关于广州广日股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：广州广日股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：020-38371213
关于广州广日股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022GZAA60175广州广日股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广州广日股份有限公司（以下简称广日股份公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月7日出具了XYZH/2022GZAA60174号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及上海证券交易所相关披露要求，广日股份公司编制了本专项说明所附的广日股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是广日股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计广日股份公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对广日股份公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计广日股份公司2021年度财务报表时广日股份公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解广日股份公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供广日股份公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 前控股股东及其他关联方 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 广州导新模具注塑有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 0.92 | 4.60 | 5.48 | 0.04 | 货款 | 经营性往来 | |
| 广州南洋电器有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 5.90 | 44.97 | 36.75 | 14.12 | 货款 | 经营性往来 | ||
| 广州机电物业管理有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 3.84 | 3.84 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 广州电缆厂有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 1.83 | 1.83 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 广州森宝电器股份有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 2.58 | 2.58 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 广州市雅业物业经营服务有限公司 | 控股股东控制的公司 | 应收账款 | 0.36 | 0.36 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 广州电缆厂有限公司 | 控股股东控制的公司 | 合同资产 | 0.24 | -0.24 | 货款 | 经营性往来 | ||||
| 广州机床厂有限公司 | 控股股东控制的公司 | 其他应收款 | 9.36 | 9.36 | 租赁押金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州广日物业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 394.14 | 92.68 | 92.68 | 394.14 | 往来代垫款 | 非经营性往来 | |
| 安捷通电梯有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,187.87 | -33.93 | 1,153.94 | 往来代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 西屋月台屏蔽门（广州）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 326.47 | 66.79 | 393.26 | 租金 | 非经营性往来 | |||
| 广州广日智能停车设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 231.54 | 231.54 | 租金 | 非经营性往来 | ||||
| 广日科技发展（昆山）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 49.91 | 49.91 | 往来代垫款 | 非经营性往来 | ||||
| 成都广日科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 43.37 | 43.37 | 往来代垫款 | 非经营性往来 |
| 广州广日电气设备有限公司 | 子公司 | 委托贷款 | 13,012.51 | 11,000.00 | 395.97 | 13,397.89 | 11,010.59 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 广日科技发展（昆山）有限公司 | 子公司 | 委托贷款 | 12,513.37 | 12,200.00 | 482.02 | 12,982.34 | 12,213.05 | 委托贷款 | 非经营性往来 | |
| 广州广日电气设备有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 982.96 | 982.96 | 应收股利 | 非经营性往来 | ||||
| 广州塞维拉电梯轨道系统有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 680.96 | 680.96 | 应收股利 | 非经营性往来 | ||||
| 广州广日物流有限公司 | 子公司 | 应收股利 | 424.46 | 424.46 | 应收股利 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | / | / | / | 非经营性往来 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 日立电梯（广州）自动扶梯有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 其他应收款 | 5.00 | 5.00 | 押金、保证金 | 非经营性往来 | |||
| 日立电梯（上海）有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 其他应收款 | 110.39 | 75.68 | 68.61 | 117.46 | 押金、保证金 | 非经营性往来 | ||
| 日立电梯（中国）有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 91.50 | 181.20 | 131.98 | 140.72 | 押金、保证金、代垫款 | 非经营性往来 | ||
| 日立电梯（成都）有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 其他应收款 | 13.36 | 18.00 | 10.36 | 21.00 | 押金、保证金 | 非经营性往来 | ||
| 日立楼宇技术（广州）有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 其他应收款 | 0.27 | 0.24 | 0.03 | 押金、保证金 | 非经营性往来 | |||
| 日立电梯电机(广州)有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 其他应收款 | 4.24 | 0.66 | 3.96 | 0.94 | 押金、保证金、代垫款 | 非经营性往来 | ||
| 广州恩华特环境技术有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 6.45 | 42.57 | 49.03 | 代垫款 | 非经营性往来 | |||
| 日立电梯（中国）有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 应收股利 | 59,714.22 | 59,714.22 | 应收股利 | 非经营性往来 | ||||
| 日立电梯（上海）有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 应收股利 | 2,635.55 | 2,635.55 | 应收股利 | 非经营性往来 | ||||
| 日立电梯（天津）有限公司 | 联营企业的控股子公司 | 应收股利 | 1,063.77 | 1,063.77 | 应收股利 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 28,668.52 | 88,541.80 | 877.99 | 92,621.09 | 25,467.23 | / | / |