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航发动力2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-29

公司代码:600893 公司简称:航发动力

中国航发动力股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误

二、 导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

三、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事黄兴东工作原因张民生
董事牟欣外出培训杨先锋

四、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

五、 公司负责人张民生、主管会计工作负责人穆雅石及会计机构负责人(会计主管人员)张丽霞

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

六、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2018年度合并财务报表实现归属于母公司所有者的净利润1,063,909,437.38元,减去当年计提法定盈余公积金40,997,976.67元,当年可供股东分配的利润为1,022,911,460.71元。

母公司2018年年初未分配利润1,380,863,018.07元,当年实现净利润409,979,766.67元,减去当年计提法定盈余公积金和当年分配股利等因素,年末可供股东分配利润1,459,614,874.02元。

按照《公司章程》的利润分配政策,结合持续发展需要,公司2018年度拟向全体股东每10股派1.42元(含税),总计319,477,911.90元。利润分配额占当年合并财务报表归属于母公司所有者的净利润30.03%,占年末母公司可供分配利润21.89%。

母公司2018年年初资本公积21,357,763,290.49元,本期增加89,042,554.51元,期末余额21,446,805,845.00元。本年度不送股也不转增股本。

七、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

八、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

九、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

十、 重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险,敬请投资者予以关注,详见本年度报告第四节“公司经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析之第四部分内容。

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 28

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60

第九节 公司治理 ...... 67

第十节 公司债券相关情况 ...... 70

第十一节 财务报告 ...... 71

第十二节 备查文件目录 ...... 189

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
航发动力或公司中国航发动力股份有限公司
中国航发中国航空发动机集团有限公司
航空工业集团中国航空工业集团有限公司
西航公司中国航发西安航空发动机有限公司
黎明公司中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司
黎阳动力中国航发贵州黎阳航空动力有限公司
南方公司中国航发南方工业有限公司
黎明科技中国航发沈阳黎明航空科技有限公司
国际动力沈阳黎明国际动力工业有限公司
黎航部件沈阳黎明航空零部件制造有限公司
黎明法拉沈阳黎明法拉航空动力技术工程有限公司
动力物流中航动力国际物流有限公司
吉发公司中国航发吉发航空发动机维修有限责任公司
通发公司湖南南方通用航空发动机有限公司
株洲零部件中航动力株洲航空零部件制造有限公司
北京斯奈克玛公司北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司
黎阳公司中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司
凯阳公司贵州凯阳航空发动机有限公司
黎阳装备贵州黎阳装备科技发展有限公司
黎阳天翔贵州黎阳天翔科技有限公司
黎阳国际贵州黎阳国际制造有限公司
贵动公司中国航发贵州航空发动机维修有限责任公司
贵州银行贵州银行股份有限公司
西罗公司西安西罗航空部件有限公司
安泰叶片西安安泰叶片技术有限公司
商泰公司西安商泰进出口有限公司
铝业公司西安西航集团铝业有限公司
机电设备西安西航集团机电设备安装有限公司
莱特公司西安西航集团莱特航空制造技术有限公司
晋航公司中国航发山西航空发动机维修有限责任公司
航发控制中国航发动力控制股份有限公司
航发科技中国航发航空科技股份有限公司
精铸公司中航精密铸造科技有限公司
西安精铸西安航发精密铸造有限公司
贵阳精铸贵阳航发精密铸造有限公司
沈阳精铸沈阳航发精密铸造有限公司
株洲精铸株洲中航动力精密铸造有限公司
中航资本中航资本控股股份有限公司
航发资产中国航发资产管理有限公司
南方宇航中国航发湖南南方宇航工业有限公司
北京公司中国航发北京有限责任公司
成都发动机中国航发成都发动机有限公司
东安发动机中国航发哈尔滨东安发动机有限公司
中航物流中航国际物流有限公司
中航技中航技进出口有限责任公司
天鼎公司西安航空发动机集团天鼎有限公司
航材院中国航发北京航空材料研究院
北京瑞泰北京黎明瑞泰科技股份有限公司
中航产投中航航空产业投资有限公司
黎阳虹远贵州黎阳虹远实业有限责任公司
进出口公司株洲南方航空机械进出口有限公司
深圳三叶深圳三叶精密机械股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中国航发动力股份有限公司
公司的中文简称航发动力
公司的外文名称AECC AVIATION POWER CO.,LTD
公司的外文名称缩写AECC AP
公司的法定代表人张民生

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名王洪雷李俊良
联系地址西安市未央区徐家湾 中国航发动力股份有限公司西安市未央区徐家湾 中国航发动力股份有限公司
电话029-86152009029-86152008
传真029-86629636029-86629636
电子信箱HKDL2008@XAEC.COMHKDL2008@XAEC.COM

三、 基本情况简介

公司注册地址西安市未央区徐家湾
公司注册地址的邮政编码710021
公司办公地址西安市未央区徐家湾
公司办公地址的邮政编码710021
公司网址HFDL.AECC.CN
电子信箱HKDL2008@XAEC.COM

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址WWW.SSE.COM.CN
公司年度报告备置地点西安市未央区徐家湾中国航发动力股份有限公司 董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所航发动力600893中航动力

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名韩子荣、潘璠
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
签字的保荐代表人姓名贾义真、幸科
持续督导的期间持续督导期至 2018年 12 月 31 日止
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中航证券有限公司
办公地址江西省南昌市红谷滩新区红谷中大道1619号南昌 国际金融大厦A栋41层
签字的保荐代表人姓名郭卫明、杨滔
持续督导的期间持续督导期至 2018年 12 月 31 日止
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B、E座3层
签字的财务顾问主办人姓名庄云志、王晨宁

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入23,102,024,803.2622,555,003,098.062.4322,217,285,705.04
归属于上市公司 股东的净利润1,063,909,437.38959,994,252.0810.82890,695,467.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润718,537,932.25525,144,564.0136.83725,512,585.14
经营活动产生的 现金流量净额1,209,765,894.95972,593,320.5224.39-1,923,923,907.36
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司 股东的净资产26,429,184,784.2425,792,116,312.782.4715,611,882,899.04
总资产53,504,042,116.5851,685,228,427.783.5249,345,413,655.57
期末总股本2,249,844,450.002,249,844,450.000.001,948,718,750.00

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.470.470.000.46
稀释每股收益(元/股)0.470.470.000.46
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.320.2623.080.37
加权平均净资产收益率(%)4.075.24减少1.17个百分点5.82
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.752.87减少0.12个百分点4.74

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用1.主要会计数据说明(1)本期归属于上市公司股东的净利润同比增长10.82%,主要原因是期间费用同比下降;(2)本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长36.83%,主要原因是本年度经营性净利润同比增加,非经营性净利润同比减少。2.主要财务指标说明

本期加权平均净资产收益率同比减少1.17个百分点,主要原因是公司募集资金于上年9月完成,加权平均净资产同比增加。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入2,775,205,636.745,537,259,085.415,535,312,304.339,254,247,776.78
归属于上市公司股东的净利润-57,699,260.90417,611,735.55290,585,503.33413,411,459.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-116,726,295.41388,760,462.38195,171,368.22251,332,397.06
经营活动产生的现金流量净额-1,662,371,182.99-894,256,862.24-561,279,026.154,327,672,966.33

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益107,117,652.95257,602,812.62-3,373,882.43
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外176,604,272.39225,799,682.84179,877,200.38
债务重组损益-13,814,273.50
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-500,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益12,537,992.78275,983.40599,590.84
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回16,580.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出86,363,547.9628,530,476.5720,346,142.85
少数股东权益影响额-21,856,997.02-1,903,877.76-5,461,826.09
所得税影响额-15,394,963.93-61,141,116.10-26,820,922.93
合计345,371,505.13434,849,688.07165,182,882.62

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
可供出售金融资产130,608,010.8098,672,787.60-31,935,223.20
合计130,608,010.8098,672,787.60-31,935,223.20

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1.公司主要业务分为三类:航空发动机及衍生产品、外贸出口转包业务、非航空产品及其他业务。主要产品和服务有军民用航空发动机整机及部件、民用航空发动机零部件出口、军民用燃气轮机、军民用航空发动机维修保障服务。

从产业链所处位置看,公司航空发动机及衍生产品业务产业链涵盖研制、生产、试验、销售、维修保障五大环节;外贸出口转包业务当前处于产业链中游,以生产制造为主,参与部分新型民用航空发动机零部件试制,并逐步拓展业务链条,广泛参与新产品研发及维修保障。

从经营模式看,公司坚持聚焦航空发动机及燃气轮机主业,以军用、民用两大市场为主体,

坚持“创新驱动、质量制胜、人才强企”的发展战略,提供产品全生命周期的研发制造及维修服务。

从实现价值的方式看,公司为差异化模式,以全种类航空发动机产品及发动机维修保障服务为特色。

2.报告期内行业情况

公司是国内唯一的生产制造涡喷、涡扇、涡轴、涡桨、活塞全种类军用航空发动机的企业。在国际上,公司是能够自主研制航空发动机产品的少数企业之一。

从行业情况看,全球能够自主研制航空发动机的国家只有美国、英国、法国、俄罗斯和中国。航空发动机是一国科技水平、工业水平和综合国力的重要标志。由于航空发动机的高技术和高经济价值,始终是世界主要强国发展的重点领域之一。就国内而言,航空发动机产业仍处于高速上升阶段,对科技和经济的发展具有重要的辐射作用,是我国制造业高质量发展的有力支撑。公司拥有先进的航空发动机研制技术、能力、经验、数据积累以及完备的产品谱系,是国内领先的航空发动机研发制造企业。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.拥有行业内领先的研制技术和能力

公司是国家级企业技术中心、高新技术企业,目前已具备涵盖航空发动机全寿命周期的设计、制造、总装、试车整套技术和发动机综合服务保障能力,综合技术水平国内领先。建立了具有国际先进水平的机匣数控加工中心、表面处理中心,以及亚洲规模领先的喷涂中心、精密铸造、精密锻造、盘环加工等专业生产线;拥有国内最大的叶片生产线,全套弧齿锥齿轮加工机群、自动焊接机器设备、激光切割设备等各类高精设备,构建起了具有高科技水准的航空发动机制造技术基础平台。关键工艺制造技术国内领先,部分关键技术接近世界先进水平。在叶轮、盘、轴、机匣加工、整体结构件、精密铸造、精密锻造等关键点上具备了国内一流的制造能力。公司具备涡喷、涡扇、涡轴、涡桨、活塞全种类航空发动机生产制造能力,是三代主战机型发动机国内唯一供应商。此外,公司还建立了完善的研制体系、质量管理体系和售后服务体系。公司近年来不断加强先进研发生产线建设,使公司生产能力及效率的整体水平得到提高,有效提升公司核心竞争力。

在专利及非专利技术方面,公司全面建设创新型企业,着力开展研发体系建设,努力提升型号正向研制能力;统筹推进技术研究,与国内知名高校共建研究机构,加速协同创新发展;以科技课题研究为牵引,同步开展预先研究和工程化应用研究;持续推进知识产权工程工作,建立激励机制,实施专利战略研究,建立专利技术谱系;建立覆盖知识产权管理全过程的信息化系统,实现由传统管理模式向信息化管理模式的突破,为公司研发人员提供良好的先进技术借鉴平台,

促进公司技术创新能力快速提升。

2.综合管理水平在行业内具有一定影响力近年来,公司积极推进AEOS(中国航发运营管理系统)建设,全面开展5大管理工具(SQCDP管理、可视化管理、分层例会、管理者标准作业、现场问题快速反应)运用,构建战略规划管理体系及基于AEOS的战略运营绩效管理体系。始终坚持管理创新,引入先进管理工具,提升综合管理水平。持续推进完善“三纵三横”( 生产计划、生产作业计划、生产措施计划;公司层面、分厂中心、车间单元工段)生产计划管理体系、技术研发体系、质量管理体系建设工作,环境/职业健康安全管理体系通过审核。各项基础管理工作和管理工具应用取得了较好效果,在行业内具有一定影响力。

3.人力资源结构不断优化,人才队伍建设开创新局面公司始终坚持人才是第一资源的理念,把人才队伍建设作为第一推动力,重点打造行业领军人才、创新型人才及团队建设,不断探索有利于产业发展的人才培养机制,不断深化人才发展体制机制改革,构建和拓展各类人才的职业发展通道,促进人才梯次成长。依托内外部资源和境内外知名高校,构建较为完善的员工培训体系,选送优秀人才赴海外培训学习,人才队伍建设开创新局面,保障公司核心竞争力。

4.企业文化与品牌影响力不断提升公司加强企业文化建设,完善了以“使命、愿景、精神、价值观”为架构的四位一体文化体系,开展了企业文化培训教育、推出系列文化产品,强力推进文化落地,获得“全国文明单位”、“企业文化创新先进单位”等荣誉。同时,公司以优质的产品和服务赢得了客户信赖,以良好的社会责任感得到了诸多利益相关者的普遍好评,以优异的工作业绩得到了国家、上级单位及地方政府的表彰奖励,公司的品牌影响力不断提升。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻党的十九大精神,严格落实国家深化供给侧结构性改革和“提质增效、瘦身健体”的战略部署,以强军为首责,围绕年度科研生产任务和经营目标多管齐下,心无旁骛聚焦主业,坚持“创新驱动、质量制胜、人才强企”发展战略,始终抓住生产交付、型号研制两个根本,着力攻克关键核心技术,稳步提升产品质量,优化人才队伍建设,拓展军民深度融合,提升经济运营水平。一年来,公司上下一心、砥砺前行,圆满完成了全年任务,科研生产有了新突破,经营管理有了新进展,党的建设有了新成效,在航空发动机及燃气轮机自主研制的新长征路上坚定前行。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司实现营业收入23,102,024,803.26元,同比增长2.43%,其中主营业务收入22,755,949,100.69元,同比增长2.09%,其他业务收入346,075,702.57元,同比增长30.60%。

公司主营业务三大板块中,航空发动机及衍生产品实现收入19,711,990,394.98元,同比增长4.02%;外贸出口实现收入2,340,894,997.40元,同比减少6.59%;非航空产品及服务业实现收入703,063,708.31元,同比减少15.78%。全年实现归属于上市公司净利润1,063,909,437.38元,同比增长10.82%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入23,102,024,803.2622,555,003,098.062.43
营业成本19,028,745,215.2518,275,555,356.114.12
销售费用214,158,973.73253,513,905.10-15.52
管理费用1,746,271,004.081,900,997,241.84-8.14
研发费用442,571,928.61414,819,883.746.69
财务费用420,948,329.25737,159,453.44-42.90
经营活动产生的现金流量净额1,209,765,894.95972,593,320.5224.39
投资活动产生的现金流量净额-1,824,709,051.23-1,706,031,708.36-6.96
筹资活动产生的现金流量净额-1,311,073,559.501,479,841,293.75-188.60
研发支出478,835,154.34419,652,617.6214.10

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

报告期内,公司实现主营业务收入2,275,594.91万元,同比增长2.09%,主营业务成本1,876,387.65万元,同比增长3.83%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比 上年增减(%)
制造业22,125,026,207.3518,194,038,722.1717.772.363.85减少1.17个百分点
常用有色金属加工及装饰业376,505,284.32374,939,176.500.42100.90101.75减少0.42个百分点
非航空服务业254,417,609.02194,898,611.0723.39-47.91-46.77减少1.64个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
航空发动机及衍生产品19,711,990,394.9816,093,562,903.1218.364.026.61减少1.97个百分点
外贸出口2,340,894,997.402,145,662,289.538.34-6.59-6.13减少0.44个百分点
非航空产品及其他703,063,708.31524,651,317.0925.38-15.78-23.89增加7.96个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比 上年增减(%)
境内销售20,415,054,103.2916,618,214,220.2118.603.195.27减少1.61个百分点
境外销售2,340,894,997.402,145,662,289.538.34-6.59-6.13减少0.44个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

从行业角度看,公司2018年制造业收入2,212,502.62万元,同比增长2.36%;常用有色金属加工及装饰业收入37,650.53万元,同比增长100.90%,主要是建筑装饰业务收入同比增加18,725万元;非航空服务业收入25,441.76万元,同比减少47.91%,表明公司主营业务进一步聚焦。

从产品角度看,航空发动机及衍生产品实现收入1,971,199.04万元,同比增长4.02%,收入提升原因主要是军品订单增加,毛利率下降主要原因一是产品结构变化导致整体毛利率下降,军品整机业务、科研销售收入增长,毛利率较高的修理业务下降,二是固定成本中的人工成本和转固折旧费用增加;外贸出口实现收入234,089.50万元,同比减少6.59%,主要原因是市场竞争激烈,订单减少,外贸出口毛利率略有下降;非航空产品及其他实现收入70,306.37万元,同比减少15.78%,主要是聚焦主业,减少附加值较低的非航业务、处置非主业子公司,导致收入缩减。

从地区角度看,境内收入2,041,505.41万元,同比增长3.19%,境外收入234,089.50万元,同比减少6.59%,境外收入变动情况与外贸出口业务一致。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
航空发动机及衍生产品(万元)1,598,1771,609,35669,9936.396.61-13.77
外贸(万美元,按年度平均汇率折算)31,41732,4252,244-6.83-4.22-30.86
型材制品(吨)1,5331,5740-27.34-28.32-100.00

产销量情况说明

航空发动机的产量和销量涉及国家航空武器装备,根据行业主管部门保密要求,公司无法披

露相关数据。该表表述的是航空发动机及衍生产品的生产、销售和库存价值量。

外贸产品生产量、销售量、库存量下降,主要原因是市场竞争激烈,订单减少。型材制品生产量、销售量、库存量大幅下降原因为该产品为亏损产品,公司已于年末退出该项业务。

(3). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
制造业直接材料1,742,07760.951,570,49760.8610.93
直接人工220,3077.71207,5538.046.14
制造费用733,62025.67672,83126.079.03
专项费用、废品损失162,0215.67129,5605.0225.05
装饰业直接材料/直接费用10,67086.0710,87483.26-1.88
直接人工4613.722772.1266.43
制造费用1,2069.721,89814.53-36.46
专项费用、废品损失610.49120.10408.33

成本分析其他情况说明√适用 □不适用

制造业直接材料/专项费用、废品损失成本上升的原因是科研及军品业务占比上升。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额1,509,164.29万元,占年度销售总额65.33%;其中前五名客户销售额中关联方销售额465,396.12万元,占年度销售总额20.15%。

前五名供应商采购额318,679.19万元,占年度采购总额20.93%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额318,679.19万元,占年度采购总额20.93%。3. 费用√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期金额上期金额增幅(%)
销售费用21,415.9025,351.39-15.52
管理费用174,627.10190,099.72-8.14
研发费用44,257.1941,481.996.69
财务费用42,094.8373,715.95-42.90
所得税费用23,406.2026,905.59-13.01

(1)本期销售费用21,415.90万元,较上年同期25,351.39万元减少3,935.49万元,减幅15.52%,主要原因是销售服务费减少。

(2)本期管理费用174,627.10万元,较上年同期190,099.72万元减少15,472.62万元,减幅8.14%,主要原因一是机构调整,管理部门缩减导致职工薪酬同比减少;二是修理费、水电费、业务招待费、差旅费等同比 减少。

(3)本期研发费用44,257.19万元,较上年同期41,481.99万元增加2,775.20万元,增幅6.69%,主要原因是本年新增研制项目。

(4)本期财务费用42,094.83万元,较上年同期73,715.95万元减少31,621.12万元,减幅42.90%,主要原因一是公司严控带息负债规模,利息支出同比减少;二是受美元汇率变动影响,本期产生汇兑收益。

(5)本期所得税费用23,406.20万元,较上年同期26,905.59万元减少3,499.39万元,减幅13.01%,主要原因是子公司黎阳动力本期所得税费用同比减少。4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入442,571,928.61
本期资本化研发投入36,263,225.73
研发投入合计478,835,154.34
研发投入总额占营业收入比例(%)2.07
公司研发人员的数量1,425
研发人员数量占公司总人数的比例(%)3.85
研发投入资本化的比重(%)7.57

情况说明√适用 □不适用

为提升航空发动机制造技术工艺水平,突破制造中的关键技术瓶颈,提高发动机的产品质量,公司2018年投入4.79亿元,开展了多个机种的科研型号研制,以及低压涡轮盘高效加工、火焰筒集成加工、高压涡轮外环低压等离子喷涂、单晶高压涡轮工作叶片真空钎焊、燃烧室机匣制造、燃油喷嘴制造等193项关键技术研究,提升了航空发动机制造技术水平和能力。持续开展工艺创新增效、设备效能提升与保障、发动机综合保障等基础课题研究,提高了生产效率、产品质量、设备利用率以及发动机的装配、试车、试验、维修、设计计算等能力。5. 现金流√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期金额上期金额变动幅度(%)变动原因
收到税费返还12,628.0910,506.8120.19本期新增增值税留抵返还
取得投资收益收到的现金2,011.784,630.61-56.55取得投资分红款同比减少
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额975.99723.1034.97子公司因煤改气工程和产品换代导致处置设备增加
处置子公司及其他营业单位收回的现金净额0.0014,567.71-100.00本期无处置子公司收回款项
收到其他与投资活动有关的现金9,300.004,479.51107.61转让铝业公司收回的应收款项
投资支付的现金2,320.500.00100.00对北京斯奈克玛公司新增投资
支付其他与投资活动有关的现金24,001.221,305.091,739.05丧失控制权子公司现金余额与收到的处置款的差额
吸收投资收到的现金5,647.09960,362.88-99.41上年度为收到募集资金,本年度为子公司收到增资款
取得借款收到的现金1,739,491.022,308,306.48-24.64带息负债规模下降,取得贷款减少
偿还债务支付的现金1,843,255.843,083,196.39-40.22上期用募集资金偿还贷款,本期偿债规模减少
分配股利、利润或偿付利息支付的现金66,830.68113,090.42-40.91支付利息减少,关联股东的股利尚未支付
支付其他与筹资活动有关的现金47,212.819,644.95389.51子公司支付减资款
汇率变动对现金及现金等价物的影响3,012.15-2,548.92218.17汇率变动的影响

现金流总体情况说明

单位:万元 币种:人民币

项目本期金额上期金额变动额增幅(%)
经营活动产生的现金流量净额120,976.5997,259.3323,717.2624.39
投资活动产生的现金流量净额-182,470.91-170,603.17-11,867.74-6.96
筹资活动产生的现金流量净额-131,107.36147,984.13-279,091.49-188.60
现金及现金等价物净增加额-189,589.5272,091.37-261,680.89-362.99

公司现金及现金等价物净增加额-189,589.52万元,较上年同期72,091.37万元减少261,680.89万元,减幅362.99%。其中经营活动产生的现金流量净额120,976.59万元,投资活动产生的现金流量净额-182,470.91万元,筹资活动产生的现金流量净额-131,107.36万元,汇率变动对现金及现金等价物的影响3,012.15万元。

经营活动产生的现金流量净额120,976.59万元,较上年同期97,259.33万元增加23,717.26万元,增幅24.39%。主要原因是开具票据增加,支付供应商现金同比减少。

投资活动产生的现金流量净额-182,470.91万元,较上年同期-170,603.17万元减少11,867.74万元,减幅6.96%,主要减少因素是处置子公司收到的现金净额减少,主要增加因素是购建固定资产、无形资产支付的现金减少,二者因素导致投资活动产生的现金流量净额减少。

筹资活动产生的现金流量净额-131,107.36万元,较上年同期147,984.13万元减少279,091.49万元,减幅188.60%,主要减少因素是本期吸收投资及取得借款现金流入减少,主要增加因素是本期归还银行借款现金流出减少,二者因素导致筹资活动产生的现金流量净额减少。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
流动资产合计3,026,822.7956.572,876,059.3455.655.24
非流动资产合计2,323,581.4243.432,292,463.5044.351.36
资产总计5,350,404.21100.005,168,522.84100.003.52
流动负债合计2,795,862.0852.252,534,713.6349.0410.30
非流动负债合计-499,399.38-9.33-351,032.74-6.79-42.27
负债合计2,296,462.7042.922,183,680.8942.255.16
所有者权益(或股东权益)合计3,053,941.5157.082,984,841.9557.752.32
负债和所有者权益(或股东权益)总计5,350,404.21100.005,168,522.84100.003.52

其他说明资产负债变化较大的情况:

单位:万元 币种:人民币

项目期末余额年初余额变动额度变动幅度(%)
货币资金455,442.37681,246.19-225,803.82-33.15
应收票据及应收账款1,048,052.65810,886.02237,166.6329.25
预付款项68,600.0250,919.9517,680.0734.72
长期应收款5,167.479,667.47-4,500.00-46.55
长期待摊费用1,076.652,208.86-1,132.21-51.26
应付票据及应付账款1,271,106.301,029,672.44241,433.8623.45
应交税费23,518.4319,596.183,922.2520.02
其他流动负债3,390.602,515.60875.0034.78
长期借款23,512.67142,033.61-118,520.94-83.45
预计负债1,720.002,290.00-570.00-24.89
递延所得税负债2,029.032,706.22-677.19-25.02
其他综合收益-36,784.99-27,402.07-9,382.92-34.24

(1)本期末货币资金455,442.37万元,较年初681,246.19万元下降33.15%,主要原因是偿还借款及子公司精铸公司支付减资款。

(2)本期末应收票据及应收账款1,048,052.65万元,较年初810,886.02万元增长29.25%。主要原因是发动机配套年末集中交付及客户结算周期变化,导致应收票据及应收账款期末余额增加。

(3)本期末预付款项68,600.02万元,较年初50,919.95万元增长34.72%,主要原因是子公司材料及备件采购增加。

(4)本期末长期应收款5,167.47万元,较年初9,667.47万元下降46.55%,主要原因是南方公司收到减资退出款。

(5)本期末长期待摊费用1,076.65万元,较年初2,208.86万元下降51.26%,主要原因是本期摊销费用及清理子公司影响。

(6)本期末应付票据及应付账款1,271,106.30万元,较年初1,029,672.44万元增长23.45%。主要原因是支付供应商货款减少,开具票据增加。

(7)本期末应交税费23,518.43万元,较年初19,596.18万元增长20.02%,主要原因是应交增值税和所得税增加。

(8)本期末其他流动负债3,390.60万元,较年初2,515.60万元增长34.78%,主要原因是预提某型发动机长试费。

(9)本期末长期借款23,512.67万元,较年初142,033.61万元下降83.45%,主要原因是提前偿还航空工业集团企业债券,归还基建借款及部分长期借款重分类至一年内到期的非流动负债。

(10)本期末预计负债1,720.00万元,较年初2,290.00万元下降24.89%,主要原因为某型燃机部分质保期到期,预计负债转回。

(11)本期末递延所得税负债2,029.03万元,较年初2,706.22万元下降25.02%。主要原因是可供出售金融资产公允价值降低,转回前期确认的递延所得税负债。

(12)本期末其他综合收益-36,784.99万元,较年初-27,402.07万元下降34.24%,主要原因是重新计算设定受益计划净负债增加。

利润表变化较大的情况

单位:万元 币种:人民币

项目本年金额上年金额变动额度变动幅度(%)
财务费用42,094.8373,715.95-31,621.12-42.90
资产减值损失22,042.3614,037.588,004.7857.02
投资收益17,870.4232,754.32-14,883.90-45.44
资产处置收益257.66-1,779.972,037.63114.48
营业外收入11,194.944,834.566,360.38131.56
少数股东损益1,964.16-2,465.054,429.21179.68

(1)本期财务费用42,094.83万元,较上年同期73,715.95万元减少31,621.12万元,主要原因一是公司严控带息负债规模,利息支出同比减少;二是受美元汇率变动影响,本期产生汇兑收益。

(2)本期资产减值损失22,042.36万元,较上年同期14,037.58万元增加8,004.78万元,主要是坏账损失和可供出售金融资产减值损失增加。

(3)本期投资收益17,870.42万元,较上年同期32,754.32万元减少14,883.90万元,主要是本期处置子公司产生的投资收益减少。

(4)本期资产处置收益257.66万元,较上年同期-1,779.97万元增加2,037.63万元,主要是固定资产处置利得增加。

(5)本期营业外收入11,194.94万元,较上年同期4,834.56万元增加6,360.38万元,主要

是获得保险理赔和确实无法支付的应付款项导致收益增加。

(6)本期少数股东损益1,964.16万元,较上年同期-2,465.05万元增加4,429.21万元,主要是非全资子公司净利润同比增加。公司相关财务指标分析

① 资产运营质量分析

项目2018年2017年对比情况
应收账款周转率(次)3.103.45-0.35
存货周转率(次)1.371.45-0.08
流动资产周转率(次)0.770.80-0.03
总资产周转率(次)0.440.45-0.01

② 偿债能力分析

项目2018年2017年对比情况
资产负债率(%)42.9242.250.67
流动比率(次)1.081.13-0.05
速动比率(次)0.570.62-0.05
利息保障倍数(倍)3.552.700.85

③ 盈利能力分析

项目2018年2017年对比情况
加权平均净资产收益率(%)4.075.24-1.17
加权平均总资产报酬率(%)3.493.79-0.30
营业收入利润率(%)5.365.280.08
成本费用利润率(%)6.005.560.44

注:加权平均净资产收益率:平均净资产中新增净资产按次月至报告期期末的累积月数与报告期月份数比例计算。

④ 增长能力分析

项目2018年2017年对比情况
营业收入增长率(%)2.431.520.91
资本积累率(%)2.3258.09-55.77
利润总额增长率(%)9.403.376.03
总资产增长率(%)3.524.74-1.22

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金40,138,307.76信用证保证金、履约保证金
合计40,138,307.76

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

军用航空市场方面:公司航空发动机产品面对国内市场,拥有顶尖的生产制造技术,占据军用发动机产品的主要市场,随着国家军民融合战略的不断推进,在航空发动机零部件制造方面预计将会有部份具有实力的民营企业逐步参与,虽然一定程度上加剧了局部竞争,但有利促进行业整体发展。

