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航发动力2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-18

公司代码:600893 公司简称:航发动力

中国航发动力股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人杨森、主管会计工作负责人任立新及会计机构负责人(会计主管人员)刘军声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2019年度合并财务报表实现归属于母公司所有者的净利润1,077,406,923.30元,减去当年计提法定盈余公积金53,173,471.53元,当年可供股东分配的利润为1,024,233,451.77元。

母公司2019年年初未分配利润1,426,286,535.85元,当年实现净利润531,734,715.34元,减去当年计提法定盈余公积金和当年分配股利等因素,年末可供股东分配的利润1,581,980,347.24元。

按照《公司章程》的利润分配政策,结合持续发展需要,公司2019年度拟向全体股东每10股派1.44元(含税),总计323,977,600.80元。利润分配额占当年合并财务报表归属于母公司所有者的净利润30.07%,占年末母公司可供分配利润20.48%。

母公司2019年年初资本公积21,446,805,845.00元,本期减少200,596,289.04元,期末余额21,246,209,555.96元。本年度不送股也不转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划,发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告第四节“公司经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析之第四部分内容。

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 54

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60

第九节 公司治理 ...... 69

第十节 公司债券相关情况 ...... 72

第十一节 财务报告 ...... 73

第十二节 备查文件目录 ...... 192

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
航发动力或公司中国航发动力股份有限公司
中国航发中国航空发动机集团有限公司
航空工业集团中国航空工业集团有限公司
中国航发财务公司中国航发集团财务有限公司
西航公司中国航发西安航空发动机有限公司
黎阳公司中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司
黎明公司中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司
南方公司中国航发南方工业有限公司
黎阳动力中国航发贵州黎阳航空动力有限公司
西罗公司西安西罗航空部件有限公司
西涡公司西安西罗涡轮制造有限公司
安泰西安安泰叶片技术有限公司
商泰公司西安西航商泰高新技术有限公司
机电设备西安西航集团机电设备安装有限公司
莱特公司西安西航集团莱特航空制造技术有限公司
晋航公司中国航发山西航空发动机维修有限责任公司
铝业公司西安西航集团铝业有限公司
黎明科技中国航发沈阳黎明航空科技有限公司
国际动力沈阳黎明国际动力工业有限公司
黎航部件沈阳黎明航空零部件制造有限公司
黎明法拉沈阳黎明法拉航空动力技术工程有限公司
动力物流中航动力国际物流有限公司
北京瑞泰北京黎明瑞泰科技股份有限公司
进出口公司株洲南方航空机械进出口有限公司
吉发公司中国航发吉林航空发动机维修有限责任公司
通发公司湖南南方通用航空发动机有限公司
株洲零部件中航动力株洲航空零部件制造有限公司
凯阳公司贵州凯阳航空发动机有限公司
黎阳装备贵州黎阳装备科技发展有限公司
黎阳天翔贵州黎阳天翔科技有限公司
黎阳国际贵州黎阳国际制造有限公司
贵动公司中国航发贵州航空发动机维修有限责任公司
精铸公司中航精密铸造科技有限公司
西安精铸西安航发精密铸造有限公司
贵阳精铸贵阳航发精密铸造有限公司
沈阳精铸沈阳航发精密铸造有限公司
株洲精铸株洲中航动力精密铸造有限公司
航发控制中国航发动力控制股份有限公司
航发科技中国航发航空科技股份有限公司
黎阳虹远贵州黎阳虹远实业有限责任公司
航材院中国航发北京航空材料研究院
中航供应链中航国际供应链科技有限公司
中航技中航技进出口有限责任公司
中航资本中航资本控股股份有限公司
航发资产中国航发资产管理有限公司
北京公司中国航发北京有限责任公司
南方宇航中国航发湖南南方宇航工业有限公司
成都发动机中国航发成都发动机有限公司
东安发动机中国航发哈尔滨东安发动机有限公司
天鼎公司西安航空发动机集团天鼎有限公司
贵州银行贵州银行股份有限公司
北京斯奈克玛公司北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司
南方普惠株洲南方普惠航空发动机有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国航发动力股份有限公司
公司的中文简称航发动力
公司的外文名称AECC AVIATION POWER CO.,LTD
公司的外文名称缩写AECC AP
公司的法定代表人杨森

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王洪雷李俊良
联系地址西安市未央区徐家湾 中国航发动力股份有限公司西安市未央区徐家湾 中国航发动力股份有限公司
电话029-86152009029-86152008
传真029-86629636029-86629636
电子信箱HKDL2008@XAE.AECC.CNHKDL2008@XAE.AECC.CN

三、 基本情况简介

公司注册地址西安市未央区徐家湾
公司注册地址的邮政编码710021
公司办公地址西安市未央区徐家湾
公司办公地址的邮政编码710021
公司网址HFDL.AECC.CN
电子信箱HKDL2008@XAE.AECC.CN

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址WWW.SSE.COM.CN
公司年度报告备置地点西安市未央区徐家湾中国航发动力股份有限公司 董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所航发动力600893中航动力

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名王志勇、张福建
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层
签字的财务顾问主办人姓名候顺、王晨宁
持续督导的期间持续督导期至2019年 12 月 31 日止

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入25,210,496,276.8023,102,024,803.269.1322,555,003,098.06
归属于上市公司 股东的净利润1,077,406,923.301,063,909,437.381.27959,994,252.08
归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润781,249,851.05718,537,932.258.73525,144,564.01
经营活动产生的 现金流量净额5,094,462,087.141,209,765,894.95321.11972,593,320.52
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减 (%)2017年末
归属于上市公司 股东的净资产28,689,952,490.6926,429,184,784.248.5525,792,116,312.78
总资产63,115,020,067.3553,504,042,116.5817.9651,685,228,427.78
期末总股本2,249,844,450.002,249,844,450.000.002,249,844,450.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)0.480.472.130.47
稀释每股收益(元/股)0.480.472.130.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元/股)0.350.329.370.26
加权平均净资产收益率(%)3.974.07减少0.10个百分点5.24
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%)2.882.75增加0.13个百分点2.87

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1.主要会计数据说明

(1)本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长8.73%,主要是本年度扣除非经常性损益的经营性净利润同比上升;

(2)本期经营活动产生的现金流量净额同比增长321.11%,主要是销售回款同比增加。

2.主要财务指标说明

本期扣除非经常性损益后的基本每股收益同比增长9.37%,主要是扣除非经常性损益的净利润同比增加导致扣非后每股收益同比增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,340,287,829.255,483,478,373.543,969,896,545.6312,416,833,528.38
归属于上市公司 股东的净利润3,908,529.60318,960,726.0090,398,654.23664,139,013.47
归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润-72,205,119.15298,817,370.8317,238,641.36547,941,806.38
经营活动产生的 现金流量净额-785,565,428.05-1,964,342,467.12-2,099,548,897.619,943,918,879.92

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2019年金额附注 (如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-2,128,539.62107,117,652.95257,602,812.62
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外218,180,412.08176,604,272.39225,799,682.84
债务重组损益-13,814,273.50
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-500,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益12,537,992.78275,983.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益139,000,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回786,085.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,035,984.5686,363,547.9628,530,476.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-3,808,531.85-21,856,997.02-1,903,877.76
所得税影响额-52,836,369.75-15,394,963.93-61,141,116.10
合计296,157,072.25345,371,505.13434,849,688.07

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的 影响金额
其他权益工具投资165,559,188.90165,811,465.28252,276.38
其他非流动金融资产197,000,000.00336,000,000.00139,000,000.00139,000,000.00
合计362,559,188.90501,811,465.28139,252,276.38139,000,000.00

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1.公司主要业务分为三类:航空发动机及衍生产品、外贸出口转包业务、非航空产品及其他业务。主要产品和服务有军民用航空发动机整机及部件、民用航空发动机零部件生产与出口、军民用燃气轮机、军民用航空发动机维修保障服务。从产业链所处位置看,公司航空发动机及衍生产品业务产业链涵盖研制、生产、试验、销售、维修保障五大环节;外贸出口转包业务当前处于产业链中游,以生产制造为主,参与部分国际新型民用航空发动机零部件试制,并逐步拓展业务链条,广泛参与新产品研发及维修保障。从经营模式看,公司坚持聚焦航空发动机及燃气轮机主业,以军用、民用两大市场为主体,坚持“创新驱动、质量制胜、人才强企”的发展战略,提供产品全生命周期的研发制造及维修服务。

从实现价值的方式看,公司为差异化模式,以全种类航空发动机产品及发动机维修保障服务

为特色。

2.报告期内行业情况

公司是国内唯一的生产制造涡喷、涡扇、涡轴、涡桨、活塞全种类军用航空发动机企业及航空动力整体上市唯一平台。在国际上,公司是能够自主研制航空发动机产品的少数企业之一。从行业情况看,全球能够自主研制航空发动机的国家只有美国、英国、法国、俄罗斯和中国等少数国家。航空发动机是一国科技水平、工业水平和综合国力的重要标志。由于航空发动机的高技术和高经济价值,始终是世界主要强国发展的重点领域之一。就国内而言,航空发动机产业仍处于高速发展阶段,对科技和经济的发展具有重要的辐射作用,是我国制造业高质量发展的有力支撑。公司拥有先进的航空发动机研制技术、能力、经验、数据积累以及完备的产品谱系,是国内领先的航空发动机研发制造企业。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.拥有行业内领先的研制技术和能力 公司是国家认定企业技术中心、高新技术企业,目前已具备涵盖航空发动机全寿命周期的设计、制造、总装、试车整套技术和发动机综合服务保障能力,综合技术水平国内领先。作为我国重要的航空发动机科研生产基地,公司装备了先进的高技术设备和数字化装备,建立了具有国际先进水平的机匣数控加工中心、表面处理中心,亚洲规模领先的喷涂中心、精密铸造、精密锻造、盘环加工、燃油喷嘴管子加工等专业生产线,以及特种工艺、钣金焊接、热表处理、理化/无损/计量、装配试车、特种工模具等专业化生产单元,拥有国内最大的叶片生产线,全套弧齿锥齿轮加工机群、自动焊接机器设备、激光切割设备等各类高精设备,构建起了具有高科技水准的航空发动机制造技术基础平台。关键工艺制造技术国内领先,部分关键技术接近世界先进水平。在叶轮、盘、轴、机匣加工、整体结构件、精密铸造、精密锻造等关键点上具备了国内一流的制造能力。工厂数字化制造技术取得突破,在关键重要件的制造环节,CAPP(计算机辅助工艺过程设计)、MBD(基于模型的定义)和PDM(产品数据管理)技术在工艺设计中得到了较普遍的应用,并初步建设了以 MES 技术为基础的数字化制造车间信息管理系统。公司具备涡喷、涡扇、涡轴、涡桨、活塞全种类航空发动机生产制造能力,是三代主战机型发动机国内唯一供应商。此外,公司还建立了完善的研制体系、质量管理体系和售后服务体系。公司近年来不断加强先进研发生产线建设,使公司生产能力及效率的整体水平得到提高,有效提升公司核心竞争力。

在专利及非专利技术方面,公司全面建设创新型企业,着力开展研发体系建设和技术创新活动,努力提升型号正向研制能力;通过推进研发体系建立,使流程制度、制造技术文件体系、设计制造协同、制造技术研发平台等建设工作取得预期效果,公司研发能力得到进一步提升;以“十三五”技术发展规划为牵引,统筹推进技术研究,不断提升产品制造技术能力和水平;积极引入外部优势资源,深入开展产学研合作,与国内知名高校共建研究机构,加速协同创新发展;组建了智能制造研究室、材料工程应用研究室等重点实验室,大力开展先进加工工艺、智能制造技术等研究;持续推进知识产权工程工作,建立激励机制,实施专利战略研究,建立专利技术谱系,2019年公司获得“国家知识产权示范企业”称号,高分通过国家知识产权局“国家知识产权优势

企业”复核,并在第23届全国发明展览会上,荣获“发明创业奖—项目奖”金奖一项、银奖六项;建立覆盖知识产权管理全过程的信息化系统,实现由传统管理模式向信息化管理模式的突破,为公司研发人员提供良好的先进技术借鉴平台,促进了公司技术创新能力快速提升。

2.综合管理水平在行业内具有一定影响力公司持续推进AEOS(中国航发运营管理系统)建设,持续开展产品研发、生产制造、供应商管理、服务保障体系建设工作,全面开展5大管理工具(SQCDP管理、可视化管理、分层例会、管理者标准作业、现场问题快速反应)运用,持续完善制度流程,优化组织机构和专家团队,抓实组织保障,构建战略规划管理体系及基于AEOS的战略运营绩效管理体系。始终坚持管理创新,积极引入先进管理工具,提升综合管理水平。持续开展生产管理体系、技术研发体系、质量管理体系建设工作,打通了生产制造数据采集、集成、管理、分析等链条,信息化管理水平不断提高,环境/职业健康安全管理体系通过审核,各项基础管理工作和管理工具应用取得了较好效果。3.人力资源结构不断优化,人才队伍建设开创新局面公司深入推进“人才强企”战略落地,进一步拓宽人才引进渠道,提升人才引进质量及高层次人才引进比例,加强航空发动机技术技能专家队伍培育,建立公司核心、关键人才培养的课程体系、管理流程,继续选派青年骨干赴海外学习深造,通过多项举措培育了一支技术过硬、技能精湛、作风优良的航空发动机技术技能人才队伍。持续推进薪酬分配市场化改革,建立健全分层分类的精准激励机制,重点建立高层次科技人才专项激励制度,优化中层级的专家激励机制,实施青年后备人才推荐及奖励工作,提高领军人才、技术带头人及青年骨干人才的薪酬待遇水平和竞争力。借助校企联盟平台推进人才联合培养,并积极参加各类人才推优评选工作,创新人才发现及选拔任用机制,彰显技术领军人员和高技能人员风采,为公司技术技能人才成长搭建了更广阔的平台,实现公司人才核心竞争力的稳步提升。

4.企业文化与品牌影响力不断提升公司加强企业文化建设,完善了以“使命、愿景、精神、价值观”为架构的四位一体文化体系,以推进“铸心文化”落地实践为主线,开展了系列文化培训教育活动,推出了系列文化产品,将“铸心文化”与企业中心工作深度融合,深植了文化理念,强化了文化认同,增强了文化凝聚力,获得“全国文明单位”“企业文化创新先进单位”等荣誉。同时,公司以优质的产品和服务赢得了客户信赖,以良好的社会责任感得到了诸多利益相关者的普遍好评,以优异的工作业绩得到了国家、上级单位及地方政府的表彰奖励,公司的品牌影响力不断提升。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2019年,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚决贯彻落实上级决策部署,贯彻落实“创新驱动、质量制胜、人才强企”发展战略,坚持聚焦主业,坚持强军首责,紧密围绕年度科研生产任务和经营目标,心无旁骛、砥砺前行,始终围绕型号研制、生产交付两个根本,着力攻克关键核心技术,稳步提升产品质量,深化人才队伍建设,提升经济运营水平。一年来,公司齐心合力、攻坚克难,圆满完成了全年任务,科研生产、经营管理、党建等各项工作,有力地推动了公司高质量发展。

(一)深入贯彻“创新驱动”战略,自主研发能力稳步提升

公司借助企业技术中心、产学研、博士后工作站等平台,充分调动各类技术创新人员积极性,营造良好创新氛围。不断加大技术创新基础设施投入,为各项研究工作提供坚实保障。报告期内,公司累计申请专利560项,其中发明专利560项;获得专利授权358项,其中发明专利310项。

(二)全面贯彻“质量制胜”战略,公司质量形势稳中向好

公司不断提升质量体系管理能力,细化落实质量管理“50条”,推动质量文化落地,细化质量理念。加强生产现场质量控制,推进基础工艺专项工作,进一步提升工艺技术能力和质量水平。狠抓问题归零工作,持续开展典型低层次质量问题专项整顿工作,有效提升产品质量。

(三)深入贯彻“人才强企”战略,人才队伍建设扎实推进

报告期内,公司坚持控总量、调结构,员工总量得到有效控制,科技人员占比持续增加。坚持引育结合,理顺人才引进渠道,人才引进质量不断提升,拓宽员工晋升“绿色通道”,促进优秀人才脱颖而出。

(四)全面推进AEOS系统建设,打造一流的企业管理

报告期内,公司AEOS系统建设由试点建设向全面应用推进。在企业运营层面,通过推进产品研发、生产制造、供应商管理和服务保障四个体系的有机融合,覆盖航空发动机研制的全价值链管理活动。脉动装配线及精益制造单元不断优化,生产制造效率有效提升。

(五)持续开展降本增效工作,经济运行质量稳步提升

报告期内,大力开展成本工程,构建覆盖全价值链的成本管理目标指标分解和考核责任机制,扎实推进“三供一业”分离移交,进一步减轻企业运营成本。

(六)公司治理水平不断提升

报告期内,公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规、部门规章的要求,不断完善公司治理结构,公司董事会、监事会、股东大会各司其职,运作合规高效;公司依法合规高质量完成信息披露、“三会”运作及投资者接待等工作。报告期内召开董事会会议8次,审议议案55项,召开监事会会议7次,审议议案44项,召开股东大会5次,审议议案24项,共发布临时公告66份,定期报告4份,各专项报告10份, E互动平台解答投资者问题95项,回复率达100%,树立了负责任的公众公司形象。

(七)党建红色软实力助推各项工作完成

报告期内,公司不断加强党的建设工作,深入开展“不忘初心,牢记使命”主题教育,全面落实“守初心、担使命,找差距、抓落实”总要求,积极开展党建“铸心”工程落地实施,在科研攻关、产品交付、深化改革等领域,建立“铸心”新长征党员突击队,树立党员模范形象,充分发挥基层党组织战斗堡垒作用,有效促进生产经营工作顺利完成。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入25,210,496,276.80元,同比增长9.13%,其中主营业务收入24,915,484,123.37元,同比增长9.49%,其他业务收入295,012,153.43元,同比减少14.76%。公司主营业务三大板块中,航空发动机及衍生产品实现收入22,024,701,704.43元,同比增长

11.73%;外贸出口实现收入2,575,949,363.37元,同比增长10.04%;非航空产品及服务业实现

收入314,833,055.57元,同比减少55.22%。全年实现归属于上市公司净利润1,077,406,923.30元,同比增长1.27%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入25,210,496,276.8023,102,024,803.269.13
营业成本21,003,677,514.1919,028,745,215.2510.38
销售费用326,707,852.79214,158,973.7352.55
管理费用1,880,819,610.281,740,712,290.998.05
研发费用420,148,543.66448,130,641.70-6.24
财务费用420,731,476.84420,948,329.25-0.05
经营活动产生的现金流量净额5,094,462,087.141,209,765,894.95321.11
投资活动产生的现金流量净额-2,344,677,194.30-1,824,709,051.23-28.50
筹资活动产生的现金流量净额924,437,861.97-1,311,073,559.50170.51

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实现主营业务收入24,915,484,123.37元,同比增长9.49%,主营业务成本20,850,744,451.93元,同比增长11.12%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
制造业24,613,224,473.5620,633,301,650.8816.1711.2513.41减少1.60个百分点
非航空服务业302,259,649.81217,442,801.0528.0618.8011.57增加4.67个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
航空发动机及衍生产品22,024,701,704.4318,325,283,364.8316.8011.7313.87减少1.56个百分点
外贸出口2,575,949,363.372,285,593,816.7211.2710.046.52增加2.93个百分点
非航空产品及其他314,833,055.57239,867,270.3823.81-55.22-54.28减少1.57个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内销售22,339,534,760.0018,565,150,635.2116.909.4311.72减少1.70个百分点
境外销售2,575,949,363.372,285,593,816.7211.2710.046.52增加2.93个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

从行业角度看,公司2019年制造业收入2,461,322.45万元,同比增长11.25%;非航空服务业收入30,225.96万元,同比增长18.80%。主要是客户需求增加,生产规模扩大,发展态势良好。

从产品角度看,航空发动机及衍生产品实现收入2,202,470.17万元,同比增长11.73%,收入提升主要是订单任务增加,产品结构调整,毛利率下降主要是公司部分产品制造成熟度不高;外贸出口实现收入257,594.94万元,同比增长10.04%,主要是承接订单量增加,毛利率上升主要是毛利高项目订单增加及美元汇率上升;非航空产品及其他实现收入31,483.31万元,同比下降

55.22%,主要是受清理非主业子公司影响。

从地区角度看,境内收入2,233,953.48万元,同比增长9.43%,境外收入257,594.94万元,同比增长10.04%,境外收入变动情况与外贸出口业务一致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
航空发动机 及衍生产品万元1,861,5201,832,52898,98516.4813.8741.42
外贸万美元(按年度平均汇率折算)33,23433,1322,2555.782.180.49

产销量情况说明

航空发动机的产量和销量涉及国家航空武器装备,根据行业主管部门保密要求,公司无法披露相关数据。该表表述的是航空发动机及衍生产品的生产、销售和库存价值量。本期库存量增长比例较大主要是产品投入增加,年末产出集中,部分产品未及时交付。

外贸产品生产量、销售量、库存量上升,主要是承接订单量增加。

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成 项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期 金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
制造业直接材料2,054,61362.581,742,07760.9517.94
直接人工223,3056.80220,3077.711.36
制造费用819,56424.96733,62025.6711.72
专项费用、废品损失185,6175.65162,0215.6714.56
装饰业直接材料/直接费用10,67086.07-100.00
直接人工4613.72-100.00
制造费用1,2069.72-100.00
专项费用、废品损失610.49-100.00

成本分析其他情况说明

制造业成本上升主要是公司生产任务量增加,产品结构调整,新材料新工艺投入增加。

上年度公司清理铝业公司,退出装饰业。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额1,697,470.25万元,占年度销售总额67.33%;其中前五名客户销售额中关联方销售额540,661.02万元,占年度销售总额21.44%。

前五名供应商采购额382,736.95万元,占年度采购总额21.44%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额382,736.95万元,占年度采购总额21.44%。

3. 费用

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期金额上期金额增幅(%)
销售费用32,670.7921,415.9052.55
管理费用188,081.96174,071.238.05
研发费用42,014.8544,813.06-6.24
财务费用42,073.1542,094.83-0.05
所得税费用23,721.3223,406.201.35

(1)本期销售费用32,670.79万元,较上年同期21,415.90万元增加11,254.89万元,增幅

52.55%,主要是售后保障任务增加,导致销售服务费同比增加。

(2)本期管理费用188,081.96万元,较上年同期174,071.23万元增加14,010.73万元,增幅8.05%,主要是子公司改革费用、修理费等同比增加。

(3)本期研发费用42,014.85万元,较上年同期44,813.06万元减少2,798.21万元,减幅

6.24%。

(4) 本期财务费用42,073.15万元,较上年同期42,094.83万元减少21.68万元,减幅0.05%。

(5)本期所得税费用23,721.32万元,较上年同期23,406.20万元增加315.12万元,增幅

1.35%,主要是本期递延所得税费用增加。

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入420,148,543.66
本期资本化研发投入225,584,827.21
研发投入合计645,733,370.87
研发投入总额占营业收入比例(%)2.56
公司研发人员的数量1,469
研发人员数量占公司总人数的比例(%)4.17
研发投入资本化的比重(%)34.93

(2). 情况说明

√适用 □不适用

为提升航空发动机制造技术工艺水平,突破制造中的关键技术瓶颈,提高发动机的产品质量,公司2019年投入6.46亿元,开展了多个机种的科研型号研制,以及薄壁机匣加工工艺研究、带鼓形花键薄壁细长轴加工技术研究、涡轮叶片精铸及关键特种工艺研究、薄壁件渗铝钎焊组合工艺研究、真空等离子喷涂超厚涂层工艺稳定性研究、大直径薄壁直管高频钎焊精准制造技术研究等197项关键技术研究,提升了航空发动机制造技术水平和能力。持续开展工艺创新增效等应用课题研究,提高了生产效率、产品质量、设备利用率以及发动机的装配、试车、试验、维修、设计计算等能力。

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期金额上期金额变动幅(%)变动原因
销售商品、提供劳务收到的现金3,094,040.052,112,201.1746.48销售回款增加
收到的税费返还8,361.9012,628.09-33.78上期收增值税留抵返还,本期无此事项
收到其他与经营活动有关的现金305,441.43203,991.8149.73代收无追索权应收账款保理款
购买商品、接受劳务支付的现金1,998,564.111,426,292.6840.12生产任务量增加,采购支出增加
支付其他与经营活动有关的现金208,138.71120,502.1872.73代付应收帐款保理款增加
收回投资收到的现金7,717.785,898.7030.84铝业公司归还委托贷款
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额591.67975.99-39.38处置固定资产收款同比减少
收到其他与投资活动有关的现金302.309,300.00-96.75上年转让铝业公司收到应收款,本期无此事项
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金245,148.30174,335.6640.62项目建设固定资产投入增加
投资支付的现金2,320.50-100.00上期对北京斯奈克玛公司新增投资,本期无此事项
支付其他与投资活动有关的现金24,001.22-100.00上期为丧失控制权子公司现金余额与收到的处置款的差额,本期无此事项
吸收投资收到的现金550,000.005,647.099,639.53收到债转股项目投入资金
收到其他与筹资活动有关的现金101,598.1781,053.8725.35收到能力建设专项资金同比增加
偿还债务支付的现金2,226,581.531,843,255.8420.80债转股项目投入资金偿还贷款
支付其他与筹资活动有关的现金98,264.4747,212.81108.13子公司支付减资款增加
汇率变动对现金及现金等价物的影响1,248.483,012.15-58.55汇率变动的影响

现金流总体情况说明

单位:万元 币种:人民币

项目本期金额上期金额变动额增幅(%)
经营活动产生的现金流量净额509,446.21120,976.59388,469.62321.11
投资活动产生的现金流量净额-234,467.72-182,470.91-51,996.81-28.50
筹资活动产生的现金流量净额92,443.79-131,107.36223,551.15170.51
现金及现金等价物净增加额368,670.76-189,589.52558,260.28294.46

公司现金及现金等价物净增加额368,670.76万元,较上年同期-189,589.52万元增加558,260.28万元,增幅294.46%。其中经营活动产生的现金流量净额509,446.21万元,投资活动产生的现金流量净额-234,467.72万元,筹资活动产生的现金流量净额92,443.79万元,汇率变动对现金及现金等价物的影响1,248.48万元。

经营活动产生的现金流量净额509,446.21万元,较上年同期120,976.59万元增加388,469.62万元,增幅321.11%,主要是销售回款同比增加。

投资活动产生的现金流量净额-234,467.72万元,较上年同期-182,470.91万元减少51,996.81万元,减幅28.50%,主要是购建固定资产投资增加。

筹资活动产生的现金流量净额92,443.79万元,较上年同期-131,107.36万元增加223,551.15万元,增幅170.51%,主要是扣除债转股项目影响,本期偿还债务支付的现金较上年同期减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)
流动资产合计3,818,771.4560.503,026,822.7956.5726.16
非流动资产合计2,492,730.5639.502,323,581.4243.437.28
资产总计6,311,502.01100.005,350,404.21100.0017.96
流动负债合计2,682,497.9942.502,795,862.0852.25-4.05
非流动负债合计-25,534.83-0.40-499,399.38-9.3394.89
负债合计2,656,963.1642.102,296,462.7042.9215.70
所有者权益(或股东权益)合计3,654,538.8557.903,053,941.5157.0819.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,311,502.01100.005,350,404.21100.0017.96

其他说明资产负债变化较大的情况:

单位:万元 币种:人民币

项目期末余额年初余额变动额度变动幅度(%)
货币资金823,544.01455,442.37368,101.6480.82
应收票据127,516.33226,605.74-99,089.41-43.73
预付款项48,743.7168,600.02-19,856.31-28.95
存货1,854,436.371,424,244.66430,191.7130.20
一年内到期的非流动资产4,500.004,500.00
其他流动资产6,031.1910,834.65-4,803.46-44.33
可供出售金融资产38,099.66-38,099.66-100.00
其他权益工具投资16,581.1516,581.15
其他非流动金融资产33,600.0033,600.00
开发支出18,148.089,611.888,536.2088.81
长期待摊费用261.271,076.65-815.38-75.73
短期借款278,745.61588,865.24-310,119.63-52.66
应付账款742,761.94606,203.75136,558.1922.53
预收账款284,716.75157,237.46127,479.2981.07
应交税费17,477.2123,518.43-6,041.22-25.69
其他应付款565,798.61708,695.46-142,896.85-20.16
一年内到期的非流动负债479.1212,510.56-12,031.44-96.17
长期应付款-198,333.27-680,740.79482,407.5270.87
递延所得税负债4,963.472,029.032,934.44144.62
少数股东权益785,543.60411,023.04374,520.5691.12

