渤海汽车(600960)_公司公告_渤海活塞2017年半年度报告新浪财经

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渤海活塞2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-31
2017 年半年度报告公司代码：600960 公司简称：渤海活塞山东滨州渤海活塞股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人林风华、主管会计工作负责人王云刚及会计机构负责人（会计主管人员）赵金宝声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，详情查阅公司财务报表附注中与金融工具相关的风险。十、其他 □适用 √不适用 1 / 128 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8 第五节重要事项........................................................................................................................... 12 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 22 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23 第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 24 第十节财务报告........................................................................................................................... 25 第十一节备查文件目录................................................................................................................. 128 2 / 128 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司、本公司、渤海活塞指山东滨州渤海活塞股份有限公司报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称山东滨州渤海活塞股份有限公司公司的中文简称渤海活塞公司的外文名称 Shandong Binzhou Bohai Piston Co., Ltd. 公司的外文名称缩写公司的法定代表人林风华二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王洪波顾欣岩联系地址山东省滨州市渤海二十一路569 山东省滨州市渤海二十一路569 号号电话 0543-3288868 0543-3288868 传真 0543-3288899 0543-3288899 电子信箱 dsh@bhpiston.com dsh@bhpiston.com 三、基本情况变更简介公司注册地址山东省滨州市公司注册地址的邮政编码公司办公地址山东省滨州市渤海二十一路569号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.bhpiston.com 电子信箱 dsh@bhpiston.com 报告期内变更情况查询索引四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券日报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址 3 / 128 2017 年半年度报告公司半年度报告备置地点山东滨州渤海活塞股份有限公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所渤海活塞 600960 滨州活塞六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 1,178,175,177.25 844,550,699.54 39.5 归属于上市公司股东的净利润 120,341,302.89 62,434,117.29 92.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性 119,637,443.28 33,279,836.28 259.49 损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 -92,006,877.75 125,822,565.28 -173.12 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 4,386,410,236.38 4,289,142,336.96 2.27 总资产 6,356,825,496.83 6,695,860,276.76 -5.06 (二) 主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期（1－6月）同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.1266 0.1190 6.39 稀释每股收益（元／股） 0.1266 0.1190 6.39 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1259 0.0594 111.95 （元／股）加权平均净资产收益率（%） 2.77 2.65 增加0.12个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.75 1.61 增加1.14个百分 4 / 128 2017 年半年度报告产收益率（%）点公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）非流动资产处置损益 13,059.45 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但 2,441,044.32 与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损 1,851,063.88 益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 5 / 128 2017 年半年度报告益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -2,728,806.72 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 -90,555.47 所得税影响额 -781,945.85 合计 703,859.61 十、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主营业务 6 / 128 2017 年半年度报告本公司主要从事活塞及组件、专用数控机床、轻量化汽车零部件、汽车轮毂、汽车空调、减震器、排气系统、油箱、启停电池等多个产品的设计、开发、制造及销售，实现了汽车动力总成、底盘总成、热交换系统的产业布局，并试水新能源汽车零部件。（二）公司经营模式公司坚持以客户为中心，强调围绕客户的需求进行开发、设计、营销和服务，实现了价值链的拓展。随着国内市场竞争更加激烈，出现了产品市场需求波动大、产品定制化程度高的特点，公司为了应对新的市场需求，增强对信息化数据的管理，采用以销定产、以产定购、订单拉动、管理联动的生产模式，实现了从顾客需求识别到交付和售后服务的整个价值链（CRM（Customer Resources Management 客户关系管理）→ERP（Enterprise Resources Planning 企业资源规划） →CRM）的快速反应管理和分析，保证了公司满足市场变化的要求。（三）行业情况公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造”（C3660）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31 号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、庞大客户资源公司主导产品高性能活塞的直径横跨 30mm 至 400mm，品种达 1,000 多个，广泛用于各种汽车、船舶、工程机械、军工等动力机械领域，为一汽、一汽大柴、上柴、潍柴动力、中国重汽、长安集团、广汽集团、玉柴、奇瑞汽车、江淮汽车、东风康明斯、北汽福田、哈东安、云内动力、德国大众、韩国大宇、川崎重工、卡特彼勒、美国通用电气等国内外著名主机厂家配套，并建立了覆盖全国的社会配件营销商网络。 2、活塞行业国家标准的主导者作为全国内燃机标准化技术委员会活塞活塞环分委员会的主持单位，公司负责活塞产品国家和行业标准的制定和修订工作，近年来共主持或参与制定、修订国家、行业标准 9 项，其中包括主持制定了我国活塞行业唯一的产品验收标准。 3、技术优势明显，自主研发能力突出公司始终致力于建设国际先进的软硬件技术开发平台，连续多年研发投入占产品营业收入的比例超过 3%，引进国际高端的设备和软件资源，不断加强国际技术交流和合作，率先创建了国家级企业技术中心、国家工程和认可实验室、企业博士后科研工作站，在活塞设计开发技术、新材料开发应用等方面都居于国内领先地位和国际先进水平。公司建设了具备国际水准的活塞性能评价试验室和计量检测中心，生产装备全部实现数控化，在产品设计开发、新材料研制应用、活塞生产制造工艺等核心技术领域，目前已开展几十项实验项目。公司已成功研制生产陶瓷纤维活塞、钛合金活塞、碳素体活塞等高性能特种活塞，在燃烧室喉口激光重熔技术、材料疲劳试验数据库、军工高端活塞研制、新型活塞铝合金等方面的开发 7 / 128 2017 年半年度报告应用取得新突破，并已成为了国内活塞行业中具备批量生产锻钢结构活塞能力的企业，也是国内第一家推出具有自主知识产权的整体锻钢结构活塞的企业。 4、规模优势公司是国内最大的活塞生产企业，多年来一直稳坐国内活塞产品产销量第一的宝座，是国内极少数具备大批量生产欧Ⅳ、欧Ⅴ标准活塞产品能力的企业之一。凭借自主研发到规模化工业生产的无缝连接，公司的主导产品较其主要国际竞争对手获得较明显的成本竞争优势。 5、品牌优势和市场知名度公司自 1980 年开始使用\"渤海\"牌商标，经过近 30 年的使用，已经在行业广大消费者中形成了良好的信誉和口碑，“渤海”商标获得“中国驰名商标”称号。公司连续多年荣获潍柴动力、玉柴机器、上海柴油机厂、中国重汽、一汽锡柴、一汽大柴、江淮动力、福田动力、雷沃动力、东风康明斯等国内知名发动机公司\"优秀供应商\"、\"质量优胜奖\"等荣誉称号以及历届山东省著名商标荣誉称号。 6、质量管理优势公司不断深化先进管理理念，追求卓越经营，用国际标准衡量各项工作，先后通过 ISO9001、QS9000、 TS16949、VDA6.1 等所有与汽车零部件生产相关的国际质量体系认证。公司研发中心拥有国际先进的理化、计量检测仪器和软件，拥有完备的产品性能测试系统，能够系统实现产品质量检测和性能试验分析验证。公司获得\"2009 年山东省省长质量奖\"及\"2010 年全国质量奖\"。第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年上半年，公司踩准市场节奏，抢抓机遇、高端研发、精益管控、深耕质量，公司主要经营指标同比实现较大幅度增长，取得了良好的经营业绩。报告期内，活塞产量同比增长 17.3%；活塞销量同比增长 13.3%。公司准确把脉市场，对近百家主机配套用户进行细致分类管理、分级管控，密切关注客户动态，围绕产品升级换代，紧紧抓住市场拓展机会，在巩固原有份额的同时，打开新的市场空间。抓住商用车市场难得的大好发展机遇，紧抓重点客户，抢夺高端产品，把握潍柴、重汽、康明斯、锡柴、玉柴、上菲红、江铃、江淮等重点客户订单，确保生产计划衔接，取得了显著效果。做好市场研判，精准分析，培育未来市场。公司在重要的主机客户均参与了国五、国六项目的同步开发，为未来市场拓展夯实了基础。公司完成产品设计 400 余种，运用设计、分析、验证三大能力，在国内外市场积极争夺高端市场开发权，目前把握的国六开发项目已达到 40 余项。公司完成自主创新成果转化和自主创新专项项目，成功申报山东省重点产业转型升级机器换人技术改造财政重大专项；多个科研成果荣获中国机械工业和山东省科技进步奖；并获批国家工信部第一批“制造业单项冠军培育企业”（全国 50 家）。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币 8 / 128 2017 年半年度报告科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,178,175,177.25 844,550,699.54 39.50 营业成本 929,587,338.00 641,227,750.36 44.97 销售费用 50,651,184.08 46,618,386.78 8.65 管理费用 80,679,523.95 71,965,250.25 12.11 财务费用 24,854,010.36 16,423,677.53 51.33 经营活动产生的现金流量净额 -92,006,877.75 125,822,565.28 -173.12 投资活动产生的现金流量净额 -364,309,690.30 -722,293,615.31 49.56 筹资活动产生的现金流量净额 -206,806,722.57 431,275,643.89 -147.95 研发支出 37,492,649.17 29,275,103.13 28.07 营业收入变动原因说明:上半年销售市场形势总体良好，销量增加。营业成本变动原因说明:销量增加对应的销售成本增加以及材料、人工上涨，相应成本也增加。财务费用变动原因说明:主要是受汇率变动影响，汇兑损益增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是个别子公司处于初建阶段，购买商品支付的现金较多。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是支付重组对价及新增投资设立子公司所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还到期借款所致。研发支出变动原因说明:公司研发投入增加。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 √适用 □不适用报告期内，公司对联营企业和合营企业的投资产生收益 54,677,248.32 元，比去年同期增长 117.66%。 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用□不适用报告期内，公司对联营企业和合营企业的投资产生收益 54,677,248.32 元，比去年同期增长 117.66% (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期数占总资数占总资末金额项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例较上期（%）（%）期末变 9 / 128 2017 年半年度报告动比例（%）货币资金 1,692,967,991.76 26.58 2,341,840,760.66 34.97 -27.71 主要是本期支付上年末资产重组对价及投资款所致应收帐款 606,841,651.54 9.53 456,110,551.68 6.81 33.05 主要是应收货款增加应收股利 45,000,000.00 0.71 6,373,948.76 0.10 606.00 主要是联营企业宣告分红其他流动 156,476,715.86 2.46 334,300,873.58 4.99 -53.19 主要是收回到期的资产理财资金在建工程 137,040,199.94 2.15 48,986,921.39 0.73% 179.75 主要是处于初建期的子公司工程款投入增加递延所得 53,683,453.47 0.84 35,317,085.03 0.53 52.00 主要是资产重组税资产后，不再享受高新技术企业税收优惠其他非流 111,071,511.74 1.74 58,118,222.87 0.87 91.11 主要是处于初建期动资产的子公司预付工程款增加短期借款 676,000,000.00 10.61 905,000,000.00 13.52 -25.30 主要是偿还到期借款所致应付股利 34,411,898.46 0.54 9,704,754.16 0.14 254.59 主要是宣告分配 2016 年股利，但在 7 月份实施的分红其他应付 99,053,566.24 1.55 420,681,843.32 6.28 -76.45 本期向北京海纳川款公司支付重组对价 3.23 亿元，向诺德科技股份支付重组对价 2632.6 万元一年内到 40,000,000.00 0.63 90,000,000.00 1.34 -55.56 主要是在一年内到期的非流期的借款减少动负债长期借款 187,668,489.29 2.95 143,113,510.22 2.14 31.13 本期取得的银行借款增加预计负债 5,000,000.00 0.08 49,000,000.00 0.73 -89.80 本期支付代偿金额 4400 万元少数股东 147,245,658.05 2.31 59,161,459.27 0.88 148.89 主要是受新纳入合权益并的渤海江森自控、北京海纳川翰昂汽车零部件有限公司少数股东权益影响 10 / 128 2017 年半年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用√不适用 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用本报告期公司对外股权投资无变化。 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用详见公司财务报告附注部分。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 □适用√不适用 11 / 128 2017 年半年度报告 (三) 其他披露事项 □适用√不适用第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016 年度股东大会 2017 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2017 年 5 月 27 日《渤海活塞 2016 年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-018）股东大会情况说明 □适用√不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能承诺时是否有是否及时履行应及时履承诺承诺承诺背景承诺方间及期履行期时严格说明未完行应说类型内容限限履行成履行的明下一具体原因步计划与股改相关的承诺 12 / 128 2017 年半年度报告收购报告书或权益变动报告书中所作承诺股份限北京海特定对 2016 年是是售纳川汽象以资 12 月 14 车部件产认购日，承股份有而取得诺期限与重大资产重限公司上市公 36 个月组相关的承诺司股份锁定 36 个月与首次公开发行相关的承诺股份限滨州市非公开 2014 年是是售国有资发行股 4 月 24 产经营票新增日，承有限公股份限诺期限司售 36 个 36 个月与再融资相关月的承诺股份限北京汽非公开 2016 年是是售车集团发行股 12 月 29 有限公票新增日，承司股份限诺期限售 36 个 36 个月月与股权激励相关的承诺其他对公司中小股东所作承诺其他承诺四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 13 / 128 2017 年半年度报告审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用五、破产重整相关事项 □适用√不适用六、重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 诉讼诉讼诉讼诉讼 (仲裁) 诉讼诉讼起诉应诉承担连 (仲裁) 诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁) (申请) （被申带责任审理结裁类型基本情涉及金成预计进展情判决执方请）方方果及影况额负债及况行情况响金额山东滨山东恒山东省民事诉公司胜 7,000 公司州渤海达精密博兴县讼诉胜诉活塞股模板科天龙红份有限技有限木家具公司公司有限公司 (三) 其他说明 √适用□不适用本公司控股子公司滨州经济开发区博海小额贷款有限公司向山东恒达精密模板科技有限公司贷款 7000 万元，截至 2017 年 6 月 30 日山东恒达精密模板科技有限公司尚欠贷款本金 66,474,147.16 元，公司已于 2014 年 9 月已向法院提起诉讼，法院已于 2015 年查封山东恒达精 14 / 128 2017 年半年度报告密模板科技有限公司部分土地、厂房及车辆，公司基于谨慎性原则已对该笔借款按照贷款五级分类原则计提贷款损失专项准备 33,237,073.58 元，贷款损失一般准备 664,741.47 元。七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用√不适用八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引渤海活塞 2017 年度日常关联交易 http://www.sse.com.cn《渤海活塞 2017 年度日常关联交易预计公告》（公告编号：2017-013）渤海活塞 2017 年度新增日常关联交易 http://www.sse.com.cn《渤海活塞 2017 年度新增日常关联交易预计公告》（公告编号： 2017-026） 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 15 / 128 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用√不适用 (六) 其他 □适用√不适用 16 / 128 2017 年半年度报告十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用√不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 17 / 128 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积比例行送比例数量金其他小计数量 (%) 新股 (%) 转股股一、有限售条件股 437,703,104 46.05 -11,906,976 -11,906,976 425,796,128 44.8 份 1、国家持股 2、国有法人持股 322,180,914 33.90 -11,906,976 -11,906,976 310,273,938 32.65 3、其他内资持股 115,522,190 12.15 115,522,190 12.15 其中：境内非国有 115,522,190 12.15 115,522,190 12.15 法人持股境内自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流 512,812,414 53.95 11,906,976 11,906,976 524,719,390 55.2 通股份 1、人民币普通股 512,812,414 53.95 11,906,976 11,906,976 524,719,390 55.2 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他三、股份总数 950,515,518 100 950,515,518 100 2、股份变动情况说明 √适用 □不适用 2017 年 4 月 24 日，滨州市国有资产经营有限公司持有的 11,906,976 股限售股上市流通。详见公司临时公告《渤海活塞非公开发行限售股上市流通公告》（2017-008）。 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如 18 / 128 2017 年半年度报告有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售日股东名称限售原因数限售股数限售股数售股数期滨州市国有 11,906,976 11,906,976 0 非公开发行 2017 年 4 月资产经营有股票新增股 24 日限公司份限售 36 个月合计 11,906,976 11,906,976 / / 二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 37,586 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况报质押或冻结情况告数量股东名称期期末持股数比例持有有限售条股东股份（全称）内量 (%) 件股份数量性质状态增减北京海纳川汽车部 219,038,871 23.04 219,038,871 国有无件股份有限公司法人北京汽车集团有限 206,390,009 21.71 33,482,144 国有无公司法人深圳天风天成资产 33,482,143 3.52 33,482,143 未知管理有限公司－天无富 13 号资产管理计划 19 / 128 2017 年半年度报告广东温氏投资有限 30,619,323 3.22 22,321,428 未知无公司北京东海中矿投资 19,084,821 2.01 19,084,821 未知管理有限公司－东无海中矿 2 号私募投资基金广西铁投创新资本 18,973,214 2.00 18,973,214 未知无投资有限公司安信基金－农业银 18,973,214 2.00 18,973,214 未知行－华宝信托－安无心投资【6】号集合资金信托计划北京旗鱼资本管理 18,973,214 2.00 18,973,214 未知有限公司－旗鱼资无本专项 1 期私募基金招商银行股份有限 18,861,607 1.98 18,861,607 未知公司－九泰久利灵无活配置混合型证券投资基金吴卫林 17,865,941 1.88 17,865,941 冻结 17,865,941 未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量北京汽车集团有限公司 172,907,865 人民币普通 172,907,865 股滨州市国有资产经营有限 11,906,976 人民币普通 11,906,976 公司股广东温氏投资有限公司 8,297,895 人民币普通 8,297,895 股李忠于 4,964,100 人民币普通 4,964,100 股兴证证券资管－招商银行 4,079,845 4,079,845 人民币普通－兴证资管鑫成智远集合股资产管理计划钟百花 3,562,500 人民币普通 3,562,500 股黄彪 3,212,500 人民币普通 3,212,500 股信泰人寿保险股份有限公 3,097,566 人民币普通 3,097,566 司－万能保险产品股 20 / 128 2017 年半年度报告北京国兵晟乾投资管理有 3,056,034 3,056,034 人民币普通限责任公司－国兵晟乾稳股健 2 号私募证券投资基金山西太钢投资有限公司 2,854,582 人民币普通 2,854,582 股上述股东关联关系或一致行动的说明表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条序号有限售条件股东名称新增可上限售条件件股份数量可上市交易市交易股时间份数量 1 北京海纳川汽车部件股份有限 219,038,871 2019-12-14 特定对象以资产公司认购而取得上市公司股份限售期 36 个月 2 北京汽车集团有限公司 33,482,144 2019-12-29 非公开发行股票股份限售期 12 个月 3 深圳天风天成资产管理有限公 33,482,143 2017-12-29 非公开发行股票司－天富 13 号资产管理计划股份限售期 12 个月 4 广东温氏投资有限公司 22,321,428 2017-12-29 非公开发行股票股份限售期 12 个月 5 北京东海中矿投资管理有限公 19,084,821 2017-12-29 非公开发行股票司－东海中矿 2 号私募投资基股份限售期 12 金个月 6 广西铁投创新资本投资有限公 18,973,214 2017-12-29 非公开发行股票司股份限售期 12 个月 7 安信基金－农业银行－华宝信 18,973,214 2017-12-29 非公开发行股票托－安心投资【6】号集合资金股份限售期 12 信托计划个月 8 北京旗鱼资本管理有限公司－ 18,973,214 2017-12-29 非公开发行股票旗鱼资本专项 1 期私募基金股份限售期 12 个月 21 / 128 2017 年半年度报告 9 招商银行股份有限公司－九泰 18,861,607 2017-12-29 非公开发行股票久利灵活配置混合型证券投资股份限售期 12 基金个月 10 吴卫林 17,865,941 2019-12-14 特定对象以资产认购而取得上市公司股份限售期 36 个月上述股东关联关系或一致行动的说明 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √适用 □不适用战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期深圳天风天成资产管理有限公 2016-12-29 司－天富 13 号资产管理计划广东温氏投资有限公司 2016-12-29 北京东海中矿投资管理有限公 2016-12-29 司－东海中矿 2 号私募投资基金广西铁投创新资本投资有限公 2016-12-29 司安信基金－农业银行－华宝信 2016-12-29 托－安心投资【6】号集合资金信托计划北京旗鱼资本管理有限公司－ 2016-12-29 旗鱼资本专项 1 期私募基金招商银行股份有限公司－九泰 2016-12-29 久利灵活配置混合型证券投资基金战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 22 / 128 2017 年半年度报告第八节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形徐钦友副总经理离任公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用□不适用徐钦友因年龄原因离任。三、其他说明 □适用 √不适用 23 / 128 2017 年半年度报告第九节公司债券相关情况 □适用 √不适用 24 / 128 2017 年半年度报告第十节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,692,967,991.76 2,341,840,760.66 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 350,050,632.29 280,672,237.50 应收账款 606,841,651.54 456,110,551.68 预付款项 31,680,225.44 31,992,390.41 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 407,800.00 应收股利 45,000,000.00 6,373,948.76 其他应收款 2,645,556.62 2,327,211.98 买入返售金融资产存货 452,708,459.90 393,986,406.72 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 156,476,715.86 334,300,873.58 流动资产合计 3,338,371,233.41 3,848,012,181.29 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 533,980,000.00 533,980,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 490,868,907.95 426,073,259.63 投资性房地产固定资产 1,463,114,302.58 1,509,786,291.08 在建工程 138,302,975.45 48,986,921.39 工程物资固定资产清理 57.38 生产性生物资产油气资产 25 / 128 2017 年半年度报告无形资产 217,676,918.31 220,355,693.38 开发支出商誉长期待摊费用 9,756,136.54 15,230,622.09 递延所得税资产 53,683,453.47 35,317,085.03 其他非流动资产 111,071,511.74 58,118,222.87 非流动资产合计 3,018,454,263.42 2,847,848,095.47 资产总计 6,356,825,496.83 6,695,860,276.76 流动负债：短期借款 676,000,000.00 905,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 115,940,516.57 114,362,349.75 应付账款 563,196,890.95 503,059,586.11 预收款项 17,741,965.34 15,830,735.05 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 10,744,140.35 18,686,817.45 应交税费 30,157,007.48 34,203,535.05 应付利息 1,090,000.00 应付股利 34,411,898.46 9,704,754.16 其他应付款 99,053,566.24 420,681,843.32 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 90,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 1,588,335,985.39 2,111,529,620.89 非流动负债：长期借款 187,668,489.29 143,113,510.22 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 10,061,539.80 10,292,458.64 专项应付款预计负债 5,000,000.00 49,000,000.00 递延收益 32,103,587.92 33,620,890.78 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 234,833,617.01 236,026,859.64 负债合计 1,823,169,602.40 2,347,556,480.53 26 / 128 2017 年半年度报告所有者权益股本 950,515,518.00 950,515,518.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 2,654,288,162.18 2,654,288,162.18 减：库存股其他综合收益专项储备 1,640,000.00 盈余公积 81,016,341.08 81,016,341.08 一般风险准备未分配利润 698,950,215.12 603,322,315.70 归属于母公司所有者权益合计 4,386,410,236.38 4,289,142,336.96 少数股东权益 147,245,658.05 59,161,459.27 所有者权益合计 4,533,655,894.43 4,348,303,796.23 负债和所有者权益总计 6,356,825,496.83 6,695,860,276.76 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:山东滨州渤海活塞股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,240,845,411.14 1,626,069,301.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 314,235,883.48 269,949,268.73 应收账款 379,664,339.97 302,666,967.58 预付款项 156,897,167.35 167,427,961.87 应收利息应收股利其他应收款 500,925,596.45 500,951,666.73 存货 301,190,156.76 295,534,838.41 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 31,798.54 189,000,000.00 流动资产合计 2,893,790,353.69 3,351,600,004.90 非流动资产：可供出售金融资产 533,980,000.00 533,980,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,211,881,143.61 1,103,223,241.38 投资性房地产固定资产 682,822,128.27 706,825,036.54 27 / 128 2017 年半年度报告在建工程 47,150,910.05 19,494,383.72 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 115,675,172.53 117,315,955.15 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 38,279,175.51 22,251,126.93 其他非流动资产 70,204,508.78 33,606,846.83 非流动资产合计 2,699,993,038.75 2,536,696,590.55 资产总计 5,593,783,392.44 5,888,296,595.45 流动负债：短期借款 546,000,000.00 530,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 145,400,000.00 146,800,000.00 应付账款 103,609,328.55 104,987,195.05 预收款项 17,616,380.97 18,771,359.64 应付职工薪酬 6,223,024.88 9,370,306.51 应交税费 17,369,542.70 12,154,097.25 应付利息 1,090,000.00 应付股利 34,411,898.46 9,698,494.99 其他应付款 80,564,712.72 407,794,708.88 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 90,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 992,284,888.28 1,329,576,162.32 非流动负债：长期借款 187,668,489.29 143,113,510.22 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬 10,061,539.80 10,292,458.64 专项应付款预计负债 5,000,000.00 49,000,000.00 递延收益 21,722,673.82 23,083,923.82 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 224,452,702.91 225,489,892.68 负债合计 1,216,737,591.19 1,555,066,055.00 所有者权益：股本 950,515,518.00 950,515,518.00 其他权益工具其中：优先股 28 / 128 2017 年半年度报告永续债资本公积 2,826,313,426.46 2,826,313,426.46 减：库存股其他综合收益专项储备 1,640,000.00 盈余公积 79,381,037.01 79,381,037.01 未分配利润 519,195,819.78 477,020,558.98 所有者权益合计 4,377,045,801.25 4,333,230,540.45 负债和所有者权益总计 5,593,783,392.44 5,888,296,595.45 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,178,175,177.25 844,550,699.54 其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,117,747,807.22 796,221,291.22 其中：营业成本 929,587,338.00 641,227,750.36 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 16,256,196.31 7,969,468.00 销售费用 50,651,184.08 46,618,386.78 管理费用 80,679,523.95 71,965,250.25 财务费用 24,854,010.36 16,423,677.53 资产减值损失 15,719,554.52 12,016,758.30 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 56,528,312.20 29,823,314.09 其中：对联营企业和合营企业的投资 54,677,248.32 25,120,419.64 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益三、营业利润（亏损以“－”号填列） 116,955,682.23 78,152,722.41 加：营业外收入 2,690,385.18 5,554,416.18 其中：非流动资产处置利得 29 / 128 2017 年半年度报告减：营业外支出 2,965,088.13 1,297,001.93 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 116,680,979.28 82,410,136.66 减：所得税费用 223,362.56 10,246,664.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,457,616.72 72,163,472.63 归属于母公司所有者的净利润 120,341,302.89 62,434,117.29 少数股东损益 -3,883,686.17 9,729,355.34 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 116,457,616.72 72,163,472.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 120,341,302.89 62,434,117.29 归属于少数股东的综合收益总额 -3,883,686.17 9,729,355.34 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.1266 0.1190 （二）稀释每股收益(元/股) 0.1266 0.1190 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 817,785,979.38 668,975,585.18 减：营业成本 648,975,441.97 531,963,762.70 税金及附加 9,768,648.86 3,877,670.67 销售费用 38,006,725.73 30,846,887.79 管理费用 48,314,946.86 52,004,360.70 财务费用 18,186,859.68 16,845,038.79 30 / 128 2017 年半年度报告资产减值损失 8,130,758.17 6,838,163.59 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 14,529,655.93 4,662,751.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,932,254.04 31,262,452.93 加：营业外收入 1,646,863.41 3,929,335.18 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 505,000.00 621,316.72 其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,074,117.45 34,570,471.39 减：所得税费用 -4,814,546.82 3,531,400.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,888,664.27 31,039,070.98 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝合并现金流量表 2017 年 1—6 月 31 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,166,672,462.72 926,184,945.10 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 5,148,177.69 6,384,782.74 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 42,209,716.56 22,400,106.85 收到其他与经营活动有关的现金 14,363,848.62 18,270,643.28 经营活动现金流入小计 1,228,394,205.59 973,240,477.97 购买商品、接受劳务支付的现金 965,265,958.03 583,067,655.47 客户贷款及垫款净增加额 15,285,407.31 10,170,000.00 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 209,388,986.31 168,445,709.73 支付的各项税费 97,447,177.55 52,235,635.34 支付其他与经营活动有关的现金 33,013,554.14 33,498,912.15 经营活动现金流出小计 1,320,401,083.34 847,417,912.69 经营活动产生的现金流量净额 -92,006,877.75 125,822,565.28 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 330,800,000.00 905,923,333.33 取得投资收益收到的现金 8,225,012.63 4,702,894.45 处置固定资产、无形资产和其他长 468,900.00 3,318,854.20 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4,229,087.87 2,306,868.79 投资活动现金流入小计 343,723,000.50 916,251,950.77 购建固定资产、无形资产和其他长 180,028,090.80 284,065,566.08 期资产支付的现金投资支付的现金 528,004,600.00 1,354,480,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 708,032,690.80 1,638,545,566.08 投资活动产生的现金流量净额 -364,309,690.30 -722,293,615.31 三、筹资活动产生的现金流量： 32 / 128 2017 年半年度报告吸收投资收到的现金 91,932,350.15 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 536,000,000.00 885,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 627,932,350.15 885,000,000.00 偿还债务支付的现金 770,445,020.93 415,401,724.93 分配股利、利润或偿付利息支付的 20,294,051.79 38,322,631.18 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 44,000,000.00 筹资活动现金流出小计 834,739,072.72 453,724,356.11 筹资活动产生的现金流量净额 -206,806,722.57 431,275,643.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2,207,675.45 772,446.73 影响五、现金及现金等价物净增加额 -665,330,966.07 -164,422,959.41 加：期初现金及现金等价物余额 2,225,322,718.97 619,897,464.37 六、期末现金及现金等价物余额 1,559,991,752.90 455,474,504.96 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 827,553,794.45 746,948,689.11 收到的税费返还 1,440,960.21 收到其他与经营活动有关的现金 12,132,337.33 20,696,683.96 经营活动现金流入小计 839,686,131.78 769,086,333.28 购买商品、接受劳务支付的现金 656,767,329.66 446,005,880.63 支付给职工以及为职工支付的现金 146,011,844.78 125,258,345.51 支付的各项税费 62,028,370.19 37,342,474.32 支付其他与经营活动有关的现金 30,253,538.71 265,762,824.11 经营活动现金流出小计 895,061,083.34 874,369,524.57 经营活动产生的现金流量净额 -55,374,951.56 -105,283,191.29 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 286,300,000.00 978,423,333.33 取得投资收益收到的现金 1,593,429.90 4,662,751.99 处置固定资产、无形资产和其他长 8,862,689.12 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,742,305.37 1,436,816.60 33 / 128 2017 年半年度报告投资活动现金流入小计 290,635,735.27 993,385,591.04 购建固定资产、无形资产和其他长 54,793,177.04 123,524,099.63 期资产支付的现金投资支付的现金 542,107,876.20 1,426,980,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 596,901,053.24 1,550,504,099.63 投资活动产生的现金流量净额 -306,265,317.97 -557,118,508.59 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 526,000,000.00 630,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 526,000,000.00 630,000,000.00 偿还债务支付的现金 515,445,020.93 400,401,724.93 分配股利、利润或偿付利息支付的 18,480,826.80 23,270,234.87 现金支付其他与筹资活动有关的现金 44,000,000.00 筹资活动现金流出小计 577,925,847.73 423,671,959.80 筹资活动产生的现金流量净额 -51,925,847.73 206,328,040.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -957,671.75 527,454.35 影响五、现金及现金等价物净增加额 -414,523,789.01 -455,546,205.33 加：期初现金及现金等价物余额 1,594,450,467.15 533,926,893.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,179,926,678.14 78,380,687.92 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝 34 / 128 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 950,515 2,654,2 81,016, 603,322 59,161,45 4,348,303 ,518.00 88,162. 341.08 ,315.70 9.27 ,796.23 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 950,515 2,654,2 81,016, 603,322 59,161,45 4,348,303 ,518.00 88,162. 341.08 ,315.70 9.27 ,796.23 三、本期增减变动金额（减 1,640,0 95,627, 88,084,19 185,352,0 少以“－”号填列） 00.00 899.42 8.78 98.20 （一）综合收益总额 120,341 -3,883,68 116,457,6 ,302.89 6.17 16.72 （二）所有者投入和减少资 91,967,88 91,967,88 本 4.95 4.95 1．股东投入的普通股 91,967,88 91,967,88 4.95 4.95 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -24,713 -24,713,4 ,403.47 03.47 1．提取盈余公积 35 / 128 2017 年半年度报告 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -24,713 -24,713,4 分配 ,403.47 03.47 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,640,0 1,640,000 00.00 .00 1．本期提取 1,640,0 1,640,000 00.00 .00 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 950,515 2,654,2 1,640,0 81,016, 698,950 147,245,6 4,533,655 ,518.00 88,162. 00.00 341.08 ,215.12 58.05 ,894.43 上期归属于母公司所有者权益项目少数股东所有者权其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计股本优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润一、上年期末余额 524,719 1,208,6 80,170, 506,217 153,488,6 2,473,242 ,390.00 46,349. 058.78 ,575.01 53.81 ,027.45 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 36 / 128 2017 年半年度报告二、本年期初余额 524,719 1,208,6 80,170, 506,217 153,488,6 2,473,242 ,390.00 46,349. 058.78 ,575.01 53.81 ,027.45 三、本期增减变动金额（减 463,179 42,469, -4,411,21 501,237,4 少以“－”号填列） ,430.51 186.80 5.10 02.21 （一）综合收益总额 62,434, 9,729,355 72,163,47 117.29 .34 2.63 （二）所有者投入和减少 463,179 463,179,4 资本 ,430.51 30.51 1．股东投入的普通股 463,179 463,179,4 ,430.51 30.51 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -19,964 -14,140,5 -34,105,5 ,930.49 70.44 00.93 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -19,964 -14,140,5 -34,105,5 分配 ,930.49 70.44 00.93 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 524,719 1,671,8 80,170, 548,686 149,077,4 2,974,479 37 / 128 2017 年半年度报告 ,390.00 25,780. 058.78 ,761.81 38.71 ,429.66 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 950,515,5 2,826,313 79,381,0 477,020, 4,333,230 18.00 ,426.46 37.01 558.98 ,540.45 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 950,515,5 2,826,313 79,381,0 477,020, 4,333,230 18.00 ,426.46 37.01 558.98 ,540.45 三、本期增减变动金额（减 1,640,000 42,175,2 43,815,26 少以“－”号填列） .00 60.80 0.80 （一）综合收益总额 66,888,6 66,888,66 64.27 4.27 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -24,713, -24,713,4 403.47 03.47 1．提取盈余公积 38 / 128 2017 年半年度报告 2．对所有者（或股东）的分 -24,713, -24,713,4 配 403.47 03.47 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,640,000 1,640,000 （五）专项储备 .00 .00 1,640,000 1,640,000 1．本期提取 .00 .00 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 950,515,5 2,826,313 1,640,000 79,381,0 519,195, 4,377,045 18.00 ,426.46 .00 37.01 819.78 ,801.25 上期项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积优先股永续债其他收益润益合计一、上年期末余额 524,719,3 934,518,6 78,534,7 474,651, 2,012,424 90.00 80.17 54.71 212.15 ,037.03 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 524,719,3 934,518,6 78,534,7 474,651, 2,012,424 90.00 80.17 54.71 212.15 ,037.03 三、本期增减变动金额（减 25,791,8 25,791,87 少以“－”号填列） 77.08 7.08 （一）综合收益总额 31,039,0 31,039,07 70.98 0.98 （二）所有者投入和减少资 39 / 128 2017 年半年度报告本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 -5,247,1 -5,247,19 93.90 3.90 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分 -5,247,1 -5,247,19 配 93.90 3.90 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 524,719,3 934,518,6 78,534,7 500,443, 2,038,215 90.00 80.17 54.71 089.23 ,914.11 法定代表人：林风华主管会计工作负责人：王云刚会计机构负责人：赵金宝 40 / 128 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用山东滨州渤海活塞股份有限公司是由山东活塞厂作为主要发起人，联合河南省中原内燃机配件总厂、信阳内燃机配件总厂、济南汽车配件厂、山东大学计算机科学技术研究所及杨本贞先生个人为发起人共同发起设立。经山东省人民政府鲁政股字 [1999]58 号批准证书批准，于 1999 年 12 月 31 日成立，并取得山东省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号为 3700001804923。2004 年 3 月 12 日，经中国证监会证监发行字[2004]29 号通知批准，公司于 2004 年 3 月 23 日公开发行人民币普通股股票 4000 万股，并于 2004 年 4 月 7 日在上海证券交易所上市，注册资本为人民币 108,549,000.00 元。根据 2008 年 5 月股东大会决议，公司按每 10 股送 5 股的比例，以未分配利润向全体股东派送 54,274,500 股，每股面值 1 元，合计增加股本 54,274,500.00 元。变更后的注册资本为 162,823,500.00 元。根据公司 2012 年度股东大会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本，公司申请增加注册资本人民币 48,847,050.00 元，转增基准日期为 2013 年 8 月 7 日，变更后的注册资本总额为人民币 211,670,550.00 元。根据公司 2012 年第一次临时股东大会决议、2013 年第三次临时股东大会决议以及 2014 年 1 月 7 日中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1669 号文《关于核准山东滨州渤海活塞股份有限公司非公开发行股票的批复》，截至 2014 年 4 月 23 日，公司采用向特定投资者发送认购邀请书及申购报价单的方式，实际发行人民币普通股 116,279,069 股。变更后的注册资本为人民币 327,949,619.00 元，股本为人民币 327,949,619.00 元。根据 2015 年 3 月 6 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过的利润分配方案，本公司以当年 4 月 13 日股本 327,949,619 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税）,由资本公积金转增 6 股，共计转增 196,769,771 股。转增后，股本增至 524,719,390 股。根据公司 2016 年第六届董事会第三次会议、2016 年第二次临时股东大会决议以及 2016 年 12 月 1 日中国证券监督管理委员会《关于核准山东滨州渤海活塞股份有限公司向北京海纳川汽车部件股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]2951 号）的核准文件，公司向北京海纳川汽车部件股份有限公司发行 219,038,871 股股份并支付现金 322,760,200.00 元购买其持有的海纳川（滨州）发动机部件有限公司 100%的股权；向诺德科技股份有限公司发行 17,865,941 股股份并支付现金 26,326,000.00 元购买其持有的泰安启程车轮制造有限公司 49%的股权；同时向北京汽车集团有限公司等 9 名投资者非公开股发行 188,891,316 股股份，发行后注册资本为人民币 950,515,518.00 元，股本为人民币 950,515,518.00 元。公司注册地址：山东滨州市渤海二十一路569号，总部办公地址：山东滨州市渤海二十一路569号。统一社会信用代码：913700007207576938。 41 / 128 2017 年半年度报告公司业务性质：制造业。公司经营范围：活塞的生产销售；机械零部件的生产销售；汽车、内燃机、压缩机及摩托车零部件的生产销售；汽车（不含小轿车）销售；铝及铝制品的生产销售；机床设备及配件的生产销售；备案范围内的进出口业务；润滑油、齿轮油的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：序号子公司名称 1 淄博渤海活塞有限责任公司 2 滨州渤海活塞技工学校 3 滨州博海精工机械有限公司 4 滨州博海联合动力部件有限公司 5 滨州经济开发区博海小额贷款有限公司 6 海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司 7 泰安启程车轮制造有限公司 8 渤海江森自控电池有限公司 9 北京海纳川翰昂汽车零部件有限公司注：泰安启程车轮制造有限公司系海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司的控股子公司。