会计师事务所对公司2022年度审计工作严格按照审计业务相关规范进行；
（2）关键审计事项包括收入确认、关联方关系及关联方交易披露的完整性，增加审计报告的信息含量和相关性，提高了审计项目的透明度；
（3）在审计过程中，会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，充分听取了审计委员会委员的意见。
4、公司2022年度审计报告定稿，2022年度审计工作圆满完成
会计师事务所按约定如期完成审计报告，公司依据2022年审计报告制作完成了《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》。
2023年4月19日，公司董事会审计委员会召开工作会议，审议通过了如下决议：
（1）《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》；
（2）《关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2022年度审计工作的总结报告》。
本次总结报告将提交公司董事会。
（以下无正文，为山东博汇纸业股份有限公司审计委员会会议签字页）
审计委员会成员签字：
郭华平 王全弟 王乐祥
2023年4月19日