民用航空市场方面:民用航空市场空间巨大,随着国内经济的持续增长以及现有城市规模的扩大与新城市群的产生,预计到2030年,我国将成为世界第一大单一国家航空运输市场。民用发动机整机市场目前被GE、RR、UTC、Safran几家国际巨头掌控,公司是众多世界著名厂商的核心供应商。随着公司国际化发展思路的转变,公司将重点开拓整机及单元体制造、新产品研发、维修服务等技术附加值和经济附加值较高的业务领域。随着部分优秀民营企业参与国际航空发动机零件转包生产订单竞争,市场竞争有所加剧。加之受美国制造业回归的政策以及东南亚企业劳动力成本更加低廉的竞争优势影响,对公司转包生产带来一定风险。

近年来国家重视并不断加速民用航空发动机的研制进程,公司积极参与民用航空发动机研制,在我国民用航空发动机市场中抢占先机。

未来公司在军、民用市场虽将面临一些局部竞争,但是在行业特点和军民深度融合的背景下,有利于公司利用社会资源转型升级,加强核心能力发展并减少非核心业务。有助于公司升级供应链管控模式、优化产业结构。总体来看,公司仍将处于行业领先地位。

航空、船舶、铁路运输设备制造相关行业经营性信息分析1 报告期内公司订单情况□适用 √不适用2 高附加值船舶情况□适用 √不适用3 报告期内盈利情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
航空发动机及衍生产品19,711,990,394.9816,093,562,903.1218.364.026.61-1.97
外贸出口2,340,894,997.402,145,662,289.538.34-6.59-6.13-0.44
非航空产品及其他703,063,708.31524,651,317.0925.38-15.78-23.897.96
其他业务收入346,075,702.57264,868,705.5123.4730.6029.770.50

报告期盈利说明见第四节“二、报告期主要经营情况”。4 报告期内占公司主营业务收入10%以上业务的情况√适用 □不适用

项目整机制造零部件修理改装
产量销量产量销量产量销量
外贸业务(万美元)43,373.9342,213.80

注:公司外贸业务按出口交付口径统计,产量、销量均含来料加工材料费。5 报告期内修理改装业务情况□适用 √不适用6 重大项目□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司长期股权投资1,401,811,783.21元,较年初增加222,298,350.19元,主要原因是本期新增对合营企业北京斯奈克玛公司与联营企业株洲零部件投资。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用① 持有上市公司股权情况

单位:元 币种:人民币

证券 代码证券简称最初投资成本占该公司股权比例(%)期末账面价值报告期损益会计核算科目股份来源是否涉诉
000738航发控制430,160,595.0418.061,215,313,738.8946,831,337.15长期股权投资投资
600391航发科技19,987,815.060.124,282,374.0023,508.00可供出售金融资产投资
600705中航资本85,930,895.400.2694,390,413.602,426,546.01可供出售金融资产投资
合计536,079,305.50/1,313,986,526.4949,281,391.16//

② 持有非上市金融企业股权情况

单位:元 币种:人民币

所持对象名称最初投资金额(元)持有数量(股)占该公司股权比例(%)期末账面价值(元)报告期损益(元)会计核算科目股份来源是否涉诉
贵州银行167,526,600.00178,856,983.341.84167,526,600.0012,519,998.83可供出售金融资产投资
合计167,526,600.00178,856,983.34/167,526,600.0012,519,998.83//

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
可供出售金融资产130,608,010.8098,672,787.60-31,935,223.20
合计130,608,010.8098,672,787.60-31,935,223.20

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1.2017年12月25日,公司第八届董事会第二十八次会议审议通过《关于所属子公司中国航发南方工业有限公司减资退出深圳三叶精密机械股份有限公司的议案》。依据减资退出协议,公司分别于2018年3月、2018年12月收到深圳三叶第一期减资款2,500万元和第二期减资款2,000万元。

2.2018年5月14日,公司第九届董事会第四次会议审议通过《关于子公司中航精密铸造科技有限公司股东减资退出的议案》,同意中航产投通过减资方式退出精铸公司。

2018年7月19日,公司第九届董事会第五次会议审议通过《关于清算注销控股子公司中航精密铸造科技有限公司的议案》,同意对子公司精铸公司进行清算注销。

2018年11月16日,公司第九届董事会第十次会议审议通过《关于子公司中航精密铸造科技有限公司股东减资退出暨关联交易的议案》,同意北京公司通过减资方式退出精铸公司。

报告期内,精铸公司已完成股东中航产投及北京公司减资退出的工商变更手续。

3.2018年8月27日,公司第九届董事会第六次会议审议通过《关于向控股股东协议转让下属子公司商泰公司所持天鼎公司股权暨关联交易的议案》,同意子公司商泰公司将其持有的天鼎公司2.59%股权协议转让给公司控股股东西航公司。报告期内,西航公司按照转让协议完成转让款的支付。天鼎公司于2018年12月完成工商变更手续。

4.2018年8月27日,公司第九届董事会第六次会议审议通过《关于下属子公司贵州凯阳航空发动机有限公司股东减资退出暨关联交易的议案》,同意中航技通过减资方式退出凯阳公司。本次减资完成后,黎阳动力对凯阳公司的出资额不变,持有的凯阳公司股权比例由55%变更为100%。2018年11月16日,公司召开第九届董事会第十次会议,审议通过《关于子公司中国航发贵州黎阳航空动力有限公司吸收合并其下属公司的议案》。报告期内,中航技仍在履行减资退出评估报告的备案程序,待其减资退出后,黎阳动力吸收合并凯阳公司。

5.2017年5月12日,公司第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于向实际控制人下属子公司中国航发资产管理有限公司协议转让公司下属子公司黎明公司所持中航资本股票暨关联交易的议案》,同意子公司黎明公司将其持有的中航资本22,261,890股股票,协议转让给公司实际控制人下属子公司航发资产。2018年8月27日,公司召开第九届董事会第六次会议,审议通过了《关于取消向实际控制人下属子公司中国航发资产管理有限公司协议转让公司下属子公司黎明公司所持中航资本股票暨关联交易的议案》,同意取消黎明公司将其持有的22,261,890股中航资本股票协议转让给航发资产。

6.2018年9月27日,公司第九届董事会第八次会议审议通过《关于挂牌转让下属子公司西安西航集团铝业有限公司部分股权的议案》,同意公司所持铝业公司70.935%的股权已通过挂牌转让的方式,转让给陕西金禾实业有限公司。铝业公司于2018年12月完成工商登记变更。

7.2018年9月27日,公司第九届董事会第八次会议审议通过《关于公司下属子公司中国航

发沈阳黎明航空发动机有限责任公司处置部分房产及地下车位的议案》。报告期内,该房产及三处地下停车位尚未征集到意向受让方。

8.2018年11月16日,公司第九届董事会第十次会议审议通过《关于公司减资退出下属子公司中航动力国际物流有限公司暨关联交易的议案》,同意公司下属子公司黎明公司拟对其下属子公司动力物流进行资产整合,除黎明公司外,动力物流其余七名股东即公司、中国航发、东安发动机、成都发动机、南方公司、黎阳公司和中航物流,拟以减资方式将其合计持有的动力物流60.86%的股权进行清理。报告期内,仍在履行资产评估备案程序。

9.2018年12月19日,公司第九届董事会第十一次会议审议通过《关于公司下属子公司中国航发贵州黎阳航空动力有限公司拟将“三供一业”及办社会职能资产协议转让给中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司暨关联交易的议案》,同意子公司黎阳动力将其拥有的“三供一业”及办社会职能资产协议转让给黎阳公司。报告期内,黎阳公司已将转让款支付给黎阳动力。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

名称公司持股比例期末资产 总额资产负债率(%)收入情况利润总额
本期上期增减额本期上期增减额
黎明公司100%1,813,452.7359.981,127,850.981,141,328.4313,477.4551,806.0742,639.099,166.98
南方公司100%1,053,536.8343.15494,375.17384,526.81109,848.3640,283.6929,615.6410,668.05
黎阳动力100%1,044,592.7744.00218,434.63220,692.802,258.17-5,249.1111,101.09-16,350.20
精铸公司58.32%240,234.320.090.000.000.002,283.221,811.39471.83
莱特公司100%117,336.2350.8578,933.1164,983.5713,949.541,601.842,077.16-475.32
商泰公司75%13,230.7799.097,080.067,494.64-414.5819.78-686.05705.83
安泰叶片100%7,480.4123.706,516.556,334.11182.44690.61265.92424.69
机电设备100%9,972.2841.0210,866.1411,215.85-349.71708.26728.4-20.14
西罗公司51%30,056.0035.6120,040.6518,004.302,036.351,427.841,627.55-199.71
晋航公司100%20,578.2045.5511,409.0611,219.49189.57241.63635.15-393.52

1.黎明公司注册资本为548,317.04万元,公司持有其100%股权。主要从事航空发动机、工业产品加工制造、机械设备技术咨询服务、测绘、房屋租赁、锻造、铸造、电镀热处理、货物运输,国内一般商业贸易(国家专营、专控、专卖商品除外),自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外,燃气轮机组、航空发动机服务期内的使用保障(含科研试飞),航空发动机维修中的专用工具、工装、检测设备及零备件销售,航空发动机外场使用日检、定检(延寿特检),视情维修维护工作,计量检定校准检测,从事燃气轮机工程的勘察、设计、安装、技术咨询。

2018年,黎明公司(母公司)营业收入1,127,850.98万元,同比下降1.18%。公司主营三大板块中,航空发动机及衍生产品业务报告期内公司实现收入1,048,916.58万元,同比下降0.26%;公司外贸转包生产收入57,045.47万元,同比下降16.51%;非航空产品及其他收入3,873.70万元,同比下降17.00%;实现利润总额51,806.07万元。

2.南方公司注册资本为330,244.68万元,公司持有其100%股权。其经营范围包括航空发动机、零部件制造、销售、维修;金属、非金属原材料及其制品销售;工业燃气轮机生产、销售;光机电产品设计、制造、维修、销售;模具、刀具、夹具、量具设计、制造、销售、维修;仪器仪表、机床、电机、电器、内燃机零配件加工;仪表检测;废旧金属购买、加工、销售;技术开

发、咨询、转让、服务。

2018年,南方公司(母公司)实现营业收入494,375.17万元,同比增长28.57%。航空发动机及衍生产品业务报告期内公司实现收入465,407.85万元,同比增长27.81%;非航空产品继续保持原有产品规模,收入实现10,252.62万元,同比下降14.32%;实现利润总额40,283.69万元。

3.黎阳动力注册资本为573,259.84万元,公司持有其100%股权。其经营范围包括航空发动机及其衍生产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务;航空发动机维修设备制造;本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件,原辅材料的进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外;通用设备、电子机械设备、汽车零部件及配件、环保设备、仪器仪表、新能源设备的设计、制造;生产物质采购、物流、经营;本企业废旧资源和废旧材料的销售;与以上业务相关的技术转让、技术服务及技术的进出口业务。

2018年,黎阳动力(母公司)实现营业收入218,434.63万元,同比下降1.02%。航空发动机及衍生产品业务实现营业收入208,574.08万元,同比下降1.21%;实现利润总额-5,249.11万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1.行业格局

航空发动机产业的国际格局仍未发生根本改变,在军用领域美、俄拥有绝对的技术优势,其新一代发动机技术均已成熟并应用实战。在民用领域,美、英、法垄断着全球市场,不断向更稳

定、更低排放和更高的燃油效率发展。

就国内来看,军民融合战略的实施对我国航空发动机产业有着深刻的影响,但行业格局不会发生大的改变,随着“小核心、大协作”体系的建设,航空发动机的经济辐射效应将会充分显现,部分优秀民企的参与和社会资本的进入,将会极大的支撑航空发动机相关产业的进步和成本下降,对我国航空发动机产业的发展具有积极的作用。

党的十九大报告中提出到2035年基本实现国防和军队现代化,到本世纪中叶把人民军队全面

建成世界一流军队,新形势对航空武器装备建设和航空发动机的发展提出新要求。2019年中央经济工作会布置的重点工作任务中将“推动制造业高质量发展”放在首要位置,装备制造业作为实体经济主战场,公司大有可为、空间广阔。

公司是具备大型航空发动机批产能力的企业,在航空发动机整机制造行业中,是国内领军企业。随着国家航空发动机及燃气轮机重大专项启动实施,公司业务发展迎来重大机遇;随着军民融合战略的深入实施,行业内涌现出更多航空发动机生产制造企业,行业竞争更为激烈。具体到各项业务:

航空发动机及衍生产品业务方面,剑指中大型发动机整机市场的民营企业也开始出现,部件零件方面也有部分优秀民营企业崭露头角,公司的市场竞争压力进一步加大。然而航空发动机作为世界制造业皇冠上的明珠,对技术、人才、资金和资质要求极高,民营企业虽然在体制机制方面具有一定的灵活性,但在技术和人才储备、能力建设,特别是自主创新方面还有一定差距。

外贸出口转包业务方面,为应对中美贸易摩擦、发达国家制造业回流等国际形势带来的挑战,公司积极调整对外合作战略,充分发掘内部潜力,提升产品质量及技术能力,以更加优质的产品和服务参与国际市场竞争,逐步开发新型部件、单元体乃至整机出口、产品研发和维修服务等领域业务,该市场目前仍由几大国际航空制造巨头垄断,但公司仍存在一定比较优势。

非航空产品及其他业务方面,传统非航空产品面临着较大市场压力,在研燃气轮机产品正在积极推进研制进程,距离全面推向市场,尚需一定时间,短期内不足以稳定支撑公司非航空产业发展。

2.发展趋势

公司主营业务市场主要为军用航空发动机及燃气轮机、民用航空发动机转包生产以及非航空产品。军用航空发动机及燃气轮机市场规模保持稳定增长,市场需求不断向高性能、高稳定性的产品转移,市场份额保持稳定。转包生产方面,民用航空发动机和能源设备项目市场竞争激烈,产品面临更新换代。受劳动力成本持续上升的影响,部分产能正在向成本更低的市场转移,增加了市场竞争难度。非航空产品方面,基于公司聚集航空发动机及燃气轮机主业的发展战略,对非航空产品的子公司及低附加值产品采取了收缩战略。

从行业和市场的角度来看,公司优势在于拥有较大的市场份额和较高的品牌认可度,主要受产品研制周期长、技术难度大、投入成本高等因素的影响,公司规模增长需要一定的时间周期。短期来看,公司经营业绩和盈利能力将保持稳定;长期来看,在高质量发展目标的牵引以及军民深度融合战略实施的背景下,产品结构升级以及公司运营管理系统嵌入将促使公司经济运行质量持续向好。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

“十三五”是我国全面深化改革,加快转变经济发展方式的决胜时期,是航空发动机大发展的关键时期,公司将深入贯彻落实中央“四个全面”战略部署,按照“创新、协调、绿色、开放、

共享”的发展理念,以强军为首要责任,坚持军民融合,实施“创新驱动、质量制胜、人才强企”三大战略,聚焦主业,突破瓶颈,全力保障重点科研生产和重大战略任务,加快推进航空发动机自主创新的战略转型,加快推进运行机制改革,着力提高发展质量效益,着力构建“小核心、大协作、专业化、开放型”科研生产体系,锻炼和培养出一支具备自主创新研发能力的人才队伍,为实现国防工业强国建设、为实现中国梦强军梦提供强大的物质技术和人才基础。

一是航空发动机及衍生产品。以重点任务实施为契机,提升核心制造能力。统筹业务发展,确保产品高质量交付,提升产品服务保障能力。对于军民通用性强、市场化程度高、产品技术成熟的非关键重要零部件,加快扩大“民参军”开放力度。坚定航改燃机发展路线,做强、做优、做大燃气轮机业务。

二是外贸出口转包业务。加强协同发展,提升产品的安全性、可靠性、环保性、经济性。加强转包业务的统筹规划和专业化布局,提升转包业务的合作层次、技术含量和盈利能力,收缩不盈利的一般转包业务。

三是非航空产品及其他业务。基于公司的核心专长和竞争优势,按照“具有良好的市场发展前景、技术含量高、价值创造能力强、市场占有率高、具有上市潜力、经营风险基本可控”等原则打造非航空产品体系,有序退出不符合上述原则的非航空业务。(三) 经营计划√适用 □不适用

2018年度公司实现营业收入231.02亿元,完成年度预算230亿元的100.44%,其中:航空发动机及衍生品收入197.12亿元,占营业收入的85.33%,完成预算值196亿元的100.57%;外贸出口转包收入23.41亿元,占营业收入的10.13%,完成预算值24亿元的97.54%;非航空产品及其他业务收入10.49亿元,占营业收入的4.54%,完成预算值10亿元的104.90%。

1.2019年度经营目标

2019年公司预计实现营业收入230亿元,其中:航空发动机及衍生产品收入199亿元,外贸出口转包收入24亿元,非航空产品及其他业务收入7亿元。预计实现利润总额13.4亿元。该目标为预计值,并非对投资者的业绩承诺。

2.2019年度投资安排

2019年公司总投资计划110,694.58万元;其中募投项目计划投资18,919.58万元,自有资金计划投资91,775万元。

(1)募集资金投资项目

① 航空发动机修理能力建设项目计划使用募集资金4,791.36万元;

② 三代中等推力航空发动机生产线建设项目计划使用募集资金8,355.30万元;

③ 工程与管理数据中心建设项目计划使用募集资金5,772.92万元。

(2)自有资金投资项目

公司本部

① 生产用专项费用9,420万元;② 信息技术保障专项费用2,000万元;③ XX系列发动机条件瓶颈问题建设项目150万元;④ XX系列发动机压气机叶片攻关技术贯彻应用所需条件建设项目80万元。黎明公司① 基础设施项目13,978万元;② 环保、安全、节能、卫生专项4,693万元;③ 信息化专项3,272万元;④ 技术质量提升持续改进 4,561万元;⑤ 设备老化更新改造项目 2,803万元;⑥ 国家重点工程配套项目 5,693万元;黎阳动力① 贵阳航空发动机产业基地项目计划投资12,325万元;② XX系列发动机压气机叶片攻关技术贯彻应用所需条件建设项目2,000万元;③ XX系列发动机条件瓶颈问题建设项目800万元。南方公司① 产业园建设项目计划投资17,000万元;② 自筹技改项目投资计划投资9,000万元;③ 关键零部件加工中心厂房建设3,000万元;④ 航空工装条件建设项目1,000万元。3.2019年度技术研发计划公司将坚持夯实基础,培育航空发动机快速发展能力:一是坚持和加强自主研发体系建设,持续加大自主研发投入,加强专项技术与基础研究领域的国际合作,持续提升正向研发能力。二是紧密结合重点型号研制需求,提升型号保障水平,加快推进能力建设,开展瓶颈短板攻关,提升关键技术成熟度。三是紧密围绕生产线改造,加快智能制造技术的落地实施。四是充分利用重点实验室等创新平台,打造创新高地。

4.为达到年度目标公司拟采取的措施:

(1)以创新强动力,持续提升公司创新加速度;

(2)以质量创品牌,坚决打好航空发动机品质攻坚战;

(3)以融合助发展,积极做好军民深度融合大文章;

(4)以管理提效能,持续推动公司运营水平迈上新台阶;

(5)以人才兴事业,努力形成人才活力竞相迸发的生动局面;

(6)以管控降风险,牢牢守住安全发展底线。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

航空发动机及衍生产品业务方面,近年来,公司航空发动机产品结构逐步调整,新产品产量逐步增加,传统产品市场需求逐步萎缩。同时,国家军民融合战略深入推进,新兴民营企业积极参与军工产品市场竞争,加大了公司在航空发动机及衍生产品市场的竞争压力。

外贸出口转包业务方面,因为中美贸易摩擦的不确定性,可能对转包生产有一定影响;汇率波动对外贸合同计价及结算产生不确定性影响。同时,虽然公司积极参与新产品研发试制,但出口转包产品仍主要以零部件制造为主,目前高附加值业务较少,新型发动机关键零部件制造技术能力有待提高,利润空间有限。这些因素将在短期内制约公司外贸转包出口业务的发展。

非航空产品及其他业务方面,国家进一步推进供给侧结构性改革,对部分产业造成一定影响。公司逐步退出产能过剩行业,传统非航空产品面临着较大市场压力,在研燃气轮机产品正在积极推进研制进程,距离全面推向市场,尚需一定时间。公司非航空产品业务发展受到一定局限。

在技术能力方面,应对新结构、新材料、新工艺的探索及预研能力有待提升,基础共性技术研究、先进技术持续跟踪有待增强,在尖端的工艺技术方面储备不足,面对爆发式出现的新一代产品研制需求,基础仍较为薄弱,存在潜在的技术风险。

人才储备方面,公司目前人才队伍建设工作稳步推进,各类人才培养体系较为完善,人员状况基本稳定。但随着民营企业积极响应国家军民融合战略,参与航空发动机生产制造市场竞争,对公司人才队伍建设构成一定风险。

公司拟采取措施:

航空发动机及衍生产品业务方面,进一步加大科技创新和管理创新力度,加强技术攻关,深入开展重点任务关键技术研究与验证,加强攻关成果向科研生产推广应用,不断提升产品研发能力和制造水平,满足我国航空发动机及衍生产品更新换代需要。

外贸出口转包业务方面,不断提升核心制造能力,以多种合作形式开展部件、单元体等业务的合作,巩固公司民用航空发动机业务的行业地位,提升国际合作层次,加快补足短板、增强能力,深化国际合作,积极开拓国际新一代民用航空发动机转包市场。

非航空产品及其他业务方面,抓紧国家战略性新兴产业发展契机,推进混合所有制改革,探索引进战略投资者方式开展体制机制变革,构建与市场化运营体制相适应的非航空产业管理体制和运行机制。借力军民融合战略,整合内部资源,加快非航产业结构调整和优化。搭建开放式创新平台,构建成果转化机制,提高研发成果的转换效率和商业价值。

在技术能力方面,公司将根据完善科技协同创新体制和推进产学研用协同创新要求,按照“小核心、大协作、专业化、开放型”的模式,积极发挥公司在航空发动机技术创新中主体地位的同时,吸纳科研院所和社会资源,参与航空发动机产业链上相关环节,实现协同创新。瞄准“智能智慧化”发展方向,加快大数据、大联接、云计算、3D打印制造技术、工业互联网研究和开发应用,提升主要流程和关键环节效率,增强技术创新能力。

在人才队伍建设方面,多举措保障人才队伍核心竞争力稳步提升。持续推进落实“人才强企”战略,加大优秀人才引进力度;大力弘扬工匠精神,持续加强航空发动机技术技能专家队伍培育;继续选派青年骨干赴海外学习深造,借助校企联盟平台推进人才联合培养;持续推进薪酬分配市场化改革,探索高层次科技人才专项激励制度,提高领军人才及技术带头人等核心人才的薪酬待遇水平和竞争力。(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明√适用 □不适用

公司属于国防军工企业,已按照《军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法》的要求进行了充分的披露。

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司严格按照《公司章程》及《利润分配实施细则》相关规定,实行合理、稳定的利润分配政策,重视对投资者的投资回报并兼顾公司的可持续发展。

报告期内,公司第九届董事会第一次会议和2017年年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》,考虑到股东的利益和公司的发展潜力,公司向全体股东每10股派1.29元(含税),总计290,229,934.05元。利润分配额占合并财务报表归属于母公司净利润的30.23%,占当年母公司可供分配利润的21.02%。

该议案已由独立董事发表独立意见,认为公司2017年度利润分配预案是在充分考虑公司当前实际情况的基础上作出的,有利于公司的持续、稳定、健康发展,符合公司和全体股东的利益,符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所有关现金分红的规定,符合《公司章程》的规定。

公司2017年度利润分配方案已于2018年6月15日实施完毕。(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:万元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年01.42031,947.79106,390.9430.03
2017年01.29029,022.9995,999.4330.23
2016年01.38026,892.3289,069.5530.19

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺股份限售中国航发通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起60个月内 不得转让2017-09-27至2022-09-27
股份限售陕西航空产业发展集团有限公司通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27
股份限售贵州产业投资(集团)有限责任公司通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27
股份限售贵阳市工业投资(集团)有限公司通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27
股份限售沈阳盛京金控投资集团有限公司通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27
股份限售湖南国企改革发展基金企业(有限合伙)通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27
股份限售北京东富新投投资管理中心(有限合伙)通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27
股份限售中航基金管理有限通过非公开发行认购的航发动力股份2017-09-27至2020-09-27
公司自本次发行结束之日起36个月内 不得转让
股份限售中车金证投资有限公司通过非公开发行认购的航发动力股份自本次发行结束之日起36个月内 不得转让2017-09-27至2020-09-27

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
为规范企业财务报表列报,提高会计信息质量,解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题,针对《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7号)等四项新金融准则和《企业会计准则第14号——收入》(财会〔2017〕22号)新收入准则的实施,财政部对一般企业财务报表格式进行了修订。文件规定,执行企业会计准则的非金融企业中,尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和《修订通知》附件的一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)要求编制财务报表。2018年10月30日召开的第九届董事会第九次会议审议通过。1.原“应收票据”及“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目; 2.原“应收利息”及“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目; 3.原“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目; 4.原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目; 5.原“应付票据”及“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目; 6.原“应付利息”及“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目; 7.原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目; 8.新增“研发费用”项目,反映公司进行研究与开发过程中发生的费用化支出,根据“管理费用”科目下的“研发费用”明细科目的发生额分析填列; 9.在“财务费用”项目下增加“其中:利息费用”和“利息收入”两个明细项目,“利息费用”反映公司为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出,“利息收入”反映公司确认的利息收入,“利息费用”和“利息收入”应根据“财务费用”科目的相关明细科目的发生额分析填列。 本次会计政策变更适用于2018年第三季度及以后期间的财务报表,并且对可比期间的比较数据进行调整。公司执行《修订通知》,仅对财务报表项目列示产生影响,不会对公司损益、总资产、净资产产生影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬295
境内会计师事务所审计年限2
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)125

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

根据公司业务发展的需要,同时考虑到业务的延续性,2018年3月30日,公司第九届董事会第一次会议审议通过了《关于聘任2018年审计机构的议案》,同意继续聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年审计机构,向公司提供会计报表审计、内部控制审计及其他相关咨询服务。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
动力物流与沈阳新兴铜业有限公司、辽宁联立有色金属冶炼有限公司、沈阳城市公用集团国际贸易有限公司欠款纠纷,本案在强制执行过程中。 /类型为诉讼www.sse.com.cn 公司2017年度报告
商泰公司与上海山晟太阳能科技有限公司、内蒙古山路能源集团有限责任公司欠款纠纷,本案在强制执行过程中。/类型为诉讼www.sse.com.cn 公司2017年度报告
西安商泰机械制造有限公司与上海山晟太阳能科技有限公司、www.sse.com.cn 公司2018年上半年度报告
内蒙古山路能源集团有限责任公司欠款纠纷,本案在强制执行过程中。/类型为诉讼
动力物流与大连山信宇国际物流有限公司、沈阳市利合对外贸易有限公司欠款纠纷,本案在强制执行过程中。/类型为诉讼www.sse.com.cn 公司2018年上半年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
进出口公司北京宗圣兴业商业控股有限公司(以下简称:宗圣商业) 沛县人民防空办公室(以下简称:沛县防空)/经济纠纷2013年12月5日,进出口公司与北京宗圣兴业集团有限公司(以下简称:宗圣集团)签订《人防工程项目合作协议书》,约定就宗圣集团子公司开发 “沛县人防工程项目”等进行合作,进出口公司提供5,000万元融资,按照月息2%计算利息。进出口公司分三次向宗圣集团指定的关联公司支付5,000万元。因宗圣集团及其关联公司偿还本金2,250万元,利息700万元,尚欠本金2,750万元。进出口公司与宗圣商业于2014年9月5日签订《<沛县汉城中路人防工程项目>商铺经营权转让合同》,宗圣商业按照6,000 元/平米的价格,将共计4,588 平米,价值2,750万元的商铺经营权转让给进出口公司,宗圣集团欠款2,750万元转为进出口公司的购买商铺款项。2016年12月,沛县防空通过诉讼解除了与宗圣商业签订的《人防工程开发建设合同》,拒不向进出口公司交付商铺,酿成纠纷。因此,2018年1月,进出口公司向徐州市中级人民法院起6,882.6徐州市中级人民法院于2018年7月16日开庭审理此案,被告宗圣商业未到庭,沛县防空诉讼代理人到庭。根据庭审情况,并考虑到裁决结果可能对进出口公司不利,进出口公司于2018年7月24日向徐州市中级人民法院递交了撤诉申请,徐州市中级人民法院已经于2018年8月6日下达裁定准予撤诉。以进出口公司撤诉结案。进出口公司计划另行起诉。不涉及执行
诉,要求确认进出口公司与宗圣商业签订的《<沛县汉城中路人防工程项目>商铺经营权转让合同》有效,并赔偿因不能交付商铺给进出口公司造成的损失6,882.6万元。2018年1月2日,江苏省徐州市中级人民法院受理此案。
黄石仁之信矿业有限公司(以下简称:仁之信公司)上海锐矿国际贸易有限公司(以下简称:锐矿公司)进出口公司经济纠纷2015年6月9日和2015年7月9日仁之信公司与锐矿公司先后签订两份铜精矿买卖合同,仁之信公司支付给锐矿公司货款3,660万元。锐矿公司与第三人进出口公司签订委托进口合同约定:锐矿公司支付第三人进出口公司4,085万元。因锐矿公司提出解除委托进口合同,进出口公司退还锐矿公司3,554万元,余款531万元未付,应收相关手续费用102万元未结。因锐矿公司既未向仁之信公司交货,也未足额退还货款。2017年4月10日,仁之信公司起诉至湖北省黄石市黄石港区人民法院要求:锐矿公司返还货款581万元,赔偿利息损失511万元,进出口公司承担连带责任。1,0922018年3月29日,进出口公司收到湖北省黄石市黄石港区人民法院邮寄送达的民事判决书((2017)鄂0202民初904号),判决驳回仁之信公司对进出口公司的诉讼请求。2018年4月3日,原审被告锐矿公司向湖北省黄石市中级人民法院提起上诉,请求撤销要求锐矿公司返还仁之信公司预付价款81万元和赔偿182.37万元及以后相应损失的一审判决。仁之信公司(原审原告、被上诉人)、进出口公司(原审第三人)均未提起上诉。2018年10月8日,黄石市中级人民法院判决驳回上诉人锐矿公司的上诉请求,维持原判,目前判决已发生法律效力。黄石市中级人民法院判决驳回上诉人锐矿公司的上诉请求,判决已发生法律效力,第三人进出口公司不承担连带责任。已结案,不涉及执行
进出口公司被告:北京宗圣兴业集/经济纠纷2013年12月5日,进出口公司与宗圣集团签订《人防工程项目合作协议书》,2,750是否形成负债具有不确定性进出口公司委托北京市某律师事务所,于2018年待开庭,未判决。不涉及执行
团有限公司(以下简称:宗圣集团) 第三人: 北京宗圣兴业商业控股有限公司(以下简称:宗圣商业)、北京华鑫华龙国际贸易有限公司(以下简称:华鑫华龙)、沛县人民防空办公室(以下简称:沛县防空)约定就宗圣集团子公司开发 “沛县人防工程项目”等进行合作,进出口公司提供5,000万元融资,按照月息2%计算利息。进出口公司分三次向宗圣集团指定的关联公司支付5,000万元。因宗圣集团及其关联公司偿还本金2,250万元,利息700万元,尚欠本金2,750万元,进出口公司与宗圣商业于2014年9月5日签订《<沛县汉城中路人防工程项目>商铺经营权转让合同》,宗圣商业按照6,000 元/平米的价格,将共计4,588 平米,价值2,750万元的商铺经营权转让给进出口公司,宗圣集团欠款2,750万元转为进出口公司的购买商铺款项。2016年12月,沛县防空通过诉讼解除了与宗圣商业签订的《人防工程开发建设合同》,拒不向进出口公司交付商铺,酿成纠纷。11月26日向北京市朝阳区人民法院提起诉讼,请求确认进出口公司与宗圣集团之间的借贷关系已经终止。2019年2月22日,收到法院受理通知书。