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： 42 / 128 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 43 / 128 2017 年半年度报告会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 ①增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②处置子公司或业务 i．一般处理方法 44 / 128 2017 年半年度报告在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ii．分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（ⅰ）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（ⅱ）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（ⅲ）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（ⅳ）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 ③购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 ④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 45 / 128 2017 年半年度报告 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用√不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用（1）外币业务折算外币业务采用交易发生当月的月初中间汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。（2）外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用□不适用（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃 46 / 128 2017 年半年度报告市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差 47 / 128 2017 年半年度报告额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（2）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 48 / 128 2017 年半年度报告若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（6）金融资产减值测试方法及会计处理方法除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 49 / 128 2017 年半年度报告本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款账面余额 1000 万元以上（含）的款项；其他应收款账面余额 100 万元以上（含）的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备；合并报表范围内公司间应收款项不计提坏账准备 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 50 / 128 2017 年半年度报告合并报表范围内公司其他方法采用账龄的组合账龄分析法采用个别认定的组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 30 2－3 年 50 3 年以上 100 3－4 年 4－5 年 5 年以上组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货类别存货包括原材料、在产品、自制半成品、周转材料、委托加工材料、库存商品等，其中周转材料包括低值易耗品和包装物等。（2）存货取得和发出的计价方法 ①各种原材料、辅助材料等存货取得时按实际成本计价，领用和发出按移动加权平均法和个别计价法计价。 ②库存商品的核算采用实际成本法核算。领用和发出按加权平均法与个别计价法相结合方法进行核算。存货计价方法一经确定，不得随意变更。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。所有各类存货的跌价准备的累计提取额，不得超过其实际成本。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法 51 / 128 2017 年半年度报告低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用□不适用若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。（2）初始投资成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法 ①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算的长期股权投资 52 / 128 2017 年半年度报告对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和 “三、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 ③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 53 / 128 2017 年半年度报告自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物采用年限平均法 25-45 5 3.80-2.10 通用设备采用年限平均法 4-15 5 23.75-6.33 专用设备采用年限平均法 8-10 5 11.88-9.50 运输设备 6 5 15.83 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用□不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 18. 借款费用 √适用□不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 54 / 128 2017 年半年度报告符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用√不适用 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用□不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减 55 / 128 2017 年半年度报告值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用 ①设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 ②设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 56 / 128 2017 年半年度报告设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用√不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 25. 预计负债 √适用□不适用当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 26. 股份支付 √适用□不适用本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。（1）以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。（2）以权益工具结算的股份支付以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 57 / 128 2017 年半年度报告对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。以现金结算的股份支付的会计处理。对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。股份支付计划的修改、终止无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。对于产品销售收入的确认，公司具体执行的确认条件为：公司依据订单发出产品经客户签收后，确认销售收入。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（3）确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 58 / 128 2017 年半年度报告助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）递延所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 59 / 128 2017 年半年度报告当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 60 / 128 2017 年半年度报告 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税应税收入按 17%的税率计算销项 17% 税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。消费税营业税城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 7%、5% 7%；5% 计缴企业所得税按应纳税所得额的 25%、15%计 25%；15% 缴。教育费附加按实际缴纳的流转税的 3%计缴 3% 地方教育费附加按实际缴纳的流转税的 2%计缴 2% 房产税从税收规定，按 12%、1.2%税率 12%；1.2% 计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率山东滨州渤海活塞股份有限公司 25% 淄博渤海活塞有限责任公司 25% 滨州渤海活塞技工学校 25% 滨州博海精工机械有限公司 25% 滨州博海联合动力部件有限公司 25% 滨州经济开发区博海小额贷款有限公司 25% 泰安启程车轮制造有限公司 15% 海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司 25% 北京海纳川翰昂汽车零部件有限公司 25% 渤海江森自控电池有限公司 25% 2. 税收优惠 √适用□不适用 2014 年 10 月 31 日，公司通过了山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局的国家高新技术企业复审，根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，本公司 2014-2016 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。2017 年由于公司资产重组，原业务板块下沉至滨州渤海活塞有限公司，根据相关规定不能延续高新技术企业的税收优惠，适用 25%的企业所得税税率。 2014 年 10 月 31 日，泰安启程通过了山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局的国家高新技术企业复审，根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，本公司 2014-2016 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。 61 / 128 2017 年半年度报告 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 22,608.90 18,646.34 银行存款 1,561,186,133.29 2,142,056,499.59 其他货币资金 131,759,249.57 199,765,614.73 合计 1,692,967,991.76 2,341,840,760.66 其中：存放在境外的款项总额其他说明期末其他货币资金主要为承兑保证金、信用证保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 350,050,632.29 280,672,237.50 商业承兑票据合计 350,050,632.29 280,672,237.50 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 100,955,555.56 商业承兑票据合计 100,955,555.56 62 / 128 2017 年半年度报告 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 149,079,344.05 商业承兑票据合计 149,079,344.05 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特 646,72 100 39,879 6.17 606,84 486,37 100.00 30,267 6.22 456,11 征组合计提坏 1,360. ,708.5 1,651. 8,385. ,833.3 0,551. 账准备的应收 09 5 54 01 3 账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 646,72 / 39,879 / 606,84 486,37 / 30,267 / 456,11 合计 1,360. ,708.5 1,651. 8,385. ,833.3 0,551. 09 5 54 01 3 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 63 / 128 2017 年半年度报告 1 年以内 634,392,014.80 31,790,136.48 5.00 1 年以内小计 634,392,014.80 31,790,136.48 5.00 1至2年 5,306,782.64 1,592,135.95 30.00 2至3年 1,050,253.07 525,126.54 50.00 3 年以上 5,972,309.58 5,972,309.58 100.00 3至4年 4至5年 5 年以上合计 646,721,360.09 39,879,708.55 606,841,651.54 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 9,611,875.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用单位名称应收账款占应收账款期末余坏账准备期末余额额合计数的比例% 期末余额 MHT LUXURY ALLOYS 77,300,439.87 11.95 3,865,021.99 WHEEL PROS,LLC 67,258,674.94 10.40 3,362,933.75 潍柴动力股份有限公司 62,063,372.15 9.60 3,103,168.61 北京奔驰汽车有限公司 52,602,827.94 8.13 2,630,141.40 潍柴（潍坊）后市场服务有限公司 36,960,932.14 5.72 1,848,046.61 合计 296,186,247.04 45.80 14,809,312.36 64 / 128 2017 年半年度报告 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 31,052,098.4 98.02 31,029,465.27 96.99 1至2年 400,000.00 0.89 372,829.10 1.17 2至3年 228,127.04 0.50 590,096.04 1.84 3 年以上合计 31,680,225.44 100.00 31,992,390.41 100.00 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用单位名称预付款项占预付款项期末余额期末余额合计数的比例% 滨州市滨北新材料有限公司 10,676,941.12 33.7 烟台孚泰金属材料有限公司 3,018,257.68 9.53 国网山东高青县供电公司 2,421,477.55 7.64 沈阳诚通金属有限公司 1,669,842.21 5.27 仪征亚新科双环活塞环有限公司 800,067.54 2.53 合计 18,586,586.1 58.67 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 65 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资应收贷款利息 0.00 407,800.00 合计 0.00 407,800.00 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额普通股股利 45,000,000.00 6,373,948.76 合计 45,000,000.00 6,373,948.76 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计提账面计提账面别比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 66 / 128 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信 4,328,510.71 100.00 1,682,954.09 38.88 2,645,556.62 3,462,189.54 100.00 1,134,977.56 32.78 2,327,211.98 用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 4,328,510.71 / 1,682,954.09 / 2,645,556.62 3,462,189.54 / 1,134,977.56 / 2,327,211.98 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 2,376,789.60 118,839.48 1 年以内小计 2,376,789.60 118,839.48 5.00 1至2年 1,000.00 300.00 30.00 2至3年 773,813.00 386,906.50 50.00 3 年以上 1,176,908.11 1,176,908.11 100.00 67 / 128 2017 年半年度报告 3至4年 4至5年 5 年以上合计 4,328,510.71 1,682,954.09 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 547,976.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额三年以上的预付账款转入 566,664.11 36,664.11 保证金 1,634,755.40 1,862,978.39 员工借款、备用金 1,237,323.59 1,174,562.42 保险和公积金 209,396.40 138,357.82 往来款 680,371.21 249,626.80 合计 4,328,510.71 3,462,189.54 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 山东泰山工业保证金 764,721.00 2-3 年 17.67 382,360.50 园区管理委员会上海博孚行机预付款 530,000.00 3 年以上 12.24 530,000.00 械制造有限公司滨州实验学校保证金 500,000.00 3 年以上 11.55 500,000.00 68 / 128 2017 年半年度报告泰安市中正东保证金 250,000.00 1 年以内 5.78 12,500.00 城供热有限公司工业园食堂备用金 247,202.23 1 年以内 5.71 12,360.11 合计 / 2,291,923.23 / 52.95 1,437,220.61 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材 56,682,200.37 5,426,823.74 51,255,376.63 55,198,630.48 5,977,119.42 49,221,511.06 料在产 58,951,539.37 687,142.18 58,264,397.19 67,967,365.73 429,167.76 67,538,197.97 品库存 322,075,754.55 23,974,502.01 298,101,252.54 278,268,355.38 20,401,848.36 257,866,507.02 商品周转 31,392,424.14 1,445,698.36 29,946,725.78 3,941,964.63 1,500,235.32 2,441,729.31 材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产自制 13,524,344.85 56,119.47 13,468,225.38 16,503,746.86 646,772.16 15,856,974.70 半成品 69 / 128 2017 年半年度报告委托 1,672,482.38 1,672,482.38 1,061,486.66 1,061,486.66 加工材料合计 484,298,745.66 31,590,285.76 452,708,459.90 422,941,549.74 28,955,143.02 393,986,406.72 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料 5,977,119 550,295.6 5,426,823 .42 8 .74 在产品 429,167.7 687,142.1 429,167.7 687,142.1 6 8 6 库存商品 20,401,84 12,422,92 8,850,274 23,974,50 8.36 7.73 .08 2.01 周转材料 1,500,235 54,536.96 1,445,698 .32 .36 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产自制半成品 646,772.1 590,652.6 56,119.47 6 合计 28,955,14 13,110,06 10,474,92 31,590,28 3.02 9.91 7.17 5.76 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 70 / 128 2017 年半年度报告 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额购买理财产品 3,000,000.00 213,000,000.00 发放贷款及垫款 84,175,059.11 66,015,559.52 预缴税款及待抵扣进项税 69,301,656.75 53,124,209.90 预付利息 2,161,104.16 合计 156,476,715.86 334,300,873.58 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备可供出售债务工具：可供出售权益工 533,980,000.00 533,980,000.00 533,980,000.00 533,980,000.00 具：按公允价值计量的按成本计量 533,980,000.00 533,980,000.00 533,980,000.00 533,980,000.00 的合计 533,980,000.00 533,980,000.00 533,980,000.00 533,980,000.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币在被账面余额减值准备投资被投本期本本本本单位资现金期期期期期期持股单位期初期末红利增减初增减末比例加少加少 (%) 信阳 500,000.00 500,000.00 2.64 银光机械有限责任公司 71 / 128 2017 年半年度报告北京 1,000,000.00 1,000,000.00 0.19 福田产业投资控股集团股份有限公司北京 532,480,000.00 532,480,000.00 6.50 新能源汽车股份有限公司合计 533,980,000.00 533,980,000.00 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 □适用√不适用 72 / 128 2017 年半年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放期初其他计提期末准备被投资单位追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业小计二、联营企业翰昂汽车零 182,3 16,43 45,000, 153,7 000.00 部件（北京） 55,13 4,475 89,61 有限公司 9.17 .16 4.33 天纳克（北 118,3 33,45 151,8 京）汽车减 80,50 1,364 31,86 振器有限公 5.58 .38 9.96 司天纳克（北 18,92 -193, 18,73 京）排气系 6,781 564.2 3,216 统有限公司 .22 7 .95 北京彼欧英 106,4 6,071 112,4 瑞杰汽车系 10,83 ,986. 82,82 统有限公司 3.66 57 0.23 江森自控渤 55,11 -1,08 54,03 海电池（滨 8,400 7,013 1,386 州）有限公 .00 .52 .48 司小计 426,0 54,67 45,000, 490,8 000.00 73,25 7,248 68,90 9.63 .32 7.95 426,0 54,67 45,000, 490,8 000.00 合计 73,25 7,248 68,90 9.63 .32 7.95 其他说明根据北京海纳川汽车部件股份有限公司 2016 年 1 月 18 日股东大会决议以及北京市国资委【2016】 19 号文批准，北京海纳川汽车部件股份有限公司将其持有的翰昂汽车零部件（北京）有限公司 20% 的股权，天纳克（北京）汽车减振器有限公司 35%的股权，北京彼欧英瑞杰汽车系统有限公司 40% 的股权，天纳克（北京）排气系统有限公司 49%的股权无偿划转至海纳川（滨州）发动机部件有限公司。 73 / 128 2017 年半年度报告 18、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备合计一、账面原值： 1.期初 719,614,105.61 657,793,627.36 857,160,330.82 13,766,588.60 2,248,334,652.39 余额 2.本期 1,245,372.50 9,434,188.75 22,731,621.92 2,186,123.04 35,597,306.21 增加金额（1） 4,610,818.50 2,561,121.98 7,171,940.48 购置（2）在建工程转 1,245,372.50 4,823,370.25 20,170,499.94 2,186,123.04 28,425,365.73 入（3）企业合并增加 3.本 169,801.27 749,673.90 724,000.00 1,643,475.17 期减少金额（1） 169,801.27 749,673.90 724,000.00 1,643,475.17 处置或报废 4.期末 720,859,478.11 667,058,014.84 879,142,278.84 15,228,711.64 2,282,288,483.43 余额二、累计折旧 1.期初 125,575,716.92 173,716,572.28 431,341,866.91 7,914,205.20 738,548,361.31 余额 2.本期 12,679,594.18 27,455,704.47 40,390,227.15 786,432.41 81,311,958.21 增加金额（1） 12,679,594.18 27,455,704.47 40,390,227.15 786,432.41 81,311,958.21 计提 3.本期 0.00 92,141.64 545,164.53 48,832.50 686,138.67 减少金额（1） 92,141.64 545,164.53 48,832.50 686,138.67 处置或报废 4.期末 138,255,311.10 201,080,135.11 471,186,929.53 8,651,805.11 819,174,180.85 余额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期 74 / 128 2017 年半年度报告减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末 582,604,167.01 465,977,879.73 407,955,349.31 6,576,906.53 1,463,114,302.58 账面价值 2.期初 594,038,388.69 484,077,055.08 425,818,463.91 5,852,383.40 1,509,786,291.08 账面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑 27,971,121.2 5,794,423.2 22,176,698. 物 0 0 机器设备 1,945,600.88 880,564.30 1,065,036.5 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因合金铸造车间西接 2,958,845.25 房产证正在办理中合金深加工车间（新） 5,437,729.72 房产证正在办理中特种合金南车间（三期） 2,118,761.10 房产证正在办理中特种合金北车间（三期） 2,118,761.10 房产证正在办理中熔铸车间东接 920,346.20 房产证正在办理中博海精机南扩 7,890,879.11 房产证正在办理中北沿街房三期 287,414.84 房产证正在办理中盐芯车间 1,098,834.55 房产证正在办理中博海精机北扩 5,375,810.46 房产证正在办理中工模车间扩建 1,758,191.12 房产证正在办理中铸造车间扩建 7,410,634.89 房产证正在办理中技术研发中心办公楼 26,219,704.97 房产证正在办理中轿车活塞车间 26,989,796.63 房产证正在办理中实验室扩建 471,609.06 房产证正在办理中办公楼 4,765,446.35 房产证正在办理中 75 / 128 2017 年半年度报告镶环加工车间 12,770,818.07 房产证正在办理中镶环铸造车间 9,624,472.36 房产证正在办理中活塞加工车间 14,999,623.66 房产证正在办理中活塞铸造车间 15,219,546.44 房产证正在办理中综合仓库 3,457,573.67 房产证正在办理中单职工宿舍 4,488,947.16 房产证正在办理中餐厅 1,356,765.88 房产证正在办理中动力房 6,831,410.54 房产证正在办理中门卫室、厂大门 162,100.84 房产证正在办理中铸造厂区 95,051,711.05 房产证正在办理中粗加厂区 77,434,144.46 房产证正在办理中精加厂区 77,434,144.46 房产证正在办理中其他说明： □适用 √不适用 19、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备年产 800 万只 11,158,724.87 11,158,724.87 11,013,406.97 11,013,406.97 高档轿车用活塞建设项目年产 40 万只汽 31,147,740.70 31,147,740.70 6,888,107.43 6,888,107.43 车用高强化锻钢结构活塞制造项目年产 25 万套发 71,779,744.90 71,779,744.90 29,234,519.13 29,234,519.13 动机缸体缸盖曲轴建设项目年产 200 万只 4,975,068.63 4,975,068.63 1,592,869.32 1,592,869.32 大功率柴油机铝合金活塞建设项目在安装设备 19,241,696.35 19,241,696.35 258,018.54 258,018.54 合计 138,302,975.45 138,302,975.45 48,986,921.39 48,986,921.39 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 76 / 128 2017 年半年度报告利本本息其期期工程资中：利其累计工资本本期息项目期初本期转入固定他期末投入程金预算数本期增加金额化利息资名称余额资产金额减余额占预进来累资本本少算比度源计化金化金例(%) 金额率额额 (%) 年产 392,410,000.00 11,013,406.97 3,153,404.82 3,008,086.92 11,158,724.87 97.98 募 800 集万只资高档金轿车用活塞建设项目年产 273,660,000.00 6,888,107.43 31,507,173.10 7,247,539.83 31,147,740.70 44.81 募 40 万集只汽资车用金高强 / 化锻自钢结筹构活资塞制金造项目年产 1,379,410,000.00 29,234,519.13 43,851,208.66 1,305,982.89 71,779,744.90 46.79 募 25 万集套发资动机金缸体 / 缸盖自曲轴筹建设资项目金年产 298,390,000.00 1,592,869.32 20,158,256.40 16,776,057.09 4,975,068.63 83.52 募 200 集万只资大功金率柴油机铝合金活塞建设项目合计 2,343,870,000 48,728,902.85 98,670,042.98 28,337,666.73 119,061,279.10 / / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 77 / 128 2017 年半年度报告 20、工程物资 □适用 √不适用 21、固定资产清理 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额特种设备 57.38 合计 57.38 22、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 23、油气资产 □适用 √不适用 24、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术合计一、账面原值 1.期初余额 239,593,426.70 486,155.41 240,079,582.11 2.本期增加 147,309.82 147,309.82 金额 (1)购置 147,309.82 147,309.82 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 239,593,426.70 633,465.23 240,226,891.93 二、累计摊销 1.期初余额 19,586,117.58 137,771.15 19,723,888.73 78 / 128 2017 年半年度报告 2.本期增加 2,725,749.96 100,334.93 2,826,084.89 金额（1）计提 2,725,749.96 100,334.93 2,826,084.89 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 22,311,867.54 238,106.08 22,549,973.62 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面 217,281,559.16 395,359.15 217,676,918.31 价值 2.期初账面 220,007,309.12 348,384.26 220,355,693.38 价值 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 25、开发支出 □适用 √不适用 26、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 27、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 79 / 128 2017 年半年度报告项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额模具 15,230,622.09 5,474,485.55 9,756,136.54 合计 15,230,622.09 5,474,485.55 9,756,136.54 28、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 101,566,973.34 24,507,126.74 91,342,956.07 17,865,348.34 内部交易未实现利润 10,592,806.93 2,648,201.73 9,676,161.27 1,451,424.19 可抵扣亏损递延收益 1,112,500.00 278,125.00 1,668,750.00 250,312.50 代偿银行贷款 105,000,000.00 26,250,000.00 105,000,000.00 15,750,000.00 合计 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 9,989,198.64 7,475,167.77 可抵扣亏损 35,310,541.60 26,577,169.63 合计 45,299,740.24 34,052,337.40 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 2019 年 937,679.73 937,679.73 2020 年 5,095,485.57 5,095,485.57 2021 年 20,544,004.33 20,544,004.33 2022 年 8,733,371.97 合计 35,310,541.60 26,577,169.63 / 其他说明： □适用 √不适用 80 / 128 2017 年半年度报告 29、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付工程、设备款 111,071,511.74 57,353,501.87 其他 764,721.00 合计 111,071,511.74 58,118,222.87 30、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 50,000,000.00 抵押借款 176,000,000.00 110,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 400,000,000.00 645,000,000.00 合计 676,000,000.00 905,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 31、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 32、衍生金融负债 □适用 √不适用 33、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 115,940,516.57 114,362,349.75 合计 115,940,516.57 114,362,349.75 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 81 / 128 2017 年半年度报告 34、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 554,885,416.16 492,287,724.56 1-2 年 1,669,600.50 4,832,932.31 2-3 年 1,796,187.53 1,538,126.69 3 年以上 4,845,686.76 4,400,802.55 合计 563,196,890.95 503,059,586.11 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 35、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 9,942,709.10 8,175,455.18 1-2 年 1,229,622.88 1,310,150.70 2-3 年 460,024.76 193,867.25 3 年以上 6,109,608.60 6,151,261.92 合计 17,741,965.34 15,830,735.05 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 18,686,817.45 183,530,348.1 191,552,628.5 10,664,536.99 3 二、离职后福利-设定提存 22,220,417.84 22,140,814.48 79,603.36 82 / 128 2017 年半年度报告计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利 18,686,817.45 205,750,765.9 213,693,443.0 10,744,140.35 合计 7 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和 16,502,502.55 150,510,007.1 159,337,558.8 7,674,950.83 补贴 6 二、职工福利费 13,357,755.75 13,357,755.75 0.00 三、社会保险费 9,892,651.59 9,852,945.02 39,706.57 其中：医疗保险费 8,131,833.75 8,096,292.55 35,541.20 工伤保险费 1,005,628.42 1,003,946.75 1,681.67 生育保险费 755,189.42 752,705.72 2,483.70 四、住房公积金 6,619,568.03 6,619,568.03 0.00 五、工会经费和职工教育 2,184,314.90 3,150,365.60 2,384,800.91 2,949,879.59 经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划 18,686,817.45 183,530,348.1 191,552,628.5 10,664,536.99 合计 3 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 17,939,641.89 17,862,919.47 76,722.42 2、失业保险费 1,078,559.95 1,075,679.01 2,880.94 3、企业年金缴费 3,202,216.00 3,202,216.00 0.00 合计 22,220,417.84 22,140,814.48 79,603.36 其他说明： □适用 √不适用 37、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 10,466,538.05 6,592,304.44 83 / 128 2017 年半年度报告消费税营业税企业所得税 13,830,599.06 20,778,960.43 个人所得税 1,375,650.90 357,141.72 城市维护建设税 514,812.20 212,389.01 教育费附加 387,860.25 135,848.87 印花税 183,276.39 1,425,891.10 水利建设基金 38,595.68 38,079.79 房产税 1,525,546.75 1,766,245.78 土地使用税 1,834,128.20 2,072,895.03 营业税 0.00 823,778.88 合计 30,157,007.48 34,203,535.05 38、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息划分为金融负债的优先股\永续债利息到期还本付息的利息 1,090,000.00 0.00 合计 1,090,000.00 0.00 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 39、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 34,411,898.46 9,704,754.16 划分为权益工具的优先股\永续债股利合计 34,411,898.46 9,704,754.16 40、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额发行中介机构费 7,003,773.58 保证金/押金 27,950,466.36 27,517,322.68 84 / 128 2017 年半年度报告未支付的股权收购现金对价 349,086,200.00 往来款 17,683,622.09 14,558,735.46 预提费用 45,173,789.26 15,583,795.59 应付海运费 1,830,651.43 2,395,345.55 应付财政局 6,385,200.00 3,670,100.00 其他 29,837.10 866,570.46 合计 99,053,566.24 420,681,843.32 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 41、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 42、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 40,000,000.00 90,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 40,000,000.00 90,000,000.00 43、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 44、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款 215,000,000.00 220,000,000.00 保证借款信用借款 12,668,489.29 13,113,510.22 减：一年内到期的长期借款 -40,000,000.00 -90,000,000.00 合计 187,668,489.29 143,113,510.22 85 / 128 2017 年半年度报告其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 45、应付债券 (1). 应付债券 □适用√不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 46、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 47、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债二、辞退福利 10,061,539.80 10,292,458.64 三、其他长期福利合计 10,061,539.80 10,292,458.64 其他说明： □适用 √不适用 86 / 128 2017 年半年度报告 48、专项应付款 □适用 √不适用 49、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼产品质量保证重组义务待执行的亏损合同其他尚未代偿的银行贷款 49,000,000.00 5,000,000.00 及利息合计 49,000,000.00 5,000,000.00 / 50、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 33,620,890.78 1,517,302.86 32,103,587.92 合计 33,620,890.78 1,517,302.86 32,103,587.92 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增补本期计入营业其他变动期末余额与资产相关/ 助金额外收入金额与收益相关铝熔渣、灰 1,668,750.00 556,250.00 1,112,500.00 与资产相关及废料资源综合利用项目成套精密 2,700,000.00 450,000.00 2,250,000.00 与资产相关高速数控装备项目 2009 年提 750,000.00 187,500.00 562,500.00 与资产相关高自主创新能力高新技术项目 87 / 128 2017 年半年度报告压力铸造 1,500,000.00 125,000.00 1,375,000.00 与资产相关用陶瓷盐芯及其活塞项目桁架式自 200,000.00 200,000.00 与资产相关动活塞加工装备的研制汽车发动 510,000.00 42,500.00 467,500.00 与资产相关机活塞绿色制造产业应用示范课题汽车用高 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关强高效低碳锻钢活塞制造项目发动机核 700,000.00 700,000.00 与资产相关心组件国家地方联合工程实验室项目高功率低 3,400,000.00 3,400,000.00 与资产/收益排放发动相关机锻钢活塞技术研发产业化发动机活 1,100,000.00 1,100,000.00 与资产相关塞摩擦副工程实验室创新能力建设发动机摩 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关擦副工程重点实验室项目活塞高档 555,173.82 555,173.82 与资产/收益数控装备相关智能制造技术研发与应用基础设施 5,174,966.96 55,052.86 5,119,914.10 与资产相关建设和节能减排配套项目技术改造 541,666.67 51,000.00 490,666.67 与资产相关专项资金基础设施 4,820,333.33 50,000.00 4,770,333.33 与资产相关建设资金 88 / 128 2017 年半年度报告非圆高速 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关精密车削加工关键技术及应用研究合计 33,620,890.78 1,517,302.86 32,103,587.92 / 其他说明： √适用 □不适用注 1：根据滨州市财政局滨财建指 [2007]59 号文件，对公司拨付铝熔渣及废料回收利用项目 8,900,000.00 元，2010 年 6 月该项目完工。按对应资产的折旧年限 8 年分期转入营业外收入。注 2：根据滨州市财政局滨财建指 [2009]95 号文件，对公司拨付成套精密高速数控装备项目款 7,200,000.00 元用于该项目的建设，按对应资产的折旧年限 8 年分期转入营业外收入。注 3：根据滨州市财政局滨财建指 [2009]48 号文件，对公司拨付提高自主创新能力及高新技术产业发展项目建设扩大内需款 3,000,000 元用于改项目的建设。项目 2010 年完工已验收，应从 2011.1.1 按 8 年摊销。注 4：根据滨州市科学技术局、财政局滨科技字 [2011]7 号文件，对公司拨付压力铸造用陶瓷盐芯及其活塞项目款 2,000,000.00 元用于该项目建设。按对应资产的折旧年限 8 年分期转入营业外收入。注 5：根据滨州市科学技术局滨财教指【2012】39 号文件，对公司拨付 200,000.00 元，用于“桁架式自动活塞加工装备的研制”项目的研发。注 6：根据科技部、财政部文件国科发财【2012】270 号文件，课题专项经费预算 2,900,000.00 元，2012 年拨付 870,000.00 元，2013 年拨付 900,000.00 元，本年拨付 1,130,000.00 元，用于“汽车发动机活塞绿色制造产业应用示范”项目的建设。与资产有关的经费 680,000.00 元，按形成资产的折旧年限 8 年分期转入营业外收入。注 7：根据滨州滨州经济开发区财政局文件滨开财综指【2012】57 号，对公司拨付 7,000,000.00 元，用于“汽车用高强高效低碳锻钢活塞制造”项目的研发。注 8：根据滨州经济开发区财政局滨开财综指【2012】2 号文件，对公司拨付 700,000.00 元，用于“发动机核心组件国家地方联合工程实验室”项目的研发。注 9：根据滨州市财政局滨财教指【2013】47 号，2013 年对公司拨付 9,000,000.00 元， 2014 年拨付 2,100,000.00 元，本年拨付 2,300,000.00 元，用于“高功率低排放发动机锻钢活塞技术研发与产业化”项目的研发。注 10:根据滨州经济开发区财政局滨开财综指【2014】8 号文件，2013 年对公司拨付 1,100,000 元，用于“山东省发动机活塞摩擦副工程实验室创新能力建设项目”。 89 / 128 2017 年半年度报告注 11：根据山东省科学技术厅、山东省财政厅鲁科字【2014】176 号文件，滨州经济开发区财政局对公司拨付 1,000,000.00 元，用于“山东省发动机摩擦副工程重点实验室项目”的建设。注 12：滨州经济开发区财政局于 2015 年 10 月 21 日对公司拨付 3,000,000.00 元，用于“活塞高档数控装备智能制造技术研发与应用示范”项目的研发。注 13：根据高青县人民政府与淄博公司签订的投资协议书，对公司拨付 5,505,284.00 元用于基础设施及节能减排设施配套。注 14：根据淄经信发【2013】120 号，对公司拨付企业技术改造专项资金 800,000.00 元。注 15：2014 年 10 月，山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基础设施建设资金 3,000,000.00 元；2015 年 7 月，山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基础设施建设资金 1,000,000.00 元；2015 年 9 月，山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基础设施建设资金 600,000.00 元，2016 年 5 月山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基础设施建设资金 500,000.00 元，。注 16：滨州市经济技术开发区财政局于 2016 年 12 月 30 日对公司拨付 2,000,000.00 元，用于“非圆高速精密车削加工关键技术及应用研究”项目。 51、其他非流动负债 □适用 √不适用 52、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总 950,515,518.00 950,515,518.00 数 53、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 90 / 128 2017 年半年度报告 54、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 2,623,071,586.19 2,623,071,586.19 价）其他资本公积 31,216,575.99 31,216,575.99 合计 2,654,288,162.18 2,654,288,162.18 55、库存股 □适用 √不适用 56、其他综合收益 □适用 √不适用 57、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 1,640,000.00 1,640,000.00 合计 1,640,000.00 1,640,000.00 58、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 81,016,341.08 81,016,341.08 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 81,016,341.08 81,016,341.08 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 59、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 91 / 128 2017 年半年度报告项目本期上期调整前上期末未分配利润 603,322,315.70 506,217,575.01 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 603,322,315.70 506,217,575.01 加：本期归属于母公司所有者的净利 120,341,302.89 62,434,117.29 润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 24,713,403.47 19,964,930.48 转作股本的普通股股利期末未分配利润 698,950,215.12 548,686,761.82 60、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,120,746,395.07 871,819,597.06 796,204,678.93 593,100,965.75 其他业务 57,428,782.18 57,767,740.94 48,346,020.61 48,126,784.61 合计 1,178,175,177.25 929,587,338.00 844,550,699.54 641,227,750.36 61、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 182,905.39 城市维护建设税 4,763,740.60 4,368,444.97 教育费附加 3,495,654.47 3,120,317.83 资源税房产税 3,037,867.16 土地使用税 3,640,091.73 车船使用税 11,652.72 印花税 670,910.19 地方水利建设基金 636,279.44 297,799.81 合计 16,256,196.31 7,969,468.00 62、销售费用 √适用 □不适用 92 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 7,004,979.71 4,979,471.28 广告费 721,539.52 1,242,958.51 差旅费 2,526,017.95 1,962,331.23 会议费 147,867.99 191,634.40 通讯费 122,329.08 68,039.00 出口产品费用 5,101,995.20 3,227,838.55 退货损失 1,161,436.80 1,145,147.39 工资类费用 5,740,619.08 4,757,088.85 仓储费 3,482,662.41 1,694,679.96 业务开发费用 6,421,649.99 5,392,623.59 保修费用 12,411,297.84 10,164,171.46 代理费 5,377,004.16 11,791,179.65 其它 431,784.35 1,222.91 合计 50,651,184.08 46,618,386.78 63、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额技术开发费 37,492,649.17 29,275,103.13 工资类费用 21,162,387.37 18,134,817.33 折旧 3,348,905.59 3,110,769.64 税金 0 6,590,398.72 低值易耗品摊销 603,113.28 554,795.00 修理费 258,557.22 2,175,576.87 办公费 1,474,597.10 1,150,355.62 业务招待费 1,250,115.63 1,079,314.52 咨询费 6,615,979.06 1,069,615.36 交通费 581,011.02 404,016.82 环保、排污费 1,451,947.28 713,703.83 差旅费 1,454,635.92 1,208,780.80 会议费 151,135.91 213,658.60 无形资产摊销 2,829,568.94 2,803,865.19 绿化费 66,616.00 30,195.00 水电费 341,088.82 431,942.58 董事会费 308,000.00 137,400.00 老干部专用金等费用 2,160.00 0.00 其他费用 1,287,055.64 2,880,941.24 合计 80,679,523.95 71,965,250.25 64、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 93 / 128 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额利息支出 23,348,686.10 21,876,987.07 减：利息资本化 -1,120,729.16 -2,464,323.33 减：利息收入 -4,227,570.89 -2,306,868.79 汇兑损益 6,538,288.65 -883,239.73 手续费 315,335.66 201,122.31 合计 24,854,010.36 16,423,677.53 65、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 10,159,851.75 2,560,008.87 二、存货跌价损失 5,433,795.05 4,906,749.43 三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他 125,907.72 4,550,000.00 合计 15,719,554.52 12,016,758.30 66、公允价值变动收益 □适用 √不适用 67、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 54,677,248.32 25,120,419.64 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益 94 / 128 2017 年半年度报告可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品取得的投资收益 1,851,063.88 4,702,894.45 合计 56,528,312.20 29,823,314.09 68、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 160,226.95 205,141.78 160,226.95 合计其中：固定资产处置 160,226.95 205,141.78 160,226.95 利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 2,441,044.32 5,212,590.03 2,441,044.32 罚款收入 9,766.75 47,522.20 9,766.75 其他 79,347.16 89,162.17 79,347.16 合计 2,690,385.18 5,554,416.18 2,690,385.18 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关铝熔渣项目递延收益 556,250.00 556,250.00 与资产相关提高自主创新能力及 187,500.00 187,500.00 与资产相关高新技术产业发展项目建设扩大内需专项资金成套精密高速数控装 450,000.00 450,000.00 与资产相关备项目汽车发动机活塞绿色 42,500.00 42,500.00 与资产相关制造产业应用示范高功率低排放发动机与资产相关锻钢活塞技术研发与 95 / 128 2017 年半年度报告产业化项目基础设施建设和节能 55,052.86 55,052.82 与资产相关减排配套项目基础设施建设资金 51,000.00 67,666.67 与资产相关压力铸造用陶瓷盐芯 125,000.00 125,000.00 与资产相关及其活塞项目技术改造专项资金 50,000.00 50,000.00 与资产相关重点工业项目专项 456,000.00 135,000.00 与收益相关 2016 年市级新兴产业 200,000.00 与收益相关和重点行业专项资金知识产权专项资金补 320.00 与收益相关助款收出口信用保险补贴 175,100.00 与收益相关款稳岗补贴补贴 55,500.00 与收益相关 2015 年三季度出口信 14,200.00 与收益相关用补助资金 2015 年小微企业专项 50,000.00 与收益相关资金出口信用补贴 1,093,100.00 与收益相关山东省财政厅集中支 18,000.00 与收益相关付中心专利创造资助资金活塞高档数控装备智 2,312,820.54 与资产/收益相关能制造技术研发与应用示范滨州经济开发区代扣 92,321.46 与收益相关代收税款手续费合计 2,441,044.32 5,212,590.03 / 其他说明： □适用 √不适用 69、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 147,167.50 212,393.29 147,167.50 失合计其中：固定资产处置 147,167.50 212,393.29 147,167.50 损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换 96 / 128 2017 年半年度报告损失对外捐赠 505,000.00 505,000.00 505,000.00 罚没支出 2,224,363.14 579,608.64 2,224,363.14 其他 88,557.49 88,557.49 合计 2,965,088.13 1,297,001.93 2,965,088.13 70、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 18,589,731.00 12,372,081.64 递延所得税费用 -18,366,368.44 -2,125,417.61 合计 223,362.56 10,246,664.03 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 116,680,979.