(1)本期末货币资金823,544.01万元,较年初455,442.37万元增长80.82%,主要是期末销售现金回款增加。

(2)本期末应收票据127,516.33万元,较年初226,605.74万元下降43.73%,主要是回款方式多为现汇,收到的票据减少。

(3)本期末预付款项48,743.71万元,较年初68,600.02万元下降28.95%,主要是备件到货核销预付款项。

(4)本期末存货1,854,436.37万元,较年初1,424,244.66万元增长30.20%,主要是产品投入增加、部分产品采用新工艺技术,产品制造周期长。

(5)本期末一年内到期的非流动资产4,500.00万元,较年初增加4,500.00万元,主要是对铝业公司的委托贷款在一年内到期。

(6)本期末其他流动资产6,031.19万元,较年初10,834.65万元下降44.33%,主要是铝业公司归还委托贷款。

(7)本期末可供出售金融资产0万元,较年初38,099.66万元下降100.00%,主要是公司执行新金融工具准则,将可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资及其他非流动金融资产项目。

(8)本期末其他权益工具投资16,581.15万元,较年初增加16,581.15万元,主要是公司执行新金融工具准则,将部分可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资项目。

(9)本期末其他非流动金融资产33,600.00万元,较年初增加33,600.00万元,主要是公司执行新金融工具准则,将部分可供出售金融资产重分类至其他非流动金融资产项目。

(10)本期末开发支出18,148.08万元,较年初9,611.88万元增长88.81%,主要是黎阳动力开发支出增加。

(11)本期末长期待摊费用261.27万元,较年初1,076.65万元下降75.73%,主要是本期费用摊销影响。

(12)本期末短期借款278,745.61万元,较年初588,865.24万元下降52.66%,主要是收到债转股项目投入资金归还贷款。

(13)本期末应付账款742,761.94万元,较年初606,203.75万元增长22.53%,主要是生产任务量增加,采购原材料和配套产品增加。

(14)本期末预收账款284,716.75万元,较年初157,237.46万元增长81.07%,主要是研制项目预收款增加。

(15)本期末应交税费17,477.21万元,较年初23,518.43万元下降25.69%,主要是应交增值税和个人所得税减少。

(16)本期末其他应付款565,798.61万元,较年初708,695.46万元下降20.16%,主要是归还中期票据及往来借款。

(17)本期末一年内到期的非流动负债479.12万元,较年初12,510.56万元下降96.17%,主要是归还到期银行贷款。

(18)本期末长期应付款-198,333.27万元,较年初-680,740.79万元增长70.87%,主要是收到研制、基建项目经费。

(19)本期末递延所得税负债4,963.47万元,较年初2,029.03万元增长144.62%,主要是本年贵州银行公允价值变动形成的递延所得税负债增加。

(20)本期末少数股东权益785,543.60万元,较年初411,023.04万元增长91.12%,主要是债转股项目投资者享有的少数股东权益增加。

利润表变化较大的情况

单位:万元 币种:人民币

项目本年金额上年金额变动额度变动幅度(%)
销售费用32,670.7921,415.9011,254.8952.55
其他收益17,021.7011,746.575,275.1344.91
投资收益8,252.4417,870.42-9,617.98-53.82
公允价值变动收益13,900.0013,900.00
信用减值损失-1,482.86-1,482.86
资产减值损失-10,563.89-22,042.3611,478.4752.07
资产处置收益-212.85257.66-470.51-182.61
营业外收入5,182.5311,194.94-6,012.41-53.71
营业外支出5,337.463,198.962,138.5066.85
少数股东损益3,147.001,964.161,182.8460.22
其他综合收益的税后净额3,760.48-9,380.8813,141.36140.09

(1)本期销售费用32,670.79万元,较上年同期21,415.90万元增加11,254.89万元,主要是保障任务增加,导致销售服务费同比增加。

(2)本期其他收益17,021.70万元,较上年同期11,746.57万元增加5,275.13万元,主要是本期收到政府补助增加。

(3)本期投资收益8,252.44万元,较上年同期17,870.42万元减少9,617.98万元,主要是黎阳动力上年同期因处置黎阳天翔形成投资收益,本期无此事项。

(4)本期公允价值变动收益13,900.00万元,主要是黎阳动力持有的贵州银行股权公允价值变动影响。

(5)本期信用减值损失1,482.86万元,较上年同期资产减值损失中坏账准备14,100.16万元减少12,617.30万元,主要是动力物流和进出口公司上期计提单项应收账款坏账准备,本期无此事项。

(6)本期资产减值损失10,563.89万元,较上年同期扣除坏账准备后7,942.20万元增加2,621.69万元,主要是存货跌价损失增加。

(7)本期资产处置收益-212.85万元,较上年同期257.66万元减少470.51万元,主要是本期处置固定资产收益下降。

(8)本期营业外收入5,182.53万元,较上年同期11,194.94万元减少6,012.41万元,主要是黎明公司上年获得保险赔款,本期无此事项。

(9)本期营业外支出5,337.46万元,较上年同期3,198.96万元增加2,138.50万元,主要是本期处置废旧设备增加。

(10)本期少数股东损益3,147.00万元,较上年同期1,964.16万元增加1,182.84万元,主要是非全资子公司利润增加。

(11)本期其他综合收益的税后净额3,760.48万元,较上年同期-9,380.88万元增加13,141.36万元,主要是重新计量设定受益计划变动额增加。公司相关财务指标分析

(1)资产运营质量分析

项目2019年2018年对比情况
应收账款周转率(次)2.893.10-0.21
存货周转率(次)1.271.37-0.10
流动资产周转率(次)0.730.77-0.04
总资产周转率(次)0.430.44-0.01

(2)偿债能力分析

项目2019年2018年对比情况
资产负债率(%)42.1042.92-0.82
流动比率(次)1.421.080.34
速动比率(次)0.730.570.16
利息保障倍数(倍)3.943.550.39

(3)盈利能力分析

项目2019年2018年对比情况
加权平均净资产收益率(%)3.974.07-0.10
加权平均总资产报酬率(%)3.103.49-0.39
营业收入利润率(%)5.355.36-0.01
成本费用利润率(%)5.586.00-0.42

注:加权平均净资产收益率:平均净资产中新增净资产按次月至报告期期末的累积月数与报告期月份数比例计算。

(4)增长能力分析

项目2019年2018年对比情况
营业收入增长率(%)9.132.436.70
资本积累率(%)20.362.3218.04
利润总额增长率(%)2.169.40-7.24
总资产增长率(%)18.343.5214.82

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金34,447,109.94信用证保证金、履约保证金
合计34,447,109.94/

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

军用航空市场方面:公司航空发动机产品面对国内市场,拥有顶尖的生产制造技术,占据军用发动机产品的主要市场,随着未来航空发动机零部件制造行业壁垒的逐渐打破,部分具有实力的民营企业将参与竞争,有利于促进行业整体发展。

民用航空市场方面:国际民用航空市场窄体客机用大型涡扇发动机已发展了四代,宽体客机用大型涡扇发动机发展了三代,民用大功率涡桨发动机、民用涡轴发动机已经发展了四代,耗油

率不断降低、首翻期不断延长,产品经济性不断提高;用于中小型多用途的小功率民用涡桨发动机在经济性、安全性等方面不断提高;用于教练机/特种作业飞机(直升机)的民用航空活塞发动机产品成熟且已大众化。国内民用航空市场空间巨大,随着我国经济的持续增长以及现有城市规模的扩大与新城市群的产生,预计到2030年,我国将成为世界第一大单一国家航空运输市场。受中美贸易形势不确定性增加、发达国家制造业回流以及新冠疫情等因素影响,对公司外贸转包生产带来一定风险。随着公司国际化发展思路的转变,公司将重点开拓整机及单元体制造、新产品研发、维修服务等技术附加值和经济附加值较高的业务领域。近年来国家重视国产商用民用航空发动机研制工作,公司积极参与民用航空发动机研制,在我国民用航空发动机市场中抢占先机。虽然未来公司在军、民用市场上面临一些局部竞争,但有利于公司利用社会资源转型升级,在加强核心能力的同时逐步促进非核心业务社会化,有助于公司升级供应链管控模式、优化产业结构。总体来看,公司仍将处于行业领先地位。航空、船舶、铁路运输设备制造相关行业经营性信息分析1 报告期内公司订单情况

□适用 √不适用

2 高附加值船舶情况

□适用 √不适用

3 报告期内盈利情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
航空发动机及衍生产品22,024,701,704.4318,325,283,364.8316.8011.7313.87-1.56
外贸出口2,575,949,363.372,285,593,816.7211.2710.046.522.93
非航空产品及其他314,833,055.57239,867,270.3823.81-55.22-54.28-1.57
其他业务收入295,012,153.43152,933,062.2648.16-14.76-42.2624.69

报告期盈利说明见第四节“二、报告期主要经营情况”。4 报告期内占公司主营业务收入10%以上业务的情况

√适用 □不适用

项目整机制造零部件修理改装
产量销量产量销量产量销量
外贸业务 (万美元)49,556.9347,006.11

注:公司外贸业务按出口交付口径统计,产量、销量均含来料加工材料费。5 报告期内修理改装业务情况

□适用 √不适用

6 重大项目

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司长期股权投资1,477,626,465.49元,较年初增加75,814,682.28元,主要是对合营及联营企业确认的投资收益增加;其他权益工具投资165,811,465.28元,较年初增加252,276.38元,主要是期末公允价值增加;其他非流动金融资产336,000,000.00元,较年初增加139,000,000.00元,主要是期末公允价值增加。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

持有上市公司股权情况

单位:元 币种:人民币

证券 代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面价值报告期损益会计核算科目股份来源是否涉诉
000738航发控制430,160,595.0418.061,265,459,227.3250,796,865.88长期股权投资投资
600391航发科技19,987,815.060.125,410,758.00其他权益工具投资投资
600705中航资本85,930,895.400.26107,970,166.50801,428.04其他权益工具投资投资
HK6199贵州银行167,526,600.001.44336,000,000.00139,000,000.00其他非流动金融资产投资
合计703,605,905.50/1,714,840,151.82190,598,293.92///

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资165,559,188.90165,811,465.28252,276.38
其他非流动金融资产197,000,000.00336,000,000.00139,000,000.00139,000,000.00
合计362,559,188.90501,811,465.28139,252,276.38139,000,000.00

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1.2018年11月,公司第九届董事会第十次会议审议通过《关于子公司中国航发贵州黎阳航空动力有限公司吸收合并其下属公司的议案》,同意黎阳动力依法定程序吸收合并凯阳公司。具体详见公司公告《关于子公司中国航发贵州黎阳航空动力有限公司吸收合并其下属公司的公告(公告编号:2018-72)。2019年11月,凯阳公司办理完工商注销手续。

2.2018年11月,公司第九届董事会第十次会议审议通过《关于公司减资退出下属子公司中航动力国际物流有限公司暨关联交易的议案》,同意公司下属子公司黎明公司拟对其下属子公司动力物流进行资产整合,具体详见公司公告《关于公司减资退出下属子公司中航动力国际物流有限公司暨关联交易的公告》(公告编号:2018-70)。2019年,动力物流的股东以减资的方式退

出动力物流合计60.86%股权。减资完成后,动力物流的注册资本由34,838万元变更为13,632万元,黎明公司持有其100%股权。2019年5月,动力物流完成工商登记变更。

3.2019年3月27日,公司第九届董事会第十四次会议审议通过《关于拟将公司涉及“三供一业”资产协议转让给控股股东暨关联交易的议案》,同意公司将其涉及的“三供一业”资产协议转让给公司控股股东西航公司。具体详见公司公告《关于拟将公司涉及“三供一业”资产协议转让给控股股东暨关联交易的公告》(公告编号:2019-17)。2019年4月,双方完成资产转让协议的签订。

4.2019年3月27日,公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于子公司精铸公司股东减资退出暨关联交易的议案》,同意精铸公司股东中国航发通过减资方式退出精铸公司,并通过内部股权转让及吸收合并的方式实现对精铸公司的资产重组和注销。具体详见公司公告《中国航发动力股份有限公司关于子公司精铸公司股东减资退出暨关联交易的公告》(公告编号:2019-18)及《中国航发动力股份有限公司关于子公司精铸公司资产重组及注销相关事宜的公告》(公告编号:2019-19)。2019年5月中国航发完成精铸公司减资退出后,公司及其下属公司合计持有精铸公司100%股权。报告期内公司及下属子公司已完成对沈阳精铸、株洲精铸及西安精铸的吸收合并。

5.2019年10月29日,公司第九届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司下属子公司中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司拟减持中航资本股票的议案》。黎明公司拟减持其持有的中航资本22,261,890股股票。截至报告披露日,减持无进展。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

名称公司持股比例期末资产 总额资产负债率(%)收入情况利润总额
本期上期增减额本期上期增减额
黎明公司68.77%2,259,206.7352.121,256,400.851,127,850.98128,549.8749,785.0051,806.07-2,021.07
南方公司86.74%1,356,647.8046.68585,270.19494,375.1790,895.0241,253.4840,283.69969.79
黎阳动力70.86%1,216,716.6834.20211,225.57218,434.63-7,209.061,418.90-5,249.116,668.01
莱特公司100%120,063.0650.5391,815.9578,933.1112,882.843,085.871,601.841,484.03
商泰公司75%14,063.2499.747,144.827,080.0664.7642.9519.7823.17
安泰叶片100%8,374.6420.067,014.036,516.55497.481,008.79690.61318.18
机电设备100%9,080.2136.309,651.5410,866.14-1,214.60445.16708.26-263.10
西罗公司51%27,730.9029.9924,396.5620,040.654,355.911,278.051,427.84-149.79
晋航公司100%21,105.5746.3210,335.1111,409.06-1,073.95276.44241.6334.81

1.黎明公司注册资本为797,345.32万元,公司持有其68.77%股权。主要从事航空发动机(不含民用航空器)、工业产品加工制造、机械设备及配件的研发、销售、技术咨询、技术服务,测绘、房屋租赁、锻造、铸造、电镀热处理、货物运输,国内一般商业贸易(国家专营、专控、专卖商品除外),自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品

和技术除外,燃气轮机组、航空发动机服务期内的使用保障(含科研试飞),航空发动机维修中的专用工具、工装、检测设备及零备件销售,航空发动机外场使用日检、定检(延寿特检),视情维修维护工作,计量检定校准检测,从事燃气轮机工程的勘察、设计、安装、技术咨询,商务代理服务。2019年,黎明公司(母公司)营业收入1,256,400.85万元,同比增长11.40%。公司主营三大板块中,航空发动机及衍生产品业务报告期内公司实现收入1,196,471.67万元,同比增长

14.07%;公司外贸转包生产收入37,768.13万元,同比下降33.79%;非航空产品及其他收入2,935.97万元,同比下降24.21%;实现利润总额49,785.00万元。

2.南方公司注册资本为380,730.75万元,公司持有其86.74%股权。其经营范围包括航空发动机、零部件制造、销售、维修;金属、非金属原材料及其制品销售;工业燃气轮机生产、销售;光机电产品设计、制造、维修、销售;模具、刀具、夹具、量具设计、制造、销售、维修;仪器仪表、机床、电机、电器、内燃机零配件加工;仪表检测;废旧金属购买、加工、销售;技术开发、咨询、转让、服务;通用、专用设备的设计、制造、销售和技术咨询;金属制品设计、制造及安装;金属制品、机械、设备的修理;建筑安装工程、工矿工程、架线和管道工程施工。

2019年,南方公司(母公司)实现营业收入585,270.19万元,同比增长18.39%。航空发动机及衍生产品业务报告期内公司实现收入564,790.79万元,同比增长21.35%;非航空产品继续保持原有产品规模,收入实现10,754.38万元,同比增长4.89%;实现利润总额41,253.48万元。

3.黎阳动力注册资本为808,969.58万元,公司持有其70.86%股权。其经营范围包括航空发动机及其衍生产品的研发、制造、试验、销售、维修、服务;模具、刀具、夹具、量具的设计、制造、销售、维修;热表处理、计量检测、无损检测、理化检测;网络、计算机、软件集成、通信、能源动力类产品的研发、制造及销售;技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询;本企业自营、代理产品和技术以及所需设备、软件、零部件、原辅材料等进出口业务。

2019年,黎阳动力(母公司)实现营业收入211,225.57万元,同比下降3.30%。航空发动机及衍生产品业务实现营业收入203,164.07万元,同比下降2.59%;实现利润总额1,418.90万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.行业格局

全球新一轮科技革命和产业变革孕育兴起,以5G和人工智能技术为标志的第四次工业革命风起云涌,航空发动机产业将面临突破基础性、前沿性、颠覆性创新技术的挑战。航空发动机产业的国际格局仍未发生根本改变,在军用领域,美、俄拥有绝对的技术优势,其新一代发动机技术均已成熟并应用实战。在民用领域,美、英、法垄断着全球市场,不断向着更高经济性、安全性、环保性和舒适性方向发展。

就国内来看,短期内行业格局不会发生大的改变,随着公司“小核心、大协作”体系的建设,航空发动机的经济辐射效应将会充分显现,随着部分优秀民企的参与和社会资本的不断进入,将会极大地促进航空发动机相关产业的进步和成本下降,对我国航空发动机产业的发展具有积极的

推动作用。

党的十九大提出新时代国防和军队建设新的“三步走”发展战略,提出力争到2035年基本实现国防和军队现代化,到本世纪中叶把人民军队全面建成世界一流军队,国防和军队建设新形势对航空武器装备建设和航空发动机的发展提出更高要求。2020年中央经济工作会提出“要推动实体经济发展,提升制造业水平,支持战略性产业发展,打造一批有国际竞争力的先进制造业集群”,装备制造业作为实体经济主战场,公司大有可为、空间广阔。公司是具备全种类航空发动机整机研发制造能力的大型企业,在航空发动机整机制造行业中,是国内领军企业。随着国家航空发动机及燃气轮机重大专项启动实施,公司业务发展迎来重大机遇;随着更多航空发动机生产制造企业进入产业链,行业竞争日益激烈。具体到各项业务:

航空发动机及衍生产品业务方面,未来我国航空军事装备采购逐渐实现市场化,剑指中大型发动机整机、部件零件市场的民营企业逐步增多,公司的市场竞争压力进一步加大。同时,航空发动机作为世界制造业皇冠上的明珠,对技术、人才、资金和资质要求极高,民营企业虽然在体制机制方面具有一定的灵活性及优势,但在技术研发、质量体系、人才储备、能力建设等方面,特别是自主创新方面还有一定差距。

外贸出口转包业务方面,尽管受发达国家制造业回流以及东南亚等低成本区冲击等国际形势带来的挑战,但公司积极调整对外合作战略,充分发掘内部潜力,提升产品质量及技术能力,进一步提升国际市场竞争力。同时,公司紧跟国际民用航空发动机升级换代步伐,推进技术能力提升,积极参与新产品研发试制,在稳定现有客户的同时,不断开发新产品,全面融入世界航空产业链。

非航空产品及其他业务方面,传统非航空产品市场竞争力不强,面临着较大市场压力,在研产品距离市场化目标尚有一定差距,短期内难以有效支撑公司非航空产业发展。

2.发展趋势

随着美国五代机批量服役、六代机启动研制、俄罗斯五代机实现首飞,未来国际军用航空发动机技术将向智能化、增材制造、变循环等方向发展,市场需求不断向高性能、高稳定性产品转移。在国家 “全面建成世界一流军队”的目标引领下,将加快航空动力装备的更新换代,使得我国军用航空发动机需求保持持续增长。民用航空发动机方面,未来航空运输市场将保持增长态势,受飞机市场牵引,预计未来中大型商用航空发动机需求总量也将保持增长。

从行业和市场的角度来看,公司优势在于拥有较大的市场份额和较高的品牌认可度,虽然受产品研制周期长、技术难度大、投入成本高等因素的影响,公司局部/短期业绩可能波动,但公司仍将保持长期持续和稳定的增长态势。军用航空发动机方面,公司坚持聚焦航空发动机和燃气轮机主业,不断提升航空发动机和燃气轮机自主研制能力,全面满足国防和军队现代化对高性能航空动力的需求。民用航空发动机方面,公司不断提升国产商用航空动力的研发制造水平;外贸出口转包业务方面,公司不断拓展国际新一代航空发动机市场,不断提升合作层级,转包生产由零件为主向技术含量高、利润高、集成度高的零组件及单元体方向发展。同时,随着国家进一步推进供给侧结构性改革,公司传统非航空产品面临着较大市场压力,但也促进公司加快实施产业结构调整和瘦身健体工作,在高质量发展目标牵引下,公司产品结构不断升级,运营管理水平不断提升,将促进公司经济运行质量持续向好。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

“十三五”是我国全面深化改革,加快转变经济发展方式的决胜时期,是航空发动机大发展的关键时期,公司将深入贯彻落实中央“四个全面”战略部署,按照新发展理念,坚持强军首责,实施“创新驱动、质量制胜、人才强企”三大战略,聚焦主业,突破瓶颈,全力保障重点科研生产和重大战略任务,加快推进航空发动机自主创新的战略转型,加快推进运行机制改革,着力提高发展质量效益,着力构建“小核心、大协作、专业化、开放型”科研生产体系,锻炼和培养出一支具备自主创新研发能力的人才队伍,为实现国防工业强国建设、为实现中国梦强军梦提供强大的物质技术和人才基础。一是航空发动机及衍生产品。以重点任务实施为契机,提升核心制造能力。统筹业务发展,确保产品高质量交付,提升产品服务保障能力。对于军民通用性强、市场化程度高、产品技术成熟的非关键重要零部件,加快扩大“民参军”开放力度。坚持航改燃机发展路线,做强、做优、做大燃气轮机业务。二是外贸出口转包业务。加强协同发展,提升产品的安全性、可靠性、环保性、经济性。加强转包业务的统筹规划和专业化布局,提升转包业务的合作层次、技术含量和盈利能力,收缩不盈利的一般转包业务。

三是非航空产品及其他业务。基于公司的核心专长和竞争优势,按照“具有良好的市场发展前景、技术含量高、价值创造能力强、市场占有率高、具有上市潜力、经营风险基本可控”等原则打造非航空产品体系,有序退出不符合上述原则的非航空业务。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年度公司实现营业收入252.10亿元,完成年度预算230亿元的109.61%,其中:航空发动机及衍生品收入220.25亿元,占营业收入的87.37%,完成预算值199亿元的110.68%;外贸出口转包收入25.76亿元,占营业收入的10.22%,完成预算值24亿元的107.33%;非航空产品及其他业务收入3.15亿元,占营业收入的1.25%,完成预算值7亿元的45.00%。

1.2020年度经营目标

2020年公司预计实现营业收入265亿元,其中:航空发动机及衍生产品收入231亿元,外贸出口转包收入26亿元,非航空产品及其他业务收入5亿元。预计实现归母净利润10.80亿元。该目标为预计值,并非对投资者的业绩承诺。

2.2020年度投资安排

2020年公司总投资计划128,452.19万元;其中募投项目计划投资7,180.19万元,自有资金计划投资121,272万元。

(1)募集资金投资项目

① 三代中等推力航空发动机生产线建设项目计划使用募集资金4,590.88万元;

② 工程与管理数据中心项目计划使用募集资金2,589.31万元。

(2)自有资金投资项目

公司本部

① 生产用专项费用18,050万元;

② 信息技术保障专项费用2,913万元;

③ XX系列发动机条件瓶颈问题建设项目150万元。

黎明公司

① 信息化专项3,587万元;

② 技术质量提升持续改进 6,357万元;

③ 产能提升项目 6,685万元;

④ 零星固定资产投资项目14,371万元。

黎阳动力

① 贵阳航空发动机产业基地项目计划投资21,000万元;

② XX系列发动机压气机叶片攻关技术贯彻应用所需条件建设项目711万元;

③ XX系列发动机条件瓶颈问题建设项目194万元。

南方公司

① 产业园建设项目计划投资28,474万元;

② 自筹技改项目投资计划投资12,700万元;

③ 产业园信息化专项计划投资1,037万元;

④ 航空专用刀具制造专项计划投资1,544万元;

⑤ 环保专项计划投资819万元;

⑥ 试车台建设项目计划投资1,900万元;

⑦ 股权投资780万元(北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司第二期出资)。3.2020年技术研发计划2020年公司将持续推进“十三五”技术发展规划实施,夯实基础,培育航空发动机快速发展能力:一是重点围绕新结构、新材料、新工艺的应用、数字化/智能制造、工艺数据库构建等方面开展关键技术研究和科研条件建设,夯实共用基础技术,实现一批关键核心技术的突破和成熟度提升;二是对标先进、提升管理,加强AEOS研发体系建设;三是持续加大自主研发投入,加强专项技术与基础研究领域的国际合作,持续提升正向研发能力;四是以重点型号研制需求为牵引,开展瓶颈短板攻关,加大科研投入,提升关键技术成熟度,促进核心技术能力提升,满足产品科研生产需求;五是紧密围绕生产线改造,加快智能制造技术的落地实施;六是充分利用重点实验室等创新平台,打造创新高地。

4.为达到年度目标公司拟采取的措施

(1)坚持深化改革,开创更有活力的发展局面;

(2)坚持深度融合,构建更加开放的协同产业链;

(3)坚持质量制胜,建立更加过硬的质量保证能力;

(4)坚持聚英育才,打造更加强劲的智力引擎;

(5)坚持严控风险,奠定更加坚实的发展基础。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

航空发动机及衍生产品业务方面,近年来,公司航空发动机产品结构加快调整,新产品比例逐步增加,传统产品市场需求逐步萎缩。同时,随着民营企业积极参与军工产品市场竞争,加大了公司在航空发动机及衍生产品市场的竞争压力。

外贸出口转包业务方面,中美贸易摩擦的不确定性,可能对外贸转包生产有一定影响;汇率波动对外贸合同计价及结算产生不确定性影响。同时,虽然公司积极参与新产品研发试制,但出口转包产品仍主要以零部件制造为主,而部件、单元体制造、修理等高附加值业务较少,新型发动机关键零部件制造技术能力有待提高,利润空间有限。这些因素将在短期内制约公司外贸转包出口业务的发展。非航空产品及其他业务方面,国家进一步推进供给侧结构性改革,对部分产业造成一定影响。公司逐步退出产能过剩行业,传统非航空产品面临着较大市场压力,在研产品正在积极推进研制进程,距离全面推向市场,尚需一定时间。公司非航空产品业务发展受到一定局限。在技术能力方面,应对新结构、新材料、新工艺的探索及预研能力有待提升,工艺技术应用研究的前瞻性、先进性还略显不足,技术储备有待加强;某些先进材料的制备技术还难以满足新型发动机研制的需求;基础共性技术研究、先进技术持续跟踪有待增强,在尖端的工艺技术方面储备不足,基础数据库仍待完善,存在潜在的技术风险。人才储备方面,公司目前人才队伍建设工作稳步推进,各类人才培养体系较为完善,人员状况基本稳定,现有人才储备也基本能够满足科研生产的需要。但随着民营企业积极参与航空发动机生产制造,可能对公司人才队伍建设构成一定风险。公司拟采取措施:

航空发动机及衍生产品业务方面,进一步加大科技创新和管理创新力度,加强技术攻关,深入开展重点任务关键技术研究与验证,加强攻关成果向科研生产推广应用,不断提升产品研发能力和制造水平,满足我国航空发动机及衍生产品更新换代需要。

外贸出口转包业务方面,不断提升核心制造能力,以多种合作形式开展部件、单元体等业务的合作,巩固公司民用航空发动机业务的行业地位,提升国际合作层次,加快补足短板、增强能力,深化国际合作,积极开拓国际新一代民用航空发动机转包市场。

非航空产品及其他业务方面,抓紧国家战略性新兴产业发展契机,推进混合所有制改革,探索引进战略投资者方式开展体制机制变革,构建与市场化运营体制相适应的非航空产业管理体制和运行机制。整合内部资源,加快非航产业结构调整和优化。搭建开放式创新平台,构建成果转化机制,提高研发成果的转换效率和商业价值。

在技术能力方面,公司将根据完善科技协同创新体制和推进产学研用协同创新要求,按照“小核心、大协作、专业化、开放型”的模式,积极发挥公司在航空发动机技术创新中主体地位的同时,吸纳科研院所和社会资源,开展前沿技术研究、工程机理研究,为公司提供技术储备,实现协同创新;结合科研及预研机种的特点,制定与之适应的管控模式,加强试制过程工艺风险管控能力;加快落实“十三五”技术发展规划,全面掌握批产发动机核心关键制造技术,进一步提升批产发动机技术保障能力。

在人才队伍建设方面,进一步拓宽和推进灵活的人才引进及使用渠道,通过国内及海外高层次人才引进、社会成熟人才引进,探索建立咨询服务、特聘专家等多种形式的“引智式用人模式”,以及加快生产、设计、工艺、试验、质量等航空发动机生产、研制主专业方向的人员引进工作,保证生产科研关键岗位人员需求。

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

√适用 □不适用

公司属于国防军工企业,已按照《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》的要求进行了充分的披露。

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司严格按照《公司章程》及《利润分配实施细则》相关规定,实行合理、稳定的利润分配政策,重视对投资者的投资回报并兼顾公司的可持续发展。