(三) 其他说明□适用 √不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用员工持股计划情况□适用 √不适用其他激励措施□适用 √不适用十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联 关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则结算 方式本期数 发生额占同类交易金额的比例(%)上期数 发生额占同类交易金额的比例(%)
中国航发 系统内单位实际控制人及其他销售商品销售商品国家定价、市场价格定价银行转账支付896,098,905.084.091,063,536,047.404.81
航空工业 集团系统内单位其他关联人销售商品销售商品国家定价、市场价格定价银行转账支付7,475,093,915.7034.105,598,447,265.1325.33
中国航发 系统内单位实际控制人及其他提供劳务提供劳务市场价格定价银行转账支付49,412,780.498.2032,469,474.436.41
航空工业 集团系统内单位其他关联人提供劳务提供劳务市场价格定价银行转账支付7,975,175.631.3211,966,649.452.36
中国航发 系统内单位实际控制人及其他水电汽等其他公用事业费用(销售)水电汽等其他公用事业费用(销售)市场价格定价银行转账支付12,107,068.345.9411,122,757.1616.18
航空工业 集团系统内其他关联人水电汽等其他公用水电汽等其他公用市场价格定价银行转账支付1,049,237.860.511,234,559.341.80
单位事业费用(销售)事业费用(销售)
中国航发 系统内单位实际控制人及其他提供代理提供代理市场价格定价银行转账支付640,000.007.641,299,583.4410.64
中国航发 系统内单位实际控制人及其他租出租出市场价格定价银行转账支付480,309.524.07351,563.184.02
中国航发 系统内单位实际控制人及其他采购商品采购商品国家定价、市场价格定价银行转账支付3,615,460,211.6225.063,598,405.184.9924.29
航空工业 集团系统内单位其他关联人采购商品采购商品国家定价、市场价格定价银行转账支付4,548,193,299.3931.524,212,794,448.6028.43
中国航发 系统内单位实际控制人及其他接受劳务接受劳务市场价格定价银行转账支付617,086,905.8616.38484,701,807.2427.27
航空工业 集团系统内单位其他关联人接受劳务接受劳务市场价格定价银行转账支付82,947,650.172.20175,332,199.789.86
中国航发 系统内单位实际控制人及其他借款借款市场价格定价银行转账支付3,046,036,000.0022.514,514,300,000.0022.64
中国航发 系统内单位实际控制人及其他受让研究与开发项目受让研究与开发项目市场价格定价银行转账支付20,000,000.00100.0021,000,000.00100.00
航空工业 集团系统内单位其他关联人接受代理接受代理市场价格定价银行转账支付19,382,715.8186.7210,965,469.4467.86
中国航发 系统内单位实际控制人及其他租入租入市场价格定价银行转账支付16,124,168.4456.5322,436,173.8825.43
航空工业 集团系统内单位其他关联人租入租入市场价格定价银行转账支付58,651,275.2166.48
中国航发 系统内单位实际控制人及其他借款借款利息人民银行定价季度结算268,005,686.8048.24299,976,080.0836.97
航空工业 集团系统内单位其他关联人借款借款利息人民银行定价季度结算58,264,375.0010.4950,890,125.006.27
合计/////20,734,358,405.71/20,169,880,663.75/

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
《关于下属子公司贵州凯阳航空发动机有限公司股东减资退出暨关联交易的公告》详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”的第二部分报告期内主要经营情况中的重大资产和股权出售情况。www.sse.com.cn
《关于取消向实际控制人下属子公司中国航发资产管理有限公司协议转让公司下属子公司黎明公司所持中航资本股票暨关联交易的公告》详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”的第二部分报告期内主要经营情况中的重大资产和股权出售情况。www.sse.com.cn
《关于公司减资退出下属子公司中航动力国际物流有限公司暨关联交易的公告》详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”的第二部分报告期内主要经营情况中的重大资产和股权出售情况。www.sse.com.cn

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
《关于子公司中航精密铸造科技有限公司股东减资退出暨关联交易的公告》进展情况详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”的第二部分报告期内主要经营情况中的重大资产和股权出售情况。www.sse.com.cn
《关于向控股股东协议转让下属子公司商泰公司所持天鼎公司股权暨关联交易的议案》进展情况详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”的第二部分报告期内主要经营情况中的重大资产和股权出售情况。www.sse.com.cn
《关于下属子公司“三供一业”及办社会职能资产协议转让暨关联交易的公告》进展情况详见本年度报告中第四节“经营情况讨论与分析”的第二部分报告期内主要经营情况中的重大资产和股权出售情况。www.sse.com.cn

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
中国航发实际控制人29,817,000.007,819,830.3529,607,000.006,012,630,000.00950,036,000.006,071,166,000.00
西航公司控股股东53,734,275.7222,740.000.00265,579,044.8713,395,090.5113,118,210.11
航空工业集团系统内单位其他关联人14,205,945.762,988,912.828,803,925.7923,797,853.5915,048,986.0416,866,754.51
中国航发系统内单其他关联人8,032,520.037,171,804.9312,560,848.86225,996,348.2563,227,887.6911,831,423.11
合计105,789,741.5118,003,288.1050,971,774.656,528,003,246.711,041,707,964.246,112,982,387.73
关联债权债务形成原因正常经营
关联债权债务对公司的影响

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用(五) 其他√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号公司简称资金提供方与上市公司关系提供资金方式会计科目期限实际利率(%)同期银行贷款基准利率(%)金额(万元)实际利率与同期银行贷款基准利率不一致的原因关联交易的决策程序披露情况资金提供方资金来源详细还款计划是否存在其他相关协议(如有,请提供扫描版)
1黎阳动力航空工业集团其他关联人企业债券长期借款2009.10.27-2018.12.255.206.5545,000原因1股东大会定期披露企业债券已提前归还
2黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2017.5.25-2018.5.253.924.3525,000股东大会定期披露自有资金已按期归还
3黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2017.4.28-2018.4.283.484.354,500股东大会定期披露自有资金已按期归还
4黎阳动力中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2020.7.234.404.7551,500股东大会定期披露中期票据按期还本付息
5黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.5.24-2019.5.243.924.3525,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
6黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.5.15-2019.5.153.924.354,500股东大会定期披露自有资金按期还本付息
7黎阳动力中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.25-2019.12.254.354.3545,000股东大会定期披露银行贷款按期还本付息
8黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.9.213.014.9010,090原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
9黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.906,530股东大会定期披露专项借款按期还本付息
10黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.9020,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
11黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.3.213.014.9010,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
12黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.5.30-2027.9.213.014.9021,690股东大会定期披露专项借款按期还本付息
13黎阳动力中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2027.9.213.014.9025,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
14黎阳动力中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.5.24-2018.5.233.924.352,000原因3股东大会定期披露银行贷款已按期归还
15黎阳动力中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.12.22-2020.12.223.054.7583,000股东大会定期披露银行贷款按期还本付息
16黎阳天翔黎阳公司其他关联人委托贷款短期借款2017.3.30-2018.3.304.884.3510,000股东大会定期披露自有资金已按期归还
17黎阳天翔黎阳公司其他关联人委托贷款短期借款2017.12.21-2018.12.204.884.352,600股东大会定期披露自有资金已按期归还
18黎阳天翔黎阳公司其他关联人委托贷款短期借款2017.12.21-2018.12.204.884.35200股东大会定期披露自有资金已按期归还
19黎阳天翔黎阳公司其他关联人委托贷款短期借款2018.3.30-2018.12.314.884.3510,000股东大会定期披露自有资金已减资退出
20贵动公司黎阳公司其他关联人委托贷款短期借款2017.12.28-2018.12.283.924.353,500股东大会定期披露自有资金已按期归还
21黎明公司航空工业集团其他关联人企业债券长期借款2009.10.27-2018.12.255.206.5540,275原因1股东大会定期披露企业债券已提前归还
22黎明公司中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2020.7.234.404.7577,570股东大会定期披露中期票据按期还本付息
23黎明公司中国航发实际控制人中期票据其他应付款2018.5.17-2020.7.234.404.757,000股东大会定期披露中期票据按期还本付息
24黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.5.18-2019.5.183.924.3565,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
25黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2017.4.28-2018.4.273.484.3565,000股东大会定期披露自有资金已按期归还
26黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.29-2019.12.294.354.3525,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
27黎明公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.29-2019.12.294.354.3515,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
28黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2011.10.31-2026.10.303.014.901,040原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
29黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2011.12.30-2026.12.293.014.901,460股东大会定期披露专项借款按期还本付息
30黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2012.12.14-2027.12.133.014.903,130股东大会定期披露专项借款按期还本付息
31黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.1.30-2028.1.293.014.90900股东大会定期披露专项借款按期还本付息
32黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2028.9.33.014.9013,700股东大会定期披露专项借款按期还本付息
33黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.12.24-2028.12.233.014.908,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
34黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.9.213.014.908,800股东大会定期披露专项借款按期还本付息
35黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.5.30-2027.9.213.014.9018,540股东大会定期披露专项借款按期还本付息
36黎明公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.5.143.014.9019,550股东大会定期披露专项借款按期还本付息
37黎明公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.12.22-2020.12.213.804.7525,210原因3股东大会定期披露银行贷款按期还本付息
38黎明公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2018.8.2-2019.8.10.004.352,320股东大会定期披露自有资金按期还本
39黎明公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2018.12.5-2019.12.40.004.353,192股东大会定期披露自有资金按期还本
40公司本部航空工业集团其他关联人企业债券长期借款2009.10.27-2018.12.255.206.5511,250原因1股东大会定期披露企业债券已提前归还
41公司本部中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2020.7.244.404.7523,550股东大会定期披露中期票据按期还本付息
42公司本部中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.12.25-2018.12.274.354.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
43公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.12.19-2019.12.133.924.3510,000原因 3股东大会定期披露自有资金按期还本付息
44公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.3.213.014.9010,000原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
45公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.905,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
46公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.4.25-2027.9.213.014.905,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
47公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.5.143.014.907,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
48公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.3.213.014.904,121股东大会定期披露专项借款按期还本付息
49公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.9.213.014.903,948股东大会定期披露专项借款按期还本付息
50公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.903,300股东大会定期披露专项借款按期还本付息
51公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.12.12-2025.9.213.014.901,011股东大会定期披露专项借款按期还本付息
52公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.12.4-2026.9.213.014.908,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
53公司本部中国航发实际控制人XX工程专其他应付2014.5.30-2027.9.213.014.9021,690股东大会定期披露专项借款按期还本付息
项借款
54公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.908,800股东大会定期披露专项借款按期还本付息
55公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2028.3.213.014.906,305股东大会定期披露专项借款按期还本付息
56公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2026.9.213.014.90800股东大会定期披露专项借款按期还本付息
57公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2025.9.213.014.902,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
58公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.903,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
59公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2026.9.213.014.904,112.49股东大会定期披露专项借款按期还本付息
60公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2025.9.213.014.901,419.27股东大会定期披露专项借款按期还本付息
61公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.901.85股东大会定期披露专项借款按期还本付息
62公司本部中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2018.5.14-2027.3.213.014.902.99股东大会定期披露专项借款按期还本付息
63公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2017.5.18-2018.5.173.924.356,000原因3股东大会定期披露自有资金已提前归还
64公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.5.14-2019.5.103.924.356,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
65公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2017.7.17-2018.7.133.924.353,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
66公司本部中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.5.25-2018.5.253.924.352,000股东大会定期披露银行贷款已按期归还
67公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2017.2.28-2018.2.223.924.357,000股东大会定期披露自有资金已按期归还
68公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.3.20-2019.2.83.924.357,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
69公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.4.23-2019.3.253.924.354,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
70公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2017.12.18-2018.12.133.924.3510,000股东大会定期披露自有资金已提前归还
71公司本部中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2018.12.28-2019.12.270.004.352,650股东大会定期披露自有资金按期还本
72公司本部西航公司控股股东委托贷款短期借款2018.7.25-2019.7.123.924.353,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息
73南方公司中国航发实际控制人中期票据其他应付款2017.11.24-2020.7.234.404.7535,000原因1股东大会定期披露中期票据按期还本付息
74南方公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2017.4.28-2018.4.283.484.353,100股东大会定期披露自有资金已按期归还
75南方公司中国航发实际控制人专项基金借款其他应付款2015.12.25-2025.12.241.084.902,000原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
76南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.901,920股东大会定期披露专项借款按期还本付息
77南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.9050股东大会定期披露专项借款按期还本付息
78南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.902,200股东大会定期披露专项借款按期还本付息
79南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.901,500股东大会定期披露专项借款按期还本付息
80南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.11.29-2025.9.213.014.901,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
81南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2013.9.4-2026.9.213.014.907,910股东大会定期披露专项借款按期还本付息
82南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.905,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
83南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2014.3.21-2027.3.213.014.90400股东大会定期披露专项借款按期还本付息
84南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.3.213.014.904,000股东大会定期披露专项借款按期还本付息
85南方公司中国航发实际控制人XX工程专项借款其他应付款2015.5.15-2028.3.213.014.90153股东大会定期披露专项借款按期还本付息
86南方公司中国航发实际控制人资金拆借其他应付款2017.5.25-2018.5.253.924.351,500原因3股东大会定期披露银行贷款已按期归还
87南方公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.10.15-2019.10.153.924.351,500原因1股东大会定期披露自有资金按期还本付息
88南方公司中国航发实际控制人委托贷款短期借款2018.10.25-2018.12.283.924.3520,000股东大会定期披露自有资金已按期归还
89通发公司中国航发实际控制人专项基金借款其他应付款2015.12.25-2026.12.241.084.903,400原因2股东大会定期披露专项借款按期还本付息
90通发公司中国航发实际控制人专项基金借款其他应付款2015.12.25-2018.5.151.084.90100股东大会定期披露专项借款已按期归还
91通发公司中国航发实际控制人专项基金借款其他应付款2015.12.25-2018.11.201.084.90200股东大会定期披露专项借款已按期归还
92贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2018.10.11-2019.10.103.924.357,000原因3股东大会定期披露自有资金按期还本付息
93贵阳精铸航材院其他关联人委托贷款短期借款2018.11.28-2019.11.273.924.355,000股东大会定期披露自有资金按期还本付息

实际利率与同期银行贷款基准利率不一致的原因包括:

1.利用中国航发、航空工业集团的统一融资平台,取得了其发行的中期票据、超短期融资券、企业债券、委托贷款等债务融资工具,按照取得时的融资成本确定利率水平,其利率不高于同期银行贷款基准利率;

2. XX专项工程等项目由中国航发统一取得银行优惠利率贷款,并用统借统还的方式发放给公司所属单位,其利率水平低于同期银行贷款基准利率;

3.利用公司信用从中国航发或其他关联方取得的借款,在同期银行贷款基准利率的基础上有优惠下浮;规模较小、负债率较高的公司利率相应有所上浮。十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用2、 承包情况□适用 √不适用3、 租赁情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
西航公司公司本部房屋设备6,804,185.162018/01/012018/12/31-3,071,122.46租赁合同无重大影响控股股东
西安西航集团航空航天地面设备有限公司公司本部房屋4,902,071.682018/01/012018/12/31-576,000.00租赁合同无重大影响股东的子公司
中国航发湖南南方航空科技有限公司南方公司车辆3,573,264.382018/01/012018/12/31-418,600.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司
南方宇航南方公司房屋设备42,602,195.302018/01/012018/12/31-2,275,200.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司
北京公司南方公司房屋2,425,000.002017/10/012018/02/28-159,700.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司
南方公司南方宇航工具工装246,500.002018/01/012018/12/31246,500.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司
黎明科技黎明公司房屋31,709,498.372018/01/012018/12/31-9,197,920.60租赁合同无重大影响集团兄弟公司
天鼎公司动力物流车辆412,478.002018/01/012018/10/31-73,025.38租赁合同无重大影响股东的子公司
黎阳动力黎阳虹远房屋245,500.002018/01/012018/12/31233,809.52租赁合同无重大影响集团兄弟
公司
黎阳虹远黎阳动力车辆217,550.642018/01/012018/12/31-352,600.00租赁合同无重大影响集团兄弟公司

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计364,979,360.96
报告期末对子公司担保余额合计(B)290,292,200.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)290,292,200.00
担保总额占公司净资产的比例(%)0.95
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)47,204,655.78
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)47,204,655.78
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2018年12月28日,公司子公司黎明公司与招商银行股份有限公司沈阳分行(以下简称“招行沈阳分行”)签订了《国内保理业务协议》。该协议中有关保理申请人对保理银行因商务合同买方信用风险而未受偿的应收账款债权不承担责任。在此情况下,保理银行不得要求保理申请人予以回购,亦不得向乙方进行追索。保理费率年化3.915%,保理费由甲方按实际已发生的费用按月收取。具体详见下表及公司2018年12月28日于上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《中国航发动力股份有限公司关于下属子公司开展无追索权应收账款保理业务的公告》(公告编号:2018-80)

单位:元 币种:人民币

转让方(乙方)保理合同号保理银行 (甲方)债务方应收账款账面余额转让款金额实际收款日应收账款最迟应清偿界至日
黎明公司1318210230招行沈阳分行航空工业集团系统内单位490,000,000.00490,000,000.002018/12/292019/12/27
黎明公司1318210231招行沈阳分行航空工业集团系统内单位490,000,000.00490,000,000.002018/12/292019/12/27

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

公司确定了扎实推进“精准扶贫、精准脱贫”各项工作,构建运行规范、监管严谨、充满活力的扶贫开发机制。以帮扶对象脱贫为目标,结合当地实际,以找准帮扶对象经济增长点为重点,以提高村民生产生活条件为根本,确保完成当地政府部署的脱贫目标。2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

年度精准扶贫概要详见《航发动力2018年度社会责任报告》。3. 精准扶贫成效√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金182.13
2.物资折款5.39
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)910
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)8
1.3产业扶贫项目投入金额125.85
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)910
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额2
2.2职业技能培训人数(人/次)159
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)38
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)11
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额4.6
4.2资助贫困学生人数(人)11
4.3改善贫困地区教育资源投入金额4.31
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额0
6.生态保护扶贫
其中:6.1项目名称□ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 √ 设立生态公益岗位 √ 其他
6.2投入金额9.5
7.兜底保障
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额0
7.2帮助“三留守”人员数(人)0
7.3帮助贫困残疾人投入金额4.41
7.4帮助贫困残疾人数(人)10
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额0
8.2定点扶贫工作投入金额20.96
8.3扶贫公益基金10
9.其他项目
其中:9.1项目个数(个)0
9.2投入金额5.89
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
9.4其他项目说明0
三、所获奖项(内容、级别)
公司本部:驻村工作队队员余振华获商洛市“省市驻商扶贫”先进个人;南方公司:获茶陵县社会扶贫工作先进单位、驻村工作队获茶陵县先进驻村帮扶工作队、党委委员陈礼义获株洲市脱贫攻坚突出贡献奖、驻村工作队队员王时洋获株洲市脱贫攻坚先进个人、夏益民获茶陵县扶贫优秀工作队队长;黎阳动力:党委被授予“全省脱贫攻坚先进党组织”称号。

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用后续扶贫计划详见《航发动力2018年度社会责任报告》。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用公司本年度社会责任工作情况详见《航发动力2018年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司本部为危险废物国控单位,废水和土壤污染为陕西省重点监控单位,废气为西安市重点监控单位。

公司本部于2012年开始建立并实施与国际接轨的环境管理体系、职业健康安全管理体系,2015年通过再认证;2011年通过陕西省环境保护厅首轮清洁生产审计验收,2015年通过中航工业绿色航空工业企业(基础级)审核;2016年开展了第二轮清洁生产审核,并以优良成绩通过西安市环境保护局的验收;2017年开展了GB/T24001-2016《环境管理体系要求》新版标准贯标换版工作,并通过了换版审核及第二次监督审核。2018年开展了环境/职业健康安全管理体系再认证工作,并通过了再认证审核。

公司本部安委会对公司的环境保护工作负总责,总经理任安委会主任。安委会办公室设在安全保卫中心,负责环境保护工作的统筹协调。安全保卫中心环境保护处是公司环境管理职能部门,负责环保管理和环境监测工作。各生产主体单位设环保工作领导小组,配备专(兼)职技环员及环境职业健康安全管理体系内审员,负责本单位环保日常管理。科研生产过程中产生的主要污染物包括废水、废气、固体废物、噪声及X射线辐射,均按国家相关法律法规和其他要求达标排放。

除公司本部以外,被各级地方政府部门列入重点排污单位的有黎明公司、黎阳动力、南方公司、莱特公司、晋航公司和国际动力。上述单位均设置了环境管理职能部门,全面落实国家和地方节能环保相关法律法规要求,自觉履行企业社会责任。(1) 排污信息√适用 □不适用

公司本部及上述各子公司均按政府要求办理了排污许可证,并严格控制各类污染物排放,确保污染物排放符合排污许可要求及国家(地方)排放标准要求,固体废物一般进行综合利用或送至工业垃圾场填埋,危险废物委托有资质单位进行安全处置。详见下表。

公司名称排污许可证编号主要污染物名称排放方式/污染物来源核定年许可排放总量(吨)2018年 实际排放/产生总量(吨)排放去向执行标准及排放情况备注
本部PXDS01123700016-1610化学需氧量有组织排放153.7850.96西安市第五污水处理厂《黄河流域(陕西段)污水综合排放标准》(DB61-224-2011) 达标排放原排污许可证有效期至2018年10月7日,按照政府换证计划和要求,公司本部目前正在办理换证手续
氨氮有组织排放16.165.096西安市第五污水处理厂
二氧化硫有组织排放12.347.73大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) 达标排放
氮氧化物有组织排放57.7122.97大气
固体废物废型砂、切削屑等2,2242,028.85综合利用或送至工业垃圾填埋场/
危险废物表面处理废物、废酸、废碱、废乳化液、废矿物油等2,2421,620委托有资质的危废单位处置/
噪声发动机试车、空压机、模锻锻锤等//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处理《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 达标排放/
黎明公司/化学需氧量间歇式排放/机械加工废水、生活废水/38.409沈水湾污水处理厂执行辽宁省《污水综合排放标准》(DB21/1627-2008) 达标排放政府环保部门暂未作出排污许可要求要求
氨氮间歇式排放/机械加工废水、生活废水/6.939沈水湾污水处理厂
二氧化硫冬季连续排放/锅炉等/8.482大气执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) 达标排放
氮氧化物冬季连续排放/锅炉等/21.432大气
危险废物外委有资质单/1,347.629外委有资质单位、公公司除部分废乳化液由公司内部处理外,
位、公司内部处置/零件清洗、机械加工等司内部处置其它均委托有资质单位进行处置
噪声间歇式排放/机械加工等/51.5-63.3 dB(A)(昼),48.3-54.9 dB(A)(夜)环境执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 达标排放
黎阳动力113220172004化学需氧量有组织排放12036.91白云区污水处理厂《污水综合排放标准》(GB8978-1996) 达标排放原排污许可证有效期至2018年4月26日,目前已经准备好相关资料,等待政府部门安排开展排污许可证申办工作的具体时间
氨氮有组织排放8.218.58《污水综合排放标准》(GB8978-1996) 达标排放
二氧化硫有组织排放0.980.089大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)达标排放
氮氧化物有组织排放20.572.61大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)达标排放
/固体废物废金属屑等/3,000综合利用//
/危险废物废乳化液、废油等/276.224委托有资质的危废处置//
/噪声发动机试车、空压机、抛光、锻造等//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处置《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放/
南方公司43020017040006化学需氧量有组织排放46.337.3175株洲市枫溪河《污水综合排放标准》(GB8978-1996),达标排放由于通发公司是中国航发南方控股子公司,因此,中国航发南方排污许可、辐射安全许可等环境信息情况包含了通发公司的相关环境信息情况
二氧化硫有组织排放158.8890.2410大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014),达标排放
氮氧化物有组织排放75.4637.37大气
/固体废物粉煤灰、炉渣、金属屑等/14,777.6264综合利用或送至垃圾填埋场处理//
/危险废物表面处理废物、/496委托有资质的危险废物处置/
废乳化液、废矿物油等单位处置
/噪声发动机试车、空压机等//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处置《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放
莱特 公司/化学需氧量有组织排放/1.4176西安市第四污水处理厂《黄河流域(陕西段)污水综合排放标准》(DB61-224-2011)达标排放地方政府未要求其办理排污许可证
氨氮有组织排放/0.0306西安市第四污水处理厂
固体废物铁屑等/214国外毛料供应商回收/
危险废物废乳化液、废矿物油等/101.86委托有资质的危废处置/
噪声空压机等高噪声设备//通过吸声、隔声、消声、减震等降噪措施处置《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放
晋航公司14052537410040-0500化学需氧量有组织排放1.911.041回用《污水综合排放标准》(GB8978) 达标排放/
氨氮有组织排放0.70.0348回用/
二氧化硫有组织排放2.380.6564大气《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014) 达标排放/
氮氧化物有组织排放3.693.507大气/
颗粒物有组织排放1.840.5453大气/
固体废物煤渣2,4001,720综合利用或垃圾填埋场处置//
危险废物表面处理废物/6.34委托有资质的危废单位处置//
噪声发动机试车,空压机,试验器等//吸声,隔声,消声,减震等降噪措施《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008) 达标排放/
国际动力/化学需氧量有组织排放/0.31上夹河污水处理厂《辽宁省污水综合排放标准》(DB21/1627-2008) 达标排放政府环保部门暂未作出排污许可要求要求
氨氮有组织排放/0.0645上夹河污水处理厂《辽宁省污水综合排放标准》(DB21/1627-2008)
固体废物废金属屑等/60回收利用/
危险废物废乳化液、废矿物油等/130委托有资质的危废处置/
噪声机械加工设备噪声//通过减震措施处理工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)达标排放

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司本部及上述各子公司积极增加环保投入,2018年共投入环保资金2,167.9万元。加强环保设备设施管理,保证稳定达标运行。详见下表:

公司名称污染防治设施建设投资(万元)建设内容污染防治设施运行情况
公司本部824喷烤漆废气治理、表面处理生产线封闭、除尘器排气筒加高、33A空压站噪声治理等项目正常运行
黎明公司170车间危废贮存场所改造、公司废水排放口在线监控设备安装、喷烘漆尾气治理装置、废水活性炭过滤罐更换等项目正常运行
黎阳动力70安装总排放口在线监测装置正常运行
南方公司991.6煤改气、污水站应急池改造、污水站MBR膜改造、硅油废气治理、渗铝废气治理、电镀废水加药系统改造等正常运行
莱特公司6荧光检测线污水处理设施升级改造正常运行
晋航公司86.3喷漆厂房VOCS治理、锅炉尾气在线监测锅炉尾气在线监测等待联网
国际动力20污水处理站自动监测系统正常运行

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司及上述各子公司严格执行环境保护“三同时”制度,针对新、改、扩建项目进行环境影响评价和竣工环保验收,“三同时”执行率100%。针对有X射线的设备,办理了辐射安全许可证。

详见下表:

公司名称环境影响评价项目环保竣工验收项目其他环境保护行政许可
公司本部某自主研保项目、某研保项目(三期)、航发修理项目,辐射环评2项1台X射线设备、某补充研保项目、精锻叶片项目、某研保项目(二期)陕西省辐射安全许可证 陕环辐证【00231】
黎明公司某自主研保项目、某研保项目(三期)、某生产能力建设项目/辽宁省辐射安全许可证 辽环辐证【01858】
黎阳动力某建设项目、深化验证项目(含辐射环评)、某研保项目(二期)(含辐射环评)、工业CT厂房及应用项目某研保项目、深化验证项目(包括环保专项验收及辐射专项验收)贵州省辐射安全许可证 黔环辐证【00587】
南方公司1.锅炉煤改气建设项目 2.航空动力产业园一期工程第二阶段建设项目1.热处理厂房建设项目 2.涡轴航空发动机修理能力项目 3.“十二五”“某工程”和某装备生产能力建设项目(某发动机大修线及易必件制造建设项目)排污权证号:(株)排污权证(2015)第59号 辐射安全许可证:湘环辐证[00174]
莱特公司/1台X射线探伤设备陕西省辐射安全许可证,陕环辐证【00497】
晋航公司//山西省取水许可证,许可证编号为【201400090061】
国际动力//辽宁省辐射安全许可证 辽环辐证【02679】