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 29,170,244.82 子公司适用不同税率的影响 -3,187,013.59 调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,323,300.17 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 2,811,850.71 异或可抵扣亏损的影响技术开发费加计扣除的影响 -2,219,897.58 联营公司的投资收益 -17,175,121.97 可抵扣暂时性差异本期税率调整的影响 -10,500,000.00 所得税费用 223,362.56 其他说明： □适用 √不适用 71、其他综合收益 □适用 √不适用 72、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 97 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收到政府补助款 3,638,841.46 1,865,800.00 收到的其他款项 10,725,007.16 16,404,843.28 合计 14,363,848.62 18,270,643.28 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付的费用款项 11,664,403.38 10,797,655.50 支付的往来款、保证金等其他款项 21,349,150.76 22,701,256.65 合计 33,013,554.14 33,498,912.15 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额收到的利息收入 4,229,087.87 2,306,868.79 合计 4,229,087.87 2,306,868.79 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额代偿款项 44,000,000.00 合计 44,000,000.00 73、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 98 / 128 2017 年半年度报告量：净利润 116,457,616.72 72,163,472.63 加：资产减值准备 15,719,554.52 12,016,758.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 81,311,958.21 53,372,833.11 性生物资产折旧无形资产摊销 2,826,084.89 2,803,865.19 长期待摊费用摊销 2,837,666.16 7,036,652.42 处置固定资产、无形资产和其他长期 -13,059.45 7,251.51 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 20,419,274.85 16,910,988.19 投资损失（收益以“－”号填列） -56,528,312.20 -29,823,314.09 递延所得税资产减少（增加以“－” -18,366,368.44 -2,125,417.61 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -61,357,195.92 50,470,755.67 经营性应收项目的减少（增加以 -214,884,165.84 -39,549,708.11 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 19,570,068.75 -17,461,571.93 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 -92,006,877.75 125,822,565.28 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,559,991,752.90 455,474,504.96 减：现金的期初余额 2,225,322,718.97 619,897,464.37 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -665,330,966.07 -164,422,959.41 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 99 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,559,991,752.90 2,225,322,718.97 其中：库存现金 22,608.90 18,646.34 可随时用于支付的银行存款 1,559,969,144.00 2,142,056,499.59 可随时用于支付的其他货币资 0.00 83,247,573.04 金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,559,991,752.90 2,225,322,718.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 74、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 75、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 132,976,238.86 承兑、信用证保证金应收票据 100,955,555.56 抵押取得银行授信额度存货固定资产 436,503,276.70 抵押取得银行授信额度无形资产 115,680,000.00 抵押取得银行授信额度合计 786,115,071.12 / 76、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 17,279,120.14 6.7744 117,055,671.46 欧元 100 / 128 2017 年半年度报告港币人民币人民币应收账款其中：美元 26,389,018.95 6.7744 178,769,769.96 欧元 84,660.50 7.7496 656,085.02 港币人民币人民币长期借款其中：美元欧元港币人民币人民币人民币人民币 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 77、套期 □适用 √不适用 78、政府补助 1. 政府补助基本情况 □适用√不适用 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 101 / 128 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 102 / 128 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式滨州渤海滨州市渤海滨州市渤海专业技能培 100.00 设立活塞技工二十一路二十一路训学校 569 号 569 号滨州博海滨州市渤海滨州市渤海制造业 100.00 设立精工机械二十一路二十一路有限公司 569 号 569 号滨州经济滨州市黄河滨州市黄河财务咨 51.00 设立开发区博五路 315 号五路 315 号询与贷海小额贷款款有限公司滨州博海滨州市渤海滨州市渤海制造业 51.00 设立联合动力二十一路二十一路部件有限 569 号 569 号公司淄博渤海高青县城黄高青县城黄制造业 84.71 同一控制下活塞有限河路 17 号河路 17 号企业合并责任公司海纳川（滨滨州市渤海滨州市渤海制造业 100.00 同一控制下州）轻量化二十四路二十四路企业合并汽车部件 219 号 219 号有限公司泰安启程泰安市泰山泰安市泰山制造业 49.00 51.00 同一控制下车轮制造区东部新区区东部新区企业合并有限公司科技西路科技西路 68 号 68 号北京海纳北京市大兴北京市大兴制造业 51.00 设立川翰昂汽区采育镇采区采育镇采车零部件展路 6 号院展路 6 号院有限公司 4 号楼 4 号楼渤海江森北京市朝阳山东省滨州销售公司 51.00 设立自控电池区东三环南市滨城区滨有限公司路 25 号北北街道梧桐京汽车大二路 279 厦号 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权 103 / 128 2017 年半年度报告比例东的损益告分派的股利益余额滨州经济开发 49.00 381,668.02 - 45,594,412.13 区博海小额贷款有限公司滨州博海联合 49.00 206,445.66 - 4,655,114.62 动力部件有限公司淄博渤海活塞 15.29 104,299.11 - 9,604,345.31 有限责任公司北京海纳川翰 49.00 15,266,060.07 15,266,060.07 昂汽车零部件有限公司渤海江森自控 49.00 72,125,725.92 72,125,725.92 电池有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资资产合流动负非流动负债合流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合名产产计债负债计产产计债债计称滨 84,605 9,601, 94,207 1,157, 0 1,157,4 83,345,04 10,226,39 93,571,44 6,605,442 0 6,605,442 州 ,497.8 817.40 ,315.2 494.53 94.53 5.82 6.88 2.70 .76 .76 经 2 济开发区博海小额贷款有限公司滨 17,007,5 102,809 17,110,3 7,609,8 0 7,609,828 15,144, 52,768. 15,197, 7,070,5 0 7,070,5 州 65.32 .02 74.34 28.18 .18 521.24 02 289.26 94.48 94.48 博海联合动力部件有限公司 104 / 128 2017 年半年度报告淄 151,476, 169,488 320,965, 244,330 10,380, 254,711 272,397 182,385 454,783 393,253 10,693 403,946 博 896.05 ,198.10 094.15 ,678.77 914.10 ,592.87 ,449.65 ,736.09 ,185.74 ,464.51 ,019.8 ,484.33 渤海活塞有限责任公司北 14,269,4 17,665, 31,934,7 779,554 0 779,554.1 京 96.61 282.22 78.83 .19 海纳川翰昂汽车零部件有限公司渤 111,512, 102,143 213,656, 66,460, 0 66,460,73 海 634.76 ,460.37 095.13 736.08 6.08 江森自控电池有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量总额金流量滨州经济开 4,581,520.24 778,914.33 778,914.33 -20,640,434.82 6,018,870.92 586,799.24 586,799.24 -4,417,541.00 发区博海小额贷款有限公司滨州博海联 19,349,280.45 421,317.67 421,317.67 -2,070,872.43 11,045,901.83 574,136.49 574,136.49 789,754.14 合动力部件有限公司淄博渤海活 127,133,711.47 1,499,986.30 1,499,986.30 3,468,112.32 91,916,351.22 1,254,335.10 1,254,335.10 231,469,479.49 塞有限责任公司北京海纳川 -1,844,775.36 -1,844,775.36 -1,802,447.38 翰昂汽车零部件有限公司渤海江森自 62,060,010.06 -7,494,202.10 -7,494,202.10 -13,218,006.56 控电池有限公司 105 / 128 2017 年半年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企业或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计业名称处理方法翰昂汽车北京市顺义北京市顺义制造业 20.00 权益法零部件（北区南彩镇彩区南彩镇彩京）有限公园工业区彩园工业区彩司祥西路 6 号祥西路 6 号天纳克（北北京市通州北京市通州制造业 35.00 权益法京）汽车减区通州工业区通州工业振器有限开发区梧桐开发区梧桐公司路路北京彼欧北京市顺义北京市顺义制造业 40.00 权益法英瑞杰汽区杨镇地区区杨镇地区车系统有纵二路 7-1 纵二路 7-1 限公司号号天纳克（北北京市通州北京市通州制造业 49.00 权益法京）排气系区工业开发区工业开发统有限公区梧桐路区梧桐路司江森自控山东省滨州山东省滨州制造业 24.99 权益法渤海电池市滨城区渤市滨城区渤（滨州）有海二路以东海二路以东限公司梧桐五路以梧桐五路以北北 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用 106 / 128 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额翰昂汽车零部件天纳克（北京）北京彼欧英瑞杰天纳克（北京）江森自控渤海电翰昂汽车零部件天纳克（北京）北京彼欧英瑞杰天纳克（北京）江森（北京）有限公司汽车减振器有限汽车系统有限公排气系统有限池（滨州）有限（北京）有限公司汽车减振器有限汽车系统有限公排气系统有限公自控公司司公司公司公司司司渤海电池（滨州）有限公司流动 876,180,315.21 649,276,485.43 419,598,229.96 71,116,548.00 23,689,378.14 1,459,088,686.71 573,945,456.12 371,817,817.06 86,990,976.90 资产非流 355,350,826.88 115,027,961.28 236,569,648.30 24,610,136.85 229,351,254.69 290,369,512.54 96,967,308.65 262,039,559.50 16,120,231.02 动资产资产 1,231,531,142.09 764,304,446.71 656,167,878.26 95,726,684.85 253,040,632.83 1,749,458,199.25 670,912,764.77 633,857,376.56 103,111,207.92 合计流动 456,592,759.75 326,425,337.14 358,623,189.90 57,505,809.61 142,772,494.48 686,542,773.42 283,742,850.57 343,936,939.33 52,250,246.38 负债非流 5,990,310.67 6,324,544.80 11,080,846.99 0.00 6,170,393.76 5,599,885.03 12,123,596.29 0.00 动负债负债 462,583,070.42 332,749,881.94 369,704,036.89 57,505,809.61 142,772,494.48 692,713,167.18 289,342,735.60 356,060,535.62 52,250,246.38 合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计 107 / 128 2017 年半年度报告算的净资产份额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业 954,302,818.71 573,754,185.25 286,815,406.02 47,554,030.94 1,519,745,598.58 486,926,153.50 387,176,351.49 92,384,102.06 收入净利 82,172,375.83 95,575,326.81 15,179,966.38 -395,029.10 -2,218,394.93 158,366,494.58 91,714,610.02 39,340,639.22 10,826,987.34 108 / 128 2017 年半年度报告润终止经营的净利润其他综合收益综合 82,172,375.83 95,575,326.81 15,179,966.38 -395,029.10 -2,218,394.93 158,366,494.58 91,714,610.02 39,340,639.22 10,826,987.34 收益总额本年度收到的来自联营企业的股利 109 / 128 2017 年半年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师审核公司制定审计风险管理的政策和程序，并将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 110 / 128 2017 年半年度报告用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险本公司期末银行借款为固定利率，因此利率的变动不会对本公司造成风险。（2）外汇风险本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示如下：年末余额年初余额项目美元其他外币合计美元其他外币合计外币金融资产货币资金 117,055,671.46 117,055,671.46 35,365,926.90 35,365,926.90 应收账款 178,769,769.96 656,085.02 179,425,854.98 160,239,397.85 727,918.76 160,967,316.61 小计 295,825,441.42 656,085.02 296,481,526.44 195,605,324.75 727,918.76 196,333,243.51 截至 2017 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 3.00%，则公司将减少或增加净利润 8,894,445.79 元（2016 年 12 月 31 日减少或增加净利润 5,889,997.31 元）。 3、流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司主要金融负债预计 1 年内到期。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 111 / 128 2017 年半年度报告 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 北京市大制造业 246,808.50 23.04 23.04 兴区采育北京海纳川镇北京采汽车部件股育经济开份有限公司发区育隆大街 6 号本企业的母公司情况的说明北京海纳川汽车部件股份有限公司为本公司为第一大股东同时作为实际主管上级公司；北京汽车集团有限公司为北京海纳川汽车部件股份有限公司控股股东，北京汽车集团有限公司持有本公司 21.71%股份，为本公司第二大股东，北京汽车集团有限公司直接和间接持有本公司 44.75%，为本公司实际控制人。本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 112 / 128 2017 年半年度报告 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京汽车股份有限公司其他北京汽车销售有限公司其他江西昌河汽车有限责任公司其他北京汽车集团财务有限公司其他北京汽车动力总成有限公司其他北汽福田汽车股份有限公司其他海纳川广州汽车部件有限公司其他北汽泰普越野车科技有限公司其他北京亚太汽车底盘系统有限公司其他北京海纳川汽车部件股份有限公司参股股东北汽福田汽车股份有限公司北京福田发其他动机厂北汽福田汽车股份有限公司山东多功能其他汽车厂北京宝沃汽车有限公司其他株洲北汽汽车销售有限公司其他北京新能源汽车股份有限公司其他北京北内发动机零部件有限公司其他北京奔驰汽车有限公司其他北京现代汽车有限公司北京分公司其他福建奔驰汽车有限公司其他北京现代摩比斯汽车配件有限公司其他北京现代汽车有限公司其他北京现代汽车有限公司重庆分公司其他北京现代汽车有限公司沧州分公司其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 □适用 √不适用 113 / 128 2017 年半年度报告出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京亚太汽车底盘系统有限公司北京宝沃汽车有限公司销售活塞 7,269,220.01 508,931.64 北京福田康明斯发动机有销售活塞 148,743.54 18,004.80 限公司江西昌河汽车有限责任公销售 0.00 160,058.34 司海纳川广州汽车部件有限 0.00 3,980.69 公司北京海纳川汽车部件股份有限公司北京汽车股份有限公司 2,366,075.05 2,704,564.37 北汽泰普越野车科技有限 590,785.65 324,529.92 公司北京汽车销售有限公司 7,341.75 - 株洲北汽汽车销售有限公 55,578.18 - 司北京汽车动力总成有限公 5,602,594.81 司北京新能源汽车股份有限 44,888.45 - 公司北汽福田汽车股份有限公 32,254.01 17,627.57 司北汽福田汽车股份有限公 6,350,050.25 5,825,762.89 司北京福田发动机厂北汽福田汽车股份有限公 796,061.76 49,990.20 司山东多功能汽车厂北京奔驰汽车有限公司 44,959,681.90 北京现代汽车有限公司北 15,309,438.54 京分公司福建奔驰汽车有限公司 1,716,643.20 北京现代摩比斯汽车配件 52,490.00 有限公司北京现代汽车有限公司 8,992.37 北京现代汽车有限公司重 8,880.94 庆分公司北京现代汽车有限公司沧 3,883.11 州分公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 114 / 128 2017 年半年度报告关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入北京汽车集团财务 10,000,000.00 公司拆出北京海纳川汽车部 250,000,000.00 件股份有限公司北京汽车集团财务 5,000,000.00 公司 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 115 / 128 2017 年半年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京汽车销售 7,341.75 应收账款有限公司株洲北汽汽车 26,492.45 应收账款销售有限公司北京亚太汽车 3,877,985.74 应收账款底盘系统有限公司江西昌河汽车 - 160,058.34 应收账款有限责任公司海纳川广州汽 - 3,980.69 应收账款车部件有限公司北京汽车股份 1,884,282.88 8,200,906.39 应收账款有限公司北汽泰普越野 14,742.00 339,271.92 应收账款车科技有限公司北京海纳川汽 - 2,018,453.30 应收账款车部件股份有限公司北京新能源汽 52,519.50 - 应收账款车股份有限公司北京汽车动力 3,110,154.86 11,518.65 应收账款总成有限公司北京北内发动 124,137.00 0.00 应收账款机零部件有限公司北汽福田汽车 5,145,223.44 3,594,213.36 股份有限公司应收账款北京福田发动机厂北汽福田汽车 844,119.10 354,384.91 股份有限公司应收账款山东多功能汽车厂北汽福田汽车 44,710.47 52,981.56 应收账款股份有限公司北京宝沃汽车 3,140,756.19 1,529,207.68 应收账款有限公司北京福田康明 122,504.20 115,596.29 应收账款斯发动机有限公司 116 / 128 2017 年半年度报告北京奔驰汽车 52,602,827.94 应收账款有限公司北京现代汽车 17,912,043.10 应收账款有限公司北京分公司福建奔驰汽车 2,008,472.54 应收账款有限公司北京现代摩比 61,413.30 应收账款斯汽车配件有限公司北京现代汽车 10,520.91 应收账款有限公司北京现代汽车 10,390.70 应收账款有限公司重庆分公司北京现代汽车 4,543.24 应收账款有限公司沧州分公司 (2). 应付项目 □适用√不适用 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 117 / 128 2017 年半年度报告 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用 1、公司与山东华兴机械股份有限公司及其子公司签订担保协议，公司实际为该公司及其子公司提供担保 10,000 万元，期限一年（2015 年 3 月 1 日至 2016 年 3 月 1 日），截至 2016 年 12 月 31 日，以上贷款全部逾期。根据公司与中国建设银行股份有限公司博兴支行签订的代偿协议，公司已累计代偿 10,000 万元，对于尚未偿还的利息预计 500 万元公司已全部计入预计负债，同时确认营业外支出 500 万元。公司在完成第一笔代偿后即向法院提起诉讼并启动追偿程序，目前所有代偿款的诉讼追偿程序已经全面启动，案件正按照法定程序审理中。 2、根据 2017 年 5 月 4 日第六届董事会第十六次会议决议，为适应公司业务调整的需要，公司于 2017 年 7 月新注册成立全资子公司\"滨州渤海活塞有限公司\"，注册资本 9 亿元，公司将活塞相关资产、人员以及业务全部转入活塞新公司，继续保持活塞业务独立的专业化运营目前，相关资产划转工作正在进行中。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 118 / 128 2017 年半年度报告 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 √适用 □不适用本公司控股子公司滨州经济开发区博海小额贷款有限公司向山东恒达精密模板科技有限公司贷款 7000 万元，截至 2017 年 6 月 30 日山东恒达精密模板科技有限公司尚欠贷款本金 66,474,147.16 元，公司已于 2014 年 9 月已向法院提起诉讼，法院已于 2015 年查封山东恒达精密模板科技有限公司部分土地、厂房及车辆，公司基于谨慎性原则已对该笔借款按照贷款五级分类原则计提贷款损失专项准备 33,237,073.58 元，贷款损失一般准备 664,741.47 元。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类计提账面计提账面金额比例(%) 金额比例价值金额比例(%) 金额比例价值 (%) (%) 119 / 128 2017 年半年度报告单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风 406,806,987.25 100.00 27,142,647.28 6.67 379,664,339.97 324,294,319.70 100.00 21,627,352.12 6.67 302,666,967.58 险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 406,806,987.25 / 27,142,647.28 / 379,664,339.97 324,294,319.70 / 21,627,352.12 / 302,666,967.58 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 389,686,239.57 19,484,311.98 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 389,686,239.57 19,484,311.98 1至2年 4,047,997.26 1,214,399.18 2至3年 1,015,253.07 507,626.54 3 年以上 5,936,309.58 5,936,309.58 3至4年 4至5年 5 年以上合计 400,685,799.48 27,142,647.28 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 5,515,295.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 120 / 128 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用应收账款占应收账款期末余坏账准备单位名称期末余额额合计数的比例% 期末余额潍柴动力股份有限公司 62,063,372.15 15.26 3,103,168.61 潍柴（潍坊）后市场服务有限公司 36,960,932.14 9.09 1,848,046.61 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 18,048,242.26 4.44 902,412.11 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机分公 15,867,873.29 3.90 793,393.66 司东风康明斯发动机有限公司 14,724,301.11 3.62 736,215.06 合计 147,664,720.95 36.30 7,383,236.05 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额比例价值例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 121 / 128 2017 年半年度报告按信用 502,141,713.00 100.00 1,216,116.55 56.78 500,925,596.45 501,726,966.83 100.00 775,300.10 0.15 500,951,666.73 风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 502,141,713.00 / 1,216,116.55 / 500,925,596.45 501,726,966.83 / 775,300.10 / 500,951,666.73 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 973,048.89 48,652.44 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 973,048.89 48,652.44 1至2年 1,000.00 300.00 2至3年 1,000.00 500.00 3 年以上 1,166,664.11 1,166,664.11 3至4年 4至5年 5 年以上合计 2,141,713.00 1,216,116.55 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 440,816.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 122 / 128 2017 年半年度报告 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额关联方暂付款 500,000,000.00 500,226,583.00 员工借款及备用金 975,014.49 716,085.32 保证金 600,034.40 600,034.40 三年以上的预付款转入 566,664.11 36,664.11 往来款 147,600.00 合计 502,141,713.00 501,726,966.83 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 海纳川（滨州）关联方暂付 500,000,000.00 1 年以内 99.57 轻量化汽车部款件有限公司上海博孚行机预付款 530,000.00 3 年以上 0.11 530,000.00 械制造有限公司滨州实验学校保证金 500,000.00 3 年以上 0.10 500,000.00 工业园食堂备用金 247,202.23 1 年以内 0.05 12,360.11 销售公司备用备用金 240,000.00 1 年以内 0.05 12,000.00 金合计 / 501,517,202.23 / 99.88 1,054,360.11 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： 123 / 128 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 1,211,881,143.61 1,211,881,143.61 1,103,223,241.38 1,103,223,241.38 对联营、合营企业投资合计 1,211,881,143.61 1,211,881,143.61 1,103,223,241.38 1,103,223,241.38 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值本期计提准备被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值期末准备余额淄博渤海活 8,884,295.23 8,884,295.23 塞有限责任公司滨州渤海活 500,000.00 500,000.00 塞技工学校滨州博海精 20,000,000.00 20,000,000.00 工机械有限公司滨州博海联 3,218,100.00 3,218,100.00 合动力部件有限公司滨州经济开 51,000,000.00 51,000,000.00 发区博海小额贷款有限公司海纳川（滨 840,181,634.42 840,181,634.42 州）轻量化汽车部件有限公司泰安启程车 179,439,211.73 12,936,226.03 192,375,437.76 轮制造有限公司北京海纳川 16,830,000.00 16,830,000.00 翰昂汽车零部件有限公司 124 / 128 2017 年半年度报告渤海江森自 78,891,676.20 78,891,676.20 控汽车电池有限公司合计 1,103,223,241.38 108,657,902.23 1,211,881,143.61 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 706,410,034.88 536,736,415.46 584,335,782.33 452,293,535.99 其他业务 111,375,944.50 112,239,026.51 84,639,802.85 79,670,226.71 合计 817,785,979.38 648,975,441.97 668,975,585.18 531,963,762.70 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 12,936,226.03 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品投资收益 1,593,429.90 4,662,751.99 合计 14,529,655.93 4,662,751.99 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 125 / 128 2017 年半年度报告项目金额说明非流动资产处置损益 13,059.45 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,441,044.32 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 1,851,063.88 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,728,806.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -781,945.85 少数股东权益影响额 -90,555.47 合计 703,859.61 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 126 / 128 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产每股收益报告期利润收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净 2.77 0.1266 0.1266 利润扣除非经常性损益后归属于 2.75 0.1259 0.1259 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 127 / 128 2017 年半年度报告第十一节备查文件目录载有法定代表人签名的半年度报告全文及摘要文本载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的备查文件目录会计报表报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：林风华董事会批准报送日期：2017 年 8 月 31 日修订信息 □适用 √不适用 128 / 128
附件：公告原文

渤海活塞2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-31

2017 年半年度报告
公司代码：600960                                            公司简称：渤海活塞
             山东滨州渤海活塞股份有限公司
                   2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人林风华、主管会计工作负责人王云刚         及会计机构负责人（会计主管人
   员）赵金宝声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，详情查阅公司财务报表附注中与金融工具相关的
风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                       2017 年半年度报告
                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 12
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 18
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 24
第十节     财务报告........................................................................................................................... 25
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 128
                                                                2 / 128
                                    2017 年半年度报告
                                   第一节          释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、渤海活塞        指   山东滨州渤海活塞股份有限公司
报告期                        指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                     第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        山东滨州渤海活塞股份有限公司
公司的中文简称                        渤海活塞
公司的外文名称                        Shandong Binzhou Bohai Piston         Co., Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人                      林风华
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                     证券事务代表
姓名                        王洪波                          顾欣岩
联系地址                    山东省滨州市渤海二十一路569     山东省滨州市渤海二十一路569
                            号                              号
电话                        0543-3288868                    0543-3288868
传真                        0543-3288899                    0543-3288899
电子信箱                    dsh@bhpiston.com                dsh@bhpiston.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          山东省滨州市
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                          山东省滨州市渤海二十一路569号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                              www.bhpiston.com
电子信箱                              dsh@bhpiston.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
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                                    2017 年半年度报告
公司半年度报告备置地点                山东滨州渤海活塞股份有限公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所   股票简称               股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 渤海活塞               600960            滨州活塞
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                       本报告期                                本报告期比上
            主要会计数据                                       上年同期
                                      （1－6月）                               年同期增减(%)
营业收入                           1,178,175,177.25          844,550,699.54              39.5
归属于上市公司股东的净利润           120,341,302.89           62,434,117.29             92.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性     119,637,443.28           33,279,836.28            259.49
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -92,006,877.75          125,822,565.28           -173.12
                                                                                本报告期末比
                                      本报告期末               上年度末         上年度末增减
                                                                                    (%)
归属于上市公司股东的净资产         4,386,410,236.38        4,289,142,336.96              2.27
总资产                             6,356,825,496.83        6,695,860,276.76             -5.06
(二)      主要财务指标
                                        本报告期                              本报告期比上年
             主要财务指标                                    上年同期
                                      （1－6月）                                同期增减(%)
基本每股收益（元／股）                        0.1266               0.1190                 6.39
稀释每股收益（元／股）                        0.1266               0.1190                 6.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益              0.1259               0.0594               111.95
（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                          2.77              2.65     增加0.12个百分
                                                                                          点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                   2.75              1.61     增加1.14个百分
                                         4 / 128
                                    2017 年半年度报告
产收益率（%）                                                                   点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
     非经常性损益项目                     金额                 附注（如适用）
非流动资产处置损益                                 13,059.45
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但                    2,441,044.32
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损                    1,851,063.88
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
                                         5 / 128
                                  2017 年半年度报告
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外                 -2,728,806.72
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额                               -90,555.47
所得税影响额                                     -781,945.85
合计                                             703,859.61
十、 其他
□适用 √不适用
                             第三节     公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主营业务
                                       6 / 128
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    本公司主要从事活塞及组件、专用数控机床、轻量化汽车零部件、汽车轮毂、汽车空调、减
震器、排气系统、油箱、启停电池等多个产品的设计、开发、制造及销售，实现了汽车动力总成、
底盘总成、热交换系统的产业布局，并试水新能源汽车零部件。
（二）公司经营模式
    公司坚持以客户为中心，强调围绕客户的需求进行开发、设计、营销和服务，实现了价值链
的拓展。随着国内市场竞争更加激烈，出现了产品市场需求波动大、产品定制化程度高的特点，
公司为了应对新的市场需求，增强对信息化数据的管理，采用以销定产、以产定购、订单拉动、
管理联动的生产模式，实现了从顾客需求识别到交付和售后服务的整个价值链（CRM（Customer
Resources Management 客户关系管理）→ERP（Enterprise Resources Planning 企业资源规划）
→CRM）的快速反应管理和分析，保证了公司满足市场变化的要求。
（三） 行业情况
    公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据《国民经济
行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配
件制造”（C3660）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31 号），
公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、庞大客户资源
    公司主导产品高性能活塞的直径横跨 30mm 至 400mm，品种达 1,000 多个，广泛用于各种汽车、
船舶、工程机械、军工等动力机械领域，为一汽、一汽大柴、上柴、潍柴动力、中国重汽、长安
集团、广汽集团、玉柴、奇瑞汽车、江淮汽车、东风康明斯、北汽福田、哈东安、云内动力、德
国大众、韩国大宇、川崎重工、卡特彼勒、美国通用电气等国内外著名主机厂家配套，并建立了
覆盖全国的社会配件营销商网络。
2、活塞行业国家标准的主导者
    作为全国内燃机标准化技术委员会活塞活塞环分委员会的主持单位，公司负责活塞产品国家
和行业标准的制定和修订工作，近年来共主持或参与制定、修订国家、行业标准 9 项，其中包括
主持制定了我国活塞行业唯一的产品验收标准。
3、技术优势明显，自主研发能力突出
    公司始终致力于建设国际先进的软硬件技术开发平台，连续多年研发投入占产品营业收入的
比例超过 3%，引进国际高端的设备和软件资源，不断加强国际技术交流和合作，率先创建了国家
级企业技术中心、国家工程和认可实验室、企业博士后科研工作站，在活塞设计开发技术、新材
料开发应用等方面都居于国内领先地位和国际先进水平。
    公司建设了具备国际水准的活塞性能评价试验室和计量检测中心，生产装备全部实现数控化，
在产品设计开发、新材料研制应用、活塞生产制造工艺等核心技术领域，目前已开展几十项实验
项目。公司已成功研制生产陶瓷纤维活塞、钛合金活塞、碳素体活塞等高性能特种活塞，在燃烧
室喉口激光重熔技术、材料疲劳试验数据库、军工高端活塞研制、新型活塞铝合金等方面的开发
                                         7 / 128
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应用取得新突破，并已成为了国内活塞行业中具备批量生产锻钢结构活塞能力的企业，也是国内
第一家推出具有自主知识产权的整体锻钢结构活塞的企业。
4、规模优势
    公司是国内最大的活塞生产企业，多年来一直稳坐国内活塞产品产销量第一的宝座，是国内
极少数具备大批量生产欧Ⅳ、欧Ⅴ标准活塞产品能力的企业之一。凭借自主研发到规模化工业生
产的无缝连接，公司的主导产品较其主要国际竞争对手获得较明显的成本竞争优势。
5、品牌优势和市场知名度
    公司自 1980 年开始使用\"渤海\"牌商标，经过近 30 年的使用，已经在行业广大消费者中形成
了良好的信誉和口碑，“渤海”商标获得“中国驰名商标”称号。公司连续多年荣获潍柴动力、
玉柴机器、上海柴油机厂、中国重汽、一汽锡柴、一汽大柴、江淮动力、福田动力、雷沃动力、
东风康明斯等国内知名发动机公司\"优秀供应商\"、\"质量优胜奖\"等荣誉称号以及历届山东省著名
商标荣誉称号。
6、质量管理优势
公司不断深化先进管理理念，追求卓越经营，用国际标准衡量各项工作，先后通过 ISO9001、QS9000、
TS16949、VDA6.1 等所有与汽车零部件生产相关的国际质量体系认证。公司研发中心拥有国际先
进的理化、计量检测仪器和软件，拥有完备的产品性能测试系统，能够系统实现产品质量检测和
性能试验分析验证。公司获得\"2009 年山东省省长质量奖\"及\"2010 年全国质量奖\"。
                       第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年上半年，公司踩准市场节奏，抢抓机遇、高端研发、精益管控、深耕质量，公司主要
经营指标同比实现较大幅度增长，取得了良好的经营业绩。
    报告期内，活塞产量同比增长 17.3%；活塞销量同比增长 13.3%。公司准确把脉市场，对近百
家主机配套用户进行细致分类管理、分级管控，密切关注客户动态，围绕产品升级换代，紧紧抓
住市场拓展机会，在巩固原有份额的同时，打开新的市场空间。
    抓住商用车市场难得的大好发展机遇，紧抓重点客户，抢夺高端产品，把握潍柴、重汽、康
明斯、锡柴、玉柴、上菲红、江铃、江淮等重点客户订单，确保生产计划衔接，取得了显著效果。
做好市场研判，精准分析，培育未来市场。公司在重要的主机客户均参与了国五、国六项目的同
步开发，为未来市场拓展夯实了基础。
      公司完成产品设计 400 余种，运用设计、分析、验证三大能力，在国内外市场积极争夺高端
市场开发权，目前把握的国六开发项目已达到 40 余项。
      公司完成自主创新成果转化和自主创新专项项目，成功申报山东省重点产业转型升级机器换
人技术改造财政重大专项；多个科研成果荣获中国机械工业和山东省科技进步奖；并获批国家工
信部第一批“制造业单项冠军培育企业”（全国 50 家）。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                         8 / 128
                                        2017 年半年度报告
   科目                                    本期数             上年同期数       变动比例（%）
   营业收入                         1,178,175,177.25        844,550,699.54              39.50
   营业成本                             929,587,338.00      641,227,750.36              44.97
   销售费用                              50,651,184.08       46,618,386.78               8.65
   管理费用                              80,679,523.95       71,965,250.25              12.11
   财务费用                              24,854,010.36       16,423,677.53              51.33
   经营活动产生的现金流量净额           -92,006,877.75      125,822,565.28            -173.12
   投资活动产生的现金流量净额        -364,309,690.30        -722,293,615.31             49.56
   筹资活动产生的现金流量净额        -206,806,722.57        431,275,643.89            -147.95
   研发支出                              37,492,649.17       29,275,103.13              28.07
   营业收入变动原因说明:上半年销售市场形势总体良好，销量增加。
   营业成本变动原因说明:销量增加对应的销售成本增加以及材料、人工上涨，相应成本也增加。
   财务费用变动原因说明:主要是受汇率变动影响，汇兑损益增加。
   经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是个别子公司处于初建阶段，购买商品支付的现
   金较多。
   投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是支付重组对价及新增投资设立子公司所致。
   筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还到期借款所致。
   研发支出变动原因说明:公司研发投入增加。
   2    其他
   (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
   √适用 □不适用
   报告期内，公司对联营企业和合营企业的投资产生收益 54,677,248.32 元，比去年同期增长
   117.66%。
   (2) 其他
   □适用 √不适用
   (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
   √适用□不适用
   报告期内，公司对联营企业和合营企业的投资产生收益 54,677,248.32 元，比去年同期增长
   117.66%
   (三) 资产、负债情况分析
   √适用□不适用
   1.     资产及负债状况
                                                                                     单位：元
                             本期期末                          上期期末    本期期
                             数占总资                          数占总资    末金额
项目名称        本期期末数                   上期期末数                                情况说明
                             产的比例                          产的比例    较上期
                               （%）                             （%）     期末变
                                             9 / 128
                                      2017 年半年度报告
                                                                   动比例
                                                                   （%）
货币资金   1,692,967,991.76   26.58    2,341,840,760.66    34.97   -27.71   主要是本期支付上
                                                                            年末资产重组对价
                                                                            及投资款所致
应收帐款    606,841,651.54    9.53       456,110,551.68     6.81    33.05   主要是应收货款增
                                                                            加
应收股利     45,000,000.00    0.71          6,373,948.76    0.10   606.00   主要是联营企业宣
                                                                            告分红
其他流动    156,476,715.86    2.46       334,300,873.58     4.99   -53.19   主要是收回到期的
资产                                                                        理财资金
在建工程    137,040,199.94    2.15         48,986,921.39   0.73%   179.75   主要是处于初建期
                                                                            的子公司工程款投
                                                                            入增加
递延所得     53,683,453.47    0.84         35,317,085.03    0.53    52.00   主要是资产重组
税资产                                                                      后，不再享受高新
                                                                            技术企业税收优惠
其他非流    111,071,511.74    1.74         58,118,222.87    0.87    91.11   主要是处于初建期
动资产                                                                      的子公司预付工程