报告期内,公司第九届董事会第十四次会议和2018年年度股东大会审议通过了《关于2018年度利润分配预案的议案》,考虑到股东的利益和公司的发展潜力,公司向全体股东每10股派

1.42元(含税),总计319,477,911.90元。利润分配额占合并财务报表归属于母公司净利润的

30.03%,占当年母公司可供分配利润的21.89%。

该议案已由独立董事发表独立意见,认为公司2018年度利润分配预案是在充分考虑公司当前实际情况的基础上作出的,有利于公司的持续、稳定、健康发展,符合公司和全体股东的利益,符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所有关现金分红的规定,符合《公司章程》的规定。

公司2018年度利润分配方案已于2019年5月31日实施完毕。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:万元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年01.44032,397.76107,740.6930.07
2018年01.42031,947.79106,390.9430.03
2017年01.29029,022.9995,999.4330.23

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺股份限售中国航发通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起60个月内不得转让2017-09-27至2022-09-27//
股份限售陕西航空产业发展集团有限公司通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售贵州乌江能源投资有限公司通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售贵阳市工商产业投资集团有限 公司通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售沈阳盛京金控投资集团有限公司通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售湖南国企改革发展基金企业 (有限合伙)通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售北京东富新投投资管理中心 (有限合伙)通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售中航基金管理 有限公司通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//
股份限售中车金证投资 有限公司通过非公开发行认购的公司股份自发行结束之日起36个月内不得转让2017-09-27至2020-09-27//

公司因筹划债转股和发行股份购买资产事宜,于2019年7月8日开市起停牌。公司实际控制人中国航发及控股股东西航公司承诺自重组复牌之日起至重组实施完毕期间,不存在减持航发动力股份的计划。报告期内,实际控制人和控股股东及时严格履行相关承诺。由于本次重组尚未实施完毕,相关承诺仍在在承诺期内。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计41.重要会计政策和会计估计的变更(1)重要会计政策变更。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬295
境内会计师事务所审计年限3
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)125

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据公司业务发展的需要,同时考虑到业务的延续性,2019年3月27日,公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于聘任2019年审计机构的议案》,同意继续聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2019年审计机构,向公司提供会计报表审计、内部控制审计及其他相关咨询服务。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
中航动力国际物流有限公司与沈阳新兴铜业有限公司、辽宁联立有色金属冶炼有限公司、沈阳城市公用集团国际贸易有限公司欠款纠纷,本案在强制执行过程中。/类型为诉讼www.sse.com.cn公司2017年年度报告
莱特公司与上海山晟太阳能科技有限公司、内蒙古山路能源集团有限责任公司欠款纠纷,本案在强制执行过程中。/类型为诉讼www.sse.com.cn公司2018年半年度报告

备注:莱特公司与上海山晟太阳能科技有限公司、内蒙古山路能源集团有限责任公司欠款纠纷中,原告为西安商泰机械制造有限公司(以下简称商泰机械),由于商泰机械已注销且被莱特公司吸收合并,其合并前的债权债务由莱特公司承继。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
商泰公司上海山晟太阳能科技有限公司(以下简称上海山晟)、内蒙古山路能源集团有限责任公司(以下简称山路集团)/经济纠纷2011年1月-7月,商泰公司与上海山晟签订系列《太阳能电池购销合同》,山路集团作为上海山晟合同履行的保证人对系列合同均提供了连带保证,并逐一出具书面的担保书。合同生效后,商泰公司依约履行合同,而上海山晟却未能按期付款。为此,商泰公司于2014年9月向陕西省高级人民法院提起诉讼,请求法院法判令被告一上海山晟及山路集团连带偿还拖欠的货款4,903.56万元及逾期付款违约金及利息3,542.46万元。8,446.02案件受理后,商泰公司向法院提出了诉讼保全申请。2015年8月31日,当事人双方在陕西省高级人民法院的主持下达成调解协议。2019年11月28日,商泰公司收到执行款37.37万元。截至2020年1月21日,上海山晟已还款5,643.71万元。已调解正在执行中
进出口公司北京宗圣兴业集团有限公司(以下简称宗圣集团)第三人:北京宗圣兴业商业控股有限公司(以下简称宗圣商业)、北京华鑫华龙国际/经济纠纷2013年12月,进出口公司与宗圣集团签订《人防工程项目合作协议书》,约定就宗圣集团子公司开发 “沛县人防工程项目”等进行合作,进出口公司提供5,000万元融资,按照月息2%计算利息。进出口公司分三次向宗圣集团指定的关联公司支付5,000万元。因宗圣集团及其关联公司偿还本金2,250万元,利息700万元,尚欠本金2,750万元,进出口公司与宗圣商业于2014年2,750.00进出口公司于2018年11月26日向北京市朝阳区人民法院提起诉讼,请求确认进出口公司与宗圣集团之间的借贷关系已经终止。2019年2月22日,收到法院受理通知书。2019年10月20日,北京市朝阳区进出口公司未上诉,一审裁定已经生效。/
贸易有限公司(以下简称华鑫华龙)、沛县人民防空办公室(以下简称沛县防空)9月5日签订《<沛县汉城中路人防工程项目>商铺经营权转让合同》,宗圣商业将2,750万元的商铺经营权转让给进出口公司,宗圣集团欠款2,750万元转为进出口公司的购买商铺款项。2016年12月,沛县防空通过诉讼解除了与宗圣商业签订的《人防工程开发建设合同》后,拒不向进出口公司交付商铺,酿成纠纷。人民法院在《人民法院报》向被告宗圣集团和第三人宗圣商业、华鑫华龙、沛县防空公告送达民事起诉状副本、开庭传票、应诉通知书、举证通知书。2020年3月19日,进出口公司收到北京市朝阳区人民法院送达的民事裁定书,裁定驳回进出口公司的起诉。
四平博尔特工艺装备有限公司(以下简称:四平博尔特)黎明公司/经济纠纷
4,622.10是否形成负债具有不确定性尚未确定开庭时间待开庭,未判决/

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联 关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则结算 方式本期数 发生额占同类交易金额的比例(%)上期数 发生额占同类交易金额的比例(%)
中国航发系统内单位实际控制人及其他销售商品销售商品国家定价、市场价格定价银行转账支付1,386,593,954.615.55896,098,905.084.09
航空工业集团系统内单位其他关联人销售商品销售商品国家定价、市场价格定价银行转账支付7,147,255,607.5328.607,475,093,915.7034.10
中国航发 系统内单位实际控制人及其他提供劳务提供劳务市场价格定价银行转账支付29,235,217.5525.4249,412,780.498.20
航空工业 集团系统内单位其他关联人提供劳务提供劳务市场价格定价银行转账支付6,320,341.215.507,975,175.631.32
中国航发 系统内单位实际控制人及其他水电汽等其他公用事业费用(销售)水电汽等其他公用事业费用(销售)市场价格定价银行转账支付1,956,473.522.2012,107,068.345.94
航空工业 集团系统内单位其他关联人水电汽等其他公用事业费用(销售)水电汽等其他公用事业费用(销售)市场价格定价银行转账支付814,527.860.921,049,237.860.51
中国航发 系统内单位实际控制人及其他提供代理提供代理市场价格定价银行转账支付381,256.3410.50640,000.007.64
中国航发 系统内单位实际控制人及其他租出租出市场价格定价银行转账支付1,544,158.679.83480,309.524.07
中国航发 系统内单位实际控制人及其他购买商品购买商品国家定价、市场价格定价银行转账支付4,605,989,301.5125.103,615,460,211.6225.06
航空工业 集团系统内单位其他关联人购买商品购买商品国家定价、市场价格定价银行转账支付5,752,628,059.2531.354,548,193,299.3931.52
中国航发 系统内单位实际控制人及其他接受劳务接受劳务市场价格定价银行转账支付691,642,205.8920.64617,086,905.8616.38
航空工业 集团系统内单位其他关联人接受劳务接受劳务市场价格定价银行转账支付412,213,052.9512.3082,947,650.172.20
中国航发 系统内单位实际控制人及其他借款借款市场价格定价银行转账支付8,876,100,000.0050.923,046,036,000.0022.51
中国航发 系统内单位实际控制人及其他受让研究与开发项目受让研究与开发项目市场价格定价银行转账支付19,900,000.00100.0020,000,000.00100.00
航空工业 集团系统内其他关联人接受代理接受代理市场价格定价银行转账支付10,499,491.3258.6319,382,715.8186.72
单位
中国航发 系统内单位实际控制人及其他租入租入市场价格定价银行转账支付13,699,011.8836.7516,124,168.4456.53
航空工业 集团系统内单位其他关联人租入租入市场价格定价银行转账支付1,972,000.005.29
中国航发 系统内单位实际控制人及其他借款借款利息人民银行定价季度结算328,208,126.1972.82268,005,686.8048.24
航空工业 集团系统内单位其他关联人借款借款利息人民银行定价季度结算58,264,375.0010.49
合计/////29,286,952,786.28/20,734,358,405.71/

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

报告期内,公司因筹划债转股和发行股份购买资产事宜,于2019年7月8日开市起停牌。2019年7月19日,公司第九届董事会第十七次会议审议通过了《关于中国航空发动机集团有限公司及投资者对公司全资子公司中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司、中国航发贵州黎阳航空动力有限公司及中国航发南方工业有限公司进行增资暨关联交易的议案》《关于公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等相关议案,同意引入国发基金等6家投资者以“现金增资偿还债务”或“收购债权转为股权”的方式对黎明公司、黎阳动力、南方公司合计增资人民币650,000万元。公司实际控制人中国航发拟按照投资者增资的价格将其在黎明公司、黎阳动力、南方公司层面合计持有的197,966.3459万元国有独享资本公积转增为三家子公司的注册资本。具体内容详见公司于2019年7月20日在上海证券交易所网站披露的相关公告。

2019年8月5日,公司2019年第三次临时股东大会通过了《关于中国航空发动机集团有限公司及投资者对公司全资子公司中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司、中国航发贵州黎阳航空动力有限公司及中国航发南方工业有限公司进行增资暨关联交易的议案》,具体内容详见公司于8月6日在上海证券交易所网站披露的相关公告。

2020年1月13日,公司第九届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》等议案,同意公司向中国航空发动机集团有限公司、北京国发航空发动机产业投资基金中心(有限合伙)、国家军民融合产业投资基金有限责任公司、交银金融资产投资有限公司、深圳市鑫麦穗投资管理有限公司、中国东方资产管理股份有限公司、北京工融金投一号投资管理合伙企业(有限合伙)等交易对方发行股份购买其持有的黎明公司31.2322%股权、黎阳动力29.1370%股权、南方公司13.2603%股权。具体内容详见公司于2020年1月14日在上海证券交易所网站披露的相关公告。

2020年2月20日,公司收到了《关于中国航发动力股份有限公司资产重组有关问题的批复》(航发资[2020]42号),中国航发原则同意公司本次发行股份购买资产暨关联交易的总体方案,具体内容详见公司于2020年2月21日在上海证券交易所网站披露的相关公告。2020年2月25日,公司2020年第二次临时股东大会通过了《关于公司符合发行股份购买资产条件的议案》,具体内容详见公司于2020年2月26日披露在上海证券交易所网站披露的相关公告。

2020年3月10日,公司收到了中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)出具的《中国证监会行政许可申请受理单》(200347号),中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请予以受理。

本次发行股份购买资产事项还需获得中国证券监督管理委员会核准后方可实施。公司及相关各方正稳步推进与本次重组相关的各项工作,公司将根据上述事项进展情况及时履行信息披露义务。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
中国航发实际控制人29,607,000.00124,211.1129,575,200.006,071,166,000.00262,080,000.004,496,403,718.79
西航公司控股股东1,091,436.9813,118,210.1112,538,319.7922,578,079.03
航空工业集团系统内单位其他关联人8,803,925.794,409,100.008,221,500.0016,866,754.51174,174,951.16171,489,301.29
中国航发系统内单位其他关联人12,560,848.86670,183.373,820,870.7111,831,423.1148,586,857.0615,126,624.71
合计50,971,774.656,294,931.4641,617,570.716,112,982,387.73497,380,128.014,705,597,723.82
关联债权债务形成原因正常经营
关联债权债务对公司的影响

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

√适用 □不适用

序号公司简称资金提供方与上市公司关系提供资金方式会计科目期限实际利率(%)同期银行贷款基准利率(%)金额(万元)实际利率与同期银行贷款基准利率不一致的原因关联交易的决策程序披露情况资金提供方资金来源详细还款计划是否存在其他相关协议
1公司本部中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2019.10.144.44.7523,550原因1股东大会定期披露中期票据已提前归还
2公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.3.213.014.9010,000原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
3公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.905,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
4公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.9.213.014.905,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
5公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.5.143.014.907,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
6公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.3.213.014.904,121股东大会定期披露专项借款按期还本付息
7公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.9.213.014.903,948股东大会定期披露专项借款按期还本付息
8公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.903,300股东大会定期披露专项借款按期还本付息
9公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.12.12-2025.9.213.014.901,011股东大会定期披露专项借款按期还本付息
10公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.12.4-2026.9.213.014.908,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
11公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.5.30-2027.9.213.014.9021,690股东大会定期披露专项借款按期还本付息
12公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.908,800股东大会定期披露专项借款按期还本付息
13公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2028.3.213.014.906,305股东大会定期披露专项借款按期还本付息
14公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2026.9.213.014.90800股东大会定期披露专项借款按期还本付息
15公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2025.9.213.014.902,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
16公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.903,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
17公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2026.9.213.014.904,112.49股东大会定期披露专项借款按期还本付息
18公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2025.9.213.014.901,419.27股东大会定期披露专项借款按期还本付息
19公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.901.85股东大会定期披露专项借款按期还本付息
20公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.902.99股东大会定期披露专项借款按期还本付息
21公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.5.14-2019.5.073.924.356,000原因3股东大会定期披露自有资金已提前归还
22公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.3.20-2019.1.303.924.357,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
23公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.4.23-2019.3.223.924.354,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
24公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.7.25-2019.7.023.924.353,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
25公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.12.19-2019.11.253.924.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
26公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2019.11.25-2020.11.253.924.3510,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
27公司本部中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2018.12.28-2019.12.270.004.352,650股东大会定期披露自有资金按期还本
28公司本部中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.18-2019.12.313.924.3511,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
29公司本部中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.25-2020.3.243.704.3530,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
30公司本部中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.7.18-2019.12.313.924.356,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
31公司本部中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.7.29-2019.12.313.924.3513,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
32公司本部中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.8.12-2020.7.293.924.357,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
33公司本部中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.8.19-2019.12.313.924.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
34公司本部中国航发财务其他关联人流动资金贷款短期借款2019.8.29-2020.8.293.924.355,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
公司
35黎明公司中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2020.7.234.44.7577,570原因1股东大会定期披露中期票据按期还本付息
36黎明公司中国航发实际控制人中期票据其他应付款2018.5.17-2020.7.234.44.757,000股东大会定期披露中期票据按期还本付息
37黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.5.18-2019.1.293.924.3565,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
38黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.29-2019.1.284.354.3525,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
39黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.29-2019.1.284.354.3515,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
40黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2011.10.31-2026.10.303.014.901,040原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
41黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2011.12.30-2026.12.293.014.901,460股东大会定期披露专项借款按期还本付息
42黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2012.12.14-2027.12.133.014.903,130股东大会定期披露专项借款按期还本付息
43黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.1.30-2028.1.293.014.90900股东大会定期披露专项借款按期还本付息
44黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2028.9.33.014.9013,700股东大会定期披露专项借款按期还本付息
45黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.12.24-2028.12.233.014.908,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
46黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.9.213.014.908,800股东大会定期披露专项借款按期还本付息
47黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.5.30-2027.9.213.014.9018,540股东大会定期披露专项借款按期还本付息
48黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.5.143.014.9019,550股东大会定期披露专项借款按期还本付息
49黎明公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.12.22-2019.8.23.84.7525,210原因3股东大会定期披露银行贷款已提前归还
50黎明公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2018.8.2-2019.8.104.352,320股东大会定期披露自有资金按期还本
51黎明公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2018.12.5-2019.12.404.353,192股东大会定期披露自有资金按期还本
52黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.1.29-2019.7.263.9154.3535,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
53黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.2.22-2019.7.253.9154.355,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
54黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.2.28-2019.7.293.9154.3515,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
55黎明公司中国航发其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.22-2019.7.293.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
财务公司
56黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.26-2019.7.253.9154.357,500股东大会定期披露自有资金已提前归还
57黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.26-2019.7.253.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
58黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.26-2019.7.263.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
59黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.27-2019.8.13.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
60黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.29-2019.8.13.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
61黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.29-2019.7.253.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
62黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.2-2019.7.253.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
63黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.24-2019.8.13.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
64黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.26-2019.8.13.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
65黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.28-2019.8.13.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
66黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.29-2019.8.13.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
67黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.30-2019.8.163.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
68黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.14-2019.8.123.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
69黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.17-2019.8.163.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
70黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.24-2019.9.123.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
71黎明公司中国航发财务其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.29-2019.8.213.924.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
公司
72黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.6.26-2019.9.173.9154.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
73黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.6.28-2019.9.173.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
74黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.1.29-2019.4.103.9154.3530,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
75黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.1.28-2019.4.103.9154.3540,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
76黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.30-2019.6.43.924.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
77黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.31-2019.6.43.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
78黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.7.31-2019.10.153.924.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
79黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.7.31-2019.10.163.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
80黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.8.1-2019.10.153.924.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
81黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.8.1-2019.12.303.9154.352,320股东大会定期披露自有资金已提前归还
82黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.8.29-2019.12.53.924.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
83黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.9.30-2019.12.303.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
84黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.9.30-2019.12.303.924.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
85黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.9.30-2019.12.303.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
86黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.10.30-2019.12.303.924.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
87黎明公司中国航发财务其他关联人流动资金贷款短期借款2019.10.31-2019.12.303.9154.3520,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
公司
88黎明公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.10.31-2019.12.303.924.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
89黎阳动力中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2019.10.144.44.7551,500原因1股东大会定期披露中期票据已提前归还
90黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.5.24-2019.1.293.924.3525,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
91黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.5.15-2019.1.293.924.354,500股东大会定期披露自有资金已提前归还
92黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.25-2019.1.294.354.3545,000股东大会定期披露银行贷款已提前归还
93黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.9.213.0114.9010,090原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
94黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.0114.906,530股东大会定期披露专项借款按期还本付息
95黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.0114.9020,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
96黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.3.213.0114.9010,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
97黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.5.30-2027.9.213.0114.9021,690股东大会定期披露专项借款按期还本付息
98黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2027.9.213.0114.9025,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
99黎阳动力中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.12.22-2019.8.83.84.7583,000原因3股东大会定期披露银行贷款已提前归还
100贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2018.10.11-2019.10.103.924.357,000股东大会定期披露自有资金已到期归还
101贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2018.11.28-2019.11.273.924.355,000股东大会定期披露自有资金已到期归还
102黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.01.28-2020.01.283.924.3525,000股东大会定期披露自有资金已提前归还15600万元,剩余按期还本付息
103黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.01.28-2020.01.283.924.354,500股东大会定期披露自有资金已提前归还1000万,剩余按期还本付息
104黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.01.28-2019.7.253.924.3545,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
105黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.03.05-2020.03.043.924.3510,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
106黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.03.27-2020.03.263.924.358,340股东大会定期披露自有资金按期还本付息
107黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.03.29-2020.03.283.924.357,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
108黎阳动力中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.05.24-2019.10.173.924.3515,450股东大会定期披露自有资金已提前归还
109贵动公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.04.18-2019.07.304.354.352,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
110贵动公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.06.25-2020.06.254.354.352,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
111贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2019.08.19-2020.08.193.924.355,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
112贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2019.09.10-2020.09.103.924.357,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
113贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2019.12.02-2020.12.023.924.355,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
114南方公司中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2020.7.234.44.7535,000原因1股东大会定期披露中期票据按期还本付息
115南方公司中国航发实际控制人专项基金借款其他应付款2015.12.25-2025.12.241.084.352,000原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
116南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.901,920股东大会定期披露专项借款按期还本付息
117南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.9050股东大会定期披露专项借款按期还本付息
118南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.902,200股东大会定期披露专项借款按期还本付息
119南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.901,500股东大会定期披露专项借款按期还本付息
120南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.901,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
121南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.9.213.014.907,910股东大会定期披露专项借款按期还本付息
122南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.905,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
123南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.90400股东大会定期披露专项借款按期还本付息
124南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.3.213.014.904,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
125南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.3.213.014.90153股东大会定期披露专项借款按期还本付息
126南方公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.10.15-2019.1.283.9154.351,500原因1股东大会定期披露自有资金已提前归还
127南方公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.1.28-2019.7.263.9154.351,500原因3股东大会定期披露自有资金已提前归还
128南方公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.3.28-2019.7.263.9154.353,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
129南方公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.4.18-2019.7.263.9154.351,500股东大会定期披露自有资金已提前归还
130南方公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.5.16-2019.7.263.9154.35500股东大会定期披露自有资金已提前归还
131南方公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.6.4-2019.7.263.9154.3538,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
132南方公司中国航发财务公司其他关联人流动资金贷款短期借款2019.6.10-2020.6.103.9154.3530,000股东大会定期披露自有资金已提前归还24900万元,剩余按期还本付息
133通发公司中国航发实际控制人专项基金借款其他应付款2015.12.25-2026.12.241.084.903,000原因2股东大会定期披露自有资金按期还本付息

实际利率与同期银行贷款基准利率不一致的原因包括:

1.利用中国航发的统一融资平台,取得了其发行的中期票据、超短期融资券、企业债券、委托贷款等债务融资工具,按照取得时的融资成本确定利率水平,其利率不高于同期银行贷款基准利率;

2.XX专项工程等项目由中国航发统一取得银行优惠利率贷款,并用统借统还的方式发放给公司所属单位,其利率水平低于同期银行贷款基准利率;

3.利用公司信用从中国航发或其他关联方取得的借款,在同期银行贷款基准利率的基础上有优惠下浮;规模较小、负债率较高的公司利率相应有所上浮。

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
西航 公司公司 本部房屋设备894,907.122019/01/012019/12/31-2,012,570.46租赁合同无重大影响控股股东
黎明 科技黎明 公司房屋30,885,044.732019/01/012019/12/31-9,160,574.04租赁合同无重大影响集团兄弟公司
黎明 公司北京黎明航发动力科技有限公司房屋974,895.002019/01/012019/12/3140,285.71租赁合同无重大影响集团兄弟公司
黎明 公司沈阳黎明酒店管理有限公司房屋4,235,400.002019/01/012019/12/31134,144.57租赁合同无重大影响集团兄弟公司
黎明 公司中国航发燃气轮机有限公司房屋16,859,040.902019/01/012019/12/31532,568.81租赁合同无重大影响集团兄弟公司
中国航发湖南南方航空科技有限公司南方 公司车辆3,573,264.382019/01/012019/12/31-375,567.38租赁合同无重大影响集团兄弟公司
南方 宇航南方 公司房屋设备42,602,195.302019/01/012019/12/31-1,830,000.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司
南方 公司南方 宇航工具工装246,500.002019/01/012019/12/31592,641.49租赁合同无重大影响集团兄弟公司
黎阳 动力黎阳 虹远房屋256,744.002019/01/012019/12/31244,518.09租赁合同无重大影响集团兄弟公司
黎阳 虹远黎阳 动力车辆320,300.002019/01/012019/12/31-320,300.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司
中航国际租赁有限公司贵阳 精铸机器设备12,180,000.002019/08/292022/07/31-1,972,000.00租赁合同无重大影响其他关联人

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计282,573,288.75
报告期末对子公司担保余额合计(B)252,573,288.75
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)252,573,288.75
担保总额占公司净资产的比例(%)0.69
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2019年12月30日,公司子公司黎明公司与招商银行股份有限公司沈阳分行(以下简称招商银行沈阳分行)、中国银行股份有限公司沈阳中山支行(以下简称中国银行沈阳中山支行)分别签订了《国内保理业务协议》。该协议中有关保理申请人对保理银行因商务合同买方信用风险而未受偿的应收账款债权不承担责任。在此情况下,保理银行不得要求保理申请人予以回购,亦不得向乙方进行追索。招商银行沈阳分行保理费率年化3.91%,保理费由甲方按实际已发生的费用按月收取。中国银行沈阳中山支行保理费率年化3.915%,保理费到期一次性结算。

单位:元 币种:人民币

转让方(乙方)保理合同号保理银行 (甲方)债务方应收账款账面余额转让款金额实际收款日应收账款最迟应清偿界至日
黎明公司1319210102招商银行沈阳分行航空工业集团系统内单位100,000,000.00100,000,000.002019/12/312020/12/31
黎明公司1319210103招商银行沈阳分行航空工业集团系统内单位200,000,000.00200,000,000.002019/12/312020/12/31
黎明公司1319210104招商银行沈阳分行航空工业集团系统内单位200,000,000.00200,000,000.002019/12/312020/12/31
黎明公司沈中银中山字2019001号中国银行沈阳中山支行客户1200,000,000.00200,000,000.002019/12/302019/12/29
黎明公司沈中银中山字2019002号中国银行沈阳中山支行客户1200,000,000.00200,000,000.002019/12/302019/12/29
黎明公司沈中银中山字2019003号中国银行沈阳中山支行客户1200,000,000.00200,000,000.002019/12/302019/12/29

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

本年度公司着力解决“两不愁三保障”突出问题,通过产业、教育、生态保护、贫困残疾人保障等方式,帮助贫困村改善生态环境,防止返贫情况出现,在脱贫攻坚战进入决胜的关键阶段,实现扶贫工作政治效果与社会效果的高度统一,推动脱贫攻坚工作不断取得新成效,为如期全面打赢脱贫攻坚战、如期全面建成小康社会作出更大的贡献。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

年度扶贫情况详见《中国航发动力股份有限公司2019年度社会责任报告》。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金208.63
2.物资折款9.32
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)169
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 √ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)9
1.3产业扶贫项目投入金额127.29
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)169
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额4
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)40
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额3
4.2资助贫困学生人数(人)24
4.3改善贫困地区教育资源投入金额8.46
5.其他项目
其中:5.1项目个数(个)6
5.2投入金额75.2
5.3其他项目说明路灯维修、春节慰问、新建村级服务平台项目、结对走访慰问精准施策项目、综合环境治理
三、所获奖项(内容、级别)
南方公司驻村帮扶工作队年度考核获评湖南省“优秀”。
南方公司驻村帮扶工作队队长夏益民获评新化县“帮扶成效突出干部”。

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

后续扶贫计划详见《中国航发动力股份有限公司2019年度社会责任报告》。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

社会责任工作情况详见《中国航发动力股份有限公司2019年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司本部为危险废物国控单位,土壤污染陕西省重点监控单位,西安市重点涉气企业。公司本部环境保护监督管理部门为安全保卫中心,科研生产过程中产生的主要污染物包括废水、废气、固体废物、噪声及X射线辐射,均按国家相关法律法规和其他要求达标排放。子公司黎明公司、黎阳动力、南方公司、晋航公司、莱特公司、国际动力、西罗公司、安泰叶片被各地方政府部门列入重点排污单位。上述各单位均设置了环境专职管理部门,全面落实国家和地方节能环保相关法律法规要求,自觉履行企业社会责任。