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司本部及上述各子公司均按政府部门要求进行了环境风险评估,编制了《突发环境事件应急预案》并备案,每年定期进行应急演练,2018年共演练36次。详见下表:

公司名称应急预案名称备案编号演练次数
公司本部突发环境事件应急预案610112-2015-002-M5次
黎明公司突发环境事件应急预案210104-2018-023-M4次
黎阳动力突发环境事件应急预案520113-2018-003-L1次
南方公司突发环境事件应急预案4302032015C030015221次
莱特公司突发环境事件应急预案610100-2015-16-L2次
晋航公司突发环境事件应急预案1405252016002M2次
国际动力突发环境事件应急预案210112-2018-029-L1次

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司本部、晋航公司制定有自行监测方案,并报送政府环保主管部门,定期对公司各类废水、废气、噪声、辐射等污染物进行监测,均符合国家排放标准要求。因公司属于涉密企业,已申请自行监测结果不进行公开。

莱特公司定期对公司各类废水、废气、噪声、辐射等污染物委托第三方进行监测,均符合国家排放标准要求。

南方公司锅炉烟气排口、电镀废水处理设施和3604含油废水处理设施均设有在线监测装置,并与地方环保部门在线监测平台联网,接受环保部门实时监控。按照地方政府要求,对重点污染治理设施和各排放口制定自行监测方案,定期进行环境监测分析,已申请自行监测方案及监测结

果因涉密不予公开。

黎明公司、国际动力制定了自行监测方案,将自行监测结果及时在辽宁省国家重点监控企业自行监测信息发布平台上公布。

黎阳动力编制了自行监测方案,并委托有资质的监测单位按方案对公司的废气、废水、噪声、辐射等污染物进行了监测,结果均符合国家及地方污染物排放标准要求。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司本部、南方公司、晋航公司和莱特公司均建立并实施与国际接轨的环境管理体系,2018年环境管理体系正常运行。黎明公司、黎阳动力计划2019年启动环境管理体系的建设工作,并于2020年12月前取得环境管理体系的认证。2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用(四) 其他说明□适用 √不适用十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)78,599
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)77,750

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
中国航发西安航空发动机有限公司0596,635,14726.52国有法人
中国航空发动机集团有限公司4,470,000350,784,20515.59140,712,945国有法人
中国航空工业集团有限公司0268,996,11711.96国有法人
中国华融资产管理股份有限公司-11,773,24255,700,3752.48国有法人
贵州黎阳航空发动机(集团)有限公司039,050,5871.74国有法人
陕西航空产业发展集团有限公司45,00037,568,4521.6737,523,452国有法人
北京国有资本经营管理中心032,752,7841.46国有法人
贵州产业投资(集团)有限责任公司031,269,5431.3931,269,543质押15,634,771国有法人
贵阳市工业投资(集团)有限公司031,269,5431.397,820,000质押7,820,000国有法人
中国建设银行股份有限公司-鹏华中证国防指数分级证券投资基金1,238,22826,292,6251.17未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中国航发西安航空发动机有限公司596,635,147人民币普通股596,635,147
中国航空工业集团有限公司268,996,117人民币普通股268,996,117
中国航空发动机集团有限公司210,071,260人民币普通股210,071,260
中国华融资产管理股份有限公司55,700,375人民币普通股55,700,375
贵州黎阳航空发动机(集团)有限公司39,050,587人民币普通股39,050,587
北京国有资本经营管理中心32,752,784人民币普通股32,752,784
中国建设银行股份有限公司-鹏华中证国防指数分级证券投资基金26,292,625人民币普通股26,292,625
中央汇金资产管理有限责任公司25,859,500人民币普通股25,859,500
中国建设银行股份有限公司-富国中证军工指数分级证券投资基金21,235,144人民币普通股21,235,144
中国证券金融股份有限公司20,752,745人民币普通股20,752,745
上述股东关联关系或一致行动的说明西航公司、黎阳公司具有关联关系,共同实际控制人为中国航发。未知其它股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1中国航空发动机集团有限公司140,712,9452022-9-27自办理完毕股份登记手续后的60个月不得交易
2陕西航空产业发展集团有限公司37,523,4522020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
3贵州产业投资(集团)有限责任公司31,269,5432020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
4贵阳市工业投资(集团)有限公司31,269,5432020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
5沈阳盛京金控投资集团有限公司18,761,7262020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
6湖南国企改革发展基金企业(有限合伙)15,634,7712020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
7北京东富新投投资管理中心(有限合伙)9,380,8632020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
8中航基金管理有限公司9,380,8632020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
9中车金证投资有限公司7,191,9942020-9-27自办理完毕股份登记手续后的36个月不得交易
10长春市土地估价事务所469,480股改承诺
上述股东关联关系或一致行动的说明未知上述股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称中国航发西安航空发动机有限公司
单位负责人或法定代表人杨先锋
成立日期1998年3月12日
主要经营业务航空发动机、燃气轮机、烟气透平动力装置,航天发动机及其零部件,汽车发动机,压力容器、仪器、仪表、工具、计测设备、普通机械、电器机械与器材、机械备件、电子产品的制造、销售与维修;机电设备、自行车,有线电视台、站、共用天线及锅炉的设计、制造、安装和维修,金属材料,橡胶制品,成品油,氧气,氩气,丙烷(化工原料),本企业废旧物资的销售,公路客货运输,铁路专用线、住宿、餐饮、科技咨询服务;进出口业务(以上涉及专项审批的项目均由分支机构经营)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有中航资本控股股份有限公司(600705)股票,持股比例0.165%。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称中国航空发动机集团有限公司
单位负责人或法定代表人曹建国
成立日期2016年5月31日
主要经营业务军民用飞行器动力装置、第二动力装置、燃气轮机、直升机传动系统的设计、研制、生产、维修、销售和售后服务;航空发动机技术衍生产品的设计、研制、开发、生产、维修、销售、售后服务;飞机、发动机、直升机及其他国防科技工业和民用领域先进材料的研制、开发;材料热加工工艺、性能表征与评价、理化测试技术研究;经营国务院授权范围内的国有资产;技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询;货物进出口、技术进出口、代理进出口;经营国家授权、委托的其他业务.
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况航发科技(SH.600391),持股比例36.02%;航发控制(SZ.000738),持股比例54.18%
其他情况说明公司于2018年7月2日发布《关于实际控制人增持公司股份及后续增持计划的公告》。公司实际控制人中国航发自2018年7月2日起6个月内,增持公司股份,增持总金额不低于1亿元人民币,且不超过2亿元人民币。截至2019年1月2日,中国航发通过上海证券交易所交易系统累计增持公司股份4,470,000股,累计增持金额为10,018.70万元,约占公司股份总数的0.20%。本次增持计划完成后,中国航发直接持有公司股份350,784,205股,占公司总股本的15.59%。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图□适用 □不适用

按照中国航发组建方案,航空工业集团及黎阳公司持有的航发动力股份正在划转注入过程中。6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
中国航空工业集团有限公司谭瑞松2008年11月6日91110000710935732K640许可经营项目:军用航空器及发动机、制导武器、军用燃气轮机、武器装备配套系统与产品的研究、设计、研制、试验、生产、销售、维修、保障及服务等业务。

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张民生董事长502018-02-122021-02-12000
杨先锋副董事长532018-02-122021-02-12000
黄兴东董事512018-02-122021-02-12000
杨森董事542018-02-122021-02-1200084.00
彭建武董事542018-02-122021-02-1200075.39
牟欣董事482018-02-122021-02-1200043.09
孙洪伟董事412018-05-142021-02-12000
赵晋德独立董事672018-02-122021-02-120007.14
梁工谦独立董事612018-02-122021-02-120007.14
王珠林独立董事532018-02-122021-02-120007.14
岳 云独立董事482018-02-122021-02-120007.14
史景明监事会主席572018-02-122021-02-122,0002,0000
王录堂监事512018-02-122021-02-12000
雷卫龙职工监事502018-02-122021-02-127,4007,400037.98
颜建兴总经理562018-03-282021-02-1200075.86
刘军副总经理532018-03-282021-02-1200060.80
刘威副总经理552018-03-282021-02-1200061.86
叔伟副总经理532018-03-282018-07-055,9005,900061.20
副总经理、总工程师532018-07-062021-02-120
申立创副总经理502018-03-282021-02-1200061.15
唐喜军副总经理432018-03-282021-02-1200063.90
黄江副总经理442018-03-282021-02-1200060.85
任立新副总经理512018-08-282021-02-1200015.25
穆雅石总会计师522018-03-282021-02-124,0004,000068.24
王洪雷董事会秘书432018-08-282018-08-2600063.02
副总经理、董事会秘书432018-08-272021-02-12000
高敢董事 (离任)502014-04-182018-01-26000
邱国新董事 (离任)642018-02-122018-05-14000
陈锐监事会主552016-08-152018-01-26000
席(离任)
姚玉海监事 (离任)532016-08-152018-01-26000
蒲秋洪副总经理(离任)562018-03-282018-07-0600037.30
蓝仁浩副总经理、总工程师 (离任)492018-03-282018-07-0600029.45
徐广京高级专务562018-03-282021-02-12600600054.79
副总经理(离任)562018-03-282018-07-06
合计/////19,90019,9000/982.69/
姓名主要工作经历
张民生2014.09-2014.11 西安航空发动机(集团)有限公司董事长、党委副书记;西安航空动力股份有限公司总经理、副董事长、党委副书记;中航动力股份有限公司副总经理;2014.11-2015.10 西安航空发动机(集团)有限公司董事长、党委副书记;中航动力股份有限公司西安分公司总经理、党委副书记;中航动力股份有限公司副总经理;2015.10-2016.04 中航资本控股股份有限公司董事、总经理、党组副书记;2016.04-2016.09 中国航发党组成员、总会计师;2016.09-2016.11 中国航发党组成员、总会计师;航发动力董事长;2016.11至今 中国航发党组成员、总会计师;航发动力董事长;航发资产执行董事。
杨先锋2014.11-2016.06 西安航空发动机(集团)有限公司党委书记、总经理、副董事长;中航动力西安分公司党委书记;2016.06-2017.04 西安航空发动机(集团)有限公司董事长、党委副书记;中航动力董事、副总经理;中航动力西安分公司总经理、党委副书记;2017.04-2017.08 中国航发西安航空发动机有限公司董事长、党委书记、总经理;航发动力董事;航发动力西安分公司党委书记;2017.08至今 中国航发西安航空发动机有限公司董事长、党委书记、总经理;航发动力党委书记、副董事长。
黄兴东2014.01-2016.06 中国航天科工集团公司发展计划部部长;2016.06-2016.08 中国航发董事会秘书、发展计划部部长;2016.08-2018.12 中国航发董事会秘书、发展计划部部长;航发动力董事;2018.12至今 中国电子科技集团有限责任公司党组成员、副总经理;航发动力董事。
杨森2014.05-2014.09 黎明公司董事长、党委书记;沈阳黎明航空科技有限公司董事长、党委书记、总经理;2014.09-2017.03 黎明公司执行董事、总经理、党委副书记;沈阳黎明航空科技有限公司董事长、党委副书记;航发动力副总经理;2017.03-2017.08黎明公司执行董事、党委书记;黎明科技董事长、党委书记、总经理;2017.08 至今 黎明公司执行董事、党委书记;黎明科技董事长、党委书记、总经理;航发动力董事。
彭建武2014.09-2015.01 南方公司执行董事、总经理、党委副书记;南方科技董事长、党委副书记,航空动力董事;2015.01-2016.07 南方公司执行董事、总经理、党委副书记;南方科技董事长、党委副书记,中航动力副总经理;2016.07-2017.04南方公司执行董事、总经理、党委副书记;南方科技董事长、党委副书记,中航动力董事、副总经理;2017.04至今 南方公司执行董事、党委书记;南方科技董事长、总经理、党委书记;航发动力董事。
牟欣2014.11-2016.08 贵州黎阳航空发动机(集团)有限公司董事长、党委书记、总经理;贵州黎阳航空动力有限公司执行董事、党委书记;南方公司监事会主席;中航动力副总经理;2016.08-2017.03 黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记;南方公司监事会主席;中航动力副总经理;2017.03-2017.04 黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记。中航动力副总经理;2017.04-2018.02 黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记;2018.02至今 航发动力 董事;黎阳公司董事长、党委书记、总经理;黎阳动力执行董事、党委书记。
孙洪伟2014.08-2014.11 中航电子纪检监察与审计部部长; 2014.11-2015.03 中航电子财务部部长、纪检监察审计部部长; 2015.03-2015.06 中航电子董事会秘书、财务部部长; 2015.06-2016.09 航电股份董事会秘书、财务部部长; 2016.09-2017.07 中国航发财务部副部长;中航发动机有限责任公司总会计师; 2017.07-2018.05 中国航发财务部副部长;中国航发北京有限公司总会计师;2018.05至今中国航发财务部副部长;中国航发北京有限公司总会计师;航发动力董事;
赵晋德2011.01-2011.06 陕西航空工业局总会计师、副局长;2011.06起退休;2015.01至今 航发动力独立董事。
梁工谦2014.01-至今 西北工业大学管理学院教授、博导;2014.04至今 航发动力独立董事。
王珠林2014.01至今 银华基金管理股份有限公司董事长;2015.04至今 航发动力独立董事。
岳 云
史景明2014.07--2015.07 中航工业发动机总经理助理;2015.07--2016.07 中航工业发动机总经理助理;中航动力总经理助理;2016.07--2016.09 中国航发资产管理部副部长(主持工作);中航工业发动机总经理助理;中航动力总经理助理;2016.09--2017.12 中国航发资产管理部副部长(主持工作) 2017.12-2018.02 中国航发资产管理部部长;2018.02至今 航发动力监事会主席、中国航发资产管理部部长。
王录堂2014.01--2016.11 中国石化审计局(部)重大项目审计处处长;2016.11-2018.02 中国航发审计与法律事务部副部长;2018.02至今 航发动力监事、中国航发审计与法律事务部副部长。
雷卫龙2014.11-2015.04 中航动力西安分公司总经理助理;2015.04-2016.08 西安分公司副总经济师;2016.08-2017.06 西安分公司副总审计师;中航动力职工监事;2017.06-2017.09 西安分公司总经理助理、副总审计师;中航动力职工监事;2017.09至今 航发动力总经理助理、副总审计师、职工监事。
颜建兴2014.01-2015.04 中航空天发动机研究院有限公司分党组书记、副总经理,航空工业涡轮院党委书记、副院长;2015.04-2016.06 中航空天发动机研究院有限公司分党组书记、副总经理;2016.06-2017.03 中航动力西安分公司党委书记,西航公司董事、党委书记、总经理;2017.03-2017.08 中国航发西安航空发动机有限公司党委副书记、监事会主席;航发动力副总经理;航发动力西安分公司总经理、党委副书记;2017.08至今 中国航发西安航空发动机有限公司党委副书记、监事会主席;航发动力总经理、党委副书记。
刘军2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今 航发动力副总经理。
刘威2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今 航发动力副总经理。
叔伟2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09航发动力西安分公司副总经理;2017.09-2018.07 航发动力副总经理;2018.07至今 航发动力副总经理、总工程师。
申立创2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08—2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今 航发动力副总经理。
唐喜军2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今 航发动力副总经理。
黄江2014.11--2015.02 中航动力西安分公司专务兼晋航公司副总经理;2015.02-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09至今航发动力副总经理。
任立新2014.09-2016.02 黎明公司总会计师、副总经理;沈阳通用电器黎明燃气轮机零部件有限责任公司董事长;中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司董事;2016.02-2017.03 黎明公司总会计师、副总经理;中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司董事;2017.03-2018.08黎明公司总会计师、副总经理;中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司董事;中航动力国际物流有限公司董事;北京黎明瑞泰科技股份有限公司董事长;2018.08至今 航发动力副总经理。
穆雅石2014.11-2017.04 中航动力总会计师;2017.04至今 航发动力总会计师。
王洪雷2014.01-2015.01 成发科技副总经理、总会计师;2015.01-2016.08 中航动力西安分公司副总经理、总会计师;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理、总会计师;2017.09-2017.11航发动力副总经理;2017.11-2018.08航发动力副总经理、董事会秘书;2018.08至今 航发动力董事会秘书,黎明公司总会计师。
高敢2014.04-2018.01 航发动力董事。
邱国新2014.04-2018.05 航发动力董事。
陈锐2014.12-2016.06 发动机控股董事、分党组书记、副总经理,发动机有限分党组书记、监事会主席;中航动力董事、分党组书记;2016.06-2016.08 中国航发职工董事、总部党委书记;发动机控股董事、分党组书记、副总经理;发动机有限分党组书记、监事会主席;中航动力董事、分党组书记;2016.08-2018.01 中国航发职工董事、总部党委书记;发动机控股副总经理;航发动力监事会主席。
姚玉海2014.04-2014.09 发动机控股公司分党组成员、纪检组组长、副总经理;发动机有限公司分党组成
员、纪检组组长、副总经理;2014.09-2015.03 发动机控股公司分党组成员、纪检组组长、副总经理;发动机有限公司分党组成员、纪检组组长、副总经理;中航动力分党组成员、纪检组组长;2015.03-2016.07 发动机控股公司分党组成员、纪检组组长;发动机有限公司分党组成员、纪检组组长、副总经理;中航动力分党组成员、纪检组组长;2016.07-2016.08 中国航发纪检监察部负责人;发动机控股公司分党组成员、纪检组组长;发动机有限公司分党组成员、纪检组组长、副总经理;中航动力分党组成员、纪检组组长、监事;2016.08--2017.03 中国航发纪检监察部负责人;中航动力分党组成员、纪检组组长、监事;2017.03--2017.08 中国航发纪检监察部部长;航发动力分党组成员、纪检组组长、监事;2017.08-2018.01中国航发纪检监察部部长;航发动力监事。
蒲秋洪2014.01-2014.11 西安航空动力股份有限公司副总经理;2014.11-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09-2018.07航发动力副总经理;2018.07至今 中国航发西安航空发动机有限公司党委副书记、航发动力党委副书记。
蓝仁浩2014.01-2015.02 西航公司动力国际总经理兼党委副书记;2015.02-2016.08 中航动力西安分公司副总经理;2016.08-2017.09 航发动力西安分公司副总经理;2017.09-2018.07航发动力股份副总经理、总工程师。
徐广京2014.01-2014.11 西安航空动力股份有限公司高级专务、副总经理兼晋航公司 董事长、总经理、党委书记;2014.11-2016.08 中航动力西安分公司高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、总经理、党委书记;2016.08-2017.06 航发动力西安分公司高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、总经理、党委书记;2017.06-2017.09 航发动力西安分公司高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、党委书记;2017.09-2018.07航发动力高级专务、副总经理兼晋航公司执行董事、党委书记。2018.07至今航发动力高级专务。
岳云2014.06至今北京市君都律师事务所合伙人,北京君都(上海)律师事务所主任;2015.01至今航发动力独立董事。

其它情况说明√适用 □不适用

公司第八届董事会及监事会任期已于2018年1月28日届满。公司第八届董事会第三十次会议审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第九届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第九届董事会独立董事候选人的议案》;第八届监事会第二十四次会议审议通过《关于公司监事会换届选举暨提名第九届监事会非职工代表监事候选人的议案》。上述候选人已经公司2018年2月12日召开的2018年第二次临时股东大会选举通过。雷卫龙先生经公司职工代表大会第47次联席会议选举通过,作为公司职工代表监事进入公司第九届监事会。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张民生中国航发党组成员、总会计师2016年4月
航发资产执行董事2016年11月
杨先锋西航公司董事长2016年6月
西航公司党委书记、董事长、总经理2017年4月
黄兴东中国航发董事会秘书、发展计划部部长2016年6月2018年12月
孙洪伟中国航发财务部副部长2016年9月
史景明中国航发资产管理部部长2017年12月
王录堂中国航发审计与法律事务部副部长2016年11月
牟欣黎阳公司党委书记、董事长、总经理2014年9月
颜建兴西航公司党委副书记、监事会主席2017年3月
蒲秋洪西航公司党委副书记2018年4月
唐喜军西航公司董事2015年8月
王洪雷西航公司董事2017年3月2018年8月
高敢华融公司股权事业部总经理2012年6月

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
黄兴东中国电子科技 集团有限责任公司党组成员、副总经理2018年12月
杨森黎明科技董事长、党委副书记2014年9月
黎明科技党委书记、董事长、总经理2017年3月
彭建武南方科技董事长、党委副书记2012年2月
梁工谦西北工业大学管理学院教授、博导1997年12月
王珠林银华基金管理股份有限公司董事长2012年2月
岳云北京市君都律师事务所合伙人2014年6月
蓝仁浩中国航发南京轻型航空动力有限公司总经理、党委副书记2018年7月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司内部董事绩效年薪方案经董事会薪酬与考核委员会审议后,提交董事会审议,并报股东大会批准后实施。高级管理人员的年薪与津贴方案,经董事会薪酬与考核委员会审议后,报董事会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事、监事、高级管理人员报酬确定依据为公司2015年第五次临时股东大会通过的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理办法》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况根据公司2015年第五次临时股东大会通过的《董事、监事和高级管理人员薪酬管理办法》,2018年独立董事津贴按人均6万/年(税后)标准,均摊到每月支付;其他董事、监事、高级管理人员报酬支付情况见本节第一部分“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计982.69万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
张民生董事长选举董事会换届
杨先锋副董事长选举董事会换届
黄兴东董事选举董事会换届
杨森董事选举董事会换届
彭建武董事选举董事会换届
牟欣董事选举董事会换届
孙洪伟董事选举工作变动
赵晋德独立董事选举董事会换届
梁工谦独立董事选举董事会换届
王珠林独立董事选举董事会换届
岳云独立董事选举董事会换届
史景明监事会主席选举监事会换届
王录堂监事选举监事会换届
雷卫龙职工监事选举监事会换届
颜建兴总经理聘任换届聘任
徐广京高级专务、副总经理聘任换届聘任
刘军副总经理聘任换届聘任
刘威副总经理聘任换届聘任
叔伟副总经理聘任换届聘任
申立创副总经理聘任换届聘任
唐喜军副总经理聘任换届聘任
王洪雷董事会秘书聘任换届聘任
黄江副总经理聘任换届聘任
穆雅石总会计师聘任换届聘任
高敢董事离任工作变动
邱国新董事离任个人原因
陈锐监事会主席离任工作变动
姚玉海监事离任工作变动
徐广京副总经理离任工作变动
蒲秋洪副总经理离任工作变动
蓝仁浩副总经理、总工程师离任工作变动
王洪雷副总经理离任工作变动

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量9,790
主要子公司在职员工的数量27,256
在职员工的数量合计37,046
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数40,294
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员22,542
销售人员161
技术人员8,730
财务人员674
行政人员4,939
合计37,046
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士研究生及以上1,859
大学本科生12,973
大学专科生10,367
中专、技校7,426
高中及以下4,421
合计37,046

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

按照公司薪酬管理要求,公司本部及所属子公司在2018年度持续推进劳动分配制度改革,优化绩效导向型收入分配机制,规范收入分配行为,加强过程管控,不断提高人工成本投入产出效率。

在工资总额管理方面,公司本部及所属子公司不断加强工资总额预算管理,坚持工资总额与关键考核结果和经济指标实现挂钩的原则,建立健全工资总额预算增减与经济效益增减联动的管理机制。同时指导子公司加强内部薪酬分配制度建设,优化以岗位绩效工资制为主体的薪酬分配制度,持续推进薪酬分配的市场化、差异化改革。

在内部薪酬分配方面,公司本部及所属子公司逐步建立健全适合自身的薪酬激励政策,优化

内部分配机制,将工资总额的增量主要用于一线生产单位核心技术、技能等关键岗位人员。不仅提高了新引进人才的薪酬待遇,重点关注了青年骨干人才的收入水平,而且提高了工程技术人员、一线技能人员的工作积极性和主动性,有效稳定了骨干人才和新入职员工队伍,有效促进科研生产任务的准时高质量交付。

(三) 培训计划√适用 □不适用

2018年,公司职工教育培训工作积极贯彻落实中国航发“创新驱动、质量制胜、人才强企”的发展战略,以中国航发“十三五”人力资源发展规划为指引,以岗位资质培训为基础,以高端复合型人才培养为引领,以基于核心岗位人员能力素质模型构建为突破,为公司健康持续发展提供坚实的人才保障。并重点开展了以下工作:

一是开展公司核心岗位员工能力素质模型构建工作。通过对核心技术对应岗位技术、技能人员开展岗位能力要素评价、知识能力梳理、总结和提炼,完成了《员工岗位能力手册》的编制发布工作。

二是探索培训任务清单式的岗位培训模式。通过实施岗位工作任务分析、培训任务清单梳理、岗位培训需求分析等过程,实现员工岗位培训的针对性和系统性。

三是开展航空发动机模拟试车与维修培训基地建设工作。满足航空发动机试车、维修技术、技能人员的培养需求,提升公司在发动机试车、维修方面的整体实力。

四是开展公司安全生产专项培训工作。进一步强化员工对安全生产相关法律法规、制度、操作流程的认知和掌握,全面提升公司全员安全生产意识,为公司发展创造良好的安全生产环境。

2019年,公司职工教育培训工作将坚持融入生产科研制造全过程,以满足与当前及未来发动机制造主业发展相匹配的员工能力需求为导向,以能力管理体系建设为手段,持续落实培训管理改进。主要围绕管理改进与提升、生产线人员能力建设、科研及创新型人才队伍建设、党员干部和党建能力提升等重点项目组织开展工作。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数492万小时
劳务外包支付的报酬总额7,692万元

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,加强信息披露工作,规范公司运作,提高公司治理水平。按照公司实际情况和相关规定要求,修订了《关联交易管理办法》《董事会议事规则》等制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权责明确,公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定 网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年1月24日www.sse.com.cn2018年1月25日
2018年第二次临时股东大会2018年2月12日www.sse.com.cn2018年2月13日
2017年年度股东大会2018年4月20日www.sse.com.cn2018年4月21日
2018年第三次临时股东大会2018年5月14日www.sse.com.cn2018年5月15日
2018年第四次临时股东大会2018年5月30日www.sse.com.cn2018年5月31日
2018年第五次临时股东大会2018年9月14日www.sse.com.cn2018年9月15日
2018年第六次临时股东大会2018年11月19日www.sse.com.cn2018年11月20日
2018年第七次临时股东大会2018年12月7日www.sse.com.cn2018年12月8日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
张民生1459000
杨先锋1439207
黄兴东1439200
杨森1439200
彭建武1419400
牟欣1219100
孙洪伟817000
赵晋德1459008
梁工谦1459008
王珠林1459000
岳云1459000
邱国新642000
高敢210100

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

√适用 □不适用

董事彭建武先生因工作、培训等原因,未能亲自出席第八届董事会第二十九次会议、第八届董事会第三十次会议、第九届董事会第一次会议及第九届董事会第六次会议。

年内召开董事会会议次数14
其中:现场会议次数5
通讯方式召开会议次数9
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用(三) 其他□适用 √不适用四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况√适用 □不适用

报告期内,公司董事会各专门委员会在审议各项董事会议案时,均能够认真、审慎、独立,有效的履行表决权,并依照相关法律法规及公司相关制度,勤勉尽责,认真审核各项提案后提交公司董事会审议通过。

战略委员会深入分析了公司面临的形势与存在的主要问题,明确了2018年的主要任务目标与工作思路,并指导公司执行层针对具体问题,制定了可行的应对措施;同时,战略委员会对公司投资清理、向子公司提供担保和委托贷款等事项中充分发挥了职责,对相关事项进行了科学而审慎的分析。

审计委员会严格履行公司《董事会审计委员会工作细则》《独立董事及审计委员会年报工作制度》等规定,对定期报告、内部控制规范建设、风险防范、内部控制自我评价、审计发现问题整改等方面进行了重点关注,提出要进一步加强公司基础管理工作,遵守监管部门的规定,促进公司健康发展。

提名委员会严格按照公司《董事会提名委员会工作细则》,对公司董事会换届新提名的第九届董事会成员及新聘任的公司高级管理人员的履职资格、任职能力进行了审查,候选人任职资格不存在被中国证监会及相关法规确定为市场禁入者,其任职资格符合《公司法》《公司章程》中的有关规定。

薪酬与考核委员会对公司高管人员2018年度报酬的发放情况以及2019年度薪酬改进措施进行了审核,认为公司在2018年报中披露的董事、监事和高管人员的薪酬是严格按照公司制定的绩效考核方案进行考核、兑现的,年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。高管人员的薪酬是在综合考虑个人工作目标达成率及主要考核经济指标完成情况的基础上进行综合考评,以此充分调动发挥高级管理人员的工作积极性和工作潜力。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司监事会对报告期内的监督事项无异议。2018年,监事会共召开9次会议,共

审议议案49项,全体监事对监事会审议议案的表决结果均为同意,无弃权和反对。六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司对高级管理人员的考评,主要依据公司及所属单位领导班子和领导人员考核评价办法、所属单位绩效考核实施办法进行年度绩效考评工作。考核评价运用综合测评、定量考核与定性评价、分析研判等办法,对高级管理人员的综合考评,主要以个人业绩评价为主,同时考核高级管理人员的综合素质和能力,提高了考核结果的科学性和有效性。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司本年度内部控制评价报告详见2019年3月29日发布的《航发动力2018年度内部控制评价报告》(www.sse.com.cn)报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)开展2018年度内部控制审计,立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准审计报告。是否披露内部控制审计报告:是十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2019]第ZA90066号中国航发动力股份有限公司全体股东:

一、 审计意见我们审计了中国航发动力股份有限公司(以下简称航发动力)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量

表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了航发动力2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于航发动力,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
于2018年度,航发动力合并财务报表中确认的主营业务收入为人民币2,275,594.91万元,主要为航空军品销售产生的收入。 航发动力对于航空军品销售收入是在商品所有权上的风险和报酬已转移至客户时确认的,根据销售合同约定,通常以用户代表签字、产品初验完成、产品所有权和使用权发生实质转移销售收入的确认时点。我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括但不限于: (1)了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性; (2)结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; (3)对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、发货通知单、出库单及交付通知单,评价相关收入
由于收入是航发动力的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险,我们将航发动力收入确认识别为关键审计事项。确认是否符合公司收入确认的会计政策。
(二)应收账款的减值
于2018年12月31日,航发动力合并财务报表中应收账款余额847,564.17万元,坏账准备金额26,117.25万元,账面价值为 821,446.91 万元,账面价值较高。 由于航发动力应收账款账面价值较高,对报表影响重大。航发动力管理层在确定应收账款预计可回收金额时,需要运用重大会计估计和判断,因此我们确定应收账款的减值为关键审计事项。我们针对应收账款减值问题执行的审计程序包括但不限于: (1)了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析及确定应收账款坏账准备相关的内部控制; (2)了解管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑或客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目; (3)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理; (4)结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性。

四、 其他信息航发动力管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括航发动力2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估航发动力的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督航发动力的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,

并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对航发动力持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致航发动力不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就航发动力中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:韩子荣(项目合伙人)(特殊普通合伙)中国注册会计师:潘璠中国?上海 2019年3月27日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 中国航发动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、14,554,423,742.536,812,461,916.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、410,480,526,491.998,108,860,169.47
其中:应收票据2,266,057,351.811,417,517,253.78
应收账款8,214,469,140.186,691,342,915.69
预付款项七、5686,000,170.75509,199,523.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、6196,484,415.90173,564,122.98
其中:应收利息128,553.38
应收股利2,092,617.66
买入返售金融资产
存货七、714,242,446,646.0813,064,013,321.34
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、10108,346,493.5692,494,395.29
流动资产合计30,268,227,960.8128,760,593,448.44
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产七、11380,996,564.36425,411,757.48
持有至到期投资
长期应收款七、1351,674,720.0096,674,720.00
长期股权投资七、141,401,811,783.211,179,513,433.02
投资性房地产七、1547,698,064.1549,261,393.23
固定资产七、1615,000,217,612.0514,621,916,770.55
在建工程七、172,885,646,890.722,972,212,326.79
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、202,082,913,688.332,176,274,366.80
开发支出七、2196,118,816.7690,775,932.70
商誉
长期待摊费用七、2310,766,509.3122,088,586.79
递延所得税资产七、24246,349,713.33276,012,111.17
其他非流动资产七、251,031,619,793.551,014,493,580.81
非流动资产合计23,235,814,155.7722,924,634,979.34
资产总计53,504,042,116.5851,685,228,427.78
流动负债:
短期借款七、265,888,652,431.836,314,259,703.49
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、2912,711,063,022.8510,296,724,368.23
预收款项七、301,572,374,596.041,597,612,548.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、31305,380,194.11270,566,452.90
应交税费七、32235,184,328.59195,961,783.47
其他应付款七、337,086,954,629.136,529,081,869.65
其中:应付利息12,609,991.3614,339,421.90
应付股利202,718,256.7740,744,148.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、35125,105,600.00117,773,600.00
其他流动负债七、3633,906,000.0025,156,000.00
流动负债合计27,958,620,802.5525,347,136,326.22
非流动负债:
长期借款七、37235,126,720.001,420,336,120.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款七、39-6,807,407,932.43-6,575,602,230.83
长期应付职工薪酬七、401,257,157,320.081,294,634,791.54
预计负债七、4117,200,000.0022,900,000.00
递延收益七、42283,639,722.70300,341,689.83
递延所得税负债七、2420,290,323.8427,062,189.95
其他非流动负债
非流动负债合计-4,993,993,845.81-3,510,327,439.51
负债合计22,964,626,956.7421,836,808,886.71
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、442,249,844,450.002,249,844,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、4619,089,409,232.6419,128,514,445.19
减:库存股
其他综合收益七、48-367,849,902.15-274,020,690.85
专项储备七、4999,337,940.56103,014,548.58
盈余公积七、50444,089,216.31403,091,239.64
一般风险准备
未分配利润七、514,914,353,846.884,181,672,320.22
归属于母公司所有者权益合计26,429,184,784.2425,792,116,312.78
少数股东权益4,110,230,375.604,056,303,228.29
所有者权益(或股东权益)合计30,539,415,159.8429,848,419,541.07
负债和所有者权益(或股东权益)总计53,504,042,116.5851,685,228,427.78

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:中国航发动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2,945,564,630.071,856,241,057.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十七、13,753,032,327.092,488,104,223.21
其中:应收票据639,428,145.50536,002,823.85
应收账款3,113,604,181.591,952,101,399.36
预付款项157,936,025.87151,760,158.97
其他应收款十七、2142,668,909.51203,518,305.68
其中:应收利息1,467,674.20
应收股利
存货3,080,158,836.583,329,625,220.76
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,181,911,626.791,257,531,770.99
流动资产合计11,261,272,355.919,286,780,737.50
非流动资产:
可供出售金融资产51,934,172.2449,950,242.16
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、316,901,435,302.9917,053,301,337.60
投资性房地产
固定资产3,355,249,645.523,208,667,544.78
在建工程556,331,958.94521,526,932.55
生产性生物资产
油气资产
无形资产717,422,487.68733,081,762.69
开发支出32,051,101.9835,054,014.20
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产25,062,399.5331,321,088.87
其他非流动资产581,776,595.85576,338,252.24
非流动资产合计22,221,263,664.7322,209,241,175.09
资产总计33,482,536,020.6431,496,021,912.59
流动负债:
短期借款1,300,000,000.001,560,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款2,246,533,301.482,380,142,355.65
预收款项160,291,984.12159,750,810.30
应付职工薪酬140,038,917.44130,705,826.59
应交税费26,743,056.1232,130,529.56
其他应付款3,585,255,581.901,125,414,555.88
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债54,905,600.0092,273,600.00
其他流动负债33,906,000.0025,026,000.00
流动负债合计7,547,674,441.065,505,443,677.98
非流动负债:
长期借款159,023,520.00412,967,720.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款79,419,828.0758,711,877.54
长期应付职工薪酬142,906,963.12148,000,596.87
预计负债
递延收益36,023,200.0042,847,100.00
递延所得税负债27,778,153.2027,534,652.42
其他非流动负债
非流动负债合计445,151,664.39690,061,946.83
负债合计7,992,826,105.456,195,505,624.81
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,249,844,450.002,249,844,450.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积21,446,805,845.0021,357,763,290.49
减:库存股
其他综合收益-33,104,500.00-26,634,500.00
专项储备22,413,193.5435,541,953.26
盈余公积344,136,052.63303,138,075.96
未分配利润1,459,614,874.021,380,863,018.07
所有者权益(或股东权益)合计25,489,709,915.1925,300,516,287.78
负债和所有者权益(或股东权益)总计33,482,536,020.6431,496,021,912.59

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入23,102,024,803.2622,555,003,098.06
其中:营业收入七、5223,102,024,803.2622,555,003,098.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本22,163,117,980.5521,804,998,852.67
其中:营业成本七、5219,028,745,215.2518,275,555,356.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、5389,998,941.1282,577,222.93
销售费用七、54214,158,973.73253,513,905.10
管理费用七、551,746,271,004.081,900,997,241.84
研发费用七、56442,571,928.61414,819,883.74
财务费用七、57420,948,329.25737,159,453.44
其中:利息费用457,938,155.51709,566,831.21
利息收入54,811,251.1363,597,516.70
资产减值损失七、58220,423,588.51140,375,789.51
加:其他收益七、59117,465,672.39130,435,682.84
投资收益(损失以“-”号填列)七、60178,704,182.90327,543,234.11
其中:对联营企业和合营企业的投资收益40,251,323.5237,851,005.28
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、622,576,605.05-17,799,652.53
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,237,653,283.051,190,183,509.81
加:营业外收入七、63111,949,388.6248,345,603.56
减:营业外支出七、6431,989,616.5234,129,400.49
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,317,613,055.151,204,399,712.88
减:所得税费用七、65234,061,976.69269,055,944.86
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,083,551,078.46935,343,768.02
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,083,551,078.46935,343,768.02
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益19,641,641.08-24,650,484.06
2.归属于母公司股东的净利润1,063,909,437.38959,994,252.08
六、其他综合收益的税后净额-93,808,793.97-91,028,477.46
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-93,829,211.30-91,104,995.42
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-66,745,523.58-74,638,215.38
1.重新计量设定受益计划变动额-66,745,523.58-74,638,215.38
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-27,083,687.72-16,466,780.04
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-27,144,939.72-16,528,850.10
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额61,252.0062,070.06
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额20,417.3376,517.96
七、综合收益总额989,742,284.49844,315,290.56
归属于母公司所有者的综合收益总额970,080,226.08868,889,256.66
归属于少数股东的综合收益总额19,662,058.41-24,573,966.10
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.470.47
(二)稀释每股收益(元/股)0.470.47

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元,上期被合并方实现的净利润为:0 元。法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、46,409,888,395.396,098,379,578.67
减:营业成本十七、45,492,480,720.335,103,561,061.13
税金及附加34,554,086.1022,334,983.30
销售费用89,256,367.47112,138,954.93
管理费用360,299,604.72401,905,266.70
研发费用48,745,299.9247,232,347.27
财务费用9,683,154.0477,243,008.74
其中:利息费用76,830,287.2792,641,684.01
利息收入60,593,614.3328,867,733.42
资产减值损失14,161,106.123,738,507.93
加:其他收益32,668,183.0028,704,700.00
投资收益(损失以“-”号填列)十七、567,669,025.37192,147,775.32
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,259,594.91-1,471,023.02
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-2,703,665.66
二、营业利润(亏损以“-”号填列)461,045,265.06548,374,258.33
加:营业外收入2,987,721.6222,401,842.20
减:营业外支出3,130,097.66919,270.24
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)460,902,889.02569,856,830.29
减:所得税费用50,923,122.3551,241,379.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列)409,979,766.67518,615,450.36
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)409,979,766.67518,615,450.36
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-6,470,000.00-21,560,000.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-6,470,000.00-21,560,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额-6,470,000.00-21,560,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额403,509,766.67497,055,450.36
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金21,122,011,650.5423,518,156,706.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还126,280,915.72105,068,125.03
收到其他与经营活动有关的现金七、672,039,918,060.991,888,728,283.25
经营活动现金流入小计23,288,210,627.2525,511,953,114.90
购买商品、接受劳务支付的现金14,262,926,846.6116,867,555,548.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金6,213,297,319.246,075,424,202.91
支付的各项税费397,198,810.56451,684,462.16
支付其他与经营活动有关的现金七、671,205,021,755.891,144,695,580.82
经营活动现金流出小计22,078,444,732.3024,539,359,794.38
经营活动产生的现金流量净额1,209,765,894.95972,593,320.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金58,986,980.0049,472,015.55
取得投资收益收到的现金20,117,815.6846,306,098.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,759,930.057,231,035.14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额145,677,103.66
收到其他与投资活动有关的现金七、6793,000,000.0044,795,117.88
投资活动现金流入小计181,864,725.73293,481,370.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,743,356,587.421,986,462,227.35
投资支付的现金23,205,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七、67240,012,189.5413,050,851.24
投资活动现金流出小计2,006,573,776.961,999,513,078.59
投资活动产生的现金流量净额-1,824,709,051.23-1,706,031,708.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金56,470,900.009,603,628,760.30
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金17,394,910,179.0023,083,064,819.58
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、67810,538,680.01852,465,225.74
筹资活动现金流入小计18,261,919,759.0133,539,158,805.62
偿还债务支付的现金18,432,558,430.9230,831,963,874.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金668,306,808.321,130,904,170.93
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,988,527.274,578,368.85
支付其他与筹资活动有关的现金七、67472,128,079.2796,449,466.64
筹资活动现金流出小计19,572,993,318.5132,059,317,511.87
筹资活动产生的现金流量净额-1,311,073,559.501,479,841,293.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响30,121,496.31-25,489,203.78
五、现金及现金等价物净增加额-1,895,895,219.47720,913,702.13
加:期初现金及现金等价物余额6,410,180,654.245,689,266,952.11
六、期末现金及现金等价物余额4,514,285,434.776,410,180,654.24

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,640,595,021.496,162,950,260.96
收到的税费返还57,890,381.8813,486,480.48
收到其他与经营活动有关的现金2,430,752,497.60210,756,547.66
经营活动现金流入小计7,129,237,900.976,387,193,289.10
购买商品、接受劳务支付的现金3,505,151,984.574,213,628,009.59
支付给职工以及为职工支付的现金1,590,426,880.611,558,313,758.40
支付的各项税费80,136,284.5477,990,856.54
支付其他与经营活动有关的现金309,888,743.38253,258,436.02
经营活动现金流出小计5,485,603,893.106,103,191,060.55
经营活动产生的现金流量净额1,643,634,007.87284,002,228.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,457,894,980.00161,244,150.00
取得投资收益收到的现金198,525,696.41193,618,798.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,112,833.86262,844.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额14,073,008.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1,671,606,518.27355,125,792.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金469,381,250.35579,556,828.49
投资支付的现金1,224,000,000.008,383,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金200,000,000.00
投资活动现金流出小计1,893,381,250.358,962,556,828.49
投资活动产生的现金流量净额-221,774,732.08-8,607,431,035.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金9,603,628,760.30
取得借款收到的现金2,601,916,000.003,355,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金199,952,879.78190,066,372.00
筹资活动现金流入小计2,801,868,879.7813,149,195,132.30
偿还债务支付的现金2,891,081,600.003,447,912,812.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金238,352,661.90410,754,999.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,129,434,261.903,858,667,811.73
筹资活动产生的现金流量净额-327,565,382.129,290,527,320.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响13,049,221.96-9,453,507.80
五、现金及现金等价物净增加额1,107,343,115.63957,645,005.58
加:期初现金及现金等价物余额1,838,221,514.44880,576,508.86
六、期末现金及现金等价物余额2,945,564,630.071,838,221,514.44

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,249,844,450.0019,128,514,445.19-274,020,690.85103,014,548.58403,091,239.644,181,672,320.224,056,303,228.2929,848,419,541.07
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,249,844,450.0019,128,514,445.19-274,020,690.85103,014,548.58403,091,239.644,181,672,320.224,056,303,228.2929,848,419,541.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-39,105,212.55-93,829,211.30-3,676,608.0240,997,976.67732,681,526.6653,927,147.31690,995,618.77
(一)综合收益总额-93,829,211.301,063,909,437.3819,662,058.41989,742,284.49
(二)所有者投入和减少资本-39,105,212.5533,880,983.73-5,224,228.82
1.所有者投入的普通股-458,874,123.09-458,874,123.09
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-39,105,212.55492,755,106.82453,649,894.27
(三)利润分配40,997,976.67-331,227,910.72-3,649,044.59-293,878,978.64
1.提取盈余公积40,997,976.67-40,997,976.67
2.提取一般风险准
3.对所有者(或股东)的分配-290,229,934.05-3,649,044.59-293,878,978.64
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备-3,676,608.024,033,149.76356,541.74
1.本期提取90,924,823.609,469,569.45100,394,393.05
2.本期使用94,601,431.625,436,419.69100,037,851.31
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0019,089,409,232.64-367,849,902.1599,337,940.56444,089,216.314,914,353,846.884,110,230,375.6030,539,415,159.84
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,948,718,750.009,861,622,154.59-182,915,695.4390,765,194.60351,229,694.603,542,462,800.683,269,209,691.2918,881,092,590.33
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,948,718,750.009,861,622,154.59-182,915,695.4390,765,194.60351,229,694.603,542,462,800.683,269,209,691.2918,881,092,590.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)301,125,700.009,266,892,290.60-91,104,995.4212,249,353.9851,861,545.04639,209,519.54787,093,537.0010,967,326,950.74
(一)综合收益总-91,104,995.42959,994,252.08-24,573,966.10844,315,290.56
(二)所有者投入和减少资本301,125,700.009,266,892,290.60812,967,199.8210,380,985,190.42
1.所有者投入的普通股301,125,700.009,302,503,060.30-1,812,926.509,601,815,833.80
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-35,610,769.70814,780,126.32779,169,356.62
(三)利润分配51,861,545.04-320,784,732.54-5,887,582.30-274,810,769.80
1.提取盈余公积51,861,545.04-51,861,545.04
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-268,923,187.50-5,887,582.30-274,810,769.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备12,249,353.984,587,885.5816,837,239.56
1.本期提取88,251,552.4211,371,480.9999,623,033.41
2.本期使用76,002,198.446,783,595.4182,785,793.85
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0019,128,514,445.19-274,020,690.85103,014,548.58403,091,239.644,181,672,320.224,056,303,228.2929,848,419,541.07

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,249,844,450.0021,357,763,290.49-26,634,500.0035,541,953.26303,138,075.961,380,863,018.0725,300,516,287.78
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,249,844,450.0021,357,763,290.49-26,634,500.0035,541,953.26303,138,075.961,380,863,018.0725,300,516,287.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)89,042,554.51-6,470,000.00-13,128,759.7240,997,976.6778,751,855.95189,193,627.41
(一)综合收益总额-6,470,000.00409,979,766.67403,509,766.67
(二)所有者投入和减少资本89,042,554.5189,042,554.51
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他89,042,554.5189,042,554.51
(三)利润分配40,997,976.67-331,227,910.72-290,229,934.05
1.提取盈余公积40,997,976.67-40,997,976.67
2.对所有者(或股东)的分配-290,229,934.05-290,229,934.05
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备-13,128,759.72-13,128,759.72
1.本期提取16,692,338.0016,692,338.00
2.本期使用29,821,097.7229,821,097.72
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0021,446,805,845.00-33,104,500.0022,413,193.54344,136,052.631,459,614,874.0225,489,709,915.19
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,948,718,750.0011,477,377,879.19-5,074,500.0036,716,510.29251,276,530.921,183,032,300.2514,892,047,470.65
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,948,718,750.0011,477,377,879.19-5,074,500.0036,716,510.29251,276,530.921,183,032,300.2514,892,047,470.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)301,125,700.009,880,385,411.30-21,560,000.00-1,174,557.0351,861,545.04197,830,717.8210,408,468,817.13
(一)综合收益总额-21,560,000.00518,615,450.36497,055,450.36
(二)所有者投入和减少资本301,125,700.009,880,385,411.3010,181,511,111.30
1.所有者投入的普通股301,125,700.009,302,503,060.309,603,628,760.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他577,882,351.00577,882,351.00
(三)利润分配51,861,545.04-320,784,732.54-268,923,187.50
1.提取盈余公积51,861,545.04-51,861,545.04
2.对所有者(或股东)的分配-268,923,187.50-268,923,187.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备-1,174,557.03-1,174,557.03
1.本期提取15,952,295.5015,952,295.50
2.本期使用17,126,852.5317,126,852.53
(六)其他
四、本期期末余额2,249,844,450.0021,357,763,290.49-26,634,500.0035,541,953.26303,138,075.961,380,863,018.0725,300,516,287.78

法定代表人:张民生 主管会计工作负责人:穆雅石 会计机构负责人:张丽霞

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

中国航发动力股份有限公司(以下简称“航发动力”或“本公司”或“公司”)前身系吉林华润生化股份有限公司,2008年度吉生化经重大资产重组后,名称变更为“西安航空动力股份有限公司”。2014年,公司发生重大资产重组,名称由“西安航空动力股份有限公司”变更为“中航动力股份有限公司”。重组后为我国最大的航空发动机及衍生产品生产制造、维修基地。注册地为中华人民共和国陕西省西安市,在西安市工商行政管理局注册登记,企业法人营业执照统一社会信用代码91610112243870086Q。本公司总部位于陕西省西安市未央区徐家湾。公司第八届董事会第十九次会议和2016年年度股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》,同意将公司名称由“中航动力股份有限公司”变更为“中国航发动力股份有限公司”。2017年4月19日,公司就上述名称变更事项完成工商变更登记,公司名称正式变更为“中国航发动力股份有限公司”。2017年5月9日起经公司申请,上海证券交易所核准,公司证券简称由“中航动力”变更为“航发动力”,证券代码“600893”保持不变。

2016年5月31日,中国航空发动机集团有限公司成立,公司实质控制人变更为中国航空发动机集团有限公司。2017年6月15日,公司股东发动机控股已100%股权划转至中国航发名下。控股股东为中国航发西安航空发动机有限公司(简称“西航公司”)。

本公司及各子公司主要从事航空发动机(含衍生产品)制造、销售及维修,航空发动机零部件出口转包生产、销售和非航空产品生产、销售等。本公司经营范围为:从事各类飞行器动力装置、第二动力装置、燃气轮机及零部件的设计、实验、研制、生产、装配、试车、维修、营销和售后服务业务;从事航空发动机技术衍生产品的研制、实验、开发、中试、生产、销售、服务业务;航空发动机及其零部件转包生产、进出口、“三来一补”加工业务;物流服务、对销贸易、转口贸易业务;烟气透平动力装置、航天发动机及其零部件制造、销售与维修;风力发电机及零部件的生产、销售、工程设计、安装、技术咨询与售后服务;太阳能发电设备的制造、系统集成、销售与维修;铝型材及门窗的制造、安装和销售;计测设备的检定、校准及测试、研制、调修、销售;计量标准研究开发与应用;计测技术培训及咨询服务;仪器、仪表、工具、普通设备、石化、电力、冶金机械成套设备、电器机械与器材、机械备件、电子产品的制造、销售与维修;金属材料、橡胶制品、本企业废旧物资的销售;幕墙的设计、安装、装饰装修;进出口业务;医疗机械制造、销售;市政公用工程的设计和施工;环保工程的设计和施工;机电设备的设计、制造、采购、销售、安装和维修;科技咨询及技术服务(以上范围均不含国家规定的前置许可、禁止项目;国家法律另有规定的,从其规定);以下项目由分支机构经营:住宿、餐饮服务;成品油、氧气、氩气、丙烷(化工原料)销售;压力容器、锅炉的设计、制造、安装和维修。2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

2018年,公司纳入合并范围的子公司共26户,本年度合并范围比上年度净减少5户,分别

为:贵州黎阳天翔科技有限公司、商泰国际(英国)有限公司、中航动力株洲航空零部件制造有限公司、西安西航集团铝业有限公司、沈阳黎明法拉航空动力技术工程有限公司。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2. 持续经营√适用 □不适用

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。3. 营业周期√适用 □不适用

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面

价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩

余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10. 金融工具√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(2)金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

(3)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(5)金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

(6)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准公司将金额为人民币1000 万元以上(含1000 万元)的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
关联方和具有国防或国家预算性质的应收账款本公司对中国航发合并范围内关联方、航空工业集团内关联方或上述单位外部企业发生的具有国防或国家预算拨付性质应收款项及本公司正常周转备用金一般不计提坏账准备,但如果有确凿证据表明关联方已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并且不准备对应收款项进行债务重组或其他方式收回的,单独进行减值测试,计提坏账准备,对于其中预计全部无法收回的应收关联方的款项也可全额计提坏账准备。
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄法
按组合计提坏账准备的计提方法:
组合名称计提方法
关联方和具有国防或国家预算性质的应收账款其他方法
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄法
备用金组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
其中:1年以内分项,可添加行
[6个月以内]00
[7-12个月]55
1-2年1010
2-3年3030
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
组合一:关联方和具有国防或国家预算性质的其他应收款00
组合二:备用金00

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的。
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

12. 存货√适用 □不适用

(1)存货的分类存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料日常采用计划成本核算,月末对材料成本差异进行分配,以实际成本反映原材料库存占用;航空发动机(含衍生产品)、航空发动机零部件外贸转包生产和非航空产品制造的在制品日常采用定额核算,期末对定额差异进行分配,调整为实际成本;产成品在期末采用实际成本计价,发出产成品采用加权平均法计算发出成本。

为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确认发出存货的成本。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价低于5,000元的的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以产成品或商品的一般销售价格作为计算基础。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。13. 持有待售资产□适用 √不适用14. 长期股权投资√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6.(2)“合并财务报表编制的方

法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

有形资产在同时满足下列条件时,确认为固定资产:

①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,但不包括作为投资性房地产的以经营租赁方式租出的建筑物;

②使用寿命超过一个会计年度;

③与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

④该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出,符合上述固定资产确认条件的,计入固定资产成本,如有被替换的部分,应扣除其账面价值;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
土地资产
房屋及建筑物年限平均法20-450-52.11-5.00
机器设备年限平均法5-180-55.28-20.00
办公设备年限平均法5-80-511.88-20.00
电子设备年限平均法3-100-59.50-33.33
运输设备年限平均法4-100-59.50-25
其他年限平均法3-80-511.88-33.33

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。17. 在建工程√适用 □不适用

在建工程,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算,并在工程达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提折旧,待办理了竣工决算后再调整原来的暂估价值,但不需要调整原已计提的折旧额。

在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产,预计可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经完成;

②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

③所购建的固定资产与设计要求或合同要求,或与设计合同要求基本相符。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。18. 借款费用√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。19. 生物资产□适用 √不适用20. 油气资产□适用 √不适用21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

CF34-3发动机收益共享合作项目资产的摊销

支付给GE公司的技术研发费、利息和缴纳的税金,在支付时按实际付款额全部计入无形资产,对该项目剩余摊余价值在其剩余受益年限内(13.5年)采用平均年限法摊销。

研究与开发支出

本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;大规模生产之前,针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:

①生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证,以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②管理层已批准生产工艺开发的计划和预算,具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③生产工艺的开发所生产的产品能够给企业带来经济利益流入、证明内部有用性或有外部市场;

④有足够的技术和资金支持,以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产;

⑤生产工艺开发的支出能够可靠地归集和计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。22. 长期资产减值√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合

并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租赁厂房改造、装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司的设定受益计划,系根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》(财会【2014】8号),以2012年底离休、退休人员为基数,并根据每年实际三类人员人数进行调整,为2013年公司重大资产重组项目预留离休、退休人员未来发生费用。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司设定受益计划和辞退福利支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、离退休人员补充养老福利年增长率、离退休人员统筹内养老金年增长率、内退人员生活费用年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。辞退福利精算利得(损失)计入当期损益,设定受益计划利精算利得(损失)计入其他综合收益。

本公司对重大资产重组确认设定受益计划和辞退福利,未对全部在职人员执行设定受益计划。25. 预计负债√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。26. 股份支付□适用 √不适用27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用28. 收入√适用 □不适用

主营业务收入:指公司产品销售收入,包括产成品、自制半成品、工业性劳务收入等。主营业务收入一般分为:航空发动机(含衍生产品)收入、航空发动机零部件外贸转包生产收入和非航空产品制造收入。其他业务收入:指公司主营业务以外不独立核算的其他业务或辅营业务所产生的收入,包括材料、废料销售、工具及备件销售、固定资产的出租和无形资产的出租收入、包装物出租收入、代理费收入等。

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

航空发动机(含衍生产品)收入确认条件:用户代表签字、产品初验完成、产品所有权和使用权发生实质转移。

航空发动机零部件外贸转包产品收入确认条件:工厂交货的方式,外方验收完成;口岸交货的方式,相关产品报关已经完成;购货方指定货物代理商,货物交付给代理商即完成确认。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。29. 政府补助√适用 □不适用

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益,确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

(1)当期所得税资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司作为承租人的经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人的经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为承租人的融资租赁业务于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人的融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而导致对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(2)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(5)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状

况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(6)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来

现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)开发支出

确定资本化的金额时,本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

本公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的检视后,本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下,仍可以全额收回无形资产账面价值。本公司将继续密切检视有关情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设,本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。

(9)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(10)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(11)内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实

际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

(12)预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

(13)安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企[2012]16 号“企业安全生产费用提取和使用管理办法”文件规定,本公司属于文件规定应提取安全生产费的企业。公司按照以下标准提取安全生产费:

(1)军品业务以上年度营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:

①营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;

②营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1.5%提取;

③营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.5%提取;

④营业收入超过10亿元至100亿元的部分,按照0.2%提取;

⑤营业收入超过100亿元的部分,按照0.1%提取。

(2)其他制造业务以上年度营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:

①营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;

②营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1%提取;

③营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.2%提取;

④营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.1%提取;

⑤营业收入超过50亿元的部分,按照0.05%提取。

(3)建设工程及设备安装业务以建筑安装造价的1.5%提取。

本公司提取的安全生产费用在资产负债表所有者权益项下增设“专项储备”项目单独反映。公司按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;公司使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(14)专项应付款

本公司对符合以下性质的科研项目确认为专项应付款:在国家部委、军队或集团自主立项并拨付研制经费项目,确认在专项应付款核算,主要包括武器装备研制费、应用基础研究费、技术基础研究费、“某机”专项科研费、民机科研费、军转民科研费、专项科研费等。

会计期末,公司对于符合收入确认条件的科研项目,按照规定确认营业收入:

①对当年完成并能结算价款的,应当在合同完成交付、同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,按照收讫价款或者索取价款凭据上列明的金额,确认为营业收入。

②对研制周期长、跨年度的项目,应当确定年度的结算价,作为年度或者分阶段完成合同结算价款的依据。对确定年度结算价款有困难的,依据科研收入和成本费用支出配比性原则,将年度已完工科研成本加上本年度预提收益,开票确认为当年营业收入。全部完成时,通过鉴定或交付后,按实际价格进行总结算。