                                                                            款增加
短期借款    676,000,000.00    10.61      905,000,000.00    13.52   -25.30   主要是偿还到期借
                                                                            款所致
应付股利     34,411,898.46    0.54          9,704,754.16    0.14   254.59   主要是宣告分配
                                                                            2016 年股利，但在
                                                                            7 月份实施的分红
其他应付     99,053,566.24    1.55       420,681,843.32     6.28   -76.45   本期向北京海纳川
款                                                                          公司支付重组对价
                                                                            3.23 亿元，向诺德
                                                                            科技股份支付重组
                                                                            对价 2632.6 万元
一年内到     40,000,000.00    0.63         90,000,000.00    1.34   -55.56   主要是在一年内到
期的非流                                                                    期的借款减少
动负债
长期借款    187,668,489.29    2.95       143,113,510.22     2.14    31.13   本期取得的银行借
                                                                            款增加
预计负债      5,000,000.00    0.08         49,000,000.00    0.73   -89.80   本期支付代偿金额
                                                                            4400 万元
少数股东    147,245,658.05    2.31         59,161,459.27    0.88   148.89   主要是受新纳入合
权益                                                                        并的渤海江森自
                                                                            控、北京海纳川翰
                                                                            昂汽车零部件有限
                                                                            公司少数股东权益
                                                                            影响
                                           10 / 128
                                    2017 年半年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本报告期公司对外股权投资无变化。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
详见公司财务报告附注部分。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用√不适用
                                         11 / 128
                                       2017 年半年度报告
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
                                   第五节         重要事项
一、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
       会议届次                召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2016 年度股东大会        2017 年 5 月 26 日       http://www.sse.com.cn 2017 年 5 月 27 日
                                                  《渤海活塞 2016 年度股
                                                  东大会决议公告》（公告
                                                  编号：2017-018）
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                     否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                              如未能及   如未能
                                               承诺时      是否有   是否及    时履行应   及时履
                  承诺               承诺
  承诺背景                承诺方               间及期      履行期   时严格    说明未完   行应说
                  类型               内容
                                                 限          限       履行    成履行的   明下一
                                                                              具体原因   步计划
与股改相关的
承诺
                                              12 / 128
                                     2017 年半年度报告
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
               股份限   北京海   特定对      2016 年    是   是
               售       纳川汽   象以资      12 月 14
                        车部件   产认购      日，承
                        股份有   而取得      诺期限
与重大资产重
                        限公司   上市公      36 个月
组相关的承诺
                                 司股份
                                 锁定 36
                                 个月
与首次公开发
行相关的承诺
               股份限   滨州市   非公开      2014 年    是   是
               售       国有资   发行股      4 月 24
                        产经营   票新增      日，承
                        有限公   股份限      诺期限
                        司       售 36 个    36 个月
与再融资相关                     月
的承诺         股份限   北京汽   非公开      2016 年    是   是
               售       车集团   发行股      12 月 29
                        有限公   票新增      日，承
                        司       股份限      诺期限
                                 售 36 个    36 个月
                                 月
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
其他承诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
                                            13 / 128
                                     2017 年半年度报告
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                          诉讼
                                                                             诉讼
                                      诉讼       诉讼    (仲裁)     诉讼              诉讼
 起诉    应诉     承担连                                                   (仲裁)
                           诉讼仲    (仲裁)    (仲裁)    是否形   (仲裁)            (仲裁)
(申请)   （被申   带责任                                                   审理结
                           裁类型    基本情    涉及金    成预计   进展情            判决执
 方      请）方     方                                                     果及影
                                       况        额      负债及     况              行情况
                                                                             响
                                                          金额
山东滨   山东恒   山东省   民事诉    公司胜      7,000                       公司
州渤海   达精密   博兴县   讼        诉                                    胜诉
活塞股   模板科   天龙红
份有限   技有限   木家具
公司     公司     有限公
                  司
(三) 其他说明
√适用□不适用
    本公司控股子公司滨州经济开发区博海小额贷款有限公司向山东恒达精密模板科技有限公司
贷款 7000 万元，截至 2017 年 6 月 30 日山东恒达精密模板科技有限公司尚欠贷款本金
66,474,147.16 元，公司已于 2014 年 9 月已向法院提起诉讼，法院已于 2015 年查封山东恒达精
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                                     2017 年半年度报告
密模板科技有限公司部分土地、厂房及车辆，公司基于谨慎性原则已对该笔借款按照贷款五级分
类原则计提贷款损失专项准备 33,237,073.58 元，贷款损失一般准备 664,741.47 元。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                     查询索引
渤海活塞 2017 年度日常关联交易                 http://www.sse.com.cn《渤海活塞 2017 年度日
                                               常关联交易预计公告》（公告编号：2017-013）
渤海活塞 2017 年度新增日常关联交易             http://www.sse.com.cn《渤海活塞 2017 年度新
                                               增日常关联交易预计公告》（公告编号：
                                               2017-026）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                          15 / 128
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
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十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                             第六节         普通股股份变动及股东情况
     一、 股本变动情况
     (一)   股份变动情况表
     1、 股份变动情况表
                                                                                                   单位：股
                         本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                    本次变动后
                                                          公
                                            发
                                                          积
                                  比例      行     送                                                         比例
                      数量                                金         其他          小计          数量
                                  (%)       新     股                                                         (%)
                                                          转
                                            股
                                                          股
一、有限售条件股   437,703,104    46.05                        -11,906,976      -11,906,976   425,796,128     44.8
份
1、国家持股
2、国有法人持股    322,180,914    33.90                        -11,906,976      -11,906,976   310,273,938   32.65
3、其他内资持股    115,522,190    12.15                                                       115,522,190   12.15
其中：境内非国有   115,522,190    12.15                                                       115,522,190   12.15
法人持股
      境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
      境外自然
人持股
二、无限售条件流   512,812,414    53.95                            11,906,976   11,906,976    524,719,390     55.2
通股份
1、人民币普通股    512,812,414    53.95                            11,906,976   11,906,976    524,719,390     55.2
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数       950,515,518        100                                                     950,515,518      100
     2、 股份变动情况说明
     √适用 □不适用
         2017 年 4 月 24 日，滨州市国有资产经营有限公司持有的 11,906,976 股限售股上市流通。详
     见公司临时公告《渤海活塞非公开发行限售股上市流通公告》（2017-008）。
     3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
                                                        18 / 128
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有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位: 股
                  期初限售股   报告期解除     报告期增加        报告期末限                       解除限售日
 股东名称                                                                        限售原因
                      数         限售股数       限售股数          售股数                             期
滨州市国有        11,906,976   11,906,976                                  0    非公开发行       2017 年 4 月
资产经营有                                                                      股票新增股       24 日
限公司                                                                          份限售 36
                                                                                个月
合计              11,906,976   11,906,976                                             /               /
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                       37,586
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                    单位:股
                                       前十名股东持股情况
                        报                                                      质押或冻结情况
                        告                                                                数量
       股东名称         期     期末持股数      比例         持有有限售条                               股东
                                                                               股份
       （全称）         内         量          (%)            件股份数量                               性质
                                                                               状态
                        增
                        减
北京海纳川汽车部               219,038,871     23.04         219,038,871                              国有
                                                                               无
件股份有限公司                                                                                        法人
北京汽车集团有限               206,390,009     21.71          33,482,144                              国有
                                                                               无
公司                                                                                                  法人
深圳天风天成资产               33,482,143       3.52          33,482,143                              未知
管理有限公司－天
                                                                               无
富 13 号资产管理
计划
                                                 19 / 128
                                  2017 年半年度报告
广东温氏投资有限         30,619,323   3.22        22,321,428                         未知
                                                                无
公司
北京东海中矿投资         19,084,821   2.01        19,084,821                         未知
管理有限公司－东
                                                                无
海中矿 2 号私募投
资基金
广西铁投创新资本         18,973,214   2.00        18,973,214                         未知
                                                                无
投资有限公司
安信基金－农业银         18,973,214   2.00        18,973,214                         未知
行－华宝信托－安
                                                                无
心投资【6】号集合
资金信托计划
北京旗鱼资本管理         18,973,214   2.00        18,973,214                         未知
有限公司－旗鱼资
                                                                无
本专项 1 期私募基
金
招商银行股份有限         18,861,607   1.98        18,861,607                         未知
公司－九泰久利灵
                                                                无
活配置混合型证券
投资基金
吴卫林                   17,865,941   1.88        17,865,941    冻结    17,865,941   未知
                           前十名无限售条件股东持股情况
                                                                       股份种类及数量
         股东名称          持有无限售条件流通股的数量
                                                                     种类         数量
北京汽车集团有限公司                              172,907,865   人民币普通     172,907,865
                                                                    股
滨州市国有资产经营有限                            11,906,976    人民币普通     11,906,976
公司                                                                股
广东温氏投资有限公司                               8,297,895    人民币普通      8,297,895
                                                                    股
李忠于                                             4,964,100    人民币普通      4,964,100
                                                                    股
兴证证券资管－招商银行                             4,079,845                    4,079,845
                                                                人民币普通
－兴证资管鑫成智远集合
                                                                    股
资产管理计划
钟百花                                             3,562,500    人民币普通      3,562,500
                                                                    股
黄彪                                               3,212,500    人民币普通      3,212,500
                                                                    股
信泰人寿保险股份有限公                             3,097,566    人民币普通      3,097,566
司－万能保险产品                                                    股
                                       20 / 128
                                       2017 年半年度报告
    北京国兵晟乾投资管理有                                3,056,034                 3,056,034
                                                                      人民币普通
    限责任公司－国兵晟乾稳
                                                                          股
    健 2 号私募证券投资基金
    山西太钢投资有限公司                                  2,854,582   人民币普通    2,854,582
                                                                          股
    上述股东关联关系或一致
    行动的说明
    表决权恢复的优先股股东
    及持股数量的说明
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                     单位：股
                                                           有限售条件股份可上市
                                                                 交易情况
                                      持有的有限售条
序号        有限售条件股东名称                                          新增可上      限售条件
                                        件股份数量         可上市交易
                                                                        市交易股
                                                               时间
                                                                          份数量
1       北京海纳川汽车部件股份有限       219,038,871       2019-12-14              特定对象以资产
    公司                                                                       认购而取得上市
                                                                                   公司股份限售期
                                                                                   36 个月
2       北京汽车集团有限公司                 33,482,144    2019-12-29              非公开发行股票
                                                                                   股份限售期 12
                                                                                   个月
3       深圳天风天成资产管理有限公           33,482,143    2017-12-29              非公开发行股票
    司－天富 13 号资产管理计划                                                 股份限售期 12
                                                                                   个月
4       广东温氏投资有限公司                 22,321,428    2017-12-29              非公开发行股票
                                                                                   股份限售期 12
                                                                                   个月
5       北京东海中矿投资管理有限公           19,084,821    2017-12-29              非公开发行股票
    司－东海中矿 2 号私募投资基                                                股份限售期 12
    金                                                                         个月
6       广西铁投创新资本投资有限公           18,973,214    2017-12-29              非公开发行股票
    司                                                                         股份限售期 12
                                                                                   个月
7       安信基金－农业银行－华宝信           18,973,214    2017-12-29              非公开发行股票
    托－安心投资【6】号集合资金                                                股份限售期 12
    信托计划                                                                   个月
8       北京旗鱼资本管理有限公司－           18,973,214    2017-12-29              非公开发行股票
    旗鱼资本专项 1 期私募基金                                                  股份限售期 12
                                                                                   个月
                                             21 / 128
                                            2017 年半年度报告
9           招商银行股份有限公司－九泰          18,861,607      2017-12-29             非公开发行股票
            久利灵活配置混合型证券投资                                                 股份限售期 12
            基金                                                                       个月
10          吴卫林                              17,865,941      2019-12-14             特定对象以资产
                                                                                       认购而取得上市
                                                                                       公司股份限售期
                                                                                       36 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明
     (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
     √适用 □不适用
     战略投资者或一般法人的名称           约定持股起始日期                   约定持股终止日期
     深圳天风天成资产管理有限公     2016-12-29
     司－天富 13 号资产管理计划
     广东温氏投资有限公司           2016-12-29
     北京东海中矿投资管理有限公     2016-12-29
     司－东海中矿 2 号私募投资基
     金
     广西铁投创新资本投资有限公     2016-12-29
     司
     安信基金－农业银行－华宝信     2016-12-29
     托－安心投资【6】号集合资金
     信托计划
     北京旗鱼资本管理有限公司－     2016-12-29
     旗鱼资本专项 1 期私募基金
     招商银行股份有限公司－九泰     2016-12-29
     久利灵活配置混合型证券投资
     基金
     战略投资者或一般法人参与配
     售新股约定持股期限的说明
     三、 控股股东或实际控制人变更情况
     □适用 √不适用
                                   第七节       优先股相关情况
     □适用 √不适用
                                                 22 / 128
                                   2017 年半年度报告
                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                        担任的职务                  变动情形
徐钦友                      副总经理                        离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
徐钦友因年龄原因离任。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                        23 / 128
                           2017 年半年度报告
                  第九节     公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                24 / 128
                                    2017 年半年度报告
                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 6 月 30 日
编制单位: 山东滨州渤海活塞股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                  附注               期末余额                  期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,692,967,991.76          2,341,840,760.66
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              350,050,632.29          280,672,237.50
  应收账款                                              606,841,651.54          456,110,551.68
  预付款项                                               31,680,225.44           31,992,390.41
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                                          407,800.00
  应收股利                                               45,000,000.00            6,373,948.76
  其他应收款                                              2,645,556.62            2,327,211.98
  买入返售金融资产
  存货                                                  452,708,459.90          393,986,406.72
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        156,476,715.86            334,300,873.58
    流动资产合计                                    3,338,371,233.41          3,848,012,181.29
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                      533,980,000.00          533,980,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                          490,868,907.95          426,073,259.63
  投资性房地产
  固定资产                                          1,463,114,302.58          1,509,786,291.08
  在建工程                                            138,302,975.45             48,986,921.39
  工程物资
  固定资产清理                                                     57.38
  生产性生物资产
  油气资产
                                         25 / 128
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                                             217,676,918.31    220,355,693.38
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         9,756,136.54        15,230,622.09
  递延所得税资产                                      53,683,453.47        35,317,085.03
  其他非流动资产                                     111,071,511.74        58,118,222.87
    非流动资产合计                                 3,018,454,263.42     2,847,848,095.47
      资产总计                                     6,356,825,496.83     6,695,860,276.76
流动负债：
  短期借款                                             676,000,000.00    905,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             115,940,516.57    114,362,349.75
  应付账款                                             563,196,890.95    503,059,586.11
  预收款项                                              17,741,965.34     15,830,735.05
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          10,744,140.35     18,686,817.45
  应交税费                                              30,157,007.48     34,203,535.05
  应付利息                                               1,090,000.00
  应付股利                                              34,411,898.46      9,704,754.16
  其他应付款                                            99,053,566.24    420,681,843.32
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                40,000,000.00     90,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   1,588,335,985.39     2,111,529,620.89
非流动负债：
  长期借款                                             187,668,489.29    143,113,510.22
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                      10,061,539.80     10,292,458.64
  专项应付款
  预计负债                                               5,000,000.00     49,000,000.00
  递延收益                                              32,103,587.92     33,620,890.78
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   234,833,617.01       236,026,859.64
      负债合计                                     1,823,169,602.40     2,347,556,480.53
                                        26 / 128
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                                                  950,515,518.00        950,515,518.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                          2,654,288,162.18        2,654,288,162.18
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                                1,640,000.00
  盈余公积                                               81,016,341.08         81,016,341.08
  一般风险准备
  未分配利润                                          698,950,215.12          603,322,315.70
  归属于母公司所有者权益合计                        4,386,410,236.38        4,289,142,336.96
  少数股东权益                                        147,245,658.05           59,161,459.27
    所有者权益合计                                  4,533,655,894.43        4,348,303,796.23
      负债和所有者权益总计                          6,356,825,496.83        6,695,860,276.76
法定代表人：林风华          主管会计工作负责人：王云刚                 会计机构负责人：赵金宝
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:山东滨州渤海活塞股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                          1,240,845,411.14        1,626,069,301.58
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           314,235,883.48           269,949,268.73
  应收账款                                           379,664,339.97           302,666,967.58
  预付款项                                           156,897,167.35           167,427,961.87
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         500,925,596.45           500,951,666.73
  存货                                               301,190,156.76           295,534,838.41
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             31,798.54          189,000,000.00
    流动资产合计                                    2,893,790,353.69        3,351,600,004.90
非流动资产：
  可供出售金融资产                                   533,980,000.00           533,980,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      1,211,881,143.61        1,103,223,241.38
  投资性房地产
  固定资产                                           682,822,128.27           706,825,036.54
                                         27 / 128
                                   2017 年半年度报告
  在建工程                                             47,150,910.05     19,494,383.72
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          115,675,172.53      117,315,955.15
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      38,279,175.51       22,251,126.93
  其他非流动资产                                      70,204,508.78       33,606,846.83
    非流动资产合计                                 2,699,993,038.75    2,536,696,590.55
      资产总计                                     5,593,783,392.44    5,888,296,595.45
流动负债：
  短期借款                                          546,000,000.00      530,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          145,400,000.00      146,800,000.00
  应付账款                                          103,609,328.55      104,987,195.05
  预收款项                                           17,616,380.97       18,771,359.64
  应付职工薪酬                                        6,223,024.88        9,370,306.51
  应交税费                                           17,369,542.70       12,154,097.25
  应付利息                                            1,090,000.00
  应付股利                                           34,411,898.46        9,698,494.99
  其他应付款                                         80,564,712.72      407,794,708.88
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                               40,000,000.00     90,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    992,284,888.28     1,329,576,162.32
非流动负债：
  长期借款                                          187,668,489.29      143,113,510.22
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                     10,061,539.80     10,292,458.64
  专项应付款
  预计负债                                              5,000,000.00     49,000,000.00
  递延收益                                             21,722,673.82     23,083,923.82
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   224,452,702.91      225,489,892.68
      负债合计                                     1,216,737,591.19    1,555,066,055.00
所有者权益：
  股本                                              950,515,518.00      950,515,518.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                        28 / 128
                                    2017 年半年度报告
    永续债
  资本公积                                          2,826,313,426.46        2,826,313,426.46
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                              1,640,000.00
  盈余公积                                             79,381,037.01           79,381,037.01
  未分配利润                                          519,195,819.78          477,020,558.98
    所有者权益合计                                  4,377,045,801.25        4,333,230,540.45
      负债和所有者权益总计                          5,593,783,392.44        5,888,296,595.45
法定代表人：林风华           主管会计工作负责人：王云刚                会计机构负责人：赵金宝
                                       合并利润表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注            本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          1,178,175,177.25      844,550,699.54
其中：营业收入
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          1,117,747,807.22      796,221,291.22
其中：营业成本                                            929,587,338.00      641,227,750.36
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           16,256,196.31        7,969,468.00
      销售费用                                             50,651,184.08       46,618,386.78
      管理费用                                             80,679,523.95       71,965,250.25
      财务费用                                             24,854,010.36       16,423,677.53
      资产减值损失                                         15,719,554.52       12,016,758.30
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                       56,528,312.20       29,823,314.09
      其中：对联营企业和合营企业的投资                     54,677,248.32       25,120,419.64
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        116,955,682.23       78,152,722.41
  加：营业外收入                                            2,690,385.18        5,554,416.18
      其中：非流动资产处置利得
                                         29 / 128
                                  2017 年半年度报告
  减：营业外支出                                        2,965,088.13        1,297,001.93
      其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                116,680,979.28       82,410,136.66