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司名称排污许可证编号主要污染物名称排放方式/污染物来源核定年许可排放总量(吨)2019年实际排放/产生总量(吨)排放去向执行标准及排放情况备注
公司本部PXDS01123700016-1610化学需氧量有组织排放153.7849.94西安市第五污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-96)达标排放 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T3196-2015)达标排放2019年12月取得新排污许可
氨氮有组织排放16.164.99西安市第五污水处理厂
二氧化硫有组织排放12.346.73大气陕西省《锅炉大气污染物排放标准》(DB61/1226-2018) 达标排放证,编号为91610112243870086Q001S
氮氧化物有组织排放57.7119.96大气
固体废物废型砂、切削屑等2,2241,859.10综合利用或送至工业垃圾填埋场/
危险废物表面处理废物、废酸、废碱、废乳化液、废矿物油等2,2421,848委托有资质的危废单位处置/
噪声发动机试车、空压机、模锻锻锤等//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处理《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 达标排放
黎明公司/化学需氧量间歇式排放/机械加工废水、生活废水/37.51沈水湾污水处理厂辽宁省《污水综合排放标准》(DB21/1627-2008),达标排放政府环保部门暂未作出排污许可要求
氨氮间歇式排放/机械加工废水、生活废水/6.80沈水湾污水处理厂
二氧化硫冬季连续排放/锅炉等/7.92大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014),达标排放
氮氧化物冬季连续排放/锅炉等/20.69大气
固体废物金属屑、废砂等/4,893综合利用或送至工业垃圾填埋场/
危险废物外委有资质单位/零件清洗、机械加工等/2,432.41外委有资质单位公司产生的危险废物均委托有资质单位进行处置
噪声间歇式排放/机械加工等/50.1-63.3 dB(A)(昼),47.6-54.5 dB(A)(夜)环境执行国家《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008),达标排放
黎阳动力/化学需氧量有组织排放/34.68贵阳市白云污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-1996)达标排放已经按政府部门要求准备好申办资料,待地
氨氮有组织排放/18.18贵阳市白云污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-1996) 达标排放
二氧化硫有组织排放/0.087高空排放《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)达标排放
氮氧有组织排放/2.57高空排放
化物方政府确定具体时间即可办理
固体废物废金属屑等/3,100综合利用/
危险废物废乳化液、废油等/363.43委托有资质的单位进行处置/
噪声发动机试车、空压机、抛光、锻造等高噪声设备//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处置《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放
南方公司43020017040006化学需氧量有组织排放46.335.59株洲市枫溪河电镀废水执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008),工业废水执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996),达标排放
二氧化硫有组织排放158.8879.11大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014),达标排放
氮氧化物有组织排放75.4634.90大气
/固体废物金属屑、废砂等/6,170.85综合利用或送至垃圾填埋场处理/
/危险废物表面处理废物、废乳化液、废矿物油等/163.34委托有资质的单位处置/
/噪声发动机试车噪声、锅炉运行噪声等/通过吸声、隔声、消声、减振等降噪措施处理厂界《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008),达标排放
莱 特 公 司916101327974 866923001Q化学需氧量有组织排放/7.51西安市第四污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-96)达标排放
氨氮有组织排放/0.21/《污水综合排放标准》GB8978-1996三级标准 达标排放
颗粒物有组织排放/1.04/《大气污染物综合和排放标准》(GB16297-1996)达标排放
噪声空压机等高噪声设备//通过吸声、隔声、消声、减震等措施降噪处理《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 达标排放
固体废物铁屑等/228国外毛料供应商回收/
危险废物废乳化液、荧光废液等/188.67委托资质单位处置/
晋 航 公 司14052537410040-0500化学需氧量有组织排放1.911.86达标排放《污水综合排放标准》(GB8978-1996)达标排放
氨氮有组织排放0.70.025达标排放
二氧化硫有组织排放2.380大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)燃煤锅炉已注销
氮氧化物有组织排放3.690大气
颗粒物有组织排放1.840大气
固体废物煤渣////
危险废物表面处理废物/2.16在危废库暂存/
噪声发动机试车、空压机、试验器等//吸声、隔声、消声、减震等降噪措施《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放
国 际 动 力/化学需氧量间歇式排放/机械加工废水、生活废水/0.30上夹河污水处理厂辽宁省《污水综合排放标准》(DB21/1627-2008),达标排放政府环保部门暂未作出排污许可要求
氨氮间歇式排放/机械加工废水、生活废水/0.06上夹河污水处理厂
二氧化硫冬季连续排放/0.0044大气《大气污染物综合和排放标准》(GB16297-1996)达标排放
氮氧化物冬季连续排放/0.24大气
危险废物外委有资质单位/零件清洗、机械加工等/155外委有资质单位/
噪声间歇式排放/机械加工等/50.9-62.5 dB(A)(昼),47.6-54.5 dB(A)(夜)环境执行国家《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008),达标排放
西 罗 公 司PXDQO11237000021607化学需氧量有组织排放1.891.6西安市第五污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-96)达标排放 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T3196-2015)达标排放排污许可证到期,等待办理新的排污
氨氮有组织排放0.160.14西安市第五污水处理厂
二氧化硫有组织排放0.180.16大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)
氮氧化物有组织排放0.550.45大气达标排放许可证
固体废物废金属、废型砂等160159综合利用/
危险废物乳化液、有机废树脂、感光材料废物、废矿物油、表面处理废物、废酸、废碱2625.135委托有资质的单位处置/
噪声空压机等高噪声设备//通过吸音、隔声、消声、减震等降噪措施处置《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放
安 泰 叶片PXDQ6101123700007-1610化学 需氧 量有组织 排放6.011.926西安市第五污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准和 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB31962-2015) 达标排放新排污许可证正在办理中
氨氮有组织 排放0.330.29西安市第五污水处理厂
氮氧 化物有组织 排放1.2810.25大气《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996 达标排放
固体 废物废抛丸砂、光饰污泥、废料边5329.6综合利用或送至工业垃圾填埋厂/
危险 废物废乳化液、表面处理废物等42.2539.735委托有资质的危废单位处置/
噪声空压机、鍛床等//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处理《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司本部及各子公司积极增加环保投入,2019年共投入环保资金2,901.7万元。加强环保设备设施管理,保证稳定达标运行,详见下表。

公司名称污染防治设施建设投资 (单位:万元)建设内容污染防治设施运行情况
公司本部973燃气锅炉低氮改造、有机废气及含粉尘废气处理设施更新、雨污分流、烟气及废水在线设备设施委托运营、废气处理设施委托专业维保等正常运行
黎明公司216.3自动监控设施安装、雨污分流管线改造、危险废物暂存间建设正常运行
黎阳动力110喷漆废水、废气治理项目、酸雾净化治理、回用水建设项目正常运行
南方公司841喷漆废气治理、铸造废气治理、电镀废气处理设施自动加药系统改造、含油废水处理设施改造等正常运行
莱特公司70光氧、活性炭空气净化装置及危废贮存间、铁屑打包间升级改造正常运行
晋航公司531.4危废无害化处置、污水提标改造、低温渗铝厂房除尘及防爆安全改造、喷漆厂房VOCS废气治理改造正常运行
国际动力81污水站维修及在线监控安装正常运行
西罗公司79水处理设备升级改造、危废贮存间升级改造、吹砂间除尘设备升级改造、废气治理设施升级改造正常运行
安泰叶片//正常运行
合 计2,901.7/

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及各子公司严格执行环境保护“三同时”制度,针对新、改、扩建项目进行环境影响评价和竣工环保验收,“三同时”执行率100%。针对有X射线的设备,办理了辐射安全许可证,详见下表。

公司名称环境影响评价项目环保竣工验收项目“三同时”执行率(%)其他环境保护行政许可
公司本部新增X射线装置环评自评价项目自筹资金解决某系列发动机压气机叶片攻关技术贯彻应用所需条件建设项目;工业CT设备;第二电源项目100陕西省辐射安全许可证: 陕环辐证【00231】
黎明公司X射线装置建设项目、X射线探伤室建设项目X射线探伤室建设项目、237号动力维修厂房建设项目100辽宁省辐射安全许可证: 辽环辐证【01858】
黎阳动力航空发动机叶片生产线技术改造项目航空发动机关键技术攻关项目、工程与管理数据中心建设项目100贵州省辐射安全许可证: 黔环辐证【00587】
南方公司航空发动机关键技术攻关建设项目、工程与管理数据中心建设项目、航空动力产业园二期工程建设项目、核技术利用扩建项目航空发动机关键技术攻关建设项目、XXX发动机自主保障条件建设项目、南方职工文体中心建设项目100排污权证号: (株)排污权证(2015)第59号 湖南省辐射安全许可证: 湘环辐证【00174】
莱特公司//100陕西省辐射安全许可证: 陕环辐射【00497】
晋航公司//100山西省排放污染物许可政:[14052537410040-0500] 山西省取水许可证:取水(泽泽)字[2018]第00016号 山西省晋城市辐射安全许可证:晋环辐证【02263】
国际动力//100辽宁省辐射安全许可证: 辽环辐证【02679】
西罗公司//100陕西省辐射安全许可证:陕环辐射
【00232】
安泰叶片军民两用航空发动机叶片生产线建设项目、高精度航空锻件生产线技术改造项目/100/

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司本部及各子公司均按政府部门要求进行了环境风险评估,并编制了《突发环境事件应急预案》,并备案,每年定期进行应急演练,2019年共演练39次,详见下表。

公司名称应急预案名称备案编号演练次数(次)备注
公司本部《突发环境事件应急预案》610112-2015-002-M6
黎明公司《突发环境事件应急预案》210104-2018-023-M5
黎阳动力《突发环境事件应急预案》520113-2018-003-L2
南方公司突发环境事件应急预案1.株洲市生态环境局芦淞分局备案号:430203-2019-028-M 2.株洲市环境监察支队备案号:403203-2019-017M17
莱特公司《突发环境事件应急预案》西经开应急610100-2015-16-L号2
晋航公司《突发环境事件应急预案》1405252016002M2
国际动力《突发环境事件应急预案》210112-2018-029-L2
西罗公司《突发环境事件应急预案》QT610112201608302122
安泰叶片《突发环境事件应急预案》610112-2015-010-L1

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司及下属子公司按照各地环保要求,制定了自行检测方案,并报送政府环保主管部门进行了备案。定期对各类废水、废气、噪声、辐射等污染物进行监测,均符合国家排放标准要求。因部分企业属于涉密企业,已申请自行监测结果不进行公开。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司本部、南方公司、莱特公司、西罗公司、安泰叶片均建立并实施与国际接轨的环境管理体系,2019年环境管理体系正常运行;报告期内,黎明公司和黎阳动力启动了环境管理体系的建立工作。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)81,214
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)78,532

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称报告期内增减期末持股数量比例持有有限售条质押或冻结情况股东
(全称)(%)件股份数量股份 状态数量性质
中国航发西安航空发动机有限公司0596,635,14726.520国有法人
中国航空发动机集团有限公司0350,784,20515.59140,712,945国有法人
中国航空工业集团有限公司-23,883,000245,113,11710.890国有法人
中国华融资产管理股份有限公司-1,600,00054,100,3752.400国有法人
中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司039,050,5871.740国有法人
陕西航空产业发展集团有限公司037,568,4521.6737,523,452国有法人
香港中央结算有限 公司16,159,43433,784,1191.500境外法人
北京国有资本经营 管理中心032,752,7841.460国有法人
贵州乌江能源投资有限公司031,269,5431.3931,269,543质押31,269,543国有法人
贵阳市工商产业投资集团有限公司031,269,5431.3931,269,543质押7,820,000国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国航发西安航空发动机有限公司596,635,147人民币普通股596,635,147
中国航空工业集团有限公司245,113,117人民币普通股245,113,117
中国航空发动机集团有限公司210,071,260人民币普通股210,071,260
中国华融资产管理股份有限公司54,100,375人民币普通股54,100,375
中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司39,050,587人民币普通股39,050,587
香港中央结算有限公司33,784,119人民币普通股33,784,119
北京国有资本经营管理中心32,752,784人民币普通股32,752,784
中央汇金资产管理有限责任公司25,859,500人民币普通股25,859,500
中国证券金融股份有限公司20,752,745人民币普通股20,752,745
建信基金-兴业银行-杭州翀宋投资合伙企业(有限合伙)20,000,000人民币普通股20,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明西航公司、黎阳公司具有关联关系,共同实际控制人为中国航发。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国航空发动机集团有限公司140,712,9452022-9-27自办理完毕股份登记手续后的60个月不得交易
2陕西航空产业发展集团有限公司37,523,4522020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
3贵州乌江能源投资有限公司31,269,5432020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
4贵阳市工商产业投资集团有限公司31,269,5432020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
5沈阳盛京金控投资集团有限公司18,761,7262020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
6湖南国企改革发展基金企业 (有限合伙)15,634,7712020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
7北京东富新投投资管理中心 (有限合伙)9,380,8632020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
8中航基金管理有限公司9,380,8632020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
9中车金证投资有限公司7,191,9942020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
10长春市土地估价事务所469,480股改承诺
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国航发西安航空发动机有限公司
单位负责人或法定代表人杨先锋
成立日期1998年3月12日
主要经营业务航空发动机、燃气轮机、烟气透平动力装置,航天发动机及其零部件,汽车发动机,压力容器、仪器、仪表、工具、计测设备、普通机械、电器机械与器材、机械备件、电子产品的制造、销售与维修;机电设备、自行车,有线电视台、站、共用天线及锅炉的设计、制造、安装和维修,金属材料,橡胶制品,成品油,氧气,氩气,丙烷(化工原料),本企业废旧物资的销售,公路客货运输,
铁路专用线、住宿、餐饮、科技咨询服务;进出口业务(以上涉及专项审批的项目均由分支机构经营)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有中航资本(600705)股票,持股比例0.165%。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称中国航空发动机集团有限公司
单位负责人或法定代表人曹建国
成立日期2016年5月31日
主要经营业务军民用飞行器动力装置、第二动力装置、燃气轮机、直升机传动系统的设计、研制、生产、维修、销售和售后服务;航空发动机技术衍生产品的设计、研制、开发、生产、维修、销售、售后服务;飞机、发动机、直升机及其他国防科技工业和民用领域先进材料的研制、开发;材料热加工工艺、性能表征与评价、理化测试技术研究;经营国务院授权范围内的国有资产;技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询;货物进出口、技术进出口、代理进出口;经营国家授权、委托的其他业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况航发科技(SH.600391),合计持股比例36.02%; 航发控制(SZ.000738),合计持股比例53.26%。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
中国航空工业集团有限公司谭瑞松2008年11月6日91110000710935732K640许可经营项目:军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
陈少洋董事长522019-6-62020-3-28000/
杨先锋副董事长542018-2-122020-3-28000/
李军董事492019-4-192021-2-12000/
孙洪伟董事422018-5-142021-2-12000/
杨森董事552018-2-122021-2-1200090.80
彭建武董事552018-2-122021-2-1200074.98
牟欣董事492018-2-122020-3-2800064.78
赵晋德独立董事682018-2-122021-2-120007.14
梁工谦独立董事622018-2-122021-2-120007.14
王珠林独立董事542018-2-122021-2-120007.14
岳云独立董事492018-2-122021-2-120007.14
史景明监事会主席582018-2-122020-4-172,0002,0000/
王录堂监事522018-2-122021-2-12000/
雷卫龙职工监事512018-2-122021-2-127,4007,400048.00
颜建兴总经理572018-3-282021-2-1200096.88
叔伟副总经理、总工程师542018-3-282021-2-125,9005,900077.60
申立创副总经理512018-3-282021-2-1200064.71
唐喜军副总经理442018-3-282021-2-1200079.58
任立新副总经理522018-8-282019-3-2600085.77
副总经理、总会计师2019-3-272021-2-12
黄江副总经理452018-3-282021-2-1200075.29
沈鹏副总经理462019-3-272021-2-1200044.99
王洪雷董事会秘书442018-3-262021-2-1200074.98
徐广京高级专务572018-3-282021-2-12600600064.71
张民生董事长 (离任)512018-2-122019-6-6000/
黄兴东董事 (离任)522018-2-122019-4-19000/
穆雅石总会计师 (离任)532018-3-282019-3-274,0004,000025.87
刘军副总经理 (离任)542018-3-282019-3-2700010.50
刘威副总经理 (离任)562018-3-282019-3-2700010.50
合计/////19,90019,9000/1,018.50/
姓名主要工作经历
陈少洋2009.08-2015.11 中国航天科工集团第一研究院(中国航天科工信息技术研究院)院长、党委委员;2015.11-2016.04 中国航天科工集团第一研究院(中国航天科工信息技术研究院)院长、党委委员、党委书记;2016.04至今 中国航发副总经理、党组成员;2019.06-2020.03航发动力董事长。
杨先锋2014.11-2016.06 西安航空发动机(集团)有限公司党委书记、总经理、副董事长;中航动力西安分公司党委书记;2016.06-2017.04 西安航空发动机(集团)有限公司董事长、党委副书记;中航动力董事、副总经理;中航动力西安分公司总经理、党委副书记;2017.04-2017.08 中国航发西安航空发动机有限公司董事长、党委书记、总经理;航发动力董事;航发动力西安分公司党委书记;2017.08-2019.10 中国航发西安航空发动机有限公司董事长、党委书记、总经理;航发动力党委书记、副董事长;2019.10-2020.03 中国航发西安航空发动机有限公司党委书记、执行董事、总经理;航发动力党委书记、副董事长;
李军2011.12-2014.09 中航工业北京长空机械有限责任公司副总经理;中航发动机控股有限公司分党组纪检组成员;2014.09-2016.08 中航工业北京长空机械有限责任公司副总经理;2016.08-2017.07 中国航发长空副总经理;2017.07-2018.12 中国航发发展计划部副部长;2018.12 至今 中国航发发展计划部部长;2019.04至今 航发动力董事。
孙洪伟2014.08-2014.11中航电子纪检监察与审计部部长;2014.11-2015.03 中航电子财务部部长、纪检监察审计部部长;2015.03-2015.06中航电子
董事会秘书、财务部部长;2015.06-2016.09 航电股份董事会秘书、财务部部长;2016.09-2017.07 中国航发财务部副部长;中航发动机有限责任公司总会计师;2017.07-2018.05 中国航发财务部副部长;中国航发北京有限公司总会计师;2018.05-2019.03中国航发财务部副部长;中国航发北京有限公司总会计师;航发动力董事;2019.03至今 中国航发财务部部长;航发动力董事。
杨森2014.05-2014.09 黎明公司董事长、党委书记;沈阳黎明航空科技有限公司董事长、党委书记、总经理;2014.09-2017.03 黎明公司执行董事、总经理、党委副书记;沈阳黎明航空科技有限公司董事长、党委副书记;航发动力副总经理;2017.03-2017.08黎明公司执行董事、党委书记;黎明科技董事长、党委书记、总经理;2017.08-2020.03 黎明公司执行董事、党委书记;黎明科技董事长、党委书记、总经理;航发动力董事;2020.03至今 航发动力董事长。
彭建武2014.09-2015.01 南方公司执行董事、总经理、党委副书记;南方科技董事长、党委副书记,航空动力董事;2015.01-2016.07 南方公司执行董事、总经理、党委副书记;南方科技董事长、党委副书记,中航动力副总经理;2016.07-2017.04南方公司执行董事、总经理、党委副书记;南方科技董事长、党委副书记,中航动力董事、副总经理;2017.04至今 南方公司执行董事、党委书记;南方科技董事长、总经理、党委书记;航发动力董事。
牟欣2014.11-2016.08 贵州黎阳航空发动机(集团)有限公司董事长、党委书记、总经理;贵州黎阳航空动力有限公司执行董事、党委书记;南方公司监事会主席;中航动力副总经理;2016.08-2017.03 黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记;南方公司监事会主席;中航动力副总经理;2017.03-2017.04 黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记。中航动力副总经理;2017.04-2018.02 黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记;2018.02-2020.03 航发动力董事;黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记;2020.03 至今 中国航发资产管理部部长。
赵晋德2011.01-2011.06 陕西航空工业局总会计师、副局长;2011.06起退休;2015.01至今 航发动力独立董事。
梁工谦2014.01至今 西北工业大学管理学院教授、博导;2014.04至今 航发动力独立董事。
王珠林2014.01至今 银华基金管理股份有限公司董事长;2015.04至今 航发动力独立董事。
岳云2014.06至今 北京市君都律师事务所合伙人,北京君都(上海)律师事务所主任;2015.01至今 航发动力独立董事。
史景明2014.07-2015.07 中航工业发动机总经理助理;2015.07-2016.07 中航工业发动机总经理助理;中航动力总经理助理;2016.07-2016.09 中国航发资产管理部副部长(主持工作);中航工业发动机总经理助理;中航动力总经理助理;2016.09-2017.12 中国航发资产管理部副部长(主持工作);2017.12-2018.02 中国航发资产管理部部长;2018.02-2020.03 航发动力监事会主席、中国航发资产管理部部长;2020.03至今航发动力监事会主席。
王录堂2014.01-2016.11 中国石化审计局(部)重大项目审计处处长;2016.11至今 中国航发审计与法律事务部副部长;2018.02至今 航发动力监事。
雷卫龙2014.11-2015.04 中航动力西安分公司总经理助理;2015.04-2016.08 西安分公司副总经济师;2016.08-2017.06 西安分公司副总审计师;中航动力职工监事;2017.06-2017.09 西安分公司总经理助理、副总审计师;中航动力职工监事;2017.09至今 航发动力总经理助理、副总审计师、职工监事。
颜建兴2014.01-2015.04 中航空天发动机研究院有限公司分党组书记、副总经理,航空工业涡轮院党委书记、副院长;2015.04-2016.06 中航空天发动机研究院有限公司分党组书记、副总经理;2016.06-2017.03 中航动力西安分公司党委书记,西航公司董事、党委书记、总经理;2017.03-2017.08 中国航发西安航空发动机有限公司党委副书记、监事会主席;航发动力副总经理;航发动力西安分公司总经理、党委副书记;
2017.08至今 中国航发西安航空发动机有限公司党委副书记、监事会主席;航发动力总经理、党委副书记。
叔伟2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09航发动力西安分公司副总经理;2017.09-2018.07航发动力副总经理;2018.07至今 航发动力副总经理、总工程师。
申立创2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今航发动力副总经理。
唐喜军2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今航发动力副总经理。
任立新2014.09-2016.02 黎明公司总会计师、副总经理;沈阳通用电器黎明燃气轮机零部件有限责任公司董事长;中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司董事;2016.02-2017.03 黎明公司总会计师、副总经理;中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司董事;2017.03-2018.08黎明公司总会计师、副总经理;中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司董事;中航动力国际物流有限公司董事;北京黎明瑞泰科技股份有限公司董事长;2018.08-2019.03 航发动力副总经理;2019.03至今航发动力副总经理、总会计师。
黄江2014.11-2015.02 中航动力西安分公司专务兼晋航公司副总经理;2015.02-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今航发动力副总经理。
沈鹏2014.03-2014.07 航空动力总质量师兼冲焊厂厂长、分党委副书记;2014.07-2017.05 航空动力/中航动力西安分公司总质量师 2017.05-2018.02 航发动力西安分公司/航发动力总质量师兼质量保障部部长 2018.02-2018.05 航发动力总质量师(副总师级);2018.05 -2019.03 航发动力总质量师;2019.03至今 航发动力副总经理。
王洪雷2014.01-2015.01 成发科技副总经理、总会计师;2015.01-2016.08 中航动力西安分公司副总经理、总会计师;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理、总会计师;2017.09-2017.11航发动力副总经理;2017.11-2018.08航发动力副总经理、董事会秘书;2018.08至今 航发动力董事会秘书,黎明公司总会计师。
徐广京2014.01-2014.11 西安航空动力股份有限公司高级专务、副总经理兼晋航公司 董事长、总经理、党委书记;2014.11-2016.08 中航动力西安分公司高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、总经理、党委书记;2016.08-2017.06 航发动力西安分公司高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、总经理、党委书记;2017.06-2017.09 航发动力西安分公司高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、党委书记;2017.09-2018.07航发动力高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、党委书记。2018.07至今航发动力高级专务。
张民生2014.09-2014.11 西安航空发动机(集团)有限公司董事长、党委副书记;西安航空动力股份有限公司总经理、副董事长、党委副书记;中航动力股份有限公司副总经理;2014.11-2015.10 西安航空发动机(集团)有限公司董事长、党委副书记;中航动力股份有限公司西安分公司总经理、党委副书记;中航动力股份有限公司副总经理;2015.10-2016.04 中航资本控股股份有限公司董事、总经理、党组副书记;2016.04-2016.09 中国航发党组成员、总会计师;2016.09-2016.11 中国航发党组成员、总会计师;航发动力董事长;2016.11-2019.04 中国航发党组成员、总会计师、航发动力董事长、航发资产执行董事;2019.04-2019.06 航发动力董事长。
黄兴东2014.01-2016.06 中国航天科工集团公司发展计划部部长;2016.06-2016.08 中国航发董事会秘书、发展计划部部长;2016.08-2018.12 中国航发董事会秘书、发展计划部部长;航发动力董事;2018.12-2019.03 中国电子科技集团有限责任公司党组成员、副总经理;航发动力董事。
穆雅石2014.11-2017.04 中航动力总会计师;2017.04-2019.03 航发动力总会计师。
刘 军2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09-2019.03 航发动力副总经理。
刘 威2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09-2019.03 航发动力副总经理。

其它情况说明

√适用 □不适用

2020年3月27日,公司第九届董事会第二十五次会议审议通过《关于接受陈少洋先生辞去董事职务并选举杨森先生为公司董事长及战略委员会主任委员和提名委员会委员的议案》《关于接受杨先锋先生、牟欣先生辞去董事职务并提名张姿女士、贾大风先生为公司董事的议案》,同意选举董事杨森先生为公司董事长及董事会战略委员会主任、提名委员会委员,任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满为止。同意提名张姿女士、贾大风先生为公司董事、董事会战略委员会委员、保密委员会委员候选人,待股东大会选举其为董事后,正式履行相关职责。

2020年3月27日,公司第九届监事会第十七次会议审议通过《关于接受史景明先生辞去监事职务并提名牟欣先生为公司监事的议案》,同意提名牟欣先生为公司监事候选人,待股东大会选举其为监事后,正式履行相关职责。

具体内容详见公司于2020年3月28日在上海证券交易所网站披露的相关公告。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
陈少洋中国航发中国航发副总经理、党组成员2016年4月
杨先锋西航公司执行董事、党委书记2019年10月2020年3月
李军中国航发发展计划部部长2018年12月
孙洪伟中国航发财务部部长2019年3月
史景明中国航发资产管理部部长2017年12月2020年3月
王录堂中国航发审计与法律事务部副部长2016年11月
颜建兴西航公司西航公司党委副书记、监事会主席2017年3月2019年10月
颜建兴西航公司西航公司党委副书记、监事2019年10月
任立新西航公司董事2018年3月2019年10月
唐喜军西航公司董事2015年8月2019年10月
申立创西航公司职工董事2018年5月2019年10月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
杨森黎明科技董事长、党委书记、总经理2017年3月2020年3月
彭建武南方科技董事长、党委书记、总经理2017年3月
牟欣黎阳公司董事长、党委书记、总经理2014年9月2020年3月
梁工谦西北工业大学管理学院教授、博导1997年12月
王珠林银华基金管理股份有限公司董事长2012年2月
岳云北京市君都律师事务所合伙人2014年6月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司内部董事绩效年薪方案经董事会薪酬与考核委员会审议后,提交董事会审议,并报股东大会批准后实施。高级管理人员的年薪与津贴方案,经董事会薪酬与考核委员会审议后,报董事会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事、高级管理人员报酬确定依据为公司2015年第五次临时股东大会通过的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理办法》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况根据公司2015年第五次临时股东大会通过的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理办法》,2019年独立董事津贴按人均7.14万/年(税前)标准,均摊到每季度支付;其他董事、监事、高级管理人员报酬支付情况见本节第一部分“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计1,018.5万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
陈少洋董事长选举工作变动
李军董事选举工作变动
任立新总会计师聘任工作变动
沈鹏副总经理聘任工作变动
张民生董事长离任工作变动
黄兴东董事离任工作变动
穆雅石总会计师离任工作变动
刘军副总经理离任工作变动
刘威副总经理离任工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量9,982
主要子公司在职员工的数量25,236
在职员工的数量合计35,218
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数39,029
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员20,621
销售人员152
技术人员8,836
财务人员588
行政人员5,021
合计35,218
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生17
硕士研究生1,927
大学本科生12,719
大学专科生9,848
中专、技校6,720
高中及以下3,987
合计35,218

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

按照公司薪酬管理要求,公司本部及所属子公司在2019年度持续推进劳动分配制度改革,优化绩效导向型收入分配机制,持续规范收入分配行为,加强过程管控,实施精准激励,不断改善人工成本投入产出效率。

在工资总额管理方面,公司本部及所属子公司不断加强工资总额预算管理,贯彻落实国企薪酬改革“一适应两挂钩”的总体要求,建立健全工资总额预算增减与经济效益增减联动的管理机制。同时指导所属子公司加强内部薪酬分配制度建设,优化以岗位绩效工资制为主体的薪酬分配制度,持续推进薪酬分配的市场化、差异化改革。

在内部薪酬分配方面,公司本部及所属子公司逐步优化薪酬激励机制,将工资总额的增量主要用于一线生产单位核心技术、技能等关键岗位人员。不仅提高了工程技术人员、一线技能人员的工作积极性和主动性,促进科研生产任务的准时高质量交付;而且重点提高了青年骨干人才及新入职员工的收入水平,为公司长远发展及人才队伍建设奠定了良好的基础。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2019年,公司职工教育培训工作持续贯彻落实 “人才强企”发展战略和公司“抓落实、求突破、促跨越”工作主题要求,以公司“十三五”人力资源发展规划为指引,坚持融入公司生产科研制造全过程,以满足与公司当前及未来发动机制造主业发展相匹配的员工能力需求为导向,以岗位能力管理体系建设为手段,持续落实培训管理改进,创新培训管理模式,通过人才队伍培养规划的制定和实施,为公司持续、健康发展提供坚实的人才保障。

2020年计划重点开展以下工作:

一是持续实施保障型号任务调整下的生产线能力建设专项培训。根据某型航空发动机装配试车对于人员能力提升的新需求,组织相关技术、技能人员到相关科研院所、兄弟单位开展针对性的能力提升培训,并组织受训人员编制操作标准教材,开展实施“能力复制”培训,提升培训效果及知识转化。