③对科研项目总承包(总研)单位,按照合同规定价款,扣除应当拨付给分包单位的科研费后,确认为本公司的营业收入。

科研项目研制过程中发生成本费用,通过专项应付款科目核算,在相关科研项目验收完成后,结转已完工的科研项目成本。

研制周期两年以上的项目,按节点进行项目经费考核,通过经费考核的项目,可按规定的比例预提不超过节点项目经费总额(拨入经费扣除分承包款后的余额)3%作为项目收益;未通过经费考核及项目余额为负数的项目,不进行预提项目收益,项目完成且经财务验收后,按规定统一结算总收益。

会计期末,专项应付款余额反映科研产品投入成本以及预算指标内已完工科研成本超出年度结算价的部分。33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用34. 其他□适用 √不适用六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按应税收入计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。16%,10%,6%,5%,3%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税计缴。7%,5%
企业所得税按应纳税所得额计缴。25%,15%
房产税按房屋原值、房屋租金计缴。1.2%,12%

根据《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号)文,纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,调整为16%和10%,本公司据此作出相应调整。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
中国航发动力股份有限公司(母公司)15
中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司15
中国航发南方工业有限公司15
中国航发贵州黎阳航空动力有限公司15
西安西航集团机电设备安装有限公司25
西安安泰叶片技术有限公司25
西安商泰进出口有限公司25
西安西航集团莱特航空制造技术有限公司15
西安西罗航空部件有限公司15
山西航空发动机维修有限责任公司25
中航精密铸造科技有限公司25

2. 税收优惠√适用 □不适用

(1)增值税

本公司商品销售收入、提供加工、修理修配劳务适用增值税。其中:主要商品销售税率为16%,天然气、自来水税率为10%。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,税率为16%、10%。按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。

本公司、黎明公司、南方公司、通发公司和吉发公司、黎阳动力及子公司贵动公司、精铸公司及各子公司、晋航公司航空发动机(含衍生产品)根据《关于军品增值税政策的通知》(财税字[2014]第028号文件)规定,经所在地国家税务局核准,免征增值税。

本公司、黎明公司、黎阳动力、南方公司外贸转包生产收入享受“免、抵、退”税政策,免征销售增值税。

本公司子公司莱特公司和西罗涡轮公司属出口加工区企业,依据《国家税务总局出口加工区税收管理暂行办法》(国税发[2000]155号文件),凡直接出口和销售给区内企业的,免征增值税。

黎明公司子公司国际动力根据国税发[2002]116号文件规定,出口加工区企业水电气增值税退税。

(2)企业所得税

本公司于2018年10月29日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GF201861000748,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。同时根据《陕西省国家税务局关于西安航空动力股份有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的通知》(陕国税函[2009]81号),若主营业务收入超过总收入的70%以上,享受西部大开发企业所得税优惠政策,经西安市税务局核准,可减按15%税率征

收企业所得税。本公司本年度实际执行的税率为15%。

本公司子公司莱特公司于2017年10月18日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201761000358,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。同时根据陕西省发展和改革委员会陕发改产业确认函[2015]296号,确认属国家重点鼓励发展的产业,享受国家关于西部大开发税收优惠,经西安市税务局核准,可减按15%税率计缴企业所得税。本年度实际执行的税率为15%。

本公司子公司西罗公司于2017年10月18日被陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局认定为高新技术企业,证书编号为GR201761000255,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。同时根据《陕西省国家税务局关于西安西罗航空部件有限公司享受西部大开发税收优惠政策的通知》(陕国税函[2009]90号)批复,享受西部大开发企业所得税优惠政策,若主营业务收入超过总收入的70%以上,经西安市税务局核准,可减按15%税率计缴企业所得税。本年度实际执行的税率为15%。

西罗公司子公司西安西罗涡轮制造有限公司根据陕西省发展和改革委员会陕发改产业确认函[2012]002号,确认属国家重点鼓励发展的产业,享受国家关于西部大开发税收优惠,经西安市税务局核准,可减按15%税率征收企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。

本公司子公司南方公司根据2017年9月5日,湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201743000017,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

南方公司子公司通发公司根据2017年9月5日,湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201743000320,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%税率缴纳企业所得税。

本公司子公司黎阳动力根据2018年8月1日,贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201852000008,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎阳动力子公司凯阳公司根据《财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),自2018年1月至2018年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎阳动力子公司黎阳装备根据2018年11月13日,贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201852000425,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎阳动力子公司贵动公司根据2018年8月1日,贵州省科学技术厅、贵州省财政局、贵州省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201852000354,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%税率缴纳企业所得税。

本公司子公司黎明公司根据2018年7月31日,辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201821000189,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎明公司子公司国际动力根据2018年10月12日,辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201821000546,有效期三年,自2018年1月至2020年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

黎明公司子公司黎航部件根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条,《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条,《科技部财政部国家税务总局关于印发高新技术企业认证管理办法管理通知》之规定,并经沈阳市大东区国税局确认,于2016年11月30日颁发《高新技术企业证书》证书编号为:GR201621000048,有效期三年,自2016年1月至2018年12月按15%税率缴纳企业所得税。

精铸公司子公司西安精铸享受西部大开发企业所得税优惠政策,若主营业务收入超过总收入的70%以上,经西安市国家税务局核准,可减按15%税率征收企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。

精铸公司子公司贵阳精铸享受西部大开发企业所得税优惠政策,若主营业务收入超过总收入的70%以上,经贵阳市国家税务局核准,可减按15%税率征收企业所得税,本年度实际执行的税率为15%。

精铸公司子公司沈阳精铸根据2016年11月30日,辽宁省科学技术厅、辽宁省财政局、辽宁省国家税务局和辽宁省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201621000361,有效期三年,自2016年1月至2018年12月按15%税率缴纳企业所得税。

精铸公司子公司株洲精铸根据国科发火[2016]195号文件规定,并于2017年12月1日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201743000681,有效期三年,自2017年1月至2019年12月按15%的税率缴纳企业所得税。

(3)房产税

本公司及子公司自用房产以房产原值的80%为计税依据,适用税率为1.2%;本公司及子公司出租用房产以房产租金为计税依据,适用税率为12%。

黎阳动力根据《财政部关于对军队房产税的通知》(财税字[1987]32号)之规定,并经贵阳市地方税务局国家高新技术产业开发区分局审核确认,高新地税税通[2017]2908号,免征公司沙文园区的房产税。

(4)土地使用税

本公司、黎明公司、黎阳动力、南方公司根据《关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知》(财税字[1995]第027号)规定:对军品的科研生产专用的厂房、车间、仓库等建筑物用地和周围专属用地,及其相应的供水、供电、供气、供暖、

供煤、供油、专用公路、专用铁路等附属设施用地,免征土地使用税。本集团不能明确划分军用、民用土地的,实际按照税务局核定的比例免交土地使用税。

黎阳动力根据《关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干规定的通知》之规定,并经贵阳市地方税务局国家高新技术产业开发区分局审核确认,高新地税税通[2017]2905号,免征公司沙文园区的土地使用税。

黎阳动力子公司贵动公司根据《关于对中国航空航天船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干问题规定的通知》(财税字[1995]第027号文件)之规定,并经贵州省国家税务局核准,免征军品部分对应的土地使用税。

精铸公司子公司西安精铸根据财政部、国家税务总局《关于对中国航空、航天、船舶工业总公司所属军工企业免征土地使用税的若干问题规定的通知》(财税(1995)27号文)自2016年1月1日开始享受优惠减免。

(5)水利基金

本公司子公司莱特公司符合水利基金税收优惠政策的条件,根据陕西省财政厅、陕西省水利局、陕西省地方税务局、中国人民银行西安分行《关于落实阶段性水利基金降费政策有关问题的通知》(陕财办综[2018]3号),经经开区税务局审核确认,自2018年6月至2019年12月减按0.04%的税率缴纳水利基金。3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金518,215.50578,485.58
银行存款4,513,748,206.576,387,641,093.90
其他货币资金40,157,320.46424,242,336.82
合计4,554,423,742.536,812,461,916.30
其中:存放在境外的款项总额722,214.83

其他说明

注:截止2018年12月31日,其他货币资金中使用权受到限制的金额为人民币40,138,307.76元,包括:公司本部信用证保证金39,078,307.76元,履约保证金500,000.00元;黎明公司履约保证金560,000.00元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据2,266,057,351.811,417,517,253.78
应收账款8,214,469,140.186,691,342,915.69
合计10,480,526,491.998,108,860,169.47

其他说明:

□适用 √不适用应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据394,229,258.86308,845,680.88
商业承兑票据1,871,828,092.951,108,671,572.90
合计2,266,057,351.811,417,517,253.78

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据113,201,224.30
商业承兑票据837,760,082.32
合计950,961,306.62

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据14,951,665.00
合计14,951,665.00

其他说明√适用 □不适用

本报告期内,公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币2,000,000.00元,累计发生的贴现费用为人民币30,577.78元。根据贴现协议,银行放弃对本公司的追索权。截至期末,已贴现商业承兑汇票均已到期。应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款73,535,091.750.8671,585,702.3097.351,949,389.4515,933,668.540.2315,933,668.54100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款8,382,156,711.7198.90169,636,960.982.028,212,519,750.736,868,827,075.4899.45177,484,159.792.586,691,342,915.69
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款19,949,865.060.2419,949,865.06100.0022,362,473.290.3222,362,473.29100.00
合计8,475,641,668.52/261,172,528.34/8,214,469,140.186,907,123,217.31/215,780,301.62/6,691,342,915.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
中航黎明锦西化工机械(集团)有限责任公司41,877,393.2539,928,003.8095.35破产清算
NANFANG MOTOR NIGERIA LIMITED(南方摩托尼日利亚有限公司)20,925,807.5820,925,807.58100.00对方经营恶化,资不抵债
MOTORBI NIGERIA LIMITED(MOTORBI尼日利亚有限公司)10,731,890.9210,731,890.92100.00对方经营恶化,资不抵债
合计73,535,091.7571,585,702.30//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
[6个月以内]789,670,452.120
[7-12个月]19,974,594.53998,729.725
1年以内小计809,645,046.65998,729.72/
1至2年64,213,675.936,421,367.6110
2至3年8,403,582.592,521,074.7830
3至4年9,929,477.464,964,738.7450
4至5年59,663,774.2647,731,019.3980
5年以上107,000,030.74107,000,030.74100
合计1,058,855,587.63169,636,960.98/

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合一:关联方和具有国防或国家预算性质款项7,323,301,124.08
合计7,323,301,124.08

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额108,367,864.23元;本期收回或转回坏账准备金额1,641,414.03元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
Pratt&Whitney(普拉特.惠特尼公司)1,641,414.03现金收回
合计1,641,414.03/

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,124,262.07

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
客户12,165,535,282.0025.55
客户21,921,602,663.2622.67
中国船舶重工集团公司系统内单位1,109,760,125.4013.09
中国航发系统内单位372,024,982.544.39
美国通用电气公司(GEAE)297,414,977.273.51
合计5,866,338,030.4769.21

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债务人名称终止确认金额与终止确认相关的利得和损失(损失以“-”填列)
航空工业集团系统内单位980,000,000.00-426,300.00
合 计980,000,000.00-426,300.00

注:2018年末子公司黎明公司将航空工业集团系统内关联单位的应收账款办理无追索权的应收账款保理业务。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内582,785,971.0484.96297,553,213.1158.43
1至2年24,230,220.553.5388,531,507.1517.39
2至3年31,863,005.864.6452,953,910.1310.40
3年以上47,120,973.306.8770,160,892.6713.78
合计686,000,170.75100.00509,199,523.06100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

无。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称与本公司 关系金额预付时间未结算原因
航空工业集团系统内单位1其他关联方289,999,027.301年以内合同正在执行,尚未交付结算
航空工业集团系统内单位2其他关联方33,405,953.491年以内,2-3年合同项目执行周期长,合同尚未执行完毕
航空工业集团系统内单位3其他关联方32,023,165.421年以内合同正在执行,尚未交付结算
航空工业集团系统内单位4其他关联方21,702,643.490-5年滚动结算
深圳深远贸易有限公司非关联方20,452,161.176个月以内合同正在执行,尚未交付结算
合 计/397,582,950.87//

其他说明□适用 √不适用6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息128,553.38
应收股利2,092,617.66
其他应收款194,263,244.86173,564,122.98
合计196,484,415.90173,564,122.98

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款128,553.38
债券投资
合计128,553.38

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中航资本控股股份有限公司2,092,617.66
合计2,092,617.66

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款105,309,109.2332.56105,309,109.23100.00104,657,533.1233.92104,657,533.12100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款214,441,022.9266.3020,177,778.069.41194,263,244.86193,559,412.5362.7319,995,289.5510.33173,564,122.98
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款3,702,410.961.143,702,410.96100.0010,351,303.093.3510,351,303.09100.00
合计323,452,543.11/129,189,298.25/194,263,244.86308,568,248.74/135,004,125.76/173,564,122.98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
唐山兴业工贸集团77,809,109.2377,809,109.23100.00该企业破产清算中
有限公司
北京华鑫华龙国际贸易有限公司27,500,000.0027,500,000.00100.00客户终止合同,回收难度大
合计105,309,109.23105,309,109.23//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
[6个月以内]24,747,795.160
[7-12个月]770,588.6038,529.435
1年以内小计25,518,383.7638,529.43/
1至2年1,923,906.05192,390.6110
2至3年2,977,229.68893,168.9030
3至4年4,436,475.192,218,237.6050
4至5年30,307.6224,246.1080
5年以上16,811,205.4216,811,205.42100
合计51,697,507.7220,177,778.06/

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
组合一:关联方和具有国防或国家预算性质的其他应收款155,883,142.85
组合二:备用金6,860,372.35
合计162,743,515.20

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款215,428,199.75203,147,107.82
项目款45,186,740.4516,034,575.13
个人借款10,497,107.7117,602,182.17
基建款2,574,032.0116,838,524.45
保证金36,188,220.8139,647,828.25
退税款、预缴税款5,030,243.626,331,631.96
其他8,547,998.768,966,398.96
合计323,452,543.11308,568,248.74

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额34,275,100.25元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款2,197,951.48

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
唐山兴业工贸集团有限公司往来款77,809,109.235年以上24.0677,809,109.23
中国人保沈阳市分公司理赔款40,801,479.320-6个月12.61
中国航发系统内单位保证金29,607,000.003年以上9.15
北京华鑫华龙国际贸易有限公司合同预付款27,500,000.003-4年8.527,500,000.00
沈阳黎明法拉航空动力技术工程有限公司减资退出款13,217,900.000-6个月4.09
合计/188,935,488.55/58.41105,309,109.23

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料3,046,576,346.0394,939,904.062,951,636,441.973,254,891,781.5983,190,542.233,171,701,239.36
在产品10,265,903,577.35160,779,254.9010,105,124,322.458,694,487,437.67167,653,625.978,526,833,811.70
库存商品845,285,197.0122,925,173.77822,360,023.241,052,839,876.0631,691,157.501,021,148,718.56
周转材料36,855,755.354,714,327.3832,141,427.9736,251,644.793,406,091.5432,845,553.25
发出商品276,325,349.80926,773.55275,398,576.25242,893,174.82841,985.54242,051,189.28
其他55,785,854.2055,785,854.2069,432,809.1969,432,809.19
合计14,526,732,079.74284,285,433.6614,242,446,646.0813,350,796,724.12286,783,402.7813,064,013,321.34

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料83,190,542.2327,950,484.1114,912,758.971,288,363.3194,939,904.06
在产品167,653,625.9747,236,987.6819,909,634.6734,201,724.08160,779,254.90
库存商品31,691,157.508,258,384.4013,885,092.123,139,276.0122,925,173.77
周转材料3,406,091.541,411,382.27103,146.434,714,327.38
发出商品841,985.54926,773.55841,985.54926,773.55
合计286,783,402.7885,784,012.0149,652,617.7338,629,363.40284,285,433.66

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
委托贷款64,000,000.00
预缴税费21,358,390.4417,961,292.24
待抵扣增值税进项税22,988,103.1274,533,103.05
合计108,346,493.5692,494,395.29

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:408,372,328.4327,375,764.07380,996,564.36440,323,621.5514,911,864.07425,411,757.48
按公允价值计量的98,672,787.6098,672,787.60130,608,010.80130,608,010.80
按成本计量的309,699,540.8327,375,764.07282,323,776.76309,715,610.7514,911,864.07294,803,746.68
合计408,372,328.4327,375,764.07380,996,564.36440,323,621.5514,911,864.07425,411,757.48

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本105,918,710.46105,918,710.46
公允价值98,672,787.6098,672,787.60
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-7,245,922.86-7,245,922.86
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
贵州银行股份有限公司167,526,600.00167,526,600.001.8412,519,988.83
中国航发动力科技工程有限责任公司87,152,106.7387,152,106.737.22
中航世新燃气轮机股份有限公司27,375,764.0727,375,764.0714,911,864.0712,463,900.0027,375,764.0712.64
中国航发哈尔滨轴承有限公司20,000,000.0020,000,000.003.33
株洲南方普惠航空发动机有限公司4,161,139.954,161,139.9515.00
西安航空发动机集团天鼎有限公司2,000,000.002,000,000.00
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司1,500,000.001,500,000.0015.00
西安西航集团铝业有限公司1,983,930.081,983,930.0810.00
合计309,715,610.751,983,930.082,000,000.00309,699,540.8314,911,864.0712,463,900.0027,375,764.07/12,519,988.83

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益 工具合计
期初已计提减值余额14,911,864.0714,911,864.07
本期计提12,463,900.0012,463,900.00
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额27,375,764.0727,375,764.07

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
处置子公司应收款51,674,720.0051,674,720.0096,674,720.0096,674,720.00
合计51,674,720.0051,674,720.0096,674,720.0096,674,720.00/

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司23,205,000.00-3,728,235.8919,476,764.11
小计23,205,000.00-3,728,235.8919,476,764.11
二、联营企业
中国航发动力控制股份有限1,174,573,751.3746,831,337.151,149,040.877,240,390.501,215,313,738.89
公司
西安西航集团航空航天地面设备有限公司4,939,681.653,680,086.74-1,259,594.91
中航动力株洲航空零部件制造有限公司167,806,268.08-1,592,182.83807,194.96167,021,280.21
小计1,179,513,433.02167,806,268.083,680,086.7443,979,559.411,956,235.837,240,390.501,382,335,019.10
合计1,179,513,433.02191,011,268.083,680,086.7440,251,323.521,956,235.837,240,390.501,401,811,783.21

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额67,612,434.5567,612,434.55
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额67,612,434.5567,612,434.55
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额18,351,041.3218,351,041.32
2.本期增加金额1,563,329.081,563,329.08
(1)计提或摊销1,563,329.081,563,329.08
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额19,914,370.4019,914,370.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值47,698,064.1547,698,064.15
2.期初账面价值49,261,393.2349,261,393.23

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产15,000,217,612.0514,621,916,770.55
固定资产清理
合计15,000,217,612.0514,621,916,770.55

其他说明:

□适用 √不适用固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备办公设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额9,006,886,310.9415,042,065,977.15195,933,649.59904,610,287.28217,749,577.555,194,671.6625,372,440,474.17
2.本期增加金额494,746,347.251,308,104,875.147,343,068.8550,217,023.6042,391,859.72375,464.591,903,178,639.15
(1)购置31,484,902.64116,972,952.105,502,103.2713,616,267.2420,771,778.1510,854.70188,358,858.10
(2)在建工程转入463,261,444.611,191,131,923.041,840,965.5836,871,284.5721,349,553.36364,609.891,714,819,781.05
(3)企业合并增加
(4)其他增加-270,528.21270,528.21
3.本期减少金额174,947,081.07366,237,402.6645,956,840.6813,496,052.7720,749,793.22417,097.07621,804,267.47
(1)处置或报废30,317,634.95178,930,356.724,668,499.049,376,153.3113,886,529.90237,179,173.92
(2)企业合并减少144,629,446.12120,977,053.9741,288,341.642,840,436.666,863,263.32417,097.07317,015,638.78
(3)转入在建工程54,832,940.5054,832,940.50
(4)转入无形资产480,000.00480,000.00
(5)其他11,017,051.471,279,462.8012,296,514.27
4.期末余额9,326,685,577.1215,983,933,449.63157,319,877.76941,331,258.11239,391,644.055,153,039.1826,653,814,845.85
二、累计折旧
1.期初余额2,048,326,125.867,813,920,955.97110,905,984.80624,030,669.09148,407,310.353,337,930.0110,748,928,976.08
2.本期233,001,728.36898,312,999.6613,795,059.9156,851,204.3228,183,322.09192,119.181,230,336,433.52
增加金额
(1)计提233,001,728.36898,312,999.6613,795,059.9156,862,105.4628,172,420.95192,119.181,230,336,433.52
(2)其他增加-10,901.1410,901.14
3.本期减少金额31,031,684.71255,228,227.9514,104,280.2810,385,255.5816,451,629.9119,903.20327,220,981.63
(1)处置或报废19,735,167.81151,127,796.204,267,805.278,798,885.8211,530,863.18195,460,518.28
(2)企业合并减少11,296,516.9059,404,821.099,836,475.011,586,369.764,920,766.7319,903.2087,064,852.69
(3)转入在建工程44,638,610.6644,638,610.66
(4)转入无形资产57,000.0057,000.00
4.期末余额2,250,296,169.518,457,005,727.68110,596,764.43670,496,617.83160,139,002.533,510,145.9911,652,044,427.97
三、减值准备
1.期初余额687,199.49362,905.159,237.64535,385.261,594,727.54
2.本期增加金额509,844.3621,295.59531,139.95
(1)计提509,844.3621,295.59531,139.95
3.本期减少金额73,491.39305,135.59194,434.68573,061.66
(1)处置或报废49,611.1149,611.11
(2)企业合并减少73,491.39305,135.59144,823.57523,450.55
4.期末余额1,123,552.4679,065.159,237.64340,950.581,552,805.83
四、账面价值
1.期末账面价值7,076,389,407.617,525,804,169.4946,644,048.18270,825,402.6478,911,690.941,642,893.1915,000,217,612.05
2.期初账面价值6,958,560,185.087,227,457,821.6984,664,759.64280,570,380.5568,806,881.941,856,741.6514,621,916,770.55

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备8,471,472.427,790,326.84681,145.58

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物185,146,543.36
机器设备349,703,423.06
运输设备172,286.62
电子设备2,552,038.72
办公设备21,876.00

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
公司本部-102计量档案信息中心47,677,684.58备案完成,需办理报税事宜
公司本部-310号综合加工厂房105,179,270.66备案完成,需办理报税事宜
公司本部-502库房20,621,179.64备案完成,需办理报税事宜
公司本部-503库房15,927,834.31备案完成,需办理报税事宜
公司本部-504库房1,264,255.50备案完成,需办理报税事宜
公司本部-34F锅炉房17,060,208.75备案完成,需办理报税事宜
公司本部-604A动力站9,278,624.80备案完成,需办理报税事宜
公司本部-604装配厂房57,749,698.42备案完成,需办理报税事宜
公司本部-2号综合加工厂房81,885,462.17备案完成,需办理报税事宜
公司本部-6D试车厂房29,022,613.43备案完成,需办理报税事宜
公司本部-生产技术行政办公楼6,963,762.52竣工验收备案表未完成
公司本部-办公大楼5,544,853.35备案完成,需办理报税事宜
公司本部-101科研技术中心287,462,719.64备案完成,需办理报税事宜
公司本部-铜川斯特林项目综合楼5,633,999.41备案完成,需办理报税事宜
公司本部-铜川斯特林项目碟架调试厂房4,843,597.21备案完成,需办理报税事宜
公司本部-莱特厂房147,606,721.57相关手续正在办理中
公司本部-房屋建筑物1,872,830.37开发商统一办理
黎明公司-220#厂房34,542,571.11正在履行办证手续
黎明公司-503b#热表处理厂房14,559,888.14正在履行办证手续
黎明公司-530#机匣加工厂房98,542,575.50正在履行办证手续
黎明公司-519#试车台73,668,344.95正在履行办证手续
黎明公司-233#油库扩建10,475,776.49正在履行办证手续
黎明公司-535a#厂房17,577,899.61正在履行办证手续
黎阳动力-35KV变电站8,210,237.10相关报批手续正在办理
黎阳动力-102B楼9,972,267.20相关报批手续正在办理
黎阳动力-102A楼11,084,112.06相关报批手续正在办理
黎阳动力-316试车台18,953,457.96相关报批手续正在办理
黎阳动力-315试车台19,234,405.79相关报批手续正在办理
黎阳动力-314试车台22,382,730.58相关报批手续正在办理
黎阳动力-313试车台18,718,023.40相关报批手续正在办理
黎阳动力-301装配厂房151,012,295.07相关报批手续正在办理
黎阳动力-512号危险品库3,209,613.14相关报批手续正在办理
黎阳动力-621号门房1,755,726.34相关报批手续正在办理
黎阳动力-622号门房826,343.17相关报批手续正在办理
黎阳动力-541锅炉房8,457,425.53相关报批手续正在办理
黎阳动力-205锻造机加厂房93,516,742.89相关报批手续正在办理
黎阳动力-101科研楼499,023,180.50相关报批手续正在办理
黎阳动力-216热表厂房187,004,251.02相关报批手续正在办理
黎阳动力-511物流中心150,665,723.88相关报批手续正在办理
黎阳动力-201综合机加厂房210,802,971.41相关报批手续正在办理
黎阳动力-601号综合楼59,488,131.59相关报批手续正在办理
黎阳动力-105A厂房11,299,257.23相关报批手续正在办理
黎阳动力-7号导管生产厂房1,808,008.22相关报批手续正在办理
黎阳动力-103厂房1号试车台23,208,271.63相关报批手续正在办理
黎阳动力-106钣焊厂房249,904,533.28相关报批手续正在办理
黎阳动力-机匣分厂厂房50,540,607.16相关报批手续正在办理
黎阳动力-108中小钢件分厂厂房72,890,796.41相关报批手续正在办理
黎阳动力-2A模具库2,314,724.59相关报批手续正在办理
黎阳动力-117号油库32,206,761.07相关报批手续正在办理
黎阳动力-603号消防楼7,075,084.52相关报批手续正在办理
黎阳动力-521号动力站35,000,354.00相关报批手续正在办理
黎阳动力-522号动力站30,673,344.81相关报批手续正在办理
黎阳动力-523号变电站35,028,512.02相关报批手续正在办理
黎阳动力-203B号试验厂房1,523,550.22相关报批手续正在办理
黎阳动力-623号门房743,965.73相关报批手续正在办理
黎阳动力-625号门房748,626.96相关报批手续正在办理
黎阳动力-626号门房892,723.68相关报批手续正在办理
黎阳动力-215厂房197,812,168.66相关报批手续正在办理
黎阳动力-501厂房94,522,358.14相关报批手续正在办理
黎阳动力-绿地新都会房屋(465套)54,715,254.82相关报批手续正在办理
中航精铸-沙文园区105B厂房84,193,886.87验收手续未完成
中航精铸-沙文园区105A厂房95,686,720.52验收手续未完成

其他说明:

□适用 √不适用固定资产清理□适用 √不适用17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程2,885,646,890.722,972,212,326.79
工程物资
合计2,885,646,890.722,972,212,326.79

其他说明:

□适用 √不适用在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程2,889,639,815.723,992,925.002,885,646,890.722,975,610,251.793,397,925.002,972,212,326.79
合计2,889,639,815.723,992,925.002,885,646,890.722,975,610,251.793,397,925.002,972,212,326.79

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
公司本部XX项目1,223,730,000.0046,034,189.39121,094,307.349,671,582.261,470,000.00155,986,914.4785.5585.5524,409,434.717,146,649.994.90国拨、自筹
公司本部航空发动机修理能力建设项目600,000,000.0074,400,509.7156,634,896.7712,067,569.86118,967,836.6221.9921.99募集、自筹
公司本部XX燃气轮机生产能力建设项目499,580,000.0097,606,526.694,832,913.8030,278,860.1372,160,580.36100.00100.00募集
公司本部解决XX瓶颈问题建设项目216,900,000.0097,196,011.67-2,318,982.4928,525,561.1266,351,468.0671.6571.6519,883,390.406,621,749.543.01自筹
公司本部XX装备生产能力建设项目489,480,000.0061,870,085.4628,082,770.0433,787,315.4212.6412.64国拨、自筹
公司本部XXX研制保障条件建设项目212,900,000.0029,446,698.8210,780,782.778,347,858.0831,879,623.5120.8120.81国拨、自筹
黎明公司xx生产线扩大项目1,662,130,000.00159,407,876.6516,352,015.9922,308,621.61153,451,271.0397.7997.79117,875,410.41国拨
黎明公司XXX研制保障条件建设(三期)项目365,760,000.0033,003,873.35104,566,957.968,688,668.50128,882,162.8137.6137.61国拨
黎明公司XX研制保障条件建设(二期)项目281,600,000.00120,215,110.7139,134,933.5259,843,886.352,300,000.0097,206,157.8874.0374.03国拨
黎明公司XXX保障条件建设项目148,500,000.0050,967,864.0256,583,701.9717,380,218.6090,171,347.3976.7876.78国拨
黎明公司XX自筹项目185,400,000.0058,707,380.5134,494,276.5513,947,896.7979,253,760.2760.0070.006,101,392.53545,631.553.01自筹
黎明公司发动机大修线及易必件制造能力建设项目179,270,000.0018,132,281.5742,771,498.889,552,179.6651,351,600.7968.1968.19国拨
黎明公司XXX改造项目48,450,000.0024,535,000.0023,736,239.0048,271,239.0090.0090.00自筹
黎明公司XX专项航空发动机条件建设项目1,102,960,000.003,219,594.7342,227,212.6845,446,807.414.124.12国拨
黎明公司XX自主保障研制保障条件建设项目121,270,000.0016,088,713.4418,231,599.3534,320,312.7928.328.3国拨
沈阳黎明XX发动机深化验证和综合整治工程研制保障条件建设项目75,600,000.0014,876,277.8917,418,332.642,902,110.1029,392,500.4366.0866.08国拨
黎明公司XX生产能力建设项目110,480,000.0025,151,937.091,440,445.5023,711,491.5922.7722.77国拨
黎阳动力园区建安工程3,361,955,200.00678,676,630.71145,967,317.89397,533,456.44427,110,492.1687.0087.00242,738,058.1420,748,434.384.24自筹
黎阳动力三代中等推力航空发动机生产线建设项目1,030,000,000.00172,975,821.2232,316,767.8781,711,898.0810,195,000.00113,385,691.0185.5885.58募集
黎阳动力XX项目216,900,000.00133,339,009.381,614,123.0535,399,432.6648,410,145.7551,143,554.0280.0080.008,477,648.142,907,956.443.01自筹
黎阳动力170-叶片攻关项目163,730,000.0021,430,316.6046,045,866.9432,603,041.9234,873,141.6244.0044.002,226,948.121,936,148.604.24自筹
黎阳动力XX扩批生产能力项目250,780,000.0032,868,810.789,683.0055,770.5632,822,723.22100.00100.00国拨、自筹
黎阳动力重大专项一期294,830,000.002,111,173.0059,219,852.7030,600,446.0530,730,579.6521.0021.00国拨、自筹
黎阳动力XX研制保障(二期)项目148,900,000.0073,984,949.428,213,038.5538,152,799.5015,279,370.0028,765,818.4781.0081.00国拨、自筹
黎阳动力XX三期47,720,000.0022,335.0023,632,354.3723,654,689.3750.0050.00国拨、自筹
南方公司职工文体中心项目126,600,000.0091,512,782.517,731,710.3599,244,492.8695.00100.00自筹
南方公司重大专项1,194,060,000.00692,758.51123,341,844.1440,114,403.7083,920,198.9522.0022.00国拨
南方公司中小航空发动机关键零部件加工中心厂房建设项目40,000,000.004,596,503.9934,265,951.4838,862,455.4797.0097.00396,990.00396,990.001.08自筹
合计14,399,485,200.002,056,049,000.271,155,921,219.62895,205,810.1691,658,183.102,225,106,226.63//422,109,272.4540,303,560.50//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
软件开发595,000.00经鉴定已无继续开发价值
合计595,000.00/