  减：所得税费用                                          223,362.56       10,246,664.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    116,457,616.72       72,163,472.63
  归属于母公司所有者的净利润                          120,341,302.89       62,434,117.29
  少数股东损益                                         -3,883,686.17        9,729,355.34
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      116,457,616.72       72,163,472.63
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    120,341,302.89       62,434,117.29
  归属于少数股东的综合收益总额                         -3,883,686.17        9,729,355.34
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.1266               0.1190
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.1266               0.1190
法定代表人：林风华        主管会计工作负责人：王云刚              会计机构负责人：赵金宝
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                          817,785,979.38       668,975,585.18
  减：营业成本                                        648,975,441.97       531,963,762.70
      税金及附加                                         9,768,648.86         3,877,670.67
      销售费用                                         38,006,725.73        30,846,887.79
      管理费用                                         48,314,946.86        52,004,360.70
      财务费用                                         18,186,859.68        16,845,038.79
                                         30 / 128
                                   2017 年半年度报告
       资产减值损失                                      8,130,758.17      6,838,163.59
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                  14,529,655.93       4,662,751.99
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     60,932,254.04      31,262,452.93
  加：营业外收入                                        1,646,863.41       3,929,335.18
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                          505,000.00         621,316.72
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 62,074,117.45      34,570,471.39
    减：所得税费用                                     -4,814,546.82       3,531,400.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     66,888,664.27      31,039,070.98
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：林风华          主管会计工作负责人：王云刚            会计机构负责人：赵金宝
                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                          31 / 128
                                   2017 年半年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,166,672,462.72       926,184,945.10
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                           5,148,177.69       6,384,782.74
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      42,209,716.56        22,400,106.85
  收到其他与经营活动有关的现金                        14,363,848.62        18,270,643.28
    经营活动现金流入小计                           1,228,394,205.59       973,240,477.97
  购买商品、接受劳务支付的现金                       965,265,958.03       583,067,655.47
  客户贷款及垫款净增加额                              15,285,407.31        10,170,000.00
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     209,388,986.31       168,445,709.73
  支付的各项税费                                      97,447,177.55        52,235,635.34
  支付其他与经营活动有关的现金                        33,013,554.14        33,498,912.15
    经营活动现金流出小计                           1,320,401,083.34       847,417,912.69
      经营活动产生的现金流量净额                     -92,006,877.75       125,822,565.28
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   330,800,000.00     905,923,333.33
  取得投资收益收到的现金                                 8,225,012.63       4,702,894.45
  处置固定资产、无形资产和其他长                           468,900.00       3,318,854.20
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           4,229,087.87       2,306,868.79
    投资活动现金流入小计                               343,723,000.50     916,251,950.77
  购建固定资产、无形资产和其他长                       180,028,090.80     284,065,566.08
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       528,004,600.00   1,354,480,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             708,032,690.80     1,638,545,566.08
      投资活动产生的现金流量净额                    -364,309,690.30      -722,293,615.31
三、筹资活动产生的现金流量：
                                        32 / 128
                                   2017 年半年度报告
  吸收投资收到的现金                                    91,932,350.15
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   536,000,000.00        885,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               627,932,350.15        885,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   770,445,020.93        415,401,724.93
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        20,294,051.79         38,322,631.18
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                        44,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                             834,739,072.72          453,724,356.11
      筹资活动产生的现金流量净额                    -206,806,722.57          431,275,643.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      -2,207,675.45              772,446.73
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -665,330,966.07         -164,422,959.41
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,225,322,718.97          619,897,464.37
六、期末现金及现金等价物余额                       1,559,991,752.90          455,474,504.96
法定代表人：林风华        主管会计工作负责人：王云刚                会计机构负责人：赵金
宝
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         827,553,794.45        746,948,689.11
  收到的税费返还                                                               1,440,960.21
  收到其他与经营活动有关的现金                          12,132,337.33         20,696,683.96
    经营活动现金流入小计                               839,686,131.78        769,086,333.28
  购买商品、接受劳务支付的现金                         656,767,329.66        446,005,880.63
  支付给职工以及为职工支付的现金                       146,011,844.78        125,258,345.51
  支付的各项税费                                        62,028,370.19         37,342,474.32
  支付其他与经营活动有关的现金                          30,253,538.71        265,762,824.11
    经营活动现金流出小计                               895,061,083.34        874,369,524.57
  经营活动产生的现金流量净额                           -55,374,951.56       -105,283,191.29
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   286,300,000.00        978,423,333.33
  取得投资收益收到的现金                                 1,593,429.90          4,662,751.99
  处置固定资产、无形资产和其他长                                               8,862,689.12
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           2,742,305.37          1,436,816.60
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                                   2017 年半年度报告
    投资活动现金流入小计                               290,635,735.27      993,385,591.04
  购建固定资产、无形资产和其他长                        54,793,177.04      123,524,099.63
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       542,107,876.20    1,426,980,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             596,901,053.24      1,550,504,099.63
      投资活动产生的现金流量净额                    -306,265,317.97       -557,118,508.59
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   526,000,000.00      630,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               526,000,000.00      630,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   515,445,020.93      400,401,724.93
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        18,480,826.80       23,270,234.87
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          44,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                               577,925,847.73      423,671,959.80
      筹资活动产生的现金流量净额                       -51,925,847.73      206,328,040.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          -957,671.75          527,454.35
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -414,523,789.01       -455,546,205.33
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,594,450,467.15        533,926,893.25
六、期末现金及现金等价物余额                       1,179,926,678.14         78,380,687.92
法定代表人：林风华        主管会计工作负责人：王云刚                会计机构负责人：赵金宝
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                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           950,515                                  2,654,2                                 81,016,            603,322    59,161,45   4,348,303
                           ,518.00                                  88,162.                                  341.08            ,315.70         9.27     ,796.23
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           950,515                                  2,654,2                                 81,016,            603,322    59,161,45   4,348,303
                           ,518.00                                  88,162.                                  341.08            ,315.70         9.27     ,796.23
三、本期增减变动金额（减                                                                          1,640,0                      95,627,    88,084,19   185,352,0
少以“－”号填列）                                                                                  00.00                       899.42         8.78       98.20
（一）综合收益总额                                                                                                             120,341    -3,883,68   116,457,6
                                                                                                                               ,302.89         6.17       16.72
（二）所有者投入和减少资                                                                                                                  91,967,88   91,967,88
本                                                                                                                                             4.95        4.95
1．股东投入的普通股                                                                                                                       91,967,88   91,967,88
                                                                                                                                               4.95        4.95
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                 -24,713                -24,713,4
                                                                                                                               ,403.47                    03.47
1．提取盈余公积
                                                                              35 / 128
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                        -24,713               -24,713,4
分配                                                                                                                           ,403.47                   03.47
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                    1,640,0                                            1,640,000
                                                                                                    00.00                                                  .00
1．本期提取                                                                                       1,640,0                                            1,640,000
                                                                                                    00.00                                                  .00
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           950,515                                  2,654,2                       1,640,0   81,016,            698,950   147,245,6   4,533,655
                           ,518.00                                  88,162.                         00.00    341.08            ,215.12       58.05     ,894.43
                                                                                                     上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                            少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股     合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           524,719                                  1,208,6                                 80,170,            506,217   153,488,6   2,473,242
                           ,390.00                                  46,349.                                  058.78            ,575.01       53.81     ,027.45
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
                                                                              36 / 128
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二、本年期初余额           524,719   1,208,6                 80,170,   506,217   153,488,6   2,473,242
                           ,390.00   46,349.                  058.78   ,575.01       53.81     ,027.45
三、本期增减变动金额（减             463,179                           42,469,   -4,411,21   501,237,4
少以“－”号填列）                   ,430.51                            186.80        5.10       02.21
（一）综合收益总额                                                     62,434,   9,729,355   72,163,47
                                                                        117.29         .34        2.63
（二）所有者投入和减少               463,179                                                 463,179,4
资本                                 ,430.51                                                     30.51
1．股东投入的普通股                  463,179                                                 463,179,4
                                     ,430.51                                                     30.51
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                         -19,964   -14,140,5   -34,105,5
                                                                       ,930.49       70.44       00.93
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                -19,964   -14,140,5   -34,105,5
分配                                                                   ,930.49       70.44       00.93
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           524,719   1,671,8                 80,170,   548,686   149,077,4   2,974,479
                                               37 / 128
                                                                      2017 年半年度报告
                            ,390.00                               25,780.                                  058.78               ,761.81         38.71     ,429.66
法定代表人：林风华               主管会计工作负责人：王云刚                 会计机构负责人：赵金宝
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2017 年 1—6 月
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                              未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积    减：库存股                专项储备    盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                  润       益合计
一、上年期末余额              950,515,5                                       2,826,313                                         79,381,0     477,020,   4,333,230
                                  18.00                                         ,426.46                                            37.01       558.98     ,540.45
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额              950,515,5                                       2,826,313                                         79,381,0     477,020,   4,333,230
                                  18.00                                         ,426.46                                            37.01       558.98     ,540.45
三、本期增减变动金额（减                                                                                            1,640,000                42,175,2   43,815,26
少以“－”号填列）                                                                                                        .00                   60.80        0.80
（一）综合收益总额                                                                                                                           66,888,6   66,888,66
                                                                                                                                                64.27        4.27
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                               -24,713,   -24,713,4
                                                                                                                                               403.47       03.47
1．提取盈余公积
                                                                            38 / 128
                                                                  2017 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                            -24,713,   -24,713,4
配                                                                                                                                     403.47       03.47
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
                                                                                                              1,640,000                         1,640,000
 （五）专项储备
                                                                                                                    .00                               .00
                                                                                                              1,640,000                         1,640,000
1．本期提取
                                                                                                                    .00                               .00
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            950,515,5                                    2,826,313                            1,640,000   79,381,0   519,195,   4,377,045
                                18.00                                      ,426.46                                  .00      37.01     819.78     ,801.25
                                                                                       上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                          未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积     减：库存股              专项储备    盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                              润       益合计
一、上年期末余额            524,719,3                                    934,518,6                                        78,534,7   474,651,   2,012,424
                                90.00                                        80.17                                           54.71     212.15     ,037.03
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            524,719,3                                    934,518,6                                        78,534,7   474,651,   2,012,424
                                90.00                                        80.17                                           54.71     212.15     ,037.03
三、本期增减变动金额（减                                                                                                             25,791,8   25,791,87
少以“－”号填列）                                                                                                                      77.08        7.08
（一）综合收益总额                                                                                                                   31,039,0   31,039,07
                                                                                                                                        70.98        0.98
（二）所有者投入和减少资
                                                                       39 / 128
                                                             2017 年半年度报告
 本
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                      -5,247,1   -5,247,19
                                                                                                        93.90        3.90
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                           -5,247,1   -5,247,19
 配                                                                                                     93.90        3.90
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            524,719,3                              934,518,6             78,534,7   500,443,   2,038,215
                                 90.00                                  80.17                54.71     089.23     ,914.11
法定代表人：林风华              主管会计工作负责人：王云刚       会计机构负责人：赵金宝
                                                                  40 / 128
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    山东滨州渤海活塞股份有限公司是由山东活塞厂作为主要发起人，联合河南省中
原内燃机配件总厂、信阳内燃机配件总厂、济南汽车配件厂、山东大学计算机科学技
术研究所及杨本贞先生个人为发起人共同发起设立。经山东省人民政府鲁政股字
[1999]58 号批准证书批准，于 1999 年 12 月 31 日成立，并取得山东省工商行政管理局
颁发的企业法人营业执照，注册号为 3700001804923。2004 年 3 月 12 日，经中国证监
会证监发行字[2004]29 号通知批准，公司于 2004 年 3 月 23 日公开发行人民币普通股股
票 4000 万股，并于 2004 年 4 月 7 日在上海证券交易所上市，注册资本为人民币
108,549,000.00 元。
    根据 2008 年 5 月股东大会决议，公司按每 10 股送 5 股的比例，以未分配利润向
全体股东派送 54,274,500 股，每股面值 1 元，合计增加股本 54,274,500.00 元。变更后
的注册资本为 162,823,500.00 元。
    根据公司 2012 年度股东大会决议和修改后章程的规定，由资本公积转增股本，
公司申请增加注册资本人民币 48,847,050.00 元，转增基准日期为 2013 年 8 月 7 日，变
更后的注册资本总额为人民币 211,670,550.00 元。
     根据公司 2012 年第一次临时股东大会决议、2013 年第三次临时股东大会决议以
及 2014 年 1 月 7 日中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1669 号文《关于核准山东
滨州渤海活塞股份有限公司非公开发行股票的批复》，截至 2014 年 4 月 23 日，公司
采用向特定投资者发送认购邀请书及申购报价单的方式，实际发行人民币普通股
116,279,069 股。变更后的注册资本为人民币 327,949,619.00 元，股本为人民币
327,949,619.00 元。
    根据 2015 年 3 月 6 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过的利润分配方案，
本公司以当年 4 月 13 日股本 327,949,619 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.3 元（含
税）,由资本公积金转增 6 股，共计转增 196,769,771 股。转增后，股本增至 524,719,390
股。
     根据公司 2016 年第六届董事会第三次会议、2016 年第二次临时股东大会决议以
及 2016 年 12 月 1 日中国证券监督管理委员会《关于核准山东滨州渤海活塞股份有限
公司向北京海纳川汽车部件股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2016]2951 号）的核准文件，公司向北京海纳川汽车部件股份有限公
司发行 219,038,871 股股份并支付现金 322,760,200.00 元购买其持有的海纳川（滨州）发
动机部件有限公司 100%的股权；向诺德科技股份有限公司发行 17,865,941 股股份并支
付现金 26,326,000.00 元购买其持有的泰安启程车轮制造有限公司 49%的股权；同时向
北京汽车集团有限公司等 9 名投资者非公开股发行 188,891,316 股股份，发行后注册资
本为人民币 950,515,518.00 元，股本为人民币 950,515,518.00 元。
    公司注册地址：山东滨州市渤海二十一路569号，总部办公地址：山东滨州市渤
海二十一路569号。
     统一社会信用代码：913700007207576938。
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     公司业务性质：制造业。
    公司经营范围：活塞的生产销售；机械零部件的生产销售；汽车、内燃机、压缩
机及摩托车零部件的生产销售；汽车（不含小轿车）销售；铝及铝制品的生产销售；
机床设备及配件的生产销售；备案范围内的进出口业务；润滑油、齿轮油的销售。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2017年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
      序号        子公司名称
      1           淄博渤海活塞有限责任公司
      2           滨州渤海活塞技工学校
      3           滨州博海精工机械有限公司
      4           滨州博海联合动力部件有限公司
      5           滨州经济开发区博海小额贷款有限公司
      6           海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司
      7           泰安启程车轮制造有限公司
      8           渤海江森自控电池有限公司
      9           北京海纳川翰昂汽车零部件有限公司
注：泰安启程车轮制造有限公司系海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司的控股子
公司。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规
定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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   □适用 √不适用
   1.   遵循企业会计准则的声明
   本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
   成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
   2.   会计期间
   本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
   3.   营业周期
   √适用 □不适用
   本公司营业周期为 12 个月。
   4.   记账本位币
   本公司的记账本位币为人民币。
   5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   √适用□不适用
       同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
   合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并
   财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
   价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
   本溢价不足冲减的，调整留存收益。
       非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生
   或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本
   公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
   为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经
   复核后，计入当期损益。
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
   于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，应当计入权益性
   证券或债务性证券的初始确认金额。
   6.   合并财务报表的编制方法
   √适用□不适用
（1）合并范围
   本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
       本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务
   报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
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会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务
状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司
一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取
得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同
一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负
债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各
方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚
日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资
产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所
有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
②处置子公司或业务
i．一般处理方法
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    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金
流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余
股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
ii．分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（ⅰ）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（ⅱ）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（ⅲ）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（ⅳ）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失
控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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   7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
   □适用√不适用
   8.   现金及现金等价物的确定标准
   现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
   已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
   9.   外币业务和外币报表折算
   √适用□不适用
（1）外币业务折算
       外币业务采用交易发生当月的月初中间汇率作为折算汇率将外币金额折合成人
   民币记账。
       资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇
   兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
   照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
       资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
   益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收
   入和费用项目，采用交易发生日的即期近似汇率折算。
       处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关
   的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
   10. 金融工具
   √适用□不适用
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
       以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
   确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
   贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损
   益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
   包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
       交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
   主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
   客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
   是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
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市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。
  持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除
已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差
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   额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工
   具投资的期末成本为其初始取得成本。
       可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
   除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
   为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
   中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
   通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
       可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
   投资收益。
（2）金融负债的分类和计量
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
   债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
   变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负
   债，相关交易费用计入初始确认金额。
   ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
   期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
   值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
   公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
   当期损益。
   ②其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
   该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
   率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
   ③财务担保合同
       不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
   同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》
   确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累
   计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
       满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
   同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
   移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
   上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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       若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
   弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
   并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
   企业面临的风险水平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
   而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
   益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
   认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
   应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
   前述账面金额之差额计入当期损益。
       本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
   确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
   权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
   所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
   金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
   制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债终止确认条件
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
   分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