二是持续优化客户培训体系,提升客户满意度。根据客户培训的新需求,对客户培训体系进行优化,并推进实施某型航空发动机客户培训基地建设工作,为后期高质量实施客户培训项目奠定坚实基础。

三是充分利用公司航空发动机模拟试车培训基地,组织实施航空发动机装配试车人员能力提升专项培训和技能竞赛赛前培训,加快某型发动机试车技术技能人才培养。

四是与国家级干部教育培训基地、部分知名院校及专业技能院校等院校加强合作,充分利用各院校优势培训资源,针对性的实施复合型人才培养、项目式实习、专项技术技能提升、联合培养工程博士、工程硕士培养等项目,积极拓宽合作领域,推动公司航空发动机事业人才培养工作再迈新台阶。

五是充分利用E-LEARNING培训学习系统,通过系统自带及公司自主开发的828门课程,搭建起网络化、信息化培训平台;推行培训学分制管理,优化培训考核模式,充分调动员工自主学习的积极性。

六是坚持创新人才培养模式,完善人才培养体系。研究开发出以能力发展路径和职业规划为主线的新员工学习地图,从源头上优化人才发展和培训活动,持续改进人才培养工作,提升人员培训工作的针对性、有效性和系统性,加速员工的成长。

七是持续实施复合型人才培养工程。坚持“云团队”建设,持续开展装配试车专业复合型人才培养,完成第四批装配、试车人员的复合型人才培养计划。

八是深入开展数字信息化应用、仿真应用培训,推动管理信息化、数字化、智能化。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数639万小时
劳务外包支付的报酬总额10,384万元

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

1.公司治理的组织架构公司依照现代企业制度的要求,建立了规范的治理结构和组织架构。股东大会、董事会、监事会各司其职,保证企业的各项工作符合治理要求,符合经营目标和业务开展的要求。2.制度体系建设情况公司根据《公司法》《证券法》和其他相关法律法规,以及《上市公司治理准则》的规范要求,以建立现代企业制度为目标,着力推进公司治理结构的完善和优化,持续规范公司运营管理体系,保证企业的各项工作符合治理要求,符合经营目标和业务开展的要求。为落实党组织在公司法人治理结构中的法定地位,推动实现党组织发挥领导核心和政治核心作用组织化、具体化、制度化,公司根据有关规定,在《公司章程》中明确党委工作内容及总体要求,积极发挥党委“把方向、管大局、保落实”的作用,做好公司重大事项决策的前置审核;公司股东大会的召集、召开和表决程序均严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》相关规定执行,经股东大会审议通过的所有决议均得到有效执行;公司董事会认真履行《公司法》和《公司章程》规定的职责,确保公司合法合规运行,严格按照《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定召开董事会,董事会会议记录完整,决议披露及时;公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的规定行使监督职责,对公司财务、董事会及经理层履行职责的合法、合规性进行有效监督;公司高度重视董事会专业委员会的作用,各专业委员会积极履行《公司章程》及相关工作规定赋予的管理职责;公司经理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》有关规定,并能按照法律法规和董事会的授权依法合规经营。在公司治理和日常经营管理过程中,从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督建设五个方面不断完善内部控制管理体系,强化内部控制制度的完整性、合理性和执行的有效性,以提高公司经营的效率和效果,增强公司信息披露的准确性,确保公司行为合法合规。3.内部管控体系建设情况公司建立了内部控制“委员会—办公室—工作小组”的三级组织架构,明确了各级管理组织的职责,推动财务、审计、法律、纪检监察等多个专业系统共同构建协同管理体系,并成立了专门的内控风险管理机构—内控风险管理处,负责公司内部控制和风险管理工作,形成了“多头并进,齐抓共管”的管理局面,为公司开展内部控制和风险管理工作提供了组织和机制保障;制度体系上,公司以促进发展为目标,组织编制、完善了《内部控制管理制度》《全面风险管理制度》《重大风险备案管理办法》《内部控制自我评价管理办法》《内部控制和风险管理考核奖惩办法》等一系列内部规章制度,建立了风险评估标准、内控缺陷评价标准等一系列工作标准,形成了相对完善、规范的风险管控制度体系。4.内部管控环境及运行情况公司建立健全并不断完善内部控制的组织架构与制度体系;制订了有利于公司持续发展的人力资源政策,不断提升员工素质;加强企业文化建设,树立现代管理理念;强化风险意识及法律意识,并加强内部审计及风险管理工作,持续对内部控制体系的建设及运行情况进行监督检查,及时开展缺陷的整改,确保了公司内部控制环境的公开、透明、有序。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019年1月25日www.sse.com.cn2019年1月26日
2018年年度股东大会2019年4月19日www.sse.com.cn2019年4月20日
2019年第二次临时股东大会2019年6月6日www.sse.com.cn2019年6月7日
2019年第三次临时股东大会2019年8月5日www.sse.com.cn2019年8月6日
2019年第四次临时股东大会2019年9月12日www.sse.com.cn2019年9月13日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
陈少洋432100
杨先锋883004
李 军643200
孙洪伟883000
杨 森873100
彭建武873100
牟 欣873100
赵晋德883004
梁工谦873104
王珠林883000
岳 云873101
张民生441000
黄兴东441000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用 □不适用

董事黄兴东先生因工作原因,未能亲自出席公司第九届董事会第十三次会议及第九届董事会第十四次会议。

年内召开董事会会议次数8
其中:现场会议次数4
通讯方式召开会议次数3
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

√适用 □不适用

报告期内,公司董事会下设的各专门委员会在审议各项董事会议案时,均能够认真、审慎、独立、有效的履行表决权,并依照相关法律法规及公司相关制度,勤勉尽责,认真审核各项提案后提交公司董事会审议通过。战略委员会深入分析了公司面临的形势与存在的主要问题,明确了2019年的主要任务目标与工作思路,并指导公司执行层针对具体问题,制定了可行的应对措施;同时,战略委员会对公司投资清理、向子公司提供担保和委托贷款等事项中充分发挥了职责,对相关事项进行了科学而审慎的分析。

审计委员会严格履行公司《董事会审计委员会工作细则》《独立董事及审计委员会年报工作制度》等规定,对定期报告、内部控制规范建设、风险防范、内部控制自我评价、审计发现问题整改等方面进行了重点关注,提出要进一步加强公司基础管理工作,遵守监管部门的规定,促进公司健康发展。

提名委员会严格按照公司《董事会提名委员会工作细则》,对公司董事会提名董事及聘请的高级管理人员的履职资格、任职能力进行了审查,候选人任职资格不存在被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者,其任职资格符合《公司法》《公司章程》中的有关规定。

薪酬与考核委员会对公司高管人员2019年度报酬的发放情况以及2020年度薪酬改进措施进行了审核,认为公司在2019年报中披露的董事、监事和高管人员的薪酬是严格按照公司制定的绩效考核方案进行考核、兑现的,年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。高管人员的薪酬是在综合考虑个人工作目标达成率及主要考核经济指标完成情况的基础上进行综合考评,以此充分调动发挥高级管理人员的工作积极性和工作潜力。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司监事会对报告期内的监督事项无异议。2019年,监事会共召开7次会议,共审议议案44项,全体监事对监事会审议议案的表决结果均为同意,无弃权和反对。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员的考评,主要依据公司及所属单位领导班子和领导人员考核评价办法、所属单位绩效考核实施办法进行年度绩效考评工作。考核评价运用综合测评、定量考核与定性评价、分析研判等办法,对高级管理人员的综合考评,主要以个人业绩评价为主,同时考核高级管理人员的综合素质和能力,提高了考核结果的科学性和有效性。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司本年度内部控制评价报告详见2020年4月18日发布的《中国航发动力股份有限公司2019年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)开展2019年度内部控制审计,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准审计报告。是否披露内部控制审计报告:是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2020]第ZA90107号中国航发动力股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了中国航发动力股份有限公司(以下简称航发动力)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了航发动力2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于航发动力,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
于2019年度,航发动力合并财务报表中确认的主营业务收入为人民币2,491,548.41万元,主要为航空军品销售产生的收入。 航发动力对于航空军品销售收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的,根据销售合同约定,通常以用户代表签字、产品初验完成、产品所有权和使用权发生实质转移作为销售收入的确认时点。 由于收入是航发动力的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括但不限于: (1)了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性; (2)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; (3)对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、发货通知单、出库单及交付通知单,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政
而操纵收入的固有风险,我们将航发动力收入确认识别为关键审计事项。策。
(二)应收账款的减值
于2019年12月31日,航发动力合并财务报表中应收账款余额977,408.26万元,坏账准备金额39,131.63万元,账面价值为 938,276.64万元,账面价值较高。 由于航发动力应收账款账面价值较高,对报表影响重大。航发动力管理层在确定应收账款预计可收回金额时,需要运用重大会计估计和判断,因此我们确定应收账款的减值为关键审计事项。我们针对应收账款减值问题执行的审计程序包括但不限于: (1)了解与应收账款减值相关的内部控制,评价相关内部控制设计,测试是否有效执行; (2)复核管理层制定相关应收账款减值的会计政策,了解和评估应收账款预期信用损失准备计提的方法; (3)了解管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑或客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目; (4)结合期后回款情况检查,评价管理层减值准备计提的合理性; (5)检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、 其他信息

航发动力管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括航发动力2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估航发动力的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督航发动力的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对航发动力持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致航发动力不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就航发动力中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:王志勇(项目合伙人)(特殊普通合伙)中国注册会计师:张福建

中国?上海 2020年4月17日

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年12月31日编制单位: 中国航发动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、18,235,440,110.054,554,423,742.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、41,275,163,289.752,266,057,351.81
应收账款七、59,382,766,380.278,214,469,140.18
应收款项融资
预付款项七、7487,437,124.57686,000,170.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8157,231,964.67196,484,415.90
其中:应收利息60,500.00128,553.38
应收股利2,092,617.66
买入返售金融资产
存货七、918,544,363,690.5714,242,446,646.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七、1145,000,000.00
其他流动资产七、1260,311,867.79108,346,493.56
流动资产合计38,187,714,427.6730,268,227,960.81
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产380,996,564.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款七、1554,424,145.4051,674,720.00
长期股权投资七、161,477,626,465.491,401,811,783.21
其他权益工具投资七、17165,811,465.28
其他非流动金融资产七、18336,000,000.00
投资性房地产七、1946,134,732.0747,698,064.15
固定资产七、2016,497,269,178.0115,000,217,612.05
在建工程七、212,956,183,747.612,885,646,890.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、252,100,218,811.952,082,913,688.33
开发支出七、26181,480,793.4796,118,816.76
商誉
长期待摊费用七、282,612,665.6810,766,509.31
递延所得税资产七、29262,015,965.52246,349,713.33
其他非流动资产七、30847,527,669.201,031,619,793.55
非流动资产合计24,927,305,639.6823,235,814,155.77
资产总计63,115,020,067.3553,504,042,116.58
流动负债:
短期借款七、312,787,456,076.005,888,652,431.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、347,587,720,778.846,649,025,566.61
应付账款七、357,427,619,449.516,062,037,456.24
预收款项七、362,847,167,502.891,572,374,596.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、37307,262,529.11305,380,194.11
应交税费七、38174,772,057.81235,184,328.59
其他应付款七、395,657,986,118.497,086,954,629.13
其中:应付利息6,715,966.8112,609,991.36
应付股利270,983,963.28202,718,256.77
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、414,791,244.06125,105,600.00
其他流动负债七、4230,204,100.0033,906,000.00
流动负债合计26,824,979,856.7127,958,620,802.55
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、43230,200,000.00235,126,720.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、46-1,983,332,744.77-6,807,407,932.43
长期应付职工薪酬七、471,115,955,205.941,257,157,320.08
预计负债七、4817,200,000.0017,200,000.00
递延收益七、49314,994,553.88283,639,722.70
递延所得税负债七、2949,634,732.7820,290,323.84
其他非流动负债
非流动负债合计-255,348,252.17-4,993,993,845.81
负债合计26,569,631,604.5422,964,626,956.74
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、512,249,844,450.002,249,844,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、5320,705,577,741.5719,089,409,232.64
减:库存股
其他综合收益七、55-370,969,304.97-367,849,902.15
专项储备七、56115,835,455.5399,337,940.56
盈余公积七、57493,559,539.15444,089,216.31
一般风险准备
未分配利润七、585,496,104,609.414,914,353,846.88
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计28,689,952,490.6926,429,184,784.24
少数股东权益7,855,435,972.124,110,230,375.60
所有者权益(或股东权益)合计36,545,388,462.8130,539,415,159.84
负债和所有者权益(或股东权益)总计63,115,020,067.3553,504,042,116.58

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:中国航发动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,355,701,087.292,945,564,630.07
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,499,824,616.34639,428,145.50
应收账款十七、13,046,956,910.383,113,604,181.59
应收款项融资
预付款项174,531,986.61157,936,025.87
其他应收款十七、2205,120,822.06142,668,909.51
其中:应收利息344,987.491,467,674.20
应收股利53,296,499.38
存货3,915,861,475.003,080,158,836.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产135,000,000.00
其他流动资产141,878,598.641,181,911,626.79
流动资产合计10,474,875,496.3211,261,272,355.91
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产51,934,172.24
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、316,582,202,316.7016,901,435,302.99
其他权益工具投资1,983,930.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,871,866,640.473,355,249,645.52
在建工程401,413,278.58556,331,958.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产724,044,287.95717,422,487.68
开发支出24,630,620.2332,051,101.98
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产24,084,357.4425,062,399.53
其他非流动资产508,825,418.67581,776,595.85
非流动资产合计22,139,050,850.1222,221,263,664.73
资产总计32,613,926,346.4433,482,536,020.64
流动负债:
短期借款1,079,995,320.001,300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据1,703,267,868.32772,783,260.26
应付账款1,248,070,931.801,473,750,041.22
预收款项231,998,948.04160,291,984.12
应付职工薪酬160,745,471.79140,038,917.44
应交税费43,797,138.5426,743,056.12
其他应付款1,760,017,443.273,585,255,581.90
其中:应付利息1,521,991.772,266,415.30
应付股利309,195,658.84202,242,473.21
持有待售负债
一年内到期的非流动负债54,905,600.00
其他流动负债30,204,100.0033,906,000.00
流动负债合计6,258,097,221.767,547,674,441.06
非流动负债:
长期借款100,000,000.00159,023,520.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款604,409,099.6779,419,828.07
长期应付职工薪酬112,842,317.43142,906,963.12
预计负债
递延收益28,463,900.0036,023,200.00
递延所得税负债26,852,008.1127,778,153.20
其他非流动负债
非流动负债合计872,567,325.21445,151,664.39
负债合计7,130,664,546.977,992,826,105.45
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,249,844,450.002,249,844,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积21,246,209,555.9621,446,805,845.00
减:库存股
其他综合收益-22,204,500.00-33,104,500.00
专项储备29,643,732.0422,413,193.54
盈余公积397,788,214.23344,136,052.63
未分配利润1,581,980,347.241,459,614,874.02
所有者权益(或股东权益)合计25,483,261,799.4725,489,709,915.19
负债和所有者权益(或股东权益)总计32,613,926,346.4433,482,536,020.64

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入25,210,496,276.8023,102,024,803.26
其中:营业收入七、5925,210,496,276.8023,102,024,803.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本24,132,002,247.3721,942,694,392.04
其中:营业成本七、5921,003,677,514.1919,028,745,215.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6079,917,249.6189,998,941.12
销售费用七、61326,707,852.79214,158,973.73
管理费用七、621,880,819,610.281,740,712,290.99
研发费用七、63420,148,543.66448,130,641.70
财务费用七、64420,731,476.84420,948,329.25
其中:利息费用418,124,589.68457,938,155.51
利息收入24,834,219.7454,811,251.13
加:其他收益七、65170,217,030.77117,465,672.39
投资收益(损失以“-”号填列)七、6682,524,430.79178,704,182.90
其中:对联营企业和合营企业的投资收益81,723,002.7540,251,323.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、68139,000,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、69-14,828,557.14
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、70-105,638,920.25-220,423,588.51
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、71-2,128,539.622,576,605.05
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,347,639,473.981,237,653,283.05
加:营业外收入七、7251,825,296.83111,949,388.62
减:营业外支出七、7353,374,618.1931,989,616.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,346,090,152.621,317,613,055.15
减:所得税费用七、74237,213,182.31234,061,976.69
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,108,876,970.311,083,551,078.46
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,108,876,970.311,083,551,078.46
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,077,406,923.301,063,909,437.38
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)31,470,047.0119,641,641.08
六、其他综合收益的税后净额37,604,756.32-93,808,793.97
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额37,604,756.32-93,829,211.30
1.不能重分类进损益的其他综合收益37,604,756.32-66,745,523.58
(1)重新计量设定受益计划变动额33,853,352.45-66,745,523.58
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动3,751,403.87
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-27,083,687.72
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益-27,144,939.72
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额61,252.00
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额20,417.33
七、综合收益总额1,146,481,726.63989,742,284.49
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,115,011,679.62970,080,226.08
(二)归属于少数股东的综合收益总额31,470,047.0119,662,058.41
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.480.47
(二)稀释每股收益(元/股)0.480.47

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入十七、46,739,570,433.476,409,888,395.39
减:营业成本十七、45,735,480,154.615,492,480,720.33
税金及附加30,789,412.6634,554,086.10
销售费用126,421,032.8689,256,367.47
管理费用352,504,468.27359,758,268.72
研发费用72,466,626.4449,286,635.92
财务费用67,773,471.079,683,154.04
其中:利息费用76,139,994.9376,830,287.27
利息收入7,030,236.2460,593,614.33
加:其他收益24,223,665.0032,668,183.00
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5239,494,262.1067,669,025.37
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,259,594.91
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-16,011,854.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)-9,150,835.09-14,161,106.12
资产处置收益(损失以“-”号填列)121,020.92
二、营业利润(亏损以“-”号填列)592,811,525.82461,045,265.06
加:营业外收入4,845,881.202,987,721.62
减:营业外支出7,345,112.573,130,097.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)590,312,294.45460,902,889.02
减:所得税费用58,577,579.1150,923,122.35
四、净利润(净亏损以“-”号填列)531,734,715.34409,979,766.67
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)531,734,715.34409,979,766.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额10,900,000.00-6,470,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益10,900,000.00-6,470,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额10,900,000.00-6,470,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额542,634,715.34403,509,766.67
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金30,940,400,489.0121,122,011,650.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还83,619,011.45126,280,915.72
收到其他与经营活动有关的现金七、763,054,414,304.462,039,918,060.99
经营活动现金流入小计34,078,433,804.9223,288,210,627.25
购买商品、接受劳务支付的现金19,985,641,087.8514,262,926,846.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金6,491,641,581.726,213,297,319.24
支付的各项税费425,301,953.67397,198,810.56
支付其他与经营活动有关的现金七、762,081,387,094.541,205,021,755.89
经营活动现金流出小计28,983,971,717.7822,078,444,732.30
经营活动产生的现金流量净额5,094,462,087.141,209,765,894.95
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金77,177,791.1158,986,980.00
取得投资收益收到的现金20,688,275.6520,117,815.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,916,694.009,759,930.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金七、763,023,000.0093,000,000.00
投资活动现金流入小计106,805,760.76181,864,725.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,451,482,955.061,743,356,587.42
投资支付的现金23,205,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、76240,012,189.54
投资活动现金流出小计2,451,482,955.062,006,573,776.96
投资活动产生的现金流量净额-2,344,677,194.30-1,824,709,051.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金5,500,000,000.0056,470,900.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金5,500,000,000.00
取得借款收到的现金18,409,917,790.5117,394,910,179.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、761,015,981,701.66810,538,680.01
筹资活动现金流入小计24,925,899,492.1718,261,919,759.01
偿还债务支付的现金22,265,815,347.4518,432,558,430.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金753,001,591.79668,306,808.32
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润21,297,928.692,988,527.27
支付其他与筹资活动有关的现金七、76982,644,690.96472,128,079.27
筹资活动现金流出小计24,001,461,630.2019,572,993,318.51
筹资活动产生的现金流量净额924,437,861.97-1,311,073,559.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响12,484,810.5330,121,496.31
五、现金及现金等价物净增加额3,686,707,565.34-1,895,895,219.47
加:期初现金及现金等价物余额4,514,285,434.776,410,180,654.24
六、期末现金及现金等价物余额8,200,993,000.114,514,285,434.77

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

母公司现金流量表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,013,541,046.804,640,595,021.49
收到的税费返还6,672,777.0457,890,381.88
收到其他与经营活动有关的现金354,574,661.142,430,752,497.60
经营活动现金流入小计6,374,788,484.987,129,237,900.97
购买商品、接受劳务支付的现金3,965,647,053.983,505,151,984.57
支付给职工及为职工支付的现金1,711,148,417.531,590,426,880.61
支付的各项税费76,971,255.6780,136,284.54
支付其他与经营活动有关的现金2,273,995,784.34309,888,743.38
经营活动现金流出小计8,027,762,511.525,485,603,893.10
经营活动产生的现金流量净额-1,652,974,026.541,643,634,007.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,261,852,751.921,457,894,980.00
取得投资收益收到的现金228,698,646.19198,525,696.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,879,321.001,112,833.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额14,073,008.00
收到其他与投资活动有关的现金13,234,516.23
投资活动现金流入小计1,505,665,235.341,671,606,518.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金617,607,999.88469,381,250.35
投资支付的现金150,000,000.001,224,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金200,000,000.00
投资活动现金流出小计767,607,999.881,893,381,250.35
投资活动产生的现金流量净额738,057,235.46-221,774,732.08
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,479,995,320.002,601,916,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金297,659,226.23199,952,879.78
筹资活动现金流入小计2,777,654,546.232,801,868,879.78
偿还债务支付的现金3,079,641,581.422,891,081,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金379,472,346.45238,352,661.90
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,459,113,927.873,129,434,261.90
筹资活动产生的现金流量净额-681,459,381.64-327,565,382.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响6,512,629.9413,049,221.96
五、现金及现金等价物净增加额-1,589,863,542.781,107,343,115.63
加:期初现金及现金等价物余额2,945,564,630.071,838,221,514.44
六、期末现金及现金等价物余额1,355,701,087.292,945,564,630.07

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,249,844,450.0019,089,409,232.64-367,849,902.1599,337,940.56444,089,216.314,914,353,846.8826,429,184,784.244,110,230,375.6030,539,415,159.84
加:会计政策变更-40,724,159.14-3,703,148.69-123,004,777.34-167,432,085.17-8,298,363.70-175,730,448.87
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,249,844,450.0019,089,409,232.64-408,574,061.2999,337,940.56440,386,067.624,791,349,069.5426,261,752,699.074,101,932,011.9030,363,684,710.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,616,168,508.9337,604,756.3216,497,514.9753,173,471.53704,755,539.872,428,199,791.623,753,503,960.226,181,703,751.84
(一)综合收益总额37,604,756.321,077,406,923.301,115,011,679.6231,470,047.011,146,481,726.63
(二)所有者投入和减少资本1,616,168,508.9312,974,799.991,629,143,308.923,779,340,048.915,408,483,357.83
1.所有者投入的普通股8,479,663,459.198,479,663,459.19
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他1,616,168,508.9312,974,799.991,629,143,308.92-4,700,323,410.28-3,071,180,101.36
(三)利润分配53,173,471.53-372,651,383.43-319,477,911.90-58,155,587.42-377,633,499.32
1.提取盈余公积53,173,471.53-53,173,471.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-319,477,911.90-319,477,911.90-58,155,587.42-377,633,499.32
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,522,714.983,522,714.98849,451.724,372,166.70
1.本期提取92,137,739.4992,137,739.494,118,081.4496,255,820.93
2.本期使用88,615,024.5188,615,024.513,268,629.7291,883,654.23
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0020,705,577,741.57-370,969,304.97115,835,455.53493,559,539.155,496,104,609.4128,689,952,490.697,855,435,972.1236,545,388,462.81
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,249,844,450.0019,128,514,445.19-274,020,690.85103,014,548.58403,091,239.644,181,672,320.2225,792,116,312.784,056,303,228.2929,848,419,541.07
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,249,844,450.0019,128,514,445.19-274,020,690.85103,014,548.58403,091,239.644,181,672,320.2225,792,116,312.784,056,303,228.2929,848,419,541.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-39,105,212.55-93,829,211.30-3,676,608.0240,997,976.67732,681,526.66637,068,471.4653,927,147.31690,995,618.77
(一)综合收益总额-93,829,211.301,063,909,437.38970,080,226.0819,662,058.41989,742,284.49
(二)所有者投入和减少资本-39,105,212.55-39,105,212.5533,880,983.73-5,224,228.82
1.所有者投入的普通股-458,874,123.09-458,874,123.09
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-39,105,212.55-39,105,212.55492,755,106.82453,649,894.27
(三)利润分配40,997,976.67-331,227,910.72-290,229,934.05-3,649,044.59-293,878,978.64
1.提取盈余公积40,997,976.67-40,997,976.67
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-290,229,934.05-290,229,934.05-3,649,044.59-293,878,978.64
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-3,676,608.02-3,676,608.024,033,149.76356,541.74
1.本期提取90,924,823.6090,924,823.609,469,569.45100,394,393.05
2.本期使用94,601,431.6294,601,431.625,436,419.69100,037,851.31
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0019,089,409,232.64-367,849,902.1599,337,940.56444,089,216.314,914,353,846.8826,429,184,784.244,110,230,375.6030,539,415,159.84

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2019年度
实收资本 (或股其他权益工具资本公积减:库其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
本)优先股永续债其他存股
一、上年期末余额2,249,844,450.0021,446,805,845.00-33,104,500.0022,413,193.54344,136,052.631,459,614,874.0225,489,709,915.19
加:会计政策变更-3,703,148.69-33,328,338.17-37,031,486.86
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,249,844,450.0021,446,805,845.00-33,104,500.0022,413,193.54340,432,903.941,426,286,535.8525,452,678,428.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-200,596,289.0410,900,000.007,230,538.5057,355,310.29155,693,811.3930,583,371.14
(一)综合收益总额10,900,000.00531,734,715.34542,634,715.34
(二)所有者投入和减少资本-200,596,289.0414,775,858.114,181,838.76-3,389,520.52-185,028,112.69
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-200,596,289.0414,775,858.114,181,838.76-3,389,520.52-185,028,112.69
(三)利润分配53,173,471.53-372,651,383.43-319,477,911.90
1.提取盈余公积53,173,471.53-53,173,471.53
2.对所有者(或股东)的分配-319,477,911.90-319,477,911.90
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-7,545,319.61-7,545,319.61
1.本期提取17,379,374.5217,379,374.52
2.本期使用24,924,694.1324,924,694.13
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0021,246,209,555.96-22,204,500.0029,643,732.04397,788,214.231,581,980,347.2425,483,261,799.47
项目2018年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,249,844,450.0021,357,763,290.49-26,634,500.0035,541,953.26303,138,075.961,380,863,018.0725,300,516,287.78
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,249,844,450.0021,357,763,290.49-26,634,500.0035,541,953.26303,138,075.961,380,863,018.0725,300,516,287.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)89,042,554.51-6,470,000.00-13,128,759.7240,997,976.6778,751,855.95189,193,627.41
(一)综合收益总额-6,470,000.00409,979,766.67403,509,766.67
(二)所有者投入和减少资本89,042,554.5189,042,554.51
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他89,042,554.5189,042,554.51
(三)利润分配40,997,976.67-331,227,910.72-290,229,934.05
1.提取盈余公积40,997,976.67-40,997,976.67
2.对所有者(或股东)的分配-290,229,934.05-290,229,934.05
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-13,128,759.72-13,128,759.72
1.本期提取16,692,338.0016,692,338.00
2.本期使用29,821,097.7229,821,097.72
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0021,446,805,845.00-33,104,500.0022,413,193.54344,136,052.631,459,614,874.0225,489,709,915.19