其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目软件土地使用权专利权非专利技术RSP项目合计
一、账面原值
1.期初余额709,074,005.782,137,250,244.1353,438,163.8140,777,815.87409,276,702.873,349,816,932.46
2.本期增加金额77,570,188.8746,511,297.758,363.21124,089,849.83
(1)购置48,765,338.7345,802,385.758,363.2194,576,087.69
(2)内部研发1,570,000.001,570,000.00
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入26,754,850.1426,754,850.14
(5)固定资产转入480,000.00480,000.00
(6)其他转入708,912.00708,912.00
3.本期减少金额1,824,946.7881,888,612.3811,016,287.17850,000.0095,579,846.33
(1)处置1,218,256.1123,210,300.3824,428,556.49
(2)企业合并减少606,690.6758,678,312.0011,016,287.17850,000.0071,151,289.84
4.期末余额784,819,247.872,101,872,929.5042,430,239.8539,927,815.87409,276,702.873,378,326,935.96
二、累计摊销
1.期初余额386,363,435.76479,474,440.0237,403,672.7513,176,373.05257,124,644.081,173,542,565.66
2.本期增加金额69,712,925.4445,819,703.993,382,418.714,025,771.5513,832,005.32136,772,825.01
(1)计提69,655,925.4445,819,703.993,382,418.714,025,771.5513,832,005.32136,715,825.01
(2)固定资产转入57,000.0057,000.00
3.本期减少金额1,472,267.6910,244,955.712,611,439.64573,480.0014,902,143.04
(1)处置1,218,256.114,061,804.325,280,060.43
(2)企业合并减少254,011.586,183,151.392,611,439.64573,480.009,622,082.61
4.期末余额454,604,093.51515,049,188.3038,174,651.8216,628,664.60270,956,649.401,295,413,247.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值330,215,154.361,586,823,741.204,255,588.0323,299,151.27138,320,053.472,082,913,688.33
2.期初账面价值322,710,570.021,657,775,804.1116,034,491.0627,601,442.82152,152,058.792,176,274,366.80

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.05%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
黎阳动力转入贵阳精铸的土地7,482,282.98土地使用权分割手续办理中
黎明公司转入沈阳精铸的土地7,932,763.80土地使用权分割手续办理中

其他说明:

□适用 √不适用

21、 开发支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益转为固定资产
公司本部开发支出35,054,014.2049,188,840.2152,171,959.7632,070,894.65
黎明公司开发支出40,517,277.623,854,741.5643,472,019.18900,000.00
南方公司开发支出119,935,946.511,570,000.00115,214,029.423,151,917.09
黎阳动力开发支出55,721,918.50174,327,761.14140,703,332.9525,298,424.5864,047,922.11
精铸公司开发支出69,647,803.9721,362,783.3391,010,587.30
合计90,775,932.70453,617,629.4525,217,524.891,570,000.00442,571,928.6129,350,341.6796,118,816.76

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
黎明公司租赁厂房改造、装修费14,810,580.7523,500.006,997,370.481,778,278.486,058,431.79
南方公司-金海湾租赁费3,756,463.482,048,980.081,707,483.40
吉发公司-道路维修费3,521,542.56520,948.443,000,594.12
合计22,088,586.7923,500.009,567,299.001,778,278.4810,766,509.31

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备609,656,228.32111,234,557.03537,039,081.1096,008,419.08
内部交易未实现利润111,773,081.4118,143,336.3983,959,863.6413,702,084.17
可抵扣亏损
预计负债17,200,000.002,580,000.0022,400,000.003,360,000.00
长期应付职工薪酬736,754,778.47111,386,216.771,066,191,785.29160,809,767.79
固定资产折旧929,482.38139,422.352,868,995.62430,349.34
递延收益18,924,600.002,838,690.0011,160,000.001,674,000.00
其他109,963.1727,490.79109,963.1727,490.79
合计1,495,348,133.75246,349,713.331,723,729,688.82276,012,111.17

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动-7,245,922.86-1,086,888.4224,689,300.343,703,395.06
土地使用权摊销103,531,188.4515,529,678.2697,390,232.8314,608,534.92
固定资产评估增值1,313,982.60197,097.391,313,982.60197,097.39
股权转让收益37,669,577.395,650,436.6156,963,555.838,544,533.38
固定资产折旧57,528.008,629.20
合计135,268,825.5820,290,323.84180,414,599.6027,062,189.95

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异57,984,523.03120,933,265.67
可抵扣亏损221,295,489.45246,599,287.09
合计279,280,012.48367,532,552.76

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年29,386,497.44
2019年13,048,267.4740,848,379.63
2020年2,288,990.6533,227,596.39
2021年72,961,203.28
2022年5,803,160.8470,175,610.35
2023年110,024,803.17
2024年14,813,129.50
2025年12,080,278.45
2026年9,013,315.91
2027年8,033,868.68
2028年46,189,674.78
合计221,295,489.45246,599,287.09/

其他说明:

√适用 □不适用

根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税[2018]76号)规定:自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付工程款及设备款944,138,759.04998,470,580.81
预付土地款42,481,034.5116,023,000.00
委托贷款45,000,000.00
合计1,031,619,793.551,014,493,580.81

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款246,579,000.0091,799,221.56
信用借款5,642,073,431.836,222,460,481.93
合计5,888,652,431.836,314,259,703.49

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据6,649,025,566.614,502,049,620.25
应付账款6,062,037,456.245,794,674,747.98
合计12,711,063,022.8510,296,724,368.23

其他说明:

□适用 √不适用应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票6,309,369,521.804,214,424,397.57
银行承兑汇票339,656,044.81287,625,222.68
合计6,649,025,566.614,502,049,620.25

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内5,165,414,647.394,848,416,266.45
1至2年397,013,107.92493,093,111.65
2至3年175,172,076.71174,629,993.62
3年以上324,437,624.22278,535,376.26
合计6,062,037,456.245,794,674,747.98

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
航空工业集团系统内单位152,856,333.32合同未到期
航空工业集团系统内单位244,921,578.63业务持续发生,陆续付款
航空工业集团系统内单位325,790,357.48按进度滚动付款
北京东方和鼎科技发展中心23,567,228.62合同执行中
浩蓝环保股份有限公司21,368,207.90合同执行中
北京国泰天泓科技发展中心13,249,068.47业务持续发生,陆续付款
中国航发系统内单位12,605,575.60按进度滚动付款
航空工业集团系统内单位411,165,124.31合同执行中
合 计205,523,474.33/

其他说明□适用 √不适用30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1,365,503,458.761,476,127,033.03
1年以上206,871,137.28121,485,515.45
合计1,572,374,596.041,597,612,548.48

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
客户189,480,340.00产品预付款,产品约定2019年交付
航空工业集团系统内单位34,250,073.46产品未交付,未结转
预收水电费20,446,304.50结算周期长
中国航发系统内单位119,155,000.00产品未交付
中国航发系统内单位212,377,268.00合同未执行完毕
罗尔斯.罗伊斯公共有限公司10,361,625.38预付工装款
合计186,070,611.34/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬223,519,637.085,432,443,493.785,394,281,429.20261,681,701.66
二、离职后福利-设定提存计划46,888,377.96900,318,498.46903,666,821.8343,540,054.59
三、辞退福利158,437.8629,206,108.3929,206,108.39158,437.86
四、一年内到期的其他福利
合计270,566,452.906,361,968,100.636,327,154,359.42305,380,194.11

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴55,191,739.453,862,332,337.193,862,381,867.1655,142,209.48
二、职工福利费388,528,862.49388,528,862.49
三、社会保险费1,038,518.57319,071,221.00318,865,710.041,244,029.53
其中:医疗保险费531,619.10274,431,899.15274,217,374.59746,143.66
工伤保险费166,486.4630,378,281.6830,409,782.42134,985.72
生育保险费340,413.0114,261,040.1714,238,553.03362,900.15
四、住房公积金2,241,956.88486,778,292.69486,453,681.992,566,567.58
五、工会经费和职工教育经费165,047,422.18164,021,002.74126,339,529.85202,728,895.07
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬211,711,777.67211,711,777.67
合计223,519,637.085,432,443,493.785,394,281,429.20261,681,701.66

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险4,151,336.84706,847,720.51706,947,480.024,051,577.33
2、失业保险费936,246.1622,917,985.1322,976,759.82877,471.47
3、企业年金缴费41,800,794.96170,552,792.82173,742,581.9938,611,005.79
合计46,888,377.96900,318,498.46903,666,821.8343,540,054.59

其他说明:

□适用 √不适用32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税59,834,424.5534,963,398.56
企业所得税128,031,351.48115,696,312.74
个人所得税20,834,947.0428,867,679.67
城市维护建设税4,682,876.283,529,774.77
教育费附加2,341,836.771,876,132.62
地方教育费附加1,556,975.171,020,123.78
房产税5,582,974.986,513,015.23
残疾人就业保障金5,213,429.32
土地使用税1,051,758.751,241,311.92
印花税739,428.74544,900.79
水利建设基金435,329.29507,188.54
其他税费4,878,996.221,201,944.85
合计235,184,328.59195,961,783.47

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息12,609,991.3614,339,421.90
应付股利202,718,256.7740,744,148.87
其他应付款6,871,626,381.006,473,998,298.88
合计7,086,954,629.136,529,081,869.65

其他说明:

□适用 √不适用应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息70,385.288,953,100.00
短期借款应付利息6,407,824.393,050,144.66
其他6,131,781.692,336,177.24
合计12,609,991.3614,339,421.90

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用其他为对XX工程专项借款、中期票据、资金拆借等应付利息。应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利202,718,256.7740,744,148.87
合计202,718,256.7740,744,148.87

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

超过一年未支付的应付股利金额为40,744,148.87元,其中:未支付航空工业集团股利主要是实际控制人债权债务划转中,其余未支付股利原因是股东信息不详。其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来拆借款5,098,159,321.864,492,441,314.45
专项资金1,348,455,245.711,772,675,025.78
代扣代缴职工款项241,530,245.93129,867,657.35
材料款134,992,610.6241,399,079.07
工程设备款15,692,486.477,583,609.82
保证金及押金16,213,061.6217,873,154.76
其他16,583,408.7912,158,457.65
合计6,871,626,381.006,473,998,298.88

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国航发系统内单位5,628,630,000.00XX工程专项借款、中期票据、资金拆借等未到期
罗尔斯.罗伊斯公共有限公司17,158,000.00子公司西罗股东无息借款
合计5,645,788,000.00/

其他说明:

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款125,105,600.00117,773,600.00
合计125,105,600.00117,773,600.00

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长试费用33,906,000.0025,026,000.00
预提费用130,000.00
合计33,906,000.0025,156,000.00

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款31,000,000.00
保证借款65,886,720.00219,246,120.00
信用借款169,240,000.001,170,090,000.00
合计235,126,720.001,420,336,120.00

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用38、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
专项应付款-6,807,407,932.43-6,575,602,230.83
合计-6,807,407,932.43-6,575,602,230.83

其他说明:

□适用 √不适用长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
国拨技改2,349,417,106.35777,068,527.02449,195,470.072,677,290,163.30
科研项目-8,925,019,337.182,181,052,033.632,740,730,792.18-9,484,698,095.73
合计-6,575,602,230.832,958,120,560.653,189,926,262.25-6,807,407,932.43/

其他说明:

本公司及下属子公司科研项目为在国家部委、军队或集团自主立项并拨付研制经费项目。科研项目负数反映科研产品投入成本以及预算指标内已完工科研成本超出年度结算价的部分。

40、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债1,233,184,178.031,260,185,958.99
二、辞退福利23,973,142.0534,448,832.55
合计1,257,157,320.081,294,634,791.54

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额1,294,634,791.541,324,864,731.63
二、计入当期损益的设定受益成本52,870,000.0070,170,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本4,350,000.00
3.结算利得(损失以“-”表示)-140,000.009,210,000.00
4、利息净额48,660,000.0060,960,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本74,498,851.2778,133,782.80
1.精算利得(损失以“-”表示)74,498,851.2778,133,782.80
四、其他变动-164,846,322.73-178,533,722.89
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-164,846,322.73-178,533,722.89
五、期末余额1,257,157,320.081,294,634,791.54

计划资产:

□适用 √不适用设定受益计划净负债(净资产)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额1,294,634,791.541,324,864,731.63
二、计入当期损益的设定受益成本52,870,000.0070,170,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本74,498,851.2778,133,782.80
四、其他变动-164,846,322.73-178,533,722.89
五、期末余额1,257,157,320.081,294,634,791.54

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

韬睿惠悦咨询公司根据《企业会计准则第9 号-职工薪酬》(财会【2014】8 号),以本公司提供的数据为依据,对截至2012年12月31日已离退休和内退人员在2018年12月31日时点进行了完整精算评估。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明√适用 □不适用

本公司设定受益计划支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、离退休人员补充养老福利年增长率、离退休人员统筹内养老金年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。2018年12月31日本公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定折现率离职后福利折现率为3.25%;离退休人员补充养老福利年增长率设定为零;黎阳动力基本养老金平均年增长率选取6%;补充医疗费用平均年增长率选取8%;死亡率采用《中国人身保险业经验生命表(2010-2013)》—养老类业务表向后平移3年。离职后福利期末累积未确认精算利得或损失(包括上年末未确认精算利得损失与本年度产生的精算利得损失),在其他综合收益中确认。

本公司辞退福利计划支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、内退人员生活费用年增长率、平均医疗费用年增长率、死亡率和其他因素。2018年12月31日本公司根据资产负债表日与辞退福利计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定折现率离职后福利折现率为2.75%;内退人员生活费用年增长率设定为4.50%;死亡率采用《中

国人身保险业经验生命表(2010-2013)》—养老类业务表向后平移3年。辞退福利期末累积未确认精算利得或损失(包括上年末未确认精算利得损失与本年度产生的精算利得损失),在当期损益中确认。

敏感性分析:

①离职后福利敏感性分析折现率提高0.25个百分点对计划福利义务现值影响-2,322万元,折现率减少0.25个百分点对计划福利义务现值影响2,412万元。

②辞退福利敏感性分析折现率提高0.25个百分点对计划福利义务现值影响-10万元,折现率减少0.25个百分点对计划福利义务现值影响11万元。

其他说明:

□适用 √不适用41、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
未决诉讼500,000.00
产品质量保证22,400,000.0017,200,000.00黎明公司计提燃机售后维修费
合计22,900,000.0017,200,000.00/

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助300,341,689.8329,542,803.0046,244,770.13283,639,722.70
合计300,341,689.8329,542,803.0046,244,770.13283,639,722.70/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
04专项23,854,100.002,600,600.008,471,500.0017,983,200.00与收益相关
碟式斯特林太阳能热发电兆瓦级电站示范工程14,450,000.0014,450,000.00与收益相关
2016年度加工贸易企业项目资金4,500,000.004,500,000.00与收益相关
项目资金3,320,000.003,320,000.00与收益相关
863微小群孔高效复合加工技术2,343,000.002,343,000.00与收益相关
2016年西安市工业发展专项资金1,400,000.001,400,000.00与收益相关
航空发动机齿箱壳体类零件智能制造新模式应用1,300,000.001,300,000.00与收益相关
2016年度支持产业发展专项资金800,000.00800,000.00与收益相关
高精度医疗产品生产线技改项目680,000.00680,000.00与收益相关
面向航空发动机装配的机器人集成应用示范480,000.00480,000.00与收益相关
2015年高技术产业发展引导资金400,000.00400,000.00与收益相关
智能制造装备的功能创成与验证-国拨300,000.00300,000.00与收益相关
地面燃气轮机抗高温腐蚀系列涂层的联合研发120,000.00120,000.00与收益相关
医疗设备零部件技改扩能60,000.0060,000.00与收益相关
航空发动机关键零件机械加工生活线智能装备、物、制造系统互联及互操作标准研究与试验-国拨840,000.00840,000.00与收益相关
增材制造一体化陶瓷铸型浆料设计与打印成形-国拨90,000.0090,000.00与收益相关
增材制造一体化陶瓷铸型综合性能与质量评价-国拨40,000.0040,000.00与收益相关
复杂结构铸件用一体化陶瓷铸型应用示范研究-国拨540,000.00540,000.00与收益相关
军转民项目补助资金3,200,000.003,200,000.00与收益相关
贯标资金20,000.0020,000.00与收益相关
知识产权评议资金70,000.0070,000.00与收益相关
04专项课题经费2,784,600.002,784,600.00与收益相关
外经贸发展专项资金1,300,000.001,300,000.00与收益相关
技术创新引导专项410,000.00410,000.00与收益相关
04专项534,300.00534,300.00与收益相关
技术研究补助500,000.00500,000.00与收益相关
工业设计中心专项费用500,000.00500,000.00与收益相关
军民融合专项资金3,112,886.661,100,000.004,212,886.66与资产相关
专项资金4,133,333.331,500,000.00400,000.005,233,333.33与资产相关
金阳土地返还147,014,166.673,350,000.00143,664,166.67与资产相关
科研课题拨款43,979,600.006,948,303.0011,007,200.0039,920,703.00与收益相关
政府扶持基金13,932,000.00324,000.0013,608,000.00与资产相关
黎阳绿地新都会465套公租房中央补助资金款9,100,000.00211,627.918,888,372.09与收益相关
叶片技术、关键技术项目拨款8,174,603.17555,555.567,619,047.61与资产相关
民用飞机发动机涡轮零部件制造关键技术及产业化4,400,000.001,100,000.005,500,000.00与资产相关
低压涡轮组件修理技术联合研发研发专项经费3,400,000.003,400,000.00与收益相关
民用航空发动机风扇轴关键制造技术推广1,800,000.001,800,000.00与收益相关
华为海洋深海光缆RPT关键制造技术研究及推广1,500,000.001,500,000.00与收益相关
新一代民用航空发动机LEAP核心转动件关键制造及推广1,500,000.001,500,000.00与收益相关
二级计量平台项目拨款1,420,000.00100,000.001,320,000.00与资产相关
低压涡轮转子叶片焊接耐磨块工艺研究专项经费750,000.00750,000.00与收益相关
移动式地面油封系统关键技术研究项目款480,000.00480,000.00与资产相关
民用飞机发动机关键技术攻关重大专项预研究400,000.0050,000.00450,000.00与资产相关
民用航空发动机零部件抗疲劳制造工程技术研究120,000.00120,000.00与资产相关
发动机维修大数据管控平台118,000.00286,000.00404,000.00与资产相关
中小企业发展专项基金100,000.00100,000.00与收益相关
政策扶持税收奖励款486,300.00486,300.00与收益相关
创新型企业资助200,000.00200,000.00与收益相关
招商引资局扶持资金140,000.00140,000.00与收益相关
研发费资助款258,000.00258,000.00与收益相关
服务外包奖励264,700.00264,700.00与收益相关
2018年外经贸项目服务贸易出口补助资金款300,000.00300,000.00与收益相关
民用航空发动机低压涡轮部件工程技术研究中心2,000,000.002,000,000.00与资产相关
贵州专利局专利10,000.0010,000.00与资产相关
研发补助款2,370,000.002,370,000.00与收益相关
合计300,341,689.8329,542,803.0029,524,683.4716,720,086.66283,639,722.70/

其他说明:

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数2,249,844,450.002,249,844,450.00

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)17,955,003,103.3017,955,003,103.30
其他资本公积1,173,511,341.896,967,674.7946,072,887.341,134,406,129.34
合计19,128,514,445.196,967,674.7946,072,887.3419,089,409,232.64

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

主要是精铸公司股东减资退出引起资本公积本期减少44,103,981.08元。47、 库存股□适用 √不适用

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-294,945,344.13-74,498,851.27-7,753,327.69-66,745,523.58-361,690,867.71
其中:重新计量设定受益计划变动额-294,945,344.13-74,498,851.27-7,753,327.69-66,745,523.58-361,690,867.71
二、将重分类进损益的其他综合收益20,924,653.28-31,873,971.20-4,790,283.48-27,083,687.72-6,159,034.44
可供出售金融资产公允价值变动损益20,985,905.28-31,935,223.20-4,790,283.48-27,144,939.72-6,159,034.44
外币财务报表折算差额-61,252.0061,252.0061,252.00
其他综合收益合计-274,020,690.85-106,372,822.47-12,543,611.17-93,829,211.30-367,849,902.15

49、 专项储备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费103,014,548.5890,924,823.6094,601,431.6299,337,940.56
合计103,014,548.5890,924,823.6094,601,431.6299,337,940.56

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据财政部财企[2012]16号《关于印发<企业安全生产费提取和使用管理办法>的通知》,2018年本公司计提90,924,823.60元,使用94,601,431.62元。50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积403,091,239.6440,997,976.67444,089,216.31
合计403,091,239.6440,997,976.67444,089,216.31

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《公司法》及公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。51、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,181,672,320.223,542,462,800.68
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润4,181,672,320.223,542,462,800.68
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,063,909,437.38959,994,252.08
减:提取法定盈余公积40,997,976.6751,861,545.04
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利290,229,934.05268,923,187.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润4,914,353,846.884,181,672,320.22

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务22,755,949,100.6918,763,876,509.7422,290,012,235.0618,071,441,796.99
其他业务346,075,702.57264,868,705.51264,990,863.00204,113,559.12
合计23,102,024,803.2619,028,745,215.2522,555,003,098.0618,275,555,356.11

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业税8,826,988.37
城市维护建设税13,953,043.4810,298,747.67
教育费附加6,074,365.614,551,101.85
房产税27,689,959.9426,193,682.88
土地使用税9,079,490.139,858,000.70
印花税7,601,774.6712,850,984.33
地方教育费附加4,054,316.043,092,174.59
残疾人就业保障金8,856,225.244,122,415.56
水利建设基金1,105,686.262,250,370.34
水资源税11,000,552.00
其他税费583,527.75532,756.64
合计89,998,941.1282,577,222.93

54、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬88,460,259.6886,230,147.75
销售服务费64,262,337.2391,237,022.92
运输费19,448,207.0123,078,379.39
差旅费12,810,037.2912,594,069.80
低值易耗品摊销8,162,665.6418,657,473.69
业务经费1,127,285.691,645,801.04
委托代销手续费2,448,150.874,562,847.68
物料消耗1,479,682.491,081,170.25
折旧费2,654,110.494,251,711.60
广告费191,269.12514,769.61
办公费1,038,686.731,196,709.30
修理费187,324.43301,295.85
展览费4,724,578.49499,767.64
租赁费401,467.40518,640.46
水电费96,773.45147,609.60
其他6,666,137.726,996,488.52
合计214,158,973.73253,513,905.10

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬950,507,310.751,011,656,280.66
修理费242,862,807.81273,361,166.69
无形资产摊销131,696,808.55130,974,526.84
折旧费105,610,782.4898,696,572.61
差旅费28,100,517.1635,412,000.64
业务招待费22,142,173.5331,587,370.30
绿化费46,098,232.0349,966,719.43
水电费31,813,808.3042,815,147.59
租赁费23,769,393.8922,724,456.45
办公费13,524,906.7518,404,366.93
警防费17,028,192.8822,408,437.30
会议费7,887,176.3811,099,942.72
咨询费16,861,219.9214,889,742.99
劳务费20,383,639.1513,496,057.98
其他87,984,034.50123,504,452.71
合计1,746,271,004.081,900,997,241.84

56、 研发费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
公司本部52,171,959.7648,520,254.08
黎明公司43,472,019.1831,967,367.23
南方公司115,214,029.42122,152,796.66
黎阳动力140,703,332.95122,651,688.30
精铸公司91,010,587.3089,527,777.47
合计442,571,928.61414,819,883.74

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出498,849,921.84763,709,340.56
利息收入-54,811,251.13-63,597,516.70
利息资本化金额-40,911,766.33-54,142,509.35
汇兑损益-35,195,015.8722,866,975.02
受益计划利息成本48,660,000.0059,020,000.00
其他4,356,440.749,303,163.91
合计420,948,329.25737,159,453.44

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失141,001,550.4564,315,954.89
二、存货跌价损失65,831,998.1176,048,974.52
三、可供出售金融资产减值损失12,463,900.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失531,139.9510,860.10
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失595,000.00
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计220,423,588.51140,375,789.51

59、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
高新补贴9,410,000.0027,570,000.00
稳岗补贴10,386,026.8213,851,529.93
各类补助款52,018,083.4729,381,578.03
各类项目专项款21,384,500.0012,557,146.67
各类奖励款2,704,300.003,868,932.19
其他21,562,762.1043,206,496.02
合计117,465,672.39130,435,682.84

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益40,251,323.5237,851,005.28
处置长期股权投资产生的投资收益110,944,823.76275,402,465.15
可供出售金融资产等取得的投资收益14,970,042.8414,013,780.28
处置可供出售金融资产取得的投资收益7,092,000.00275,983.40
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得5,445,992.78
合计178,704,182.90327,543,234.11

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失2,229,156.20-17,742,996.55
无形资产处置利得或损失2,838,447.17-56,655.98
其他-2,490,998.32
合计2,576,605.05-17,799,652.53

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计1,083,824.231,083,824.23
其中:固定资产处置利得1,083,824.231,083,824.23
罚没利得4,130,940.603,361,728.474,130,940.60
无法支付的款项43,858,782.3814,946,070.5443,858,782.38
罚没及赔偿收入41,454,297.2218,500,000.0041,454,297.22
其他21,421,544.1911,537,804.5521,421,544.19
合计111,949,388.6248,345,603.56111,949,388.62

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用64、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计7,487,600.097,487,600.09
其中:固定资产处置损失7,487,600.097,487,600.09
债务重组损失13,814,273.50
对外捐赠3,859,947.002,708,723.003,859,947.00
滞纳金及罚款支出2,625,868.74371,283.702,625,868.74
三线搬迁费14,850,876.8114,250,934.6014,850,876.81
赔偿金支出810,966.842,111,940.40810,966.84
其他支出2,354,357.04872,245.292,354,357.04
合计31,989,616.5234,129,400.4931,989,616.52

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用206,114,036.37227,861,722.72
递延所得税费用27,947,940.3241,194,222.14
合计234,061,976.69269,055,944.86

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,317,613,055.15
按法定/适用税率计算的所得税费用197,641,958.27
子公司适用不同税率的影响-38,609,121.74
调整以前期间所得税的影响-5,731,087.17
非应税收入的影响-39,247,012.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响102,996,427.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5,859,924.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响40,184,462.06
研发费加计扣除-16,563,725.28
残疾人工资加计扣除-750,000.00
所得税费用234,061,976.69

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用详见附注48。

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
科研拨款及补贴款1,103,106,228.361,179,846,417.26
往来款212,359,174.05303,183,573.56
代收代扣款项323,012,579.87194,435,550.40
收利息款项89,514,888.6766,960,808.94
保证金211,703,921.4161,549,779.51
废料款12,295,127.181,279,588.10
租金、物业费、押金等6,820,371.426,630,011.18
职工退款6,558,910.638,025,385.64
保险理赔款22,817,282.8519,437,572.61
其他51,729,576.5547,379,596.05
合计2,039,918,060.991,888,728,283.25

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
课题费及研发费423,890,998.80326,053,192.65
支付代收款项132,854,322.39132,192,196.96
往来款121,402,035.5420,151,335.32
离退休人员统筹外补贴155,548,062.33165,501,736.95
租赁费、运费、修理费72,115,425.80102,652,628.61
职工差旅费及服务费、备用金91,971,303.7491,170,396.15
招待费、办公费及物业费42,490,734.6373,849,087.91
保证金、保险费及会议费47,050,448.51113,236,064.66
宣传费、劳务费及手续费29,942,338.2858,716,000.94
废气污水处理费及绿化费13,783,725.9714,788,042.72
审计费、律师费等中介费6,872,766.255,391,644.07
其他67,099,593.6540,993,253.88
合计1,205,021,755.891,144,695,580.82