   负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
   债，并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
   括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
   或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场
   中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
   协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
   格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
   括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
   同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产减值测试方法及会计处理方法
       除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
   债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
   计提减值准备。
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    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              应收账款账面余额 1000 万元以上（含）的款项；
                                              其他应收款账面余额 100 万元以上（含）的款
                                              项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                              低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独
                                              测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根
                                              据账龄分析法计提坏账准备；合并报表范围内
                                              公司间应收款项不计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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合并报表范围内公司                             其他方法
采用账龄的组合                                 账龄分析法
采用个别认定的组合                             其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                         5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                  30
2－3 年                                                  50
3 年以上                                                100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货类别
存货包括原材料、在产品、自制半成品、周转材料、委托加工材料、库存商品等，其中周转材料
包括低值易耗品和包装物等。
（2）存货取得和发出的计价方法
①各种原材料、辅助材料等存货取得时按实际成本计价，领用和发出按移动加权平均法和个别计
价法计价。
②库存商品的核算采用实际成本法核算。领用和发出按加权平均法与个别计价法相结合方法进行
核算。
存货计价方法一经确定，不得随意变更。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于
其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
所有各类存货的跌价准备的累计提取额，不得超过其实际成本。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
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低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且
该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折旧或进
行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括
单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该
处置组包括企业合并中的商誉。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组
被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
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    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“三、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和
“三、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损
益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
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    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法       折旧年限（年）          残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物    采用年限平均法    25-45                5                 3.80-2.10
通用设备        采用年限平均法    4-15                 5                 23.75-6.33
专用设备        采用年限平均法    8-10                 5                 11.88-9.50
运输设备                          6                    5                 15.83
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
18. 借款费用
√适用□不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
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    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子
公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减
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值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无
形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
    职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    ①设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
    ②设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
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    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用√不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关
现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
26. 股份支付
√适用□不适用
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当
期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益
结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存
在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公
积。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得
的服务计入成本或费用和资本公积。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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    对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行
调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
以现金结算的股份支付的会计处理。对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成
本费用，负债(应付职工薪酬)公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。股份支付计划
的修改、终止无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该
权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非
因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
对于产品销售收入的确认，公司具体执行的确认条件为：公司依据订单发出产品经客户签收后，
确认销售收入。
（2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务
成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
    采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完工百分
比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以
下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补
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助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额
的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政
府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
  本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以
下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补
助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额
的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政
府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）递延所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损
益。
    公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确
认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认
租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
      此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入
租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期
负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
      本公司作为出租人记录融资租赁业务：
      于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
      未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                          税率
增值税                      应税收入按 17%的税率计算销项   17%
                            税，并按扣除当期允许抵扣的进
                            项税额后的差额计缴增值税。
消费税
营业税
城市维护建设税              按实际缴纳的流转税的 7%、5%    7%；5%
                            计缴
企业所得税                  按应纳税所得额的 25%、15%计    25%；15%
                            缴。
教育费附加                  按实际缴纳的流转税的 3%计缴    3%
地方教育费附加              按实际缴纳的流转税的 2%计缴    2%
房产税                      从税收规定，按 12%、1.2%税率   12%；1.2%
                            计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                   所得税税率
山东滨州渤海活塞股份有限公司                                                         25%
淄博渤海活塞有限责任公司                                                             25%
滨州渤海活塞技工学校                                                                 25%
滨州博海精工机械有限公司                                                             25%
滨州博海联合动力部件有限公司                                                         25%
滨州经济开发区博海小额贷款有限公司                                                   25%
泰安启程车轮制造有限公司                                                             15%
海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司                                                 25%
北京海纳川翰昂汽车零部件有限公司                                                     25%
渤海江森自控电池有限公司                                                             25%
2.   税收优惠
√适用□不适用
    2014 年 10 月 31 日，公司通过了山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山
东省地方税务局的国家高新技术企业复审，根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企
业税收优惠的相关规定，本公司 2014-2016 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。2017 年由于公司
资产重组，原业务板块下沉至滨州渤海活塞有限公司，根据相关规定不能延续高新技术企业的税
收优惠，适用 25%的企业所得税税率。
    2014 年 10 月 31 日，泰安启程通过了山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、
山东省地方税务局的国家高新技术企业复审，根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术
企业税收优惠的相关规定，本公司 2014-2016 年度按 15%的税率缴纳企业所得税。
                                         61 / 128
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 3.   其他
 □适用√不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                期末余额                        期初余额
 库存现金                                   22,608.90                       18,646.34
 银行存款                            1,561,186,133.29                2,142,056,499.59
 其他货币资金                          131,759,249.57                  199,765,614.73
 合计                                1,692,967,991.76                2,341,840,760.66
   其中：存放在境外的款
         项总额
 其他说明
 期末其他货币资金主要为承兑保证金、信用证保证金。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                     期初余额
银行承兑票据                              350,050,632.29               280,672,237.50
商业承兑票据
            合计                            350,050,632.29             280,672,237.50
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                    项目                                 期末已质押金额
 银行承兑票据                                                           100,955,555.56
 商业承兑票据
                    合计                                               100,955,555.56
                                        62 / 128
                                       2017 年半年度报告
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          项目                    期末终止确认金额                     期末未终止确认金额
银行承兑票据                              149,079,344.05
商业承兑票据
          合计                                149,079,344.05
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                     期初余额
                 账面余额       坏账准备                     账面余额        坏账准备
    类别                                         账面                                    账面
                       比例          计提比                        比例           计提比
               金额           金额               价值      金额            金额          价值
                       (%)           例(%)                         (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 646,72     100 39,879       6.17 606,84 486,37 100.00 30,267         6.22 456,11
征组合计提坏 1,360.         ,708.5            1,651. 8,385.        ,833.3              0,551.
账准备的应收     09              5                54     01             3
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
             646,72     /    39,879      /      606,84 486,37      /     30,267   /       456,11
     合计    1,360.          ,708.5             1,651. 8,385.            ,833.3           0,551.
                 09               5                 54     01                 3
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
       账龄
                            应收账款                    坏账准备               计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
                                             63 / 128
                                   2017 年半年度报告
1 年以内                   634,392,014.80              31,790,136.48                      5.00
1 年以内小计               634,392,014.80              31,790,136.48                     5.00
1至2年                       5,306,782.64               1,592,135.95                    30.00
2至3年                       1,050,253.07                 525,126.54                    50.00
3 年以上                     5,972,309.58               5,972,309.58                   100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
       合计                646,721,360.09              39,879,708.55           606,841,651.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,611,875.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位名称                                 应收账款      占应收账款期末余            坏账准备
                                         期末余额      额合计数的比例%             期末余额
MHT LUXURY ALLOYS                     77,300,439.87                    11.95       3,865,021.99
WHEEL PROS,LLC                        67,258,674.94                    10.40       3,362,933.75
潍柴动力股份有限公司                  62,063,372.15                     9.60       3,103,168.61
北京奔驰汽车有限公司                  52,602,827.94                     8.13       2,630,141.40
潍柴（潍坊）后市场服务有限公司        36,960,932.14                     5.72       1,848,046.61
合计                                 296,186,247.04                    45.80      14,809,312.36
                                         64 / 128
                                        2017 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                  期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                金额            比例(%)
1 年以内            31,052,098.4                   98.02      31,029,465.27             96.99
1至2年                 400,000.00                   0.89         372,829.10              1.17
2至3年                 228,127.04                   0.50         590,096.04              1.84
3 年以上
    合计            31,680,225.44                100.00       31,992,390.41           100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
单位名称                                                 预付款项       占预付款项期末余额
                                                         期末余额           合计数的比例%
滨州市滨北新材料有限公司                            10,676,941.12                     33.7
烟台孚泰金属材料有限公司                                3,018,257.68                    9.53
国网山东高青县供电公司                                  2,421,477.55                    7.64
沈阳诚通金属有限公司                                    1,669,842.21                    5.27
仪征亚新科双环活塞环有限公司                              800,067.54                    2.53
合计                                                    18,586,586.1                   58.67
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                             65 / 128
                                              2017 年半年度报告
                                                                               单位：元 币种：人民币
                 项目                           期末余额                           期初余额
       定期存款
       委托贷款
       债券投资
       应收贷款利息                                               0.00                    407,800.00
                    合计                                          0.00                    407,800.00
       (2). 重要逾期利息
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       8、 应收股利
       (1). 应收股利
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
             项目(或被投资单位)                        期末余额                      期初余额
       普通股股利                                          45,000,000.00                 6,373,948.76
                        合计                               45,000,000.00                 6,373,948.76
       (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
       □适用√不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                        期末余额                                                    期初余额
      账面余额              坏账准备                              账面余额            坏账准备
类
                                       计提   账面                                             计提     账面
别               比例                                                      比例
     金额                  金额        比例   价值              金额                  金额     比例     价值
                 (%)                                                       (%)
                                       (%)                                                     (%)
                                                     66 / 128
                                              2017 年半年度报告
单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信 4,328,510.71 100.00 1,682,954.09 38.88 2,645,556.62 3,462,189.54 100.00 1,134,977.56 32.78 2,327,211.98
用风
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 4,328,510.71   /    1,682,954.09 / 2,645,556.62 3,462,189.54       /    1,134,977.56 / 2,327,211.98
          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
          □适用 √不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                  期末余额
                    账龄               其他应收款                 坏账准备          计提比例
          1 年以内
          其中：1 年以内分项
          1 年以内                        2,376,789.60               118,839.48
          1 年以内小计                    2,376,789.60               118,839.48                  5.00
          1至2年                              1,000.00                   300.00                 30.00
          2至3年                            773,813.00               386,906.50                 50.00
          3 年以上                        1,176,908.11             1,176,908.11                100.00
                                                    67 / 128
                                     2017 年半年度报告
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                  4,328,510.71            1,682,954.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 547,976.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                   期初账面余额
三年以上的预付账款转入                          566,664.11                      36,664.11
保证金                                        1,634,755.40                   1,862,978.39
员工借款、备用金                              1,237,323.59                   1,174,562.42
保险和公积金                                    209,396.40                     138,357.82
往来款                                          680,371.21                     249,626.80
            合计                              4,328,510.71                   3,462,189.54
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                           占其他应收款期
                                                                             坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额         账龄       末余额合计数的
                                                                             期末余额
                                                               比例(%)
山东泰山工业      保证金       764,721.00 2-3 年                      17.67    382,360.50
园区管理委员
会
上海博孚行机      预付款       530,000.00 3 年以上                      12.24   530,000.00
械制造有限公
司
滨州实验学校      保证金       500,000.00 3 年以上                      11.55   500,000.00
                                          68 / 128
                                       2017 年半年度报告
   泰安市中正东     保证金       250,000.00 1 年以内                5.78       12,500.00
   城供热有限公
   司
   工业园食堂       备用金      247,202.23 1 年以内                 5.71       12,360.11
       合计               /   2,291,923.23       /                 52.95    1,437,220.61
   (6). 涉及政府补助的应收款项
   □适用 √不适用
   (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
   □适用√不适用
   (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
   □适用√不适用
   其他说明：
   □适用 √不适用
   10、    存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                      期末余额                                     期初余额
项目
    账面余额      跌价准备       账面价值       账面余额      跌价准备       账面价值
原材 56,682,200.37 5,426,823.74 51,255,376.63 55,198,630.48 5,977,119.42 49,221,511.06
料
在产 58,951,539.37     687,142.18 58,264,397.19 67,967,365.73      429,167.76 67,538,197.97
品
库存 322,075,754.55 23,974,502.01 298,101,252.54 278,268,355.38 20,401,848.36 257,866,507.02
商品
周转 31,392,424.14 1,445,698.36 29,946,725.78 3,941,964.63 1,500,235.32 2,441,729.31
材料
消耗
性生
物资
产
建造
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产
自制 13,524,344.85      56,119.47 13,468,225.38 16,503,746.86      646,772.16 15,856,974.70
半成
品
                                            69 / 128
                                        2017 年半年度报告
委托 1,672,482.38                   1,672,482.38 1,061,486.66                   1,061,486.66
加工
材料
合计 484,298,745.66 31,590,285.76 452,708,459.90 422,941,549.74 28,955,143.02 393,986,406.72
   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       本期增加金额             本期减少金额
            项目       期初余额                             转回或转               期末余额
                                     计提           其他                  其他
                                                               销
   原材料              5,977,119                            550,295.6            5,426,823
                             .42                                    8                    .74
   在产品              429,167.7   687,142.1                429,167.7            687,142.1
                               6           8                        6
   库存商品            20,401,84   12,422,92                8,850,274            23,974,50
                            8.36        7.73                      .08                  2.01
   周转材料            1,500,235                            54,536.96            1,445,698
                             .32                                                         .36
   消耗性生物资产
   建造合同形成的已
   完工未结算资产
   自制半成品          646,772.1                            590,652.6             56,119.47
                               6
            合计       28,955,14   13,110,06                10,474,92             31,590,28
                            3.02        9.91                     7.17                  5.76
   (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
   □适用√不适用
   (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   11、 划分为持有待售的资产
   □适用 √不适用
   12、 一年内到期的非流动资产
   □适用 √不适用
                                               70 / 128
                                         2017 年半年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                           期末余额                        期初余额
购买理财产品                                        3,000,000.00                 213,000,000.00
发放贷款及垫款                                     84,175,059.11                   66,015,559.52
预缴税款及待抵扣进项税                             69,301,656.75                   53,124,209.90
预付利息                                                                            2,161,104.16
              合计                                 156,476,715.86                334,300,873.58
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                               期初余额
    项目                        减值                                   减值
                       账面余额              账面价值         账面余额            账面价值
                                    准备                                   准备
 可供出售债务工
 具：
 可供出售权益工 533,980,000.00           533,980,000.00 533,980,000.00           533,980,000.00
 具：
    按公允价值
 计量的
    按成本计量 533,980,000.00            533,980,000.00 533,980,000.00           533,980,000.00
 的
    合计       533,980,000.00        533,980,000.00 533,980,000.00           533,980,000.00
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                     在被
                            账面余额                                减值准备
                                                                                     投资
 被投                                                                                       本期
                            本      本                              本    本         单位
   资                                                                                       现金
                            期      期                       期     期    期   期    持股
 单位           期初                          期末                                          红利
                            增      减                       初     增    减   末    比例
                            加      少                              加    少         (%)
 信阳          500,000.00                    500,000.00                              2.64
 银光
 机械
 有限
 责任
 公司
                                              71 / 128
                                   2017 年半年度报告
北京      1,000,000.00               1,000,000.00                        0.19
福田
产业
投资
控股
集团
股份
有限
公司
北京    532,480,000.00             532,480,000.00                        6.50
新能
源汽
车股
份有
限公
司
合计    533,980,000.00             533,980,000.00                          /
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
                                        72 / 128
                                         2017 年半年度报告
  17、 长期股权投资
  √适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                              本期增减变动
                                      权益                      宣告
                                                                                                减值
                                      法下    其他              发放
               期初                                      其他             计提          期末    准备
被投资单位             追加    减少   确认    综合              现金
               余额                                      权益             减值   其他   余额    期末
                       投资    投资   的投    收益              股利
                                                         变动             准备                  余额
                                      资损    调整              或利
                                        益                      润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
翰昂汽车零     182,3                  16,43                     45,000,                 153,7
                                                                000.00
部件（北京）   55,13                  4,475                                             89,61
有限公司        9.17                    .16                                              4.33
天纳克（北     118,3                  33,45                                             151,8
京）汽车减     80,50                  1,364                                             31,86
振器有限公      5.58                    .38                                              9.96
司
天纳克（北     18,92                  -193,                                             18,73
京）排气系     6,781                  564.2                                             3,216
统有限公司       .22                      7                                               .95
北京彼欧英     106,4                  6,071                                             112,4
瑞杰汽车系     10,83                  ,986.                                             82,82
统有限公司      3.66                     57                                              0.23
江森自控渤             55,11          -1,08                                             54,03
海电池（滨             8,400          7,013                                             1,386
州）有限公               .00            .52                                               .48
司
小计           426,0                  54,67                     45,000,                 490,8
                                                                000.00
               73,25                  7,248                                             68,90
                9.63                    .32                                              7.95
               426,0                  54,67                     45,000,                 490,8
                                                                000.00
   合计        73,25                  7,248                                             68,90
                9.63                    .32                                              7.95
  其他说明
  根据北京海纳川汽车部件股份有限公司 2016 年 1 月 18 日股东大会决议以及北京市国资委【2016】
  19 号文批准，北京海纳川汽车部件股份有限公司将其持有的翰昂汽车零部件（北京）有限公司 20%
  的股权，天纳克（北京）汽车减振器有限公司 35%的股权，北京彼欧英瑞杰汽车系统有限公司 40%
  的股权，天纳克（北京）排气系统有限公司 49%的股权无偿划转至海纳川（滨州）发动机部件有
  限公司。
                                              73 / 128
                                    2017 年半年度报告
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
    项目     房屋及建筑物     通用设备       专用设备     运输设备         合计
一、账面原
值：
    1.期初
            719,614,105.61 657,793,627.36 857,160,330.82 13,766,588.60 2,248,334,652.39
余额
    2.本期
               1,245,372.50 9,434,188.75 22,731,621.92 2,186,123.04       35,597,306.21
增加金额
       （1）
                             4,610,818.50 2,561,121.98                     7,171,940.48
购置
       （2）
在建工程转 1,245,372.50 4,823,370.25 20,170,499.94 2,186,123.04           28,425,365.73
入
       （3）
企业合并增
加
      3.本
                                169,801.27     749,673.90   724,000.00     1,643,475.17
期减少金额
       （1）
                                169,801.27     749,673.90   724,000.00     1,643,475.17
处置或报废
    4.期末
            720,859,478.11 667,058,014.84 879,142,278.84 15,228,711.64 2,282,288,483.43
余额
二、累计折
旧
    1.期初
            125,575,716.92 173,716,572.28 431,341,866.91 7,914,205.20 738,548,361.31
余额
    2.本期
             12,679,594.18 27,455,704.47 40,390,227.15      786,432.41    81,311,958.21
增加金额
       （1）
             12,679,594.18 27,455,704.47 40,390,227.15      786,432.41    81,311,958.21
计提
    3.本期
                       0.00      92,141.64     545,164.53    48,832.50       686,138.67
减少金额
       （1）
                                 92,141.64     545,164.53    48,832.50       686,138.67
处置或报废
    4.期末
            138,255,311.10 201,080,135.11 471,186,929.53 8,651,805.11 819,174,180.85
余额
三、减值准
备
    1.期初
余额
    2.本期
增加金额
       （1）
计提
    3.本期
                                         74 / 128
                                    2017 年半年度报告
减少金额
      （1）
处置或报废
    4.期末
余额
四、账面价
值
    1.期末
           582,604,167.01 465,977,879.73 407,955,349.31 6,576,906.53 1,463,114,302.58
账面价值
    2.期初
           594,038,388.69 484,077,055.08 425,818,463.91 5,852,383.40 1,509,786,291.08
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    项目        账面原值      累计折旧         减值准备      账面价值         备注
房屋及建筑    27,971,121.2   5,794,423.2                    22,176,698.