法定代表人:杨森 主管会计工作负责人:任立新 会计机构负责人:刘军

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中国航发动力股份有限公司(以下简称“航发动力”或“本公司”或“公司”)前身系吉林华润生化股份有限公司,2008年度吉生化经重大资产重组后,名称变更为“西安航空动力股份有限公司”。2014年,公司发生重大资产重组,名称由“西安航空动力股份有限公司”变更为“中航动力股份有限公司”。重组后为我国最大的航空发动机及衍生产品生产制造、维修基地。注册地为中华人民共和国陕西省西安市,在西安市工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照统一社会信用代码91610112243870086Q。本公司总部位于陕西省西安市未央区徐家湾。公司第八届董事会第十九次会议和2016年年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》,同意将公司名称由“中航动力股份有限公司”变更为“中国航发动力股份有限公司”。2017年4月19日,公司就上述名称变更事项完成工商变更登记,公司名称正式变更为“中国航发动力股份有限公司”。2017年5月9日起经公司申请,上海证券交易所核准,公司证券简称由“中航动力”变更为“航发动力”,证券代码“600893”保持不变。2016年5月31日,中国航空发动机集团有限公司成立,公司实质控制人变更为中国航空发动机集团有限公司。2017年6月15日,公司股东发动机控股已100%股权划转至中国航发名下。控股股东为中国航发西安航空发动机有限公司(简称“西航公司”)。本公司及各子公司主要从事航空发动机(含衍生产品)制造、销售及维修,航空发动机零部件出口转包生产、销售和非航空产品生产、销售等。本公司经营范围为:从事各类飞行器动力装置、第二动力装置、燃气轮机及零部件的设计、实验、研制、生产、装配、试车、维修、营销和售后服务业务;从事航空发动机技术衍生产品的研制、实验、开发、中试、生产、销售、服务业务;航空发动机及其零部件转包生产、进出口、“三来一补”加工业务;物流服务、对销贸易、转口贸易业务;烟气透平动力装置、航天发动机及其零部件制造、销售与维修;风力发电机及零部件的生产、销售、工程设计、安装、技术咨询与售后服务;太阳能发电设备的制造、系统集成、销售与维修;铝型材及门窗的制造、安装和销售;计测设备的检定、校准及测试、研制、调修、销售;计量标准研究开发与应用;计测技术培训及咨询服务;仪器、仪表、工具、普通设备、石化、电力、冶金机械成套设备、电器机械与器材、机械备件、电子产品的制造、销售与维修;金属材料、橡胶制品、本企业废旧物资的销售;幕墙的设计、安装、装饰装修;进出口业务;医疗机械制造、销售;市政公用工程的设计和施工;环保工程的设计和施工;机电设备的设计、制造、采购、销售、安装和维修;科技咨询及技术服务(以上范围均不含国家规定的前置许可、禁止项目;国家法律另有规定的,从其规定);以下项目由分支机构经营:住宿、餐饮服务;成品油、氧气、氩气、丙烷(化工原料)销售;压力容器、锅炉的设计、制造、安装和维修。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

2019年,公司纳入合并范围的子公司共21户,本年度合并范围比上年度净减少5户,分别为:中航精密铸造科技有限公司、西安航发精密铸造有限公司、沈阳航发精密铸造有限公司、株洲中航动力精密铸造有限公司、贵州凯阳航空发动机有限公司。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

是。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量

设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于“一揽子交易”。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为“一揽子交易”进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于“一揽子交易”的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具))之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具))之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

公司于每个资产负债表日评估该金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

当单项金融工具无法以合理成本获得关于预期信用损失的信息时,本公司按共同信用风险特征将金融工具划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下:

组合名称组合依据
应收票据组合一银行承兑汇票
应收票据组合二商业承兑汇票
应收账款组合一航空发动机及衍生品业务应收款项
应收账款组合二外贸业务应收款项
应收账款组合三非航空产品业务及其他业务应收款项
其他应收款组合一往来款项
其他应收款组合二押金、保证金
其他应收款组合三备用金、其他等

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收票据的减值损失计量,比照本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收账款的减值损失计量,比照本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款的减值损失计量,比照本附注“五、10金融工具(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”处理。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料日常采用计划成本核算,月末对材料成本差异进行分配,以实际成本反映原材料库存占用;航空发动机(含衍生产品)、航空发动机零部件外贸转包生产和非航空产品制造的在制品日常采用定额核算,期末对定额差异进行分配,调整为实际成本;产成品在期末采用实际成本计价,发出产成品采用加权平均法计算发出成本。

为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确认发出存货的成本。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价低于5,000元的的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以产成品或商品的一般销售价格作为计算基础。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

长期应收款的减值损失计量,比照本附注“五、10金融工具(6)金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注“五、6.(2)合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

21. 投资性房地产

采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

有形资产在同时满足下列条件时,确认为固定资产:

①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,但不包括作为投资性房地产的以经营租赁方式租出的建筑物;

②使用寿命超过一个会计年度;

③与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

④固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出,符合上述固定资产确认条件的,计入固定资产成本,如有被替换的部分,应扣除其账面价值;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
土地资产
房屋及建筑物年限平均法20-450-52.11-5.00
机器设备年限平均法5-180-55.28-20.00
办公设备年限平均法5-80-511.88-20.00
电子设备年限平均法3-100-59.50-33.33
运输设备年限平均法4-100-59.50-25.00
其他年限平均法3-80-511.88-33.33

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算,并在工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提折旧,待办理了竣工决算后再调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额。

在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产,预计可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经完成;

②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

③购建的固定资产与设计要求或合同要求,或与设计合同要求基本相符。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计“长期资产减值”。

24. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

CF34-3发动机收益共享合作项目资产的摊销

支付给GE公司的技术研发费、利息和缴纳的税金,在支付时按实际付款额全部计入无形资产,对该项目剩余摊余价值在其剩余受益年限内(13.5年)采用平均年限法摊销。

研究与开发支出

本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

①生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证,以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②管理层已批准生产工艺开发的计划和预算,具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③生产工艺的开发所生产的产品能够给企业带来经济利益流入、证明内部有用性或有外部市场;

④有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;

⑤生产工艺开发的支出能够可靠地归集和计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、重要会计政策及会计估计

29.长期资产减值”。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可

获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁厂房改造、装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划,系根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》(财会[2014]8号),以2012年底离休、退休人员为基数,并根据每年实际三类人员人数进行调整,为2013年公司重大资产重组项目预留离休、退休人员未来发生费用。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司设定受益计划和辞退福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、离退休人员补充养老福利年增长率、离退休人员统筹内养老金年增长率、内退人员生活费用年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。辞退福利精算利得(损失)计入当期损益,设定受益计划利精算利得(损失)计入其他综合收益。

本公司对重大资产重组确认设定受益计划和辞退福利,未对全部在职人员执行设定受益计划。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

主营业务收入:指公司产品销售收入,包括产成品、自制半成品、工业性劳务收入等。主营业务收入一般分为:航空发动机(含衍生产品)收入、航空发动机零部件外贸转包生产收入和非航空产品制造收入。其他业务收入:指公司主营业务以外不独立核算的其他业务或辅营业务所产生的收入,包括材料、废料销售、工具及备件销售、固定资产的出租和无形资产的出租收入、包装物出租收入、代理费收入等。

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

航空发动机(含衍生产品)收入确认条件:用户代表签字、产品初验完成、产品所有权和使用权发生实质转移。

航空发动机零部件外贸转包产品收入确认条件:工厂交货的方式,外方验收完成;口岸交货的方式,相关产品报关已经完成;购货方指定货物代理商,货物交付给代理商即完成确认。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

37. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1).与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2).与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用;

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司作为承租人的经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②公司作为出租人的经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为承租人的融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人的融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而导致对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)预期信用损失的计提

本公司对金融工具减值采用预期信用损失法,在确定预期信用损失率时,需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素进行判断和估计。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(5)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(6)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用

寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(7)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后,本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下,仍可以全额收回无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设,本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10)设定收益计划

本公司依据独立精算师计算的设定受益计划义务现值,设定受益计划义务的现值包含多项精算假设,包括人口假设及折现率等,受益计划义务的现值受这些假设的影响,这些假设的任何改变将影响设定受益计划净资产的账面价值。

(11)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

(12)安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16号“企业安全生产费用提取和使用管理办法”文件规定,本公司属于文件规定应提取安全生产费的企业。公司按照以下标准提取安全生产费:

①军品业务以上年度营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:

营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;

营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;营业收入超过10亿元至100亿元的部分,按照0.2%提取;营业收入超过100亿元的部分,按照0.1%提取。

②其他制造业务以上年度营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:

营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1%提取;营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.2%提取;营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.1%提取;营业收入超过50亿元的部分,按照0.05%提取。

③建设工程及设备安装业务以建筑安装造价的1.5%提取

本公司提取的安全生产费用在资产负债表所有者权益项下增设“专项储备”项目单独反映。公司按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;公司使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(13)专项应付款

本公司对符合以下性质的科研项目确认为专项应付款:在国家部委、军队或集团自主立项并拨付研制经费项目,确认在专项应付款核算,主要包括武器装备研制费、应用基础研究费、技术基础研究费、“某机”专项科研费、民机科研费、军转民科研费、专项科研费等。

会计期末,公司对于符合收入确认条件的科研项目,按照规定确认营业收入:

①对当年完成并能结算价款的,应当在合同完成交付、同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,按照收讫价款或者索取价款凭据上列明的金额,确认为营业收入。

②对研制周期长、跨年度的项目,应当确定年度的结算价,作为年度或者分阶段完成合同结算价款的依据。对确定年度结算价款有困难的,依据科研收入和成本费用支出配比性原则,将年度已完工科研成本加上本年度预提收益,开票确认为当年营业收入。全部完成时,通过鉴定或交付后,按实际价格进行总结算。

③对科研项目总承包(总研)单位,按照合同规定价款,扣除应当拨付给分包单位的科研费后,确认为本公司的营业收入。

科研项目研制过程中发生成本费用,通过专项应付款科目核算,在相关科研项目验收完成后,结转已完工的科研项目成本。

研制周期两年以上的项目,按节点进行项目经费考核,通过经费考核的项目,可按规定的比例预提不超过节点项目经费总额(拨入经费扣除分承包款后的余额)3%作为项目收益;未通过经费考核及项目余额为负数的项目,不进行预提项目收益,项目完成且经财务验收后,按规定统一结算总收益。

会计期末,专项应付款余额反映科研产品投入成本以及预算指标内已完工科研成本超出年度结算价的部分。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(统称为新金融工具准则),公司按照规定自2019年1月1日起执行新金融工具准则。公司第九届董事会第十四次会议审议通过修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益,执行上述准则的主要情况及影响详见如下(3)中所述。
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),公司按照规定对财务报表格式进行了修正。公司第九届董事会第十八次会议审议通过本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响,不会对公司损益、总资产、净资产产生影响。本公司执此项准则主要影响详见如下其他说明附表1。
财政部于2019年5月9日发布《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》(财会[2019]8号),要求在所有执行企业会计准则的企业范围内执行,公司按照规定自2019年6月10日起执行。公司第九届董事会第十八次会议审议通过修订后的准则规定,企业需对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换进行调整,对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换不进行追溯调整。公司执行该准则在本报告期内无重大影响。
财政部于2019年5月16日发布《关于印发修订<企业会计准则第12号——债务重组>的通知》(财会[2019]9号),对准则体系内部协调与债务重组定义进行了修订,公司按照规定自2019年6月17日起执行。公司第九届董事会第十八次会议审议通过修订后的准则规定,企业需对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组进行调整,对2019年1月1日之前发生债务重组不进行追溯调整。公司执行该准则在本报告期内无重大影响。

其他说明其他说明附表1:

单位:元 币种:人民币

项目原列报报表项目及金额 (2018年12月31日)新列报报表项目及金额 (2018年12月31日)
合并资产负债表应收票据及应收账款10,480,526,491.99应收票据2,266,057,351.81
应收账款8,214,469,140.18
应付票据及应付账款12,711,063,022.85应付票据6,649,025,566.61
应付账款6,062,037,456.24
管理费用1,746,271,004.08管理费用1,740,712,290.99
研发费用442,571,928.61研发费用448,130,641.70
母公司资产负债表应收票据及3,753,032,327.09应收票据639,428,145.50
应收账款应收账款3,113,604,181.59
应付票据及应付账款2,246,533,301.48应付票据772,783,260.26
应付账款1,473,750,041.22
管理费用360,299,604.72管理费用359,758,268.72
研发费用48,745,299.92研发费用49,286,635.92

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金4,554,423,742.534,554,423,742.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据2,266,057,351.812,255,006,015.31-11,051,336.50
应收账款8,214,469,140.188,053,464,295.19-161,004,844.99
应收款项融资
预付款项686,000,170.75686,000,170.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款196,484,415.90180,322,633.72-16,161,782.18
其中:应收利息128,553.38128,553.38
应收股利2,092,617.662,092,617.66
买入返售金融资产
存货14,242,446,646.0814,242,446,646.08
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产108,346,493.56108,346,493.56
流动资产合计30,268,227,960.8130,080,009,997.14-188,217,963.67
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产380,996,564.36-380,996,564.36
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款51,674,720.0051,674,720.00
长期股权投资1,401,811,783.211,401,811,783.21
其他权益工具投资165,559,188.90165,559,188.90
其他非流动金融资产197,000,000.00197,000,000.00
投资性房地产47,698,064.1547,698,064.15
固定资产15,000,217,612.0515,000,217,612.05
在建工程2,885,646,890.722,885,646,890.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,082,913,688.332,082,913,688.33
开发支出96,118,816.7696,118,816.76
商誉
长期待摊费用10,766,509.3110,766,509.31
递延所得税资产246,349,713.33284,245,996.7937,896,283.46
其他非流动资产1,031,619,793.551,031,619,793.55
非流动资产合计23,235,814,155.7723,255,273,063.7719,458,908.00
资产总计53,504,042,116.5853,335,283,060.91-168,759,055.67
流动负债:
短期借款5,888,652,431.835,888,652,431.83
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据6,649,025,566.616,649,025,566.61
应付账款6,062,037,456.246,062,037,456.24
预收款项1,572,374,596.041,572,374,596.04
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬305,380,194.11305,380,194.11
应交税费235,184,328.59235,184,328.59
其他应付款7,086,954,629.137,086,954,629.13
其中:应付利息12,609,991.3612,609,991.36
应付股利202,718,256.77202,718,256.77
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债125,105,600.00125,105,600.00
其他流动负债33,906,000.0033,906,000.00
流动负债合计27,958,620,802.5527,958,620,802.55
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款235,126,720.00235,126,720.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款-6,807,407,932.43-6,807,407,932.43
长期应付职工薪酬1,257,157,320.081,257,157,320.08
预计负债17,200,000.0017,200,000.00
递延收益283,639,722.70283,639,722.70
递延所得税负债20,290,323.8427,261,717.046,971,393.20
其他非流动负债
非流动负债合计-4,993,993,845.81-4,987,022,452.616,971,393.20
负债合计22,964,626,956.7422,971,598,349.946,971,393.20
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,249,844,450.002,249,844,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积19,089,409,232.6419,089,409,232.64
减:库存股
其他综合收益-367,849,902.15-408,574,061.29-40,724,159.14
专项储备99,337,940.5699,337,940.56
盈余公积444,089,216.31440,386,067.62-3,703,148.69
一般风险准备
未分配利润4,914,353,846.884,791,349,069.54-123,004,777.34
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计26,429,184,784.2426,261,752,699.07-167,432,085.17
少数股东权益4,110,230,375.604,101,932,011.90-8,298,363.70
所有者权益(或股东权益)合计30,539,415,159.8430,363,684,710.97-175,730,448.87
负债和所有者权益(或股东权益)总计53,504,042,116.5853,335,283,060.91-168,759,055.67

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

①将原计入可供出售金融资产中的可供出售权益工具,按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重新计量,列报于其他非流动金融资产项目。其中:其他非流动金融资产增加197,000,000.00元;可供出售金融资产减少167,526,600.00元;递延所得税负债增加4,421,010.00元;未分配利润增加25,052,390.00元。

②将原计入可供出售金融资产中的非交易性权益工具投资经管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报于其他权益工具投资项目。其中:其他权益工具投资增加165,559,188.90元,可供出售金融资产减少213,469,964.36元,递延所得税资产增加9,736,999.52元,递延所得税负债增加2,550,383.20元,其他综合收益减少40,724,159.14元。

③坏账准备按预期信用损失法重新计量导致应收票据减少11,051,336.50元,应收账款减少161,004,844.99元,其他应收款减少16,161,782.18元,递延所得税资产增加28,159,283.94元,盈余公积减少3,703,148.69元,未分配利润减少148,057,167.34元,少数股东权益减少8,298,363.70元。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,945,564,630.072,945,564,630.07
交易性金融资产49,950,242.1649,950,242.16
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据639,428,145.50636,254,387.38-3,173,758.12
应收账款3,113,604,181.593,073,908,766.24-39,695,415.35
应收款项融资
预付款项157,936,025.87157,936,025.87
其他应收款142,668,909.51141,971,627.85-697,281.66
其中:应收利息1,467,674.201,467,674.20
应收股利
存货3,080,158,836.583,080,158,836.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,181,911,626.791,181,911,626.79
流动资产合计11,261,272,355.9111,267,656,142.946,383,787.03
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产51,934,172.24-51,934,172.24
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资16,901,435,302.9916,901,435,302.99
其他权益工具投资1,983,930.081,983,930.08
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,355,249,645.523,355,249,645.52
在建工程556,331,958.94556,331,958.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产717,422,487.68717,422,487.68
开发支出32,051,101.9832,051,101.98
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产25,062,399.5331,597,367.806,534,968.27
其他非流动资产581,776,595.85581,776,595.85
非流动资产合计22,221,263,664.7322,177,848,390.84-43,415,273.89
资产总计33,482,536,020.6433,445,504,533.78-37,031,486.86
流动负债:
短期借款1,300,000,000.001,300,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据772,783,260.26772,783,260.26
应付账款1,473,750,041.221,473,750,041.22
预收款项160,291,984.12160,291,984.12
应付职工薪酬140,038,917.44140,038,917.44
应交税费26,743,056.1226,743,056.12
其他应付款3,585,255,581.903,585,255,581.90
其中:应付利息2,266,415.302,266,415.30
应付股利202,242,473.21202,242,473.21
持有待售负债
一年内到期的非流动负债54,905,600.0054,905,600.00
其他流动负债33,906,000.0033,906,000.00
流动负债合计7,547,674,441.067,547,674,441.06
非流动负债:
长期借款159,023,520.00159,023,520.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款79,419,828.0779,419,828.07
长期应付职工薪酬142,906,963.12142,906,963.12
预计负债
递延收益36,023,200.0036,023,200.00
递延所得税负债27,778,153.2027,778,153.20
其他非流动负债
非流动负债合计445,151,664.39445,151,664.39
负债合计7,992,826,105.457,992,826,105.45
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,249,844,450.002,249,844,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积21,446,805,845.0021,446,805,845.00
减:库存股
其他综合收益-33,104,500.00-33,104,500.00
专项储备22,413,193.5422,413,193.54
盈余公积344,136,052.63340,432,903.94-3,703,148.69
未分配利润1,459,614,874.021,426,286,535.85-33,328,338.17
所有者权益(或股东权益)合计25,489,709,915.1925,452,678,428.33-37,031,486.86
负债和所有者权益(或股东权益)总计33,482,536,020.6433,445,504,533.78-37,031,486.86

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

①将原计入可供出售金融资产中的可供出售权益工具,按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产重新计量,列报于交易性金融资产项目。其中:交易性金融资产增加49,950,242.16元,可供出售金融资产减少49,950,242.16元。

②将原计入可供出售金融资产中的非交易性权益工具投资经管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报于其他权益工具投资项目。其中:其他权益工具投资增加1,983,930.08元,可供出售金融资产减少1,983,930.08元。

③对坏账准备按预期信用损失法重新计量导致应收票据减少3,173,758.12元,应收账款减少39,695,415.35元,其他应收款减少697,281.66元,递延所得税资产增加6,534,968.27元,盈余公积减少3,703,148.69元,未分配利润减少33,328,338.17元。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√适用 □不适用

财政部2017年发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)(统称为新金融工具准则)。公司按照财政部规定自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

根据衔接规定,公司应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息,公司比较财务列报信息与金融工具准则要求不一致的不需要追溯调整,因此公司首次执行新金融工具准则无需追溯调整前期比较数据。

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按应税收入计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。16%,13%,10%,9%,6%,5%,3%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴。7%,5%
企业所得税按应纳税所得额计缴。25%,15%
房产税按房屋原值、房屋租金计缴。1.2%,12%

根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署 公告2019年第39号),自2019年4月1日起,增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%税率的,税率调整为13%;原适用10%税率的,税率调整为9%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
公司本部15
黎明公司15
南方公司15
黎阳动力15
机电设备25
安泰叶片25
商泰公司25
莱特公司15
西罗公司15
西涡公司15
晋航公司25
国际动力15
黎航部件15
北京瑞泰25
动力物流25
通发公司15
进出口公司25
吉发公司25
贵动公司15
黎阳国际15
贵阳精铸15
黎阳装备15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)增值税

本公司、黎明公司、南方公司、通发公司、吉发公司、黎阳动力、贵动公司、贵阳精铸、晋航公司生产的航空发动机(含衍生产品)根据《关于军品增值税政策的通知》(财税字[2014]第028号)规定,经所在地国家税务局核准,免征增值税。

本公司、黎明公司、黎阳动力、南方公司的外贸转包产品根据《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)规定,适用增值税的 “免、抵、退”方法,免征销售增值税。

本公司子公司莱特公司和西涡公司属出口加工区企业,依据国家税务总局《出口加工区税收管理暂行办法》(国税发[2000]155号)及《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》(国家税务总局2012年24号公告)规定,凡直接出口和销售给区内企业的,免征增值税。

黎明公司子公司国际动力,2019年1-3月属于沈阳市出口加工区内企业,根据《国务院关于<中华人民共和国海关对出口加工区监管的暂行办法>的批复》(国函[2000]38号)及《出口加工区税收管理暂行办法》,享受区内企业生产出口耗用的水、电、气,准予退还所含增值税政策;2019年4月起,根据综保办会议纪要第6号《沈阳综合保税区开发建设领导小组办公室会议纪要》,退出综合保税区,根据《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》(财税[2012]39号)规定及《国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税管理办法有关问题的公告》(国家税务总局2013年第12号公告),享受增值税 “免、抵、退”税政策。

(2)企业所得税

本公司于2018年10月29日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GF201861000748,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。同时根据陕西省国家税务局《关于西安航空动力股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的通知》(陕国税函[2009]81号),若主营业务收入超过总收入的70%以上,享受西部大开发企业所得税优惠政策,经西安市税务局核准,可减按15%税率征收企业所得税,本公司本年度实际执行的税率为15%。

本公司子公司莱特公司于2017年10月18日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201761000358,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。同时根据陕西省发展和改革委员会陕发改产业确认函[2015]296号,确认属国家重点鼓励发展的产业,享受国家关于西部大开发税收优惠,经西安市税务局核准,可减按15%税率计缴企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。

本公司子公司西罗公司于2017年10月18日被陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局认定为高新技术企业,证书编号:GR201761000255,有效期三年,

自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。同时根据陕西省国家税务局《关于西安西罗航空部件有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》(陕国税函[2009]90号)批复,享受西部大开发企业所得税优惠政策,若主营业务收入超过总收入的70%以上,经西安市税务局核准,可减按15%税率计缴企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。

西罗公司子公司西涡公司根据陕西省发展和改革委员会陕发改产业确认函[2012]002号,确认属国家重点鼓励发展的产业,享受国家关于西部大开发税收优惠,经西安市税务局核准,可减按15%税率征收企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。本公司子公司黎明公司根据2018年7月31日,辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201821000189,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。黎明公司子公司国际动力根据2018年10月12日,辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201821000546,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。黎明公司子公司黎航部件根据2019年9月6日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件(国科火字[2019]164号)公示,关于辽宁省2019年第一批高新技术企业备案的复函中被评为高新技术企业,证书编号:GR201921000048,有效期三年,自2019年1月至2021年12月按15%税率缴纳企业所得税。

本公司子公司南方公司根据2017年9月5日,湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201743000017,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

南方公司子公司通发公司根据2017年9月5日,湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201743000320,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%税率缴纳企业所得税。

本公司子公司黎阳动力根据2018年8月1日,贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201852000008,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎阳动力子公司黎阳装备根据2018年11月13日,贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201852000425,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎阳动力子公司贵动公司根据2018年8月1日,贵州省科学技术厅、贵州省财政局、贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201852000354,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%税率缴纳企业所得税。

黎阳动力子公司黎阳国际已在税务局取得《设在西部地区鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税》备案,减按15%的税率征收企业所得税。

黎阳动力子公司贵阳精铸享受西部大开发企业所得税优惠政策,若主营业务收入超过总收入的70%以上,经贵阳市国家税务局核准,可减按15%税率征收企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。

(3)房产税

黎阳动力根据财政部《关于对军队房产税的通知》(财税字[1987]32号)之规定,并经贵阳市地方税务局国家高新技术产业开发区分局审核确认,高新地税税通[2017]2908号,免征公司沙文园区的房产税。

(4)土地使用税

本公司、黎明公司、黎阳动力、南方公司根据《关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知》(财税字[1995]第027号)规定,对军品的科研生产专用的厂房、车间、仓库等建筑物用地和周围专属用地,及其相应的供水、供电、供气、供暖、供煤、供油、专用公路、专用铁路等附属设施用地,免征土地使用税。不能明确划分军用、民用土地的,实际按照税务局核定的比例免交土地使用税。

黎阳动力根据《关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知》之规定,并经贵阳市地方税务局国家高新技术产业开发区分局审核确认,高新地税税通[2017]2905号,免征公司沙文园区的土地使用税。

黎阳动力子公司贵动公司根据《关于对中国航空航天船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干问题规定的通知》(财税字[1995]第027号文件)之规定,并经贵州省国家税务局核准,免征军品部分对应的土地使用税。

(5)水利基金

本公司及子公司安泰叶片、商泰公司、机电设备、西罗公司,根据陕西省财政厅、陕西省水利厅、国家税务总局陕西省税务局、中国人民银行西安分行《关于降低我省水利建设基金征收标准的通知》(陕财办综[2019]25号),从2019年1月1日起至2020年12月31日,减按销售商品收入和提供劳务收入的0.5‰征收水利建设基金;莱特公司、西涡公司属于西安出口加工区,减按销售商品收入和提供劳务收入的0.3‰征收水利建设基金。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金197,256.19518,215.50
银行存款8,200,795,743.924,513,748,206.57
其他货币资金34,447,109.9440,157,320.46
合计8,235,440,110.054,554,423,742.53
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

截止2019年12月31日,其他货币资金中使用权受到限制的金额为人民币34,447,109.94元,包括:公司本部信用证保证金31,887,109.94元,履约保证金2,000,000.00元;黎明公司履约保证金560,000.00元。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据319,670,251.00394,229,258.86
商业承兑票据955,493,038.751,860,776,756.45
合计1,275,163,289.752,255,006,015.31

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据145,630,000.00
商业承兑票据917,814,745.39
合计1,063,444,745.39

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据31,221,295.47
合计31,221,295.47

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按组合计提坏账准备1,281,879,420.60100.006,716,130.850.521,275,163,289.752,266,057,351.81100.0011,051,336.500.492,255,006,015.31
其中:
银行承兑 汇票319,670,251.0024.94319,670,251.00394,229,258.8617.40394,229,258.86
商业承兑 汇票962,209,169.6075.066,716,130.850.70955,493,038.751,871,828,092.9582.6011,051,336.500.591,860,776,756.45
合计1,281,879,420.60/6,716,130.85/1,275,163,289.752,266,057,351.81/11,051,336.50/2,255,006,015.31

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:银行承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票319,670,251.00
合计319,670,251.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

详见本附注“五、10金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。组合计提项目:商业承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票962,209,169.606,716,130.850.70
合计962,209,169.606,716,130.850.70

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

详见本附注“五、10金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
应收票据 坏账准备11,051,336.50-4,335,205.656,716,130.85
合计11,051,336.50-4,335,205.656,716,130.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

本报告期内,公司累计向银行贴现银行承兑汇票152,800,000.00元,商业承兑汇票53,070,000.00元,累计发生的贴现费用为人民币1,803,240.15元。截至期末,已贴现未到期应收票据为银行承兑汇票143,200,000.00元。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
1年以内小计9,064,000,928.90
1至2年305,135,138.89
2至3年99,808,534.60
3至4年49,176,966.89
4至5年42,955,995.70
5年以上213,005,084.17
合计9,774,082,649.15

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备43,051,328.170.4443,051,328.17100.0093,484,956.811.1091,535,567.3697.911,949,389.45
按组合计提坏账准备9,731,031,320.9899.56348,264,940.713.589,382,766,380.278,382,156,711.7198.90330,641,805.973.948,051,514,905.74
其中:
航空发动机及衍生品业务8,596,393,275.3987.9588,646,661.981.038,507,746,613.417,243,000,380.8785.4691,521,479.131.267,151,478,901.74
外贸业务845,998,793.678.6673,450,852.158.68772,547,941.52686,384,167.018.1064,307,950.799.37622,076,216.22
非航空产品业务及其他业务288,639,251.922.95186,167,426.5864.50102,471,825.34452,772,163.835.34174,812,376.0538.61277,959,787.78
合计9,774,082,649.15/391,316,268.88/9,382,766,380.278,475,641,668.52/422,177,373.33/8,053,464,295.19

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
NANFANG MOTOR NIGERIA LIMITED(南方摩托尼日利亚有限公司)21,270,343.1121,270,343.11100.00对方经营恶化,资不抵债
MOTORBI NIGERIA LIMITED(MOTORBI尼日利亚有限公司)10,908,587.4610,908,587.46100.00对方经营恶化,资不抵债
单项金额不重大小计10,872,397.6010,872,397.60100.00对方单位破产、终止经营等
合计43,051,328.1743,051,328.17100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