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收中航资本股份转让保证金37,333,189.53
收中航资本应付中国航发资产管理有限公司的分红333,928.35
土地退款7,128,000.00
转让铝业公司收回的应收款项93,000,000.00
合计93,000,000.0044,795,117.88

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
丧失控制权子公司现金余额与收到的处置款的差额202,345,071.6613,050,851.24
退还中航资本股份转让保证金37,333,189.53
退还中航资本应付中国航发资金管理有限公司的分红333,928.35
合计240,012,189.5413,050,851.24

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
保证金2,591,166.34
基建技改810,538,680.01849,874,059.40
合计810,538,680.01852,465,225.74

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资租赁支付款57,774,401.40
融资手续费、发行费1,202,512.00
基建国拨结余资金8,082,890.9533,657,410.42
付中航航空产业投资有限公司减资款458,874,123.09
其他5,171,065.233,815,142.82
合计472,128,079.2796,449,466.64

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,083,551,078.46935,343,768.02
加:资产减值准备220,423,588.51140,375,789.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,231,899,762.601,157,388,733.35
无形资产摊销136,715,825.01134,348,577.42
长期待摊费用摊销9,567,299.009,000,019.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,576,605.0517,799,652.53
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)6,403,775.86
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)456,419,167.57838,334,082.86
投资损失(收益以“-”号填列)-178,704,182.90-327,543,234.11
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)29,662,397.8436,327,861.93
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-6,771,866.114,866,360.21
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,175,935,355.62-914,039,065.13
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-2,608,743,491.30222,313,861.52
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)2,007,854,501.08-1,281,923,086.88
其他
经营活动产生的现金流量净额1,209,765,894.95972,593,320.52
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额4,514,285,434.776,410,180,654.24
减:现金的期初余额6,410,180,654.245,689,266,952.11
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-1,895,895,219.47720,913,702.13

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物14,073,008.00
其中:收铝业公司股权转让款14,073,008.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物216,418,079.66
其中:铝业公司69,005,635.52
黎阳天翔3,434,589.22
株洲零部件137,789,377.54
黎明法拉6,188,477.38
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额-202,345,071.66

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金4,514,285,434.776,410,180,654.24
其中:库存现金518,215.50578,485.58
可随时用于支付的银行存款4,513,748,206.576,387,641,093.90
可随时用于支付的其他货币资金19,012.7021,961,074.76
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额4,514,285,434.776,410,180,654.24
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物40,138,307.76402,281,262.06

其他说明:

√适用 □不适用

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

√适用 □不适用

所有者权益变动表中,少数股东权益4,110,230,375.60元,其中,国有独享资本公积2,357,845,738.88元,较年初增加477,023,457.25元。

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金40,138,307.76信用证保证金、履约保证金
合计40,138,307.76/

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金429,066,628.06
其中:美元52,889,851.406.8632362,993,628.13
欧元4,078,519.797.847332,005,368.35
英镑3,926,561.358.676234,067,631.58
应收账款653,986,637.22
其中:美元91,874,556.326.8632630,553,454.94
欧元1,754,273.937.847313,766,313.81
英镑1,114,182.308.67629,666,868.47
长期借款65,886,720.00
其中:美元9,600,000.006.863265,886,720.00
短期借款111,539,827.58
美元16,034,854.016.8632110,050,410.04
欧元189,800.007.84731,489,417.54
其他应收款10,664,074.48
美元1,553,805.006.863210,664,074.48
应付账款115,668,948.17
美元16,808,888.466.8632115,362,763.28
欧元39,017.817.8473306,184.46
英镑0.058.67620.43
其他应付款789,268.00
美元115,000.006.8632789,268.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关172,328,547.61递延收益12,809,555.56
与收益相关111,311,175.09递延收益16,715,127.91
与收益相关59,138,600.00财务费用59,138,600.00
与资产相关33,558,000.00其他收益33,558,000.00
与收益相关54,382,988.92其他收益54,382,988.92

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
西安西航集团铝业有限公司14,073,008.0070.935股权转让2018-12-13工商变更15,560,406.9810.001,983,930.081,983,930.08-16,168,572.14评估报告

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

本年黎明公司减资退出黎明法拉,丧失对其控制权;黎阳动力减资退出黎阳天翔,丧失对其控制权;南方公司因与其他股东共同增资株洲零部件,增资完成后南方公司享有股权份额被稀释,丧失对株洲零部件控制权;商泰公司清算注销商泰国际(英国)有限公司。本公司合并范围内子公司减少4家。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
二级子公司
中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司沈阳市沈阳市大东区制造业100.00同一控制合并
中国航发南方工业有限公司株洲市湖南省株洲市芦淞区董家段制造业100.00同一控制合并
中国航发贵州黎阳航空动力有限公司贵州省贵阳市贵州省贵阳市制造业100.00同一控制合并
中国航发山西航空发动机维修有限责任公司山西晋城山西晋城发动机修理100.00同一控制合并
西安西航集团机电设备安装有限公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业100.00投资设立
西安西航集团莱特航空制造技术有限公司陕西省西安市西安市出口加工区制造业100.00投资设立
西安商泰进出口有限公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾代理贸易75.00投资设立
西安西罗航空部件有限公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业51.00投资设立
中航精密铸造科技有限公司北京市北京市顺义区制造业14.5843.74投资设立
西安安泰叶片技术有限公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业100.00非同一控制合并
三级子公司
西安西罗涡轮制造有限公司陕西省西安市西安市出口加工区制造业51.00投资设立
西安航发精密铸造有限公司陕西省西安市西安市未央区徐家湾制造业58.32设立
湖南南方通用航空发动机有限公司湖南株洲湖南株洲航空发动机零部件制造65.00同一控制合并
株洲南方航空机械进出口有限公司湖南株洲湖南株洲商品及技术进出口80.20同一控制合并
中国航发吉林航空发动机维修有限责任公司吉林省通化市柳河县吉林省通化市柳河县发动机100.00同一控制合并
贵州凯阳航空发动机有限公司贵阳贵阳航空发动机及附件修理55.00同一控制合并
贵州黎阳装备科技发展有限公司贵阳贵阳设备保障服务51.00同一控制合并
中国航发贵州航空发动机维修有限责任公司遵义遵义航空发动机维修设备制造100.00同一控制合并
贵阳航发精密铸造有限公司贵阳贵阳制造业58.32设立
贵州黎阳国际制造有限公司安顺安顺航空发动机零部件转包贸易46.00同一控制合并
中航动力国际物流有限公司上海市上海市代理贸易10.8745.66同一控制合并
北京黎明瑞泰科技股份有限公司北京市北京市代理贸易60.00同一控制合并
沈阳黎明航空零部件制造有限公司沈阳市沈阳市制造业58.6144同一控制合并
沈阳黎明国际动力工业有限公司沈阳市沈阳市制造业100.00同一控制合并
沈阳航发精密铸造有限公司沈阳市沈阳市制造业58.32设立
株洲中航动力精密铸造有限公司湖南株洲湖南株洲制造58.32设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

贵州黎阳国际制造有限公司与自然人签订一致行动人协议,表决权比例为55%,对被投资单位达到控制,符合编制合并报表要求。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
西安西罗航空部件有限公司49.006,398,197.082,117,949.50101,526,328.48
沈阳黎明航空零部件制造有限公司41.3856871,584.3197,301,454.59
湖南南方通用航空发动机有限公司35.0016,326,413.80267,076,217.30
中航精密铸造科技有限公司41.6821,743,708.61956,659,437.43

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
西安西罗航空部件有限公司210,723,079.55105,353,358.80316,076,438.35108,879,849.62108,879,849.62190,143,446.34112,592,292.84302,735,739.18104,379,271.35104,379,271.35
沈阳黎明航空零部件制造有限公司261,718,681.4830,394,225.60292,112,907.0857,003,461.8657,003,461.86356,272,203.0735,180,198.29391,452,401.36159,753,079.74159,753,079.74
湖南南方通用航空发动机有限公司480,225,186.11392,539,590.03872,764,776.1470,366,888.8539,322,980.73109,689,869.58444,025,201.07383,607,282.18827,632,483.2569,718,149.6741,222,980.73110,941,130.40
中航精密铸造科技有限公司2,063,607,479.87786,213,379.292,849,820,859.16969,491,583.12-414,918,894.37554,572,688.752,348,219,946.05824,836,449.133,173,056,395.18751,121,370.84-276,443,383.97474,677,986.87

单位:元 币种:人民币

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
西安西罗航空部件有限公司214,515,470.2813,057,545.0613,057,545.0620,090,624.41201,408,782.8612,222,231.0412,222,231.0424,408,868.18
沈阳黎明航空零部件制造有限公司238,418,376.512,106,008.632,106,008.633,071,861.79282,873,249.04304,542.14304,542.147,521,190.32
湖南南方通用航空发动机有限公司544,088,785.3246,646,896.5646,646,896.5629,077,814.73481,001,849.4036,351,389.6336,351,389.637,511,152.90
中航精密铸造科技有限公司2,296,580,147.8947,344,566.8047,344,566.80166,289,495.332,036,674,048.3328,957,046.4928,957,046.496,219,175.50

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本年度精铸公司原股东中航航空产业投资有限公司减资退出,导致本公司享有的精铸公司所有者权益份额提升至58.32%,仍对其产生控制。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
中国航发动力控制股份有限公司江苏省无锡市江苏省无锡市其他通用设备制造18.06权益法
中航动力株洲航空零部件制造有限公司湖南省株洲市湖南省株洲市航空发动机零部件制造36.86权益法
北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司北京市顺义区北京市顺义区制造业50.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本公司二级子公司南方公司及黎明公司持有航发控制比例18.06%,虽低于20%,但南方公司派驻一名董事,航发控制的股权较为分散,南方公司所持股权虽未达到控制程度,但仍显著高于其他股东,是第二大股东,故本公司对航发控制具有重大影响,采用权益法核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司
流动资产40,789,713.60
其中:现金和现金等价物39,610,378.43
非流动资产704,744.67
资产合计41,494,458.27
流动负债2,431,130.05
非流动负债
负债合计2,431,130.05
少数股东权益
归属于母公司股东权益39,063,328.22
按持股比例计算的净资产份额19,531,664.11
调整事项-54,900.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-54,900.00
对合营企业权益投资的账面价值19,476,764.11
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用-273,097.31
所得税费用48.71
净利润-7,456,471.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-7,456,471.78
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额期初余额/ 上期发生额
中国航发动力控制股份有限公司中航动力株洲航空零部件制造有限公司中国航发动力控制股份有限公司中航动力株洲航空零部件制造有限公司
流动资产4,330,510,675.60196,396,562.334,311,460,791.68139,801,083.33
非流动资产2,927,473,896.3438,262,336.142,864,721,943.0035,927,158.90
资产合计7,257,984,571.94234,658,898.477,176,182,734.68175,728,242.23
流动负债1,445,667,172.96111,589,174.821,296,221,298.8074,547,580.10
非流动负债145,268,003.843,121,515.86435,965,531.713,121,515.86
负债合计1,590,935,176.80114,710,690.681,732,186,830.5177,669,095.96
少数股东权益310,005,713.66312,642,609.75
归属于母公司股东权益5,357,043,681.48119,948,207.795,131,353,294.4298,059,146.27
按持股比例计算的净资产份额967,447,000.2244,212,909.39926,707,012.7054,373,796.61
调整事项247,866,738.67247,866,738.67
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他247,866,738.67247,866,738.67
对联营企业权益投资的账面价值1,215,313,738.89167,021,280.211,174,573,751.37
存在公开报价
的联营企业权益投资的公允价值
营业收入2,746,407,657.37130,448,488.472,553,264,261.18149,010,924.16
净利润257,374,859.5219,075,238.84217,071,220.4318,571,239.68
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额257,374,859.5219,075,238.84217,071,220.4318,571,239.68
本年度收到的来自联营企业的股利7,240,390.504,137,366.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计4,939,681.65
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,471,023.02
--其他综合收益
--综合收益总额-1,471,023.02

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险,具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此 信息可获取时)。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的季度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。将客户分为高信用的特定用户、关联方组合和一般客户,对其进行分类管理,并设置监控程序以确保采取必要的措施催收债权。此外,公司定期对应收款进行测试,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

公司的流动资金存放在信用评级高的银行,流动资金的信用风险低。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款和航发集团拆借资金,本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源与美元、欧元、英镑计价的金融资产和金融负债有关,除本公司的几个下属子公司以美元、欧元和英镑等进行采购和销售外、本公司的主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

(3)其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

(三) 流动性风险

流动性风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产98,672,787.6098,672,787.60
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资98,672,787.6098,672,787.60
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后 转让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额98,672,787.6098,672,787.60
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

(1)对中国航发航空科技股份有限公司投资,截止2018年12月31日,本公司持股数量为391,800股,股票市价为10.93元,公允价值4,282,374.00元。

(2)对中航资本控股股份有限公司投资,截止2018年12月31日,本公司持股数量为22,261,890股,股票市价为4.24元,公允价值94,390,413.60元。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中国航发西安航空发动机有限公司西安市制造业3,181,350,644.0026.5243.93

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是中国航空发动机集团有限公司其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)持股比例(%)表决权比例(%)统一社会信用代码
中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司有限责任公司沈阳市杨森制造业548,317.04100.00100.0091210100117861090N
中国航发南方工业有限公司有限责任公司湖南株洲彭建武制造业330,244.68100.00100.0091430200732863741Y
中国航发贵州黎阳航空动力有限公司有限责任公司贵阳市白云区牟欣制造业573,259.84100.00100.009152000021440561XA
中航精密铸造科技有限公司有限责任公司北京顺义韩炎制造业200,000.0058.3258.32911100003442963511
西安西航集团莱特航空制造技术有限公司有限责任公司陕西西安舒伟制造业42,450.00100.00100.00916101327974866923
西安商泰进出口有限公司有限责任公司陕西西安舒伟制造业2,600.0075.0075.00916100007135247280
西安西罗航空部件有限公司中外合资陕西西安刘军制造业1827万美元51.0051.0091610112623911695D
中国航发山西航空发动机维修有限责任公司有限责任公司晋城市徐广京制造业10,196.09100.00100.00911405001112603906
西安西航集团机电设备安装有限公司有限责任公司陕西西安卢小忠制造业2,000.00100.00100.00916101127974551323
西安安泰叶片技术有限公司有限责任公司陕西西安张宏制造业14,126.10100.00100.0091610132623914415E

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用

联营/合营企业名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权(%)统一社会信用代码
中国航发动力控制股份有限公司有限责任无锡市朱静波其他通用设备制造114,564.2318.0618.069132020018380588X1
中航动力株洲航空零部件制造有限公司有限责任株洲市许必果航空相关设备制造15,483.6036.8636.869143020006820435X5
北京南方斯奈克玛涡轮技术有限公司有限责任(中外合资)北京市彭建武制造业800万欧元505091110113MA01AEXL26

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中国航空发动机集团有限公司其他
中国航空发动机集团有限公司系统内单位集团兄弟公司
中国航空工业集团公司参股股东
中国航空工业集团公司系统内单位其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国航发系统内单位采购商品3,615,460,211.623,598,405,184.99
航空工业集团系统内单位采购商品4,548,193,299.394,212,794,448.60
中国航发系统内单位接受劳务617,086,905.86484,701,807.24
航空工业集团系统内单位接受劳务82,947,650.17175,332,199.78
中国航发系统内单位借款3,046,036,000.004,514,300,000.00
中国航发系统内单位受让研究与开发项目20,000,000.0021,000,000.00
航空工业集团系统内单位接受代理19,382,715.8110,965,469.44

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国航发系统内单位销售商品896,098,905.081,063,536,047.40
航空工业集团系统内单位销售商品7,475,093,915.705,598,447,265.13
中国航发系统内单位提供劳务49,412,780.4932,469,474.43
航空工业集团系统内单位提供劳务7,975,175.6311,966,649.45
中国航发系统内单位水电汽等其他公用事业费用(销售)12,107,068.3411,122,757.16
航空工业集团系统内单位水电汽等其他公用事业费用(销售)1,049,237.861,234,559.34
中国航发系统内单位提供代理640,000.001,299,583.44

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
黎阳公司房屋34,560.00
南方宇航工具工装246,500.00304,955.56
黎阳虹远房屋233,809.5212,047.62

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
西航公司房屋设备3,071,122.465,666,319.86
西航公司土地799,779.19
西安西航集团航空航天地面设备有限公司房屋576,000.00576,000.00
中国航发湖南南方航空科技有限公司车辆418,600.00
南方宇航房屋设备2,275,200.002,755,404.00
北京公司房屋159,700.00
通化吉发设备房屋3,168,182.34
中航国际租赁有限公司机器设备58,651,275.21
黎明科技房屋9,197,920.609,160,573.96
天鼎公司车辆73,025.38
黎阳虹远车辆352,600.00309,914.53

关联租赁情况说明□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
莱特公司6,863,200.002014/10/222019/6/26
莱特公司6,863,200.002014/9/252018/12/25
商泰公司7,204,655.782016/9/232018/3/30
铝业公司19,000,000.002017/7/52018/7/5
安泰叶片8,579,000.002018/2/82019/2/8
黎阳装备10,000,000.002017/3/312018/3/30
黎阳装备10,000,000.002017/6/152018/6/15
凯阳公司20,350,000.002012/9/252019/9/27
凯阳公司16,500,000.002012/9/252019/3/27
凯阳公司11,000,000.002012/9/252018/9/27
凯阳公司3,025,000.002012/9/262018/3/27
黎阳天翔30,710,000.002016/9/82018/9/29
黎阳天翔30,000,000.002017/5/112018/6/29
黎阳天翔26,000,000.002016/2/22018/9/29
黎阳天翔17,799,221.562016/11/42018/6/29
贵动公司5,000,000.002017/3/302018/3/30
贵动公司15,000,000.002017/5/22018/5/2
贵动公司5,000,000.002018/4/122019/4/12
贵动公司15,000,000.002018/5/212019/5/21
黎阳装备10,000,000.002018/3/302019/3/29
黎阳天翔45,800,000.002018/6/292018/9/29
黎阳天翔5,000,000.002016/2/22018/4/2
黎阳装备8,000,000.002018/7/162019/7/15
铝业公司19,000,000.002018/7/92018/12/24
铝业公司8,102,234.472018/8/242018/12/31
铝业公司8,214,370.822018/8/272018/12/31
铝业公司7,826,755.672018/8/282018/12/31
铝业公司10,000,000.002018/9/72018/12/31
铝业公司14,357,000.002018/9/202018/12/31
铝业公司5,100,000.002018/10/112018/12/31
黎阳动力200,000,000.002018/12/62019/12/5

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
航空工业集团113,929,120.002006/12/282021/12/28
中航技16,650,000.002012/9/252019/9/27
中航技13,500,000.002012/9/252019/3/27
中航技9,000,000.002012/9/252018/9/27
中航技2,475,000.002012/9/262018/3/27

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
航空工业集团450,000,000.002009.10.272018.12.25企业债券
中国航发250,000,000.002017.5.252018.5.25委托贷款
中国航发45,000,000.002017.4.282018.4.28委托贷款
中国航发515,000,000.002017.11.242020.7.23中期票据
中国航发250,000,000.002018.5.242019.5.24委托贷款
中国航发45,000,000.002018.5.152019.5.15委托贷款
中国航发450,000,000.002018.12.252019.12.25委托贷款
中国航发100,900,000.002013.9.42026.9.21XX工程专项借款
中国航发65,300,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发200,000,000.002014.3.212027.3.21XX工程专项借款
中国航发100,000,000.002014.4.252027.3.21XX工程专项借款
中国航发216,900,000.002014.5.302027.9.21XX工程专项借款
中国航发250,000,000.002015.5.152027.9.21XX工程专项借款
中国航发20,000,000.002017.5.242018.5.23资金拆借
中国航发830,000,000.002017.12.222020.12.22资金拆借
黎阳公司100,000,000.002017.3.302018.3.30委托贷款
黎阳公司26,000,000.002017.12.212018.12.20委托贷款
黎阳公司2,000,000.002017.12.212018.12.20委托贷款
黎阳公司100,000,000.002018.3.302018.12.31委托贷款
黎阳公司35,000,000.002017.12.282018.12.28委托贷款
航空工业集团402,750,000.002009.10.272018.12.25企业债券
中国航发775,700,000.002017.11.242020.7.23中期票据
中国航发70,000,000.002018.5.172020.7.23中期票据
中国航发650,000,000.002018.5.182019.5.18委托贷款
中国航发650,000,000.002017.4.282018.4.27委托贷款
中国航发250,000,000.002018.12.292019.12.29委托贷款
中国航发150,000,000.002018.12.292019.12.29委托贷款
中国航发10,400,000.002011.10.312026.10.30XX工程专项借款
中国航发14,600,000.002011.12.302026.12.29XX工程专项借款
中国航发31,300,000.002012.12.142027.12.13XX工程专项借款
中国航发9,000,000.002013.1.302028.1.29XX工程专项借款
中国航发137,000,000.002013.9.42028.9.3XX工程专项借款
中国航发80,000,000.002013.12.242028.12.23XX工程专项借款
中国航发88,000,000.002014.4.252027.9.21XX工程专项借款
中国航发185,400,000.002014.5.302027.9.21XX工程专项借款
中国航发195,500,000.002015.5.152028.5.14XX工程专项借款
中国航发252,100,000.002017.12.222020.12.21资金拆借
中国航发23,200,000.002018.8.22019.8.1资金拆借
中国航发31,920,000.002018.12.52019.12.4资金拆借
航空工业集团112,500,000.002009.10.272018.12.25企业债券
中国航发235,500,000.002017.11.242020.7.24中期票据
中国航发100,000,000.002018.12.252018.12.27委托贷款
西航公司100,000,000.002018.12.192019.12.13委托贷款
中国航发100,000,000.002014.4.252027.3.21XX工程专项借款
中国航发50,000,000.002014.3.212027.3.21XX工程专项借款
中国航发50,000,000.002014.4.252027.9.21XX工程专项借款
中国航发70,000,000.002015.5.152028.5.14XX工程专项借款
中国航发41,210,000.002013.9.42026.3.21XX工程专项借款
中国航发39,480,000.002013.9.42026.9.21XX工程专项借款
中国航发33,000,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发10,110,000.002013.12.122025.9.21XX工程专项借款
中国航发80,000,000.002013.12.42026.9.21XX工程专项借款
中国航发216,900,000.002014.5.302027.9.21XX工程专项借款
中国航发88,000,000.002018.5.142027.3.21XX工程专项借款
中国航发63,050,000.002018.5.142028.3.21XX工程专项借款
中国航发8,000,000.002018.5.142026.9.21XX工程专项借款
中国航发20,000,000.002018.5.142025.9.21XX工程专项借款
中国航发30,000,000.002018.5.142027.3.21XX工程专项借款
中国航发41,124,900.002018.5.142026.9.21XX工程专项借款
中国航发14,192,700.002018.5.142025.9.21XX工程专项借款
中国航发18,500.002018.5.142027.3.21XX工程专项借款
中国航发29,900.002018.5.142027.3.21XX工程专项借款
西航公司60,000,000.002017.5.182018.5.17委托贷款
西航公司60,000,000.002018.5.142019.5.10委托贷款
西航公司30,000,000.002017.7.172018.7.13委托贷款
中国航发20,000,000.002017.5.252018.5.25资金拆借
西航公司70,000,000.002017.2.282018.2.22委托贷款
西航公司70,000,000.002018.3.202019.2.8委托贷款
西航公司40,000,000.002018.4.232019.3.25委托贷款
西航公司100,000,000.002017.12.182018.12.13委托贷款
中国航发26,500,000.002018.12.282019.12.27资金拆借
西航公司30,000,000.002018.7.252019.7.12委托贷款
中国航发350,000,000.002017.11.242020.7.23中期票据
中国航发31,000,000.002017.4.282018.4.28委托贷款
中国航发20,000,000.002015.12.252025.12.24专项基金借款
中国航发19,200,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发500,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发22,000,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发15,000,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发10,000,000.002013.11.292025.9.21XX工程专项借款
中国航发79,100,000.002013.9.42026.9.21XX工程专项借款
中国航发50,000,000.002014.3.212027.3.21XX工程专项借款
中国航发4,000,000.002014.3.212027.3.21XX工程专项借款
中国航发40,000,000.002015.5.152028.3.21XX工程专项借款
中国航发1,530,000.002015.5.152028.3.21XX工程专项借款
中国航发15,000,000.002017.5.252018.5.25资金拆借
中国航发15,000,000.002018.10.152019.10.15委托贷款
中国航发200,000,000.002018.10.252018.12.28委托贷款
中国航发34,000,000.002015.12.252026.12.24专项基金借款
中国航发1,000,000.002015.12.252018.5.15专项基金借款
中国航发2,000,000.002015.12.252018.11.20专项基金借款
航材院70,000,000.002018.10.112019.10.10委托贷款
航材院50,000,000.002018.11.282019.11.27委托贷款
拆出

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬982.69706.75

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款航空工业集团系统内单位1,066,287,813.0321,931,449.21950,431,598.2012,258,113.03
应收账款中国航发系统内单位578,630,339.4131,696,057.77614,831,390.5332,652,750.39
应收票据航空工业集团系统内单位1,776,551,532.801,158,956,910.21
应收票据中国航发系统内单位312,068,760.46168,091,744.20
预付款项航空工业集团系统内单位402,203,836.29140,916,270.03
预付款项中国航发系统内单位18,517,671.2311,321,594.01
其他应收款航空工业集团系统内单位8,803,925.7914,020,945.75
其他应收款中国航发系统内单位42,167,848.8694,117,449.20257,487.43

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款航空工业集团系统内单位1,046,017,617.09930,492,471.45
应付账款中国航发系统内单位1,104,393,820.071,599,472,922.03
应付票据航空工业集团系统内单位1,294,382,475.641,420,869,827.45
应付票据中国航发系统内单位2,114,626,919.89878,099,795.42
预收账款航空工业集团系统内单位34,325,192.53297,276,462.96
预收账款中国航发系统内单位1,013,955,264.54706,495,318.83
其他应付款航空工业集团系统内单位16,866,754.5124,761,946.66
其他应付款中国航发系统内单位6,096,115,633.22481,076,298.37

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

截止2018年12月31日,本公司在中航工业集团财务有限责任公司存款余额为60,786.05元(该笔资金已于2019年1月29日转出并已销户)。中航工业集团财务有限责任公司向本公司提供长期、短期借款余额合计0元。本年利息收入为3,456,437.36元,本年利息支出为58,264,375.00元。

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

无。

(2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司及子公司为所属单位提供债务担保形成的或有负债金额为人民币290,292,200.00元。

(3)其他或有负债及其财务影响

截至2018年12月31日本公司已背书未到期承兑汇票950,961,306.62元,其中银行承兑汇票113,201,224.30元,商业承兑汇票837,760,082.32元。除此之外,本公司无需要披露的重大或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用3、 其他□适用 √不适用十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

2019年3月27日,本公司第九届董事会第十四次会议批准2018年度利润分配预案,向全体股东每10股送1.42元(含税),分配现金股利人民币319,477,911.90元。此项预案尚需2018年度股东大会审议通过。

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利319,477,911.90
经审议批准宣告发放的利润或股利319,477,911.90

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用4、 年金计划√适用 □不适用

公司及主要子公司均实施了年金计划。5、 终止经营□适用 √不适用6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

本公司主要从事航空发动机(含衍生产品)制造、销售及维修,航空发动机零部件出口转包生产、销售,非航空产品生产、销售等。各主机厂面对的风险基本相同,采用会计政策一致,管理层按产权进行管理考核,未进行分部管理。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据639,428,145.50536,002,823.85
应收账款3,113,604,181.591,952,101,399.36
合计3,753,032,327.092,488,104,223.21

其他说明:

□适用 √不适用应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据7,106,521.505,542,784.00
商业承兑票据632,321,624.00530,460,039.85
合计639,428,145.50536,002,823.85

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据388,698,600.00
合计388,698,600.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据951,665.00
合计951,665.00

其他说明:

□适用 √不适用应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款3,119,000,834.4499.875,396,652.850.173,113,604,181.591,959,238,369.6399.817,136,970.270.361,952,101,399.36
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款3,948,624.680.133,948,624.68100.003,739,945.210.193,739,945.21100.00
合计3,122,949,459.12/9,345,277.53/3,113,604,181.591,962,978,314.84/10,876,915.48/1,952,101,399.36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
[6个月以内]102,830,971.300
[7-12个月]3,298,125.73164,906.295
1年以内小计106,129,097.03164,906.29/
1至2年2,515,289.00251,528.9010
2至3年1,413,817.35424,145.2130
3至4年2,377,593.601,188,796.8050
4至5年546,893.83437,515.0680
5年以上2,929,760.592,929,760.59100
合计115,912,451.405,396,652.85/

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

组合名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合一:关联方和具有国防或国家预算性质款项3,003,088,383.04
合计3,003,088,383.04

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,090,380.96元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款441,256.99

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额
应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备
中国航发系统内单位11,470,977,068.8347.10
中国船舶重工集团公司系统内单位1,109,760,125.4035.54
客户1110,413,778.843.54
客户299,349,090.003.18
中国航发系统内单位268,527,564.482.19
合计2,859,027,627.5591.55

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息1,467,674.20
其他应收款141,201,235.31203,518,305.68
合计142,668,909.51203,518,305.68

其他说明:

□适用 √不适用应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
委托贷款1,467,674.20
合计1,467,674.20

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款141,215,268.8397.5014,033.520.01141,201,235.31203,750,959.7898.25232,654.100.11203,518,305.68
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款3,624,843.012.503,624,843.01100.003,624,843.011.753,624,843.01100.00
合计144,840,111.84/3,638,876.53/141,201,235.31207,375,802.79/3,857,497.11/203,518,305.68

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
[6个月以内]3,787,879.480
[7-12个月]