物                       0             0
机器设备      1,945,600.88    880,564.30                    1,065,036.5
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目                        账面价值                  未办妥产权证书的原因
 合金铸造车间西接                            2,958,845.25    房产证正在办理中
 合金深加工车间（新）                        5,437,729.72    房产证正在办理中
 特种合金南车间（三期）                      2,118,761.10    房产证正在办理中
 特种合金北车间（三期）                      2,118,761.10    房产证正在办理中
 熔铸车间东接                                  920,346.20    房产证正在办理中
 博海精机南扩                                7,890,879.11    房产证正在办理中
 北沿街房三期                                  287,414.84    房产证正在办理中
 盐芯车间                                    1,098,834.55    房产证正在办理中
 博海精机北扩                                5,375,810.46    房产证正在办理中
 工模车间扩建                                1,758,191.12    房产证正在办理中
 铸造车间扩建                                7,410,634.89    房产证正在办理中
 技术研发中心办公楼                        26,219,704.97     房产证正在办理中
 轿车活塞车间                              26,989,796.63     房产证正在办理中
 实验室扩建                                    471,609.06    房产证正在办理中
 办公楼                                      4,765,446.35    房产证正在办理中
                                           75 / 128
                                      2017 年半年度报告
 镶环加工车间                                  12,770,818.07   房产证正在办理中
 镶环铸造车间                                   9,624,472.36   房产证正在办理中
 活塞加工车间                                  14,999,623.66   房产证正在办理中
 活塞铸造车间                                  15,219,546.44   房产证正在办理中
 综合仓库                                       3,457,573.67   房产证正在办理中
 单职工宿舍                                     4,488,947.16   房产证正在办理中
 餐厅                                           1,356,765.88   房产证正在办理中
 动力房                                         6,831,410.54   房产证正在办理中
 门卫室、厂大门                                   162,100.84   房产证正在办理中
 铸造厂区                                      95,051,711.05   房产证正在办理中
 粗加厂区                                      77,434,144.46   房产证正在办理中
 精加厂区                                      77,434,144.46   房产证正在办理中
其他说明：
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                               期末余额                              期初余额
    项目                         减值准                               减值准
                  账面余额                  账面价值      账面余额             账面价值
                                   备                                   备
年产 800 万只 11,158,724.87               11,158,724.87 11,013,406.97        11,013,406.97
高档轿车用活
塞建设项目
年产 40 万只汽 31,147,740.70              31,147,740.70   6,888,107.43        6,888,107.43
车用高强化锻
钢结构活塞制
造项目
年产 25 万套发 71,779,744.90              71,779,744.90 29,234,519.13        29,234,519.13
动机缸体缸盖
曲轴建设项目
年产 200 万只   4,975,068.63               4,975,068.63   1,592,869.32        1,592,869.32
大功率柴油机
铝合金活塞建
设项目
在安装设备     19,241,696.35           19,241,696.35    258,018.54              258,018.54
     合计     138,302,975.45          138,302,975.45 48,986,921.39           48,986,921.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                            76 / 128
                                             2017 年半年度报告
                                                                                                       利           本
                                                                       本
                                                                                                       息   其      期
                                                                       期                 工程
                                                                                                       资   中：    利
                                                                       其                 累计    工                     资
                                                                                                       本   本期    息
项目                      期初                         本期转入固定    他       期末      投入    程                     金
            预算数                    本期增加金额                                                     化   利息    资
名称                      余额                           资产金额      减       余额      占预    进                     来
                                                                                                       累   资本    本
                                                                       少                 算比    度                     源
                                                                                                       计   化金    化
                                                                       金                 例(%)
                                                                                                       金   额      率
                                                                       额
                                                                                                       额          (%)
年产   392,410,000.00 11,013,406.97    3,153,404.82     3,008,086.92        11,158,724.87 97.98                          募
800                                                                                                                      集
万只                                                                                                                     资
高档                                                                                                                     金
轿车
用活
塞建
设项
目
年产   273,660,000.00 6,888,107.43    31,507,173.10     7,247,539.83        31,147,740.70 44.81                          募
40 万                                                                                                                    集
只汽                                                                                                                     资
车用                                                                                                                     金
高强                                                                                                                     /
化锻                                                                                                                     自
钢结                                                                                                                     筹
构活                                                                                                                     资
塞制                                                                                                                     金
造项
目
年产 1,379,410,000.00 29,234,519.13   43,851,208.66     1,305,982.89        71,779,744.90 46.79                          募
25 万                                                                                                                    集
套发                                                                                                                     资
动机                                                                                                                     金
缸体                                                                                                                     /
缸盖                                                                                                                     自
曲轴                                                                                                                     筹
建设                                                                                                                     资
项目                                                                                                                     金
年产   298,390,000.00 1,592,869.32    20,158,256.40 16,776,057.09            4,975,068.63 83.52                          募
200                                                                                                                      集
万只                                                                                                                     资
大功                                                                                                                     金
率柴
油机
铝合
金活
塞建
设项
目
合计    2,343,870,000 48,728,902.85   98,670,042.98 28,337,666.73           119,061,279.10 /      /                /     /
       (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用
                                                     77 / 128
                                      2017 年半年度报告
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                         期初余额
特种设备                                                57.38
           合计                                         57.38
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目            土地使用权       专利权         非专利技术              合计
一、账面原值
    1.期初余额      239,593,426.70                    486,155.41          240,079,582.11
    2.本期增加                                        147,309.82              147,309.82
金额
      (1)购置                                         147,309.82              147,309.82
      (2)内部研
发
      (3)企业合
并增加
    3.本期减少
金额
      (1)处置
   4.期末余额       239,593,426.70                    633,465.23          240,226,891.93
二、累计摊销
    1.期初余额        19,586,117.58                   137,771.15           19,723,888.73
                                           78 / 128
                                     2017 年半年度报告
    2.本期增加        2,725,749.96                   100,334.93            2,826,084.89
金额
      （1）计提       2,725,749.96                   100,334.93            2,826,084.89
    3.本期减少
金额
       (1)处置
    4.期末余额       22,311,867.54                   238,106.08           22,549,973.62
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额
      （1）计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面      217,281,559.16                   395,359.15          217,676,918.31
价值
    2.期初账面      220,007,309.12                   348,384.26          220,355,693.38
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                          79 / 128
                                        2017 年半年度报告
    项目            期初余额      本期增加金额     本期摊销金额   其他减少金额       期末余额
模具              15,230,622.09                    5,474,485.55                    9,756,136.54
    合计          15,230,622.09                    5,474,485.55                    9,756,136.54
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                              期初余额
           项目            可抵扣暂时性差      递延所得税       可抵扣暂时性差       递延所得税
                                  异             资产                  异              资产
  资产减值准备             101,566,973.34 24,507,126.74           91,342,956.07 17,865,348.34
  内部交易未实现利润         10,592,806.93   2,648,201.73          9,676,161.27    1,451,424.19
  可抵扣亏损
递延收益                     1,112,500.00        278,125.00       1,668,750.00        250,312.50
代偿银行贷款               105,000,000.00     26,250,000.00     105,000,000.00     15,750,000.00
         合计
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                             期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                  9,989,198.64                      7,475,167.77
可抵扣亏损                                      35,310,541.60                      26,577,169.63
             合计                                45,299,740.24                     34,052,337.40
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          年份                期末金额                   期初金额                备注
2019 年                           937,679.73                  937,679.73
2020 年                         5,095,485.57                5,095,485.57
2021 年                       20,544,004.33                20,544,004.33
2022 年                         8,733,371.97
          合计                35,310,541.60               26,577,169.63              /
其他说明：
□适用 √不适用
                                              80 / 128
                                   2017 年半年度报告
29、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                    期初余额
预付工程、设备款                         111,071,511.74               57,353,501.87
其他                                                                     764,721.00
            合计                            111,071,511.74            58,118,222.87
30、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                    期初余额
质押借款                                                             50,000,000.00
抵押借款                                176,000,000.00             110,000,000.00
保证借款                                100,000,000.00             100,000,000.00
信用借款                                400,000,000.00             645,000,000.00
           合计                         676,000,000.00             905,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                     期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                            115,940,516.57               114,362,349.75
    合计                            115,940,516.57               114,362,349.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
                                        81 / 128
                                   2017 年半年度报告
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                         期初余额
1 年以内                              554,885,416.16                     492,287,724.56
1-2 年                                  1,669,600.50                       4,832,932.31
2-3 年                                  1,796,187.53                       1,538,126.69
3 年以上                                4,845,686.76                       4,400,802.55
           合计                       563,196,890.95                     503,059,586.11
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
1 年以内                                    9,942,709.10                   8,175,455.18
1-2 年                                      1,229,622.88                   1,310,150.70
2-3 年                                        460,024.76                     193,867.25
3 年以上                                    6,109,608.60                   6,151,261.92
           合计                           17,741,965.34                  15,830,735.05
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
一、短期薪酬              18,686,817.45    183,530,348.1   191,552,628.5 10,664,536.99
                                                       3
二、离职后福利-设定提存                    22,220,417.84   22,140,814.48      79,603.36
                                          82 / 128
                                  2017 年半年度报告
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
                         18,686,817.45     205,750,765.9     213,693,443.0   10,744,140.35
         合计
                                                       7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和   16,502,502.55     150,510,007.1     159,337,558.8   7,674,950.83
补贴                                                   6
二、职工福利费                             13,357,755.75     13,357,755.75           0.00
三、社会保险费                              9,892,651.59      9,852,945.02      39,706.57
其中：医疗保险费                            8,131,833.75      8,096,292.55      35,541.20
      工伤保险费                            1,005,628.42      1,003,946.75       1,681.67
      生育保险费                              755,189.42        752,705.72       2,483.70
四、住房公积金                              6,619,568.03      6,619,568.03           0.00
五、工会经费和职工教育    2,184,314.90      3,150,365.60      2,384,800.91   2,949,879.59
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                         18,686,817.45     183,530,348.1     191,552,628.5   10,664,536.99
         合计
                                                       3
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
1、基本养老保险                            17,939,641.89     17,862,919.47      76,722.42
2、失业保险费                               1,078,559.95      1,075,679.01       2,880.94
3、企业年金缴费                             3,202,216.00      3,202,216.00           0.00
         合计                              22,220,417.84     22,140,814.48      79,603.36
其他说明：
□适用 √不适用
37、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                          期末余额                      期初余额
增值税                                       10,466,538.05                   6,592,304.44
                                          83 / 128
                                 2017 年半年度报告
消费税
营业税
企业所得税                                13,830,599.06           20,778,960.43
个人所得税                                 1,375,650.90              357,141.72
城市维护建设税                               514,812.20              212,389.01
教育费附加                                   387,860.25              135,848.87
印花税                                       183,276.39            1,425,891.10
水利建设基金                                  38,595.68               38,079.79
房产税                                     1,525,546.75            1,766,245.78
土地使用税                                 1,834,128.20            2,072,895.03
营业税                                             0.00              823,778.88
            合计                          30,157,007.48           34,203,535.05
38、 应付利息
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
              项目                    期末余额                期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
    到期还本付息的利息                     1,090,000.00                    0.00
              合计                         1,090,000.00                    0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付股利
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                   期初余额
普通股股利                             34,411,898.46                9,704,754.16
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
           合计                          34,411,898.46             9,704,754.16
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                    期末余额                   期初余额
发行中介机构费                                                      7,003,773.58
保证金/押金                              27,950,466.36            27,517,322.68
                                      84 / 128
                                     2017 年半年度报告
未支付的股权收购现金对价                                            349,086,200.00
往来款                                       17,683,622.09           14,558,735.46
预提费用                                     45,173,789.26           15,583,795.59
应付海运费                                    1,830,651.43            2,395,345.55
应付财政局                                    6,385,200.00            3,670,100.00
其他                                             29,837.10              866,570.46
           合计                              99,053,566.24          420,681,843.32
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                  期初余额
1 年内到期的长期借款                       40,000,000.00             90,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                             40,000,000.00           90,000,000.00
43、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
44、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                期初余额
质押借款
抵押借款                                    215,000,000.00          220,000,000.00
保证借款
信用借款                                     12,668,489.29           13,113,510.22
减：一年内到期的长期借款                    -40,000,000.00          -90,000,000.00
            合计                            187,668,489.29          143,113,510.22
                                          85 / 128
                                    2017 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
45、 应付债券
(1).   应付债券
□适用√不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                          期末余额                 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                                    10,061,539.80           10,292,458.64
三、其他长期福利
               合计                             10,061,539.80           10,292,458.64
其他说明：
□适用 √不适用
                                         86 / 128
                                      2017 年半年度报告
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目                 期初余额                  期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
尚未代偿的银行贷款              49,000,000.00             5,000,000.00
及利息
       合计                     49,000,000.00             5,000,000.00           /
50、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种人民币
    项目          期初余额       本期增加          本期减少       期末余额       形成原因
政府补助        33,620,890.78                    1,517,302.86 32,103,587.92
    合计        33,620,890.78                    1,517,302.86 32,103,587.92          /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
负债项目      期初余额  本期新增补 本期计入营业 其他变动            期末余额   与资产相关/
                          助金额   外收入金额                                    与收益相关
铝熔渣、灰 1,668,750.00              556,250.00                   1,112,500.00 与资产相关
及废料资
源综合利
用项目
成套精密   2,700,000.00              450,000.00                   2,250,000.00 与资产相关
高速数控
装备项目
2009 年提    750,000.00              187,500.00                     562,500.00 与资产相关
高自主创
新能力高
新技术项
目
                                            87 / 128
                          2017 年半年度报告
压力铸造   1,500,000.00     125,000.00        1,375,000.00 与资产相关
用陶瓷盐
芯及其活
塞项目
桁架式自    200,000.00                          200,000.00 与资产相关
动活塞加
工装备的
研制
汽车发动    510,000.00       42,500.00          467,500.00 与资产相关
机活塞绿
色制造产
业应用示
范课题
汽车用高   7,000,000.00                       7,000,000.00 与资产相关
强高效低
碳锻钢活
塞制造项
目
发动机核    700,000.00                          700,000.00 与资产相关
心组件国
家地方联
合工程实
验室项目
高功率低   3,400,000.00                       3,400,000.00 与资产/收益
排放发动                                                   相关
机锻钢活
塞技术研
发产业化
发动机活   1,100,000.00                       1,100,000.00 与资产相关
塞摩擦副
工程实验
室创新能
力建设
发动机摩   1,000,000.00                       1,000,000.00 与资产相关
擦副工程
重点实验
室项目
活塞高档    555,173.82                          555,173.82 与资产/收益
数控装备                                                   相关
智能制造
技术研发
与应用
基础设施   5,174,966.96      55,052.86        5,119,914.10 与资产相关
建设和节
能减排配
套项目
技术改造    541,666.67       51,000.00          490,666.67 与资产相关
专项资金
基础设施   4,820,333.33      50,000.00        4,770,333.33 与资产相关
建设资金
                               88 / 128
                                 2017 年半年度报告
非圆高速      2,000,000.00                               2,000,000.00 与资产相关
精密车削
加工关键
技术及应
用研究
合计         33,620,890.78        1,517,302.86          32,103,587.92      /
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：根据滨州市财政局滨财建指 [2007]59 号文件，对公司拨付铝熔渣及废料回收利
用项目 8,900,000.00 元，2010 年 6 月该项目完工。按对应资产的折旧年限 8 年分期转入
营业外收入。
注 2：根据滨州市财政局滨财建指 [2009]95 号文件，对公司拨付成套精密高速数控装
备项目款 7,200,000.00 元用于该项目的建设，按对应资产的折旧年限 8 年分期转入营业
外收入。
注 3：根据滨州市财政局滨财建指 [2009]48 号文件，对公司拨付提高自主创新能力及
高新技术产业发展项目建设扩大内需款 3,000,000 元用于改项目的建设。项目 2010 年
完工已验收，应从 2011.1.1 按 8 年摊销。
注 4：根据滨州市科学技术局、财政局滨科技字 [2011]7 号文件，对公司拨付压力铸造
用陶瓷盐芯及其活塞项目款 2,000,000.00 元用于该项目建设。按对应资产的折旧年限 8
年分期转入营业外收入。
注 5：根据滨州市科学技术局滨财教指【2012】39 号文件，对公司拨付 200,000.00 元，
用于“桁架式自动活塞加工装备的研制”项目的研发。
注 6：根据科技部、财政部文件国科发财【2012】270 号文件，课题专项经费预算
2,900,000.00 元，2012 年拨付 870,000.00 元，2013 年拨付 900,000.00 元，本年拨付
1,130,000.00 元，用于“汽车发动机活塞绿色制造产业应用示范”项目的建设。与资产有
关的经费 680,000.00 元，按形成资产的折旧年限 8 年分期转入营业外收入。
注 7：根据滨州滨州经济开发区财政局文件滨开财综指【2012】57 号，对公司拨付
7,000,000.00 元，用于“汽车用高强高效低碳锻钢活塞制造”项目的研发。
注 8：根据滨州经济开发区财政局滨开财综指【2012】2 号文件，对公司拨付 700,000.00
元，用于“发动机核心组件国家地方联合工程实验室”项目的研发。
注 9：根据滨州市财政局滨财教指【2013】47 号，2013 年对公司拨付 9,000,000.00 元，
2014 年拨付 2,100,000.00 元，本年拨付 2,300,000.00 元，用于“高功率低排放发动机锻钢
活塞技术研发与产业化”项目的研发。
注 10:根据滨州经济开发区财政局滨开财综指【2014】8 号文件，2013 年对公司拨付
1,100,000 元，用于“山东省发动机活塞摩擦副工程实验室创新能力建设项目”。
                                      89 / 128
                                    2017 年半年度报告
注 11：根据山东省科学技术厅、山东省财政厅鲁科字【2014】176 号文件，滨州经济
开发区财政局对公司拨付 1,000,000.00 元，用于“山东省发动机摩擦副工程重点实验室
项目”的建设。
注 12：滨州经济开发区财政局于 2015 年 10 月 21 日对公司拨付 3,000,000.00 元，用于“活
塞高档数控装备智能制造技术研发与应用示范”项目的研发。
注 13：根据高青县人民政府与淄博公司签订的投资协议书，对公司拨付 5,505,284.00
元用于基础设施及节能减排设施配套。
注 14：根据淄经信发【2013】120 号，对公司拨付企业技术改造专项资金 800,000.00
元。
注 15：2014 年 10 月，山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基础设施建设资金
3,000,000.00 元；2015 年 7 月，山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基础设施建
设资金 1,000,000.00 元；2015 年 9 月，山东高青经济开发区管理委员会对公司拨付基
础设施建设资金 600,000.00 元，2016 年 5 月山东高青经济开发区管理委员会对公司拨
付基础设施建设资金 500,000.00 元，。
注 16：滨州市经济技术开发区财政局于 2016 年 12 月 30 日对公司拨付 2,000,000.00 元，
用于“非圆高速精密车削加工关键技术及应用研究”项目。
51、 其他非流动负债
□适用 √不适用
52、 股本
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                                    本次变动增减（+、一）
              期初余额       发行         公积金                         期末余额
                                    送股             其他      小计
                             新股           转股
股份总      950,515,518.00                                             950,515,518.00
  数
53、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                         90 / 128
                                    2017 年半年度报告
54、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢 2,623,071,586.19                                     2,623,071,586.19
价）
其他资本公积        31,216,575.99                                       31,216,575.99
      合计       2,654,288,162.18                                    2,654,288,162.18
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
□适用 √不适用
57、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加          本期减少         期末余额
安全生产费                            1,640,000.00                       1,640,000.00
     合计                              1,640,000.00                      1,640,000.00
58、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额        本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积        81,016,341.08                                       81,016,341.08
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          81,016,341.08                                      81,016,341.08
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈
余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
59、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                                         91 / 128
                                     2017 年半年度报告
              项目                              本期                        上期
调整前上期末未分配利润                          603,322,315.70              506,217,575.01
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                             603,322,315.70             506,217,575.01
加：本期归属于母公司所有者的净利                 120,341,302.89              62,434,117.29
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   24,713,403.47           19,964,930.48
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   698,950,215.12             548,686,761.82
60、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                              上期发生额
    项目
                       收入              成本                  收入              成本
 主营业务        1,120,746,395.07    871,819,597.06        796,204,678.93    593,100,965.75
 其他业务           57,428,782.18     57,767,740.94         48,346,020.61     48,126,784.61
     合计        1,178,175,177.25    929,587,338.00        844,550,699.54    641,227,750.36
61、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                       上期发生额
消费税
营业税                                                                          182,905.39
城市维护建设税                                 4,763,740.60                   4,368,444.97
教育费附加                                     3,495,654.47                   3,120,317.83
资源税
房产税                                         3,037,867.16
土地使用税                                     3,640,091.73
车船使用税                                        11,652.72
印花税                                           670,910.19
地方水利建设基金                                 636,279.44                     297,799.81
            合计                              16,256,196.31                   7,969,468.00
62、 销售费用
√适用 □不适用
                                          92 / 128
                       2017 年半年度报告
                                                       单位：元 币种：人民币
               项目         本期发生额                     上期发生额
运输费                            7,004,979.71                   4,979,471.28
广告费                              721,539.52                   1,242,958.51
差旅费                            2,526,017.95                   1,962,331.23
会议费                              147,867.99                     191,634.40
通讯费                              122,329.08                      68,039.00
出口产品费用                      5,101,995.20                   3,227,838.55
退货损失                          1,161,436.80                   1,145,147.39
工资类费用                        5,740,619.08                   4,757,088.85
仓储费                            3,482,662.41                   1,694,679.96
业务开发费用                      6,421,649.99                   5,392,623.59
保修费用                        12,411,297.84                  10,164,171.46
代理费                            5,377,004.16                 11,791,179.65
其它                                431,784.35                       1,222.91
               合计             50,651,184.08                  46,618,386.78
63、 管理费用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                项目               本期发生额                上期发生额
技术开发费                             37,492,649.17            29,275,103.13
工资类费用                             21,162,387.37            18,134,817.33
折旧                                    3,348,905.59             3,110,769.64
税金                                               0             6,590,398.72
低值易耗品摊销                            603,113.28               554,795.00
修理费                                    258,557.22             2,175,576.87
办公费                                  1,474,597.10             1,150,355.62
业务招待费                              1,250,115.63             1,079,314.52
咨询费                                  6,615,979.06             1,069,615.36
交通费                                    581,011.02               404,016.82
环保、排污费                            1,451,947.28               713,703.83
差旅费                                  1,454,635.92             1,208,780.80
会议费                                    151,135.91               213,658.60
无形资产摊销                            2,829,568.94             2,803,865.19
绿化费                                     66,616.00                30,195.00
水电费                                    341,088.82               431,942.58
董事会费                                  308,000.00               137,400.00
老干部专用金等费用                          2,160.00                     0.00
其他费用                                1,287,055.64             2,880,941.24
合计                                   80,679,523.95            71,965,250.25
64、 财务费用
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                            93 / 128
                                 2017 年半年度报告
                  项目                       本期发生额                上期发生额
利息支出                                         23,348,686.10           21,876,987.07
减：利息资本化                                   -1,120,729.16           -2,464,323.33
减：利息收入                                     -4,227,570.89           -2,306,868.79
汇兑损益                                          6,538,288.65             -883,239.73
手续费                                              315,335.66               201,122.31
合计                                             24,854,010.36           16,423,677.53
65、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                             10,159,851.75                     2,560,008.87
二、存货跌价损失                          5,433,795.05                     4,906,749.43
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他                                  125,907.72                     4,550,000.00
              合计                       15,719,554.52                    12,016,758.30
66、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
67、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                   本期发生额                      上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益             54,677,248.32                     25,120,419.64
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
                                      94 / 128
                                     2017 年半年度报告
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财产品取得的投资收益                         1,851,063.88                      4,702,894.45
              合计                            56,528,312.20                     29,823,314.09
68、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得            160,226.95                  205,141.78             160,226.95
合计
其中：固定资产处置            160,226.95                   205,141.78                160,226.95
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助                    2,441,044.32                 5,212,590.03            2,441,044.32
罚款收入                        9,766.75                    47,522.20                9,766.75
其他                           79,347.16                    89,162.17               79,347.16
    合计                2,690,385.18                 5,554,416.18            2,690,385.18
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额       与资产相关/与收益相关
铝熔渣项目递延收益               556,250.00                556,250.00 与资产相关
提高自主创新能力及               187,500.00                187,500.00 与资产相关
高新技术产业发展项
目建设扩大内需专项
资金
成套精密高速数控装               450,000.00                450,000.00 与资产相关
备项目
汽车发动机活塞绿色                42,500.00                 42,500.00 与资产相关
制造产业应用示范
高功率低排放发动机                                                      与资产相关
锻钢活塞技术研发与
                                          95 / 128
                                   2017 年半年度报告
产业化项目
基础设施建设和节能           55,052.86                    55,052.82 与资产相关
减排配套项目
基础设施建设资金             51,000.00                    67,666.67 与资产相关
压力铸造用陶瓷盐芯          125,000.00                   125,000.00 与资产相关
及其活塞项目
技术改造专项资金             50,000.00                    50,000.00 与资产相关
重点工业项目专项            456,000.00                   135,000.00 与收益相关
2016 年市级新兴产业         200,000.00                              与收益相关
和重点行业专项资金
知识产权专项资金补                 320.00                             与收益相关
助款
收出口信用保险补贴          175,100.00                                与收益相关
款
稳岗补贴补贴                                              55,500.00 与收益相关
2015 年三季度出口信                                       14,200.00 与收益相关
用补助资金
2015 年小微企业专项                                       50,000.00 与收益相关
资金
出口信用补贴                                           1,093,100.00 与收益相关
山东省财政厅集中支                                        18,000.00 与收益相关
付中心专利创造资助
资金
活塞高档数控装备智                                     2,312,820.54 与资产/收益相关
能制造技术研发与应
用示范
滨州经济开发区代扣           92,321.46                                与收益相关
代收税款手续费
         合计             2,441,044.32                 5,212,590.03                /
其他说明：
□适用 √不适用
69、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目            本期发生额                   上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损           147,167.50                    212,393.29             147,167.50
失合计
其中：固定资产处置         147,167.50                   212,393.29                     147,167.50
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
                                        96 / 128
                                     2017 年半年度报告
损失
对外捐赠                      505,000.00                  505,000.00                505,000.00
罚没支出                    2,224,363.14                  579,608.64              2,224,363.14
其他                           88,557.49                                             88,557.49
      合计                  2,965,088.13                 1,297,001.93             2,965,088.13
70、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                         本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                 18,589,731.00                      12,372,081.64
递延所得税费用                               -18,366,368.44                       -2,125,417.61
             合计                                    223,362.56                  10,246,664.03
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                    项目                                          本期发生额
利润总额                                                                     116,680,979.28
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                29,170,244.82
子公司适用不同税率的影响                                                       -3,187,013.59
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                  1,323,300.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                          2,811,850.71
异或可抵扣亏损的影响
技术开发费加计扣除的影响                                                         -2,219,897.58
联营公司的投资收益                                                              -17,175,121.97
可抵扣暂时性差异本期税率调整的影响                                              -10,500,000.00
所得税费用                                                                          223,362.56
其他说明：
□适用 √不适用
71、 其他综合收益
□适用 √不适用
72、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                          97 / 128
                                   2017 年半年度报告
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
收到政府补助款                                  3,638,841.46                   1,865,800.00
收到的其他款项                                10,725,007.16                  16,404,843.28
              合计                            14,363,848.62                  18,270,643.28
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
支付的费用款项                                11,664,403.38                  10,797,655.50