详见本附注“五、10金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:航空发动机及衍生品业务

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
航空发动机及衍生品业务8,596,393,275.3988,646,661.981.03
合计8,596,393,275.3988,646,661.981.03

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

详见本附注“五、10金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

组合计提项目:外贸业务

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
外贸业务845,998,793.6773,450,852.158.68
合计845,998,793.6773,450,852.158.68

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

详见本附注“五、10金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

组合计提项目:非航空产品业务及其他业务

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
非航空产品业务及其他业务288,639,251.92186,167,426.5864.50
合计288,639,251.92186,167,426.5864.50

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

详见本附注“五、10金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
应收账款 坏账准备422,177,373.3320,351,042.69724,187.2350,157,649.59330,310.32391,316,268.88
合计422,177,373.3320,351,042.69724,187.2350,157,649.59330,310.32391,316,268.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款48,630,472.62

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司货款39,928,003.80对方企业破产,依据法院民事裁定书核销动纪[2019]第03号;黎明公司党委会纪要第七期
合计/39,928,003.80///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
客户13,057,250,067.3431.2815,437,984.34
客户21,585,100,963.3316.228,049,762.92
中国船舶重工集团公司系统内单位1,316,383,125.4013.476,581,915.63
中国航发系统内单位582,480,960.155.964,076,888.90
航空工业集团系统内单位467,547,184.804.782,337,735.92
合计7,008,762,301.0271.7136,484,287.71

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债务人名称终止确认金额与终止确认相关的利得和损失(损失以“-”填列)
客户1600,000,000.00-130,500.00
航空工业集团系统内单位500,000,000.00-54,305.55
合 计1,100,000,000.00-184,805.55

注:2019年末,子公司黎明公司将客户1和航空工业集团系统内单位的应收账款办理无追索权的应收账款保理。

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内405,006,713.3083.09582,785,971.0484.96
1至2年28,949,813.775.9424,230,220.553.53
2至3年7,103,431.041.4631,863,005.864.64
3年以上46,377,166.469.5147,120,973.306.87
合计487,437,124.57100.00686,000,170.75100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司关系金额预付时间未结算原因
航空工业集团系统内单位1其他关联方126,526,512.541年以内待物料入库后报账
抚顺特殊钢股份有限公司非关联方50,728,175.581年以内待物料入库后报账
航空工业集团系统内单位2其他关联方36,225,994.901年以内待物料入库后报账
大连日鑫热力有限公司非关联方16,132,853.801年以内待物料入库后报账
美国艾勒伍德公司 (ELLWOOD TEXAS FORGE HOUSTON)非关联方13,540,569.491年以内正常业务
合计/243,154,106.31//

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息60,500.00128,553.38
应收股利2,092,617.66
其他应收款157,171,464.67178,101,462.68
合计157,231,964.67180,322,633.72

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
委托贷款60,500.00128,553.38
合计60,500.00128,553.38

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中航资本2,092,617.66
合计2,092,617.66

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
1年以内小计87,480,280.83
1至2年37,672,381.69
2至3年2,829,482.30
3至4年6,852,244.81
4至5年40,274,822.86
5年以上125,924,681.36
合计301,033,893.85

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款213,932,512.30215,428,199.75
基建款5,471,367.762,574,032.01
项目款27,500,000.0045,186,740.45
个人借款3,554,993.3010,497,107.71
保证金、押金39,688,219.4836,188,220.81
退税款、预缴税款2,174,487.645,030,243.62
其他8,712,313.378,547,998.76
合计301,033,893.85323,452,543.11

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额26,323,888.59119,027,191.84145,351,080.43
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-1,075,176.74673,982.79-401,193.95
本期转回61,898.7261,898.72
本期转销
本期核销333,499.77692,058.811,025,558.58
其他变动
2019年12月31日余额24,915,212.08118,947,217.10143,862,429.18

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款 坏账准备145,351,080.43-401,193.9561,898.721,025,558.58143,862,429.18
合计145,351,080.43-401,193.9561,898.721,025,558.58143,862,429.18

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款1,025,558.58

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
唐山兴业工贸集团有限公司往来款77,809,109.235年以上25.8577,809,109.23
中国航发系统内单位保证金29,575,200.001-2年、 3年以上9.82
北京华鑫华龙国际贸易有限公司合同预付款27,500,000.004-5年9.1427,500,000.00
应收基本建设专项款往来款23,777,358.591年以内7.90475,547.17
中国人保沈阳市分公司赔款21,674,968.071-2年7.202,167,496.81
合计/180,336,635.89/59.91107,952,153.21

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,875,389,054.40119,421,600.223,755,967,454.183,046,576,346.0394,939,904.062,951,636,441.97
在产品13,324,424,837.82158,631,967.9013,165,792,869.9210,265,903,577.35160,779,254.9010,105,124,322.45
库存商品1,185,663,478.4379,648,184.781,106,015,293.65845,285,197.0122,925,173.77822,360,023.24
周转材料39,280,806.245,363,137.6633,917,668.5836,855,755.354,714,327.3832,141,427.97
发出商品411,089,957.22411,089,957.22276,325,349.80926,773.55275,398,576.25
其他71,580,447.0271,580,447.0255,785,854.2055,785,854.20
合计18,907,428,581.13363,064,890.5618,544,363,690.5714,526,732,079.74284,285,433.6614,242,446,646.08

(2). 存货跌价准备

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提转回或转销
原材料94,939,904.0644,901,876.6220,420,180.46119,421,600.22
在产品160,779,254.9015,824,169.0017,971,456.00158,631,967.90
库存商品22,925,173.7759,897,131.723,174,120.7179,648,184.78
周转材料4,714,327.381,115,325.02466,514.745,363,137.66
发出商品926,773.55229,997.771,156,771.32
合计284,285,433.66121,968,500.1343,189,043.23363,064,890.56

(4). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(5). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的委托贷款45,000,000.00
合计45,000,000.00

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
委托贷款64,000,000.00
预缴税费15,382,910.9621,358,390.44
待抵扣增值税进项税44,928,956.8322,988,103.12
合计60,311,867.79108,346,493.56

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁保证金2,749,425.402,749,425.40
处置子公司应收款51,674,720.0051,674,720.0051,674,720.0051,674,720.00
合计54,424,145.4054,424,145.4051,674,720.0051,674,720.00/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
北京斯奈克玛公司19,476,764.115,002,479.5024,479,243.61
小计19,476,764.115,002,479.5024,479,243.61
二、联营企业
航发控制1,215,313,738.8950,796,865.887,128,217.498,274,732.001,264,964,090.26
株洲零部件167,021,280.2114,221,651.09596,552.049,519,497.95172,319,985.39
南方普惠11,702,006.284,161,139.9515,863,146.23
小计1,382,335,019.1076,720,523.257,724,769.5317,794,229.954,161,139.951,453,147,221.88
合计1,401,811,783.2181,723,002.757,724,769.5317,794,229.954,161,139.951,477,626,465.49

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
铝业公司1,983,930.081,983,930.08
中国航发系统内单位13,469,315.7222,238,776.58
中国航发系统内单位228,400,587.7120,000,000.00
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司18,576,707.2718,502,554.69
航发科技5,410,758.004,282,374.00
中航资本107,970,166.5094,390,413.60
南方普惠4,161,139.95
合计165,811,465.28165,559,188.90

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
铝业公司非交易性股权投资
中国航发系统内单位183,682,791.01非交易性股权投资
中国航发系统内单位28,400,587.71非交易性股权投资
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司17,076,707.27非交易性股权投资
航发科技14,577,057.06非交易性股权投资
中航资本801,428.0422,039,271.10非交易性股权投资
中航世新燃气轮机股份有限公司27,375,764.07非交易性股权投资

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
贵州银行336,000,000.00197,000,000.00
合计336,000,000.00197,000,000.00

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额67,612,434.5567,612,434.55
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在
建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额67,612,434.5567,612,434.55
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额19,914,370.4019,914,370.40
2.本期增加金额1,563,332.081,563,332.08
(1)计提或摊销1,563,332.081,563,332.08
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额21,477,702.4821,477,702.48
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值46,134,732.0746,134,732.07
2.期初账面价值47,698,064.1547,698,064.15

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产16,497,251,338.0115,000,217,612.05
固定资产清理17,840.00
合计16,497,269,178.0115,000,217,612.05

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额9,326,685,577.1215,983,933,449.63157,319,877.76941,331,258.11239,391,644.055,153,039.1826,653,814,845.85
2.本期增加金额1,209,876,240.501,821,024,154.747,100,884.24194,642,409.4933,849,284.30836,371.803,267,329,345.07
(1)购置392,978,481.55215,443,312.024,674,494.1512,311,474.3814,522,244.15639,930,006.25
(2)在建816,558,865.701,609,738,219.802,236,315.00180,270,075.4418,595,862.882,627,399,338.82
工程转入
(3)其他增加338,893.25-4,157,377.08190,075.092,060,859.67731,177.27836,371.80
3.本期减少金额345,496,421.22596,632,681.2413,132,799.5927,774,357.4210,060,844.93635,872.76993,732,977.16
(1)处置或报废300,795,635.66201,396,616.6713,132,799.5927,774,357.4210,060,844.93635,872.76553,796,127.03
(2)转入在建工程44,700,785.56395,236,064.57439,936,850.13
4.期末余额10,191,065,396.4017,208,324,923.13151,287,962.411,108,199,310.18263,180,083.425,353,538.2228,927,411,213.76
二、累计折旧
1.期初余额2,250,296,169.518,457,005,727.68110,596,764.43670,496,617.83160,139,002.533,510,145.9911,652,044,427.97
2.本期增加金额244,717,952.08923,247,930.3012,317,403.52131,942,578.0725,553,110.50774,458.861,338,553,433.33
(1)计提246,433,870.06923,499,092.2012,089,883.46130,969,676.9125,378,850.90182,059.801,338,553,433.33
(2)其他增加-1,715,917.98-251,161.90227,520.06972,901.16174,259.60592,399.06
3.本期减少金额93,002,946.58420,775,495.6912,312,847.6825,404,548.709,381,648.57572,285.46561,449,772.68
(1)处置或报废65,447,696.66140,166,559.1512,312,847.6825,404,548.709,381,648.57572,285.46253,285,586.22
(2)转入在建工程27,555,249.92280,608,936.54308,164,186.46
4.期末余额2,402,011,175.018,959,478,162.29110,601,320.27777,034,647.20176,310,464.463,712,319.3912,429,148,088.62
三、减值准备
1.期初余额1,123,552.4679,065.159,237.64340,950.581,552,805.83
2.本期增加金额21,548.18784.000.00203,557.66225,889.84
(1)计提21,548.18784.000.00203,557.66225,889.84
3.本期减少金额544,466.521,132.800.00221,309.22766,908.54
(1)处置或报废544,466.521,132.800.00221,309.22766,908.54
4.期末余额600,634.1278,716.359,237.64323,199.021,011,787.13
四、账面价值
1.期末账面价值7,789,054,221.398,248,246,126.7240,607,925.79331,155,425.3486,546,419.941,641,218.8316,497,251,338.01
2.期初账面价值7,076,389,407.617,525,804,169.4946,644,048.18270,825,402.6478,911,690.941,642,893.1915,000,217,612.05

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备4,392,805.793,766,533.51626,272.28
运输工具67,000.0063,650.003,350.00
电子设备1,418,289.731,338,954.2379,335.50

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备6,279,829.15966,664.805,313,164.35

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋、建筑物91,071,984.30
机器设备3,201,408.96
运输设备14,440.00
电子设备21,017.76
办公设备2,653.86

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
航发动力-102计量档案信息中心46,117,726.85备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-310号综合加工厂房96,136,803.78备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-502库房19,648,049.01备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-503库房15,150,445.84备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-504库房1,154,999.79备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-34F锅炉房16,297,736.28备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-604A动力站8,975,359.96备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-604装配厂房55,926,725.50备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-2号综合加工厂房71,637,383.59备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-6D试车厂房28,114,440.23备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-生产技术行政办公楼6,727,368.88竣工验收备案未完成
航发动力-办公大楼5,352,031.71备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-101科研技术中心285,657,771.52备案完成,正在办理报税事宜
航发动力-6E试车厂房34,615,206.17备案完成,正在办理报税事宜
商泰公司-房屋1,823,230.17正在办理相关手续
黎明公司-532号厂房37,692,880.34竣工验收备案未完成
黎明公司-236号厂房57,222,513.14正在履行办证手续
南方公司-4323号试车厂房3,344,839.24正在履行办证手续
南方公司-欣月佳园房屋1,606,193.01正在履行办证手续
南方公司-职工文体中心89,278,309.12正在履行办证手续
南方公司-4321#厂房24,161,649.99正在履行办证手续
南方公司-3321#厂房42,294,589.89正在履行办证手续
黎阳动力-541锅炉房13,459,656.40正在办理相关手续
黎阳动力-117号油库31,487,748.65正在办理相关手续
黎阳动力-523号变电站34,291,498.61正在办理相关手续

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
机器设备3,000.00
办公设备14,840.00
合计17,840.00

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,956,183,747.612,885,646,890.72
工程物资
合计2,956,183,747.612,885,646,890.72

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程2,960,176,672.613,992,925.002,956,183,747.612,889,639,815.723,992,925.002,885,646,890.72
合计2,960,176,672.613,992,925.002,956,183,747.612,889,639,815.723,992,925.002,885,646,890.72

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
公司本部-航空发动机修理能力建设项目600,000,000.00118,967,836.6248,789,041.3018,819,529.76148,937,348.1639.0039.00募集、自筹
公司本部-XX装备生产能力建设项目489,480,000.0033,787,315.4255,240,265.4625,973,305.4863,054,275.4024.0024.00国拨、自筹
公司本部-XX项目1,223,730,000.00155,986,914.471,635,151.98103,670,060.9053,952,005.5595.0095.0024,409,434.71国拨、自筹
公司本部-XX发动机研制保障条件建设项目823,230,000.00352,615.8392,667,282.7141,988,256.219,745,813.0241,285,829.3113.0013.00国拨
黎明公司-XX发动机研制保障条件建设(三期)项目365,760,000.00128,882,162.8177,756,490.9151,998,680.67154,639,973.0558.8758.87国拨
黎明公司-XX保障条件建设项目148,500,000.0090,171,347.3934,285,379.1311,260,825.36113,195,901.1699.8699.86国拨
黎明公司-XX制造建设项目499,470,000.00109,477,921.211,280,741.00108,197,180.2121.9221.92国拨
黎明公司-XX发动机研制保障条件建设(二期)项目281,600,000.0097,206,157.8833,978,280.8644,093,336.1187,091,102.6386.1086.10国拨
黎明公司-XX专项航空发动机条件建设项目1,102,960,000.0045,446,807.4150,454,588.889,529,365.7186,372,030.588.468.46国拨
黎明公司-XX自主保障研制保障条件建设项目121,270,000.0034,320,312.7940,763,265.48672,652.601,986,800.0072,424,125.6761.9161.91国拨
黎明公司-XX发动机深化验证和综合整治工程研制保障条件建设项目75,600,000.0029,392,500.4327,114,335.22108,537.0056,398,298.65100.00100.00国拨
黎明公司-XX生产线扩大项目1,662,130,000.00153,451,271.0345,929,228.03148,972,050.872,743,000.0047,665,448.19100.00100.00117,875,410.41国拨
黎明公司-发动机大修线及易必件制造能力建设项目179,270,000.0051,351,600.7929,710,506.6037,864,164.8843,197,942.5184.7684.76国拨
黎明公司-XX自筹项目185,400,000.0079,253,760.279,317,601.0958,283,678.3030,287,683.0685.0090.005,668,877.12-432,515.413.01自筹
南方公司-XX专项1,194,060,000.0083,920,198.95218,689,228.97101,532,718.44201,076,709.4852.0052.00国拨
南方公司-航空动力产业园281,480,000.00120,141,137.83120,141,137.8350.0050.00自筹
南方公司-9302号厂房75,000,000.00197,154.9260,356,840.8360,553,995.7580.0080.00自筹
南方公司-XX扩批193,600,000.007,201,114.9859,959,010.9325,767,505.9641,392,619.9575.0075.004,651,519.644,651,519.644.75国拨
南方公司-XX扩批能力建设934,080,000.0035,819,075.393,217,235.4632,601,839.9315.0015.00国拨
黎阳动力-园区建安工程3,361,955,200.00427,110,492.16384,157,915.66537,158,128.231,468,000.36272,642,279.2398.4798.47247,557,886.254,819,828.114.15自筹
黎阳动力-XX专项一期294,830,000.0030,730,579.65133,877,606.9069,985,131.766,325,000.0088,298,054.7966.4166.41国拨、自筹
黎阳动力-叶片攻关163,730,000.0034,873,141.6238,915,348.46548,554.8816,990,738.2556,249,196.9560.0060.004,622,859.062,395,910.944.15自筹
黎阳动力-XX发动机生产线建设项目1,030,000,000.00113,385,691.0180,974,066.95123,739,282.2617,858,124.5252,762,351.1893.4493.44募集、自筹
黎阳动力-XX扩批生产能力250,780,000.0032,822,723.222,780,861.1635,603,584.38100.0094.70国拨、自筹
合计15,537,915,200.001,748,811,699.651,792,790,431.941,358,180,063.54115,401,154.452,068,020,913.60//404,785,987.1911,434,743.28//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目软件土地使用权专利权非专利技术RSP项目其他合计
一、账面原值
1.期初余额784,819,247.872,101,872,929.5042,430,239.8539,927,815.87409,276,702.873,378,326,935.96
2.本期增加金额163,649,967.117,409,679.231,270,046.69330,132.15172,659,825.18
(1)购置95,563,544.697,409,679.23102,973,223.92
(2)内部研发10,149,603.441,600,178.8411,749,782.28
(3)在建工程转入57,936,818.9857,936,818.98
(4)其他-1,600,178.841,270,046.69330,132.15
3.本期减少金额893,580.0611,281,683.0113,000.0012,188,263.07
(1)处置893,580.0611,281,683.0113,000.0012,188,263.07
4.期末余额947,575,634.922,098,000,925.7242,417,239.8541,197,862.56409,276,702.87330,132.153,538,798,498.07
二、累计摊销
1.期初余额454,604,093.51515,049,188.3038,174,651.8216,628,664.60270,956,649.401,295,413,247.63
2.本期增加金额79,798,409.1744,999,457.042,233,847.614,005,251.7113,832,005.32297,118.87145,166,089.72
(1)计提79,798,409.1744,999,457.042,525,464.214,005,251.7113,832,005.325,502.27145,166,089.72
(2)其他-291,616.60291,616.60
3.本期减少金额332,879.071,660,163.836,608.331,999,651.23
(1)处置332,879.071,660,163.836,608.331,999,651.23
4.期末余额534,069,623.61558,388,481.5140,401,891.1020,633,916.31284,788,654.72297,118.871,438,579,686.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值413,506,011.311,539,612,444.212,015,348.7520,563,946.25124,488,048.1533,013.282,100,218,811.95
2.期初账面价值330,215,154.361,586,823,741.204,255,588.0323,299,151.27138,320,053.472,082,913,688.33

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.63%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益其他
公司本部32,070,894.6589,666,851.4895,626,437.4526,111,308.68
黎明公司45,102,032.6545,102,032.65
南方公司139,826,225.672,895,603.44136,930,622.23
黎阳动力64,047,922.11272,305,136.1130,225,287.258,854,178.84142,489,451.3359,865,230.51155,369,484.79
合计96,118,816.76546,900,245.9130,225,287.2511,749,782.28420,148,543.6659,865,230.51181,480,793.47

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
黎明公司-租赁厂房改造、装修费6,058,431.795,925,411.79133,020.00
南方公司-金海湾租赁费1,707,483.401,707,483.40
吉发公司-道路维修费3,000,594.12520,948.442,479,645.68
合计10,766,509.318,153,843.632,612,665.68

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备848,292,578.51146,973,609.61764,998,210.30135,287,476.36
内部交易未实现利润145,777,002.0123,073,596.87111,773,081.4118,143,336.39
预计负债17,200,000.002,580,000.0017,200,000.002,580,000.00
长期应付职工薪酬498,546,364.4775,552,954.67736,754,778.47111,386,216.77
其他权益工具投资公允价值变动78,119,045.9611,717,856.8992,289,094.2213,843,364.13
递延收益13,331,598.601,999,739.7918,924,600.002,838,690.00
固定资产折旧604,779.3390,716.90929,482.38139,422.35
其他109,963.1727,490.79109,963.1727,490.79
合计1,601,981,332.05262,015,965.521,742,979,209.95284,245,996.79

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
其他权益工具投资公允价值变动9,756,631.831,463,494.78
其他非流动金融资产公允价值变动168,473,400.0025,271,010.0029,473,400.004,421,010.00
土地使用权摊销112,471,943.0116,870,791.45103,531,188.4515,529,678.26
股权转让收益18,375,598.872,756,339.8137,669,577.395,650,436.61
固定资产一次性税前抵扣30,740,717.644,611,107.65
固定资产评估增值836,559.13125,483.871,313,982.60197,097.39
合计330,898,218.6549,634,732.78181,744,780.2727,261,717.04

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异61,671,853.0963,484,740.65
可抵扣亏损265,249,453.13221,295,489.45
合计326,921,306.22284,780,230.10

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年13,048,267.47
2020年97,124.772,288,990.65
2021年
2022年2,736,784.465,803,160.84
2023年86,328,695.72110,024,803.17
2024年112,684,176.8214,813,129.50
2025年12,163,062.5712,080,278.45
2026年7,675,166.269,013,315.91
2027年8,033,868.688,033,868.68
2028年32,000,714.4146,189,674.78
2029年3,529,859.44
合计265,249,453.13221,295,489.45/

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付工程款及设备款822,235,145.20944,138,759.04
预付土地款25,292,524.0042,481,034.51
委托贷款45,000,000.00
合计847,527,669.201,031,619,793.55

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款225,000,000.00246,579,000.00
信用借款2,562,456,076.005,642,073,431.83
合计2,787,456,076.005,888,652,431.83

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票7,206,799,926.976,309,369,521.80
银行承兑汇票380,920,851.87339,656,044.81
合计7,587,720,778.846,649,025,566.61

本期末已到期未支付的应付票据总额为1,035,283.30 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内6,524,192,369.175,165,414,647.39
1至2年422,788,114.01397,013,107.92
2至3年145,321,130.23175,172,076.71
3年以上335,317,836.10324,437,624.22
合计7,427,619,449.516,062,037,456.24

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
航空工业集团系统内单位156,899,696.17合同执行中
航空工业集团系统内单位254,750,421.70按进度滚动付款
中国航发系统内单位146,396,451.40按进度滚动付款
中国航发系统内单位225,994,111.00合同执行中
北京东方和鼎科技发展中心23,567,228.62合同执行中
浩蓝环保股份有限公司21,368,207.90合同执行中,待审计决算
沈阳铸造研究所有限公司14,778,770.70合同执行中
西安亮丽电力集团有限责任公司13,738,671.21合同执行中
北京国泰天泓科技发展中心13,249,068.47合同执行中
航空工业集团系统内单位310,379,446.28合同执行中
罗尔斯.罗伊斯公共有限公司10,314,642.27合同执行中
合计291,436,715.72/

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)2,349,718,572.251,365,503,458.76
1年以上497,448,930.64206,871,137.28
合计2,847,167,502.891,572,374,596.04

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国航发系统内单位1401,780,000.00合同未执行完毕
航空工业集团系统内单位13,710,073.46合同按比例付款,产品未交付,未结转。
中国航发系统内单位211,997,268.00合同未执行完毕
合计427,487,341.46/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬261,681,701.665,551,310,598.745,510,160,748.02302,831,552.38
二、离职后福利-设定提存计划43,540,054.59808,310,816.20848,918,899.322,931,971.47
三、辞退福利158,437.8656,947,600.3755,607,032.971,499,005.26
四、一年内到期的其他福利
合计305,380,194.116,416,569,015.316,414,686,680.31307,262,529.11

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴55,142,209.483,957,431,357.493,957,431,357.4955,142,209.48
二、职工福利费387,971,419.65387,971,419.65
三、社会保险费1,244,029.53328,665,286.77328,570,299.641,339,016.66
其中:医疗保险费746,143.66281,822,633.05281,621,462.92947,313.79
工伤保险费134,985.7227,783,114.0027,851,801.5466,298.18
生育保险费362,900.1519,059,539.7219,097,035.18325,404.69
四、住房公积金2,566,567.58508,107,943.84508,451,822.542,222,688.88
五、工会经费和职工教育经费202,728,895.07161,448,508.06120,049,765.77244,127,637.36
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬207,686,082.93207,686,082.93
合计261,681,701.665,551,310,598.745,510,160,748.02302,831,552.38

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4,051,577.33601,800,970.52603,746,453.182,106,094.67
2、失业保险费877,471.4722,279,896.6422,331,491.31825,876.80
3、企业年金缴费38,611,005.79184,229,949.04222,840,954.83
合计43,540,054.59808,310,816.20848,918,899.322,931,971.47

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税22,259,461.4959,834,424.55
企业所得税120,866,227.46128,031,351.48
个人所得税13,814,285.6920,834,947.04
城市维护建设税714,830.514,682,876.28
教育费附加314,953.742,341,836.77
地方教育费附加209,962.401,556,975.17
房产税5,975,163.325,582,974.98
土地使用税1,153,561.841,051,758.75
印花税736,566.93739,428.74
水利建设基金487,965.55435,329.29
残疾人就业保障金2,599,497.485,213,429.32
其他税费5,639,581.404,878,996.22
合计174,772,057.81235,184,328.59

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息6,715,966.8112,609,991.36
应付股利270,983,963.28202,718,256.77
其他应付款5,380,286,188.406,871,626,381.00
合计5,657,986,118.497,086,954,629.13

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息70,385.28
短期借款应付利息2,793,398.136,407,824.39
其他3,922,568.686,131,781.69
合计6,715,966.8112,609,991.36

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利270,983,963.28202,718,256.77
合计270,983,963.28202,718,256.77

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

超过一年未支付的应付股利金额为143,718,037.93元,待与股东协商后支付。其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来拆借款4,008,568,992.845,098,159,321.86
专项资金1,015,536,839.381,348,455,245.71
代收代支款项144,080,095.65241,530,245.93
材料款34,754,094.07134,992,610.62
工程设备款153,104,072.8315,692,486.47
保证金及押金17,432,030.0916,213,061.62
其他6,810,063.5416,583,408.79
合计5,380,286,188.406,871,626,381.00

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国航发系统内单位4,126,446,000.00XX工程专项借款、中期票据、资金拆借等未到期
罗尔斯.罗伊斯公共有限公司10,045,728.00西罗公司股东无息借款
合计4,136,491,728.00/

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款125,105,600.00
1年内到期的长期应付款4,791,244.06
合计4,791,244.06125,105,600.00

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长试费用30,204,100.0033,906,000.00
合计30,204,100.0033,906,000.00

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保证借款65,886,720.00
信用借款230,200,000.00169,240,000.00
合计230,200,000.00235,126,720.00

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款100,932,576.59
专项应付款-2,084,265,321.36-6,807,407,932.43
合计-1,983,332,744.77-6,807,407,932.43

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
莱特公司-租赁设备199,156.50
黎明公司-燃气锅炉房工程项目93,749,180.63
黎阳国际-租赁设备6,984,239.46

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
国拨技改2,677,290,163.301,530,248,020.88934,807,125.873,272,731,058.31
科研项目-9,484,698,095.737,484,997,030.363,357,295,314.30-5,356,996,379.67
合计-6,807,407,932.439,015,245,051.244,292,102,440.17-2,084,265,321.36

其他说明:

本公司及下属子公司科研项目为在国家部委、军队或集团自主立项并拨付研制经费项目。科研项目负数反映科研产品投入成本以及预算指标内已完工科研成本超出年度结算价的部分。

47、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债1,102,112,559.101,233,184,178.03
二、辞退福利13,842,646.8423,973,142.05
三、其他长期福利
合计1,115,955,205.941,257,157,320.08

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额1,257,157,320.081,294,634,791.54
二、计入当期损益的设定受益成本34,850,000.0052,870,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本-5,610,000.004,350,000.00
3.结算利得(损失以“-”表示)2,920,000.00-140,000.00
4、利息净额37,540,000.0048,660,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本-34,048,072.1974,498,851.27
1.精算利得(损失以“-”表示)-34,048,072.1974,498,851.27
四、其他变动-142,004,041.95-164,846,322.73
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-142,004,041.95-164,846,322.73
五、期末余额1,115,955,205.941,257,157,320.08

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额1,257,157,320.081,294,634,791.54
二、计入当期损益的设定受益成本34,850,000.0052,870,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本-34,048,072.1974,498,851.27
四、其他变动-142,004,041.95-164,846,322.73
五、期末余额1,115,955,205.941,257,157,320.08

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

韬睿惠悦咨询公司根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》(财会[2014]8号),以本公司提供的数据为依据,对截至2012年12月31日已离退休和内退人员在2019年12月31日时点进行了完整精算评估。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

本公司设定受益计划支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、离退休人员补充养老福利年增长率、离退休人员统筹内养老金年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。2019年12月31日本公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定折现率离职后福利折现率为3.25%;离退休人员补充养老福利年增长率设定为零;黎阳动力基本养老金平均年增长率选取6%;补充医疗费用平均年增长率选取8%;死亡率采用《中国人身保险业经验生命表(2010-2013)》—养老类业务表向后平移3年。离职后福利期末累积未确认精算利得或损失(包括上年末未确认精算利得损失与本年度产生的精算利得损失),在其他综合收益中确认。

本公司辞退福利计划支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、内退人员生活费用年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。2019年12月31日本公司根据资产负债表日与辞退福利计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定折现率离职后福

利折现率为2.50%;内退人员生活费用年增长率设定为4.50%;死亡率采用《中国人身保险业经验生命表(2010-2013)》—养老类业务表向后平移3年。辞退福利期末累积未确认精算利得或损失(包括上年末未确认精算利得损失与本年度产生的精算利得损失),在当期损益中确认。敏感性分析:

① 职后福利敏感性分析

折现率提高0.25个百分点对计划福利义务现值影响-2,047万元,折现率减少0.25个百分点对计划福利义务现值影响2,098万元。

② 退福利敏感性分析

折现率提高0.25个百分点对计划福利义务现值影响-5万元,折现率减少0.25个百分点对计划福利义务现值影响5万元。

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
产品质量保证17,200,000.0017,200,000.00黎明公司计提燃机售后维修费
合计17,200,000.0017,200,000.00/

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助283,639,722.7070,183,341.0838,828,509.90314,994,553.88
合计283,639,722.7070,183,341.0838,828,509.90314,994,553.88

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
XX专项117,983,200.003,153,600.0011,867,900.00280,000.008,988,900.00与收益相关
XX专项22,784,600.001,795,600.004,580,200.00与收益相关
XX专项3534,300.00623,200.001,157,500.00与收益相关
项目资金14,500,000.004,500,000.00与收益相关
项目资金23,320,000.00278,601.403,041,398.60与收益相关
项目资金33,200,000.003,200,000.00与收益相关
项目资金4500,000.00500,000.00与收益相关
项目资金55,000,000.005,000,000.00与收益相关
项目资金67,619,047.61555,555.567,063,492.05与资产相关
项目资金71,320,000.00100,000.001,220,000.00与资产相关
项目资金8480,000.00320,000.0060,000.00740,000.00与资产相关
项目资金943,500,000.003,500,000.0040,000,000.00与收益相关
项目资金10900,000.00900,000.00与收益相关
项目资金11114,000.00114,000.00与收益相关
项目资金12280,000.00280,000.00与收益相关
项目资金134,500,000.004,500,000.00与收益相关
专项资金11,400,000.001,400,000.00与收益相关
专项资金2800,000.00800,000.00与收益相关
专项资金3400,000.00400,000.00与收益相关
专项资金41,300,000.001,300,000.00与收益相关
专项资金5410,000.00410,000.00与收益相关
专项资金6500,000.00500,000.00与收益相关
专项资金75,233,333.33400,000.004,833,333.33与资产相关
专项资金813,608,000.00324,000.0013,284,000.00与资产相关
专项资金98,888,372.09211,627.928,676,744.17与收益相关
专项资金103,400,000.003,400,000.00与收益相关
专项资金11750,000.0056,250.00693,750.00与收益相关
专项资金122,370,000.001,000,000.003,370,000.00与收益相关
专项资金13224,000.00224,000.00与收益相关
专项资金141,408,175.001,408,175.00与资产相关
专项资金15252,200.00252,200.00与收益相关
专项资金16142,608.00142,608.00与收益相关
专项资金171,082,758.081,082,758.08与收益相关
专项资金18700,000.00700,000.00与资产相关
专项资金19250,000.00250,000.00与收益相关
技改项目1680,000.00680,000.00与收益相关
技改项目260,000.0060,000.00与收益相关
智能制造项目11,300,000.001,300,000.00与收益相关
智能制造项目2300,000.00300,000.00与收益相关
智能制造项目3840,000.00840,000.00与收益相关
增材制造一体化项目190,000.0090,000.00180,000.00与收益相关
增材制造一体化项目240,000.0045,000.0085,000.00与收益相关
增材制造一体化项目3100,000.00100,000.00与收益相关
增材制造一体化项目4470,000.00470,000.00与收益相关
机器人集成项目480,000.00480,000.00与收益相关
知识产权评议资金70,000.0070,000.00与收益相关
工业设计中心费用500,000.0094,833.94405,166.06与收益相关
金阳土地返还143,664,166.673,350,000.00140,314,166.67与资产相关
XX课题拨款39,920,703.002,766,200.002,500,000.0040,186,903.00与收益相关
大数据管控平台项目404,000.00236,000.00640,000.00与资产相关
太阳能热发电示范工程14,450,000.0014,450,000.00与收益相关
复杂结构铸件一体化项目540,000.00230,000.00770,000.00与收益相关
合计283,639,722.7070,183,341.0827,962,742.8810,865,767.02314,994,553.88/

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数2,249,844,450.002,249,844,450.00

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价 (股本溢价)17,955,003,103.3017,955,003,103.30
其他资本公积1,134,406,129.341,879,637,131.42263,468,622.492,750,574,638.27
合计19,089,409,232.641,879,637,131.42263,468,622.4920,705,577,741.57

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

主要是本期增资导致其他资本公积增加1,871,912,361.88元;精铸公司股东减资导致其他资本公积减少250,962,642.44元。

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-408,574,061.2938,461,488.52856,732.2037,604,756.32-370,969,304.97
其中:重新计量设定受益计划变动额-361,690,867.7134,048,072.19194,719.7433,853,352.45-327,837,515.26
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-46,883,193.584,413,416.33662,012.463,751,403.87-43,131,789.71
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计-408,574,061.2938,461,488.52856,732.2037,604,756.32-370,969,304.97

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费99,337,940.56105,112,539.4888,615,024.51115,835,455.53
合计99,337,940.56105,112,539.4888,615,024.51115,835,455.53

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

①根据财政部财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费提取和使用管理办法>的通知》,本期本公司计提92,137,739.49元,使用88,615,024.51元。

②凯阳公司少数股东减资退出调整专项储备金额1,133,024.87元。

③精铸公司少数股东撤资,本公司持股比例增加导致专项储备金额增加11,841,775.12元。

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积440,386,067.6253,173,471.53493,559,539.15
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计440,386,067.6253,173,471.53493,559,539.15

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《公司法》及公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,914,353,846.884,181,672,320.22
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-123,004,777.34
调整后期初未分配利润4,791,349,069.544,181,672,320.22
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,077,406,923.301,063,909,437.38
减:提取法定盈余公积53,173,471.5340,997,976.67
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利319,477,911.90290,229,934.05
转作股本的普通股股利
期末未分配利润5,496,104,609.414,914,353,846.88

调整期初未分配利润明细:

由于会计政策变更,影响期初未分配利润-123,004,777.34 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务24,915,484,123.3720,850,744,451.9322,755,949,100.6918,763,876,509.74
其他业务295,012,153.43152,933,062.26346,075,702.57264,868,705.51
合计25,210,496,276.8021,003,677,514.1923,102,024,803.2619,028,745,215.25

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税7,398,562.5713,953,043.48
教育费附加3,276,374.886,074,365.61
房产税29,426,897.1727,689,959.94
土地使用税10,248,169.679,079,490.13
印花税9,111,035.137,601,774.67
地方教育费附加2,054,403.024,054,316.04
残疾人就业保障金6,938,496.068,856,225.24
水资源税9,691,513.0011,000,552.00
水利建设基金875,151.411,105,686.26
其他税费896,646.70583,527.75
合计79,917,249.6189,998,941.12

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售服务费149,967,449.4664,262,337.23
职工薪酬93,766,185.7488,460,259.68
差旅费26,966,702.2712,810,037.29
运输费20,736,097.1319,448,207.01
低值易耗品摊销10,032,778.068,162,665.64
折旧费5,313,737.012,654,110.49
委托代销手续费2,653,349.322,448,150.87
业务经费2,216,238.581,127,285.69
装卸费1,907,779.931,302,650.94
修理费1,833,391.05187,324.43
保险费1,518,131.08935,595.39
办公费1,184,130.691,038,686.73
展览费649,687.164,724,578.49
其他7,962,195.316,597,083.85
合计326,707,852.79214,158,973.73

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬963,262,843.37950,507,310.75
修理费289,682,922.24242,862,807.81
无形资产摊销131,447,657.72126,138,095.46
折旧费121,296,017.31105,610,782.48
差旅费21,936,228.5628,100,517.16
业务招待费15,676,125.0922,142,173.53
绿化费45,839,520.6146,098,232.03
水电费26,534,869.9031,813,808.30
租赁费17,236,636.6823,769,393.89
办公费10,910,947.4513,524,906.75
警防费34,307,620.8817,028,192.88
会议费5,847,677.757,887,176.38
咨询费18,056,521.9716,861,219.92
劳务费12,550,199.5920,383,639.15
其他166,233,821.1687,984,034.50
合计1,880,819,610.281,740,712,290.99

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
公司本部95,626,437.4552,713,295.76
黎明公司45,102,032.6543,472,019.18
南方公司136,930,622.23115,214,029.42
黎阳动力142,489,451.33145,720,710.04
精铸公司91,010,587.30
合计420,148,543.66448,130,641.70

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出436,682,189.15498,849,921.84
利息收入-24,834,219.74-54,811,251.13
利息资本化金额-18,557,599.47-40,911,766.33
汇兑损益-16,352,298.96-35,195,015.87
受益计划利息成本37,540,000.0048,660,000.00
其他6,253,405.864,356,440.74
合计420,731,476.84420,948,329.25

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
XX津贴48,023,000.009,410,000.00
稳岗补贴53,751,050.1210,386,026.82
各类补助款20,689,719.3752,018,083.47
各类项目专项款23,039,751.4021,384,500.00
各类奖励款982,560.002,704,300.00
其他23,730,949.8821,562,762.10
合计170,217,030.77117,465,672.39

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益81,723,002.7540,251,323.52
处置长期股权投资产生的投资收益110,944,823.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益14,970,042.84
处置可供出售金融资产取得的投资收益7,092,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入801,428.04
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得5,445,992.78
合计82,524,430.79178,704,182.90

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产139,000,000.00
合计139,000,000.00

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失4,335,205.65
应收账款坏账损失-19,626,855.46
其他应收款坏账损失463,092.67
合计-14,828,557.14

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-141,001,550.45
二、存货跌价损失-105,413,030.41-65,831,998.11
三、可供出售金融资产减值损失-12,463,900.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失-225,889.84-531,139.95
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失-595,000.00
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-105,638,920.25-220,423,588.51

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失-2,128,539.622,229,156.20
无形资产处置利得或损失2,838,447.17
其他-2,490,998.32
合计-2,128,539.622,576,605.05

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计2,435,394.031,083,824.232,435,394.03
其中:固定资产处置利得2,435,394.031,083,824.232,435,394.03
无形资产处置利得
政府补助1,486,663.201,486,663.20
罚没利得739,173.004,130,940.60739,173.00
无法支付的款项38,717,666.7443,858,782.3838,717,666.74
违约赔偿收入2,224,821.3341,454,297.222,224,821.33
其他6,221,578.5321,421,544.196,221,578.53
合计51,825,296.83111,949,388.6251,825,296.83

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
老旧小区综合提升改造拨款1,486,663.20与收益相关

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计40,176,363.547,487,600.0940,176,363.54
其中:固定资产处置损失37,549,680.107,487,600.0937,549,680.10
无形资产处置损失2,626,683.442,626,683.44
对外捐赠3,592,272.233,859,947.003,592,272.23
罚款及滞纳金支出1,194,183.372,625,868.741,194,183.37
三线搬迁费6,634,816.7814,850,876.816,634,816.78
赔偿金支出242,310.00810,966.84242,310.00
其他1,534,672.272,354,357.041,534,672.27
合计53,374,618.1931,989,616.5253,374,618.19

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用193,466,867.50206,114,036.37
递延所得税费用43,746,314.8127,947,940.32
合计237,213,182.31234,061,976.69

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,346,090,152.62
按法定/适用税率计算的所得税费用201,913,522.89
子公司适用不同税率的影响-1,736,647.17
调整以前期间所得税的影响-12,426,870.97
非应税收入的影响-19,555,284.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响65,401,105.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6,985,609.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响32,489,642.25
研发费加计扣除-21,062,815.36
残疾人工资加计扣除-823,860.33
所得税费用237,213,182.31

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注“第十一节、七、55、其他综合收益”。

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
科研拨款及补贴款1,523,214,522.261,103,106,228.36
往来款116,985,848.64212,359,174.05
代收代扣款项302,368,238.36323,012,579.87
收利息款项24,834,219.7489,514,888.67
保证金18,048,959.38211,703,921.41
废料款37,257,615.4412,295,127.18
租金、物业费、押金等10,320,564.496,820,371.42
职工退款7,689,226.986,558,910.63
保险理赔款20,637,095.1622,817,282.85
收回保理980,000,000.00
其他13,058,014.0151,729,576.55
合计3,054,414,304.462,039,918,060.99

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
课题费及研发费303,663,825.23423,890,998.80
支付代收款项65,879,002.01132,854,322.39
往来款150,121,517.61121,402,035.54
离退休人员统筹外补贴171,853,956.86155,548,062.33
租赁费、运费、修理费63,235,865.6872,115,425.80
职工差旅费及服务费、备用金115,949,700.2291,971,303.74
招待费、办公费及物业费47,800,039.4742,490,734.63
保证金、保险费及会议费27,145,411.8047,050,448.51
宣传费、劳务费及手续费36,923,288.6329,942,338.28
废气污水处理费及绿化费16,915,850.7813,783,725.97
审计费、律师费等中介费34,924,458.816,872,766.25
偿还保理980,000,000.00
其他66,974,177.4467,099,593.65
合计2,081,387,094.541,205,021,755.89

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
转让铝业公司收回的应收款项93,000,000.00
土地退款3,023,000.00
合计3,023,000.0093,000,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
丧失控制权子公司现金余额与收到的处置款的差额202,345,071.66
退还中航资本股份转让保证金37,333,189.53
退还中航资本应付中国航发资金管理有限公司的分红333,928.35
合计240,012,189.54

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
基建技改1,015,981,701.66810,538,680.01
合计1,015,981,701.66810,538,680.01

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
基建国拨结余资金8,082,890.95
付中航航空产业投资有限公司减资款458,874,123.09
付精铸公司股东减资款790,000,000.00
付动力物流股东减资款191,411,007.63
其他1,233,683.335,171,065.23
合计982,644,690.96472,128,079.27

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,108,876,970.311,083,551,078.46
加:资产减值准备99,385,291.84220,423,588.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,340,116,765.411,231,899,762.60
使用权资产摊销
无形资产摊销145,166,089.72136,715,825.01
长期待摊费用摊销8,153,843.639,567,299.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)2,128,539.62-2,576,605.05
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)37,740,969.516,403,775.86
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-139,000,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)443,336,784.98456,419,167.57
投资损失(收益以“-”号填列)-82,524,430.79-178,704,182.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)19,909,804.2929,662,397.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)23,836,510.52-6,771,866.11
存货的减少(增加以“-”号填列)-4,380,696,501.39-1,175,935,355.62
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1,943,640,540.92-2,608,743,491.30
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)4,524,390,908.572,007,854,501.08
其他
经营活动产生的现金流量净额5,094,462,087.141,209,765,894.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本1,000,000,000.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额8,200,993,000.114,514,285,434.77
减:现金的期初余额4,514,285,434.776,410,180,654.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额3,686,707,565.34-1,895,895,219.47

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金8,200,993,000.114,514,285,434.77
其中:库存现金197,256.19518,215.50
可随时用于支付的银行存款8,200,795,743.924,513,748,206.57
可随时用于支付的其他货币资金19,012.70
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额8,200,993,000.114,514,285,434.77
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

√适用 □不适用

所有者权益变动表中,少数股东权益7,855,435,972.12元,其中,国有独享资本公积676,442,351.00元,较年初减少1,681,403,387.88元。

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金34,447,109.94信用证保证金、履约保证金
合计34,447,109.94/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金--502,304,940.54
其中:美元67,895,284.356.9762473,651,082.68
欧元1,678,211.527.815513,116,062.13
英镑1,698,066.179.150115,537,475.26
加拿大元59.995.3421320.47
应收账款--622,024,785.58
其中:美元86,433,963.026.9762602,980,612.82
欧元1,491,346.467.815511,655,618.26
英镑807,483.479.15017,388,554.50
短期借款--231,056,076.00
其中:美元32,282,741.836.9762225,210,863.55
欧元747,900.007.81555,845,212.45
其他应收款--10,839,654.44
其中:美元1,553,805.006.976210,839,654.44
应付账款--174,520,902.09
其中:美元24,849,963.686.9762173,358,316.62
欧元50,752.607.8155396,656.95
英镑83,707.129.1501765,928.52

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关168,794,992.05递延收益6,197,730.56
与收益相关146,199,561.83递延收益24,350,779.34
与收益相关39,450,000.00财务费用39,450,000.00
与收益相关142,254,287.89其他收益142,254,287.89

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本期公司本部吸收合并精铸公司及西安精铸,黎明公司吸收合并沈阳精铸,南方公司吸收合并株洲精铸,黎阳动力吸收合并凯阳公司,导致本公司合并范围内子公司减少5家。

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
二级子公司
黎明公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市大东区制造业68.77同一控制合并
南方公司湖南省株洲市湖南省株洲市芦淞区制造业86.74同一控制合并
黎阳动力贵州省贵阳市贵州省贵阳市制造业70.86同一控制合并
晋航公司山西省晋城市山西省晋城市发动机修理100.00同一控制合并
机电设备陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业100.00投资设立
莱特公司陕西省西安市西安市出口加工区制造业100.00投资设立
商泰公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾代理贸易75.00投资设立
西罗公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业51.00投资设立
安泰叶片陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业100.00非同一控制合并
三级子公司
西涡公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业51.00投资成立
通发公司湖南省株洲市湖南省株洲市航空发动机 零部件制造65.00同一控制合并
进出口公司湖南省株洲市湖南省株洲市商品及技术 进出口80.20同一控制合并
吉发公司吉林省通化市柳河县吉林省通化市柳河县发动机100.00同一控制合并
黎阳装备贵州省贵阳市贵州省贵阳市设备保障服务51.00同一控制合并
贵动公司贵州省遵义市贵州省遵义市航空发动机维修设备制造100.00同一控制合并
贵阳精铸贵州省贵阳市贵州省贵阳市制造业100.00设立
黎阳国际贵州省安顺市贵州省安顺市航空发动机零部件转包贸易46.00同一控制合并
动力物流上海市上海市代理贸易100.00同一控制合并
北京瑞泰北京市北京市代理贸易60.00同一控制合并
黎航部件辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市制造业58.6144同一控制合并
国际动力辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市制造业100.00同一控制合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

黎阳国际与自然人签订一致行动人协议,表决权比例为55%,对被投资单位达到控制,符合编制合并报表要求。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
黎明公司31.233,500,000,000.00
南方公司13.261,000,000,000.00
黎阳动力29.142,000,000,000.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
黎明 公司16,280,983,644.496,311,083,633.4422,592,067,277.9311,919,530,509.93-144,860,532.0911,774,669,977.8412,062,652,955.076,071,874,333.9718,134,527,289.0412,411,441,500.02-1,534,006,858.7110,877,434,641.31
南方 公司8,628,367,108.024,938,110,877.9113,566,477,985.936,272,881,279.8759,623,198.906,332,504,478.776,049,062,420.074,486,305,905.3710,535,368,325.444,511,077,890.9234,965,693.094,546,043,584.01
黎阳 动力3,921,762,257.648,245,404,520.6712,167,166,778.313,262,049,795.87899,214,327.664,161,264,123.533,309,849,495.337,136,078,198.5010,445,927,693.833,474,911,589.771,120,893,513.884,595,805,103.65

单位:元 币种:人民币

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
黎明公司12,564,008,464.78408,411,729.11449,906,368.531,750,405,395.6011,278,509,820.53397,856,459.32336,298,201.95726,987,416.32
南方公司5,852,701,858.83376,549,376.82377,652,788.701,017,547,251.304,943,751,654.83353,160,463.57350,534,939.99430,208,887.07
黎阳动力2,112,255,706.22-5,374,976.41-13,264,976.411,734,014,233.432,184,346,316.61-46,189,674.78-82,159,674.7857,966,737.59

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

(1)2019年5月,动力物流其他股东减资退出,本公司子公司黎明公司对其持股比例上升至100%。

(2)本年度,公司引入外部投资者对子公司进行增资,本公司原全资子公司黎明公司、南方公司、黎阳动力以2019年5月31日为基准日进行评估,吸收外部投资者现金及债权65亿元,本公司之实际控制人中国航发以国有独享资本公积19.80亿元向上述三家公司转增股本,相关增资已全部完成,本公司对黎明公司、南方公司、黎阳动力持股比例下降为68.77%、86.74%、70.86%。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

黎明公司南方公司黎阳动力动力物流
购买成本/处置对价
--现金4,323,943,597.241,457,490,000.002,698,229,861.95-191,411,007.63
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计4,323,943,597.241,457,490,000.002,698,229,861.95-191,411,007.63
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额3,357,292,341.76929,186,943.282,321,271,812.27-192,252,991.54
差额966,651,255.48528,303,056.72376,958,049.68841,983.91
其中:调整资本公积966,651,255.48528,303,056.72376,958,049.68841,983.91
调整盈余公积
调整未分配利润

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
北京斯奈克玛公司北京市顺义区北京市顺义区制造业50.00权益法
航发控制江苏省无锡市江苏省无锡市其他通用设备制造18.06权益法
株洲零部件湖南省株洲市湖南省株洲市航空发动机零部件制造36.86权益法
南方普惠湖南省株洲市湖南省株洲市航空相关设备制造15.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本公司二级子公司南方公司及黎明公司持有航发控制股权比例18.06%,虽低于20%,但南方公司派驻一名董事,航发控制的股权较为分散,南方公司所持股权虽未达到控制程度,但仍显著高于其他股东,是第二大股东,故本公司对航发控制具有重大影响,采用权益法核算。本公司二级子公司南方公司持有南方普惠股权比例15%,虽低于20%,但南方公司派驻两名董事,故本公司对南方普惠具有重大影响,采用权益法核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司
流动资产53,521,093.7440,789,713.60
其中:现金和现金等价物21,726,823.4539,610,378.43
非流动资产4,292,269.54704,744.67
资产合计57,813,363.2841,494,458.27
流动负债8,745,076.072,431,130.05
非流动负债
负债合计8,745,076.072,431,130.05
少数股东权益
归属于母公司股东权益49,068,287.2139,063,328.22
按持股比例计算的净资产份额24,534,143.6119,531,664.11
调整事项-54,900.00-54,900.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-54,900.00-54,900.00
对合营企业权益投资的账面价值24,479,243.6119,476,764.11
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入29,345,754.63
财务费用119,497.87-273,097.31
所得税费用960,594.2048.71
净利润10,004,958.99-7,456,471.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额10,004,958.99-7,456,471.78
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
中国航发动力控制股份有限公司中航动力株洲航空零部件制造有限公司株洲南方普惠航空发动机有限公司中国航发动力控制股份有限公司中航动力株洲航空零部件制造有限公司
流动资产4,716,749,148.25430,724,182.0866,856,493.184,330,510,675.60363,345,232.41
非流动资产3,178,643,323.5561,456,166.7562,617,703.682,927,473,896.34121,765,733.16
资产合计7,895,392,471.80492,180,348.83129,474,196.867,257,984,571.94485,110,965.57
流动负债1,519,193,956.4945,006,050.7338,876,589.081,445,667,172.9651,581,075.10
非流动负债428,674,874.713,009,664.30145,268,003.843,740,474.19
负债合计1,947,868,831.2048,015,715.0338,876,589.081,590,935,176.8055,321,549.29
少数股东权益315,551,098.99310,005,713.66
归属于母公司股东权益5,631,972,541.61444,164,633.8090,597,607.785,357,043,681.48429,789,416.28
按持股比例计算的净资产份额1,017,097,351.59163,719,084.0213,589,641.17967,447,000.22158,420,378.84
调整事项247,866,738.678,600,901.372,273,505.06247,866,738.678,600,901.37
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他247,866,738.678,600,901.372,273,505.06247,866,738.678,600,901.37
对联营企业权益投资的账面价值1,264,964,090.26172,319,985.3915,863,146.231,215,313,738.89167,021,280.21
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值2,703,768,681.002,494,831,698.00
营业收入3,092,491,495.80264,329,688.69179,407,484.922,746,407,657.37151,618,329.22
净利润262,605,888.8238,582,884.1213,536,479.24257,374,859.5221,358,103.00
终止经营的净利润-51,178,433.56-7,724,357.63
其他综合收益
综合收益总额262,605,888.8238,582,884.1213,536,479.24257,374,859.5221,358,103.00
本年度收到的来自联营企业的股利8,274,732.009,519,497.957,240,390.50

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险,具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的季度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。将客户分为高信用的特定用户、关联方组合和一般客户,对其进行分类管理,并设置监控程序以确保采取必要的措施催收债权。此外,公司定期对应收款进行测试,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

公司的流动资金存放在信用评级高的银行,流动资金的信用风险低。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款和中国航发拆借资金,本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源与美元、欧元、英镑计价的金融资产和金融负债有关,除本公司的几个下属子公司以美元、欧元和英镑等进行采购和销售外、本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

(3)其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

(三)流动性风险

流动性风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资113,380,924.5052,430,540.78165,811,465.28
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资产336,000,000.00336,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额113,380,924.50336,000,000.0052,430,540.78501,811,465.28
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司持续第一层次公允价值计量项目主要包括其他权益工具投资中已上市股权投资,其公允价值根据市价确定。

(1)对航发科技投资,截止2019年12月31日,本公司持股数量为391,800股,股票市价为13.81元,公允价值5,410,758.00元。

(2)对中航资本投资,截止2019年12月31日,本公司持股数量为22,261,890股,股票市价为4.85元,公允价值107,970,166.50元。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

公司参股的贵州银行,于2019年12月30日在香港联合交易所上市,公司持有的股份属于限制流通股份,该股权公允价值业经北京中同华资产评估有限公司出具的中同华咨报字(2020)第030010号评估报告,估值采用市场法考虑流动性,对市价进行调整确定为336,000,000.00元。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次公允价值计量的金融工具为:

项目公允价值计量依据科目
中国航发动力科技工程有限责任公司按照净资产进行估值其他权益工具投资
中国航发哈尔滨轴承有限公司按照净资产进行估值其他权益工具投资
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司按照净资产进行估值其他权益工具投资
铝业公司按照净资产进行估值其他权益工具投资
中航世新燃气轮机股份有限公司按照净资产进行估值其他权益工具投资

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

√适用 □不适用

本公司对贵州银行投资,在其未上市前采用市场法进行估值,在第三层次公允价值计量项目列示。2019年12月30日,贵州银行在香港联合交易所正式挂牌上市,公司持有的股份属于限制流通股份,本公司对其公允价值计量转换为根据市场法及考虑流动性后公允价值进行确定,在第二层次公允价值计量项目列示。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
西航公司西安市制造业3,181,350,644.0026.5243.93

本企业的母公司情况的说明

无本企业最终控制方是中国航空发动机集团有限公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 (万元)持股比例(%)表决权比例(%)统一社会信用代码
中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司有限责任公司沈阳市杨 森制造业797,345.3268.7768.7791210100117861090N
中国航发南方工业 有限公司有限责任公司株洲市彭建武制造业380,730.7586.7486.7491430200732863741Y
中国航发贵州黎阳航空动力有限公司有限责任公司贵阳市牟 欣制造业808,969.5870.8670.869152000021440561XA
西安西航集团莱特航空制造技术有限公司有限责任公司西安市舒 伟制造业42,450.00100.00100.00916101327974866923
西安西航商泰高新技术 有限公司有限责任公司西安市刘 勇代理贸易2,600.0075.0075.00916100007135247280
西安西罗航空部件 有限公司有限责任公司 (中外合资)西安市沈 鹏制造业1,827万美元51.0051.0091610112623911695D
中国航发山西航空发动机维修有限责任公司有限责任公司晋城市黎 明发动机 修理10,196.09100.00100.00911405001112603906
西安西航集团机电设备安装有限公司有限责任公司西安市于 驰制造业2,000.00100.00100.00916101127974551323
西安安泰叶片技术 有限公司有限责任公司西安市张 宏制造业