支付的往来款、保证金等其他款项                21,349,150.76                  22,701,256.65
              合计                            33,013,554.14                  33,498,912.15
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
收到的利息收入                                   4,229,087.87                   2,306,868.79
             合计                                     4,229,087.87             2,306,868.79
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                    上期发生额
代偿款项                                         44,000,000.00
             合计                                    44,000,000.00
73、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           补充资料                          本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
                                          98 / 128
                                     2017 年半年度报告
量：
净利润                                          116,457,616.72       72,163,472.63
加：资产减值准备                                 15,719,554.52       12,016,758.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 81,311,958.21       53,372,833.11
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         2,826,084.89     2,803,865.19
长期待摊费用摊销                                     2,837,666.16     7,036,652.42
处置固定资产、无形资产和其他长期                       -13,059.45         7,251.51
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                   20,419,274.85       16,910,988.19
投资损失（收益以“－”号填列）                  -56,528,312.20      -29,823,314.09
递延所得税资产减少（增加以“－”                -18,366,368.44       -2,125,417.61
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                -61,357,195.92       50,470,755.67
经营性应收项目的减少（增加以                   -214,884,165.84      -39,549,708.11
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                     19,570,068.75      -17,461,571.93
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                      -92,006,877.75      125,822,565.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               1,559,991,752.90       455,474,504.96
减：现金的期初余额                           2,225,322,718.97       619,897,464.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                       -665,330,966.07      -164,422,959.41
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                          99 / 128
                                     2017 年半年度报告
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              项目                          期末余额                      期初余额
一、现金                                    1,559,991,752.90              2,225,322,718.97
其中：库存现金                                      22,608.90                    18,646.34
    可随时用于支付的银行存款                1,559,969,144.00              2,142,056,499.59
    可随时用于支付的其他货币资                           0.00                83,247,573.04
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 1,559,991,752.90             2,225,322,718.97
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
74、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
75、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       期末账面价值                   受限原因
货币资金                                       132,976,238.86 承兑、信用证保证金
应收票据                                       100,955,555.56 抵押取得银行授信额度
存货
固定资产                                        436,503,276.70 抵押取得银行授信额度
无形资产                                        115,680,000.00 抵押取得银行授信额度
              合计                              786,115,071.12              /
76、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元
                                                                          期末折算人民币
             项目                期末外币余额            折算汇率
                                                                              余额
货币资金
其中：美元                        17,279,120.14                  6.7744    117,055,671.46
      欧元
                                         100 / 128
                                  2017 年半年度报告
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元                     26,389,018.95             6.7744      178,769,769.96
      欧元                         84,660.50             7.7496          656,085.02
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
      人民币
      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
77、 套期
□适用 √不适用
78、 政府补助
1.   政府补助基本情况
□适用√不适用
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                      101 / 128
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                      102 / 128
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                       持股比例(%)            取得
           主要经营地       注册地       业务性质
   名称                                                    直接          间接         方式
滨州渤海   滨州市渤海    滨州市渤海     专业技能培           100.00               设立
活塞技工   二十一路      二十一路       训
学校       569 号        569 号
滨州博海   滨州市渤海    滨州市渤海     制造业              100.00                设立
精工机械   二十一路      二十一路
有限公司   569 号        569 号
滨州经济   滨州市黄河    滨州市黄河     财务咨               51.00                设立
开发区博   五路 315 号   五路 315 号    询    与贷
海小额贷                                款
款有限公
司
滨州博海   滨州市渤海    滨州市渤海     制造业               51.00                设立
联合动力   二十一路      二十一路
部件有限   569 号        569 号
公司
淄博渤海   高青县城黄    高青县城黄     制造业               84.71                同一控制下
活塞有限   河路 17 号    河路 17 号                                               企业合并
责任公司
海纳川（滨 滨州市渤海    滨州市渤海     制造业              100.00                同一控制下
州）轻量化 二十四路      二十四路                                                 企业合并
汽车部件   219 号        219 号
有限公司
泰安启程   泰安市泰山    泰安市泰山     制造业               49.00        51.00   同一控制下
车轮制造   区东部新区    区东部新区                                               企业合并
有限公司   科技西路      科技西路
           68 号         68 号
北京海纳   北京市大兴    北京市大兴     制造业               51.00                设立
川翰昂汽   区采育镇采    区采育镇采
车零部件   展路 6 号院   展路 6 号院
有限公司   4 号楼        4 号楼
渤海江森   北京市朝阳    山东省滨州     销售公司             51.00                设立
自控电池   区东三环南    市滨城区滨
有限公司   路 25 号北    北街道梧桐
           京汽车大      二路 279
           厦            号
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
 子公司名称       少数股东持股       本期归属于少数股      本期向少数股东宣 期末少数股东权
                                           103 / 128
                                                        2017 年半年度报告
                                  比例                    东的损益                   告分派的股利                       益余额
滨州经济开发                             49.00              381,668.02                                      -        45,594,412.13
区博海小额贷
款有限公司
滨州博海联合                             49.00               206,445.66                                     -         4,655,114.62
动力部件有限
公司
淄博渤海活塞                             15.29               104,299.11                                     -         9,604,345.31
有限责任公司
北京海纳川翰                             49.00           15,266,060.07                                               15,266,060.07
昂汽车零部件
有限公司
渤海江森自控                             49.00           72,125,725.92                                               72,125,725.92
电池有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).      重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
子                            期末余额                                                           期初余额
公
司   流动资     非流动资 资产合      流动负    非流动    负债合     流动资      非流动资    资产合      流动负       非流动负   负债合
名     产         产       计          债        负债      计         产          产          计          债           债         计
称
滨   84,605     9,601,    94,207     1,157,        0     1,157,4    83,345,04   10,226,39   93,571,44   6,605,442         0     6,605,442
州   ,497.8     817.40    ,315.2     494.53                94.53         5.82        6.88        2.70          .76                    .76
经        2
济
开
发
区
博
海
小
额
贷
款
有
限
公
司
滨   17,007,5   102,809   17,110,3   7,609,8       0    7,609,828   15,144,     52,768.     15,197,     7,070,5           0     7,070,5
州      65.32       .02      74.34     28.18                  .18    521.24          02      289.26       94.48                   94.48
博
海
联
合
动
力
部
件
有
限
公
司
                                                             104 / 128
                                                              2017 年半年度报告
淄   151,476,    169,488     320,965,   244,330     10,380,    254,711     272,397      182,385      454,783     393,253     10,693     403,946
博    896.05     ,198.10      094.15    ,678.77     914.10     ,592.87     ,449.65      ,736.09      ,185.74     ,464.51     ,019.8     ,484.33
渤
海
活
塞
有
限
责
任
公
司
北   14,269,4    17,665,     31,934,7   779,554           0    779,554.1
京      96.61    282.22         78.83       .19
海
纳
川
翰
昂
汽
车
零
部
件
有
限
公
司
渤   111,512,    102,143     213,656,    66,460,          0    66,460,73
海    634.76     ,460.37      095.13     736.08                     6.08
江
森
自
控
电
池
有
限
公
司
                                          本期发生额                                                           上期发生额
子公司名称                                         综合收益总       经营活动现                                       综合收益       经营活动现
                  营业收入          净利润                                            营业收入         净利润
                                                        额             金流量                                          总额           金流量
滨州经济开       4,581,520.24      778,914.33        778,914.33    -20,640,434.82    6,018,870.92     586,799.24     586,799.24    -4,417,541.00
发区博海小
额贷款有限
公司
滨州博海联       19,349,280.45      421,317.67       421,317.67      -2,070,872.43   11,045,901.83     574,136.49     574,136.49      789,754.14
合动力部件
有限公司
淄博渤海活      127,133,711.47    1,499,986.30     1,499,986.30       3,468,112.32   91,916,351.22   1,254,335.10   1,254,335.10   231,469,479.49
塞有限责任
公司
北京海纳川                        -1,844,775.36    -1,844,775.36     -1,802,447.38
翰昂汽车零
部件有限公
司
渤海江森自       62,060,010.06    -7,494,202.10    -7,494,202.10    -13,218,006.56
控电池有限
公司
                                                                    105 / 128
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                               持股比例(%)       对合营企业
合营企业
                                                                                 或联营企业
或联营企     主要经营地      注册地         业务性质
                                                             直接        间接    投资的会计
  业名称
                                                                                   处理方法
翰昂汽车     北京市顺义    北京市顺义     制造业                           20.00 权益法
零部件（北   区南彩镇彩    区南彩镇彩
京）有限公   园工业区彩    园工业区彩
司           祥西路 6 号   祥西路 6 号
天纳克（北   北京市通州    北京市通州     制造业                         35.00   权益法
京）汽车减   区通州工业    区通州工业
振器有限     开发区梧桐    开发区梧桐
公司         路            路
北京彼欧     北京市顺义    北京市顺义     制造业                         40.00   权益法
英瑞杰汽     区杨镇地区    区杨镇地区
车系统有     纵二路 7-1    纵二路 7-1
限公司       号            号
天纳克（北   北京市通州    北京市通州     制造业                         49.00   权益法
京）排气系   区工业开发    区工业开发
统有限公     区梧桐路      区梧桐路
司
江森自控     山东省滨州    山东省滨州 制造业                             24.99   权益法
渤海电池     市滨城区渤    市滨城区渤
（滨州）有   海二路以东    海二路以东
限公司       梧桐五路以    梧桐五路以
             北            北
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                             106 / 128
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                                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额/ 本期发生额                                                                 期初余额/ 上期发生额
       翰昂汽车零部件     天纳克（北京） 北京彼欧英瑞杰 天纳克（北京） 江森自控渤海电           翰昂汽车零部件     天纳克（北京） 北京彼欧英瑞杰     天纳克（北京）   江森
       （北京）有限公司   汽车减振器有限 汽车系统有限公 排气系统有限 池（滨州）有限             （北京）有限公司   汽车减振器有限 汽车系统有限公     排气系统有限公   自控
                              公司              司          公司           公司                                        公司              司                司         渤海
                                                                                                                                                                      电池
                                                                                                                                                                      （滨
                                                                                                                                                                      州）
                                                                                                                                                                      有限
                                                                                                                                                                      公司
流动     876,180,315.21   649,276,485.43   419,598,229.96   71,116,548.00     23,689,378.14     1,459,088,686.71   573,945,456.12   371,817,817.06   86,990,976.90
资产
非流     355,350,826.88   115,027,961.28   236,569,648.30   24,610,136.85    229,351,254.69       290,369,512.54   96,967,308.65    262,039,559.50   16,120,231.02
动资
产
资产   1,231,531,142.09   764,304,446.71   656,167,878.26   95,726,684.85    253,040,632.83     1,749,458,199.25   670,912,764.77   633,857,376.56   103,111,207.92
合计
流动     456,592,759.75   326,425,337.14   358,623,189.90   57,505,809.61    142,772,494.48       686,542,773.42   283,742,850.57   343,936,939.33   52,250,246.38
负债
非流      5,990,310.67     6,324,544.80    11,080,846.99             0.00                           6,170,393.76     5,599,885.03   12,123,596.29              0.00
动负
债
负债     462,583,070.42   332,749,881.94   369,704,036.89   57,505,809.61    142,772,494.48       692,713,167.18   289,342,735.60   356,060,535.62   52,250,246.38
合计
少数
股东
权益
归属
于母
公司
股东
权益
按持
股比
例计
                                                                                107 / 128
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算的
净资
产份
额
调整
事项
--商
誉
--内
部交
易未
实现
利润
--其
他
对联
营企
业权
益投
资的
账面
价值
存在
公开
报价
的联
营企
业权
益投
资的
公允
价值
营业   954,302,818.71   573,754,185.25   286,815,406.02   47,554,030.94                       1,519,745,598.58   486,926,153.50   387,176,351.49   92,384,102.06
收入
净利   82,172,375.83    95,575,326.81    15,179,966.38     -395,029.10      -2,218,394.93       158,366,494.58   91,714,610.02    39,340,639.22    10,826,987.34
                                                                              108 / 128
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润
终止
经营
的净
利润
其他
综合
收益
综合   82,172,375.83   95,575,326.81   15,179,966.38   -395,029.10     -2,218,394.93     158,366,494.58   91,714,610.02   39,340,639.22   10,826,987.34
收益
总额
本年
度收
到的
来自
联营
企业
的股
利
                                                                         109 / 128
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   (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
   □适用 √不适用
   (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
   □适用 √不适用
   (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
   □适用 √不适用
   (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
   □适用 √不适用
   (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
   □适用 √不适用
   4、 重要的共同经营
   □适用 √不适用
   5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
   未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
   □适用 √不适用
   6、 其他
   □适用 √不适用
   十、与金融工具相关的风险
   √适用 □不适用
       本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公
   司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责
   任，董事会授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的
   程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理
   目标和政策的合理性。本公司的内部审计师审核公司制定审计风险管理的政策和程序，
   并将有关发现汇报给审计委员会。
       本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定
   尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本
   公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信
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   用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获
   取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
       公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来
   确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信
   用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
   额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应
   款项。
2、市场风险
       金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动
   而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
   （1）利率风险
   本公司期末银行借款为固定利率，因此利率的变动不会对本公司造成风险。
   （2）外汇风险
   本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产
   和金融负债折算成人民币的金额列示如下：
                                    年末余额                                           年初余额
  项目
                            美元    其他外币                  合计             美元    其他外币              合计
  外币金融资产
     货币资金      117,055,671.46                    117,055,671.46    35,365,926.90                 35,365,926.90
     应收账款      178,769,769.96   656,085.02       179,425,854.98   160,239,397.85   727,918.76   160,967,316.61
  小计             295,825,441.42   656,085.02       296,481,526.44   195,605,324.75   727,918.76   196,333,243.51
       截至 2017 年 6 月 30 日，在其他变量不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值 3.00%，则
   公司将减少或增加净利润 8,894,445.79 元（2016 年 12 月 31 日减少或增加净利润 5,889,997.31 元）。
   3、流动性风险
       流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
   资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险
   由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券
   以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充
   足的资金偿还债务。本公司主要金融负债预计 1 年内到期。
   十一、 公允价值的披露
   1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
   □适用 √不适用
   2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
   □适用 √不适用
                                                     111 / 128
                                    2017 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                        母公司对本企
                                                                       母公司对本企业
母公司名称        注册地    业务性质       注册资本     业的持股比例
                                                                       的表决权比例(%)
                                                            (%)
             北京市大      制造业          246,808.50           23.04            23.04
             兴区采育
北京海纳川
             镇北京采
汽车部件股
             育经济开
份有限公司
             发区育隆
             大街 6 号
本企业的母公司情况的说明
    北京海纳川汽车部件股份有限公司为本公司为第一大股东同时作为实际主管上级
公司；北京汽车集团有限公司为北京海纳川汽车部件股份有限公司控股股东，北京汽
车集团有限公司持有本公司 21.71%股份，为本公司第二大股东，北京汽车集团有限公
司直接和间接持有本公司 44.75%，为本公司实际控制人。
   本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
                                         112 / 128
                                     2017 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
北京汽车股份有限公司                    其他
北京汽车销售有限公司                    其他
江西昌河汽车有限责任公司                其他
北京汽车集团财务有限公司                其他
北京汽车动力总成有限公司                其他
北汽福田汽车股份有限公司                其他
海纳川广州汽车部件有限公司              其他
北汽泰普越野车科技有限公司              其他
北京亚太汽车底盘系统有限公司            其他
北京海纳川汽车部件股份有限公司          参股股东
北汽福田汽车股份有限公司北京福田发      其他
动机厂
北汽福田汽车股份有限公司山东多功能      其他
汽车厂
北京宝沃汽车有限公司                    其他
株洲北汽汽车销售有限公司                其他
北京新能源汽车股份有限公司              其他
北京北内发动机零部件有限公司            其他
北京奔驰汽车有限公司                    其他
北京现代汽车有限公司北京分公司          其他
福建奔驰汽车有限公司                    其他
北京现代摩比斯汽车配件有限公司          其他
北京现代汽车有限公司                    其他
北京现代汽车有限公司重庆分公司          其他
北京现代汽车有限公司沧州分公司          其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
                                         113 / 128
                                   2017 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容              本期发生额           上期发生额
北京亚太汽车底盘系统有
限公司
北京宝沃汽车有限公司 销售活塞                           7,269,220.01           508,931.64
北京福田康明斯发动机有 销售活塞                           148,743.54            18,004.80
限公司
江西昌河汽车有限责任公 销售                                       0.00         160,058.34
司
海纳川广州汽车部件有限                                            0.00           3,980.69
公司
北京海纳川汽车部件股份
有限公司
北京汽车股份有限公司                                    2,366,075.05         2,704,564.37
北汽泰普越野车科技有限                                    590,785.65           324,529.92
公司
北京汽车销售有限公司                                        7,341.75                  -
株洲北汽汽车销售有限公                                     55,578.18                  -
司
北京汽车动力总成有限公                                  5,602,594.81
司
北京新能源汽车股份有限                                     44,888.45                  -
公司
北汽福田汽车股份有限公                                     32,254.01            17,627.57
司
北汽福田汽车股份有限公                                  6,350,050.25         5,825,762.89
司北京福田发动机厂
北汽福田汽车股份有限公                                    796,061.76            49,990.20
司山东多功能汽车厂
北京奔驰汽车有限公司                                   44,959,681.90
北京现代汽车有限公司北                                 15,309,438.54
京分公司
福建奔驰汽车有限公司                                    1,716,643.20
北京现代摩比斯汽车配件                                     52,490.00
有限公司
北京现代汽车有限公司                                        8,992.37
北京现代汽车有限公司重                                      8,880.94
庆分公司
北京现代汽车有限公司沧                                      3,883.11
州分公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
                                         114 / 128
                                    2017 年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
     关联方             拆借金额           起始日       到期日               说明
拆入
北京汽车集团财务        10,000,000.00
公司
拆出
北京海纳川汽车部      250,000,000.00
件股份有限公司
北京汽车集团财务         5,000,000.00
公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
                                        115 / 128
                                   2017 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                      期初余额
  项目名称        关联方
                             账面余额    坏账准备       账面余额         坏账准备
             北京汽车销售      7,341.75
应收账款
             有限公司
             株洲北汽汽车     26,492.45
应收账款
             销售有限公司
             北京亚太汽车   3,877,985.74
应收账款     底盘系统有限
             公司
             江西昌河汽车           -                   160,058.34
应收账款
             有限责任公司
             海纳川广州汽           -                     3,980.69
应收账款     车部件有限公
             司
             北京汽车股份   1,884,282.88               8,200,906.39
应收账款
             有限公司
             北汽泰普越野     14,742.00                 339,271.92
应收账款     车科技有限公
             司
             北京海纳川汽           -                  2,018,453.30
应收账款     车部件股份有
             限公司
             北京新能源汽     52,519.50                        -
应收账款     车股份有限公
             司
             北京汽车动力   3,110,154.86                 11,518.65
应收账款
             总成有限公司
             北京北内发动    124,137.00                       0.00
应收账款     机零部件有限
             公司
             北汽福田汽车   5,145,223.44               3,594,213.36
             股份有限公司
应收账款
             北京福田发动
             机厂
             北汽福田汽车    844,119.10                 354,384.91
             股份有限公司
应收账款
             山东多功能汽
             车厂
             北汽福田汽车     44,710.47                  52,981.56
应收账款
             股份有限公司
             北京宝沃汽车   3,140,756.19               1,529,207.68
应收账款
             有限公司
             北京福田康明    122,504.20                 115,596.29
应收账款     斯发动机有限
             公司
                                        116 / 128
                                  2017 年半年度报告
             北京奔驰汽车 52,602,827.94
应收账款
             有限公司
             北京现代汽车 17,912,043.10
应收账款     有限公司北京
             分公司
             福建奔驰汽车 2,008,472.54
应收账款
             有限公司
             北京现代摩比     61,413.30
应收账款     斯汽车配件有
             限公司
             北京现代汽车     10,520.91
应收账款
             有限公司
             北京现代汽车     10,390.70
应收账款     有限公司重庆
             分公司
             北京现代汽车      4,543.24
应收账款     有限公司沧州
             分公司
(2). 应付项目
□适用√不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
                                      117 / 128
                                      2017 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
     1、公司与山东华兴机械股份有限公司及其子公司签订担保协议，公司实际为该公司及其子公
司提供担保 10,000 万元，期限一年（2015 年 3 月 1 日至 2016 年 3 月 1 日），截至 2016 年 12 月
31 日，以上贷款全部逾期。根据公司与中国建设银行股份有限公司博兴支行签订的代偿协议，公
司已累计代偿 10,000 万元，对于尚未偿还的利息预计 500 万元公司已全部计入预计负债，同时确
认营业外支出 500 万元。
    公司在完成第一笔代偿后即向法院提起诉讼并启动追偿程序，目前所有代偿款的诉讼追偿程
序已经全面启动，案件正按照法定程序审理中。
    2、根据 2017 年 5 月 4 日第六届董事会第十六次会议决议，为适应公司业务调整的需要，公
司于 2017 年 7 月新注册成立全资子公司\"滨州渤海活塞有限公司\"，注册资本 9 亿元，公司将活塞
相关资产、人员以及业务全部转入活塞新公司，继续保持活塞业务独立的专业化运营目前，相关
资产划转工作正在进行中。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
                                          118 / 128
                                                         2017 年半年度报告
       (2).     其他资产置换
       □适用 √不适用
       4、 年金计划
       □适用 √不适用
       5、 终止经营
       □适用 √不适用
       6、 分部信息
       (1).     报告分部的确定依据与会计政策：
       □适用 √不适用
       (2).     报告分部的财务信息
       □适用 √不适用
       (3).     公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
       □适用√不适用
       (4).     其他说明：
       □适用 √不适用
       7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
       □适用 √不适用
       8、 其他
       √适用 □不适用
           本公司控股子公司滨州经济开发区博海小额贷款有限公司向山东恒达精密模板科技有限公司
       贷款 7000 万元，截至 2017 年 6 月 30 日山东恒达精密模板科技有限公司尚欠贷款本金
       66,474,147.16 元，公司已于 2014 年 9 月已向法院提起诉讼，法院已于 2015 年查封山东恒达精
       密模板科技有限公司部分土地、厂房及车辆，公司基于谨慎性原则已对该笔借款按照贷款五级分
       类原则计提贷款损失专项准备 33,237,073.58 元，贷款损失一般准备 664,741.47 元。
       十七、 母公司财务报表主要项目注释
       1、 应收账款
        (1).      应收账款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                                         期初余额
              账面余额                 坏账准备                                账面余额                 坏账准备
种类                                              计提      账面                                                   计提   账面
         金额            比例(%)      金额        比例      价值             金额         比例(%)      金额        比例   价值
                                                  (%)                                                              (%)
                                                             119 / 128
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单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风   406,806,987.25   100.00   27,142,647.28   6.67   379,664,339.97   324,294,319.70   100.00   21,627,352.12   6.67    302,666,967.58
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计    406,806,987.25    /       27,142,647.28   /      379,664,339.97   324,294,319.70    /       21,627,352.12   /       302,666,967.58
           期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
           □适用√不适用
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
           √适用 □不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                 期末余额
                        账龄
                                                      应收账款                   坏账准备            计提比例
           1 年以内                                  389,686,239.57              19,484,311.98
           其中：1 年以内分项
           1 年以内小计                              389,686,239.57               19,484,311.98
           1至2年                                      4,047,997.26                1,214,399.18
           2至3年                                      1,015,253.07                  507,626.54
           3 年以上                                    5,936,309.58                5,936,309.58
           3至4年
           4至5年
           5 年以上
                        合计                         400,685,799.48               27,142,647.28
           组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
           □适用 √不适用
           组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
           □适用 √不适用
             (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
           本期计提坏账准备金额 5,515,295.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
           其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                 120 / 128
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         □适用 √不适用
          (3).       本期实际核销的应收账款情况
         □适用 √不适用
          (4).       按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
         √适用 □不适用
                                                                   应收账款 占应收账款期末余                        坏账准备
         单位名称
                                                                   期末余额 额合计数的比例%                         期末余额
         潍柴动力股份有限公司                                    62,063,372.15                          15.26       3,103,168.61
         潍柴（潍坊）后市场服务有限公司                          36,960,932.14                          9.09        1,848,046.61
         潍柴动力扬州柴油机有限责任公司                          18,048,242.26                          4.44            902,412.11
         一汽解放汽车有限公司无锡柴油机分公                      15,867,873.29                          3.90            793,393.66
         司
         东风康明斯发动机有限公司                                14,724,301.11                          3.62            736,215.06
         合计                                                   147,664,720.95                          36.30       7,383,236.05
          (5).       因金融资产转移而终止确认的应收账款：
         □适用√不适用
          (6).       转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
         □适用√不适用
         其他说明：
         □适用√不适用
         2、 其他应收款
         (1). 其他应收款分类披露：
         √适用 □不适用
                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                                                            期初余额
                账面余额                 坏账准备                                  账面余额                  坏账准备
 类别                                                           账面                                                    计提         账面
                                                    计提比
           金额            比例(%)     金额                     价值             金额         比例(%)       金额        比例         价值
                                                    例(%)
                                                                                                                        (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
                                                                 121 / 128
                                                             2017 年半年度报告
按信用   502,141,713.00   100.00      1,216,116.55   56.78   500,925,596.45   501,726,966.83   100.00   775,300.10   0.15   500,951,666.73
风险特
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
  合计   502,141,713.00    /          1,216,116.55   /       500,925,596.45   501,726,966.83    /       775,300.10   /      500,951,666.73
         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
         □适用√不适用
         组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
         √适用□不适用
                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                        期末余额
                               账龄
                                                               其他应收款               坏账准备         计提比例
         1 年以内                                                973,048.89               48,652.44
         其中：1 年以内分项
         1 年以内小计                                             973,048.89               48,652.44
         1至2年                                                     1,000.00                  300.00
         2至3年                                                     1,000.00                  500.00
         3 年以上                                               1,166,664.11            1,166,664.11
         3至4年
         4至5年
         5 年以上
                               合计                             2,141,713.00            1,216,116.55
         组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
         □适用 √不适用
         组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
         □适用 √不适用
         (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
         本期计提坏账准备金额 440,816.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
         其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
         □适用 √不适用
                                                                  122 / 128
                                    2017 年半年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
关联方暂付款                                500,000,000.00               500,226,583.00
员工借款及备用金                                975,014.49                   716,085.32
保证金                                          600,034.40                   600,034.40
三年以上的预付款转入                            566,664.11                    36,664.11
往来款                                                                       147,600.00
            合计                             502,141,713.00              501,726,966.83
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称    款项的性质       期末余额           账龄    末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                              比例(%)
海纳川（滨州） 关联方暂付   500,000,000.00 1 年以内                 99.57
轻量化汽车部 款
件有限公司
上海博孚行机 预付款             530,000.00 3 年以上                 0.11     530,000.00
械制造有限公
司
滨州实验学校 保证金             500,000.00 3 年以上                 0.10     500,000.00
工业园食堂     备用金           247,202.23 1 年以内                 0.05      12,360.11
销售公司备用 备用金             240,000.00 1 年以内                 0.05      12,000.00
金
    合计           /        501,517,202.23            /            99.88   1,054,360.11
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
                                          123 / 128
                                    2017 年半年度报告
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 1,211,881,143.61    1,211,881,143.61 1,103,223,241.38    1,103,223,241.38
对联营、合营
企业投资
    合计     1,211,881,143.61    1,211,881,143.61 1,103,223,241.38    1,103,223,241.38
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                          本期    减值
                                                    本期                  计提    准备
被投资单位         期初余额        本期增加                  期末余额
                                                    减少                  减值    期末
                                                                          准备    余额
淄博渤海活         8,884,295.23                              8,884,295.23
塞有限责任
公司
滨州渤海活          500,000.00                                500,000.00
塞技工学校
滨州博海精        20,000,000.00                             20,000,000.00
工机械有限
公司
滨州博海联         3,218,100.00                              3,218,100.00
合动力部件
有限公司
滨州经济开        51,000,000.00                             51,000,000.00
发区博海小
额贷款有限
公司
海纳川（滨     840,181,634.42                              840,181,634.42
州）轻量化
汽车部件有
限公司
泰安启程车     179,439,211.73     12,936,226.03            192,375,437.76
轮制造有限
公司
北京海纳川                        16,830,000.00             16,830,000.00
翰昂汽车零
部件有限公
司
                                        124 / 128
                                     2017 年半年度报告
渤海江森自                         78,891,676.20               78,891,676.20
控汽车电池
有限公司
    合计       1,103,223,241.38   108,657,902.23            1,211,881,143.61
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                   本期发生额                          上期发生额
       项目
                              收入             成本              收入              成本
主营业务                 706,410,034.88   536,736,415.46    584,335,782.33 452,293,535.99
其他业务                 111,375,944.50   112,239,026.51     84,639,802.85     79,670,226.71
    合计             817,785,979.38   648,975,441.97    668,975,585.18 531,963,762.70
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                 项目                            本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                          12,936,226.03
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益                                       1,593,429.90            4,662,751.99
                  合计                                14,529,655.93            4,662,751.99
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          125 / 128
                                   2017 年半年度报告
                项目                               金额                 说明
非流动资产处置损益                                     13,059.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                2,441,044.32
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益                        1,851,063.88
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -2,728,806.72
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                           -781,945.85
少数股东权益影响额                                      -90,555.47
                合计                                    703,859.61
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
                                       126 / 128
                                   2017 年半年度报告
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                       每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）         基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净                2.77                0.1266                    0.1266
利润
扣除非经常性损益后归属于                2.75                0.1259                    0.1259
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       127 / 128
                               2017 年半年度报告
                         第十一节 备查文件目录
                   载有法定代表人签名的半年度报告全文及摘要文本
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
    备查文件目录   会计报表
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公
                   告的原稿
                                                                     董事长：林风华
                                               董事会批准报送日期：2017 年 8 月 31 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   128 / 128

附件：公告原文

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